ANS-20210331
假象2021Q1000101346212/3187,151,57314,00014,0000.010.012,000,0002,000,000————0.010.01300,000,000300,000,00095,266,32095,266,3208,128,7088,693,80910012121231065,07744,87467,52742,956213,674200,48816,94816,66728.226.47,6064,92614,9499,55239,54835,638146,215130,522100,47986,1124,4074,16247,62333,32424,77512,74052.038.238.272,39846,0640.820.5387,98687,36972,3980.8214,94987,98646,0640.539,55287,36900010134622021-01-012021-03-31Xbrli：共享00010134622021-04-300001013462交换：XNGS2021-01-012021-03-31Iso4217：美元00010134622021-03-3100010134622020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享0001013462美国-GAAP：许可会员2021-01-012021-03-310001013462美国-GAAP：许可会员2020-01-012020-03-310001013462美国-GAAP：服务成员2021-01-012021-03-310001013462美国-GAAP：服务成员2020-01-012020-03-3100010134622020-01-012020-03-3100010134622019-12-3100010134622020-03-310001013462美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001013462美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001013462美国-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001013462美国-GAAP：SecuryStockMember2021-01-012021-03-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001013462美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001013462美国-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001013462美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310001013462美国-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001013462美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001013462美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001013462美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001013462美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001013462美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001013462美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001013462US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001013462美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310001013462美国-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001013462Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-31Ans：细分市场Xbrli：纯0001013462美国-GAAP：现金会员2021-03-310001013462美国-GAAP：现金会员2020-12-310001013462美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember2021-03-310001013462美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember2020-12-310001013462美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember2021-01-012021-03-310001013462应答：租赁许可收入成员2021-01-012021-03-310001013462应答：租赁许可收入成员2020-01-012020-03-310001013462应答：永久许可收入成员2021-01-012021-03-310001013462应答：永久许可收入成员2020-01-012020-03-310001013462US-GAAP：维护成员2021-01-012021-03-310001013462US-GAAP：维护成员2020-01-012020-03-310001013462美国-GAAP：技术服务成员2021-01-012021-03-310001013462美国-GAAP：技术服务成员2020-01-012020-03-310001013462美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年3月31日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：0-20853
ANSYS，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
04-3219960
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)
(国际税务局雇主识别号码)
2600 ANSYS Drive，
卡农斯堡，
帕
15317
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
844-462-6797
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的交易所名称
普通股，每股面值0.01美元ANSS纳斯达克股票市场有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是   ☒ 没有问题。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是  ☒ *☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☒加速的文件管理器☐
非加速文件管理器☐规模较小的新闻报道公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
是☐*☒
注册人普通股数量，每股面值0.01美元，截至2021年4月30日已发行s 87,151,573股份。


ANSYS，Inc.和子公司
索引
  
第一部分
财务信息
页码：第
第一项。
财务报表
简并资产负债表--2021年3月31日和2020年12月31日
3
简明合并损益表--截至2021年和2020年3月31日止三个月
4
简明综合全面收益表--截至2021年和2020年3月31日止三个月
5
现金流量表简明表--截至2021年和2020年3月31日止三个月
6
股东权益简明合并报表--截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
7
简明合并财务报表附注
8
独立注册会计师事务所报告书
18
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
19
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
34
项目4.
管制和程序
35
第二部分
其他信息
第一项。
法律程序
36
第1A项
风险因素
36
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
36
第三项。
高级证券违约
36
项目4.
矿场安全资料披露
36
第五项。
其他资料
36
第6项
陈列品
37
签名
38

2
目录
第一部分-财务信息
第一项。财务报表：

ANSYS，Inc.和子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
资产
流动资产：
现金和现金等价物$987,427 $912,672 
短期投资516 479 
应收账款，减去14000美元的坏账准备394,289 537,564 
其他应收账款和流动资产278,720 268,522 
流动资产总额1,660,952 1,719,237 
长期资产：
财产和设备，净额93,207 96,503 
经营性租赁使用权资产125,635 137,730 
商誉3,036,783 3,038,306 
其他无形资产，净额677,357 694,865 
其他长期资产201,675 225,119 
*递延所得税22,419 28,830 
长期资产总额4,157,076 4,221,353 
总资产$5,818,028 $5,940,590 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$16,970 $18,691 
应计奖金和佣金24,911 112,491 
应计所得税6,260 26,116 
长期债务的当期部分4,688 — 
其他应计费用和负债204,622 199,466 
递延收入366,596 372,061 
流动负债总额624,047 728,825 
长期负债：
递延所得税102,221 110,321 
长期经营租赁负债109,454 120,940 
长期债务793,515 798,118 
其他长期负债76,822 84,514 
长期负债总额1,082,012 1,113,893 
承诺和或有事项
股东权益：
优先股，面值0.01美元；授权股票2,000,000股；零股已发行或已发行股票— — 
普通股，面值0.01美元；授权发行3亿股；已发行95,266,320股953 953 
额外实收资本1,346,601 1,434,203 
留存收益3,876,991 3,804,593 
库存股，按成本计算：分别为8,128,708股和8,693,809股(1,075,537)(1,124,102)
累计其他综合损失(37,039)(17,775)
股东权益总额4,111,969 4,097,872 
总负债和股东权益$5,818,028 $5,940,590 

附注是简明综合财务报表的组成部分。
3
目录

ANSYS，Inc.和子公司
简明合并损益表
(未经审计)
截至三个月
(单位为千，每股数据除外)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
收入：
软件许可证$132,604 $87,830 
维护和服务230,622 217,155 
总收入363,226 304,985 
销售成本：
软件许可证7,606 4,926 
摊销14,949 9,552 
维护和服务39,548 35,638 
销售总成本62,103 50,116 
毛利301,123 254,869 
运营费用：
销售、一般和行政146,215 130,522 
研发100,479 86,112 
摊销4,407 4,162 
总运营费用251,101 220,796 
营业收入50,022 34,073 
利息收入517 2,775 
利息支出(3,315)(3,651)
其他收入，净额399 127 
所得税前收益优惠47,623 33,324 
所得税优惠(24,775)(12,740)
净收入$72,398 $46,064 
每股收益-基本：
每股收益$0.83 $0.54 
加权平均股份86,808 85,798 
每股收益-稀释后：
每股收益$0.82 $0.53 
加权平均股份87,986 87,369 

附注是简明综合财务报表的组成部分。
4
目录

ANSYS，Inc.和子公司
简明综合全面收益表
(未经审计)
 截至三个月
(单位：千)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
净收入$72,398 $46,064 
其他全面亏损：
外币折算调整(19,264)(24,292)
综合收益$53,134 $21,772 

附注是简明综合财务报表的组成部分。
5
目录

ANSYS，Inc.和子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
 截至三个月
(单位：千)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
经营活动的现金流：
净收入$72,398 $46,064 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧和无形资产摊销27,082 20,702 
经营租赁使用权资产费用5,699 5,075 
递延所得税优惠(3,564)(5,442)
坏账准备18 3,116 
基于股票的薪酬费用35,119 30,941 
其他975 1,553 
营业资产和负债变动情况：
应收账款159,038 117,830 
其他应收账款和流动资产(12,071)12,013 
其他长期资产(1,909)(3,426)
应付账款、应计费用和流动负债(80,050)(99,112)
应计所得税(20,954)1,006 
递延收入1,204 4,784 
其他长期负债(11,878)12,308 
经营活动提供的净现金171,107 147,412 
投资活动的现金流：
收购，扣除收购的现金后的净额(10,783)(2,348)
资本支出(5,045)(6,987)
其他投资活动(35)(264)
用于投资活动的净现金(15,863)(9,599)
融资活动的现金流：
长期债务的本金支付— (75,000)
购买库存股— (161,029)
代替已发行股票支付的限制性股票预扣税(86,049)(62,425)
为股票补偿而发行的股票所得收益11,892 9,716 
其他融资活动(51)— 
用于融资活动的净现金(74,208)(288,738)
汇率波动对现金及现金等价物的影响(6,281)(3,421)
现金及现金等价物净增(减)74,755 (154,346)
期初现金和现金等价物912,672 872,094 
期末现金和现金等价物$987,427 $717,748 
补充披露现金流信息：
已缴所得税$20,641 $6,757 
支付的利息$2,956 $5,628 

附注是简明综合财务报表的组成部分。


6
目录
ANSYS，Inc.和子公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
 普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		库存股累计
其他
综合损失		总计
股东的
权益
(单位：千)股票金额股票金额
余额，2021年1月1日95,266$953 $1,434,203 $3,804,593 8,694 $(1,124,102)$(17,775)$4,097,872 
基于股票的薪酬活动(87,602)(565)48,565 (39,037)
其他综合损失(19,264)(19,264)
净收入72,398 72,398 
平衡，2021年3月31日95,266$953 $1,346,601 $3,876,991 8,129$(1,075,537)$(37,039)$4,111,969 
    
 普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		库存股累计
其他
综合损失		总计
股东的
权益
(单位：千)股票金额股票金额
平衡，2020年1月1日94,628$946 $1,188,939 $3,370,706 8,893 $(1,041,831)$(65,381)$3,453,379 
收购库存股690 (161,029)(161,029)
基于股票的薪酬活动(70,769)(541)48,997 (21,772)
其他综合损失(24,292)(24,292)
净收入46,064 46,064 
平衡，2020年3月31日94,628$946 $1,118,170 $3,416,770 9,042$(1,153,863)$(89,673)$3,292,350 

附注是简明综合财务报表的组成部分。

7
目录
ANSYS，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
2021年3月31日
(未经审计)

1.组织
ANSYS公司(ANSYS，WE，US，OUR)开发并在全球营销工程模拟软件和服务，广泛应用于各行各业和学术界的工程师、设计师、研究人员和学生，包括航空航天和国防、汽车、电子、半导体、能源、透平机械、消费品和医疗保健。
正如分部报告的会计准则所定义的那样，我们的运作方式是一片段。
考虑到我们客户的多学科问题解决需求的集成方法，一次软件销售可能包含来自多个产品领域的组件，并包含组合技术。我们还有一个多年的产品和集成战略，这将导致新的、组合的产品或历史产品的变化。因此，在我们的各个产品线中提供准确的历史或当前报告是不可行的。
我们正在密切关注新冠肺炎的传播，并不断减轻其对我们业务的潜在影响。新冠肺炎疫情已经并预计将继续对我们的业务和员工产生不利影响。

2.会计政策
陈述的基础
所附未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认的工商公司中期财务资料会计准则、表格10-Q的指示及S-X规则第10-01条编制。因此，随附的未经审计的简明合并财务报表并不包括美国公认的完整财务报表所要求的所有信息和脚注。随附的未经审计简明综合财务报表应与我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K(2020 Form 10-K)中包括的经审计综合财务报表(及其附注)一起阅读。提交的简明综合资产负债表来源于2020年10-K表格中包含的经审计的2020年12月31日资产负债表。我们认为，所有被认为是公平列报财务报表所必需的调整都已包括在内，所有调整都是正常的和经常性的。截至2021年3月31日的三个月的经营业绩不一定表明未来任何时期可能预期的业绩。
最近采用的会计准则
所得税：2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2019-12号，所得税(话题740)：简化所得税会计(ASU 2019-12)，作为降低会计准则复杂性倡议的一部分。ASU 2019-12年度的修正案消除了与期间内税收分配方法、过渡期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债有关的某些例外情况。ASU 2019-12年度还澄清和简化了所得税会计的其他方面。我们于2021年1月1日采用了ASU 2019-12，对我们的精简合并财务报表没有实质性影响。
8
目录
现金和现金等价物
现金和现金等价物主要包括高流动性投资，如主要银行和货币市场基金的存款。现金等价物按成本列账，接近公允价值。我们的现金和现金等价物余额包括以下内容：
 2021年3月31日2020年12月31日
(除百分比外，以千为单位)金额占总数的百分比金额占总数的百分比
现金账户$548,833 55.6 $571,587 62.6 
货币市场基金438,594 44.4 341,085 37.4 
总计$987,427 $912,672 

我们的货币市场基金余额存放在两家发行人的不同基金中。

3.与客户签订合同的收入
收入的分类
下表汇总了收入：
截至三个月
(除百分比外，以千为单位)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
收入：
租赁许可证$65,077 $44,874 
永久许可证67,527 42,956 
软件许可证132,604 87,830 
维护213,674 200,488 
服务16,948 16,667 
维护和服务230,622 217,155 
总收入$363,226 $304,985 
直接收入占总收入的百分比71.8 %73.6 %
间接收入，占总收入的百分比28.2 %26.4 %

我们的软件许可收入是预先确认的，而维护和服务收入一般是在合同期限内确认的。
9
目录
递延收入
递延收入包括在确认客户协议收入之前支付的账单或收到的付款。收入确认的时间可能与向客户开单的时间不同。付款条件因客户的类型和位置以及所提供的产品或服务而异。开具发票和到期付款之间的时间并不重要。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，递延收入(包括当期和长期递延收入)的变化如下：
(单位：千)20212020
期初余额-1月1日$388,810 $365,274 
递延收入362,043 308,817 
收入确认(363,226)(304,985)
货币换算(6,898)(3,355)
期末余额-3月31日$380,729 $365,751 

截至2021年3月31日，分配给剩余绩效义务的总收入将确认为收入，如下所示：
(单位：千) 
接下来的12个月$607,500 
13-24个月178,935 
25-36个月75,807 
此后74,259 
分配给剩余履约义务的总收入$936,501 

分配给剩余履约义务的收入是尚未确认的合同收入，包括递延收入和积压收入。我们的积压是指超出当前季度账单周期的分期付款账单。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月确认的收入包括期初的递延收入和积压金额#美元。209.3百万美元和$191.3分别为百万美元。

4.收购
在截至2021年3月31日的季度内，我们完成了一项收购，收购价格为10.81亿美元，以提升我们客户的体验。业务合并的影响对我们的综合经营结果并不重要。初步采购拨款为#美元。5.6600万美元可识别无形资产，$6.2300万美元的商誉和1.0净负债1.8亿美元。收购的资产和承担的负债的初步公允价值可能会在计量期间(自收购之日起至多一年)获得更多信息时发生变化。
2020年12月1日，我们收购了100分析图形公司(AGI)是一家为航空航天、国防和情报应用提供任务模拟、建模、测试和分析软件的主要供应商。此次收购扩大了我们的产品范围，使用户能够通过模拟从芯片级别一直到客户的整个任务来解决挑战。这笔交易以1美元的收购价成交。722.52000万。
2020年4月1日，我们收购了100收购领先的光子设计和模拟工具开发商Lumerical Inc.(Lumerical)%的股份，收购价约为$107.51000万美元，现金支付。此次收购为我们的多物理产品组合增加了一流的光子产品，为客户提供了一整套解决方案，以解决他们面临的下一代产品挑战。
自每次收购之日起，每项收购的经营结果都包含在我们的简明综合财务报表中。
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目录
5.其他应收账款和流动资产以及其他应计费用和负债
我们的其他应收账款和流动资产以及其他应计费用和负债包括以下余额：
(单位：千)三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
与未确认收入相关的应收账款$135,828 $192,154 
应收所得税，包括多付和退款59,876 31,628 
预付费用和其他流动资产83,016 44,740 
其他应收账款和流动资产合计$278,720 $268,522 
工资相关应计项目41,431 20,117 
累积假期39,156 34,132 
消费税、增值税和销售税负债28,370 45,156 
应计费用和其他流动负债95,665 100,061 
其他应计费用和负债总额$204,622 $199,466 

与未确认收入相关的应收账款代表尚未确认为收入的客户合同账单的当前部分。

6.每股收益
基本每股收益(EPS)金额是通过将收益除以当期已发行普通股的加权平均数来计算的。稀释每股收益金额假设发行所有潜在稀释等价物的普通股。如果股票奖励是反摊薄的，它们就不包括在稀释每股收益的计算中。
基本每股收益和稀释每股收益的详细情况如下：
 截至三个月
(单位为千，每股数据除外)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
净收入$72,398 $46,064 
加权平均流通股-基本86,808 85,798 
股票计划的摊薄效应1,178 1,571 
加权平均流通股-稀释87,986 87,369 
基本每股收益$0.83 $0.54 
稀释后每股收益$0.82 $0.53 
反稀释股份27 28 

11
目录
7.商誉与无形资产
无形资产分类如下：
 2021年3月31日2020年12月31日
(单位：千)毛
携载
金额		累计
摊销		毛
携载
金额		累计
摊销
有限寿命无形资产：
开发的软件和核心技术
$862,677 $(382,824)$859,620 $(370,338)
客户列表和合同积压283,592 (137,680)288,085 (136,093)
商品名称175,090 (123,855)175,626 (122,392)
总计$1,321,359 $(644,359)$1,323,331 $(628,823)
无限期的无形资产：
商号$357 $357 
有限年限的无形资产在其估计使用年限内摊销。两年至十七年。上述无形资产的摊销费用为#美元。19.4百万美元和$13.7截至2021年和2020年3月31日的三个月分别为100万美元。
截至2021年3月31日，上述反映的无形资产预计未来摊销费用如下：
(单位：千) 
2021年剩余时间$55,244 
202277,005 
202378,298 
202477,451 
202574,950 
202672,559 
此后241,493 
应摊销的无形资产总额677,000 
无限活生生的商号357 
其他无形资产，净额$677,357 

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月商誉变动情况如下：
(单位：千)20212020
期初余额-1月1日$3,038,306 $2,413,280 
收购和调整(1)
8,215 (336)
货币换算(9,738)(14,260)
期末余额-3月31日$3,036,783 $2,398,684 
(1)根据企业合并会计，吾等已记录商誉调整，以计价期间(自收购日期起计最多一年)所收购资产及承担的负债的暂定公允价值变动的影响，因吾等获得有关收购日期存在的事实及情况的新资料，而该等事实及情况(如知悉)将会影响于该日期确认的金额的计量。
在2021年第一季度，我们完成了商誉和无限期无形资产的年度减值测试，并确定这些资产截至测试日期2021年1月1日没有减值。在截至2021年3月31日的三个月内，没有其他事件或情况发生变化，表明我们的报告单位和无限期无形资产的公允价值低于其账面价值。

12
目录
8.公允价值计量
按公允价值报告的资产和负债披露的估值层次将此类估值的投入划分为三个大的级别：
•一级：相同资产或负债的活跃市场报价(未调整)；
•第2级：活跃市场上类似资产和负债的报价，或者在金融工具的几乎整个期限内，通过市场证实直接或间接可观察到的资产或负债的投入的报价；或
•第三级：基于我们自己的假设的不可观察的投入，用于按公允价值计量资产和负债。
层次结构中的金融资产或负债的分类是基于对公允价值计量重要的最低水平的输入来确定的。
我们的当前和长期债务被归类在公允价值等级的第二级，因为这些借款交易不活跃，利率结构根据市场利率变化。我们本期和长期债务的账面价值接近估计的公允价值。有关我们借款的更多信息，请参见附注10，“债务”。
下表提供了按公允价值列账并按经常性计量的资产：
  报告日期计量的公允价值，使用：
(单位：千)三月三十一号，
2021		中国报价：
活跃的市场
(1级)		重要的和其他的
可观测
输入量
(2级)		意义重大
看不见的
输入量
(3级)
资产
现金等价物$438,594 $438,594 $— $— 
短期投资$516 $— $516 $— 
递延薪酬计划投资$1,601 $1,601 $— $— 
  报告日期计量的公允价值，使用：
(单位：千)2020年12月31日中国报价：
活跃的市场
(1级)		重要的和其他的
可观测
输入量
(2级)		意义重大
看不见的
输入量
(3级)
资产
现金等价物$341,085 $341,085 $— $— 
短期投资$479 $— $479 $— 
递延薪酬计划投资$1,602 $1,602 $— $— 

上表中的现金等价物代表货币市场基金，按资产净值估值，由于其短期性质，账面价值接近其公允价值。
上表中的短期投资是指某些外国子公司持有的存款。这些存款的利率是固定的，最初的到期日从三个月到一年不等。
上表中的递延薪酬计划投资代表为非雇员董事利益而在拉比信托中持有的交易证券。这些证券由在活跃的市场上交易的共同基金组成，并有报价。因此，计划资产在公允价值层次结构中被归类为1级。该计划资产记录在我们的压缩合并资产负债表中的其他长期资产中。

9.租契
我们的使用权(ROU)资产和租赁负债主要包括办公空间的运营租赁。我们的执行办事处以及与某些国内产品开发、营销、生产和管理相关的办事处都位于186,000位于宾夕法尼亚州Canonsburg的办公设施面积为1平方英尺。租期为183三个月，从2014年10月1日开始，到2029年12月31日到期。租赁协议包括续签合同至2044年8月的选择权，2025年1月租赁额外空间的选择权，以及2025年12月终止租约的选择权。中不包含任何选项。
13
目录
续签时的租赁责任不是合理确定的。此外，我们有理由确定我们不会终止租赁协议。如果不行使租约中的选择权，我们剩余的基本租金(包括物业税和某些运营成本)为#美元。4.52024年之前每年100万美元，4.72025-2029年每年百万美元。
简明综合损益表中反映的我们全球租赁成本的组成部分如下：
 截至三个月
(单位：千)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
租赁负债成本$7,001 $6,218 
可变租赁成本不包括在租赁负债中(1)
1,282 1,097 
*总租赁成本$8,283 $7,315 
(1)可变租赁成本包括公共区域维护、物业税、水电费和因指数或费率变化而引起的租金波动。
与经营租赁相关的其他信息如下：
 截至三个月
(单位：千)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
为计量租赁负债中包括的金额支付的现金：
*来自经营租赁的营运现金流$(6,827)$(5,733)
以新的经营租赁负债换取的使用权资产587 19,601 
截止到三月三十一号，
20212020
加权平均经营租赁剩余租期
7.1年份8.0年份
营业租赁加权平均贴现率
3.1 %3.4 %

截至2021年3月31日的经营租赁负债到期日日程表如下：
(单位：千) 
2021年剩余时间$20,283 
202224,304 
202319,027 
202417,956 
202516,877 
此后49,834 
*未来租赁付款总额148,281 
减去：现值调整(15,787)
**未来租赁付款的现值(1)
$132,494 
(1) 包括经营租赁负债的当前部分#美元23.0这笔费用反映在简明综合资产负债表中的其他应计费用和负债中。
截至2021年3月31日，没有签署但尚未开始的实质性租约。
14
目录
10.债务
2019年2月，我们签订了一项信贷协议，金额为$500.0百万无担保循环信贷安排，其中包括一笔$50.0以北卡罗来纳州美国银行为行政代理，用于签发信用证(循环信贷安排)。循环信贷安排将于2024年2月22日全额支付，可用于一般公司目的，其中包括为收购和资本支出提供资金。截至2021年3月31日，循环信贷安排尚未使用。
我们于2019年10月16日修订了我们的信贷协议(修订后的信贷协议)。修正案规定了一项新的$500.0百万无担保定期贷款安排，为我们在2019年第四季度收购livermore Software Technology(LST)提供资金。这笔定期贷款于2019年11月1日获得资金，2024年11月1日到期。定期贷款的本金将在每个财季的最后一个营业日支付，从融资日期后的第九个完整财季开始，利率为1.25%/季度，增加到2.50在接下来的四个财政季度之后，每个季度的百分比。我们还了$75.02020年1月在2022年预定到期日之前的无担保定期贷款余额(#亿美元)25.0百万美元)和2023年($50.0百万)。
关于收购AGI，我们于2020年11月9日签订了一份信贷协议(AGI Credit Agreement)，行政代理为美国银行(Bank of America，N.A.)。AGI信贷协议规定了一笔新的美元375.0700万美元的无担保定期贷款安排，为收购的部分现金对价提供资金。这笔定期贷款于2020年12月1日获得资金，2024年11月1日到期。定期贷款的本金将在每个财季的最后一个营业日支付，从融资日期后的第五个完整财季开始，利率为1.25%/季度，增加到2.50在接下来的四个财政季度之后，每个季度的百分比。
经修订信贷协议及AGI信贷协议(统称信贷协议)项下的借款按欧洲美元利率加适用保证金或基本利率计息，由吾等选择。在截至2021年3月31日的季度，我们选择应用欧洲美元汇率。基本利率为适用保证金加(I)联邦基金利率加最高者。0.500%，(Ii)美国银行最优惠利率和(Iii)欧洲美元利率加1.000%。这些借款的适用保证金是基于(1)由我们当时的综合杠杆率确定的定价水平和(2)由我们的债务评级确定的定价水平(如果存在此类债务评级)中较低的一个，每年的百分比。这导致了一个范围在以下范围内的边际1.125%至1.750%和0.125%至0.750欧洲美元汇率和基本利率分别为%维利。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的有效加权平均利率为1.45%和3.03%。截至2021年3月31日，信贷协议的有效利率为1.45%.
信贷协议包含在欧洲美元汇率因伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)变化而不可用的情况下的语言。如果发生这种情况，基本利率将用于借款。不过，我们可能会与行政代理合作修订信贷协议，以(I)一个或多个基于有担保隔夜融资利率(SOFR)的利率；或(Ii)另一个替代基准利率(视乎贷款人的批准而定)取代欧洲美元利率。
信贷协议包含惯例陈述和担保、肯定和否定契约以及违约事件。每份信贷协议还包含一项财务契约，要求我们保持债务与利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)的综合杠杆率不超过3.50截至任何财政季度末(截至该日期的四个季度期间)至1.00，并有机会暂时将综合杠杆率提高至4.00在完成某些合乎资格的收购后至1.00，而该等收购的总代价至少为$250.0百万美元。
截至2021年3月31日和2020年12月31日，定期贷款的账面价值为美元。798.2百万美元，这是扣除美元后的净额1.8600万美元的未摊销债务发行成本，以及798.12000万美元，这是扣除美元后的净额1.9未摊销债券发行成本分别为1.6亿美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们遵守了所有公约。


15
目录
11.所得税
我们的所得税优惠、所得税优惠和有效税率前的收入如下：
 截至三个月
(除百分比外，以千为单位)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
所得税前收益优惠$47,623 $33,324 
所得税优惠(24,775)(12,740)
实际税率(52.0)%(38.2)%

截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的税收优惠是由于与股票薪酬相关的税收减免增加，其中许多是单独确认的。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，按年化有效税率计算，这些税收优惠超过了税收支出，从而产生了净税收优惠。我们预计2021年的年化有效税率仍为正。

12.股票回购计划
根据我们的股票回购计划，我们回购股票的方式如下：
截至三个月
(单位为千，每股数据除外)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
回购股份数量—690 
每股平均支付价格$— $233.48 
总成本$— $161,029 

截至2021年3月31日，2.8根据该计划，仍有100万股票可供回购。

13.基于股票的薪酬
以股票为基础的薪酬费用总额及其对基本和稀释后每股收益的净影响如下：
 截至三个月
(单位为千，每股数据除外)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
销售成本：
维护和服务$3,562 $2,866 
运营费用：
销售、一般和行政17,223 15,144 
研发14,334 12,931 
基于股票的税前薪酬费用35,119 30,941 
相关所得税优惠(42,625)(25,906)
基于股票的薪酬费用，扣除税款后的净额$(7,506)$5,035 
对每股收益的净影响：
基本每股收益$0.09 $(0.06)
稀释后每股收益$0.09 $(0.06)

基于股票的薪酬是截至2021年3月31日的三个月的净福利。基于股票的薪酬的税收优惠超过了基于股票的薪酬支出总额，这是因为与本期行使或释放的前几个时期发放的奖励相关的已确认超额税收优惠增加了。
16
目录
14.地理信息
外部客户的收入根据客户所在的位置分配给各个国家/地区。按地理区域划分的收入如下：
 截至三个月
(单位：千)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
美国$152,701 $125,113 
日本42,015 37,359 
德国31,346 30,097 
韩国22,398 15,561 
法国15,386 15,469 
其他欧洲、中东和非洲(EMEA)56,543 43,841 
其他国际组织42,837 37,545 
总收入$363,226 $304,985 

按地理区域划分的财产和设备如下：
(单位：千)三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
美国$62,890 $65,633 
印度7,077 7,408 
德国5,541 5,277 
法国5,239 5,749 
其他欧洲、中东和非洲地区5,688 5,847 
其他国际组织6,772 6,589 
财产和设备合计(净额)$93,207 $96,503 

15.或有事项和承付款
我们会接受在正常业务过程中出现的各种调查、索赔和法律程序，包括商业纠纷、劳动和雇佣事务、税务审计、涉嫌侵犯知识产权和其他事项。在我们看来，悬而未决的问题的解决预计不会对我们的综合运营结果、现金流或财务状况产生实质性的不利影响。然而，这些问题中的每一个都受到各种不确定因素的影响，其中一个或多个诉讼程序的不利解决可能会对我们的运营结果、现金流或财务状况产生重大影响。
我们的印度子公司有几项服务税审计待决，导致我们收到了截至2012年年中的正式交易查询。我们可能会产生大约#美元的税费和相关债务。7.42000万。由于目前不太可能发生此类费用，截至2021年3月31日，浓缩综合资产负债表上尚未记录准备金。我们的通知和询问中提出的服务税问题与M/s Microsoft Corporation(I)(P)Ltd.诉新德里海关、消费税和服务税上诉法庭(CESTAT)发布了对微软有利的裁决。微软的裁决随后在最高法院受到印度税务当局的质疑，目前仍在等待裁决。我们不能保证当前微软案件的裁决将对我们的案件产生什么影响，但是，微软案件中不利的裁决可能会影响我们对概率的评估，并导致记录$7.4700万储备。我们不确定这些服务税事项将于何时结束。
我们根据合同协议向客户销售软件许可证和服务。此类协议一般包括某些条款，以赔偿客户因客户使用我们的产品或服务而导致的知识产权侵权或第三方不遵守合同条款和条件的索赔。到目前为止，与这些赔偿条款相关的付款都是无关紧要的。由于几个原因，包括缺乏先前的重大赔偿要求，我们无法确定与此类赔偿条款相关的未来潜在付款的最高金额(如果有的话)。
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目录
独立注册会计师事务所报告
致ANSYS，Inc.董事会和股东
中期财务资料审查结果
吾等已审阅随附的ANSYS，Inc.及其附属公司(“贵公司”)截至2021年3月31日的简明综合资产负债表，截至2021年3月31日及2020年3月31日止三个月期间的相关简明综合收益表、全面收益表、股东权益及现金流量表，以及相关附注(统称为“中期财务资料”)。根据吾等的审核，吾等并不知悉随附的中期财务资料须作出任何重大修订，以符合美国普遍接受的会计原则。
我们此前已按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2020年12月31日的综合资产负债表，以及截至该年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益表和现金流量表(未在此列示)，并在我们于2021年2月24日的报告中对该等综合财务报表发表了无保留意见。我们认为，随附的截至2020年12月31日的简明综合资产负债表中所载的信息，在所有重大方面都与其来源的综合资产负债表有关。
评审结果的依据
本中期财务信息由公司管理层负责。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。
我们是根据PCAOB的标准进行审查的。对中期财务信息的审查主要包括应用分析程序和询问负责财务和会计事务的人员。它的范围远小于根据PCAOB标准进行的审计，其目的是表达对整个财务报表的意见。因此，我们不表达这样的意见。

/s/德勤律师事务所
匹兹堡，宾夕法尼亚州
2021年5月5日



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目录
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下讨论应与附带的截至2021年3月31日的三个月的未经审计的简明综合财务报表及其附注以及我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的2020 Form 10-K中包括的截至2020年12月31日的经审计的综合财务报表及其附注一起阅读。对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的简明合并财务报表，这些报表是根据公认会计原则(GAAP)编制的。
业务：
ANSYS成立于1994年，是特拉华州的一家公司，开发并在全球营销工程模拟软件和服务，广泛应用于各行各业和学术界的工程师、设计师、研究人员和学生，包括航空航天和国防、汽车、电子、半导体、能源、透平机械、消费品和医疗保健。总部位于宾夕法尼亚州匹兹堡以南，截至2021年3月31日，我们雇佣了大约4800名员工。我们专注于开发开放而灵活的解决方案，使用户能够直接在桌面上分析设计，这些设计既可以在本地交付，也可以在云中交付。我们为快速、高效、低成本的产品开发提供了一个通用平台，从设计概念到最后阶段的测试和验证。我们通过设在全球战略位置的直销办事处和由独立经销商和分销商(统称为渠道合作伙伴)组成的全球网络分销我们的一整套模拟技术。我们打算继续保持这种混合销售和分销模式。
我们的普适工程模拟战略旨在深化模拟在我们核心中的使用，扩大模拟在整个产品生命周期中的使用，并将模拟嵌入到我们合作伙伴的生态系统中。工程软件仿真市场很强劲，而且还在不断增长。市场增长是由客户对快速、高质量、低成本创新的需求推动的，从而加快了新产品的上市时间，降低了保修成本。虽然从物理原型向模拟的过渡在所有行业都很普遍，但对高增长解决方案的投资，包括5G、电气化、自主和IIoT，提高了模拟需求。我们的普适工程模拟战略与这一市场增长保持一致。
我们将我们的技术授权给企业、教育机构和政府机构。我们收入的增长受到全球经济实力、总体商业状况、货币汇率波动、客户预算限制以及我们产品的竞争地位的影响。我们相信，我们软件产品的特性、功能性和集成多物理能力将一如既往地强大。然而，软件业务的特点通常是销售周期长。这些漫长的销售周期增加了预测任何特定季度销售额的难度。我们根据短期和长期销售预测做出许多运营和战略决策，这些预测不仅受到这些长销售周期的影响，还受到当前全球经济状况的影响，包括当前新冠肺炎疫情的影响。因此，我们认为，衡量我们整体业绩的最佳标准是财年业绩，而不是季度业绩。
管理层考虑到了短期和长期面临的竞争和价格压力，重点是与竞争对手相比，扩大我们软件产品的技术、特性、功能和集成多物理能力的广度、深度、易用性和质量；投资于研发，以开发新的创新产品，提高我们现有产品的能力；提供新的产品和服务；专注于客户需求、培训、咨询和支持；以及加强我们的分销渠道。我们还考虑进行收购，以补充我们的全球工程人才、产品供应和分销渠道。
概述:
新冠肺炎影响的最新进展
随着我们进入2021年，我们不断努力缓解新冠肺炎对我们业务的影响，这在我们2020年的10-K表格中有描述。我们员工及其家人、我们的合作伙伴以及我们在世界各地广泛的Ansys社区的健康和安全仍然是高度优先的。我们正在继续监测情况，但到目前为止，远程访问仍然是我们大多数劳动力的主要工作方式。随着我们为更广泛的员工基础在今年晚些时候重返办公室做准备，我们正在制定新的灵活的工作安排。远程工作安排并未对我们维持有效财务运作的能力产生不利影响，包括我们的财务报告系统、财务报告的内部控制以及披露控制和程序。我们希望在新冠肺炎大流行期间继续远程工作，同时保持这些有效的控制措施。
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目录
新冠肺炎疫情带来的快速变化的市场和经济状况的影响扰乱了我们客户和合作伙伴的业务，并影响了我们的业务和综合运营结果。我们目前对未来业绩的预期受到重大不确定性的影响，取决于疫情剩余的持续时间和严重程度、受影响的地理市场、政府当局为遏制病毒和变种的传播而采取的行动、政府经济复苏措施的性质和范围、以及疫苗的广泛可获得性、消费量和可靠性等因素。病毒及其变种的传播和由此导致的经济恶化对我们的业务产生了不利影响，未来可能对我们的业务以及我们实现财务目标的能力产生实质性的不利影响。我们继续调整我们的支出，以反映我们对经济复苏速度的预期，同时平衡对长期机会的投资需求。我们还坚持并打算继续承诺投资于我们的收购、研发和某些数字转型项目，特别是我们的客户关系管理(CRM)系统和人力资源信息系统(HRIS)项目，因为这些项目对我们有效运营和扩大业务规模以实现未来增长的能力至关重要。2021年第一季度，我们对我们的CRM平台进行了增强，并扩大了针对HRIS的全球薪资平台的推出。
有关其他商业风险(包括与新冠肺炎疫情相关的风险)的讨论，请参阅我们的2020 Form 10-K表第I部分第1A项中的“关于前瞻性陈述的说明”和“风险因素”。
整体GAAP和非GAAP结果
本节包括对GAAP和非GAAP结果的讨论。有关非GAAP结果与GAAP结果的对账，请参阅本文标题为“非GAAP结果”的部分。
与截至2020年3月31日的三个月相比，我们截至2021年3月31日的三个月的GAAP和非GAAP结果反映了以下增长：
截至2021年3月31日的三个月
公认会计原则非GAAP
收入19.1 %20.5 %
营业收入46.8 %37.5 %
稀释后每股收益54.7 %34.9 %

在截至2021年3月31日的三个月里，由于软件许可和维护收入的增长以及我们最近收购的贡献，我们的收入有所增长。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，新冠肺炎疫情和对华贸易限制对我们的收入产生了不利影响。然而，由于我们从垂直和地理角度来看都有多样化的客户基础，以及我们与客户的密切关系，我们能够远程开展大量业务，这减轻了新冠肺炎爆发的影响。
我们还经历了运营费用的增加，主要原因是人员成本增加，与收购相关的额外运营费用，美元走弱导致的外汇转换相关成本增加，以及基于股票的薪酬增加。虽然我们的招聘步伐放缓，某些可自由支配的运营费用(如差旅)大幅减少，但在截至2021年3月31日的三个月里，新冠肺炎疫情并未对我们的运营费用产生实质性影响。
非GAAP结果不包括对递延收入、基于股票的补偿、所收购无形资产的摊销以及与业务合并相关的交易费用的收购会计调整对损益表的影响。
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外币的影响
与截至2020年3月31日的三个月相比，截至2021年3月31日的三个月，我们的比较财务业绩受到美元波动的影响。当美元相对于我们的主要外币贬值时，对我们的GAAP和非GAAP收入和营业收入产生的净有利影响反映在下表中。
截至2021年3月31日的三个月
(单位：千)公认会计原则非GAAP
收入$9,912 $9,948 
营业收入$2,046 $2,473 

按不变货币计算，我们的增长如下：
截至2021年3月31日的三个月
公认会计原则非GAAP
收入15.8 %17.3 %
营业收入40.8 %34.8 %
不变货币数额不包括外币波动对报告结果的影响。为了提供这一信息，功能货币为美元以外货币的实体的2021年结果按2020年可比期间的有效汇率转换为美元，而不是2021年的实际汇率。不变货币增长率是通过根据2021年汇率波动的影响调整2021年报告的收入和营业收入金额，并与2020年可比期间报告的收入和营业收入金额进行比较来计算的。
其他关键业务指标
年度合同价值(ACV)是我们的关键业绩指标之一，对于投资者评估我们业务的实力和发展轨迹非常有用。鉴于由于多年期租赁许可证销售的前期收入确认，收入的波动性更大，我们提供ACV作为补充指标，以帮助评估业务的年度业绩。从长期来看，ACV和收入导致了同样的结果。然而，在ACV增长落后于收入增长的年份，以及ACV增长引领收入增长的其他年份，ACV增长将落后于收入增长。它被管理层用于财务和运营决策，以及设定用于薪酬的销售目标。ACV应独立于收入和递延收入进行查看，因为ACV是一个绩效指标，不应与这些项目中的任何项目结合使用。没有可与ACV相提并论的GAAP指标。ACV由以下部分组成：
•期间内具有开始日期或周年日期的维修和租赁合同的年化价值，加上
•在此期间具有开始日期的永久许可合同的价值，加上
•期间内具有开始日期或周年日期的定期服务合同的年化价值，加上
•在固定交付服务合同期间完成的工作价值。
我们的ACV如下：
 截至3月31日的三个月，变化
(除百分比外，以千为单位)20212020金额%恒定货币%
ACV$319,382 $301,050 $18,332 6.1 3.0 
经常性ACV占ACV的百分比77.6 %82.2 %

经常性ACV包括租赁许可证和维护合同。与2020年第一季度相比，2021年第一季度ACV占总ACV的百分比下降是由于永久许可的增加，主要是在我们的亚太市场。
其他财务信息
截至2021年3月31日，我们的财务状况包括9.879亿美元的现金和短期投资，以及10.369亿美元的营运资本。
2021年第一季度没有股票回购。截至2021年3月31日，根据我们的授权股份回购计划，我们还有280万股可供回购。
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目录
地理趋势：
下表显示了截至2021年3月31日的三个月与截至2020年3月31日的三个月相比，我们的地理不变货币GAAP收入增长：
截至2021年3月31日的三个月
美洲21.1 %
欧洲、中东和非洲地区7.6 %
亚太16.3 %
总计15.8 %

在此期间，永久许可证销售的组合以及执行的多年租赁合同的价值和期限对收入确认产生了重大影响。因此，地区收入可能在季度基础上大幅波动，并不一定表明客户使用情况的变化或我们在报告期间在这些地区的现金流。
为了推动增长，我们继续专注于跨地理区域的一系列销售改善活动，包括销售招聘、渠道建设、生产力计划和客户参与活动。
美中之间持续的贸易紧张局势，加上围绕新冠肺炎爆发的不确定性，已经影响并在未来可能进一步限制我们向某些客户销售和分销我们的产品的能力，以及我们以现有贸易应收账款为抵押的能力。因此，所有这些都对我们的业务、经营业绩或财务状况产生了不利影响，而且在未来可能会继续产生不利影响。请参阅第I部分中的其他详细信息。“第1A项风险因素“在我们2020年的表格10-K中。
行业评论：
从2020年开始的行业趋势延续到2021年第一季度，高科技、汽车、航空航天和国防仍然是我们的主导产业。这反映了这些行业的公司在关键技术举措上的持续研发投资-例如5G和云计算基础设施、先进的国防系统、电气化和自主化。在高科技和半导体行业，5G仍在推动增长，因为它对生成和存储的数据量以及处理数据的效率具有重大影响。交通和机动性革命继续推动着汽车行业的投资。
预算的使用：
编制这些财务报表需要我们做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上，我们评估我们的估计，包括与股票奖励、坏账、合同收入、已获得的递延收入、我们产品和服务的独立销售价格、商誉和其他无形资产的估值、递延补偿、所得税、不确定的税收状况、税收估值准备金、经营租赁资产和负债、折旧和摊销的可用年限以及或有和诉讼相关的估计。我们根据历史经验、市场经验、估计未来现金流量以及管理层认为在当时情况下合理的各种其他假设作出估计，这些假设的结果构成对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。实际结果可能与这些估计不同。
关于前瞻性陈述的说明
本季度报告(Form 10-Q)包含符合1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节的前瞻性陈述，包括但不限于以下陈述，以及包含“预期，" "打算，" "相信，" "平面图"以及其他类似的表达方式：
•我们对新冠肺炎疫情和病毒变种的影响以及美中贸易紧张局势的预期。
•我们对混合销售和分销模式的意图。
•我们的意图与研发投资有关，特别是与扩大我们广泛的仿真软件产品组合的易用性和功能有关。
•我们对加速向市场开发新的创新产品的期望，同时由于我们的收购降低了客户的设计和工程成本。
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目录
•我们关于全球经济状况影响的声明。
•我们对服务税审计案件结果的期望。
•我们对各种调查、索赔和法律程序所产生的最终责任的评估。
•我们对我们软件产品的特性、功能和集成多物理能力的强度的声明。
•我们相信，我们的整体业绩最好以财年业绩来衡量，而不是以季度业绩来衡量。
•由于客户对基于时间的许可而不是永久许可的偏好增加，我们对租赁许可波动性增加的预期。
•我们对与递延收入的收购会计处理有关的对报告收入的预期影响的估计。
•我们期望，我们将继续对我们的全球销售和营销组织以及我们的全球业务基础设施进行有针对性的投资，以加强和支持我们的创收活动。
•我们打算将超过营运资金需求的以前纳税的收益汇回国内，并将我们非美国子公司的所有其他收益进行再投资。
•我们的计划与未来的资本支出有关。
•现有现金和现金等价物余额是否足以满足未来营运资本和资本支出要求。
•我们相信，我们多余现金的最佳用途是投资于业务，收购或投资于互补的公司、产品、服务和技术，支付未偿债务余额并回购股票，以抵消摊薄和向股东返还超出我们要求的资本，目标是增加股东价值。
•我们预期货币汇率的变化将影响我们的财务状况、经营业绩和现金流。
•我们对未来与赔偿义务相关的索赔的期望。
•我们对收购、相关资本支出和整合这些被收购公司的期望，以实现成本降低和其他相关协同效应的好处。
前瞻性陈述不应过度依赖，因为它们涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，其中一些是我们无法控制的。我们在10-K和10-Q表格的“风险因素”、“关于市场风险的定量和定性披露”以及“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”部分描述了此类风险、不确定性和因素。其中许多风险、不确定性和因素目前正被新冠肺炎大流行放大，并可能继续被放大。前瞻性陈述仅在发表之日发表，我们没有义务对其进行更新。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中陈述的大不相同。
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目录
经营成果
截至2021年3月31日的三个月与截至2020年3月31日的三个月
收入：
 截至3月31日的三个月，变化
(除百分比外，以千为单位)20212020金额%恒定货币%
收入：
租赁许可证$65,077 $44,874 $20,203 45.0 42.6 
永久许可证67,527 42,956 24,571 57.2 52.8 
软件许可证132,604 87,830 44,774 51.0 47.6 
维护213,674 200,488 13,186 6.6 3.3 
服务16,948 16,667 281 1.7 (1.1)
维护和服务230,622 217,155 13,467 6.2 3.0 
总收入$363,226 $304,985 $58,241 19.1 15.8 

与截至2020年3月31日的季度相比，我们在截至2021年3月31日的季度的收入增长了19.1%，而按不变货币计算，收入增长了15.8%。我们对全球销售、支持和营销组织的持续投资、强劲的永久许可证销售、我们多年租赁合同的时机和期限、对我们中小型企业的势头销售以及我们最近的收购，都对增长率产生了有利的影响。与去年同期相比，租赁许可证收入增长了45.0%，按不变货币计算增长了42.6%。来自本季度新销售的永久许可证收入比去年同期增长了57.2%，按不变货币计算增长了52.8%。与新的永久许可证一起出售的年度维护合同、维护续订和租赁许可合同的维护部分共同推动维护收入增长6.6%，按不变货币计算增长3.3%。与去年同期相比，服务收入增长了1.7%，按不变货币计算下降了1.1%。
我们的一些较大客户继续对企业协议越来越感兴趣，这些协议通常包括涉及我们大量软件产品的较长期、基于时间的许可。虽然这些安排通常涉及更高的总体交易价格，但预先确认与这些较大的多年交易相关的许可收入可能会导致租赁许可收入的波动性大幅上升。跨各种应用程序和行业的软件产品越来越多地分布在软件即服务、云和其他订阅环境中，在这些环境中，许可方法是基于时间的，而不是永久的。这一偏好导致我们更广泛的客户范围从永久许可转变为基于时间的许可，但我们的亚太地区除外，该地区在2021年第一季度经历了永久许可不成比例的增长。
关于新冠肺炎和我们的收入，我们目前预计，随着疫苗分发变得更加普遍，以及更大比例的人口接种疫苗，商业环境将会复苏。在全球范围内，企业尚未恢复全面运营，我们和我们客户的团队可能会继续远程工作到2021年下半年。由于社交疏远，我们和渠道合作伙伴的面对面需求生成活动已被取消。虽然我们已经进行了调整，以获得更强的数字关注点，我们在2021年4月举办的年度Simulation World数字活动就证明了这一点，但某些活动的缺席已经并预计将继续对我们的业绩产生不利影响，特别是对某些渠道合作伙伴来说。更多的浪潮或新冠肺炎的变异可能导致新的关门，从而阻止或倒退经济复苏。
在收入方面，截至2021年3月31日的季度，美元兑我们的主要外币平均比截至2020年3月31日的季度低6.5%。下表列出了截至2021年3月31日的季度汇率波动对收入的净有利影响。
(单位：千)截至2021年3月31日的三个月
欧元$6,120 
韩元1,369 
英磅820 
日圆782 
其他821 
总计$9,912 
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目录

汇率波动的影响导致截至2021年3月31日的季度的营业收入比截至2020年3月31日的季度增加了200万美元。
我们的国际和国内收入，以及我们的直接和间接收入占收入的百分比如下：
截至3月31日的三个月，
20212020
国际58.0 %59.0 %
国内42.0 %41.0 %
直接71.8 %73.6 %
间接法28.2 %26.4 %

在评估我们最近收购的资产负债表上截至各自收购日期的递延收入时，我们应用了适用于业务合并会计的公允价值拨备，导致递延收入与历史账面金额相比有所减少。因此，我们的收购后收入将低于我们和每个收购方在没有收购的情况下报告的收入的总和。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的季度，对报告收入的影响分别为890万美元和390万美元。预计在截至2021年6月30日的季度和截至2021年12月31日的财年，对报告收入的预期影响分别为530万美元和1930万美元。
递延收入和积压：
递延收入包括在确认客户协议收入之前支付的账单或收到的付款。这个我们压缩的合并资产负债表上的递延收入并不代表年度或多年的不可撤销协议的总价值。我们的积压是指超出当前季度账单周期的分期付款账单。。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们的递延收入和积压包括以下内容：
2021年3月31日的余额
(单位：千)总计当前长期
递延收入$380,729 $366,596 $14,133 
积压555,772 240,904 314,868 
总计$936,501 $607,500 $329,001 
2020年12月31日的余额
(单位：千)总计当前长期
递延收入$388,810 $372,061 $16,749 
积压578,317 234,719 343,598 
总计$967,127 $606,780 $360,347 

与递延收入和积压相关的收入将在随后12个月确认，在上表中归类为当期收入。
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销售成本和运营费用：
下表反映了我们在简明综合损益表上列报的经营业绩，其中包括外币换算的影响。每个表格后面的讨论中包含的金额都是以不变货币提供的，其中包括与我们收购相关的成本。外汇翻译的影响将在有材料的地方单独讨论。
 截至3月31日的三个月，
20212020变化
(除百分比外，以千为单位)金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额%
销售成本：
软件许可证$7,606 2.1 $4,926 1.6 $2,680 54.4 
摊销14,949 4.1 9,552 3.1 5,397 56.5 
维护和服务39,548 10.9 35,638 11.7 3,910 11.0 
销售总成本62,103 17.1 50,116 16.4 11,987 23.9 
毛利$301,123 82.9 $254,869 83.6 $46,254 18.1 

软件许可证：软件许可证成本增加的主要原因是第三方版税增加了250万美元。
摊销：摊销费用的增加是由于在过去一年内收购的无形资产的摊销。
维护和服务：维修和服务费用增加的主要原因如下：
•增加工资和激励性薪酬220万美元。
•由于美元走弱，与外汇转换相关的成本增加了130万美元。
毛利润的改善是收入增加的结果，但部分被销售成本的增加所抵消。
 截至3月31日的三个月，
20212020变化
(除百分比外，以千为单位)金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额%
运营费用：
销售、一般和行政$146,215 40.3 $130,522 42.8 $15,693 12.0 
研发100,479 27.7 86,112 28.2 14,367 16.7 
摊销4,407 1.2 4,162 1.4 245 5.9 
总运营费用$251,101 69.1 $220,796 72.4 $30,305 13.7 

销售、一般和行政：销售、一般和行政费用净增加的主要原因如下：
•增加工资、激励性薪酬和其他与员工人数相关的成本1530万美元。
•由于美元走弱，与外汇转换相关的成本增加了380万美元。
•增加了210万美元的股票薪酬。
•由于新冠肺炎疫情，商务旅行减少了490万美元。
•坏账支出减少310万美元。
我们预计，我们将继续对我们的全球销售和营销组织以及我们的全球业务基础设施进行有针对性的投资，以加强和支持我们的创收活动。
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研发：研发费用增加的主要原因是：
•增加工资、激励性薪酬和其他与员工人数相关的成本970万美元。
•由于美元走弱，与外汇转换相关的成本增加了240万美元。
•增加了140万美元的股票薪酬。
我们传统上在研发活动上投入了大量资源，并打算继续投资，以扩大我们广泛的仿真软件产品组合的易用性和功能。
利息收入：截至2021年3月31日的季度的利息收入为50万美元，而截至2020年3月31日的季度的利息收入为280万美元。利息收入减少的原因是利率环境降低以及投资现金余额的平均回报率相应下降。
利息支出：截至2021年3月31日的季度的利息支出为330万美元，而截至2020年3月31日的季度为370万美元。利息支出因利率环境下降而减少，但被2020年第四季度收购AGI所产生的债务融资利息部分抵消。
其他收入，净额：截至2021年3月31日的季度的其他收入为40万美元，而截至2020年3月31日的季度为10万美元。其他收入主要包括净外币收益。

所得税优惠：我们的所得税优惠、所得税优惠和有效税率前的收入如下：
截至3月31日的三个月，
(除百分比外，以千为单位)20212020
所得税前收益优惠$47,623 $33,324 
所得税优惠$(24,775)$(12,740)
实际税率(52.0)%(38.2)%

与2020年第一季度相比，有效税率下降的主要原因是与股票薪酬相关的福利增加。
与每个时期的联邦和州联合法定税率相比，截至2021年和2020年3月31日的季度的有效税率受到基于股票的薪酬、外国衍生的无形收入扣除和研发抵免的税收优惠的有利影响。
净收入：我们的净收益、稀释后每股收益和用于计算稀释后每股收益的加权平均股票如下：
截至3月31日的三个月，
(单位为千，每股数据除外)20212020
净收入$72,398 $46,064 
稀释后每股收益$0.82 $0.53 
加权平均流通股-稀释87,986 87,369 


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非GAAP结果
我们提供非GAAP收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，作为GAAP关于我们经营业绩的补充指标。这些财务指标不包括某些项目的影响，因此没有按照公认会计准则计算。下面提供了详细的说明，并对每个非GAAP财务指标与其最具可比性的GAAP财务指标进行了协调。
ANSYS，Inc.和子公司
GAAP与非GAAP计量的对账
(未经审计)
截至三个月
2021年3月31日
(单位为千，百分比和每股数据除外)收入毛利%营业收入%净收入
EPS-稀释1
GAAP总额$363,226 $301,123 82.9 %$50,022 13.8 %$72,398 $0.82 
递延收入的收购会计8,923 8,923 0.4 %8,923 2.0 %8,923 0.10 
基于股票的薪酬费用— 3,562 1.0 %35,119 9.5 %35,119 0.41 
与股票奖励相关的超额工资税— 865 0.2 %9,135 2.5 %9,135 0.10 
收购所得无形资产摊销— 14,949 4.0 %19,356 5.2 %19,356 0.22 
与企业合并相关的交易费用— — — %1,970 0.5 %1,970 0.02 
所得税影响的调整— — — %— — %(47,979)(0.55)
非GAAP合计$372,149 $329,422 88.5 %$124,525 33.5 %$98,922 $1.12 
1 稀释后加权平均股价为87,986股。

截至三个月
2020年3月31日
(单位为千，百分比和每股数据除外)收入毛利%营业收入%净收入
EPS-稀释1
GAAP总额$304,985 $254,869 83.6 %$34,073 11.2 %$46,064 $0.53 
递延收入的收购会计3,912 3,912 0.2 %3,912 1.1 %3,912 0.04 
基于股票的薪酬费用— 2,866 0.9 %30,941 10.0 %30,941 0.36 
与股票奖励相关的超额工资税— 523 0.1 %6,983 2.3 %6,983 0.08 
收购所得无形资产摊销— 9,552 3.2 %13,714 4.4 %13,714 0.16 
与企业合并相关的交易费用— — — %950 0.3 %950 0.01 
拉比信托(收入)/费用— — — %— — %(4)— 
所得税影响的调整— — — %— — %(30,255)(0.35)
非GAAP合计$308,897 $271,722 88.0 %$90,573 29.3 %$72,305 $0.83 
1 稀释后加权平均股价为87,369股。
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我们使用非GAAP财务指标(A)评估我们历史和预期的财务业绩以及我们相对于竞争对手的业绩，(B)制定内部销售目标和支出预算，(C)分配资源，(D)衡量运营盈利能力和预测的准确性，(E)评估运营支出的财务纪律，(F)作为确定管理层和员工可变薪酬的重要因素。此外，许多跟踪我们的金融分析师关注并发布基于非GAAP财务衡量标准的历史结果和未来预测。我们相信，向分析师提供这些信息，以便他们准确报告非GAAP财务信息，符合我们投资者的最佳利益。此外，投资者历来要求、我们也历来报告了这些非GAAP财务指标，以此作为提供与过去财务业绩报告一致和可比信息的一种手段。
虽然我们认为这些非GAAP财务衡量标准为投资者提供了有用的补充信息，但这些非GAAP财务衡量标准的使用也存在局限性。这些非GAAP财务指标不是根据GAAP编制的，我们所有的竞争对手都没有报告，而且由于确切计算方法的潜在差异，这些非GAAP财务指标可能无法直接与我们竞争对手的类似标题的指标进行比较。我们通过使用这些非GAAP财务指标作为GAAP财务指标的补充，并审查非GAAP财务指标与其最具可比性的GAAP财务指标的对账来弥补这些限制。
对这些非公认会计准则财务指标的调整以及这些调整的基础概述如下：
收购对递延收入的会计处理。*从历史上看，我们完成收购是为了支持我们的战略和其他业务目标。*根据适用于业务合并会计的公允价值规定，收购的递延收入通常以低于历史账面价值的金额计入期初资产负债表。虽然这一收购会计要求对我们的业务或现金流没有影响，但它对我们在收购后的报告期内报告的GAAP收入产生了不利影响。为了向投资者提供便于比较历史和未来业绩的财务信息，我们提供了排除收购会计调整影响的非公认会计准则财务指标。我们认为，这种非GAAP财务调整对投资者是有用的，因为它允许投资者(A)评估我们在财务和运营决策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)比较我们过去和未来的财务业绩报告，因为当未来续签相关租赁许可证和软件维护合同时，与获得的递延收入相关的收入减少将不会再次发生。
从收购中摊销无形资产。*我们发生了无形资产的摊销，包括在我们的GAAP摊销费用报告中，与我们进行的各种收购相关。我们在评估持续经营业绩时，为了计算非GAAP毛利率、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，不包括这些费用，因为这些成本在收购时是固定的，然后在收购后的几年内摊销，一般不能在收购后发生变化或受到我们的影响。因此，我们不考虑这些费用来评估我们在收购后适用时间段内的表现，我们在决定分配资源时不考虑这些费用。我们认为，这些非GAAP财务衡量标准对投资者是有用的，因为它们允许投资者(A)评估我们在财务和运营决策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)与我们以往报告这些非GAAP财务衡量标准一样，对我们过去的财务业绩报告进行比较。
基于股票的薪酬费用。我们产生的费用与GAAP列报的维护和服务成本、研发费用以及销售、一般和行政费用中包括的基于股票的薪酬相关。这项非GAAP调整还包括与股票薪酬相关的超额工资税支出。与我们在拉比信托中持有的递延补偿计划相关的基于股票的补偿费用(福利)包括记录在其他收入(费用)中的抵消性福利(费用)。虽然基于股票的薪酬是一种费用，被视为一种补偿形式，但我们在评估持续经营业绩时，为了计算非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，不包括这些费用。同样，在我们的递延补偿计划中，我们不包括与拉比信托基金持有的资产相关的收入(费用)。具体地说，我们不包括基于股票的薪酬和与递延薪酬计划拉比信托基金(Rabbi Trust)在年度预算过程中持有的资产相关的收入(费用)，以及我们对业绩的季度和年度评估。年度预算编制过程是我们将资源分配给各种倡议和业务需求的主要机制。此外，我们董事会的年度审查将我们过去的业务模式和盈利能力与来年的计划业务模式和盈利能力进行比较，不包括基于股票的薪酬的影响。在评估我们高级管理人员和部门经理的业绩时，与股票薪酬相关的费用不包括在支出和盈利结果中。事实上, 我们将基于股票的薪酬费用记录到一个独立的成本中心，没有一个运营经理对此负责或负责。这样一来，我们就可以逐期进行审查，
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在不受股票薪酬影响的情况下，评估每位经理的业绩，并评估运营支出的财务纪律。我们相信，这些非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它们允许投资者(A)评估我们的经营业绩和我们用来审查我们经营业绩的方法的有效性，以及(B)审查我们财务报告中的历史可比性以及与竞争对手的经营业绩的可比性。
与企业合并有关的交易费用。我们为与业务合并相关的专业服务产生费用，这些费用包括在我们的GAAP销售、一般和管理费用演示中。这些费用一般不能扣税。我们在评估持续经营业绩时，为了计算非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，剔除了来自已宣布收购的这些与收购相关的交易费用，因为我们通常不会在作为业务一部分的期间发生这些费用。我们相信，这些非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它们允许投资者(A)评估我们的经营业绩和我们用来审查我们经营业绩的方法的有效性，以及(B)审查我们财务报告中的历史可比性以及与竞争对手的经营业绩的可比性。
非公认会计准则税收拨备。我们利用标准化的非GAAP年度有效税率(AeTR)来计算非GAAP指标。这种方法消除了非经常性项目的影响，并使非GAAP税率与我们预期的地理收益组合保持一致，从而在中期报告期间提供了更好的一致性。为了预测这一比率，我们按地理位置分析了我们的历史和预测的非GAAP收益组合，以及其他因素，如我们当前的税收结构、经常性税收抵免和激励措施，以及预期的税收状况。对于可能对我们的预测产生重大影响的重要项目，我们每年都会重新评估这一比率。
非GAAP财务衡量标准与GAAP不一致，也不是GAAP的替代。我们的非GAAP财务指标不能单独考虑，也不能作为可比GAAP财务指标的替代品，只能与我们根据GAAP编制的合并财务报表一起阅读。
我们已将非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标进行了对账，如下所列：
GAAP报告指标非GAAP报告指标
收入非GAAP收入
毛利非GAAP毛利
毛利率非GAAP毛利率
营业收入非GAAP营业收入
营业利润率非GAAP营业利润率
净收入非GAAP净收入
稀释后每股收益非GAAP稀释每股收益

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流动性与资本资源
(单位：千)三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020		变化
现金、现金等价物和短期投资$987,943 $913,151 $74,792 
营运资金$1,036,905 $990,412 $46,493 

现金、现金等价物和短期投资
现金和现金等价物主要包括高流动性投资，如货币市场基金和主要银行的存款。短期投资主要包括我们某些外国子公司持有的存款，最初的到期日为三个月至一年。下表显示了截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们在境外和境内持有的现金、现金等价物和短期投资：
(除百分比外，以千为单位)三月三十一号，
2021		占总数的百分比十二月三十一日，
2020		占总数的百分比
国内$662,071 67.0 $582,882 63.8 
外国325,872 33.0 330,269 36.2 
总计$987,943 $913,151 

一般来说，我们打算将所有超过以前征税金额的收益永久再投资。我们非美国子公司2018年前的几乎所有收益都是通过过渡税征税的，2018年后的经常收益是作为全球无形低税所得税支出的一部分征税的。这些税收增加了我们以前纳税的收入，并允许我们大部分海外收入汇回国内，而不需要缴纳任何剩余的美国联邦税。虽然我们认为，对于任何超过以前纳税金额的收益，财务报告基数可能大于投资于外国子公司的税基，但此类金额被视为永久性再投资。与这种永久性再投资收益相关的累积暂时性差额约为8780万美元，我们预计对这些收益的税收影响是微不足道的。
境外子公司持有的现金、现金等价物和短期投资的金额可能会因各自报告期末的外币汇率变化而进行换算调整，抵销部分计入我们的压缩综合资产负债表中的累计其他全面亏损。
经营活动的现金流
截至3月31日的三个月，
(单位：千)20212020变化
经营活动提供的净现金$171,107 $147,412 $23,695 

经营活动提供的净现金在第一季度增加了3570万美元，原因是净收益(扣除非现金经营调整后的净收入)增加了3570万美元，但经营资产和负债的净现金流减少了1200万美元，部分抵消了这一增长。经营活动提供的现金净额的增长主要受到2020年第四季度强劲增长推动的客户收入显著增加以及旧账户收款增加的影响，但与运营付款和所得税相关的流出增加部分抵消了这一影响。

投资活动的现金流
截至3月31日的三个月，
(单位：千)20212020变化
用于投资活动的净现金$(15,863)$(9,599)$(6,264)

由于与收购相关的净现金支出增加了840万美元，第一季度用于投资活动的净现金有所增加。我们目前计划2021财年的资本支出为3000万至4000万美元，而2020财年的资本支出为3540万美元。支出水平将取决于各种因素，包括业务增长、总体经济状况以及新冠肺炎的持续影响。
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融资活动的现金流
截至3月31日的三个月，
(单位：千)20212020变化
用于融资活动的净现金$(74,208)$(288,738)$214,530 

第一季度用于融资活动的净现金减少，原因是股票回购减少了1.61亿美元，长期债务本金支付减少了7500万美元，但这部分被增加的限制性股票预扣税(代替已发行股票支付的2360万美元)所抵消。
其他现金流信息
截至2021年3月31日，我们定期贷款的账面价值为7.982亿美元，其中470万美元将于未来12个月到期。
我们之前签订了不可撤销的运营租赁承诺，主要是针对我们的国内和国际办事处以及某些运营设备。与这些经营租赁相关的承诺额为1.483亿美元，其中2,660万美元将在未来12个月到期。
我们相信，现有9.874亿美元的现金和现金等价物余额，加上运营产生的现金和获得5.0亿美元循环信贷安排的现金，将足以满足我们未来12个月的营运资本和资本支出需求。我们还相信，我们的流动性将使我们能够在可预见的未来管理新冠肺炎对我们业务运营的预期影响。我们未来的现金需求也可能通过额外的股权或债务融资来筹集资金。然而，未来资本市场的混乱可能会使融资变得更具挑战性，而且无法保证这种融资能够以商业上合理的条款获得，或者根本不能保证。

根据我们的股票回购计划，我们回购股票的方式如下：
截至三个月
(单位为千，每股数据除外)三月三十一号，
2021		三月三十一号，
2020
回购股份数量—690 
每股平均支付价格$— $233.48 
总成本$— $161,029 

截至2021年3月31日，根据该计划，仍有280万股票可供回购。
授权回购计划没有到期日，回购活动的步伐将取决于营运资金需求、收购的现金需求、我们的股价以及经济和市场状况等因素。我们的股票回购可能会不时通过公开市场购买或根据规则10b5-1计划进行。
我们继续从经营活动中产生正的现金流，并相信我们多余的现金的最佳用途是投资于业务；收购或投资于互补的公司、产品、服务和技术；并支付我们的未偿债务余额。*未来的任何收购可能来自可用现金和投资、运营产生的现金、债务融资或发行额外的证券。此外，我们在过去和将来都会回购股票，以抵消稀释和向股东返还超出我们要求的资本，目标是增加股东价值。
表外安排
我们没有任何特殊目的实体或表外安排。
合同义务
在截至2021年3月31日的三个月里，我们的重要合同义务与之前在我们2020 Form 10-K的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中报告的那些相比没有实质性的变化。
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关键会计政策和估算
在2021年第一季度，我们完成了商誉和无限期无形资产的年度减值测试，并确定这些资产截至测试日期2021年1月1日没有减值。在截至2021年3月31日的三个月内，没有其他事件或情况发生变化，表明我们的报告单位和无限期无形资产的公允价值低于其账面价值。
我们的关键会计政策和估计没有发生重大变化，正如我们在2020年Form 10-K中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中所报告的那样。





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目录
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险。整体利率水平的变化会影响我们的现金、现金等价物和短期投资产生的利息收入，以及我们未偿还借款产生的利息支出。截至2021年3月31日的三个月，利息收入为50万美元，利息支出为330万美元。现金和现金等价物主要包括高流动性投资，如货币市场基金和主要银行的存款。短期投资主要包括某些外国子公司持有的存款，原始期限为三个月至一年。
外币交易风险。由于我们在国际地区开展业务，我们的收入、费用、现金、应收账款和付款义务的一部分都是以外币计价的。因此，货币汇率的变化将影响我们的财务状况、经营业绩和现金流。新冠肺炎引发的货币汇率波动增加了我国的外币交易风险。
在收入方面，截至2021年3月31日的季度，美元兑我们的主要外币平均比截至2020年3月31日的季度低6.5%。下表列出了截至2021年3月31日的三个月汇率波动对收入的净有利影响。
(单位：千)截至2021年3月31日的三个月
欧元$6,120 
韩元1,369 
英磅820 
日圆782 
其他821 
总计$9,912 

汇率波动的影响导致截至2021年3月31日的三个月的营业收入比截至2020年3月31日的三个月增加了200万美元。
对收入和营业收入影响最大的汇率通常归因于美元兑欧元和日元汇率的变化。以下图表反映了这些货币对的历史汇率：
期末汇率
自.起欧元/美元美元/日圆
2021年3月31日1.17 110.73 
2020年12月31日1.22 103.27 
2020年3月31日1.10 107.56 
平均汇率
截至三个月欧元/美元美元/日圆
2021年3月31日1.21 105.91 
2020年3月31日1.10 108.99 

2020年12月31日之后，我们的市场风险没有发生其他实质性变化。
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目录
项目4.管制和程序
信息披露控制和程序的评估. 根据交易所法案第13a-15和15d-15条的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性。根据这些评估，首席执行官和首席财务官得出结论，根据交易所法案第13a-15(E)条的定义，此类披露控制和程序是有效的。
我们相信，据我们所知，本报告中包含的财务报表和其他财务信息在所有重要方面都很好地反映了截至本报告所述期间的财务状况、经营结果和现金流。“我们致力于建立良好的内部控制环境和良好的公司治理。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。
我们会不时检讨披露控制及程序，并可能会定期作出更改，以提高其有效性，并确保我们的系统与我们的业务同步发展。
浅谈内部控制的变化.*在截至2021年3月31日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。虽然我们的大多数员工都在远程工作，但远程工作安排并没有对我们维持财务运营的能力产生负面影响，包括我们的财务报告系统、财务报告的内部控制以及披露控制和程序。


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第二部分-其他资料
 
第一项。法律程序
我们会接受在正常业务过程中出现的各种调查、索赔和法律程序，包括商业纠纷、劳动和就业问题、税务审计和诉讼、涉嫌侵犯知识产权和其他问题。使用或分销我们的产品可能会导致我们的客户、最终用户、渠道合作伙伴、政府实体或其他第三方提出产品责任、违反监管规定或类似的索赔。影响个人数据处理的销售和营销活动，以及为确保许可证合规性而采取的措施，也可能导致客户和客户的个别员工提出索赔。这些事项中的每一个都受到各种不确定因素的影响，一个或多个这些事项的不利解决可能会对我们的简明综合财务报表产生重大不利影响，并造成声誉损害。

第1A项风险因素
我们面临着许多风险，这些风险可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。关于我们的风险因素的讨论可以在我们2020年的10-K表格中的第I部分，第1A项“风险因素”中找到。在我们提交了2020年的10-K表格后，这些风险因素没有发生实质性的变化。

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。

第三项。高级证券违约
没有。

项目4.矿场安全资料披露
不适用。

第五项。其他资料
没有。

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第6项陈列品
证物编号：展品
15
独立注册会计师关于未经审计财务信息的信函。
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条的认证。
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条的认证。
10.24
根据第五次修订和重新修订的ANSYS，Inc.1996股票期权和授予计划的2021年授标通知表格(年度合同价值)。*
10.25
根据第五次修订和重新修订的ANSYS，Inc.1996股票期权和授予计划的2021年奖励通知表格(股东总回报)。*
10.26
根据第五次修订和重新修订的ANSYS，Inc.1996股票期权和授予计划，2021年限制性股票单位协议的格式。*
101.INS内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)
101.SCH内联XBRL分类扩展架构
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿链接库
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
*指管理合同或补偿计划、合同或安排。
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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
ANSYS，Inc.
日期：2021年5月5日由以下人员提供：
/s/ 阿吉·S·戈帕尔
阿吉·S·戈帕尔
总裁兼首席执行官
(首席行政主任)
日期：2021年5月5日由以下人员提供：
/s/ 妮可·阿纳森斯
妮可·阿纳森斯
首席财务官兼财务高级副总裁
(首席财务官和首席会计官)
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