GTE-20210331000127344112/312021Q1错误00012734412021-01-012021-03-31Xbrli:共享00012734412021-04-30Iso4217:美元00012734412020-01-012020-03-31Iso4217:美元Xbrli:共享00012734412021-03-3100012734412020-12-3100012734412019-12-3100012734412020-03-310001273441美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-310001273441美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001273441美国-GAAP:CommonStockMember2021-03-310001273441美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001273441US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001273441美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001273441美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001273441美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001273441美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001273441美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310001273441美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-31Xbrli:纯0001273441国家:CO2021-01-012021-03-310001273441GTE:ProvedOilandGasPropertiesMember2021-03-310001273441GTE:ProvedOilandGasPropertiesMember2020-12-310001273441GTE:未经证实的OilAndGasPropertiesMember2021-03-310001273441GTE:未经证实的OilAndGasPropertiesMember2020-12-310001273441美国-GAAP:OilAndGasPropertiesMember2021-03-310001273441美国-GAAP:OilAndGasPropertiesMember2020-12-310001273441Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2021-03-310001273441Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2020-12-31Iso4217:美元UTR:BBL0001273441SRT:CrudeOilAndNGLPerBarrelMember2021-01-012021-03-310001273441SRT:CrudeOilAndNGLPerBarrelMember2020-01-012020-03-310001273441美国-GAAP:老年人注意事项成员Gte:SixPointTwoFivePercentSeniorNotesdue2025Member2021-03-310001273441美国-GAAP:老年人注意事项成员Gte:SixPointTwoFivePercentSeniorNotesdue2025Member2020-12-310001273441Gte:SevenPointSevenFivePercentSeniorNotesdue2027Member美国-GAAP:老年人注意事项成员2021-03-310001273441Gte:SevenPointSevenFivePercentSeniorNotesdue2027Member美国-GAAP:老年人注意事项成员2020-12-310001273441美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2021-03-310001273441美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember2020-12-310001273441美国-GAAP:AccountsPayableMember美国-GAAP:资本租赁禁用成员2021-03-310001273441美国-GAAP:AccountsPayableMember美国-GAAP:资本租赁禁用成员2020-12-310001273441SRT:最小成员数US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-06-010001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成员数2020-06-010001273441SRT:最小成员数US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-03-310001273441SRT:ScenarioForecastMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成员数2021-10-010001273441SRT:最小成员数SRT:ScenarioForecastMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-10-010001273441US-GAAP:伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员SRT:最小成员数US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-03-310001273441US-GAAP:伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成员数2021-01-012021-03-310001273441美国-GAAP:BaseRateMemberSRT:最小成员数US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-01-012021-03-310001273441美国-GAAP:BaseRateMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成员数2021-01-012021-03-310001273441US-GAAP:LineOfCreditMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberSRT:最大成员数2021-01-012021-03-310001273441GTE:PerformanceShareUnitsMember2020-12-310001273441GTE:DeferredShareUnitsMember2020-12-310001273441GTE:PerformanceShareUnitsMember2021-01-012021-03-310001273441GTE:DeferredShareUnitsMember2021-01-012021-03-310001273441GTE:PerformanceShareUnitsMember2021-03-310001273441GTE:DeferredShareUnitsMember2021-03-310001273441GTE:12月31日1月31日GTE:PerformanceShareUnitsMember2021-01-012021-03-310001273441GTE:12月31日1月31日GTE:PerformanceShareUnitsMember2020-01-012020-03-310001273441美国-GAAP:产品集中度风险成员美国-公认会计准则:与客户签约的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2021-01-012021-03-310001273441美国-GAAP:产品集中度风险成员GTE:客户1名成员国家:CO美国-公认会计准则:与客户签约的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-01-012020-03-310001273441美国-GAAP:产品集中度风险成员国家:COGTE:客户2名成员美国-公认会计准则:与客户签约的收入(RevenueFromContractWithCustomerMember)2020-01-012020-03-310001273441国家:CO2020-01-012020-03-310001273441GTE:PetroTalcorp.Member2021-03-310001273441GTE:PetroTalcorp.Member2021-03-31ISO4217:CADXbrli:共享0001273441GTE:PetroTalcorp.Member2020-12-310001273441GTE:PetroTalcorp.MemberUs-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-03-310001273441GTE:PetroTalMember2021-01-012021-03-310001273441US-GAAP:商品合同成员2021-01-012021-03-310001273441US-GAAP:商品合同成员2020-01-012020-03-310001273441US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2021-01-012021-03-310001273441US-GAAP:ForeignExchangeContractMember2020-01-012020-03-310001273441GTE:PetroTalMember2020-01-012020-03-310001273441Us-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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
| | | | | | | | |
☒ | | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至季度末的季度业绩2021年3月31日
或
| | | | | | | | |
☐ | | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
*由_的过渡期
佣金档案编号001-34018
格兰蒂埃拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
特拉华州
| | 98-0479924 |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
西南大道900号,520-3号 |
| 卡尔加里 | 艾伯塔省 | 加拿大 | T2P 0R3 | |
*(主要执行办公室地址,包括邮政编码) |
(403) 265-3221
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股票面价值0.001美元 | GTE | 纽约证券交易所美国证券交易所 |
多伦多证券交易所 |
伦敦证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。.是 ☒编号:☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是 ☒编号:☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则12b-2中的大型加速申报公司、加速申报公司、较小报告公司和新兴成长型公司的定义。他说:
| | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☒ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。*☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐不是 ☒
2021年4月30日,366,981,556注册人的普通股发行了,面值为0.001美元。
格兰蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
表格10-Q季度报告
截至2021年3月31日的季度
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分 | 财务信息 | |
第一项。 | 财务报表 | 4 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 17 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 35 |
项目4. | 管制和程序 | 35 |
| | |
第二部分 | 其他资料 | |
第一项。 | 法律程序 | 35 |
第1A项 | 风险因素 | 35 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 36 |
第6项 | 陈列品 | 37 |
签名 | 38 |
| |
*有关前瞻性陈述的警示性语言
这份Form 10-Q季度报告包括符合1933年证券法(“证券法”)第27A节和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节含义的前瞻性陈述。除本季度报告(Form 10-Q)中包含的有关我们的财务状况、储备的估计数量和净现值、业务战略、我们管理层对未来运营的计划和目标、契约遵守情况、资本支出计划和资本计划或支出变化带来的好处、我们的流动性、新型冠状病毒(新冠肺炎)大流行的影响的所有陈述外,以及以“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“估计”、“项目”等词语开头、之后或以其他方式包括的陈述以外的所有陈述。“目标”、“目标”、“计划”、“预算”、“目标”、“可能”、“应该”或这些表述的类似表述或变体均为前瞻性表述。我们不能保证前瞻性陈述所依据的假设将被证明是正确的,也不能保证即使正确,干预情况也不会出现导致实际结果与预期不同的情况。由于前瞻性陈述受风险和不确定因素的影响,实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。有许多风险、不确定性和其他重要因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述大不相同,包括但不限于, 我们遵守信用协议和信用协议中的契约并根据信用协议借款的能力;我们获得信用协议中契约的修订以避免信用协议和优先票据违约的能力;我们借款基数的减少和我们偿还任何多余借款的能力;大宗商品价格和石油需求持续或未来下降;石油和天然气持续或未来过剩供应;未来潜在的减损和已探明储量和价值的减少;新冠肺炎疫情的继续以及先前宣布的延长。我们目前的业务位于南美,由于游击队活动和其他当地条件,可能会出现意想不到的问题;可能会出现影响产品生产、运输或销售的技术困难和运营困难;地理、政治和天气条件可能会影响产品的生产、运输或销售;我们的融资能力;我们识别和完成成功收购的能力,包括在新国家和现有业务的盆地;我们执行业务计划的能力;在开发现有物业时可能出现的意外延误和困难;及时收到监管部门或其他所需的批准勘探钻探的失败导致商业油井;由于钻井设备和人员有限而导致的意外延误;当前的全球经济和信贷市场状况对油价和石油消费的影响可能与我们目前的预测不同。, 这可能会导致我们进一步修改我们的战略和资本支出计划;我们的普通股交易价格的波动或下跌以及我们的股票继续在全国证券交易所上市;以及本季度报告中本季度报告中第II部分的第1A项“风险因素”和我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的2020年年度报告(“2020年Form 10-K年度报告”)中第I部分的第1A项“风险因素”中阐述的那些因素。当前这场流行病的空前性质和世界经济以及石油和天然气行业的低迷,包括病例死灰复燃和政府反应的不可预测性,使得预测前瞻性陈述的准确性变得更加困难。本文中包含的信息是截至本Form 10-Q季度报告提交给证券交易委员会的日期,除联邦证券法另有要求外,我们不承担或承诺公开发布本Form 10-Q季度报告中包含的任何前瞻性声明的任何更新或修订,或撤回任何前瞻性声明,以反映我们对此的预期的任何变化,或任何前瞻性声明所基于的事件、条件或情况的任何变化,我们不承担任何义务或承诺公开发布本Form 10-Q季度报告中包含的任何前瞻性声明,以反映我们对此的预期的任何变化,或任何前瞻性声明所基于的事件、条件或情况的任何变化。
石油和天然气术语词汇
在本文档中,以下缩写具有以下含义:
销售量代表根据库存变化调整后的生产净现值。我们的石油和天然气储量报告为净资产收益率。我们的生产也报告为净资产收益率,除非另外特别注明为“未支付特许权使用费前的工作利益生产”。
第一部分-财务信息
第一项。财务报表
格兰蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
简明合并业务报表(未经审计)
(数千美元,不包括每股和每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
石油销售(附注8) | $ | 95,493 | | | $ | 86,079 | | | | | |
| | | | | | | |
费用 | | | | | | | |
运营中 | 29,625 | | | 44,588 | | | | | |
交通运输 | 2,506 | | | 4,037 | | | | | |
新冠肺炎相关成本(附注9) | 1,139 | | | — | | | | | |
损耗、折旧和增值 | 31,318 | | | 57,294 | | | | | |
商誉减值(附注5) | — | | | 102,581 | | | | | |
资产减值(附注5) | — | | | 3,904 | | | | | |
一般和行政 | 9,569 | | | 5,385 | | | | | |
遣散费 | 919 | | | 1,322 | | | | | |
汇兑损失 | 13,083 | | | 18,807 | | | | | |
衍生工具亏损(收益)(附注12) | 23,698 | | | (12,867) | | | | | |
其他金融工具(收益)亏损(附注12) | (1,405) | | | 65,285 | | | | | |
| | | | | | | |
利息支出(附注6) | 13,812 | | | 12,810 | | | | | |
| 124,264 | | | 303,146 | | | | | |
| | | | | | | |
利息收入 | — | | | 345 | | | | | |
所得税前亏损 | (28,771) | | | (216,722) | | | | | |
| | | | | | | |
所得税费用 | | | | | | | |
当前(注10) | — | | | 298 | | | | | |
延期(注10) | 8,651 | | | 34,606 | | | | | |
| 8,651 | | | 34,904 | | | | | |
净亏损和综合亏损 | $ | (37,422) | | | $ | (251,626) | | | | | |
| | | | | | | |
每股净亏损 | | | | | | | |
| | | | | | | |
基本的和稀释的 | $ | (0.10) | | | $ | (0.69) | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均流通股-基本和稀释(注7) | 366,981,556 | | | 366,981,556 | | | | | |
| | | | | | | |
(见简明合并财务报表附注)
格兰蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
简明综合资产负债表(未经审计)
(数千美元,不包括每股和每股金额)
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年3月31日 | | 截至2020年12月31日 |
| | | |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金及现金等价物(附注13) | $ | 21,649 | | | $ | 14,114 | |
| | | |
应收账款 | 4,074 | | | 8,044 | |
投资(附注12) | 33,796 | | | 48,323 | |
| | | |
| | | |
| | | |
应收税金(附注3) | 38,835 | | | 49,925 | |
其他流动资产 | 14,827 | | | 13,459 | |
流动资产总额 | 113,181 | | | 133,865 | |
| | | |
油气属性 | | | |
证明了 | 812,328 | | | 797,355 | |
未经证实 | 160,525 | | | 161,763 | |
油气总物性 | 972,853 | | | 959,118 | |
其他资本资产 | 4,683 | | | 5,364 | |
物业、厂房及设备合计(附注4) | 977,536 | | | 964,482 | |
| | | |
其他长期资产 | | | |
递延税项资产 | 39,169 | | | 57,318 | |
应收税金(附注3) | 40,803 | | | 42,635 | |
限制性现金和现金等价物(附注13) | 3,219 | | | 3,409 | |
其他 | 856 | | | 16 | |
其他长期资产总额 | 84,047 | | | 103,378 | |
总资产 | $ | 1,174,764 | | | $ | 1,201,725 | |
| | | |
负债和股东权益 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款和应计负债 | $ | 99,386 | | | $ | 100,784 | |
衍生工具(附注12) | 26,398 | | | 12,050 | |
| | | |
*股权补偿奖励责任(附注7和12) | 1,671 | | | 805 | |
流动负债总额 | 127,455 | | | 113,639 | |
| | | |
长期负债 | | | |
长期债务(附注6及12) | 764,768 | | | 774,770 | |
| | | |
资产报废义务 | 51,301 | | | 48,214 | |
*股权补偿奖励责任(附注7和12) | 7,329 | | | 3,955 | |
其他长期负债 | 3,720 | | | 4,113 | |
长期负债总额 | 827,118 | | | 831,052 | |
| | | |
或有事项(附注11) | | | |
| | | |
股东权益 | | | |
普通股(附注7)(366,981,556普通股已发行和已发行股票,面值$0.001每股,分别截至2021年3月31日和2020年12月31日) | 10,270 | | | 10,270 | |
额外实收资本 | 1,285,597 | | | 1,285,018 | |
赤字 | (1,075,676) | | | (1,038,254) | |
总股东权益 | 220,191 | | | 257,034 | |
总负债与股东权益 | $ | 1,174,764 | | | $ | 1,201,725 | |
(见简明合并财务报表附注)
格兰蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
现金流量表简明合并报表(未经审计)
(以千美元计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
经营活动 | | | |
净损失 | $ | (37,422) | | | $ | (251,626) | |
对净亏损与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
损耗、折旧和增值 | 31,318 | | | 57,294 | |
商誉减值(附注5) | — | | | 102,581 | |
资产减值(附注5) | — | | | 3,904 | |
递延税费 | 8,651 | | | 34,606 | |
基于股票的薪酬费用(回收)(附注7) | 3,671 | | | (2,055) | |
债务发行成本摊销(附注6) | 881 | | | 844 | |
未实现汇兑损失 | 13,003 | | | 20,799 | |
衍生工具损失 | 23,698 | | | (12,867) | |
衍生工具的现金结算 | (13,404) | | | 3,487 | |
| | | |
其他金融工具(收益)亏损(附注12) | (1,405) | | | 65,285 | |
资产报废债务的现金结算 | (169) | | | (27) | |
非现金租赁费用 | 444 | | | 490 | |
租赁费 | (462) | | | (515) | |
经营活动资产负债净变动(附注13) | 13,128 | | | (16,702) | |
经营活动提供的净现金 | 41,932 | | | 5,498 | |
| | | |
投资活动 | | | |
物业、厂房和设备的附加费 | (37,427) | | | (44,277) | |
出售投资所得,扣除交易成本(附注12) | 14,632 | | | — | |
非现金投资营运资金的变动 | (708) | | | (17,850) | |
用于投资活动的现金净额(附注13) | (23,503) | | | (62,127) | |
| | | |
融资活动 | | | |
扣除发行成本后的债务收益(附注6) | (125) | | | 88,009 | |
偿还债务(附注6) | (10,000) | | | — | |
租赁费 | (513) | | | (243) | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (10,638) | | | 87,766 | |
| | | |
现金、现金等价物、限制性现金和现金等价物的汇兑损失 | (446) | | | (450) | |
| | | |
现金、现金等价物及限制性现金和现金等价物净增长 | 7,345 | | | 30,687 | |
期初现金、现金等价物、限制性现金和现金等价物(附注13) | 17,523 | | | 11,075 | |
期末现金、现金等价物、限制性现金和现金等价物(附注13) | $ | 24,868 | | | $ | 41,762 | |
| | | |
补充现金流量披露(附注13) | | | |
(见简明合并财务报表附注)
格兰蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
简明合并股东权益报表(未经审计)
(以千美元计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
股本,股本 | | | | | | | |
期初余额 | $ | 10,270 | | | $ | 10,270 | | | | | |
| | | | | | | |
期末余额 | 10,270 | | | 10,270 | | | | | |
| | | | | | | |
额外实收资本 | | | | | | | |
期初余额 | 1,285,018 | | | 1,282,627 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
股票薪酬(附注7) | 579 | | | 565 | | | | | |
期末余额 | 1,285,597 | | | 1,283,192 | | | | | |
| | | | | | | |
赤字 | | | | | | | |
期初余额 | (1,038,254) | | | (260,287) | | | | | |
净损失 | (37,422) | | | (251,626) | | | | | |
期末余额 | (1,075,676) | | | (511,913) | | | | | |
| | | | | | | |
总股东权益 | $ | 220,191 | | | $ | 781,549 | | | | | |
(见简明合并财务报表附注)
格兰蒂拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
简明合并财务报表附注(未经审计)
(除非另有说明,否则以美元表示)
1. 业务说明
Gran Tiera Energy Inc.是特拉华州的一家公司(“公司”或“Gran Tiera”),是一家专注于国际石油和天然气勘探和生产的上市公司,目前在哥伦比亚和厄瓜多尔拥有资产。
2. 重大会计政策
该等中期未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制。本文提供的资料反映管理层认为为公平列报中期业绩所必需的所有正常经常性调整。
年度综合财务报表的附注披露要求提供了中期未经审计简明综合财务报表所要求的额外披露。因此,这些未经审计的中期简明综合财务报表应与公司在2020年12月31日和截至2020年12月31日的年度的综合财务报表一起阅读,这些综合财务报表包括在公司2020年年度报告Form 10-K中。
本公司的主要会计政策载于综合财务报表附注2,该附注2包括在本公司2020年年报的10-K表格中,并与该等中期未经审核简明综合财务报表所遵循的政策相同。公司对所有后续事件进行了评估,直至这些中期未经审计的简明合并财务报表发布之日为止。
3. 应收税金
下表显示了由增值税(“增值税”)和应收所得税组成的应收税细目:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 截至2021年3月31日 | | 截至2020年12月31日 |
当前 | | | |
--应收增值税 | $ | 27,130 | | | $ | 35,977 | |
*应收所得税 | 11,705 | | | 13,948 | |
| $ | 38,835 | | | $ | 49,925 | |
长期 | | | |
--应收增值税 | $ | 21,377 | | | $ | 28,485 | |
*应收所得税 | 19,426 | | | 14,150 | |
| $ | 40,803 | | | $ | 42,635 | |
应收税金总额 | $ | 79,638 | | | $ | 92,560 | |
下表显示了以下确定期间的增值税和所得税应收帐款的变动情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 增值税应收账款 | | 应收所得税 | | 应收税金总额 |
余额,截至2020年12月31日 | $ | 64,462 | | | $ | 28,098 | | | $ | 92,560 | |
通过政府直接退款收取的费用 | (270) | | | — | | | (270) | |
通过销售合同收取的费用 | (19,771) | | | — | | | (19,771) | |
已缴纳的税款减少(1) | 8,044 | | | 6,093 | | | 14,137 | |
| | | | | |
**汇兑损失 | (3,958) | | | (3,060) | | | (7,018) | |
余额,截至2021年3月31日 | $ | 48,507 | | | $ | 31,131 | | | $ | 79,638 | |
(1)在哥伦比亚,某些商品和服务的增值税税率为19%
4. 物业、厂房和设备
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 截至2021年3月31日 | | 截至2020年12月31日 |
石油和天然气性质 | | | |
事实证明是这样的。 | $ | 4,151,776 | | | $ | 4,106,768 | |
这是未经证实的。 | 160,525 | | | 161,763 | |
| 4,312,301 | | | 4,268,531 | |
其他(1) | 32,437 | | | 32,135 | |
| 4,344,738 | | | 4,300,666 | |
累计损耗、折旧和减值 | (3,367,202) | | | (3,336,184) | |
| $ | 977,536 | | | $ | 964,482 | |
(1)“其他”类别包括#美元的经营权和融资租赁使用权资产。11.7100万美元,账面净值为$3.9截至2021年3月31日(2020年12月31日-$11.4百万美元,账面净值为$4.4百万)。
5. 损损
资产减值
(一)油气财产减值
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里,Gran Tiera每个月都有不是上限测试减值损失。该公司使用的布伦特原油平均价格为#美元。43.31及$67.49分别用于3月31日、2021年和2020年3月31日、2021年和2020年的上限测试计算。
(二)存货减值
截至2021年3月31日及2020年3月31日止三个月,本公司零,及$3.9分别计提库存减值100万英镑。
商誉减值
截至2021年3月31日止三个月,本公司不是商誉减值。全部商誉余额$102.6在截至2020年3月31日的三个月中,由于预测大宗商品价格下跌的影响,该单位的账面价值超过了其公允价值,导致了100万欧元的减值。
6. 债务和债务发行成本
本公司于2021年3月31日和2020年12月31日的债务如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 截至2021年3月31日 | | 截至2020年12月31日 |
6.25高级注释百分比 | $ | 300,000 | | | $ | 300,000 | |
7.75高级注释百分比 | 300,000 | | | 300,000 | |
循环信贷安排 | 180,000 | | | 190,000 | |
未摊销债务发行成本 | (17,368) | | | (18,124) | |
长期债务 | 762,632 | | | 771,876 | |
长期租赁义务(1) | 2,136 | | | 2,894 | |
| $ | 764,768 | | | $ | 774,770 | |
(1) 租赁债务的当前部分已计入公司资产负债表上的应付账款和应计负债,总额为#美元。3.1截至2021年3月31日(2020年12月31日-$3.3百万)。
截至2021年3月31日,公司高级担保信贷安排(“循环信贷安排”)的借款基数为#美元。215百万美元,下一次重新确定不晚于2021年5月进行。
公司必须遵守各种公约,这些公约已根据最近的市场状况和新冠肺炎大流行进行了修改,直至2021年10月1日(“公约救济期”)。在契约减免期间,公司的总债务与契约EBITDAX(“EBITDAX”)的比率被允许大于4.0至1.0,其高级担保债务与EBITDAX的比率不得超过2.5至1.0,其EBITDAX与利息支出比率(截至截至2021年3月31日的财政季度的最后一天衡量)的前四个季度的EBITDAX必须至少为1.5至1.0,(Ii)2021年6月30日至2021年9月30日必须至少2.0到1.0,以及(Iii)至少2.5之后的版本为1.0。截至2021年3月31日,本公司遵守了循环信贷安排中所有适用的契诺。
在契约救济期到期后,公司必须遵守以下财务契约:公司债务与EBITDAX之比最高不得超过4.0至1.0;公司高级担保债务与EBITDAX的比率限制为最高3.0至1.0;并维持EBITDAX与利息支出的比率至少为2.5设置为1.0。若本公司未能遵守此等财务契诺,将会导致信贷协议条款下的违约,从而可能导致本公司循环信贷安排下的所有债务加速偿还。
根据循环信贷安排提取的金额,根据公司的选择权,按美元伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加a
利润率从2.90%至4.90%,或备用基本利率加上以下范围内的边际1.90%至3.90%,在每种情况下都基于借款基数利用率百分比。替代基准利率目前是美国最优惠利率。循环信贷安排项下的未支取金额计入下列利息0.73%至1.23每年%,以平均每天未使用的承诺额为基础。
本公司的循环信贷融资由本公司若干附属公司(“信贷融资集团”)的资产作担保及抵押。根据信贷安排的条款,本公司向信贷安排集团以外的实体分配资金的能力受到某些限制,包括向本公司股东支付股息的能力的限制。
利息支出
下表列出了随附的未经审计的中期简明综合经营报表中确认的利息支出总额:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
(以千美元计) | 2021 | | 2020 | | | |
合同利息和其他融资费用 | $ | 12,931 | | | $ | 11,966 | | | | |
债务发行成本摊销 | 881 | | | 844 | | | | |
| $ | 13,812 | | | $ | 12,810 | | | | |
7. 股本,股本
| | | | | |
| 普通股股份 |
| |
2020年12月31日和2021年3月31日的余额 | 366,981,556 | |
股权薪酬奖
下表提供了有关p的信息。绩效库存单位截至2021年3月31日的三个月的股票期权活动(“PSU”)、递延股票单位(“DSU”)和股票期权活动:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| PSU | DSU | | 股票期权 |
| 已发行股份单位数 | 已发行股份单位数 | | 未偿还股票期权数量 | 加权平均行权价/股票期权(美元) |
平衡,2020年12月31日 | 23,273,404 | | 4,067,897 | | | 15,444,949 | | 1.50 | |
授与 | 13,153,840 | | 722,073 | | | 5,563,441 | | 0.81 | |
练习 | (2,733,209) | | — | | | — | | — | |
没收 | (1,828,743) | | — | | | (884,211) | | 0.86 | |
过期 | — | | — | | | (1,020,437) | | 3.27 | |
平衡,2021年3月31日 | 31,865,292 | | 4,789,970 | | | 19,103,742 | | 1.24 | |
在截至2021年3月31日的三个月里,基于股票的薪酬支出为$3.7百万美元(截至2020年3月31日的三个月-$2.1百万回收)。
截至2021年3月31日,有$18.8百万美元(2020年12月31日-$5.9与未归属PSU和股票期权相关的未确认补偿成本),预计将在#年加权平均期间确认2.2好几年了。在截至2021年3月31日的三个月内,公司支付了$0.62020年12月31日归属的PSU为百万美元(截至2020年3月31日的三个月-$3.22019年12月31日归属的PSU的百万美元)。
每股净亏损
每股基本净亏损的计算方法是净亏损除以每期已发行和已发行普通股的加权平均数。每股摊薄净亏损采用库存股方法计算,以股份为基础的补偿安排。库存股方法假设行使以股份为基础的补偿安排所得的任何收益将用于按期内平均市场价格购买普通股。然后,加权平均股份数根据行使股份补偿安排所发行的股份数与从相关收益中回购的股份数之间的差额进行调整。反摊薄股票是指在计算稀释收益或每股亏损时不包括在内的潜在摊薄证券,因为它们的影响将是反摊薄的。
在截至2021年和2020年3月31日的三个月中的每个月,所有期权都被排除在稀释后每股净亏损的计算之外,因为这些期权是反稀释的。截至2021年3月31日及2020年3月31日止三个月的基本及摊薄普通股加权平均数为366,981,556.
8. 收入
该公司的收入来自石油销售,价格反映了买方在规定的销售点装船时收到的混合价格,或由相对于洲际交易所布伦特原油的合同定义,并根据瓦斯科尼亚或卡斯蒂利亚原油差价、质量和运输折扣进行了调整。在截至2021年和2020年3月31日的三个月中,100该公司营收的%来自石油销售。在截至2021年3月31日的三个月内,质量和运输折扣15洲际交易所布伦特原油平均价格的%(截至2020年3月31日的三个月-25%)。在截至2021年3月31日的三个月内,公司的产品主要销往哥伦比亚的两个主要客户(截至2020年3月31日的三个月,其中三个月相当于68%和31分别占总销售量的%。
截至2021年3月31日,应收账款包括零与2021年3月生产相关的应计销售收入(2020年12月31日-$0.1与2020年12月31日(生产)相关的百万美元。
9. 新冠肺炎的成本
新冠肺炎疫情导致与新冠肺炎健康和安全预防措施相关的额外运营和运输成本,包括增加卫生要求以及改进现场卡车运输桶和船员更换程序。以下是成本明细:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
(以千美元计) | 2021 | | 2020 | | | |
运营费用 | $ | 1,046 | | | $ | — | | | | |
运输成本 | 93 | | | — | | | | |
新冠肺炎总成本 | $ | 1,139 | | | $ | — | | | | |
10. 赋税
公司的实际税率为(30截至2021年3月31日的三个月)%,而(16)%。当期所得税支出为零截至2021年3月31日的三个月,与2020年同期相比,主要是由于不是哥伦比亚因使用税收损失和取消最低税额而产生的应税收入。截至2021年3月31日的三个月的递延所得税支出是超额税收折旧与会计折旧相比的结果,以及在哥伦比亚利用税收损失抵消应税收入的结果。2020年比较期间的递延所得税支出主要是哥伦比亚税收折旧高于会计折旧的结果。
截至2021年3月31日的三个月,(30)%和31%哥伦比亚税率主要是由于外国税收、外国翻译调整和其他永久性差异的影响增加,但估值津贴的减少部分抵消了这一影响。
截至2020年3月31日的三个月,(16)%和32哥伦比亚税率的主要原因是估值免税额的增加,商誉减值不能在税收上扣除,不可扣除的部分(50(“PetroTal”)股票的未实现亏损,以及外文翻译调整。
11. 偶然事件
法律程序
Gran Tiera有许多诉讼和索赔待决,包括与Agencia Nacional de Hidrocarburos(国家碳氢化合物管理局)(“ANH”)有关高价股份特许权使用费计算的纠纷。与ANH的讨论正在进行中。虽然这些诉讼和纠纷的结果无法确切预测,但格兰蒂拉相信,这些问题的解决不会对公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。Gran Tiera在发生成本或成为可能和可确定的成本时记录成本。
信用证和其他信贷支持
截至2021年3月31日,公司已提供信用证和其他信贷支持共计$104.4百万美元(2020年12月31日-$100.6作为勘探合同和其他资本或经营要求中所载哥伦比亚和厄瓜多尔工作承诺担保的担保。
12. 金融工具与公允价值计量
金融工具
于2021年3月31日,本公司在资产负债表上确认的金融工具包括:现金及现金等价物、限制性现金及现金等价物、应收账款、投资、其他长期资产、应付账款及应计负债、衍生品、股权补偿奖励负债、长期债务及其他长期负债。
公允价值计量
投资、衍生工具和股权补偿奖励负债的公允价值在每个报告期末按估计公允价值重新计量。
对PetroTal的投资
该公司在PetroTal的投资的公允价值估计为#美元。33.82021年3月31日(百万美元)48.32020年12月31日的百万美元),基于PetroTal的收盘价$0.31CAD($0.25加元(2020年12月31日)和当日的外汇汇率。PetroTal是一家在加拿大注册并注册的上市能源公司,从事秘鲁原油和天然气的勘探、评估和开发。PetroTal的股票在多伦多证券交易所创业板上市,交易代码为“TAL”,在伦敦证券交易所另类投资市场上市,交易代码为“PTAL”。Gran Tiera通过一家子公司持有约137100万股普通股,相当于约股17占PetroTal已发行和已发行普通股的%。Gran Tiera有权提名两名董事进入PetroTal董事会。
在截至2021年3月31日的三个月内,公司出售了44% (109百万股普通股)出售其在PetroTal的权益,以换取现金收益(扣除交易成本#美元)。14.6百万美元,导致销售亏损$5.1百万美元。
商品和外币衍生品
商品价格和外币衍生品的公允价值是根据各种因素估计的,包括活跃市场的报价和第三方的报价。公司还进行内部评估,以确保第三方报价的合理性。考虑到交易对手信用风险,本公司评估了衍生工具的交易对手是否会因未能支付任何合同要求的款项而违约的可能性。此外,本公司认为该公司具有相当高的信贷质素,并有财力及意愿履行其与衍生工具交易有关的潜在偿还责任。
PSU和DSU
PSU负债的公允价值是根据定价模型估算的,该定价模型使用了活跃市场的报价和PSU业绩系数等投入。DSU负债的公允价值是使用活跃市场中的报价市场价格来衡量的。
投资、衍生品以及PSU和DSU负债在2021年3月31日和2020年12月31日的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 截至2021年3月31日 | | 截至2020年12月31日 |
投资 | $ | 33,796 | | | $ | 48,323 | |
| | | |
| | | |
| | | |
衍生负债 | $ | 26,398 | | | $ | 12,050 | |
PSU和DSU责任 | 9,000 | | | 4,760 | |
| $ | 35,398 | | | $ | 16,810 | |
下表列出了附带的未经审计的中期简明综合经营报表中确认的衍生工具和其他金融工具的损益:
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | |
(以千美元计) | 2021 | | 2020 | | | |
商品价格衍生品损益 | $ | 23,632 | | | $ | (18,319) | | | | |
外币衍生品损失 | 66 | | | 5,452 | | | | |
衍生工具亏损(收益) | $ | 23,698 | | | $ | (12,867) | | | | |
| | | | | | |
未实现的PetroTal投资(收益)损失 | $ | (6,475) | | | $ | 65,285 | | | | |
出售PetroTal股票的亏损 | 5,070 | | | — | | | | |
其他金融工具(收益)损失 | $ | (1,405) | | | $ | 65,285 | | | | |
截至2021年3月31日的三个月,公司有未实现的投资收益$6.5百万(截至2020年3月31日的三个月-未实现投资亏损$65.3百万美元)对PetroTal股票的估值。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,本公司产生了5.1百万和零分别为出售PetroTal股票的损失。
未按公允价值记录的金融工具包括本公司的6.252025年到期的优先债券百分比(“6.25高级注释百分比“)和7.752027年到期的优先债券百分比(“7.75高级票据百分比“)。于2021年3月31日,6.25高级票据百分比和7.75高级票据百分比为$292.7百万美元和$291.2分别为本金总额减去未摊销债务发行成本,公允价值为#美元。248.3百万美元和$243.5分别为百万美元。长期限制性现金和现金等价物以及循环信贷安排的公允价值接近其账面价值,因为利率是可变的,反映了市场利率。由于其他金融工具的到期日较短,其公允价值接近其账面价值。
GAAP建立了一个公允价值层次结构,对用于计量公允价值的估值技术的输入进行了优先排序。这个层次结构由三个大的层次组成。第一级投入包括相同资产和负债在活跃市场的报价(未经调整),具有最高优先级。级别2和3的输入分别基于重要的其他可观察到的输入和重要的不可观察到的输入,并且具有较低的优先级。本公司使用基于可用投入的适当估值技术来计量资产和负债的公允价值。
2021年3月31日,投资和DSU负债的公允价值使用1级投入确定,衍生工具和PSU负债的公允价值使用2级投入确定。
该公司使用现有的市场数据和估值方法来估计债务的公允价值。债务的公允价值是公司为承担债务而必须向第三方支付的估计金额,包括发行利率与期末市场利率之间的差额的信用利差。信用价差是公司的违约或偿还风险。信用价差(溢价或折价)是通过比较公司的高级票据和循环信贷安排与新发行的债券(有担保和无担保的)和类似规模的二级交易以及公共和私人债务的信用统计数据来确定的。上文段落中有关现金及限制性现金及现金等价物及高级票据的公允价值的披露是基于一级投入,而信贷安排的公允价值是基于二级投入。
该公司的非经常性公允价值计量包括资产报废义务。资产报废债务的公允价值是参考预期的未来现金流出来计量的,该预期未来现金流出是为了满足按本公司信贷调整后的无风险利率贴现的报废债务。
商品价格衍生品
该公司利用商品价格衍生品来管理与其石油生产的预期销售相关的现金流的可变性,降低商品价格风险,并提供一个基本的现金流水平,以确保它至少能够执行其计划的资本支出的一部分。
截至2021年3月31日,本公司的未平仓商品价格衍生品头寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文书的期限和类型 | 音量, 波普 | 参考 | 卖出卖权(美元/桶,加权平均) | 买入看跌期权(美元/桶,加权平均) | 已售出呼叫($/bbl,加权平均值) | 保费(美元/桶,加权平均) |
三向领口:2021年4月1日至6月30日 | 14,000 | | 冰布伦特原油 | 36.43 | | 45.14 | | 51.45 | | 0.21 | |
领口:2021年4月1日至6月30日 | 1,000 | | 冰布伦特原油 | 不适用 | 45.00 | | 50.40 | | 不适用 |
三向领口:2021年7月1日至12月31日 | 4,000 | | 冰布伦特原油 | 45.00 | | 55.00 | | 68.00 | | 不适用 |
掉期:2021年7月1日至12月31日 | 3,000 | | 冰布伦特原油 | 不适用 | 不适用 | 56.75 | | 不适用 |
在季度末之后,公司建立了以下商品价格衍生头寸:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文书的期限和类型 | 音量, 波普 | 参考 | 卖出卖权(美元/桶,加权平均) | 买入看跌期权(美元/桶,加权平均) | 已售出呼叫($/bbl,加权平均值) | 保费(美元/桶,加权平均) |
三向领口:2021年7月1日至12月31日 | 3,000 | | 冰布伦特原油 | 50.00 | | 60.00 | | 70.21 | | 不适用 |
外币衍生品
该公司利用外币衍生品来管理与该公司预测的哥伦比亚比索(“COP”)计价支出相关的现金流的可变性。截至2021年3月31日,公司的未偿还外币衍生品头寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
文书的期限和类型 | 套期金额 (百万名警察) | 对冲金额的美元等值(千美元)(1) | 参考 | 底价 (COP,加权平均) | 上限价格(COP,加权平均) |
领口:2021年4月1日至12月31日 | 9,000,000 | | 2,408 | | 科普 | 3,500 | | 3,630 | |
(1) 按2021年3月31日外汇汇率计算。
13. 补充现金流信息
下表提供了现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物与公司未经审计的中期简明综合资产负债表的对账,这些金额的总和显示在中期未经审计的简明现金流量表中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 截至3月31日, | | 截至十二月三十一日, |
| 2021 | 2020 | | 2020 | 2019 |
现金和现金等价物 | $ | 21,649 | | $ | 39,767 | | | $ | 14,114 | | $ | 8,817 | |
| | | | | |
受限的现金和现金等价物- 长期 | 3,219 | | 1,995 | | | 3,409 | | 2,258 | |
| $ | 24,868 | | $ | 41,762 | | | $ | 17,523 | | $ | 11,075 | |
经营活动的资产和负债净变动如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
(以千美元计) | 2021 | | 2020 |
应收账款和其他长期资产 | $ | 3,803 | | | $ | 29,577 | |
衍生物 | 3,841 | | | (3,873) | |
库存 | (1,146) | | | (1,473) | |
预付费 | 157 | | | 15 | |
应付账款、应计账款和其他长期负债 | 752 | | | (32,283) | |
应收和应付税款 | 5,721 | | | (8,665) | |
经营活动资产负债净变动 | $ | 13,128 | | | $ | (16,702) | |
截至2021年3月31日的三个月的非现金投资营运资本的变化包括应付账款和应计负债减少#美元。0.8百万美元,应收账款减少$0.1百万美元(截至2020年3月31日的三个月,应付账款和应计负债减少#美元19.0百万美元,应收账款减少$1.2百万)。
下表提供了额外的补充现金流披露:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
(以千美元计) | 2021 | | 2020 |
缴纳所得税的现金 | $ | 5,034 | | | $ | 5,208 | |
支付利息的现金 | $ | 11,479 | | | $ | 10,752 | |
| | | |
非现金投资活动: | | | |
与财产、厂房和设备有关的净负债,期末 | $ | 28,003 | | | $ | 59,503 | |
第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论应与本季度报告10-Q表第一部分第1项中的“财务报表”以及我们2020年度报告中10-K表第二部分第7项和第8项中分别包含的“财务报表和补充数据”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”结合起来阅读。“财务报表和补充数据”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”分别载于本季度报告第10-Q表第I部分的“财务报表”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。请参阅本季度报告(Form 10-Q)开头有关前瞻性陈述的识别和相关风险的警示语言,以及本季度报告(Form 10-Q)第II部分第1A项“风险因素”以及我们2020年Form 10-K年度报告第I部分第1A项“风险因素”中描述的风险因素。
财务和运营亮点
2021年第一季度的主要亮点
•2021年第一季度净亏损3740万美元,基本稀释后每股亏损0.10美元,而2020年第一季度基本稀释后净亏损2.516亿美元,每股亏损0.69美元
•2021年第一季度所得税前亏损为2880万美元,而2020年第一季度所得税前亏损为2.167亿美元
•在2021年第一季度,我们偿还了循环信贷安排下提取的1000万美元。
•我们2021年第一季度的平均产量NAR为20533桶/日,比2020年第一季度的25371桶/日下降了19%,原因是2020年低价环境导致活动有限,而由于Acordionero油田的钻探和修井活动取得成功,比2020年第四季度增加了5%
•2021年第一季度的资本增加为3740万美元,与2020年第一季度相比减少了690万美元,与2020年第四季度相比减少了250万美元
•石油销售量(1)20271 BOPD,比2020年第一季度下降18%,比2020年第四季度高出4%,与各时期产量的变化一致
•石油销售额为9550万美元,分别比2020年第一季度和2020年第四季度高出11%和47%,主要原因是布伦特原油价格上涨
•与2020年第一季度相比,运营费用下降了34%,这主要是由于我们的运营结构得到改善,并签订了新的商品和服务合同,与2020年第四季度相比增长了9%,与业务量的增加相称。
•交通费用与2020年第一季度相比下降了38%,与2020年第四季度相比增长了26%
•运营净额回扣(2) 增至6,340万美元,2020年第一季度为3,750万美元,上一季度为3,560万美元
•调整后的EBITDA(2)增至4,190万美元,而2020年第一季度为3,450万美元,上一季度为2,220万美元
•运营资金流(2)与2020年第一季度相比增长了30%,达到2900万美元,比上一季度增长了22.4%
•每桶质量和运输折扣为8.98美元,而2020年第一季度为12.75美元,上一季度为9.17美元。这一下降是由于卡斯蒂利亚和瓦斯科尼亚的差额在2021年第一季度下降所致
•扣除股票薪酬前的一般及行政开支(“G&A”)较二零二零年第一季减少21%,原因是持续的成本节约措施,主要与降低咨询、法律、一般办公室及差旅开支有关。与2020年第四季度相比,由于某些成本的时间安排,未计股票薪酬的G&A增长了11%
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(除非另有说明,否则以千美元计) | 截至3月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | 2020 | %变化 | | 2020 | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
日均成交量(BOPD) | | | | | | | | | |
整合 | | | | | | | | | |
特许权使用费前的工作利益(“WI”)生产 | 24,463 | | 29,527 | | (17) | | | 21,907 | | | | | |
版税 | (3,930) | | (4,156) | | (5) | | | (2,411) | | | | | |
生产NAR | 20,533 | | 25,371 | | (19) | | | 19,496 | | | | | |
库存(增加)减少 | (262) | | (521) | | 50 | | | 15 | | | | | |
销售额(1) | 20,271 | | 24,850 | | (18) | | | 19,511 | | | | | |
| | | | | | | | | |
净亏损 | $ | (37,422) | | $ | (251,626) | | 85 | | | $ | (47,871) | | | | | |
| | | | | | | | | |
运营Netback | | | | | | | | | |
石油销售 | $ | 95,493 | | $ | 86,079 | | 11 | | | $ | 64,793 | | | | | |
运营费用 | (29,625) | | (44,588) | | (34) | | | (27,215) | | | | | |
| | | | | | | | | |
交通费 | (2,506) | | (4,037) | | (38) | | | (1,994) | | | | | |
运营Netback(2) | $ | 63,362 | | $ | 37,454 | | 69 | | | $ | 35,584 | | | | | |
| | | | | | | | | |
股权薪酬前的并购费用 | $ | 5,898 | | $ | 7,440 | | (21) | | | $ | 5,323 | | | | | |
基于股票的G&A薪酬费用(回收) | 3,671 | | (2,055) | | 279 | | | 1,923 | | | | | |
并购费用,包括基于股票的薪酬 | $ | 9,569 | | $ | 5,385 | | 78 | | | $ | 7,246 | | | | | |
| | | | | | | | | |
调整后的EBITDA(2) | $ | 41,904 | | $ | 34,491 | | 21 | | | $ | 22,235 | | | | | |
| | | | | | | | | |
运营资金流(2) | $ | 28,973 | | $ | 22,227 | | 30 | | | $ | 8,956 | | | | | |
| | | | | | | | | |
资本支出 | $ | 37,427 | | $ | 44,277 | | (15) | | | $ | 39,903 | | | | | |
(1) 销售量代表根据库存变化调整后的生产净现值。
(2) 非GAAP衡量标准
营业净额、EBITDA、调整后的EBITDA和运营资金流量是非GAAP衡量标准,在GAAP中没有规定的任何标准化含义。管理层将这些衡量标准视为财务绩效衡量标准。请投资者注意,这些指标不应被解释为净亏损或根据公认会计原则确定的其他财务业绩指标的替代指标。我们计算这些指标的方法可能与其他公司不同,因此可能无法与其他公司使用的类似指标进行比较。每项非GAAP财务衡量标准与相应的GAAP衡量标准一起列示,以避免暗示应更多地强调非GAAP衡量标准。
如上所述,营业净收入的定义是石油销售减去营业和运输费用。管理层认为,运营净额是管理层和投资者分析财务业绩的有用补充指标,并在考虑其他收入和支出之前提供了我们主要业务活动产生的结果的指示。上表提供了从石油销售到运营净额的对账。
如列示,EBITDA定义为经损耗、折旧及增值(“DD&A”)开支、利息开支及所得税开支或回收调整后的净亏损。列示的经调整EBITDA定义为经商誉减值、资产减值、非现金租赁费用、租赁付款、未实现汇兑损益、基于股票的补偿支出或收回、未实现衍生工具损失或收益以及其他金融工具损益调整后的EBITDA。管理层在考虑非现金项目如何影响收入之前,使用这一补充指标来分析我们的主要业务活动产生的业绩和收入,并相信这一财务指标是投资者分析我们的业绩和财务结果的有用的补充信息。从净亏损到EBITDA和调整后的EBITDA的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | |
(以千美元计) | 2021 | 2020 | | 2020 | | | |
净损失 | $ | (37,422) | | $ | (251,626) | | | $ | (47,871) | | | | |
调整以调整EBITDA和调整后EBITDA的净亏损 | | | | | | | |
DD&A费用 | 31,318 | | 57,294 | | | 33,115 | | | | |
利息支出 | 13,812 | | 12,810 | | | 13,936 | | | | |
所得税费用(回收) | 8,651 | | 34,904 | | | (13,158) | | | | |
EBITDA(非GAAP) | $ | 16,359 | | $ | (146,618) | | | $ | (13,978) | | | | |
商誉减值 | — | | 102,581 | | | — | | | | |
资产减值 | — | | 3,904 | | | 57,402 | | | | |
非现金租赁费用 | 444 | | 490 | | | 457 | | | | |
租赁费 | (462) | | (515) | | | (522) | | | | |
未实现汇兑损失(收益) | 13,003 | | 20,799 | | | (17,064) | | | | |
基于股票的薪酬费用(回收) | 3,671 | | (2,055) | | | 1,923 | | | | |
| | | | | | | |
*未实现衍生工具亏损(收益) | 10,294 | | (9,380) | | | 7,258 | | | | |
减少其他金融工具(收益)损失 | (1,405) | | 65,285 | | | (13,241) | | | | |
调整后的EBITDA(非GAAP) | $ | 41,904 | | $ | 34,491 | | | $ | 22,235 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所列营运资金流量定义为经DD&A开支、商誉及资产减值、递延税项开支或收回、股票补偿开支或收回、债务发行成本摊销、非现金租赁开支、租赁付款、未实现汇兑损益、衍生工具损益、衍生工具现金结算及其他金融工具损益调整后的净亏损。在考虑非现金项目对收入的影响之前,管理层使用这一财务指标来分析我们的主要业务活动产生的业绩和收入,并相信这一财务指标也是投资者分析业绩和我们的财务结果的有用的补充信息。从净亏损到经营资金流的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | |
(以千美元计) | 2021 | 2020 | | 2020 | | | |
净损失 | $ | (37,422) | | $ | (251,626) | | | $ | (47,871) | | | | |
调整以调节净亏损与运营资金流 | | | | | | | |
DD&A费用 | 31,318 | | 57,294 | | | 33,115 | | | | |
商誉减值 | — | | 102,581 | | | — | | | | |
资产减值 | — | | 3,904 | | | 57,402 | | | | |
递延税费(回收) | 8,651 | | 34,606 | | | (13,352) | | | | |
基于股票的薪酬费用(回收) | 3,671 | | (2,055) | | | 1,923 | | | | |
债务发行成本摊销 | 881 | | 844 | | | 851 | | | | |
非现金租赁费用 | 444 | | 490 | | | 457 | | | | |
租赁费 | (462) | | (515) | | | (522) | | | | |
未实现汇兑损失(收益) | 13,003 | | 20,799 | | | (17,064) | | | | |
**衍生工具亏损(收益) | 23,698 | | (12,867) | | | 12,354 | | | | |
衍生工具的现金结算 | (13,404) | | 3,487 | | | (5,096) | | | | |
减少其他金融工具(收益)损失 | (1,405) | | 65,285 | | | (13,241) | | | | |
| | | | | | | |
运营资金流(非GAAP) | $ | 28,973 | | $ | 22,227 | | | $ | 8,956 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
额外的运营结果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | 2020 | %变化 | | 2020 | | | | |
(以千美元计) | | | | | | | | | |
石油销售 | $ | 95,493 | | $ | 86,079 | | 11 | | | $ | 64,793 | | | | | |
运营费用 | 29,625 | | 44,588 | | (34) | | | 27,215 | | | | | |
| | | | | | | | | |
交通费 | 2,506 | | 4,037 | | (38) | | | 1,994 | | | | | |
运营净额回扣(1) | 63,362 | | 37,454 | | 69 | | | 35,584 | | | | | |
| | | | | | | | | |
新冠肺炎相关成本 | 1,139 | | — | | 100 | | | 1,150 | | | | | |
DD&A费用 | 31,318 | | 57,294 | | (45) | | | 33,115 | | | | | |
商誉减值 | — | | 102,581 | | (100) | | | — | | | | | |
资产减值 | — | | 3,904 | | (100) | | | 57,402 | | | | | |
股权薪酬前的并购费用 | 5,898 | | 7,440 | | (21) | | | 5,323 | | | | | |
基于股票的G&A薪酬费用(回收) | 3,671 | | (2,055) | | 279 | | | 1,923 | | | | | |
遣散费 | 919 | | 1,322 | | (30) | | | 159 | | | | | |
汇兑损失(收益) | 13,083 | | 18,807 | | (30) | | | (15,910) | | | | | |
衍生工具亏损(收益) | 23,698 | | (12,867) | | (284) | | | 12,352 | | | | | |
其他金融工具(收益)损失 | (1,405) | | 65,285 | | 102 | | | (13,239) | | | | | |
其他损失 | — | | — | | — | | | 402 | | | | | |
利息支出 | 13,812 | | 12,810 | | 8 | | | 13,936 | | | | | |
| 92,133 | | 254,521 | | (64) | | | 96,613 | | | | | |
| | | | | | | | | |
利息收入 | — | | 345 | | (100) | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | |
所得税前亏损 | (28,771) | | (216,722) | | 87 | | | (61,029) | | | | | |
| | | | | | | | | |
当期所得税费用 | — | | 298 | | (100) | | | 194 | | | | | |
递延所得税费用(回收) | 8,651 | | 34,606 | | (75) | | | (13,352) | | | | | |
| 8,651 | | 34,904 | | (75) | | | (13,158) | | | | | |
净损失 | $ | (37,422) | | $ | (251,626) | | 85 | | | $ | (47,871) | | | | | |
| | | | | | | | | |
销售量(NAR) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
总销售量,BOPD | 20,271 | | 24,850 | | (18) | | | 19,511 | | | | | |
| | | | | | | | | |
每桶布伦特原油价格 | $ | 61.32 | | $ | 50.82 | | 21 | | | $ | 45.26 | | | | | |
| | | | | | | | | |
每桶销售量的综合运营结果NAR | | | | | | | | | |
石油销售 | $ | 52.34 | | $ | 38.07 | | 37 | | | $ | 36.09 | | | | | |
运营费用 | 16.24 | | 19.72 | | (18) | | | 15.16 | | | | | |
交通费 | 1.37 | | 1.79 | | (23) | | | 1.11 | | | | | |
运营净额回扣(1) | 34.73 | | 16.56 | | 110 | | | 19.82 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
新冠肺炎相关成本 | 0.62 | | — | | 100 | | | 0.64 | | | | | |
DD&A费用 | 17.17 | | 25.34 | | (32) | | | 18.45 | | | | | |
商誉减值 | — | | 45.36 | | (100) | | | — | | | | | |
资产减值 | — | | 1.73 | | (100) | | | 31.98 | | | | | |
股权薪酬前的并购费用 | 3.23 | | 3.29 | | (2) | | | 2.97 | | | | | |
基于股票的G&A薪酬费用(回收) | 2.01 | | (0.91) | | 321 | | | 1.07 | | | | | |
遣散费 | 0.50 | | 0.58 | | (14) | | | 0.09 | | | | | |
汇兑损失(收益) | 7.17 | | 8.32 | | (14) | | | (8.86) | | | | | |
衍生工具亏损(收益) | 12.99 | | (5.69) | | (328) | | | 6.89 | | | | | |
其他金融工具(收益)损失 | (0.77) | | 28.87 | | 103 | | | (7.38) | | | | | |
其他损失 | — | | — | | — | | | 0.22 | | | | | |
利息支出 | 7.57 | | 5.66 | | 34 | | | 7.76 | | | | | |
| 50.49 | | 112.55 | | (55) | | | 53.83 | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
利息收入 | — | | 0.15 | | (100) | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | |
所得税前亏损 | (15.76) | | (95.84) | | 84 | | | (34.01) | | | | | |
| | | | | | | | | |
当期所得税费用 | — | | 0.13 | | (100) | | | 0.11 | | | | | |
递延所得税费用(回收) | 4.74 | | 15.30 | | (69) | | | (7.44) | | | | | |
| 4.74 | | 15.43 | | (69) | | | (7.33) | | | | | |
净损失 | $ | (20.50) | | $ | (111.27) | | 82 | | | $ | (26.68) | | | | | |
(1) 营业净值是一种非公认会计原则的衡量标准,在公认会计原则下没有规定的任何标准化含义。有关该衡量标准的定义,请参阅“财务和运营要点--非GAAP衡量标准”。
石油产销量(BOPD)
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2021 | 2020 | | | |
日均成交量(BOPD) | | | | | |
特许权使用费前的Wi生产 | 24,463 | | 29,527 | | | | |
版税 | (3,930) | | (4,156) | | | | |
生产NAR | 20,533 | | 25,371 | | | | |
库存增加 | (262) | | (521) | | | | |
销售额 | 20,271 | | 24,850 | | | | |
| | | | | |
特许权使用费,特许权使用费前作业指导书产量的百分比 | 16 | % | 14 | % | | | |
产油量NAR截至2021年3月31日的三个月,与2020年同期相比下降了19%,主要是由于2020年价格环境较低导致活动有限。
截至2021年3月31日的三个月,特许权使用费占产量的百分比与2020年同期相比有所增加,这与哥伦比亚基准油价的上涨和对价格敏感的特许权使用费制度相称。
Midas区块包括Acordionero、Mochuelo和Ayombero-Chuira油田,Chaza区块包括Costayaco和Moqueta油田。
运营Netback
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | 2020 | | 2020 | | | |
| | | | | | | |
(以千美元计) | | | | | | | |
石油销售 | $ | 95,493 | | $ | 86,079 | | | $ | 64,793 | | | | |
交通费 | (2,506) | | (4,037) | | | (1,994) | | | | |
| 92,987 | | 82,042 | | | 62,799 | | | | |
运营费用 | (29,625) | | (44,588) | | | (27,215) | | | | |
运营Netback(1) | $ | 63,362 | | $ | 37,454 | | | $ | 35,584 | | | | |
| | | | | | | |
每桶美元销售量NAR | | | | | | | |
布伦特 | $ | 61.32 | | $ | 50.82 | | | $ | 45.26 | | | | |
质量和运输折扣 | (8.98) | | (12.75) | | | (9.17) | | | | |
平均实现价格 | 52.34 | | 38.07 | | | 36.09 | | | | |
交通费 | (1.37) | | (1.79) | | | (1.11) | | | | |
运输费用平均实现价格净额 | 50.97 | | 36.28 | | | 34.98 | | | | |
运营费用 | (16.24) | | (19.72) | | | (15.16) | | | | |
运营Netback(1) | $ | 34.73 | | $ | 16.56 | | | $ | 19.82 | | | | |
| | | | | | | |
(1) 营业净值是一种非公认会计原则的衡量标准,在公认会计原则下没有规定的任何标准化含义。有关该衡量标准的定义,请参阅“财务和运营要点--非GAAP衡量标准”。
石油销售截至2021年3月31日的三个月,由于布伦特原油价格上涨21%,瓦斯科尼亚和卡斯蒂利亚差价下降,与2020年同期相比,销售额下降了18%,因此增长了11%,达到9550万美元。与上一季度相比,石油销售额增长了47%,原因是布伦特原油价格增加了35%,销售量增加了4%,瓦斯科尼亚差额的减少被卡斯蒂利亚差额的增加所抵消。在每桶基础上,截至2021年3月31日的三个月,Vasconia和Castilla对布伦特原油的折扣分别为2.40美元和3.99美元,而2020年同期分别为5.19美元和9.71美元,上一季度分别为2.55美元和3.89美元。
下表显示了与上一季度和2020年同期相比,截至2021年3月31日的三个月实现价格和销售量的变化对我们石油销售的影响:
| | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 2021年第一季度与2020年第四季度相比 | | 2021年第一季度与2020年第一季度相比 | | |
可比期间的石油销售量 | $ | 64,793 | | | $ | 86,079 | | | |
实现销售提价效果 | 29,644 | | | 26,048 | | | |
销售量增(减)量效应 | 1,056 | | | (16,634) | | | |
截至2021年3月31日的三个月的石油销售额 | $ | 95,493 | | | $ | 95,493 | | | |
与2020年同期和上一季度相比,截至2021年3月31日的三个月的平均实现价格分别上涨了37%和45%。这一涨幅与指标油价的涨幅相称。
运营费用s截至2021年3月31日的三个月,与2020年同期相比,我们的利润下降了34%,即每桶3.48美元,降至2960万美元,即每桶16.24美元,这主要是由于我们在过去12个月中对业务进行了结构性改善,并签订了新的商品和服务合同。我们会继续采取措施,找出和维持节省成本的地方。
截至2021年3月31日的三个月的运营费用比上一季度增加了9%,即每桶1.08美元,原因是一些运营问题在2月底之前得到了解决。
我们有通过多条管道和卡车运输路线出售石油的选择。每种方案对已实现的销售价格和运输费用都有不同的影响。下表显示了截至2021年3月31日、2020年3月31日的三个月以及上一季度,我们使用每个选项在哥伦比亚销售的石油数量的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | |
| 2021 | 2020 | | 2020 | | | |
通过管道运输的流量 | — | % | 1 | % | | — | % | | | |
井口销售量 | 52 | % | 48 | % | | 55 | % | | | |
通过卡车运输到销售点的数量 | 48 | % | 51 | % | | 45 | % | | | |
| 100 | % | 100 | % | | 100 | % | | | |
通过管道或卡车运输的货物可以获得更高的实现价格,但会产生更高的运输费用。井口的销售量产生了相反的效果,即较低的实现价格,但被较低的运输费用所抵消。
交通费截至2021年3月31日的三个月,与2020年同期相比,下降了38%,降至250万美元。与2020年同期相比,每桶的运输费用下降了23%,降至1.37美元。较低的运输费用是由于井口的销售量增加所致,在井口,运输与销售价格相抵销。
在截至2021年3月31日的三个月里,与上一季度的200万美元相比,运输费用增长了26%。在每个桶的基础上,运输费用比上一季度的1.11美元增加了23%。与上一季度相比,这一增长是由于井口销售量下降,以及本季度运输路线的利用率较高,每桶运输成本较高。
新冠肺炎的成本
新冠肺炎疫情导致与新冠肺炎健康和安全预防措施相关的额外运营和运输成本,包括增加卫生要求以及改进现场卡车运输桶和船员更换程序。在截至2021年3月31日的三个月里,新冠肺炎的成本为110万美元,其中100万美元与运营相关,10万美元与运输活动相关。在截至2020年3月31日的三个月里,没有新冠肺炎成本。上一季度,新冠肺炎的成本为120万美元,其中与运营相关的成本为110万美元,与运输活动相关的成本为10万美元。
DD&A费用
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | | |
DD&A费用,数千美元 | $ | 31,318 | | | $ | 57,294 | | | | |
DD&A费用,每桶美元 | 17.17 | | | 25.34 | | | | |
由于可耗尽基础的成本降低,截至2021年3月31日的三个月的DD&A费用比2020年同期下降了45%,即每桶8.17美元。在截至2021年3月31日的三个月里,DD&A费用比上一季度下降了5%,即每桶1.28美元,这主要是因为可耗尽基础的成本降低,以及本季度探明储量的增加。
损损
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
(以千美元计) | 2021 | | 2020 | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
资产减值 | — | | | 3,904 | | | | |
商誉减值 | — | | | 102,581 | | | | |
总减损 | $ | — | | | $ | 106,485 | | | | |
资产减值
(一)油气财产减值
根据上限测试计算结果,对于截至2021年和2020年3月31日的三个月,我们没有上限测试减值损失。在3月31日、2021年和2020年3月31日的上限测试计算中,我们使用的布伦特原油平均价格分别为每桶43.31美元和67.49美元。
(二)存货减值
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中,我们每个月的库存减值均为零,库存减值为390万美元。
商誉减值
截至2021年3月31日的三个月,我们没有商誉减损。在截至2020年3月31日的三个月中,由于预测大宗商品价格下跌的影响,该单位的账面价值超过了公允价值,整个商誉余额为1.026亿美元。
并购费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, | | 截至12月31日的三个月, | | |
(以千美元计) | | 2021 | 2020 | %变化 | | 2020 | | | | |
股权薪酬前的并购费用 | | $ | 5,898 | | $ | 7,440 | | (21) | | | $ | 5,323 | | | | | |
基于股票的G&A薪酬费用(回收) | | 3,671 | | (2,055) | | 279 | | | 1,923 | | | | | |
并购费用,包括基于股票的薪酬 | | $ | 9,569 | | $ | 5,385 | | 78 | | | $ | 7,246 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
(每桶美元销售额NAR) | | | | | | | | | | |
股权薪酬前的并购费用 | | $ | 3.23 | | $ | 3.29 | | (2) | | | $ | 2.97 | | | | | |
基于股票的G&A薪酬费用(回收) | | 2.01 | | (0.91) | | 321 | | | 1.07 | | | | | |
并购费用,包括基于股票的薪酬 | | $ | 5.24 | | $ | 2.38 | | 120 | | | $ | 4.04 | | | | | |
在截至2021年3月31日的三个月里,扣除股票薪酬前的G&A费用比2020年同期下降了21%,这是因为继续采取成本节约措施,主要是因为本季度咨询、法律、一般办公室和差旅费用降低。在每桶基础上,由于上述原因被销售额下降所抵消,股票薪酬前的G&A费用比2020年同期下降了2%。在截至2021年3月31日的三个月里,扣除股票薪酬前的G&A费用比上一季度增长了11%(每桶26%),主要是由于某些成本的时机。
在截至2021年3月31日的三个月里,与2020年同期和上一季度相比,扣除股票薪酬后的G&A费用分别增长了78%和32%(每桶120%和30%),这主要是由于本季度股价较高导致基于股票的薪酬增加。
在截至2021年3月31日的三个月里,G&A基于股票的薪酬支出为370万美元,即每桶2.01美元,而2020年同期的基于股票的薪酬回收为每桶210万美元或每桶0.91美元,上一季度的基于股票的薪酬支出为190万美元或每桶1.07美元。
外汇损益
在截至2021年3月31日的三个月里,我们的外汇亏损为1310万美元,而2020年同期为亏损1880万美元,上一季度为收益1590万美元。应收税、递延所得税和投资被视为货币资产,需要在每个资产负债表日从当地货币转换为美元功能货币。这一折算是这一时期汇兑损益的主要来源。
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月美元兑哥伦比亚比索的变动情况:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
| 2021 | 2020 | | | |
美元对哥伦比亚比索的汇率变化 | 通过以下方式加强 | 通过以下方式加强 | | | |
9% | 24% | | | |
美元对加元的汇率变动 | 被削弱 | 通过以下方式加强 | | | |
1% | 9% | | | |
金融工具损益
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月我们的衍生品和其他金融工具的损益性质:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
(以千美元计) | 2021 | 2020 | | | |
商品价格衍生品损益 | $ | 23,632 | | $ | (18,319) | | | | |
外币衍生品损失 | 66 | | 5,452 | | | | |
| $ | 23,698 | | $ | (12,867) | | | | |
| | | | | |
未实现的PetroTal投资(收益)损失 | $ | (6,475) | | $ | 65,285 | | | | |
出售PetroTal股票的亏损 | 5,070 | | — | | | | |
| $ | (1,405) | | $ | 65,285 | | | | |
所得税费用
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | | |
(以千美元计) | 2021 | 2020 | | | |
所得税前亏损 | $ | (28,771) | | $ | (216,722) | | | | |
| | | | | |
当期所得税费用 | $ | — | | $ | 298 | | | | |
递延所得税费用 | 8,651 | | 34,606 | | | | |
所得税总支出 | $ | 8,651 | | $ | 34,904 | | | | |
| | | | | |
实际税率 | (30) | % | (16) | % | | | |
| | | | | |
| | | | | |
与2020年同期相比,截至2021年3月31日的三个月的当期所得税支出为零,这主要是因为哥伦比亚使用税收损失和取消最低税额没有应税收入。截至2021年3月31日的三个月的递延所得税支出是超额税收折旧与会计折旧相比的结果,以及在哥伦比亚利用税收损失抵消应税收入的结果。2020年比较期间的递延所得税支出,主要是哥伦比亚税收折旧高于会计折旧的结果。
截至2021年3月31日的三个月,(30%)的有效税率与哥伦比亚31%的税率之间的差异主要是由于外国税收、外国翻译调整和其他永久性差异的影响增加,但估值免税额的减少部分抵消了这一影响。
截至2020年3月31日的三个月,(16%)%的实际税率与哥伦比亚32%的税率之间的差异主要是由于估值免税额的增加、商誉减值(不可扣除的商誉减值)、PetroTal股票未实现亏损的不可抵扣部分(50%)和外国换算调整。
运营净收入和资金流(非GAAP衡量标准)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千美元计) | 2021年第一季度与2020年第四季度相比 | 更改百分比 | 2021年第一季度与2020年第一季度相比 | 更改百分比 | | |
比较期间的净亏损 | $ | (47,871) | | | $ | (251,626) | | | | |
由于以下原因增加(减少): | | | | | | |
销售价格 | 29,644 | | | 26,048 | | | | |
销售量 | 1,056 | | | (16,634) | | | | |
费用: | | | | | | |
*运营。 | (2,410) | | | 14,963 | | | | |
| | | | | | |
国际交通运输 | (512) | | | 1,531 | | | | |
**现金并购 | (575) | | | 1,542 | | | | |
**净租赁付款 | 47 | | | 7 | | | | |
* | (760) | | | 403 | | | | |
扣除债务发行成本摊销后的净利息 | 154 | | | (965) | | | | |
**实现外汇占款 | 1,074 | | | (2,072) | | | | |
**就衍生品工具进行现金结算 | (8,308) | | | (16,891) | | | | |
取消现行税种 | 194 | | | 298 | | | | |
增加其他收入。 | 402 | | | — | | | | |
控制与新冠肺炎相关的成本 | 11 | | | (1,139) | | | | |
增加利息收入 | — | | | (345) | | | | |
运营资金流净变化(1)从比较时期开始 | 20,017 | | | 6,746 | | | | |
费用: | | | | | | |
包括耗尽、折旧和增值 | 1,797 | | | 25,976 | | | | |
*商誉减值 | — | | | 102,581 | | | | |
折旧资产减值 | 57,402 | | | 3,904 | | | | |
**递延税金 | (22,003) | | | 25,955 | | | | |
**债务发行成本摊销 | (30) | | | (37) | | | | |
**基于股票的薪酬 | (1,748) | | | (5,726) | | | | |
**衍生工具损益,扣除结算日净额 **金融衍生品工具 | (3,036) | | | (19,674) | | | | |
**其他金融工具的收益或亏损 | (11,836) | | | 66,690 | | | | |
*未实现外汇占款 | (30,067) | | | 7,796 | | | | |
| | | | | | |
**净租赁付款 | (47) | | | (7) | | | | |
净亏损净变动 | 10,449 | | | 214,204 | | | | |
本期净亏损 | $ | (37,422) | | 22% | $ | (37,422) | | 85% | | |
(1)运营资金流是一种非GAAP计量,在GAAP中没有规定的任何标准化含义。请参阅“财务和运营要点--非GAAP衡量标准”,了解该衡量标准的定义和对账。
截至2021年3月31日的三个月的资本支出为3740万美元:
| | | | | |
(百万美元) | |
哥伦比亚: | |
探索 | $ | 3.2 | |
发展: | |
*钻探和完井数量 | 17.2 | |
设施齐全。 | 4.1 | |
其他 | 12.4 | |
| 36.9 | |
公司和厄瓜多尔 | 0.5 | |
| $ | 37.4 | |
在截至2021年3月31日的三个月内,我们开始在哥伦比亚钻探以下油井:
| | | | | |
| 井数(毛数和净数) |
发展 | 9.0 | |
服务 | 1.0 | |
| 10.0 | |
我们在迈达斯区块钻了8口开发井,在米达斯区块钻了1口服务井,在察扎区块钻了1口开发井。在本季度钻探的油井中,截至2021年3月31日,有8口油井完工。
流动性与资本资源
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 |
(以千美元计) | 2021年3月31日 | | %变化 | | 2020年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 21,649 | | | 53 | | | $ | 14,114 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
循环信贷安排 | $ | 180,000 | | | (5) | | | $ | 190,000 | |
| | | | | |
6.25厘高级债券 | $ | 300,000 | | | — | | | $ | 300,000 | |
| | | | | |
7.75厘高级债券 | $ | 300,000 | | | — | | | $ | 300,000 | |
新冠肺炎病毒于2020年3月被世界卫生组织宣布为大流行,它的爆发蔓延到全球,影响了全球经济活动。2020年,由于主要产油国之间的争端,加上新冠肺炎大流行的影响以及全球石油需求的相关减少,全球大宗商品价格在2020年上半年大幅下跌。世界各地的政府,包括我们开展业务的哥伦比亚和厄瓜多尔的政府,都颁布了紧急措施来遏制病毒的传播。这些措施包括实施旅行禁令、自我实施隔离期和社会距离,已经并可能继续对全球企业造成实质性干扰,导致经济放缓。虽然全球大宗商品价格自2020年上半年的历史低点以来有所改善,但当前具有挑战性的经济气候已经并可能继续对我们公司产生重大不利影响,包括但不限于:
•大宗商品价格下跌导致收入和现金流大幅下降;
•由于资本计划减少和停产,收入和经营活动下降;
•减损费用;
•不能遵守债务协议中的契约和限制;
•无法获得资金来源;
•我们的客户和供应商不履行义务的风险增加;
•当我们调整人员以适应动态环境时,操作中断;以及
•无法运营或因新冠肺炎在我们运营的国家/地区受到限制而延迟运营
基于目前预测的布伦特原油定价和产量水平(这些水平可能在很短的时间内发生重大变化),我们预测至少在这些财务报表发布之日起的下一年,循环信贷安排中包含的修订财务契约将得到遵守。我们的高级担保信贷安排下的可用金额是根据贷款人对借款基数的确定而定的。借款基数是由贷款人根据我们的储备和大宗商品价格确定的。下次续签借款基数的时间定在2021年5月,存在贷款人可能降低借款基数的风险。此外,我们在信贷安排下借款的能力可能会受到6.25厘优先债券及7.75厘优先债券契约条款的限制。
在当前的动荡时期,再加上新冠肺炎疫情造成的前所未有的破坏,不遵守贷款协议中的公约的风险以及与维持借款基础相关的风险都有所增加。我们目前预计,如果需要,我们将继续满足信贷安排的条款,或获得进一步的修订或豁免。我们还预计能够将借款基数维持在超过借款金额的水平。然而,在这段动荡和全球经济不确定的时期,不能保证我们的流动性能够维持在或高于当前水平。
情况是动态的,目前尚不清楚对经济和对我们公司的财务影响的最终持续时间和规模。
截至2021年3月31日,我们的高级担保信贷安排(“循环信贷安排”)的借款基数为2.15亿美元,下一次重新确定的时间不晚于2021年5月。我们必须遵守各种公约,这些公约已经根据最近的市场状况和新冠肺炎疫情进行了修改。我们已经获得了在2021年10月1日(“契约救济期”)之前遵守某些金融契约的减免。在契约减免期间,我们的总债务与EBITDAX的比率被允许大于4.0至1.0,我们的高级担保债务与EBITDAX的比率不得超过2.5至1.0,并且我们的EBITDAX与利息支出的比率(截至截至2021年3月31日的财政季度的最后一天的财政季度的最后一天)必须至少为1.5%至1.0,(Ii)2021年6月30日和2021年9月30日的财政季度的后续四个季度期间的EBITDAX与利息支出比率必须至少为1.5%至1.0。2021必须至少为2.0到1.0,此后必须至少为2.5到1.0。我们必须遵守各种公约,如上所述,这些公约已经根据当前的市场状况和新冠肺炎疫情进行了修改。截至2021年3月31日,我们遵守了循环信贷安排中所有适用的契约。
在契约救济期届满后,我们必须遵守以下财务契约:将我们的债务与EBITDAX的比率限制为最高4.0至1.0;将我们的高级担保债务与EBITDAX的比率限制为最高3.0至1.0;以及维持EBITDAX与利息支出的比率至少为2.5至1.0。如果我们不遵守这些金融契约,将导致信贷协议条款下的违约,这可能导致本公司循环信贷安排下所有债务的加速偿还。
根据循环信贷安排提取的金额,根据借款人的选择,计入利息,美元伦敦银行同业拆借利率加2.90%至4.90%的保证金,或基本利率加1.90%至3.90%的保证金,每种情况都基于借款基础利用率百分比。替代基准利率目前是美国最优惠利率。循环信贷安排项下的未提取款项按平均每日未用承担额计算,年息由0.73厘至1.23厘不等。
截至2021年3月31日,我们在循环信贷安排下提取了1.8亿美元。截至2021年4月30日,我们信贷安排下的未偿还借款保持在1.8亿美元。2021年第一季度,我们偿还了循环信贷安排下提取的1000万美元。因此,截至2021年3月31日,我们在循环信贷安排下有3500万美元的可用资金。
截至2021年3月31日,我们有3.00亿美元的本金总额为6.25%的优先债券将于2025年到期,本金总额为7.75%的优先债券将于2027年到期。循环信贷安排下的违约事件将导致管理优先票据的契约违约,这可能允许票据持有人要求我们回购所有未偿还的优先票据。
根据我们的投资政策,可用现金余额存放在我们的主要现金管理银行,或者可以投资于美国或加拿大政府支持的联邦、省或州政府支持的证券或其他具有高信用评级和短期流动性的货币市场工具。
派生头寸
截至2021年3月31日,我们的未平仓大宗商品价格衍生品头寸如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文书的期限和类型 | 音量, 波普 | 参考 | 卖出卖权(美元/桶,加权平均) | 买入看跌期权(美元/桶,加权平均) | 已售出呼叫($/bbl,加权平均值) | 保费(美元/桶,加权平均) |
三向领口:2021年4月1日至6月30日 | 14,000 | | 冰布伦特原油 | 36.43 | | 45.14 | | 51.45 | | 0.21 |
领口:2021年4月1日至6月30日 | 1,000 | | 冰布伦特原油 | 不适用 | 45.00 | | 50.40 | | 不适用 |
三向领口:2021年7月1日至12月31日 | 4,000 | | 冰布伦特原油 | 45.00 | | 55.00 | | 68.00 | | 不适用 |
掉期:2021年7月1日至12月31日 | 3,000 | | 冰布伦特原油 | 不适用 | 不适用 | 56.75 | | 不适用 |
在季度末之后,公司建立了以下商品价格衍生头寸:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
文书的期限和类型 | 音量, 波普 | 参考 | 卖出卖权(美元/桶,加权平均) | 买入看跌期权(美元/桶,加权平均) | 已售出呼叫($/bbl,加权平均值) | 保费(美元/桶,加权平均) |
三向领口:2021年7月1日至12月31日 | 3,000 | | 冰布伦特原油 | 50.00 | | 60.00 | | 70.21 | | 不适用 |
外币衍生品
截至2021年3月31日,我们的未平仓外币衍生品头寸如下:
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文书的期限和类型 | 套期金额 (百万警察) | 对冲金额的美元等值(千美元)(1) | 参考 | 底价 (COP,加权平均) | 上限价格(COP,加权平均) |
领口:2021年4月1日至12月31日 | 9,000,000 | 2,408 | | 科普 | 3,500 | | 3,630 | |
(1) 按2021年3月31日外汇汇率计算。
截至2021年3月31日,我们的资产负债表包括与上述未偿还大宗商品价格和外币衍生品头寸相关的2640万美元流动负债。
现金流
下表列出了我们在所列期间的现金和现金等价物的主要来源和用途:
| | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
(以千美元计)
| 2021 | 2020 |
现金和现金等价物的来源: | | |
净损失 | $ | (37,422) | | $ | (251,626) | |
调整以将净亏损与调整后的EBITDA进行核对(1) 资本和资金来自运营(1) | | |
DD&A费用 | 31,318 | | 57,294 | |
利息支出 | 13,812 | | 12,810 | |
所得税费用 | 8,651 | | 34,904 | |
商誉减值 | — | | 102,581 | |
资产减值 | — | | 3,904 | |
| | |
非现金租赁费用 | 444 | | 490 | |
租赁费 | (462) | | (515) | |
未实现汇兑损失 | 13,003 | | 20,799 | |
基于股票的薪酬费用(回收) | 3,671 | | (2,055) | |
未实现衍生工具损失 | 10,294 | | (9,380) | |
其他金融工具损失 | (1,405) | | 65,285 | |
*调整后的EBITDA(1) | 41,904 | | 34,491 | |
当期所得税费用 | — | | (298) | |
合同利息和其他融资费用 | (12,931) | | (11,966) | |
运营资金流(1) | 28,973 | | 22,227 | |
债务收益,扣除发行成本 | — | | 88,009 | |
| | |
处置投资所得收益,扣除交易成本 | 14,632 | | — | |
经营活动资产负债净变动 | 13,128 | | — | |
| | |
| 56,733 | | 110,236 | |
| | |
现金和现金等价物的使用: | | |
物业、厂房和设备的附加费 | (37,427) | | (44,277) | |
| | |
偿还债务 | (10,000) | | — | |
| | |
| | |
发债成本 | (125) | | — | |
经营活动资产负债净变动 | — | | (16,702) | |
非现金投资营运资金的变动 | (708) | | (17,850) | |
清偿资产报废债务 | (169) | | (27) | |
租赁费 | (513) | | (243) | |
现金、现金等价物、限制性现金和现金等价物的汇兑损失 | (446) | | (450) | |
| (49,388) | | (79,549) | |
净增现金和现金等价物以及限制性现金和现金等价物 | $ | 7,345 | | $ | 30,687 | |
(1)调整后的EBITDA和经营资金流是一种非GAAP措施,没有任何GAAP规定的标准化含义。请参阅“财务和运营要点--非GAAP衡量标准”,了解该衡量标准的定义和对账。
我们经营活动的现金流变化的主要来源之一是油价的波动,我们通过签订大宗商品价格衍生品来部分缓解油价波动的影响。销售量的变化以及与运营和偿债相关的成本也会影响现金流。我们经营活动的现金流也受到外币汇率变化的影响,我们通过进入外币衍生品部分缓解了这一影响。在这三年中
截至2021年3月31日的几个月,运营资金流量与2020年同期相比增长了30%,这主要是由于石油销售的增加和运营费用的减少,但被金融工具的现金结算所抵消。
表外安排
截至2021年3月31日,我们没有表外安排。
合同义务
截至2021年3月31日,我们的循环信贷安排下有1.8亿美元。
除上述外,截至2021年3月31日,我们在正常业务过程之外的合同义务与2020年12月31日相比没有其他重大变化。
关键会计政策和估算
我们的关键会计政策和估计在我们2020年度报告的Form 10-K中的第7项中披露,自该文件提交以来并未发生重大变化。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
作为一家规模较小的报告公司,我们不需要提供本第3项下的信息。
项目4.管制和程序
披露控制和程序
我们已经建立了披露控制和程序(根据1934年证券交易法或交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)的定义)。我们的披露控制和程序旨在提供合理保证,确保Gran Tiera在其根据“交易所法案”提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,并且这些信息被积累并传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便及时做出关于所需披露的决定。我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,根据交易所法案规则13a-15(B)的要求,评估了截至本报告所述期间结束时我们披露控制程序和程序的设计和运作的有效性。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年3月31日,Gran Tiera的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年3月31日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第II部分-其他信息
第一项。法律程序
有关本公司于截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中先前报告事项的任何重大发展,以及自提交该报告以来所产生的任何重大事项,请参阅本季度报告第I部分Form 10-Q第一项附注(未经审核)附注11,以供参考。
第1A项风险因素
影响我们的业务和经营结果的因素很多,其中许多是我们无法控制的。除了本季度报告Form 10-Q(包括第I部分第2项“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”)所载的信息外,您还应仔细阅读和考虑我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项“风险因素”中的因素。这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大影响。当前这场流行病的性质前所未有,全球经济和石油和天然气行业的低迷可能会使我们更难确定我们的业务、运营结果和财务状况所面临的所有风险,以及已确定的风险的最终影响。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。
第6项陈列品
| | | | | | | | | | | |
证物编号: | 描述 | | 参考 |
| | | |
3.1 | 公司注册证书。 | | 通过引用附件3.3并入2016年11月4日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(证券交易委员会文件第001-34018号)。 |
| | | |
3.2 | Gran Tiera Energy Inc.的章程。 | | 通过引用附件3.4并入2016年11月4日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(证券交易委员会文件第001-34018号)。 |
| | | |
3.3 | 2018年7月9日的退休证明 | | 通过引用附件3.1并入2018年7月9日提交给证券交易委员会的8-K表格的当前报告(证券交易委员会文件第001-34018号)。 |
| | | |
31.1 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条规定的首席执行官证书 | | 谨此提交。 |
| | | |
31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条对首席财务官的认证 | | 谨此提交。 |
| | | |
32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官和首席财务官的认证 | | 随信提供。 |
101.INS XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104.Gran Tiera Energy Inc.截至2021年3月31日的季度Form 10-Q季度报告的封面以内联XBRL格式(包括在Exhibit 101附件中)。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
格兰蒂埃拉能源公司(Gran Tiera Energy Inc.)
| | | | | | | | |
日期:2021年5月4日 | | /s/Gary S.Guidry |
| | 作者:Gary S.Guidry |
| | 总裁兼首席执行官 |
| | (首席行政主任) |
| | | | | | | | |
日期:2021年5月4日 | | /s/Ryan Ellson |
| | 作者:瑞安·埃尔森(Ryan Ellson) |
| | 执行副总裁兼首席财务官 |
| | (首席财务会计官) |