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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q

☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年3月31日
或
☐
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
从2010年开始的过渡期                    至                    
佣金档案编号001-33220
布罗德里奇金融解决方案公司。
(注册人的确切姓名载于其约章)

特拉华州33-1151291
(法团或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主识别号码)
达科他州大道5号11042
莱克成功
纽约
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
注册人电话号码，包括区号：(516) 472-5400
前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化： 不适用
根据该法第12(B)节登记的证券：
每节课的题目：商品代号在其注册的每个交易所的名称：
普通股，每股面值0.01美元顺丁橡胶纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是  x*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)，以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  x*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器x加速的文件管理器¨
非加速文件服务器¨规模较小的新闻报道公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*x

截至2021年4月29日，注册人普通股的流通股数量为面值0.01美元，为116,125,688股份。


目录
目录
项目 页
关于前瞻性陈述的说明
3
第一部分：第一部分。
财务信息
5
第一项。
财务报表
5
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
31
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
51
第四项。
控制和程序
51
第二部分。
其他信息
52
第一项。
法律程序
52
项目1A。
危险因素
52
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
52
第6项。
展品
54

2
目录
关于前瞻性陈述的说明
布罗里奇金融解决方案公司(“Broadbridge”或“本公司”)的这份Form 10-Q季度报告可能包含“1995年私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。那些非历史性的表述，可以通过使用诸如“预期”、“假设”、“项目”、“预期”、“估计”、“我们相信”、“可能是”以及其他类似含义的词语来识别的表述，都是前瞻性表述。具体而言，“业务”、“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的信息包括前瞻性陈述。这些陈述是基于管理层的预期和假设，会受到风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能会导致实际结果与表述的结果大相径庭。可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的大不相同的因素包括：
•新冠肺炎大流行(“新冠肺炎”)对布罗德里奇业务的潜在影响和影响，布罗德里奇的经营业绩和财务业绩，布罗德里奇已经和可能采取的应对新冠肺炎的任何措施，以及布罗德里奇对此可能有的任何期望；
•Broadbridge在保留和向现有客户销售附加服务以及获得新客户方面的成功；
•Broadbridge对数量相对较少的客户的依赖，这些客户的持续财务状况，以及这些客户以优惠的定价条款继续使用Broadbridge的服务；
•影响博通客户信息的重大安全漏洞或网络安全攻击；
•影响Broadbridge客户或Broadbridge提供的服务的法律法规的变化；
•证券市场参与度和活跃度下降；
•Broadbridge的主要服务提供商未能提供预期的服务水平；
•布罗德里奇系统的灾难或其他重大减速或故障，或布罗德里奇服务执行中的错误；
•整体市场和经济状况及其对证券市场的影响；
•Broadbridge未能跟上技术变化和客户需求的步伐；
•布罗德里奇吸引和留住关键人才的能力；
•新收购和资产剥离的影响；以及
•竞争条件。
本季度报告中讨论的与Itiviti收购(定义如下)相关的因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的大不相同，包括：
·不确定何时完成对Itiviti Holding AB的收购(“Itiviti收购”)(“Itiviti”)；
·关闭Itiviti收购的条件可能得不到满足的风险，或者Itiviti收购否则可能无法完成的风险；
·未获得监管批准或未获得监管批准的风险，取决于欧盟和各缔约方没有预料到的条件；
·可能提起的与收购Itiviti有关的潜在诉讼；
·对Broadbridge或Itiviti及其子公司各自业务的影响；
·交易成本的影响；
·布罗德里奇从收购Itiviti中获益的能力；
·Broadbridge有能力将收购的业务有效地整合到自己的业务中；
·Broadbridge留住和聘用Itiviti及其子公司的关键人员的能力；
·Itiviti及其子公司任何未知负债的影响；
·将管理时间转移到与交易有关的问题上；以及
3
目录
·根据我们与Itiviti收购相关的承诺融资，可能无法满足融资条件的风险，以及我们无法获得完成Itiviti收购所需的任何替代融资的风险。

可能还有其他因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述大不相同。我们的实际结果、业绩或成就可能与前瞻性陈述中表达或暗示的内容大不相同。我们不能保证前瞻性陈述中预期的任何事件都会发生，或者如果发生了，会对我们的经营结果和财务状况产生什么影响。您应仔细阅读本Form 10-Q季度报告和我们提交给美国(下称“U.S.”)的截至2020年6月30日的Form 10-K年度报告的“风险因素”部分中描述的因素。美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)于2020年8月11日发布了一份报告(“2020年年度报告”)，介绍了我们对某些风险的描述，这些风险可能会导致我们的实际结果与这些前瞻性声明中的内容有所不同。
所有前瞻性陈述仅在本Form 10-Q季度报告发布之日发表，其全部内容受本Form 10-Q季度报告和2020年度报告中的警告性声明的明确限定。除法律要求外，我们不承担更新或修改前瞻性陈述的任何义务，这些前瞻性陈述可能反映在作出日期之后发生的事件或情况，或反映意外事件的发生。
4
目录
第一部分财务信息
项目1.编制财务报表
Broadbridge Financial Solutions，Inc.
简明合并收益表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
收入(注3)$1,389.8 $1,249.9 $3,462.1 $3,167.1 
运营费用：
**降低了收入成本960.5 872.5 2,554.1 2,380.9 
包括销售费用、一般费用和行政费用。190.0 151.1 510.8 460.1 
*1,150.6 1,023.7 3,064.8 2,841.0 
营业收入239.2 226.3 397.3 326.1 
利息支出，净额(注5)(11.8)(16.2)(37.3)(43.2)
其他营业外收入(费用)，净额(10.6)0.4 (0.1)1.8 
所得税前收益216.9 210.5 359.8 284.8 
所得税拨备(注13)51.9 43.6 72.7 52.0 
净收益$165.0 $166.8 $287.1 $232.8 
基本每股收益$1.42 $1.46 $2.48 $2.03 
稀释后每股收益$1.40 $1.43 $2.44 $1.99 
加权平均流通股：
*(注4)115.8 114.6 115.6 114.6 
*稀释(注4)118.0 117.0 117.7 117.1 

由于四舍五入，金额可能不会相加。


















请参阅精简合并财务报表附注。
5
目录
Broadbridge Financial Solutions，Inc.
简明综合全面收益表
(单位：百万)
(未经审计)
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
净收益$165.0 $166.8 $287.1 $232.8 
其他全面收益(亏损)，净额：
外币折算调整26.5 0.1 68.6 2.9 
养老金和退休后负债调整，扣除税款净额$(0.2)和$(0.1)分别为截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月；以及(0.6)和$(0.3)分别截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月
0.6 0.4 1.8 1.1 
现金流对冲的公平市值收益，扣除税收净额(1.9)和$(0.0)分别为截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月；以及(1.9)和$(0.0)分别截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月
5.9 — 5.9 — 
其他全面收益(亏损)合计(净额)33.1 0.5 76.4 4.0 
综合收益$198.1 $167.3 $363.5 $236.8 

由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅精简合并财务报表附注。
6
目录
Broadbridge Financial Solutions，Inc.
简明综合资产负债表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)
2021年3月31日2020年6月30日
资产
流动资产：
*现金及现金等价物*$355.8 $476.6 
应收账款，扣除坏账准备净额#美元8.2及$9.8，分别
871.0 711.3 
*其他流动资产151.8 140.1 
*1,378.6 1,328.0 
财产、厂房和设备、净值167.2 161.6 
商誉1,723.3 1,674.5 
无形资产，净额546.8 583.8 
其他非流动资产(注8)1,370.9 1,141.9 
*$5,186.8 $4,889.8 
负债与股东权益
流动负债：
*长期债务的当前部分(注10)$— $399.9 
应付账款和应计费用。(注9)876.1 829.9 
*126.5 111.2 
*1,002.6 1,341.0 
长期债务(注10)1,737.7 1,387.6 
递延税金157.4 126.8 
合同责任187.7 175.4 
其他非流动负债(注11)511.9 512.4 
*3,597.4 3,543.2 
承诺和或有事项(注14)
股东权益：
*优先股：授权，25.0已发行和已发行的股票，无
— — 
普通股，$0.01面值：650.0授权股份；154.5和154.5分别发行的股份；以及115.9和115.1分别发行流通股
1.6 1.6 
*需要额外的实收资本。1,241.2 1,178.5 
*保留收益2,390.2 2,302.6 
**购买美国国债股票，按成本计算：38.6和39.3分别为股票
(2,019.6)(2,035.7)
*累计其他综合亏损。(注15)(24.1)(100.4)
*1,589.3 1,346.5 
*$5,186.8 $4,889.8 

由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅精简合并财务报表附注。
7
目录
Broadbridge Financial Solutions，Inc.
现金流量表简明合并报表
(单位：百万)
(未经审计)
截至9月底的9个月。
三月三十一日，
20212020
经营活动的现金流
净收益287.1 $232.8 
对净收益与经营活动提供的净现金流量进行调整：
*47.6 56.5 
*96.8 90.9 
*83.1 76.0 
*34.7 32.1 
*46.4 47.6 
*24.2 9.7 
*(36.5)(16.0)
经营性资产和负债的变动，扣除购入的资产和负债后的净额：
流动资产和流动负债：
*(138.3)(142.7)
*其他流动资产增加*(21.7)(21.7)
应付账款和应计费用增加(减少)。1.6 (22.7)
*增加合同负债。12.7 18.2 
*：
*其他非流动资产增加*(317.6)(244.7)
*其他非流动负债增加*69.3 39.6 
经营活动提供的净现金流量189.5 155.6 
投资活动的现金流
资本支出(41.5)(48.5)
软件采购和资本化内部使用软件(29.7)(25.0)
出售资产所得收益18.0 — 
收购，扣除收购的现金后的净额— (339.1)
其他投资活动(11.8)(15.3)
用于投资活动的净现金流量(65.0)(427.9)
融资活动的现金流
债务收益725.0 1,575.3 
偿还债务(780.6)(960.6)
支付的股息(195.1)(179.2)
购买库存股(1.0)(50.5)
行使股票期权所得收益33.9 26.4 
其他融资活动(37.3)(9.8)
融资活动提供(用于)的净现金流量
(255.1)401.6 
汇率变动对现金及现金等价物的影响9.7 (0.4)
现金和现金等价物净变化(120.8)128.9 
期初现金和现金等价物476.6 273.2 
期末现金和现金等价物$355.8 $402.1 
补充披露现金流信息：
现金支付利息。$33.0 $37.8 
扣除退款后，支付所得税的现金净额。$70.6 $73.1 
非现金投融资活动：
*$39.5 $9.0 
由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅精简合并财务报表附注。
8
目录
Broadbridge Financial Solutions，Inc.
股东权益简明合并报表
(单位：百万，每股除外)
(未经审计)

截至2021年3月31日的三个月
 
 
普通股
其他内容
实缴
资本		留用
收益		财务处
股票		累计
其他
全面
收入
(亏损)		总计
股东的
权益
 股票金额
余额，2020年12月31日154.5 $1.6 $1,219.6 $2,291.8 $(2,021.8)$(57.1)$1,434.0 
综合收益(亏损)— — — 165.0 — 33.1 198.1 
股票期权行权— — 6.6 — — — 6.6 
基于股票的薪酬— — 17.6 — — — 17.6 
收购的库存股(少于0.1股票)
— — — — (0.3)— (0.3)
重新发行的库存股(0.1股票)
— — (2.5)— 2.5 — — 
普通股股息($0.575每股)
— — — (66.6)— — (66.6)
余额，2021年3月31日154.5 $1.6 $1,241.2 $2,390.2 $(2,019.6)$(24.1)$1,589.3 

截至2021年3月31日的9个月
 
 
普通股
其他内容
实缴
资本		留用
收益		财务处
股票		累计
其他
全面
收入
(亏损)		总计
股东的
权益
 股票金额
余额，2020年6月30日154.5 $1.6 $1,178.5 $2,302.6 $(2,035.7)$(100.4)$1,346.5 
综合收益(亏损)— — — 287.1 — 76.4 363.5 
股票期权行权— — 33.9 — — — 33.9 
基于股票的薪酬— — 46.1 — — — 46.1 
收购的库存股(少于0.1股票)
— — — — (1.0)— (1.0)
重新发行的库存股(0.8股票)
— — (17.2)— 17.2 — — 
普通股股息($1.725每股)
— — — (199.5)— — (199.5)
余额，2021年3月31日154.5 $1.6 $1,241.2 $2,390.2 $(2,019.6)$(24.1)$1,589.3 

请参阅精简合并财务报表附注。
9
目录
截至2020年3月31日的三个月
 
 
普通股
其他内容
实缴
资本		留用
收益		财务处
股票		累计
其他
全面
收入
(亏损)		总计
股东的
权益
 股票金额
余额，2019年12月31日154.5 $1.6 $1,150.1 $2,030.1 $(1,988.7)$(67.7)$1,125.4 
综合收益(亏损)— — — 166.8 — 0.5 167.3 
股票期权行权— — 4.8 — — — 4.8 
基于股票的薪酬— — 17.3 — — — 17.3 
收购的库存股(0.4股票)
— — — — (50.5)— (50.5)
重新发行的库存股(0.1股票)
— — (2.9)— 2.9 — — 
普通股股息($0.54每股)
— — — (61.8)— — (61.8)
余额，2020年3月31日154.5 $1.6 $1,169.3 $2,135.1 $(2,036.2)$(67.2)$1,202.5 


截至2020年3月31日的9个月
 
 
普通股
其他内容
实缴
资本		留用
收益		财务处
股票		累计
其他
全面
收入
(亏损)		总计
股东的
权益
 股票金额
余额，2019年6月30日154.5 $1.6 $1,109.3 $2,087.7 $(1,999.8)$(71.2)$1,127.5 
综合收益(亏损)— — — 232.8 — 4.0 236.8 
会计原则变更的累积影响(A)— — — 0.2 — — 0.2 
股票期权行权— — 26.7 — — — 26.7 
基于股票的薪酬— — 47.4 — — — 47.4 
收购的库存股(0.4股票)
— — — — (50.5)— (50.5)
重新发行的库存股(0.6股票)
— — (14.0)— 14.0 — — 
普通股股息($1.62每股)
— — — (185.6)— — (185.6)
余额，2020年3月31日154.5 $1.6 $1,169.3 $2,135.1 $(2,036.2)$(67.2)$1,202.5 
____________
(a)主要反映采用附注2“新会计公告”中所述的会计准则。
由于四舍五入，金额可能不会相加。
请参阅精简合并财务报表附注。
10
目录
Broadbridge Financial Solutions，Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1。陈述的基础
A.业务描述那就是。布罗德里奇金融解决方案公司(Broadbridge Financial Solutions，Inc.)是特拉华州的一家公司，也是标准普尔500指数(S&P500)的一部分®Index是一家全球金融技术领先者，为银行、经纪自营商、资产和财富管理公司以及企业发行人提供投资者通信和技术驱动的解决方案。Broadbridge的服务包括投资者通信、证券处理、数据和分析以及客户通信解决方案。Broadbridge在全球范围内为庞大而多样化的客户群提供服务四个客户群：银行/经纪自营商、资产管理公司/共同基金、财富管理公司和企业发行人。对于资本市场公司，Broadbridge通过对其运营技术以及管理、财务、风险和合规要求的支持，帮助客户降低成本并提高其贸易和账户处理业务的有效性。Broadbridge为资产管理公司提供服务，满足它们对股东沟通的关键需求，并提供投资运营技术，以支持它们的投资决策。对于财富管理客户，Broadbridge提供了一个集成平台，其中包含优化顾问生产力、增强客户体验和实现企业运营数字化的工具。对于公司发行人客户，Broadbridge帮助管理其股东通信的方方面面，包括注册和受益代理处理、年会支持、转让代理服务和财务披露文件创建、管理以及美国(“美国”)美国证券交易委员会(“SEC”)备案服务。
该公司在以下地区运营二可报告的部门：投资者沟通解决方案(“ICS”)和全球技术和运营(“GTO”)。
•投资者沟通解决方案-Broadbridge通过其投资者通信解决方案业务部门向以下金融服务客户提供治理和通信解决方案：银行/经纪交易商、资产管理公司/共同基金、财富管理公司和公司发行商。除了金融服务公司，Broadbridge的客户通信业务还为医疗保健、保险、消费金融、电信、公用事业和其他服务行业的公司提供服务。
Broadbridge的ICS业务有很大一部分涉及向股权证券和共同基金投资者处理和分发代理材料，以及为相关投票处理提供便利。代理边缘®是Broadbridge为机构投资者和财务顾问提供的创新的电子代理交付和投票解决方案，有助于确保许多公司的最大股东参与投票。Broadbridge还提供监管报告和公司行动/重组事件信息的分发，以及帮助其客户满足其监管合规需求的税务报告解决方案。
对于资产管理公司和退休服务提供商，Broadbridge提供数据驱动的解决方案和端到端平台，用于内容管理、组合和多渠道分发监管、营销和交易信息。Broadbridge的数据和分析解决方案提供投资产品分销数据、分析工具、洞察力和研究，使资产管理公司能够优化全球零售和机构渠道的产品分销。通过Matrix Financial Solutions，Inc.(“Matrix”)，Broadbridge为退休服务提供商、第三方管理人、财务顾问、银行和财富管理专业人员提供共同基金交易处理服务。
此外，Broadbridge还为上市公司和共同基金提供全套解决方案，帮助管理它们的年度会议流程，包括注册和受益的代理分配和处理服务、代理和年度报告文件管理解决方案、虚拟股东会议服务，以及帮助它们通过Broadbridge的股东数据服务洞察其股东基础的解决方案。Broadbridge还通过Broadbridge Corporation Issuer Solutions提供财务报告文件撰写和管理解决方案、证券交易委员会披露和备案服务，以及登记员、股票转让和记录保存服务。
我们提供客户通信解决方案，包括印刷和数字解决方案、内容管理、邮政优化和履行服务。这些服务包括通过Broadbridge Communications Cloud的客户通信管理功能SM平台(“通信云”)。通过单点集成，通信云可帮助公司创建、交付和管理多渠道通信和客户参与。该平台包括数据驱动的写作工具、身份和偏好管理、多渠道优化和数字通信体验、档案和信息管理、数字和印刷交付，以及分析和报告工具。
11
目录
•全球技术和运营-Broadbridge是为资本市场、财富管理和资产管理公司提供证券处理解决方案的全球领先供应商。Broadbridge提供自动化证券交易生命周期的先进解决方案，从桌面生产力工具、数据聚合、业绩报告和投资组合管理，到订单捕获和执行、交易确认、保证金、现金管理、清算和结算、资产服务、参考数据管理、对账、证券融资和抵押品优化、合规和监管报告，以及投资组合会计和托管相关服务。
Broadbridge的核心交易后服务帮助金融机构高效、经济地整合其账簿和记录，收集和服务所管理的资产并管理风险，从而使它们能够专注于其核心业务活动。Broadbridge的多资产、多市场、多实体和多货币解决方案支持股票、固定收益、共同基金、外汇和交易所交易衍生品的实时全球贸易处理。
Broadbridge的综合财富管理平台提供贯穿整个财富管理生命周期的功能，并简化了财富管理服务的各个方面，包括账户管理、费用管理和客户入职。财富管理平台使全方位、地区性和独立的经纪自营商和投资顾问能够通过数字营销和客户沟通工具更好地与客户打交道。Broadbridge还整合了数据、内容和技术，通过创建销售和教育内容(包括研讨会以及可定制的顾问网站、搜索引擎营销以及电子和印刷时事通讯)来推动新客户的获取、支持整体建议和交叉销售机会。 Broadbridge的顾问解决方案通过客户和帐户数据聚合和报告帮助顾问优化其业务管理。
Broadbridge为全球投资管理行业提供买方技术解决方案，包括为对冲基金、家族理财室、投资经理和服务这一领域的供应商提供投资组合管理、合规和运营工作流程解决方案。 通过Broadbridge的托管服务，Broadbridge提供业务流程外包服务，通过其技术和运营专长的结合，支持其买方和卖方客户业务的整个贸易生命周期运营。Broadbridge还为顾问、投资者和合规工作流程提供支持。
B. 合并和陈述的基础。随附的未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)以及证券交易委员会对Form 10-Q季度报告的要求编制的。该等财务报表反映本公司的简明综合状况，包括本公司直接或间接拥有控股财务权益的实体，以及本公司按权益会计方法记录的各种投资实体，以及某些有价证券和非有价证券。公司间余额和交易已被冲销。由于四舍五入，提交的金额可能不是总和。中期报告的业务结果不一定代表全年或其后任何中期的业务结果。这些简明综合财务报表应与公司在2020年8月11日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告中的综合财务报表一并阅读。这些简明综合财务报表包括根据GAAP公平列报公司在2021年3月31日和2020年6月30日的财务状况、截至2021年和2020年3月31日的三个月和九个月的经营业绩、截至2021年和2020年3月31日的九个月的现金流量以及截至2021年和2020年3月31日的三个和九个月的股东权益变化所需的所有正常和经常性调整。在适用的情况下，某些前期金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
C. 有价证券。证券是集中反映在其他非流动资产中的非衍生品。综合资产负债表，除非管理层打算在报告期结束后12个月内处置投资，在这种情况下，投资将反映在综合资产负债表中的其他流动资产中。这些投资是在公司没有控制权、共同控制权或重大影响力的实体中进行的。具有容易确定的公允价值的证券按公允价值列账。没有可轻易厘定公允价值的证券最初按成本确认，其后按成本减去减值(如有)入账，加上或减去同一发行人相同或相似投资交易(例如随后的集资交易)的可见价格变动所导致的变动。无论有价证券是否具有可随时确定的公允价值，其价值变动均记录在简明综合收益表中。在确定没有易于确定的公允价值的证券是否减值时，管理层考虑定性因素以识别减值，包括发行人的财务状况和近期前景。
12
目录
D. 预算的使用。按照公认会计原则编制这些财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响简明综合财务报表及其附注中报告的金额。这些估计是基于管理层对当前事件、历史经验、公司未来可能采取的行动的最充分了解，以及在这种情况下被认为是合理的各种其他假设和判断。因此，实际结果可能与这些估计不同。具体会计政策中估计的使用在简明综合财务报表附注中有进一步说明(视情况而定)。
注2。新会计公告
最近采用的会计公告
2016年2月，美国财务会计准则委员会发布了第2016-02号ASU，随后经ASU第2018-10号修订，“对主题842，租赁的编纂改进”，ASU第2018-11号，“租赁(主题842)：有针对性的改进”，以及ASU第2018-20号，“租赁(主题842)：出租人的狭窄范围改进”(本文统称为“ASU No.2016-02，经修订”)。根据修订后的ASU第2016-02号规定，除某些有限的例外情况外，所有超过12个月期限的租赁安排现在都必须在承租人的资产负债表上确认为资产和负债，方法是记录使用权资产和相应的租赁义务，这些资产和相应的租赁义务通常等于租赁期内未来租赁付款的现值。此外，损益表将反映分类为经营的租赁的租赁费用和分类为融资的租赁的摊销/利息支出，分类标准与当前区分运营租赁和资本租赁的租赁指导基本相似。修订后的ASU No.2016-02还包含某些额外的定性和定量披露，以补充财务报表中记录的金额，使用户能够更多地了解实体租赁活动的性质，包括重大判断和判断的变化。经修订的ASU第2016-02号于2020财年第一季度对本公司生效，可以采用修改后的追溯基础(要求对合并财务报表中列报的所有比较期间进行调整)，也可以通过确认在首次申请之日对留存收益期初余额的累计影响调整而采用。
因此，在2020财年第一季度，公司通过了修订后的ASU 2016-02号，确认了采用期间的ROU资产和相应的租赁负债，以及对留存收益期初余额的累计影响调整。根据这种采用的方法，本公司没有重报本期列报的上期简明合并财务报表。本公司选择了经修订的ASU No.2016-02中的过渡指导中允许的三个实际权宜之计的过渡一揽子方案，不重新评估先前的结论，这些结论涉及(I)合同是否包含租赁，(Ii)现有租赁的分类，以及(Iii)初始直接成本的核算。本公司还选择了以下会计政策：(I)不将合同的非租赁部分与与其相关的租赁部分分开，(Ii)不确认期限为12个月或以下的租赁的资产或负债，也不确认公司合理确定将行使的购买选择权。
在截至2019年7月1日的简明综合资产负债表中，采用经修订的ASU第2016-02号，导致确认租赁负债#美元。252.02000万美元和ROU资产235.42000万美元，其中包括现有递延租金和经营租赁的租户改善津贴的影响，以及对留存收益期初余额#美元的累计影响调整0.22000万。采纳经修订的ASU No.2016-02对简明综合收益表、简明全面收益表、简明现金流量表或简明股东权益综合报表并无重大影响。
2018年8月，美国财务会计准则委员会发布了ASU No.2018-15《无形资产-商誉和其他-内部使用软件：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的会计处理》(ASU No.2018-15)，将云计算托管安排中发生的实施成本资本化的要求与GAAP关于资本化开发或获取内部使用软件所产生的实施成本的要求保持一致。ASU编号2018-15从2021财年第一季度开始对公司生效。实体可以采用追溯性或前瞻性的过渡方法来采用该指南，为此，本公司选择在预期的基础上采用ASU No.2018-15。ASU No.2018-15的采用并未对公司的简明综合财务报表产生实质性影响。
13
目录
2016年6月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了美国会计准则委员会(ASU)第2016-13号文件《金融工具--信贷损失》(ASU No.2016-13)，其中规定了大多数金融工具基于预期损失而非已发生损失的减值模型。根据这一模式，在报告期末对票据合约期内预期信贷损失的估计将记录为抵销摊销成本基础的津贴，从而净列报预期在金融票据上收取的金额。在这种模式下，预计在票据合同期限内的预期信贷损失将被记录下来，作为抵销摊销成本基础的津贴，从而净列报预期在金融票据上收取的金额。预期信用损失模型结合了历史收集经验和其他因素，包括与当前市场状况和事件相关的因素。本公司监控贸易应收账款余额和其他相关资产，并估计终身预期信贷损失的拨备。ASU No.2016-13于2021财年第一季度对公司生效。对于大多数工具，实体必须使用累积效应调整对截至采用会计年度开始的留存收益适用该标准。采用ASU No.2016-13并未对本公司的简明综合财务报表产生实质性影响。
注3。收入确认
ASU第2014-09号，“与客户的合同收入”(“ASU第2014-09号”)概述了一个单一的综合模型，用于核算与客户的合同收入。核心原则是，实体确认收入，以反映承诺的货物或服务转让给客户的金额，反映该实体预期有权获得的对价，以换取这些货物或服务。
该公司从客户那里获得的收入主要来自向投资者提供通信和技术支持的服务和解决方案的费用。收入确认为二可报告的细分市场如下：
•投资者沟通解决方案-收入主要来自处理和分发投资者通信和其他相关服务，以及投票处理和制表。公司通常与客户签订协议，以服务费的方式提供服务。处理和分发投资者通信的费用通常随时间变化定价并确认为收入，因为公司根据处理的单位数量向客户提供服务，这与向客户转移价值的模式一致。Broadbridge直接与公司发行人(“发行人”)和共同基金合作，以确保公司银行和经纪客户(也是发行人和共同基金的股东)的账户持有人收到适当的投资者沟通材料，并根据每个发行人和共同基金的要求提供服务。Broadbridge直接与发行人和共同基金合作，解决可能出现的任何问题。因此，发行人和共同基金被视为该公司服务的客户。因此，分销服务和代理材料履行服务的收入按毛数记录在收入中，相应的成本包括汇给经纪自营商和银行(称为“被提名人”)的金额在收入成本中记录。该公司的投资者通信服务安排的费用通常在服务交付后按月计费和支付。公司还提供某些托管服务安排，这些安排可以在固定和/或可变的基础上定价，随着公司履行其履约义务，根据处理的交易数量或交付的单位按月向客户提供服务，收入将随着时间的推移而确认, 在可变价格安排的情况下，或在固定价格安排的情况下，收取固定的月费，每种情况下都符合向客户转移价值的模式。根据具体安排，这些服务可以按各种支付频率计费。
•全球技术和运营-收入主要来自贸易加工和相关服务的费用。随着公司通过向客户提供服务来履行其履约义务，收入将随着时间的推移而确认。公司的处理和相关服务安排通常包括在需要的时候向客户提供特定服务的义务(随时待命的义务)，每月履行履约义务所确认的收入通常为应向客户支付的金额。这些服务通常是根据服务量的不同定价安排提供的，并且可以包括最低月度使用费。除了贸易处理的经常性费用外，客户服务协议通常还包括预先考虑因素。预付实施费用以及对现有技术平台的某些增强将在合同服务期限内以直线方式递延和确认，该服务期限对应于客户验收后开始向客户转移价值的时间，即处理期限开始时。此外，收入亦来自履行专业服务合约，该等合约一般按时间及物料或固定价格定价，并确认为向客户提供的服务与向客户转移价值的时间相对应。最后，假设合同被认为存在，公司一般在交付和接受软件许可后确认安装在客户场所的软件定期许可的许可收入。软件期限许可收入不是公司收入的重要组成部分。
14
目录
该公司在确定收入数额时使用以下方法、投入和假设来确认：
成交价
公司将交易价格分配给合同中的个人履约义务。如果合同价格反映了相对独立的销售价格 对于个人履约义务，不进行分配。否则，本公司使用相对销售价格法分配交易价格，该交易价格来自于本公司在类似情况下分别向类似客户出售商品或服务时的可观察价格等来源。如果没有这样的证据，公司将使用对销售价格的最佳估计，其中包括各种内部因素，如定价策略和市场因素。该公司的很大一部分履约义务来自按成交量收费的交易，包括同时提供的服务。随着时间的推移，该公司确认与这些安排有关的收入，因为这些服务是向客户提供的。虽然公司的许多合同包含可变对价的一些组成部分，但公司只确认预计不会逆转的可变对价。当可变报酬具体与特定服务相关，并且可变报酬反映了公司期望从该特定服务中获得的回报时，公司将可变报酬分配给总体合同中的不同服务。因此，公司通常在其有合同权利向客户开具发票的期间分配和确认可变对价。
如上所述，我们最重要的业绩义务涉及可变对价，这构成了我们大部分收入来源。该公司的可变对价部分符合ASU No.2014-09中关于不披露分配给未履行履约义务的剩余交易价格的标准，与客户签订的任何原始期限为一年或更短的合同也是如此。该公司与客户签订的合同长度各不相同，具体取决于服务的性质和与客户谈判的合同条款，通常期限为数年。
本公司从客户处收取的、由政府当局评估的、在特定创收交易中征收并与之同时征收的税款，不包括在收入中。与运输和搬运活动相关的分销收入被记为履行活动，并被确认为相关服务或产品转移给客户。作为一种实际的权宜之计，如果在合同开始时，客户付款和货物或服务转移之间的时间预期为一年或更短时间，则公司不会针对重大融资部分的影响调整交易价格。
收入的分类
以下是该公司在其投资者通信解决方案和全球技术和运营可报告部门中按产品线和收入类型分类的收入情况。
投资者沟通解决方案部门的手续费收入来自经常性活动和事件驱动活动。此外，公司处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响分销收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。事件驱动型手续费收入基于公司处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型手续费收入的时间和水平出现波动。分销收入主要包括与代理材料的实物邮寄和分销、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Matrix管理服务相关的收入。
在2021财年第二季度，该公司改变了按产品线披露的收入分类列报方式，以反映公司收入报告的内部调整，特别是与经常性手续费收入有关的收入报告。前几期按产品线披露的分类收入列报已更改，以符合本期列报。
15
目录
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万美元)(单位：百万美元)
投资者沟通解决方案
监管$289.6 $241.5 $572.9 $492.2 
数据驱动型基金解决方案89.6 88.9 261.2 249.3 
发行人44.3 34.6 82.8 68.1 
客户沟通163.0 164.0 438.7 436.1 
*ICS经常性费用收入总额*586.5 529.0 1,355.6 1,245.8 
股权和其他40.4 22.1 79.5 54.9 
共同基金33.4 17.0 85.0 55.3 
*ICS事件驱动型手续费收入总额73.8 39.1 164.5 110.3 
分销收入449.1 412.1 1,126.0 1,042.4 
*ICS总收入*$1,109.3 $980.2 $2,646.0 $2,398.4 
全球技术和运营
资本市场$167.3 $169.2 $499.4 $479.5 
财富和投资管理146.2 136.2 412.4 380.8 
*GTO经常性手续费收入总额313.5 305.5 911.9 860.3 
外币兑换(33.1)(35.8)(95.8)(91.6)
*总收入*$1,389.8 $1,249.9 $3,462.1 $3,167.1 
按类型划分的收入
经常性手续费收入$900.0 $834.5 $2,267.5 $2,106.1 
事件驱动型手续费收入73.8 39.1 164.5 110.3 
分销收入449.1 412.1 1,126.0 1,042.4 
外币兑换(33.1)(35.8)(95.8)(91.6)
*总收入*$1,389.8 $1,249.9 $3,462.1 $3,167.1 
合同余额
下表提供了有关合同资产和负债的信息：
2021年3月31日2020年6月30日
(单位：百万)
合同资产$83.7 $81.9 
合同责任$314.3 $286.6 

合同资产来自已确认但尚未开具发票的收入，包括根据软件期限许可和某些其他客户合同将收取的某些未来金额。合同负债是指在控制权转移发生之前从客户那里收到或应收的对价(递延收入)。合同余额在每个报告期结束时逐个合同在合同资产或负债净头寸中报告。

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目录
在截至2021年3月31日的9个月中，合同资产与2020年6月30日的余额相比相对持平，而合同负债则由于客户付款的时间与确认收入的时间有关而增加。公司公司认可的$143.5百万的Reven截至2021年3月31日的9个月内这包括在截至2020年6月30日的合同责任余额中。

注4.加权平均流通股
每股基本收益(“EPS”)的计算方法是将公司的净收益除以所述期间的基本加权平均流通股。该公司使用库存股方法计算稀释每股收益，这反映了在当前日期行使已发行股票期权并授予限制性股票单位奖励时可能发生的稀释。
不包括稀释每股收益的计算0.3在截至2021年3月31日的三个月内购买Broadbridge普通股的百万份期权，以及0.4在截至2021年3月31日的9个月内，购买Broadbridge普通股的100万份期权，因为纳入这些期权的效果将是反稀释的。
不包括稀释每股收益的计算0.5在截至2020年3月31日的三个月内购买Broadbridge普通股的百万份期权，以及0.5在截至2020年3月31日的9个月内，购买Broadbridge普通股的100万份期权，因为纳入这些期权的效果将是反稀释的。
下表列出了基本和稀释每股收益计算的分母(单位：百万)：
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
加权平均流通股：
*115.8 114.6 115.6 114.6 
*普通股等价物2.1 2.3 2.1 2.5 
*稀释118.0 117.0 117.7 117.1 

注5。利息支出，净额
利息支出，净额包括：
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
借款利息支出$(12.0)$(16.7)$(39.2)$(46.3)
利息收入0.3 0.5 1.9 3.2 
利息支出，净额$(11.8)$(16.2)$(37.3)$(43.2)

注6。收购
在业务合并中收购的资产和承担的负债根据各自收购日的估计公允价值记录在各自收购日的公司简明综合资产负债表中。本公司所收购业务的经营结果自收购之日起计入本公司的简明综合收益表。收购价格超出所收购的标的资产和承担的负债的估计公允价值的部分分配给商誉。
所有收购的预计补充财务信息都没有提供，因为这些收购对公司经营业绩的影响对于任何单独或整体的收购都不是实质性的。
有关公司即将收购向资本市场行业提供交易和连接技术的Itiviti Holding AB(“Itiviti”)的讨论，请参阅附注14，“合同承诺、或有事项和表外安排”；有关与收购Itiviti有关的融资(“2021财年定期贷款”)，请参阅附注10，“借款”。
在截至2021年3月31日的9个月内，没有其他收购。
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目录

2020财年收购：

企业合并

每笔交易的财务信息如下：


影子金融Fi360结构清晰资金-图书馆总计
(单位：百万)
现金支付，扣除获得的现金后的净额$35.6 $116.0 $59.1 $69.9 $280.7 
延期付款，净额3.0 3.5 2.1 — 8.6 
或有对价负债— — 7.0 — 7.0 
采购总价$38.6 $119.5 $68.3 $69.9 $296.3 
购置的有形资产净值/(承担的负债)$(0.1)$(7.9)$0.2 $(3.1)$(10.9)
商誉17.6 84.4 44.2 39.2 185.4 
无形资产21.1 43.1 23.9 33.8 121.8 
采购总价$38.6 $119.5 $68.3 $69.9 $296.3 

影子金融系统公司(Shadow Financial Systems，Inc.)“影子金融”)
2019年10月，公司收购了影子金融，为资本市场行业提供多种资产类别的交易后解决方案。这笔收购建立在Broadbridge的基础上’通过为交易所、交易商间经纪公司和自营交易公司增加市场就绪解决方案，提高了公司的交易后处理能力。此外，此次收购还增加了交易所交易衍生品和加密货币的能力。影子金融包括在我们的GTO可报告部分。
•商誉是可以扣税的。
•收购的无形资产主要包括客户关系和软件技术，这些资产将在七年期生活和生活五年期生活，分别。

Fi360，Inc.(“Fi360”)
2019年11月，本公司收购了fi360，这是一家为财富和退休行业提供信托和监管最佳利益解决方案的提供商，包括认可的投资受托人的认证和继续教育®在指定中，领先的指定侧重于受托责任。此次收购为财富和退休顾问提供了信托工具，补充了其矩阵信托和交易平台，从而增强了Broadbridge的退休解决方案。此次收购还进一步加强了Broadbridge的数据和分析工具以及解决方案套件，这些工具和解决方案套件使资产管理公司能够通过向退休市场提供更高的透明度来发展业务。Fi360包含在我们的ICS可报告细分市场中。
•商誉是不能扣税的。
•收购的无形资产主要包括客户关系和软件技术，这些资产将在七年期生活和生活五年期生活，分别。

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目录
ClearStructure Financial Technology(ClearStructure Financial Technology，LLC：行情)“ClearStructure”)
2019年11月，该公司收购了为私人债务市场提供投资组合管理解决方案的全球提供商ClearStructure。ClearStructure的组件服务增强了Broadbridge现有的多资产类别、从前到后的办公室资产管理技术套件，为Broadbridge客户提供了进入公开和非公开市场的能力。ClearStructure包含在我们的GTO可报告部分中。
•或有对价负债在被收购企业实现某些收入目标后支付至2023财年，最高潜在支付金额为$12.5在被收购业务完全实现规定的财务目标后，为1000万美元。
•或有对价负债于2021年3月31日的公允价值为#美元。7.02000万。
•商誉主要是可以扣税的。
•收购的无形资产主要包括客户关系和软件技术，这些资产将在七年期生活和生活五年期生活，分别。

FundsLibrary Limited(“FundsLibrary”)
2020年2月，公司收购了欧洲市场的基金文件和数据发布提供商FundsLibrary。FundsLibrary的解决方案使基金经理能够增加分销机会，并帮助他们遵守Solvency II和MiFID II等法规。该业务与Broadbridge现有的欧洲基金监管沟通业务FundAssist合并。FundsLibrary的数据平台和技术与Broadbridge现有的基金计算、文档创建和翻译能力相结合，为基金经理和分销商创造了一个端到端的解决方案，使他们能够应对跨多个司法管辖区的苛刻监管要求。FundsLibrary包含在我们的ICS可报告部分中。
•商誉是不能扣税的。
•收购的无形资产主要包括客户关系和软件技术，这些资产将在七年期生活和生活三年制生活，分别。
注7。金融工具的公允价值
关于某些金融资产和负债的公允价值计量的会计准则要求，按公允价值计入的资产和负债应当按照下列三类之一进行分类和披露：
一级资本市场对相同的资产和负债在活跃的市场上报价。
第二级是指可观察到的基于市场的投入，而不是活跃市场对相同资产和负债的报价。

第三级是指难以观察到的投入，这些投入得到很少或没有市场活动的支持，对资产或负债的公允价值具有重大意义。第3级资产和负债包括其价值是使用定价模型、贴现现金流方法或类似技术来确定的金融工具，以及其公允价值的确定需要大量管理层判断或估计的工具。
在评估资产和负债时，公司必须最大限度地使用报价市场价格，并最大限度地减少使用不可观察到的投入。本公司根据类似或相同工具的交易所交易价格(如有)或根据其他可见工具计算其第1级和第2级工具的公允价值(如适用)。这些计算同时考虑了本公司及其交易对手的信用风险。本公司于期内并无改变其计量任何金融资产及负债公允价值的估值方法。
或有对价债务的公允价值是以概率加权方法为基础的，该方法是根据盈利标准的估计和关于实现这些标准的可能性的概率评估得出的。该计量基于在市场上无法观察到的重大投入，因此，本公司将该负债归类为下表中的第三级。
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目录
下表列出了公司在2021年3月31日和2020年6月30日分别以公允价值记录的金融资产和负债，按公允价值等级划分：
2021年3月31日
1级二级3级总计
(单位：百万)
资产：
现金和现金等价物：
*货币市场基金(A)$75.0 $— $— $75.0 
其他流动资产：
*证券1.0 — — 1.0 
*衍生资产— 7.8 — 7.8 
其他非流动资产：
*证券114.0 — — 114.0 
截至2021年3月31日的总资产$190.0 $7.8 $— $197.8 
负债：
*或有对价义务— — 17.3 17.3 
*衍生品责任— 9.6 — 9.6 
截至2021年3月31日的总负债$— $9.6 $17.3 $26.9 

2020年6月30日
1级二级3级总计
(单位：百万)
资产：
现金和现金等价物：
*货币市场基金(A)$150.1 $— $— $150.1 
其他流动资产：
*证券0.5 — — 0.5 
其他非流动资产：
*证券102.0 — — 102.0 
截至2020年6月30日的总资产$252.7 $— $— $252.7 
负债：
*或有对价义务— — 33.1 33.1 
截至2020年6月30日的总负债$— $— $33.1 $33.1 
_________
(a)货币市场基金包括货币市场存款账户余额#美元。75.0百万美元和$150.1分别截至2021年3月31日和2020年6月30日。
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目录
此外，该公司还拥有账面金额为#美元的非流通证券。53.8百万美元和$33.3截至2021年3月31日和2020年6月30日，分别为2级金融资产，并作为简明综合资产负债表上其他非流动资产的一部分。
下表分析了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月期间公司3级金融负债的变化情况：
截至3月31日的三个月，截至3月31日的9个月，
2021202020212020
 (单位：百万)
期初余额$17.8 $33.0 $33.1 $28.4 
产生的额外或有对价— — — 7.0 
或有对价负债净增(减)— — — — 
外币对或有对价负债的影响0.3 (0.1)1.8 (0.4)
付款(0.8)(0.2)(17.5)(2.3)
期末余额$17.3 $32.7 $17.3 $32.7 
经济条件或基于模型的估值技术的变化可能需要在不同级别之间转移金融工具。本公司的政策是在本会计年度开始时记录各层级之间的转移(如果有的话)。
注8。其他非流动资产
其他非流动资产包括：
2021年3月31日2020年6月30日
(单位：百万)
延迟的客户端转换和启动成本$656.9 $433.8 
ROU资产(A)255.1 292.6 
长期投资173.5 141.6 
递延销售佣金成本97.6 104.4 
合同资产(B)83.7 81.9 
长期经纪费51.1 32.8 
递延数据中心成本(C)24.7 24.5 
其他28.2 30.2 
*总计$1,370.9 $1,141.9 
_________
(A)ROU资产代表公司在租赁期内使用标的资产的权利。
(B)合同资产来自已确认但尚未开具发票的收入，包括根据软件期限许可和某些其他客户合同应收取的某些未来金额。
(C)代表与本公司与国际商业机器公司(“IBM”)的信息技术服务协议相关的递延数据中心成本。有关进一步讨论，请参阅附注14，“合同承诺、或有事项和表外安排”。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，在运营费用中摊销的递延客户转换和启动成本以及递延销售佣金成本总额为$20.4百万美元和$20.0分别为百万美元。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月内，在运营费用中摊销的递延客户转换和启动成本以及递延销售佣金成本总额为$60.2百万美元和$56.2分别为百万美元。
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目录
注9.应付款和应计费用
应付款和应计费用包括以下内容：
2021年3月31日2020年6月30日
(单位：百万)
应付帐款$182.3 $151.8 
员工薪酬和福利240.0 260.4 
应计经纪手续费94.1 109.5 
应计应付股息66.6 62.2 
托管服务管理费63.3 59.4 
客户存款62.1 44.5 
经营租赁负债35.9 35.3 
应计税31.5 38.5 
其他100.2 68.6 
*总计$876.1 $829.9 

注10。借款
根据该公司的借款安排，未偿还借款和可用容量如下：
期满
日期		截至2021年3月31日未偿还本金2021年3月31日的账面价值2020年6月30日的账面价值未用
可用
容量		2021年3月31日的公允价值
(单位：百万)
长期债务的当期部分
*2014财年高级票据(A)2020年9月$— $— $399.9 $— $— 
*道达尔(Total)$— $— $399.9 $— $— 
长期债务，不包括本期债务
2019财年循环信贷安排：
*美元部分2024年3月$375.0 $375.0 $— $725.0 $375.0 
*2024年3月133.8 133.8 149.8 266.2 133.8 
*总循环信贷安排508.8 508.8 149.8 991.2 508.8 
2016财年高级说明2026年6月500.0 496.6 496.1 — 542.4 
2020财年高级票据2029年12月750.0 742.3 741.7 — 768.9 
*总高级票据1,250.0 1,238.9 1,237.8 — 1,311.4 
2021财年定期贷款(B)
— (9.9)— 2,550.0 — 
*$1,758.8 $1,737.7 $1,387.6 $3,541.2 $1,820.1 
*债务总额$1,758.8 $1,737.7 $1,787.5 $3,541.2 $1,820.1 

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目录
(A)于2020年9月1日，本公司全额偿还400.02014财年到期时未偿还的2000万美元高级票据。
(B)2021财年定期贷款的收益将仅由公司用于为收购Itiviti提供资金，并支付某些相关费用和开支。请参看下面标题为《2021财年定期贷款》一节中对2021财年定期贷款的描述。
公司未偿债务的未来本金支付如下：
截至6月30日的年份，20212022202320242025此后总计
(单位：百万)$— $— $— $508.8 $— $1,250.0 $1,758.8 

2021财年定期贷款：于2021年3月，本公司订立定期信贷协议(“定期信贷协议”)，提供本金总额为#美元的定期贷款承诺。2.55200亿美元，其中包括1.0200亿美元的一批(“第一批”)和一美元1.55200亿份(“第2批”，连同第1批“贷款”)。该公司预计在完成Itiviti收购之日(“Itiviti成交日”)或之前不久借入这些贷款。借款后，偿还或者预付的借款金额不得再借款。第一批贷款将于下列日期到期：18在贷款借入之日(“资金日”)之后的几个月内。第二批贷款将在融资日期的三周年时到期。贷款所得款项将由该公司单独用于为收购Itiviti提供资金，并支付与此相关的某些费用和开支。该公司预计将全额借款$2.55在Itiviti截止日期之前，公司2021财年第四季度的贷款金额为30亿美元。
第一批贷款的利息为伦敦银行同业拆借利率加。0.750年利率(以伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加码为准1.125%或降级至LIBOR PLUS0.625%基于收视率)。第二批贷款的利息为伦敦银行同业拆借利率加。0.875年利率(以伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加码为准1.250%或降级至LIBOR PLUS0.750%基于收视率)。
本公司可自愿预付全部或部分款项，不收取溢价或罚款。如本公司或其附属公司因若干债务、若干股权发行及若干出售、转让或其他资产处置而收取现金收益，则本公司将须永久减少未偿还的无资金来源的第一批或第二批承诺及/或预付未偿还贷款，但须受条款信贷协议所载的若干限制及资格所规限。
信贷协议条款受某些契约的约束，包括杠杆率。截至2021年3月31日，公司遵守了2021财年定期贷款的所有条款。
2019财年循环信贷安排：于2019年3月18日，本公司订立经修订及重述的美元1.5十亿五年期循环信贷安排(“2019年财政循环信贷安排”)，取代了#美元1.0十亿五年期2017年2月期间签订的循环信贷安排(“2017财年循环信贷安排”)(统称为“循环信贷安排”)。2019年财政循环信贷安排包括一项1.110亿美元的一部分和一笔400.0百万多币种部分。
循环信贷的加权平均利率为1.18%和1.21截至2021年3月31日的三个月和九个月分别为%和2.69%和2.90截至2020年3月31日的三个月和九个月分别为3%和9%。2019年3月31日可变利率循环信贷工具借款的公允价值接近账面价值，已被归类为二级金融负债(定义见附注7，“金融工具的公允价值”)。
2019年财政循环信贷安排下的借款最高可分批发放，最高限额为360伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加天数和熊息101.5基点。此外，2019财政年度循环信贷安排的年费相当于11.0整个基金的基点。本公司可根据个人提取的贷款到期日，自愿提前偿还2019财年循环信贷安排下的全部或部分借款，而无需支付溢价或罚款。2019年财政循环信贷安排受某些契约的约束，包括杠杆率。截至2021年3月31日，公司遵守了2019年财政循环信贷安排的所有契约。
2014财年高级票据：2013年8月，该公司完成了1美元的发售400.0合共本金百万元的优先票据(“2014财政年度优先票据”)。于二零二零年九月一日，本公司悉数偿还400.02014财年到期未偿还的百万优先票据。
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目录
2016财年高级说明：2016年6月，该公司完成了1美元的发售500.0优先票据本金总额为百万元(“2016财政年度优先票据”)。2016财年优先债券将于2026年6月27日到期，息率为3.40每年的百分比。2016财政年度高级债券的利息每半年派息一次，分别在每年的6月27日和12月27日支付。2016财年高级债券的发行价为99.589%(到期有效收益率为3.449%)。管理2016财年高级票据的契约包含某些契约，包括限制本公司为借款创造或产生留置权、进行某些售后回租交易以及从事合并或合并以及转让或租赁我们全部或几乎所有资产的能力的契约。截至2021年3月31日，本公司遵守了2016财年高级债券的契约条款。该契约还包含关于在控制权变更触发事件时购买2016财年高级票据的契约。公司可以在到期前的任何时间全部或部分赎回2016财年优先票据。固定利率2016财年优先票据于2021年3月31日和2020年6月30日的公允价值为$542.4百万美元和$554.3根据市场报价，这些负债分别为600万欧元，并已被归类为一级金融负债(定义见附注7，“金融工具的公允价值”)。
2020财年高级说明：2019年12月，该公司完成了1美元的发售750.0本金总额为2000万元的优先票据(“2020财政年度优先票据”)。2020财政年度优先债券将于2029年12月1日到期，息率为2.90每年的百分比。2020财政年度优先债券的利息每半年派息一次，分别於每年6月1日及12月1日派息一次。2020财政年度高级债券的发行价为99.717%(到期有效收益率为2.933%)。管理2020财年高级票据的契约包含某些契约，包括限制本公司为借款创造或产生留置权、进行某些售后回租交易以及从事合并或合并以及转让或租赁我们全部或几乎所有资产的能力的契约。截至2021年3月31日，本公司遵守了2020财年优先债券的契约条款。该契约还包含关于在控制权变更触发事件时购买2020财年高级票据的契约。公司可在2020财年优先票据到期前的任何时间全部或部分赎回。2020财政年度固定利率优先票据于2021年3月31日和2020年6月30日的公允价值为$768.9百万美元和$803.6根据市场报价，这些负债分别为600万欧元，并已被归类为一级金融负债(定义见附注7，“金融工具的公允价值”)。
2019财年循环信贷安排、2016财年优先票据和2020财年优先票据是本公司的优先无担保债务，在支付权上排名平等。
此外，该公司的某些子公司与银行建立了无担保、无承诺的信用额度。截至2021年3月31日和2020年6月30日，有不是这些信用额度下的未偿还借款。
注11.其他非流动负债
其他非流动负债包括：
2021年3月31日2020年6月30日
(单位：百万)
经营租赁负债$256.5 $288.3 
离职后退休义务157.0 144.3 
非流动所得税39.6 37.4 
与收购相关的或有事项6.0 17.6 
其他52.8 24.8 
*总计$511.9 $512.4 

公司发起了一项补充高级管理人员退休计划(“Broadbridge SORP”)。Broadbridge SORP是一项不受限制的ERISA固定福利计划，根据该计划，公司将根据人员的服务年限和薪酬，在退休时向某些关键人员支付补充养老金福利。Broadbridge SORP从2015财年开始对新参与者关闭。本公司亦赞助一项补充行政人员退休计划(“Broadbridge SERP”)。Broadbridge SERP也是一项不受限制的ERISA固定福利计划，根据该计划，公司将根据高管的服务年限和薪酬在退休时向某些关键高管支付补充养老金福利。Broadbridge SERP从2015财年开始对新参与者关闭。
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标准作业程序(SORP)和SERP的资金实际上是由拉比信托基金持有的资产提供的。投资于拉比信托的资产将部分用于根据计划条款向参与者支付福利。拉比信托是不可撤销的，信托基金的任何部分不得用于向参与者交付该等资产以外的任何目的，除非拉比信托持有的资产将在公司破产或资不抵债的情况下受制于公司一般债权人的债权。Broadbridge SORP和SERP是出于联邦税收目的和ERISA第一章的目的的不合格计划。拉比信托基金的资产价值为#美元。60.52021年3月31日为百万美元，54.5截至2020年6月30日，收入为100万美元，并计入随附的简明综合资产负债表中的其他非流动资产。 SORP和SERP的福利义务总额为#美元。61.92021年3月31日为2000万美元，2021年3月31日为59.8截至2020年6月30日，已计入600万欧元，并计入随附的简明综合资产负债表中的其他非流动负债。
注12。基于股票的薪酬
截至2021年3月31日的三个月，与公司激励股权奖励相关的活动包括：
股票期权基于时间的
限售股单位		基于性能的
限售股单位
数量
选项		加权的-
平均值
锻炼
价格		数
的股份		加权的-
平均值
格兰特
日期交易会
价值		数
的股份		加权的-
平均值
格兰特
日期交易会
价值
2020年12月31日的余额3,041,071 $81.06 1,021,004 $117.61 329,427 $125.29 
授与334,963 148.07 9,195 139.51 — — 
行使股票期权(A)(106,850)61.80 — — — — 
限制性股票单位的归属
— — (4,051)142.26 — — 
过期/没收— — (7,415)122.01 — — 
2021年3月31日的结余(B)、(C)
3,269,184 $88.55 1,018,733 $117.68 329,427 $125.29 

(a)在2021年1月1日至2021年3月31日期间行使的股票期权的内在价值总计为$9.2百万美元。
(b)截至2021年3月31日，公司已发行的既有和当前可行使的股票期权采用2021年3月31日的收盘价$153.10(约为1.8百万股)的总内在价值为$147.9百万美元，加权平均行使价为$68.97和加权平均剩余合同期为5.3好几年了。截至2021年3月31日，所有未偿还股票期权的加权平均剩余合同期限为6.5好几年了。
(c)截至2021年3月31日，基于时间的限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位预计将使用2021年3月31日的收盘价$153.10(约为1.0百万和0.3分别为100万股)的总内在价值为#美元。149.0百万美元和$48.2分别为百万美元。上表授予的以业绩为基础的限制性股票单位代表初始目标奖励和业绩调整，用于(I)基于该期间确定的业绩目标的实现而发行的股票的变化，以及(Ii)预期业绩期末确定的实现业绩目标所导致的已发行股票的估计变化。
截至2021年3月31日的9个月，与公司激励股权奖励相关的活动包括：
股票期权基于时间的
限售股单位		基于性能的
限售股单位
数量
选项		加权的-
平均值
锻炼
价格		数
的股份		加权的-
平均值
格兰特
日期交易会
价值		数
的股份		加权的-
平均值
格兰特
日期交易会
价值
2020年6月30日的余额3,770,787 $74.97 699,998 $111.37 251,596 $122.11 
授与359,464 147.97 359,286 130.51 107,695 126.82 
行使股票期权(A)(738,402)45.86 — — — — 
限制性股票单位的归属
— — (6,558)135.14 (11,837)75.82 
过期/没收(122,665)102.13 (33,993)120.12 (18,027)122.53 
2021年3月31日的结余(B)、(C)
3,269,184 $88.55 1,018,733 $117.68 329,427 $125.29 
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目录
____________
(a)在2020年7月1日至2021年3月31日期间行使的股票期权的内在价值总计为$69.0百万美元。
该公司有基于股票的薪酬计划，根据该计划，公司每年授予股票期权和限制性股票单位奖励。股票期权授予员工的行权价格等于授予日公司普通股的公平市值，以授予日授予的公允价值为基础在净收益中确认的基于股票的薪酬支出进行计量。基于股票的薪酬支出为$17.6百万美元和$17.3百万美元，以及相关的预期税收优惠#3.9百万美元和$4.0在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，分别确认了100万美元。基于股票的薪酬支出为$46.4百万美元和$47.6百万美元，以及相关的预期税收优惠#10.2百万美元和$10.6在截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月里，分别确认了100万人。
截至2021年3月31日，与非既得股票期权和限制性股票单位奖励相关的剩余未确认补偿成本总额为#美元。15.6百万美元和$59.7百万美元，将在#年的加权平均剩余必需服务期内摊销。2.0年和1.7分别是几年。
对于授予的股票期权，每个股票期权的公允价值在授予之日使用二项式期权定价模型进行估计。二项式模型考虑了一系列与波动性、无风险利率和员工锻炼行为相关的假设。二项式模型中使用的预期波动性是基于隐含的市场波动性、公司股票价格的历史波动性和其他因素的组合。同样，股息率是基于历史经验和预期的未来变化。无风险利率是从授予时生效的美国国债收益率曲线得出的。二项式模型还结合了基于历史数据分析的行使和没收假设。股票期权授予的预期寿命是从二项式模型的输出中得出的，代表了授予的期权预期未偿还的时间段。
注13.所得税
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
所得税拨备$51.9 $43.6 $72.7 $52.0 
实际税率23.9 %20.7 %20.2 %18.3 %
超额税收优惠$1.7 $1.9 $14.6 $9.9 

截至2021年3月31日的三个月和九个月的有效税率的增加是由于与上年同期相比，本年度离散税项相对于税前收入的影响减少。
注14.合同承付款、或有事项和表外安排
数据中心协议
2010年3月，本公司与IBM签订了信息技术服务协议(“IT服务协议”)，根据该协议，IBM提供本公司信息技术基础设施的某些方面。根据IT服务协议，IBM向该公司提供广泛的技术服务，包括支持其大型机、中端、网络和数据中心运营，以及提供灾难恢复服务。数据中心处理向IBM的迁移已于2012年8月完成。IT服务协议将于2022年6月30日到期，但两年制延期于2015年3月签署，将到期日改为2024年6月30日。2019年12月，本公司与IBM对《IT服务协议》(下称《经修订IT服务协议》)进行了修订和重述，该协议现已于2027年6月30日到期。随着时间的推移，公司可以选择在修订后的IT服务协议中加入更多服务。公司可以续订修订后的IT服务协议的期限，最长可达一其他内容12-月期。截至2021年3月31日，修订后的IT服务协议下剩余的固定最低承诺为$208.9到2027财年，也就是修订后的IT服务协议的最后一年。
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目录
2019年12月，本公司与IBM签订了私有云服务信息技术协议(“IBM私有云协议”)，根据该协议，IBM将运营、管理和支持本公司的私有云全球分布式平台和产品，并运营和管理本公司的某些网络。IBM私有云协议的初始期限约为10年零3个月，将于2030年3月31日到期。根据IBM私有云协议，公司于2020年4月将其部分员工调任至IBM及其附属公司，预计该等调任员工将继续根据IBM私有云协议代表IBM向公司提供服务。根据IBM私有云协议，公司同意将位于公司全球设施的某些公司所有的硬件(“硬件”)的所有权转让给IBM。向IBM转让硬件的交易于2020年9月30日完成，售价为$18.02000万。截至2021年3月31日，IBM私有云协议下剩余的固定最低承诺为$220.8到2030年3月31日，也就是合同的最后一年。
2014年3月，本公司与IBM英国有限公司(“IBM英国”)签订了一份信息技术服务协议(“欧盟IT服务协议”)，根据该协议，IBM英国为欧洲和亚洲的某些客户提供数据中心服务，支持本公司的技术外包服务。欧盟IT服务协议将于2023年10月到期。2019年12月，公司修订了现有的欧盟IT服务协议，根据该协议，公司将从现有的专用内部部署解决方案迁移到IBM提供的托管Broadbridge私有云环境，并将欧盟IT服务协议的期限延长至2029年6月(“经修订的欧盟IT服务协议”)。该公司有权续订修订后的欧盟IT服务协议的条款，最长期限为一其他内容12-月期或一其他内容24-月期。截至2021年3月31日，根据修订后的欧盟IT服务协议，剩余的固定最低承诺为$27.6到2029财年，也就是合同的最后一年。
尚未完成对Itiviti的收购
2021年3月，本公司签署股份购买协议，收购100Itiviti的%股权。总购买价格是以大约相当于美元的多种货币组合支付的。2.5200亿美元现金，取决于惯例的成交调整。这项收购还需遵守惯例的成交条件和监管部门的批准，预计将在2021财年第四季度完成。收购完成后，收购的净资产将根据购买会计方法按估计公允价值入账，收购业务的运营结果将计入全球技术和运营部门的运营结果。
达成表外安排并不是本公司的商业惯例。然而，该公司面临外币汇率变化的市场风险，这可能会影响其财务状况、经营业绩和现金流。本公司透过其日常营运及融资活动，以及在认为适当时，透过使用衍生金融工具，管理其对这些市场风险的风险敞口。截至2020年6月30日，该公司不是任何衍生金融工具的缔约方。关于悬而未决的Itiviti收购，本公司于2021年3月签订了二旨在减轻本公司受到以下影响的潜在风险的衍生工具：(I)汇率变化对Itiviti收购购买对价的影响，以及(Ii)本公司预期长期交易融资部分的利率变化。
公司签署了一项远期外汇衍生工具(“远期”)，名义总金额为欧元1.9551000亿美元。远期外汇起到了经济对冲的作用，以抵御欧元变化对该公司对即将进行的Itiviti收购的购买对价的影响。本公司已将远期资产的公允价值变动计入其他营业外收入(支出)的一部分，并将其净额计入综合综合收益表。截至2021年3月31日，公司对远期合约的头寸为#美元。9.62000万美元，并作为应付账款和应计费用的一部分记录在简明综合资产负债表上。远期合约预计将在公司2021财年第四季度结算。
此外，公司签署了一项远期资金锁定协议(“资金锁定”)，指定为现金流对冲，名义总金额为#美元。1.020亿美元用于管理基准利率波动的风险敞口，因为预计可能会发行固定利率债券，以偿还定期信贷协议的一部分，该协议将被用于收购Itiviti。因此，库房锁的公允价值变动被记录为其他全面收益(亏损)的一部分，每期净额直至库房锁结算，之后最终结算损益将重新分类为利息支出，在相关融资的预期期限内按比例净额。截至2021年3月31日，公司对国库锁的头寸为$7.81000万美元，并在简明综合资产负债表上记为其他流动资产的一部分，抵销金额记为累计其他全面收益/(亏损)的一部分，税后净额。根据国库锁于2021年3月31日的当前公允价值以及公司预期在2021年会计年度第四季度对国库锁的结算，在未来12个月内重新分类为所得税前收益的现有收益估计金额约为$0.62000万。

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投资
本公司的股权投资是可变权益实体的可变权益，本公司不是主要受益人，因此不合并被投资人。该公司与这项未合并投资相关的潜在最大损失敞口总计为#美元。19.7截至2021年3月31日止1,000万元，代表本公司投资的账面价值，并计入本公司简明综合资产负债表的其他非流动资产。此外，截至2021年3月31日，本公司未来承诺为这一被投资人提供高达美元的额外资金14.0如果达到某些未来的资金里程碑，将达到600万美元。由于达到未来的融资里程碑，本公司向被投资方提供的额外资金将使本公司相应的潜在最大亏损风险增加该数额。
此外，截至2021年3月31日，该公司还承诺在未来为以下项目提供资金：2.4300万美元给公司的另一家投资人。
软件许可协议
根据软件许可协议，公司发生了以下费用：

截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
软件许可协议$21.8 $11.3 $60.1 $33.5 

固定经营租赁成本
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月的固定运营租赁成本如下：
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
固定经营租赁成本$10.3 $11.3 $45.1 $29.4 

其他
在正常的业务过程中，公司会受到各种索赔和诉讼。虽然任何索赔或诉讼的结果本质上都是不可预测的，但该公司相信，这些问题的最终解决不会对其财务状况、经营业绩或现金流造成实质性影响，无论是个别的还是总体的。
在正常业务过程中，公司还签订合同，在合同中作出与公司产品和服务性能有关的陈述和保证。该公司预计与此类陈述和担保或抵押品安排不相关的任何重大损失。
该公司的业务流程外包和共同基金处理服务是由Broadbridge Business Process外包有限责任公司(“BBPO”)执行的，该公司是一家间接子公司，是在证券交易委员会注册的经纪交易商，也是金融行业监管机构公司(FINRA)的成员。(“BBPO”)是一家间接子公司，是在证券交易委员会注册的经纪交易商，也是金融行业监管机构(FINRA)的成员。虽然BBPO的FINRA会员协议允许它在电汇订单的基础上从事公司证券的清算和零售，但BBPO不清算客户交易，处理任何零售业务或携带客户账户。作为注册经纪交易商和FINRA的成员，BBPO必须遵守1934年证券交易法修订后的统一净资本规则15c3-1，该规则要求BBPO保持最低净资本金额。截至2021年3月31日，BBPO符合这一净资本要求。
BBPO作为期权结算公司(“OCC”)的“管理结算会员”，就其向其他OCC“管理结算会员”经纪交易商提供的业务流程外包服务而言，也受OCC规则309(B)的约束。OCC规则309(B)要求BBPO保持最低净资本金额。截至2021年3月31日，BBPO符合这一净资本要求。
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此外，该公司的子公司Matrix Trust Company是科罗拉多州非存托信托公司和国家证券清算公司信托成员，其主要业务是向机构客户提供现金代理、托管和定向受托人服务，以及向集合信托基金提供投资管理服务。因此，Matrix Trust Company必须遵守由科罗拉多州银行部、亚利桑那州金融机构部以及全国证券清算公司管理的各种监管资本要求。在适用的情况下，必须满足涉及资产、负债和某些表外项目的量化计量的特定资本要求。截至2021年3月31日，Matrix Trust Company符合其资本金要求。
注15。按组成部分划分的累计其他综合收益/(亏损)变动情况
下表汇总了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月累计其他综合收益/(亏损)各组成部分的累计余额变动情况：
外国
货币
翻译		养老金
以及邮寄-
退休
负债		现金流对冲总计
(单位：百万)
2020年12月31日的余额$(42.6)$(14.5)$— $(57.1)
重新分类前的其他综合收益/(亏损)26.5 — 5.9 32.5 
从累计其他综合收益/(亏损)中重新分类的金额
— 0.6 — 0.6 
2021年3月31日的余额$(16.1)$(13.9)$5.9 $(24.1)

外国
货币
翻译		养老金
以及邮寄-
退休
负债		现金流对冲总计
(单位：百万)
2019年12月31日的余额$(55.5)$(12.2)$— $(67.7)
重新分类前的其他综合收益/(亏损)0.1 — — 0.1 
从累计其他综合收益/(亏损)中重新分类的金额
— 0.4 — 0.4 
2020年3月31日的余额$(55.4)$(11.9)$— $(67.2)


外国
货币
翻译		养老金
以及邮寄-
退休
负债		现金流对冲总计
(单位：百万)
2020年6月30日的余额$(84.7)$(15.7)$— $(100.4)
重新分类前的其他综合收益/(亏损)68.6 — 5.9 74.6 
从累计其他综合收益/(亏损)中重新分类的金额
— 1.8 — 1.8 
2021年3月31日的余额$(16.1)$(13.9)$5.9 $(24.1)

外国
货币
翻译		养老金
以及邮寄-
退休
负债		现金流对冲总计
(单位：百万)
2019年6月30日的余额$(58.3)$(12.9)$— $(71.2)
重新分类前的其他综合收益/(亏损)2.9 — — 2.9 
从累计其他综合收益/(亏损)中重新分类的金额
— 1.1 — 1.1 
2020年3月31日的余额$(55.4)$(11.9)$— $(67.2)

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注16。按分部划分的中期财务数据
该公司在以下地区运营二可报告的部门：投资者沟通解决方案和全球技术与运营。有关该公司可报告部门的进一步说明，请参阅附注1，“列报基础”。
“其他”的主要组成部分是尚未分配到可报告部门的某些收益、亏损、公司管理费用和非营业费用，如利息费用。外币兑换是指用于内部管理报告的实际外币汇率和不变外币汇率之间的对账项目。
某些公司费用，以及某些集中管理的费用，都是根据预算金额合理分配的。由于本公司根据分部利润等因素对各项业务的管理层进行补偿，因此本公司可以选择将某些与分部相关的营业费用和非营业费用项目计入其他项目，而不在分部利润中反映该等项目。
细分结果：
收入
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
投资者沟通解决方案$1,109.3 $980.2 $2,646.0 $2,398.4 
全球技术和运营313.5 305.5 911.9 860.3 
外币兑换(33.1)(35.8)(95.8)(91.6)
*总计$1,389.8 $1,249.9 $3,462.1 $3,167.1 

税前收益(亏损)
赋税
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
投资者沟通解决方案$219.0 $159.2 $314.1 $204.3 
全球技术和运营61.7 67.4 192.0 172.9 
其他(66.8)(17.8)(159.2)(107.1)
外币兑换2.9 1.6 12.9 14.6 
*总计$216.9 $210.5 $359.8 $284.8 

注17。后续事件

于2021年4月，本公司订立经修订及重述的美元1.51000亿美元五年期循环信贷安排(“2021财政年度循环信贷安排”)，取代现有的#美元1.52019年财政循环信贷安排10亿美元，原定于2024年3月到期。2021年财政循环信贷安排包括一项1.1200亿美元的部分和总额为#美元的多币种部分。400.02000万。以美元、加元、欧元、日元和瑞典克朗计价的循环贷款最初分别以LIBOR、CDOR、EURIBOR、Tibor和Stibor计息，外加1.015每年百分比(以递增至1.175%和降级到0.805%基于评级)和以英镑计价的循环贷款最初在Sonia plus计息1.0476每年百分比(以递增至1.2076%和降级到0.8376%基于收视率)。2021财政年度循环信贷安排也有相当于11.0整个工具的基点(以递增到20.0基点和降幅降至7.0基于评级的基点)。公司可以自愿提前全部或部分偿还2021财年循环信贷安排下的借款，而无需支付溢价或罚款。2021财年循环信贷安排受到某些契约的约束，包括杠杆率。


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第二项：公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与我们的简明综合财务报表及其附注一起阅读，这些附注包括在本文其他地方。
概述
布罗德里奇，特拉华州一家公司，标准普尔500指数成份股公司®Index是一家全球金融技术领先者，为银行、经纪自营商、资产和财富管理公司以及企业发行人提供投资者通信和技术驱动的解决方案。我们拥有50多年的经验，其中包括作为一家独立的上市公司超过10年的经验，我们为金融服务公司提供先进、可靠、可扩展和具有成本效益的集成解决方案，以及为金融服务业提供动力的重要基础设施。我们的解决方案通过推动投资、治理和通信改善财务状况，并有助于减少我们的客户在运营基础设施上进行重大资本投资的需要，从而使他们能够更多地关注核心业务活动。
我们的服务包括投资者通信、证券处理、数据和分析以及客户通信解决方案。我们服务于四大客户群：银行/经纪自营商、资产管理公司/共同基金、财富管理公司和企业发行人。对于资本市场公司，我们通过支持他们的运营技术以及他们的管理、财务、风险和合规要求，帮助我们的客户降低成本，提高他们的贸易和账户处理业务的有效性。我们为资产管理公司提供服务，满足他们对股东沟通的关键需求，并提供投资运营技术来支持他们的投资决策。对于财富管理客户，我们提供了一个集成平台，其工具可优化顾问工作效率、增强客户体验并实现企业运营数字化。对于我们的公司发行人客户，我们帮助管理其股东通信的方方面面，包括注册和受益代理处理、年会支持、转让代理服务以及财务披露文件创建、管理和证券交易委员会备案服务。
我们在两个可报告的部门运营我们的业务：投资者沟通解决方案和全球技术与运营。

投资者沟通解决方案
我们通过我们的投资者通信解决方案业务部门向以下金融服务客户提供管理和通信解决方案：银行/经纪交易商、资产管理公司/共同基金、财富管理公司和企业发行人。除了金融服务公司，我们的客户通信业务还服务于医疗保健、保险、消费金融、电信、公用事业和其他服务行业的公司。
我们的投资者沟通解决方案业务的很大一部分涉及向股票证券和共同基金的投资者处理和分发代理材料，以及促进相关的投票处理。代理边缘®是我们为机构投资者和财务顾问提供的创新的电子代理交付和投票解决方案，有助于确保许多公司的最大股东参与投票。我们还提供监管报告和公司行动/重组事件信息的分发，以及帮助我们的客户满足监管合规需求的税务报告解决方案。
对于资产管理公司和退休服务提供商，我们提供数据驱动的解决方案和端到端平台，用于监管、营销和交易信息的内容管理、合成和多渠道分发。我们的数据和分析解决方案提供投资产品分销数据、分析工具、洞察力和研究，使资产管理公司能够优化全球零售和机构渠道的产品分销。通过Matrix Financial Solutions，Inc.(“Matrix”)，我们为退休服务提供商、第三方管理人、财务顾问、银行和财富管理专业人员提供共同基金交易处理服务。
此外，我们还为上市公司和共同基金提供全套解决方案，以帮助管理他们的年度会议流程，包括注册和受益的代理分发和处理服务、代理和年度报告文件管理解决方案、虚拟股东大会服务，以及通过我们的股东数据服务帮助他们洞察股东基础的解决方案。我们还通过Broadbridge Corporation Issuer Solutions提供财务报告文件撰写和管理解决方案、SEC披露和归档服务，以及登记员、股票转让和记录保存服务。
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我们提供客户通信解决方案，包括印刷和数字解决方案、内容管理、邮政优化和履行服务。这些服务包括通过Broadbridge Communications Cloud的客户通信管理功能SM平台(“通信云”)。通过单点集成，通信云可帮助公司创建、交付和管理多渠道通信和客户参与。该平台包括数据驱动的写作工具、身份和偏好管理、多渠道优化和数字通信体验、档案和信息管理、数字和印刷交付，以及分析和报告工具。

全球技术和运营
我们是为资本市场、财富管理和资产管理公司提供证券处理解决方案的全球领先供应商。我们提供自动化证券交易生命周期的高级解决方案，从桌面生产力工具、数据聚合、业绩报告和投资组合管理，到订单捕获和执行、交易确认、保证金、现金管理、清算和结算、资产服务、参考数据管理、对账、证券融资和抵押品优化、合规和监管报告，以及投资组合会计和托管相关服务。
我们的核心交易后服务帮助金融机构高效且经济高效地整合其账簿和记录，收集和服务所管理的资产并管理风险，从而使它们能够专注于其核心业务活动。我们的多资产、多市场、多实体和多货币解决方案支持股票、固定收益、共同基金、外汇和交易所交易衍生品的实时全球贸易处理。
我们的综合财富管理平台提供涵盖整个财富管理生命周期的功能，并简化了财富管理服务的各个方面，包括账户管理、费用管理和客户自注册。财富管理平台使提供全方位服务、区域和独立的经纪-交易商和投资顾问，通过数字营销和客户沟通工具更好地与客户打交道。我们还整合数据、内容和技术，通过创建销售和教育内容(包括研讨会和可定制的顾问网站、搜索引擎营销以及电子和印刷时事通讯)来推动新客户的获取、支持整体建议和交叉销售机会。我们的顾问解决方案通过客户和帐户数据聚合和报告帮助顾问优化其实践管理。
我们提供买方服务泰克恩该公司致力于为全球投资管理行业提供OGIC解决方案，包括为对冲基金、家族理财室、投资经理和为该领域提供服务的提供商提供投资组合管理、合规和运营工作流程解决方案。通过我们的托管服务，我们提供业务流程外包服务，通过我们的技术和我们的运营专业知识相结合，支持我们买方和卖方客户业务的整个贸易生命周期运营。我们还为顾问、投资者和合规工作流程提供支持。

合并和陈述的基础
简明综合财务报表乃根据美国(“美国”)公认会计原则(“GAAP”)编制。该等简明综合财务报表显示本公司的简明综合状况，包括本公司直接或间接拥有控股财务权益的实体，以及本公司按权益会计方法记录的各种投资实体，以及某些有价证券和非有价证券。公司间余额和交易已被冲销。由于四舍五入，提交的金额可能不是总和。
中期报告的业务结果不一定代表全年或其后任何中期的业务结果。这些简明综合财务报表应与公司在2020年年报中截至2020年6月30日的会计年度的综合财务报表一并阅读。
自2019年7月1日起，本公司通过了财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则更新(“ASU”)第2016-02号“租赁”及其相关修订(统称为“ASU 2016-02经修订”)，在采纳期内确认使用权(“ROU”)资产和相应的租赁负债，并对留存收益期初余额进行累计影响调整。根据这种采用的方法，本公司没有重报本期列报的上期简明合并财务报表。有关公司采用修订后的ASU No.2016-02的影响的更多信息包括在简明综合财务报表的附注2“新会计声明”中。
32
目录
关键会计政策
在呈报简明综合财务报表时，管理层作出影响报告金额和相关披露的估计和假设。管理层持续评估用于编制简明合并财务报表的会计政策和估计。就其性质而言，这些估计是基于判断、可获得的信息和历史经验，并被认为是合理的。然而，实际金额和结果可能与管理层做出的这些估计不同。管理层认为，简明综合财务报表包含公平列报报告结果所需的所有正常经常性调整。所列各期间报告的业务结果不一定表明随后各期间的业务结果。需要大量管理层估计并被认为对我们的运营结果或财务状况至关重要的某些会计政策在2020年年报第II部分项目7“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”的“关键会计政策”部分进行了讨论。
关键绩效指标
管理层重点关注各种关键指标，以计划、衡量和评估公司的业务和财务业绩。这些业绩指标包括收入和经常性费用收入，以及调整后营业收入、调整后净收益、调整后每股收益、自由现金流和结账销售额的非公认会计原则衡量标准(“非公认会计原则”)。此外，管理层将重点放在特定于Broadbridge of Record Growth和Internal Trade Growth的特定运营指标上，定义如下。
有关调整后营业收入、调整后净收益、调整后每股收益和自由现金流量与最直接可比的GAAP衡量标准的对账，请参阅“公司使用非GAAP财务衡量标准的解释和调整”一节，并解释为什么这些非GAAP衡量标准为投资者提供有用信息，以及管理层如何将这些非GAAP衡量标准用于经营和财务决策。有关已结清销售的描述，请参阅“运营结果”部分，并解释为什么已结清销售对于管理层和投资者而言是一个有用的业绩衡量标准。
收入
收入主要来自处理和分发投资者通信的费用以及技术支持的服务和解决方案的费用。该公司监测我们两个可报告部门的每一个部门的收入，以此作为成功满足客户需求的关键衡量标准。手续费收入既来自经常性活动，也来自事件驱动型活动。公司处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响分销收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。事件驱动型手续费收入基于公司处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型手续费收入的时间和水平出现波动。分销收入主要包括与实际邮寄代理材料、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Matrix管理服务相关的收入。
经常性手续费收入增长代表该公司的总年度手续费收入增长，减去事件驱动型手续费收入的增长。我们将经常性手续费收入增长区分为有机和收购：

•有机-我们将有机收入定义为净新业务和内部增长产生的经常性费用收入。
•收购-我们将收购收入定义为收购日后前12个月收购服务产生的经常性费用收入。这种类型的增长是我们购买、整合和利用我们收购的资产价值的战略的结果。

收入和经常性费用收入是投资者了解管理层如何衡量和评估公司持续经营业绩的有用指标。请参阅本表格10-Q中的“经营业绩”和附注3，“收入确认”到我们的简明综合财务报表。
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创纪录的增长和国内贸易增长
该公司使用特定于Broadbridge创纪录增长和内部贸易增长的特定运营指标来评估其业务结果，并确定影响其业务的趋势。创纪录的增长被定义为股票创纪录增长和中期创纪录增长，这两种增长分别衡量了在本年度和上一年期间向Broadbridge报告的股票和共同基金头寸数据中，有资格获得股票代理材料和共同基金和交易所交易基金临时通信的总头寸的估计年度变化。内部贸易增长代表着Broadbridge证券处理客户的交易量估计变化，这些客户的合同与交易量挂钩，并且在本年度和上一年期间都在Broadbridge的交易平台上。创纪录的增长和内部贸易增长对于投资者了解管理层如何分别衡量和评估Broadbridge在其投资者通信解决方案部门和全球技术和运营可报告部门的持续运营业绩是有用的非财务指标。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月的主要业绩指标如下：

选择运营指标
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
创纪录的增长
**股权代理20 %7 %20 %8 %
中国互惠基金中期交易7 %— %9 %3 %
国内贸易增长12 %26 %16 %5 %

经营成果
以下关于简明综合收益表分析和应报告分部分析的讨论涉及截至2021年3月31日的三个月和九个月与截至2020年3月31日的三个月和九个月的比较。“简明综合收益表分析”应与“应报告分部分析”一并阅读，后者对简明综合收益表的某些组成部分进行了更详细的讨论。
在讨论简明合并损益表的分析和应报告分部的分析时，使用了以下参考资料：
“收购的无形资产和购买的知识产权的摊销”和“收购和整合成本”分别代表与收购的无形资产和购买的知识产权资产相关的某些非现金摊销费用，以及与公司收购活动相关的某些交易和整合成本。
“IBM私有云费用”是指转移给国际商业机器公司(“IBM”)的硬件资产的费用，以及与公司与IBM之间的私有云服务信息技术协议(“IBM私有云协议”)有关的其他费用。
“房地产调整和新冠肺炎相关费用”是指与公司的房地产调整计划相关的成本，包括租赁退出和减值费用以及其他设施退出成本，以及与新冠肺炎疫情相关的某些支出。
“投资收益”是指从私人持有的投资中获得的非经营性、非现金收益。
“软件费用”是指与预计不再使用的内部使用软件产品相关的费用。
“与收购相关的金融工具亏损”是指一种金融工具的非营业亏损，该金融工具旨在将公司与即将进行的Itiviti收购相关的外汇风险降至最低。
“新业务净额”是指已完成销售的经常性收入减去客户损失的经常性收入。
以下定义描述了公司的收入：
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投资者沟通解决方案部门的手续费收入来自经常性活动和事件驱动活动。此外，我们处理的经常性和事件驱动型活动的水平直接影响分销收入。虽然事件驱动的活动具有很高的重复性，但它可能不会每年重复发生。我们提供的包含事件驱动活动的服务类型包括：
•共同基金代理：当某些需要股东投票的事件发生时，我们向共同基金提供的代理和相关服务，包括董事、副顾问、费用结构、投资限制和基金合并的变化。
•共同基金通信：共同基金通信服务主要包括代表共同基金分发由于某些触发事件(如投资组合经理的变动)而需要提供给年度共同基金招股说明书的补充信息。此外，共同基金的通信包括通告和营销材料，如时事通讯。
•股权委托书竞赛和特别活动、公司诉讼和其他：我们提供与股东大会相关的代理服务，这些股东大会由特殊事件驱动，如委托书竞赛、合并和收购以及投标/交换要约。
事件驱动型手续费收入基于我们处理的特殊活动和公司交易的数量。事件驱动型活动受到金融市场状况和监管合规要求变化的影响，导致事件驱动型手续费收入的时间和水平出现波动。因此，事件驱动活动的时机和水平及其对收入和收益的潜在影响很难预测。
一般来说，共同基金代理活动比事件驱动型活动的其他组成部分受到的波动性更大。在截至2021年3月31日的9个月里，共同基金代理费收入比截至2020年3月31日的9个月增长了82%。在2020财年，共同基金代理费收入比上一财年下降了35%。虽然很难预测事件驱动活动的水平，但我们预计，来自共同基金代理活动的手续费收入部分未来可能会继续经历波动。
分销收入主要包括与实际邮寄代理材料、临时通信、交易报告、客户通信和履行服务以及Matrix管理服务相关的收入。
收入的分配成本主要包括与我们的投资者通信解决方案部门相关的邮资相关费用，以及Matrix管理服务费用。这些成本反映在收入成本中。
已结清的销售额是对Broadbridge在本报告期内签署的新客户合同的预期年度经常性费用收入的估计。已结清销售不包括事件驱动或分销活动。在确定预估时，我们会考虑合同条款、预期客户数量或活动、对市场的了解以及与客户的经验等因素。管理层使用封闭式销售来衡量我们销售和营销计划的有效性，作为预期未来收入的指标，并作为确定激励性薪酬的绩效指标。
未结销售额不是根据公认会计准则衡量财务业绩的指标，不应单独考虑，也不应作为根据公认会计准则编制的收入或其他损益表数据的替代品。已结清的销售额是投资者了解管理层如何衡量和评估我们持续经营业绩的有用指标。
交易量和活动水平的内在变异性可能导致报告为实际实现的成交销售额的一些变异性。较大规模的已结清销售可能需要长达12至24个月或更长时间才能转化为收入，特别是对于我们的全球技术和运营部门提供的服务。在截至2021年6月30日的财年，我们报告了扣除5.0%津贴调整后的净销售额。在截至2020年6月30日的财年，我们报告了扣除4.0%津贴调整后的净销售额。因此，我们报告的已结清销售金额将不会根据实际实现的收入进行调整，因为这些调整是在报告销售期间估计的。我们会在每个财政年度结束时评估这项免税额，以过去五年的实际数据为起点，并按外围因素(如有的话)标准化，以确定下一年度的适当免税额，以提高免税额的准确性。
截至2021年3月31日的三个月，已完成销售额为4560万美元，增长120万美元或3%，而截至2020年3月31日的三个月为4440万美元。截至2021年3月31日的三个月，扣除津贴调整后的净销售额为240万美元。
截至2021年3月31日的9个月的已完成销售额为1.244亿美元，比截至2020年3月31日的9个月的1.271亿美元减少了270万美元，降幅为2%。截至2021年3月31日的9个月，扣除650万美元的津贴调整后，已完成销售。
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最新发展动态
2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎爆发为大流行，它继续在世界各地持续存在，包括美国、印度、加拿大、欧洲和我们开展业务的其他地点。到目前为止，新冠肺炎大流行已经对全球经济产生了负面影响，造成了严重的金融市场波动，扰乱了全球供应链，并导致了全球大量死亡和感染。作为回应，世界上有几个国家实施了财政刺激方案，同时各国央行加大了货币刺激力度，这两个举措都是为了帮助缓解新冠肺炎的负面宏观经济影响。此外，几个国家、州和地方政府限制人们在一定的物理距离内聚集或互动(即社会距离)，并在某些情况下命令企业关闭、限制经营或强制人们呆在家里。
该公司的业务，包括我们的投资者通信解决方案部门和全球技术和运营部门，都是美国和全球整体金融市场基础设施的重要组成部分。因此，我们被允许继续在我们开展业务的所有司法管辖区(大多数情况下是远程)开展业务，包括在强制关闭某些业务的司法管辖区。因此，公司已采取多项措施，旨在保护员工的健康，最大限度地减少新冠肺炎疫情对我们运营造成的干扰并最大限度地减少因此而对客户提供服务的影响，包括在我们的生产设施内采取严格的社会距离和清洁措施，将受影响地区与生产相关的员工每天的体温作为进入我们设施的先决条件，平衡不同设施之间的客户工作负载，以及为未参与生产运营的员工制定在家工作协议等。
在2021财年到目前为止，新冠肺炎还没有对我们的综合收入和税前收入产生实质性影响。此外，我们所有与生产相关的设施仍在运行，并继续为我们的客户提供持续的服务。此外，我们没有遇到任何重大的供应链问题，因为我们的关键供应商也一直在运营，并继续满足其持续的服务级别要求。我们继续与我们的客户接触，以帮助满足他们的服务需求，包括我们的客户对任何补充运营服务的需求和/或针对新冠肺炎疫情对现有服务要求的更改。
尽管如此，由于许多不确定因素，包括疾病的严重程度、疫情持续时间、政府当局可能采取的行动、对我们客户业务的影响以及第一部分第1A项中确定的其他因素，我们无法准确预测新冠肺炎未来将产生的影响。我们2020年度报告中的“风险因素”。鉴于这些不确定性，新冠肺炎可能会扰乱我们某些客户的业务，减少我们客户对我们服务的需求，影响我们的业务运营和我们执行相关业务战略和计划的能力，并对我们未来的综合运营结果和/或我们的财务状况产生不利影响。我们将继续密切关注和评估新冠肺炎对我们业务、综合经营业绩和财务状况的影响的性质和程度。
2020年8月5日，SEC提议修改共同基金和交易所交易基金(ETF)披露框架(以下简称《建议》)。该提案要求精简年度和半年度股东报告，这将是现有投资者披露基金信息的主要来源。该提案还提供了一种可选的方法，取代了要求资金向现有股东分发年度招股说明书的要求，而是要求通过补充沟通及时传达重大变化。建议的采纳和实施可能会对我们的服务、业务和财务业绩产生影响。我们将密切关注和评估这项建议的进展及其对我们业务的潜在影响。请参阅第一部分第1A项中的“风险因素”。有关更多信息，请参阅我们2020年度报告的详细信息。
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简明合并收益表分析
截至2021年3月31日的三个月与截至2020年3月31日的三个月
下表显示了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的简明综合收益报表数据，以及不同时期之间的美元和百分比变化：
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，
变化
20212020$%
(单位：百万美元，每股收益除外)
收入$1,389.8 $1,249.9 $139.8 11 
降低收入成本960.5 872.5 88.0 10 
包括销售、一般和行政费用190.0 151.1 38.9 26 
*总运营费用1,150.6 1,023.7 126.9 12 
营业收入239.2 226.3 12.9 6 
边距17.2 %18.1 %
利息支出，净额(11.8)(16.2)4.4 (27)
其他营业外收入(费用)，净额(10.6)0.4 (11.0)NM
所得税前收益216.9 210.5 6.4 3 
所得税拨备51.9 43.6 8.2 19 
实际税率23.9 %20.7 %
净收益$165.0 $166.8 $(1.8)(1)
基本每股收益$1.42 $1.46 $(0.04)(3)
稀释后每股收益$1.40 $1.43 $(0.03)(2)
加权平均流通股：
*基础版115.8 114.6 
*稀释后的*118.0 117.0 
NM-没有意义

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收入
下表显示了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的简明综合收益报表数据，以及不同时期之间的美元和百分比变化：

截至3月30日的三个月。
三月三十一日，
变化
20212020$%
(单位：百万)
经常性手续费收入$900.0 $834.5 $65.5 8 
事件驱动型手续费收入73.8 39.1 34.7 89 
分销收入449.1 412.1 37.0 9 
外币兑换(33.1)(35.8)2.7 (8)
*总计$1,389.8 $1,249.9 $139.8 11 
增长点
净新业务内部增长收购总计
经常性费用收入增长动力4分3分0PT8 %

收入增加了1.398亿美元，增幅为11%，从12.499亿美元增至13.89亿美元。
•经常性手续费收入增加了6550万美元，主要是由于新业务入职带来的增长和内部增长。收购对增长的贡献不到一个百分点。3pt的内部增长是由ICS推动的。
•由于共同基金代理权、竞赛和其他沟通的增加，事件驱动型手续费收入增加了3470万美元。
•分销收入增加了3700万美元，这主要是由于事件驱动的通信量的增加。
总运营费用.营业费用增加了1.269亿美元，增幅为12%，从10.237亿美元增加到11.506亿美元，这是因为收入成本和销售成本、一般费用和行政费用都增加了：
•收入成本-收入成本增加8800万美元，主要反映(I)分销收入增加导致收入的分销成本增加，(Ii)代理履行费用增加，(Iii)基于业绩的薪酬增加，以及(Iv)收购相关费用。
•销售、一般和管理费用-销售、一般和管理费用增加3890万美元，主要反映了用于增长和其他计划的支出，以及更高的绩效薪酬。
利息支出，净额。利息支出净额为1180万美元，比截至2020年3月31日的三个月的1620万美元减少了440万美元。减少440万美元，主要是因为平均借款利率下降和平均未偿债务减少导致利息支出减少。
其他营业外收入(费用)，净额。截至2021年3月31日的三个月的其他营业外支出净额为1060万美元，而截至2020年3月31日的三个月的其他营业外收入净额为40万美元。减少1100万美元的主要原因是本年度一项与收购有关的外币金融工具出现亏损。
所得税拨备.
•截至2021年3月31日的三个月的实际税率：23.9%
•截至2020年3月31日的三个月的实际税率：20.7%

截至2021年3月31日的三个月的有效税率的增加是由于与上年同期相比，本年度期间离散税项相对于税前收入的影响减少。

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截至2021年3月31日的9个月与截至2020年3月31日的9个月
下表显示了截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月的简明综合收益报表数据，以及不同时期之间的美元和百分比变化：
截至9月底的9个月。
三月三十一日，
变化
20212020$%
(单位：百万美元，每股收益除外)
收入$3,462.1 $3,167.1 $295.0 9 
降低收入成本2,554.1 2,380.9 173.2 7 
包括销售、一般和行政费用510.8 460.1 50.7 11 
*总运营费用3,064.8 2,841.0 223.8 8 
营业收入397.3 326.1 71.1 22 
边距11.5 %10.3 %
利息支出，净额(37.3)(43.2)5.8 (14)
其他营业外收入(费用)，净额(0.1)1.8 (1.9)(106)
所得税前收益359.8 284.8 75.0 26 
所得税拨备72.7 52.0 20.8 40 
实际税率20.2 %18.3 %
净收益$287.1 $232.8 $54.3 23 
基本每股收益$2.48 $2.03 $0.45 22 
稀释后每股收益$2.44 $1.99 $0.45 23 
加权平均流通股：
*基础版115.6 114.6 
*稀释后的*117.7 117.1 


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收入
下表显示了截至2021年3月31日和2020年3月31日的9个月的简明综合收益报表数据，以及不同时期之间的美元和百分比变化：

截至9月底的9个月。
三月三十一日，
变化
20212020$%
(单位：百万)
经常性手续费收入$2,267.5 $2,106.1 $161.4 8 
事件驱动型手续费收入164.5 110.3 54.2 49 
分销收入1,126.0 1,042.4 83.6 8 
外币兑换(95.8)(91.6)(4.2)5 
*总计$3,462.1 $3,167.1 $295.0 9 
增长点
净新业务内部增长收购总计
经常性费用收入增长动力5分2分1pt8 %

收入增长2.95亿美元，增幅为9%，从31.671亿美元增至34.621亿美元。
•经常性手续费收入增加了1.614亿美元，这主要是由于新业务入职带来的增长、内部增长以及收购的影响。内部2pt的增长是由于(I)股票代理、共同基金和交易所交易基金(ETF)通信的ICS数量增加，以及(Ii)GTO，主要是股票交易量增加，部分被(Iii)我们为退休账户持有的现金余额利率下降和客户通信量下降所抵消。
•由于共同基金代理和其他通信的增加，事件驱动的手续费收入增加了5420万美元。
•分销收入增加了8360万美元，这主要是由于监管和客户通信量的增加。
总运营费用.营业费用增加了2.238亿美元，增幅为8%，从28.41亿美元增加到30.648亿美元，这是因为收入成本和销售成本、一般费用和行政费用都增加了：
•收入成本--收入成本增加1.732亿美元，主要反映了(I)分销收入增加导致的收入分配成本增加，(Ii)代理履行费用增加，(Iii)收购和相关摊销支出的运营成本增加，以及(Iv)与公司房地产重组计划相关的成本，包括租赁退出和减损费用以及其他设施退出成本。
•销售、一般和管理费用-销售、一般和管理费用增加5070万美元，主要反映(I)基于绩效的薪酬增加，(Ii)用于增长和其他计划的支出，以及(Iii)收购的影响。
利息支出，净额。利息支出净额为3730万美元，比截至2020年3月31日的9个月的4320万美元减少了580万美元。减少580万美元，主要是因为平均借款利率下降导致利息支出减少。
其他营业外收入(费用)，净额。截至2021年3月31日的9个月的其他营业外收入(费用)净额为10万美元，而截至2020年3月31日的9个月的其他营业外收入为180万美元。减少190万美元的主要原因是，本年度与收购有关的外币金融工具出现亏损，但与去年同期相比，今年迄今的投资收益有所增加，部分抵消了这一损失。
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目录
所得税拨备.
•截至2021年3月31日的9个月的实际税率：20.2%
•截至2020年3月31日的9个月实际税率：18.3%

截至2021年3月31日的9个月的有效税率的增加是由于与上年同期相比，本年度离散税项相对于税前收入的影响减少。

可报告细分市场的分析
Broadbridge有两个需要报告的部门：(1)投资者通信解决方案部门和(2)全球技术和运营部门。
“其他”的主要组成部分是尚未分配到可报告部门的某些收益、亏损、公司管理费用和非营业费用，如利息费用。外币兑换是指用于内部管理报告的实际外币汇率和不变外币汇率之间的对账项目。
某些公司费用，以及某些集中管理的费用，都是根据预算金额合理分配的。由于本公司根据分部利润等因素对各项业务的管理层进行补偿，因此本公司可以选择将某些与分部相关的营业费用和非营业费用项目计入其他项目，而不在分部利润中反映该等项目。
收入
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
变化变化
20212020$%20212020$%
(单位：百万)
投资者沟通解决方案$1,109.3 $980.2 $129.1 13 $2,646.0 $2,398.4 $247.6 10 
全球技术和运营313.5 305.5 8.0 3 911.9 860.3 51.5 6 
外币兑换(33.1)(35.8)2.7 (8)(95.8)(91.6)(4.2)5 
*总计$1,389.8 $1,249.9 $139.8 11 $3,462.1 $3,167.1 $295.0 9 

所得税前收益
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
变化变化
20212020$%20212020$%
(单位：百万)
投资者沟通解决方案$219.0 $159.2 $59.8 38 $314.1 $204.3 $109.8 54 
全球技术和运营61.7 67.4 (5.7)(8)192.0 172.9 19.1 11 
其他(66.8)(17.8)(49.0)NM(159.2)(107.1)(52.1)49 
外币兑换2.9 1.6 1.3 81 12.9 14.6 (1.7)(12)
*总计$216.9 $210.5 $6.4 3 $359.8 $284.8 $75.0 26 
NM-没有意义
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投资者沟通解决方案
截至2021年3月31日的三个月，收入增加了1.291亿美元，从9.802亿美元增加到11.03亿美元，所得税前收益从1.592亿美元增加到2.190亿美元。
截至2021年3月31日的9个月，收入增加了2.476亿美元，从23.984亿美元增加到26.46亿美元，所得税前收益从2.043亿美元增加到3.141亿美元。
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
变化变化
20212020$%20212020$%
(单位：百万)
收入
经常性手续费收入$586.5$529.0$57.5 11 $1,355.6$1,245.8$109.8 9 
事件驱动型手续费收入73.839.134.7 89 164.5110.354.2 49 
分销收入449.1412.137.0 9 1,126.01,042.483.6 8 
*总计$1,109.3$980.2$129.1 13 $2,646.0$2,398.4$247.6 10 
所得税前收益
所得税前收益$219.0$159.2$59.8 38 $314.1$204.3$109.8 54 
税前利润率19.7 %16.2 %11.9 %8.5 %
增长点增长点
净新业务内部增长收购总计净新业务内部增长收购总计
经常性费用收入增长动力5分5分1pt11 %5分2分2分9 %
截至2021年3月31日的三个月：
•经常性手续费收入增长11%，主要受净新业务和内部增长的推动。内部增长得益于股票代理、共同基金和交易所交易基金(ETF)通信量的增加，部分抵消了客户通信量的下降和我们为退休账户持有的现金余额的利率下降。收购也为增长贡献了1个百分点。
•由于共同基金代理权、竞赛和其他沟通的增加，事件驱动型手续费收入增长了89%。
•更高的分销收入主要来自事件驱动的通信量的增加。
•收益增加的主要原因是经常性和事件驱动的手续费收入增加。
•税前利润率从16.2%提高3.5个百分点至19.7%。
截至2021年3月31日的9个月：
•在净新业务、内部增长和收购影响的推动下，经常性手续费收入增长了9%。内部增长得益于股票代理、共同基金和交易所交易基金(ETF)通信量的增加，但部分抵消了我们为退休账户持有的现金余额利率下降和客户通信量下降的影响。
•事件驱动型手续费收入增长49%，原因是共同基金代理和其他沟通增加。
•更高的分销收入主要是由于监管和客户通信量的增加。
•收益增加的主要原因是经常性和事件驱动的手续费收入增加。
•税前利润率从8.5%提高3.4个百分点至11.9%。
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全球技术和运营
截至2021年3月31日的三个月，收入增加了800万美元，从3.055亿美元增加到3.135亿美元，所得税前收益从6740万美元下降到6170万美元。
截至2021年3月31日的9个月，收入增加了5150万美元，从8.603亿美元增加到9.119亿美元，所得税前收益从1.729亿美元增加到1.92亿美元。
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
变化变化
20212020$%20212020$%
(单位：百万)
收入
经常性手续费收入$313.5$305.5$8.0 3 $911.9$860.3$51.5 6 
所得税前收益
所得税前收益$61.7$67.4$(5.7)(8)$192.0$172.9$19.1 11 
税前利润率19.7 %22.1 %21.1 %20.1 %
增长点增长点
净新业务内部增长收购总计净新业务内部增长收购总计
经常性费用收入增长动力3分(1)磅0PT3 %4分1pt1pt6 %
截至2021年3月31日的三个月：
•经常性手续费收入增长了3%，这主要是由净新业务推动的。内部增长受到股票交易量上升的影响，而许可证销售额的下降抵消了这一影响。
•收益下降是由与客户转换和增长计划支出相关的更高费用推动的。税前利润率从22.1%下降2.4个百分点至19.7%。
截至2021年3月31日的9个月：
•经常性手续费收入增长6%，主要受到净新业务和更高的股票交易量的推动。收购为增长贡献了1个百分点。
•收益的增长是由更高的有机收入推动的。支出增长是由(I)增长计划支出、(Ii)新业务入职和(Iii)近期收购推动的，这抵消了(Iv)其他支出的下降。税前利润率从20.1%提高1.0个百分点至21.1%。
其他
截至2021年3月31日的三个月，所得税前亏损为6680万美元，比截至2020年3月31日的三个月的1780万美元增加了4900万美元。
•所得税前亏损增加的主要原因是：(I)与即将进行的Itiviti收购相关的收购相关成本增加，(Ii)基于业绩的薪酬支出增加，以及(Iii)增长和其他计划的支出。
截至2021年3月31日的9个月，所得税前亏损为1.592亿美元，与截至2020年3月31日的9个月的1.071亿美元相比，增加了5210万美元，增幅为49%。
•所得税前亏损增加的主要原因是：(I)与公司的房地产重组计划相关的成本，包括租赁退出和减值费用以及其他设施退出成本3,300万美元，(Ii)基于业绩的补偿支出增加，(Iii)与即将进行的Itiviti收购相关的收购成本增加，以及(Iv)与新冠肺炎疫情相关的某些费用被上一年期间发生的与IBM私有云协议相关的费用部分抵消。

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目录
关于公司使用非公认会计原则财务指标的说明和核对
除另有说明外，本季度报告10-Q表中的公司业绩是按照美国公认会计原则提出的。在某些情况下，已经公布了非GAAP结果。这些非GAAP衡量标准是调整后的营业收入、调整后的营业收入利润率、调整后的净收益、调整后的每股收益和自由现金流。这些非GAAP财务指标应该被视为公司报告业绩的补充，而不是替代。
该公司相信，我们的非GAAP财务衡量标准有助于投资者了解管理层如何计划、衡量和评估公司的经营业绩。管理层认为，非GAAP措施使其财务报告保持一致，并通过提供额外的比较基础，促进投资者对公司经营结果和趋势的了解。管理层使用这些非GAAP财务衡量标准来评估我们正在进行的业务，并用于内部规划和预测。此外，由于这些非GAAP财务衡量标准在管理我们的业务中的重要性，公司董事会薪酬委员会在评估过程中纳入了非GAAP财务衡量标准，以确定管理层薪酬。
调整后营业收入、调整后营业收入利润率、调整后净收益和调整后每股收益
这些非GAAP衡量标准反映了营业收入、营业收入利润率、净收益和每股摊薄收益，每一项都进行了调整，以排除某些成本、开支、损益和其他特定项目的影响，管理层认为排除这些项目可以洞察我们目前的经营业绩。根据列报期间的不同，这些经调整的措施不包括下列项目的影响：(I)收购的无形资产和购买的知识产权的摊销，(Ii)收购和整合成本，(Iii)IBM私有云费用，(Iv)房地产重组和新冠肺炎相关费用，(V)投资收益，(Vi)软件费用和(Vii)收购相关金融工具的损失。收购的无形资产和购买的知识产权的摊销是与公司收购活动相关的非现金摊销费用。收购和整合成本是指与公司收购活动相关的某些交易和整合成本。IBM私有云费用是指向IBM转移的硬件资产的费用，以及与IBM私有云协议相关的其他费用。房地产调整和新冠肺炎相关费用是指与公司的房地产调整计划相关的成本，包括租赁退出和减值费用以及其他设施退出成本，以及与新冠肺炎疫情相关的某些支出。新冠肺炎相关开支是本公司为保障布罗德里奇联营公司的健康及安全而招致的直接开支，包括个人防护装备、加强设施清洁措施及其他安全相关开支。投资收益代表营业外收益, 从私人持有的投资中获得的非现金收益。软件费用是指与预计不再使用的内部使用软件产品相关的费用。收购相关金融工具的亏损是指旨在将公司与即将进行的Itiviti收购相关的外汇风险降至最低的金融工具的非营业亏损。
我们从我们调整后的营业收入(视情况而定)和其他调整后收益指标中剔除收购和整合成本、IBM Private Cloud费用、房地产调整和新冠肺炎相关费用、投资收益、软件费用和收购相关金融工具损失，因为排除这些信息使我们能够了解业务主要运营的结果，并增强了不同财务报告期的可比性，因为这些项目不能反映我们的基本运营或业绩。我们还排除了收购的无形资产和购买的知识产权摊销的影响，因为这些非现金金额受到个别收购的时机和规模的重大影响，不包括公司的资本分配决定、管理层薪酬指标或多年目标。此外，管理层认为，这一调整可以更好地比较我们的业绩，因为一旦收购的无形资产和购买的知识产权全部摊销，这些无形资产的摊销将不会在未来发生。尽管我们将收购的无形资产和购买的知识产权的摊销排除在我们调整后的收益衡量标准之外，但我们的管理层认为，投资者理解这些无形资产有助于创收是很重要的。与过去收购相关的无形资产摊销将在未来期间重复发生，直到这些无形资产完全摊销为止。未来的任何收购都可能导致更多无形资产的摊销。
自由现金流
除了上述非GAAP财务指标外，我们还提供自由现金流信息，因为我们认为自由现金流是一种流动性指标，可向管理层和投资者提供有关可用于股息、股票回购、战略收购、其他投资以及偿债的现金数量的有用信息。自由现金流是一项非GAAP财务指标，公司将其定义为经营活动提供的净现金流加上资产出售收益，减去资本支出以及软件购买和资本化内部使用软件。
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目录
以下是此类非GAAP衡量标准与最直接可比GAAP衡量标准(未经审计)的对账：
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
营业收入(GAAP)$239.2 $226.3 $397.3 $326.1 
调整：
购入的无形资产和购入的知识产权的摊销31.9 32.5 96.8 90.9 
*降低收购和整合成本9.2 3.0 11.6 9.0 
*IBM私有云收费— 0.2 — 33.6 
*房地产调整及新冠肺炎相关支出(A)
3.3 — 41.1 — 
*软件收费— — 6.0 — 
调整后营业收入(非GAAP)$283.6 $262.1 $552.7 $459.6 
营业利润率(GAAP)17.2 %18.1 %11.5 %10.3 %
调整后的营业收入利润率(非GAAP)20.4 %21.0 %16.0 %14.5 %

截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
净收益(GAAP)$165.0 $166.8 $287.1 $232.8 
调整：
购入的无形资产和购入的知识产权的摊销31.9 32.5 96.8 90.9 
*降低收购和整合成本9.2 3.0 11.6 9.0 
*IBM私有云收费— 0.2 — 33.6 
*房地产调整及新冠肺炎相关支出(A)
3.3 — 41.1 — 
*投资收益*投资收益— — (8.7)— 
*软件收费— — 6.0 — 
**控制与收购相关的金融工具的亏损9.6 — 9.6 — 
*调整小计54.0 35.8 156.3 133.5 
*调整对税收的影响(B)(10.9)(7.6)(35.0)(29.0)
调整后净收益(非GAAP)$208.1 $195.0 $408.4 $337.3 

45
目录
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
稀释后每股收益(GAAP)$1.40 $1.43 $2.44 $1.99 
调整：
购入的无形资产和购入的知识产权的摊销0.27 0.28 0.82 0.78 
*降低收购和整合成本0.08 0.03 0.10 0.08 
*IBM私有云收费— — — 0.29 
*房地产调整及新冠肺炎相关支出(A)
0.03 — 0.35 — 
*投资收益*投资收益— — (0.07)— 
*软件收费— — 0.05 — 
**控制与收购相关的金融工具的亏损0.08 — 0.08 — 
*调整小计0.46 0.31 1.33 1.14 
*调整对税收的影响(B)(0.09)(0.07)(0.30)(0.25)
调整后每股收益(非GAAP)$1.76 $1.67 $3.47 $2.88 
(A)分别包括截至2021年3月31日的三个月和九个月的约40万美元和1560万美元的固定运营租赁成本。
(B)使用GAAP有效税率计算，调整后分别不包括截至2021年3月31日的三个月和九个月与股票薪酬相关的170万美元和1460万美元的超额税收优惠，以及分别不包括截至2020年3月31日的三个月和九个月的与股票薪酬相关的190万美元和990万美元的超额税收优惠。调整的税收影响还不包括截至2021年3月31日的三个月和九个月的约850万美元的收购和整合成本，这些成本是不可抵税的。为计算经调整每股盈利，按每股基准作出相同调整。

截至9月底的9个月。
三月三十一日，
20212020
(单位：百万)
经营活动提供的净现金流量(GAAP)$189.5 $155.6 
资本支出、软件采购和资本化内部使用软件(71.2)(73.5)
出售资产所得收益18.0 — 
会计年度自由现金流(非公认会计准则)$136.3 $82.2 

财务状况、流动性与资本来源
现金和现金等价物包括以下内容：
2021年3月31日2020年6月30日
(单位：百万)
现金和现金等价物：
国内现金$142.7 $291.2 
外国子公司持有的现金154.5 118.6 
受监管实体持有的现金58.5 66.8 
*现金及现金等价物总额$355.8 $476.6 

截至2021年3月31日，现金和现金等价物为3.558亿美元，股东权益总额为15.893亿美元。目前和未来，我们预计我们的业务产生的现金，加上现有的现金、现金等价物和从资本市场借款，将足以满足营运资本和资本的现金需求。
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支出、战略收购、股息和普通股回购。鉴于与新冠肺炎疫情相关的快速变化的市场和经济状况的波动性，我们将继续评估新冠肺炎疫情对我们的业务和财务状况的影响的性质和程度。
我们预计，至少在未来12个月及以后可预见的未来，现有的国内现金、现金等价物、运营现金流和借款能力将继续足以为我们的国内运营活动提供资金，并为投资和融资活动提供现金承诺，如定期季度股息、债务偿还时间表和重大资本支出。此外，我们预计现有的外国现金、现金等价物、运营现金流和借款能力至少在未来12个月及以后的可预见未来将继续足以为我们的海外经营活动提供资金，并为投资活动(如物质资本支出)提供现金承诺。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们可能需要支付额外的外国税才能将这些资金汇回国内。然而，虽然我们将来可能会这样做，但该公司不需要将未来的海外收益汇回国内，为美国业务提供资金。
根据该公司的借款安排，未偿还借款和可用容量如下：
期满
日期		截至2021年3月31日未偿还本金2021年3月31日的账面价值2020年6月30日的账面价值未用
可用
容量		2021年3月31日的公允价值
(单位：百万)
长期债务的当期部分
*2014财年高级票据(A)2020年9月$— $— $399.9 $— $— 
*道达尔(Total)$— $— $399.9 $— $— 
长期债务，不包括本期债务
2019财年循环信贷安排：
*美元部分2024年3月$375.0 $375.0 $— $725.0 $375.0 
*2024年3月133.8 133.8 149.8 266.2 133.8 
*总循环信贷安排508.8 508.8 149.8 991.2 508.8 
2016财年高级说明2026年6月500.0 496.6 496.1 — 542.4 
2020财年高级票据2029年12月750.0 742.3 741.7 — 768.9 
*总高级票据1,250.0 1,238.9 1,237.8 — 1,311.4 
2021财年定期贷款(B)— (9.9)— 2,550.0 — 
*$1,758.8 $1,737.7 $1,387.6 $3,541.2 $1,820.1 
*债务总额$1,758.8 $1,737.7 $1,787.5 $3,541.2 $1,820.1 
_________
(A)2020年9月1日，公司全额偿还了2014财年到期未偿还的4.0亿美元优先票据。
(B)于2021年3月，本公司签订定期信贷协议(“定期信贷协议”)，提供本金总额25.5亿美元的定期贷款承诺。2021财政年度定期贷款的收益将由该公司单独用于为收购Itiviti提供资金，并支付某些相关费用和开支。该公司预计在Itiviti收购完成之日(“Itiviti成交日”)或之前不久借入贷款。该公司预计将在Itiviti截止日期之前，在公司2021会计年度第四季度的贷款项下全额借款25.5亿美元。
我们未偿债务的未来本金支付如下：
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目录
截至6月30日的年份，20212022202320242025此后总计
(单位：百万)$— $— $— $508.8 $— $1,250.0 $1,758.8 

我们有一笔15亿美元的五年期循环信贷安排(简称2019年财政循环信贷安排)，包括11亿美元的部分和4.0亿美元的多币种部分。2019年财政循环信贷安排下的借款利息为伦敦银行间同业拆借利率加101.5个基点。此外，2019财政年度循环信贷安排的年费相当于整个安排的11.0个基点。
2019年财政循环信贷安排和优先票据是本公司的优先无担保债务，在支付权上并列。2026年到期的优先票据的利息每半年支付一次，时间为每年6月27日和12月27日，年利率固定为3.40%。2029年到期的优先票据的利息每半年支付一次，时间为每年6月1日和12月1日，年利率固定为2.90%。
2021年4月，该公司签订了一项修订并重述的15亿美元五年期循环信贷安排，取代了2019财年的循环信贷安排。见我们的简明合并财务报表附注17，“后续事项”。
我们的流动资金状况可能会受到一般经济状况、监管要求和资本市场准入变化的负面影响，如果我们未能在任何信贷安排的续期日期续期，或如果我们未能达到某些比率，我们的流动性状况可能会受到限制。
有关更详细的讨论，请参阅本季度报告第一部分表格10-Q第一部分第1项的简明综合财务报表附注10“借款”。
现金流
截至9月底的9个月。
三月三十一日，
变化
20212020$
(单位：百万)
经营活动提供的净现金流量$189.5 $155.6 $33.9 
用于投资活动的净现金流量$(65.0)$(427.9)$362.9 
融资活动提供(用于)的净现金流量$(255.1)$401.6 $(656.7)
自由现金流：
经营活动提供的净现金流量(GAAP)$189.5 $155.6 $33.9 
资本支出、软件采购和资本化内部使用软件(71.2)(73.5)2.2 
出售资产所得收益18.0 — 18.0 
会计年度自由现金流(非公认会计准则)$136.3 $82.2 $54.1 

与截至2020年3月31日的9个月相比，截至2021年3月31日的9个月，经营活动提供的现金增加3390万美元，主要原因是净收益增加，营运资本使用的现金减少，但与去年同期相比，与客户相关的平台实施和开发规模的扩大部分抵消了这一增长。
与截至2020年3月31日的9个月相比，截至2021年3月31日的9个月用于投资活动的现金减少了3.629亿美元，这主要反映了与去年同期相比，本年度没有任何收购活动。
与截至2020年3月31日的9个月相比，截至2021年3月31日的9个月用于融资活动的现金增加了6.567亿美元，这主要反映了与去年同期相比，扣除偿还和库存股回购后的借款净额增加。
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目录
季节性
向投资者处理和分发代理材料和年度报告是我们投资者沟通解决方案业务的一大部分。我们在第三和第四财季处理和分发数量最多的代理材料和年度报告。这项业务的周期性活动与法律对公开报告公司施加的重大申报截止日期有关。这导致我们第三和第四财季的收入、营业收入、净收益和经营活动的现金流更高。尽管如此，我们收入的季节性使我们很难根据任何特定会计季度的结果来估计未来的经营业绩，并可能影响投资者逐个会计季度比较我们的财务状况、经营业绩和现金流的能力。
合同义务
2010年3月，本公司与IBM签订了信息技术服务协议(“IT服务协议”)，根据该协议，IBM提供本公司信息技术基础设施的某些方面。根据IT服务协议，IBM向该公司提供广泛的技术服务，包括支持其大型机、中端、网络和数据中心运营，以及提供灾难恢复服务。数据中心处理向IBM的迁移已于2012年8月完成。IT服务协议本应在2022年6月30日到期，但在2015年3月签署了两年的延期，将到期日期修改为2024年6月30日。2019年12月，本公司与IBM对《IT服务协议》(下称《经修订IT服务协议》)进行了修订和重述，该协议现已于2027年6月30日到期。随着时间的推移，公司可以选择在修订后的IT服务协议中加入更多服务。本公司可续订经修订的资讯科技服务协议的期限，最多可额外续订12个月。截至2021年3月31日，根据修订的IT服务协议剩余的固定最低承诺为2.089亿美元，直至2027财年，也就是修订的IT服务协议的最后一年。
2019年12月，本公司签订了IBM私有云协议，根据该协议，IBM将运营、管理和支持本公司的私有云全球分布式平台和产品，并运营和管理本公司的某些网络。IBM私有云协议的初始期限约为10年零3个月，将于2030年3月31日到期。根据IBM私有云协议，公司于2020年4月将其部分员工调任至IBM及其附属公司，预计该等调任员工将继续根据IBM私有云协议代表IBM向公司提供服务。根据IBM私有云协议，公司同意将位于公司全球设施的某些公司所有的硬件(“硬件”)的所有权转让给IBM。硬件转让给IBM的交易于2020年9月30日完成，售价为1,800万美元。截至2021年3月31日，IBM私有云协议下剩余的固定最低承诺为2.208亿美元，截止日期为2030年3月31日，也就是合同的最后一年。
2014年3月，本公司与IBM英国有限公司(“IBM英国”)签订了一份信息技术服务协议(“欧盟IT服务协议”)，根据该协议，IBM英国为欧洲和亚洲的某些客户提供数据中心服务，支持本公司的技术外包服务。欧盟IT服务协议将于2023年10月到期。2019年12月，公司修订了现有的欧盟IT服务协议，根据该协议，公司将从现有的专用内部部署解决方案迁移到IBM提供的托管Broadbridge私有云环境，并将欧盟IT服务协议的期限延长至2029年6月(“经修订的欧盟IT服务协议”)。本公司有权将修订后的欧盟IT服务协议的期限延长最多一个额外的12个月期限或一个额外的24个月期限。根据修订后的欧盟IT服务协议，截至2021年3月31日，截至2029财年(合同的最后一年)，剩余的固定最低承诺为2760万美元。
2021年3月，我们签署了收购Itiviti 100%股权的购股协议(《购股协议》)。总收购价格以多种货币组合支付，大约相当于25亿美元的现金，取决于惯例的成交调整。这项收购还需遵守惯例的成交条件和监管部门的批准，预计将在2021财年第四季度完成。收购完成后，收购的净资产将根据购买会计方法按估计公允价值入账，收购业务的运营结果将计入全球技术和运营部门的运营结果。
本公司的股权投资是可变权益实体的可变权益，本公司不是主要受益人，因此不合并被投资人。截至2020年12月31日，公司与这项未合并投资相关的潜在最大亏损敞口总计1970万美元，这代表了我们投资的账面价值，并计入了公司压缩综合资产负债表中的其他非流动资产。此外，截至2020年12月31日，公司未来承诺，如果达到某些未来的融资里程碑，将为这一被投资人提供高达1400万美元的额外资金。由于达到未来的融资里程碑，本公司向被投资方提供的额外资金将使本公司相应的潜在最大亏损风险增加该数额。
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此外，截至2021年3月31日，该公司还有一项未来承诺，将向该公司的另一家被投资人提供240万美元的资金。
固定经营租赁成本
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月和九个月的固定运营租赁成本如下：
截至3月30日的三个月。
三月三十一日，		截至9月底的9个月。
三月三十一日，
2021202020212020
(单位：百万)
固定经营租赁成本$10.3 $11.3 $45.1 $29.4 

其他商业协议
公司的某些子公司与银行建立了无担保、无承诺的信用额度。截至2021年3月31日，这些信贷额度下没有未偿还的借款。
表外安排
达成表外安排并不是本公司的商业惯例。然而，该公司面临外币汇率变化的市场风险，这可能会影响其财务状况、经营业绩和现金流。本公司透过其日常营运及融资活动，以及在认为适当时，透过使用衍生金融工具，管理其对这些市场风险的风险敞口。截至2020年6月30日，该公司不是任何衍生金融工具的缔约方。关于待完成的Itiviti收购，本公司于2021年3月签订了两项衍生工具，旨在减轻本公司受到以下影响的潜在风险：(I)汇率变化对Itiviti收购收购对价的影响；(Ii)本公司部分预期长期交易融资的利率变化。

该公司执行了一项远期外汇衍生品(“远期”)，名义总金额为19.55亿欧元。远期外汇起到了经济对冲的作用，以抵御欧元变化对该公司对即将进行的Itiviti收购的购买对价的影响。本公司已将远期资产的公允价值变动计入其他营业外收入(支出)的一部分，并将其净额计入综合综合收益表。截至2021年3月31日，公司对远期债券的头寸为负债960万美元，并作为应付款和应计费用的一部分记录在简明综合资产负债表中。远期合约预计将在公司2021财年第四季度结算。

此外，该公司签署了一项远期资金锁定协议(“国库锁定”)，指定为现金流对冲，名义总金额为10亿美元，以管理基准利率波动的风险敞口，因为预计可能发行固定利率债券来偿还部分定期信贷协议，该协议将用于收购Itiviti。因此，库房锁的公允价值变动被记录为其他全面收益(亏损)的一部分，每期净额直至库房锁结算，之后最终结算损益将重新分类为利息支出，在相关融资的预期期限内按比例净额。截至2021年3月31日，公司在国库锁上的头寸是一项780万美元的资产，并作为其他流动资产的一部分记录在简明综合资产负债表上，抵销金额记录为累计其他综合收益/(亏损)的一部分，税后净额。根据国库锁在2021年3月31日的当前公允价值以及公司在2021年会计年度第四季度对国库锁的预期结算，将在未来12个月内重新分类为所得税前收益的现有收益的估计金额约为60万美元。
新近发布的会计公告
有关新会计声明的影响，请参阅本季度报告第一部分表10-Q第(1)项下的附注2“新会计声明”。
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目录
第三项：加强关于市场风险的定量和定性披露
除上述远期及国库锁衍生工具外，本公司于2020年年报第7A项先前披露的有关市场风险的量化及定性披露并无其他重大变动。
项目4.管理控制和程序
管理层对信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2021年3月31日我们的披露控制和程序的有效性。首席执行官和首席财务官得出结论认为，截至2021年3月31日，我们的披露控制和程序是有效的，可以提供合理的保证，即我们根据1934年证券交易法(修订后的“交易法”)提交的报告中要求披露的信息：(I)在SEC的规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，以及(Ii)积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年3月31日的三个月内，我们对财务报告的内部控制(根据交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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目录
第二部分：其他信息
项目1.开展法律诉讼
在正常的业务过程中，公司会受到索赔和诉讼的影响。虽然任何索赔或诉讼的结果本质上都是不可预测的，但该公司相信，这些问题的最终解决不会对其财务状况、经营业绩或现金流造成实质性影响，无论是个别的还是总体的。
项目1A：风险因素

除了下面列出的风险和本季度报告10-Q表中列出的信息外，您还应仔细考虑在第1A项下披露的“风险因素”。在我们2020年度报告的第一部分。您应该知道，这些风险因素和其他信息可能无法描述我们公司面临的所有风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。除下列风险外，我们在2020年年报的“风险因素”部分披露的风险因素没有发生实质性变化。

我们可能无法完成对Itiviti的收购，或可能不会根据购股协议的条款完成收购。

2021年3月，本公司签署购股协议。尽管对Itiviti的收购预计将在2021财年第四季度完成，但交易的完成受到一定的监管和其他完成条件的制约，这使得交易的完成和时间存在不确定性。因此，不能保证Itiviti的收购将按预期的时间表完成，或者根本不能保证。

如果Itiviti收购没有完成，我们仍将有与Itiviti收购相关的成本和支出(财务和其他)，而没有实现从Itiviti收购中获得的任何好处，包括以下成本和支出：
·与收购Itiviti相关的法律、会计、财务咨询和印刷费以及其他费用和开支；以及投资。
·我们管理层将时间和资源投入到与收购Itiviti相关的事务上，否则这些时间和资源本可以用于寻求其他有益的机会。

我们可能无法实现拟议中的Itiviti收购的所有预期收益，或者这些收益可能需要比预期更长的时间才能实现。

拟议中的Itiviti收购能否成功，在一定程度上取决于我们能否通过合并Broadbridge和Itiviti的业务实现预期收益和成本节约(包括我们的目标收入协同效应)。收购Itiviti的预期收益和成本节约(包括我们的目标收入协同效应)可能没有完全实现或根本没有实现，可能需要比预期更长的时间才能实现，可能需要比预期更多的非经常性成本和支出才能实现，或者可能会产生我们目前无法预见的其他不利影响。我们做出的一些假设，如预期的收入协同效应或与实现此类协同效应相关的成本、重大的长期现金流产生以及我们投资级信用状况的延续，可能无法实现。对于Broadbridge和Itiviti，整合过程可能会导致关键员工流失、持续业务中断或标准、控制程序和政策不一致。此外，可能存在与收购Itiviti相关的潜在未知负债和不可预见的费用，这些都是在进行尽职调查过程中没有发现的。

第二项：禁止未登记的股权证券销售和收益使用
发行人及关联购买人购买股权证券
下表包含我们在截至2021年3月31日的第三财季每个月购买股票证券的信息：
52
目录
期间购买的股份总数(%1)平均价格
每股支付1美元		中国股票总数为股
购买了该产品，作为产品的一部分
公开宣布的计划或计划(2)		根据计划或计划可以购买的最大股票数量(2)
2021年1月1日-2021年1月31日607 $141.31 — 9,586,545 
2021年2月1日-2021年2月28日1,423 142.49 — 9,586,545 
2021年3月1日-2021年3月31日— — — 9,586,545 
总计2,030 $142.14 — 
_____________
(1)代表从员工手中购买的股份，用于支付与归属限制性股票单位相关的税款。
(2)在截至2021年3月31日的会计季度，该公司没有根据其股票回购计划回购普通股。截至2021年3月31日左右，公司根据其股份回购计划，有960万股可供回购。任何股份回购将根据适用的法律要求和其他因素在公开市场或私下协商的交易中进行。

53
目录
项目6.所有展品
以下证据作为本季度报告10-Q表的一部分提交：
2.1
2021年3月27日由Broadbridge Financial Solutions，Inc.、Broadbridge瑞典控股公司、Cidron Delfi S.？R.L.、Itiviti Invest V AB、Itiviti Intressenter AB和其中点名的个人MIP卖方签订的股份购买协议(通过引用附件2.1并入其中，形成2021年3月27日提交给证券交易委员会的8-K表格)。
10.1
日期为2021年3月27日的保修契约，由Broadbridge瑞典控股公司与其中列为管理担保人的人员签订或相互签订(通过引用附件10.1并入，形成于2021年3月27日提交给证券交易委员会的8-K表格)。
10.2
截至2021年3月27日的定期信贷协议，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.(贷款方Broadbridge Financial Solutions，Inc.)和北卡罗来纳州摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作为行政代理签订(通过引用附件10.2并入，形成2021年3月27日提交给证券交易委员会的8-K表格)。
10.3
修订和重新签署的信贷协议，日期为2021年4月23日，由Broadbridge Financial Solutions，Inc.、Broadbridge Financial Solutions，Inc.的某些子公司作为附属借款人，贷款人和发行银行方，以及北卡罗来纳州摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作为行政代理(通过引用附件10.1并入，于2021年4月23日提交给证券交易委员会的Form 8-K)。
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的《交易法》第13a-14条，对Broadbridge Financial Solutions，Inc.的首席执行官进行认证。
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的《交易法》第13a-14条，对Broadbridge Financial Solutions，Inc.的首席财务官进行认证。
32.1
根据交易法第13a-14(B)条和根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的第18条美国法典第1350条对首席执行官的认证。
32.2
根据《交易法》第13a-14(B)条和根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官的认证。
101以下是Broadbridge Financial Solutions，Inc.截至2021年3月31日的季度的Form 10-Q季度报告，格式为可扩展商业报告语言(XBRL)：(I)截至2021年和2020年3月31日的三个月和九个月的简明综合收益表，(Ii)截至2021年和2020年3月31日的三个月和九个月的简明综合全面收益表，(Iii)截至2021年3月31日和2020年6月30日的简明综合资产负债表，(V)截至2021年3月31日及2020年3月31日止三个月及九个月的简明综合股东权益表，及(Vi)简明综合财务报表附注。XBRL实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)


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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本表格10-Q中的本季度报告由经正式授权的以下签名人代表注册人签署。
布罗德里奇金融解决方案公司。
日期：2021年5月4日由以下人员提供：/s/埃德蒙·里斯
埃德蒙·里斯
公司副总裁兼首席财务官
(首席财务会计官)

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