RF-20210331
错误2021Q1000128176112/3100012817612021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：系列CPferredStockMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：系列EPferredStockMember2021-01-012021-03-31Xbrli：共享00012817612021-05-03Iso4217：美元00012817612021-03-3100012817612020-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00012817612020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：DepositAccountMember2020-01-012020-03-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2021-01-012021-03-310001281761US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2020-01-012020-03-310001281761US-GAAP：资产管理1成员2021-01-012021-03-310001281761US-GAAP：资产管理1成员2020-01-012020-03-310001281761RF：资本市场成员2021-01-012021-03-310001281761RF：资本市场成员2020-01-012020-03-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMember2021-01-012021-03-310001281761US-GAAP：MortgageBankingMember2020-01-012020-03-310001281761RF：证券收益亏损网络成员2021-01-012021-03-310001281761RF：证券收益亏损网络成员2020-01-012020-03-310001281761RF：OtherNonInterestIncomeMember2021-01-012021-03-310001281761RF：OtherNonInterestIncomeMember2020-01-012020-03-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2019-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-3100012817612019-12-310001281761Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310001281761Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2020-03-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100012817612020-03-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2020-12-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2020-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：首选股票成员2021-03-310001281761美国-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001281761US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310001281761美国-GAAP：SecuryStockMember2021-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001281761RF：ResidentialAgencyMember2021-03-310001281761RF：Commercial AgencyMember2021-03-310001281761美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2021-03-310001281761Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2021-03-310001281761RF：ResidentialNonAgencyMember2021-03-310001281761RF：商业非代理成员2021-03-310001281761RF：公司和其他债务证券成员2021-03-310001281761RF：ResidentialAgencyMember2020-12-310001281761RF：Commercial AgencyMember2020-12-310001281761美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2020-12-310001281761Us-gaap:USGovernmentCorporationsAndAgenciesSecuritiesMember2020-12-310001281761RF：ResidentialNonAgencyMember2020-12-310001281761RF：商业非代理成员2020-12-310001281761RF：公司和其他债务证券成员2020-12-31RF：安全性0001281761RF：商业和行业成员2021-03-310001281761RF：商业和行业成员2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2020-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2021-03-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2020-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2021-03-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2020-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2021-03-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2020-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2021-03-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2020-12-310001281761US-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-03-310001281761US-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-12-310001281761RF：间接车辆成员2021-03-310001281761RF：间接车辆成员2020-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员2021-03-310001281761RF：直接连接到其他用户成员2020-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2021-03-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2020-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2021-03-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2020-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员2021-01-012021-03-310001281761RF：直接连接到其他用户成员2020-01-012020-03-310001281761RF：FederalHomeLoanBankMember2021-03-310001281761RF：FederalPreveBankMember2021-03-310001281761RF：商业和行业成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2021-01-012021-03-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2019-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-01-010001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2020-01-010001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-0100012817612020-01-010001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2020-01-012020-03-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-03-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2020-03-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-03-310001281761美国-GAAP：PassMemberRF：商业和行业成员2021-03-310001281761US-GAAP：特别会员RF：商业和行业成员2021-03-310001281761美国-GAAP：不符合标准的成员RF：商业和行业成员2021-03-310001281761RF：非应计成员RF：商业和行业成员2021-03-310001281761美国-GAAP：PassMemberRf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：特别会员2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-03-310001281761RF：非应计成员Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2021-03-310001281761美国-GAAP：PassMemberRf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：特别会员2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberRF：非应计成员2021-03-310001281761美国-GAAP：PassMemberRf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUS-GAAP：特别会员2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberRF：非应计成员2021-03-310001281761美国-GAAP：PassMemberRf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUS-GAAP：特别会员2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember美国-GAAP：不符合标准的成员2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberRF：非应计成员2021-03-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：FICOScoresAbove720成员2021-03-310001281761RF：FICOScores681720成员RF：ResidentialFirstMortgageMember2021-03-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：FICOScores620680成员2021-03-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员RF：ResidentialFirstMortgageMember2021-03-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：FICOScoresDatanotavailableMember2021-03-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员美国-GAAP：HomeEquityMember2021-03-310001281761RF：FICOScores681720成员美国-GAAP：HomeEquityMember2021-03-310001281761RF：FICOScores620680成员美国-GAAP：HomeEquityMember2021-03-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员美国-GAAP：HomeEquityMember2021-03-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberRF：FICOScoresDatanotavailableMember2021-03-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员US-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-03-310001281761RF：FICOScores681720成员US-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-03-310001281761RF：FICOScores620680成员US-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-03-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员US-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-03-310001281761US-GAAP：HomeEquityLoanMemberRF：FICOScoresDatanotavailableMember2021-03-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员RF：间接车辆成员2021-03-310001281761RF：FICOScores681720成员RF：间接车辆成员2021-03-310001281761RF：FICOScores620680成员RF：间接车辆成员2021-03-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员RF：间接车辆成员2021-03-310001281761RF：间接车辆成员RF：FICOScoresDatanotavailableMember2021-03-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员RF：直接连接到其他用户成员2021-03-310001281761RF：FICOScores681720成员RF：直接连接到其他用户成员2021-03-310001281761RF：直接连接到其他用户成员RF：FICOScores620680成员2021-03-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员RF：直接连接到其他用户成员2021-03-310001281761RF：直接连接到其他用户成员RF：FICOScoresDatanotavailableMember2021-03-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员美国-GAAP：信用卡应收账款成员2021-03-310001281761RF：FICOScores681720成员美国-GAAP：信用卡应收账款成员2021-03-310001281761RF：FICOScores620680成员美国-GAAP：信用卡应收账款成员2021-03-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员美国-GAAP：信用卡应收账款成员2021-03-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员RF：FICOScoresDatanotavailableMember2021-03-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：FICOScoresAbove720成员2021-03-310001281761RF：FICOScores681720成员RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2021-03-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：FICOScores620680成员2021-03-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2021-03-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：FICOScoresDatanotavailableMember2021-03-310001281761美国-GAAP：PassMemberRF：商业和行业成员2020-12-310001281761US-GAAP：特别会员RF：商业和行业成员2020-12-310001281761美国-GAAP：不符合标准的成员RF：商业和行业成员2020-12-310001281761RF：非应计成员RF：商业和行业成员2020-12-310001281761美国-GAAP：PassMemberRf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310001281761RF：非应计成员Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2020-12-310001281761美国-GAAP：PassMemberRf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberRF：非应计成员2020-12-310001281761美国-GAAP：PassMemberRf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberRF：非应计成员2020-12-310001281761美国-GAAP：PassMemberRf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUS-GAAP：特别会员2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberRF：非应计成员2020-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：FICOScoresAbove720成员2020-12-310001281761RF：FICOScores681720成员RF：ResidentialFirstMortgageMember2020-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：FICOScores620680成员2020-12-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员RF：ResidentialFirstMortgageMember2020-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberRF：FICOScoresDatanotavailableMember2020-12-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员美国-GAAP：HomeEquityMember2020-12-310001281761RF：FICOScores681720成员美国-GAAP：HomeEquityMember2020-12-310001281761RF：FICOScores620680成员美国-GAAP：HomeEquityMember2020-12-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员美国-GAAP：HomeEquityMember2020-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberRF：FICOScoresDatanotavailableMember2020-12-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员US-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-12-310001281761RF：FICOScores681720成员US-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-12-310001281761RF：FICOScores620680成员US-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-12-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员US-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-12-310001281761US-GAAP：HomeEquityLoanMemberRF：FICOScoresDatanotavailableMember2020-12-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员RF：间接车辆成员2020-12-310001281761RF：FICOScores681720成员RF：间接车辆成员2020-12-310001281761RF：FICOScores620680成员RF：间接车辆成员2020-12-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员RF：间接车辆成员2020-12-310001281761RF：间接车辆成员RF：FICOScoresDatanotavailableMember2020-12-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员RF：直接连接到其他用户成员2020-12-310001281761RF：FICOScores681720成员RF：直接连接到其他用户成员2020-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员RF：FICOScores620680成员2020-12-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员RF：直接连接到其他用户成员2020-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员RF：FICOScoresDatanotavailableMember2020-12-310001281761RF：FICOScoresAbove720成员美国-GAAP：信用卡应收账款成员2020-12-310001281761RF：FICOScores681720成员美国-GAAP：信用卡应收账款成员2020-12-310001281761RF：FICOScores620680成员美国-GAAP：信用卡应收账款成员2020-12-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员美国-GAAP：信用卡应收账款成员2020-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员RF：FICOScoresDatanotavailableMember2020-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：FICOScoresAbove720成员2020-12-310001281761RF：FICOScores681720成员RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2020-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：FICOScores620680成员2020-12-310001281761RF：FICOScoresBelow620成员RF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2020-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberRF：FICOScoresDatanotavailableMember2020-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2021-03-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：商业和行业成员2021-03-310001281761RF：商业和行业成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2021-03-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2021-03-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：TotalInvestorRealEstateMember2021-03-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：ResidentialFirstMortgageMember2021-03-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：HomeEquityMember2021-03-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-03-310001281761US-GAAP：HomeEquityLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：间接车辆成员2021-03-310001281761RF：间接车辆成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：直接连接到其他用户成员2021-03-310001281761RF：直接连接到其他用户成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：信用卡应收账款成员2021-03-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2021-03-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2021-03-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：商业和行业成员2020-12-310001281761RF：商业和行业成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-12-310001281761美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMember2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMember2020-12-310001281761Rf:TotalCommercialInvestorRealEstateConstructionMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：TotalInvestorRealEstateMember2020-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761RF：TotalInvestorRealEstateMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：ResidentialFirstMortgageMember2020-12-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：HomeEquityMember2020-12-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-12-310001281761US-GAAP：HomeEquityLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：间接车辆成员2020-12-310001281761RF：间接车辆成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：直接连接到其他用户成员2020-12-310001281761RF：直接连接到其他用户成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember美国-GAAP：信用卡应收账款成员2020-12-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberRF：OtherConsumer FinancingReceivable Member2020-12-310001281761RF：OtherConsumer FinancingReceivable MemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-310001281761US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-12-310001281761Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-12-31RF：义务人0001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2021-01-012021-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateConstructionOwnerOccupiedMember2021-01-012021-03-310001281761RF：商业投资者或房地产经纪公司成员2021-01-012021-03-310001281761Rf:CommercialInvestorRealEstateConstructionMember2021-01-012021-03-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2021-01-012021-03-310001281761US-GAAP：HomeEquityLoanMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2021-01-012021-03-310001281761RF：间接车辆和其他消费者成员2021-01-012021-03-310001281761RF：商业和行业成员2020-01-012020-03-310001281761Rf:CommercialRealEstateMortgageOwnerOccupiedMember2020-01-012020-03-310001281761RF：商业投资者或房地产经纪公司成员2020-01-012020-03-310001281761Rf:CommercialInvestorRealEstateConstructionMember2020-01-012020-03-310001281761RF：ResidentialFirstMortgageMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：HomeEquityMember2020-01-012020-03-310001281761US-GAAP：HomeEquityLoanMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：信用卡应收账款成员2020-01-012020-03-310001281761RF：间接车辆和其他消费者成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2020-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2019-12-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2021-03-310001281761美国-GAAP：住宅抵押贷款成员2020-03-310001281761RF：FlowPurchepriceMemberDomain2021-01-012021-03-310001281761RF：FlowPurchepriceMemberDomain2020-01-012020-03-31Xbrli：纯RF：基点0001281761美国-GAAP：商业房地产成员2020-12-310001281761美国-GAAP：商业房地产成员2019-12-310001281761美国-GAAP：商业房地产成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：商业房地产成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：商业房地产成员2021-03-310001281761美国-GAAP：商业房地产成员2020-03-310001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMember2021-03-310001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMemberRF：DepositarySharesMember2021-03-310001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMember2020-12-310001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMember2021-03-310001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMemberRF：DepositarySharesMember2021-03-310001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMember2020-12-310001281761美国-GAAP：系列CPferredStockMember2021-03-310001281761RF：DepositarySharesMember美国-GAAP：系列CPferredStockMember2021-03-310001281761美国-GAAP：系列CPferredStockMember2020-12-310001281761美国-GAAP：SeriesDPferredStockMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：SeriesDPferredStockMember2021-03-310001281761美国-GAAP：SeriesDPferredStockMemberRF：DepositarySharesMember2021-03-310001281761美国-GAAP：SeriesDPferredStockMember2020-12-310001281761SRT：ScenarioForecastMemberRf:SeriesBPreferredStockDividendScenario1Member2014-09-152024-09-150001281761Rf:SeriesBPreferredStockDividendScenario2MemberRF：Plus3MonthLIBORMemberSRT：ScenarioForecastMember2014-09-152024-09-150001281761SRT：ScenarioForecastMemberRf:SeriesCPreferredStockDividendScenario1MemberMember2029-08-152029-08-150001281761RF：Plus3MonthLIBORMemberSRT：ScenarioForecastMemberRf:SeriesCPreferredStockDividendScenario2MemberMember2029-08-152029-08-150001281761Rf:SeriesDPreferredStockDividendScenario1MemberSRT：ScenarioForecastMemberRF：加5年国债利率成员2025-09-152025-09-150001281761SRT：ScenarioForecastMemberRF：加5年国债利率成员Rf:SeriesDPreferredStockDividendScenario2Member2025-09-152025-09-150001281761Us-gaap:DebtInstrumentRedemptionPeriodOneMember美国-GAAP：系列APreferredStockMember2021-01-012021-03-310001281761Rf:UsGaap_SeriesAandBandCPreferredStockMemberMember2020-01-012020-03-310001281761Rf:UsGaap_SeriesAandBandCPreferredStockMemberMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：系列APreferredStockMember2017-12-150001281761美国-GAAP：系列BPferredStockMember美国-GAAP：次要事件成员2024-09-150001281761美国-GAAP：次要事件成员美国-GAAP：系列CPferredStockMember2029-05-150001281761美国-GAAP：SeriesDPferredStockMember美国-GAAP：次要事件成员2025-09-150001281761美国-GAAP：系列EPferredStockMember美国-GAAP：次要事件成员2021-05-042021-05-040001281761美国-GAAP：系列EPferredStockMember2021-03-310001281761美国-GAAP：系列EPferredStockMemberRF：DepositarySharesMember2021-03-310001281761美国-GAAP：次要事件成员2021-04-210001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2020-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2021-01-012021-03-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2021-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-01-012021-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2021-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-01-012021-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2021-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-01-012021-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-03-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2019-12-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2020-01-012020-03-310001281761Rf:AccumulatedNetUnrealizedLossonHeldToMaturitySecuritiesMember2020-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-01-012020-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetUnrealizedInvestmentGainLossMember2020-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-01-012020-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-01-012020-03-310001281761Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-03-310001281761美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员US-GAAP：合格计划成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员US-GAAP：合格计划成员2020-01-012020-03-310001281761Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMemberUS-GAAP：非限定计划成员2021-01-012021-03-310001281761Us-gaap:SupplementalEmployeeRetirementPlanDefinedBenefitMemberUS-GAAP：非限定计划成员2020-01-012020-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：InterestRateFloorMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：InterestRateFloorMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：InterestRateFloorMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他责任成员2021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：InterestRateFloorMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：InterestRateFloorMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员美国-GAAP：InterestRateFloorMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国公认会计准则：其他责任成员2020-12-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310001281761US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-03-310001281761US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：其他责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：InterestRateOptionsMember2021-03-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：非指定成员RF：InterestRateOptionsMember2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：InterestRateOptionsMember美国公认会计准则：其他责任成员2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：InterestRateOptionsMember2020-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：非指定成员RF：InterestRateOptionsMember2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：InterestRateOptionsMember美国公认会计准则：其他责任成员2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember2021-03-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国公认会计准则：其他责任成员2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember2020-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国公认会计准则：其他责任成员2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员美国-公认会计准则：其他合同成员2021-03-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：非指定成员美国-公认会计准则：其他合同成员2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国公认会计准则：其他责任成员2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员美国-公认会计准则：其他合同成员2020-12-310001281761美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：非指定成员美国-公认会计准则：其他合同成员2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国公认会计准则：其他责任成员2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员2020-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-GAAP：InterestRateFloorMember2021-03-310001281761美国-GAAP：InterestRateFloorMember2020-12-310001281761美国-GAAP：SwapMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMemberRF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2021-01-012021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMemberRF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2021-01-012021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMemberRF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2021-01-012021-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMemberRF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2021-01-012021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMemberRF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2020-01-012020-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMemberRF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2020-01-012020-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMemberRF：LoansIncludingFeesinInterestIncomeMember2020-01-012020-03-310001281761美国公认会计准则：现金流量对冲成员US-GAAP：InterestRateContractMemberRF：LongTerm BorrowingsInInterestExpenseMember2020-01-012020-03-310001281761US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP：长期债务成员2021-03-310001281761US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP：长期债务成员2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：InterestRateLockCommmentsMember2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：InterestRateLockCommmentsMember2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：ForwardSaleCommummentsMember2021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：ForwardSaleCommummentsMember2020-12-310001281761Rf:ForwardRateCommitmentsandFuturesContractsMember美国-GAAP：非指定成员2021-03-310001281761Rf:ForwardRateCommitmentsandFuturesContractsMember美国-GAAP：非指定成员2020-12-310001281761美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：InterestRateSwapMemberRF：资本市场成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员US-GAAP：InterestRateSwapMemberRF：资本市场成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：InterestRateOptionsMemberRF：资本市场成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：InterestRateOptionsMemberRF：资本市场成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：资本市场成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：资本市场成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员美国-公认会计准则：其他合同成员RF：资本市场成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员美国-公认会计准则：其他合同成员RF：资本市场成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：资本市场成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：资本市场成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：MortgageIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：MortgageIncomeMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：MortgageIncomeMemberRF：InterestRateOptionsMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：MortgageIncomeMemberRF：InterestRateOptionsMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：MortgageIncomeMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMemberRF：MortgageIncomeMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：MortgageIncomeMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员RF：MortgageIncomeMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：非指定成员2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RF：FederalAgencySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员RF：FederalAgencySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：FederalAgencySecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：FederalAgencySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RF：FederalAgencySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员RF：FederalAgencySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：FederalAgencySecuritiesMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：FederalAgencySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialAgencyMember2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：ResidentialNonAgencyMember2020-12-310001281761RF：Commercial AgencyMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员RF：Commercial AgencyMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：Commercial AgencyMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：Commercial AgencyMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：Commercial AgencyMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员RF：Commercial AgencyMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：Commercial AgencyMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：Commercial AgencyMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：商业非代理成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员RF：商业非代理成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：商业非代理成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：商业非代理成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：商业非代理成员美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员RF：商业非代理成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：商业非代理成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：商业非代理成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员RF：公司和其他债务证券成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值衡量递归成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：InterestRateOptionsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761Rf:InterestRateFuturesAndForwardCommitmentsMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-公认会计准则：其他合同成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310001281761Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001281761Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-12-310001281761美国-公认会计准则：服务合同成员2020-12-310001281761美国-公认会计准则：服务合同成员2019-12-310001281761美国-公认会计准则：服务合同成员2021-01-012021-03-310001281761美国-公认会计准则：服务合同成员2020-01-012020-03-310001281761美国-公认会计准则：服务合同成员2021-03-310001281761美国-公认会计准则：服务合同成员2020-03-310001281761RF：LoansHeldForSaleMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2021-01-012021-03-310001281761RF：LoansHeldForSaleMemberUs-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-01-012020-03-310001281761Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberRf:EquityInvestmentsWithoutaReadilyDeterminableFairValueMember2021-01-012021-03-310001281761Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberRf:EquityInvestmentsWithoutaReadilyDeterminableFairValueMember2020-01-012020-03-310001281761Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberRF：ForeclosedPropertyAndOtherRealEstateMember2021-01-012021-03-310001281761Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberRF：ForeclosedPropertyAndOtherRealEstateMember2020-01-012020-03-310001281761RF：DiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：服务合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-03-310001281761RF：DiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：服务合同成员SRT：最小成员数美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：DiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：服务合同成员SRT：最大成员数美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：DiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：服务合同成员SRT：加权平均成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-03-310001281761RF：DiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：服务合同成员美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-310001281761RF：DiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：服务合同成员SRT：最小成员数美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：DiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：服务合同成员SRT：最大成员数美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：DiscountedCashFlowMember美国-公认会计准则：服务合同成员SRT：加权平均成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001281761RF：MortgageloanSheldfor SaleMember2021-03-310001281761RF：MortgageloanSheldfor SaleMember2020-12-310001281761RF：MortgageloanSheldfor SaleMember2021-01-012021-03-310001281761RF：MortgageloanSheldfor SaleMember2020-01-012020-03-310001281761Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-03-310001281761Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-03-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-03-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员2021-03-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-03-310001281761Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-12-310001281761Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-12-310001281761美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-12-310001281761US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-12-310001281761美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2020-12-31RF：段0001281761RF：Corporation BankMember2021-01-012021-03-310001281761RF：Consumer BankMember2021-01-012021-03-310001281761RF：WealthManagementMember2021-01-012021-03-310001281761美国-GAAP：所有其他部门成员2021-01-012021-03-310001281761RF：TotalCompanyMember2021-01-012021-03-310001281761RF：Corporation BankMember2020-01-012020-03-310001281761RF：Consumer BankMember2020-01-012020-03-310001281761RF：WealthManagementMember2020-01-012020-03-310001281761美国-GAAP：所有其他部门成员2020-01-012020-03-310001281761RF：TotalCompanyMember2020-01-012020-03-31
目录

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
形式
10-Q
☒根据1934年证券交易法第13或15(D)节规定的季度报告
在截至本季度末的季度内
2021年3月31日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告
的过渡期至                               
委托文件编号：001-34034
地区金融公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州 63-0589368
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
第五大道北1900号 
伯明翰
阿拉巴马州35203
(主要行政办公室地址) (邮政编码)
(800) 734-4667
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。ý  是    ¨编号：
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。ý  是    ¨编号：
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：大型加速滤波器ý加速的文件管理器☐ 非加速文件管理器☐ 规模较小的中国报告公司**☐一家新兴的成长型公司。☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐是ý编号：
根据该法第12(B)节登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称。
普通股，面值0.01美元射频纽约证券交易所
存托股份，每股相当于1/40股股份的权益
6.375%非累积永久优先股，A系列射频PRA纽约证券交易所
存托股份，每股相当于1/40股股份的权益
6.375%固定利率至浮动利率非累积永久优先股，B系列射频PRB纽约证券交易所
存托股份，每股相当于1/40股股份的权益
5.700%固定利率至浮动利率非累积永久优先股，C系列RF PRC纽约证券交易所
存托股份，每股相当于1/40股股份的权益
4.45%非累积永久优先股，E系列射频预置纽约证券交易所

发行人所属的每一类普通股的流通股数量为961,285,396普通股，面值0.01美元，截至2021年5月3日。

1
目录

地区金融公司
表格10-Q
索引
 
  页面
前瞻性陈述
第一部分：财务信息
第一项。财务报表(未经审计)
合并资产负债表
10
合并损益表
11
综合全面收益表
12
合并权益变动表
13
合并现金流量表
14
合并财务报表附注
15
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
49
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
83
第四项。
管制和程序
83
第二部分：其他信息
第一项。
法律程序
84
第1A项风险因素
84
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
84
第6项。
陈列品
85
签名
86

2
目录

定义术语词汇表
机构--统称为FNMA、FHLMC和GNMA。
ACL-信贷损失拨备。
美国铝业-资产/负债管理委员会。
ALLL-贷款和租赁损失拨备。
拨备-信贷损失拨备。
Aoci-积累的其他综合收入。
ARRC-替代参考利率委员会。
ASC-会计准则编码。
Ascentium-Ascentium Capital，LLC是一家设备金融实体，于2020年4月1日收购。
亚利桑那州立大学-会计准则更新。
自动柜员机-自动柜员机。
银行-地区银行。
巴塞尔I-巴塞尔委员会1988年监管资本框架(First Accord)。
巴塞尔III-巴塞尔委员会2010年监管资本框架(第三协议).
巴塞尔III规则-最终资本规则采用美国联邦政府批准的巴塞尔III资本框架
中国在2013年加入了监管机构。
巴塞尔委员会-巴塞尔银行监管委员会。
BHC-银行控股公司。
BITS-银行政策研究所的技术政策部门。
董事会-公司的董事会。
CAP-客户帮助计划。
CARE法案-冠状病毒援助、救济和经济安全法案
CCAR-综合资本分析和审查。
CECL-会计准则更新2016-13，金融工具信用损失的计量(“当前
(“预期信贷损失”)
首席执行官-首席执行官。
CET1-普通股一级。
CFPB-消费者金融保护局。
公司-地区金融公司及其子公司。
新冠肺炎-冠状病毒病2019年。
CPI-消费者物价指数。
CPR-固定(或有条件)预付率。
CRA-1977年社区再投资法案。
商业房地产.抵押业主自住和商业房地产.建筑业主自住
他们在商业投资组合领域开设了几个班级。
多德-弗兰克法案-2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案。
DFAST-Dodd-Frank Act压力测试。
DPD-过期天数。
DU-Fannie Mae委托承销和服务。

3
目录

E&P-提取和生产。
EAD-默认曝光。
EGRCPA-经济增长、监管救济和消费者保护法。
符合ERI标准的留存收入。
FASB-财务会计准则委员会。
FCA-金融市场行为监管局。
FDIC-联邦存款保险公司。
美国联邦储备委员会--联邦储备系统理事会。
FHA-联邦住房管理局。
FHLB-联邦住房贷款银行。
FHLMC-联邦住房贷款抵押公司(Freddie Mac)。
FICO-根据1987年“竞争平等银行法”成立的金融公司。
FICO评分-基于公平艾萨克公司(Fair Isaac Corporation)推出的模型的个人信用评分。
金融科技公司-金融科技公司。
FNMA-联邦国家抵押贷款协会，又称房利美(Fannie Mae)。
FOMC--联邦公开市场委员会.
FRB-联邦储备银行。
FS-ISAC-金融服务-信息共享与分析中心。
GAAP-美国公认会计原则。
国内生产总值-国内生产总值。
GNMA(政府全国抵押贷款协会)。
GSE-政府支持的实体。
G-SIB-全球系统重要性银行控股公司。
HPI-房价指数。
HUD-美国住房和城市发展部。
ISM-供应链管理研究所。
IPO-首次公开募股(IPO)。
IRE-投资者房地产投资组合细分市场。
美国国税局(IRS)-美国国税局。
LCR-流动性覆盖率。
LGD-默认情况下的损失。
Libor-伦敦银行间同业拆借利率。
LLC-有限责任公司。
LROC-流动性风险监督委员会。
LTIP-长期激励计划。
LTV-贷款价值比。
MBA-抵押贷款银行家协会。
MBS-抵押贷款支持证券。
Morgan Keegan-Morgan Keegan&Company，Inc.于2012年4月2日出售。
MSAS-大都会统计区。

4
目录

MSR-抵押贷款服务权。
NM-没有意义。
NPR-公共裁决通知。
美洲国家组织-期权-调整后的价差。
OCC-货币监理署。
保监处-其他综合收益。
OIS-隔夜指数掉期。
OTTI-非暂时性损害。
PCD购买的信用恶化。
PD-违约概率。
PPP-Paycheck保护计划。
R&S-合理且可支持。
雷蒙德·詹姆斯-雷蒙德·詹姆斯金融公司
房地产投资信托基金。
Regions Securities-Regions Securities LLC。
RETDR-对陷入困境的债务重组的合理预期。
标准普尔500指数-衡量500家大型上市公司股票表现的股市指数
他们在美国建立了更多的交易所。
SBA-小企业管理。
SBIC-Small Business Investment Company(小型企业投资公司)。
SCB-压力资本缓冲。
SEC-美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)。
SERP-补充高管退休计划。
SLB-压力杠杆缓冲。
SNC-共享国家信用。
SOFR担保的隔夜融资利率。
税制改革-H.R.1，一项根据同时进行的标题II和V规定和解的法案
--《关于2018财年预算的决议》。
TDR-陷入困境的债务重组。
TTC贯穿整个周期。
美国-美国。
美国财政部-美国财政部。
美元-美元。
UTB-未确认的税收优惠。
VIE-可变利益实体。
Visa-Visa，U.S.A.Inc.信用卡协会或其附属机构，统称。
沃尔克规则--“多德-弗兰克法案”第619节及其颁布的条例(视情况而定)。
WSTWF加权的短期批发融资。

5
目录

前瞻性陈述
本季度报告(Form 10-Q)、Regions Financial Corporation根据1934年“证券交易法”(经修订)提交的其他定期报告，以及我们或代表我们向分析师、投资者、媒体和其他机构作出的任何其他书面或口头声明，都可能包括“1995年私人证券诉讼改革法案”中定义的前瞻性声明。
本文中使用的术语“地区”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”统称为地区金融公司(特拉华州的一家公司)及其子公司。“未来”、“预期”、“假设”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“预测”、“潜力”、“目标”、“估计”、“预期”、“目标”、“计划”、“展望”、“预测”、“将”、“将”、“可能”、“应该”，“可以”以及类似的术语和表达通常表示前瞻性陈述。. 此外，有关新冠肺炎大流行对我们的业务、运营、财务结果和条件的潜在影响的陈述可能构成前瞻性陈述，存在实际影响可能与前瞻性陈述中反映的内容存在实质性差异的风险，原因包括不确定、不可预测，在许多情况下超出我们控制范围和持续时间的因素和未来发展，包括大流行的范围和持续时间(包括任何复发)，政府当局针对大流行及其成功采取的行动，任何疫苗的有效性和接受度，以及疫苗的直接和间接影响。前瞻性陈述不是基于历史信息，而是与未来的运营、战略、财务结果或其他发展有关。前瞻性陈述基于管理层目前的预期，以及管理层在作出陈述时所做的某些假设和估计，以及管理层可获得的信息。这些陈述基于一般假设，并受到各种风险的影响，而且由于它们还与未来有关，它们同样会受到固有的不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致实际结果与此类陈述中表达的观点、信念和预测大不相同。因此，我们告诫您不要依赖这些前瞻性陈述中的任何一种。这些风险、不确定因素和其他因素包括但不限于以下描述的风险、不确定性和其他因素：
•目前和未来美国总体或我们服务的社区(特别是美国东南部)的经济和市场状况，包括房地产价值可能下降、失业率上升、金融市场混乱和经济增长可能放缓的影响，这可能会对我们的贷款和其他业务以及我们的财务业绩和条件产生不利影响。
•政府、机构、中央银行和类似组织的贸易、货币和财政政策以及它们开展的其他活动可能发生变化，这可能对我们的收益产生实质性的不利影响。
•市场利率或资本市场的可能变化可能会对我们的收入和支出、资产和债务的价值以及资本和流动性的可用性和成本产生不利影响。
•流行病，包括正在发生的新冠肺炎疫情，对我们的业务、运营以及财务业绩和状况的影响。正在进行的新冠肺炎大流行扰乱了全球经济，其持续时间和严重程度已经并可能继续对我们的资本和流动性状况产生不利影响，削弱借款人偿还未偿还贷款的能力，增加我们的信用损失拨备，损害抵押品价值，并导致收入损失或额外费用。这场流行病还可能导致存款外流，导致商誉减值费用以及其他金融和非金融资产的减值，并增加我们的资本成本。
•我们的商誉或其他无形资产的任何减值、资产的任何重新定价，或由于法律变化、经济环境的不利变化、报告单位的运营下降或其他因素而对我们的递延税项资产的估值免税额的任何调整。
•税法变化的影响，包括未来对税制改革的任何解释或修订的影响，这可能会影响我们的收益、资本充足率和我们向股东返还资本的能力。
•客户信誉的可能变化，以及贷款和租赁(包括经营租赁)的可收回性可能出现的减值。
•贷款提前还款速度、贷款发放和销售量、冲销、信用损失拨备或实际信用损失发生变化，而我们的信用损失拨备可能不足以弥补我们最终的损失。
•由于低利率，抵押贷款支持证券的提前还款可能会加快，以及这些证券溢价摊销的相关加速。
•随着客户寻求其他收益更高的投资，客户支票和储蓄账户存款的损失，这可能会增加我们的融资成本。
•消费者和企业消费和储蓄习惯的可能变化以及对我们增加资产和吸引存款能力的相关影响，这可能会对我们的净收入产生不利影响。
•我们有能力有效地与其他传统和非传统金融服务公司竞争，包括金融技术公司，其中一些公司拥有比我们更多的财务资源，或者受到与我们不同的监管标准的约束。

6
目录

•我们无法开发新产品和服务并获得现有和潜在客户的接受，无法改进现有产品和服务以满足客户需求并及时响应新兴技术趋势，这可能会对我们的收入产生负面影响。
•我们无法跟上技术变革的步伐，包括那些与提供数字银行和金融服务相关的变革，可能会导致业务流失给竞争对手。
•影响我们业务的法律和法规的变化，包括与银行产品和服务相关的法律和法规，以及适用的政府和自律机构执行和解释此类法律和法规的变化，包括最近美国总统管理和控制美国国会的变化，这可能要求我们改变某些业务做法，增加合规风险，减少我们的收入，增加我们的额外成本，或以其他方式对我们的业务产生负面影响。
•我们的资本行动，包括股息支付、普通股回购或赎回优先股或其他监管资本工具，不得导致我们的资本比率低于最低资本比率要求(考虑到适用的缓冲)，并且必须遵守法律或监管机构施加的其他要求和限制，这些要求和限制可能会影响我们向股东返还资本的能力。
•由于压力测试和资本规划要求的重要性，我们遵守压力测试和资本规划要求(作为CCAR流程的一部分或其他方面)的能力可能会继续需要大量投资我们的管理资源。
•我们遵守适用资本和流动性要求(包括巴塞尔III资本标准等)的能力，包括我们内部筹集资本或以优惠条件筹集资本的能力，如果我们不能满足要求，我们的财务状况和市场对我们的看法可能会受到负面影响。
•与针对我们或我们的任何子公司提起的任何诉讼或监管程序有关的任何事态发展、变化或行动的影响。
•本公司或我们的任何子公司参与的任何不利司法、行政或仲裁裁决或程序、监管执法行动或其他法律行动可能招致的罚款、处罚或其他负面影响(包括声誉损害)等成本，可能会对我们的业绩产生不利影响，因此，我们不应承担任何费用，包括可能招致的罚款、处罚或任何不利的司法、行政或仲裁裁决或程序、监管执法行动或其他可能对我们的业绩产生不利影响的法律行动。
•我们有能力管理资产和负债价值的波动以及表外风险敞口，以保持足够的资本和流动性来支持我们的业务。
•我们执行战略和运营计划的能力，包括充分实现与我们的战略计划相关的财务和非财务利益的能力。
•与我们收购或剥离业务相关的风险和不确定性。
•我们的营销努力在吸引和留住客户方面取得了成功。
•我们招聘和留住有才华和经验的人员以协助我们的产品和服务的开发、管理和运营的能力，可能会受到现行法律和法规不时变化的影响。
•我们的客户、员工或业务合作伙伴的欺诈或不当行为。
•我们的客户或交易对手向我们提供的任何不准确或不完整的信息。
•这些风险可能导致我们的框架无法管理与我们业务相关的风险，例如信用风险和运营风险，包括第三方供应商和其他服务提供商，这些风险可能会因网络攻击或类似行为或未能有效提供我们的服务而导致运营或安全系统崩溃。
•依赖关键供应商或供应商以可接受的条件为我们的业务获取设备和其他供应品。
•我们的内部控制和程序无法防止、检测或减轻任何重大错误或欺诈行为。
•地缘政治不稳定的影响，包括战争、冲突、内乱和恐怖袭击，以及直接或间接对我们企业的潜在影响。
•人为和自然灾害的影响，包括火灾、洪水、干旱、龙卷风、飓风和环境破坏(特别是在美国东南部)，这些都可能对我们的运营和/或我们的贷款组合产生负面影响，并增加我们的业务成本。未来地震、火灾、飓风、龙卷风、干旱、洪水和其他与天气有关的事件的严重程度和影响很难预测，而且可能会因全球气候变化而加剧。
•大宗商品市场价格和条件的变化可能会对我们借款人的现金流产生不利影响，这些借款人在受大宗商品价格变化影响的行业(包括间接受大宗商品价格影响的企业，如运输大宗商品或生产生产所用设备的企业)经营。

7
目录

这可能会削弱它们偿还任何未偿还贷款的能力和(或)减少对这些行业的贷款需求。
•我们有能力识别和解决网络安全风险，如数据安全漏洞、恶意软件、勒索软件、“拒绝服务”攻击、“黑客攻击”和身份盗窃，包括帐户接管，如果这些风险失败，可能会扰乱我们的业务，并导致机密或专有信息的披露和/或滥用或盗用，破坏或损坏我们的系统，增加成本，造成损失，或对我们的声誉造成不利影响。
•我们实现费用管理计划的能力。
•LIBOR的市场替代及其对我们基于LIBOR的金融产品和合同的相关影响，包括但不限于衍生产品、债务义务、存款、投资和贷款。
•除了其他负面影响外，我们的信用评级或前景可能被下调，这可能会增加从资本市场融资的成本。
•美国政府主权信用评级或展望可能下调的影响，这可能会给我们和我们无法预测的总体经济状况带来风险。
•其他金融机构遇到的问题可能会对我们或整个银行业造成负面影响，这可能会要求我们改变某些业务做法，减少收入，增加我们的成本，或者以其他方式对我们的业务造成负面影响。
•由第三方提供的我们的业务基础设施的任何组件发生故障的影响可能会扰乱我们的业务，导致机密信息或专有信息的泄露和/或滥用，增加我们的成本，对我们的声誉造成负面影响，并造成损失。
•我们从子公司获得股息的能力可能会影响我们的流动性和向股东支付股息的能力。
•财务会计准则委员会或其他监管机构可能要求的会计政策或程序的变化可能会对我们的财务报表以及我们报告这些结果的方式产生重大影响，有关这些变化将如何影响我们的财务结果的预期和初步分析可能被证明是不正确的。
•我们在提交给证券交易委员会的报告中不时发现的其他风险。
•我们普通股价格的波动，以及无法在预期的时间框架内和/或按预期的条件完成股票回购。
•与上述任何项目相关的事态发展对我们声誉造成的任何损害的影响。
您不应过分依赖任何前瞻性陈述，因为这些陈述仅反映了所作陈述的日期。可能导致我们实际结果不同的因素或事件可能会不时出现，而且不可能预测所有这些因素或事件。我们不承担任何义务，也不打算因未来发展、新信息或其他原因而不时更新或修改任何前瞻性陈述，除非法律另有要求。
另请参阅提交给证券交易委员会的报告，包括在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中“风险因素”部分的讨论，以及 提交给美国证券交易委员会(SEC)，并可在其网站www.sec.gov上查阅。

8
目录

第一部分
财务信息
第一项财务报表(未经审计)
地区金融公司及其子公司
综合资产负债表
 
2021年3月31日2020年12月31日
 (单位：百万，除共享数据外)
资产
现金和银行到期款项$1,918 $1,558 
其他银行的有息存款23,002 16,398 
持有至到期的债务证券(估计公允价值为#美元)1,131及$1,215，分别)
1,059 1,122 
可供出售的债务证券(摊销成本为#美元26,579及$26,092，分别)
27,092 27,154 
持有待售贷款(包括$1,169及$1,446分别按公允价值计量)
1,487 1,905 
贷款，扣除非劳动收入后的净额84,755 85,266 
贷款损失拨备(1,976)(2,167)
净贷款82,779 83,099 
其他盈利资产1,262 1,217 
房舍和设备，净值1,852 1,897 
应收利息336 346 
商誉5,181 5,190 
按公允价值计算的住宅抵押贷款偿还权401 296 
其他可识别无形资产净额114 122 
其他资产6,848 7,085 
总资产$153,331 $147,389 
负债和权益
存款：
无息$55,925 $51,289 
计息73,677 71,190 
总存款129,602 122,479 
借入资金：
长期借款2,916 3,569 
借款资金总额2,916 3,569 
其他负债2,951 3,230 
总负债135,469 129,278 
股本：
授权优先股102000万股，面值$1.00每股
非累积永续，包括相关盈余，扣除发行成本；已发行-1,850,000股
1,656 1,656 
授权普通股310亿股，面值$0.01每股：
包括库存股在内的已发行股票-1,001,756,659和1,001,507,052分别为股票
10 10 
额外实收资本12,740 12,731 
留存收益4,235 3,770 
库存股，按成本价-41,032,676股
(1,371)(1,371)
累计其他综合收益，净额592 1,315 
股东权益总额17,862 18,111 
负债和权益总额$153,331 $147,389 
请参阅合并财务报表附注。

9
目录

地区金融公司及其子公司
合并损益表
 截至3月31日的三个月
 20212020
 (单位为百万，每股数据除外)
利息收入：
贷款，包括手续费$854 $903 
债务证券133 158 
持有待售贷款12 5 
其他盈利资产14 13 
利息收入总额1,013 1,079 
利息支出：
存款19 84 
短期借款— 8 
长期借款27 59 
利息支出总额46 151 
净利息收入967 928 
信贷损失准备金(受益于)(142)373 
扣除信贷损失拨备(受益)后的净利息收入1,109 555 
非利息收入：
存款账户手续费157 178 
信用卡和自动取款机费用115 105 
投资管理和信托手续费收入66 62 
资本市场收益100 9 
抵押贷款收入90 68 
证券收益(亏损)，净额1 — 
其他112 63 
非利息收入总额641 485 
非利息支出：
薪金和员工福利546 467 
入住费净额77 79 
设备和软件费用90 83 
其他215 207 
非利息支出总额928 836 
所得税前收入822 204 
所得税费用180 42 
净收入$642 $162 
普通股股东可获得的净收入$614 $139 
加权平均流通股数量：
基本信息961 957 
稀释968 961 
普通股每股收益：
基本信息$0.64 $0.15 
稀释$0.63 $0.14 

请参阅合并财务报表附注。

10
目录

地区金融公司及其子公司
综合全面收益表
 截至3月31日的三个月
 20212020
 (单位：百万)
净收入$642 $162 
其他综合收入，税后净额：
转移至持有至到期的证券的未实现亏损：
期内转移至持有至到期日的证券未实现亏损(净额零和零(分别为税收效应)
— — 
减去：转至持有至到期的证券未实现亏损摊销的重新分类调整(净额($1)和零(分别为税收效应)
(2)(1)
转至持有至到期日的证券未实现亏损净变化(扣除税金)2 1 
可供出售的证券的未实现收益：
期间产生的未实现持有收益(亏损)(净额($138)及$151(分别为税收效应)
(410)446 
减去：净收入中实现的证券收益(亏损)的重新分类调整(净额零和零(分别为税收效应)
1 — 
可供出售证券未实现收益扣除税后净变化(411)446 
指定为现金流对冲的衍生工具的未实现收益：
期间产生的衍生品未实现持有收益(亏损)(净额(#美元))83)及$325(分别为税收效应)
(248)966 
减去：净收益中实现的衍生工具收益(亏损)的重新分类调整(净额#美元)26及$2(分别为税收效应)
76 7 
衍生工具未实现收益扣除税后净变化(324)959 
固定福利养老金计划和其他就业后福利：
期间产生的净精算收益(损失)(净额零和零(分别为税收效应)
— — 
减去：精算损失摊销和以净收入实现的结算的重新分类调整(净额(#美元3)和($3)税收效应，分别)
(10)(8)
固定收益养老金计划和其他就业后福利扣除税收后的净变化10 8 
其他综合收益，税后净额(723)1,414 
综合收益$(81)$1,576 
请参阅合并财务报表附注。

11
目录

地区金融公司及其子公司
合并股东权益变动表
股东权益
 优先股普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		财务处
股票，
按成本计算		累计
其他
全面
净收益		总计
 股票金额股票金额
 (单位：百万)
2020年1月1日的余额2 $1,310 957 $10 $12,685 $3,751 $(1,371)$(90)$16,295 
会计准则变更的累积效应— — — — — (377)— — (377)
净收入— — — — — 162 — — 162 
其他综合收益(亏损)，税后净额— — — — — — — 1,414 1,414 
宣布的现金股息— — — — — (149)— — (149)
优先股股息— — — — — (23)— — (23)
薪酬计划下股票交易的影响，净额— — — — 10 — — — 10 
2020年3月31日的余额2 $1,310 957 $10 $12,695 $3,364 $(1,371)$1,324 $17,332 
2021年1月1日的余额2 $1,656 960 $10 $12,731 $3,770 $(1,371)$1,315 $18,111 
净收入— — — — — 642 — — 642 
其他综合收益(亏损)，税后净额— — — — — — — (723)(723)
宣布的现金股息— — — — — (149)— — (149)
优先股股息— — — — — (28)— — (28)
薪酬计划下普通股交易的影响，净额— — 1 — 9 — — — 9 
2021年3月31日的余额2 $1,656 961 $10 $12,740 $4,235 $(1,371)$592 $17,862 

请参阅合并财务报表附注。

12
目录

地区金融公司及其子公司
合并现金流量表
截至3月31日的三个月
 20212020
 (单位：百万)
经营活动：
净收入$642 $162 
将净收入与经营活动的净现金进行调整：
信贷损失准备金(受益于)(142)373 
折旧、摊销和增值，净额101 100 
证券损失，净额(1)— 
递延所得税费用(福利)92 (69)
持有待售贷款的来源和购买(1,716)(1,034)
出售持有以供出售的贷款所得款项2,131 1,140 
(收益)贷款销售损失，净额(74)(33)
营业资产和负债净变动：
其他盈利资产
(51)(212)
应收利息和其他资产
(96)41 
其他负债
(273)221 
其他106 98 
经营活动净现金719 787 
投资活动：
持有至到期的债务证券的到期日收益63 36 
出售可供出售的债务证券所得款项27 31 
可供出售的债务证券到期日所得收益1,439 844 
购买可供出售的债务证券(2,005)(1,308)
银行拥有的人寿保险净收益(支付)— (1)
出售贷款所得款项120 85 
购买贷款(269)(472)
购买按揭偿还权(11)(4)
贷款净变动596 (4,448)
净买入其他资产(27)(43)
投资活动净现金(67)(5,280)
融资活动：
存款净变动7,123 2,555 
短期借款净变化— 1,100 
长期借款收益— 3,950 
偿还长期借款(632)(1,799)
普通股现金股利(149)(149)
优先股现金股利(28)(23)
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款(2)— 
融资活动的现金净额6,312 5,634 
现金和现金等价物净变化6,964 1,141 
年初现金及现金等价物17,956 4,114 
期末现金和现金等价物$24,920 $5,255 

请参阅合并财务报表附注。

13
目录

地区金融公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
注1.陈述依据
地区金融公司(“地区”或“公司”)通过其在南部、中西部和得克萨斯州的子公司和分支机构向个人和公司客户提供全方位的银行和银行相关服务。该公司与其业务所在州以及其他毗邻州的其他金融机构竞争。地区受某些政府机构的监管，并接受某些监管机构的定期检查。
各地区的会计和报告政策以及那些对合并财务报表有重大影响的政策的实施方法符合公认会计原则和一般金融服务业惯例。随附的中期财务报表是根据Form 10-Q的说明编制的，因此不包括按照公认会计准则完整列报财务状况、经营业绩、全面收益和现金流量所需的所有信息和合并财务报表的附注。管理层认为，公允列报合并财务报表所需的所有调整(包括正常项目和经常性项目)均已包括在内。这些中期财务报表应与各地区截至2020年12月31日年度的Form 10-K年度报告中的合并财务报表及其附注一并阅读。截至本10-Q表格提交之日，Regions已对所有后续事件进行了潜在认可和披露评估。
在.期间2021，公司通过了与几个主题相关的新会计准则。相关披露见附注12。

14
目录

注2.债务证券
持有至到期的债务证券和可供出售的债务证券的摊余成本、未实现损益总额和估计公允价值如下：
 2021年3月31日
在保监处获得认可(1)
在OCI中不被认可
 摊销
成本		未实现毛利未实现亏损总额账面价值毛
未实现
收益		毛
未实现
损失		估计数
公平
价值
 (单位：百万)
持有至到期的债务证券：
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构$501 $— $(17)$484 $29 $— $513 
商业代理576 — (1)575 43 — 618 
$1,077 $— $(18)$1,059 $72 $— $1,131 
可供出售的债务证券：
美国国债$229 $4 $(1)$232 $232 
联邦机构证券100 1 (3)98 98 
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构18,563 458 (175)18,846 18,846 
住宅非中介组织1 — — 1 1 
商业代理6,038 219 (58)6,199 6,199 
商业性非代理性组织558 12 — 570 570 
公司和其他债务证券1,090 56 — 1,146 1,146 
$26,579 $750 $(237)$27,092 $27,092 
 2020年12月31日
在保监处获得认可(1)
在OCI中不被认可
 摊销
成本		未实现毛利未实现亏损总额账面价值毛
未实现
收益		毛
未实现
损失		估计数
公平
价值
 (单位：百万)
持有至到期的债务证券：
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构$554 $— $(19)$535 $34 $— $569 
商业代理589 — (2)587 59 — 646 
$1,143 $— $(21)$1,122 $93 $— $1,215 
可供出售的债务证券：
美国国债$178 $5 $— $183 $183 
联邦机构证券102 3 — 105 105 
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构18,455 625 (4)19,076 19,076 
住宅非中介组织1 — — 1 1 
商业代理5,659 346 (6)5,999 5,999 
商业性非代理性组织571 15 — 586 586 
公司和其他债务证券1,126 78 — 1,204 1,204 
$26,092 $1,072 $(10)$27,154 $27,154 
_________
(1)保监处确认的持有至到期证券的未实现亏损总额是由于2013年第二季度可供出售的证券转让至持有至到期证券所致。


15
目录

账面价值为$的债务证券9.510亿美元和10.32021年3月31日和2020年12月31日，分别承诺获得公共资金、信托存款和某些借款安排。包括在全部质押证券中的金额约为$242021年3月31日和2020年12月31日都有100万的担保美国国债。
持有至到期的债务证券和2021年3月31日可供出售的债务证券的摊余成本和估计公允价值(按合同到期日)如下所示。预期到期日将不同于合同到期日，因为借款人可能有权催缴或预付债务，无论是否有催缴或预付罚款。
摊销
成本		估计数
公允价值
 (单位：百万)
持有至到期的债务证券：
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构$501 $513 
商业代理576 618 
$1,077 $1,131 
可供出售的债务证券：
在一年或更短的时间内到期$268 $271 
在一年到五年后到期756 793 
在五年到十年后到期285 303 
十年后到期110 109 
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构18,563 18,846 
住宅非中介组织1 1 
商业代理6,038 6,199 
商业性非代理性组织558 570 
$26,579 $27,092 
下表列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日持有至到期的债务证券和可供出售的债务证券的未实现亏损总额和相关估计公允价值。对于从可供出售转至持有至到期日的债务证券，下表中的分析是将该证券的原始摊销成本与其当前估计公允价值进行比较。这些证券分为连续未实现亏损不到12个月和12个月或更长时间的投资。
 2021年3月31日
 不到12个月12个月或更长时间总计
 估计数
公平
价值		毛
未实现
损失		估计数
公平
价值		毛
未实现
损失		估计数
公平
价值		毛
未实现
损失
 (单位：百万)
可供出售的债务证券：
美国国债$62 $(1)$2 $— $64 $(1)
联邦机构证券62 (3)— — 62 (3)
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构$7,100 $(175)$21 $— $7,121 $(175)
商业代理1,644 (58)19 — 1,663 (58)
$8,868 $(237)$42 $— $8,910 $(237)


16
目录

 2020年12月31日
 不到12个月12个月或更长时间总计
 估计数
公平
价值		毛
未实现
损失		估计数
公平
价值		毛
未实现
损失		估计数
公平
价值		毛
未实现
损失
 (单位：百万)
可供出售的债务证券：
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构$914 $(4)$101 $— $1,015 $(4)
商业代理819 (6)— — 819 (6)
$1,733 $(10)$101 $— $1,834 $(10)
上表未实现亏损头寸中的个人债务头寸数量从1292020年12月31日，至2542021年3月31日。自2020年底以来，证券数量和未实现亏损总额的增加主要是由于市场利率的变化。在存在未实现亏损的情况下，没有迹象表明上表中相关头寸的信贷出现不利变化。由于与这些头寸有关，管理层认为，截至这些日期，除了下面讨论的那些以外，没有任何个人未实现亏损代表信用减损。本公司不打算出售，也不太可能要求本公司出售其摊销成本基准收回之前的仓位，这些仓位可能已经到期。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，出售可供出售的债务证券的总已实现收益和总已实现亏损并不重要。卖出证券的成本是根据具体的识别方法计算的。作为公司评估减值的正常程序的一部分，管理层在截至2021年3月31日或2020年3月31日的三个月中的任何一个月都没有发现任何据信存在减值的头寸。
注3.贷款和信贷损失拨备
贷款
下表列出了地区贷款组合在扣除非劳动收入后按细分和类别划分的分布情况：
2021年3月31日2020年12月31日
 (单位：百万美元)
工商业$43,241 $42,870 
商业房地产抵押贷款-业主自住5,335 5,405 
商业房地产建筑.业主自住293 300 
总商业广告48,869 48,575 
商业投资者房地产抵押贷款5,405 5,394 
商业投资者房地产建设1,817 1,869 
投资者房地产总量7,222 7,263 
住宅第一按揭16,643 16,575 
房屋净值额度4,286 4,539 
房屋净值贷款2,631 2,713 
间接-车辆768 934 
间接-其他消费者2,262 2,431 
消费信用卡1,111 1,213 
其他消费者963 1,023 
总消费额28,664 29,428 
贷款总额，扣除非劳动收入后的净额$84,755 $85,266 
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，各地区购买了大约261百万美元和$470间接贷款-分别为其他消费者贷款、住宅第一抵押贷款以及来自第三方的商业和工业贷款。
2019年第一季度，各地区停止发放新的间接汽车贷款。该公司继续经营直接汽车贷款业务。

17
目录

2021年3月31日，$19.6各地区持有的10亿美元证券和符合条件的净贷款被质押，用于从FHLB进行潜在借款。在2021年3月31日，额外增加$17.7各地区持有的符合条件的净贷款中有10亿美元被质押给FRB用于潜在借款。
商业和工业贷款余额包括销售型和直接融资租赁，总额为#美元。1.2截至2021年3月31日的10亿美元，相关收入为16截至2021年3月31日的三个月为100万美元。
信贷损失拨备
各地区每季度确定适当的津贴水平。有关方法的说明，请参阅截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K的综合财务报表附注1“重要会计政策摘要”。
截至2021年3月31日，各地区的贷款总额包括4.310亿美元的购买力平价贷款。这些贷款是由联邦政府担保的，由于担保与贷款不可分离，各地区在这些贷款上记录了一笔无形的津贴。
信贷损失拨备的前滚
在截至2021年3月31日的三个月里，各地区将津贴减少了2.25亿美元，至2.25亿美元。2.110亿美元，这代表了管理层对投资组合生命周期内预期损失的最佳估计。下降的主要原因是信用指标的改善，宏观经济状况的改善，以及最近的政府刺激计划。CECL损失模型中使用的宏观经济因素包括但不限于失业率、GDP、HPI和标准普尔500指数，其中失业是最重要的宏观经济因素。各地区的模型对经济情景的变化很敏感。虽然2021年3月31日的经济预测包括了新冠肺炎大流行将持续多久的一定程度的不确定性，但该预测继续显示出经济前景的改善。通过模型调整和定性框架来考虑经济预测的风险和模型的局限性。
下表按投资组合细分列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的津贴分析。
 截至2021年3月31日的三个月
 商品化投资者：雷亚尔
地产		消费者总计
 (单位：百万)
贷款损失拨备，2021年1月1日$1,196 $183 $788 $2,167 
贷款损失准备金(受益于)(83)(18)(7)(108)
贷款损失：
冲销(47)(15)(52)(114)
恢复16 — 15 31 
净贷款(损失)收回(31)(15)(37)(83)
贷款损失拨备，2021年3月31日1,082 150 744 1,976 
无资金信贷承诺准备金，2021年1月1日97 14 15 126 
为无资金来源的信贷损失拨备(受益于)(30)(3)(1)(34)
无资金信贷承诺准备金，2021年3月31日67 11 14 92 
信贷损失拨备，2021年3月31日$1,149 $161 $758 $2,068 

18
目录

 截至2020年3月31日的三个月
 商品化投资者：雷亚尔
地产		消费者总计
 (单位：百万)
贷款损失拨备，2019年12月31日$537 $45 $287 $869 
会计准则的累计变更(3)7 434 438 
贷款损失准备，2020年1月1日(根据会计准则的变化进行调整)534 52 721 1,307 
贷款损失准备金251 10 115 376 
贷款损失：
冲销(71)— (73)(144)
恢复7 1 13 21 
净贷款(损失)收回(64)1 (60)(123)
贷款损失拨备，2020年3月30日721 63 776 1,560 
无资金信贷承诺准备金，2019年12月31日41 4 — 45 
会计准则的累计变更36 13 14 63 
无资金信贷承诺准备金，2020年1月1日(根据会计准则的变化进行调整)77 17 14 108 
为无资金来源的信贷损失拨备(受益于)(4)1 — (3)
无资金信贷承诺准备金，2020年3月30日73 18 14 105 
信贷损失拨备，2020年3月31日$794 $81 $790 $1,665 
投资组合细分风险因素
各地区的投资组合细分为商业、投资者、房地产和消费者。每个细分市场中的班级都存在独特的信用风险。请参阅截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中的附注6“信贷损失拨备”，了解有关地区投资组合细分和相关类别的信息，以及每个地区特有的风险。
信用质量指标
商业和投资者房地产投资组合部门的主要信用质量指标是内部风险评级，按与基础信用质量和违约概率相关的类别进行详细说明。地区在贷款发放时分配这些风险评级，并利用基于风险的方法审查关系，至少每年一次或在任何时候管理层意识到影响借款人履行义务能力的信息。在这一审查过程中，既考虑了定量因素，也考虑了定性因素。各地区的评级与联邦银行监管机构的定义一致，并被用来制定相关的信贷损失拨备。有关商业风险评级的资料，请参阅截至2020年12月31日的10-K表格年报附注6“信贷损失拨备”。
各地区的消费者投资组合细分市场有不同的类别，呈现出独特的信用风险。各地区将定期更新FICO得分、应计状况、逾期天数、失业率、房价和地理位置等因素视为消费贷款组合的信贷质量指标。作为地区正式承保流程的一部分，FICO评分在发起时获得。该公司每季度获得所有消费贷款(包括住宅第一按揭贷款)的更新FICO分数。由于各种原因，投资组合中某些贷款的当前FICO数据不可用；例如，如果客户没有使用足够的信贷，可能无法获得更新的分数。这些类别被用来制定相关的信贷损失拨备。FICO得分越高，违约的可能性就越小，反之亦然。

19
目录

下表按年份列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日的贷款组合细分和类别(不包括持有待售贷款)的适用信用质量指标。商业和投资者房地产投资组合中的类别根据风险评级进行披露。消费者投资组合中的类别是由当前的FICO得分披露的。有关各地区信用质量指标的更多信息，请参阅截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中的附注6“信用损失拨备”。
2021年3月31日
定期贷款循环贷款转换为摊销的循环贷款
未分配(1)
总计
起源年份
20212020201920182017在先
(单位：百万)
工商业：
**风险评级：
经过(2)
$3,755 $10,495 $5,656 $3,182 $2,242 $3,367 $12,048 $— $(91)$40,654 
**特别提及6 91 252 302 $44 $54 560 — — 1,309 
**不符合标准的应计项目16 39 80 118 $54 $8 537 — — 852 
**非权责发生制18 36 57 91 $20 $33 171 — — 426 
工商业合计$3,795 $10,661 $6,045 $3,693 $2,360 $3,462 $13,316 $— $(91)$43,241 
商业房地产抵押贷款-业主自住：
**风险评级：
经过$312 $1,315 $841 $844 $512 $1,060 $137 $— $(4)$5,017 
**特别提及3 24 25 17 18 47 1 — — 135 
**不符合标准的应计项目— 4 45 12 12 16 1 — — 90 
**非权责发生制— 11 23 17 22 15 5 — — 93 
商业房地产抵押贷款-业主自住总额：$315 $1,354 $934 $890 $564 $1,138 $144 $— $(4)$5,335 
商业地产建设-业主自住：
**风险评级：
经过$3 $74 $63 $37 $23 $58 $8 $— $— $266 
**特别提及— — — — 2 2 — — — 4 
**不符合标准的应计项目— 1 3 1 2 7 — — — 14 
**非权责发生制— — — — 1 8 — — — 9 
商业地产建设总额-业主自住：$3 $75 $66 $38 $28 $75 $8 $— $— $293 
总商业广告$4,113 $12,090 $7,045 $4,621 $2,952 $4,675 $13,468 $— $(95)$48,869 
商业投资者房地产抵押贷款：
**风险评级：
经过$396 $1,375 $1,168 $995 $245 $161 $315 $— $(6)$4,649 
**特别提及55 61 179 38 15 11 — — — 359 
**不符合标准的应计项目— 71 160 57 — 9 — — — 297 
**非权责发生制— — 38 — — 3 59 — — 100 
商业投资者房地产抵押总额$451 $1,507 $1,545 $1,090 $260 $184 $374 $— $(6)$5,405 

20
目录

2021年3月31日
定期贷款循环贷款转换为摊销的循环贷款
未分配(1)
总计
起源年份
20212020201920182017在先
(单位：百万)
商业投资者房地产建设：
**风险评级：
经过$43 $253 $590 $191 $1 $2 $680 $— $(11)$1,749 
**特别提及— — 32 32 — — 3 — — 67 
**不符合标准的应计项目— 1 — — — — — — — 1 
**非权责发生制— — — — — — — — — — 
商业投资者房地产建设总额$43 $254 $622 $223 $1 $2 $683 $— $(11)$1,817 
投资者房地产总量$494 $1,761 $2,167 $1,313 $261 $186 $1,057 $— $(17)$7,222 
住宅第一按揭：
FICO分数
**升至720上方$902 $5,602 $1,554 $695 $886 $3,558 $— $— $— $13,197 
   681-720118 475 155 90 91 453 — — — 1,382 
   620-68045 200 103 65 67 445 — — — 925 
*低于6207 39 47 52 51 539 — — — 735 
*数据不可用。14 56 24 10 14 135 9 — 142 404 
住宅第一按揭总额$1,086 $6,372 $1,883 $912 $1,109 $5,130 $9 $— $142 $16,643 
房屋净值额度：
FICO分数
**升至720上方$— $— $— $— $— $— $3,152 $46 $— $3,198 
   681-720— — — — — — 452 10 — 462 
   620-680— — — — — — 297 12 — 309 
*低于620— — — — — — 173 8 — 181 
*数据不可用。— — — — — — 104 3 29 136 
总房屋净值额度$— $— $— $— $— $— $4,178 $79 $29 $4,286 
房屋净值贷款
FICO分数
**升至720上方$129 $406 $223 $205 $290 $804 $— $— $— $2,057 
   681-72020 48 35 30 36 102 — — — 271 
   620-6807 19 16 16 21 82 — — — 161 
*低于620— 2 7 8 13 61 — — — 91 
*数据不可用。— 1 2 3 4 21 — — 20 51 
房屋净值贷款总额$156 $476 $283 $262 $364 $1,070 $— $— $20 $2,631 
间接-车辆：
FICO分数
**升至720上方$— $— $16 $264 $114 $95 $— $— $— $489 
   681-720— — 4 43 19 17 — — — 83 
   620-680— — 3 38 19 20 — — — 80 
*低于620— — 3 36 22 27 — — — 88 
*数据不可用。— — — 3 5 6 — — 14 28 
间接车辆总数-车辆总数$— $— $26 $384 $179 $165 $— $— $14 $768 

21
目录

2021年3月31日
定期贷款循环贷款转换为摊销的循环贷款
未分配(1)
总计
起源年份
20212020201920182017在先
(单位：百万)
间接-其他消费者：
FICO分数
**升至720上方$— $365 $609 $345 $124 $80 $— $— $— $1,523 
   681-720— 53 151 99 37 23 — — — 363 
   620-680— 12 64 55 23 15 — — — 169 
*低于620— 2 18 18 7 6 — — — 51 
*数据不可用。— 17 3 3 2 1 — — 130 156 
间接总消费额-其他消费者$— $449 $845 $520 $193 $125 $— $— $130 $2,262 
消费信用卡：
FICO分数
**升至720上方$— $— $— $— $— $— $609 $— $— $609 
   681-720— — — — — — 237 — — 237 
   620-680— — — — — — 192 — — 192 
*低于620— — — — — — 79 — — 79 
*数据不可用。— — — — — — 8 — (14)(6)
消费信用卡合计$— $— $— $— $— $— $1,125 $— $(14)$1,111 
其他消费者：
FICO分数
**升至720上方$56 $183 $136 $67 $22 $7 $110 $— $— $581 
   681-72017 49 36 15 4 2 52 — — 175 
   620-68011 30 22 9 3 1 38 — — 114 
*低于6202 9 9 5 1 1 17 — — 44 
*数据不可用。43 1 — — — — 3 — 2 49 
其他消费者合计$129 $272 $203 $96 $30 $11 $220 $— $2 $963 
消费贷款总额$1,371 $7,569 $3,240 $2,174 $1,875 $6,501 $5,532 $79 $323 $28,664 
贷款总额$5,978 $21,420 $12,452 $8,108 $5,088 $11,362 $20,057 $79 $211 $84,755 
2020年12月31日
定期贷款循环贷款转换为摊销的循环贷款
未分配(1)
总计
起源年份
20202019201820172016在先
(单位：百万)
工商业：
**风险评级：
经过(2)
$12,260 $6,115 $3,550 $2,413 $1,166 $2,493 $12,138 $— $(39)$40,096 
**特别提及133 250 376 84 5 48 722 — — 1,618 
**不符合标准的应计项目41 50 78 55 20 4 490 — — 738 
**非权责发生制42 59 97 20 23 19 158 — — 418 
工商业合计$12,476 $6,474 $4,101 $2,572 $1,214 $2,564 $13,508 $— $(39)$42,870 

22
目录

2020年12月31日
定期贷款循环贷款转换为摊销的循环贷款
未分配(1)
总计
起源年份
20202019201820172016在先
(单位：百万)
商业房地产抵押贷款-业主自住：
**风险评级：
经过$1,379 $882 $913 $547 $401 $801 $140 $— $(3)$5,060 
**特别提及18 31 23 22 10 44 6 — — 154 
**不符合标准的应计项目3 38 16 16 4 15 2 — — 94 
**非权责发生制14 23 19 21 6 14 — — — 97 
商业房地产抵押贷款-业主自住总额：$1,414 $974 $971 $606 $421 $874 $148 $— $(3)$5,405 
商业地产建设-业主自住：
**风险评级：
经过$61 $75 $39 $24 $24 $40 $9 $— $— $272 
**特别提及1 — — 2 2 — — — — 5 
**不符合标准的应计项目— 3 1 3 4 3 — — — 14 
**非权责发生制— — — 1 — 8 — — — 9 
商业地产建设总额-业主自住：$62 $78 $40 $30 $30 $51 $9 $— $— $300 
总商业广告$13,952 $7,526 $5,112 $3,208 $1,665 $3,489 $13,665 $— $(42)$48,575 
商业投资者房地产抵押贷款：
**风险评级：
经过$1,663 $1,243 $1,137 $252 $65 $162 $332 $— $(5)$4,849 
**特别提及5 77 76 15 — 7 — — — 180 
**不符合标准的应计项目69 114 57 — 2 9 — — — 251 
**非权责发生制— 44 1 — — 1 68 — — 114 
商业投资者房地产抵押总额$1,737 $1,478 $1,271 $267 $67 $179 $400 $— $(5)$5,394 
商业投资者房地产建设：
**风险评级：
经过$224 $601 $266 $1 $— $1 $679 $— $(11)$1,761 
**特别提及30 36 31 — — — 9 — — 106 
**不符合标准的应计项目1 1 — — — — — — — 2 
**非权责发生制— — — — — — — — — — 
商业投资者房地产建设总额$255 $638 $297 $1 $— $1 $688 $— $(11)$1,869 
投资者房地产总量$1,992 $2,116 $1,568 $268 $67 $180 $1,088 $— $(16)$7,263 
住宅第一按揭：
FICO分数
**升至720上方$5,564 $1,738 $809 $1,023 $1,279 $2,709 $— $— $— $13,122 
   681-720525 189 103 112 113 360 — — — 1,402 
   620-680211 100 73 64 67 404 — — — 919 
*低于62031 44 50 51 60 499 — — — 735 
*数据不可用。52 23 13 16 15 126 10 — 142 397 
住宅第一按揭总额$6,383 $2,094 $1,048 $1,266 $1,534 $4,098 $10 $— $142 $16,575 

23
目录

2020年12月31日
定期贷款循环贷款转换为摊销的循环贷款
未分配(1)
总计
起源年份
20202019201820172016在先
(单位：百万)
房屋净值额度：
FICO分数
**升至720上方$— $— $— $— $— $— $3,334 $45 $— $3,379 
   681-720— — — — — — 492 10 — 502 
   620-680— — — — — — 319 11 — 330 
*低于620— — — — — — 181 7 — 188 
*数据不可用。— — — — — — 107 3 30 140 
总房屋净值额度$— $— $— $— $— $— $4,433 $76 $30 $4,539 
房屋净值贷款
FICO分数
**升至720上方$417 $251 $233 $325 $304 $580 $— $— $— $2,110 
   681-72057 40 35 39 37 76 — — — 284 
   620-68021 17 19 22 25 65 — — — 169 
*低于6202 7 9 13 15 52 — — — 98 
*数据不可用。1 2 2 4 5 17 — — 21 52 
房屋净值贷款总额$498 $317 $298 $403 $386 $790 $— $— $21 $2,713 
间接-车辆：
FICO分数
**升至720上方$— $18 $305 $137 $92 $40 $— $— $— $592 
   681-720— 5 50 22 16 8 — — — 101 
   620-680— 4 44 23 18 8 — — — 97 
*低于620— 3 42 26 24 14 — — — 109 
*数据不可用。— — 4 6 4 4 — — 17 35 
间接车辆总数-车辆总数$— $30 $445 $214 $154 $74 $— $— $17 $934 
间接-其他消费者：
FICO分数
**升至720上方$297 $721 $392 $138 $60 $31 $— $— $— $1,639 
   681-72039 173 116 41 18 9 — — — 396 
   620-6809 73 63 27 12 6 — — — 190 
*低于6201 22 22 9 5 2 — — — 61 
*数据不可用。— 3 3 2 1 1 — — 135 145 
间接总消费额-其他消费者$346 $992 $596 $217 $96 $49 $— $— $135 $2,431 
消费信用卡：
FICO分数
**升至720上方$— $— $— $— $— $— $667 $— $— $667 
   681-720— — — — — — 255 — — 255 
   620-680— — — — — — 208 — — 208 
*低于620— — — — — — 91 — — 91 
*数据不可用。— — — — — — 7 — (15)(8)
消费信用卡合计$— $— $— $— $— $— $1,228 $— $(15)$1,213 

24
目录

2020年12月31日
定期贷款循环贷款转换为摊销的循环贷款
未分配(1)
总计
起源年份
20202019201820172016在先
(单位：百万)
其他消费者：
FICO分数
**升至720上方$209 $163 $84 $30 $7 $3 $117 $— $— $613 
   681-72061 44 20 5 1 1 52 — — 184 
   620-68034 28 13 4 1 1 42 — — 123 
*低于62011 11 6 3 1 — 19 — — 51 
*数据不可用。46 1 — — — — 3 — 2 52 
其他消费者合计$361 $247 $123 $42 $10 $5 $233 $— $2 $1,023 
消费贷款总额$7,588 $3,680 $2,510 $2,142 $2,180 $5,016 $5,904 $76 $332 $29,428 
贷款总额$23,532 $13,322 $9,190 $5,618 $3,912 $8,685 $20,657 $76 $274 $85,266 
_________
(1)这些金额包括没有在贷款水平上分配的费用和由第三方提供服务的贷款，在这些贷款中，地区没有收到FICO或年份信息。
(2)商业和工业贷款包括2020年和2021年葡萄酒年份的PPP贷款。
账龄和非权责发生制分析
下表包括截至2021年3月31日和2020年12月31日每个投资组合部门和类别的DPD和非应计状态贷款的账龄分析。不含相关津贴的非权责发生制贷款包括#美元。105百万美元和$112截至2021年3月31日和2020年12月31日，商业和工业贷款分别为3.8亿美元和1.8亿美元。没有相关津贴的非权责发生制贷款通常包括基础抵押品被认为足以收回所有剩余本金的贷款。已完全注销的贷款不会显示在下表中。
 2021年3月31日
 应计贷款   
 30-59岁，DPD60-89岁，DPD90%以上的DPD总计
30%以上的DPD		总计
应计项目		非应计项目总计
 (单位：百万)
工商业$27 $15 $8 $50 $42,815 $426 $43,241 
商业房地产抵押贷款-业主自住7 2 1 10 5,242 93 5,335 
商业房地产建筑.业主自住1 — — 1 284 9 293 
总商业广告35 17 9 61 48,341 528 48,869 
商业投资者房地产抵押贷款1 1 — 2 5,305 100 5,405 
商业投资者房地产建设1 — — 1 1,817 — 1,817 
投资者房地产总量2 1 — 3 7,122 100 7,222 
住宅第一按揭82 38 138 258 16,590 53 16,643 
房屋净值额度14 8 19 41 4,238 48 4,286 
房屋净值贷款9 3 14 26 2,622 9 2,631 
间接-车辆9 2 3 14 768 — 768 
间接-其他消费者7 7 4 18 2,262 — 2,262 
消费信用卡7 5 14 26 1,111 — 1,111 
其他消费者7 3 4 14 963 — 963 
总消费额135 66 196 397 28,554 110 28,664 
$172 $84 $205 $461 $84,017 $738 $84,755 
 

25
目录

 2020年12月31日
 应计贷款   
 30-59岁，DPD60-89岁，DPD90%以上的DPD总计
30%以上的DPD		总计
应计项目		非应计项目总计
 (单位：百万)
工商业$37 $22 $7 $66 $42,452 $418 $42,870 
商业房地产抵押贷款-业主自住4 1 1 6 5,308 97 5,405 
商业房地产建筑.业主自住1 — — 1 291 9 300 
总商业广告42 23 8 73 48,051 524 48,575 
商业投资者房地产抵押贷款3 — — 3 5,280 114 5,394 
商业投资者房地产建设— — — — 1,869 — 1,869 
投资者房地产总量3 — — 3 7,149 114 7,263 
住宅第一按揭104 41 156 301 16,522 53 16,575 
房屋净值额度24 11 19 54 4,493 46 4,539 
房屋净值贷款10 7 13 30 2,705 8 2,713 
间接-车辆15 4 4 23 934 — 934 
间接-其他消费者12 8 5 25 2,431 — 2,431 
消费信用卡8 6 14 28 1,213 — 1,213 
其他消费者12 3 2 17 1,023 — 1,023 
总消费额185 80 213 478 29,321 107 29,428 
$230 $103 $221 $554 $84,521 $745 $85,266 
问题债务重组
各地区定期修改商业和投资者房地产贷款，以促进锻炼战略。同样，Regions致力于通过其CAP满足消费者借款人的个人需求，以阻止丧失抵押品赎回权。请参阅截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中的附注1“重要会计政策摘要”和附注6“信贷损失拨备”，了解有关公司TDR的更多信息，包括它们在修改后对TDR拨备和指定的影响。
根据2020年12月27日通过成为法律的综合拨款法案的规定，延长了CARE法案中提供的初步指导，与2020年3月1日开始的新冠肺炎大流行相关的某些贷款修改，至大流行结束后60天或2022年1月1日的较早者，有资格获得TDR分类的救济。选择这一条款的地区；因此，符合所需救助指南的修改后的贷款不被视为TDR，不包括在以下披露中。综合拨款法案减免和大多数新冠肺炎延期的短期性质排除了截至2021年3月31日和2020年12月31日大多数地区的新冠肺炎贷款修改被归类为TDR的可能性。

26
目录

下表列出了在TDR中修改的贷款在按投资组合类别和类别列出的期间的期末余额，以及这些修改的财务影响。这些表格包括对新TDR的修改，以及现有TDR的续订。
 截至2021年3月31日的三个月
   金融风险影响
一系列的修改
被认为是TDR
 数量：
义务人		录下来
投资		增加
零用钱在
改型
 (百万美元)
工商业26 $30 $— 
商业房地产抵押贷款-业主自住6 1 — 
商业房地产建筑.业主自住— — — 
总商业广告32 31 — 
商业投资者房地产抵押贷款2 7 — 
商业投资者房地产建设— — — 
投资者房地产总量2 7 — 
住宅第一按揭175 35 3 
房屋净值额度2 — — 
房屋净值贷款1 — — 
消费信用卡— — — 
间接-车辆和其他消费者48 1 — 
总消费额226 36 3 
260 $74 $3 
 截至2020年3月31日的三个月
   金融风险影响
一系列的修改
被认为是TDR
 数量：
义务人		录下来
投资		增加
零用钱在
改型
 (百万美元)
工商业26 $74 $— 
商业房地产抵押贷款-业主自住5 2 — 
商业房地产建筑.业主自住1 1 — 
总商业广告32 77 — 
商业投资者房地产抵押贷款4 1 — 
商业投资者房地产建设1 — — 
投资者房地产总量5 1 — 
住宅第一按揭52 7 1 
房屋净值额度— — — 
房屋净值贷款15 1 — 
消费信用卡10 — — 
间接-车辆和其他消费者10 — — 
总消费额87 8 1 
124 $86 $1 

27
目录

附注4.金融资产的服务
住宅按揭银行业务
住宅MSR的公允价值是根据各种假设计算的，这些假设包括未来现金流、市场贴现率、预期预付率、服务成本和其他因素。服务组合中抵押贷款提前还款的重大变化可能导致估值调整的重大变化，从而造成住宅MSR账面金额的潜在波动。该公司将公允价值估计和假设与可观察到的市场数据(如果有)进行比较，并考虑最近的市场活动和实际投资组合经验。
下表列出了公允价值计量方法下的住宅MSR分析：
 截至3月31日的三个月
 20212020
 (单位：百万)
账面价值，期初$296 $345 
加法32 11 
公允价值增加(减少)：
由于估值投入或假设的变化90 (83)
与借款人偿还相关的经济摊销(1)
(17)(19)
账面价值，期末$401 $254 
________
(1)“与借款人偿还相关的经济摊销”既包括全部贷款偿还，也包括部分偿还。地区的MSR衰减法是一种净现金流贴现方法。

于二零二一年及二零二零年第一季，本公司以约$购买了按流量计算的住宅按揭贷款偿还权。11300万美元和300万美元4分别为百万美元。
公允价值计算中使用的与住宅MSR(不包括相关衍生工具)有关的数据和假设，以及估值对利率波动的敏感性如下：
 三月三十一日
 20212020
 (百万美元)
未付本金余额$34,212 $33,787 
加权平均CPR(%)10.2 %18.1 %
增加10%对公允价值的估计影响$(28)$(26)
增加20%对公允价值的估计影响$(51)$(49)
期权调整利差(基点)564629 
增加10%对公允价值的估计影响$(10)$(5)
增加20%对公允价值的估计影响$(21)$(10)
加权平均票面利率3.8 %4.2 %
加权平均剩余期限(月)289278
加权平均服务费(基点)27.5 27.4 
上面的灵敏度计算是假设的，不应被认为是对未来业绩的预测。基于假设不利变动的公允价值变动一般不能外推，因为假设变动与公允价值变动之间的关系可能不是线性的。此外，特定假设的不利变化对住宅MSR公允价值的影响是在不改变任何其他假设的情况下计算的，而在现实中，一个因素的变化可能会导致另一个因素的变化，这可能会放大或抵消变化的影响。各地区使用的衍生工具将有助于将估计影响降至上表所列公允价值。

28
目录

下表列出了与服务有关的费用，其中包括合同规定的服务费、滞纳金和为住宅按揭贷款提供服务所产生的其他辅助收入：
 截至3月31日的三个月
 20212020
 (单位：百万)
服务相关费用和其他辅助收入$24 $25 
住宅按揭贷款在二手市场出售，并附有关于某些特征的标准陈述和保证，例如贷款质量、没有欺诈、待售贷款的资格以及与贷款相关的未来服务。各地区可能被要求按面值回购这些贷款，或者对违反陈述和担保时发生的损失进行补偿或赔偿。
各地区对与陈述和保修条款一起出售的住房抵押贷款负有无形的回购责任。这项回购负债在综合资产负债表的其他负债中列报，反映管理层根据历史回购和亏损趋势以及其他可能导致不同于历史亏损趋势的预期亏损的因素对亏损的估计。对这一准备金的调整计入综合损益表中的其他非利息支出。
商业按揭银行业务
Regions是一家获得批准的DUS贷款机构。DUS计划为多户住宅市场提供流动性。在DUS计划方面，地区为商业抵押贷款提供服务，保留与DUS许可证相关的商业MSR和无形资产，并承担与贷款相关的损失份额担保。有关更多信息，请参阅2020年年报中的附注1“重要会计政策摘要”(Form 10-K)。另请参阅注释11了解更多信息。
下表列出了摊销计量方法下的商业MSR分析：
截至3月31日的三个月
20212020
(单位：百万)
账面价值，期初$74 $59 
加法11 3 
与借款人偿还相关的经济摊销(1)
(3)(3)
账面价值，期末$82 $59 
________
(1)“与借款人偿还相关的经济摊销”既包括全部贷款偿还，也包括部分偿还。
各地区根据公允价值定期评估商业MSR的减值。商业MSR的估计公允价值约为美元。912021年3月31日之前的百万美元和812020年12月31日达到100万。
下表列出了与服务有关的费用，其中包括合同规定的服务费、滞纳金和为商业按揭贷款提供服务所产生的其他辅助收入：
截至3月31日的三个月
20212020
(单位：百万)
服务相关费用和其他辅助收入$5 $5 

29
目录

注5.股东权益及累计其他综合收益

优先股
    下表汇总了非累积永久优先股：    
2021年3月31日2020年12月31日
发行日期最早赎回日期
股息率(1)
清算金额每股清算优先权每股存托股份清算优先权每股存托股份所有权权益账面金额账面金额
(百万美元，每股数据除外)
系列A11/1/201212/15/20176.375 %$500 $1,000 $25 1/40$387 $387 
B系列4/29/20149/15/20246.375 %
(2)
500 1,000 25 1/40433 433 
C系列4/30/20195/15/20295.700 %
(3)
500 1,000 25 1/40490 490 
D系列6/5/20209/15/20255.750 %
(4)
350 100,000 1,000 1/100346 346 
$1,850 $1,656 $1,656 
_________
(1)所有系列优先股的股息，如果宣布，应按季度递增和支付。
(2)如果宣布，股息将按季度支付，年利率等于(I)2024年9月15日之前的每段时间，6.375%；及(Ii)自2024年9月15日或以后开始的每段期间，3个月期伦敦银行同业拆息加3.536%.
(3)如果宣布，股息将按季度支付，年利率等于(I)2029年8月15日之前的每段期间，5.700%；及(Ii)自2029年8月15日或以后开始的每段期间，3个月期伦敦银行同业拆息加3.148%.
(4)如果宣布，股息将按季度支付，年利率等于(I)自2025年9月15日之前开始的每段期间，5.750%；及(Ii)自2025年9月15日或之后开始的每个期间，截至最近重置股息决定日期的五年期国库券利率加5.426%.
**所有系列优先股都没有规定的到期日，赎回只由地区选择，取决于监管部门的批准，在最早的赎回日期之后全部或部分赎回，或在最早的赎回日期内全部赎回，但不是部分赎回90天在A系列优先股的监管资本处理事件之后，或在B系列、C系列和D系列优先股的监管资本处理事件之后的任何时间。
董事会宣布的总额为$232021年和2020年前三个月，A系列、B系列和C系列优先股的现金股息均为100万欧元。董事会宣布为$52021年前三个月，D系列优先股的现金股息为1.6亿欧元。因此，总共有#美元。282021年前三个月宣布的优先股总现金股息为1.2亿美元，而总股息为#美元。232020年前三个月宣布的优先股总额的现金股息为100万欧元，因为D系列优先股的初始季度股息是在2020年第三季度宣布的。
在A系列、B系列、C系列或D系列优先股按清算金额($)赎回的情况下113百万，$67百万，$10百万美元，或$4超过赎回金额超过账面金额的100万美元将分别确认。大约$100被记录为优先股减少的A系列优先股息中的100万美元，包括相关盈余，将被记录为留存收益的减少，约为$13被记录为优先股减少的相关发行成本(包括相关盈余)将被记录为普通股股东可用净收入的减少。大约$52被记录为优先股减少(包括相关盈余)的B系列优先股息中的100万美元将被记录为留存收益的减少，约为$15被记录为优先股减少的相关发行成本(包括相关盈余)将被记录为普通股股东可用净收入的减少。大约$10C系列发行成本中的100万美元被记录为优先股的减少，包括相关盈余，将被记录为普通股股东可获得的净收入的减少。大约$4被记录为优先股减少(包括相关盈余)的D系列发行成本中的100万美元将被记录为普通股股东可用净收入的减少。
2021年4月27日，各地区启动了一项拟议的公开募股，并于2021年5月4日完成，发行金额为$4002000万股存托股份，每股相当于本公司股份的40分之一的所有权权益4.45%非累积永久优先股，E系列，面值每股1.00美元(“E系列优先股”)，清算优先股为$1,000每股E系列优先股(相当于$25.00每股存托股份)。从2021年9月15日开始的每个时期，股息将按季度支付，年率相当于4.45%。发行E系列优先股的净收益将用于赎回公司A系列优先股的所有流通股。2021年5月4日，各地区向A系列优先股持有人发出赎回通知，赎回将于2021年6月15日股息支付日赎回。

30
目录

普通股
地区并不需要参与2021年的CCAR；该公司选择参与的部分原因是为了让美联储重新评估地区的SCB。提交于2021年4月，公司预计在2021年6月30日之前收到结果，生效日期为2021年10月1日。
作为公司资本计划的一部分，董事会于2021年4月21日批准回购至多$2.530亿美元的公司普通股，允许从2021年第二季度到2022年第一季度购买。该公司在2021年第一季度或整个2020年没有回购股票。
2020年第三季度，美联储(Federal Reserve)要求银行不得增加季度每股普通股股息，并实施了与监管压力测试相关的基于收益的派息限制，要求2020年第三季度股息不得超过不包括优先股息的前四个季度净收入的平均水平。这一任务随后延长至2021年第二季度。美联储(Federal Reserve)已表示，这些限制预计将从2021年第三季度开始取消，前提是资本在正在进行的2021年CCAR周期保持在所需水平以上。
申报的地区$0.1552021年第一季度和2020年第一季度的每股现金股息。
累计其他综合收益
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的税前和税后AOCI余额和活动：
截至2021年3月31日的三个月
税前AOCI活动
税收效应(1)
净AOCI活动
(单位：百万)
期初累计其他综合收益合计$1,759 $(444)$1,315 
转移至持有至到期的证券的未实现亏损：
期初余额$(21)$5 $(16)
未实现亏损摊销的重新分类调整(2)
3 (1)2 
期末余额$(18)$4 $(14)
可供出售的证券的未实现收益(亏损)：
期初余额$1,062 $(268)$794 
期内产生的未实现收益(亏损)(548)138 (410)
净收益(亏损)中实现的证券(收益)损失的重新分类调整(3)
(1)— (1)
期内可供出售证券的AOCI变动(549)138 (411)
期末余额$513 $(130)$383 
指定为现金流对冲的衍生工具的未实现收益(亏损)：
期初余额$1,610 $(406)$1,204 
期内衍生工具的未实现持有收益(亏损)(331)83 (248)
净收益中已实现亏损(收益)的重新分类调整(2)
(102)26 (76)
期内衍生工具活动所引致的AOCI变动(433)109 (324)
期末余额$1,177 $(297)$880 
固定福利养老金计划和其他就业后福利计划：
期初余额$(892)$225 $(667)
在净收入中实现的精算收益(损失)摊销和结算的重新分类调整 (4)
13 (3)10 
期末余额$(879)$222 $(657)
其他综合收益合计(966)243 (723)
累计其他综合收益合计，期末$793 $(201)$592 


31
目录

截至2020年3月31日的三个月
税前AOCI活动
税收效应(1)
净AOCI活动
(单位：百万)
期初累计其他综合收益(亏损)合计$(120)$30 $(90)
转移至持有至到期的证券的未实现亏损：
期初余额$(29)$7 $(22)
未实现亏损摊销的重新分类调整(2)
1 — 1 
期末余额$(28)$7 $(21)
可供出售的证券的未实现收益(亏损)：
期初余额$274 $(69)$205 
期内产生的未实现收益(亏损)597 (151)446 
期末余额$871 $(220)$651 
指定为现金流对冲的衍生工具的未实现收益(亏损)：
期初余额$430 $(108)$322 
期内衍生工具的未实现持有收益(亏损)1,291 (325)966 
收入中已实现损失(收益)的重新分类调整(2)

(9)2 (7)
期内衍生工具活动所引致的AOCI变动1,282 (323)959 
期末余额$1,712 $(431)$1,281 
固定福利养老金计划和其他就业后福利计划：
期初余额$(795)$200 $(595)
在净收入中实现的精算收益(损失)摊销和结算的重新分类调整 (4)
11 (3)8 
期末余额$(784)$197 $(587)
其他综合收益合计1,891 (477)1,414 
累计其他综合收益合计，期末$1,771 $(447)$1,324 
_________
(1)所有AOCI活动的影响是扣除相关税收影响后显示的，使用大约25%的有效税率计算。
(2)重新分类金额在合并损益表的净利息收入中确认。
(3)重新分类的金额在证券收益(亏损)中确认，在合并损益表中确认为净额。.
(4)重新分类金额在合并损益表的其他非利息费用中确认。此外，这些累积的其他综合收益(亏损)部分也计入定期养老金净成本的计算中(更多详情见附注7).


32
目录

注6.普通股每股收益
下表为普通股基本收益和稀释后每股收益的计算方法：
 截至3月31日的三个月
 20212020
 (单位：百万，每股除外)
分子：
净收入$642 $162 
优先股股息(28)(23)
普通股股东可获得的净收入$614 $139 
分母：
加权平均已发行普通股-基本961 957 
潜在普通股7 4 
加权平均已发行普通股-稀释968 961 
普通股每股收益：
基本信息$0.64 $0.15 
稀释0.63 0.14 
假设行使……所产生的影响3截至2021年和2020年3月31日的三个月的股票期权、限制性股票单位和奖励以及绩效股票单位中的100万美元没有包括在上述普通股稀释收益的计算中，因为这些金额将对普通股每股收益产生反稀释效应。
注7.退休金和其他退休后福利
各地区的固定收益养老金计划涵盖某些员工，因为养老金计划对新进入者关闭。该公司还发起了一项SERP计划，这是一项不受限制的养老金计划，为某些高级管理人员提供与他们的薪酬相关的固定福利。
定期养恤金净成本(贷方)包括以下组成部分：
合格图则不合格的计划总计
截至3月31日的三个月
202120202021202020212020
(单位：百万)
服务成本$9 $9 $1 $1 $10 $10 
利息成本12 16 1 1 13 17 
计划资产的预期回报率(35)(37)— — (35)(37)
精算损失摊销11 9 2 2 13 11 
定期养老金净成本(抵免)$(3)$(3)$4 $4 $1 $1 
定期养老金净成本(贷方)的服务成本部分记录在合并损益表上的薪金和员工福利中。服务成本以外的其他组成部分在合并损益表中计入其他非利息费用。
各地区对合格计划的资助政策是每年至少贡献美国国税局最低资助标准所要求的金额。各地区在#年前三个月没有做出任何贡献。2021.
各地区还提供其他退休后福利，如固定福利医疗计划和人寿保险计划，涵盖某些退休员工。其他退休后福利对截至2021年或2020年3月31日的三个月的合并财务报表没有实质性影响。

33
目录

注8.衍生金融工具和套期保值活动
下表载列衍生工具的名义金额及估计公允价值(按毛数计算)。
 2021年3月31日2020年12月31日
 概念上的
金额		估计公允价值概念上的
金额		估计公允价值
 
利得(1)
损失(1)
利得(1)
损失(1)
 (单位：百万)
公允价值套期保值关系中的衍生品：
利率互换$1,750 $59 $13 $2,100 $77 $— 
现金流套期保值关系中的衍生品：
利率互换(2)
18,000 $762 $2 16,000 1,181 — 
利率下限(3)(4)
3,750 $226 $— 5,750 430 — 
现金流套期保值关系中的总衍生品21,750 $988 $2 21,750 1,611 — 
指定为对冲工具的衍生工具总额$23,500 $1,047 $15 $23,850 $1,688 $— 
未被指定为对冲工具的衍生工具：
利率互换
$77,082 $1,057 $1,107 $76,764 $1,492 $1,464 
利率期权
15,776 $75 $25 13,806 90 28 
利率期货和远期承诺
3,810 $38 $6 4,270 11 26 
其他合同9,181 $83 $80 9,924 68 80 
未被指定为对冲工具的衍生工具总额$105,849 $1,253 $1,218 $104,764 $1,661 $1,598 
总导数
$129,349 $2,300 $1,233 $128,614 $3,349 $1,598 
净额前衍生工具总额$2,300 $1,233 $3,349 $1,598 
减去：净额调整(5)
$1,686 $1,148 2,428 1,545 
扣除净额后的衍生工具总额(6)
$614 $85 $921 $53 
_________
(1)持有收益头寸的衍生品作为其他资产入账，持有亏损头寸的衍生品作为其他负债计入综合资产负债表。
(2)包括应计利息#美元282021年3月31日和2020年12月31日分别为3.8亿美元和3.8亿美元。
(3)包括应计利息#美元92021年3月31日为2000万美元，2021年3月31日为12截至2020年12月31日，300万美元.
(4)估计公允价值包括大约$的保费。51截至2021年3月31日的百万美元和83截至2020年12月31日，将有100万美元在剩余寿命内摊销。大约$29自2020年12月31日以来减少的1.8亿美元与2021年第一季度终止的对冲有关，截至终止日未摊销为收益。
(5)净额调整是指根据适用的会计准则将衍生资产和衍生负债从毛基转换为净基而记录的金额。净额基准考虑了已收到或已过账的现金抵押品、可依法强制执行的总净额结算协议和差异保证金的影响，这些协议允许各地区以净额为基础与交易对手结算衍生品合约，并用相关的现金抵押品抵消净头寸。
(6)收益金额不以现金或其他资产为抵押，也不为之预留，代表所有交易和其他衍生品头寸的净信用风险。截至2021年3月31日和2020年12月31日，发布的金融工具为24这两个时期的100万美元没有在合并资产负债表中抵消。
套期保值衍生品
为管理利率风险和促进资产/负债管理策略而签订的衍生品被指定为对冲衍生品。符合套期保值关系的衍生金融工具根据被套期保值的风险敞口被分类为公允价值套期保值或现金流量套期保值。有关衍生品会计政策的更多信息，请参阅截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中的附注1“重要会计政策摘要”。
公允价值对冲
公允价值对冲关系减少了对资产、负债或公司承诺公允价值变化的风险敞口。
各地区签订利率互换协议，以管理公司固定利率借款的利率风险。这些协议包括收取固定利率金额，以换取在协议有效期内支付浮动利率的利息。各地区签订利率互换协议，以管理该公司某些可供出售的固定利率债务证券的利率风险。这些协议涉及支付固定利率金额，以换取浮动利率收入。

34
目录

现金流对冲
现金流对冲关系减少了对未来现金流或其他预测交易的可变性的风险敞口。
各地区签订利率互换和下限协议，以管理与基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)贷款的利率风险敞口相关的整体现金流变化。这些协议通过利用固定/支付LIBOR利率掉期和利率下限，有效地改变了公司的利率风险敞口。截至2021年3月31日，Regions正在对冲其对2026年之前预测交易的未来现金流变异性的敞口。
在截至2021年3月31日的三个月内，公司终止了$2.030亿美元和30亿美元2.6分别为名义上的下限和掉期对冲100亿美元。下表列出了终止现金流对冲对AOCI的税前影响。AOCI中终止的现金流对冲余额将在2025年之前摊销为收益。
截至3月31日的三个月
20212020
(单位：百万)
AOCI包括的终止对冲的未实现收益-1月1日$121 $78 
期内产生的终止套期保值的未实现收益(亏损)166 (6)
未实现(收益)摊销为净收入的重新分类调整(8)(2)
AOCI包括的终止对冲的未实现收益-3月31日$279 $70 
地区预计重新分类为收入约为$420在未来12个月内，由于所有现金流对冲的利息支付和最低溢价摊销的收付或支付，税前收入为100万美元。此金额包括$93与停止现金流对冲摊销有关的税前净收益为100万美元。
下表列出了对衍生工具进行套期保值对合并损益表的影响，以及各个项目所产生的总金额：

截至2021年3月31日的三个月
利息收入利息支出
贷款，包括手续费长期借款
(单位：百万)
在综合损益表中列报的总金额$854 $27 
公允价值套期保值关系损益：
利率合约：
*与衍生品利息结算相关的金额
$— $7 
**在衍生品上得到认可
— (22)
在套期保值项目上确认的风险
— 22 
公允价值套期保值确认的净收入$— $7 
现金流套期保值关系损益：(1)
利率合约：
已实现损益从AOCI重新分类为净收益(2)
$102 $— 
现金流量套期保值确认的收入(费用)$102 $— 


35
目录

截至2020年3月31日的三个月
利息收入利息支出
贷款，包括手续费长期借款
(单位：百万)
在综合损益表中列报的总金额$903 $59 
公允价值套期保值关系损益：
利率合约：
与衍生品利息结算有关的金额
$— $4 
对衍生品的认可
— 77 
在套期保值项目上确认
— (76)
公允价值套期保值确认的净收入$— $5 
现金流套期保值关系损益：(1)
利率合约：
已实现损益从AOCI重新分类为净收益(2)
$9 $— 
现金流量套期保值确认的收入(费用)$9 $— 
___
(1)AOCI中现金流对冲确认的收益或(损失)见附注5。
(2)税前.
下表载列与套期会计应用有关的账面金额及相关累计基数调整，套期会计计入公允价值对冲关系中对冲资产及负债的账面金额。
2021年3月31日2020年12月31日
当前指定的套期保值项目当前指定的套期保值项目
资产/(负债)账面金额套期保值会计基础调整资产/(负债)账面金额套期保值会计基础调整
(单位：百万)
长期借款$(1,790)$(42)$(2,171)$(64)
未被指定为对冲工具的衍生工具
该公司持有利率掉期、期权合约、期货和远期承诺的投资组合，这些承诺来自与其商业客户的交易，在这些交易中，他们通过与各地区签订衍生品来管理风险。该公司监控和管理这一客户投资组合中的净风险，并签订单独的衍生品合同，以减少对预先定义的限额的总体风险敞口。对于与其最终客户签订的衍生品和衍生品地区为降低本投资组合中的风险而订立的衍生品，本公司将面临市场风险和交易对手违约的风险。本投资组合中的合同不被指定为会计对冲，通过收益(资本市场手续费收入)按市价计价，并酌情计入其他资产和其他负债。
各地区签订利率锁定承诺，即承诺发放抵押贷款，贷款利率在融资之前确定，客户已锁定该利率。截至2021年3月31日和2020年12月31日，各地区拥有894百万美元和$924利率锁定承诺的名义总额分别为100万美元。地区管理利率锁定承诺和持有待售抵押贷款的市场风险，以及相应的远期销售承诺。持有作出售用途的住宅按揭贷款按公允价值计入，公允价值变动计入按揭收入。持有待售的商业抵押贷款根据管理层的选择，以成本或市场较低的价格或公允价值记录。截至2021年3月31日和2020年12月31日，各地区拥有1.810亿美元和1.9与这些远期销售承诺相关的名义总金额分别为200亿美元。与住宅按揭贷款相关的利率锁定承诺和相应的远期销售承诺按市值计价的变化都包括在抵押贷款收入中。与商业按揭贷款相关的利率锁定承诺和相应的远期销售承诺按市值计价的变化包括在资本市场收入中。
地区已经选择以公允价值计入住宅MSR，公允价值的任何变化都记录在抵押贷款收入中。在选择使用公允价值计量方法的同时，各地区开始使用远期利率承诺、期货合约、掉期和掉期等形式的各种衍生工具，以减轻其住宅MSR在综合收益表中公允价值变化的影响。截至2021年3月31日和2020年12月31日，与这些合同相关的名义总金额为$4.310亿美元和4.1分别为20亿美元。

36
目录

下表列出了在综合收益表中未指定为套期保值工具的衍生品的收益中确认的收益或(亏损)的位置和金额，如下所示：
 截至3月31日的三个月
未被指定为对冲工具的衍生工具20212020
 (单位：百万)
资本市场收入：
利率互换$23 $(37)
利率期权15 16 
利率期货和远期承诺9 5 
其他合同5 (10)
资本市场总收入52 (26)
抵押贷款收入：
利率互换(67)98 
利率期权(13)24 
利率期货和远期承诺30 (16)
总抵押贷款收入(50)106 
$2 $80 
信用衍生品
地区以参与利率互换(互换参与)的形式买卖信用保护。这些掉期交易符合信用衍生工具的定义，是在正常业务过程中达成的，以满足客户的信贷需求。掉期参与，即地区已购买信用保护，如果客户未能在掉期交易提前终止时支付应付地区的任何金额，且期限在2021年至2029年之间，地区有权收到交易对手的付款。掉期参与，即已出售信用保护的地区的到期日在2021年至2038年之间。对于地区出售信用保护的合同，如果客户在提前终止掉期交易时未能支付应付给交易对手的任何金额，地区将被要求向交易对手付款。各地区基于买卖信用衍生品的预付款/履约风险的当前状况基于最近发布的内部风险评级，这些内部风险评级与无资金承诺的风险管理做法一致。
截至2021年3月31日，各地区根据这些合同未来的最大潜在付款金额约为$520百万美元。如果可变利率为零%，所有交易对手都违约，回收为零，就会出现这种情况。2021年3月31日和2020年3月31日出售的保护的公允价值无关紧要。在地区已出售信用保护的交易中，可以利用与原始掉期交易相关的抵押品来抵消地区的部分或全部义务。
各地区以信用违约指数的形式购买了信用保护。这些指数符合信贷衍生工具的定义，是在日常业务过程中订立的，目的是在经济上对冲持有以供出售的商业按揭贷款的信贷利差风险，从而选择公允价值期权。信用衍生品，即地区购买了信用保护，如果标的指数的损失超过一定的门槛，地区有权收到交易对手的付款，这取决于资本结构的部分评级。
或有特征
某些地区与经纪-交易商签订的衍生工具合同包含与信用相关的终止条款和/或与抵押品入账有关的信用相关条款，允许这些经纪-交易商在地区和/或地区银行的信用评级低于某些主要信用评级机构的指定评级时终止合同。于二零二一年三月三十一日及二零二零年十二月三十一日，所有具信用风险相关或有特征之衍生工具之公允价值合计为$。95百万美元和$74分别为100万个地区提供了#美元的抵押品99百万美元和$74在正常的业务过程中，分别为100万美元。

37
目录

附注9.公允价值计量
有关经常性和非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债的估值方法的说明，请参阅截至2020年12月31日年度10-K表格的综合财务报表附注1“重要会计政策摘要”。按公允价值计量的资产和负债很少在一级计量和二级计量之间转移。可供出售的有价证券和债务证券可根据管理层对用于评估证券的投入的可观测性的结论，定期转移至3级估值或从3级估值转为3级估值。此类转移被视为发生在报告期开始时进行的会计处理。
下表列出了在经常性和非经常性基础上按估计公允价值计量的资产和负债：
 2021年3月31日2020年12月31日
  1级2级
3级(1)
估计公允价值总额1级2级
3级(1)
估计公允价值总额
 (单位：百万)
经常性公允价值计量
可供出售的债务证券：
美国国债$232 $— $— $232 $183 $— $— $183 
联邦机构证券— 98 — 98 — 105 — 105 
抵押贷款支持证券(MBS)：
住宅中介机构— 18,846 — 18,846 — 19,076 — 19,076 
住宅非中介组织— — 1 1 — — 1 1 
商业代理— 6,199 — 6,199 — 5,999 — 5,999 
商业性非代理性组织— 570 — 570 — 586 — 586 
公司和其他债务证券— 1,142 4 1,146 — 1,200 4 1,204 
可供出售的债务证券总额$232 $26,855 $5 $27,092 $183 $26,966 $5 $27,154 
持有待售贷款$— $1,169 $— $1,169 $— $1,446 $— $1,446 
有价证券$443 $— $— $443 $388 $— $— $388 
住宅按揭还款权$— $— $401 $401 $— $— $296 $296 
衍生资产(2):
利率互换$— $1,878 $— $1,878 $— $2,750 $— $2,750 
利率期权— 270 31 301 — 477 43 520 
利率期货和远期承诺— 38 — 38 — 11 — 11 
其他合同1 82 — 83 2 65 1 68 
衍生资产总额$1 $2,268 $31 $2,300 $2 $3,303 $44 $3,349 
股权投资$— $— $— $— $— $74 $— $74 
衍生负债(2):
利率互换$— $1,122 $— $1,122 $— $1,464 $— $1,464 
利率期权— 25 — 25 — 28 — 28 
利率期货和远期承诺— 6 — 6 — 26 — 26 
其他合同1 75 4 80 2 72 6 80 
衍生负债总额$1 $1,228 $4 $1,233 $2 $1,590 $6 $1,598 
非经常性公允价值计量
持有待售贷款$— $— $8 $8 $— $— $4 $4 
没有易于确定的公允价值的股权投资— — — — — — 12 12 
丧失抵押品赎回权的财产和其他不动产— — 16 16 — — 5 5 
_________
(1)以下所有与第3级经常性和非经常性资产相关的披露不包括那些被认为不重要的披露。
(2)根据美国公认会计原则(GAAP)的允许，为集中清算的衍生品支付或收到的变动保证金抵押品付款在法律上被定性为已结算。因此，这些衍生资产和衍生负债以及相关变动保证金抵押品在资产负债表上按净额列示。
所有级别的资产和负债都可能导致波动和重大价格波动。3级资产的已实现和未实现损益只是地区综合余额市场波动风险的一部分。

38
目录

床单。此外，ALCO在管理价格波动风险的整体方法中使用了级别为2和3的衍生品。
下表说明了住宅抵押贷款服务权的前滚，这是在截至2021年和2020年3月31日的三个月中，分别使用重大不可观察到的投入(第3级)以公允价值经常性计量的唯一重大资产或负债。
住宅按揭还款权
截至3月31日的三个月
20212020
(单位：百万)
账面价值，期初$296 $345 
计入收益的已实现/未实现收益(亏损)合计(1)
73 (102)
购买32 11 
账面价值，期末$401 $254 
_________
(1)包括在抵押贷款收入中。列报的金额不包括相关衍生工具的抵销影响。
下表列出了与非经常性公允价值计量相关的公允价值调整：
 截至3月31日的三个月
 20212020
 (单位：百万)
持有待售贷款$(3)$(3)
没有易于确定的公允价值的股权投资— (3)
丧失抵押品赎回权的财产和其他不动产(7)(9)
下表列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日，使用重大不可观察投入(第3级)按公允价值计量的重大资产和负债的详细信息。这些表格包括估值技术和使用的重大不可观察的投入。其中包括每个重要不可观测输入的范围以及在2021年3月31日和2020年12月31日使用的范围内的加权平均值。下表描述了估值技术以及这些技术对重大不可观察输入变化的敏感度。
 2021年3月31日
 
3级
估计公允价值为
2021年3月31日
估值
技法		看不见的
输入		数量范围：
无法观察到的数据输入和
(加权-平均值)
 (百万美元)
经常性公允价值计量：
住宅按揭还款权(1)
$401贴现现金流加权平均CPR(%)
5.4% - 21.9% (10.2%)
OAS(%)
4.8% - 9.5% (5.6%)
_________
(1)有关住宅按揭偿还权的公允价值计算所用假设的额外披露，请参阅附注4。
 2020年12月31日
 
3级
估计公允价值为
2020年12月31日
估值
技法		看不见的
输入		数量范围：
无法观察到的数据输入和
(加权-平均值)
 (百万美元)
经常性公允价值计量：
住宅按揭还款权(1)
$296贴现现金流加权平均CPR(%)
8.1% - 31.2% (15.6%)
OAS(%)
4.8% - 9.5% (5.6%)
_________
(1)有关住宅抵押贷款服务权的公允价值计算中使用的假设的额外披露，请参阅截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K的综合财务报表附注7。


39
目录

使用重大不可观察输入的经常性公允价值计量
住宅按揭还款权
在住宅MSR的公允价值计量中使用的重要的不可观察的输入是OAS和CPR。这种估值需要在多种利率情景下生成现金流预测，并以风险调整后的利率对这些现金流进行贴现。此外，提前还款和美洲国家组织的变化的影响基于包括维修成本在内的各种基本投入。基础现金流投入的增加或减少将对MSR资产的价值产生相应的影响。与期末持有的MSR相关的收益中包含的未实现收益(亏损)的净变化作为包括在附注4中的MSR前进表中的估值投入或假设的变化进行了披露。
公允价值期权
地区已经为所有符合条件的机构住宅抵押贷款和某些旨在出售的商业抵押贷款选择了公允价值选项。这些选择可以更有效地抵消贷款和用于经济对冲的衍生工具的公允价值变化，而无需承担遵守对冲会计要求的负担。各地区没有为持有的其他待售贷款选择公允价值选项，主要是因为这些贷款在经济上没有使用衍生品工具进行对冲。持有待售住宅按揭贷款的公允价值是根据类似资产的交易市场价格(如有)及/或按市场利率折现的现金流计算，并根据包括服务价值及市况在内的证券化活动作出调整，并计入综合资产负债表内持有待售贷款。
该公司还选择以公允价值计量某些商业和工业贷款，因为这些贷款在二级市场上交易活跃。该公司能够通过市场参与者广泛使用的第三方估值服务获得几乎所有这些贷款的公允价值估计。虽然大多数贷款是在市场上交易的，但交易活动的数量和水平受到变化无常的影响，贷款不是交易所交易的。截至2021年3月31日，这些待售贷款的余额并不重要。
下表汇总了按公允价值计量的待售按揭贷款的公允价值总额与未偿还本金余额总额之间的差额：
 2021年3月31日2020年12月31日
 集料
公允价值		集料
未付
校长		总交易会
价值较低
集料
未付
校长		集料
公允价值		集料
未付
校长		总交易会
价值较低
集料
未付
校长
 (单位：百万)
按公允价值持有供出售的按揭贷款$1,163 $1,136 $27 $1,439 $1,362 $77 
持有待售按揭贷款的利息收入按合约利率确认，并于综合损益表中反映于持有待售贷款的利息收入内。下表详细说明了这些贷款公允价值变化造成的净损益，这些贷款在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的综合收益表中记录在抵押贷款收入中。公允价值的这些变化大多被经济对冲活动所抵消。这些数额中的非实质性部分归因于特定于工具的信用风险的变化。
 截至3月31日的三个月
20212020
 (单位：百万)
持有待售按揭贷款公允价值变动导致的净收益(亏损)$(50)$10 

40
目录

截至2021年3月31日，公司金融工具的账面价值和估计公允价值，以及公允价值等级内的水平如下：
 2021年3月31日
 携载
金额
估计数
公平
价值(1)
1级2级3级
 (单位：百万)
金融资产：
现金和现金等价物$24,920 $24,920 $24,920 $— $— 
持有至到期的债务证券1,059 1,131 — 1,131 — 
可供出售的债务证券27,092 27,092 232 26,855 5 
持有待售贷款1,487 1,487 — 1,479 8 
贷款(不包括租赁)，扣除非劳动收入和贷款损失拨备后的净额(2)(3)
81,335 82,156 — — 82,156 
其他盈利资产(4)
1,074 1,074 443 631 — 
衍生资产2,300 2,300 1 2,268 31 
财务负债：
衍生负债1,233 1,233 1 1,228 4 
存款129,602 129,624 — 129,624 — 
长期借款2,916 3,351 — 3,086 265 
贷款承诺和信用证119 119 — — 119 
_________
(1)估计公允价值与退出价格概念一致。用于估计公允价值的假设旨在近似市场参与者在假想的有序交易中使用的假设。在估计公允价值时，本公司会根据利率、市场流动性及信贷息差在被视为已发生期间的估计变动作出调整。
(2)投资组合贷款的估计公允价值假设将贷款出售给第三方金融投资者。因此，如果贷款持有至到期日，对本公司的价值不会反映在公允价值估计中。截至2021年3月31日，贷款组合账面净额的公允价值溢价为#美元。821百万或1.0百分比。
(3)此表不包括销售类型、直接融资和杠杆租赁账面金额为$1.42021年3月31日，10亿美元。
(4)本表不包括账面金额为#美元的经营租约。1882021年3月31日，百万.

41
目录

截至2020年12月31日，公司金融工具的账面价值和估计公允价值，以及公允价值等级内的水平如下：
 2020年12月31日
 携载
金额
估计数
公平
价值(1)
1级2级3级
 (单位：百万)
金融资产：
现金和现金等价物$17,956 $17,956 $17,956 $— $— 
持有至到期的债务证券1,122 1,215 — 1,215 — 
可供出售的债务证券27,154 27,154 183 26,966 5 
持有待售贷款1,905 1,905 — 1,901 4 
贷款(不包括租赁)，扣除非劳动收入和贷款损失拨备后的净额(2)(3)
81,597 82,773 — — 82,773 
其他盈利资产(4)
1,017 1,017 388 629 — 
衍生资产3,349 3,349 2 3,303 44 
股权投资7474— 74— 
财务负债：
衍生负债1,598 1,598 2 1,590 6 
存款122,479 122,511 — 122,511 — 
长期借款3,569 4,063 — 3,592 471 
贷款承诺和信用证151 151 — — 151 
_________
(1)估计公允价值与退出价格概念一致。用于估计公允价值的假设旨在近似市场参与者在假想的有序交易中使用的假设。在估计公允价值时，本公司会根据利率、市场流动性及信贷息差在被视为已发生期间的估计变动作出调整。
(2)投资组合贷款的估计公允价值假设将贷款出售给第三方金融投资者。因此，如果贷款持有至到期日，对本公司的价值不会反映在公允价值估计中。截至2020年12月31日，贷款组合账面净额的公允价值溢价为#美元。1.210亿或1.4百分比。
(3)此表不包括销售类型、直接融资和杠杆租赁账面金额为$1.5截至2020年12月31日，这一数字为10亿美元。
(4)本表不包括账面金额为#美元的经营租约。200截至2020年12月31日，这一数字为100万。

42
目录

注10.业务细分信息
每个地区的可报告部门都是一个战略业务单位，根据提供的产品和服务服务于地区客户的特定需求。这些细分基于管理层查看企业财务业绩的方式。本公司拥有三可报告的部门：公司银行、消费者银行和财富管理，其余部分在其他部门。有关该公司可报告部门的更多信息包括在截至2020年12月31日的年度10-K表格中的地区年度报告中。
管理报告方法的应用和发展是一个动态过程，需要定期改进。随着这些改进的进行，每个可报告部门提交的财务结果可能会定期修订。因此，上期进行了更新，以反映这些改进。2021年第一季度，净利息收入分配方法得到增强。所有净利息收入(包括FTP抵销、财务职能活动、证券组合和利率风险活动)均分配给三个报告分部。
下表列出了所示期间每个可报告部门的财务信息。
 截至2021年3月31日的三个月
 法人银行消费者
银行		财源
管理		其他整合
 (单位：百万)
净利息收入$435 $497 $35 $— $967 
信贷损失准备金(受益于)79 73 3 (297)(142)
非利息收入193 331 92 25 641 
非利息支出267 529 94 38 928 
所得税前收入(亏损)282 226 30 284 822 
所得税费用(福利)70 57 7 46 180 
净收益(亏损)$212 $169 $23 $238 $642 
平均资产$59,492 $34,053 $2,047 $50,962 $146,554 
 截至2020年3月31日的三个月
 法人银行消费者银行财源
管理		其他整合
 (单位：百万)
净利息收入$352 $538 $38 $— $928 
信贷损失准备金53 88 4 228 373 
非利息收入(亏损)104 315 87 (21)485 
非利息支出235 499 87 15 836 
所得税前收入(亏损)168 266 34 (264)204 
所得税费用(福利)42 67 9 (76)42 
净收益(亏损)$126 $199 $25 $(188)$162 
平均资产$55,085 $34,600 $2,060 $33,026 $124,771 

附注11.承付款、或有事项和担保
商业承诺
各地区发行与贷款活动相关的表外金融工具。与这些工具相关的信用风险与向客户发放贷款所涉及的信用风险基本相同，并受各地区正常的信贷审批政策和程序的约束。地区通过根据对担保获得资金的可能性和客户或交易对手的信誉的评估，记录无资金承诺准备金，来衡量与这些工具相关的内在风险。抵押品是根据管理层对客户信誉的评估而获得的。信用风险表现为未使用的信用证、备用信用证和商业信用证的承诺。有关这些文书的更多信息，请参阅截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中的附注24“承诺、或有事项和担保”。

43
目录

与这些工具相关的信用风险由下表所示的合同金额表示：
2021年3月31日2020年12月31日
 (单位：百万)
用于发放信贷的未使用承诺$59,377 $56,644 
备用信用证1,660 1,742 
商业信用证72 132 
与备用信用证有关的负债27 25 
与备用信用证相关的资产27 25 
无资金信贷承诺准备金92 126 
法律或有事项
所有地区及其子公司在正常业务过程中产生的诉讼、索赔、调查和法律、行政案件和诉讼程序都会受到或有损失。各地区根据现有信息，包括法律顾问的建议，评估这些意外情况。当认为可能发生或有损失并且相关金额可合理估计时，各地区将为这些事项建立应计项目。任何应计项目都会定期审查，并可能随着情况的变化而进行调整。一些地区在或有损失方面的风险可能会被适用的保险覆盖范围所抵消。然而，在确定任何应计项目或可能发生的或有损失的估算额时，各地区不考虑保险覆盖范围的可得性。如果地区有保险追回，收益将在收到追偿期间入账。
在可行的情况下，地区估计可能的或有损失，无论是否存在应计的可能损失。当地区能够估计这种可能的损失，并且当地区可能遭受的损失超过应计金额时，地区披露了对这种可能损失的合计估计。各地区目前估计，它可能遭受的损失可能超过地区累积的总金额，最高可达约#美元。20截至2021年3月31日，各地区的损失不会超过应计金额，这一点也是合理的。然而，随着现有信息的变化，地区能够估计的事项以及估计本身也将进行相应的调整。
对诉讼和索赔风险的评估是困难的，因为它们涉及内在的不可预测的因素，包括但不限于：诉讼是否处于早期阶段；损害赔偿是否未指明、无支持或不确定；是否存在惩罚性或其他金钱损害的可能性；案件是否涉及法律不确定性，包括新的法律问题；案件是否涉及多方和/或司法管辖区；发现是否已经开始或尚未完成；是否已开始有意义的和解讨论；以及诉讼是否涉及集体指控。集体诉讼的评估通常比其他类型的诉讼更复杂，尤其是在诉讼的早期阶段，因为不知道某个类别是否会得到认证，或者如果获得认证，潜在的类别将如何定义。因此，各地区可能无法就以下披露的某些事项合理估计可能的损失，并且上文讨论的估计总额可能不包括以下披露的每一事项的估计值。
区域委员会参与各种政府监管机构、执法机构和自律机构就区域业务、区域商业惯例和政策以及与区域有业务往来的人的行为提出的正式和非正式的信息收集请求、调查、审查、审查和程序。正如之前披露的那样，地区正在配合CFPB对某些地区透支做法和政策的调查。我们会不时提出额外的查询。与这些查询相关的是，各区域收到文件请求、传票和其他提供信息的请求。调查可能发展为行政、民事或刑事诉讼或执法行动，可能导致对各地区的综合财务状况、运营结果或整体现金流产生实质性影响的后果。此类后果可能包括不利的判决、调查结果、和解、处罚、罚款、命令、禁令、恢复原状或改变我们的商业做法，并可能导致额外的费用和附带成本，包括声誉损害。
虽然诉讼和索赔暴露或任何调查的最终结果本质上是不可预测的，但管理层目前认为，悬而未决和受到威胁的诉讼和调查的结果不会对地区的业务、综合财务状况、运营结果或整体现金流产生实质性影响。然而，如果未来出现意想不到的事态发展，上述任何事项的不利结果都有可能对各地区的业务、综合财务状况、经营业绩或任何特定报告期的现金流产生重大影响。

44
目录

担保
联邦抵押协会DUS损失股份担保
Regions是一家DUS贷款机构。DUS计划为多户住宅市场提供流动性。地区服务贷款出售给房利美，并被要求为其DUS服务组合的大部分提供相当于三分之一的亏损份额担保。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司的DUS服务组合总额约为4.610亿美元和4.5分别为10亿美元。Regions与其损失份额担保相关的最大可量化或有负债约为#美元。1.52021年3月31日和2020年12月31日，公司将对这笔金额承担责任。只有当它为房利美提供的所有贷款(公司仍有一定的损失风险)都违约，并且这些贷款的所有抵押品在结算时被确定为没有价值时，公司才会对这笔金额负责。因此，最大可量化或有负债并不代表公司预计将遭受的实际损失。在本公司综合资产负债表中记为负债的关联亏损股份担保的估计公允价值约为#美元。52021年3月31日和2020年12月31日均为100万。有关更多信息，请参阅截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中的注释1“重要会计政策摘要”。

45
目录

附注12.最近的会计声明
标准描述所需的采用日期对地区财务报表或其他重大事项的影响
2021年通过(或部分通过)的标准
ASU 2019-12所得税(主题740)-简化所得税会计
本次更新中的修订通过删除主题740中的一般原则的某些例外，简化了所得税的会计处理。修正案还通过澄清和修改现有指南，改进了对主题740其他领域的GAAP的一致适用和简化。

2021年1月1日
该指南的通过没有产生实质性的影响。
ASU 2020-01，投资-股权证券(主题321)，投资-股权方法和合资企业(主题323)，以及衍生品和对冲(主题815)
修正案澄清了主题321下的股权证券会计与主题323中的股权会计方法下的投资以及主题815下的某些远期合同和购买期权的会计之间的相互作用。
2021年1月1日


该指南的通过没有产生实质性的影响。
ASU 2020-08，对小主题310-20的编撰改进，应收款--不可退还的费用和其他费用发布本最新修订是为了澄清各实体应在每个报告期重新评估可赎回债务证券是否在主题310-20中的指导范围内，该指导要求此类债务证券的溢价在下一个赎回日期摊销。2021年1月1日该指南的通过没有产生实质性的影响。
ASU 2020-10，编撰改进作为正在进行的财务会计准则委员会项目的一部分，发布这一最新情况是为了对编撰进行较小的技术更正和改进，以澄清指南并纠正不明确指南的不一致应用。ASU在各种编纂专题的第50节(披露)中编纂了披露指南，其中包括在财务报表表面或在财务报表附注中提供某些信息的选择权，而这些信息以前只在第45节(其他列报事项)中编纂。它还修订了各种编纂专题，以澄清最初编纂时可能不明确并导致应用不一致的指导方针。2021年1月1日该指南的通过没有产生实质性的影响。
ASU 2021-01参考汇率改革(主题848)发布这一更新是为了澄清，主题848中关于合同修改和对冲会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的合同。具体地说，主题848中的某些规定，如果由实体选择，将适用于使用利率进行保证金、贴现或合同价格调整的衍生品工具，该利率因参考汇率改革而被修改。本ASU对主题848中的权宜之计和例外进行了修订，以捕捉范围优化的增量后果，并针对受贴现过渡影响的衍生工具调整现有指南。更新自发布之日起生效，有效期至2022年12月31日该指南的通过没有产生实质性的影响。


46
目录

标准描述所需的采用日期对地区财务报表或其他重大事项的影响
尚未采用的标准
ASU 2020-06，债务-带转换的债务和其他选择(分主题470-20)以及衍生工具和对冲-实体自有股权的合同
(小主题815-40)
此更新通过删除某些分离模型简化了可转换票据的会计处理。此外，它还修订和澄清了关于衍生品范围例外的指导意见，以使例外更容易适用。
2022年1月1日
各地区正在评估采用后的影响；然而，预计影响不会很大。


47
目录

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
引言
以下讨论和分析是Regions Financial Corporation(“Regions”或“Company”)提交给证券交易委员会的Form 10-Q季度报告的一部分，并更新了Regions Financial Corporation(“Regions”或“Company”)提交给SEC的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告。本财务信息用于帮助了解各地区的财务状况和经营成果，应与表格10-K中包含的财务信息一起阅读。详情见合并财务报表附注1“列报基础”和附注12“近期会计声明”。本次讨论的重点将是截至2021年3月31日的三个月与截至2020年3月31日的三个月的综合收益表。对于合并的资产负债表，讨论的重点将是截至2021年3月31日与2020年12月31日的余额。
本讨论和分析包含的陈述可能被认为是“1995年私人证券诉讼改革法案”中定义的“前瞻性陈述”。有关前瞻性陈述的其他信息，请参阅第7至9页。
公司简介
Regions是一家金融控股公司，总部设在阿拉巴马州伯明翰，在南部、中西部和德克萨斯州开展业务。地区提供传统的商业、零售和抵押银行服务，以及资产管理、财富管理、证券经纪、信托服务、并购咨询服务和其他专业融资领域的其他金融服务。
Regions通过Regions Bank进行银行业务，Regions Bank是阿拉巴马州特许的商业银行，是联邦储备系统(Federal Reserve System)的成员。截至2021年3月31日，各地区共运营1366个分支机构网点。Regions执行其战略，其盈利能力来自三个可报告的业务部门：公司银行、消费者银行和财富管理，其余业务来自其他部门。有关地区分部报告结构的更多信息，请参阅合并财务报表附注10“业务分部信息”。
2020年2月27日，Regions宣布达成收购Ascentium Capital LLC的协议，Ascentium Capital LLC是一家总部位于德克萨斯州金伍德的独立设备融资公司。这笔交易于2020年4月1日完成，其中包括向小企业提供的约19亿美元贷款和租赁。有关更多详细信息，请参阅“Ascentium获取”一节。
与许多其他金融机构一样，地区的盈利能力取决于其从净利息收入和非利息收入来源创造收入的能力。净利息收入主要是利息收入地区从贷款和证券等生息资产获得的利息收入与利息支出地区支付的计息负债(主要是存款和借款)之间的差额。各地区的净利息收入受到其资产负债表组成部分的规模和组合以及资产利息和负债利息之间的利差的影响。非利息收入包括存款账户手续费、信用卡和自动取款机手续费、抵押贷款服务和二次营销、投资管理和信托活动、资本市场和地区提供的其他客户服务的费用。经营业绩还受到信贷损失和非利息支出拨备的影响，如工资和员工福利、入住率、专业、法律和监管费用、FDIC保险评估和其他运营费用，以及所得税。
经济状况、竞争、影响金融服务业监管的新立法和相关规则以及联邦政府的货币和财政政策对包括地区在内的大多数(如果不是全部)金融机构都有重大影响。借贷和存款活动以及手续费收入的产生受到企业支出和投资水平、消费者收入、消费者支出和储蓄、资本市场活动和金融机构之间的竞争，以及客户偏好、利率状况和区域市场领域竞争产品的现行市场利率的影响。
各地区的业务战略侧重于提供具有竞争力的产品和服务组合，提供优质的客户服务，并继续开发和优化分销渠道，包括在便利地点设有办事处的分支分销网络，以及电子和移动银行。
第一季度概述
区域银行市场的经济环境
影响地区贷款组合信用表现的主要因素之一是美国的整体经济环境及其所在的一级市场。各地区2021年4月的基线预测预计，2021年实际GDP增长6.2%，2022年增长4.1%，2023年增长2.3%。4月份的基线预测预计，实际国内生产总值水平将在2021年第二季度回到2019年第四季度的水平，也就是没有新冠肺炎影响的最后一个季度。虽然新冠肺炎病毒带来的下行风险尚未消除，但随着疫苗接种方面的进一步进展，这些风险已经减弱。经济的进一步开放和重大的财政和货币政策

48
目录

预计支持将在未来几个季度带来显著的快速增长，但预计到2022年年底，经济将走上疫情爆发前普遍存在的2.0%左右的增长轨道。正如过去一年的情况一样，目前作出的经济预测仍然存在高度的不确定性。
2021年3月，经济活动步伐明显加快，非农就业、消费支出、住宅建设和个人收入数据都证明了这一点。ISM进行的月度调查显示，制造业和广泛的服务业正在加速和广泛扩张；3月份，ISM制造业指数达到1983年12月以来的最高水平，ISM非制造业指数升至有记录以来的最高水平。3月份经济活动步伐的加快，在一定程度上反映了2月份异常严寒的冬季天气抑制了经济活动的回报，但也反映了经济的进一步重新开放，以及第三轮经济影响付款(Economic Impact Payment)的大部分分配，每名合格的接受者最高可达1400美元。
在第三轮经济影响付款之前，家庭储蓄率已经很高。虽然在经历了大流行之后，消费者的行为和态度是否会发生变化，或者在多大程度上会发生变化，但随着疫苗接种方面的进一步进展和经济更加全面地重新开放，预计未来几个月消费者支出将大幅上升，特别是在服务方面的支出。额外的财政政策支持也将有助于加快经济增长步伐。尽管供应链/物流问题构成了不利因素，尤其是对机动车制造商来说，但制造业的广泛扩张预计将在未来几个季度继续下去，企业投资支出将对营收实际GDP增长做出贡献。独栋住宅建设也将对增长起到推波助澜的作用，但待售房屋市场仍受到待售新房和现房库存明显较低的困扰。与强劲的需求一起，库存减少推动了房价的强劲上涨，再加上抵押贷款利率上升，可能会拖累人们的负担能力。然而，新房建设和销售预计将对营收实际GDP增长做出贡献。
预计通胀在未来几个月将进一步加速，反映出基数效应、供应链/物流瓶颈，以及适应经济重新开放的服务价格调整，而美元的进一步疲软也可能增加通胀压力。尽管基数效应显然是暂时的，但目前还不清楚通胀压力是否会持续，或者会在多大程度上持续，特别是到了联邦公开市场委员会(FOMC)感到有必要做出反应的程度。尽管如此，在未来几个季度通胀和通胀预期上升的程度上，这将成为长期市场利率上升压力的来源，而更大的政府预算赤字将导致更大的压力，这将需要增加债券发行。由于收益率曲线的短端锚定得很好，收益率曲线的持续陡峭可能会导致联邦公开市场委员会(FOMC)在某个时候改变美联储资产购买的构成，更多地强调较长期资产，而不是较短期资产。我们预计2021年美联储资产购买的步伐不会改变，我们也预计联邦基金利率目标区间至少到2022年不会有任何变化。
拜登政府提出的2.3万亿美元基础设施计划没有纳入4月的基线预测，因为目前该计划无论是支出方面还是税收方面都没有最终细节。尽管如此，对该计划潜在经济影响的预期应该会有所缓和，因为支出将在八年内分阶段实施，而且可能至少会被增税部分抵消。因此，2022-2029年期间任何一年对GDP增长的净影响可能相对较小。
2021年3月，这些地区的许多顶级储蓄州的失业率明显低于美国整体水平，这可能表明这些州的经济复苏速度更快。此外，该地区的部分地区，尤其是佛罗里达州，传统上更依赖于旅行和旅游业，将继续受益于经济的进一步重新开放和流动性的增加。然而，德克萨斯州和路易斯安那州的能源敞口高于平均水平，因此，如果事实证明复苏确实比现在预期的慢，这些经济体可能更容易受到持久影响。
考虑到预测中固有的不确定性，经济持续改善的迹象影响了截至2021年3月31日用于计算ACL的地区预测。有关详细信息，请参阅“津贴”部分。
新冠肺炎大流行
各地区的业务运营和财务业绩受公司所处的经济环境的影响。2021年第一季度，经济预测继续显现复苏迹象。虽然仍存在一些不确定性，但随着经济走向完全重新开放，经济预测显示出积极得多的前景。如下所述，新冠肺炎大流行影响了第一季度的情况。各地区预计，这场大流行将继续影响未来几个季度的经济状况和公司的财务业绩。
在分行大堂开放营业的同时，各地区继续采取措施确保员工和客户的安全，例如为所有员工提供面罩，降低入住率以鼓励社交距离。各地区正在实施分阶段办法，将远程工作人员遣返到办公地点。截至2021年3月31日，公司约90%的非分支机构员工正在远程工作。

49
目录

2021年第一季度，该公司继续为正在经历与新冠肺炎疫情相关的经济困难的客户提供财政援助。这项援助包括为公司的抵押贷款和房屋净值贷款客户提供与COVID相关的特殊付款延期或忍耐计划。
自2020年初提供初步救助以来，各地区的未偿还延期已经从2020年6月30日的57亿美元下降到2021年3月31日的4.37亿美元，降幅为92%。在未偿还的延期贷款总额中，61%与政府担保的住房抵押贷款有关。在已退出延期的贷款余额中，96%要么是当期的，要么是逾期不到30天的。
作为一家经过认证的SBA贷款机构，地区在2021年第一季度的贷款活动略有增加，因为公司继续根据PPP帮助客户完成贷款流程。根据该计划，截至2021年3月31日，地区约有45,900笔未偿还贷款，总额约为43亿美元。
各地区继续拥有强大的流动性和资本水平，这使公司为应对客户借款需求做好了充分准备。该公司拥有充足的流动性来源，包括稳定的存款基础、美联储持有的现金余额、联邦住房贷款银行的借款能力、无担保的高流动性证券以及美联储贴现窗口的借款能力。有关详细信息，请参阅“流动性”、“股东权益”和“监管资本”部分。
新冠肺炎大流行也影响到了非利息收入。随着政府的进一步刺激和客户行为的改变，再加上透支做法和交易张贴的持续加强，该公司估计消费者服务费用将比大流行前的水平低10%至15%。更多细节见表24“非利息收入”。
由于新冠肺炎疫情，各地区的网络事件略有增加，但公司的分层控制环境有效地检测到并防止了与这些事件相关的任何实质性影响。有关更多详细信息，请参阅“信息安全”部分。
监督压力测试更新
2020年第三季度，FRB最终确定了2020年第四季度至2021年第三季度各地区的SCB要求为3.0%。2021年4月21日，该公司宣布2021年第二季度的现金股息为每股0.155美元，这符合美联储的渣打银行框架。
虽然地区不需要参与2021年CCAR，但该公司选择参与的部分原因是为了让美联储(Federal Reserve)重新评估地区的SCB。提交于2021年4月，公司预计在2021年6月30日之前收到结果，生效日期为2021年10月1日。
第一季度业绩
Regions公布，2021年第一季度普通股股东可获得的净收入为6.14亿美元，或每股稀释后收益0.63美元，而2020年第一季度为1.39亿美元，或每股稀释后收益0.14美元。
2021年第一季度，净利息收入(应税当量基础)总计10亿美元，比2020年第一季度增加3800万美元。2021年第一季度的净息差(应税等值基础)为3.02%，2020年第一季度为3.44%。净利息收入增加的主要原因是存款成本和未偿还借款减少。净利差受到存款大幅增长导致的过剩现金余额的负面影响。有关详情，请参阅表20“综合平均每日结余及收益率/利率分析”。
2021年第一季度，信贷损失带来的好处总计1.42亿美元，而2020年第一季度的拨备为3.73亿美元。当前季度的收益主要是由于信用指标的持续改善、宏观经济状况的改善以及最近的政府刺激计划。有关更多细节，请参阅“信贷损失拨备”一节。
2021年第一季度的净冲销总额为8300万美元，折合成年率为平均贷款的0.40%，而2020年第一季度的净冲销总额为1.23亿美元，折合成年率为0.59%。这一下降主要是由大多数投资组合的广泛改善推动的。更多信息见合并财务报表附注3“贷款和信贷损失拨备”。
截至2021年3月31日，扣除非劳动收入后，这项津贴占总贷款的2.44%，而截至2020年12月31日，这一比例为2.69%。这一下降受上述因素的影响。截至2021年3月31日，拨备为不良贷款总额的280% 而截至2020年12月31日，这一比例为308%. 截至2021年3月31日和2020年12月31日，不良贷款总额(不包括持有的待售贷款)占贷款总额的比例持平，扣除非劳动收入后为0.87%。有关更多细节，请参阅“信贷损失拨备”一节。
2021年第一季度非利息收入为6.41亿美元，比2020年第一季度增加1.56亿美元。支持资产增加，主要是因为按揭贷款和资本市场收入增加，以及

50
目录

员工福利资产。增加的部分被较低的服务费收入所抵消。更多细节见表24“非利息收入”。
2021年第一季度，非利息支出总额为9.28亿美元，比2020年第一季度增加了9200万美元。这一增长主要是由更高的工资和员工福利支出推动的。更多细节见表25“非利息支出”。
截至2021年3月31日的三个月，所得税支出为1.8亿美元，而2020年同期为4200万美元。有关更多细节，请参阅本报告管理层讨论和分析部分接近尾声的“所得税”部分。
期望值
2021年预期
类别期望
调整后收入总额(1)
适度降低(取决于时间和PPP容错量)
调整后的非利息费用稳定
调整后的平均贷款向下低个位数
调整后的期末贷款向上低位个位数
净冲销/平均贷款40-50个基点
实际税率大约22%
_____
(1)总收入指引假设短期利率保持在接近零的水平，10年期美国国债收益率保持在1.5%-1.75%之间。
关于这些前瞻性非GAAP衡量标准的对账预计将与管理层对本10-Q表格的讨论和分析中的实际非GAAP对账保持一致。有关公司2021年预期的更多信息，请参阅管理层对本10-Q表的讨论和分析中更详细讨论的相关小节。
资产负债表分析
以下各节详细讨论了资产、负债和股东权益类别中某些项目的重大变化。
现金和现金等价物
从2020年底到2021年3月31日，现金和现金等价物增加了约70亿美元，这主要是由于存放在FRB的现金增加。存款增长带来的过剩流动性存放在美联储。存款增长主要是由2021年第一季度政府刺激支出带来的消费者存款推动的。有关更多信息，请参阅“流动性”和“存款”部分。
债务证券
下表详细说明了债务证券的账面价值，包括可供出售和持有至到期的债务证券：
表1-债务证券
2021年3月31日2020年12月31日
 (单位：百万)
美国国债$232 $183 
联邦机构证券98 105 
抵押贷款支持证券：
住宅中介机构19,330 19,611 
住宅非中介组织1 1 
商业代理6,774 6,586 
商业性非代理性组织570 586 
公司和其他债务证券1,146 1,204 
$28,151 $28,276 
可供出售的债券占证券组合的大部分，是用于管理利率敏感度的重要工具，并为公司提供主要的流动性来源。Regions维持着一个高评级的证券投资组合，主要由机构抵押贷款支持证券组成。见综合报告附注2“债务证券”

51
目录

财务报表提供更多信息。有关更多信息，请参阅“市场风险-利率风险”和“流动性”部分。
从2020年12月31日到2021年3月31日，债务证券减少了1.25亿美元。与年底相比减少的主要原因是，由于市场利率上升，未实现净收益减少。
持有待售贷款
截至2021年3月31日，持有待售的银行贷款总额为15亿美元，其中包括12亿美元的住宅房地产抵押贷款，3.16亿美元的商业抵押贷款和其他贷款，以及800万美元的不良贷款。截至2020年12月31日，持有待售贷款总额为19亿美元，包括14亿美元的住宅房地产抵押贷款，4.6亿美元的商业抵押贷款和其他贷款，以及600万美元的不良贷款。2020年第四季度，各地区决定出售2.39亿美元的商业和工业贷款组合，这些贷款在2020年12月31日被重新分类为持有待售。截至2021年3月31日，这些贷款仍在持有待售投资组合中。作为该公司将出售的抵押贷款的一部分，持有待售的住宅房地产和商业抵押贷款的水平根据发放和出售给第三方的时间而变化。
贷款
截至2021年3月31日，扣除非劳动收入后的贷款约占地区生息资产的64%。下表显示了各地区贷款组合在扣除非劳动收入后按投资组合细分和类别的分布情况：
表2-贷款组合
2021年3月31日2020年12月31日
 (单位：百万美元，非劳动收入净额)
工商业$43,241 $42,870 
商业房地产抵押贷款-业主自住(1)
5,335 5,405 
商业房地产建筑.业主自住(1)
293 300 
总商业广告48,869 48,575 
商业投资者房地产抵押贷款5,405 5,394 
商业投资者房地产建设1,817 1,869 
投资者房地产总量7,222 7,263 
住宅第一按揭16,643 16,575 
房屋净值额度4,286 4,539 
房屋净值贷款2,631 2,713 
间接-车辆768 934 
间接-其他消费者2,262 2,431 
消费信用卡1,111 1,213 
其他消费者963 1,023 
总消费额28,664 29,428 
$84,755 $85,266 
__________
(1)统称为CRE。
投资组合特征
以下各节描述了表2中披露的投资组合部分和类别的组成，解释了自2020年年底以来余额的变化，并强调了相关的风险特征。Regions认为，其贷款组合在整个业务范围内按产品、客户和地理位置进行了很好的多元化。然而，贷款组合可能面临某些集中的信用风险，这些风险与个人或借款人群体、某些类型的抵押品、某些类型的行业、某些贷款产品或国家的某些地区有关。请参阅截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中的附注6“信贷损失拨备”，了解有关地区投资组合细分和相关类别的更多信息，以及每个地区特有的风险。
各地区投资组合细分市场中的许多类别继续受到新冠肺炎大流行的影响。该地区的借款人最终受到影响的程度将受到经济影响的持续时间和严重程度、疫苗的及时分发和效力以及政府为支持个人和企业而实施的各种刺激计划的有效性的影响。有关更多详细信息，请参见下面的表3和表4。

52
目录

商品化
商业投资组合部分包括向商业客户提供的商业和工业贷款，用于正常业务运营，为营运资金需求、设备采购和其他扩张项目提供资金。自2020年底以来，商业和工业贷款增加了3.71亿美元。2021年3月31日的余额包括43亿美元的PPP贷款，与2020年底相比增加了7亿美元。尽管商业和工业贷款略有增加，但在流动性持续过剩和客户去杠杆化的推动下，线路利用率水平自去年年底以来继续下降至历史低位。
商业地产还包括向经营企业发放的业主自住型商业房地产抵押贷款，这些贷款是土地和建筑物的长期融资贷款，由企业经营产生的现金流偿还。业主自住型商业房地产建设贷款是向商业企业发放的，用于开发土地或建造建筑物，偿还款项来自借款人的业务收入。
该公司总贷款的一半以上包括在商业投资组合部分。这些余额分布在许多行业，如下表所示。该公司通过为每个重要行业设定一定的贷款限额来管理这一投资组合的相关风险。
下表提供了选定行业各地区商业贷款余额的详细情况。
表3-商业行业风险敞口
2021年3月31日
贷款资金不足的承付款总曝光量
(单位：百万)
管理、支持、浪费和修复$1,622 $989 $2,611 
农业419 257 676 
教育服务2,985 895 3,880 
能量1,600 2,312 3,912 
金融服务4,143 5,254 9,397 
政府和公共部门2,851 603 3,454 
医疗保健4,016 2,512 6,528 
信息1,865 1,148 3,013 
制造业4,598 4,262 8,860 
专业、科学和技术服务2,631 1,575 4,206 
房地产(1)
7,184 7,940 15,124 
宗教、休闲、个人和非牟利服务2,046 739 2,785 
餐厅、住宿和住宿2,246 407 2,653 
零售业2,647 2,096 4,743 
运输和仓储2,734 1,523 4,257 
公用事业2,024 2,654 4,678 
批发商品3,305 3,197 6,502 
其他(2)
(47)2,767 2,720 
总商业广告$48,869 $41,130 $89,999 

53
目录

2020年12月31日(3)
贷款资金不足的承付款总曝光量
(单位：百万)
管理、支持、浪费和修复$1,605 $1,017 $2,622 
农业424 332 756 
教育服务3,055 852 3,907 
能量1,676 2,337 4,013 
金融服务4,416 4,905 9,321 
政府和公共部门2,907 621 3,528 
医疗保健4,141 2,468 6,609 
信息1,699 1,096 2,795 
制造业4,555 4,216 8,771 
专业、科学和技术服务2,467 1,594 4,061 
房地产(1)
7,285 7,456 14,741 
宗教、休闲、个人和非牟利服务1,966 810 2,776 
餐厅、住宿和住宿2,196 341 2,537 
零售业2,578 2,178 4,756 
运输和仓储2,731 1,415 4,146 
公用事业1,829 2,758 4,587 
批发商品3,050 3,303 6,353 
其他(2)
(5)1,774 1,769 
总商业广告$48,575 $39,473 $88,048 
________
(1)“房地产”包括房地产投资信托基金(REITs)，它是与房地产相关的无担保的商业和工业产品。
(2)“其他”包含与不可分类和无效的业务行业代码相关的余额，这些余额被在处理中的付款和在贷款级别不可用的费用账户抵消。
(3)随着客户业务的发展(例如，在垂直制造链中向上或向下发展)，各地区可能需要更改用于定义客户关系的指定业务行业代码。当这些变化发生时，地区不会将以前时期的客户历史重新转换到新分类中，因为以前时期使用的业务行业代码被认为是合适的。因此，可比期间的变化可能会受到影响。

Regions已经确定了商业和投资者房地产投资组合中风险最高的某些行业部门，这些行业由于新冠肺炎的影响而风险最高。在#年第一季度进行了自下而上的审查2021与2020年底相比，这缩小了高风险行业的范围。截至2021年3月31日，这些高风险行业包括能源、医疗保健、消费者服务和旅游、零售、餐饮和酒店。已确定的新冠肺炎高风险余额已从2020年底的52亿美元减少到2021年3月30日的34亿美元。
被确定为高风险的行业和子部门在未来一段时间内可能会发生变化，这取决于宏观经济环境条件随着时间的推移如何发展。这些已确定的高风险行业，以及这些行业中的特定行业，详见下表4。PPP贷款余额不包括在表4中，因为这些贷款被认为不是高风险，因为它们由美国政府全额担保。各地区正密切关注这些行业的客户，并与这些客户进行频繁对话。这些表格中的所有贷款都属于商业投资组合部分，除非特别指明为IRE。

54
目录

表4--新冠肺炎高危行业
2021年3月31日
未结清余额贷款总额的百分比利用率%杠杆率为余额的%SNC余额百分比
批评的百分比(2)
(百万美元)
商品化
能源-E&P，油田服务$1,053 1.2 %59 %— %80 %32 %
医疗保健-其他健康从业者的办公室181 0.2 %60 %5 %25 %4 %
消费服务和旅游-娱乐、艺术和娱乐、个人护理服务、包车行业655 0.8 %77 %18 %17 %8 %
零售(非必需品)-服装86 0.1 %34 %11 %36 %24 %
餐厅-全套服务651 0.8 %75 %45 %34 %55 %
总商业广告2,626 3.1 %65 %16 %48 %30 %
REITs和IRE
酒店-全套服务、有限服务、延长入住时间277 0.3 %94 %— %— %94 %
REITs和IRE合计277 0.3 %94 %— %— %94 %
新冠肺炎高风险行业总量$2,910 
其他特别确定的风险资产(1)
$451 
总计新冠肺炎高危等$3,361 
_______
(1)表示不包括在新冠肺炎高风险行业中的被视为高风险的余额
(2)各地区将贷款分类为商业和投资者房地产贷款风险评级不达标的应计和非应计贷款，并批评贷款为风险评级特别提及的贷款、不合标准的应计和非应计贷款。批评贷款也被称为“批评和分类”。
在上表所列的新冠肺炎高风险行业和子行业中，各地区认为某些行业和子行业值得进一步讨论，如下所述。信用指标的期间趋势，如表4所示的批评百分比和杠杆余额百分比，是这些行业和子行业风险水平较高的指标。
各地区的直接能源投资组合主要由E&P和中游行业借款人组成。截至2021年3月31日，高风险能源贷款的未偿还余额与2020年12月31日的水平相比有所下降。这类受到批评的贷款的未偿还余额也有所减少，截至2021年3月31日，直接能源投资组合中没有杠杆贷款。在2021年的前三个月，各地区确认了名义上的能源冲销金额。此外，油价从2020年4月的历史低点反弹，回到大流行前的水平，石油生产商和天然气供应商的对冲头寸坚挺。
随着经济领域开始重新开放，全方位服务餐厅贷款仍然是一个焦点。被认定为高风险的地区在餐厅贷款方面的敞口继续下降，未偿还余额自2020年底以来减少了5400万美元。与2020年12月31日相比，高风险餐厅贷款组合中受到批评的贷款余额也有所下降。在截至2021年3月31日的三个月里，各地区确认的餐厅冲销总额为300万美元。
Regions的酒店相关投资组合主要由11个REIT客户组成。这些贷款是无担保的商业和工业贷款；然而，它们与房地产有关。房地产投资信托基金的投资组合受益于低杠杆率、强大的流动性和房地产持有的多样性。与2020年12月31日相比，各地区被认定为高风险的酒店相关贷款的敞口增加了800万美元，但被认定为高风险的零售相关IRE贷款余额大幅下降。
投资者房地产
房地产开发贷款通过与物业经营、出售或再融资有关的现金流偿还。这一投资组合部分包括对房地产开发商或投资者的信贷延伸，这些投资者的还款依赖于房地产的销售或房地产抵押品产生的收入。地区投资者房地产投资组合的一部分由地区市场内住宅产品类型(土地、独户和公寓贷款)担保的贷款组成。此外，这一类别还包括为公寓楼、写字楼和工业楼以及零售购物中心等创收物业提供资金的贷款。与2020年年底余额相比，投资者房地产贷款总额减少了4100万美元。
住宅第一按揭
住宅第一按揭贷款是指向消费者提供的贷款，用于为住房融资。这些贷款的融资期限通常为15至30年，在大多数情况下，贷款对象是借款人，为他们的主要住所提供资金。这些贷款

55
目录

与2020年年终余额相比，增加了6800万美元。住宅第一按揭贷款增加，主要是由於市场利率持续处於历史低位，令新批贷款增加。截至2021年前三个月，资产负债表上保留了约15亿美元的新贷款来源。
房屋净值专线
房屋净值额度以借款人住所的第一或第二抵押贷款为担保，允许客户以房屋净值为抵押借款。与2020年年底余额相比，房屋净值额度减少了2.53亿美元。基本上，所有这些投资组合都是通过各地区的分支机构网络发起的。
从2016年12月开始，新的房屋净值信贷额度有10年的提款期和20年的还款期。在10年期的抽奖期间，客户没有只付息的选择，除非是在非常有限的基础上。从2009年5月到2016年12月，房屋净值信贷额度有10年的提款期和10年的还款期。在2009年5月之前，房屋净值信贷额度有20年的还款期，到期时有气球付款，或者有5年的提款期，到期时有气球付款。术语“气球付款”的意思是，在气球付款到期之前，只需支付利息的信用额度不需要本金支付。
下表列出了截至2021年3月31日公司房屋净值信贷额度的未来本金支付重置日期的信息。显示的余额基于具有气球付款的行的到期日，以及转换为还款期的行的提款期到期日。
表5-房屋净值信用额度-未来本金支付重置
第一留置权占总数的百分比第二留置权占总数的百分比总计
(百万美元)
2021109 2.55 %90 2.10 %199 
2022811.89 %801.86 %161
20231132.63 %851.98 %198
20241563.63 %1152.69 %271
20251583.68 %1774.13 %335
2026-20311,70539.78 %1,34031.26 %3,045
2031-2035471.11 %240.56 %71
此后20.06 %40.09 %6
总计2,371 55.33 %1,915 44.67 %4,286 
房屋净值贷款
房屋净值贷款也以借款人住所的第一或第二抵押贷款为担保，主要是作为摊销贷款，并允许客户以房屋净值为抵押借款。与2020年年终余额相比，房屋净值贷款减少了8200万美元。基本上，所有这些投资组合都是通过各地区的分支机构网络发起的。
其他消费信贷质量数据
该公司对作为住宅第一按揭和房屋净值贷款产品(“当前LTV”)抵押品的财产的现值进行估计。这一预估是基于第三方编制的房价指数得出的。第三方数据表明了MSA的趋势。Regions在其估计中使用公司足迹中MSA的第三方估值趋势。趋势数据应用于贷款组合，并考虑到最近估值的年龄和地理区域。
下表显示了消费者投资组合部分的住宅第一抵押贷款、房屋净值额度和房屋净值贷款类别的当前LTV数据。由于合并和系统集成，投资组合中某些贷款的当前LTV数据不可用。表中的金额代表全部贷款余额。就下表而言，如果贷款余额超过当前估计的抵押品，则无论有多少抵押品可用于部分抵消差额，整个余额都包括在“100%以上”类别中。

56
目录

表6-估计当前贷款与价值之比范围
 2021年3月31日
住宅
第一抵押贷款		房屋净值信贷额度房屋净值贷款
 第一留置权第二留置权第一留置权第二留置权
 (单位：百万)
预计当前LTV：
100%以上$12 $2 $1 $4 $2 
80%-100%以上2,587 25 55 20 10 
80%及以下13,784 2,312 1,783 2,393 192 
数据不可用260 32 76 6 4 
$16,643 $2,371 $1,915 $2,423 $208 
 2020年12月31日
住宅
第一抵押贷款		房屋净值信贷额度房屋净值贷款
 第一留置权第二留置权第一留置权第二留置权
 (单位：百万)
预计当前LTV：
100%以上$20 $4 $2 $5 $4 
80%-100%以上2,510 32 82 22 12 
80%及以下13,790 2,417 1,888 2,452 207 
数据不可用255 32 82 7 4 
$16,575 $2,485 $2,054 $2,486 $227 
间接-车辆
间接车辆贷款是通过第三方商业伙伴发起的贷款，主要包括通过汽车经销商发放的贷款。由于各地区已经停止了间接汽车贷款业务，这一投资组合比2020年底减少了1.66亿美元。该公司继续经营直接汽车贷款业务。
间接-其他消费者
间接消费贷款-其他消费贷款代表通过第三方的其他贷款举措，包括销售点贷款。由于在2019年第四季度退出了第三方关系，这一投资组合比2020年底减少了1.69亿美元。
消费信用卡
消费信用卡贷款主要是指无固定利率的可变利率消费信用卡贷款。这些余额比2020年底减少了1.02亿美元，反映了信用卡交易量的下降以及支付率的上升。
其他消费者
其他消费贷款主要包括直接消费贷款、透支和其他循环贷款。其他消费贷款比2020年底减少了6000万美元。
地区将定期更新FICO评分、失业率、房价和地理位置等因素作为消费贷款的信贷质量指标。FICO分数是在发起时获得的，更新后的FICO分数是公司每季度获得的所有消费贷款的FICO分数。有关信用质量指标的更多信息，请参阅附注3“贷款和信用损失拨备”。

57
目录

津贴
这项津贴由两个部分组成：贷款损失准备金和无资金信贷承诺准备金。有关拨备计算方法的讨论载于截至2020年12月31日止年度Form 10-K的综合财务报表附注1“主要会计政策摘要”及附注6“信贷损失拨备”，管理层讨论及分析中亦有相关讨论。
这项津贴对许多内部因素很敏感，例如未偿还贷款余额的组合和水平、投资组合表现和分配的风险评级的修改。这项津贴对外部因素也很敏感，比如经济的总体健康状况，利率、GDP、失业率、房地产需求和价值的变化、大宗商品价格的波动、破产申请、健康大流行、政府刺激措施，以及干旱、洪水和飓风等天气和自然灾害的影响，都证明了这一点。
管理层在确定津贴的最终水平时会考虑这些变量和所有其他可用的信息。这些变数和其他变数有可能导致实际信贷损失与最初估计的金额不同。
截至2021年3月31日，拨备总额为21亿美元，而2020年12月31日为23亿美元，这代表了管理层对贷款和信贷承诺投资组合有效期内预期损失的最佳估计。下面的表7列出了津贴变化的主要驱动因素。虽然其中许多项目在影响方面存在重叠，但它们属于最相关的类别。
表7-津贴更改
截至三个月
2021年3月31日2020年3月31日
(单位：百万)
信贷损失准备、期初余额(根据会计准则的变化进行调整)(1)
$2,293 $1,415 
净冲销(83)(123)
拨备超过(少于)净冲销：
*经济前景和调整(130)223 
**关注投资组合信用质量的变化(14)42 
*特定储备的变化(17)36 
*其他投资组合变动(2)
19 72 
总拨备超过(少于)净冲销(225)250 
信贷损失准备金、期末余额$2,068 $1,665 
_______
(1)各地区于2020年1月1日采用CECL会计准则，并将会计准则变更的累积效应记录为2020年第一季度留存收益减少和递延税项资产增加。
(2)本行项目包括投资组合增长、投资组合流失、还款和未偿还贷款总额组合变化的净影响。这一行项目不包括截至2021年3月31日43亿美元PPP贷款的影响，这些贷款得到了美国政府的完全支持，并有一项无形的关联津贴。

信用指标在整个季度都受到监控，以了解信用指标、趋势和行业前景的外部宏观观点，以及各地区对信用指标和趋势的内部具体观点。2021年第一季度显示出持续改善的迹象，几乎所有信用指标都略有改善就是明证。与2020年第四季度相比，商业和投资者房地产批评余额减少了约4400万美元，净冲销总额减少了1100万美元，不包括待售的不良贷款减少了约700万美元。相反，与2020年第四季度相比，分类余额增加了1.44亿美元。此外，抵押贷款LTV表现良好，HPI显示出强劲的升值。2021年第一季度，各地区继续对贷款组合进行自下而上的审查，导致与2020年第四季度相比，被视为高风险的行业较少。截至2021年3月31日，34亿美元的商业和投资者房地产贷款在新冠肺炎高风险细分行业，比2020年12月31日减少了18亿美元。这些高风险行业包括能源、医疗保健、消费者服务和旅游、零售、餐馆和酒店。有关高风险行业的更多信息，请参阅“投资组合特征”部分。随着各地区贷款组合内的信用风险继续得到评估，在确定津贴估计时，考虑了不断发展的经济格局的负面和积极因素。
随着经济活动加速，以及额外的财政和货币政策在整个体系中流动，2021年第一季度显示出经济改善的迹象，本季度消费者支出增加就是明证。虽然经济增长继续改善，但公共卫生危机尚未解决，经济不确定性依然存在。2021年3月31日津贴估计中使用的地区经济预测考虑了经济前景的持续改善，经济进一步开放和疫苗分发的增加。论区域银行业的经济环境

58
目录

有关更多信息，请参阅“第一季度概述”部分中的市场。此外，各地区将其内部预测与外部预测和现有的外部数据进行了基准比较。
下表反映了截至2021年3月31日的两年R&S预测期基本预测中使用的一系列宏观经济因素。失业率是CECL模型中最重要的宏观经济因素。如上所述，失业率在第一季度保持正常化。
表8-预测中的宏观经济因素
前期研发周期基本R&S预测
2021年3月31日
1Q20212Q20213Q20214Q20211Q20222Q20223Q20224Q20221Q2023
实际国内生产总值，折合成年率变动百分比4.90 %6.80 %6.30 %4.90 %3.90 %2.70 %2.60 %2.40 %2.30 %
失业率6.20 %5.80 %5.50 %5.20 %4.80 %4.70 %4.50 %4.30 %4.10 %
HPI，同比变化%10.10 %10.00 %8.10 %5.70 %3.50 %3.00 %3.00 %3.00 %3.00 %
标准普尔500指数3,8333,8583,8923,9113,9513,9894,0184,0564,091
所有这些因素，加上上文描述的信用改善，都是模拟的津贴下降的重要驱动因素。虽然各地区的定量津贴方法努力反映所有风险因素，但任何估计都涉及假设和不确定性，导致一定程度的不精确。定性框架有一个一般的不精确部分，这意味着承认模型和预测误差是任何建模估计所固有的。2021年3月31日的一般不精确津贴反映了管理层对模拟削减津贴的谨慎，因为随着大流行状况的变化，围绕经济复苏速度的不确定性。
根据进行的总体分析，管理层认为，截至2021年3月31日，21亿美元的拨备适合吸收贷款和信贷承诺投资组合中的预期信贷损失。



59
目录

有关拨备和净冲销的详细情况，包括对前一年总额的活动分析，见表9“信贷损失拨备”。如上所述，利率、失业率、大宗商品价格和抵押品估值的波动等经济趋势，以及新冠肺炎大流行的长度和深度，以及CARE法案和其他政策宽松的影响，将影响未来的净冲销水平，并可能导致某些信用指标在2021年剩余时间及以后出现波动。
表9--信贷损失拨备
 截至3月31日的三个月
 20212020
 (百万美元)
1月1日的贷款损失拨备$2,167 $869 
会计准则的累计变更(1)
— 438 
贷款损失准备，1月1日(经会计指引变动调整)(1)
2,167 1,307 
已注销的贷款：
工商业45 68 
商业房地产抵押贷款-业主自住1 3 
商业房地产建筑.业主自住1 — 
商业投资者房地产抵押贷款15 — 
住宅第一按揭1 1 
房屋净值额度2 4 
房屋净值贷款— 1 
间接法—车辆
2 6 
间接法—其他消费者
20 23 
消费信用卡12 16 
其他消费者15 22 
114 144 
追讨以前注销的贷款：
工商业16 5 
商业房地产抵押贷款-业主自住— 2 
商业房地产建筑.业主自住— — 
商业投资者房地产抵押贷款— 1 
住宅第一按揭1 1 
房屋净值额度3 3 
房屋净值贷款— 1 
间接法—车辆
1 2 
间接法—其他消费者
1 — 
消费信用卡3 2 
其他消费者6 4 
31 21 
净冲销：
工商业29 63 
商业房地产抵押贷款-业主自住1 1 
商业房地产建筑.业主自住1 — 
商业投资者房地产抵押贷款15 (1)
住宅第一按揭— — 
房屋净值额度(1)1 
房屋净值贷款— — 
间接法—车辆
1 4 
间接法—其他消费者
19 23 
消费信用卡9 14 
其他消费者9 18 
83 123 
贷款损失准备金(受益于)(108)376 
截至3月31日的贷款损失拨备1,976 1,560 
年初无资金信贷承诺准备金126 45 
会计准则的累计变更(1)
— 63 
为无资金来源的信贷损失拨备(受益于)(34)(3)
截至3月31日的无资金信贷承诺准备金92 105 
3月31日的信贷损失拨备$2,068 $1,665 

60
目录

 截至3月31日的三个月
 20212020
 (百万美元)
期末未偿还贷款，扣除非劳动收入后的净额$84,755 $88,098 
期间未偿还的平均贷款，扣除非劳动收入后的净额$84,755 $83,249 
贷款净冲销占平均贷款的百分比，年化：
工商业0.28 %0.63 %
商业房地产抵押贷款-业主自住0.09 %0.07 %
商业房地产建筑.业主自住0.93 %— %
总商业广告0.26 %0.56 %
商业投资者房地产抵押贷款1.11 %(0.06)%
商业投资者房地产建设— %(0.01)%
投资者房地产总量0.82 %(0.05)%
住宅第一按揭— %— %
房屋净值--信贷额度(0.06)%0.10 %
房屋净值-封闭式— %(0.02)%
间接-车辆0.32 %0.94 %
间接-其他消费者3.28 %2.83 %
消费信用卡3.19 %4.16 %
其他消费者4.02 %5.73 %
总消费额0.52 %0.79 %
总计0.40 %0.59 %
比率：
贷款期末信贷损失拨备，扣除非劳动收入后的净额2.44 %1.89 %
贷款期末信贷损失拨备，不包括购买力平价，净额(非公认会计准则)(2)
2.57 %1.89 %
贷款期末扣除非劳动收入后的贷款损失拨备2.33 %1.77 %
不良贷款期末信贷损失拨备，不包括持有待售贷款280 %261 %
不良贷款期末贷款损失拨备，不包括持有待售贷款268 %244 %
_______
(1)各地区于2020年1月1日采用CECL会计准则，并将会计准则变更的累积效应记录为留存收益的减少和递延税项资产的增加。有关更多详细信息，请参见注释1。
(2)计算见表19。

61
目录

信贷损失拨备按投资组合类别和类别的分配摘要如下：
表10-津贴分配
 2021年3月31日2020年12月31日
 贷款余额津贴分配
贷款免税额%(1)
贷款余额津贴分配
贷款免税额%(1)
(百万美元)
工商业$43,241 $921 2.1 %$42,870 $1,027 2.4 %
商业房地产抵押贷款-业主自住5,335 206 3.9 5,405 242 4.5 
商业房地产建筑.业主自住293 22 7.5 300 24 8.0 
总商业广告48,869 1,149 2.4 48,575 1,293 2.7 
商业投资者房地产抵押贷款5,405 134 2.5 5,394 167 3.1 
商业投资者房地产建设1,817 27 1.5 1,869 30 1.6 
投资者房地产总量7,222 161 2.2 7,263 197 2.7 
住宅第一按揭16,643 152 0.9 16,575 155 0.9 
房屋净值额度4,286 114 2.7 4,539 122 2.7 
房屋净值贷款2,631 38 1.4 2,713 33 1.2 
间接-车辆768 9 1.1 934 19 2.0 
间接-其他消费者2,262 218 9.6 2,431 241 9.9 
消费信用卡1,111 149 13.4 1,213 161 13.3 
其他消费者963 78 8.1 1,023 72 7.0 
总消费额28,664 758 2.6 29,428 803 2.7 
总计$84,755 $2,068 2.4 %$85,266 $2,293 2.7 %
减少：SBA PPP贷款4,317 3 0.1 %3,624 1 — 
总计，不包括购买力平价贷款(2)
$80,438 $2,065 2.6 %$81,642 $2,292 2.8 %
_______
(1)金额是使用整美元价值计算的。
(2)非GAAP；对账见表19。
问题债务重组(TDR)
TDR是一种修改后的贷款，向遇到财务困难的借款人提供优惠。正如2020年3月27日通过的CARE法案最初规定的，随后通过2020年12月27日签署成为法律的综合拨款法案延长，与2020年3月1日开始的新冠肺炎大流行相关的某些贷款修改有资格获得TDR分类的减免，时间以大流行结束后60天或2022年1月1日较早者为准。各地区选择了这两项法案的这一条款；因此，符合所需救助指南的修改后的贷款不被视为TDR，不包括在下面的披露中。
根据各地区的新冠肺炎延期和忍耐计划，客户付款会推迟一段时间，通常是90天。在延期期限届满后，客户可申请额外宽免或恢复偿还贷款。延期的还款计划因借款人的贷款类型和还款能力的不同而有所不同。从2021年3月31日起，大多数新冠肺炎延期的TDR缓解和短期性质排除了这些修改被归类为TDR的可能性。
住宅第一按揭、房屋净值、消费信用卡和其他消费TDR是根据CAP修改的消费贷款。商业和投资者房地产贷款修改不是正式计划的结果，但代表了修改作为锻炼替代方案提供的情况。即使没有降低利率，如果现有条款被认为低于市场，分类商业和投资者房地产贷款的续签也被认为是TDR。不重要的修改不被视为TDR。更详细的资料载于综合财务报表附注3“贷款及信贷损失拨备”。下表汇总了所列期间的应计和非应计TDR的贷款余额和相关拨备：

62
目录

表11--问题债务重组
 2021年3月31日2020年12月31日
 贷款
天平		信贷损失准备贷款
天平		信贷损失准备
 (单位：百万)
累算：
商品化$77 $5 $77 $6 
投资者房地产12 2 44 1 
住宅第一按揭208 32 188 23 
房屋净值额度33 5 35 5 
房屋净值贷款71 10 78 8 
消费信用卡1— 1 — 
其他消费者4— 4 — 
406 54 427 43 
非应计状态或已过期90天且仍在应计：
商品化125 28 124 18 
投资者房地产— — — — 
住宅第一按揭36 6 42 6 
房屋净值额度3 — 2 — 
房屋净值贷款7 1 7 1 
171 35 175 25 
TDR总额-贷款$577 $89 $602 $68 
TDRS-持有待售1 — 1 — 
总TDR$578 $89 $603 $68 
下表分析了商业和投资者房地产TDR的变化。满足TDR定义的后续重组的TDR仅在第一次修改期间报告为TDR增加。除冲销、丧失抵押品赎回权、付款、销售和转让等决议外，如果满足以下条件，各地区可以将贷款从TDR分类中删除：借款人的财务状况改善，借款人不再处于财务困难，贷款的本金或利息没有任何宽恕，贷款没有重组为“A”票据/“B”票据，贷款已报告为一个财政年度末的TDR，贷款随后按市场条件进行再融资或重组，从而
对于消费者投资组合，TDR的变化主要是由于CAP修改带来的增加以及支付和注销的流出。鉴于综合财务报表附注3“贷款和信贷损失拨备”中详述的CAP下目前授予的优惠类型，各地区预计不会广泛达到市场利率条件。因此，地区预计通过CAP修改的消费贷款在贷款剩余期限内将继续被确定为TDR。
表12-商业及投资者房地产总趋势变动分析
 截至2021年3月31日的三个月截至2020年3月31日的三个月
 商品化投资者
房地产		商品化投资者
房地产
 (单位：百万)
期初余额$201 $44 $245 $33 
加法20 5 81 1 
冲销(1)— (35)— 
其他活动，包括付款和搬运(1)
(18)(37)(76)(19)
期末余额$202 $12 $215 $15 
________
(1)这一类别的大部分由付款和销售组成。它还包括贷款基础调整的正常摊销/增加、转移到持有待售的贷款、投资组合细分之间的移除和重新分类。此外，它还包括400万美元的商业贷款和3700万美元的投资者房地产贷款，这些贷款作为新贷款进行了再融资或重组，并从TDR中删除。

63
目录

截至2021年3月31日的三个月的分类。在截至2020年3月31日的三个月里，1100万美元的商业贷款和1200万美元的投资者房地产贷款作为新贷款进行了再融资或重组，并从TDR分类中删除。
不良资产
不良资产汇总如下：

表13-不良资产
2021年3月31日2020年12月31日
 (百万美元)
不良贷款：
工商业$426 $418 
商业房地产抵押贷款-业主自住93 97 
商业房地产建筑.业主自住9 9 
总商业广告528 524 
商业投资者房地产抵押贷款100 114 
投资者房地产总量100 114 
住宅第一按揭53 53 
房屋净值额度48 46 
房屋净值贷款9 8 
总消费额
110 107 
不良贷款总额，不包括持有待售贷款738 745 
持有待售的不良贷款8 6 
不良贷款总额(1)
746 751 
丧失抵押品赎回权的房产21 25 
不良资产总额(1)
$767 $776 
累计逾期90天的贷款：
工商业$8 $7 
商业房地产抵押贷款-业主自住1 1 
总商业广告9 8 
住宅第一按揭(2)
87 99 
房屋净值额度19 19 
房屋净值贷款14 13 
间接-车辆3 4 
间接-其他消费者4 5 
消费信用卡14 14 
其他消费者4 2 
总消费额
145 156 
$154 $164 
不良贷款(1)至持有待售贷款及不良贷款
0.88 %0.88 %
不良资产(1)贷款、丧失抵押品赎回权的财产、非适销性投资和持有待售的不良贷款
0.90 %0.91 %
_________
(1)不包括逾期90天的应计贷款。
(2)不包括由FHA 100%担保的住宅第一抵押贷款，以及出售给GNMA的所有担保贷款，这些地区有权但没有义务回购。逾期90天或以上的担保贷款总额为5,100万美元在…2021年3月31日和2020年12月31日的5700万美元。
截至2021年3月31日的不良贷款与年底水平相比有所下降，主要原因是商业投资者房地产略有下降。
利率、失业率、大宗商品价格波动以及抵押品估值等经济趋势将影响未来不良资产水平。与个别大额信贷相关的情况也可能导致波动性。

64
目录

下表按投资组合细分对非应计贷款(不包括持有待售贷款)进行了分析：
表14-非应计贷款分析
 
非应计贷款，不包括持有待售贷款
截至2021年3月31日的三个月
 商品化投资者
房地产
消费者(1)
总计
 (单位：百万)
期初余额$524 $114 $107 $745 
加法134 2 3 139 
净付款/其他活动(64)— — (64)
返回到应计项目(18)— — (18)
对非权责发生制贷款的冲销(2)
(42)(15)— (57)
转让至持有待售(3)
(4)(1)— (5)
转至拥有的房地产(2)— — (2)
期末余额$528 $100 $110 $738 
 
非应计项目贷款，不包括持有待售的项目贷款
截至2020年3月31日的三个月
 商品化投资者
房地产
消费者(1)
总计
 (单位：百万)
期初余额$431 $2 $74 $507 
加法258 — — 258 
净付款/其他活动(52)(1)(2)(55)
返回到应计项目(2)— — (2)
对非权责发生制贷款的冲销(2)
(60)— — (60)
转让至持有待售(3)
(3)— — (3)
转至拥有的房地产(2)— — (2)
销售额(5)— — (5)
期末余额$565 $1 $72 $638 
________
(1)除销售和转移到持有待售(包括相关冲销)之外，消费者投资组合部分内的所有净活动都作为一个净数字包括在净付款/其他活动行中。
(2)包括对非应计状态贷款的冲销，以及在出售和将非应计贷款转移到持有待售时进行的冲销。
(3)转至待售的转账显示，在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中，转账时分别记录了200万美元和100万美元的冲销。
商誉
在2021年3月31日和2020年12月31日，商誉总额为52亿美元，并分配给每个地区的可报告部门(每个报告单位)，在这一水平上，每年都会对商誉进行减值测试，如果事件和情况表明报告单位的公允价值可能已降至账面价值以下，则会更频繁地测试商誉(请参阅截至12月31日的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表的附注1“重大会计政策摘要”)。进一步讨论各地区何时测试商誉减值，以及本公司用于确定每个报告单位的估计公允价值的方法和估值方法)。
对2021年第一季度进行的评估结果并未显示本公司报告单位(企业银行、消费者银行和财富管理)的估计公允价值已降至低于各自的账面价值。因此，各地区确定，2021年3月31日过渡期内，各地区的每个报告单位都不需要进行商誉减值测试。

65
目录

存款
各地区与其他银行和金融服务公司争夺存款市场份额。各地区在存款市场上的竞争能力在很大程度上取决于其存款的定价以及公司如何有效地满足客户的需求。各地区采用各种手段来满足这些需求并增强竞争力，例如为客户提供高水平的客户服务和具有竞争力的价格，以及便利的分支机构位置。各地区还通过提供集中、高质量的银行服务以及公司的数字渠道和联系中心为客户提供服务。
下表按类别汇总存款情况：
表15-存款
2021年3月31日2020年12月31日
 (单位：百万)
无息需求$55,925 $51,289 
储蓄13,500 11,635 
计息交易24,757 24,484 
货币市场-国内30,448 29,719 
定期存款4,970 5,341 
客户存款129,600 122,468 
公司国库定期存款2 11 
$129,602 $122,479 
在无息需求、储蓄、计息交易和国内货币市场类别增加的推动下，2021年3月31日的总存款比2020年底的水平增加了约71亿美元。这些增幅因客户定期存款减少而被部分抵销。所有类别的增长主要是由最近政府刺激支出导致的客户存款余额增加推动的，其次是新账户的增长。无息需求增长的另一个原因是来自商业客户的存款增加，这些客户继续保留着过剩的流动性。客户定期存款因到期而减少，利率持续走低导致定期存款账户使用率下降。
长期借款
表16--长期借款
2021年3月31日2020年12月31日
 (单位：百万)
地区金融公司(母公司)：
3.20%优先债券，2021年2月到期$— $360 
3.80%优先债券，2023年8月到期997 997 
2.25%优先债券，2025年4月到期745 744 
2024年9月到期的7.75%次级债券100 100 
2025年11月到期的6.75%次级债券155 155 
7.375厘次级债券，2037年12月到期298 298 
套期保值长期债务的估值调整42 64 
2,337 2,718 
地区银行：
2021年4月到期的2.75%优先债券— 190 
3个月伦敦银行同业拆息加0.38%浮息优先债券，2021年4月到期— 66 
2037年6月到期的6.45%次级债券496 496 
Ascentium票据证券化81 97 
其他长期债务2 2 
579 851 
合并总数$2,916 $3,569 
自2020年底以来，长期借款减少了约6.53亿美元，主要原因是母公司和银行债务的赎回。有关地区在FHLB的借款能力的更多细节，请参见“流动性”一节，目前FHLB并未利用这一能力。

66
目录

2021年1月12日，各地区发出赎回通知，导致根据条款于2021年1月22日赎回2021年2月到期的3.20%优先票据，赎回总价相当于正在赎回的票据本金的100%，以及赎回日(但不包括赎回日)的任何应计利息和未支付利息的总和。
2021年2月19日，地区银行发出赎回通知，导致根据赎回条款，于2021年3月1日赎回其2021年4月1日到期的2.75%优先银行票据和2021年4月1日到期的优先浮动利率银行票据，赎回价格总计相当于正在赎回的票据本金的100%和赎回日(但不包括赎回日)的任何应计和未支付利息。
Ascentium票据证券化有各种类别，2021年3月31日和2020年12月31日的加权平均利率均为2.12%，剩余期限从3年到5年不等，加权平均利率为3.8年。
股东权益
截至2021年3月31日，股东权益为179亿美元，而2020年12月31日为181亿美元。2021年前三个月，净收入使股东权益增加6.42亿美元，普通股现金股利减少1.49亿美元，优先股现金股利减少2800万美元。累计其他全面收益的变化使股东权益减少了7.23亿美元，这主要是由于在截至2021年3月31日的三个月里，由于市场利率的变化，可供出售的证券和衍生工具的未实现收益(亏损)发生了净变化。衍生品工具是一种对冲工具，旨在保护在低短期利率环境下的净利息收入，就像目前存在的那样。
有关更多信息，请参阅附注5“股东权益和累计其他全面收益”部分。
监管要求
地区和地区银行必须遵守联邦和州银行机构制定的监管资本要求。这些监管资本要求涉及对公司资产、负债和选定的表外项目的量化衡量，以及监管机构的定性判断。如果不能满足最低资本要求，公司可能会受到一系列日益严格的监管行动的影响。
根据巴塞尔协议III的规定，地区被指定为标准化方法银行。关于巴塞尔III规则的其他讨论、它们对地区的适用性、联邦银行机构最近发布的提案和最终规则以及最近颁布的影响监管要求的法律，包括在2020年Form 10-K年度报告中的“业务”部分的“监督和监管”部分，以及在2020年Form 10-K年度报告中的“管理层讨论和分析”部分的“监管要求”部分。其他讨论也包括在2020年年报Form 10-K的合并财务报表附注13“监管资本要求和限制”中。
2020年第三季度，联邦银行机构敲定了一项与CECL对监管资本要求的影响有关的规则。该规则允许在两年内针对CECL的影响增加监管资本。*在两年结束时，影响将在接下来的三年内分阶段实施。增加的影响是根据最初采用的影响计算的，并根据随后额度变化的25%进行调整。截至2021年3月31日，回拨对CET1的影响约为5.28亿美元，或约50个基点。
下表汇总了适用的控股公司和银行监管要求：
表17-监管资本要求
巴塞尔III监管资本规则
2021年3月31日
比率(1)
2020年12月31日
比率		最低要求
要求		为了身体健康
大写
普通股一级资本：
地区金融公司10.31 %9.84 %4.50 %不适用
地区银行
12.59 12.17 4.50 6.50 %
一级资本：
地区金融公司11.87 %11.39 %6.00 %6.00 %
地区银行
12.59 12.17 6.00 8.00 
总资本：
地区金融公司14.04 %13.56 %8.00 %10.00 %
地区银行
14.31 13.89 8.00 10.00 
杠杆资本：
地区金融公司8.89 %8.71 %4.00 %不适用
地区银行
9.44 9.30 4.00 5.00 %
_______
(1)本季度巴塞尔III CET1资本、一级资本、总资本和杠杆资本比率是估计的。

67
目录


2020年10月，2020年第一季度敲定的渣打银行框架正式实施。这一新框架创建了一个特定于公司的风险敏感缓冲，应用于监管最低资本水平，以帮助确定有效的最低比率要求。渣打银行现在的底线是2.5%，以确保有效的最低资本水平不会因为这一规则的变化而下降。在实施时，渣打银行取代了目前的资本保护缓冲，在上面显示的最低风险加权资产比率之外，目前的缓冲是静态的2.5%。
2020年第三季度，结合2020年6月发布的监管压力测试结果，美联储最终确定了2020年第四季度至2021年第三季度各地区的SCB要求为3.0%。3.0%的要求代表了在监管严重不利情况下的资本降级金额，包括计划中的四个季度的普通股股息。2020年12月，美联储(Federal Reserve)披露了与资本计划重新提交相关的监管压力测试结果。尽管美联储(Federal Reserve)没有将SCB作为重新提交给参与银行的一部分进行重新调整，但如果SCB得到更新，各地区隐含的SCB将被压低至2.5%，这是基于监管严重不利情景中的资本退化。根据重新提交结果更新SCB要求的决定最初被推迟到2021年3月31日，随后再次推迟到2021年6月30日。因此，美联储(Federal Reserve)可能会在2021年6月30日之前的任何时候决定根据结果更新地区和其他公司的SCB要求。此外，各地区选择参加2021年CCAR，部分原因是为了让美联储(Federal Reserve)重新评估各地区的SCB。提交于2021年4月，公司预计在2021年6月30日之前收到结果，生效日期为2021年10月1日。
美联储(Federal Reserve)批准了为总合并资产在1000亿美元或更多的银行控股公司定制强化审慎标准的规则。该框架概述了与资本和流动性相关的事项的定制标准。地区是本规则规定的“第四类”机构。

流动性
各地区保持稳健的流动性管理框架，旨在根据健全的风险管理原则和监管预期有效地管理流动性风险。该框架建立了可持续的流程和工具，以便从各地区的流动性管理政策和董事会批准的流动性风险偏好声明开始，有效地识别、衡量、缓解、监测和报告流动性风险。流动性管理框架内的流程包括但不限于流动性风险治理、现金管理、流动性压力测试、流动性风险限制、应急融资计划和抵押品管理。虽然该框架的设计符合流动性法规，但流程也进一步调整，以与地区的运营模式和风险状况相称。
有关更多信息，请参见“流动性”部分。此外，有关更多信息，请参阅2020年年度报告Form 10-K中的“业务”部分的“监督和监管-流动性监管”部分、“风险因素”部分和“流动性”部分。
收视率
表18“信用评级”反映了地区金融公司和地区银行按标准普尔(S&P)、穆迪(Moody‘s)、惠誉(Fitch)和道明债券评级服务(DBRS)进行的债务评级信息。
表18-信用评级
 截至2021年3月31日和2020年12月31日
 标普(S&P)穆迪(Moody‘s)惠誉DBRS
地区金融公司
优先无担保债务BBB+Baa2BBB+艾尔
次级债血脑屏障Baa2血脑屏障BBBH
地区银行
短期A-2P-1F1R-IL
银行长期存款不适用A2A-A
优先无担保债务A-Baa2BBB+A
次级债BBB+Baa2血脑屏障艾尔
展望稳定稳定稳定稳定
_________
不适用-不适用。
一般来说，评级机构基于许多定量和定性因素进行评级，包括资本充足率、流动性、资产质量、业务组合、政府支持的可能性，以及收益水平和质量。一家或多家评级机构对信用评级的任何下调都可能在几个方面影响地区，包括但不限于地区进入资本市场或短期融资的机会、借款成本和能力、抵押品要求以及其可接受性。

68
目录

信用证，从而潜在地对区域的财务状况和流动性产生不利影响。有关更多信息，请参阅Form 10-K的2020年度报告中的“风险因素”部分。
证券评级不是买入、卖出或持有证券的建议，评级机构随时可以修改或撤回评级。每个评级都应独立于任何其他评级进行评估。
非GAAP衡量标准
下表列出了收益和某些其他财务指标的计算，其中不包括根据公认会计原则呈报的财务业绩中包含的某些重要项目。这些非GAAP财务指标包括“调整后的贷款平均余额”、“调整后的贷款期末余额”、“不包括购买力平价的贷款的净利率”、“调整后的净利率”、“调整后的效率比”、“调整后的手续费收入比”、“综合经营基础上的平均有形普通股股东权益回报率”、以及期末的“有形普通股股东权益”和相关比率。地区公司认为，表示收益和某些不包括这些重要项目的其他财务指标为期间间的比较提供了一个有意义的基础，管理层认为这将有助于投资者分析公司的经营业绩和预测未来的业绩。这些非公认会计准则财务指标也被管理层用来评估地区业务的业绩，因为管理层不认为与调整有关的活动是正在进行的业务的迹象。地区公司相信，这些非GAAP财务指标的公布将使投资者能够在与管理层相同的基础上评估公司的业绩。管理层和董事会使用这些非公认会计准则财务措施如下：
•编制地区经营预算
•月度财务业绩报告
•合并结果的月度结账报告(仅限管理部门)
•向投资者介绍公司业绩
•激励性薪酬的衡量标准
平均贷款总额和期末贷款总额不包括与通过SBA的PPP计划、间接-其他消费者退出投资组合和间接工具退出组合发放的贷款相关的贷款余额，以得出调整后的平均贷款总额(非GAAP)和调整后的期末贷款总额(Non-GAAP)。地区认为，调整平均和期末贷款总额提供了一种有意义的贷款增长率计算方法，并在与管理层相同的基础上公布。
期末贷款总额不包括与通过SBA的PPP计划发放的贷款相关的贷款余额。Regions认为，当SBA的PPP贷款(由美国政府完全担保)被排除在总贷款之外，相关的信用损失被排除在信用损失拨备总额之外时，不包括PPP贷款的相关ACL提供了有关信用损失津贴水平的有意义的信息。
净息差不包括SBA PPP贷款和过剩现金(定义为现金超过7.5亿美元)的影响。Regions认为，当与SBA的购买力平价贷款相关的利润率和过剩现金被排除在净利差(GAAP)之外时，调整后的净利差(非GAAP)为投资者提供了有关地区表现的有意义的额外信息。
调整后的效率比率(Non-GAAP)是衡量生产率的指标，其计算方法通常为调整后的非利息支出除以调整后的总收入(按应税当量计算)。调整后的手续费收入比率(非GAAP)通常是调整后的非利息收入除以调整后的总收入，在应税等值的基础上计算。管理层使用这些比率来监控业绩，并相信这些衡量标准为投资者提供了有意义的信息。非利息支出(GAAP)不包括调整后的非利息支出(Non-GAAP)，非GAAP是调整后效率比率的分子。非利息收入(GAAP)不包括调整后的非利息收入(Non-GAAP)，调整后的非利息收入(Non-GAAP)是调整后费用收入比率的分子。在应税等值基础上的净利息收入和非利息收入相加，得出在应税等值基础上的总收入。调整是为了在应税等值基础上得出调整后的总收入(非公认会计原则)，这是调整后的效率和调整后的费用收入比率的分母。
在没有无形资产和优先股影响的情况下，有形普通股股东权益比率已经成为一些投资者分析公司资本状况的重点。传统上，美联储(Federal Reserve)和其他银行业监管机构根据一级资本评估银行的资本充足率，而一级资本的计算方法已写入联邦银行法规。分析师和银行业监管机构使用有形普通股股东权益指标评估了各地区的资本充足率。由于有形普通股股东权益不是GAAP正式定义的，这一衡量标准被认为是非GAAP财务衡量标准，其他实体计算它的方式可能与各地区披露的计算方式不同。由于分析师和银行业监管机构可能会使用有形普通股股东权益来评估地区的资本充足率，因此Regions认为，让投资者能够在同样的基础上评估地区的资本充足率是有用的。

69
目录

非GAAP财务措施具有固有的局限性，不需要统一应用，也不进行审计。尽管这些非GAAP财务指标经常被利益相关者用于评估一家公司，但它们作为分析工具有其局限性，不应孤立地加以考虑，或作为GAAP报告的结果分析的替代品。特别是，不包括选定项目的收益衡量标准并不代表股东实际应计的金额。
下表提供：1)平均总贷款(GAAP)与调整后的平均总贷款(Non-GAAP)的对账；2)期末总贷款(GAAP)与调整后的期末总贷款(Non-GAAP)的对账；3)不包括PPP贷款的期末总贷款(Non-GAAP)的对账；ACL(GAAP)与不包括PPP贷款的ACL(非GAAP)的对账；以及ACL与不包括PPP贷款的期末贷款(Non-GAAP)的计算；4)净额的对账5)净收益(GAAP)与普通股股东可用净收入(GAAP)的对账，6)非利息支出(GAAP)与调整后非利息支出(Non-GAAP)的对账，7)净利息收入、应税等值基础(GAAP)与调整后净利息收入、应税等值基础(Non-GAAP)的对账，8)非利息收入(GAAP)与调整后非利息收入(Non-GAAP)的对账，9)调整后总收入(Non-GAAP)的计算11)计算调整后的手续费收入比率(非GAAP)；12)对平均和期末股东权益(GAAP)与平均和期末有形普通股股东权益(非GAAP)进行核对，并计算相关比率(非GAAP)。

表19-GAAP对非GAAP对帐
截至3月31日的三个月
20212020
(百万美元)
调整后贷款平均余额
平均贷款总额(GAAP)$84,755 $83,249 
减少：SBA PPP贷款3,798 — 
减少：间接-其他消费者退出投资组合1,034 1,696 
减去：间接车辆850 1,679 
调整后平均贷款总额(非GAAP)$79,073 $79,874 
 截至3月31日的三个月
 20212020
 (百万美元)
调整后的贷款期末余额
终止贷款总额(GAAP)84,755 88,098 
减少：SBA PPP贷款4,317 — 
减少：间接-其他消费者退出投资组合971 1,591 
减去：间接车辆768 1,557 
调整后的期末贷款总额(非GAAP)$78,699 $84,950 
2021年3月31日2020年12月31日
(百万美元)
ACL/贷款，不包括PPP，净额
终止贷款总额(GAAP)$84,755 $85,266 
减少：SBA PPP贷款4,317 3,624 
期末总贷款(不包括购买力平价)，净额(非GAAP)$80,438 $81,642 
周期结束时的ACL$2,068 $2,293 
较少：SBA PPP贷款的ACL3 1 
不包括PPP贷款的ACL(非GAAP)$2,065 $2,292 
ACL/贷款，不包括PPP，净额(非GAAP)2.57 %2.81 %
截至3月31日的三个月
20212020
调整后的净息差
净息差(GAAP)3.02 %3.44 %
SBA PPP贷款的影响(1)
(0.04)%NM
现金过剩的影响(2)
0.42 %NM
调整后的净息差(非公认会计准则)3.40 %3.44 %

70
目录

  截至3月31日的三个月
  20212020
  (百万美元)
收入
净收入(GAAP)$642 $162 
优先股息(GAAP)(28)(23)
普通股股东可用净收入(GAAP)A$614 $139 
调整后的效率和费用收入比率
非利息支出(GAAP)B$928 $836 
重要项目：
对区域金融公司基金会的贡献
(2)— 
**分行合并、物业费和设备费
(5)(11)
薪金及雇员福利-遣散费
(3)(1)
调整后的非利息费用(非GAAP)C$918 $824 
净利息收入(GAAP)D$967 $928 
应税当量调整11 12 
净利息收入，应税等值基础E978 940 
非利息收入(GAAP)F641 485 
重要项目：
证券(收益)损失净额(1)— 
股权投资收益(3)— 
杠杆租赁终止收益— (2)
调整后的非利息收入(非GAAP)G$637 $483 
总收入D+F=H$1,608 $1,413 
调整后总收入D+G=I$1,604 $1,411 
总收入，应税当量基础E+F=J$1,619 $1,425 
调整后总收入，应税当量基础(非GAAP)E+G=K$1,615 $1,423 
效率比(GAAP)(3)
B/J57.32 %58.65 %
调整后的能效比(非GAAP)(3)
C/K56.85 %57.89 %
费用收入比率(GAAP)(3)
F/J39.58 %34.05 %
调整后的费用收入比率(非公认会计准则)(3)
G/K39.43 %33.95 %
平均有形普通股股东权益回报率
平均股东权益(GAAP)$18,038 $16,460 
减去：平均无形资产(GAAP)5,309 4,947 
与无形资产相关的平均递延税负(GAAP)
(104)(92)
平均优先股(GAAP)
1,656 1,310 
平均有形普通股股东权益(非公认会计准则)L$11,177 $10,295 
平均有形普通股股东权益回报率(非公认会计准则)(4)
应收账款22.28 %5.43 %
2021年3月31日2020年12月31日
  (以百万美元为单位，不包括每股数据)
有形公摊比率
终止股东权益(GAAP)$17,862 $18,111 
减去：终止无形资产(GAAP)5,295 5,312 
终止与无形资产相关的递延税项负债(GAAP)(96)(106)
中期期末优先股(GAAP)1,656 1,656 
终止有形普通股股东权益(非公认会计准则)M$11,007 $11,249 
期末总资产(GAAP)$153,331 $147,389 
减去：终止无形资产(GAAP)5,295 5,312 
终止与无形资产相关的递延税项负债(GAAP)(96)(106)
期末有形资产(非GAAP)N$148,132 $142,183 
期末已发行股票O961 960 
有形普通股股东权益与有形资产之比(非公认会计准则)(3)
M/N7.43 %7.91 %
每股有形普通股账面价值(非公认会计准则)(3)
M/O$11.46 $11.71 
________
NM-没有意义
(1)SBA PPP贷款的影响是使用截至2021年3月31日的平均PPP贷款余额和相关净利息收入分别为38亿美元和4000万美元来确定的。
(2)过剩现金的影响是使用截至2021年3月31日的平均现金余额超过7.5亿美元以及相关的净利息收入分别为158亿美元和200万美元来确定的。
(3)金额是使用整美元价值计算的。
(4)损益表金额已按年率计算。

71
目录

经营业绩
净利息收入和利润率
表20-综合平均每日余额和收益率/利率分析
 截至3月31日的三个月
 20212020
 平均值
天平		收入/
费用		产量/
率		平均值
天平		收入/
费用		产量/
率
 (百万美元；按应税当量计算的收益率)
资产
盈利资产：
债务证券(1)
$27,180 $133 1.96 %$23,766 $158 2.66 %
持有待售贷款1,603 12 3.10 514 5 3.72 
贷款，扣除非劳动收入后的净额(2)(3)
84,755 865 4.11 83,249 915 4.40 
在其他银行的有息存款16,509 4 0.10 797 2 1.08 
其他盈利资产(4)
1,279 10 3.27 1,505 11 3.05 
盈利资产总额131,326 1,024 3.14 109,831 1,091 3.97 
可供出售证券的未实现收益/(亏损)，净额(1)
867 510 
贷款损失拨备(2,139)(1,315)
现金和银行到期款项1,931 1,915 
其他非盈利性资产14,569 13,830 
$146,554 $124,771 
负债与股东权益
有息负债：
储蓄$12,340 5 0.15 $8,822 4 0.17 
计息支票24,171 2 0.04 19,273 22 0.47 
货币市场29,425 3 0.04 25,151 28 0.46 
定期存款5,158 9 0.74 7,302 26 1.44 
其他存款4 — 1.81 919 4 1.57 
有息存款总额(5)
71,098 19 0.11 61,467 84 0.55 
根据回购协议购买的联邦基金和出售的证券— — — 151 1 1.39 
其他短期借款— — — 1,644 7 1.69 
长期借款3,192 27 3.42 8,402 59 2.81 
有息负债总额74,290 46 0.25 71,664 151 0.85 
无息存款(5)
51,839 — — 34,205 — — 
总资金来源126,129 46 0.15 105,869 151 0.57 
净息差(1)
2.89 3.12 
其他负债2,387 2,442 
股东权益18,038 16,460 
$146,554 $124,771 
按应税当量计算的净利息收入/利润率(6)
$978 3.02 %$940 3.44 %
_____
(1)债务证券按摊销成本计入，收益率和净息差相应计算。
(2)贷款，扣除非劳动收入后，包括所有呈列期间的非应计贷款。
(3)利息收入包括截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的净贷款费用分别为3,400万美元和200万美元。
(4)由于2021年其他银行计息存款对资产负债表的影响，对前期其他银行其他收益资产和计息存款进行了修正，以反映2021年的列报情况。
(5)存款总成本可以用存款利息支出总额除以有息存款和无息存款之和计算。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，总存款成本利率分别为0.06%和0.35%。
(6)应税等值净利息收入的计算基于2021年3月31日和2020年3月31日的21%的法定联邦所得税税率，扣除相关的联邦税收优惠后，调整为适用的州所得税。
与2020年同期相比，2021年第一季度净利息收入的增长是由存款成本下降推动的，再加上未偿还借款和FHLB预付款的减少，这是该地区积极现金管理战略的一部分。利息支出的下降部分被贷款利息收入的下降所抵消，贷款利息收入的下降得益于2021年第一季度贷款余额和购买力平价贷款手续费收入的增加，公司于4月

72
目录

2020年收购Ascentium Capital LLC，并增加住宅第一抵押贷款的生产。此外，该公司的套期保值战略在2020年第一季度开始活跃，随着更多的名义上的对冲战略在2020年全年变得活跃，收益不断扩大，这也促进了净利息收入的增加。与2020年第一季度的900万美元相比，对冲在2021年第一季度产生了约1.02亿美元的积极影响。
与2020年同期相比，2021年第一季度净息差下降的主要原因是流动性增加，现金余额增加，购买力平价贷款导致贷款余额增加，以及以较低的市场利率发放贷款。此外，净利差受到固定利率贷款组合和证券组合以较低市场利率重新定价的负面影响。剔除PPP贷款和过剩现金(各地区认为余额超过7.5亿美元)的影响，2021年第一季度调整后的净息差(非GAAP)与2020年同期相比小幅下降至3.40%。关于调整后的净息差的对账，请参见表19“GAAP对非GAAP的调整”。
市场风险-利率风险
区域的主要市场风险是利率风险。这包括与绝对利率水平和相对利率水平有关的不确定性，它们受到影响该公司提供的金融产品和服务的各种收益率曲线的形状和斜率的影响。为了量化这一风险，地区衡量其净利息收入在各种利率情景下的变化，而不是基本情况下的变化。净利息收入对市场利率变动的敏感度是衡量地区利率风险的一个有用的短期指标。
灵敏度测量-金融模拟模型是地区用于衡量利率敞口的主要工具。利用各种复杂的模拟技术，为管理层提供有关利率变化对净利息收入的潜在影响的广泛信息。构建模型来模拟地区资产负债表的现金流和应计特征。假设利率的方向和波动性，收益率曲线的斜率，以及由战略计划和客户行为导致的资产负债表结构的变化。这些假设包括对资产负债表增长和构成的预期、现有业务的定价和成熟度特征以及未来业务的特征。与利率相关的风险被明确考虑，如定价利差、存款账户定价、提前还款和其他期权风险。各地区会考虑这些因素，以及围绕其未来行为的确定性或不确定性程度。
区域资产/负债管理的主要目标是协调资产负债表结构和利率风险管理，以在不同的利率周期中保持合理和稳定的净利息收入。在计算用于测量的利率敏感度时，Regions将一组替代利率情景与使用“市场远期利率”得出的基本情景的结果进行比较。利率情景的标准设置包括传统的正100和200个基点的即时平行利率变动。鉴于以历史标准衡量的低市场利率，该公司专注于利率下降的冲击情景，即所有利率都降至与历史最低水平一致的水平。除了平行曲线移动之外，还考虑了多个曲线陡化和平坦化场景。地区包括对在六个月内逐步实施的利率变动的模拟，这可能更真实地模拟潜在利率变动的速度。
对利率变动的风险敞口-截至2021年3月31日，与截至2022年3月的12个月测量期的基本情况相比，各地区对渐进和瞬时平行收益率曲线变化都很敏感。
2021年第一季度延续了美国联邦储备委员会(Federal Reserve)持有的低成本存款和现金余额强劲增长的趋势。这些资产负债表上的流动性流入能否留住是不确定的，预计在利率上升的情况下，近期存款增长中的很大一部分将对利率更加敏感。因此，表21概述了关注与大流行相关的“激增”存款定价行为和滞留率的额外敏感性分析。
下表中与利率上升和下降情景相关的估计风险敞口反映了短期和长期利率变动的综合影响。如果剔除与流行病相关的存款增加，净利息收入对短期利率的敏感度大致为中性。短期利率(如联邦基金利率、超额准备金利率和1个月期伦敦银行同业拆借利率)的上调或下调，将推动与此类利率签约挂钩的资产和负债收益率上升或下降。在这种环境下，预计融资成本和资产负债表对冲收益的变化将完全抵消资产收益率的变化。重要的是，保留重新定价行为低于预期的“激增”存款的潜力，代表着净利息收入进一步增长的机会。
净利息收入仍有较长收益率曲线期限的风险敞口。虽然这是大流行期间净利息收入的逆风，但随着收益率曲线变陡，这也代表着净利息收入增长的顺风。提高中长期利率(如中长期美国国债、掉期和抵押贷款利率)将推高某些固定利率、新发放或续贷的收益率，提高某些投资组合购买的预期收益率，并减少投资组合中现有证券的溢价费用摊销。在中长期利率下降的环境下，情况正好相反。

73
目录

下表21所示的利率敏感度分析是根据各种假设和估计得出的，这些假设和估计涉及资产负债表在基准情况下以及收益率曲线瞬间和逐步变化的情况下的进展情况。虽然有很多假设会影响净利息收入的估计，但有关存款定价、存款组合和整体资产负债表结构的假设尤其有影响。鉴于与长期低利率和行业流动性相关的不确定性，管理层评估了这些关键假设对其敏感性分析的影响。灵敏度计算是假设的，不应被认为是对未来结果的预测。
该公司的基准资产负债表假设包括管理层对未来12个月资产负债表增长的最佳估计。然而，在利率上升的情况下，与流行病相关的“激增”存款的行为是不确定的。因此，表21包括两个资产负债表方案，以帮助告知潜在的结果范围。第一种是机会情景，假设这些存款的行为更像是稳定的遗留余额，这与历史披露的情况是一致的。第二种是降准情景，假设这些储户对利率更加敏感，需要更高的利率才能持有银行余额。在这种情况下，假设从2020年2月到2021年3月，“激增”存款是遗留账户的所有余额增长，约合275亿美元。这些存款，包括无息存款，在利率上升的情况下被归因于75%的重新定价贝塔系数。
存款定价对利率水平变化的反应在很大程度上取决于对先前利率周期的分析。在表21中的基本情况情景和利率下降情景中，有息存款利率都进入了个位数。存款贝塔模型在利率水平和时间上都是动态的。目前，下表中概述的逐步+100个基点冲击的情景包括遗留存款的生息存款贝塔系数约为20%至25%。同样，在假设传统Beta和75%Beta的情况下，在每种情况下都会对“激增”的存款计息存款Beta进行记账。在这种情况下，存款定价表现优异或表现不佳5%，将分别增加或减少约2800万美元的净利息收入。
仅在利率上升的情况下，管理层假设遗留存款的组合将与之前利率周期的分析所提供的基本情况相比发生变化。管理层假设，在利率上升的情况下，会出现从无息产品到有息产品的一些转变。这种转变的幅度取决于利率，在表21中逐步+100个基点的情景下，相当于在12个月内约为30亿美元。
下表汇总了各地区在各种平行收益率曲线变动中的定位(即，包括所有收益率曲线基调)。这些情景包括所有利率对冲活动。有关套期保值的更多信息在表22及其说明中披露。重要的是，优秀的收益-固定现金流对冲在2022年末开始成熟。虽然这些期限超出了表21中概述的分析的12个月期限，但在市场目前预计联邦公开市场委员会(FOMC)将开始提高短期利率之际，对冲期限概况将开始增加资产敏感性。Regions预计将在一段时间内保持持续的对冲数量，以支持一致、可持续的收益状况，并将根据不断变化的市场动态和资产负债表组合调整未偿还衍生品。
表21--利率敏感度
情景一：估计的年增长率变化
净利息收入
2021年3月31日(1)(2)(3)
场景二：
估计年变化量
净利息收入
2021年3月31日(1)(2)(4)
 (单位：百万)
利率的渐进式变化
+200个基点$423 $123 
+100个基点231 80 
*-100个基点(触底)(5)
(67)(67)
利率的瞬时变化
+200个基点$544 $173 
+100个基点313 127 
*-100个基点(触底)(5)
(88)(88)
_________
(1)披露的利率敏感度水平代表了与市场远期利率情况相比的12个月前瞻性净利息收入变化，包括预期的资产负债表增长和再混合。
(2)所有现金流对冲都完全反映在衡量范围内(有关对冲到期日的更多信息，请参见表23)。
(3)假设所有存款(包括“激增”存款)的表现与历史经验一致。
(4)情景说明了存款余额“激增”的不确定性。假设自2020年2月以来经历的遗留存款增长(截至2021年3月为275亿美元)的“激增”余额的贝塔系数为75%。

74
目录

(5)-100个基点(触底)的情景代表着12个月的平均利率冲击，所有利率都触底于大流行期间观察到的历史低点。
各地区已经建立了收益率曲线期限将降至一致水平的情景。与市场远期汇率相比，每个男高音的震级相当于震荡情景金额的较小者，或等于历史最低值的利率。此外，提出的情景不允许负利率。上文表21中的汇率下降情景量化了这种环境下渐进和瞬时冲击的预期影响。
利率变动也可能对地区证券投资组合的价值产生影响，这可能直接影响股东权益的账面价值。各地区可能会不时用衍生品来对冲这些价格变动(如下所述)。
衍生物--地区使用金融衍生工具管理利率敏感度。由地区高级管理团队成员组成的美国铝业(Alco)，在其负责利率敏感性管理的监督角色中，批准在资产负债表对冲策略中使用衍生品。衍生品也被用来抵消与客户衍生品相关的风险，这些风险包括利率、信贷和外汇风险。最常见的衍生品地区是远期利率合约、欧洲美元期货合约、利率掉期、利率掉期期权、利率上限和下限，以及远期销售承诺。
远期利率合约是指在未来某一日期以特定价格或收益率买入或卖出金融工具的承诺。欧洲美元期货合约是以欧洲美元存款为基础的期货合约。欧洲美元期货合约使各地区面临与利率变化相关的市场风险。因为期货合约每天都是现金结算的，所以与欧洲美元期货相关的信用风险最小。利率互换是通常签订的合同协议，用于将固定的利息支付交换为可变(反之亦然)的利息支付流。名义本金不交换，但用作利息结算规模的参考。利率期权是允许买方以预定的价格和时间购买或出售金融工具的合同。远期销售承诺是在未来日期以已经商定的价格出售市场工具的合同义务。外币合同是指在指定的日期，以指定的汇率将一种货币兑换成另一种货币。这些合同是代表公司的客户执行的，客户用来管理外汇汇率的波动。本公司承担另一方无法履行的信用风险。
Regions利用资产负债表对冲策略中的利率掉期和下限，有效地将一部分固定利率资金头寸转换为可变利率头寸，并有效地将部分可变利率贷款组合转换为固定利率贷款组合。Regions还使用衍生品来经济地管理与其抵押贷款发放业务相关的利率和定价风险。在按揭贷款由发放至出售之间的一段时间内，利率的变动有可能导致持有待售贷款组合中的贷款价值下降。期货合约和远期销售承诺用于保护贷款渠道和待售贷款的价值，使其不受利率和定价变化的影响。
下表提供了各地区用来管理利率风险的对冲利率衍生品的附加信息：
表22-按利率风险管理策略对冲衍生工具
2021年3月31日
加权平均
概念上的
金额		到期日(年)
接收速率(1)
支付率(1)
执行价(1)
(百万美元)
公允价值套期保值关系中的衍生品：
**将获得固定/薪酬可变掉期$1,750 3.0 1.7 %0.1 %— %
现金流套期保值关系中的衍生品：
**将获得固定/薪酬可变掉期18,000 3.7 1.6 0.1 — 
*利率下限3,750 3.4 — — 2.2 
*指定为对冲工具的总衍生品$23,500 3.6 1.6 %0.1 %2.2 %
_________
(1)掉期和场内合约的可变利率指数参考了短期LIBOR基准的组合，主要是1个月期LIBOR。
截至2021年3月31日，上文表22中指定的全部218亿美元名义现金流对冲关系都是活跃的。总现金流对冲目前的加权平均期限约为3.6年。2021年第一季度，各地区缩短了部分未来对冲敞口，以平衡未来利率风险需求与不断变化的宏观经济环境。2023年8月到期的23亿美元名义掉期被终止，取而代之的是期限较短的掉期。另外22.5亿美元的掉期和下限被终止，取而代之的是期限更短的掉期。净影响是减少了20亿美元的下限，其中大部分将于2025年1月到期，并增加了2美元

75
目录

数十亿美元的掉期，大多在2022年12月到期。从2021年3月31日到2021年5月3日，各地区终止了17.5亿美元的2025年到期掉期，取而代之的是期限更短的掉期。
重要的是，平仓对冲的收益被递延，并在原始对冲的有效期内摊销为净利息收入，在市场远期利率下，预期净利息收入状况不会发生变化。在联邦公开市场委员会(FOMC)似乎更有可能将短期利率推高之际，这些变化以及由此产生的对冲到期日状况，使得资产负债表上的资产状况变得越来越敏感。
下表列出了每个年终期间未偿还的现金流对冲名义金额。
表23-现金流量套期保值衍生工具概念表
名义金额
截止的年数
2021(1)
2022(1)
2023202420252026
(单位：百万)
接收固定/支付可变掉期$18,000 $16,250 $13,450 $12,450 $3,750 $1,250 
利率下限3,750 3,750 3,750 1,250 250 — 
现金流对冲$21,750 $20,000 $17,200 $13,700 $4,000 $1,250 
_________
(1)所有在12个月测量期内活跃的现金流对冲都包括在收入敏感度水平中，如表21所示。
Regions管理这些工具的信用风险的方式与管理贷款组合的信用风险的方式大致相同，方法是为每个交易对手设定信用限额，并通过交易商交易的抵押品协议。对于非交易商交易，对抵押品的需求是在单个交易的基础上进行评估的，主要取决于交易对手的财务实力。通过签订法律上可强制执行的总净额结算协议，信用风险也大大降低。当与交易对手有超过一笔交易，且有一份法律上可强制执行的总净额结算协议时，风险敞口是指从该交易对手收到和/或过帐给该交易对手的损益头寸和抵押品的净额。所有按地区交易的对冲利率掉期衍生品都必须进行强制清算。清算交易的交易对手风险有效地从执行经纪商转移到票据交换所，使各地区能够受益于各自票据交换所实施的风险缓解控制。截至2020年12月31日的地区年度报告Form 10-K中的“信用风险”部分包含有关信用风险管理的更多信息。
Regions还使用衍生品来满足客户的需求。利率互换、利率期权和外汇远期是卖给客户的最常见的衍生品。其他具有类似特征的衍生工具被用来对冲市场风险，并将与该投资组合相关的波动性降至最低。用于服务客户的工具存放在交易账户中，价值变动记录在综合损益表中。
从经济角度看，各地区对冲策略的主要目标是减轻利率变化对净利息收入和资产负债表净现值的影响。这些对冲策略的整体有效性取决于市场状况、地区执行的质量、其估值假设的准确性、交易对手信用风险和利率变化。有关各地区季度末衍生品头寸的表格摘要和进一步讨论，请参阅合并财务报表的附注8“衍生金融工具和对冲活动”。
各地区按公允市场价值核算住宅MSR，公允价值的任何变化都记录在抵押贷款收入中。各地区进行衍生品交易，以经济上减轻与住宅MSR相关的市场价值波动的影响。未来签订的衍生工具可能与各区域当前投资组合的当前风险状况有很大不同。
Libor过渡
2021年3月5日，FCA宣布，伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)在2021年12月31日之后将不可使用。此外，参考1周或2个月美元伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)设置的现有合约必须不迟于12月31日进行补救。2021年引用所有其他美元LIBOR设置的现有合约必须不迟于2023年6月30日进行补救。各地区持有可能受到伦敦银行间同业拆借利率中断影响的工具，包括贷款、投资、衍生产品、浮动利率债券和其他使用伦敦银行间同业拆借利率作为基准利率的金融工具。然而，各地区的LIBOR敞口主要是1周或2个月期美元LIBOR以外的设置。公司已经建立了伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)过渡计划，其中包括专职的领导层和员工，所有相关的业务线和支持小组都参与其中。作为该计划的一部分，该公司将继续识别、评估和监控与终止伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)相关的风险。各地区执行LIBOR指导委员会正在监督减轻与过渡相关的风险的措施。地区是

76
目录

在业界努力开发替代参考利率后，该公司在业务上已做好准备，在监管机构和行业团体采用新的基准时提供新的基准。
各地区已采取主动措施，代表客户促进过渡，其中包括：
•采纳并持续实施后备条款，规定确定伦敦银行间同业拆借利率挂钩金融产品的替换率。
•采用与替代参考利率挂钩的新产品，如可调利率抵押贷款，与美国监管机构、ARRC和GSE提供的指导一致。
各地区继续评估其财务和运营基础设施，以努力将所有财务和战略流程、系统和模型转换为LIBOR以外的参考利率。区域还实施了培训所有面向客户的员工的流程，并协调与客户关于过渡的沟通。
截至2021年3月31日，各地区参考LIBOR的未偿还商业和投资者房地产贷款总额约为333亿美元，消费贷款总额约为12亿美元。Regions在其4.75亿美元的投资组合中也有参考LIBOR的证券。此外，Regions的B系列和C系列优先股在2023年之后股息率开始浮动时参考LIBOR，截至2021年3月31日的总账面价值分别为4.33亿美元和4.9亿美元。
2020年第三季度，各地区对参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的受影响交易采取了临时会计减免。详情见各地区截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告附注1“重要会计政策摘要”。
流动性
流动性是地区金融状况的重要因素，影响地区满足客户借款需求和存款提取要求的能力。地区流动性管理的目标是满足存款人和借款人的现金流要求，同时满足公司在正常和紧张情况下的现金流需求。如下所述，各地区有多种流动性来源，可以利用这些来源为客户需求提供资金。拥有并使用各种流动资金来源来满足公司的资金需求是很重要的。
各地区打算主要通过正常业务产生的现金为其债务提供资金。资产主要由贷款和证券组成，资金来自客户存款、借入资金和股东权益。各地区也有与潜在的或有诉讼相关的义务。有关公司资金需求的进一步讨论，请参阅合并财务报表附注11“承付款、或有事项和担保”。
证券投资组合是各地区流动性的主要来源之一。证券到期及支付本金和利息所得款项提供持续的资金流动，以满足现金需求(见综合财务报表附注2“债务证券”)。机构担保的抵押贷款支持证券组合是各种担保借款能力的另一个流动性来源。
贷款组合中的到期日也提供了稳定的资金流。各地区的流动性因其相对稳定的客户存款基础而进一步增强。流动性需求也可以通过在州和国家货币市场借入资金来满足，尽管各地区并不假定依赖短期的无担保资金来源。
与联邦储备银行的余额是资产负债表项目“其他银行的有息存款”的主要组成部分。截至2021年3月31日，各地区在联邦储备委员会的存款约为230亿美元，高于2020年12月31日的约164亿美元，这一数字继续受到与政府提供的与新冠肺炎相关的项目相关存款的影响。有关更多信息，请参阅“现金和现金等价物”部分。
根据2021年3月31日作为抵押品质押的资产，截至2021年3月31日，各地区在FRB的借款可获得性为133亿美元。
地区与FHLB的融资安排在管理公司的流动资金状况方面增加了额外的灵活性。截至2021年3月31日，各地区没有FHLB借款，其从FHLB的总借款能力总计约154亿美元。FHLB的借款能力取决于质押给FHLB的抵押品数量。地区银行将某些证券和贷款作为抵押品，构成其FHLB借款能力。此外，根据会员资格和未偿还借款水平，需要对FHLB股票进行投资。FHLB一直是，预计将继续是一个可靠和经济的资金来源。
地区在证券交易委员会维护一份搁置登记声明，地区可以利用该声明发行各种债务和/或股权证券。此外，地区董事会已授权地区银行一次发行本金总额高达100亿美元的未偿还银行票据。有关更多信息，请参阅2020年年度报告Form 10-K中的合并财务报表附注12“借款”。

77
目录

各地区可能会不时考虑机会性地注销已发行的未偿还证券，包括私下谈判或公开市场现金或普通股交易中的次级债务。一些工具的报废将需要监管部门的批准。
各地区执行特定程序，包括情景分析和压力测试，以维持适当的可用流动性水平，并为流动性风险做好准备。地区的流动性政策要求控股公司保持足够的现金，以满足(1)18个月的偿债和其他现金需求或(2)最低现金余额为5亿美元。截至2021年3月31日，控股公司的现金和现金等价物总计13亿美元。整体流动性风险限额由董事会通过其风险偏好声明和流动性政策确定。公司董事会、LROC和ALCO定期审查对既定限制的遵守情况。
2020年3月27日，CARE法案签署成为法律，以应对新冠肺炎疫情带来的经济不确定性。该法案的一个重点是根据购买力平价为小企业建立联邦担保贷款。Regions是一家经过认证的SBA贷款机构，它已经并将继续在使用此计划的过程中为其客户提供帮助。作为该计划中的贷款机构，公司可通过美联储的薪资保护计划流动性工具获得额外的流动资金。截至2021年3月31日，各地区尚未使用Paycheck Protection Program流动性工具。
信用风险
各地区在信用风险方面的目标是维持一个信贷组合，在整个经济周期中提供稳定的信贷成本和可接受的波动性。各地区有不同的流程来管理信用风险，如下所述。为了评估贷款组合的风险状况，各地区考虑了贷款组合部门和类别中的风险因素、当前的美国经济环境及其主要银行市场的环境，以及交易对手风险。有关每种贷款类型的风险特征的讨论，请参阅截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中的“投资组合特征”部分。
信息安全风险
各地区面临信息安全风险，例如不断演变和适应性的网络攻击，这些攻击经常针对地区和其他大型金融机构进行，以危及信息系统或使其瘫痪，近年来这些风险有所增加。预计这一趋势将持续下去，原因有很多，包括我们和我们的客户使用的基于技术的产品和服务的增加，移动、云和其他新兴技术的使用日益增多，以及有组织犯罪、黑客、恐怖分子、民族国家、活动家和其他外部团体的日益复杂和活动日益复杂，以及员工的欺诈行为。
由于新冠肺炎大流行，各地区经历了网络事件的小幅增加，例如来自美国以外的网络钓鱼攻击和恶意流量。然而，公司的分层控制环境有效地检测到并防止了与这些事件相关的任何实质性影响。
即使各地区成功阻止了对其自身网络的网络攻击，该公司仍可能因客户进行交易的零售商网络遭到入侵而获得客户账户信息而蒙受损失。欺诈损失，以及调查和重新发行新客户卡的成本，可能会影响地区的财务业绩。此外，地区还依赖一些供应商提供其业务基础设施的某些组件，虽然地区积极评估和监控这些供应商的信息安全能力，但地区对这些供应商的依赖也可能增加信息安全风险。
如果发生网络攻击或其他数据泄露事件，各地区可能需要承担巨额费用，包括补救费用、实施额外预防措施的费用、处理任何声誉损害以及处理事件引发的任何相关监管查询或民事诉讼的费用。有关区域信息安全风险的进一步讨论，请参阅截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中的管理层讨论和分析中的“信息安全风险”部分。
信贷损失准备金(受益于)
信贷损失拨备(受惠于)用于将贷款损失准备和无资金来源信贷损失准备金维持在管理层认为合适的水平，以便在资产负债表日的贷款和信贷承诺组合的合同期限内吸收预期的信贷损失。2021年第一季度，信贷损失带来的好处总计1.42亿美元，而2020年第一季度的信贷损失拨备为3.73亿美元。有关更多详细信息，请参阅“津贴”部分。

78
目录

非利息收入
表24--非利息收入
 截至3月31日的三个月2021年3月31日与2020年3月31日的季度至今变化
20212020金额百分比
 (百万美元)
存款账户手续费$157 $178 $(21)(11.8)%
信用卡和自动取款机费用115 105 10 9.5 %
抵押贷款收入90 68 22 32.4 %
资本市场收益100 9 91 NM
投资管理和信托手续费收入66 62 4 6.5 %
银行人寿保险17 17 — — %
投资服务费收入25 22 3 13.6 %
商业信贷手续费收入22 18 4 22.2 %
股权投资收益3 — 3 NM
证券收益(亏损)，净额1 — 1 NM
员工福利资产的市值调整-其他7 (25)32 128.0 %
其他杂项收入38 31 7 22.6 %
$641 $485 $156 32.2 %
________
NM-没有意义

存款账户手续费-存款账户手续费包括资金不足和透支费、企业分析服务费、透支保护费和其他客户交易相关服务费。年第一季度的降幅2021与2020年同期相比，这是消费者支出下降的结果。新冠肺炎的影响发生在2020年第一季度末；因此，该季度的部分时间没有受到影响。总体客户消费行为发生了变化，再加上透支做法和交易过账程序的增强，预计服务费用将比大流行前的水平低10%至15%。有关更多详细信息，请参阅“第一季度概述”部分。
信用卡和自动取款机费用-信用卡和自动取款机费用包括信用卡/银行卡收入和借记卡和自动取款机相关收入的总和。在#年第一季度2021主要受借记卡支出和交易量的推动，信用卡和自动取款机费用已恢复到大流行前的水平。尽管可自由支配支出正在复苏，但信用卡支出仍略低于上年水平。
按揭收入-按揭收入来自为长期投资者发放和偿还住宅按揭贷款，以及在二手市场销售住宅按揭贷款。年第一季度抵押贷款收入增加2021与2020年同期相比，这是由于贷款产量和销售收入增加，因为较低的利率推动了更高的贷款申请量。
资本市场收益-资本市场收入主要用于融资活动，包括证券承销和配售、贷款辛迪加以及外汇、衍生品、并购和其他咨询服务。年第一季度的增长2021与2020年同期相比，主要是由于与商业掉期收入内的信用衍生品挂钩的积极市场相关信用估值调整增加，房地产永久融资配售产生的费用，证券承销和配售费用，以及并购咨询服务。
证券收益(亏损)，净额-证券净收益(亏损)主要来自公司的资产/负债管理流程。有关更多信息，请参见表1“债务证券”部分。
员工福利资产的市值调整-员工福利资产的市场价值调整是与为特定员工福利而持有的资产相关的市场价值变动的反映。报告为员工福利资产的调整-其他在工资和福利中抵消。年市场估值调整的变化2021与2020年相比，股票市场的整体表现推动了这一趋势。
其他杂项收入-其他杂项收入包括经济适用房净收入、股权投资估值调整(上文单独显示的项目除外)、保险箱费用、支票费用和其他杂项收入。经济适用房的净收入包括因出售经济适用房而产生的实际损益。

79
目录

经济适用房投资、投资的现金分配以及任何相关的减值费用。与2020年相比，2021年第一季度其他杂项收入有所增加，原因是商业贷款相关手续费收入和SBIC收入增加。
非利息支出
表25--非利息支出
 截至3月31日的三个月2021年3月31日与2020年3月31日的季度至今变化
 20212020金额百分比
 (百万美元)
薪金和员工福利$546 $467 $79 16.9 %
设备和软件费用90 83 7 8.4 %
入住费净额77 79 (2)(2.5)%
对外服务38 45 (7)(15.6)%
营销22 24 (2)(8.3)%
专业、法律和监管费用29 18 11 61.1 %
信用卡/支票卡费用14 13 1 7.7 %
FDIC保险评估10 11 (1)(9.1)%
分行合并、物业费和设备费5 11 (6)(54.5)%
签证B类股份费用4 4 — — %
其他杂项费用93 81 12 14.8 %
$928 $836 $92 11.0 %
________
NM-没有意义

薪金和雇员福利-工资和员工福利包括工资、激励性薪酬、长期激励、工资税和其他员工福利，如401(K)计划、养老金、医疗、人寿和残疾保险，以及为员工福利目的而承担的债务的费用。年第一季度工资和员工福利增加。2021与2020年同期相比，主要是由于员工福利资产的积极市场估值调整和更高的基于生产的激励而导致401(K)费用增加。抵消了这些增加的影响，相当于全职员工的人数减少到18,9262021年3月31日，从2020年3月31日的19743人增加到2021年3月31日，反映了作为其战略优先事项的一部分实施的公司效率举措的持续影响，这些措施抵消了2020年4月设备融资收购增加的401名员工的影响。
设备和软件费用-设备和软件费用包括地区及其附属机构使用的设备和软件(软件是租赁和内部开发的)的折旧、维护和维修、租金、税费和其他费用。设备和软件费用在#年第一季度有所增加2021与2020年同期相比，这主要是由软件租赁费用和折旧推动的。
外部服务-外部服务包括与第三方提供的日常服务相关的费用，如合同工、维修费、数据处理、贷款定价和研究、数据许可证购买、数据订阅和支票打印。年第一季度，对外服务有所下降。2021与2020年同期相比，这主要是由于地区退出了第三方贷款关系。
专业、法律和监管费用-专业、法律和监管费用包括与法律、咨询、其他专业费用和监管费用相关的金额。专业、法律和监管费用增加的主要原因是法律和咨询成本上升。
分行合并，财产和设备费用-分行合并、财产和设备费用包括在决定关闭拥有的分行时与其相关的估值调整。租赁分支机构的加速折旧和租赁冲销费用记录在分支机构实际关闭日期。分支机构合并、财产和设备费用还包括与入住率优化计划相关的成本。
其他杂项开支-其他杂项支出包括与通讯、邮资、用品、某些信贷相关成本、止赎财产支出、抵押回购成本、运营亏损以及与员工福利计划相关的其他成本(福利)相关的支出。年第一季度，其他杂项费用有所增加。2021与2020年同期相比，主要是由于数字银行费用、运营亏损和其他方面的增加

80
目录

杂费。抵消了这些增长的是与新冠肺炎大流行导致的有限旅行相关的费用减少。
所得税
截至2021年3月31日的三个月，公司的所得税支出为1.8亿美元，而截至2020年3月31日的三个月为4200万美元，实际税率分别为21.9%和20.6%。该公司预计2021年全年税率约为22%。
实际税率受到许多因素的影响，包括但不限于税前收入水平、不同税率的不同税收管辖区之间的收入组合、制定的税收立法、与负担得起的住房投资有关的净税收优惠、银行拥有的人寿保险、免税利息和不可扣除的费用。此外，实际税率受任何给定期间可能发生但不同期间不一致的项目的影响，例如终止某些杠杆租赁、以股份为基础的支付、估值免税额的变化以及未确认税收优惠的变化。因此，不同时期的有效税率的可比性可能会受到影响。
截至2021年3月31日，该公司报告的递延纳税净负债为3.44亿美元，而截至2020年12月31日的递延纳税净负债为5.05亿美元. 递延税项净负债减少的主要原因是可供出售证券和衍生工具的未实现收益减少。
ASCENTIUM采办
2020年4月1日，Regions完成了对设备金融公司Ascentium Capital，LLC的收购。此次收购使各地区能够利用Ascentium的科技驱动的当日信贷决策和融资能力，增加对小企业客户的商业贷款和租赁。
作为收购的结果，各地区记录了大约24亿美元的资产，并承担了19亿美元的负债。在收购的总资产中，19亿美元是包括在地区商业和工业贷款组合中的贷款和租赁。在承担的负债中，18亿美元是长期借款。各地区随后偿还了很大一部分借款，截至2021年3月31日，仍有8100万美元的长期债务。收购的资产和承担的负债按估计公允价值入账。
在收购的贷款中，有一部分被确定为购买之日的信用恶化。购买的贷款自发放以来经历了信用质量的微不足道的恶化，被认为是信用恶化。PCD贷款最初按收购价减去收购时确认的ALLL入账。随后的信用损失活动计入信用损失准备金。
由于此次收购，Regions记录了8.73亿美元的PCD贷款，这反映了名义折扣。Regions记录了与这些贷款相关的6000万美元的ALLL，作为收购的一部分，这笔贷款包括在收购的总资产价值中。
与Ascentium的PCD贷款相关的非信贷折扣和非PCD贷款的公允价值标记将使用有效利息法在贷款合同期限内摊销为利息收入。摊销不会是实质性的。
与此次收购一起，Regions最初确认的商誉为3.48亿美元，其他无形资产为4700万美元。在计量期间，购买会计调整减少了1600万美元的商誉。无形资产包括商标、客户名单和其他无形资产。无形资产将在每项已确认资产的预期使用年限内摊销。
第三项关于市场风险的定量和定性披露
请参阅《管理讨论与分析》中包含的第75至79页。
项目4.控制和程序
根据截至本10-Q表格所涵盖期间结束时的评估，在地区管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，首席执行官和首席财务官得出结论，地区的披露控制和程序(如1934年证券交易法第13a-15(E)条规定的)是有效的。在截至2021年3月31日的季度内，各地区的财务报告内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对各地区的财务报告内部控制产生重大影响。


81
目录

第二部分：其他信息
第一项：法律诉讼
本项目所需资料载于本报告第一部分第1.1项“合并财务报表附注(未经审计)”附注11“承付款、或有事项和担保”，并入作为参考。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
在截至2021年3月31日的三个月内或整个2020年，各地区没有回购任何已发行的普通股。作为公司资本计划的一部分，2021年4月21日，Regions宣布董事会授权回购至多$2.530亿美元的公司普通股，允许从2021年第二季度到2022年第一季度购买。



82
目录

项目6.展品
以下是展品清单，其中包括通过引用并入的项目
3.1
注册人于2012年8月6日提交的经修订和重订的公司注册证书，通过引用附件3.1并入，形成10-Q季度报告。
3.2
注册人于2012年11月1日提交的通过引用附件3.3并入表格8-A的指定证书。
3.3
指定证书，通过引用附件3.3并入注册人于2014年4月28日提交的表格8-A。
3.4
指定证书，通过引用附件3.4并入注册人于2019年4月29日提交的表格8-A。
3.5
指定证书，通过引用附件3.1并入注册人于2020年6月5日提交的表格8-K中。
3.6
注册人于2021年5月3日提交的8-A表格的指定证书，通过引用附件3.6并入。
3.7
修订和重述的章程，通过引用附件3.2并入，形成注册人于2019年7月24日提交的8-K当前报告。
4.1
“存托协议”，日期为2021年5月4日，由Computershare Inc.和Computershare Trust Company，N.A.共同作为托管人、Regions Financial Corporation和其中描述的存托凭证的持有者共同签署，通过引用附件4.1并入注册人于2021年5月3日提交的8-A表格中。
4.2
代表存托股份的存托凭证形式，由注册人于2021年5月3日提交的表格8-A中引用附件4.2并入。
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官。
32
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条的认证。
101
以下材料摘自地区截至2021年3月31日的季度Form 10-Q报告(格式为Inline XBRL)：(I)综合资产负债表；(Ii)综合收益表；(Iii)综合全面收益表；(Iv)综合股东权益变动表；(V)综合现金流量表；(Vi)综合财务报表附注。
104
地区截至2021年3月31日的季度Form 10-Q报告的封面，格式为内联XBRL(包含在附件101中)。



83
目录

签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
 
日期：2021年5月5日
 地区金融公司
 
/S/    H阿迪B.KIMBROUGH, JR.        
 哈迪·B·金布罗(Hardie B.Kimbough，Jr.)
执行副总裁兼财务总监
(首席会计官及获授权人员)


84