附件99.1
ATA创意全球公司报告2021年第一季度财务业绩
2021年5月13日(星期四)美国东部时间晚上9点召开电话会议,并附带投资者演示文稿
中国北京,2021年5月13日(纽约)/2021年5月14日(中国)-专注于提供培养和提升学生创造力的优质学习体验的国际教育服务公司AATA创意全球(以下简称ACG或公司,纳斯达克股票代码:AACG)今天公布了截至2021年3月31日的季度初步未经审计的财务业绩(《2021年第一季度》)。
2021年第一季度亮点
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2021年第一季度,在校学生人数为964人,比上年同期的681人增长了41.6%。在这些学生中,有528人参加了ACG的档案袋培训计划。2021年第一季度提供的信用小时约为27,865小时,比上年同期的26,410小时增长了5.5%。 |
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2021年第一季度净收入为3760万元人民币(570万美元),比上年同期的3270万元人民币增长15.0% |
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2021年第一季度,可归因于ACG的净亏损从上年同期的人民币2050万元改善到1900万元人民币(合290万美元) |
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截至2021年3月31日,现金和现金等价物为人民币9560万元(合1460万美元) |
管理评论
ACG董事长兼首席执行官Kevin Ma先生表示:“2021年伊始,大流行环境的恢复持续取得进展,ACG报告学生总招生人数同比增长41.6%,营收增长15%,这主要是由于2021年第一季度提供的服务全面增加所推动的。我们很高兴看到我们所有主要项目的入学人数都有所增长,包括投资组合培训、海外学习咨询和基于研究的学习服务,这些项目的需求依然强劲,我们也在继续为这些项目开发新的项目。随着全球疫情的复苏在未来几个月继续展开,ACG准备为学生的艺术和创意追求提供尽可能好的服务,无论这意味着与知名海外合作机构的虚拟工作坊,还是与一小群学生一起的当地艺术主题之旅。2021年第一季度,我们的投资组合培训项目招生人数强劲增长,共有528名学生,比上年同期增长了30.7%,学分授课时数增加了5.5%,达到27,865人。“
展望
ACG总裁张军先生表示:“我们很高兴看到2021年第一季度招生和学分的积极转变,这证明了我们优质教师的奉献精神,也证明了我们的学生在我们的学术和体验式课程中看到的价值。我们相信,我们改进和扩大的研究型学习服务业务将为ACG在2021年的增长做出强有力的贡献,因为我们看到了一些被压抑的对面对面和在线动手学习体验的需求。我们相信,我们目前的项目根据学生的兴趣和首选的学习方法,为他们提供了广泛的创新教育选择,我们正在积极开发更多的项目和方式,以便我们能够服务和培养对艺术充满热情的学生。“
1
运营回顾
注册更新
ACG 2021年第一季度的学生注册人数为964人,其中528人参加了其投资组合培训计划,这些计划包括基于时间的计划和基于项目的计划。
2021年第一季度,投资组合培训计划总共提供了27,865个学分小时,其中基于时间的计划提供了16,135个学分小时,基于项目的计划提供了11,730个学分小时。这些课程要么通过ACG的全国培训中心网络亲自授课,要么通过在线平台授课。
以下是ACG在2021年第一季度为投资组合培训计划提供的学分小时数与去年同期相比的摘要:
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第一 截至2021年3月31日的季度 |
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第一 截至2020年3月31日的季度 |
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%变化 |
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不是的。积分时间的百分比 |
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不是的。积分时间的百分比 |
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基于时间的计划 |
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16,135 |
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16,655 |
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(3.1%) |
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基于项目的计划 |
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11,730 |
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9,755 |
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20.2% |
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总计 |
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27,865 |
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26,410 |
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5.5% |
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2021年第一季度,436名学生参加了ACG的其他项目,主要包括留学咨询、研究性学习服务和外语培训服务。
2021年第一季度财务回顾-GAAP结果
ACG在2021年第一季度的总净收入从上年同期的3270万元人民币增长到3760万元人民币(570万美元),增长15.0%,这主要是由于在大流行后复苏的环境下,ACG所有主要项目提供的服务有所增加。在此期间,组合培训项目的收入为2390万元人民币,占总净收入的63.5%。海外留学咨询、研究性学习服务和其他教育服务的收入为1370万元人民币,占同期总净收入的36.5%。
2021年第一季度毛利润增长27.4%,从去年同期的人民币1170万元增至人民币1490万元(合230万美元)。这一时期的毛利率提高到39.6%,而去年同期为35.8%。
2021年第一季度的总运营费用为3810万元人民币(580万美元),而去年同期为3840万元人民币。
2021年第一季度的运营亏损为2320万元人民币(350万美元),而去年同期为2650万元人民币,这主要是由于上述毛利润的增加。
ACG于2021年第一季度应占净亏损由上年同期的人民币2,050万元改善至人民币1,900万元(合290万美元),主要原因是上述业务亏损改善约人民币320万元,被不可赎回非控股权益收益减少人民币170万元所抵销。
2021年第一季度,可归因于ACG的每股基本和稀释后普通股亏损均为0.33元人民币(0.05美元),而去年同期为0.35元人民币。ADS的基本亏损和稀释亏损均为0.66元人民币(0.1美元),而去年同期为0.70元人民币。
2
非GAAP衡量标准
2021年第一季度,不包括基于股票的薪酬支出和外币汇兑收益(亏损)(非公认会计准则)的可归因于ACG的调整后净亏损为人民币1890万元(合290万美元),而去年同期调整后净亏损为人民币1980万元。
2021年第一季度,不包括基于股票的薪酬支出和外币兑换收益(非GAAP)的ACG每股基本和稀释后普通股亏损为0.32元人民币(0.05美元)。2021年第一季度,不包括基于股票的薪酬支出和外汇兑换收益(非公认会计准则),ADS的基本亏损和稀释亏损可归因于动漫集团,为人民币0.64元(合0.1美元)。
请参阅本新闻稿末尾关于非GAAP衡量标准的说明和对账表格。
其他数据
2021年第一季度,用于计算ADS基本收益和稀释后收益的加权平均美国存托凭证数量为3,140万份。每个ADS代表两股普通股。
资产负债表亮点
截至2021年3月31日,ACG的现金及现金等价物为9,560万元人民币(1,460万美元),营运资金赤字为1.734亿元人民币(2,650万美元),股东权益总额为1.785亿元人民币(2,720万美元);而截至2020年12月31日,现金及现金等价物分别为1.127亿元人民币,营运资金赤字1.539亿元人民币,股东权益总额1.992亿元人民币。
电话会议和网络广播信息(附带演示文稿)
ACG将于2021年5月13日(星期四)东部时间晚上9点(上午9点)主持电话会议。北京时间2021年5月14日(星期五),在此期间,管理层将讨论截至2021年3月31日的季度业绩。
要参加电话会议,请在预定的电话会议时间前大约10分钟使用以下拨入号码:
美国和加拿大(免费): |
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+1 (877) 407-9122 |
国际(通行费): |
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+1 (201) 493-6747 |
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本地访问 |
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中国: |
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(400) 120 2840 |
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香港: |
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(800) 965561 |
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电话会议的网络实况转播可在以下网址收看:https://78449.themediaframe.com/dataconf/productusers/atac/mediaframe/45084/indexl.html.
在电话会议召开前30分钟,还将在ACG公司网站(https://ir.atai.net.cn/).)的投资者关系部分提供附带的幻灯片演示文稿。要收听网络直播,请在电话会议开始前几分钟访问ACG网站,注册、下载和安装任何必要的音频软件。
电话会议结束后不久将重播,并将持续90天。
关于ATA创意全球公司
ATA创意全球是一家国际教育服务公司,专注于提供高质量的学习体验,培养和提高学生的创造力。ATA创意全球公司通过其培训中心网络提供广泛的教育服务,主要包括档案袋培训、基于研究的学习服务、海外学习咨询和其他教育服务。欲了解更多信息,请访问ACG网站:www.atai.net.cn。
3
有关前瞻性陈述的注意事项
本公告包含符合修订的1933年证券法第27A节和修订的1934年证券交易法第21E节的含义的前瞻性陈述,并符合1995年私人证券诉讼改革法的定义。
这些前瞻性陈述可以用诸如“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预计”、“预测”、“未来”、“打算”、“期待”、“展望”、“计划”、“应该”、“将会”和类似术语来识别,其中包括有关ACG未来增长和经营业绩的陈述;ACG的总体并购计划;这些因素包括:ACG的增长战略、预期的增长前景和后续业务活动;市场对ACG的投资组合培训计划和其他教育服务的需求;新冠肺炎对ACG及其运营的影响;以及ACG为应对“新冠肺炎”而实施的措施的计划和预期效益。
可能导致公司的实际财务和经营结果与公司目前预期的不同的因素可能包括:公司开发和创造满足潜在学生需求的内容的能力、提供有效的创意相关国际教育服务和控制销售和营销费用的能力、公司提供的服务和建立的品牌在市场上的认可度、公司整合收购业务的能力、在日益激烈的竞争中保持市场份额的能力、在教育行业发现和执行并购机会的能力、中国经济、与中国法律和监管有关的不确定因素。新冠肺炎的影响和公司提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的文件中陈述的其他因素。
本新闻稿中包含的财务信息应与公司截至2020年12月31日的财务年度Form 20-F年度报告以及ACG提交给证券交易委员会的其他文件中包含的合并财务报表和相关说明一并阅读。这些文件可在SEC网站(www.sec.gov)和ACG网站(www.atai.net.cn)上查阅。有关可能对公司业务、财务状况、经营结果和前景产生不利影响的风险因素的更多信息,请参阅公司截至2020年12月31日的财年Form-20-F中的“风险因素”部分。
本新闻稿中的前瞻性陈述涉及已知和未知的风险和不确定性,基于对ACG及其经营市场的当前预期、假设、估计和预测。除非法律另有要求,否则公司不承担更新前瞻性陈述的义务,这些前瞻性陈述仅在本新闻稿发布之日发表,以反映后续事件或情况,或其预期的变化。尽管公司相信这些前瞻性陈述中表达的预期和假设是合理的,但公司不能向您保证其预期和假设最终会是正确的,并提醒投资者,实际结果可能与预期结果大不相同。
货币便利性折算
本公司的财务资料以中华人民共和国货币人民币(“人民币”)表示。将截至2021年3月31日的第二季度的人民币金额折算成美元仅是为了方便读者,按照联邦储备委员会(Federal Reserve Board)H.10每周统计数据发布的纽约截至2021年3月31日的中午买入汇率人民币兑美元电汇6.5518元兑1.00元人民币的汇率进行计算。此类换算不应被解释为人民币金额可按该汇率或任何其他汇率兑换成美元的陈述,或根据美国公认会计原则(“GAAP”)报告的金额。
关于非GAAP财务指标
为了补充ACG根据美国公认会计原则公布的综合财务信息,ACG使用以下非公认会计原则财务衡量标准:不包括基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益的净收入(亏损),不包括基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益的基本和稀释后每股普通股收益(亏损),以及不包括基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益的ADS。
这些非GAAP财务指标的列报并不是孤立地考虑,也不是要替代根据GAAP编制和列报的财务信息。ACG相信这些非
4
GAAP财务指标通过剔除基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益,提供有关其业绩的有意义的补充信息,这可能不能表明其经营业绩。
ACG认为,管理层和投资者在评估其业绩以及规划和预测未来时期时,都能从这些非GAAP财务衡量标准中受益。这些非公认会计准则的财务指标也便于管理层与ACG的历史业绩进行内部比较。ACG在不同时期使用一致的方法计算其非GAAP财务衡量标准。ACG相信,这些非GAAP财务措施对投资者是有用的,可以提高管理层在财务和经营决策中使用的补充信息的透明度。使用不包括基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益以及普通股和ADS每股基本和稀释后收益(亏损)(不包括基于股票的薪酬支出和外币汇兑损益)的非公认会计准则净收益(亏损)的一个限制是,基于股票的薪酬费用和外币汇兑损益一直是、并预计在可预见的未来将继续是ACG业务的一项重要经常性支出。
管理层通过提供有关从每个非GAAP衡量标准中排除的GAAP金额的具体信息来弥补这些限制。本新闻稿末尾的表格标题为“非GAAP衡量标准与最具可比性的GAAP衡量标准之间的调整”,其中更详细地介绍了与ACG使用的非GAAP财务衡量标准具有最直接可比性的GAAP财务衡量标准之间的对账情况。
有关我们公司的更多信息,请联系以下人员:
在公司 |
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投资者关系 |
ATA创意全球 |
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The Equity Group Inc. |
首席财务官艾米·董 |
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副总统卡罗琳·Y·孙(Carolyne Y.Sohn) |
+86 10 6518 1133 x 5518 |
|
415-568-2255 |
邮箱:amertung@acgedu.cn |
|
邮箱:csohn@equityny.com |
|
|
|
|
|
亚当·普赖尔(Adam Prior),高级副总裁 |
|
|
212-836-9606 |
|
|
邮箱:aprior@equityny.com |
5
ATA创意全球公司及其子公司
未经审计的简明综合资产负债表
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十二月三十一日, |
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三月三十一号, |
|
三月三十一号, |
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2020 |
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2021 |
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2021 |
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人民币 |
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人民币 |
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美元 |
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资产 |
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|
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流动资产: |
|
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现金和现金等价物 |
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112,723,433 |
|
95,572,345 |
|
14,587,189 |
|
应收账款净额 |
|
2,245,194 |
|
711,400 |
|
108,581 |
|
预付费用和其他流动资产 |
|
5,970,973 |
|
8,122,879 |
|
1,239,793 |
|
流动资产总额 |
|
120,939,600 |
|
104,406,624 |
|
15,935,563 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期投资 |
|
44,000,000 |
|
44,000,000 |
|
6,715,712 |
|
商誉 |
|
194,754,963 |
|
194,754,963 |
|
29,725,413 |
|
财产和设备,净额 |
|
38,119,216 |
|
38,180,465 |
|
5,827,477 |
|
无形资产,净额 |
|
110,586,111 |
|
106,277,778 |
|
16,221,157 |
|
使用权资产 |
|
41,779,086 |
|
40,789,196 |
|
6,225,647 |
|
递延所得税资产 |
|
2,491,792 |
|
2,486,780 |
|
379,557 |
|
其他非流动资产 |
|
22,950,264 |
|
23,917,446 |
|
3,650,515 |
|
总资产 |
|
575,621,032 |
|
554,813,252 |
|
84,681,041 |
|
|
|
|
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|
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负债和股东权益 |
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流动负债: |
|
|
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|
|
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|
应计费用和其他应付款 |
|
47,020,182 |
|
47,433,161 |
|
7,239,713 |
|
短期贷款 |
|
6,801,000 |
|
6,011,000 |
|
917,458 |
|
因业务收购而应支付的费用 |
|
4,642,082 |
|
— |
|
— |
|
租赁负债--流动负债 |
|
16,972,187 |
|
16,514,109 |
|
2,520,545 |
|
递延收入 |
|
199,448,112 |
|
207,839,887 |
|
31,722,563 |
|
流动负债总额 |
|
274,883,563 |
|
277,798,157 |
|
42,400,279 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租赁负债--非流动负债 |
|
24,005,765 |
|
22,866,856 |
|
3,490,164 |
|
递延所得税负债 |
|
28,985,472 |
|
26,255,728 |
|
4,007,407 |
|
总负债 |
|
327,874,800 |
|
326,920,741 |
|
49,897,850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
夹层股权-可赎回的非控股权益 |
|
48,498,368 |
|
49,427,494 |
|
7,544,109 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股东权益: |
|
|
|
|
|
|
|
普通股 |
|
4,716,675 |
|
4,720,147 |
|
720,435 |
|
库存股 |
|
(11,625,924) |
|
(10,761,126) |
|
(1,642,469) |
|
额外实收资本 |
|
541,272,503 |
|
540,596,152 |
|
82,511,089 |
|
累计其他综合损失 |
|
(37,424,722) |
|
(37,334,223) |
|
(5,698,315) |
|
留存收益(累计亏损) |
|
(298,533,669) |
|
(318,943,586) |
|
(48,680,299) |
|
ACG应占股东权益总额 |
|
198,404,863 |
|
178,277,364 |
|
27,210,441 |
|
不可赎回的非控股权益 |
|
843,001 |
|
187,653 |
|
28,641 |
|
股东权益总额 |
|
199,247,864 |
|
178,465,017 |
|
27,239,082 |
|
承诺和或有事项 |
|
|
|
|
|
|
|
总负债、夹层权益和股东权益 |
|
575,621,032 |
|
554,813,252 |
|
84,681,041 |
|
6
ATA创意全球公司及其子公司
未经审计的简明综合全面收益表(亏损)
|
|
三个月期满 |
|
||||
|
|
三月三十一号, |
|
三月三十一号, |
|
三月三十一号, |
|
|
|
2020 |
|
2021 |
|
2021 |
|
|
|
人民币 |
|
人民币 |
|
美元 |
|
净收入 |
|
32,703,405 |
|
37,589,545 |
|
5,737,285 |
|
收入成本 |
|
20,979,552 |
|
22,716,005 |
|
3,467,140 |
|
毛利 |
|
11,723,853 |
|
14,873,540 |
|
2,270,145 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
研发 |
|
2,381,089 |
|
2,516,726 |
|
384,127 |
|
销售和市场营销 |
|
11,502,625 |
|
13,322,987 |
|
2,033,485 |
|
一般和行政 |
|
24,542,143 |
|
22,264,258 |
|
3,398,190 |
|
总运营费用 |
|
38,425,857 |
|
38,103,971 |
|
5,815,802 |
|
其他营业收入,净额 |
|
235,452 |
|
6,238 |
|
952 |
|
运营亏损 |
|
(26,466,552) |
|
(23,224,193) |
|
(3,544,705) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他收入(费用): |
|
|
|
|
|
|
|
投资亏损 |
|
(32,427) |
|
— |
|
— |
|
扣除利息费用后的利息收入 |
|
387,579 |
|
280,739 |
|
42,849 |
|
外币汇兑损益净额 |
|
(69,128) |
|
87,620 |
|
13,373 |
|
所得税前亏损 |
|
(26,180,528) |
|
(22,855,834) |
|
(3,488,483) |
|
所得税优惠 |
|
(2,786,536) |
|
(2,719,696) |
|
(415,107) |
|
净损失 |
|
(23,393,992) |
|
(20,136,138) |
|
(3,073,376) |
|
可赎回非控股权益应占净亏损 |
|
(572,748) |
|
(437,032) |
|
(66,704) |
|
不可赎回的非控股权益应占净亏损 |
|
(2,364,787) |
|
(655,349) |
|
(100,026) |
|
可归因于ACG的净亏损 |
|
(20,456,457) |
|
(19,043,757) |
|
(2,906,646) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他全面收入: |
|
|
|
|
|
|
|
扣除零所得税后的外币换算调整 |
|
2,795,502 |
|
90,499 |
|
13,813 |
|
可归因于ACG的综合亏损 |
|
(17,660,955) |
|
(18,953,258) |
|
(2,892,833) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于ACG的普通股基本和稀释每股亏损 |
|
(0.35) |
|
(0.33) |
|
(0.05) |
|
可归因于ACG的每ADS基本亏损和摊薄亏损 |
|
(0.70) |
|
(0.66) |
|
(0.10) |
|
7
非GAAP计量的对账
到最具可比性的GAAP衡量标准
|
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|
|
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三个月期满 |
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三月三十一号, |
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三月三十一号, |
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2020 |
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2021 |
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人民币 |
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人民币 |
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可归因于ACG的GAAP净亏损 |
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(20,456,457) |
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(19,043,757) |
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基于股份的薪酬费用 |
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584,799 |
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225,231 |
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外币汇兑损失(收益)净额 |
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69,128 |
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(87,620) |
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可归因于ACG的非GAAP净亏损 |
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(19,802,530) |
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(18,906,146) |
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可归因于ACG的GAAP每股普通股亏损 基本的和稀释的 |
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(0.35) |
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(0.33) |
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可归因于ACG的非GAAP每股普通股亏损 基本的和稀释的 |
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(0.34) |
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(0.32) |
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