CRL-20210327
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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一) 
☑根据1934年“证券交易法”第(13)或(15)(D)节规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年3月27日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告
在由至至的过渡期内
委员会档案号：001-15943
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1100682/000110068221000010/crl-20210327_g1.jpg
查尔斯河实验室国际公司。
(注册人的确切姓名载于其约章)
特拉华州 06-1397316
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)
巴拉德维尔大街251号威尔明顿马萨诸塞州01887
(主要行政办公室地址)(邮政编码)

(注册人电话号码，包括区号)： (781) 222-6000

根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题股票代码注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元CRL纽约证券交易所
可用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)注册人在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 ☑*不是。☐
可用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规定必须提交的每个互动数据文件。是 ☑*不是。☐
注册人可能会用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☑加速文件管理器☐
非加速文件服务器☐规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐


    如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
注册人可以用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐ 没有。☑
**截至2021年4月23日，有50,252,814注册人已发行普通股的股份。


查尔斯河实验室国际公司。

表格10-Q季度报告
截至2021年3月27日的季度

目录
项目 页面
第一部分-财务信息
1财务报表
截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月简明综合收益表(未经审计)
3
截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月简明综合全面收益表(未经审计)
4
截至2021年3月27日和2020年12月26日的简明合并资产负债表(未经审计)
5
截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月简明合并现金流量表(未经审计)
6
截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月简明综合权益变动表(未经审计)
8
未经审计的简明合并财务报表附注
9
2管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
31
3关于市场风险的定量和定性披露
39
4管制和程序
40
第二部分-其他资料
1法律程序
41
1A风险因素
41
2未登记的股权证券销售和收益的使用
42
6陈列品
44
签名
45

1

关于影响未来业绩的因素的特别说明
这份Form 10-Q季度报告包含关于查尔斯河实验室国际公司未来事件和未来结果的前瞻性陈述，这些陈述基于我们目前对我们经营的行业以及我们管理层的信念和假设的预期、估计、预测和预测。诸如“预期”、“预期”、“目标”、“目标”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“估计”、“将会”、“可能”、“可能”、“设计”、“将会”、“未来”、“可以”、“可能”以及其他类似的表达方式这些表述表明未来事件和趋势或与历史事项无关的表述旨在识别此类前瞻性表述。这些陈述是基于我们目前的预期和信念，涉及一些难以预测的风险、不确定性和假设。
例如，在讨论诸如以下主题时，我们可以使用前瞻性陈述：新冠肺炎疫情、其持续时间、其对我们业务的影响、运营结果、财务状况、流动性、我们借款的使用、业务实践、运营、供应商、第三方服务提供商、客户、员工、行业、履行未来业绩义务的能力、有效实施建议的安全预防措施的能力以及对财务报告的内部控制；新冠肺炎疫情对需求、全球经济和金融市场的影响；商誉和资产减值仍在审查中；这些问题包括：全球经济的变化和不确定性；未来对药物发现和开发产品和服务的需求，包括这些服务的外包；我们对股票回购的预期，包括要回购的股票数量、预期的时间和持续时间、可能支出的资本额以及回购股票的处理方式；未经授权进入我们的信息系统的影响，包括任何加强安全和监控的时间和有效性；我们客户目前的支出趋势和其他降低成本的活动；我们管理层的未来行动；或有事件的结果；我们的业务战略、业务做法和我们的服务和产品的开发和表现；市场和行业状况，包括竞争和定价趋势；我们与领先的制药和生物技术公司的战略关系；风险资本投资, 未来类似安排的成本结构和机会；我们的成本结构；收购的影响；我们对收入增长和运营协同效应的预期(包括旨在导致相关改善的具体行动的影响)；旨在提高整体运营效率和盈利能力(以及我们利用基础设施适应未来需求的能力)的具体行动的影响，包括我们计划关闭、合并、剥离或重新调整用途的业务的损益；我们对未来股票期权、限制性股票、绩效股票单位和其他授予员工和董事的股权的预期的变化；对外币的预期。为财务报表目的评估(或改变)我们的税务状况；以及我们的流动性。此外，这些陈述还包括经济和市场状况对我们和我们的客户的影响；我们节约成本的行动的效果以及在有效和及时的基础上优化股东回报的步骤；以及我们承受当前市场状况的能力。
前瞻性陈述属于预测，受难以预测的风险、不确定性和假设的影响。因此，实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果大不相同。告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅在本文件发表之日发表，如果是以引用方式并入的陈述，请不要过度依赖以引用方式并入的文件日期。
可能导致或促成这种差异的因素包括但不限于，我们在截至2020年12月26日的年度报告Form 10-K中题为“我们的战略”的章节中讨论的内容，“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”章节，以及本Form 10-Q季度报告中题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”和“风险因素”章节中讨论的内容，以及提交给证券交易委员会的其他财务文件。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或风险。新信息、未来事件或风险可能会导致我们在本报告中讨论的前瞻性事件无法发生。



2

第一部分财务信息
项目1.财务报表

查尔斯河实验室国际公司。
简明综合损益表(未经审计)
(单位为千，每股除外)
 截至三个月
 2021年3月27日2020年3月28日
服务收入$626,581 $546,592 
产品收入197,985 160,467 
总收入824,566 707,059 
成本和费用：  
提供服务的成本(不包括无形资产摊销)423,975 372,824 
产品销售成本(不包括无形资产摊销)92,313 82,174 
销售、一般和行政155,733 129,901 
无形资产摊销28,842 27,879 
营业收入123,703 94,281 
其他收入(费用)： 
利息收入35 316 
利息支出(29,719)(15,067)
其他费用，净额(27,717)(24,071)
所得税前营业收入66,302 55,459 
所得税拨备2,367 4,622 
净收入63,935 50,837 
减去：可归因于非控股权益的净收入2,405 68 
普通股股东应占净收益$61,530 $50,769 
普通股每股收益  
普通股股东应占净收益：
基本信息$1.23 $1.03 
稀释$1.20 $1.02 
加权-已发行普通股的平均数量：
基本信息49,980 49,189 
稀释51,075 49,966 
请参阅未经审计的合并合并财务报表附注。

3

查尔斯河实验室国际公司。
简明综合全面收益表(未经审计)
(单位：千)
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
净收入$63,935 $50,837 
其他全面收益(亏损)：
外币折算调整及其他9,829 (44,855)
包括在养恤金和其他退休后福利计划定期净费用中的净亏损和先前服务福利摊销988 1,374 
所得税前综合收益
74,752 7,356 
减去：与其他综合所得项目相关的所得税优惠(1,025)(2,039)
综合所得，扣除所得税后的净额75,777 9,395 
减去：扣除所得税后与非控股权益相关的综合收益(亏损)2,390 (476)
普通股股东应占综合收益(扣除所得税)$73,387 $9,871 
请参阅未经审计的合并合并财务报表附注。

4

查尔斯河实验室国际公司。
精简合并资产负债表(未经审计)
(单位为千，每股除外)
2021年3月27日2020年12月26日
资产 
流动资产：  
现金和现金等价物$465,411 $228,424 
应收贸易账款，扣除坏账准备净额#美元7,278及$6,702，分别
610,566 617,740 
盘存193,584 185,695 
预付资产81,726 96,712 
其他流动资产71,922 72,560 
流动资产总额1,423,209 1,201,131 
财产、厂房和设备、净值1,117,003 1,124,358 
经营性租赁使用权资产净额197,668 178,220 
商誉1,890,630 1,809,168 
客户关系，网络712,384 721,505 
其他无形资产，净额83,181 66,094 
递延税项资产35,457 37,729 
其他资产349,431 352,626 
总资产$5,808,963 $5,490,831 
负债、可赎回的非控制性权益和股权  
流动负债：  
长期债务和融资租赁的当期部分$2,932 $50,214 
应付帐款127,129 122,475 
应计补偿164,748 206,823 
递延收入213,032 207,942 
应计负债198,188 149,820 
其他流动负债97,347 102,477 
流动负债总额803,376 839,751 
长期债务、净额和融资租赁2,202,334 1,929,571 
经营租赁使用权负债173,015 155,595 
递延税项负债207,011 217,031 
其他长期负债207,008 205,215 
总负债3,592,744 3,347,163 
承付款和或有事项(附注2、9、11、12、16和17)
可赎回的非控股权益28,035 25,499 
股本：  
优先股，$0.01票面价值；20,000授权股份；不是已发行和已发行股份
— — 
普通股，$0.01票面价值；120,000授权股份；50,350已发行及已发行的股份50,216截至2021年3月27日已发行的股票，以及49,767截至2020年12月26日发行和发行的股票
504 498 
额外实收资本1,659,524 1,627,564 
留存收益686,944 625,414 
国库股，按成本价计算，134和0股票，分别截至2021年3月27日和2020年12月26日
(36,028)— 
累计其他综合损失(127,017)(138,874)
普通股股东应占权益总额2,183,927 2,114,602 
非控股权益4,257 3,567 
总股本2,188,184 2,118,169 
总负债、可赎回的非控股权益和权益$5,808,963 $5,490,831 
请参阅未经审计的合并合并财务报表附注。

5

查尔斯河实验室国际公司。
简明合并现金流量表(未经审计)
(单位：千)
 截至三个月
 2021年3月27日2020年3月28日
与经营活动有关的现金流量  
净收入$63,935 $50,837 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：  
折旧及摊销61,508 57,260 
基于股票的薪酬13,189 10,960 
债务清偿与融资成本26,907 — 
递延所得税(9,125)(2,973)
风险资本和战略股权投资损失净额16,719 12,035 
其他，净额496 10,495 
资产负债变动情况：  
贸易应收账款净额5,598 (32,136)
盘存(11,404)4,076 
应付帐款9,622 (10,003)
应计补偿(37,360)(45,245)
递延收入5,006 6,065 
客户合同存款(5,446)4,454 
其他资产和负债，净额30,584 2,765 
经营活动提供的净现金170,229 68,590 
与投资活动有关的现金流  
收购业务和资产，扣除收购现金后的净额(94,197)(382,250)
资本支出(28,030)(25,721)
投资的购买和对风险资本投资的贡献(16,550)(7,121)
出售投资所得收益— 2,504 
其他，净额781 (1,097)
用于投资活动的净现金(137,996)(413,685)
与融资活动有关的现金流量  
来自长期债务和循环信贷安排的收益1,954,011 1,409,793 
行使股票期权所得收益19,612 22,608 
支付长期债务、循环信贷安排和融资租赁义务(1,714,195)(925,109)
购买库存股(36,028)(23,675)
债务清偿和融资费用的支付(28,680)— 
其他，净额— (4,405)
融资活动提供的现金净额194,720 479,212 
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响10,953 290 
现金、现金等价物和限制性现金的净变化237,906 134,407 
期初现金、现金等价物和限制性现金233,119 240,046 
期末现金、现金等价物和限制性现金$471,025 $374,453 
补充现金流信息：
现金和现金等价物$465,411 $372,433 
包括在其他流动资产中的受限现金4,012 444 
包括在其他资产中的受限现金1,602 1,576 
期末现金、现金等价物和限制性现金$471,025 $374,453 
请参阅未经审计的合并合并财务报表附注。
6


7



查尔斯河实验室国际公司。
简明综合权益变动表(未经审计)
*(单位：千)

普通股额外实收资本留存收益累计其他综合收益(亏损)库存股普通股股东应占总股本非控股权益总股本
股票金额股票金额
2020年12月26日49,767 $498 $1,627,564 $625,414 $(138,874)— $— $2,114,602 $3,567 $2,118,169 
净收入— — — 61,530 — — — 61,530 690 62,220 
其他综合收益— — — — 11,857 — — 11,857 — 11,857 
将可赎回的非控制权益调整为赎回价值— — (835)— — — — (835)— (835)
根据雇员补偿计划发行股票583 6 19,606 — — — — 19,612 — 19,612 
收购库藏股— — — — — 134 (36,028)(36,028)— (36,028)
基于股票的薪酬— — 13,189 — — — — 13,189 — 13,189 
2021年3月27日50,350 $504 $1,659,524 $686,944 $(127,017)134 $(36,028)$2,183,927 $4,257 $2,188,184 
普通股额外实收资本留存收益累计其他综合收益(亏损)库存股普通股股东应占总股本非控股权益总股本
股票金额股票金额
2019年12月28日48,936 $489 $1,531,785 $280,329 $(178,019)— $— $1,634,584 $3,244 $1,637,828 
净收入— — — 50,769 — — — 50,769 399 51,168 
其他综合损失— — — — (40,898)— — (40,898)— (40,898)
与可赎回非控制权益相关的买断和或有对价确认— — (2,379)— — — — (2,379)— (2,379)
根据雇员补偿计划发行股票694 7 22,616 — — — — 22,623 — 22,623 
收购库藏股— — — — — 144 (23,675)(23,675)— (23,675)
基于股票的薪酬— — 10,960 — — — — 10,960 — 10,960 
2020年3月28日49,630 $496 $1,562,982 $331,098 $(218,917)144 $(23,675)$1,651,984 $3,643 $1,655,627 
请参阅未经审计的合并合并财务报表附注。


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查尔斯河实验室国际公司。
未经审计的简明合并财务报表附注

1. 陈述的基础
随附的简明综合财务报表未经审计，由Charles River实验室国际公司(本公司)根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)和美国证券交易委员会(SEC)的规则和规定编制。年终简明综合资产负债表数据取自公司经审计的综合财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的所有披露。这些未经审计的简明综合财务报表应与公司2020财年的Form 10-K年度报告一并阅读。管理层认为，未经审计的简明综合财务报表反映了公平反映公司财务状况和经营业绩所需的所有正常和经常性调整。
预算的使用
根据美国公认会计原则编制未经审计的简明综合财务报表要求公司作出可能影响或有资产和负债的报告金额、负债、收入、费用和相关披露的估计和判断。在持续的基础上，该公司评估其估计、判断和方法。本公司根据过往经验及相信合理的其他各种假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债账面值作出判断的基础。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。估计的变化反映在报告的结果中，在这段时间内，这些变化是已知的。
3月11日，世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒病新冠肺炎爆发全球大流行。新冠肺炎大流行是动态的，其最终范围、持续时间和影响尚不确定。这场流行病已经并将继续导致，未来的任何流行病或流行病危机都可能对公司的行业和客户产生直接和间接的不利影响，进而(对于新冠肺炎)并可能(对于未来的流行病或危机)影响公司的业务、运营业绩和财务状况。此外，新冠肺炎疫情还可能以公司目前未知的方式影响公司的经营和财务业绩，或者公司目前预计不会对其经营或财务业绩构成重大风险。截至这些未经审计的简明综合财务报表发布之日，本公司不知道有任何具体事件或情况需要本公司更新估计、判断或修订任何资产或负债的账面价值。随着新事件的发生和获得更多信息，这些估计可能会发生变化，一旦得知，就会在精简合并财务报表中确认。实际结果可能与这些估计不同，任何此类差异都可能对公司的简明综合财务报表产生重大影响。
整固
该公司未经审计的简明综合财务报表反映了其财务报表及其由本公司持有控股财务权益的子公司的财务报表。对于本公司拥有或面临低于100%经济风险的合并实体，本公司在其合并损益表中记录可归因于非控制性权益的净收益(亏损)，相当于各非控制方在该等实体中保留的经济权益或所有权权益的百分比。公司间余额和交易在合并中被冲销。
该公司的会计年度通常以52周为基础，每个季度由13周组成，截止于3月31日、6月30日、9月30日和12月31日或最接近3月31日的最后一个星期六。
细分市场报告
该公司将其业绩报告在三可报告的细分市场：研究模型和服务(RMS)、发现和安全评估(DSA)以及制造支持(制造)。该公司的RMS可报告部门包括研究模型、研究模型服务和研究产品业务。研究模式包括小型研究模型的商业化生产和销售，以及大型研究模型的供应。研究模型服务包括：基因工程模型和服务(GEMS)，提供合同育种和其他与基因工程模型相关的服务；研究动物诊断服务(RADS)，提供与研究模型相关的健康监测和诊断服务；以及内包解决方案(IS)，提供客户研究业务的群体管理(包括招聘、培训、人员配备和管理服务)。Research Products提供可控的、一致的、定制的原代细胞和血液成分，这些细胞和血液成分来源于正常和动员的外周血液、骨髓和脐带血。该公司的DSA可报告部门包括在早期开发过程中服用药物所需的服务，包括发现服务，这是一种非监管服务，旨在帮助客户识别、筛选和选择用于药物开发的先导化合物，以及监管和非监管(GLP和非GLP)安全评估服务。该公司的制造可报告部门包括微生物解决方案，该解决方案提供体外培养(非动物)批次放行检测产品、微生物检测产品和物种鉴定
9
国际查尔斯河实验室，INC.NOTES未经审计的简明合并财务报表(续)
这些服务包括：生物制品检测服务公司(Biologics)，对生物制品进行专门检测；禽类疫苗服务公司，提供无特定病原体的鸡蛋和鸡肉。
重要会计政策摘要
公司的重要会计政策在公司2020会计年度10-K表格年度报告的附注1“业务说明和重要会计政策摘要”中进行了说明。
新采用的会计公告
2020年1月，财务会计准则委员会(FASB)发布D ASU 2020-01，“投资-股权证券(主题321)，投资-股权方法和合资企业(主题323)，以及衍生工具和套期保值(主题815)。”ASU 2020-01规定，由于可观察交易而从主题321下的替代会计方法过渡到权益法，或反之亦然，任何股权证券都将在紧接过渡之前进行重新计量。此外，ASU还澄清了某些非衍生品远期合约(PUR)的会计处理声明此类工具的收购股本证券的追逐看涨期权将在结算或行使之前使用第321主题的公允价值原则进行计量。该准则在截至2021年3月27日的三个月内对本公司生效，对未经审计的简明综合财务报表和相关披露没有重大影响。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，“所得税(主题740)：简化所得税的会计处理”。ASU 2019-12通过消除主题740中关于递延纳税负债计算、期间内税收分配的增量方法以及计算过渡期所得税的一般原则中的例外，简化了所得税的会计处理。此外，ASU对部分以收入为基础的特许经营税(或类似税)的会计作出澄清，评估从企业合并确认的商誉的计税基础，并在包括颁布日期在内的过渡期内的年度有效税率计算中反映税收法律或税率的任何颁布变化的影响。该准则在截至2021年3月27日的三个月内对本公司生效，对未经审计的简明综合财务报表和相关披露没有重大影响。
新发布的会计公告
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04“参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响”。亚利桑那州立大学，包括随后发布的更新，提供临时服务适用美国GAAP的可选权宜之计和例外，适用于参考LIBOR或其他参考利率的贷款、债务证券、衍生品和借款等协议的修改，这些参考利率将在2021年12月31日之后部分停止，并在2023年6月30日完全停止。本标准规定的权宜之计和例外不适用于在此之后进行的修改和评估的套期保值关系，但自淘汰之日起存在的套期保值关系除外，该实体已为其选择了某些可选的权宜之计，并保留至套期保值关系结束。在LIBOR的替换完成之前，ASU是有效的。本公司循环信贷的利率，其于2021年4月修订并重述(见附注9.长期债务和融资租赁义务)，将于2026年财政年度到期。与伦敦银行同业拆借利率挂钩，当伦敦银行同业拆借利率终止时，与另类利率挂钩。该公司目前正在评估这一新准则将对合并财务报表和相关披露产生的影响，但认为采用后不会有实质性影响。
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国际查尔斯河实验室，INC.NOTES未经审计的简明合并财务报表(续)
2. 企业合并
Retrogenix Limited
2021年3月30日(2021年第二财季)，公司以约GB收购Retrogenix Limited(Retrogenix352000万美元现金(约合美元48(以当前汇率计算)，取决于惯例的收盘调整。除了最初的购买价格，这笔交易还包括最高可达GB的潜在额外付款5根据未来业绩(或约合400万美元)计算为1,000,000美元7(按当前汇率计算)。Retrogenix是一家早期合同研究机构，利用其专有的细胞微阵列技术提供专门的生物分析服务。收购Retrogenix公司增加了大分子和细胞疗法的发现能力，从而增强了该公司的科学专长。此次收购的资金来自可用现金和该公司信贷安排的收益。这项业务将作为公司DSA可报告部门的一部分进行报告。由于收购日期和提交本季度报告(Form 10-Q)之间的时间有限，本公司披露收购价格对收购资产和承担的负债的初步分配是不可行的。该公司因收购#美元产生了交易和整合成本。0.8在截至2021年3月27日的三个月内，这些费用计入未经审计的简明综合收益表中的销售、一般和行政费用。
同源生物服务公司
2021年3月29日(2021年第二财季)，该公司以大约$收购了Cognate BioServices，Inc.(同源生物服务公司)8752000万美元现金，取决于惯例的成交调整。同源生物服务公司是一家细胞和基因治疗合同开发和制造组织(CDMO)，为细胞治疗以及生产质粒DNA和CDMO价值链中的其他投入提供全面的制造解决方案。收购Cognate BioServices使该公司成为细胞和基因治疗开发、测试和制造的科学合作伙伴，为客户提供从基础研究和发现到cGMP生产的一体化解决方案。此次收购的资金来自可用现金和该公司信贷安排以及最近发行的高级票据的收益。这项业务将作为公司制造报告部门的一部分进行报告。由于收购日期和提交本季度报告(Form 10-Q)之间的时间有限，本公司披露收购价格对收购的资产和承担的负债的初步分配或形式上的综合经营业绩都是不可行的，就好像Cognate BioServices收购是在实施某些调整后，在紧接收购期间之前的期间开始时发生的一样，是不可行的，因为收购日期与提交本季度报告(Form 10-Q)之间的时间有限，因此，披露收购价格对收购资产和承担的负债的初步分配或形式上的综合经营业绩都是不可行的。该公司因收购#美元产生了交易和整合成本。7.2在截至2021年3月27日的三个月内，这些费用计入未经审计的简明综合收益表中的销售、一般和行政费用。
Distributed Bio，Inc.
2020年12月31日，该公司收购了Distributed Bio，Inc.(Distributed Bio)，这是一家下一代抗体发现公司，其技术专门提高向生物制药客户提供高质量、易格式化的抗体片段以支持抗体以及细胞和基因治疗候选对象的成功概率。对Distributed Bio的收购通过一个创新的大分子发现平台扩大了公司的能力，并为治疗性抗体以及细胞和基因疗法的发现和开发创建了一个集成的端到端平台。Distributed Bio的初步购买价格为$97.0百万美元，扣除$0.8百万现金，受交易结束后可能改变收购价格的某些调整的影响。总代价包括$80.81000万现金支付，和解金额为$3.0本公司先前在上一会计年度投资的可转换本票为百万美元，以及$14.0或有对价百万美元，使用蒙特卡洛模拟模型估计(或有合同付款上限为#美元21.0根据未来业绩和一年内取得的里程碑成就计算的百万美元)。此次收购的资金来自可用现金和该公司信贷安排的收益。这项业务被报告为公司DSA可报告部门的一部分。
初步采购价格分配为#美元。97.0百万美元，扣除$0.8获得的百万现金如下：
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国际查尔斯河实验室，INC.NOTES未经审计的简明合并财务报表(续)
2020年12月31日
(单位：千)
贸易应收账款$2,722 
其他流动资产(不含现金)221 
财产、厂房和设备2,382 
商誉71,585 
确定存续的无形资产24,540 
其他长期资产2,055 
流动负债(2,823)
递延税项负债(2,529)
其他长期负债(1,123)
采购总价分配$97,030 

随着获得有关收购资产和承担的负债(包括某些合同和义务)的公允价值和税基的更多信息，初步收购价格分配可能会发生变化。对收购价格分配的任何额外调整将在切实可行的情况下尽快进行，但不迟于收购日期起计一年。
收购的固定寿命无形资产的分类如下：
活期无形资产加权平均摊销寿命
(单位：千)(以年为单位)
客户关系$16,080 9
发达的技术3,940 5
其他无形资产4,520 4
活期无形资产合计$24,540 7

这笔交易产生的商誉主要归因于公司DSA业务的潜在增长，因为新客户被引入到分布式生物信息系统以及被收购企业的集合劳动力。可归因于分布式Bio的商誉不能在税收方面扣除。
该公司因收购#美元产生了交易和整合成本。0.7在截至2021年3月27日的三个月内，主要包括在销售、一般和管理费用中他未经审计的简明综合损益表。
预计财务信息以及实际收入和营业收入(亏损)的披露没有包括在内，因为分布式生物信息系统与该公司的综合财务业绩相比，该公司的财务业绩并不显著。
Cellero，LLC
2020年8月6日，公司收购了为全球细胞疗法开发商和制造商提供蜂窝产品的Cellero，LLC(Cellero)。Cellero的加入增强了该公司针对高增长细胞治疗市场的独特、全面的解决方案，增强了帮助加快客户的关键项目从基础研究和概念验证到监管批准和商业化的能力。它还通过Cellero在美国的捐赠点扩大了该公司获得高质量的人类衍生生物材料的机会。塞莱罗的收购价是$37.4百万现金。此次收购的资金来自可用现金。这项业务被报告为公司RMS可报告部门的一部分。
初步采购价格分配为#美元。36.9百万美元，扣除$0.5获得的百万现金如下：

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国际查尔斯河实验室，INC.NOTES未经审计的简明合并财务报表(续)
2020年8月6日
(单位：千)
贸易应收账款$1,500 
盘存551 
其他流动资产(不含现金)182 
财产、厂房和设备1,648 
商誉19,457 
确定存续的无形资产16,230 
其他长期资产849 
流动负债(1,360)
递延税项负债(1,467)
其他长期负债(740)
采购总价分配$36,850 

这个初步计划随着获得有关所收购资产和承担的负债(包括某些合同和义务)的公允价值和税基的更多信息，收购价格分配可能会发生变化。从收购之日起至2021年3月27日，公司记录了与收购相关的计量期调整，导致综合基础上的收购价格分配发生了非实质性变化。对收购价格分配的任何额外调整将在切实可行的情况下尽快进行，但不迟于收购日期起计一年。
收购的固定寿命无形资产的分类如下：
活期无形资产加权平均摊销寿命
(单位：千)(以年为单位)
客户关系$14,740 13
其他无形资产1,490 3
活期无形资产合计$16,230 12

交易产生的商誉，$10.8其中100万美元由于之前的资产收购而可在税收方面扣除，这主要归因于通过Cellero引入的客户和被收购业务的集合劳动力带来的公司RMS业务的潜在增长。
该公司因收购#美元产生了整合成本。0.4截至2021年3月27日的三个月的销售、一般和行政费用，主要包括在未经审计的简明综合损益表中的销售、一般和行政费用。
预计财务信息以及实际收入和营业收入(亏损)的披露没有包括在内，因为与公司的综合财务结果相比，塞莱罗的财务结果并不重要。
血液护理公司
2020年1月3日，该公司收购了HemaCare Corporation(HemaCare)，这是一家专门为细胞治疗市场生产人源性细胞产品的企业。对HemaCare的收购扩大了该公司全面的早期研究和制造支持解决方案组合，包括生产和定制高质量的人类衍生细胞产品，以更好地支持客户的细胞治疗计划。HemaCare的购买价格是$379.8百万现金。此次收购的资金来自可用现金和公司信贷安排的收益。这项业务被报告为公司RMS可报告部门的一部分。
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国际查尔斯河实验室，INC.NOTES未经审计的简明合并财务报表(续)
购买价格分配为$376.7百万美元，扣除$3.1获得的现金1.8亿美元如下：
2020年1月3日
(单位：千)
贸易应收账款$6,451 
盘存8,468 
其他流动资产(不含现金)3,494 
财产、厂房和设备10,033 
商誉210,196 
确定存续的无形资产183,540 
其他长期资产5,920 
流动负债(5,188)
递延税项负债(38,529)
其他长期负债(7,664)
采购总价分配$376,721 

从收购之日至2020年12月26日，公司记录了与收购相关的计量期调整，导致合并基础上的收购价格分配发生了非实质性变化。购进价格分配不作进一步调整.
收购的固定寿命无形资产的分类如下：
活期无形资产加权平均摊销寿命
(单位：千)(以年为单位)
客户关系$170,390 19
商号7,330 10
其他无形资产5,820 3
活期无形资产合计$183,540 18
这笔交易产生的商誉主要归因于公司RMS业务的潜在增长，这些业务来自通过HemaCare引入的客户和被收购业务的集合劳动力。可归因于HemaCare的商誉不能在税收方面扣除。
本公司因收购以下项目而产生交易及整合成本 $0.11000万美元及$5.7分别于截至2021年3月27日及2020年3月28日止三个月之销售、一般及行政开支，主要计入未经审核简明综合收益表内之销售、一般及行政开支。
以下选定的未经审计的预计综合运营结果就好像HemaCare收购已在p开始时发生一样。在实施某些调整后，紧接收购期(即2018年12月30日)之前的eriod。对于t在截至2020年3月28日的三个月内，这些调整包括无形资产的额外摊销和固定资产折旧#美元。0.2百万，消除国家内部活动和其他一次性成本，以及这些调整对税收的影响。
截至三个月
2020年3月28日
(单位：千)
(未经审计)
收入$707,077 
普通股股东应占净收益55,705 
该等未经审核的预计经营业绩仅供比较之用，并不表示收购发生在指定日期或未来可能会导致的实际经营结果。对于可能通过收购实现的协同效应(如果有的话)，目前还没有给出任何影响。
其他收购
2021年3月3日，公司从一家支持公司DSA可报告部门的分销商手中收购了某些资产。初步购买价格为$。35.62000万美元，其中包括$19.7支付的现金为百万美元(美元5.5其中100万美元是在2020财年支付的)，取决于惯例的结账调整，以及#美元15.9百万美元的或有对价，这是
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使用蒙特卡洛模拟模型估算(或有合同付款上限为#美元17.5基于三年内未来业绩的百万美元)。收购的净资产的公允价值包括#美元。17.3百万美元的商誉，$15.2百万美元归因于供应商关系(将在4-年期)，及$3.0上百万的财产、厂房和设备。这项业务被报告为该公司DSA可报告部门的一部分。没有列报预计信息以及交易和整合费用，因为这些信息对财务报表并不重要。
3. 与客户签订合同的收入
收入的分类
下表按主要业务类别和转移产品或服务的时间对公司的收入进行了分类：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
收入确认时间：
均方根
随时间推移转移的服务和产品$64,896 $60,041 
在某个时间点传输的服务和产品112,014 85,955 
RMS总收入176,910 145,996 
每日生活津贴
随时间推移转移的服务和产品500,468 438,564 
在某个时间点传输的服务和产品710 119 
DSA总收入501,178 438,683 
制造业
随时间推移转移的服务和产品50,568 37,314 
在某个时间点传输的服务和产品95,910 85,066 
制造业总收入146,478 122,380 
总收入$824,566 $707,059 
均方根
RMS业务通过商业生产和销售研究模型、研究产品，以及提供与研究模型的维护和监控以及客户研究业务管理相关的服务来创造收入。销售研究模型和产品的收入在客户获得产品控制权时确认，根据合同的装运条款，产品可能在发货时或在发货时确认。研究模型服务产生的收入是随着时间的推移确认的，通常基于进度的开票权衡量(产出方法)，因为开票金额直接对应于公司迄今的业绩价值。
每日生活津贴
发现和安全评估业务提供全套综合药物发现服务，旨在识别、筛选和选择用于药物开发的先导化合物，并提供全面的安全评估服务，包括生物分析、药物代谢、药代动力学、毒理学和病理学。发现和安全评估服务收入通常使用成本比或开具进度发票的权利来确认，主要分别代表固定费用服务合同和单位服务合同。
制造业
制造业务包括微生物解决方案，它提供在……里面 离体这些服务包括：(非动物)批次放行检测产品、微生物检测产品和物种鉴定服务；生物制品检测服务(Biologics)，对生物制品进行专门检测；以及禽类疫苗服务(Avian)，提供无特定病原体的鸡蛋和鸡肉。物种鉴定服务收入一般在公司完成鉴定后的某个时间点确认。生物制品服务收入通常使用进度的成本对成本的衡量标准随着时间的推移而确认。微生物解决方案和艾维安产品的销售通常在客户获得产品控制权的某个时间点确认，根据合同的合同运输条款，这可能是在发货时或在发货时。
分配给未来履约义务的交易价格
该公司披露了截至2021年3月27日分配给尚未履行的履约义务的交易价格总额。未履行的履约义务的价值不包括(I)最初预期期限为一年或更短的合同，以及(Ii)收入按公司有权为所提供的服务开具发票的金额确认的合同的价值。公司已经评估了未来的履约义务
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关于新冠肺炎大流行的不确定性，并认为对履行未来业绩义务的能力和待确认的收入金额影响微乎其微d.
下表包括DES预计未来将确认的收入与截至2021年3月27日未履行(或部分履行)的绩效义务相关：
预计在未来期间确认的收入
不到1年1至3年4至5年超过5年总计
(单位：千)
每日生活津贴$212,919 $120,893 $4,404 $122 $338,338 
制造业8,724 3,170 — — 11,894 
总计$221,643 $124,063 $4,404 $122 $350,232 

与客户的合同余额
收入确认、开票和现金收取的时机导致未经审计的简明综合资产负债表上的已开票应收账款(客户应收账款)、合同资产(未开票收入)和合同负债(当前和长期递延收入和客户合同存款)。本公司的主要付款条件一般为30在美国的几天内，并与国际市场上的普遍做法保持一致。当转让给客户的商品或服务的对价权利不是随着时间的推移而附加条件时，合同资产就被记录下来。客户应收账款与合同资产分开记录，因为在到期对价之前只需要经过一段时间。合同责任是在根据合同条款将货物或服务转让给客户之前从客户收到或无条件到期的对价时记录的。合同负债在产品或服务控制权转移到客户手中并满足所有收入确认标准后确认为收入。下表提供了有关客户应收账款、合同资产和与客户签订的合同负债的信息：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
与客户的合同余额：
客户应收账款$463,800 $489,042 
合同资产(未开票收入)154,044 135,400 
合同负债(当期和长期递延收入)233,075 227,417 
合同负债(客户合同保证金)36,652 42,244 

当公司没有无条件获得预付账单的权利时，预付客户付款和未支付的预付客户账单都被排除在递延收入之外，预付账单也被排除在客户应收账款之外。该公司不包括大约$19百万美元和$16截至2021年3月27日和2020年12月26日，未经审计的简明综合资产负债表中分别来自客户应收账款和递延收入的未付预付客户账单为100万张。预付客户付款约为$37百万美元和$42截至2021年3月27日和2020年12月26日，在附带的未经审计的简明综合资产负债表中，已分别以客户合同存款和其他流动负债的形式列报了100万美元。
截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月合同资产和合同负债余额的其他变化如下：
(I)因业务合并而发生的变动：
请参阅注释2。“业务合并”为公司最近的收购。
(2)对影响相应合同资产或合同负债的收入的累积追赶调整，包括因进度计量的变化、交易价格估计值的变化(包括可变对价估计值是否受到约束的评估的任何变化)或合同修改而产生的调整：
在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月里，收入录得了非实质性的累积追赶调整。
(3)更改对价权利成为无条件的时限(即将合同资产记录为应收客户)：
近似y 60的百分比截至2020年12月26日的未开单收入是在截至2021年3月27日的三个月内开单的。大致60截至2019年12月28日的未开单收入的%，为122300万美元，在
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截至2020年3月28日的三个月。
(4)履行义务期限的变化(即确认合同负债产生的收入)：
大致 60截至2020年12月26日的合同负债的%在截至2021年3月27日的三个月内确认为收入。大致60截至2019年12月28日的合同负债的百分比，为$193在截至2020年3月28日的三个月里，确认为收入。
4. 细分市场信息
本公司的三可报告的细分市场包括RMS、DSA和制造。下表按可报告部门列出了收入和其他财务信息：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
均方根  
收入$176,910 $145,996 
营业收入44,935 27,373 
折旧及摊销9,679 8,752 
资本支出2,983 5,412 
每日生活津贴
收入$501,178 $438,683 
营业收入90,949 72,283 
折旧及摊销44,608 41,330 
资本支出17,040 14,729 
制造业
收入$146,478 $122,380 
营业收入49,437 41,112 
折旧及摊销6,569 6,366 
资本支出7,110 5,161 

分部营业收入、折旧和摊销以及资本支出与各自合并金额的对账如下：
营业收入折旧及摊销资本支出
2021年3月27日2020年3月28日2021年3月27日2020年3月28日2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
截至三个月：
可报告的细分市场合计$185,321 $140,768 $60,856 $56,448 $27,133 $25,302 
未分配的公司(61,618)(46,487)652 812 897 419 
合并总数$123,703 $94,281 $61,508 $57,260 $28,030 $25,721 

每种重要产品或服务的收入如下：
 截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
均方根$176,910 $145,996 
每日生活津贴501,178 438,683 
制造业146,478 122,380 
总收入$824,566 $707,059 
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未分配公司费用汇总包括以下内容：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
基于股票的薪酬$7,642 $6,704 
薪酬、福利和其他与员工相关的费用27,362 21,980 
外部咨询和其他服务费7,356 2,469 
资讯科技
4,095 3,716 
折旧652 812 
收购和整合10,560 6,983 
其他一般未分配法人团体3,951 3,823 
未分配的公司费用总额$61,618 $46,487 
其他未分配的一般公司费用包括与高级管理人员、公司会计、法律、税务、人力资源、财务和投资者关系等部门相关的成本。
按地理区域划分的收入如下：
美国欧洲加拿大亚太地区其他整合
(单位：千)
截至三个月：
2021年3月27日$448,482 $237,535 $77,107 $59,446 $1,996 $824,566 
2020年3月28日406,712 190,262 76,633 31,829 1,623 707,059 
上述其他类别包括位于巴西和以色列的业务。收入是指实际位于指定地理区域的实体所产生的销售额。
5. 补充资产负债表信息
应收贸易账款净额构成如下：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
客户应收账款$463,800 $489,042 
未开票收入154,044 135,400 
总计617,844 624,442 
减去：坏账准备(7,278)(6,702)
贸易应收账款净额$610,566 $617,740 

库存构成如下：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
原材料和供应品$26,726 $28,317 
在制品32,619 36,755 
成品134,239 120,623 
盘存$193,584 $185,695 
其他流动资产的构成如下：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
预付所得税$66,885 $68,462 
短期投资1,025 1,024 
受限现金4,012 3,074 
其他流动资产$71,922 $72,560 
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其他资产的构成如下：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
风险投资$175,506 $197,100 
战略性股权投资35,772 24,704 
人寿保险单46,258 43,827 
其他长期所得税资产22,827 23,485 
受限现金1,602 1,621 
长期养老金资产33,435 31,915 
其他34,031 29,974 
其他资产$349,431 $352,626 

其他流动负债的构成如下：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
经营租赁使用权负债的流动部分$25,868 $24,674 
应计所得税24,952 24,884 
客户合同存款36,652 42,244 
其他9,875 10,675 
其他流动负债$97,347 $102,477 

其他长期负债的构成如下：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
美国过渡税$48,781 $48,781 
长期养老金负债、应计高管补充人寿保险退休计划和递延补偿计划74,223 74,233 
长期递延收入20,043 19,475 
其他63,961 62,726 
其他长期负债$207,008 $205,215 

6. 风险投资和战略股权投资
风险资本投资额为$175.5百万美元和$197.1分别截至2021年3月27日和2020年12月26日。截至2021年3月27日，公司对风险投资基金的总承诺为$149.32000万美元，其中公司出资800万美元99.7到那一天为止，已经有400万美元了。该公司收到的分配总额为#美元。9.3百万美元和$0.9截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月分别为100万美元。该公司确认净亏损为#美元。16.4百万美元和$12.2截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月的风险资本投资分别为100万美元，主要是由公开持有投资的公允价值下降推动的。
该公司还持有少数股权，直接投资于以私人持股为主的公司的股权。战略股权投资为$35.8百万美元和$24.7分别截至2021年3月27日和2020年12月26日。该公司在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月中分别确认了微不足道的收益和亏损。
7. 公允价值
本公司有某些按公允价值记录的金融资产和负债，这些资产和负债在公允价值层次结构中被归类为1级、2级或3级：
19
查尔斯河实验室国际公司。
未经审计的简明合并财务报表附注(续)

•级别1-公允价值是利用活跃市场中公司有能力获得的相同资产或负债的价格(未经调整)确定的。
•第2级-公允价值是通过利用活跃市场中相同或相似资产和负债的报价或其他市场可观察到的投入(如利率、收益率曲线和外币现货汇率)来确定的。
•第3级-需要对公允价值计量有重要意义且不可观察的投入的价格或估值。
公允价值层次结构水平由资产和类别根据重要投入的最低水平确定。对于某些资产或负债，投入的可观测性可能会发生变化。这种情况可能会导致资产或负债在不同级别之间重新分类。本公司在每个季度末确认公允价值层次结构内各级别之间的转移(如果有的话)。在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月内，水平之间没有转移。
按公允价值计量或披露的资产和负债的计价方法如下：
•现金等价物--按第三方定价服务确定的市场价格估值；
•外币远期合约-使用市场可观察到的投入进行估值，如远期外汇点数和汇率；
•人寿保险单-根据标的投资的公允价值按现金退还价值估值；
•债务工具-公司定期贷款和循环贷款的账面价值，即按摊销成本进行的可变利率贷款，接近基于类似债务的当前市场定价的公允价值。本公司优先债券的账面价值为固定利率债务，按摊销成本列账。优先债券的公允价值是根据市场报价和公司可用的借款利率计算的；以及
•或有对价-基于与潜在结果相关的未来现金流的概率权重进行估值。
按公允价值经常性计量的资产和负债摘要如下：
 2021年3月27日
1级2级3级总计
(单位：千)
现金等价物$— $6,172 $— $6,172 
其他资产：
人寿保险单— 38,250 — 38,250 
按公允价值计量的总资产$— $44,422 $— $44,422 
按公允价值计量的其他负债：
或有对价$— $— $33,163 $33,163 
按公允价值计量的负债总额$— $— $33,163 $33,163 

 2020年12月26日
1级2级3级总计
(单位：千)
现金等价物$— $2,273 $— $2,273 
其他资产：
人寿保险单— 35,770 — 35,770 
按公允价值计量的总资产$— $38,043 $— $38,043 
按公允价值计量的其他负债：
或有对价$— $— $2,328 $2,328 
按公允价值计量的负债总额$— $— $2,328 $2,328 
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查尔斯河实验室国际公司。
未经审计的简明合并财务报表附注(续)


或有对价
下表提供了与公司业务合并相关的或有对价的前滚。见附注2，“企业合并”。
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
期初余额$2,328 $712 
加法29,990 2,131 
公允价值调整917 — 
付款— (218)
外币(72)(62)
期末余额$33,163 $2,563 

该公司通过估值模型(如概率加权和期权定价模型)估计或有对价债务的公允价值，这些模型纳入了与实现里程碑和支付相关款项的可能性有关的概率调整假设和模拟。公允价值计量中使用的不可观察的输入包括成功实现某些财务目标的可能性、预测结果或目标、波动性、贴现率和无风险比率。这些假设的增加或减少可能分别导致公允价值计量的增加或降低。
债务工具
公司定期贷款和循环贷款的账面价值是以摊销成本计入的可变利率贷款，其账面价值接近基于类似债务当前市场定价的公允价值。由于公允价值基于其他重要的可观察到的投入，包括当期利息和外币汇率，因此公允价值被视为公允价值等级中的第二级。
公司优先债券的账面价值是按摊销成本列账的固定利率债务。公允价值基于报价的市场价格以及公司可获得的借款利率。由于公允价值以其他重大可观察产出为基础，因此被视为公允价值等级中的第二级。公司高级票据的账面价值和公允价值摘要如下：
2021年3月27日2020年12月26日
账面价值公允价值账面价值公允价值
5.52026年到期的优先债券百分比
$— $— $500,000 $523,100 
4.252028年到期的优先债券百分比
500,000 513,750 500,000 523,750 
3.752029年到期的优先债券百分比
500,000 501,250 — — 
4.02031年到期的优先债券百分比
500,000 504,350 — — 

8. 商誉和无形资产
商誉
下表提供了该公司商誉的前滚情况：
 商誉的调整 
2020年12月26日收购外汇2021年3月27日
(单位：千)
均方根$287,759 $— $(169)$287,590 
每日生活津贴1,378,130 88,611 (7,726)1,459,015 
制造业143,279 — 746 144,025 
商誉$1,809,168 $88,611 $(7,149)$1,890,630 

在截至2021年3月27日的三个月中，商誉的增加主要与收购DSA可报告部门的Distributed Bio有关。
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查尔斯河实验室国际公司。
未经审计的简明合并财务报表附注(续)

无形资产净额
下表按主要类别显示无形资产净值：
 2021年3月27日2020年12月26日
毛累计摊销网毛累计摊销网
(单位：千)
积压$610 $(152)$458 $29,233 $(29,233)$— 
技术133,667 (85,610)48,057 130,907 (81,305)49,602 
商标和商号12,231 (2,112)10,119 15,870 (5,648)10,222 
其他28,736 (4,189)24,547 20,903 (14,633)6,270 
其他无形资产175,244 (92,063)83,181 196,913 (130,819)66,094 
客户关系1,152,499 (440,115)712,384 1,137,331 (415,826)721,505 
无形资产$1,327,743 $(532,178)$795,565 $1,334,244 $(546,645)$787,599 

在截至2021年3月27日的三个月中，无形资产净值的增加主要与收购Distributed Bio有关。
9. 长期债务和融资租赁义务
长期债务、净额和融资租赁包括以下内容：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
定期贷款$— $146,875 
循环设施694,135 814,752 
5.52026年到期的优先债券百分比
— 500,000 
4.252028年到期的优先债券百分比
500,000 500,000 
3.752029年到期的优先债券百分比
500,000 — 
4.02031年到期的优先债券百分比
500,000 — 
其他债务
369 3,457 
融资租赁(附注16)
28,844 29,047 
债务和融资租赁总额2,223,348 1,994,131 
更少：
长期债务的当期部分109 47,196 
融资租赁的当期部分(附注16)2,823 3,018 
长期债务和融资租赁的当期部分2,932 50,214 
长期债务和融资租赁2,220,416 1,943,917 
债务贴现和债务发行成本(18,082)(14,346)
长期债务、净额和融资租赁$2,202,334 $1,929,571 

截至2021年3月27日和2020年12月26日，公司债务加权平均利率为3.09%和3.11%。
术语LOANS和循环贷款(信贷贷款)
截至2021年3月27日及截至2021年3月27日的三个月，该公司有一项信贷安排，由一美元组成。750百万美元定期贷款和一美元2.0510亿美元的多货币循环安排。定期贷款安排于#年到期。19季度分期付款，最后一期将于2023年3月26日到期。在截至2021年3月27日的三个月内，本公司预付了定期贷款的剩余金额，即#美元146.92029年和2031年优先股发行(见下文2029年和2031年高级说明)。循环贷款于2023年3月26日到期，在此之前不需要按计划付款。大约$0.2在提前偿还定期贷款时，支出了1.8亿美元的递延融资成本。
适用于信贷融资项下定期贷款及循环融资的利率，由本公司选择等于基本利率(以(1)最优惠利率、(2)联邦基金利率加0.50%，或(3)-
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按月调整后的伦敦银行同业拆借利率加码1.0%)或调整后的LIBOR利率，外加基于公司杠杆率的利差。
2021年4月，本公司修订并重述了信贷安排，增加了循环信贷安排的能力，并将到期日延长至2026年4月，这需要在该日期之前不按计划付款。修订和重述的信贷安排规定了#美元3.0数十亿美元的多货币循环安排。没有借入额外的定期贷款。自执行本公司现有信贷协议以来，已就伦敦银行同业拆息的预期终止及若干其他法律修订作出若干修订，并对若干其他契诺及条款作出若干其他修订。
适用于经修订及重述的循环融资的利率等于(A)以美元计价的循环贷款，由本公司选择基准利率(较高者为(1)最优惠利率，(2)联邦基金利率加0.50%，或(3)一个月调整后的LIBOR利率加1(B)对于以欧元计价的循环贷款，调整后的EURIBOR利率；(C)对于以英镑计价的循环贷款，每种情况下的每日简单索尼亚利率(Sonia)，加上基于公司杠杆率的利差。(B)对于以欧元计价的循环贷款，调整后的EURIBOR利率；以及(C)对于以英镑计价的循环贷款，每种情况下都会加上基于公司杠杆率的利差。
信贷安排包括某些惯例陈述和担保、违约事件、公司业务发生重大不利变化的通知以及消极和肯定的契约。这些契约包括：(1)在连续四个会计季度内，保持综合利息、税项、折旧及摊销前收益(EBITDA)减去资本支出与综合现金利息支出的比率不低于3.50至1.0美元，以及(2)在连续四个会计季度的任何期间保持合并负债与合并EBITDA的比率不超过4.25设置为1.0。截至2021年3月27日，本公司遵守信贷协议项下的所有契诺。
本公司在信贷安排下的债务以本公司几乎所有资产作抵押。
在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月内，公司拥有多笔美元贷款由非美元欧元功能货币实体根据公司的信贷安排借款Y，从$300百万至$400每人一百万。这导致在其他收入中确认的外币损失，净额为#美元。13.4百万美元和$4.2分别在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月内，与标的债务的重新计量有关。公司签订外汇远期合约以限制其外币出口。与这些借款相关的持有权和确认收益#美元14.0百万美元和$6.1在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月内，利息支出分别为100万美元。截至2021年3月27日，该公司没有任何未偿还借款的货币不同于其各自的本位币。硒E附注14，“外币合约”，供进一步讨论。
高级票据基托
本公司订立若干契约以发行优先票据，并须受若干正面及负面契诺所规限。公司在本财年和上一财年有以下优先票据。
2026年高级债券
在2018财年，该公司发行了$500百万美元5.52026年到期的优先债券(2026年优先债券)百分比为未登记发售。2026年优先债券的利息每半年于4月1日及10月1日支付一次。于2021年3月23日，本公司预付5002026年300万张老年人票据以及$212000万美元的相关债务清偿费用和#美元13使用同一天发行的额外优先债券所得的应计利息3.8亿美元(见2029年和2031年优先债券)。2026年高级票据的支付被列为债务清偿。大约$212000万美元的债务清偿成本和5截至2021年3月27日的三个月，递延融资成本冲销中有1.8亿美元记录在利息支出中。
2028年高级债券
在2019财年，公司发行了$500百万美元4.252028年到期的优先债券(2028年优先债券)百分比为未登记发售。2028年优先债券的利息每半年支付一次，日期为5月1日和11月1日。
2029年高级债券及2031年高级债券
在截至2021年3月27日的三个月中，公司发行了$130亿美元在两个国家之间平分500百万美元3.752029年到期的优先债券百分比(2029年优先债券)；500百万美元4.002031年到期的优先债券(2031年优先债券)百分比，未登记发售。2029年和2031年优先债券的利息每半年支付一次，分别于3月15日和9月15日支付。101亿美元的递延融资成本被资本化，作为此次债券发行的一部分。2029年和2031年优先债券的收益用途如下：预付$500百万元2026年优先债券，$212000万美元的债务清偿成本，以及132000万美元的应计利息；预付$146.9百万剩余定期贷款；偿还$1352000万美元的循环设施；并支付2021年3月29日收购Cognate BioServices的一部分。
本金到期日
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在下表规定的期限内，执行修订和重述的信贷协议的现有债务的本金到期日如下：

校长
(单位：千)
2021年(不包括截至2021年3月27日的三个月)$109 
2022— 
2023— 
2024260 
2025— 
此后2,194,135 
总计$2,194,504 

信用证
截至2021年3月27日和2020年12月26日，公司拥有16.8百万美元和$16.0百万美元，分别为未偿还信用证。
10. 股权和非控制性权益
每股收益
下表对计算基本每股收益和稀释后每股收益时的分子和分母进行了调整：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
分子：  
净收入$63,935 $50,837 
减去：可归因于非控股权益的净收入2,405 68 
普通股股东应占净收益$61,530 $50,769 
分母：  
加权平均流通股-基本49,980 49,189 
稀释证券的影响：
股票期权、限制性股票单位和绩效股票单位1,095 777 
加权平均流通股-稀释51,075 49,966 
购买少于以下数量的选项0.1百万和0.4分别截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月的100万股票，以及数量不多的限制性股票单位(RSU)和绩效股票单位(PSU)不包括在计算稀释后每股收益中，因为它们被包括在内将是反稀释的。截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月的基本加权平均流通股不包括0.6百万股未归属的RSU和PSU。
库存股
在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月内，该公司做到了不是根据其授权的股票回购计划，我们不会回购任何股票。截至2021年3月27日，该公司拥有129.1授权股票回购计划中剩余的100万美元。
该公司的基于股票的补偿计划允许在授予RSU和PSU时对普通股进行净额计算，以满足个人法定预扣税款要求。在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月内，本公司收购了0.1百万股，价值$36.0百万和0.1百万股，价值$23.7分别从这样的净收入中获得100万美元。
累计其他综合收益(亏损)
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扣除所得税后，累计其他综合收益(亏损)各部分的变动情况如下：
外币折算调整
以及其他		养老金和其他退休后福利计划总计
(单位：千)
2020年12月26日$(73,884)$(64,990)$(138,874)
改叙前其他综合收益9,844 — 9,844 
从累计其他综合收益中重新分类的金额— 988 988 
本期净其他综合收益9,844 988 10,832 
所得税(福利)费用(1,270)245 (1,025)
2021年3月27日$(62,770)$(64,247)$(127,017)
不可赎回的非控股权益
本公司对某实体有投资，该实体的财务结果综合在本公司未经审计的简明综合财务报表中，因为本公司有能力对该实体进行控制。非控制方在该实体中的权益已在随附的未经审计的简明综合资产负债表中记录为权益中的非控制性权益。在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月里，不可赎回的非控股权益内的活动并不显著。
可赎回的非控制性权益
本公司有一家92拥有VITAL River的%股权8%可赎回的非控股权益。公司有权购买，非控股股东有权出售，其余部分8按合同定义的赎回价值计算的股权百分比，受赎回下限的限制，赎回下限代表嵌入股权工具内的衍生品。这些权利从2022年开始可以行使，并在某些情况下加速。可赎回非控股权益是根据合约规定的赎回价值(美元)，按资产负债表日结算时应支付的金额中较大者计量。18.7截至2021年3月27日的净收益(亏损)和经非控股权益应占净收益(亏损)调整后的账面金额。由于非控股股东有能力要求本公司购买剩余股份8非控股权益分类于未经审核的简明综合资产负债表的夹层部分，列于权益部分之上及负债之下，而非控制性权益则列于未经审核的简明综合资产负债表的夹层部分，列于权益部分之上及负债之下。公司可能被要求支付的购买剩余部分的金额8股权不限%。
作为2019年收购Citoxlab的一部分，该公司收购了大约90在投票权模式下完全合并的子公司的股权百分比，其中包括大约10%可赎回的非控股权益。2020年2月，本公司购买了剩余的大约10%的非控股权益，约为$4及承担应付予前股东的或有代价负债。请参阅注释7。“公允价值”。
2019年，本公司收购了80在投票权模式下完全合并的%股权，该模式包括20%可赎回的非控股权益。公司有权购买，非控股股东有权出售，其余部分20按其评估价值计算的股权百分比。这些权利从2022年开始可以行使。可赎回非控制权益乃根据评估价值及经非控制权益应占净收益(亏损)或预定底值调整后的账面金额，于资产负债表日结算时应支付的金额中较大者计量。由于非控股股东有能力要求本公司购买剩余股份20非控股权益分类于未经审核的简明综合资产负债表的夹层部分，列于权益部分之上及负债之下，而非控制性权益则列于未经审核的简明综合资产负债表的夹层部分，列于权益部分之上及负债之下。公司可能被要求支付的购买剩余部分的金额20股权不限%。
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下表提供了与该公司可赎回的非控股权益相关的活动的前滚：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
期初余额$25,499 $28,647 
重要河流赎回价值的调整835 — 
购买10%可赎回非控股权益
— (3,732)
非控股权益应占净收益(亏损)1,716 (332)
外币折算(15)(544)
期末余额$28,035 $24,039 

11. 所得税
本公司截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月的实际税率为3.6%和8.3%。在截至2021年3月27日的三个月里，这一下降主要是由于2021年第一季度基于股票的薪酬扣除的税收优惠与2020年同期相比有所增加。
在截至2021年3月27日的三个月里，公司未确认的税收优惠增加了$0.3百万至$25.31000万美元，主要是由于加拿大科学研究和实验发展信贷储备的额外季度、州税收状况和不利的外汇，但被处置导致的减少部分抵消。未确认税收优惠的应计利息为#美元。2.42021年3月27日，百万.本公司估计，未确认的税收优惠有合理可能减少约#美元。1.0在接下来的12个月期间，主要是由于诉讼时效即将到期，这一数字将达到600万美元。
该公司在多个税务管辖区开展业务。因此，它定期接受税务审计，包括但不限于美国、英国、中国、法国、德国和加拿大等主要司法管辖区。除极少数例外，该公司在2017年之前的几年内不再接受美国和国际所得税审查。
该公司及其某些子公司在美国、法国、中国、德国、印度和加拿大持续存在税务争议。该公司预计这些审计的解决不会对其合并财务报表产生实质性影响。
12. 养老金和其他退休后福利计划
下表提供了公司养老金、递延补偿和高管补充人寿保险退休计划的定期净成本的组成部分：
 截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
服务成本$911 $797 
利息成本1,344 2,355 
计划资产的预期回报率(1,983)(2,981)
摊销先前服务成本(贷方)(128)(125)
净亏损摊销1,110 1,586 
其他调整— 125 
净周期成本$1,254 $1,757 

服务成本在随附的未经审计的简明综合收益表中计入营业费用。定期成本净额的所有其他组成部分计入其他费用，净额计入随附的未经审计的简明综合收益表。本公司其他退休后福利计划的定期净成本截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月曾经是不是不重要。
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13. 基于股票的薪酬
公司有基于股票的薪酬计划，根据该计划，员工和非员工董事可以获得基于股票的奖励，如股票期权、限制性股票、RSU和PSU。
下表按反映薪酬的财务报表行项目提供了基于股票的薪酬：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
收入成本$2,713 $2,035 
销售、一般和行政10,476 8,925 
所得税前的股票薪酬13,189 10,960 
所得税拨备(1,987)(1,551)
基于股票的薪酬，扣除所得税后的净额$11,202 $9,409 

在截至2021年3月27日的三个月内，公司授予了数额不大的股票期权和RSU。
14. 外币合约
交叉货币贷款
该公司定期签订外汇远期合同，以限制其与非美元欧元功能货币实体根据该公司的信贷安排借入的美元计价贷款有关的外币风险。这些合约未被指定为对冲工具。这些远期合约的任何收益或损失都立即在未经审计的简明综合收益表的利息支出中确认。
该公司没有与非美元欧元功能货币a借入的美元计价贷款相关的未平仓远期合约。2021年3月27日或2020年12月26日。
下表汇总了为限制公司的外币风险而签订的外汇远期合同对公司未经审计的简明综合收益表的影响，这些外币风险与非美元欧元功能货币实体在信贷安排下借入的美元贷款有关：
2021年3月27日2020年3月28日
损益位置财务报表表头金额得(损)额财务报表表头金额得(损)额
(单位：千)
截至三个月：
利息支出$(29,719)$13,977 $(15,067)$6,067 

公司间贷款
本公司定期签订外汇远期合约，以限制其与某些公司间贷款相关的外币风险。这些合约未被指定为对冲工具。与公司间贷款相关的远期合同的任何收益或损失立即在其他收入(费用)净额中确认，并在很大程度上被基础公司间贷款的重新计量所抵消。
该公司在2021年至2020年期间没有签订与某些公司间贷款相关的外币远期合同。该公司在2020年结算了一份与某些公司间贷款有关的外币远期合同，并在截至2020年3月28日的三个月中确认了在其他费用净额中确认的无形亏损。

15. 重组和资产减值
全球重组倡议
最近几个财年，该公司在美国、加拿大、欧洲和中国各地的所有可报告部门采取了提高生产率的举措。这包括劳动力规模调整和可扩展性举措，导致遣散费和过渡成本；以及与合并设施相关的成本，导致资产减值和加速折旧费用。
下表汇总了未经审计的简明综合收益表中与这些举措相关的重组成本。
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截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
遣散费和过渡费资产减值和其他成本总计遣散费和过渡费资产减值和其他成本总计
(单位：千)
提供服务和销售产品的成本(不包括无形资产摊销)$523 $40 $563 $247 $229 $476 
销售、一般和行政39 147 186 83 — 83 
总计$562 $187 $749 $330 $229 $559 

下表按可报告部门列出了这些生产率提高计划的重组成本：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
均方根$7 $220 
每日生活津贴559 83 
制造业334 256 
未分配的公司(151)— 
总计$749 $559 

重组活动的前滚
下表提供了该公司与所有重组活动相关的所有遣散费和过渡费以及某些与租赁相关的成本的前滚：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
期初余额$5,816 $6,406 
费用(不包括非现金费用)749 517 
付款/使用率(2,465)(4,243)
其他非现金调整(1,831)— 
外币调整(48)(149)
期末余额$2,221 $2,531 

截至2021年3月27日和2020年3月28日，美元2.2百万美元和$2.4遣散费和其他与人员相关的成本负债和租赁义务负债分别计入本公司未经审计的简明综合资产负债表内的应计补偿和应计负债。截至2020年3月28日，美元0.1在本公司未经审计的简明综合资产负债表中，已计入其他长期负债。
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16. 租契
经营租赁和融资租赁
使用权租赁资产和租赁负债在公司未经审计的简明综合资产负债表中报告如下：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：千)
经营租约
经营性租赁使用权资产净额$197,668 $178,220 
其他流动负债$25,868 $24,674 
经营租赁使用权负债173,015 155,595 
经营租赁负债总额$198,883 $180,269 
融资租赁
财产、厂房和设备、净值$31,437 $31,614 
长期债务和融资租赁的当期部分$2,823 $3,018 
长期债务、净额和融资租赁26,021 26,029 
融资租赁负债总额$28,844 $29,047 

业务和融资租赁费用的构成如下：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
经营租赁成本$9,352 $8,077 
融资租赁成本：
使用权资产摊销848 951 
租赁负债利息328 340 
短期租赁成本950 589 
可变租赁成本883 1,045 
转租收入(374)(586)
总租赁成本$11,987 $10,416 

有关租约的其他资料如下：
补充现金流信息
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：千)
计入租赁负债的现金流：
营业租赁的营业现金流$8,503 $6,974 
融资租赁的营业现金流328 340 
融资租赁产生的现金流942 1,572 
非现金租赁活动：
以新的经营租赁负债换取的使用权租赁资产$25,968 $25,407 
以新融资租赁负债换取的使用权租赁资产86 593 

租期和贴现率：房贷、房贷。
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自.起自.起
2021年3月27日2020年3月28日
加权-平均剩余租期(以年为单位)
经营租赁8.78.4
融资租赁12.412.7
加权平均贴现率
经营租赁3.9 %4.2 %
融资租赁4.5 %4.5 %

在租赁开始日，租赁中隐含的贴现率用于贴现租赁负债(如果可以随时确定)。如果不容易确定或租赁不包含隐含利率，本公司的递增借款利率被用作贴现率，贴现率基于租赁开始日的可用信息，代表在类似期限内以抵押方式借款相当于类似经济环境下租赁支付的金额所产生的利率。在类似的经济环境下，本公司的递增借款利率将被用作贴现率，该贴现率基于租赁开始日的信息，代表在类似期限内以抵押方式借入相当于类似经济环境下的租赁付款的金额所产生的利率。
截至2021年3月27日，以下五年每年及其以后的经营和融资租赁负债到期日如下：
经营租约融资租赁
(单位：千)
2021年(不包括截至2021年3月27日的三个月)$24,996 $3,078 
202230,659 3,738 
202328,248 3,411 
202427,113 3,181 
202524,635 2,902 
此后101,665 21,597 
未来最低租赁付款总额237,316 37,907 
减去：推定利息38,433 9,063 
租赁总负债$198,883 $28,844 

未来最低租赁支付总额(主要是经营租赁)约为#美元108对于截至2021年3月27日尚未开始的租赁，由于本公司尚未控制相关资产，因此不包括在未经审计的简明综合财务报表中。这些租约预计在2021至2024财年之间开始，租期约为8至15好几年了。
17. 承诺和或有事项
诉讼
针对本公司的各种诉讼、索赔和法律程序被认为是对其业务正常的，目前正在审理中。虽然这些诉讼的任何结果都无法准确预测，但本公司不认为这些现有问题的最终解决会对本公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与我们未经审计的简明综合财务报表和本Form 10-Q季度报告的相关注释以及我们的已审计综合财务报表和包括在我们2020财年Form 10-K年度报告中的相关注释一起阅读。以下讨论包含前瞻性陈述。实际结果可能与前瞻性陈述中预测的结果大不相同。可能导致未来结果与前瞻性陈述中预测的结果大不相同的因素包括但不限于本表格10-Q中其他部分的第1A项“风险因素”中讨论的那些因素。由于四舍五入的原因，某些百分比更改可能不会重新计算。
概述
我们是一家提供全方位服务的早期合同研究机构(CRO)。70多年来，我们一直致力于提供研发新药、设备和疗法所需的研究模型。在这段时间里，我们在实验动物医学和科学(研究模型技术)的原有核心能力的基础上，开发了多样化的发现和安全评估服务组合，包括良好的实验室实践(GLP)和非GLP，使我们能够支持我们的客户从靶标识别到非临床开发。我们还提供一整套产品和服务来支持客户的制造活动。利用我们广泛的产品和服务组合，我们的客户可以创建一种更灵活的药物开发模式，从而降低他们的成本，提高他们的生产力和有效性，并加快上市速度。
我们的客户群包括所有主要的全球生物制药公司、许多生物技术公司、CRO、农业和工业化工公司、生命科学公司、兽药公司、代工公司、医疗器械公司、诊断公司和其他商业实体，以及世界各地的领先医院、学术机构和政府机构。
细分市场报告
我们的三个可报告部门是研究模型和服务(RMS)、发现和安全评估(DSA)以及制造支持(制造)。我们的RMS可报告部门包括研究模型、研究模型服务和研究产品业务。研究模式包括小型研究模型的商业化生产和销售，以及大型研究模型的供应。研究模型服务包括：基因工程模型和服务(GEMS)，提供合同育种和其他与基因工程模型相关的服务；研究动物诊断服务(RADS)，提供与研究模型相关的健康监测和诊断服务；以及内包解决方案(IS)，提供客户研究业务的群体管理(包括招聘、培训、人员配置和管理服务)。Research Products提供可控的、一致的、定制的原代细胞和血液成分，这些细胞和血液成分来源于正常和动员的外周血液、骨髓和脐带血。我们的DSA可报告部门包括在早期开发过程中服用药物所需的服务，包括发现服务，这是帮助客户识别、筛选和选择用于药物开发的先导化合物的非监管服务，以及监管和非监管(GLP和非GLP)安全评估服务。我们的可报告制造部门包括微生物解决方案，可提供体外培养这些服务包括：(非动物)批次放行检测产品、微生物检测产品和物种鉴定服务；生物制品检测服务(Biologics)，对生物制品进行专门检测；以及禽类疫苗服务(Avian)，提供无特定病原体的鸡蛋和鸡肉。
新冠肺炎
3月11日，世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒病新冠肺炎爆发全球大流行。新冠肺炎大流行是动态的，其最终范围、持续时间和影响尚不确定。这场流行病已经并可能继续对我们的行业和客户造成直接和间接的不利影响，这反过来又影响了我们的业务、运营结果和财务状况。此外，新冠肺炎疫情还可能以我们目前已知和未知的方式影响我们的运营和财务业绩，或者我们目前预计不会对我们的运营或财务业绩构成重大风险，但实际上可能会对我们造成比预期更大的负面影响。有关反映新冠肺炎疫情影响的风险因素，请参阅我们2020财年年报10-K表中披露的风险因素项1A。此外，请参阅我们在提交给美国证券交易委员会的2020-K年度报告中披露的项目7，“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”，以了解我们对2020财年期间遭遇“新冠肺炎”疫情影响的评估：我们的业务连续性计划和采取的行动；供应链；全球业务的财务状况和结果；流动性、资本和财务资源；资产可收回和/或减值；以及远程工作环境下的财务报告的内部控制。在截至2021年3月27日的三个月里，我们对新冠肺炎大流行的评估没有实质性变化，以及它在随后的时期可能会如何继续影响我们。
最近的收购
我们的战略是通过互补性收购来促进现有业务的内部增长。我们最近的收购情况如下。
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2021年3月30日(2021年第二财季)，我们以大约3500万GB的现金(根据当前汇率约为4800万美元)收购了Retrogenix Limited(Retrogenix)，这取决于惯例的成交调整。除了最初的购买价格外，这笔交易还包括根据未来的表现可能额外支付高达500万GB(根据当前汇率约为700万美元)。Retrogenix是一家早期CRO，利用其专利细胞微阵列技术提供专门的生物分析服务。收购Retrogenix增强了我们的科学专长，增加了大分子和细胞疗法的发现能力。此次收购的资金来自可用现金和我们信贷安排的收益。这项业务将作为我们DSA可报告部分的一部分进行报告。
2021年3月29日(2021年第二财季)，我们以约8.75亿美元现金收购了Cognate BioServices，Inc.(同源生物服务公司)，这取决于惯例的成交调整。同源生物服务公司是一家细胞和基因治疗合同开发和制造组织(CDMO)，为细胞治疗以及生产质粒DNA和CDMO价值链中的其他投入提供全面的制造解决方案。收购Cognate BioServices使我们成为细胞和基因治疗开发、测试和制造的科学合作伙伴，为客户提供从基础研究和发现到cGMP生产的集成解决方案。此次收购的资金来自可用现金以及我们的信贷安排和最近发行的高级票据的收益。这项业务将作为我们的制造报告部门的一部分进行报告。
2021年3月3日，我们从一家支持我们的DSA可报告部门的分销商手中收购了某些资产。初步购买价格为3560万美元，其中包括支付的1970万美元现金(其中550万美元在2020财政年度支付)，取决于惯例的结账调整，以及1590万美元的或有对价(或有合同付款上限为1750万美元)。这项业务被报告为我们DSA可报告部门的一部分。
2020年12月31日，我们收购了Distributed Bio，Inc.(Distributed Bio)，这是一家下一代抗体发现公司，其技术专注于提高向生物制药客户提供高质量、易格式化的抗体片段以支持抗体以及细胞和基因治疗候选对象的成功概率。对Distributed Bio的收购通过一个创新的大分子发现平台扩展了我们的能力，并为治疗性抗体以及细胞和基因治疗的发现和开发创建了一个集成的端到端平台。Distributed Bio的初步收购价为9700万美元，扣除80万美元的现金后，需要进行某些交易后的调整。总对价包括已支付的8080万美元现金，结算我们之前在上一财年投资的300万美元可转换本票，以及1400万美元或有对价(或有合同付款最高可达2100万美元)。此次收购的资金来自可用现金和我们信贷安排的收益。这项业务被报告为我们DSA可报告部门的一部分。
2020年8月6日，我们收购了面向全球细胞疗法开发商和制造商的细胞产品供应商Cellero，LLC(Cellero)。Cellero的加入增强了我们为高增长细胞治疗市场提供的独特、全面的解决方案，增强了我们帮助加快客户关键项目从基础研究和概念验证到监管批准和商业化的能力。它还通过Cellero在美国的捐赠点扩大了我们获得高质量的人类衍生生物材料的途径。塞莱罗的收购价是3740万美元现金。此次收购的资金来自可用现金。这项业务被报告为我们的RMS可报告部门的一部分。
2020年1月3日，我们收购了HemaCare Corporation(HemaCare)，这是一家专门为细胞治疗市场生产人类衍生细胞产品的企业。对HemaCare的收购扩大了我们全面的早期研究和制造支持解决方案组合，包括生产和定制高质量的人类衍生细胞产品，以更好地支持客户的细胞治疗计划。HemaCare的收购价为3.798亿美元现金。此次收购的资金来自可用现金和我们信贷安排的收益。这项业务被报告为我们的RMS可报告部门的一部分。
经营业绩和流动性概览
截至2021年3月27日的三个月的收入为8.246亿美元，而2020年同期为7.071亿美元。这一增长1.175亿美元，或16.6%，主要是由于我们所有细分市场(主要是DSA)的需求增加，以及外币汇率变化的积极影响，与2020年同期相比，收入增加了2110万美元，增幅为2.9%。
截至2021年3月27日的三个月，我们的营业收入和营业利润率分别为1.237亿美元和15.0%，而2020年同期分别为9430万美元和13.3%。营业收入和营业利润率的增长是由于我们所有部门(主要是DSA和RMS)的收入增加，与2020年同期相比，与收购相关的成本上升部分抵消了这一贡献。
在截至2021年3月27日的三个月里，普通股股东应占净收益从2020年同期的5080万美元增加到6150万美元。普通股股东应占净收益的增加主要是由于上述营业收入的增加，但被与以下项目相关的债务清偿成本部分抵消
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与2020年同期相比，2026年高级票据的偿还和递延融资成本的相关冲销。
2021年前三个月，我们的运营现金流为1.702亿美元，而2020年同期为6860万美元。与2020年同期相比，净收入增加和营运资本项目的某些有利变化推动了这一增长，包括供应商和供应商付款的时间以及从与客户的合同中收取净合同余额(合计贸易应收账款净额；递延收入；以及客户合同存款)。
在截至2021年3月27日的三个月中，我们发行了10亿美元，其中5亿美元为2029年到期的3.75%优先债券(2029年优先债券)，5亿美元为4.00%2031年到期的优先债券(2031年优先债券)。2029年和2031年优先债券的利息每半年在3月15日和9月15日支付一次。2029年和2031年优先债券的收益用途如下：预付2026年5亿美元的优先债券、2100万美元的债务清偿成本和1300万美元的应计利息；预付1.469亿美元的剩余定期贷款；偿还1.35亿美元的循环贷款；以及支付2021年3月29日收购Cognate BioServices的一部分。此外，在2021年4月，我们修改并重述了我们的信贷安排，将到期日延长至2026年4月，并将我们的多货币循环安排的金额从20.5亿美元增加到30亿美元。
经营成果
截至2021年3月27日的三个月与截至2020年3月28日的三个月
收入和营业收入
下表显示了按类型和可报告部门划分的合并收入：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日$CHANGE更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
服务收入$626.6 $546.6 $80.0 14.6 %
产品收入198.0 160.5 37.5 23.4 %
总收入$824.6 $707.1 $117.5 16.6 %
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日$CHANGE更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
均方根$176.9 $146.0 $30.9 21.2 %4.2 %
每日生活津贴501.2 438.7 62.5 14.2 %2.3 %
制造业146.5 122.4 24.1 19.7 %4.1 %
总收入$824.6 $707.1 $117.5 16.6 %2.9 %

下表按可报告部门列出营业收入：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日$CHANGE更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
均方根$44.9 $27.4 $17.5 64.2 %
每日生活津贴91.0 72.3 18.7 25.8 %
制造业49.4 41.1 8.3 20.2 %
未分配的公司(61.6)(46.5)(15.1)32.5 %
营业总收入$123.7 $94.3 $29.4 31.2 %
营业收入占收入的百分比15.0 %13.3 %1.7 %
33


下面按我们的每个可报告部门介绍和讨论我们的合并财务结果：
均方根
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日$CHANGE更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$176.9 $146.0 $30.9 21.2 %4.2 %
收入成本(不包括无形资产摊销)105.3 95.9 9.4 9.9 %
销售、一般和行政22.6 19.1 3.5 17.8 %
无形资产摊销4.1 3.6 0.5 13.0 %
营业收入$44.9 $27.4 $17.5 64.2 %
营业收入占收入的百分比25.4 %18.7 %6.7 %
RMS营收增加3,090万美元，主要是由于与2020年同期相比，随着我们从新冠肺炎疫情的影响中恢复过来，所有地区(尤其是中国)的研究模型产品收入都有所增加；研究模型服务收入，尤其是宝石业务；收购Cellero(为产品收入贡献了260万美元)；以及外币汇率变化的影响。
与2020年同期相比，RMS运营收入增加了1750万美元。截至2021年3月27日的三个月，RMS营业收入占收入的百分比为25.4%，比2020年同期的18.7%增长了6.7%。营业收入和营业收入占收入的百分比增加，主要是由于上述较高收入的贡献。
每日生活津贴
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日$CHANGE更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$501.2 $438.7 $62.5 14.2 %2.3 %
收入成本(不包括无形资产摊销)340.1 301.1 39.0 12.9 %
销售、一般和行政47.6 43.3 4.3 10.1 %
无形资产摊销22.5 22.0 0.5 2.4 %
营业收入$91.0 $72.3 $18.7 25.8 %
营业收入占收入的百分比18.1 %16.5 %1.6 %
DSA的收入增加了6250万美元，这主要是由于安全评估和发现服务业务的服务收入增加，这是由于生物技术和全球生物制药客户的需求、服务定价的提高以及外币汇率变化的影响。在截至2021年3月27日和2020年3月28日的三个月里，国安局的收入没有受到新冠肺炎大流行的显著影响。
在截至2021年3月27日的三个月里，DSA的营业收入比2020年同期增加了1870万美元。截至2021年3月27日的三个月，DSA营业收入占收入的百分比为18.1%，比2020年同期的16.5%增长了1.6%。营业收入和营业收入占收入的百分比增加，主要是由于上述较高收入的贡献。
制造业
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截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日$CHANGE更改百分比外汇的影响
(单位：百万，百分比除外)
收入$146.5 $122.4 $24.1 19.7 %4.1 %
收入成本(不包括无形资产摊销)70.9 58.0 12.9 22.1 %
销售、一般和行政24.0 21.0 3.0 14.3 %
无形资产摊销2.2 2.3 (0.1)(1.5)%
营业收入$49.4 $41.1 $8.3 20.2 %
营业收入占收入的百分比33.8 %33.6 %0.2 %
制造业收入增加了2410万美元，这主要是因为生物制品业务的服务收入增加，我们的微生物解决方案业务对内毒素产品的需求增加，以及外币汇率变化的影响。总体而言，在截至2021年3月27日至2020年3月28日的三个月里，制造业收入没有受到新冠肺炎大流行的显著影响。
与2020年同期相比，截至2021年3月27日的三个月，制造业营业收入增加了830万美元。截至2021年3月27日的三个月，制造业营业收入占收入的百分比为33.8%，比2020年同期的33.6%增加了0.2%。增长的主要原因是，与2020年同期相比，截至2021年3月27日的三个月，我们的生物制品业务收入有所增加。
未分配的公司
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日$CHANGE更改百分比
(单位：百万，百分比除外)
未分配的公司$61.6 $46.5 $15.1 32.5 %
未分配的公司收入的百分比7.5 %6.6 %0.9 %
未分配公司成本包括销售、一般和行政费用，这些费用与应报告部门没有直接关系或没有分配。与2020年同期相比，未分配公司成本增加了1,510万美元，增幅为32.5%，主要原因是薪酬、福利和其他员工相关费用的增加，以及与评估和整合我们最近的收购活动相关的成本增加。成本占收入的百分比 截至2021年3月27日的三个月为7.5%，较2020年同期的6.6%增长0.9%。
利息收入
截至2021年3月27日的三个月和2020年同期，利息收入，即现金、现金等价物和定期存款的收益分别不到10万美元和30万美元。
利息支出
的利息支出 截至2021年3月27日的三个月为2,970万美元，较2020年同期的1,510万美元增加1,460万美元或97.2%。增加的主要原因是与偿还2026年高级票据相关的2600万美元债务清偿成本以及截至2021年3月27日的三个月发生的递延融资成本的相关冲销，但与2020年同期相比，截至2021年3月27日的三个月与债务相关的远期外汇合同确认的外币收益增加，部分抵消了这一增加。
其他费用，净额
截至2021年3月27日的三个月，其他费用净额为2770万美元，比2020年同期的2410万美元增加了360万美元。增加的主要原因是，与2020年同期相比，截至2021年3月27日的三个月，与功能货币不同的非美国实体借入的美元贷款相关的确认外币亏损增加，以及截至2021年3月27日的三个月的风险资本投资亏损与2020年同期相比增加，这主要是由我们的公开持有投资推动的；与2020年同期相比，截至2021年3月27日的三个月的人寿保险投资收益增加，部分抵消了这一损失。
35

所得税
截至2021年3月27日的三个月的所得税支出为240万美元，与2020年同期的460万美元相比减少了220万美元。截至2021年3月27日的三个月，我们的有效税率为3.6%，而2020年同期为8.3%。与2020年相比，2021年期间我们的有效税率有所下降，主要是因为2021年第一季度股票薪酬扣除带来的税收优惠增加。
流动性与资本资源
我们目前需要现金来满足我们的营运资金需求、资本扩张、收购，以及支付债务、租赁、风险资本投资和养老金义务。我们的主要流动性来源是运营现金流，辅之以长期借款。根据我们目前的业务计划，我们相信，我们现有的资金，再加上运营产生的现金和我们获得的融资资源，在可预见的未来足以为我们的运营提供资金。
下表列出了我们的现金、现金等价物和短期投资：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：百万)
现金和现金等价物：
在美国实体持有$218.9 $11.8 
在非美国实体持有246.5 216.6 
现金和现金等价物合计465.4 228.4 
短期投资：
在非美国实体持有1.0 1.0 
现金、现金等价物和短期投资总额$466.4 $229.4 

借款
截至2021年3月27日，我们有一项信贷安排，其中包括7.5亿美元的定期贷款，这笔贷款已经全额偿还截至2021年3月27日，以及20.5亿美元的多货币循环安排。定期贷款安排分19个季度到期，最后一期将于2023年3月26日到期。循环贷款定于2023年3月26日到期，不需要在该日期之前按计划付款。
2021年4月，我们修改并重申了信贷安排，创建了30亿美元的多货币循环安排，将到期日延长至2026年4月，不要求在该日期之前按计划付款。信贷安排提供了30亿美元的多货币循环安排。
我们还签订了某些契约，允许提供高级票据：
•2018年，我们通过非注册发行筹集了5.0亿美元2026年到期的5.5%优先债券(2026年优先债券)。2026年优先债券的利息每半年支付一次，分别于4月1日和10月1日支付。2021年3月23日，我们用2029年和2031年优先债券的收益偿还了5.0亿美元的2026年优先债券(见下文)。
•2019年，我们通过非注册发行筹集了5.0亿美元，2028年到期的4.25%优先债券(2028年优先债券)。2028年优先债券的利息每半年支付一次，日期为5月1日和11月1日。
•2021年3月，我们筹集了10亿美元的优先债券，其中5亿美元的3.75%优先债券(2029年到期)和5亿美元的4.00%优先债券(2031年到期的优先债券)在一次未登记的发售中被分配给了2029年到期的3.75%优先债券(2029年优先债券)和2031年到期的4.00%优先债券(2031年优先债券)。2029年和2031年优先债券的利息每半年支付一次，日期为3月15日和9月15日.
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我们的信贷安排和高级票据项下的未偿还金额如下：
2021年3月27日2020年12月26日
(单位：百万)
定期贷款$— $146.9 
循环设施694.1 814.8 
优先债券2026年到期，息率5.5%— 500.0 
4.25%优先债券，2028年到期500.0 500.0 
3.75%优先债券，2029年到期500.0 — 
优先债券将于2031年到期，息率4.0%500.0 — 
总计$2,194.1 $1,961.7 

在截至2021年3月27日的三个月内，根据我们的选择，适用于信贷安排下定期贷款和循环安排的利率等于基本利率((1)最优惠利率，(2)联邦基金利率加0.50%，或(3)一个月调整后的LIBOR利率加1.0%)或调整后的LIBOR利率，外加基于我们的杠杆率的利差，两者中的较高者为基础利率(1)最优惠利率，(2)联邦基金利率加0.50%，或(3)一个月调整后的LIBOR利率加1.0%。
普通股回购
在截至2021年3月27日的三个月内，我们没有根据我们的授权股票回购计划回购任何股票。截至2021年3月27日，我们在授权的13亿美元股票回购计划中还有1.291亿美元的剩余资金，我们不打算在2021年剩余时间回购股票。我们的基于股票的薪酬计划允许在授予限制性股票、限制性股票单位和绩效股票单位时对普通股进行净额计算，以满足个人法定预扣税款的要求。在截至2021年3月27日的三个月里，我们通过这样的净值以3600万美元收购了10万股票。
现金流
下表列出了我们通过经营活动提供的净现金：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：百万)
净收入$63.9 $50.8 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整
109.7 87.8 
资产负债变动情况(3.4)(70.0)
经营活动提供的净现金$170.2 $68.6 

由经营活动的现金流提供的净现金是指与我们除投资和融资活动以外的所有活动有关的现金收入和支出。运营现金流是通过调整我们的净收入来获得的，这些调整包括：(1)非现金运营项目，如折旧和摊销、股票补偿、债务清偿和融资成本、递延所得税、风险资本和战略股权投资的收益和/或亏损，以及(2)运营资产和负债的变化，这些变化反映了与交易相关的现金的收付和在我们的运营业绩中确认的时间差异。在截至2021年3月27日的前三个月，与截至2020年3月28日的三个月相比，经营活动提供的净现金增加是由于净收入增加和营运资本项目的某些有利变化，包括与2020年同期相比，供应商和供应商付款的时间以及从与客户的合同中收取净合同余额(合计贸易应收账款净额；递延收入；以及客户合同存款)。
以下选项卡LE显示我们在投资活动中使用的净现金：
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截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：百万)
收购业务和资产，扣除收购的现金$(94.2)$(382.3)
资本支出(28.0)(25.7)
投资，净额(16.6)(4.6)
其他，净额0.8 (1.1)
用于投资活动的净现金$(138.0)$(413.7)

在截至2021年3月27日的三个月里，用于与从分销商收购Distributed Bio和某些资产相关的投资活动的现金的主要用途，支持业务增长的资本支出，以及对某些风险资本和战略股权投资的投资。截至2020年3月28日的三个月，用于与收购HemaCare相关的投资活动的现金的主要用途，支持业务增长的资本支出，以及对某些风险资本和战略股权投资的投资。
以下内容NG表显示了我们通过融资活动提供的净现金：
截至三个月
2021年3月27日2020年3月28日
(单位：百万)
来自长期债务和循环信贷安排的收益$1,954.0 $1,409.8 
支付长期债务、循环信贷安排和融资租赁义务
(1,714.2)(925.1)
行使股票期权所得收益19.6 22.6 
购买库存股(36.0)(23.7)
债务清偿和融资费用的支付(28.7)— 
其他，净额— (4.4)
融资活动提供的现金净额$194.7 $479.2 

在截至2021年3月27日的三个月里，融资活动提供的净现金反映了我们的信贷安排、高级票据和融资租赁义务的净收益2.398亿美元。净收益包括以下金额：
•发行2029年及2031年优先债券所得款项10亿元，用以预付5亿元2026年优先债券；
•在截至2021年3月27日的三个月中，我们的定期贷款支付约1.47亿美元，向我们的循环信贷安排净支付8500万美元；
•7.66亿美元的付款被一个非美元欧元功能货币实体偿还欧元贷款并用美元计价贷款取代欧元贷款的7.39亿美元收益部分抵消。执行了一系列远期货币合约，以减轻美元计价贷款的任何外币损益。这些收益和付款作为总融资活动列报。
融资活动提供的现金净额还反映了行使员工股票期权的收益1,960万美元，但被为满足个人法定预扣税款要求而在股票奖励归属时扣除普通股所产生的3,600万美元库存股购买所抵消。此外，我们支付了与2026年优先债券偿还相关的2100万美元债务清偿成本，以及与2029年和2031年优先债券发行相关的800万美元债务融资成本。
在截至2020年3月28日的三个月里，融资活动提供的净现金反映了我们的信贷安排和融资租赁义务的净收益4.847亿美元。净收益包括以下金额：
•从我们的循环信贷机制中获得约4.15亿美元的收益，为我们最近的收购提供资金。此外，在本财季末，我们从循环信贷机制额外借入1.5亿美元，以确保可用现金，以应对新冠肺炎疫情带来的不确定性；部分抵消了这一影响，
•在整个会计季度的正常业务过程中，我们的定期贷款支付约1000万美元，向我们的循环信贷安排支付7000万美元；
•此外，我们有7.98亿美元的毛付款，部分被7.94亿美元的毛收入所抵消，这些毛收入与一个非美国欧元功能货币实体偿还欧元贷款并用美元取代欧元贷款有关
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计价贷款。执行了一系列远期货币合约，以减轻美元计价贷款的任何外币损益。这些收益和付款作为总融资活动列报。
融资活动提供的现金净额还反映了行使员工股票期权的收益2260万美元，但被购买库存股2370万美元所抵消，这是因为在授予基于股票的奖励时，为了满足个人法定预扣税要求，普通股净额净额。
合同承诺和义务
我们的合同承诺和义务的披露在我们2020财年的Form 10-K年度报告中进行了报告。与我们以前在Form 10-K年度报告中披露的合同承诺和义务相比，除了我们在本Form 10-Q季度报告中未经审计的简明合并财务报表的附注2“业务合并”、附注7、“公允价值”、附注9、“长期债务和融资租赁义务”、附注16、“租赁”和附注17“承诺和或有事项”中所描述的变化外，没有任何实质性的变化。
表外安排
截至2021年3月27日，除以下披露外，我们没有任何重大的表外安排，如根据交易法颁布的SEC法规S-K第303(A)(4)(Ii)项所定义。
风险资本投资
我们投资了几家风险投资基金，这些基金主要投资于生命科学行业的初创公司。截至2021年3月27日，我们对这些基金的总承诺为1.493亿美元，其中截至2021年3月27日，我们提供了9970万美元。有关更多信息，请参阅本季度报告中的附注6，“风险投资和战略股权投资”(Form 10-Q)。
信用证
截至2021年3月27日，我们与未偿还信用证相关的表外承诺为1680万美元。
关键会计政策和估算
我们对公司财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们按照美国公认会计原则编制的合并财务报表。编制这些财务报表要求我们做出某些估计和假设，这些估计和假设可能会影响报告的资产和负债额、报告期内报告的收入和费用以及相关披露。我们对这些估计和假设进行监测和分析，以了解事实和环境的变化，这些估计在未来可能会发生重大变化。我们的估计是基于我们的历史经验、行业趋势，以及在这种情况下被认为是合理的各种其他因素。在不同的假设或条件下，实际结果可能与我们的估计不同。
我们认为，应用我们的会计政策(每一项政策都需要管理层做出重大判断和估计)，对于全面理解和评估我们报告的财务结果是最关键的。我们的重要会计政策在2020财年Form 10-K年度报告的附注1“业务描述和重要会计政策摘要”中进行了说明。
近期会计公告
有关最近会计声明的讨论，请参阅这份Form 10-Q季度报告中的注释1“列报基础”。除了在附注1“列报基础”中所讨论的以外，我们在截至2021年3月27日的三个月中没有采用任何其他新的会计声明，这些声明对我们的未经审计的简明综合财务报表(包括在这份Form 10-Q季度报告中)产生了重大影响。
第三项：关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着利率和货币汇率变化带来的市场风险，这可能会影响我们未来的经营业绩和财务状况。我们通过定期的运营和融资活动来管理我们对这些风险的敞口。
利率风险
由于持续的融资活动，我们在进行正常业务运营的同时，也会受到利率变化的影响。截至2021年3月27日，我们的债务组合主要由浮息借款组成。加息100个基点将使我们的年度税前利息支出增加690万美元。
外币汇率风险
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我们在全球范围内运营，我们的财务状况、运营结果和现金流都会受到一些外币汇率波动的影响。
虽然我们全球业务的财务结果是以美元报告的，但我们的海外子公司通常以各自的当地货币进行运营。公司境外子公司的主要功能货币是欧元、英镑和加元。在截至2021年3月27日的三个月中，作为其他全面收益(亏损)的一部分，公司记录的外币兑换调整的最重要驱动因素是加元、欧元、英镑、匈牙利福林和日元。
我们所在国家的外币汇率波动会影响我们的财务状况、经营业绩和现金流。随着美元对其他货币的升值，我们的非美国收入、费用、资产、负债和现金流的价值在以美元报告时通常会下降。美元走强对净利润的影响将被非美国费用的价值部分缓解，当以美元报告时，非美国费用的价值将下降。随着美元对其他货币的疲软，当以美元报告时，非美国收入、费用、资产、负债和现金流的价值通常会增加。在截至2021年3月27日的三个月里，如果美元汇率升值10%，在所有其他变量保持不变的情况下，我们的收入将增加2870万美元，营业收入将增加70万美元。
我们试图根据我们的整体风险管理和对冲政策，通过使用某些金融工具将这种风险敞口降至最低。我们不会签订投机性衍生品协议。
在截至2021年3月27日的三个月里，我们签订了外汇远期合同，以限制我们与非美元欧元功能货币实体在我们的信贷安排下借入的美元计价贷款相关的外币风险。有关此类远期合约的更多信息，请参阅本季度报告表格10-Q中的附注14“外币合约”。
第四项：安全控制和程序
(A)进一步评估披露控制和程序
根据1934年修订后的《证券交易法》(Exchange Act)颁布的规则第13a-15或15d-15条第(B)款的要求进行的评估，公司主要高管和主要财务官得出的结论是，截至2021年3月27日，公司在合理保证水平下，按照交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制程序和程序是有效的，以确保公司在报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间内汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给公司管理层(包括公司的主要高管和主要财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序，以便及时决定所需的披露。在设计和评估披露控制和程序时，我们的管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么完善，都只能提供实现预期控制目标的合理保证，管理层在设计和评估控制和程序时必须运用其判断。
(B)财务报告内部控制的变化
在截至2021年3月27日的三个月内，公司继续执行一项计划，将某些会计交易处理职能集中到内部共享服务中心。在截至2021年3月27日的季度内，公司对财务报告的内部控制没有发生其他重大变化，这些变化与交易法规则第13a-15或15d-15段要求的评估有关，对公司的财务报告内部控制没有产生重大影响，或有合理的可能性对公司的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分：其他信息
第一项：法律诉讼
请参阅本公司10-Q表格季度报告中未经审计简明综合财务报表附注中的附注17“承担及或有事项”。
项目1A。风险因素
除了本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑第一部分“项目1A”中讨论的因素。在我们2020财年的Form 10-K年度报告中，我们可能会提及“风险因素”，这些因素可能会对我们的业务、财务状况和/或未来业绩产生重大影响。我们在Form 10-K年度报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。我们2020财年的Form 10-K年度报告中列出的风险因素没有实质性变化，但以下披露除外。
合同开发和制造服务产生了责任风险。
收购Cognate将把Charles River的业务扩展到合同开发和制造组织(“CDMO”)市场，这带来了额外的责任风险，包括潜在的产品责任索赔、与Charles River服务相关的错误和遗漏索赔，以及Charles River与其高级管理人员和董事之间的赔偿协议下的潜在责任。
Charles River客户未能获得或保持对其候选产品的监管批准，可能会对Charles River的收入和盈利能力产生负面影响。
Charles River将拥有重要的业务，这将在很大程度上取决于它将为CDMO客户生产的产品是否获得监管部门的批准。因此，如果这些客户的任何候选产品延迟或未能获得批准，或者无法保持对Charles River开发或制造的产品的监管批准，Charles River的收入和盈利能力可能会受到重大不利影响。此外，如果食品和药物管理局(FDA)或类似的外国监管机构不批准Charles River用于生产客户产品的设施，发现其设施存在重大缺陷或违规行为，或在未来撤回此类批准，Charles River的客户可以选择寻找替代生产设施和/或关系，这可能会严重影响Charles River的CDMO能力、能力和运营结果。
如果Charles River为其客户生产的产品得不到市场认可，其CDMO业务、财务状况和经营结果可能会受到不利影响。
如果Charles River为其客户生产的产品没有获得市场认可，或者Charles River为其客户生产的关键产品的产量下降，财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。对于Charles River的CDMO业务，Charles River将依赖于市场对Charles River将为其客户生产的产品的接受程度，而不会对其进行控制。消费者对这些产品的需求可能受到以下因素的不利影响：获得监管批准的延迟、竞争产品或替代产品(包括仿制药)的出现、此类产品新的安全数据的出现、专利和其他知识产权保护的丧失、私人和政府支付产品补贴的减少或产品营销策略的改变。
Charles River将在CDMO市场上有各种竞争对手，这可能导致Charles River服务的费用减少，并可能对其运营业绩和财务状况产生不利影响。
Charles River在CDMO市场的竞争将包括提供全方位服务的合同制造商和提供第三方制造服务以填补过剩产能的大型制药公司。此外，大型制药公司一直在寻求剥离部分产能，任何此类剥离的业务未来都可能与Charles River展开竞争。此外，Charles River的许多CDMO竞争对手可能比Charles River拥有更多的财务、营销、技术或其他资源。此外，可能会出现额外的竞争，特别是在印度和中国等成本较低的司法管辖区，这可能会导致Charles River服务的费用减少，这可能会对Charles River的运营业绩和财务状况产生不利影响。
制造服务是高度复杂的，如果不能向Charles River的新客户提供优质和及时的服务，可能会对其业务产生不利影响。
Charles River将提供的开发和制造服务将非常复杂，部分原因是严格的监管要求。其设施中的质量控制系统故障可能会导致与设施操作相关的各种问题，原因有很多，包括设备故障、病毒污染、未能遵循特定的制造说明、规程和标准操作程序、原材料问题或环境因素。
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这些问题可能会影响一次制造运行或制造活动的生产，需要销毁产品，或者可能完全停止制造操作。此外，任何未能达到要求的质量标准都可能导致Charles River无法及时向客户交付产品，这反过来又可能损害Charles River在质量和服务方面的声誉。除其他事项外，任何此类事件都可能导致成本增加、收入损失、对客户丢失药品的补偿、对客户关系的损害甚至可能终止、调查和补救原因所花费的时间和费用，以及与其他生产运行相关的类似损失(视原因而定)。此外，这类问题可能会让Charles River面临诉讼，而诉讼的成本可能会很高。
CDMO的运营依赖于来自第三方的必要原材料和供应的供应，任何无法获得此类原材料或供应的情况都可能对Charles River的业务、运营业绩和财务状况产生不利影响。
Charles River的CDMO业务将需要主要由第三方供应的各种原材料。Charles River或其客户将指定制造其产品所需的原材料和其他物品，在某些情况下，客户还将指定Charles River必须向其购买这些原材料的供应商。在某些情况下，原材料和其他物品只能由有限数量的供应商或数量有限的供应商供应。如果第三方供应商不及时提供原材料或其他物品，可能会导致生产延迟或取消，这可能会对Charles River的运营结果和财务状况产生重大不利影响。
此外，第三方供应商可能无法向Charles River提供符合Charles River或其客户要求的资质和规格的原材料和其他项目。如果第三方供应商不能及时向Charles River提供符合其或其客户规格的原材料，Charles River可能无法生产其产品，或者它可能会阻止Charles River在规定的时间范围内向其客户交付产品。任何此类延迟交付其产品都可能导致Charles River对其客户承担违约责任，或导致Charles River遭遇订单取消和客户流失。如果Charles River生产的产品所使用的零部件或原材料不符合其或其客户、政府或监管机构的资质和规格，则Charles River可能会因第三方供应商或客户提供的有缺陷的原材料或零部件而受到产品责任索赔。
如果不能成功地获取、维护和执行知识产权，并应对知识产权面临的挑战，可能会对我们造成不利影响。
我们的许多服务、产品和流程都依赖于知识产权。在某些情况下，该知识产权由另一方拥有并授权给我们，有时是独家许可的。为了保护我们的知识产权，我们主要依靠商业秘密法、保密协议和政策、发明转让和其他合同安排，以及专利法、版权法和商标法。在我们开展业务的美国以外的某些国家，现有法律只提供有限的保护，而且这些法律随时可能改变。此外，我们赖以保护知识产权的协议可能会被违反，或者可能无法完全强制执行。我们的知识产权可能不会阻止我们的竞争对手自主开发与我们相似或重复的知识产权。此外，执行我们的知识产权也可能需要大量的时间、金钱和监督，我们可能无法成功地执行我们的权利。如果我们不能取得或维持我们知识产权的专有权利，如果我们不能防止侵犯我们知识产权的企图，或如果我们不能就我们侵犯另一方知识产权的指控作出抗辩，我们可能会受到不利影响。这些不利影响可能包括我们不得不放弃、更改或推迟依赖此类知识产权的产品、服务或流程的部署；不得不从知识产权持有者那里采购并支付我们寻求使用的许可证；以及不得不支付与知识产权诉讼相关的损害赔偿、罚款、法院费用和律师费。
同样，我们在2021年第二季度收购的Cognate BioServices及其子公司的客户也依赖知识产权来生产他们的产品，这些产品的制造已经与Cognate BioServices签订了合同。如果该等客户未能取得、维护和执行该等知识产权并抵御对其知识产权的挑战，可能会产生实质性的不利影响，包括因延迟或取消依赖该知识产权的产品的生产而导致的收入减少，以及不得不支付与我们被指定为当事人的知识产权诉讼相关的法律费用。
此外，药物发现和开发行业有专利和其他知识产权诉讼的历史，这些诉讼可能会继续下去。与知识产权相关的法律诉讼费用高昂，耗费大量时间，而且无论我们是赢是输，都会将管理层的注意力从其他商业问题上转移开。如果我们不能在针对我们的侵权诉讼中获胜，我们可能不得不支付大量损害赔偿，包括三倍的损害赔偿，我们可能被要求停止侵权活动或获得以不利条款使用技术的许可证。
第二项：股权证券的未登记销售和收益的使用
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下表提供了截至2021年3月27日的三个月内购买我们普通股的相关信息。
总数
的股份
购得		平均值
支付的价格
每股		总人数
购买的股份
作为公开活动的一部分
已宣布的计划
或程序		近似美元
股份价值
那可能还会发生
在以下条件下购买
计划或计划
(单位：千)
2020年12月27日至2021年1月23日— $— — $129,105 
2021年1月24日至2021年2月20日91,179 260.87 — 129,105 
2021年2月21日至2021年3月27日42,882 285.47 — 129,105 
总计134,061  —  
我们的董事会已经批准了总额高达13亿美元的股票回购计划。在截至2021年3月27日的三个月内，我们没有根据我们的股票回购计划或在公开市场交易中回购任何普通股。截至2021年3月27日，我们在授权股票回购计划中剩余1.291亿美元。
此外，我们的基于股票的薪酬计划允许在授予限制性股票、限制性股票单位和绩效股票单位时对普通股进行净额计算，以满足个人法定预扣税款的要求。
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项目6.所有展品
(A)展品展品的描述
10.1*
大卫·罗斯·史密斯与Charles River Discovery Research Services UK Limited于2020年12月1日生效的协议
10.2*
高管激励薪酬计划于2021年1月1日生效
10.3*
Charles River实验室修订并重述经修订的延期补偿计划
31.1+
规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官的认证
31.2+
细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的证明
32.1+
《交易法》第15d-14(A)条第13a-14(A)条规定的首席执行官和首席财务官的证明
101.INS可扩展业务报告语言(XBRL)实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCHXBRL分类扩展架构文档
101.CALXBRL分类计算链接库文档
101.DEFXBRL分类定义Linkbase文档
101.LABXBRL分类标签Linkbase文档
101.PREXBRL分类演示文稿Linkbase文档
*管理合同或补偿计划、合同或安排。
+在此提供。

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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签字人代表其签署。
    
 查尔斯河实验室国际公司。
2021年5月4日/s/詹姆斯·C·福斯特(James C.Foster)
詹姆斯·C·福斯特
董事长、总裁兼首席执行官
2021年5月4日/s/大卫·R·史密斯
大卫·R·R·史密斯
公司执行副总裁兼首席财务官

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