Tnc20210331_10q.htm0000097134田纳特公司错误--12-31Q120210.1001.14.94.60.3750.37560,000,00060,000,00018,606,48618,606,48618,503,80518,503,80522,7240.2315,7560.221.30.751111114691157.8159.67.8150.02018 2017 2018 2019 20202015 2016 2017 2018 2019 20202015 2016 2017 2018 2019 2020该公司有能力和意向在未来12个月内偿还3560万美元的未偿还信贷安排借款、70万美元的有担保借款和10万美元的融资租赁负债的当前到期日。因此，截至2021年3月31日，3640万美元的债务已被归类为综合资产负债表上的流动负债。截至2021年3月31日的库存为3640万美元，截至2020年12月31日的库存为3260万美元，均为后进先出。重置成本与所述后进先出账面价值之间的差额与后进先出估值法的准备金并无实质性差异。归入其他全面亏损的有效部分的公允价值净变动。2021年2月1日，我们出售了涂料业务。有关出售的更多细节将在附注5中讨论。归入外币交易净收益(亏损)。00000971342021-01-012021-03-31Xbrli：共享00000971342021-04-23雷霆穹顶：物品Iso4217：美元00000971342020-01-012020-03-31Iso4217：美元Xbrli：共享00000971342021-03-3100000971342020-12-3100000971342019-12-3100000971342020-03-310000097134美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000097134美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000097134美国-GAAP：母公司成员2020-12-310000097134美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-12-310000097134美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310000097134美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310000097134美国-GAAP：母公司成员2021-01-012021-03-310000097134美国-公认会计准则：非控制性利益成员2021-01-012021-03-310000097134美国-GAAP：CommonStockMember2021-03-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310000097134美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310000097134美国-GAAP：母公司成员2021-03-310000097134美国-公认会计准则：非控制性利益成员2021-03-310000097134美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000097134美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000097134美国-GAAP：母公司成员2019-12-310000097134美国-公认会计准则：非控制性利益成员2019-12-310000097134美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000097134美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000097134美国-GAAP：母公司成员2020-01-012020-03-310000097134美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-01-012020-03-310000097134美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310000097134US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000097134美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310000097134Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000097134美国-GAAP：母公司成员2020-03-310000097134美国-公认会计准则：非控制性利益成员2020-03-310000097134Tnc:ReclassificationFromSellingAndAdministrativeExpenseToCostsOfSalesMember2020-01-012020-03-310000097134SRT：美国成员2021-01-012021-03-310000097134SRT：美国成员2020-01-012020-03-310000097134美国-GAAP：EMEAMER成员2021-01-012021-03-310000097134美国-GAAP：EMEAMER成员2020-01-012020-03-310000097134SRT：亚洲太平洋地区成员2021-01-012021-03-310000097134SRT：亚洲太平洋地区成员2020-01-012020-03-310000097134TNC：EquipmentSalesMember2021-01-012021-03-310000097134TNC：EquipmentSalesMember2020-01-012020-03-310000097134TNC：零件和消耗品成员2021-01-012021-03-310000097134TNC：零件和消耗品成员2020-01-012020-03-310000097134TNC：SpecialtyServiceCoatingsMember2021-01-012021-03-310000097134TNC：SpecialtyServiceCoatingsMember2020-01-012020-03-310000097134TNC：服务和其他成员2021-01-012021-03-310000097134TNC：服务和其他成员2020-01-012020-03-310000097134美国-GAAP：SalesChannelDirectlyToConsumer 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区：20549
表格10-Q
| | ☑ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年3月31日
或
| | ☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
| | | 由_至_的过渡期 |
佣金档案编号1-16191
____________________________________
田纳特公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| 明尼苏达 | 41-0572550 |
| (注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) |
清洁街道10400号
伊甸园草原, 明尼苏达55344
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
(763) 540-1200
(注册人电话号码，包括区号)
______________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
| 每节课的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，每股票面价值0.375美元 | | 跨国公司 | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| 大型加速滤波器 | ☑ | | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| 新兴成长型公司 | ☐ | | | |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
截至2021年4月23日，共有18,610,727已发行普通股。
目录
| 第一部分-财务信息 |
页面 |
| 第一项。 |
财务报表 |
3 |
| |
合并损益表 |
3 |
| |
综合全面收益表 |
3 |
| |
合并资产负债表 |
4 |
| |
合并现金流量表 |
5 |
| |
合并权益表 |
7 |
| |
合并财务报表附注 |
8 |
| |
1.主要会计政策摘要 |
8 |
| |
2.新采用的会计公告 |
8 |
| |
3.收入 |
9 |
| |
4.管理行动 |
11 |
| |
5.收购和剥离 |
11 |
| |
6.库存 |
12 |
| |
7.商誉和无形资产 |
12 |
| |
8.债项 |
13 |
| |
9.保修 |
14 |
| |
10.衍生工具 |
14 |
| |
11.公允价值计量 |
16 |
| |
12.承担及或有事项 |
17 |
| |
13.累计其他全面亏损 |
17 |
| |
14.所得税 |
17 |
| |
15.以股份为基础的薪酬 |
18 |
| |
16.Tennant公司每股应占收益 |
18 |
| |
17.后续事件 |
19 |
| 第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
19 |
| 第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
24 |
| 项目4. |
管制和程序 |
24 |
| 第二部分-其他资料 |
|
| 第一项。 |
法律程序 |
24 |
| 第1A项 |
风险因素 |
24 |
| 第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
25 |
| 第6项 |
陈列品 |
25 |
| 签名 |
|
26 |
第一部分-财务信息
| |
|
截至三个月 |
|
| (百万，不包括股票和每股数据) |
|
三月三十一日 |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| 净销售额 |
|
$ |
263.3 |
|
|
$ |
252.1 |
|
| 销售成本 |
|
|
150.0 |
|
|
|
149.3 |
|
| 毛利 |
|
|
113.3 |
|
|
|
102.8 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 研发费用 |
|
|
7.4 |
|
|
|
7.4 |
|
| 销售和管理费用 |
|
|
69.6 |
|
|
|
81.0 |
|
| 总运营费用 |
|
|
77.0 |
|
|
|
88.4 |
|
| 营业收入 |
|
|
36.3 |
|
|
|
14.4 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他收入(费用)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息收入 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.9 |
|
| 利息支出 |
|
|
(4.6 |
) |
|
|
(5.1 |
) |
| 外币交易净收益(亏损) |
|
|
0.5 |
|
|
|
(4.1 |
) |
| 其他收入，净额 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.2 |
|
| 其他费用合计(净额) |
|
|
(3.3 |
) |
|
|
(8.1 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 税前收入 |
|
|
33.0 |
|
|
|
6.3 |
|
| 所得税费用 |
|
|
7.3 |
|
|
|
1.1 |
|
| 包括非控制性权益的净收入 |
|
|
25.7 |
|
|
|
5.2 |
|
| Tennant公司的净收入 |
|
|
25.7 |
|
|
|
5.2 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股可归因于Tennant公司的净收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本信息 |
|
$ |
1.39 |
|
|
$ |
0.28 |
|
| 稀释 |
|
$ |
1.37 |
|
|
$ |
0.28 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 加权平均未偿还股份： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本信息 |
|
|
18,456,079 |
|
|
|
18,286,816 |
|
| 稀释 |
|
|
18,831,423 |
|
|
|
18,666,238 |
|
请参阅合并财务报表附注。
| | | 截至三个月 | |
| (单位：百万) | | 三月三十一日 | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 包括非控制性权益的净收入 | | $ | 25.7 | | | $ | 5.2 | |
| 其他全面(亏损)收入： | | | | | | | | |
| 外币换算调整(扣除相关税收优惠#美元0.1百万美元和$0分别为百万美元) | | | (10.7 | ) | | | (11.3 | ) |
| 现金流对冲(扣除相关税费#美元)0百万美元和$1.1分别为百万美元) | | | — | | | | 3.7 | |
| 其他综合亏损合计(扣除税金) | | | (10.7 | ) | | | (7.6 | ) |
| | | | | | | | | |
| 含非控股权益的综合收益(亏损)总额 | | | 15.0 | | | | (2.4 | ) |
| Tennant公司的综合收益(亏损) | | $ | 15.0 | | | $ | (2.4 | ) |
请参阅合并财务报表附注。
| | | (未经审计) | | | | | |
| | | 三月三十一号， | | | 十二月三十一日， | |
| (百万，不包括股票和每股数据) | | 2021 | | | 2020 | |
| 资产 | | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | | |
| 现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 175.2 | | | $ | 141.0 | |
| 应收款： | | | | | | | | |
| 贸易，减去$的津贴4.9及$4.6，分别 | | | 190.1 | | | | 195.4 | |
| 其他 | | | 4.5 | | | | 4.5 | |
| 应收账款净额 | | | 194.6 | | | | 199.9 | |
| 盘存 | | | 137.5 | | | | 127.7 | |
| 预付资产和其他流动资产 | | | 23.2 | | | | 25.0 | |
| 流动资产总额 | | | 530.5 | | | | 493.6 | |
| 物业、厂房和设备 | | | 425.6 | | | | 437.5 | |
| 累计折旧 | | | (254.7 | ) | | | (252.0 | ) |
| 物业、厂房和设备、净值 | | | 170.9 | | | | 185.5 | |
| 经营租赁资产 | | | 43.3 | | | | 44.5 | |
| 商誉 | | | 199.2 | | | | 207.8 | |
| 无形资产净额 | | | 114.6 | | | | 126.2 | |
| 其他资产 | | | 22.3 | | | | 25.0 | |
| 总资产 | | $ | 1,080.8 | | | $ | 1,082.6 | |
| 负债和总股本 | | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | | |
| 长期债务的当期部分 | | $ | 36.4 | | | $ | 10.9 | |
| 应付帐款 | | | 104.8 | | | | 106.3 | |
| 员工薪酬和福利 | | | 49.0 | | | | 53.7 | |
| 其他流动负债 | | | 87.0 | | | | 83.4 | |
| 流动负债总额 | | | 277.2 | | | | 254.3 | |
| 长期负债： | | | | | | | | |
| 长期债务 | | | 271.9 | | | | 297.6 | |
| 长期经营租赁负债 | | | 27.7 | | | | 28.7 | |
| 与员工相关的福利 | | | 17.5 | | | | 17.9 | |
| 递延所得税 | | | 33.8 | | | | 39.1 | |
| 其他负债 | | | 31.3 | | | | 38.9 | |
| 长期负债总额 | | | 382.2 | | | | 422.2 | |
| 总负债 | | | 659.4 | | | | 676.5 | |
| 承付款和或有事项(附注12) | | | | | | | | |
| 股本： | | | | | | | | |
| 普通股，$0.375票面价值；60,000,000授权股份；18,606,486和18,503,805分别发行和发行的股票 | | | 7.0 | | | | 6.9 | |
| 额外实收资本 | | | 59.1 | | | | 54.7 | |
| 留存收益 | | | 384.8 | | | | 363.3 | |
| 累计其他综合损失 | | | (30.8 | ) | | | (20.1 | ) |
| Tennant公司股东权益总额 | | | 420.1 | | | | 404.8 | |
| 非控股权益 | | | 1.3 | | | | 1.3 | |
| 总股本 | | | 421.4 | | | | 406.1 | |
| 总负债和总股本 | | $ | 1,080.8 | | | $ | 1,082.6 | |
请参阅合并财务报表附注。
| |
|
截至三个月 |
|
| (单位：百万) |
|
三月三十一日 |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| 经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 包括非控制性权益的净收入 |
|
$ |
25.7 |
|
|
$ |
5.2 |
|
| 对净收益与经营活动提供的现金净额进行调整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 折旧 |
|
|
8.3 |
|
|
|
8.1 |
|
| 无形资产摊销 |
|
|
5.3 |
|
|
|
5.0 |
|
| 递延所得税 |
|
|
(1.5 |
) |
|
|
(2.5 |
) |
| 基于股份的薪酬费用 |
|
|
3.1 |
|
|
|
2.8 |
|
| 对可疑帐目和报表的拨备 |
|
|
0.6 |
|
|
|
0.1 |
|
| 出售业务的收益 |
|
|
(9.8 |
) |
|
|
— |
|
| 其他，净额 |
|
|
1.4 |
|
|
|
0.7 |
|
| 营业资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应收账款净额 |
|
|
(0.7 |
) |
|
|
15.9 |
|
| 盘存 |
|
|
(18.3 |
) |
|
|
(11.6 |
) |
| 应付帐款 |
|
|
3.2 |
|
|
|
4.3 |
|
| 员工薪酬和福利 |
|
|
(5.7 |
) |
|
|
(20.8 |
) |
| 其他流动负债 |
|
|
5.6 |
|
|
|
2.6 |
|
| 其他资产和负债 |
|
|
1.2 |
|
|
|
(1.1 |
) |
| 经营活动提供的净现金 |
|
|
18.4 |
|
|
|
8.7 |
|
| 投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购置物业、厂房及设备 |
|
|
(4.8 |
) |
|
|
(12.4 |
) |
| 处置财产、厂房和设备所得收益 |
|
|
— |
|
|
|
0.1 |
|
| 出售业务所得收益，扣除剥离现金后的净额 |
|
|
24.7 |
|
|
|
— |
|
| 购买无形资产 |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.1 |
) |
| 由投资活动提供(用于)的净现金 |
|
|
19.8 |
|
|
|
(12.4 |
) |
| 融资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 借款收益 |
|
|
— |
|
|
|
125.0 |
|
| 偿还债务 |
|
|
(0.2 |
) |
|
|
(0.3 |
) |
| 或有对价付款 |
|
|
(0.5 |
) |
|
|
— |
|
| 融资租赁义务的变更 |
|
|
— |
|
|
|
(0.1 |
) |
| 发行普通股所得款项 |
|
|
3.1 |
|
|
|
2.4 |
|
| 支付的股息 |
|
|
(4.2 |
) |
|
|
(4.0 |
) |
| 融资活动提供的净现金(用于) |
|
|
(1.8 |
) |
|
|
123.0 |
|
| 汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
|
|
(2.2 |
) |
|
|
(1.8 |
) |
| 现金、现金等价物和限制性现金净增长 |
|
|
34.2 |
|
|
|
117.5 |
|
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
141.0 |
|
|
|
74.6 |
|
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
175.2 |
|
|
$ |
192.1 |
|
| 补充现金流信息 |
|
截至三个月 |
|
| |
|
三月三十一日 |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| 缴纳所得税的现金 |
|
$ |
1.2 |
|
|
$ |
0.9 |
|
| 支付利息的现金 |
|
|
0.3 |
|
|
|
0.2 |
|
| 为计入租赁负债计量的金额支付的现金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 经营性租赁产生的经营性现金流 |
|
|
5.1 |
|
|
|
5.2 |
|
| 以租赁资产换取新的经营租赁负债 |
|
|
4.3 |
|
|
|
2.4 |
|
| 补充性非现金投资和融资活动： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 应付账款中的资本支出 |
|
$ |
1.3 |
|
|
$ |
0.7 |
|
请参阅合并财务报表附注。
田纳特公司
合并权益表
(未经审计)
(百万，不包括股票和每股数据)
| | | 田纳特公司股东 | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | | 普通股 | | | 额外实收资本 | | | 留存收益 | | | 累计其他综合损失 | | | 田纳特公司股东权益 | | | 非控股权益 | | | 总股本 | |
| 平衡，2020年12月31日 | | | 18,503,805 | | | $ | 6.9 | | | $ | 54.7 | | | $ | 363.3 | | | $ | (20.1 | ) | | $ | 404.8 | | | $ | 1.3 | | | $ | 406.1 | |
| 净收入 | | | | | | | — | | | | — | | | | 25.7 | | | | — | | | | 25.7 | | | | — | | | | 25.7 | |
| 其他全面损失 | | | | | | | — | | | | — | | | | — | | | | (10.7 | ) | | | (10.7 | ) | | | — | | | | (10.7 | ) |
| 发行董事、员工福利和股票计划股票，扣除相关预扣税金和回购22,724股票 | | | 102,681 | | | | 0.1 | | | | 1.3 | | | | — | | | | — | | | | 1.4 | | | | — | | | | 1.4 | |
| 基于股份的薪酬 | | | | | | | — | | | | 3.1 | | | | — | | | | — | | | | 3.1 | | | | — | | | | 3.1 | |
| 支付股息$0.23每股普通股 | | | | | | | — | | | | — | | | | (4.2 | ) | | | — | | | | (4.2 | ) | | | — | | | | (4.2 | ) |
| 平衡，2021年3月31日 | | | 18,606,486 | | | $ | 7.0 | | | $ | 59.1 | | | $ | 384.8 | | | $ | (30.8 | ) | | $ | 420.1 | | | $ | 1.3 | | | $ | 421.4 | |
| | | 田纳特公司股东 | | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | | 普通股 | | | 额外实收资本 | | | 留存收益 | | | 累计其他综合损失 | | | 田纳特公司股东权益 | | | 非控股权益 | | | 总股本 | |
| 余额，2019年12月31日 | | | 18,336,010 | | | $ | 6.9 | | | $ | 45.5 | | | $ | 346.0 | | | $ | (38.5 | ) | | $ | 359.9 | | | $ | 1.4 | | | $ | 361.3 | |
| 净收入 | | | | | | | — | | | | — | | | | 5.2 | | | | — | | | | 5.2 | | | | — | | | | 5.2 | |
| 其他全面损失 | | | | | | | — | | | | — | | | | — | | | | (7.6 | ) | | | (7.6 | ) | | | — | | | | (7.6 | ) |
| 发行董事、员工福利和股票计划股票，扣除相关预扣税款后的净额15,756股票 | | | 98,805 | | | | — | | | | 1.1 | | | | — | | | | — | | | | 1.1 | | | | — | | | | 1.1 | |
| 基于股份的薪酬 | | | | | | | — | | | | 2.8 | | | | — | | | | — | | | | 2.8 | | | | — | | | | 2.8 | |
| 支付股息$0.22每股普通股 | | | | | | | — | | | | — | | | | (4.0 | ) | | | — | | | | (4.0 | ) | | | — | | | | (4.0 | ) |
| 其他 | | | | | | | — | | | | — | | | | (0.1 | ) | | | — | | | | (0.1 | ) | | | — | | | | (0.1 | ) |
| 平衡，2020年3月31日 | | | 18,434,815 | | | $ | 6.9 | | | $ | 49.4 | | | $ | 347.1 | | | $ | (46.1 | ) | | $ | 357.3 | | | $ | 1.4 | | | $ | 358.7 | |
请参阅合并财务报表附注。
田纳特公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(百万，不包括股票和每股数据)
田纳特公司(以下简称“公司、我们、我们或我们的”)是设计、制造和营销解决方案的世界领先者，这些解决方案使客户能够实现高质量的清洁性能，显著减少对环境的影响，并帮助创造一个更清洁、更安全、更健康的世界。
陈述的基础– 随附的未经审核综合财务报表乃根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)中期报告要求编制。我们认为，综合财务报表包含所有必要的调整(只包括正常的经常性调整)，以公平地展示我们的财务状况和经营结果。
这些报表应与本公司年度报表中包含的综合财务报表和附注一并阅读10-截至本年度的K2020年12月31日。过渡期的经营结果如下不这必然表明全年的预期结果。
重新分类-我们对$进行了重新分类1.3年综合损益表中销售成本和行政费用计入销售成本的百万美元三截至的月份2020年3月31日作为全球所有地区成本调整的一部分。
我们在年报的“合并财务报表附注”中记录了重要会计政策的摘要。10-截至财年的K2020年12月31日。除上述会计政策外，还有不是自该报告提交以来，我们的会计政策发生了重大变化。
所得税
在……上面2021年1月1日我们采用了亚利桑那州立大学。不是的。 2019-12, 所得税(主题 740)：简化所得税的核算，它通过删除主题中一般原则的某些例外，简化了所得税的核算。740.这一修订后的指引对我们的综合财务报表和相关披露的影响并不重要。
收入的分类
下表说明了按地理区域、相似产品和服务组以及销售渠道划分的收入情况：
按地理区域划分的净销售额
| | | 截至三个月 | |
| | | 三月三十一日 | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 美洲 | | $ | 157.8 | | | $ | 162.6 | |
| 欧洲、中东和非洲 | | | 80.9 | | | | 72.0 | |
| 亚太地区 | | | 24.6 | | | | 17.5 | |
| 总计 | | $ | 263.3 | | | $ | 252.1 | |
净销售额根据最终用户国家/地区归属于每个地理区域，并且是扣除公司间销售额后的净销售额。
按同类产品和服务分组的净销售额
| | | 截至三个月 | |
| | | 三月三十一日 | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 装备 | | $ | 160.9 | | | $ | 154.2 | |
| 零部件和消耗品 | | | 62.3 | | | | 54.2 | |
| 特种表面涂料(a) | | | 1.5 | | | | 6.1 | |
| 服务和其他 | | | 38.6 | | | | 37.6 | |
| 总计 | | $ | 263.3 | | | $ | 252.1 | |
(a)在……上面2021年2月1日我们出售了我们的涂料业务。有关出售的更多细节将在注释中讨论。5.
按销售渠道划分的净销售额
| | | 截至三个月 | |
| | | 三月三十一日 | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 直接面向消费者的销售 | | $ | 169.0 | | | $ | 167.6 | |
| 向分销商销售 | | | 94.3 | | | | 84.5 | |
| 总计 | | $ | 263.3 | | | $ | 252.1 | |
合同责任
销售退货
返回权可能与我们的客户存在明确或隐含的关系。当存在报酬权时，我们会根据预期的报酬率调整交易价格。我们通过评估历史销售水平以及历史销售回报水平占销售额的百分比的时间和大小，并将这一经验投射到未来，使用期望值方法估计预期回报。
销售激励措施
我们的销售合同可能包含各种客户激励措施，例如基于数量的返点或其他促销。我们降低代表可变对价的某些客户计划和奖励产品的交易价格。给予我们客户的销售奖励是使用最可能的金额方法记录的，以估计公司将有权获得的对价金额。我们预测销售时最有可能支付的奖励金额，每季度更新这一预测，并相应调整交易价格，以反映客户预期赚取的新奖励金额。我们的大部分客户奖励都是在一年。我们将基于数量的回扣和其他促销活动的应计项目记录在合并资产负债表的其他流动负债中。
我们销售激励应计余额的变化如下：
| | | 截至三个月 | |
| | | 三月三十一日 | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 期初余额 | | $ | 12.1 | | | $ | 13.7 | |
| 销售奖励应计项目的附加内容 | | | 5.2 | | | | 5.4 | |
| 合同付款 | | | (5.7 | ) | | | (8.2 | ) |
| 外币波动 | | | (0.2 | ) | | | (0.2 | ) |
| 剥离业务 | | | (0.1 | ) | | | — | |
| 期末余额 | | $ | 11.3 | | | $ | 10.7 | |
递延收入
我们向我们的客户销售单独定价的预付合同，因为我们必须履行未来的履约义务，所以我们在合同开始时收到付款，并推迟承认收到的对价。我们的递延收入余额主要归因于我们机器上的预付费维护合同，范围从12几个月后60月份。在预付合同与机器捆绑的情况下，我们使用可观察到的价格来确定单独履行义务的独立销售价格。
递延收入余额变动情况如下：
| | | 截至三个月 | |
| | | 三月三十一日 | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 期初余额 | | $ | 9.3 | | | $ | 10.7 | |
| 递延收入增加，代表我们履行未来业绩义务的义务 | | | 4.1 | | | | 2.7 | |
| 因履行履约义务而在净销售额中确认的金额的递延收入减少 | | | (3.4 | ) | | | (2.5 | ) |
| 外币波动 | | | — | | | | (0.1 | ) |
| 期末余额 | | $ | 10.0 | | | $ | 10.8 | |
在…2021年3月31日, $6.5百万美元和美元3.5在我们的综合资产负债表中，有100万的递延收入分别报告在其他流动负债和其他负债中。其中，我们预计将在以下时期确认以下近似净销售额：
| 剩余的2021年 | | $ | 5.7 | |
| 2022 | | | 2.3 | |
| 2023 | | | 1.2 | |
| 2024 | | | 0.6 | |
| 2025 | | | 0.2 | |
| 此后 | | | — | |
| 总计 | | $ | 10.0 | |
在…2020年12月31日, $5.9百万美元和美元3.4在我们的综合资产负债表中，有100万的递延收入分别报告在其他流动负债和其他负债中。
重组行动
在第四四分之一2020,作为我们全球重组努力的一部分，我们实施了重组行动。3.5百万美元包括#年综合损益表中销售和行政费用中包括的与遣散费有关的费用2020.“这笔费用主要影响了我们的欧洲、中东和非洲(EMEA)运营部门，但也影响了美洲和亚太地区(”APAC“)的运营部门。”我们预计不是与这次重组行动相关的进一步费用。我们估计节省的费用将大约抵消税前费用。一自诉讼日期起计的一年。
在第三四分之一2020,我们实施了一项重组行动，以整合我们的高美业务和我们现有的中国业务，以实现成本协同效应并提高盈利能力。税前费用为$3.1百万美元包括美元1.4与遣散费相关的百万美元和美元1.7百万美元的其他成本2020.在重组成本中，美元1.2百万美元计入销售成本，美元1.9合并损益表中的销售和行政费用为100万美元。这笔费用影响了我们亚太地区的运营部门。我们预计不是与这一重组行动相关的进一步指控。我们估计节省下来的钱大约可以抵消税前费用。一自诉讼日期起计的一年。
在第一四分之一2020,我们实施了一项重组行动，以努力精简我们在日本的运营模式。税前费用美元2.0百万美元包括美元1.3与遣散费相关的百万美元和美元0.7百万美元的其他成本2020.在重组成本中，美元0.3百万美元计入销售成本，美元1.7合并损益表中的销售和行政费用为100万美元。这笔费用影响了我们亚太地区的运营部门。我们预计不是与这次重组行动相关的进一步费用。我们估计节省的费用将大约抵消税前费用。一自诉讼日期起计的一年。
对期初和期末负债余额的对账如下：
| |
|
遣散费相关费用 |
|
| 2019年12月31日余额 |
|
$ |
4.5 |
|
| 2020年活动： |
|
|
|
|
| 新收费 |
|
|
6.2 |
|
| 现金支付 |
|
|
(5.4 |
) |
| 外币调整 |
|
|
0.2 |
|
| 应计项目调整 |
|
|
(1.0 |
) |
| 2020年12月31日余额 |
|
$ |
4.5 |
|
| 2021年活动： |
|
|
|
|
| 现金支付 |
|
|
(0.9 |
) |
| 外币波动 |
|
|
(0.1 |
) |
| 2021年3月31日余额 |
|
$ |
3.5 |
|
其他行动
在……里面2019,我们决定停止某些产品线的生产。在第一四分之一2020,我们额外记录了1美元。1.7综合损益表中的销售成本为百万美元，以反映我们对库存的估计，这将不被卖了。
涂装层
在.期间第一四分之一2021,我们出售了涂料业务。由此产生的税前收益为5美元9.8在我们的综合损益表中，销售和行政费用反映在销售和行政费用中。
高梅
在……上面2019年1月4日我们完成了对合肥高美清洗机有限公司和安徽荣恩环保科技有限公司(统称“高美”)的收购，这两家公司是总部设在中国的商业清洁解决方案的私人持股设计者和制造商。自结算日起，高美的财务业绩已计入综合财务业绩。收购价包括或有对价。-支付$。0.5一百万美元被支付给第一四分之一2021.*最后一笔付款为$1.3预计将在年内支付100万美元第二四分之一2021.
存货按成本或可变现净值中较低者计价，由下列各项组成：
| |
|
三月三十一号， |
|
|
十二月三十一日， |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| 后进先出结转的库存： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 成品 |
|
$ |
42.4 |
|
|
$ |
42.4 |
|
| 原材料、生产件和在制品 |
|
|
26.2 |
|
|
|
21.6 |
|
| 先进先出超出后进先出成本(a) |
|
|
(32.2 |
) |
|
|
(31.4 |
) |
| 后进先出库存合计 |
|
$ |
36.4 |
|
|
$ |
32.6 |
|
| 先进先出结转的库存： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 成品 |
|
$ |
56.2 |
|
|
$ |
55.0 |
|
| 原材料、生产件和在制品 |
|
|
44.9 |
|
|
|
40.1 |
|
| FIFO总库存 |
|
$ |
101.1 |
|
|
$ |
95.1 |
|
| 总库存 |
|
$ |
137.5 |
|
|
$ |
127.7 |
|
(a)库存为$36.4截至2021年3月31日，及$32.6截至2020年12月31日，价值在后进先出。重置成本与所述后进先出库存值之间的差额为不与后进先出法的储备计价方法存在实质性差异。
商誉账面价值的变动三截至的月份2021年3月31日具体情况如下：
| |
|
|
|
|
|
累计 |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
损损 |
|
|
|
|
|
| |
|
商誉 |
|
|
损失 |
|
|
总计 |
|
| 截至2020年12月31日的余额 |
|
$ |
249.5 |
|
|
$ |
(41.7 |
) |
|
$ |
207.8 |
|
| 资产剥离 |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1.7 |
) |
| 外币波动 |
|
|
(6.9 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(6.9 |
) |
| 截至2021年3月31日的余额 |
|
$ |
240.9 |
|
|
$ |
(41.7 |
) |
|
$ |
199.2 |
|
已购得无形资产(不包括商誉)余额如下：
| |
|
客户列表 |
|
|
商号 |
|
|
技术 |
|
|
总计 |
|
| 截至2021年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 原价 |
|
$ |
159.1 |
|
|
$ |
31.2 |
|
|
$ |
17.5 |
|
|
$ |
207.8 |
|
| 累计摊销 |
|
|
(71.3 |
) |
|
|
(12.0 |
) |
|
|
(9.9 |
) |
|
|
(93.2 |
) |
| 账面价值 |
|
$ |
87.8 |
|
|
$ |
19.2 |
|
|
$ |
7.6 |
|
|
$ |
114.6 |
|
| 加权平均原始寿命(年) |
|
|
15 |
|
|
|
11 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2020年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 原价 |
|
$ |
166.2 |
|
|
$ |
34.4 |
|
|
$ |
17.9 |
|
|
$ |
218.5 |
|
| 累计摊销 |
|
|
(70.3 |
) |
|
|
(12.3 |
) |
|
|
(9.7 |
) |
|
|
(92.3 |
) |
| 账面价值 |
|
$ |
95.9 |
|
|
$ |
22.1 |
|
|
$ |
8.2 |
|
|
$ |
126.2 |
|
| 加权平均原始寿命(年) |
|
|
15 |
|
|
|
11 |
|
|
|
11 |
|
|
|
|
|
对商誉的剥离第一四分之一2021是在Note中披露的出售涂料业务的结果5.
在.期间第一四分之一2021,我们剥离了已确认的无形资产(不包括商誉)，账面价值为#美元。0.9百万美元和$1.4由于出售附注中披露的涂料业务，客户名单和商号类别的收入分别为100万美元5.
本年度无形资产摊销费用三截至的月份2021年3月31日和2020年3月31日它的价格是美元。5.3百万美元和美元5.0分别为百万美元。
根据每项可摊销无形资产的当前账面价值估计的总摊销费用五其后各年及以后的情况如下：
| 剩余的2021年 |
|
$ |
14.4 |
|
| 2022 |
|
17.4 |
|
| 2023 |
|
|
15.8 |
|
| 2024 |
|
|
14.2 |
|
| 2025 |
|
|
12.8 |
|
| 此后 |
|
|
40.0 |
|
| 总计 |
|
$ |
114.6 |
|
金融契约
在……里面2017,本公司与我们的某些外国子公司签订了担保信贷协议("2017信贷协议“)，摩根大通为行政代理，高盛美国银行为辛迪加代理，富国银行全国协会、美国银行全国协会和汇丰银行美国全国协会为共同文件代理，贷款人(包括摩根大通)不时与其签约。2017信贷协议包含惯例陈述、担保和契诺，包括不仅限于，限制公司产生债务和留置权以及与另一实体合并或合并的能力的契约，并于#年到期2022年4月。这个2017信贷协议还包含金融契约，要求我们保持合并净负债与综合收益(未计收入、税项、折旧和摊销前)的净杠杆率，但须经以下某些调整(“调整后EBITDA”)不大于4.00至1,以及要求我们维持综合调整后EBITDA对综合利息支出的利息覆盖率为不是少于3.50至1截至该季度的2021年3月31日。这个2017信贷协议还包含一项金融契约，要求我们维持综合高级担保净负债与综合调整后EBITDA比率的高级担保净杠杆率为不大于3.50至1.这些金融契约可能限制我们支付股息和购买普通股流通股的能力。我们遵守了我们的金融契约2021年3月31日.
优先债券担保
本公司的优先票据(“票据”)由田纳特销售及服务公司(“担保人”或“担保人附属公司”)无条件及共同及个别担保，该公司为100本公司拥有%股权的子公司。
票据和担保分别构成本公司和担保人的优先无担保债务。票据及担保分别为：(A)与本公司所有优先债务及担保人优先债务的偿付权相等，而不实施抵押品安排；(B)优先偿付本公司及担保人未来的所有次级债务(如有)；(C)在付款权上实际上从属于公司和担保人的所有债务和有担保的义务，包括只要优先担保信贷安排得到担保，公司优先担保信贷安排下的借款，只要担保了该留置权的资产的价值，以及(D)在结构上从属于公司和担保人子公司的所有负债(包括贸易应付款)。不保证票据的质量。
在第二四分之一2020,该公司很早就采纳了美国证券交易委员会的规则，题为“关于担保证券及其关联公司的担保人和发行人的财务披露，其证券抵押登记人的证券”，该规则简化了与规则下的票据相关的披露要求3-10规例S-X.根据这项修订的规则，该公司是不要求披露担保的单独财务报表，因为它不是Long有报告的要求。公司已经提交了一份表格15担保人中止公司提交担保人财务报表的义务。
未偿债务
未偿债务包括以下内容：
| | | 三月三十一号， | | | 十二月三十一日， | |
| | | 2021 | | | 2020 | |
| 高级无担保票据 | | $ | 300.0 | | | $ | 300.0 | |
| 信贷工具借款 | | | 10.0 | | | | 10.0 | |
| 担保借款 | | | 1.2 | | | | 1.5 | |
| 融资租赁负债 | | | 0.1 | | | | 0.1 | |
| 未摊销债务发行成本 | | | (3.0 | ) | | | (3.1 | ) |
| 债务总额 | | | 308.3 | | | | 308.5 | |
| 减去：长期债务的当前部分(a) | | | (36.4 | ) | | | (10.9 | ) |
| 长期债务 | | $ | 271.9 | | | $ | 297.6 | |
| | (a) | 本公司有能力和意向偿还$35.6未偿还信贷工具借款100万美元，约合0.7有担保借款的当前到期日为100万美元，0.1未来一年融资租赁负债当前到期日的百万美元12月份。因此，我们将支付$。36.4在综合资产负债表中，百万美元的债务已被归类为流动负债2021年3月31日. |
自.起2021年3月31日，我们的高级无担保票据下有未偿还的借款美元300.0百万美元。此外，我们还有美元的未偿还借款。10.0在我们的循环贷款项下有100万美元，并有金额为美元的信用证和银行担保未付。3.2100万人，剩下约人$186.8我们的循环贷款上有数百万未使用的借款能力。未使用的信贷额度的承诺费三截至的月份2021年3月31日我们花了两个月的钱0.2百万美元。债务的整体加权平均成本约为3%。5.5相关交叉货币掉期工具的百分比和净值约为4.4%。有关交叉货币互换工具的更多细节，请参阅注10.
在……里面2021年4月我们签署了一项协议，对现有的信贷协议进行了重组。在……里面2021年5月我们计划用修订协议的收益来注销我们的高级债券。请参阅备注17有关修改后的信贷协议的更多细节，请参阅合并财务报表。
我们在销售时记录了保修索赔的责任。责任金额是根据索赔与销售额的历史比率的趋势、销售和由此产生的保修索赔之间的历史时间长度、新产品的推出和其他因素而确定的。机器的保修条款一般在一至四好几年了。然而，我们的大部分索赔都是在第一 六至九在一笔交易之后的几个月。预计保修索赔的大部分责任是近期为合格保修问题支付的金额，非实质性金额保留用于支付较旧的设备保修问题。
保修准备金的变动情况如下：
| |
|
截至三个月 |
|
| |
|
三月三十一日 |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| 期初余额 |
|
$ |
11.1 |
|
|
$ |
12.7 |
|
| 从费用中扣除的附加费用 |
|
|
2.6 |
|
|
|
2.4 |
|
| 外币波动 |
|
|
(0.1 |
) |
|
|
(0.2 |
) |
| 已支付的索赔 |
|
|
(2.9 |
) |
|
|
(3.1 |
) |
| 期末余额 |
|
$ |
10.7 |
|
|
$ |
11.8 |
|
套期保值会计和套期保值程序
我们在综合资产负债表中确认所有衍生工具为资产或负债，并按公允价值计量。公允价值变动所产生的收益和损失将根据衍生工具的使用以及其是否被指定和是否有资格进行套期保值会计来核算。
我们对我们在对冲开始时指定并符合对冲会计资格的对冲进行前瞻性和回溯性的对冲有效性评估，并将对冲工具的任何无效部分与所购买合同的时间价值一起记录在损益表的同一行项目中，作为我们综合收益表上被套期保值的项目。
我们的套期保值政策为每个交易对手设定了最高限额，以缓解任何集中的风险。
资产负债表套期保值
外币资产负债套期保值
我们用外汇远期合约对冲我们确认的净外币资产和负债，以降低这些资产和负债的价值受到汇率变化不利影响的风险。这些合约对以外币计价的资产和负债进行对冲，这些资产和负债在综合资产负债表上作为资产或负债以公允价值列账，公允价值的变化计入我们的综合收益表中的外币交易净收益(亏损)。这些合同就是不让我们承受汇率变动带来的重大资产负债表风险，因为这些衍生品的损益旨在抵消被对冲的资产和负债的损益。在…2021年3月31日和2020年12月31日，未平仓外币远期外汇合约的名义金额不被指定为对冲工具的是$。50.7百万美元和美元57.3分别为百万美元。
现金流套期保值
预测外汇交易的套期保值
在美国以外的国家，我们用美元和各种其他货币进行交易。我们可能使用外汇期权合约或远期合约来对冲这些外币汇率变化导致的某些现金流风险。这些外汇合约以公允价值计价，到期日最长可达一年。我们签订这些外汇合约是为了在正常业务过程中对冲一部分我们预测的外币收入，因此，它们是不投机性的具有投机性的指定为现金流对冲的未偿还外币远期合约名义金额为1美元。2.8截至2021年3月31日和美元2.7截至2020年12月31日。被指定为现金流对冲的未偿还外币期权合约的名义金额为1美元。7.6百万美元和美元8.2截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别为。
外币衍生品
我们使用外币汇率衍生品来对冲Tennant公司与其子公司之间预期的公司间现金交易中汇率波动的风险。我们进行了欧元对美元外汇交叉货币互换，以换取与一家欧洲全资子公司的公司间贷款相关的所有预期现金流。我们进行这些外汇交叉货币掉期交易，以对冲与这笔公司间贷款相关的外币现金流，因此，它们是不投机性的具有投机性的这些交叉货币掉期被指定为现金流对冲。截至目前的套期保值现金流2021年3月31日和2020年12月31日包括：€157.8百万美元和美元€159.6分别为总名义价值的百万美元。自.起2021年3月31日，贷款和相关掉期期间的预定利息支付总额为：€7.8百万美元。贷款及相关掉期贷款的预定到期日和本金支付情况。€150.0一百万人将在2022年4月。有几个不是自起被指定为现金流对冲的新交叉货币掉期2021年3月31日.
我们综合资产负债表中衍生工具的公允价值如下：
| |
衍生资产 |
|
衍生负债 |
|
| |
资产负债表位置 |
|
2021年3月31日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
资产负债表位置 |
|
2021年3月31日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
| 指定为对冲工具的衍生工具： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外币远期合约 |
其他流动资产 |
|
$ |
2.2 |
|
|
$ |
1.9 |
|
其他流动负债 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
| 外币远期合约 |
其他资产 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
其他负债 |
|
|
17.2 |
|
|
|
24.1 |
|
| 未被指定为对冲工具的衍生工具： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外币远期合约 |
其他流动资产 |
|
|
1.0 |
|
|
|
0.4 |
|
其他流动负债 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.7 |
|
自.起2021年3月31日，我们预计将重新分类约美元2.1下一年度累计其他综合亏损的收益与净收入之比为百万12月份。
下表包括综合收益表中记录现金流量套期保值影响的金额以及现金流量套期保值活动对这些行项目的影响：
| |
|
截至三个月 |
|
| |
|
三月三十一日 |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| |
|
总计 |
|
|
现金流套期保值活动的损益金额 |
|
|
总计 |
|
|
现金流套期保值活动的损益金额 |
|
| 净销售额 |
|
$ |
263.3 |
|
|
$ |
(0.1 |
) |
|
$ |
252.1 |
|
|
$ |
— |
|
| 利息收入 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.7 |
|
| 净外币交易(亏损)收益 |
|
|
0.5 |
|
|
|
7.3 |
|
|
|
(4.1 |
) |
|
|
2.7 |
|
被指定为套期保值的外币衍生工具和外币衍生工具的效力不在我们的综合损益表中指定为套期保值的如下：
| |
|
截至三个月 |
|
| |
|
2021年3月31日 |
|
| |
|
外币远期合约 |
|
| 现金流套期保值关系中的衍生品： |
|
|
|
|
| 在其他综合亏损中确认的扣除税后的净收益(a) |
|
$ |
6.0 |
|
| 净收益从累计的其他综合亏损重新分类为收入、税后净额、有效部分和利息收入 |
|
|
0.4 |
|
| 净收益从累计其他综合亏损重新分类为收入、税后净额、有效部分和净外币交易收益 |
|
|
5.6 |
|
| 未被指定为对冲工具的衍生工具： |
|
|
|
|
| 在收入中确认的净收益(b) |
|
|
2.1 |
|
| |
|
截至三个月 |
|
| |
|
2020年3月31日 |
|
| |
|
外币期权合约 |
|
|
外币远期合约 |
|
| 现金流套期保值关系中的衍生品： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在其他综合收益(亏损)中确认的税后净收益(a) |
|
$ |
0.3 |
|
|
$ |
6.0 |
|
| 净收益从累计的其他综合亏损重新分类为收入、税后净额、有效部分和利息收入 |
|
|
— |
|
|
|
0.5 |
|
| 净收益从累计其他综合亏损重新分类为收入、税后净额、有效部分和净外币交易损失 |
|
|
— |
|
|
|
2.1 |
|
| 未被指定为对冲工具的衍生工具： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 在收入中确认的净收益(b) |
|
|
— |
|
|
|
2.2 |
|
| |
(a) |
归入其他全面亏损的有效部分的公允价值净变动。 |
金融资产和金融负债的公允价值估计基于公允价值计量会计准则中确立的框架。该框架定义了公允价值，为计量公允价值提供了指导，并要求进行某些披露。该框架讨论了估值技术，如市场法(可比市场价格)、收益法(未来收入或现金流的现值)和成本法(替换资产服务能力的成本或重置成本)。该框架利用公允价值层次结构，对用于计量公允价值的估值技术的输入进行优先排序三宽广的层次。以下是对它们的简要描述三级别：
| |
• |
水平1:可观察到的投入，如相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。 |
| |
• |
水平2:直接或间接可观察到的资产或负债的报价以外的投入。这些报价包括活跃市场中类似资产或负债的报价，以及以下市场中相同或类似资产或负债的报价不激活。 |
| |
• |
水平3:反映报告实体自身假设的不可观察的输入。 |
我们的资产和负债按公允价值计量2021年3月31日具体如下：
| |
|
公平 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
价值 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
| 资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外币远期外汇合约 |
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
— |
|
| 总资产 |
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3.4 |
|
|
$ |
— |
|
| 负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外币远期外汇合约 |
|
$ |
17.5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
17.5 |
|
|
$ |
— |
|
| 总负债 |
|
$ |
17.5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
17.5 |
|
|
$ |
— |
|
我们的资产和负债按公允价值计量。2020年12月31日具体如下：
| |
|
公平 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
价值 |
|
|
1级 |
|
|
2级 |
|
|
3级 |
|
| 资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外币远期外汇合约 |
|
$ |
3.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3.0 |
|
|
$ |
— |
|
| 总资产 |
|
$ |
3.0 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
3.0 |
|
|
$ |
— |
|
| 负债： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外币远期外汇合约 |
|
$ |
25.5 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
25.5 |
|
|
$ |
— |
|
| 或有对价 |
|
|
1.8 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1.8 |
|
| 总负债 |
|
$ |
27.3 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
25.5 |
|
|
$ |
1.8 |
|
我们的外币远期外汇合约以可观察水平计价。2于计量日期的市场预期及将未来金额转换为单一现值的标准估值技术。有关我们的外币远期外汇和期权合约的更多细节，请参阅注：10.
或有对价是通过对预计毛利润和整合里程碑的概率加权分析进行估值的。可能与上面估计数中使用的值有很大不同，即可能影响未来的付款。未来付款的变化将在未来的经营业绩中反映出来。
综合资产负债表中报告的现金及现金等价物、限制性现金、应收账款、其他流动资产、应付账款及其他流动负债的账面金额因其短期性质而接近公允价值。
总债务(包括当前部分)的公允价值和账面价值为美元。320.3百万美元和美元308.3分别为百万美元，截至2021年3月31日。总债务(包括当前部分)的公允价值和账面价值为美元。323.4百万美元和美元308.5分别为百万美元，截至2020年12月31日。公允价值是根据我们目前可获得的类似期限和剩余期限的银行贷款的借款利率计算的，这是一个水平。2在公允价值层次结构中。
在正常业务过程中，我们可能对悬而未决和受到威胁的诉讼、税收、环境和其他事项承担责任。虽然目前涉及我们的索赔、调查和诉讼的最终结果是未知的，但我们知道。不预计这些事项将对我们的综合财务状况或经营结果产生重大不利影响。与此类事项相关的法律费用在发生时计入费用。
综合资产负债表中扣除税后的累计其他全面亏损的组成部分如下：
| |
|
2021年3月31日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
| 外币折算调整 |
|
$ |
(29.8 |
) |
|
$ |
(19.1 |
) |
| 养老金和退休后医疗福利 |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(1.7 |
) |
| 现金流对冲 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.7 |
|
| 累计其他综合亏损合计 |
|
$ |
(30.8 |
) |
|
$ |
(20.1 |
) |
累计其他综合亏损(扣除税项后)各组成部分的变动情况如下：
| |
|
外币折算调整 |
|
|
养老金和退休后医疗福利 |
|
|
现金流对冲 |
|
|
总计 |
|
| 2020年12月31日 |
|
$ |
(19.1 |
) |
|
$ |
(1.7 |
) |
|
$ |
0.7 |
|
|
$ |
(20.1 |
) |
| 改叙前的其他综合(亏损)收入 |
|
|
(10.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
6.0 |
|
|
|
(4.7 |
) |
| 从累计其他全面亏损中重新分类的金额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(6.0 |
) |
|
|
(6.0 |
) |
| 本期净其他综合(亏损)收入 |
|
|
(10.7 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(10.7 |
) |
| 2021年3月31日 |
|
$ |
(29.8 |
) |
|
$ |
(1.7 |
) |
|
$ |
0.7 |
|
|
$ |
(30.8 |
) |
我们和我们的子公司需要缴纳美国联邦所得税以及许多州和外国司法管辖区的所得税。我们一般都是不是在纳税年度之前接受美国联邦税务审查的时间更长2018此外，除有限的例外情况外，前几个纳税年度的国家所得税和外国所得税检查。2015.“我们目前正在多个外国司法管辖区进行所得税审查。”虽然目前无法确定这些审查的最终结果，但我们相信我们有足够的储备来进行这些审查。
我们确认与所得税费用中未确认的税收优惠相关的潜在应计利息和罚金。除了1美元的负债外，还需承担3美元的债务。5.4截至，未确认的税收优惠为百万美元2021年3月31日，大约有美元0.7应计利息和罚金为100万美元。未确认的税收优惠总额，如果确认，将影响截止到的有效税率2021年3月31日是美元5.3百万美元。在利息和罚金的范围内不根据不确定的税收状况评估的应计金额将作为所得税费用的调整进行修订和反映。
我们的基于股份的薪酬计划在附注中进行了说明18在我们的年度报告表格中10-截至本年度的K2020年12月31日。在.期间三截至的月份2021年3月31日和2020，我们确认了基于股票的薪酬支出总额为美元。3.1百万美元和美元2.8分别为百万美元。年内，以股份为基础的薪酬安排所确认的超额税项优惠总额三截至的月份2021年3月31日和2020是美元0.2百万美元和美元0.4分别为百万美元。
基本每股收益和稀释后每股收益计算如下：
| |
|
截至三个月 |
|
| |
|
三月三十一日 |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
| 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Tennant公司的净收入 |
|
$ |
25.7 |
|
|
$ |
5.2 |
|
| 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本加权平均流通股 |
|
|
18,456,079 |
|
|
|
18,286,816 |
|
| 稀释证券的影响： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基于股份的薪酬计划 |
|
|
375,344 |
|
|
|
379,422 |
|
| 稀释加权平均流通股 |
|
|
18,831,423 |
|
|
|
18,666,238 |
|
| 基本每股收益 |
|
$ |
1.39 |
|
|
$ |
0.28 |
|
| 稀释后每股收益 |
|
$ |
1.37 |
|
|
$ |
0.28 |
|
上面所示的稀释证券不包括根据以股份为基础的补偿计划购买的期权和将支付的股票。142,027和206,680本年度普通股股份三截至的月份2021年3月31日和2020，分别为。如果期权的行权价格大于该期间我们普通股的平均市场价格，如果我们根据库存股方法可以回购的股票数量超过期权中已发行的加权平均股票，或者如果我们出现净亏损，则做出这些排除，因为这些影响是反摊薄的。
信贷安排
在……上面2021年4月5日我们和我们的某些外国子公司已经签订了修订和重新签署的信贷协议(“2021信贷协议“)以摩根大通银行为行政代理，美国银行全国协会和汇丰银行美国全国协会为联合银团代理，西方银行、蒙特利尔银行哈里斯银行和富国银行全国协会为联合文件代理，以及中定义的贷款人(包括摩根大通)为联合银团代理，签署了《信贷协议》(以下简称《信贷协议》)，其中美国银行全国协会为行政代理，汇丰银行美国全国协会为联合银团代理，西部银行、BMO Harris Bank，N.A.和富国银行全国协会为联合文件代理，贷款机构(包括摩根大通)为联合文件代理，贷款机构(包括摩根大通)定义为2021信贷协议(“贷款人”)。这个2021信贷协议为我们和我们的某些外国子公司提供了高级担保信贷安排，直到2026年4月3日由金额不超过#美元的定期贷款工具组成100.0100万美元和一个循环设施，金额最高可达$450.0百万美元，可选择将信贷安排扩大至多$275.0在愿意以增加循环融资承诺或为增量定期贷款提供资金的形式提供额外借款的情况下，贷款机构同意提供额外借款。借款可能以美元或某些其他货币计价。
的循环安排下的承诺资金的费用2021信贷协议的年利率从0.15%至0.30%，取决于我们的杠杆率。项下以美元计价的借款2021信贷协议按年利率计息，利率等于(A)最优惠利率，(Ii)联邦基金利率加0.50%及(Iii)经调整的伦敦银行同业拆息利率一一个月的时间，但不管怎样，不少于1%，另外，在任何这样的情况下，1.0%，外加额外的0.10%至0.70%，取决于我们的杠杆率，或(B)libo利率，根据欧洲货币负债的法定准备金要求进行调整，但无论如何，不少于0%，外加额外的1.10%至1.70%,这取决于我们的杠杆率。
关于2021根据信贷协议，我们重申了我们在几乎所有个人财产中以贷款人为受益人的担保权益，并质押了我们国内子公司和65我们库存的%第一对外国子公司进行分级。《公约》规定的义务2021信用协议也由我们的某些人担保第一一级国内子公司和这些子公司也对其类似的个人财产提供担保权益。
这个2021信贷协议包含惯例陈述、担保和契诺，包括不仅限于限制我们产生债务和留置权以及与其他实体合并或合并的能力的契约。此外，2021信贷协议包含以下契约：
| | • | 一项要求我们保持债务与EBITDA比率的公约，该比率在每个财政季度末确定为不是大于3.50至1.00,对于允许的收购，有某些替代要求超过$50.0百万； |
| | • | 要求我们在一段时间内保持息税折旧摊销前利润(EBITDA)与利息支出比率的契约四截至每个季度末的连续会计季度不是少于3.00至1;和 |
| | • | 一种限制我们支付股息或回购股票的契约，如果在实施这些支付和假设之后，我们不能支付股息或回购股票不是违约存在或将由此类付款导致，我们的杠杆率大于2.50至1,在这种情况下，将此类付款限制在$60.0在任何一个财政年度都有百万美元。 |
优先债券的赎回
在……上面2021年4月2日我们发出了一份有条件的赎回通知，金额为$。300.0未偿还的本金为百万美元5.625高级债券到期百分比2025(CUSIP880345 AB29)(“注释”)2021年5月但须视乎该等条件是否令人满意而定。债券的赎回取决于Tennant在赎回日期之前收到来自其定期和循环贷款安排的资金，这些资金连同手头的现金足以在公司完全酌情决定下支付赎回价格。我们计划使用经修订的信贷协议下的借款所得款项，注销我们的高级票据，并支付$8.4赎回时到期的百万看涨保费。此外，在赎回高级债券时，我们将撇销$2.8未摊销债务发行成本为100万美元。
概述
Tennant公司是设计、制造和营销解决方案的世界领先者，这些解决方案使客户能够实现高质量的清洁性能，减少对环境的影响，并帮助创造一个更清洁、更安全、更健康的世界。该公司致力于创造突破性的可持续清洁创新并将其商业化，以增强其广泛的产品系列，包括地板维护和清洁设备、免洗涤剂和其他可持续清洁技术、售后零部件和消耗品、设备维护和维修服务以及资产管理解决方案。我们的产品可用于多种环境，包括零售场所、配送中心、工厂和仓库、体育场馆等公共场所、办公楼、学校和大学、医院和诊所等。客户包括组织将设施维护外包给他们的合同清洁工，以及自己进行设施维护的企业。该公司通过业内最大的直销和服务机构，以及由全球授权经销商组成的强大且得到充分支持的网络，接触到这些客户。
新冠肺炎的影响
由于我们是一家全球性公司，我们的经营业绩受到宏观经济状况的影响。我们继续看到全球许多地区的经济和地缘政治不确定性。新冠肺炎(CoronaVirus)的大流行增加了全球的不确定性，并导致了普遍的经济混乱。世界各国政府已经采取了许多行动来限制新冠肺炎的传播，包括减少了全球企业运营活动的在家订单，最近还开始推出疫苗计划。
我们将继续积极管理我们的业务，以应对新冠肺炎的影响。我们把员工和客户的健康和安全放在首位。我们已经建立了一个专门的企业响应团队，并为我们的大部分员工实施了在家工作的流程，这些流程仍然有效。我们已经与供应商建立了跨职能和日常沟通，以审查、跟踪和确定高风险组件的优先顺序。我们还根据需要确定并启动了替代供应商、材料和部件。到目前为止，我们一直能够避免重大的供应中断。在运输方面，我们已经与运营商建立了跟踪、报告和沟通渠道，以了解他们的风险，并在必要时评估可用的选择。此外，我们所有的工厂目前都有能力满负荷运营。
我们继续监测不断发展的局势和当局的指导。大流行影响的时间和程度受到变种、疫苗接种率和更广泛的经济影响等因素的影响。因此，我们无法合理估计疫情对我们财务业绩的长期影响。
结果
下表比较了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的运营结果，以及占净销售额的百分比(单位为百万，不包括每股数据和百分比)：
| |
|
截至三个月 |
|
| |
|
三月三十一日 |
|
| |
|
2021 |
|
|
% |
|
|
2020 |
|
|
% |
|
| 净销售额 |
|
$ |
263.3 |
|
|
|
100.0 |
|
|
$ |
252.1 |
|
|
|
100.0 |
|
| 销售成本 |
|
|
150.0 |
|
|
|
57.0 |
|
|
|
149.3 |
|
|
|
59.2 |
|
| 毛利 |
|
|
113.3 |
|
|
|
43.0 |
|
|
|
102.8 |
|
|
|
40.8 |
|
| 运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 研发费用 |
|
|
7.4 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
7.4 |
|
|
|
2.9 |
|
| 销售和管理费用 |
|
|
69.6 |
|
|
|
26.4 |
|
|
|
81.0 |
|
|
|
32.1 |
|
| 总运营费用 |
|
|
77.0 |
|
|
|
29.2 |
|
|
|
88.4 |
|
|
|
35.1 |
|
| 营业收入 |
|
|
36.3 |
|
|
|
13.8 |
|
|
|
14.4 |
|
|
|
5.7 |
|
| 其他收入(费用)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息收入 |
|
|
0.7 |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.9 |
|
|
|
0.4 |
|
| 利息支出 |
|
|
(4.6 |
) |
|
|
(1.7 |
) |
|
|
(5.1 |
) |
|
|
(2.0 |
) |
| 外币交易净收益(亏损) |
|
|
0.5 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
(4.1 |
) |
|
|
(1.6 |
) |
| 其他收入，净额 |
|
|
0.1 |
|
|
|
0.0 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
0.1 |
|
| 其他费用合计(净额) |
|
|
(3.3 |
) |
|
|
(1.3 |
) |
|
|
(8.1 |
) |
|
|
(3.2 |
) |
| 税前收入 |
|
|
33.0 |
|
|
|
12.5 |
|
|
|
6.3 |
|
|
|
2.5 |
|
| 所得税费用 |
|
|
7.3 |
|
|
|
2.8 |
|
|
|
1.1 |
|
|
|
0.4 |
|
| 包括非控制性权益的净收入 |
|
|
25.7 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
5.2 |
|
|
|
2.1 |
|
| Tennant公司的净收入 |
|
$ |
25.7 |
|
|
|
9.8 |
|
|
$ |
5.2 |
|
|
|
2.1 |
|
| Tennant公司每股应占净收益-稀释后 |
|
$ |
1.37 |
|
|
|
|
|
|
$ |
0.28 |
|
|
|
|
|
净销售额
2021年第一季度合并净销售额总计2.633亿美元，与2020年第一季度2.521亿美元的合并净销售额相比增长了4.4%。
与2020年同期相比，2021年第一季度合并净销售额增长4.4%是由以下因素推动的：
| |
• |
有机销售额增长约3.1%，其中不包括外汇兑换和资产剥离的影响。有机销售额的增长是由于所有地区的销量增长； |
| |
• |
剥离1.7%的涂料业务带来的不利影响；以及 |
| |
• |
所有地区外币兑换带来的净有利影响约为3.0%。 |
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月按地理区域划分的净销售额以及与上年相比的百分比变化(以百万为单位，但百分比除外)：
| |
|
截至三个月 |
|
| |
|
三月三十一日 |
|
| |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
% |
|
| 美洲 |
|
$ |
157.8 |
|
|
$ |
162.6 |
|
|
|
(3.0 |
)% |
| 欧洲、中东和非洲 |
|
|
80.9 |
|
|
|
72.0 |
|
|
|
12.4 |
% |
| 亚太地区 |
|
|
24.6 |
|
|
|
17.5 |
|
|
|
40.6 |
% |
| 总计 |
|
$ |
263.3 |
|
|
$ |
252.1 |
|
|
|
4.4 |
% |
美洲
2021年第一季度，美洲的净销售额为1.578亿美元，比2020年第一季度下降了3.0%。美洲内部的外汇兑换不利地影响了2021年第一季度约0.8%的净销售额。剥离涂料业务导致净销售额下降约2.6%。美洲的有机销售增长有利地影响了2021年第一季度的净销售额约0.4%，特别是由于北美直销和分销商销售的增长以及巴西的强劲增长，部分抵消了战略客户渠道较上年同期强劲可比销售业绩的下降。
欧洲、中东和非洲(EMEA)
2021年第一季度，欧洲、中东和非洲地区的净销售额为8090万美元，比2020年第一季度增长了12.4%。EMEA内部的外币兑换有利地影响了2021年第一季度约10.1%的净销售额。欧洲、中东和非洲地区的有机销售增长有利地影响了第一季度约2.3%的净销售额，这主要是由于法国、意大利和德国的市场增长，但由于与流行病相关的限制，英国和中东欧以及中东和非洲的市场增长部分抵消了这一影响。
亚太地区(“亚太地区”)
亚太地区2021年第一季度的净销售额为2460万美元，比2020年第一季度增长了约40.6%。亚太地区的外汇兑换有利地影响了2021年第一季度约8.8%的净销售额。亚太地区的有机销售增长对第一季度的净销售额产生了约31.8%的有利影响。有机销售增长是由整个地区的增长推动的，特别是在中国，在那里，前一年季度受到与流行病相关的限制措施的重大影响。
毛利
2021年第一季度毛利率为43.0%，比2020年第一季度高出220个基点。这一增长主要反映了与公司企业战略相关的生产率、产品组合和行动的增加，包括定价和降低成本计划，但部分被运费和材料成本上升所抵消。
运营费用
研发费用
2021年第一季度，研发(R&D)支出约为740万美元，占净销售额的比例为2.8%，与2020年第一季度持平。
我们继续在必要的水平上投资开发创新产品和技术，以推动我们的技术和创新领先地位。
销售和管理费用
2021年第一季度的销售和管理费用(S&A费用)为6960万美元，与2020年第一季度相比减少了1140万美元。作为净销售额的百分比，2021年第一季度的S&A费用下降了570个基点，从2020年第一季度的32.1%降至26.4%。2021年第一季度S&A费用下降的主要原因是与出售涂料业务的税前收益相关的380个基点的影响，以及2020年不会重复2021年的重组成本。此外，我们在2021年经历了与暂停旅行和面对面客户活动相关的临时节省，同时继续专注于费用管理。
其他费用合计(净额)
利息收入
2021年第一季度的利息收入为70万美元，而2020年第一季度为90万美元。
利息支出
2021年第一季度的利息支出为460万美元，而2020年第一季度为510万美元。
外币交易净收益(亏损)
2021年第一季度净外币交易收益(亏损)为50万美元，而2020年第一季度为亏损410万美元。2021年第一季度外币交易的有利影响主要是由于在此期间加元兑美元走强。2020年第一季度外币交易的不利影响主要是由于美元相对于巴西雷亚尔和墨西哥比索大幅走强。
其他(费用)收入，净额
其他(支出)收入，2021年第一季度净额为10万美元，与2020年同期相比分别减少了10万美元。
所得税
2021年第一季度的有效税率为22.1%，而2020年第一季度为18.0%。
2021年第一季度的税费包括与出售业务获得的980万美元收益相关的230万美元税费，这使实际税率提高了0.7%。
2020年第一季度的税收支出包括与80万美元重组费用相关的30万美元税收优惠，以及与170万美元产品停产成本相关的40万美元税收优惠，这使实际税率降低了2.5%。
不包括这些非经常性开支，第一季度的有效税率增加，主要是因为按国家/地区划分的预期全年应税收益的组合以及已确认的离散税收优惠项目的减少。
一般来说，我们的做法和意图是，只有在税收影响为零或无关紧要的情况下，我们才会将海外子公司的收益永久再投资，并将收益汇回国内。没有为我们的外国投资汇回美国时产生的预扣税款或其他税收规定递延税款。
流动性与资本资源
流动性
截至2021年3月31日，现金、现金等价物和限制性现金总额为1.752亿美元，而截至2020年12月31日，现金、现金等价物和限制性现金总额为1.41亿美元。在任何可能的情况下，现金管理都是集中的，公司间融资用于根据需要向子公司提供营运资金。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们的流动比率为1.9%，营运资本分别为2.533亿美元和2.393亿美元。截至2021年3月31日，我们的债务与资本比率为42.3%，而截至2020年12月31日为43.2%。
2021年4月，我们签署了一项协议，对现有的信贷协议进行了重组。这项修订后的协议将提供更大的灵活性，与之前的安排相比，限制更少，利率更优惠。因此，我们预计未来的利息支出每月将减少约100万美元。2021年5月，我们计划使用修订协议的收益来注销我们的高级债券。有关修订后的信贷协议的更多细节，请参阅合并财务报表附注17。
经营活动现金流
在截至2021年3月31日的三个月里，经营活动提供了1840万美元的现金。经营活动提供的现金主要是由净收入流入推动的，加上740万美元的非现金项目和560万美元的其他流动负债的增加。这些现金流入被库存增加1,830万美元以及员工薪酬和福利负债减少570万美元导致的现金流出部分抵消。
投资活动的现金流
在截至2021年3月31日的三个月中，投资活动提供了1980万美元，这是出售我们的涂料业务的2470万美元的收益(扣除剥离的现金)，被480万美元的净资本支出所抵消。
融资活动的现金流
2021年前三个月，用于融资活动的净现金约为180万美元。发行普通股的收益310万美元被支付50万美元的或有对价、支付20万美元的信贷安排借款和420万美元的股息所抵消。
新发布的会计准则
有关新会计声明的信息，请参阅合并财务报表附注2。
没有其他发布但尚未生效的新会计声明对我们的经营业绩或财务状况产生或预计会产生实质性影响。
与前瞻性信息相关的警告性声明
本10-Q表格包括第2项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”，包含1995年“私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述一般可以通过使用“可能”、“将会”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“项目”或“继续”或类似的词语或其否定来识别。这些陈述与严格意义上的历史或当前事实无关，并提供对未来事件预测的当前预期。对未来事件的任何这种预期或预测都受到各种因素的影响。我们目前面临的特殊风险和不确定性包括：世界各地的地缘政治和经济不确定性；围绕“新冠肺炎”疫情影响和持续时间的不确定性；我们遵守全球法律法规的能力；我们适应客户定价敏感性的能力；我们业务中的竞争；原材料和采购部件的成本、质量或可用性的波动；我们调整定价以应对成本压力的能力；不可预见的产品责任索赔或产品质量问题；我们吸引、留住和发展关键人员以及制定有效的继任规划战略的能力；我们有效制定和管理战略规划的能力。我们成功升级和发展我们的信息技术系统的能力；我们成功保护我们的信息技术系统免受网络安全风险的能力；我们发生重大业务中断的能力；我们维护员工健康和安全的能力；我们整合收购的能力；以及, 我们开发新的创新产品和服务并将其商业化的能力。
我们告诫，前瞻性陈述必须仔细考虑，由于已知和未知的风险和不确定性，实际结果可能会有实质性差异。敦促股东、潜在投资者和其他读者在评估前瞻性陈述时考虑这些因素，并告诫不要过度依赖此类前瞻性陈述。有关可能对我们的业绩产生重大影响的其他因素的详细信息，请参阅我们截至2020年12月31日的年度报告10-K表中的第I部分1A项风险因素和本10-Q表第II部分第1A项中的风险因素。
我们没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非法律要求。建议投资者在我们提交给证券交易委员会的文件和其他相关主题的书面声明中咨询我们的任何进一步披露。要预测或预见所有风险因素是不可能的，投资者不应认为任何此类因素清单都是所有风险或不确定因素的详尽或完整清单。
自2020年12月31日以来，我们的市场风险没有发生实质性变化。有关更多信息，请参阅我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中的第7A项。
披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务会计官的参与下，评估了截至2021年3月31日我们的披露控制和程序的有效性(根据1934年证券交易法(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务会计官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和我们的主要财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。
内部控制的变化
在最近完成的会计季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分-其他资料
除了与我们业务相关的普通例行诉讼外，没有其他重要的待决法律程序。
我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K的第一部分第1A项中记录了我们的风险因素。自该报告提交以来，我们的风险因素没有发生实质性变化。
2016年10月31日，董事会批准额外回购100万股我们的普通股。这还不包括我们之前的回购计划剩余的390,396股。股票回购不时在公开市场或通过私下协商的交易进行，主要是为了抵消通过我们的基于股票的补偿计划发行的股票的稀释效应。截至2021年3月31日，我们的2017年信贷协议限制股息或股票回购的支付，要求在此类支付生效后，不存在或将不会因此类支付而发生违约。此外，现金股息被限制在每季度500万美元，在实施此类支付后，根据我们的净杠杆率(不考虑任何收购假期)，批准的其他限制性付款水平从5000万美元到无限不等。我们将于2025年到期的优先票据也包含某些限制，这些限制通常比2017年信贷协议和修订并重述的2021年信贷协议中包含的限制要少。
| 截至该季度的 |
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股份总数 |
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平均支付价格 |
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作为公开宣布的计划的一部分购买的股份总数或 |
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根据该计划可购买的最大股份数量或 |
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| 2021年3月31日 |
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购得(1) |
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每股 |
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节目 |
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节目 |
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| 2021年1月1日-31日 |
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18 |
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$ |
70.17 |
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— |
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1,391,269 |
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| 2021年2月1日至28日 |
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5,143 |
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$ |
76.75 |
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— |
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|
1,391,269 |
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| 2021年3月1日至31日 |
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17,563 |
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|
$ |
78.42 |
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|
|
873 |
|
|
|
1,390,396 |
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| 总计 |
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22,724 |
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|
$ |
78.04 |
|
|
|
873 |
|
|
|
1,390,396 |
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(1) |
包括21,851股由根据员工股份为基础的薪酬计划行使股票期权或限制性股票的员工为满足行使价和/或预扣税款义务而交付或见证的股票。 |
| 项目# |
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描述 |
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提交文件的方法 |
| 3i |
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重述公司章程 |
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参考附件3I并入公司截至2006年6月30日的季度报告10-Q表中。 |
| 3II |
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修订及重订附例 |
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通过引用本公司2010年12月14日的8-K表格中的附件3III并入本公司。 |
| 3iii |
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田纳特公司注册章程修订细则 |
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在本公司截至2018年3月31日的季度报告10-Q表中引用附件3III并入。 |
| 4.1 |
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截至2017年4月18日的契约 |
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通过引用附件4.1并入本公司2017年4月24日提交的8-K表格的当前报告中。 |
| 10.1 |
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与H.Chris Killingstad达成过渡协议 |
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随函以电子方式提交。 |
| 10.2 |
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修订与David Huml的雇佣协议 |
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随函以电子方式提交。 |
| 31.1 |
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规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官的认证 |
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随函以电子方式提交。 |
| 31.2 |
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规则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官的认证 |
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随函以电子方式提交。 |
| 32.1 |
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第1350节首席执行官的认证 |
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随函以电子方式提交。 |
| 32.2 |
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第1350条财务总监的证明书 |
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随函以电子方式提交。 |
| 101 |
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以下财务信息来自Tennant公司截至2021年3月31日的Form 10-Q季度报告，格式为内联可扩展商业报告语言(IXBRL)：(I)截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的综合收益表；(Ii)截至2021年和2020年3月31日的三个月的综合全面收益表；(Iii)截至2021年3月31日和2020年12月31日的综合资产负债表；(Iv)截至2021年3月31日和2020年12月31日的综合资产负债表(六)合并财务报表附注。 |
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随函以电子方式提交。 |
| 104 |
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封面交互数据文件(格式为iXBRL，包含在附件101中) |
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随函以电子方式提交。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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田纳特公司 |
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| 日期： |
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2021年5月4日 |
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/s/David W.Huml |
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大卫·W·汉密尔顿 总裁兼首席执行官 |
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| 日期： |
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2021年5月4日 |
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/s/费西 |
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费伊·韦斯特 高级副总裁兼首席财务官(首席财务和会计官) |
