美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格 10-Q
修正案 第1号
| [X] | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至2020年12月31日的季度
| [] | 根据1934年《交换法》第13或15(D)节的过渡 报告 |
佣金 档号：000-55088
| 美国电池金属公司 |
| (注册人名称与其章程中规定的准确 ) |
| 内华达州 | 33-1227980 | |
(州 或其他司法管辖区 公司或组织) |
(I.R.S. 雇主 标识 编号) |
| 930 塔霍大道。内华达州斜坡村802-16号套房，邮编：89451 |
| (主要执行机构地址 ) |
| (775) 473-4744 |
| (注册人电话号码 ) |
| (前 姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告后更改) |
根据该法第12(B)条登记的证券 ：无
勾选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内 是否符合此类备案要求。
是 [X]不是[]
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。
是 [X]不是[]
用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| [] | 大型 加速文件服务器 | [] | 加速的 文件服务器 | |
| [X] | 非加速 文件服务器 | [X] | 较小的报告公司 | |
| [] | 新兴 成长型公司 | [] |
如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 []
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)
是 []不是[X]
截至2021年4月26日，注册人普通股的流通股数量为556,376,046股，每股面值0.001美元。
说明性 注释
我们 将本修正案第1号提交给Form 10-Q/A，以便按照最初于2021年2月16日提交给证券交易委员会的 Form 10-Q季度报告(“原始Form 10-Q”)，对截至2020年12月31日的季度报告中的以下全部项目进行修订和重述：(I)第一部分“财务信息”的第一项，(Ii)第一部分的第二项，“管理层对财务状况的讨论和分析” 我们的首席执行官和首席财务官的认证 在附件31.1和32.1中，我们的财务报表格式在可扩展的 商业报告语言(XBRL)在附件101中。其他部分不受影响，但为方便读者，这份关于10-Q/A表的报告 完整重申了我们原来的10-Q表，并对其进行了修改。此表格10-Q/A报告截至原始表格10-Q的提交日期 ，并不反映该日期之后发生的事件，也不以任何其他方式修改或更新披露，除非需要反映下文所述的重述。
我们 已确定，我们之前报告的截至2020年12月31日的季度业绩错误地反映了 被描述为咨询付款的股票发行，该股票发行实际上是普通股购买，金额为1,200,000美元。截至2020年12月31日，我们资产负债表上的资产和负债或已发行普通股数量没有 变化。由于更正了此错误，我们已 对《管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析》 进行了必要的符合性更改。
| 2 |
美国电池金属公司
目录表
页面 数 | ||
| 第一部分财务信息 | ||
| 项目I。 | 财务报表 | 4 |
| 截至2020年12月31日和2020年6月30日的简明综合资产负债表(未经审计) | 5 | |
| 截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月的简明综合业务报表(未经审计) | 6 | |
| 截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月的股东赤字简明合并报表(未经审计) | 7 | |
| 截至2020年12月31日和2019年12月31日止六个月简明综合现金流量表(未经审计) | 9 | |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 10 | |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 21 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 24 |
| 第四项。 | 管制和程序 | 25 |
| 第二部分：其他信息 | ||
| 第1项。 | 法律程序 | 25 |
| 第1A项。 | 风险因素 | 25 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 25 |
| 第三项。 | 高级证券违约 | 26 |
| 第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 26 |
| 第五项。 | 其他资料 | 26 |
| 第六项。 | 陈列品 | 27 |
| 签名 | 28 |
| 3 |
第 第一部分--财务报表
第 项1.财务报表
随附的未经审计简明综合财务报表 由本公司管理层按照美国公认的会计原则 编制。管理层认为，为公平列报经营业绩和财务状况所需的所有调整均已包括在内，所有此类调整均属正常经常性的 。
截至2020年12月31日的6个月的运营 业绩不一定代表截至2021年6月30日的年度的预期业绩。
| 4 |
美国电池金属公司
压缩 合并资产负债表
(未经审计)
十二月三十一日， 2020 $ | 六月三十日， 2020 $ | |||||||
| (重述-注11) | ||||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金 | 403,654 | 829,924 | ||||||
| 预付费用 | 207,454 | 237,334 | ||||||
| 流动资产总额 | 611,108 | 1,067,258 | ||||||
| 对合资企业的投资 | 35,250 | 35,250 | ||||||
| 财产和设备 | 960,984 | 58,806 | ||||||
| 总资产 | 1,607,342 | 1,161,314 | ||||||
| 负债 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计负债 | 447,421 | 514,838 | ||||||
| 因关联方原因 | 200,646 | 624,949 | ||||||
| 衍生负债 | 6,669,330 | 4,519,654 | ||||||
| 应付票据，扣除未摊销折扣后的净额分别为569,705美元和2,084,051美元 | 523,173 | 127,149 | ||||||
| 应付贷款的当期部分 | 8,934 | 8,580 | ||||||
| 流动负债总额 | 7,849,504 | 5,795,170 | ||||||
| 应付贷款 | 301,509 | 306,648 | ||||||
| 总负债 | 8,151,013 | 6,101,818 | ||||||
| 股东亏损 | ||||||||
| A系列授权优先股：100万股优先股，每股已发行和已发行面值0.001美元：分别为500,000股和300,000股优先股 | 500 | 300 | ||||||
| C系列授权优先股：1,000,000股优先股，每股面值10美元，已发行和已发行优先股分别为281,450股和0股 | 2,814,500 | – | ||||||
| 授权普通股：12亿股普通股，每股面值0.001美元， 已发行普通股：502,622,746股，已发行普通股：365,191,213股 | 502,622 | 365,191 | ||||||
| 额外实收资本 | 84,517,981 | 55,452,951 | ||||||
| 收到的共享订阅 | 35,000 | 2,450,000 | ||||||
| 应收股份认购 | (6,250 | ) | – | |||||
| 累计赤字 | (94,408,024 | ) | (63,208,946 | ) | ||||
| 股东亏损总额 | (6,543,671 | ) | (4,940,504 | ) | ||||
| 总负债和股东赤字 | 1,607,342 | 1,161,314 | ||||||
| 5 |
美国电池金属公司
精简 合并业务报表
(未经审计)
在这三个月里 告一段落 十二月三十一日， 2020 $ | 在这三个月里 告一段落 十二月三十一日， 2019 $ | 在过去的六个月里 告一段落 十二月三十一日， 2020 $ | 在过去的六个月里 告一段落 十二月三十一日， 2019 $ | |||||||||||||
| (重述-注11) | (重述- 注11) | |||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 勘探成本 | 2,902 | 11,311 | 109,699 | 334,679 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 22,614,058 | 1,071,820 | 24,920,354 | 2,143,089 | ||||||||||||
| 运营净亏损 | (22,616,960 | ) | (1,083,131 | ) | (25,030,053 | ) | (2,477,768 | ) | ||||||||
| 其他收入(费用) | ||||||||||||||||
| 增值和利息支出 | (837,953 | ) | (1,119,583 | ) | (2,200,500 | ) | (2,220,077 | ) | ||||||||
| 衍生负债公允价值变动 | (6,244,285 | ) | (876,960 | ) | (7,018,171 | ) | (939,514 | ) | ||||||||
| 清偿债务收益 | 1,850,178 | 127,863 | 3,462,611 | 214,050 | ||||||||||||
| 融资成本 | (190,980 | ) | – | (405,096 | ) | – | ||||||||||
| 其他收入 | – | 3,746 | – | 3,746 | ||||||||||||
| 其他费用 | (7,869 | ) | – | (7,869 | ) | – | ||||||||||
| 其他收入(费用)合计 | (5,430,909 | ) | (1,864,934 | ) | (6,169,025 | ) | (2,941,795 | ) | ||||||||
| 净损失 | (28,047,869 | ) | (2,948,065 | ) | (31,199,078 | ) | (5,419,563 | ) | ||||||||
| 每股基本和稀释后净亏损 | (0.06 | ) | (0.02 | ) | (0.07 | ) | (0.04 | ) | ||||||||
| 加权平均流通股、基本股和稀释股 | 462,276,476 | 150,474,502 | 453,644,098 | 137,016,722 | ||||||||||||
| 6 |
美国电池金属公司
精简 股东亏损合并报表
(未经审计)
| A系列优先股 | C系列优先股 | 普通股 | 其他内容 实缴 | 分享 订费 | 累计 | 股东合计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 数 | 金额 $ | 数 | 金额 $ | 数 | 金额 $ | 资本 $ | 收到 $ | 应收账款 $ | 赤字 $ | 赤字 $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平衡，2020年6月30日 | 300,000 | 300 | – | – | 365,191,213 | 365,191 | 55,452,951 | 2,450,000 | – | (63,208,946 | ) | (4,940,504 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | 200,000 | 200 | – | – | 31,140,000 | 31,140 | 22,581,130 | 35,000 | – | – | 22,647,470 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为行使认股权证而发行的股份 | – | – | – | – | 12,381,562 | 12,381 | (12,381 | ) | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募发行的股票 | – | – | 241,450 | 2,414,500 | 60,625,000 | 60,625 | 2,389,375 | (2,450,000 | ) | (6,250 | ) | – | 2,408,250 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据票据转换发行的股份 | – | – | 40,000 | 400,000 | 21,284,971 | 21,285 | 2,564,182 | – | – | – | 2,985,467 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 根据股份购买协议发行的股份 | – | – | – | – | 12,000,000 | 12,000 | 1,188,000 | – | – | – | 1,200,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已发行股份认购权证 | – | – | – | – | – | – | 83,724 | – | – | – | 83,724 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可转债的受益转换特征 | – | – | – | – | – | – | 271,000 | – | – | – | 271,000 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | (31,191,209 | ) | (31,191,209 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 宣布的股息 | – | – | – | – | – | – | – | – | – | (7,869 | ) | (7,869 | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2020年12月31日(重述-注11) | 500,000 | 500 | 281,450 | 2,814,500 | 502,622,746 | 502,622 | 84,517,981 | 35,000 | (6,250 | ) | (94,408,024 | ) | (6,543,671 | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 7 |
美国电池金属公司
精简 股东亏损合并报表
(未经审计)
| A系列优先股 | 普通股 | 其他内容 实缴 | 分享 | 累计 | 股东合计 | |||||||||||||||||||||||||||
| 数 | 金额 $ | 数 | 金额 $ | 资本 $ | 订费 $ | 赤字 $ | 赤字 $ | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2019年6月30日 | – | – | 116,234,968 | 116,235 | 42,849,297 | – | (47,419,040 | ) | (4,453,508 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 发行优先股 | 300,000 | 300 | – | – | (300 | ) | – | – | – | |||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | – | – | 9,210,000 | 9,210 | 914,810 | – | – | 924,020 | ||||||||||||||||||||||||
| 根据票据转换发行的股份 | – | – | 42,347,922 | 42,347 | 2,578,142 | – | – | 2,620,489 | ||||||||||||||||||||||||
| 为行使认股权证而发行的股份 | – | – | 2,996,985 | 2,997 | (2,997 | ) | – | – | – | |||||||||||||||||||||||
| 收到的共享订阅 | – | – | – | – | – | 275,000 | – | 275,000 | ||||||||||||||||||||||||
| 已发行股份认购权证 | – | – | – | – | 94,786 | – | – | 94,786 | ||||||||||||||||||||||||
| 当期净亏损 | – | – | – | – | – | – | (5,419,563 | ) | (5,419,563 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 余额，2019年12月31日 | 300,000 | 300 | 170,789,875 | 170,789 | 46,433,738 | 275,000 | (52,838,603 | ) | (5,958,776 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 8 |
美国电池金属公司
压缩 现金流量表合并表
(未经审计)
对于 六个月 告一段落 十二月三十一日， 2020 $ | 对于 六个月 告一段落 十二月三十一日， 2019 $ | |||||||
| (重述-注11) | ||||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 净损失 | (31,199,078 | ) | (5,419,563 | ) | ||||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||
| 增值费用 | 2,111,346 | 1,911,522 | ||||||
| 衍生负债公允价值变动 | 7,018,171 | 939,514 | ||||||
| 折旧 | 5,202 | – | ||||||
| 宣布的股息 | 7,869 | |||||||
| 应付可转换票据贴现 | 73,499 | 297,318 | ||||||
| 清偿债务收益 | (3,462,611 | ) | (214,050 | ) | ||||
| 为服务而发行的股票 | 22,647,470 | 924,020 | ||||||
| 已发行认股权证 | 83,724 | 94,786 | ||||||
| 营业资产和负债变动情况： | ||||||||
| 预付费用 | 29,880 | (8,788 | ) | |||||
| 应付账款和应计负债 | 397,873 | 233,294 | ||||||
| 因关联方原因 | (424,303 | ) | (199,983 | ) | ||||
| 经营活动中使用的净现金 | (2,710,958 | ) | (1,441,930 | ) | ||||
| 投资活动 | ||||||||
| 购置设备 | (4,785 | ) | – | |||||
| 征用土地 | (907,380 | ) | – | |||||
| 用于投资活动的净现金 | (912,165 | ) | – | |||||
| 融资活动 | ||||||||
| 发行可转换应付票据所得款项 | 1,350,000 | 1,382,500 | ||||||
| 偿还应付可转换票据 | (1,761,397 | ) | (212,697 | ) | ||||
| 私募及购股协议所得款项 | 3,608,250 | 275,000 | ||||||
| 融资活动提供的净现金 | 3,196,853 | 1,444,803 | ||||||
| 现金变动 | (426,270 | ) | 2,873 | |||||
| 现金期初 | 829,924 | 16,690 | ||||||
| 现金端 | 403,654 | 19,563 | ||||||
| 补充披露： | ||||||||
| 支付的利息 | 63,216 | 8,966 | ||||||
| 已缴所得税 | – | – | ||||||
| 非现金投融资活动： | ||||||||
| 可转换债券折价 | 275,000 | 1,654,836 | ||||||
| 可转换债券的原始发行折扣 | 51,000 | 44,700 | ||||||
| 可转换债券的有利转换功能 | 271,000 | – | ||||||
| 为转换债务而发行的普通股 | 2,585,467 | 2,620,489 | ||||||
| 为转换债务而发行的优先股 | 400,000 | – | ||||||
| 9 |
美国电池金属公司
简明合并财务报表附注
截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
1. 运营组织和性质
随附的美国电池金属公司未经审计的简明综合财务报表 是根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则和规定编制的，包括表格 10-Q和S-X规则的说明。根据美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和附注披露已根据 该等规则和法规从这些报表中精简或省略，因此，它们不包括全面合并 财务报表所需的所有信息和附注，应与我们截至2020年6月30日的经审核综合财务报表一起阅读，该报表包含在我们截至2020年6月30日的10-KT表格年度报告中。
公司于2011年10月6日根据内华达州法律注册成立，目的是收购和开发矿产 资产。本公司拥有一家名为Oroplata Exploraciones E Ingenieria SRL的全资子公司，于2012年1月10日在多米尼加共和国注册成立。2016年7月26日，该公司将内华达州的Lithortech Resources Inc.注册为全资子公司 。该公司目前在内华达州奈县的内华达西部盆地拥有采矿权。
2020年3月11日，世界卫生组织宣布新冠肺炎为全球流行病。此次传染性疾病爆发和任何相关的不利公共卫生事态发展已对全球劳动力、经济和金融市场造成不利影响，导致经济低迷。 对公司的影响并不大，但管理层仍在继续监测情况。
正在关注
该等 未经审核简明综合财务报表乃按持续经营原则编制，意味本公司将 继续在正常业务过程中变现资产及清偿负债。截至2020年12月31日，公司 未赚取任何收入，营运资金赤字为7,238,396美元，累计赤字为94,408,024美元。 公司能否继续作为持续经营的企业取决于管理层的持续财务支持，以及其识别未来 投资机会和获得必要的债务或股权融资的能力，以及从公司的 未来运营中产生盈利运营的能力。如果本公司能够获得融资，则不能确定条款是否对本公司有利。这些 因素令人对公司作为持续经营企业的持续经营能力产生极大的怀疑。这些未经审计的简明综合财务报表 不包括对记录资产金额的可回收性和分类以及负债分类 的任何调整，如果本公司无法继续经营下去，这些调整可能是必要的。
2. 重要会计政策摘要
(A) 列报依据
本公司的 财务报表是根据美国公认会计原则 (“美国公认会计原则”)编制的，并以美元表示。该公司的财政年度截止日期为6月30日。
(B) 合并原则
这些 未经审计的简明合并财务报表和相关附注按照美国普遍接受的会计原则列报，并以美元表示。这些未经审计的简明综合财务报表包括 本公司及其全资子公司Oroplata Exploraciones E Ingenieria SRL和LithiumOre Corporation(前身为Lithortech Resources Inc.)的账目。所有公司间账户和交易在合并时都已注销。
| 10 |
美国电池金属公司
简明合并财务报表附注
截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
3. 可转换应付票据
十二月三十一日， 2020 $ | 六月三十日， 2020 $ | |||||||
| Eagle Equities，LLC，2020年1月31日，147,250美元，无担保，年息10%，2021年1月31日到期，可转换为普通股，转换前10个交易日最低交易价的60%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-137,038美元) | – | 10,212 | ||||||
| GS Capital Partners，LLC，2020年1月31日，147,250美元，无担保，年息10%，2021年1月31日到期，可转换为普通股，转换前20个交易日最低交易价的40%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-134,584美元) | – | 12,666 | ||||||
| GS Capital Partners，LLC，2020年2月7日，177,200美元，无担保，按10%的年利率计息，2021年2月7日到期，违约年利率增至22%，可按转换前20个交易日最低交易价的60%转换为普通股，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-165,770美元) | – | 11,430 | ||||||
| Power Up Lending Group Ltd.，2020年2月14日，8.3万美元，无担保，年息10%，2021年12月1日到期，可转换为普通股，转换前10个交易日最低交易价的61%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-76,662美元) | – | 6,338 | ||||||
| Crown Bridge Partners，LLC，2020年2月14日，75,000美元，无担保，年息10%，2021年2月14日到期，可按最低收盘价的65%或转换前20个交易日内最低交易价的65%转换为普通股，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-70,577美元) | – | 4,423 | ||||||
| 必和必拓资本纽约公司(BHP Capital NY Inc.)，2020年2月18日，11万美元，无担保，年息10%，2021年2月18日到期，可转换为普通股，利率为以下较低者的61%：(I)发行日前20个交易日内的最低交易价；或(Ii)转换前20个交易日内的最低交易价，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-103,282美元) | – | 6,718 | ||||||
| Jefferson Street Capital，LLC，2020年2月18日，11万美元，无担保，年息10%，2021年2月18日到期，可转换为普通股，利率为以下较低者的61%：(I)发行日前20个交易日内的最低交易价；或(Ii)转换前20个交易日内的最低交易价，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-103,818美元) | – | 6,182 | ||||||
| 11 |
美国电池金属公司
简明合并财务报表附注
截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
3. 可转换应付票据(续)
十二月三十一日， 2020 $ | 六月三十日， 2020 $ | |||||||
| 奥德赛资本有限责任公司，2020年2月19日22万美元，无担保，年息10%，2021年2月19日到期，可转换为普通股，转换前15个交易日最低收盘价的60%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-205,226美元) | – | 14,774 | ||||||
| GS Capital Partners，LLC，2020年3月17日，52万美元，无担保，年息10%，2021年3月17日到期，可转换为普通股，转换前20个交易日最低交易价的63%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-478,979美元) | – | 41,021 | ||||||
| Power Up Lending Group Ltd.，2020年4月6日为7.8万美元，无担保，年息12%，违约年利率增加至22%，2021年4月6日到期，可转换为普通股，转换前10个交易日最低交易价的61%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-75,816美元) | – | 2,184 | ||||||
| Adar Alef，LLC，2020年4月7日，11万美元，无担保，年息10%，2021年4月7日到期，可按转换前15个交易日最低收盘价的60%转换为普通股，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-107,464美元) | – | 2,536 | ||||||
| Auctus Fund，LLC，2020年4月10日15万美元，无担保，年息10%，2021年4月10日到期，违约年利率增加至24%，可转换为普通股，转换前20个交易日最低交易日的68%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-146,667美元) | – | 3,333 | ||||||
| Power Up Lending Group Ltd.，2020年4月21日4.3万美元，无担保，年息10%，违约年利率增加到22%，2021年4月21日到期，可转换为普通股，转换前10个交易日内最低交易价的61%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-42,176美元) | – | 824 | ||||||
| Black Ice Advisors，LLC，2020年4月22日，115,500美元，无担保，2021年4月22日到期，年息10%，可转换为普通股，转换前15个交易日最低收盘价的60%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-113,318美元) | – | 2,182 | ||||||
| Efrat Investments，LLC，2020年4月23日12.5万美元，无担保，年息10%，2021年4月23日到期，可转换为普通股，转换前15个交易日最低收盘价的60%，未摊销折扣为零美元(2020年6月30日-122,674美元) | – | 2,326 | ||||||
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截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
3. 可转换应付票据(续)
十二月三十一日， 2020 $ | 六月三十日， 2020 $ | |||||||
| GS Capital Partners，LLC，2020年7月27日，520,000美元，无担保，年息10%，2021年10月27日到期，可按1)前6个月每股0.25美元的固定价格转换为普通股；2)6个月后转换前20个交易日最低交易价的64%票据的每月周年纪念日，未摊销折扣1万美元(2020年6月30日-零美元) | 128,378 | – | ||||||
| GS Capital Partners，LLC，2020年8月14日，31.2万美元，无担保，年息10%，2021年8月14日到期，可按1)前6个月每股0.25美元的固定价格转换为普通股；2)6个月后转换前20个交易日最低交易价的64%票据的每月周年纪念，未摊销折扣6000美元(2020年6月30日-零美元) | 306,000 | – | ||||||
| Jefferson Street Capital，LLC，2020年9月29日，302,500美元，无担保，年息1%，违约年利率增加到22%，2021年3月29日到期，可按本票据发行日期前10个交易日最低交易价的70%转换为普通股，或2)转换前10个交易日最低交易价的70%，未摊销折扣300,525美元(2020年6月30日-$n | 1,975 | – | ||||||
| GS Capital Partners，LLC，2020年10月20日，34万美元，无担保，2021年10月20日到期，年息10%，可按每股0.10美元的固定价格转换为普通股，未摊销折扣253,180美元(2020年6月30日-零美元) | 86,820 | |||||||
| 523,173 | 127,149 | |||||||
在截至2020年12月31日的六个月内，本公司支付了1,824,613美元(2019-221,663美元)结算1,295,202美元(2019-163,766美元) 未偿还可转换票据本金余额，63,216美元(2019年-8,966美元)应计利息，403,938美元(2019-零)融资 成本和3,148,613美元(2019-128,010美元
4. 财产和设备
在截至2020年12月31日的6个月内，该公司以907,380美元的价格购买了土地。这块土地占地12.44英亩，位于内华达州芬利温斯顿巷345号。该公司将在该物业上建设五个独立的建筑区域，以创建 一个试点工厂园区，其中包括：生产加工区、原料分拣区、分析实验室空间和过程开发 托架、一个仓储仓库和一般办公空间。
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截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
4. 财产和设备(续)
| 车辆费用 | 土地 $ | 总计 $ | ||||||||||
| 费用： | ||||||||||||
| 平衡，2020年6月30日 | 61,916 | – | 61,916 | |||||||||
| 加法 | – | 907,380 | 907,380 | |||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | 61,916 | 907,380 | 969,296 | |||||||||
| 累计折旧： | ||||||||||||
| 平衡，2020年6月30日 | 3,110 | – | 3,110 | |||||||||
| 加法 | 5,202 | – | 5,202 | |||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | 8,312 | – | 8,312 | |||||||||
| 账面金额： | ||||||||||||
| 平衡，2020年6月30日 | 58,806 | – | 58,806 | |||||||||
| 平衡，2020年12月31日 | 53,604 | 907,380 | 960,984 | |||||||||
5. 关联方交易
| (a) | 截至2020年12月31日，本公司欠本公司前首席执行官兼董事120,146美元(2020年6月30日-120,146美元)，用于支付给本公司的预付款，用于日常运营。所欠金额为无担保、无利息、按需到期的 。 | |
| (b) | 截至2020年12月31日，本公司欠本公司前首席执行官兼董事85,500美元(2020年6月30日-85,500美元)，用于支付本公司的预付款，用于日常运营和应计管理费。所欠金额为无担保、无利息 ，按需到期。 | |
| (c) | 截至2020年12月31日 ，首席执行官欠5,000美元(2020年6月30日-388,577美元)。所欠金额 为无担保、无利息且按需到期。 | |
| (d) | 截至2020年12月31日 ，本公司欠本公司董事的应计管理费为零(2020年6月30日-30,726美元)。 所欠金额为无担保、无利息和按需到期。 |
6. 投资合资企业
2018年10月8日，本公司与内华达州一家非关连公司CINC Industries Inc.(“CINC”)签订了一项为期五年的合资协议，根据该协议，合资公司将推广销售一种使用CINC现有和未来加工设备从盐卤解决方案中提取锂盐的新工艺。 该合资公司与CINC Industries Inc.(“CINC”)签订了一项为期五年的合资协议，根据该协议，合资企业将利用CINC现有和未来的加工设备，推广从盐水解决方案中提取锂盐的新工艺。作为合资企业的一部分，中集集团和 本公司分别持有合资企业50%的权益。
CINC 负责完成试点项目的测试，为公司提供使用其加工设备的培训，制造最多20个测试单元，以及支持和产品开发，以及合资公司雇用的其他人员的分摊成本。 公司负责所有设备和相关费用的初始资金、租赁空间的成本，以及营销 和合资协议的销售。
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截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
6. 投资合资企业(续)
作为合资协议的一部分，本公司向中集集团发行了250,000股普通股。该合资企业承诺购买加工设备、货物、配件和/或材料的最低总金额为：(I)在2020年10月8日之前达到100万美元；(Ii)在2021年10月8日之前达到300万美元 ；(Iii)在2022年10月8日之前达到600万美元；以及(V)在2023年10月8日之前达到1000万美元。如果合资企业 未能达到上述最低金额，本公司将失去独家营销、推广和销售中集集团提供的加工设备 的权利。截至目前，合资公司尚未购买任何金额，本公司认为未来不太可能购买任何金额 。此外，双方目前都没有为合资企业做出任何努力。
7. 衍生负债
公司根据ASC 815衍生工具和套期保值记录可转换债券转换价格的公允价值。 衍生品的公允价值采用多名义点阵模型计算。衍生负债的公允价值于每个资产负债表日重新估值，并在综合经营报表中记录相应的损益。截至2020年12月31日的6个月，本公司就衍生负债的公允价值变动录得亏损7,018,171美元 (2019-939,514美元)。截至2020年12月31日，公司记录的衍生负债为6669,330美元(2020年6月30日-4,519,654美元)。
以下输入和假设用于评估截至2020年12月31日和2020年6月30日的未偿衍生负债：
| 2020年12月31日 | 2020年6月30日 | |||||||
| 预期波动率 | 158-208 | % | 158-240 | % | ||||
| 无风险利率 | 0.12-0.14 | % | 0.16 | % | ||||
| 预期寿命(以年为单位) | 0.25-1.0 | 0.5-1.0 | ||||||
衍生品负债活动摘要如下所示：
| $ | ||||
| 平衡，2020年6月30日 | 4,519,654 | |||
| 与可转换票据相关的衍生工具增加 | 275,000 | |||
| 转换/预付款调整 | (5,143,495 | ) | ||
| 按市值计价调整 | 7,018,171 | |||
| 平衡，2020年12月31日 | 6,669,330 | |||
8. 应付贷款
| (a) | 2020年1月27日，本公司签订了一项关于收购公司车辆的融资贷款协议 。根据融资贷款条款，该公司将按月分期付款1,089美元，融资贷款年利率为7.99%， 将于2026年2月到期。截至2020年12月31日，本公司的融资贷款为54,451美元(2020年6月30日 -59,236美元)，其中包括8,934美元(2020年6月30日-8,580美元)，该贷款将在未来12个月内 到期。在截至2020年12月31日的期间 之后，剩余余额已全部付清。请参阅注释12。 | |
| (b) | 2020年5月7日，公司从美国小企业管理局(U.S.Small Business Administration)获得255,992美元，作为冠状病毒援助救济和经济安全(CARE)法案Paycheck保护计划的 部分。这些金额是无担保的，从2020年11月7日 开始按1%的年利率计息，2022年5月7日到期。这些贷款的资金可用于工资、 租金、水电费和其他符合条件的费用。贷款条款规定，如果资金用于符合条件的费用(如 CARE法案所述)，则可以免除某些 金额。 |
9. 股本
公司的法定普通股包括1,200,000,000股普通股，每股票面价值0.001美元；1,000,000股A系列优先股，每股票面价值0.001美元；以及1,000,000股C系列优先股，每股票面价值 10美元。
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截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
9. 股本(续)
系列 A优先股
2020年12月17日，公司向 公司高管和董事发行了20万股A系列优先股，公允价值为200美元，作为管理费。A系列优先股没有转换权，无权收取股息，拥有每股1,000票优先股的 投票权，并可根据公司的选择权按每股面值0.001美元 进行赎回。(=
C系列优先股
2020年12月18日，公司以每股50,000美元发行了48.29股C系列优先股，收益为2,414,500美元。 每个单位包括5,000股C系列优先股(C系列优先股每股可转换为 80股普通股)和一份认股权证，用于在2023年12月31日之前以每股0.25美元的价格购买本公司40万股普通股。 每个单位包括5,000股C系列优先股(每股C系列优先股可转换为 80股普通股)和一份认股权证，以每股0.25美元的价格购买公司40万股普通股。每名股东均有权按每股股息率收取每年8%的非累积股息。股息应 由本公司选择以现金或本公司普通股支付。如果以普通股支付，公司 应向持有者支付的普通股数量等于股息金额除以规定的价值，然后乘以 乘以80。C系列优先股的投资者均为独立投资者，但我们的首席资源官购买了2,500股C系列优先股 。
此外，公司还发行了8个单位，公允价值400,000美元，用于转换381,622美元的应付票据和18,378美元的应计利息。在截至2020年12月31日的6个月内，公司已收到额外的1,200,000美元，用于未来的 发行。
普通股 股
2020年7月9日，该公司发行了7950,000股普通股，公允价值为941,280美元，用于咨询服务。
于2020年7月9日，本公司发行了6,081,150股普通股，公允价值为720,008美元，用于转换147,250美元的应付票据 ，6,503美元的应计利息，105美元的手续费和614,477美元的衍生债务，从而获得48,327美元的结算收益。
2020年8月18日，公司发行了2,890,000股普通股，公允价值为262,990美元，用于咨询服务。
2020年8月26日，本公司发行了2,196,822股普通股，公允价值为193,320美元，用于转换100,000美元的应付票据 ，5,342美元的应计利息，105美元的手续费和110,007美元的衍生负债，结算收益为22,134美元。
2020年9月16日，本公司发行了1,696,856股普通股，公允价值为157,808美元，用于转换77,200美元的 应付票据，4,931美元的应计利息，105美元的手续费和87,842美元的衍生负债，结算收益为 12,270美元。
本公司于2020年9月29日发行2,400,000股普通股，公允价值378,000美元，用于咨询服务，其中包括 2,000,000股普通股，公允价值315,000美元，发行给本公司一名董事作为管理费。
2020年9月30日，本公司发行了5,178,487股普通股，公允价值为699,096美元，用于转换270,000美元的 应付票据、13,833美元的应计利息、105美元的手续费和560,268美元的衍生负债，导致结算收益 为145,110美元。
于2020年10月6日，本公司发行了4,805,558股普通股，公允价值为617,514美元，用于转换250,000美元的应付票据 ，12,311美元的应计利息，105美元的手续费和491,605美元的衍生负债，结算收益为136,507美元。
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截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
9. 股本(续)
于2020年10月6日，本公司与特拉华州 有限公司Tysadco Partners LLC(“Tysadco”)订立购买协议(“该协议”)。根据该协议，Tysadco承诺在符合某些限制 和条件的情况下，自登记Tysadco购买的股份转售的登记声明生效 起24个月内购买价值高达10,000,000美元的本公司普通股。本公司有权(但无 义务)指示Tysadco在交割和结算后的第一个交易日起五(5)个交易日开始的五(5)个交易日内，以每售出250,000美元普通股或成交前10天平均成交量的200%的购买价购买最低的两个每日VWAP的85% ，以较小者为准。 最低要求为25,000美元。在截至2020年12月31日的六个月中，公司发行了12,000,000股普通股 ，收益为1,200,000美元，另外发行了500,000股普通股，公允价值为105,000美元作为承诺费。
于2020年10月20日，本公司发行了1,326,098股普通股，公允价值为197,721美元，用于转换71,548美元的应付票据 ，7,396美元的应计利息和130,683美元的衍生负债，产生11,906美元的结算收益。
2020年11月30日，本公司向本公司董事发行了300万股普通股，公允价值76.5万美元，用于咨询 服务。
2020年12月29日，公司发行了14,400,000股普通股，公允价值为20,160,000美元，用于咨询服务。
在截至2020年12月31日的六个月内，公司发行了60,625,000台，在截至2020年6月30日的一年中收到了2,450,000美元的收益。每个单位由一股本公司普通股和0.8股认购权证组成，在2024年10月31日之前，每份完整的 股认购权证可以每股0.075美元的价格行使为一股本公司普通股。
在截至2020年12月31日的6个月内，公司发行了12,381,562股普通股，用于行使无现金认股权证。行使认股权证的公允价值12,381美元从额外的实收资本转移到普通股。
10. 认购权证
数量 认股权证 | 加权平均行权价 $ | |||||||
| 平衡，2020年6月30日 | 8,603,112 | 0.14 | ||||||
| 已发布 | 71,516,000 | 0.13 | ||||||
| 练习 | (4,361,112 | ) | 0.13 | |||||
| 平衡，2020年12月31日 | 75,758,000 | 0.13 | ||||||
截至2020年12月31日，有关股票认购权证的其他 信息如下：
| 突出的、可操作的 | ||||||||
范围： 行权价格 $ | 手令的数目 | 加权平均剩余合同期限(年) | ||||||
| 0.075 | 51,500,000 | 2.61 | ||||||
| 0.10 | 1,000,000 | 0.03 | ||||||
| 0.15 | 500,000 | 0.03 | ||||||
| 0.25 | 22,516,000 | 0.89 | ||||||
| 0.50 | 242,000 | 0.00 | ||||||
| 75,758,000 | 3.56 | |||||||
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截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
11. 重述
公司重述了截至2020年12月31日及截至 的三个月和六个月的合并财务报表，以反映与2020年10月20日发行的34万美元可转换债券相关的500,000份认购权证和为120万美元现金认购而发行的12,000,000股普通股相关的调整 ，但错误地记录为咨询费用 。这一重述导致截至2020年12月31日的三个月和六个月的净亏损减少7656,276美元 ，截至2020年12月31日的三个月和六个月的每股亏损减少0.02美元。
重述在2020年12月31日以及截至2020年12月31日的三个月和六个月的影响摘要如下：
合并 资产负债表
| 截至2020年12月31日 | ||||||||||||
据报道， $ | 调整，调整 $ | 如上所述 $ | ||||||||||
| 股东亏损 | ||||||||||||
| 额外实收资本 | 90,974,257 | (6,456,276 | ) | 84,517,981 | ||||||||
| 已收到股份认购 | 1,235,000 | (1,200,000 | ) | 35,000 | ||||||||
| 赤字 | (102,064,300 | ) | 7,656,276 | (94,408,024 | ) | |||||||
| 股东亏损总额 | (6,543,671 | ) | – | (6,543,671 | ) | |||||||
合并操作报表
| 截至2020年12月31日的三个月 | ||||||||||||
据报道， $ | 调整，调整 $ | 如上所述 $ | ||||||||||
| 费用 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 30,270,334 | (7,656,276 | ) | 22,614,058 | ||||||||
| 运营净亏损 | (30,273,236 | ) | 7,656,276 | (22,616,960 | ) | |||||||
| 净损失 | (35,704,145 | ) | 7,656,276 | (28,047,869 | ) | |||||||
| 每股基本和稀释后净亏损 | (0.08 | ) | 0.02 | (0.06 | ) | |||||||
| 截至2020年12月31日的6个月 | ||||||||||||
据报道， $ | 调整，调整 $ | 如上所述 $ | ||||||||||
| 费用 | ||||||||||||
| 一般和行政 | 32,576,630 | (7,656,276 | ) | 24,920,354 | ||||||||
| 运营净亏损 | (32,686,329 | ) | 7,656,276 | (25,030,053 | ) | |||||||
| 净损失 | (38,855,354 | ) | 7,656,276 | (31,199,078 | ) | |||||||
| 每股基本和稀释后净亏损 | (0.09 | ) | 0.02 | (0.07 | ) | |||||||
| 18 |
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截至2020年12月31日的 期间
(未经审计)
11. 重述(续)
合并 股东亏损表
| 截至2020年12月31日的6个月 | ||||||||||||
据报道， $ | 调整，调整 $ | 如上所述 $ | ||||||||||
| 为服务而发行的股票 | 30,387,470 | (7,740,000 | ) | 22,647,470 | ||||||||
| 根据股份购买协议发行的股份 | – | 1,200,000 | 1,200,000 | |||||||||
| 已发行股份认购权证 | – | 83,724 | 83,724 | |||||||||
| 当期净亏损 | (38,847,485 | ) | 7,656,276 | (31,191,209 | ) | |||||||
合并 现金流量表
| 截至2020年12月31日的6个月 | ||||||||||||
据报道， $ | 调整，调整 $ | 如上所述 $ | ||||||||||
| 经营活动 | ||||||||||||
| 净损失 | (38,855,354 | ) | 7,656,276 | (31,199,078 | ) | |||||||
| 对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整： | ||||||||||||
| 为服务而发行的股票 | 30,387,470 | (7,740,000 | ) | 22,647,470 | ||||||||
| 已发行认股权证 | – | 83,724 | 83,724 | |||||||||
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12. 后续事件
公司对2020年12月31日之后发生的事件进行了评估，截至这些财务报表发布之日 ，并注意到以下事项：
| (a) | 2021年1月19日，公司发行486,451股普通股，支付过往律师费。公允价值35,000美元已包括在截至2020年12月31日收到的股票认购中。 | |
| (b) | 2021年2月3日，公司根据40,000股C系列优先股的转换发行了3,200,000股普通股。 | |
| (c) | 2021年2月5日，本公司根据日期为2019年2月24日的带有购买选择权的租赁协议发行了69,252股普通股，用于出售位于内华达州奈县托诺帕市S大街601号的房地产。这些 普通股一直以第三方托管方式持有，直到所有权转让给本公司。 | |
| (d) | 2021年2月10日，在转换了138,378美元的应付可转换票据 和2,388美元的应计利息(日期为2020年7月27日)之后，公司发行了175,958股普通股。 | |
| (e) | 2021年2月10日，在转换了312,000美元的应付可转换票据 和日期为2020年8月14日的14,617美元的应计利息后，公司发行了408,271股普通股。 | |
| (f) | 2021年2月10日，本公司通过转换302,500美元的应付可转换票据 和日期为2020年9月29日的1,053美元的应计利息，发行了379,441股普通股。 | |
| (g) | 2021年2月10日，本公司通过转换34万美元的应付可转换票据 和日期为2020年10月20日的9688美元的应计利息，发行了437,109股普通股。 | |
| (h) | 继 截至2020年12月31日止期间，本公司发行15,426,974股普通股以供行使认股权证。 | |
| (i) | 在截至2020年12月31日的期间 之后，本公司根据日期为2020年10月20日的购股协议 向第三方发行了4,250,000股普通股。截至2021年2月10日，已收到3045869美元的收益。 | |
| (j) | 在截至2020年12月31日期间的 之后，本公司已全额偿还与收购公司车辆有关的融资贷款协议的剩余余额 。请参阅附注8(A)。 |
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| 第 项2. | 管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析 |
前瞻性 陈述
您 应阅读下面有关我们的财务状况和经营结果的讨论，以及财务报表 及其附注(包括在10-Q表的其他部分)。以下讨论包含反映 我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。 可能导致或导致这些差异的因素包括下面和本10-Q表格中其他地方讨论的那些因素。
背景
锂离子电池制造供应链由四个行业组成，依次运行：电池原料供应商、 材料精炼商、电池制造商和最终产品(电动汽车、固定存储、消费电子等) 制造商。虽然锂离子电池以及电动汽车和其他终端产品的制造规模近年来在美国国内大幅增长 ，但在制造供应链中的电池原料和材料精炼部分却几乎没有增长 。这导致美国国内供应链不平衡， 导致大多数电池制造和最终产品制造商依赖国外供应其原材料和精炼原料。 形势如此严峻，以至于美国地质调查局(US Geological Survey)在其“2020年矿物商品摘要”报告中计算出，2019年全球生产的关键和战略电池金属(锂、镍、钴和锰) 中，只有不到1%是在美国国内生产的。
美国电池金属公司(“ABMC”或“公司”)是锂离子电池行业的一家初创公司 ，该公司致力于探索新的一次电池金属资源，开发和商业化从一次资源中提取这些电池金属的新技术，并将内部开发的回收锂离子电池以回收电池的综合工艺商业化，以增加这四种电池金属在美国国内的产量。 美国电池金属公司(简称“ABMC”或“本公司”)是锂离子电池行业的一家初创公司 ，该公司致力于探索新的一次电池金属资源，开发和商业化从一次资源中提取这些电池金属的新技术，并将内部开发的回收锂离子电池以回收电池的综合工艺商业化。通过这种三管齐下的方法，ABMC正在努力 既增加这些电池金属的国内产量，又确保在这些材料达到使用寿命结束时 组成元素电池金属以闭环方式返回制造供应链。
公司于2011年10月6日根据内华达州法律注册成立，目的是获得矿产 财产权，最终目标是成为一家生产矿产的公司(如果发生)。我们的运营历史有限，尚未从我们的活动中产生或实现任何收入。我们的主要执行办事处位于 930Tahoe Blvd.，Suite802-16，Incline Village，NV 89451。
2016年8月8日，本公司成立Lithortech Resources Inc.作为本公司的全资子公司，作为其运营的 锂资源勘探和开发子公司。2018年6月29日，本公司将Lithortech Resources 更名为LithiumOre Corp.(“LithiumOre”)。2019年5月3日，公司更名为美国电池金属公司。
行业研究人员预测，未来十年，锂离子电池的需求将增长十倍以上， 而同期美国国内锂、镍、钴、锰的新生产来源的公告有限。 行业研究人员预测，锂离子电池的需求将在未来十年内增长十倍以上 ，而同期美国国内锂、镍、钴、锰的新生产来源的公告有限。因此，国内来源的电池金属的价格将面临更大的压力， 对国外来源的电池金属的依赖程度也会增加。这些行业趋势支持并验证了该公司的多方面三管齐下的商业模式，即增加国内美国来源电池金属的产量。本公司目前是一家营收前组织 ，在我们的锂离子电池回收设施开始运营 之前，或者在我们进行了充分的勘探工作以确定锂和/或其他电池金属储量，并且 已验证经济高效的提取系统并将其商业化之前，我们预计不会获得营收。
运营结果
美国电池金属公司(“ABMC”)尚未从电池回收或其之前在奈县的勘探活动中实现任何收入 ，也不确定何时能够从此类活动中获得任何收入。ABMC的创收能力 取决于其获得足够资本为其业务运营提供资金的能力。
运营结果
收入
截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月和六个月内，公司未实现任何收入。
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费用
截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个月
在截至2020年12月31日的三个月内，公司发生了22,616,960美元的运营费用，而截至2019年12月31日的三个月的运营费用为1,083,131美元。总体而言，运营费用增加是由于公司在2020财年发行了27,490,000股用于咨询服务的普通股，公允价值为21,065,200美元，而在截至2019年12月31日的三个月中，公司发行了5,560,000股普通股，公允价值为233,520美元 截至2019年12月31日的三个月。在与基于股票的薪酬1,503,536美元无关的剩余运营费用中，支出 高于上一季度的849,611美元，原因是日常运营成本的总体水平增加导致一般和行政费用增加 ，包括工资和福利费用增加，因为公司需要比前一年更多的员工 。
除运营费用外，本公司在截至2020年12月31日的三个月内产生的其他收入和支出为5,430,909美元，而截至2019年12月31日的三个月的其他收入和支出为1,864,934美元。增加的原因是，与截至2019年12月31日止三个月的衍生负债公允价值变动6,244,285美元(与截至2019年12月31日的三个月的876,960美元相比)相关的亏损较高 原因是本公司于2020年12月31日的股价出现较大波动或利差， 导致本公司于 期内的已发行可换股债券的转换功能导致较大价值所致。(br}于截至2019年12月31日的三个月内，衍生负债的公允价值为6,244,285美元，而截至2019年12月31日的三个月则为876,960美元。)此外，本公司于截至2020年12月31日的三个月录得1,850,178美元的债务清偿收益，而截至2019年12月31日的三个月则为127,863美元，这主要是由于本公司 成功从发行普通股筹集融资所得，导致本公司偿还部分已发行的 可转换债券，导致衍生负债的公允价值逆转。整体而言，本公司于截至2020年12月31日止三个月录得的增值及利息开支为837,953美元，而截至2019年12月31日止三个月则为1,119,583美元，减少的原因是偿还各类可转换债券导致本期产生的增值及利息成本较低。作为 期内偿还可转换债券的一部分，本公司产生了190,980美元的融资和提前付款罚金成本。
净亏损
在截至2020年12月31日的三个月内，公司净亏损28,047,869美元，或每股亏损0.06美元，而截至2019年12月31日的三个月，公司净亏损2,948,065美元，或每股亏损0.02美元。净亏损增加为 ，原因是本公司因以股份为基础的薪酬增加而有更多一般及行政成本，但被本年度本公司在清偿债务方面录得较大收益所抵销，因为清偿债务的数目 增加(包括取消衍生负债)。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的6个月
在截至2020年12月31日的6个月中，公司发生了25,030,053美元的运营费用，而在截至2019年12月31日的6个月中，公司的运营费用为2,477,768美元。总体而言，运营费用增加是因为 公司在2020财年发行了31,140,000股用于咨询服务的普通股，公允价值为22,647,470美元，而在截至2019年12月31日的六个月里， 公司发行了5,560,000股普通股，公允价值为233,520美元。 公司在截至2019年12月31日的六个月内发行了5,560,000股普通股，公允价值为233,520美元。在与基于股票的薪酬2,334,359美元无关的剩余运营费用中，支出 高于上一季度的2,244,248美元，原因是日常运营成本的总体水平增加了一般和行政费用 ，包括工资和福利费用的增加，因为公司需要比前一年更多的员工 。
除运营费用外，本公司在截至2020年12月31日的六个月内产生的其他收入和支出为6,169,025美元，而截至2019年12月31日的六个月的其他收入和支出为2,941,795美元。增加的原因是，与截至2019年12月31日止六个月的衍生负债公允价值变动有关的亏损较高，为7,018,171美元，而截至2019年12月31日的六个月则为939,514美元 原因是本公司于2020年12月31日的股价出现较大波动或利差， 导致本公司于 期内的已发行可转换债券的转换功能带来较大价值。此外，本公司于截至2020年12月31日的六个月录得债务清偿收益3,462,611美元，而截至2019年12月31日的六个月则为214,050美元，这主要是由于本公司 成功从发行普通股筹集融资所得款项，导致本公司偿还部分已发行的 可转换债券，导致衍生负债的公允价值逆转。总体而言，本公司在截至2020年12月31日的六个月内记录的增值和利息支出为2,200,500美元，与截至2019年12月31日的六个月的金额 2,220,077美元一致。作为期内偿还可转换债券的一部分，本公司 产生了405,096美元的融资和提前付款罚金成本。
| 22 |
净亏损
在截至2020年12月31日的6个月内，公司净亏损31,199,078美元，或每股亏损0.07美元，而截至2019年12月31日的6个月，公司净亏损5,419,563美元，或每股亏损0.04美元。净亏损增加 是由于本公司因以股份为基础的补偿增加而有更多一般及行政成本，但被本年度本公司在清偿债务方面录得较大收益所抵销 ，因为清偿债务的数目增加 ，其中包括取消衍生负债。
流动性 与资本资源
截至2020年12月31日，公司的现金为403,654美元，总资产为1,607,342美元，而截至2020年6月30日的现金为829,924美元，总资产为1,161,314美元。现金减少的原因是公司发生了更多的运营成本，因为与前一年相比，本年度的员工人数增加了 ，因此公司 有更多的一般和行政费用以及工资支出。公司的现金流得到其融资活动的支持，因为在截至2020年12月31日的期间，它从私募中获得了3,608,250美元的融资 ，从可转换债券中获得了1,350,000美元的收益，减去了1,761,397美元的可转换债券偿还。总资产的增加是由于在截至2020年12月31日期间以907,380美元在内华达州购买了土地，这一期间使用现金进行经营活动抵消了这一增长。
截至2020年12月31日， 公司的流动负债总额为7849504美元，而截至2020年6月30日的流动负债总额为5795,170美元。负债增加 是由于衍生负债从2020年6月30日的4,519,654美元增加到2020年12月31日的6,669,330美元，这是因为本公司当期股价较上年波动较大，导致公司普通股的公允价值与可转换债券的折现可变转换率之间存在较大的 利差 ，因此，嵌入可转换债券的转换功能的账面价值也出现了更大的公允价值截至2020年6月30日，该公司未偿还可转换债务的总面值为1,092,878美元，而截至2020年6月30日的可转换债务总面值为2,211,200美元。已发行可转换债券面值的减少 是由于管理层在此期间偿还了大量可转换票据，因为他们使用发行普通股和C系列优先股的收益 来偿还未偿还债务。
截至2020年12月31日，公司营运资金赤字为7,238,396美元，而截至2020年6月30日，营运资金赤字为4,727,912美元 。营运资本赤字增加是由于应付可转换票据上与转换功能有关的衍生负债的公允价值整体增加，但被应付未偿还可转换票据结算的减少所抵销 。应付贸易账款和应计负债减少67,417美元，原因是成本确认和分期偿还债务之间的时间差异 。
于截至2020年12月31日止期间，本公司发行31,140,000股服务普通股，公允价值22,647,470美元； 发行21,284,971股普通股，公允价值2,985,467美元以转换已发行应付票据及应计利息； 以私募方式发行60,625,000股普通股，金额2,408,250美元(于截至2020年6月30日止年度收到)； 发行 12,000,000股普通股此外，在补偿期间，公司向高级管理人员和董事发行了200,000股A系列优先股，面值为200美元 ，并以每股10.00美元的价格发行了241,450股C系列优先股，收益分别为2,414,500美元和40,000股 C系列优先股，以清偿40万美元的未偿还可转换债务和应计利息。
截至2020年12月31日和2020年6月30日，本公司没有任何已发行或未发行的股票期权。
现金流
来自经营活动的现金 。
在截至2020年12月31日的6个月内，公司用于经营活动的现金为2,710,958美元，而截至2019年12月31日的6个月为1,441,930美元 。现金用于经营活动的增加是由于 公司通过融资活动筹集了更多资金，包括3,608,250美元的股票认购，这使得它们 产生了更多的运营成本，以促进公司的发展和运营。
投资活动现金
在截至2020年12月31日的六个月内，该公司在内华达州购买土地的费用为907,380美元，购买设备的费用为4,785美元。 本公司于截至2019年12月31日止六个月内并无任何投资活动。
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融资活动的现金
在截至2020年12月31日的六个月内，本公司获得融资3,196,853美元，其中包括认购 与私募单位相关的收益3,608,250美元，发行应付可转换票据所得资金1,350,000美元减去期内可转换票据1,761,397美元的偿还 。相比之下，截至2019年12月31日的六个月，本公司 从融资活动中获得资金1,444,803美元，其中包括发行应付可转换票据1,382,500美元减去偿还金额212,697美元，以及私募收益275,000美元。
表外安排 表内安排
没有。
关键会计政策和估算
在 按照美国公认会计原则(GAAP)提交公司财务报表时， 公司需要做出影响报告的资产、负债、收入、成本 和费用及相关披露金额的估计和假设。
公司需要做出的一些估计和假设涉及到本质上不确定的事项，因为它们与未来事件有关 。本公司根据历史经验或其认为在当时情况下合理和适当的各种其他因素作出这些估计和假设。公司会持续重新考虑和评估其估计和假设 。实际结果可能与这些估计大相径庭。
公司认为以下列出的关键会计政策涉及其更重要的判断、假设和估计 ，因此可能对其财务报表产生最大的潜在影响。此外，公司认为有必要对这些政策进行 讨论，以理解和评估本文件中包含的财务报表。
估计 和假设
管理层 根据公认会计原则使用估计和假设编制财务报表。 这些估计和假设影响资产和负债的报告金额、或有资产和负债的披露以及报告的收入和费用。实际结果可能与编制这些财务报表时假定的估计值不同。
矿产 索赔购置和勘探成本
获取矿物资产或主张的 成本最初被资本化，然后在发生事件或 环境变化表明其账面金额可能无法收回时进行可回收性测试。矿产勘查成本在发生时计入费用。
所得税 税
公司采用负债法核算所得税。在负债法下，递延税项资产和负债 根据财务报告与资产和负债的计税基础之间的差异确定，并使用颁布的税率和将生效的法律计量 ，当差异有望逆转时。当这种税收优惠很可能不会实现时，会记录对 递延税项资产的减值。
最近 会计声明
公司预计最近采用的任何会计声明不会对其财务报表产生实质性影响。
第 项3.关于市场风险的定量和定性披露
不适用 。
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第 项4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
公司维持披露控制和程序，旨在提供合理保证，确保根据1934年《证券交易法》提交的报告中要求披露的信息在 SEC规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且此类信息已累积并传达给管理层， 包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时决定所需的 披露。此外，公司还与一家独立公司签订合同，审查和测试其内部控制。控制系统， 无论构思和操作有多好，只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标得以实现 。
截至2020年12月31日，公司管理层对我们的披露控制的有效性进行了评估 ，该术语在1934年证券交易法规则13a-15(E)中定义了程序。基于该评估， 得出结论，截至2020年12月31日，披露控制和程序无效。
财务报告内部控制变更
在截至2020年12月31日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有 发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第 第二部分-其他信息
第 项1.法律诉讼
2018年1月，该公司在内华达州提出申诉，要求退还或注销公司认为以欺诈方式发行的1600万股普通股，并对公司前首席执行官克雷格·阿尔福德提出索赔。因此，本公司签订协议注销1100万股(其中1000万股已注销)。 在本公司确定接受者为该等股票提供了适当的 对价后，其余500万股被注销并重新发行。Alford已就据称欠他的款项向公司提出反诉， 公司认为这些款项完全没有法律依据。针对阿尔福德和其他救济被告的诉讼仍在继续，但由于新冠肺炎的限制 已被推迟。
除上述 以外，据我们所知，我们目前并未参与任何被视为对我们的财务状况或经营结果有重大影响的法律程序，无论是个别的还是总体的 。
根据内华达州修订法令(“NRS”)第78.090节的规定，我们 必须在内华达州 保持注册代理商。我们为此注册的代理商是联合企业服务公司，地址是2520St Rose Pkwy Suite319，Henderson，NV 89074。法律授权向我们送达的所有法律程序和任何要求或通知均可按照NRS 14.020(2)规定的方式送达我们在内华达州的注册代理 。
第 1A项。风险因素。
根据交易法第12b-2条的定义，我们 是一家较小的报告公司，不需要提供本项目所需的信息 。
第 项2.未登记的股权证券销售和收益的使用
2020年10月20日，公司向GS Capital Partners，LLC发行了本金为340,000美元的10%可转换本票，购买价格为 332,500美元。这张票据将于2021年10月20日到期。持有者有权随时将票据全部或任何金额的未偿还本金转换为全额缴足且不可评估的普通股 。 持有人有权随时将该票据的全部或任何金额的未付本金转换为全额缴足且不可评估的普通股 。转换价格为每股0.10美元的固定价格。票据可预付至发行日起180天 ，价格为票面金额的108%-128%，外加截至预付款日的任何应计利息。票据上的 违约率为年息24%。
2020年11月30日，本公司向本公司董事发行了300万股普通股，公允价值76.5万美元，用于咨询 服务。
2020年12月，公司发行了50万股普通股，公允价值为105,000美元作为承诺费。
| 25 |
2020年12月，作为定向增发的一部分，该公司发行了12,000,000股普通股，收益为1,200,000美元。
2020年12月29日，公司发行了14,400,000股普通股，公允价值为20,160,000美元，用于咨询服务
2020年12月18日，公司以每股50,000美元发行了48.29股C系列优先股，收益为2,414,500美元。 每个单位包括5,000股C系列优先股(C系列优先股每股可转换为 80股普通股)和一份认股权证，用于在2023年12月31日之前以每股0.25美元的价格购买本公司40万股普通股。 每个单位包括5,000股C系列优先股(每股C系列优先股可转换为 80股普通股)和一份认股权证，以每股0.25美元的价格购买公司40万股普通股。
此外，公司还发行了8股C系列优先股，公允价值为400,000美元，用于转换381,622美元的应付票据和18,378美元的应计利息。
从2020年10月1日至2020年12月31日，公司发行了7,326,430股普通股，用于行使无现金权证。
从2020年10月1日至2020年12月31日，公司发行了6,131,656股普通股，用于转换可转换票据本金 $321,548美元和应计利息$19,707美元。
上述证券是根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)节和/或证券法规则 D第506条发行的。就本票而言，每个投资者均表示其是D规则501规则所界定的认可投资者， 并且其收购证券是为了自己的账户，而不是作为代名人或代理人， 并且不是为了转售或分销其任何部分而违反证券法。上述发行所得款项 均用作本公司营运资金用途。
第 项3.高级证券违约
无
第 项4.矿井安全信息披露
不适用
第 项5.其他信息
截至2021年2月8日 ，公司不再有任何未偿还的可变可转换票据。本公司相信，今后应能够从更传统的渠道为其业务运营提供资金。
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物品 6.展品
(A) (3)件展品
以下展品要么随本季度报告一起提供，要么以引用的方式并入本文：
| 展品 | 描述 | 在此存档 |
法团 日期 |
通过 形式 |
参考 展品 | |||||
| 10.1 | 美国电池金属公司和GS Capital Partners之间的证券购买协议，日期为2020年10月20日 | 2021年2月16日 | 10-Q | 10.1 | ||||||
| 10.2 | 美国电池金属公司以GS Capital Partners为受益人的可转换本票，日期为2020年10月20日 | 2021年2月16日 | 10-Q | 10.2 | ||||||
| 31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的首席执行官证书。 | x | ||||||||
| 31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的首席财务官证书。 | |||||||||
| 32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的首席执行官和首席财务官证书。 | x | ||||||||
| 101 | INS XBRL即时文档。 | x | ||||||||
| 101 | SCH XBRL分类扩展架构文档 | x | ||||||||
| 101 | CAL XBRL分类扩展计算链接库文档 | x | ||||||||
| 101 | Lab XRBL分类标签Linkbase文档 | x | ||||||||
| 101 | XBRL之前的分类扩展演示文稿Linkbase文档 | x | ||||||||
| 101 | 定义XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | x |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使本报告由其正式授权的以下签名人代表其签署。 ？
美国电池金属公司 (注册人) |
||
| 日期： 2021年4月28日 | 由以下人员提供： | /s/ 道格拉斯·D·科尔 |
| 道格拉斯 D.科尔 | ||
| 首席执行官 | ||
| 主席 | ||
| 28 |