FISV-20210331
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目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格10-Q
☒根据1934年证券交易法第13或15(D)节的季度报告。
在截至本季度末的季度内2021年3月31日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告。
的过渡期                    至                    
佣金档案编号1-38962
Fiserv，Inc.
(注册人的确切姓名载于其约章)
威斯康星州 39-1506125
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (I.R.S.雇主
识别号码)
255 Fiserv大道, 布鲁克菲尔德无线53045
(主要行政办公室地址及邮政编码)
(262) 879-5000
(注册人电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元FISV纳斯达克股票市场有限责任公司
0.375厘高级债券，2023年到期FISV23纳斯达克股票市场有限责任公司
优先债券2027年到期，息率1.125FISV27纳斯达克股票市场有限责任公司
优先债券2030年到期，息率1.625FISV30纳斯达克股票市场有限责任公司
2.250厘优先债券，2025年到期FISV25纳斯达克股票市场有限责任公司
3.000厘优先债券，2031年到期FISV31纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交了1934年《证券交易法》第(13)或15(D)节要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内，注册人一直遵守此类备案要求。是  ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。是  ☒*☐

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用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器
☒
加速的文件管理器
☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的新闻报道公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*☒
截至2021年4月23日，有666,769,382已发行注册人的普通股，面值0.01美元。
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索引
  页面
第一部分-报告财务信息
第一项。
财务报表(未经审计)
合并损益表
1
综合全面收益表(损益表)
2
合并资产负债表
3
合并现金流量表
4
合并财务报表附注
5
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
23
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
35
第四项。
管制和程序
35
第二部分--其他信息
第一项。
法律程序
35
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
36
第6项。
陈列品
36
展品索引
签名

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第一部分财务信息
第一项：财务报表
Fiserv，Inc.
合并损益表
(单位为百万，每股数据除外)
(未经审计)
截至三个月
三月三十一号，
20212020
收入：
加工和服务(1)
$3,054 $3,075 
产品701 694 
总收入3,755 3,769 
费用：
加工和服务成本1,397 1,635 
产品成本510 532 
销售、一般和行政1,373 1,404 
出售业务的收益— (431)
总费用3,280 3,140 
营业收入475 629 
利息支出，净额(176)(187)
其他收入21 20 
所得税前收入和投资于未合并附属公司的收益(亏损)320 462 
所得税拨备(18)(79)
投资于未合并子公司的收益(亏损)16 (6)
净收入318 377 
减去：可归因于非控股权益和可赎回非控股权益的净收益(亏损)14 (15)
可归因于Fiserv公司的净收入。$304 $392 
可归因于Fiserv，Inc.每股净收益-基本收益$0.45 $0.58 
可归因于Fiserv，Inc.每股稀释后净收益$0.45 $0.57 
用于计算可归因于Fiserv，Inc.每股净收入的股票：
基本信息668.6 678.1 
稀释679.9 691.2 
(1)包括按权益法入账的向关联方投资收取的加工费和其他费用#美元。58百万美元和$57截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月分别为600万欧元(见附注19)。
请参阅合并财务报表附注。
1
目录
Fiserv，Inc.
综合全面收益表(损益表)
(单位：百万)
(未经审计)
截至三个月
三月三十一号，
20212020
净收入$318 $377 
其他全面收益(亏损)：
现金流量套期保值的公平市值调整，扣除所得税(拨备)收益(美元)0(百万)和$31000万美元
1 (8)
对计入加工和服务成本的现金流量套期保值已实现收益净额进行重新分类调整，扣除所得税收益净额#美元0300万美元和300万美元0百万
(2)(1)
对计入净利息支出、扣除所得税拨备#美元的现金流量套期保值已实现净亏损进行重新分类调整1百万美元和$1百万
4 4 
固定收益养老金计划的未实现收益，扣除所得税拨备#美元0百万
1 — 
外币折算(162)(638)
其他综合损失合计(158)(643)
综合收益(亏损)$160 $(266)
减去：可归因于非控股权益和可赎回非控股权益的净收益(亏损)
14 (15)
加上：可归因于非控股权益的其他全面亏损(9)(12)
可归因于Fiserv，Inc.的全面收益(亏损)$155 $(239)
请参阅合并财务报表附注。
2
目录
Fiserv，Inc.
合并资产负债表
(单位：百万)
(未经审计)
三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
资产
现金和现金等价物$831 $906 
应收贸易账款，减去坏账准备2,617 2,482 
预付费用和其他流动资产1,251 1,310 
结算资产11,741 11,521 
流动资产总额16,440 16,219 
财产和设备，净额1,646 1,628 
客户关系，网络11,171 11,603 
其他无形资产，净额3,824 3,755 
商誉36,380 36,322 
合同成本，净额726 692 
对未合并附属公司的投资3,037 2,756 
其他长期资产1,616 1,644 
总资产$74,840 $74,619 
负债和权益
应付账款和应计费用$3,243 $3,186 
长期债务的短期和当期到期日366 384 
合同责任555 546 
结算义务11,741 11,521 
流动负债总额15,905 15,637 
长期债务20,838 20,300 
递延所得税4,289 4,389 
长期合同负债190 187 
其他长期负债773 777 
总负债41,995 41,290 
承付款和或有事项(见附注18)
可赎回的非控制性权益259 259 
Fiserv，Inc.股东权益：
优先股，无面值：25.0授权发行百万股；无已发布
— — 
普通股，$0.01面值：1,800.0授权发行百万股；789.6发行百万股
8 8 
额外实收资本23,522 23,643 
累计其他综合损失(536)(387)
留存收益13,745 13,441 
国库股，按成本价计算，123.0百万和120.5百万股
(4,888)(4,375)
Total Fiserv，Inc.股东权益总额31,851 32,330 
非控制性权益735 740 
总股本32,586 33,070 
负债和权益总额$74,840 $74,619 
请参阅合并财务报表附注。
3
目录
Fiserv，Inc.
合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)
截至三个月
三月三十一号，
20212020
经营活动的现金流：
净收入$318 $377 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及其他摊销276 279 
与收购相关的无形资产摊销521 553 
融资成本摊销和债务贴现13 12 
基于股份的薪酬66 108 
递延所得税(70)(57)
出售业务的收益— (431)
(收入)投资于未合并关联公司的亏损(16)6 
来自未合并附属公司的分配3 11 
非现金减值费用6 — 
其他经营活动(18)— 
资产和负债变动，扣除收购和处置的影响：
应收贸易账款(129)200 
预付费用和其他资产(39)6 
合同费用(92)(96)
应付帐款和其他负债102 (88)
合同责任11 8 
经营活动提供的净现金952 888 
投资活动的现金流：
资本支出，包括资本化软件和其他无形资产(234)(246)
出售业务所得收益— 584 
收购业务的付款，扣除收购现金后的净额(281)(110)
来自未合并附属公司的分配32 36 
购买投资(227)— 
其他投资活动2 — 
投资活动提供的净现金(用于)(708)264 
融资活动的现金流：
债务收益2,182 1,832 
偿还债务(1,725)(2,040)
短期借款，净额(56)7 
发行库存股所得款项43 48 
购买库存股，包括因纳税义务而扣缴的员工股(742)(970)
支付给非控制性权益和可赎回非控制性权益的分配
(10)(26)
其他融资活动(3)15 
用于融资活动的净现金(311)(1,134)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(8)(17)
现金、现金等价物和限制性现金净变化(75)1 
现金、现金等价物和限制性现金、期初余额919 933 
现金、现金等价物和限制性现金、期末余额$844 $934 
请参阅合并财务报表附注。
4
目录
Fiserv，Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)
1. 主要会计政策的列报和汇总依据
陈述的基础
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的合并财务报表未经审计。管理层认为，公允列报综合财务报表所需的所有调整都已包括在内。此类调整包括正常的经常性项目。中期业绩不一定代表全年业绩。综合财务报表和附注在Form 10-Q允许的情况下列报，不包含Fiserv，Inc.(“本公司”)年度综合财务报表和附注中包含的某些信息。这些中期合并财务报表应与公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的合并财务报表及附注一并阅读。
合并原则
合并财务报表包括该公司持有控股财务权益的Fiserv公司及其子公司的账目。当一个实体的所有权和投票权权益大于50%时，通常会建立控制权。本公司对其有重大影响但不受控制的投资采用权益会计方法核算，因此本公司在净收益或亏损中的份额在投资于未合并关联公司的收益(亏损)中报告，相关税费或收益在综合收益表的所得税拨备中报告。对附属公司运营的重大影响通常与实体20%至50%的所有权权益相吻合。所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。
本公司持有若干实体之多数控股权益，主要与合并商户联盟有关(见附注19)。非控股权益代表少数股东在合并子公司的净收益或亏损和权益中的份额。公司在综合收益表中列报的非控制性权益包括可归因于非控制性权益的净收益(亏损)和可赎回的非控制性权益。非控股权益在合并资产负债表中作为权益组成部分列示，反映少数股东在合并子公司账面净值中的份额。在非完全在公司控制范围内的事件发生时可赎回的非控股权益在股本之外列示，如果超过可赎回权益的初始账面价值，则按其估计赎回价值列账。(见附注10)。
预算的使用
按照美国公认的会计原则编制财务报表。要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和支出。实际结果可能与这些估计大不相同。
风险和不确定性
自2020年初以来，世界一直并将继续受到新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的影响。新冠肺炎大流行，以及许多国家、州、城市和其他地理地区的政府为防止其蔓延而实施的各种措施，对全球经济和市场状况产生了负面影响，包括消费者和企业支出水平。因此，该公司的经营业绩，主要是其赚取基于交易的手续费的商户收购和支付相关业务，已经并可能继续受到新冠肺炎疫情的经济影响的不利影响。本公司持续评估新冠肺炎疫情对其综合财务报表的影响，并已确定本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年报所载的重大会计政策，包括管理层作出的估计及假设并无重大变动。该公司将继续监测与新冠肺炎疫情有关的事态发展，但是，新冠肺炎疫情可能对公司未来的经营和财务业绩造成多大程度的影响仍然是不确定的，也是无法预测的。不断变化的条件也可能影响管理层作出的估计和假设，并可能导致减值或其他费用，如果发生，可能会对本公司在确认期间的运营业绩、总资产和总股本产生重大不利影响。2021年3月31日之后发生的事件和情况变化，包括新冠肺炎大流行的影响造成的事件和变化，将反映在管理层对未来时期的估计中。
5
目录
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括现金和原始到期日不超过90天的投资。现金和现金等价物在合并资产负债表中按成本列示，接近市场价值。因监管或其他要求而被限制使用的现金和现金等价物计入合并资产负债表中的其他长期资产。总共是$13分别在2021年3月31日和2020年12月31日各为100万。
坏账准备
本公司在评估坏账准备的充分性时，通过考虑历史坏账、客户信誉、当前经济趋势、客户付款条件的变化和收款趋势来分析应收贸易账款的可回收性。分析特定应收账款时所用假设的任何改变，都可能导致在发生改变的期间确认可疑账款的额外拨备。坏账拨备是$。50百万美元和$482021年3月31日和2020年12月31日分别为100万。
结算资产和债务
结算资产和债务源于主要与公司的商户收购服务相关的付款交易的收款和履行之间的时间差。结算资产是指从代理商、支付网络、银行合作伙伴或直接从消费者那里收到的现金或应收金额。结算义务代表支付给商家和收款人的金额。与结算义务相关的某些商户结算资产由合伙银行持有，本公司对其没有合法所有权，但有权使用这些资产来履行相关的结算义务。本公司对应付给商户的金额和尚未提交结算的支付工具记录相应的结算义务。
商户信用损失准备金
关于本公司的商户收购业务，本公司的商户客户有法律义务退还持卡人适当取消的任何费用。然而，如果本公司无法向商户收取退还的金额，本公司可能会承担反向收费的责任。本公司在这方面的风险主要涉及持卡人购买了将来要交付的商品或服务的情况。本公司要求某些商家提供现金保证金、保函、信用证或其他类型的抵押品，以最大限度地减少这一义务。本公司持有的抵押品被归类为结算资产，偿还抵押品的义务被归类为综合资产负债表中的结算义务。该公司还利用许多系统和程序来管理商家风险。尽管做出了这些努力，但由于商家违约，该公司仍遭受了一定程度的损失。
本公司发生的商户信贷亏损总额(计入综合损益表中的加工和服务成本)为#美元。22百万美元和$30截至2021年和2020年3月31日的三个月分别为100万美元。该公司持有的抵押品金额为#美元。1.910亿美元和1.22021年3月31日和2020年12月31日分别为10亿美元。该公司为预计将超过所持抵押品金额的商业信贷损失保留准备金。该等储备包括已处理但尚未向本公司呈报的商户付款交易的预计退款及欺诈事件的估计金额(“IBNR储备”)，以及尚未向商户收取的向持卡人退还款项的津贴。IBNR储备记录在综合资产负债表中的应付账款和应计费用中，主要基于本公司信贷损失的历史经验和其他相关因素，如经济低迷或商家欺诈行为的增加。在综合资产负债表的预付费用及其他流动资产内记录的商户信贷损失准备金总额为$60百万及$59百万美元2021年3月31日和2020年12月31日。
商誉
商誉是指在企业合并中收购的可识别资产和承担的负债的收购价超过公允价值的部分。该公司每年评估商誉减值，如果情况表明可能减值，则更频繁地评估商誉减值。商誉在报告单位水平上进行减值测试，该水平比公司的可报告部门低一个水平。本公司于2020年第四季度对其报告单位进行的最新年度减值评估确定，由于估计公允价值超过账面价值，其商誉并未受损。然而，它合理地可能的是，与新冠肺炎疫情对公司某些业务的经济影响有关的未来发展，是通过于2019年7月收购第一数据公司(“第一数据”)而以公允价值收购和记录的随着大流行和/或政府强制关闭的持续时间和强度的增加，经济长期低迷或衰退，或者缺乏政府对复苏的支持，可能会有未来。
6
目录
对用于评估商誉减值的一项或多项估计和假设产生重大影响。的确有不是截至2021年3月31日公司累计商誉减值。
其他投资
该公司维持对各种股权证券的投资，但没有易于确定的公允价值。这类投资总额为$。117百万美元和$160分别为2021年3月31日和2020年12月31日的100万美元，并计入合并资产负债表中的其他长期资产。公司在每个报告期都会审查这些投资，以确定投资是否发生了减值或可观察到的价格变化。当该等事件或变更发生时，本公司会将公允价值与其在投资中的成本基础进行比较评估。公允价值变动的收益或损失计入当期综合损益表的其他收益。在截至2021年3月31日的三个月内，公司在2021年1月收购剩余所有权权益后，将其在OnDot Systems，Inc.(“OnDot”)的股权重新计量为公允价值，从而确认了1美元的税前收益。122000万美元(见附注4)。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里，对这些股权证券记录的价值进行的其他调整并不显著。
利息支出，净额
利息支出净额包括主要与公司未偿还借款和融资租赁义务相关的利息支出，以及主要与公司投资证券相关的利息收入。利息支出，净额包括：
截至三个月
三月三十一号，
(单位：百万)20212020
利息支出
$177 $189 
利息收入
1 2 
利息支出，净额
$176 $187 
2. 近期会计公告
2020年，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-01号，投资-股票证券(主题321)、投资-股权方法和合资企业(主题323)以及衍生工具和对冲(主题815)：澄清主题321、主题323和主题815之间的相互作用(“ASU 2020-01”)，澄清了在第321主题、第323主题和第815主题下核算某些股权证券的指导、股权会计方法下的投资，以及购买证券的远期合同或购买期权之间的某些相互作用。对于公共实体，ASU 2020-01在财政年度内有效，包括这些财政年度内的过渡期，从2020年12月15日之后开始。该公司采用了ASU 2020-01，自2021年1月1日起生效，该采用对其合并财务报表没有产生实质性影响。
2019年，FASB发布了ASU第2019-12号，所得税(话题740)：简化所得税会计(“ASU 2019-12”)，其中引入了一些修正案，旨在简化所得税会计的应用。这些修订包括取消某些期内税收分配的例外情况、在年初至今亏损超过预期亏损时的中期报告、反映税法或年度有效税率变化的颁布的影响以及确认与投资所有权变更的外部基数差异相关的递延税金。ASU 2019-12还澄清了何时应将商誉计税基础的上调视为最初确认账面商誉的业务合并的一部分，以及何时应将其视为单独的交易。此外，ASU 2019-12提供了关于确认部分基于收入的特许经营税(或类似税)作为基于收入的税收，并将发生的任何增量金额作为非基于收入的税收进行核算的指导意见。对于公共实体，ASU 2019-12在这些财年和这些财年内的过渡期(从2020年12月15日之后开始)有效，允许提前采用。公司采用了ASU 2019-12，自2021年1月1日起生效，这一采用对其合并财务报表没有产生实质性影响。
2016年，FASB发布了ASU No.2016-13，金融工具--信贷损失(主题326)(“ASU 2016-13”或“CECL”)，其中规定了大多数金融工具的减值模式是基于预期亏损而不是已发生的亏损。根据这一模式，在报告期末对票据合约期内预期信贷损失的估计将记录为抵销摊销成本基础的津贴，从而净列报预期在金融票据上收取的金额。在这种模式下，预计在票据合同期限内的预期信贷损失将被记录下来，作为抵销摊销成本基础的津贴，从而净列报预期在金融票据上收取的金额。对于公共实体，ASU 2016-13财年有效，包括2019年12月15日之后开始的这些财年内的过渡期。对于大多数工具，实体必须使用累积效应调整对自采用会计年度开始时的期初留存收益适用该标准。
7
目录
公司采用了ASU 2016-13，自2020年1月1日起生效，采用了所需的修改后的追溯法，导致累计效应减少至期初留存收益$45百万美元。受CECL规定的“预期信用损失”模式约束的本公司持有的金融资产和负债包括贸易和其他应收账款、租赁净投资、结算资产和其他信用风险，如未计入保险的财务担保。
3. 收入确认
该公司从提供加工、服务和产品解决方案中获得收入。收入是根据与客户签订的合同中规定的对价计算的，不包括代表第三方收取的任何金额。当公司通过将产品或服务的控制权转让给客户来履行履行义务时，公司确认收入。客户可能处于某个时间点，也可能处于某个时间段。
收入的分类
该公司的业务包括商业承兑(“承兑”)部门、金融科技(“金融科技”)部门和支付与网络(“支付”)部门。关于公司业务部门的更多信息包括在附注20中。下表列出了按收入类型分类的公司收入，包括与其可报告部门的对账。该公司的大部分收入是在国内赚取的，其中在美国以外产生的收入约占13在截至2021年和2020年3月31日的三个月中，每个月都占总收入的30%。
(单位：百万)可报告的细分市场
截至2021年3月31日的三个月三、承兑汇票金融科技付款公司
以及其他		总计
收入类别
正在处理中$1,178 $378 $1,077 $12 $2,645 
五金、打印和制卡190 11 232 — 433 
专业服务9 111 63 — 183 
软件维护— 139 2 — 141 
许可费和终止费10 38 13 — 61 
输出解决方案邮资— — — 205 205 
其他10 59 18 — 87 
总收入$1,397 $736 $1,405 $217 $3,755 
(单位：百万)可报告的细分市场
截至2020年3月31日的三个月承兑金融科技付款公司
以及其他		总计
收入类别
正在处理中$1,183 $351 $1,090 $25 $2,649 
五金、打印和制卡193 12 192 — 397 
专业服务3 112 57 1 173 
软件维护— 141 1 2 144 
许可费和终止费6 46 22 — 74 
输出解决方案邮资— — — 236 236 
其他16 56 24 — 96 
总收入$1,401 $718 $1,386 $264 $3,769 
8
目录
合同余额
下表提供了有关与客户签订的合同中的合同资产和合同负债的信息：
(单位：百万)2021年3月31日2020年12月31日
合同资产$479 $433 
合同责任745 733 
合同资产在合并资产负债表中的其他长期资产中报告，主要来自确认收入，其中付款取决于在合同期内向客户转移服务。合同负债主要涉及从发生控制权转移的客户那里收到的预付代价(递延收入)，因此收入在提供服务时确认。合同余额在每个报告期结束时逐个合同在合同资产或负债净头寸中报告。公司确认了$192在截至2021年3月31日的三个月内，包括在期初合同负债余额中的收入为100万美元。
分配给剩余履约义务的交易价格
下表包括预计在未来确认的与截至2021年3月31日未履行(或部分未履行)的履约义务相关的加工、服务和产品收入：
(单位：百万)
截至二零一一年十二月三十一日止的一年，
2021年剩余时间$1,505 
20221,750 
20231,449 
20241,076 
此后1,936 

公司适用会计准则编纂(“ASC”)主题606(“ASC 606”)项下的可选豁免，不披露符合发票实际权宜之计的基于账户和交易的手续费的剩余履约义务的信息。这些多年合同包含对待命履约义务的可变对价，具体要处理的交易数量和组合取决于客户的要求。该公司还适用ASC 606规定的可选豁免，并且不披露可变对价的信息，这些信息是为换取知识产权许可而承诺的基于销售或基于使用的特许权使用费，或完全分配给完全未履行的履行义务或完全未兑现的转让一系列独特商品或服务的承诺。上文披露的作为剩余履约义务的数额主要包括最初预期期限超过一年的合同项下的固定或每月最低加工费和维护费。
4. 收购和处置
收购OnDot
2021年1月22日，本公司以约$收购了金融机构数字体验平台提供商OnDot的剩余所有权权益2702000万美元，扣除美元后的净额13获得的百万美元现金。该公司此前持有OnDot的非控股股权，这部分股权按成本入账。公司先前持有的股权按收购日公允价值重新计量，导致确认税前收益#美元。12在截至2021年3月31日的三个月内，合并损益表中包括在其他收入中的1.8亿美元。OnDot被纳入支付部门，进一步扩展了该公司的数字能力，增强了其一整套综合支付、银行和商户解决方案。
9
目录
OnDot记录的购买价格初步分配如下：
(单位：百万)
现金和现金等价物$13 
应收账款和其他资产13 
无形资产92 
商誉210 
应付账款和其他应计负债(23)
总对价$305 
减去：以前持有的股权的公允价值(22)
购买总价$283 
上述收购价的分配是初步的，可能会进一步调整，等待进一步细化和最终完成估值。商誉不能从税收方面扣除，主要归因于为消费者、商家、收购商、网络和发卡机构提供的综合数字解决方案的综合规模所创造的预期价值。分配给可识别无形资产的初步金额如下：
(单位：百万)总账面金额加权平均使用寿命
收购的软件和技术$60 6年份
客户关系20 10年份
竞业禁止协议和其他12 3年份
总计$92 7年份
OnDot的经营业绩自收购之日起包含在公司的综合业绩中。没有提供此次收购的预计信息，因为它对公司的综合经营业绩没有实质性影响。
其他收购
2021年3月1日，该公司收购了Radius8，Inc.(“Radius8”)，这是一家使用消费者位置和其他信息来推动商家交易增量的平台提供商，价格约为1美元142000万。Radius8包括在验收部分内，增强了公司帮助商家增加销售额、扩大移动应用注册和改善一对一目标营销的能力。Radius8的经营业绩从收购之日起就包含在公司的综合业绩中。没有提供此次收购的预计信息，因为它对公司的综合经营业绩没有实质性影响。
2021年3月25日，该公司宣布已达成最终协议，收购菠萝支付控股有限公司(“菠萝支付”)，这是一家独立的销售机构，为商家提供支付处理、专有技术和支付接受解决方案。该公司预计收购将在2021年第二季度完成，这取决于惯例的批准和完成条件。收购完成后，菠萝支付将被纳入接受部分，并将通过其以技术和关系为主导的分销渠道扩大公司支付解决方案的覆盖范围。
2020年3月2日，该公司收购了MerchantPro Express LLC(“MerchantPro”)，这是一家独立的销售组织，向全美各地的企业提供加工服务、销售点设备和商户现金预付款。MerchantPro被纳入验收部分，进一步扩大了公司的商业服务业务。2020年3月18日，该公司收购了Bypass Mobile，LLC(“Bypass”)，这是一家独立的软件供应商和创新者，为体育和娱乐场所、食品服务管理提供商和全国性连锁餐厅提供企业销售点系统。BYPASS包括在验收部分中，进一步增强了公司帮助企业提供无缝物理和数字客户体验的能力。2020年5月11日，该公司收购了Inlet，LLC(“Inlet”)，这是一家为企业和中端市场帐单和对账单提供安全数字交付解决方案的供应商。Inlet包括在支付部分，进一步增强了公司的数字账单支付战略。
该公司以总计#美元的收购价格收购了这些业务。167百万美元，扣除$2获得的现金100万美元，包括估计公允价值为#美元的盈利拨备45百万美元(见附注6)。这些产品的购买价格分配
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目录
收购带来的软件和客户无形资产总额约为$46百万美元，剩余的收购无形资产约为$35百万美元，商誉约为$90百万美元，承担的负债净额约为#美元4百万美元。MerchantPro收购的收购价格分配在2020年第三季度敲定，旁路和Inlet收购的收购价格分配在2020年第四季度敲定。计量期调整对综合损益表没有实质性影响。从这些交易中确认的商誉，其中#美元36100万美元可从税收方面扣除，主要归因于协同效应和将公司的产品和服务出售给被收购企业的现有客户群所创造的预期价值。
分配给可识别无形资产的金额如下：
(单位：百万)总账面金额加权平均使用寿命
客户关系$32 14年份
剩余买断35 9年份
收购的软件和技术14 8年份
总计$81 11年份
这些被收购业务的经营结果已从收购之日起计入本公司的综合业绩。没有提供这些收购的预计信息，因为它们对公司的综合经营业绩没有实质性影响。
性情

自2020年7月1日起，公司与美国银行(“BANA”)解散了美国银行商业服务合资公司(“BAMS”或“合资公司”)，公司对该合资公司51%控制所有权权益。在合资企业解散时，合资企业通过约定的合同分离将按比例的价值份额(主要是客户合同)转让给每一方。合资企业的剩余活动将包括支持将业务移交给每一方，以及有序地清盘剩余的BAMS资产和负债。根据分拆协议，合营公司保留对解散前活动可能产生的某些或有事项的责任，包括指定商户超出既定储备的潜在信贷损失，以及某些法律索赔和或有事项。本公司可能有义务为所发生的任何此类损失提供一定比例的资金。

到2023年6月，该公司将继续以BAMS的价格向分配给BANA的前BAMS客户提供商业处理和相关服务。公司还将根据一项协议向新的BANA商户客户提供加工和其他支持服务五年期非排他性协议，在2023年6月之后，也将适用于分配给BANA的前BAMS客户。此外，在2023年6月之前，本公司和BANA都有权以公允价值享受彼此之间的某些过渡服务。移交给本公司的业务将继续在本公司验收部门内运营和管理。

2020年2月18日，本公司出售了60其投资服务业务的%控股权，其后更名为Tegra118，LLC(“Tegra118”)。该公司收到的税前收益为#美元。584百万美元，扣除相关费用后，销售的税前收益为#美元431百万美元，相关税费为#美元。113在截至2020年3月31日的三个月的综合收益表中，通过所得税条款记录的100万美元。税前收益包括$177百万美元，与重新计量本公司的40基于企业价值的留存利息百分比。截至出售交易日期，投资服务业务的收入、支出和现金流已并入本公司的财务业绩，并在公司和其他部门报告(见附注20)。在出售交易的同时，公司还签订了过渡服务协议，以公允价值向Tegra118提供规定期限内的各种管理、业务流程外包、技术和数据中心相关服务(见附注19)。

2021年2月2日，Tegra118完成了与第三方的合并，导致公司在合并后的新实体Wealthtech Holdings，LLC(简称Wealthtech)的所有权权益被稀释。在这项交易中，公司额外出资#美元。200百万美元注入合并后的实体，并确认税前收益为$28在合并损益表中，投资于未合并关联公司的收入(亏损)为100万美元，相关税费为#美元6在截至2021年3月31日的三个月里，通过所得税条款记录了100万美元。公司的剩余股份24Wealthtech的%所有权权益作为股权方法投资入账。
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5. 无形资产
可识别无形资产包括以下内容：
(单位：百万)毛
携载
金额		累计
摊销		网络图书
价值
2021年3月31日
客户关系$15,256 $4,085 $11,171 
收购的软件和技术2,617 953 1,664 
商品名称629 189 440 
购买的软件971 244 727 
资本化的软件和其他无形资产1,439 446 993 
总计$20,912 $5,917 $14,995 
(单位：百万)毛
携载
金额		累计
摊销		网络图书
价值
2020年12月31日
客户关系$15,271 $3,668 $11,603 
收购的软件和技术2,562 879 1,683 
商品名称618 172 446 
购买的软件913 207 706 
资本化的软件和其他无形资产1,332 412 920 
总计$20,696 $5,338 $15,358 
与上述可识别无形资产相关的摊销费用如下：
截至三个月
三月三十一号，
(单位：百万)20212020
摊销费用$642 $647 

截至2020年3月31日的三个月内的摊销费用包括美元10与终止某些供应商合同相关的加速摊销(见附注14)。
6. 公允价值计量
由于到期日较短，现金等价物、应收贸易账款、结算资产和债务、应付账款和客户存款的公允价值接近各自的账面价值。本公司的衍生工具按银行及外币交易商报价的外币即期汇率及远期汇率按经常性基准计量，并于每期按市价计价(见附注12)。与本公司若干收购有关的或然对价(见附注4)是根据根据达到盈利标准的可能性而得出的概率加权评估方法的现值估计的。本公司与其债务担保相关的当前预期信贷损失的或有负债的公允价值(如下进一步描述)是根据对未来违约风险和违约时相应的信贷损失水平的假设来估计的。

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按公允价值经常性计量的资产和负债包括：
公允价值
(单位：百万)分类公允价值层次三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
资产
**现金流对冲预付费用和其他流动资产2级$8 $9 
负债
**或有对价应付账款和应计费用3级39 46 
**或有对价其他长期负债3级2 — 
**或有债务担保其他长期负债3级7 8 
本公司的优先票据按摊余成本记录，但为披露目的按公允价值计量。优先票据的估计公允价值是基于矩阵定价，该定价考虑了容易观察到的可比证券的投入(公允价值等级的第二级)。本公司定期贷款信贷协议、循环信贷融资借款、国外信贷额度以及与应收账款证券化协议相关的债务的账面价值接近公允价值，因为这些工具具有浮动利率，且本公司的信用评级没有发生任何变化(公允价值等级的第2级)。总债务(不包括融资租赁和其他融资债务)的估计公允价值为#美元。21.910亿美元和22.52021年3月31日和2020年12月31日分别为10亿美元，账面价值为20.410亿美元和19.92021年3月31日和2020年12月31日分别为10亿美元。
该公司在Defi Solutions Group，LLC和Sagent M&C，LLC分别拥有非控股所有权权益，这两个权益采用权益会计方法核算。这些合资企业维持着浮动利率的定期贷款安排，未偿还借款总额为#美元。380截至2021年3月31日的优先无担保债务为100万美元，以及总借款能力为#美元的可变利率循环信贷安排45与银行银团合作的100万美元，将于2023年3月到期。截至2021年3月31日，循环信贷安排的未偿还借款为#美元。13百万美元。该公司已经为这笔债务提供了担保，预计各自的合资企业将无法履行其债务义务。该公司在担保期限内对其非或有债务负有履行责任，这些债务在综合资产负债表中的应付账款、应计费用和其他长期负债中列报。本公司债务担保安排的非或有部分按摊余成本记录，但为披露目的按公允价值计量。公司非或有负债的账面价值为#美元16百万美元和$18百万分别近似于2021年3月31日和2020年12月31日的公允价值(公允价值层次结构的第三级)。此类担保将在合同期限内的未来期限内摊销。此外，该公司还维持一项或有负债(#美元)。7百万美元和$8于2021年3月31日及2020年12月31日分别于综合资产负债表中其他长期负债内呈报的百万元)，代表本公司目前面临的预期信贷亏损。这项或有负债是根据各自合资企业的某些财务指标和历史行业数据估计的，这些数据被用来对担保方违约的可能性和发生违约时的信贷损失水平(公允价值层次的第三级)做出假设。公司确认了$3百万美元和$2在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，分别在其合并收益表中的其他收入中计入与其在非或有担保项下免除风险有关的其他收入，以及与合资企业负债相关的估计信贷损失拨备的变化。该公司没有根据担保支付任何款项，也没有被要求这样做。
此外，本公司若干非金融资产在非经常性基础上按公允价值计量，包括物业及设备、租赁使用权(“ROU”)资产、不能轻易厘定公允价值的权益证券、商誉及其他无形资产，在某些情况下须进行公允价值调整。有关截至2021年及2020年3月31日止三个月按非经常性基准记录的公允价值调整的额外资料包括在综合财务报表附注14内。
7. 租契
该公司拥有某些销售点(“POS”)终端设备，并将其租赁给商家。租约的条款通常从一个月至五年.

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租赁收入的构成
截至三个月
三月三十一号，
(单位：百万)20212020
销售型租赁：
**销售利润下降(1)
$13 $14 
增加利息收入(1)
19 19 
经营租赁收入(2)
71 24 
(1)销售利润包括$30百万美元和$28百万美元记录在产品收入中，相应费用为$17百万美元和$14分别在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的综合损益表中记录在产品成本内的百万欧元。利息收入包括在合并损益表的产品收入中。
(2)经营租赁收入包括可变租赁收入的名义金额，并计入截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的综合损益表中的产品收入。

租赁付款应收账款组合
该公司将与POS终端设备相关的租赁付款应收账款作为单一投资组合进行会计处理。本公司通过考虑租赁的期限、地理位置和内部信用风险评级，确认租赁开始日的租赁付款应收账款的预期信用损失拨备。内部信用风险评级是根据承租人特定的风险因素建立的，例如FICO评分、承租人经营业务的年限和承租人行业的性质，这些被认为是承租人未来违约可能性的指标。租赁付款应收账款的估计信贷损失准备金为#美元。62百万美元和$642021年3月31日和2020年12月31日分别为100万。
本公司根据逾期日历天数确定租赁付款应收账款的拖欠状况。本公司将逾期90天或更短时间的租赁付款视为履约。逾期超过90天的租赁付款被置于利息收入不再确认的非应计状态。租赁付款应收账款在逾期180天以上的逾期全额核销。净投资租赁的摊余费用余额为#美元。238百万美元和$2372021年3月31日和2020年12月31日分别为100万。乐乐被确定为非应计状态的ASE付款应收账款在每个2021年3月31日和2020年12月31日。
8. 应付账款和应计费用
应付账款和应计费用包括以下内容：
(单位：百万)2021年3月31日2020年12月31日
应付贸易账款$483 $437 
客户存款716 702 
应计薪酬和福利358 419 
应计税162 130 
应计利息207 220 
其他应计费用1,317 1,278 
总计$3,243 $3,186 
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9. 债务
该公司的债务包括以下内容：
(单位：百万)2021年3月31日2020年12月31日
长期债务的短期和当期到期日：
信用额度$88 $144 
融资租赁和其他融资义务278 240 
长期债务的短期和当期总到期日$366 $384 
长期债务：
4.7502021年6月到期的优先债券百分比
$400 $400 
3.5002022年10月到期的优先债券百分比
700 700 
0.3752023年7月到期的优先债券百分比(欧元计价)
588 612 
3.8002023年10月到期的优先债券百分比
1,000 1,000 
2.7502024年7月到期的优先债券百分比
2,000 2,000 
3.8502025年6月到期的优先债券百分比
900 900 
2.2502025年7月到期的优先债券百分比(英镑计价)
723 709 
3.2002026年7月到期的优先债券百分比
2,000 2,000 
2.2502027年6月到期的优先债券百分比
1,000 1,000 
1.1252027年7月到期的优先债券百分比(欧元计价)
588 612 
4.2002028年10月到期的优先债券百分比
1,000 1,000 
3.5002029年7月到期的优先债券百分比
3,000 3,000 
2.6502030年6月到期的优先债券百分比
1,000 1,000 
1.6252030年7月到期的优先债券百分比(欧元计价)
588 612 
3.0002031年7月到期的优先债券百分比(英镑计价)
723 709 
4.4002049年7月到期的优先债券百分比
2,000 2,000 
应收证券化贷款500 425 
定期贷款安排1,250 1,250 
未摊销贴现和递延融资成本(147)(155)
循环信贷安排511 22 
融资租赁和其他融资义务514 504 
长期债务总额$20,838 $20,300 
在截至2021年3月31日的三个月内，该公司遵守了所有金融债务契约。该公司维持一项修订和重述的循环信贷安排，该安排将于2023年9月到期，总承诺额为#美元。3.510亿美元的总运力。2021年3月31日，4.752021年6月到期的优先票据在综合资产负债表中被归类为长期票据，因为公司打算在长期基础上对这笔债务进行再融资，并有能力根据其循环信贷安排这样做。
10. 可赎回的非控制性权益
公司坚持认为二可赎回的非控制性权益，在股权之外呈现，并以其估计的赎回价值列账。每个少数合伙人都拥有1此外，每个少数合伙人都有权获得合同确定的实体收入的一部分。这些协议包含赎回特征，少数合伙人持有的权益可以(I)由持有者选择赎回，或(Ii)在发生并非完全在公司控制范围内的事件时赎回。少数股权的总赎回价值估计为$。2592021年3月31日，可由任何一方为方便起见，分别在2021年9月1日和2024年12月31日之后的任何时间终止。如果在预定日期后因控制权变更或为方便起见而终止，本公司可能被要求以相当于少数股东权益的公平市场价值的价格购买少数股东会员权益。
下表汇总了截至3月31日的三个月的可赎回非控股权益活动：
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目录
(单位：百万)20212020
期初余额$259 $262 
支付给可赎回非控制权益的分派(10)(12)
收入份额10 9 
期末余额$259 $259 
11. 权益
下表提供了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内的股本变化：
Fiserv，Inc.股东权益 
截至三个月
2021年3月31日		股份数量金额
(单位：百万)普通股库存股普通股其他内容
实缴
资本		累计
其他
全面
损失		留用
收益		库存股非控制性权益总股本
2020年12月31日的余额789 121 $8 $23,643 $(387)$13,441 $(4,375)$740 $33,070 
净收入(1)
304 4 308 
其他综合损失(149)(9)(158)
基于股份的薪酬66 66 
根据股票计划发行的股票(3)(187)99 (88)
购买库存股5 (612)(612)
2021年3月31日的余额789 123 $8 $23,522 $(536)$13,745 $(4,888)$735 $32,586 
(1)截至2021年3月31日止三个月，以权益列报的净收入总额与综合损益表中列报的金额不同，原因是可赎回非控股权益的净收入为#美元。10未包括在股本中的百万美元。
Fiserv，Inc.股东权益
截至三个月
2020年3月31日		股份数量金额
(单位：百万)普通股
库存股
普通股其他内容
实缴
资本		累计
其他
全面
损失		留用
收益		库存股总股本
非控制性权益
2019年12月31日的余额791 112 $8 $23,741 $(180)$12,528 $(3,118)$1,616 $34,595 
净收益(亏损)(1)
392 (24)368 
与首次数据采集相关的测算期调整(3)
(122)(122)
支付给非控股权益的分配 (2)
(14)(14)
其他综合损失(631)(12)(643)
基于股份的薪酬108 108 
根据股票计划发行的股票
(3)(156)81 (75)
购买库存股8 (885)(885)
累积效应调整亚利桑那州立大学2016-13年度收养
(45)(45)
2020年3月31日的余额791 117 $8 $23,693 $(811)$12,875 $(3,922)$1,444 $33,287 
(1)截至2020年3月31日止三个月的权益列报净收入总额与综合损益表中列报的金额不同，原因是可赎回非控股权益的净收入为#美元。9700万美元不包括在股权中。
(2)截至2020年3月31日的三个月的权益分配总额不包括#美元。12支付给不包括在股权中的可赎回非控股权益的分派。
(3)截至2020年3月31日止三个月，本公司确认并记录与收购First Data相关的初步收购价格分配的计量期调整。因此，测算期调整为
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根据相关客户关系无形资产的公允价值变化，以及纳入收购日存在的其他事实和情况，非控股权益的公允价值将被记录为减少非控股权益的公允价值。有关公司确定和记录的与第一次数据收购相关的测算期调整的其他信息包括在公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中。
12. 累计其他综合损失
扣除所得税后，按构成部分分列的累计其他综合亏损变动情况如下：
截至2021年3月31日的三个月
(单位：百万)现金流
篱笆		外国
货币
翻译		养老金计划总计
2020年12月31日的余额$(121)$(254)$(12)$(387)
重新分类前的其他综合收益(亏损)1 (153)1 (151)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额2 — — 2 
当期其他综合收益(亏损)净额3 (153)1 (149)
2021年3月31日的余额$(118)$(407)$(11)$(536)
截至2020年3月31日的三个月
(单位：百万)现金流
篱笆		外国
货币
翻译		养老金计划总计
2019年12月31日的余额$(141)$(33)$(6)$(180)
改分类前的其他综合损失
(8)(626)— (634)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额
3 — — 3 
当期其他综合网损净额(5)(626)— (631)
2020年3月31日的余额$(146)$(659)$(6)$(811)

该公司已经签订了远期外汇合同，这些合同被指定为现金流对冲，以对冲印度卢比的外币敞口。这些衍生工具的名义金额为$。257百万美元和$259百万美元，公允价值总计$8300万美元和300万美元9百万美元主要在2021年3月31日和2020年12月31日的合并资产负债表中的预付费用和其他流动资产中报告。根据截至2021年3月31日的累计其他全面亏损中记录的金额，公司估计将确认约#美元的收益。7随着外汇远期合约的结算，未来12个月的加工和服务成本将达到1.5亿美元。

于2019年3月，本公司订立库房锁定协议(“库房锁”)，指定为现金流对冲，名义总金额为#美元。5.0预计将发行与收购和再融资First Data及其子公司的某些债务相关的固定利率债券，以管理基准利率波动的风险敞口。2019年6月，在发行以美元计价的优先票据的同时，财政部锁得到结算，支付了#美元。183在扣除所得税后的累计其他综合亏损中记录的100万美元，将在最初预测的利息支付条件下摊销至收益。根据截至2021年3月31日的累计其他全面亏损中记录的金额，公司估计将确认约#美元。20利息支出，未来12个月与已结算利率对冲合约相关的净额。

为了减少公司在其某些外币计价子公司的净投资价值因外币汇率变化而发生变化的风险，公司利用其外币计价债务作为其在这些外币计价子公司的净投资的经济对冲。该公司已将其欧元和英镑计价的优先票据指定为净投资对冲，以对冲其对某些功能货币为欧元和英镑的子公司的部分净投资。因此，符合资格的净投资对冲工具的外币交易损益在综合全面收益(亏损)表中记为其他全面收益(亏损)内的外币换算收益，并将保留在综合资产负债表中的累计其他全面亏损中，直至相关外国子公司出售或完全清算为止。该公司录得扣除税项后的外币折算收益为#美元。32百万美元和$55300万美元的其他
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截至2021年3月31日止三个月的综合收益(亏损)及2020分别来自欧元和英镑计价的优先票据。
13. 基于股份的薪酬
公司确认了$66百万美元和$108在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，基于股票的薪酬支出分别为100万美元。该公司的年度股票奖励一般发生在第一季度。截至2021年3月31日，未归属股票期权、限制性股票单位和奖励以及绩效股单位和奖励的剩余未确认补偿成本总额，扣除估计没收，为#美元。410预计将在加权平均期内确认100万美元2.4好几年了。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，购买的股票期权1.61000万美元，0.9分别行使了100万股。

股票期权活动摘要如下：
股票
(单位：千)		加权平均行权价加权平均剩余合同期限(年)合计内在价值(单位：百万)
未偿还股票期权-2020年12月31日14,689 $50.82 
授与4 102.69 
没收(18)104.04 
练习(1,598)34.37 
未偿还股票期权-2021年3月31日13,077 $52.77 4.57$867 
可行使的股票期权-2021年3月31日11,578 $46.08 4.04$845 

限售股单位、限售股奖励和业绩股单位活动摘要如下：
限制性股票单位和奖励绩效份额单位
股票
(单位：千)		加权平均授予日期公允价值股票
(单位：千)		加权平均授予日期公允价值
单位-2020年12月31日4,797 $98.29 1,821 $95.20 
授与1,989 103.23 255 108.68 
没收(62)100.26 (51)101.22 
既得(2,008)99.26 (223)79.70 
单位-2021年3月31日4,716 $99.92 1,802 $97.17 
14. 重组和其他费用
关于2019年7月收购First Data，公司继续实施专注于降低公司整体成本结构的整合计划，包括减少供应商支出和消除重复成本。该公司记录了与其中某些整合活动相关的重组费用#美元。23百万美元和$48根据截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的承诺行动，综合损益表中主要报告了加工和服务成本以及销售成本、一般费用和行政费用，这一数字为100万美元。该公司继续评估运营效率，并预计与这些活动相关的额外成本，但目前无法估计这些金额，因为这些计划尚未最后敲定。
员工离职费用
该公司记录了$13百万美元和$40分别在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，与离职员工的遣散费和其他离职成本相关的员工解雇成本中，与获得第一份数据相关的成本为100万美元。下表汇总了与公司员工遣散费和其他离职费用相关的准备金变动情况：
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目录
截至三个月
三月三十一号，
(单位：百万)20212020
期初余额$27 $14 
遣散费和其他离职费13 40 
现金支付(18)(10)
期末余额$22 $44 
雇员遣散费和其他离职费用的应计余额为#美元。222021年3月31日的100万美元预计将在未来12个月内支付。此外，公司还记录了以股份为基础的薪酬费用#美元。4百万美元和$8在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中，分别有100万美元与加快授予被解雇员工的股权奖励有关。
设施退出成本
作为公司降低设施成本努力的一部分，公司已经确定了某些已经或将在未来退出的租赁设施。在2021年的前三个月，该公司在不可撤销的租赁条款之前永久腾出了其中一些租赁设施。随着这些租赁设施的退出，本公司通过将ROU资产的账面价值与估计分租付款的贴现现金流(公允价值层次的第三级)进行比较，对各自的经营租赁ROU资产进行减值评估。 此外，公司对与租赁设施相关的某些财产和设备进行了减值评估。因此，公司记录的非现金减值费用为#美元。6在截至2021年3月31日的三个月中，在综合收益表中报告的销售、一般和行政费用为100万美元，与这些租赁设施的提前退出相关。截至2020年3月31日的三个月内，设施退出和相关成本并不显著。
其他成本
关于收购First Data后降低公司整体成本结构的举措，公司已经终止了一些现有的升级和整合其计算基础设施的租赁协议。本公司根据独立的新租赁协议升级或更换某些租赁硬件，导致根据当前租赁协议提前终止和处置现有硬件。因此，本公司已调整该等现有租赁协议的摊销期限，以配合经修订的剩余年期。截至2020年3月31日的三个月内的融资租赁费用包括$38与终止这些供应商合同相关的加速摊销百万美元。此外，该公司还签署了与其某些现有软件融资协议类似的终止协议。截至2020年3月31日的三个月内的摊销费用包括$10与终止这些供应商合同相关的加速摊销百万美元。
15. 所得税
公司所得税拨备和有效所得税率如下：
截至三个月
三月三十一号，
(单位：百万美元)20212020
所得税拨备$18 $79 
有效所得税率5.6 %17.1 %
所得税拨备占所得税前收入和投资于未合并附属公司的收入(亏损)的百分比为5.6%和17.1分别为截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月。截至2021年3月31日的三个月的有效所得税率包括子公司重组带来的离散税收优惠和股权补偿相关的税收优惠。截至2020年3月31日的三个月的有效所得税税率包括1美元。113700万美元的所得税支出，与这笔美元相关431出售一家公司获得百万美元的收益60本公司投资服务业务(见附注4)的利息(见附注4)部分被股权补偿相关的税收优惠所抵销。
该公司在扣除利息和罚款前未确认的税收优惠的潜在责任约为#美元。179截至2021年3月31日，为100万人。本公司认为，未确认税收优惠的负债最高可减少#美元是合理的。57由于可能关闭联邦税务审计，可能与某些州达成和解，以及不同司法管辖区的诉讼时效失效，未来12个月将有100万美元的损失。
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截至2021年3月31日，公司2016-2020年度的美国联邦所得税申报单，以及某些州和外国司法管辖区2005-2020年度的纳税申报单，仍需接受税务机关的审查。就收购第一数据公司而言，从2009年起，该公司将接受与第一数据公司的美国联邦所得税申报单相关的所得税审查。与first data的州和地方税申报相关的州和地方审查工作到2010年基本完成。从2010年起，外国司法管辖区通常仍需接受各自当局对first data的外国税务申报文件的审查，其中没有一个被认为是重要的司法管辖区。
16. 用于计算可归因于Fiserv，Inc.的每股净收益的股票。
计算每股基本净收益和稀释后净收益所用股份的计算方法如下：
 截至三个月
三月三十一号，
(单位：百万)20212020
加权平均已发行普通股，用于计算可归因于Fiserv，Inc.的每股净收益-Basic
668.6 678.1 
普通股等价物11.3 13.1 
加权平均已发行普通股，用于计算Fiserv，Inc.每股应占净收益-稀释后
679.9 691.2 
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，1.4百万和1.0分别有100万股被排除在加权平均流通股的计算之外-稀释的原因是它们的影响是反稀释的。
17. 现金流信息
补充现金流量信息包括以下内容：
 截至三个月
三月三十一号，
(单位：百万)20212020
支付的利息$176 $205 
已缴所得税15 25 
在资产负债表日之后结算的库存股购买— 41 
资助的软件安排67 — 
以租赁负债换取的使用权资产--经营租赁5 — 
以租赁负债换取的使用权资产--融资租赁78 293 
18. 承诺和或有事项
诉讼
在正常业务过程中，本公司或其附属公司被列为对本公司提出索赔的诉讼的被告。此外，该公司还承担了与收购主要与其商户业务相关的First数据相关的某些法律程序，包括与据称的处理错误和税务问题有关的索赔。2020年第二季度，该公司与联邦贸易委员会(Federal Trade Commission)解决了与一家总部位于美国的批发独立销售组织有关的问题，最终支付了$40百万美元，本公司先前已为此应计。该公司保持着#美元的储备。33百万及$32百万美元分别于2021年3月31日及2020年12月31日与其各项法律诉讼有关，主要与本公司如上所述的商户业务有关。该公司估计各种诉讼事项的风险可能超出应计金额的范围为#美元。0百万美元到大约300万美元60百万美元。管理层认为，该等诉讼最终可能导致的负债(如有)预计不会对本公司的综合财务报表产生重大不利影响。
电子支付交易
在公司处理电子支付交易的过程中，从认购人那里收到的资金从公司收取资金时开始投资，直到向适用的收款人付款为止。这些认购基金投资于短期、高流动性的投资。订户资金不包括在公司的综合资产负债表中，可能会根据消费者账单支付和借记卡活动而大幅波动，总额约为$1.010亿美元和1.72021年3月31日和2020年12月31日分别为10亿美元。
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赔偿和保证
本公司可赔偿其客户因其客户使用本公司产品或服务而提出的专利、版权或商标侵权索赔所产生的某些费用。本公司还可向客户保证其产品和服务将基本上按照确定的规格运行。在与出售业务相关的情况下，本公司不时同意就与出售的业务相关的责任向该等业务的买主提供赔偿。根据此类赔偿或担保条款支付的扣除追回的款项对公司的综合财务报表并不重要。
19. 关联方交易
商人联盟
本公司在各种商业联盟和相关市场公司的战略投资中保持着具有重大影响力的所有权权益。商户联盟是本公司与一家金融机构之间的一项协议，该协议将本公司的处理能力和管理专长与该金融机构的知名度和分销渠道相结合。商家联盟从商家那里获得信用卡和借记卡交易。该公司向联盟提供加工和其他服务，并主要根据合同定价向联盟收取费用。
公司的很大一部分业务是通过公司与金融机构之间的商业联盟进行的。只要本公司在联盟中保持控股财务权益，联盟的财务报表将与本公司的财务报表合并，相关手续费将被视为公司间交易并在合并中注销。如果本公司在联盟中具有重大影响力但不具有控制权，则本公司使用权益会计方法对其在联盟中的投资进行核算。因此，该公司的综合收入包括按权益法计入的向商户联盟收取的加工费和其他服务费。这些费用总额为$。45百万美元和$46截至2021年和2020年3月31日的三个月分别为100万美元。本公司的董事或高级管理人员在任何联盟中均无所有权权益。这些联盟中的每一个的形成通常涉及公司和金融机构向联盟提供合同商人关系，并从一个所有者向另一个所有者支付现金，以实现每个所有者所需的所有权百分比。作为谈判过程的一部分，本公司与金融机构签订了一项长期加工服务协议。本协议管辖该公司向联盟提供的交易处理服务。该公司有$40百万美元和$37包括在应收贸易账款中的未合并商业联盟到期款项中的100万美元，分别在2021年3月31日和2020年12月31日的合并资产负债表中净额。
合资企业过渡服务协议
根据某些过渡服务协议，公司以公允价值向某些合资企业提供规定期限内的各种管理、业务流程外包以及技术和数据中心相关服务。通过这些协议交易的总金额为#美元。13百万美元和$11在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月内，加工和服务收入分别为100万美元，并在合并损益表中主要确认为加工和服务收入。
20. 业务细分信息
公司的业务由验收部分、金融科技部分和付款部分组成。
验收部分的企业提供广泛的商业支持解决方案，并为世界各地各种规模的商家提供服务。这些服务包括销售点商户收购和数字商务服务；移动支付服务；安全和防欺诈产品；SM，公司的全渠道商务解决方案；以及公司的基于云的三叶草®销售点平台。该公司通过各种渠道分销全球验收部门业务的产品和服务，包括直销团队、与代理销售力量的战略伙伴关系、独立软件供应商、金融机构和其他以合资联盟、收入分享联盟和推荐协议的形式存在的战略伙伴。验收部门的商家、金融机构和分销合作伙伴往往是公司其他部门的客户。
金融科技部门的业务为世界各地的金融机构提供运营所需的技术解决方案，包括使金融机构能够处理客户存贷款账户并管理机构总分类账和中央信息文件的产品和服务。作为核心账户处理功能的补充，金融科技全球细分业务还提供数字银行、金融和风险管理、专业服务和咨询、项目处理和来源捕获以及其他支持多种类型金融交易的产品和服务。金融科技部门的一些业务为企业客户提供产品或服务，以促进财务流程和交易的管理。金融科技部门提供的许多产品和服务都与本公司其他部门提供的产品和服务相结合。
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支付领域的业务为世界各地的金融机构和企业客户提供处理数字支付交易所需的产品和服务。这包括借记卡、信用卡和预付卡处理和服务等卡交易；一系列网络服务、安全和防欺诈产品；卡制作和打印服务。此外，全球支付部门业务提供非卡数字支付软件和服务，包括账单支付、账户对账户转账、个人对个人支付、电子账单以及安全和欺诈保护产品。支付部门业务的客户反映了广泛的行业，包括该公司其他部门的商家、分销合作伙伴和金融机构客户。
公司和其他部门支持上述可报告的部门，包括与收购相关的无形资产的摊销、未分配的公司开支和其他在管理层评估部门业绩时不考虑的活动，如业务销售的损益、与收购和剥离活动相关的成本以及公司的输出解决方案邮资报销。公司和其他还包括公司投资服务业务的历史业绩，公司在该业务中出售了60控股权益于2020年2月(见附注4)，以及与各种处置相关的某些过渡服务收入。
(单位：百万)承兑金融科技付款公司
以及其他		总计
截至2021年3月31日的三个月
加工和服务收入$1,189 $689 $1,164 $12 $3,054 
产品收入208 47 241 205 701 
总收入$1,397 $736 $1,405 $217 $3,755 
营业收入(亏损)$387 $246 $578 $(736)$475 
截至2020年3月31日的三个月
加工和服务收入$1,190 $673 $1,184 $28 $3,075 
产品收入211 45 202 236 694 
总收入$1,401 $718 $1,386 $264 $3,769 
营业收入(亏损)$317 $204 $565 $(457)$629 
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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
前瞻性陈述
本季度报告包含“前瞻性陈述”，旨在获得1995年“私人证券诉讼改革法”确立的责任避风港资格。前瞻性表述包括那些表达计划、信念、期望、估计、预期、意图、或有或有、未来发展或类似表述的表述，通常可以被识别为前瞻性表述，因为它们包括诸如“相信”、“预期”、“预期”、“可能”、“应该”或类似含义的词语。描述我们未来计划、目标或目标的陈述也是前瞻性陈述。
本报告中的前瞻性陈述涉及重大风险和不确定因素，许多可预见和不可预见的因素可能导致实际结果与我们目前的预期大不相同。可能影响我们业绩的因素包括但不限于以下因素，其中许多因素正在并将被新冠肺炎疫情放大：新冠肺炎疫情的持续时间和强度，包括全球经济从疫情影响中恢复过来的速度；政府和私营部门对新冠肺炎疫情的应对措施以及此类应对措施对我们的影响；新冠肺炎疫情对我们的员工、客户、供应商、运营和销售的影响；我们可能无法在预期的时间框架内通过收购First Data Corporation(“First Data”)实现预期的协同效应和运营效率；First Data的整合可能比预期的更困难、更耗时或成本更高；交易后的盈利能力可能低于预期，包括交易产生的意外成本、费用或开支；运营成本、客户流失和业务中断(包括但不限于与员工、客户、客户或供应商保持关系的困难)可能大于交易后的预期；可能存在与我们的负债或原始数据相关的不可预见的风险；我们有能力满足有关交易的会计和税务处理的期望；我们有能力与新的和现有的竞争对手进行有效竞争，并继续及时推出有竞争力的新产品和服务。, 在符合成本效益的基础上；客户对我们的产品和服务的需求发生变化；我们的技术跟上快速发展的市场的步伐的能力；我们的商家联盟计划的成功管理，其中包括几个不在我们完全控制之下的联盟；安全漏洞或运营失败对我们业务的影响，包括由全球金融体系中的其他参与者造成的中断；我们的供应商和商家未能履行其义务；我们的业务和商家联盟中的信用和欺诈风险的成功管理；当地、地区、国家和国际经济或政治环境的变化以及建议和颁布的影响我们或整个金融服务业的立法和监管行动的影响；我们遵守政府法规和适用的信用卡协会和网络规则的能力；知识产权的保护和有效性；悬而未决的和未来的诉讼和政府诉讼的结果；我们成功识别、完成和整合收购并实现与之相关的预期利益的能力；我们战略举措的影响；我们吸引和留住关键人员的能力；金融市场的波动和中断，这些可能影响我们获得首选融资来源的能力和我们能够使用的条款。汇率或货币管制的不利影响；公司税和利率的变化；以及我们在截至2020年12月31日的年度10-K表格年度报告以及我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的其他文件中包括的其他风险因素, 可在http://www.sec.gov.上购买在评估前瞻性陈述时，您应仔细考虑这些因素，并告诫您不要过度依赖此类陈述，因为这些陈述仅说明截至本报告日期。我们没有义务更新前瞻性陈述，以反映本报告日期之后发生的事件或情况。
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是对我们未经审计的综合财务报表和附注的补充，以帮助了解我们的财务状况、财务状况的变化和我们的经营结果。我们的讨论安排如下：
•概述。本部分包含关于我们公司的背景信息、我们提供的服务和产品、收购和处置，以及影响我们行业的趋势，以便为管理层讨论和分析我们的财务状况和经营结果提供背景。
•关键会计政策和估计的变化。本节讨论了自我们截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度报告以来，会计政策方面的变化，我们认为这些变化对我们的财务状况和运营结果很重要，需要管理层在应用这些政策时做出判断和估计。
•行动的结果。本节通过将截至2021年3月31日的三个月的业绩与2020年同期进行比较，对随附的未经审计的综合收益表中列示的经营业绩进行了分析。
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•流动性和资本资源。本节提供了对我们现金流的分析，并讨论了截至2021年3月31日的未偿债务。
概述
公司背景
我们是全球领先的支付和金融服务技术解决方案提供商。我们提供账户处理和数字银行解决方案；发卡机构处理和网络服务；支付；电子商务；商家收购和处理；以及三叶草® 基于云的销售点(POS)解决方案。我们为世界各地的客户提供服务，包括银行、信用社、其他金融机构、企业客户和商人。
我们渴望通过领先的技术、有针对性的创新和我们所做的每一件事的卓越，以一种感动世界的方式移动资金和信息，为我们的客户提供卓越的价值。我们专注于通过组建一支高绩效和多样化的团队、整合我们的解决方案、提供卓越的运营、以有纪律的方式配置资本(包括股票回购和并购活动)以及提供突破性创新来推动增长和创造价值。
我们的业务包括商业承兑(“承兑”)部分、金融科技(“金融科技”)部分和支付与网络(“支付”)部分。
我们验收部门的企业提供广泛的商业支持解决方案，并为世界各地各种规模的商家提供服务。这些服务包括POS商户收购和数字商务服务；移动支付服务；安全和防欺诈产品；SM，我们的全渠道商务解决方案；以及我们基于云的三叶草®POS平台。我们通过各种渠道分销全球验收细分业务中的产品和服务，包括直销团队、与代理销售力量的战略合作伙伴关系、独立软件供应商、金融机构和其他战略合作伙伴，形式包括合资联盟、收入分享联盟和推荐协议。验收部分的商家、金融机构和分销合作伙伴通常是我们其他部分的客户。
我们金融科技部门的业务为世界各地的金融机构提供运营所需的技术解决方案，包括使金融机构能够处理客户存贷款账户以及管理机构总分类账和中央信息文件的产品和服务。作为核心账户处理功能的补充，金融科技全球细分业务还提供数字银行、金融和风险管理、专业服务和咨询、项目处理和来源捕获以及其他支持多种类型金融交易的产品和服务。金融科技部门的一些业务为企业客户提供产品或服务，以促进财务流程和交易的管理。金融科技部门提供的许多产品和服务都与我们其他部门提供的产品和服务相结合。
我们支付部门的业务为世界各地的金融机构和企业客户提供处理数字支付交易所需的产品和服务。这包括借记卡、信用卡和预付卡处理和服务等卡交易；一系列网络服务、安全和防欺诈产品；卡制作和打印服务。此外，全球支付部门业务提供非卡数字支付软件和服务，包括账单支付、账户对账户转账、个人对个人支付、电子账单以及安全和欺诈保护产品。支付部门业务的客户反映了广泛的行业，包括我们其他部门的商家、分销合作伙伴和金融机构客户。
公司和其他部门支持上述可报告的部门，包括与收购相关的无形资产的摊销、未分配的公司开支和其他我们在评估部门业绩时没有考虑的活动，例如业务销售的损益、与收购和剥离活动相关的成本以及我们的输出解决方案邮资报销。公司和其他还包括我们投资服务业务的历史业绩，我们在2020年2月出售了该业务60%的控股权，以及与各种处置相关的某些过渡服务收入。
收购和处置
我们经常审查我们的投资组合，以确保我们有正确的业务集来执行我们的战略。我们希望在以下情况下收购业务：迫切的战略需求，如有助于满足客户需求的产品、服务或技术；改变行业动态的机会；实现业务规模的方法；或类似的考虑因素。我们预计将剥离不符合我们的市场、产品或财务战略的业务。
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收购
2021年1月22日，我们以约2.7亿美元的价格收购了OnDot Systems，Inc.(简称OnDot)的剩余所有权权益，该公司是一家面向金融机构的数字体验平台提供商，扣除1300万美元的收购现金。我们之前持有OnDot的非控股股权，这部分股权是按成本核算的。OnDot包括在支付领域，进一步扩展了我们的数字能力，增强了我们的综合支付、银行和商户解决方案套件。
2021年3月1日，我们以大约1400万美元的价格收购了Radius8，Inc.(简称Radius8)，这是一家使用消费者位置和其他信息来推动增量商家交易的平台提供商。Radius8包括在验收部分中，它增强了我们帮助商家增加销售、扩大移动应用注册和改善一对一目标营销的能力。
2020年3月2日，我们收购了MerchantPro Express LLC(“MerchantPro”)，这是一家独立的销售组织，为全美各地的企业提供加工服务、销售点设备和商户现金预付款。MerchantPro包括在验收部分，进一步扩大了我们的商业服务业务。2020年3月18日，我们收购了Bypass Mobile，LLC(“Bypass”)，这是一家独立的软件供应商和创新者，为体育和娱乐场所、食品服务管理提供商和全国性连锁餐厅提供企业销售点系统。BYPASS包括在验收部分中，进一步增强了我们帮助企业提供无缝物理和数字客户体验的能力。2020年5月11日，我们收购了Inlet，LLC(“Inlet”)，这是一家为企业和中端市场帐单和对账单提供安全数字交付解决方案的提供商。Inlet包括在支付部分中，进一步增强了我们的数字账单支付策略。我们以1.67亿美元的总收购价格收购了这些业务，扣除200万美元的收购现金，并包括估计为4500万美元的公允价值的盈利拨备。
2021年3月25日，我们宣布达成一项最终协议，收购菠萝支付控股有限公司(“菠萝支付”)，这是一家独立的销售组织，为商家提供支付处理、专有技术和支付接受解决方案。我们预计收购将在2021年第二季度完成，具体取决于惯例的批准和完成条件。收购完成后，菠萝支付将被纳入接受部分，并将通过其以技术和关系为主导的分销渠道扩大我们支付解决方案的覆盖范围。
性情
自2020年7月1日起，我们和美国银行(“BANA”)解散了美国银行商业服务合资公司(“BAMS”或“合资公司”)，我们保留了该合资公司51%的控股权。在合资企业解散时，合资企业通过约定的合同分离将按比例的价值份额(主要是客户合同)转让给每一方。合资企业的剩余活动将包括支持将业务移交给每一方，以及有序地清盘剩余的BAMS资产和负债。BAMS合资企业的收入和支出在解散之日并入我们的财务业绩。移交给我们的业务将继续在我们的验收部门内运营和管理。

我们将继续为分配给BANA的前BAMS客户提供商户处理和相关服务，价格为BAMS，直至2023年6月。我们还将根据一项为期五年的非独家协议，向BANA新的商家客户提供加工和其他支持服务。2023年6月之后，该协议也将适用于分配给BANA的前BAMS客户。此外，在2023年6月之前，两家公司都有权以公允价值获得某些过渡服务。
2020年2月18日，我们出售了我们投资服务业务60%的控股权，后来更名为Tegra118，LLC(简称Tegra118)。我们收到了税前收益5.84亿美元，扣除相关费用，销售税前收益为4.31亿美元，相关税费为1.13亿美元。截至出售交易之日，投资服务业务的收入、支出和现金流已合并到我们的财务业绩中，并在公司和其他部门中报告。2021年2月2日，Tegra118完成了与第三方的合并，导致我们在合并后的新实体Wealthtech Holdings，LLC(简称Wealthtech)中的所有权权益被稀释。在这笔交易中，我们向合并后的实体额外出资2亿美元，确认了2800万美元的税前收益，以及600万美元的相关税费支出。我们在Wealthtech剩余的24%所有权权益作为股权方法投资入账。
行业趋势
全球支付格局继续发展，技术快速进步，数字支付、电子商务和实时支付基础设施创新稳步扩大。由于这种增长，竞争也在继续演变。企业和消费者的预期持续上升，重点放在便利性和安全性上。来满足这些要求
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与预期不同的是，支付公司正专注于实现技术现代化，扩大数据的使用，并改善客户体验。
金融机构
金融机构提供的产品和服务市场继续快速发展。传统金融业和其他市场进入者经常推出和实施新的支付、存款、风险管理、贷款和投资产品，不同类型的金融机构传统上提供的产品和服务之间的差异继续缩小，因为它们寻求为相同的客户服务。与此同时，不断发展的全球监管和网络安全格局继续为金融机构创造了具有挑战性的运营环境。这些情况正在推动人们对帮助金融机构赢得和留住客户、产生增量收入、遵守法规并提高运营效率的解决方案的浓厚兴趣。这些解决方案的例子包括电子支付和交付方式，如互联网、移动和平板电脑银行，有时被称为“数字渠道”。
金融机构及其客户对数字渠道的关注，以及市场上不断增长的支付交易数量和类型，继续提升了金融机构的数据和交易处理需求。我们预计，在这个快速发展和竞争激烈的环境中，金融机构将继续投入大量资本和人力资源，以处理交易、管理信息、保持监管合规，并为客户提供创新的新服务。我们预计，从长远来看，金融机构从内部技术转向外包解决方案的趋势将使我们受益，因为它们寻求在不断发展的市场中跟上技术变化的最新动态。我们相信，开发和维护在这种环境下保持竞争力所需的基础设施、技术、产品、服务和网络的规模经济对于证明这些投资是合理的至关重要。我们预计，促进客户与金融机构互动的产品(包括通过数字渠道进行的电子交易)的需求将继续增长，我们预计这将为我们创造收入机会。
除了上述趋势外，金融机构市场的构成也发生了变化。在过去的25年里，美国的金融机构数量以每年约3%的相对稳定的速度下降，这主要是自愿并购的结果。这些合并非但没有减少整体市场，反而在金融机构之间转移了账户。如果客户因合并或收购而流失，我们将根据客户的规模和合同期限的最早终止时间收取合同终止费。这些费用可能会在不同的时期有所不同，这取决于给定时期内金融机构合并活动的数量以及我们的客户是否参与了这一活动。我们对长期客户关系和经常性的、以交易为导向的产品和服务的关注也减少了金融服务业整合对我们的影响。我们相信，通过提供新的收入来源和降低成本的机会等，我们的产品和服务的整合为我们的客户创造了一个令人信服的价值主张。此外，我们相信，我们庞大和多样化的客户基础，再加上我们作为非可自由支配的、以经常性收入为基础的产品和服务的领先提供商的地位，为我们的增长奠定了坚实的基础。
商户
在消费者对更简单、更高效购物体验的渴望的推动下，移动和电子商务的快速增长和全球化为商家在高速增长的在线和移动环境中接触消费者创造了机会，这往往需要商家收购提供商启用和优化支付接受。商家要求更简单、集成和现代化的POS系统来帮助管理他们的日常业务运营。当与消费者支付商品和服务的方式不断增加相结合时，商家已经寻求现代POS系统来简化这种复杂性。此外，商家现在可以通过直接的纯数字体验来搜索、发现、比较、购买甚至安装新的POS系统。这种直接的、纯数字的渠道正在迅速成为新商家收购机会的来源，特别是对于规模较小的商家而言。
此外，行业中有许多软件即服务(“SaaS”)解决方案，其中许多解决方案选择将商家收购集成到其软件中，以此作为进一步实现客户关系盈利的一种方式。整合支付的SaaS解决方案通常被称为独立软件供应商，我们相信有数千个这样的潜在分销合作机会可供我们使用。
我们相信，我们的商家收购产品和解决方案为各种规模的商家客户创造了极具吸引力的价值主张，从中小型企业到中型地区性企业，再到全球企业商家，以及所有垂直市场。此外，我们相信，我们庞大和多样化的客户基础，再加上与商家收购大中小金融机构和非金融机构的业务的宝贵合作伙伴关系，为我们的增长奠定了坚实的基础。
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近期市况
自2020年初以来，世界一直并将继续受到新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的影响。新冠肺炎大流行，以及许多国家、州、城市和其他地理地区的政府为防止其蔓延而实施的各种措施，对全球经济和市场状况产生了负面影响，包括消费者和企业支出水平。因此，我们的经营业绩，主要是我们赚取基于交易的手续费的商户收购和支付相关业务，已经并可能继续受到新冠肺炎大流行的经济影响的不利影响。
自疫情爆发以来，我们已经采取了几项行动，以保护员工的健康、安全和福祉，同时保持业务连续性。这些行动包括要求我们的大多数员工远程工作，取消非必要的旅行，暂停所有非必要的访客访问我们的设施，广泛和频繁地对设施和工作空间进行消毒，为员工提供个人防护设备，并要求必须在我们设施中的员工遵守各种安全协议。此外，我们延长了受新冠肺炎影响的员工的带薪休假时间，为参与关键基础设施的某些无法远程工作的员工增加了工资，并扩大了我们的菲瑟夫关怀计划，使世界各地有需要的员工受益。我们希望在可预见的将来继续采取此类安全措施，并可能根据政府当局的要求或建议，或我们认为符合我们的员工、客户和供应商的最佳利益的要求，采取进一步行动，或调整这些现有政策。
我们的经营业绩受到全球经济和市场状况的影响，以及它们对消费者和企业支出水平的影响。由于新冠肺炎疫情和全球经济活动的相关下降，我们经历了从2020年3月下旬开始的支付量和交易大幅下降，这对我们的商家收购和支付相关业务(赚取基于交易的手续费)产生了负面影响，其他业务也略有下降。在2020年的剩余时间里，商家收购交易量和支付量开始部分恢复，并在2021年3月显著改善。因此，与2020财年的大部分时间相比，我们的商家收购和支付相关业务在2021年前三个月受到新冠肺炎疫情的影响较小。虽然最近的业务趋势是积极的，但大流行造成的不确定性继续创造了一个经济环境，我们未来的财务业绩仍然很难预测。我们目前预计，支付量和交易量在整个2021年将继续改善，与迄今经历的消费者和企业支出一致。

自疫情爆发以来，我们还采取了几项行动来管理可自由支配的成本，其中包括限制雇用新员工、限制第三方支出以及暂停某些与员工相关的福利。我们将继续监测和评估与这一流行病有关的事态发展，并采取适当行动，以减轻任何重大不利事态发展对我们业务的风险。最终，疫情对我们未来运营和财务业绩的影响程度将取决于除其他事项外，大流行病的持续时间和强度；政府和私营部门应对大流行病以及此类对策对我们的影响；全球疫苗接种工作的成功程度；以及大流行对我们的员工、客户、供应商、运营和销售的影响；所有这些都是不确定和无法预测的。
关键会计政策和估算的变化
我们的合并财务报表和附注是根据美国公认的会计原则编制的，该原则要求管理层做出影响报告的资产、负债、收入和费用金额的估计、判断和假设。在截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度报告中，我们确定了我们的关键会计政策和估计。我们不断评估我们用于编制合并财务报表(包括最近采用的会计声明)的会计政策和估计，并根据我们认为在当前情况下合理的历史经验和假设进行估计。实际金额和结果可能与这些估计值大不相同。与截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的那些相比，我们的关键会计政策和估计没有实质性变化。
经营成果
下表列出了我们的综合损益表中包含的某些金额、这些金额占收入的相对百分比以及这些金额每年的变化情况。这些信息应与未经审计的合并财务报表和附注一起阅读。以下提供的未经审计的财务结果受到收购、处置和外币波动的影响。
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截至3月31日的三个月，
20212020
百分比
收入(1)
加码(减码)
(单位：百万)20212020$%
收入：
加工和服务$3,054 $3,075 81.3 %81.6 %$(21)(1)%
产品701 694 18.7 %18.4 %7 1 %
总收入3,755 3,769 100.0 %100.0 %(14)— %
费用：
加工和服务成本1,397 1,635 45.7 %53.2 %(238)(15)%
产品成本510 532 72.8 %76.7 %(22)(4)%
小计1,907 2,167 50.8 %57.5 %(260)(12)%
销售、一般和行政1,373 1,404 36.6 %37.3 %(31)(2)%
出售业务的收益— (431)— %(11.4)%431 N/m
总费用3,280 3,140 87.4 %83.3 %140 4 %
营业收入475 629 12.6 %16.7 %(154)(24)%
利息支出，净额(176)(187)(4.7)%(5.0)%(11)(6)%
其他收入21 20 0.6 %0.5 %1 N/m
所得税前收入和投资于未合并附属公司的收益(亏损)320 462 8.5 %12.3 %(142)(31)%
所得税拨备(18)(79)(0.5)%(2.1)%(61)(77)%
投资于未合并子公司的收益(亏损)16 (6)0.4 %(0.2)%22 N/m
净收入318 377 8.5 %10.0 %(59)(16)%
减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损)14 (15)0.4 %(0.4)%29 N/m
可归因于Fiserv公司的净收入。$304 $392 8.1 %10.4 %$(88)(22)%
(1)收入百分比的计算方法是相关收入、费用、收入或亏损金额除以总收入，但加工和服务成本以及产品金额成本除以收入的相关组成部分。
截至3月31日的三个月，
(单位：百万)承兑金融科技付款公司
以及其他		总计
总收入：
2021$1,397 $736 $1,405 $217$3,755 
20201,401 718 1,386 2643,769 
收入增长$(4)$18 $19 $(47)$(14)
收入增长百分比— %3 %1 %— %
营业收入(亏损)：
2021$387 $246 $578 $(736)$475 
2020317 204 565 (457)629 
营业收入增长$70 $42 $13 $(279)$(154)
营业收入增长百分比
22 %21 %2 %(24)%
营业利润率：
202127.7 %33.4 %41.1 %12.6 %
202022.6 %28.3 %40.8 %16.7 %
营业利润率增长(1)
510Bps510 Bps30 Bps(410)Bps
    
(1)表示营业利润率上升或下降的基点。
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营业利润率百分比是使用实际的未舍入金额计算的。
总收入
与2020年相比，2021年第一季度总收入减少了1400万美元，因为我们北美业务推动的经常性收入增长被处置收入减少8500万美元所抵消。
与2020年相比，2021年第一季度我们验收部门的收入减少了400万美元。商家收购支付量和交易增长带来的收入增长，主要是在北美，被2021年第一季度BAMS合资企业解散带来的收入减少5%和外汇波动与2020年相比减少了1%所抵消。
2021年第一季度，金融科技部门的收入比2020年增加了1,800万美元，增幅为3%，这得益于我们金融科技业务加工收入的增加带来的经常性收入增长。金融科技的营收增长被终止费收入下滑1%.
与2020年相比，2021年第一季度我们支付部门的收入增加了1900万美元，增幅为1%。我们预付费业务的收入增长对支付部门的收入增长贡献了2%，这要归因于卡完成量的增加，而交易量的增加推动我们的借记卡处理和Zelle各自的收入贡献达到1%®与2020年相比，2021年第一季度的企业数量有所增加。由于新冠肺炎疫情对账单支付和信贷处理业务的支付和交易量产生了不利影响，账单支付和信贷处理业务的收入分别减少了2%和1%，部分抵消了这一增长。
与2020年相比，2021年第一季度公司和其他公司的收入减少了4700万美元，降幅为18%。邮资收入下降和出售我们投资服务业务60%的控股权分别使2021年第一季度的公司和其他收入减少了11%和8%。
总费用
与2020年第一季度相比，2021年第一季度总支出增加了1.4亿美元，增幅为4%，总支出占总收入的百分比增加了410个基点，达到87.4%，这主要是由于2020年第一季度出售我们投资服务业务60%的权益获得了4.31亿美元的收益。2021年第一季度，总支出和总支出占总收入的百分比受到通过运营效率和收购协同效应减少的费用以及较低的收购和整合相关费用和遣散费成本的有利影响，分别为1.04亿美元和3700万美元。
2021年第一季度，加工和服务成本占加工和服务收入的百分比降至45.7%，而2020年第一季度为53.2%。2021年第一季度，加工和服务成本占加工和服务收入的百分比受到积极影响，主要受到我们整个业务的费用管理的积极影响，与2020年第一季度相比，与收购和整合相关的费用下降约130个基点，遣散费成本下降约70个基点。
2021年第一季度，产品成本占产品收入的百分比从2020年第一季度的76.7%降至72.8%。由于收入组合(包括较低的邮资直通收入)，2021年第一季度产品成本占产品收入的百分比有所改善。

2021年第一季度，销售、一般和行政费用占总收入的比例降至36.6%，而2020年第一季度为37.3%。销售、一般和行政费用占总收入的百分比下降的主要原因是与收购整合相关的费用减少。
2020年第一季度出售业务的收益为4.31亿美元，这是由于我们在2020年2月出售了我们投资服务业务60%的权益。
营业收入和营业利润率
与2020年第一季度相比，2021年第一季度总营业收入减少1.54亿美元，降幅24%，总营业利润率下降410个基点，至12.6%。总营业收入和总营业利润率受到2021年第一季度通过运营效率和收购协同效应节省的成本以及2020年第一季度出售我们投资服务业务60%权益的4.31亿美元收益的有利影响。

与2020年第一季度相比，我们验收部门的运营收入增加了7000万美元，增幅为22%，2021年第一季度的运营利润率增长了510个基点，达到27.7%。营业收入和营业收入的增长
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利润率归因于整个部门的费用管理，大约一半的利润率提高归因于较低的人员成本。
我们金融科技部门的营业收入增加了4,200万美元，增幅为21%，2021年第一季度的营业利润率比2020年第一季度增加了510个基点，达到33.4%。金融科技部门2021年第一季度营业利润率的提高是由整个部门的费用管理推动的，包括人员成本降低了约300基点，以及可归因于大流行的额外费用削减了约130基点。
与2020年第一季度相比，我们支付部门的运营收入增加了1300万美元，增幅为2%，2021年第一季度的运营利润率增长了30个基点，达到41.1%。由于疫情的影响，我们的账单支付和信贷处理业务量下降，部分抵消了经营杠杆对我们支付部门营业利润率的有利影响，这一影响约为70个基点。
与2020年相比，2021年第一季度公司和其他部门的运营亏损增加了2.79亿美元。公司和其他公司受到2020年第一季度出售我们投资服务业务60%权益的4.31亿美元收益的有利影响。与2020年第一季度相比，与收购和整合相关的成本减少1.04亿美元，遣散费减少3700万美元，部分抵消了2021年第一季度运营亏损的增加。
利息支出，净额
利息支出方面，2021年第一季度与2020年相比净减少1100万美元，降幅为6%，主要原因是未偿还借款减少，以及2021年可变利率降低。
其他收入
与2020年相比，2021年第一季度其他收入增加了100万美元。其他收入包括净外币交易损益、某些股权证券投资的公允价值变动带来的收益或亏损、与我们的非或有担保安排下的风险释放有关的金额以及与某些合资企业负债相关的估计信贷损失拨备的变化。其他收入包括2021年第一季度和2020年第一季度分别为600万美元和1800万美元的净外币交易收益。此外，2021年第一季度的其他收入包括1200万美元，这与收购OnDot剩余所有权权益后，将之前持有的OnDot投资重新计量为公允价值的税前收益有关。
所得税拨备
2021年第一季度和2020年第一季度，所得税拨备占未合并附属公司投资的未合并附属公司收益(亏损)前收入的百分比分别为5.6%和17.1%。截至2021年3月31日的三个月的有效所得税率包括子公司重组的离散税收优惠和股权薪酬相关税收优惠。截至2020年3月31日的三个月的有效所得税税率包括与出售我们投资服务业务60%权益的4.31亿美元收益相关的1.13亿美元所得税支出，部分被股权薪酬相关税收优惠所抵消。由于股权薪酬相关福利的时间安排，今年第一季度的实际所得税税率通常较低。
对未合并关联公司的投资收益(亏损)
我们在联营公司净收益或亏损中的份额使用权益会计方法核算，报告为投资于未合并联营公司的收入(亏损)，相关税费或收益在综合收益表的所得税拨备中报告。2021年第一季度和2020年第一季度，对未合并附属公司的投资收益(亏损)分别为1600万美元和(600万)美元，其中包括收购的无形资产在购买会计中的估值摊销.投资于未合并附属公司的收入(亏损)还包括2021年第一季度2800万美元的税前净收益，这是由于我们与第三方合并Tegra118的所有权权益被稀释所致。
非控股权益应占净收益(亏损)
可归因于非控制性权益和可赎回非控制性权益的净收益(亏损)与我们合并的联盟伙伴在综合业绩中的所有权权益有关。2021年第一季度和2020年第一季度，可归因于非控股权益(包括从购买会计估值中获得的无形资产摊销)的净收入(亏损)分别为1400万美元和(1500万)美元。可归因于非控股权益的净收益(亏损)包括2020年第一季度可归因于BAMS非控股权益的2500万美元净亏损。
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每股净收益-稀释后收益
2021年和2020年第一季度，可归因于Fiserv，Inc.的稀释后每股净收入分别为0.45美元和0.57美元。可归因于Fiserv，Inc.的净收入-在2020年第一季度稀释后，包括出售我们投资服务业务60%权益的收益，以及与收购First Data相关的更高的合并和整合成本。
流动性与资本资源
一般信息
我们在正常业务过程中的主要流动资金需求是：(I)为正常运营支出提供资金；(Ii)满足我们未偿债务(包括融资租赁)的利息和本金要求；以及(Iii)为资本支出和运营租赁支付提供资金。我们相信，使用我们业务产生的现金流，以及我们8.31亿美元的现金和现金等价物，以及截至2021年3月31日我们循环信贷安排下30亿美元的可用借款，这些需求将得到满足。下表汇总了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的运营现金流和资本支出金额：
 截至三个月
三月三十一号，		加码(减码)
(单位：百万)20212020$%
净收入$318 $377 $(59)
折旧及摊销810 844 (34)
基于股份的薪酬66 108 (42)
递延所得税(70)(57)(13)
出售业务的收益— (431)431 
(收入)投资于未合并关联公司的亏损(16)6 (22)
来自未合并附属公司的分配3 11 (8)
非现金减值费用6 — 6 
营运资金及其他项目的净变动(165)30 (195)
营业现金流$952 $888 $64 7 %
资本支出，包括资本化软件和其他无形资产$234 $246 $(12)(5)%
2021年前三个月，我们通过运营活动或运营现金流提供的净现金为9.52亿美元，与2020年前三个月的8.88亿美元相比增长了7%。这一增长主要是由于经营业绩比上一季度有所改善，不包括2020年2月出售我们投资服务业务控股权的收益，但被营运资金的不利波动(包括应收账款的时间安排)部分抵消。
我们目前的政策是将我们的运营现金流主要用于资本支出、股票回购、收购和偿还债务，而不是支付股息。2021年和2020年的前三个月，我们的资本支出分别约占总收入的6%和7%。
股份回购
在2021年和2020年的前三个月，我们分别购买了6.12亿美元和8.85亿美元的普通股。截至2021年3月31日，我们目前的回购授权剩余约6050万股。回购的股票通常是为与我们的股权计划相关的发行而持有的。
收购和处置
收购
2021年1月22日，我们以大约2.7亿美元的价格收购了OnDot的剩余所有权权益，扣除1300万美元的收购现金。我们之前持有OnDot的非控股股权，这部分股权是按成本核算的。2021年3月1日，我们以大约1400万美元收购了Radius8。我们通过利用可用现金和我们循环信贷安排下的现有可获得性，为这些收购提供资金。
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2020年3月，我们收购了MerchantPro和Bypass，2020年5月，我们收购了Inlet。我们以1.67亿美元的总收购价格收购了这些业务，扣除200万美元的收购现金，并包括估计为4500万美元的公允价值的盈利拨备。我们通过利用可用现金和我们循环信贷安排下的现有可获得性，为这些收购提供资金。
2021年3月25日，我们宣布，我们已经就收购菠萝支付达成了最终协议，我们预计将在2021年第二季度完成收购，具体取决于惯例的批准和成交条件。我们计划通过利用可用现金和我们循环信贷安排下的现有可获得性，为此次收购提供资金。
性情
从2020年7月1日起，我们和BANA解散了BAMS合资企业，我们保留了该合资企业51%的控股权。在合资企业解散时，合资企业通过约定的合同分离将按比例的价值份额(主要是客户合同)转让给每一方。合资企业的剩余活动将包括支持将业务移交给每一方，以及有序地清盘剩余的BAMS资产和负债。BAMS合资企业的收入和支出在解散之日并入我们的财务业绩。移交给我们的业务将继续在我们的验收部门内运营和管理。

我们将继续为分配给BANA的前BAMS客户提供商户处理和相关服务，价格为BAMS，直至2023年6月。我们还将根据一项为期五年的非独家协议，向BANA新的商家客户提供加工和其他支持服务。2023年6月之后，该协议也将适用于分配给BANA的前BAMS客户。此外，在2023年6月之前，两家公司都有权以公允价值获得某些过渡服务。
2020年2月18日，我们出售了我们投资服务业务60%的控股权，后来更名为Tegra118，LLC。我们收到了税前收益5.84亿美元，扣除相关费用，销售税前收益为4.31亿美元，相关税费为1.13亿美元。出售的净收益主要用于回购我们普通股的股票。2021年2月2日，Tegra118完成了与第三方的合并，导致我们在合并后的新实体Wealthtech Holdings，LLC的所有权权益被稀释。在这笔交易中，我们在我们的循环信贷安排下向合并后的实体额外出资2亿美元。
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负债
(单位：百万)2021年3月31日2020年12月31日
长期债务的短期和当期到期日：
提供更多的信贷额度$88 $144 
债务融资租赁和其他融资义务278 240 
长期债务的短期和当期总到期日$366 $384 
长期债务：
**2021年6月到期的4.750厘优先债券
$400 $400 
*2022年10月到期的3.500厘优先债券
700 700 
*2023年7月到期的0.375厘优先债券(欧元计价)
588 612 
*2023年10月到期的3.800厘优先债券
1,000 1,000 
**2024年7月到期的2.750厘优先债券
2,000 2,000 
*2025年6月到期的3.850厘优先债券
900 900 
*2025年7月到期的2.250厘优先债券(英镑计价)
723 709 
**3.200厘优先债券，2026年7月到期
2,000 2,000 
*2027年6月到期的2.250厘优先债券
1,000 1,000 
*2027年7月到期的1.125厘优先债券(欧元计价)
588 612 
*2028年10月到期的4.200厘优先债券
1,000 1,000 
*2029年7月到期的3.500厘优先债券
3,000 3,000 
**2030年6月到期的2.650厘优先债券
1,000 1,000 
*2030年7月到期的1.625厘优先债券(欧元计价)
588 612 
*2031年7月到期的3.000厘优先债券(英镑计价)
723 709 
**4.400厘优先债券，2049年7月到期
2,000 2,000 
--应收账款证券化贷款500 425 
*银行定期贷款安排1,250 1,250 
**未摊销折扣和递延融资成本(147)(155)
**循环信贷安排511 22 
债务融资租赁和其他融资义务514 504 
长期债务总额$20,838 $20,300 
截至2021年3月31日，我们的债务主要由182亿美元的固定利率优先票据组成，5.11亿美元我们循环信贷安排的借款和13亿美元的浮动利率定期贷款。我们以美元计价的优先票据的利息每半年支付一次，而我们的欧元和英镑计价的优先票据的利息则每年支付一次。我们的循环信贷安排的利息按周支付，有时更频繁，定期贷款的利息按月支付。我们于2021年6月到期的4.75%优先票据在综合资产负债表中被归类为长期票据，因为我们打算在长期基础上对这笔债务进行再融资，并有能力根据我们将于2023年9月到期的循环信贷安排这样做。
管辖我们优先票据的契约包含限制(I)我们与他人合并或合并，或将我们的全部或几乎所有财产和资产转让、转让或出租给另一人的能力，(Ii)我们和某些我们的子公司创造或承担留置权的能力，以及(Iii)我们和我们的某些子公司从事销售和回租交易的能力，这些契约包括限制(I)我们和我们的某些子公司进行销售和回租交易的能力，(Ii)我们和某些我们的子公司创造或承担留置权的能力，以及(Iii)我们和我们的某些子公司从事销售和回租交易的能力。吾等可选择在适用到期日之前的任何时间赎回全部或不时部分优先票据。
循环信贷安排及定期贷款安排包含各种限制及契诺，要求吾等(其中包括)(I)将吾等于每个财政季度末的综合负债限制为不超过吾等于当时结束的四个财政季度期间的综合利息、税项、折旧、摊销、非现金费用及开支及某些其他调整前净收益(EBITDA)的3.5倍，及(Ii)除某些例外情况外，维持EBITDA至少为吾等截至二零零一年财政季度综合利息开支的三倍。
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在2021年3月31日的前三个月，我们遵守了所有金融债务公约。我们满足未来债务契约要求的能力将取决于我们持续创造收益和现金流的能力。我们预计将继续遵守与我们的未偿债务相关的所有条款和条件，包括金融债务契约。
可变利率债务
截至2021年3月31日，我们的可变利率债务包括以下内容：
(单位：百万)成熟性加权平均利率未偿还借款
定期贷款安排2024年7月1.36%$1,250 
循环信贷安排2023年9月1.18%511 
应收证券化贷款2022年7月0.96%500 
国外信贷额度不适用17.91%88 
浮动利率债务总额$2,349 
我们维持一个修订和重述的循环信贷安排，总承诺额为35亿美元的总容量。循环信贷安排下的未偿还借款和定期贷款根据LIBOR或基本利率按浮动利率计息，在每种情况下，再加上基于我们不时生效的长期债务评级的指定保证金。循环信贷安排没有重大承诺费，也没有补偿性余额要求。
我们与外国银行和联盟伙伴保持一定的短期信贷额度，主要用于为结算活动提供资金。这些安排主要与我们的国际金融业务有关，并采用各种功能货币，其中最重要的货币是澳元、波兰兹罗提、欧元和阿根廷比索。
我们拥有一家合并的全资子公司First Data Receivables，LLC(“FDR”)。FDR是若干应收账款融资安排的订约方，包括与若干金融机构及不时作为贷款人及集团代理的其他订约方订立的协议(“应收账款融资协议”)，根据该协议，我们若干全资附属公司已同意向FDR转让及出资应收款项，而FDR又可向金融机构及应收账款融资协议的其他贷款方取得借款，以该等应收账款的留置权为抵押。FDR的资产不能用于履行我们任何其他实体或附属公司的义务，FDR的债权人在清算后，有权在FDR的任何资产或价值可供我们使用之前，从FDR的资产中获得清偿。作为证券化计划的一部分，FDR持有8.12亿美元的应收账款，并在2021年3月31日将这些应收账款用作5亿美元借款的抵押品。于2021年3月31日，应收账款融资协议下的抵押品能力为6.22亿美元，最高借款能力为5亿美元。
现金和现金等价物
原始到期日为三个月或以下且可随时转换为现金的投资(包括在结算资产中的投资除外)被视为现金等价物。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们分别持有8.31亿美元和9.06亿美元的现金和现金等价物。
下表详细说明了现金和现金等价物：
2021年3月31日2020年12月31日
(单位：百万)国内国际总计国内国际总计
可用$304 $156 $460 $337 $177 $514 
不可用(1)
59 312 371 57 335 392 
总计$363 $468 $831 $394 $512 $906 
(1)指主要由我们的合资企业持有的现金，除非上述实体的董事会宣布派息，否则无法为这些实体以外的业务提供资金，以及某些其他实体持有的现金，这些实体在某些国家受到外汇管制或受到监管资本要求的约束。
新冠肺炎大流行的影响
新冠肺炎大流行给全球总体经济和市场状况带来了重大不确定性。我们相信，我们有充足的资本资源和充足的外部融资来源，以满足我们目前合理预期的资金需求，以开展我们的业务，并满足我们正常业务过程中的其他需求。
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然而，随着疫情对经济和我们业务的影响进一步发展，我们将继续评估我们的流动性需求。在到期时继续偿还债务和履行租赁和其他债务的能力取决于我们持续创造收益和现金流的能力。如果不能持续复苏或经济和市场状况进一步恶化，可能会严重影响我们未来获得流动性来源的机会，特别是我们从运营中获得的现金流。
我们与参与我们循环信贷安排的银行进行定期沟通。在这些沟通过程中，没有一家银行表示他们可能无法履行承诺。我们定期审查我们的银行和融资关系，考虑到机构的稳定性、我们收到的服务定价以及这些关系的其他方面。根据这些沟通和我们的监测活动，我们认为，我们的一家银行不履行承诺的可能性微乎其微。从历史上看，长期债务市场为我们提供了流动性来源。尽管我们目前预计未来不会无法从长期债务市场获得融资，但新冠肺炎疫情可能会使融资变得更加困难和/或昂贵。我们能否以优惠的利率和其他条件进入长期债务市场，也取决于信用评级机构对我们债务的评级。截至2021年3月31日，我们的企业信用评级为Baa2，穆迪投资者服务公司(Moody‘s Investors Service，Inc.)和BBB的展望为稳定，标准普尔评级服务公司(Standard&Poor’s Rating Services)的展望为稳定。如果我们的未偿还长期债务证券的评级因任何原因被大幅下调或撤回，或者如果分配给任何新发行的长期债务证券的评级明显低于上述评级，特别是如果我们不再拥有投资级评级，我们进入债务市场的能力可能会受到不利影响，根据我们某些长期债务证券的条款，我们的利息支出可能会增加。
第三项关于市场风险的定量和定性披露
市场风险是指一个或多个市场价格、利率、货币汇率、指数、相关性或其他市场因素(如流动性)的水平发生变化，导致某一种或一组金融工具遭受损失的风险。我们面临一定的市场风险，主要来自利率和外币汇率的波动。我们的高级管理层积极监控这些风险。
有关我们面临的市场风险的更多信息，包括对新冠肺炎大流行对我们业务的风险和潜在风险的讨论，包含在我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K的第7A项中。在截至2021年3月31日的三个月里，我们对市场风险的定量和定性分析没有重大变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
根据1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(B)条的要求，我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，评估了我们的披露控制和程序的设计和操作(定义见交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E))。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年3月31日，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年3月31日的季度内，财务报告的内部控制没有发生任何变化，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性产生重大影响。
第二部分：其他信息
第一项：法律诉讼
在正常的业务过程中，我们或我们的子公司在诉讼中被指定为被告，在这些诉讼中，我们被断言是针对我们的索赔。管理层认为，这类诉讼最终可能导致的负债(如果有的话)预计不会对我们的综合财务报表产生重大不利影响。
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目录
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
下表列出了在截至2021年3月31日的三个月内，我们或代表我们或任何“关联购买者”(根据交易法第10b-18(A)(3)条的定义)购买我们普通股股票的相关信息：
期间总人数：
购买的股份		平均价格
每股支付1美元
总人数：
购买了股份
作为公开讨论的一部分
宣布了新的计划
或其他计划 (1)
最大数量
在那一年的五月，他们的股票
但仍将被购买
根据这一计划，该计划将继续实施。
节目：(1)
2021年1月1日-31日— $— — 65,668,000 
2021年2月1日至28日2,080,000 113.77 2,080,000 63,588,000 
2021年3月1日至31日3,100,000 121.06 3,100,000 60,488,000 
总计5,180,000 5,180,000 
(1)2018年8月8日和2020年11月19日，我们的董事会分别授权购买最多3000万股和6000万股我们的普通股。这些授权不会过期。
项目6.展品
所附展品索引中列出的展品作为本季度报告10-Q表的一部分进行归档。
展品索引
展品
数
展品说明
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官的认证
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席执行官和首席财务官
101.INS*内联XBRL实例文档-XBRL实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH*内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL*内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF*内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB*内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
_______________________
*随本季度报告以Form 10-Q格式提交的文件如下：(I)截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的综合收益表，(Ii)截至2021年和2020年3月31日的三个月的综合全面收益(亏损)表，(Iii)截至2021年3月31日和2020年12月31日的综合资产负债表，(Iv)截至2021年3月31日和2020年12月31日的综合资产负债表
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目录
签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
Fiserv，Inc.
日期：2021年4月28日由以下人员提供：/s/Robert W.Hau
罗伯特·W·侯(Robert W.Hau)
首席财务官
日期：2021年4月28日由以下人员提供：/s/Kenneth F.Best
肯尼斯·F·贝斯特
首席会计官