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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
☑根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内 2021年3月31日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
| | | | | | | | | | | | | | |
选委会 档案 数 | | 注册人的确切姓名,如其 章程、主要行政办事处地址及 注册人的电话号码 | | 美国国税局雇主 鉴定 数 |
1-8841 | | NextEra Energy,Inc. | | 59-2449419 |
2-27612 | | 佛罗里达电力和照明公司 | | 59-0247775 |
700宇宙大道
朱诺海滩, 弗罗里达33408
(561) 694-4000
成立公司或组织的州或其他司法管辖区:美国弗罗里达
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
注册人 | | 每节课的标题 | | 交易代码 | | 每个交易所的名称 在其上注册的 |
NextEra Energy,Inc. | | 普通股,面值0.01美元 | | NEE | | 纽约证券交易所 |
| | 4.872%企业单位 | | NEE.PRO | | 纽约证券交易所 |
| | 5.279%企业单位 | | NEE.PRP | | 纽约证券交易所 |
| | 6.219%企业单位 | | NEE.PRQ | | 纽约证券交易所 |
| | | | | | |
佛罗里达电力和照明公司 | | 无 | | | | |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
NextEra Energy,Inc.(NextEra Energy,Inc.):是☑ *No:☐*。是 ☑*☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内以电子方式提交了根据S-T规则405规定需要提交的每个交互数据文件。
NextEra Energy,Inc.(NextEra Energy,Inc.):是 ☑*是 ☑*☐
用复选标记表示注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。
NextEra Energy,Inc.大型加速文件服务器☑加速文件管理器☐非加速文件管理器☐规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
佛罗里达电力和照明公司大型加速加速器☐加速文件管理器☐ 非加速文件管理器☑规模较小的报告公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据1934年证券交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如1934年证券交易法第12b-2条所定义)。是☐*☑
NextEra Energy,Inc.普通股数量,面值0.01美元,2021年3月31日发行:1,961,445,060
佛罗里达电力和照明公司普通股的数量,无面值,于2021年3月31日发行,所有这些股票都由NextEra Energy,Inc.实益持有并登记在案:1,000
这份合并的10-Q表格代表NextEra Energy,Inc.和佛罗里达电力和照明公司分别提交的文件。本文中包含的与个人注册人有关的信息由该注册人自行提交。佛罗里达电力和照明公司没有就与NextEra Energy,Inc.的其他业务相关的信息发表任何声明。
佛罗里达电力和照明公司符合Form 10-Q的一般说明H.(1)(A)和(B)中规定的条件,因此以简化的披露格式提交本表格。
定义
正文中使用的首字母缩写和定义的术语包括:
| | | | | |
术语 | 意义 |
AFUDC | 施工期间使用的资金拨备 |
AFUDC-权益 | AFUDC的股权构成 |
AOCI | 累计其他综合收益 |
杜安·阿诺德 | 杜安·阿诺德能源中心 |
FERC | 美国联邦能源管理委员会 |
佛罗里达州东南连接 | 佛罗里达东南连接有限责任公司,NextEra Energy Resources的全资子公司 |
FPL | 法人,佛罗里达电力和照明公司 |
FPL段 | FPL,不包括海湾电力、相关采购会计调整和抵销分录,以及NEE和FPL的一个运营部门 |
FPSC | 佛罗里达州公共服务委员会 |
燃料条款 | 燃料和购买电力成本回收条款,由FPSC制定 |
公认会计原则 | 美国公认的会计原则 |
海湾大国 | 一个FPL运行部和一个NEE和FPL运行部 |
国际标准化组织 | 独立系统操作员 |
国贸中心 | 投资税收抵免 |
千瓦 | 千瓦时 |
管理层的讨论 | 第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 |
MMBtu | 百万英热单位 |
兆瓦 | 兆瓦(S) |
兆瓦时 | 兆瓦时 |
NEE | NextEra Energy,Inc. |
尼奇 | NextEra能源资本控股公司 |
尼尔 | 由NextEra Energy Resources和NEET组成的运营部门 |
尼特 | NextEra能源传输有限责任公司 |
NEP | NextEra Energy Partners,LP |
NEP运营公司 | NextEra Energy Operating Partners,LP |
| |
净发电 | 电厂发电的净所有权权益
|
NextEra能源资源 | NextEra Energy Resources,LLC |
注_ | 简明合并财务报表附注__ |
核管制委员会 | 美国核管理委员会 |
运维费用 | 简明合并损益表中的其他运营和维护费用 |
保监处 | 其他综合收益 |
非处方药 | 非处方药 |
OTTI | 除暂时性减损外 |
PTC | 生产税抵免 |
光伏 | 光生伏打 |
《复苏法案》 | 经修订的2009年美国复苏和再投资法案 |
监管ROE | 为监管目的而确定的普通股股本回报率 |
萨巴尔步道 | Sabal Trail Transport,LLC,NextEra Energy Resources的子公司拥有42.5%所有权权益的实体 |
西布鲁克 | Seabrook站 |
证交会 | 美国证券交易委员会 |
索布拉 | 太阳能基本费率调整 |
| |
美国 | 美利坚合众国 |
NEE、FPL、Neech、NextEra Energy Resources和NEET都有子公司和附属公司,名称可能包括NextEra Energy、FPL、NextEra Energy Resources、NextEra Energy Transport、NextEra、FPL Group、FPL Energy、FPLE、NEP和类似的参考资料。为方便起见,在本报告中,术语NEE、FPL、Neech、NextEra Energy Resources、NEET和NEER有时用作特定子公司、附属公司或子公司或附属公司集团的缩写。确切的意思取决于上下文。
目录
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| | 页码 |
| | |
定义 | | 2 |
前瞻性陈述 | 4 |
| | |
| 第一部分-财务信息 | |
| | |
第一项。 | 财务报表 | 7 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 38 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 49 |
项目4. | 管制和程序 | 49 |
| | |
| 第二部分-其他资料 | |
| | |
第一项。 | 法律程序 | 50 |
第1A项 | 风险因素 | 50 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 50 |
| | |
第6项 | 陈列品 | 51 |
| | |
签名 | | 52 |
前瞻性陈述
本报告包括“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。任何表达或涉及有关预期、信念、计划、目标、假设、战略、未来事件或业绩的讨论(经常但不总是通过使用诸如可能结果、预期、将继续、预期、相信、将可能、应该、将、估计、可能、计划、潜在、未来、预测、目标、目标、展望、预测和打算或类似含义的词语)的陈述都不是历史事实的陈述,可能是前瞻性的。前瞻性陈述涉及估计、假设和不确定性。因此,任何此类陈述都通过参考并伴随以下重要因素(除了与此类前瞻性陈述特别相关的任何假设和其他因素之外)进行整体限定,这些因素可能对NEE和/或FPL的运营和财务结果产生重大影响,并可能导致NEE和/或FPL的实际结果与NEE和/或FPL或代表NEE和/或FPL所作的前瞻性陈述中包含或暗示的内容大不相同。
监管、立法和法律风险
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到广泛的业务监管的重大不利影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、经营结果和前景如果不能通过基本利率、成本回收条款、其他监管机制或其他方式及时收回任何重大成本、某些资产的回报或合理的投资资本回报,可能会受到重大不利影响。
•对NEE和FPL重要的监管决策可能会受到政治、监管和经济因素的实质性不利影响。
•FPL使用衍生工具可能会受到审慎的挑战,如果被发现不谨慎,FPSC可能会拒绝收回此类使用的成本。
•对支持公用事业规模可再生能源的政府激励措施或政策的任何削减、修改或取消,包括但不限于税法、政策和激励措施、可再生能源组合标准或上网电价,或对可再生能源征收附加税或其他评估,除其他事项外,都可能导致新的可再生能源项目的开发和/或融资缺乏令人满意的市场,能源部放弃开发可再生能源项目,损失能源部在可再生能源项目上的投资,降低项目回报,其中任何一项都可能产生实质性的不利影响。经营成果及前景展望。
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会因新的或修订的法律、法规、解释或投票或监管举措而受到重大不利影响。
•NEE和FPL受到众多环境法律、法规和其他标准的约束,这可能会导致资本支出、运营成本增加和各种负债,并可能要求NEE和FPL限制或取消某些作业。
•NEE和FPL的业务可能会受到联邦或州法律或法规的负面影响,这些法律或法规要求对温室气体排放进行新的或额外的限制。
•联邦政府对NEE和FPL运营和业务的广泛监管使NEE和FPL面临巨大的合规成本和不断增加的合规成本,还可能使它们因合规失败而面临巨额罚款和其他制裁。
•税法、指导方针或政策的变化,包括但不限于企业所得税税率的变化,以及在确定与税收相关的资产和负债额时使用的判断和估计,可能会对NEE和FPL的业务、财务状况、经营业绩和前景产生重大不利影响。
•由于诉讼的不利结果,NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到重大不利影响。
发展和经营风险
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到影响,如果NEE和FPL没有继续进行正在开发的项目,或者无法按计划或在预算内完成发电、输电和配电设施、天然气基础设施或其他设施的建设或资本改善,则NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到影响。
•NEE和FPL面临与项目选址、融资、建设、许可、政府批准和项目开发协议谈判有关的风险,这些风险可能会阻碍它们的开发和运营活动。
•东北电气和FPL的发电、输电和配电设施、天然气基础设施、佛罗里达州的零售燃气分配系统和其他设施的运营和维护面临许多运营风险,这些风险的后果可能对NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到客户数量或客户使用量增长乏力或增长放缓的负面影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到天气状况的重大不利影响,包括但不限于恶劣天气的影响。
•恐怖主义威胁和可能由恐怖主义、网络攻击或个人和/或团体试图扰乱NEE和FPL业务或第三方业务可能导致的灾难性事件,可能会对NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL获得保险的能力和任何可用的保险范围的条款可能会受到国际、国家、州或地方事件和公司特定事件以及保险公司财务状况的重大不利影响。NEE和FPL的保险范围并不针对所有重大损失提供保障。
•NEE通过NEER的天然气基础设施业务投资于天然气和石油生产和传输资产。天然气基础设施业务面临天然气、天然气液体、石油和其他能源大宗商品市场价格波动的风险。天然气和石油价格长期低迷可能会影响NEER的天然气基础设施业务,导致NEER推迟或取消某些天然气基础设施项目,并可能导致某些项目受损,这可能对NEE的运营结果产生重大不利影响。
•如果提供NEER全部能源和容量需求服务所需的供应成本不有利,运营成本可能会增加,并对NEE的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•由于燃料、电力、可再生能源和其他能源商品的市场价格可能大幅波动,NEER无法或未能妥善管理或有效对冲其投资组合中的商品风险,可能会对NEE的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•能源市场流动性的减少可能会限制NEE管理其运营风险的能力,这反过来又可能对NEE的运营结果产生负面影响。
•NEE和FPL的对冲和交易程序以及相关的风险管理工具可能无法防范重大损失。
•如果价格变动明显或持续偏离历史行为,NEE和FPL与其对冲和交易程序相关的风险管理工具可能无法防止重大损失。
•如果输电或天然气、核燃料或其他大宗商品运输设施不可用或中断,包括FPL在内的NEE子公司销售和交付电力或天然气的能力可能会受到限制。
•NEE和FPL面临来自客户、对冲交易对手和供应商的信用和业绩风险。
•如果交易对手未能按照衍生品合约的条款履行或付款,或者如果NEE或FPL需要根据衍生品合约提供保证金现金抵押品,NEE和FPL可以确认财务损失或运营现金流的减少。
•NEE和FPL高度依赖敏感和复杂的信息技术系统,这些系统的任何故障或漏洞都可能对其业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL的零售业务面临敏感客户数据可能被泄露的风险,这可能会对NEE和FPL的声誉造成重大不利影响和/或对NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL可以确认因衍生品市场价值波动和场外市场流动性有限而造成的财务损失。
•NEE和FPL可能会受到负面宣传的实质性不利影响。
•如果FPL无法与佛罗里达州的市政和县以可接受的条件维持、谈判或重新谈判特许经营协议,NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到不利影响。
•NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景可能会受到罢工或停工和人员成本增加的重大不利影响。
•NEE成功识别、完成和整合收购的能力面临重大风险,包括但不限于能源行业整合导致收购竞争加剧的影响。
核能发电风险
•NEE和FPL的核电设施的运营和维护涉及环境、健康和财务风险,可能导致罚款或关闭这些设施,并增加成本和资本支出。
•在美国的任何核能发电设施或欧洲的某些核能发电设施发生事故时,由于NEE和FPL参与了二级金融保护体系和核保险互助关系,它们可能会被评估为重大的追溯评估和/或追溯保险费。
公司。
•核管理委员会颁布的有关加强安全措施和任何未来安全要求的命令或新规定,可能要求国家核管理委员会和FPL在其核电设施产生大量运营和资本支出,和/或导致收入减少。
•NEE或FPL的任何核电机组在各自的运营执照到期前无法运营,可能会对NEE和FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。
•NEE和FPL的核装置定期退出服务,以适应计划中的加油和维护中断,以及其他目的。如果计划内停机持续时间超过预期,或者计划外停机,NEE和FPL的运营结果和财务状况可能会受到实质性的不利影响。
流动性、资本要求与普通股风险
•除其他因素外,信贷和资本市场的中断、不确定性或波动可能会对NEE和FPL为其流动性和资本需求提供资金以及实现其增长目标的能力产生负面影响,也可能对NEE和FPL的运营结果和财务状况产生重大不利影响。
•NEE、Neech‘s和FPL无法维持目前的信用评级,可能会对NEE和FPL的流动性和运营结果产生重大不利影响,限制NEE和FPL增长业务的能力,并增加利息成本。
•如果NEE和FPL的信贷提供者无法为他们对这两家公司的信用承诺提供资金,或者无法维持他们目前的信用评级,那么NEE和FPL的流动性可能会受到损害。
•糟糕的市场表现和其他经济因素可能会影响NEE的固定收益养老金计划的资金状况,这可能会对NEE和FPL的业务、财务状况、流动性以及运营和前景产生重大不利影响。
•市场表现不佳和其他经济因素可能会对东北电力公司和FPL的核退役基金的资产价值产生不利影响,这可能会对NEE和FPL的流动性、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
•NEE的某些投资会受到市值和其他风险的影响,这可能会对NEE的流动性、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
•如果其子公司无法向Nee支付上游股息或偿还资金,NEE可能无法履行其持续和未来的财务义务,并无法支付普通股的股息。
•如果需要在子公司义务担保下履行义务,NEE可能无法履行其目前和未来的财务义务,也无法支付普通股股息。
•NEP可能无法以商业合理的条款获得资金来源,这将对其完成未来收购的能力以及NEE在NEP OpCo的有限合伙人权益的价值产生重大不利影响。
•信贷和资本市场的中断、不确定性或波动可能会对NEE普通股的市场价格造成下行压力。
•大范围的公共卫生危机和流行病或流行病,包括新型冠状病毒(新冠肺炎),可能会对NEE和FPL的业务、财务状况、流动性和运营结果产生重大不利影响。
这些因素应与第I部分第1A项中包括的风险因素一起阅读。NEE和FPL截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度报告(2020 Form 10-K)中的风险因素,投资者应参考2020 Form 10-K中的那一节。任何前瞻性陈述仅表示截至该陈述发表之日,除非法律另有要求,否则NEE和FPL没有义务更新任何前瞻性陈述,以反映该陈述发表之日之后发生的事件或情况,包括但不限于意想不到的事件。新的因素时有出现,管理层无法预测所有这些因素,也无法评估每个此类因素对业务的影响,也无法评估任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含或暗示的结果大不相同的程度。
美国证券交易委员会(SEC)备案文件的网站访问。 NEE和FPL在以电子方式向SEC提交或提供这些文件后,在合理可行的情况下尽快向SEC提交其SEC文件,包括Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的任何修订,这些文件可在NEE的互联网网站www.nexteraenergy.com上免费查阅。NEE网站(或其任何子公司或联属公司网站)上提供的信息和材料并未通过引用并入本合并后的10-Q表格中。
第一部分-财务信息
项目1.年度财务报表
NextEra Energy,Inc.
简明合并损益表
(百万,不包括每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | 2021 | | 2020 |
营业收入 | | | | | | $ | 3,726 | | | $ | 4,613 | |
运营费用 | | | | | | | | |
燃料、外购电力和互通式立交 | | | | | | 906 | | | 821 | |
其他运维 | | | | | | 989 | | | 830 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
折旧及摊销 | | | | | | 749 | | | 848 | |
所得税和其他税以外的税-净额 | | | | | | 427 | | | 406 | |
总运营费用-净额 | | | | | | 3,071 | | | 2,905 | |
处置业务/资产收益-净额 | | | | | | 14 | | | 273 | |
营业收入 | | | | | | 669 | | | 1,981 | |
其他收入(扣除) | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | 421 | | | (1,311) | |
| | | | | | | | |
权益法被投资人收益(亏损)中的权益 | | | | | | 440 | | | (390) | |
建设期间使用的股权资金拨备 | | | | | | 29 | | | 22 | |
利息收入 | | | | | | 19 | | | 13 | |
| | | | | | | | |
处置投资和其他财产的收益--净额 | | | | | | 29 | | | 24 | |
NEER核退役基金持有的股权证券未实现收益(亏损)变化-净额 | | | | | | 58 | | | (328) | |
其他定期福利净收入 | | | | | | 64 | | | 52 | |
其他-网络 | | | | | | 19 | | | 10 | |
其他收入合计(扣除)--净额 | | | | | | 1,079 | | | (1,908) | |
所得税前收入 | | | | | | 1,748 | | | 73 | |
所得税费用(福利) | | | | | | 250 | | | (235) | |
净收入 | | | | | | 1,498 | | | 308 | |
可归因于非控股权益的净亏损 | | | | | | 168 | | | 113 | |
可归因于需求的净收入 | | | | | | $ | 1,666 | | | $ | 421 | |
可归因于Nee的每股收益: | | | | | | | | |
基本信息 | | | | | | $ | 0.85 | | | $ | 0.21 | |
假设稀释 | | | | | | $ | 0.84 | | | $ | 0.21 | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
NextEra Energy,Inc.
简明综合全面收益表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, | |
| | | | | 2021 | | 2020 | |
净收入 | | | | | $ | 1,498 | | | $ | 308 | | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | | | | | | | | |
现金流套期保值的未实现亏损从累积的其他综合收益(亏损)重新分类为净收入(分别扣除1美元和1美元的税收优惠) | | | | | 2 | | | 2 | | |
可供出售证券的未实现净收益(亏损): | | | | | | | | |
仍持有的证券的未实现净亏损(分别扣除3美元和4美元的税收优惠) | | | | | (8) | | | (8) | | |
将累积的其他综合收益(亏损)重新分类为净收益(分别扣除1美元和1美元以下的税费) | | | | | (3) | | | (1) | | |
固定收益养老金和其他福利计划: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
将累积的其他综合收益(亏损)重新分类为净收益(分别扣除不到1美元和不到1美元的税收优惠) | | | | | 1 | | | 3 | | |
外币折算未实现净收益(亏损) | | | | | 6 | | | (35) | | |
| | | | | | | | |
其他综合亏损总额,扣除税金后的净额 | | | | | (2) | | | (39) | | |
| | | | | | | | |
出售A业务的影响(扣除19美元的税收优惠) | | | | | — | | | 10 | | |
综合收益 | | | | | 1,496 | | | 279 | | |
可归因于非控股权益的综合损失 | | | | | 166 | | | 119 | | |
可归因于需求的全面收入 | | | | | $ | 1,662 | | | $ | 398 | | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
NextEra Energy,Inc.
压缩合并资产负债表
(百万,面值除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 1,462 | | | $ | 1,105 | |
客户应收账款,扣除津贴后的净额分别为180美元和67美元 | | 2,648 | | | 2,263 | |
其他应收账款 | | 638 | | | 711 | |
材料、供应和化石燃料库存 | | 1,604 | | | 1,552 | |
监管资产 | | 399 | | | 377 | |
衍生物 | | 496 | | | 570 | |
| | | | |
其他 | | 990 | | | 804 | |
流动资产总额 | | 8,237 | | | 7,382 | |
其他资产: | | | | |
不动产、厂房和设备--净额(分别为18224美元和18084美元与VIE相关) | | 94,304 | | | 91,803 | |
专项使用资金 | | 8,010 | | | 7,779 | |
权益法投资对象 | | 6,049 | | | 5,728 | |
预付福利成本 | | 1,752 | | | 1,707 | |
监管资产 | | 3,776 | | | 3,712 | |
衍生物 | | 1,618 | | | 1,647 | |
商誉 | | 4,853 | | | 4,254 | |
其他 | | 3,842 | | | 3,672 | |
其他资产总额 | | 124,204 | | | 120,302 | |
总资产 | | $ | 132,441 | | | $ | 127,684 | |
负债和权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
商业票据 | | $ | 2,008 | | | $ | 1,551 | |
其他短期债务 | | 758 | | | 458 | |
长期债务的当前部分(分别为28美元和27美元与VIE相关) | | 3,837 | | | 4,138 | |
应付帐款(分别为1078美元和1433美元与VIE相关) | | 4,400 | | | 4,615 | |
客户存款 | | 481 | | | 474 | |
应计利息和税款 | | 726 | | | 519 | |
衍生物 | | 437 | | | 311 | |
应计建筑相关支出 | | 1,052 | | | 991 | |
监管责任 | | 232 | | | 245 | |
| | | | |
其他 | | 1,852 | | | 2,256 | |
流动负债总额 | | 15,783 | | | 15,558 | |
其他负债和递延信贷: | | | | |
长期债务(分别为544美元和493美元与VIE相关) | | 46,065 | | | 41,944 | |
资产报废义务 | | 2,902 | | | 3,057 | |
递延所得税 | | 8,256 | | | 8,020 | |
监管责任 | | 10,569 | | | 10,735 | |
衍生物 | | 595 | | | 1,199 | |
| | | | |
其他 | | 2,541 | | | 2,242 | |
其他负债和递延信贷总额 | | 70,928 | | | 67,197 | |
总负债 | | 86,711 | | | 82,755 | |
承诺和或有事项 | | | | |
| | | | |
股权 | | | | |
普通股(面值0.01美元,授权股份-3200股;流通股-分别为1961股和1960股) | | 20 | | | 20 | |
额外实收资本 | | 11,183 | | | 11,222 | |
留存收益 | | 26,273 | | | 25,363 | |
累计其他综合损失 | | (98) | | | (92) | |
普通股股东权益总额 | | 37,378 | | | 36,513 | |
非控股权益(分别为8348美元和8413美元与VIE相关) | | 8,352 | | | 8,416 | |
总股本 | | 45,730 | | | 44,929 | |
负债和权益总额 | | $ | 132,441 | | | $ | 127,684 | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
NextEra Energy,Inc.
简明合并现金流量表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, |
| | 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流 | | | | |
净收入 | | $ | 1,498 | | | $ | 308 | |
将净收入与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 749 | | | 848 | |
核燃料和其他摊销 | | 74 | | | 74 | |
| | | | |
按市价计价衍生品合约的未实现亏损(收益)-净额 | | (320) | | | 563 | |
外币交易收益 | | (51) | | | (39) | |
递延所得税 | | 297 | | | (180) | |
收回成本条款和专营费 | | (86) | | | (10) | |
| | | | |
| | | | |
权益法被投资人的权益损益(收益) | | (440) | | | 390 | |
权益法被投资人的收益分配 | | 121 | | | 100 | |
处置业务、资产和投资的收益--净额 | | (43) | | | (297) | |
| | | | |
其他-网络 | | (239) | | | 311 | |
营业资产和负债变动情况: | | | | |
流动资产 | | (445) | | | 142 | |
非流动资产 | | (128) | | | (56) | |
流动负债 | | 247 | | | (245) | |
非流动负债 | | 58 | | | (15) | |
经营活动提供的净现金 | | 1,292 | | | 1,894 | |
投资活动的现金流 | | | | |
FPL部门的资本支出 | | (1,350) | | | (1,394) | |
海湾大国的资本支出 | | (170) | | | (340) | |
NEER的独立电力和其他投资 | | (2,999) | | | (1,492) | |
| | | | |
核燃料采购 | | (57) | | | (57) | |
其他资本支出和其他投资 | | 1 | | | (1) | |
| | | | |
| | | | |
在特殊用途基金和其他投资中出售或到期证券的收益 | | 1,377 | | | 1,081 | |
以特殊用途基金和其他投资方式购买证券 | | (1,460) | | | (1,084) | |
| | | | |
| | | | |
其他-网络 | | 238 | | | 152 | |
用于投资活动的净现金 | | (4,420) | | | (3,135) | |
融资活动的现金流 | | | | |
发行长期债务,包括溢价和贴现 | | 4,616 | | | 4,353 | |
偿还长期债务 | | (432) | | | (312) | |
| | | | |
| | | | |
商业票据净变动额 | | 458 | | | (940) | |
其他短期债务收益 | | — | | | 1,625 | |
偿还其他短期债务 | | (200) | | | — | |
现金清扫和信贷支持协议项下关联方的付款-净额 | | 74 | | | 48 | |
普通股/股权单位发行量-净额 | | 4 | | | (57) | |
| | | | |
普通股股息 | | (755) | | | (685) | |
其他-网络 | | (22) | | | (71) | |
融资活动提供的现金净额 | | 3,743 | | | 3,961 | |
货币换算对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | | 4 | | | 6 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增长 | | 619 | | | 2,726 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 1,546 | | | 1,108 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 2,165 | | | $ | 3,834 | |
非现金投融资活动补充明细表 | | | | |
应计财产增加额 | | $ | 3,825 | | | $ | 3,194 | |
与收购相关的财产、厂房和设备的增加 | | $ | — | | | $ | 353 | |
与收购相关的合资企业投资减少 | | $ | — | | | $ | 145 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
NextEra Energy,Inc.
简明合并权益表
(百万,不包括每股金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容 实缴 资本 | | 累计 其他 全面 收益(亏损) | | 留用 收益 | | 总计 普普通通 股东的 权益 | | 非 控管 利益 | | 总计 权益 | | |
| 股票 | | 集料 面值 | |
余额,2020年12月31日 | 1,960 | | | $ | 20 | | | $ | 11,222 | | | $ | (92) | | | $ | 25,363 | | | $ | 36,513 | | | $ | 8,416 | | | $ | 44,929 | | | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,666 | | | 1,666 | | | (168) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股份的支付活动 | 2 | | | — | | | (24) | | | — | | | — | | | (24) | | | — | | | | | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (755) | | | (755) | | | — | | | | | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (5) | | | — | | | (5) | | | 2 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他差额会员资格 兴趣活动 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 65 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 | (1) | | | — | | | (15) | | | (1) | | | (1) | | | (17) | | | 37 | | | | | |
余额,2021年3月31日 | 1,961 | | | $ | 20 | | | $ | 11,183 | | | $ | (98) | | | $ | 26,273 | | | $ | 37,378 | | | $ | 8,352 | | | $ | 45,730 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)截至2021年3月31日的三个月,每股股息为0.385美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他内容 实缴 资本 | | 累计 其他 全面 收益(亏损) | | 留用 收益 | | 总计 普普通通 股东的 权益 | | 非 控管 利益 | | 总计 权益 | | 可赎回的非控股权益 |
| 股票 | | 集料 面值 | |
余额,2019年12月31日 | 1,956 | | | $ | 20 | | | $ | 11,955 | | | $ | (169) | | | $ | 25,199 | | | $ | 37,005 | | | $ | 4,355 | | | $ | 41,360 | | | $ | 487 | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | — | | | 421 | | | 421 | | | (112) | | | | | (1) | |
股权单位溢价 | — | | | — | | | (253) | | | — | | | — | | | (253) | | | — | | | | | — | |
基于股份的支付活动 | 2 | | | — | | | 4 | | | — | | | — | | | 4 | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (685) | | | (685) | | | — | | | | | — | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (33) | | | — | | | (33) | | | (6) | | | | | — | |
普通股/股权单位发行成本-净额 | — | | | — | | | (51) | | | — | | | — | | | (51) | | | — | | | | | — | |
出售业务的影响(b) | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | | | 10 | | | — | | | | | — | |
采用会计准则(c) 更新 | — | | | — | | | — | | | — | | | (11) | | | (11) | | | — | | | | | — | |
其他差额会员资格 兴趣活动 | — | | | — | | | (2) | | | — | | | — | | | (2) | | | 219 | | | | | (248) | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | | | (2) | | | 16 | | | | | — | |
余额,2020年3月31日 | 1,958 | | | $ | 20 | | | $ | 11,653 | | | $ | (192) | | | $ | 24,922 | | | $ | 36,403 | | | $ | 4,472 | | | $ | 40,875 | | | $ | 238 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(a)截至2020年3月31日的三个月,每股股息为0.35美元.
(b)见附注11--企业处置。
(c)见附注11-金融工具信贷损失计量。
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
佛罗里达电力和照明公司
简明合并损益表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | 2021 | | 2020(a) |
营业收入 | | | | | | $ | 2,970 | | | $ | 2,868 | |
运营费用 | | | | | | | | |
燃料、外购电力和互通式立交 | | | | | | 772 | | | 697 | |
其他运维 | | | | | | 385 | | | 380 | |
| | | | | | | | |
折旧及摊销 | | | | | | 339 | | | 470 | |
所得税和其他税以外的税-净额 | | | | | | 360 | | | 347 | |
总运营费用-净额 | | | | | | 1,856 | | | 1,894 | |
营业收入 | | | | | | 1,114 | | | 974 | |
其他收入(扣除) | | | | | | | | |
利息支出 | | | | | | (155) | | | (167) | |
建设期间使用的股权资金拨备 | | | | | | 27 | | | 22 | |
其他-网络 | | | | | | — | | | 1 | |
其他扣除合计-净额 | | | | | | (128) | | | (144) | |
所得税前收入 | | | | | | 986 | | | 830 | |
所得税 | | | | | | 209 | | | 148 | |
净收入(b) | | | | | | $ | 777 | | | $ | 682 | |
_______________________
(a)金额已进行追溯调整,以反映FPL和海湾电力公司的合并,见附注5-FPL和海湾电力公司的合并。
(b)FPL的综合收益与报告的净收入相同。
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
佛罗里达电力和照明公司
压缩合并资产负债表
(百万,不包括股份金额)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三月三十一号, 2021 | | 2020年12月31日(a) |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 44 | | | $ | 25 | |
客户应收账款,扣除津贴后的净额分别为23美元和44美元 | | 1,042 | | | 1,141 | |
其他应收账款 | | 343 | | | 405 | |
材料、供应和化石燃料库存 | | 914 | | | 899 | |
监管资产 | | 382 | | | 360 | |
| | | | |
其他 | | 198 | | | 182 | |
流动资产总额 | | 2,923 | | | 3,012 | |
其他资产: | | | | |
电力公用事业厂和其他财产网 | | 54,918 | | | 53,879 | |
专项使用资金 | | 5,517 | | | 5,347 | |
预付福利成本 | | 1,576 | | | 1,550 | |
监管资产 | | 3,395 | | | 3,399 | |
商誉 | | 2,989 | | | 2,989 | |
其他 | | 779 | | | 825 | |
其他资产总额 | | 69,174 | | | 67,989 | |
总资产 | | $ | 72,097 | | | $ | 71,001 | |
负债和权益 | | | | | |
流动负债: | | | | |
商业票据 | | $ | 618 | | | $ | 1,551 | |
其他短期债务 | | 200 | | | 200 | |
长期债务的当期部分 | | 354 | | | 354 | |
应付帐款 | | 992 | | | 874 | |
客户存款 | | 468 | | | 468 | |
应计利息和税款 | | 482 | | | 300 | |
| | | | |
应计建筑相关支出 | | 461 | | | 423 | |
监管责任 | | 223 | | | 224 | |
其他 | | 678 | | | 948 | |
流动负债总额 | | 4,476 | | | 5,342 | |
其他负债和递延信贷: | | | | |
长期债务 | | 17,067 | | | 16,882 | |
资产报废义务 | | 1,894 | | | 1,871 | |
递延所得税 | | 6,651 | | | 6,519 | |
监管责任 | | 10,431 | | | 10,600 | |
| | | | |
其他 | | 538 | | | 559 | |
其他负债和递延信贷总额 | | 36,581 | | | 36,431 | |
总负债 | | | 41,057 | | | 41,773 | |
承诺和或有事项 | | | | |
股权 | | | | | |
普通股(无面值,授权、已发行和已发行的1,000股) | | 1,373 | | | 1,373 | |
额外实收资本 | | 19,271 | | | 18,236 | |
留存收益 | | 10,396 | | | 9,619 | |
| | | | |
总股本 | | 31,040 | | | 29,228 | |
负债和权益总额 | | $ | 72,097 | | | $ | 71,001 | |
_______________________
(a)金额已进行追溯调整,以反映FPL和海湾电力公司的合并,见附注5-FPL和海湾电力公司的合并。
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
佛罗里达电力和照明公司
简明合并现金流量表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的三个月, |
| | 2021 | | 2020(a) |
经营活动的现金流 | | | | |
净收入 | | $ | 777 | | | $ | 682 | |
对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整: | | | | |
折旧及摊销 | | 339 | | | 470 | |
核燃料和其他摊销 | | 43 | | | 43 | |
递延所得税 | | 175 | | | 218 | |
收回成本条款和专营费 | | (86) | | | (10) | |
| | | | |
| | | | |
其他-网络 | | (101) | | | (25) | |
营业资产和负债变动情况: | | | | |
流动资产 | | 132 | | | 23 | |
非流动资产 | | (11) | | | (12) | |
流动负债 | | 16 | | | (78) | |
非流动负债 | | (10) | | | (31) | |
经营活动提供的净现金 | | 1,274 | | | 1,280 | |
投资活动的现金流 | | | | |
资本支出 | | (1,520) | | | (1,728) | |
核燃料采购 | | (25) | | | (42) | |
特殊用途基金出售或到期证券所得款项 | | 1,001 | | | 657 | |
以专项资金购买有价证券 | | (1,032) | | | (666) | |
其他-网络 | | 1 | | | (13) | |
用于投资活动的净现金 | | (1,575) | | | (1,792) | |
融资活动的现金流 | | | | |
发行长期债务,包括贴现 | | 184 | | | 1,558 | |
偿还长期债务 | | — | | | (285) | |
商业票据净变动额 | | (932) | | | (1,100) | |
| | | | |
| | | | |
来自NEE的出资额 | | 1,035 | | | 1,600 | |
| | | | |
其他-网络 | | (8) | | | (18) | |
融资活动提供的现金净额 | | 279 | | | 1,755 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | | (22) | | | 1,243 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 160 | | | 264 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 138 | | | $ | 1,507 | |
非现金投融资活动补充明细表 | | | | |
应计财产增加额 | | 826 | | | 637 | |
_______________________
(a)金额已进行追溯调整,以反映FPL和海湾电力公司的合并,见附注5-FPL和海湾电力公司的合并。
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
佛罗里达电力和照明公司
普通股股东权益简明合并报表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 股票 | | 其他内容 实收资本 | | 留用 收益 | | 普普通通 股东的 权益 |
余额,2020年12月31日(a) | $ | 1,373 | | | $ | 18,236 | | | $ | 9,619 | | | $ | 29,228 | |
净收入 | — | | | — | | | 777 | | | |
来自NEE的出资额 | — | | | 1,035 | | | — | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
余额,2021年3月31日 | $ | 1,373 | | | $ | 19,271 | | | $ | 10,396 | | | $ | 31,040 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 股票 | | 其他内容 实收资本 | | 留用 收益 | | 普普通通 股东的 权益 |
余额,2019年12月31日(a) | $ | 1,373 | | | $ | 15,485 | | | $ | 8,939 | | | $ | 25,797 | |
净收入(a) | — | | | — | | | 682 | | |
来自NEE的出资额(a) | — | | | 1,600 | | — | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
余额,2020年3月31日(a) | $ | 1,373 | | | $ | 17,085 | | | $ | 9,621 | | | $ | 28,079 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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(a)金额已进行追溯调整,以反映FPL和海湾电力公司的合并,见附注5-FPL和海湾电力公司的合并。
阅读本报告时应结合本报告中的附注和2020年10-K报表中的合并财务报表附注。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
随附的简明合并财务报表应与2020年Form 10-K一起阅读。NEE和FPL管理层认为,所有被认为是公允财务报表列报所必需的调整(包括正常经常性应计项目)都已完成。上一年简明合并财务报表中包含的某些金额已重新分类,以符合本年度的列报方式。FPL金额已进行追溯调整,以反映FPL和海湾电力公司的合并,见附注5-FPL和海湾电力公司的合并。过渡期的经营业绩通常不能真实反映当年的业绩。上一年的股票和基于股票的数据已进行了追溯调整,以反映从2020年10月26日起生效的NEE普通股四比一拆分(2020年股票拆分)。参见附注10-每股收益。
1. 与客户签订合同的收入
FPL和NEER创造了NEE几乎所有的运营收入,其中主要包括与客户签订合同以及NEER的衍生品和租赁交易的收入。对于绝大多数与客户签订的合同,NEE相信,随着时间的推移,交付能源、容量或传输的义务会得到履行,因为客户会根据需要同时获得和消费利益。NEE从与客户的合同中获得的收入约为$4.010亿(美元)3.0按FPL计算为10亿美元)和3.910亿(美元)2.9分别截至2021年和2020年3月31日的三个月。NEE和FPL的应收账款主要与从与客户的合同以及NEER的衍生和租赁交易中赚取的收入相关,并由开票和未开单金额组成,这些金额记录在NEE和FPL的压缩合并资产负债表上的客户应收账款和其他应收账款中。应收账款代表无条件的对价权利,反映了收入确认和现金收取的时间差异。对于几乎所有NEE和FPL的应收账款,无论应收账款来自哪种收入交易类型,客户和交易对手的信用风险都以相同的方式管理,付款条款和条件也是相似的。在截至2021年3月31日的三个月里,NEER没有确认大约$18080万美元的收入与交易对手的可报销费用有关,这些费用被认为是不可能收取的。这些可报销的费用是由于2021年2月德克萨斯州严重的漫长冬季天气的影响而产生的。这些决定是基于对交易对手的信誉和NEER收款能力的评估做出的。
FPL-FPL的收入主要来自基于关税的销售,这些销售是向佛罗里达州的零售客户提供电力而没有明确的合同条款。向零售客户出售的电力约占90FPL营业收入的10%,其中大部分是给住宅客户的。零售客户每月收到基于每月千瓦时使用量的账单,并按月付款。对于这些类型的销售,FPL在向客户交付和计费电力时确认收入,以及对交付和尚未计费的电力的估计。开票金额和未开票金额代表交付给客户的电力价值。截至2021年3月31日和2020年12月31日,FPL的未开单收入约为$466百万美元和$454它们分别包含在NEE和FPL的压缩综合资产负债表上的客户应收账款中。与客户签订的某些合同包含固定价格,主要涉及到期日至2041年的某些购电协议。截至2021年3月31日,FPL预计将记录约美元420在提供产能的情况下,在相关合同的剩余期限内,与此类合同的固定产能价格部分相关的收入为1.6亿欧元。这些合同还包含能源使用的可变价格部分,FPL将其视为收入,因为能源是根据各自合同规定的费率交付的。
尼尔-NEER与客户的合同收入主要来自能源商品、电力容量和电力传输的销售。对于这些类型的销售,NEER在交付能源商品以及提供电力容量和电力传输时确认收入,这与根据各自合同规定的费率向客户开单的金额以及已赚取但尚未开单的金额的应计金额一致。账单和累计金额代表交付的能量或传输的价值和/或客户可用的能量或传输的容量。根据这些合同尚未赚取的收入,这些合同的到期日从 2021年至2053年,将根据所交付和/或可用的能量或传输量而有所不同。尼尔的客户通常每月都会收到账单,付款期限在30天内。与客户签订的某些合同包含固定价格,主要涉及到2025年与ISO年度拍卖相关的电力销售,以及到期日至2034年的某些电力购买协议。到2021年3月31日,NEER预计将记录约美元810在提供产能的情况下,在相关合同的剩余期限内,与该等合同的固定价格部分相关的收入为100万美元。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
2. 衍生工具
NEE和FPL使用衍生工具(主要是掉期、期权、期货和远期)来管理燃料和电力买卖中固有的实物和金融风险,以及主要与未偿还和预期的未来债务发行和借款相关的利率和外币汇率风险,并优化NEER的发电和天然气基础设施资产的价值。NEE和FPL没有对其现金流和公允价值对冲使用套期保值会计。
关于与NEE竞争性能源业务相关的大宗商品,NEER采用风险管理程序开展与优化其发电和天然气基础设施资产价值相关的活动,主要向配电设施提供全面的能源和容量需求服务,以及从事电力和燃料营销和交易活动,以利用能源市场预期的有利价格变动和预期的价格波动。这些风险管理活动涉及使用在规定限额内执行的衍生工具来管理与商品价格波动相关的风险。衍生工具的交易是在公认的交易所或通过场外交易市场进行的,这取决于最有利的信贷条件和市场执行因素。对于NEER的发电和天然气基础设施资产,衍生品工具被用来对冲这些资产的全部或部分预期产出。这些对冲旨在降低与NEER发电和天然气基础设施资产相关的远期大宗商品批发市场不利变化的影响。关于全能源和容量需求服务,NEER需要根据服务客户的负荷需求改变能源和相关服务的数量。对于这类交易,衍生工具被用来对冲为这些客户提供服务所需的预期电量,并减少远期能源市场不利变化的影响。此外,NEER根据实际远期市场水平和管理层对基本市场状况的看法(包括供需失衡、传统能源流动的变化)在能源市场上持有头寸, 短期和长期天气模式的变化以及预期的监管和立法结果。Neer使用衍生品工具从这些市场混乱中实现价值,受到市场、运营和信用敞口的严格风险管理限制。
衍生工具在被要求按市价计价时,将作为公允价值计量的资产或负债记录在NEE和FPL的压缩综合资产负债表上。在FPL,衍生品公允价值的几乎所有变化都作为监管资产或负债递延,直到合同结算,在结算时,任何收益或亏损都通过适用的燃料条款进行传递。对于NEE的非利率监管业务,主要是NEER,基本上所有用于电力买卖、燃料销售和交易活动的衍生品公允价值的变化都在营业收入净额基础上确认,权益法被投资人的相关活动在NEE简明综合损益表中权益法被投资人的权益收益中确认。结算损益包括在与结算损益相关的简明综合损益表的行项目内。被视为未发生实物交割的交易在简明综合损益表中按净额列示。对于商品衍生品,NEE认为,如果抵销头寸同时存在于同一地点,则交易被视为已净额结算,因此就财务报告而言,实物交割被视为没有发生。与衍生工具相关的结算主要在NEE和FPL的简明合并现金流量表中的经营活动提供的现金净额中确认。
对于利率和外币衍生工具,衍生品公允价值的所有变化以及外币债务的交易损益均在利息支出中确认,权益法被投资人的相关活动在NEE简明综合损益表中权益法被投资人的损益中确认。此外,在截至2020年3月31日三个月,需要从AOCI重新分类约$23百万(美元)3出售业务收益/资产净值(见附注11-处置业务),因为被套期保值的相关未来交易很可能不会发生。截至2021年3月31日,NEE的AOCI包括与到期日至2035年3月的停产利率现金流对冲和到期日至2030年9月的外币现金流对冲相关的金额。大约$7截至2021年3月31日,AOCI计入的净亏损中有100万美元预计将在未来12个月内随着本金和/或利息的支付而重新分类为收益。这些金额假定预定的本金支付没有变化。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
衍生工具的公允价值计量-资产和负债的公允价值是使用活跃市场的未调整报价(第1级)或只要有该信息就可观察到的定价投入(第2级)确定的,只有在相关可观察投入不可用时才使用不可观察投入(第3级)来估计公允价值。NEE和FPL使用几种不同的估值技术来计量资产和负债的公允价值,主要依赖于市场方法,即对按公允价值经常性计量的相同和/或可比资产和负债使用价格和其他市场信息。NEE和FPL对公允价值计量的任何特定投入的重要性的评估需要判断,并可能影响公允价值层次级别的配置。在厘定按公允价值计量的所有资产及负债的公允价值时,亦会考虑不良表现风险,包括考虑信贷估值调整。
NEE和FPL利用在商品交易所和场外交易市场观察到的价格,或通过使用行业标准估值技术,如期权建模或现金流贴现技术,结合可观察和不可观察的估值投入,使用市场和收益方法来衡量商品合同的公允价值。由此产生的计量是对公允价值的最佳估计,即在计量日期通过市场有序交易转移资产或负债所代表的公允价值。
大多数交易所交易的衍生品资产和负债直接使用未经调整的报价进行估值。对于主要市场根据日均成交量和未平仓权益被视为不活跃的交易所交易衍生资产和负债,计量是使用交易所的结算价建立的,因此被视为使用其他可观察到的投入进行估值。
NEE还通过其子公司(包括FPL)签订场外商品合约衍生品。这些合约大多在流动的交易点进行交易,这些合约的价格是通过交易所、经纪商或类似合约的定价服务在活跃市场的报价来核实的。
NEE还通过NEER签订了完全要求的合同,在大多数情况下,这些合同符合衍生品的定义,并按公允价值计量。这些合同通常有一个或多个不可观察到的、对合同估值有重要意义的投入。此外,某些交易所和非交易所交易的衍生品期权在需要时有一个或多个不可观察到的重要输入,并使用行业标准期权模型进行估值。
在NEE和FPL使用重大不可观察的投入来评估商品合同的所有情况下,都会考虑市场参与者在评估资产或负债时将使用的假设。商品合约估值模型的主要投入是各个工具的远期商品曲线。其他投入包括(但不限于)关于市场流动性、波动性、相关性和合同期限的假设,如下文经常性公允价值计量中使用的重大不可观察投入中更全面描述的。在参考市场被视为不活跃或没有类似合约交易的情况下,衍生品资产和负债可能使用重大其他可观察到的投入和潜在的重大不可观察到的投入进行估值。在这种情况下,这些合约的估值是使用各种技术来确定的,包括根据交易活跃的合约进行外推或内插,或者从流动性交易点进行估计基差调整。NEE和FPL通过多种方法定期评估和验证用于确定公允价值的投入,这些方法包括各种市场价格核实程序,包括使用定价服务和多个经纪人报价来支持各种商品的市场价格。在所有情况下,假设和模型用于产生对衍生资产和负债进行估值的投入,对假设、模型和模型更改的审核和核实由独立于负责估计公允价值的个人承担。
当基于市场状况或融资协议要求认为适当时,NEE使用利率合约和外币合约来减轻和调整主要与某些未偿还和预期的未来债务发行和借款相关的利率和外汇风险。NEE使用基于贴现现金流量估值技术的收益法,利用与协议相关的估计未来现金流入和流出的净额,估计这些衍生品的公允价值。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
下表列出了根据披露规则的要求,NEE和FPL在2021年3月31日和2020年12月31日的总衍生品头寸。不过,大部分基础合约须遵守总净额结算协议,一般不会按合约总额结算。因此,下表亦按净值列出衍生工具持仓,反映组合内若干交易的持仓抵销、根据总净额结算安排结算合约的合约能力及保证金现金抵押品的净额结算能力,以及衍生工具净额在压缩综合资产负债表中的位置。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 网目(a) | | 总计 |
| (百万) |
资产: | | | | | | | | | |
需要: | | | | | | | | | |
商品合约 | $ | 775 | | | $ | 1,893 | | | $ | 1,499 | | | $ | (2,197) | | | $ | 1,970 | |
利率合约 | $ | — | | | $ | 218 | | | $ | — | | | $ | (69) | | | 149 | |
外币合约 | $ | — | | | $ | 35 | | | $ | — | | | $ | (40) | | | (5) | |
衍生资产总额 | | | | | | | | | $ | 2,114 | |
| | | | | | | | | |
FPL-商品合约 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | (1) | | | $ | 2 | |
| | | | | | | | | |
负债: | | | | | | | | | |
需要: | | | | | | | | | |
商品合约 | $ | 858 | | | $ | 1,639 | | | $ | 342 | | | $ | (2,176) | | | $ | 663 | |
利率合约 | $ | — | | | $ | 418 | | | $ | — | | | $ | (69) | | | 349 | |
外币合约 | $ | — | | | $ | 60 | | | $ | — | | | $ | (40) | | | 20 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 1,032 | |
| | | | | | | | | |
FPL-商品合约 | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | 4 | | | $ | (1) | | | $ | 8 | |
| | | | | | | | | |
按需要资产负债表行项目列出的公允价值净值: | | | | | | | | | |
流动衍生资产 | | | | | | | | | $ | 496 | |
非流动衍生资产(b) | | | | | | | | | 1,618 | |
衍生资产总额 | | | | | | | | | $ | 2,114 | |
流动衍生负债(c) | | | | | | | | | $ | 437 | |
| | | | | | | | | |
非流动衍生负债 | | | | | | | | | 595 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 1,032 | |
| | | | | | | | | |
按FPL资产负债表行项目列出的公允净值: | | | | | | | | | |
流动其他资产 | | | | | | | | | $ | 2 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
流动其他负债 | | | | | | | | | $ | 8 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
———————————————
(a)包括根据主要净额结算安排结算合同的合同能力以及保证金、现金、抵押品付款和收入净额的影响。NEE和FPL也有合同结算应收和应付余额,这些余额受总净额结算安排的约束,但不在压缩综合资产负债表内抵销,分别计入客户应收账款净额和应付账款。
(b)反映净额约为$66从交易对手处收到的百万保证金现金抵押品。
(c)反映净额约为$45支付给交易对手的百万保证金现金抵押品。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 网目(a) | | 总计 |
| (百万) |
资产: | | | | | | | | | |
需要: | | | | | | | | | |
商品合约 | $ | 919 | | | $ | 1,881 | | | $ | 1,679 | | | $ | (2,325) | | | $ | 2,154 | |
利率合约 | $ | — | | | $ | 81 | | | $ | — | | | $ | (41) | | | 40 | |
外币合约 | $ | — | | | $ | 57 | | | $ | — | | | $ | (34) | | | 23 | |
衍生资产总额 | | | | | | | | | $ | 2,217 | |
| | | | | | | | | |
FPL-商品合约 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 3 | |
| | | | | | | | | |
负债: | | | | | | | | | |
需要: | | | | | | | | | |
商品合约 | $ | 1,004 | | | $ | 1,468 | | | $ | 305 | | | $ | (2,277) | | | $ | 500 | |
利率合约 | $ | — | | | $ | 1,042 | | | $ | — | | | $ | (41) | | | 1,001 | |
外币合约 | $ | — | | | $ | 43 | | | $ | — | | | $ | (34) | | | 9 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 1,510 | |
| | | | | | | | | |
FPL-商品合约 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | |
| | | | | | | | | |
按需要资产负债表行项目列出的公允价值净值: | | | | | | | | | |
流动衍生资产 | | | | | | | | | $ | 570 | |
非流动衍生资产(b) | | | | | | | | | 1,647 | |
衍生资产总额 | | | | | | | | | $ | 2,217 | |
流动衍生负债(c) | | | | | | | | | $ | 311 | |
| | | | | | | | | |
非流动衍生负债 | | | | | | | | | 1,199 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 1,510 | |
| | | | | | | | | |
按FPL资产负债表行项目列出的公允净值: | | | | | | | | | |
流动其他资产 | | | | | | | | | $ | 3 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
流动其他负债 | | | | | | | | | $ | 2 | |
非流动其他负债 | | | | | | | | | 1 | |
衍生负债总额 | | | | | | | | | $ | 3 | |
———————————————
(a)包括根据主要净额结算安排结算合同的合同能力以及保证金、现金、抵押品付款和收入净额的影响。NEE和FPL也有合同结算应收和应付余额,这些余额受总净额结算安排的约束,但不在压缩综合资产负债表内抵销,分别计入客户应收账款净额和应付账款。
(b)反映净额约为$184从交易对手处收到的百万保证金现金抵押品。
(c)反映净额约为$136支付给交易对手的百万保证金现金抵押品。
在2021年3月31日和2020年12月31日,Nee大约有$5百万美元和$6百万(无按FPL计算)分别为从交易对手收取的保证金现金抵押品,而该等抵押品在上述呈报中并未抵销衍生资产。这些金额包括在NEE精简合并资产负债表上的流动其他负债中。此外,在2021年3月31日和2020年12月31日,Nee大约有$401百万美元和$315百万(无分别以支付予交易对手的保证金现金抵押品(按FPL计算),而该等抵押品并未抵销上述呈报中的衍生资产或负债。这些金额包括在NEE精简合并资产负债表上的流动其他资产中。
经常性公允价值计量中使用的重大不可观察输入-某些商品合同的估值需要使用大量不可观察到的投入。所有用于这类合约估值的远期价格、隐含波动率、隐含相关性和利率投入都直接基于第三方市场数据,如经纪商报价和外汇结算,如果这些数据可用的话。如果没有第三方市场数据,则使用行业标准方法开发投入,最大限度地利用相关的可观察投入,最大限度地减少不可观察投入的使用。可观察到的投入,包括一些远期价格、隐含波动率和用于确定公允价值的利率,每天都会更新,以反映最佳的可用市场信息。与可观测输入相关的不可观测输入,如远期价格或波动率曲线的非流动性部分,也每天更新,使用行业标准技术,如内插和外推,结合可观测的远期输入,辅以历史市场和其他相关数据。其他不可观测的输入,如隐含相关性、块到小时价格形成、客户从完全需求合同的迁移率和一些隐含波动率曲线,都是使用基于历史数据和行业标准技术的专有模型来建模的。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
NEE在2021年3月31日被归类为公允价值等级第3级的商品合同的估值中使用的重大不可观察的投入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值在 | | 估值 | | 意义重大 | | | | | | 加权的- |
交易类型 | | 2021年3月31日 | | 技术 | | 不可观测的输入 | | 量程 | | 平均值(a) |
| | 资产 | | 负债 | | | | | | | | | | |
| | (百万) | | | | | | | | | | |
远期合约-力量 | | $ | 703 | | | $ | 92 | | | 贴现现金流 | | 远期价格(每兆瓦时) | | $1 | — | $133 | | $30 |
远期合约-天然气 | | 277 | | | 34 | | | 贴现现金流 | | 远期价格(每MMBtu) | | $1 | — | $8 | | $3 |
远期合约--拥堵 | | 23 | | | 5 | | | 贴现现金流 | | 远期价格(每兆瓦时) | | $(8) | — | $75 | | $— |
选项-电源 | | 38 | | | 9 | | | 期权模型 | | 隐含相关性 | | 39% | — | 85% | | 54% |
| | | | | | | | 隐含波动性 | | 7% | — | 236% | | 59% |
选项-主要是天然气 | | 137 | | | 120 | | | 期权模型 | | 隐含相关性 | | 39% | — | 85% | | 54% |
| | | | | | | | 隐含波动性 | | 16% | — | 115% | | 29% |
全面要求和单位或有合同 | | 295 | | | 70 | | | 贴现现金流 | | 远期价格(每兆瓦时) | | $5 | — | $318 | | $50 |
| | | | | | | | 客户迁移率(b) | | —% | — | 49% | | 1% |
远期合约-其他 | | 26 | | | 12 | | | | | | | | | | | |
总计 | | $ | 1,499 | | | $ | 342 | | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)不可观察到的输入是按体积加权的。
(b)仅适用于完全要求合同。
NEE的公允价值计量对重大不可观察投入增加(减少)的敏感度如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
无法观察到的重要输入 | | 职位 | | 对以下方面的影响 公允价值计量 |
远期价格 | | 购电/购气 | | 增加(减少) |
| | 卖电/卖煤气 | | 减少(增加) |
隐含相关性 | | 购买选项 | | 减少(增加) |
| | 销售选项 | | 增加(减少) |
隐含波动性 | | 购买选项 | | 增加(减少) |
| | 销售选项 | | 减少(增加) |
客户迁移率 | | 卖力(a) | | 减少(增加) |
———————————————
(a)假设合约处于获利状态。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
对基于重大不可观察投入的衍生品公允价值变动的调整如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| NEE | | FPL | | NEE | | FPL |
| (百万) |
以上期12月31日的重大不可观察投入为基础的衍生工具净值的公允价值 | $ | 1,374 | | | $ | (1) | | | $ | 1,207 | | | $ | (8) | |
已实现和未实现收益(亏损): | | | | | | | |
包括在收入中(a) | (130) | | | — | | | 387 | | | — | |
| | | | | | | |
包括在监管资产和负债中 | (2) | | | (2) | | | (2) | | | (2) | |
购买 | 38 | | | — | | | 81 | | | — | |
销售额(b) | — | | | — | | | 114 | | | — | |
安置点 | (89) | | | 1 | | | (206) | | | 1 | |
发行 | (21) | | | — | | | (32) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
转出(c) | (13) | | | — | | | (30) | | | — | |
按重大不可观察投入计算的3月31日衍生品净额公允价值 | $ | 1,157 | | | $ | (2) | | | $ | 1,519 | | | $ | (9) | |
应归因于报告日持有的衍生品未实现收益(亏损)变化而计入收益的收益(亏损)(d) | $ | (125) | | | $ | — | | | $ | 308 | | | $ | — | |
———————————————
(a)截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,已实现和未实现收益(亏损)约为(130)百万元及$405百万美元分别计入简明综合损益表的营业收入,余额计入利息支出。
(b)见附注11--企业处置。
(c)从3级转移到2级是市场数据可观测性提高的结果。
(d)截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,未实现收益(亏损)约为(125)百万元及$319百万美元分别计入简明综合损益表的营业收入,余额计入利息支出。
衍生工具对损益表的影响 - 与NEE衍生品相关的收益(亏损)在NEE的简明综合损益表中记录如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (百万) |
| | | | | | | |
商品合约(a)-营业收入 | | | | | $ | (488) | | | $ | 625 | |
| | | | | | | |
外币合同-利息支出 | | | | | (40) | | | (79) | |
| | | | | | | |
利率合约-利息支出 | | | | | 747 | | | (905) | |
从AOCI重新分类的损失: | | | | | | | |
利率合约(b) | | | | | (1) | | | (25) | |
外币合同-利息支出 | | | | | (1) | | | (1) | |
总计 | | | | | $ | 217 | | | $ | (385) | |
———————————————
(a)在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里,FPL记录了大约美元的亏损7百万美元和$3分别与大宗商品合约相关,作为其精简合并资产表上的监管资产。
(b)截至2020年3月31日的三个月,约为$23百万美元重新分类为处置业务收益/资产净额(见附注11-处置业务);剩余余额重新分类为NEE简明综合损益表的利息支出。
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
衍生工具的名义体积-下表代表与要求在NEE和FPL的精简合并财务报表中按公允价值报告的衍生工具相关的名义净额。该表包括大量交易,这些交易对大宗商品价格变动的敞口最小,因为它们是价格可变的协议。这些交易量只是通过使用衍生品管理的大宗商品敞口的一个指标。它们不代表实物资产净头寸或非衍生头寸以及相关对冲,也不代表NEE和FPL的净经济敞口,而仅代表完全或部分对冲相关资产头寸的净名义衍生品头寸。NEE和FPL拥有以下净名义交易量的衍生品商品合同:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
商品类型 | | NEE | | FPL | | NEE | | FPL |
| | (百万) |
电源 | | (104) | | | 兆瓦时 | | — | | | | | (90) | | | 兆瓦时 | | — | | | |
天然气 | | (811) | | | MMBtu | | 241 | | | MMBtu | | (607) | | | MMBtu | | 87 | | | MMBtu |
油 | | (23) | | | 桶 | | — | | | | | (6) | | | 桶 | | — | | | |
截至2021年3月31日和2020年12月31日,Nee拥有净名义金额约为美元的利率合约。10.510亿美元和10.5分别为10亿美元和净名义金额约为#美元的外币合同。1.010亿美元和1.0分别为10亿美元。
信用-风险-相关或有事项 功能-某些衍生工具包含与信用风险有关的或有特征,其中包括要求维持指定信用评级机构的投资级信用评级和某些财务比率,以及与信贷相关的交叉违约和重大不利变化触发因素。截至2021年3月31日和2020年12月31日,NEE具有信用风险相关或有特征的衍生工具的总公允价值约为1美元,这些工具处于负债状态。1.510亿(美元)8百万美元)和$1.910亿(美元)3百万美元)。
如果这些衍生品协议背后的信用风险相关或有特征被触发,NEE的某些子公司,包括FPL,可能被要求根据合同条款提供抵押品或结算合同,这些条款通常允许在抵销头寸上净额结算合同。某些衍生品合约包含多种类型的信用相关触发器。在这些合同包含信用评级下调触发器的范围内,最大风险敞口包括在以下信用评级抵押品发布要求中。如果FPL和Neech的信用评级被下调至BBB/Baa2(FPL的信用评级下调三级,Neech的信用评级从当前适用的最低评级下调一级),适用的NEE子公司将被要求提供抵押品,以使发布的抵押品总额约为$100百万(无在FPL)于2021年3月31日和$80百万(无在FPL),于2020年12月31日。 如果FPL‘s和Neech的信用评级被降级到投资级以下,适用的NEE子公司将被要求提供额外的抵押品,这样发布的抵押品总额将约为#美元。1.210亿(美元)352021年3月31日(FPL为百万美元)和$1.210亿(美元)75在2020年12月31日,FPL的百万美元)。一些衍生品合约不包含信用评级下调触发器,但确实包含要求维持某些金融措施和/或具有与信用相关的交叉违约触发器的条款。在这些规定被触发的情况下,适用的NEE子公司可能被要求提供高达约$的额外抵押品385百万(美元)852021年3月31日(FPL为百万美元)和$880百万(美元)75在2020年12月31日,FPL的百万美元)。
与衍生品相关的抵押品可以在正常业务过程中以现金或信贷支持的形式入账。截至2021年3月31日和2020年12月31日,适用的NEE子公司已公布的金额约为3百万(无按FPL计算)和$2百万(无在FPL),分别为现金和美元111百万(无按FPL计算)和$66百万(无在FPL),分别以信用证的形式,每一种都可以适用于上述抵押品要求。FPL和Neech在其信贷安排下的能力通常超过上述抵押品要求,这些抵押品要求可用于支持衍生品活动等。根据信贷安排的条款,维持特定的信贷评级不是动用这些信贷安排的条件,尽管还有其他条件可以动用这些信贷安排。
此外,一些合同包含某些充分的保证条款,据此,交易对手可以根据主观事件和/或条件要求额外的抵押品。由于这些条款的主观性质,NEE和FPL无法确定这些项目的确切价值,它们不包括在上述任何量化披露中。
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
3.非衍生产品公允价值计量
非衍生公允价值计量包括NEE和FPL的现金等价物和限制性现金等价物、特殊用途基金和其他投资。该等金融资产的公允价值乃根据附注2-衍生工具公允价值计量及下文所述的估值技术及投入厘定。
现金等价物 和限制性现金等价物-NEE和FPL持有货币市场基金投资。这些基金的公允价值是使用基于当前可观察到的市场价格的市场法估计的。
专项资金和其他投资-NEE和FPL主要直接持有债务和股权证券,以及通过混合基金间接持有。几乎所有直接持有的股权证券都按其报价的市场价格估值。对于直接持有的债务证券,只要有可能,就会从定价供应商那里获得多种价格和价格类型,从而实现跨供应商验证。根据每种证券的资产类型、类别或发行情况确定主要价格来源。混合型基金类似于共同基金,由银行或投资公司管理,并根据一套既定的目标持有某些投资。混合基金的公允价值主要来源于标的证券活跃市场的报价。由于基金份额只提供给有限的一群投资者,因此它们不被认为是在活跃的市场上交易的。
经常性非衍生公允价值计量-NEE和FPL的金融资产和其他按公允价值层次定期计量的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (百万) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物和限制性现金等价物:(a) | | | | | | | |
净资产净值证券 | $ | 699 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 699 | |
FPL-股权证券 | $ | 97 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 97 | |
专项使用资金:(b) | | | | | | | |
需要: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 2,329 | | | $ | 2,650 | | (c) | $ | — | | | $ | 4,979 | |
美国政府和市政债券 | $ | 712 | | | $ | 63 | | | $ | — | | | $ | 775 | |
公司债务证券 | $ | 1 | | | $ | 829 | | | $ | — | | | $ | 830 | |
抵押贷款支持证券 | $ | — | | | $ | 434 | | | $ | — | | | $ | 434 | |
其他债务证券 | $ | — | | | $ | 139 | | | $ | — | | | $ | 139 | |
FPL: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 791 | | | $ | 2,405 | | (c) | $ | — | | | $ | 3,196 | |
美国政府和市政债券 | $ | 558 | | | $ | 47 | | | $ | — | | | $ | 605 | |
公司债务证券 | $ | — | | | $ | 618 | | | $ | — | | | $ | 618 | |
抵押贷款支持证券 | $ | — | | | $ | 328 | | | $ | — | | | $ | 328 | |
其他债务证券 | $ | — | | | $ | 126 | | | $ | — | | | $ | 126 | |
其他投资:(d) | | | | | | | |
需要: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 70 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 70 | |
债务证券 | $ | 104 | | | $ | 120 | | | $ | 15 | | | $ | 239 | |
FPL-股权证券 | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12 | |
———————————————(a)包括约#美元的限制性现金等价物85百万(美元)84百万美元)流动其他资产和美元9百万(美元)9百万美元)在压缩综合资产负债表上的非流动其他资产。
(b)不包括按权益法入账的投资和经常性基础上不按公允价值计量的贷款。见下文以非公允价值记录的金融工具公允价值。
(c)主要投资于混合基金,如果这些证券直接由NEE或FPL持有,其标的证券将达到1级。
(d)包括在NEE和FPL的压缩合并资产负债表上的非流动其他资产。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| (百万) |
资产: | | | | | | | |
现金等价物和限制性现金等价物:(a) | | | | | | | |
净资产净值证券 | $ | 742 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 742 | |
FPL-股权证券 | $ | 137 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 137 | |
专项使用资金:(b) | | | | | | | |
需要: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 2,237 | | | $ | 2,489 | | (c) | $ | — | | | $ | 4,726 | |
美国政府和市政债券 | $ | 590 | | | $ | 127 | | | $ | — | | | $ | 717 | |
公司债务证券 | $ | 1 | | | $ | 870 | | | $ | — | | | $ | 871 | |
抵押贷款支持证券 | $ | — | | | $ | 422 | | | $ | — | | | $ | 422 | |
其他债务证券 | $ | — | | | $ | 124 | | | $ | — | | | $ | 124 | |
FPL: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 752 | | | $ | 2,260 | | (c) | $ | — | | | $ | 3,012 | |
美国政府和市政债券 | $ | 449 | | | $ | 87 | | | $ | — | | | $ | 536 | |
公司债务证券 | $ | — | | | $ | 627 | | | $ | — | | | $ | 627 | |
抵押贷款支持证券 | $ | — | | | $ | 335 | | | $ | — | | | $ | 335 | |
其他债务证券 | $ | — | | | $ | 119 | | | $ | — | | | $ | 119 | |
其他投资:(d) | | | | | | | |
需要: | | | | | | | |
股权证券 | $ | 62 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 62 | |
债务证券 | $ | 91 | | | $ | 127 | | | $ | — | | | $ | 218 | |
FPL-股权证券 | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 12 | |
———————————————
(a)包括约#美元的限制性现金等价物111百万(美元)91百万美元)流动其他资产和美元42百万(美元)42百万美元)在压缩综合资产负债表上的非流动其他资产。
(b)不包括按权益法入账的投资和经常性基础上不按公允价值计量的贷款。见下文以非公允价值记录的金融工具公允价值。
(c)主要投资于混合基金,如果这些证券直接由NEE或FPL持有,其标的证券将达到1级。
(d)包括在NEE和FPL的压缩合并资产负债表上的非流动其他资产。
或有对价-截至2021年3月31日,NEER大约有$264或有对价负债,计入NEE简明综合资产负债表上的非流动其他负债。负债与完成与收购相关的未来开发项目的资本支出的或有对价有关。 GridLiance Holdco,LP和GridLiance GP,LLC(参见注5-GridLiance)。Neech为GridLiance收购协议下的或有对价义务提供担保。公允价值计量中使用的重要投入和假设(其中一些为3级,需要判断)包括未来现金流的预计时间和金额、预计完成未来开发项目的可能性以及贴现率。
按公允价值以外记录的金融工具的公允价值- 商业票据和其他短期债务的账面价值接近其公允价值。按公允价值以外记录的其他金融工具的账面金额和估计公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | |
| 携载 金额 | | 估计数 公允价值 | | 携载 金额 | | 估计数 公允价值 | |
| (百万) | |
需要: | | |
专项使用资金(a) | $ | 853 | | | $ | 854 | | | $ | 919 | | | $ | 920 | | |
其他投资(b) | $ | 28 | | | $ | 28 | | | $ | 29 | | | $ | 29 | | |
长期债务,包括当期债务 | $ | 49,902 | | | $ | 53,173 | | (c) | $ | 46,082 | |
| $ | 51,525 | | (c) |
FPL: | | | | | | | | |
专项使用资金(a) | $ | 644 | | | $ | 645 | | | $ | 718 | | | $ | 719 | | |
长期债务,包括当期债务 | $ | 17,421 | | | $ | 19,859 | | (c) | $ | 17,236 | | | $ | 21,178 | | (c) |
———————————————
(a)主要指按权益法入账的投资和经常性基础上未按公允价值计量的贷款(第2级)。
(b)计入NEE压缩合并资产负债表中的非流动其他资产。
(c)在2021年3月31日和2020年12月31日,NEE和FPL基本上都是2级。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
专项使用资金-上述特别用途基金和按公允价值列账的特别用途基金(见上文经常性非衍生公允价值计量)包括NEE的核退役基金资产约为#美元7,934百万美元和$7,7032021年3月31日和2020年12月31日分别为百万美元(美元5,441百万美元和$5,271分别为FPL)和FPL的风暴基金资产$76百万美元和$762021年3月31日和2020年12月31日分别为100万。特别用途基金持有的投资包括股本和可供出售的债务证券,这些证券主要按估计公允价值列账。债务证券的摊销成本约为$。2,134百万美元和$2,0092021年3月31日和2020年12月31日分别为百万美元(美元1,642百万美元和$1,521对于FPL,分别为100万)。包括在核退役基金中的债务证券在2021年3月31日的加权平均到期日约为八年了在NEE和FPL。FPL的风暴基金主要由债务证券组成,加权平均到期日为2021年3月31日,约为一年。出售证券的成本是使用特定的识别方法确定的。
从2020年1月1日起,NEE和FPL通过了一项会计准则更新,提供了债务证券临时减值模型以外的修改版本。新的可供出售债务证券减值模型不再允许在确定是否存在信贷损失时考虑公允价值小于其摊余成本基础的时间长度。信贷损失被要求作为一种津贴,而不是对不打算出售或要求出售的证券进行减记。NEE和FPL前瞻性地采用了这一模式。见附注11-金融工具信贷损失计量。
对于FPL的特殊用途基金,债务和股权证券的公允价值变化,包括债务证券的任何估计信贷损失,导致相关监管资产或负债账户进行相应调整,与监管处理一致。对于NEE的非利率调节业务,债务证券公允价值的变化导致对保险业的相应调整,但在摊销成本基础恢复之前打算或要求出售的债务证券的估计信贷损失和未实现损失除外,这些损失在NEE的简明综合收益表的其他净值中确认。股权证券的公允价值变化记录在NEER的核退役基金持有的股权证券的未实现收益(亏损)变化中-净额计入NEE的精简综合收益表。
截至2021年3月31日和2020年3月31日,持有的股权证券确认的未实现收益(亏损)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | NEE | | | | | | FPL |
| | | 截至3月31日的三个月, | | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (百万) |
未实现收益(亏损) | | | | | $ | 247 | | | $ | (808) | | | | | | | $ | 161 | | | $ | (502) | |
出售或到期可供出售的债务证券的已实现损益和收益如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | NEE | | | | | | FPL |
| | | 截至3月31日的三个月, | | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2021 | | 2020 | | | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (百万) |
已实现收益 | | | | | $ | 18 | | | $ | 30 | | | | | | | $ | 12 | | | $ | 25 | |
已实现亏损 | | | | | $ | 14 | | | $ | 17 | | | | | | | $ | 13 | | | $ | 15 | |
出售或到期证券所得收益 | | | | | $ | 548 | | | $ | 738 | | | | | | | $ | 390 | | | $ | 607 | |
可供出售债务证券的未实现收益和未实现亏损以及可供出售债务证券在未实现亏损状况下的公允价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| NEE | | FPL |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
| (百万) |
未实现收益 | $ | 72 | | | $ | 134 | | | $ | 56 | | | $ | 104 | |
未实现亏损(a) | $ | 29 | | | $ | 9 | | | $ | 21 | | | $ | 9 | |
公允价值 | $ | 747 | | | $ | 201 | | | $ | 537 | | | $ | 150 | |
———————————————
(A)截至2021年3月31日和2020年12月31日,未实现亏损头寸超过12个月的可供出售债务证券的未实现亏损对NEE或FPL并不重要。
FERC和NRC发布的法规提供了一般风险管理指南,以保护核退役资金,并允许此类资金获得合理回报。FERC规定,除其他投资外,禁止投资于NEE或其子公司、附属公司或联营公司的任何证券,不包括与市场指数或
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
共同基金。适用于NEER核电站退役资金的类似限制包括在这些设施的NRC运营许可证或适用于不在服务成本环境中的NRC许可证持有人的NRC法规中。关于Seabrook退役基金,退役基金的捐款和提取也受新汉普郡核退役融资委员会根据新汉普郡法律的监管。
核退役储备基金由投资管理人员管理,他们必须遵守国家核安全局和国家核安全局的指导方针以及适用监管机构的规则。这些基金的资产在投资时考虑了税收、流动性、风险、分散投资和其他审慎的投资目标。
4. 所得税
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,NEE的有效所得税税率约为14.3%和(321.9)%。NEE的实际所得税率是基于税前收入的构成,在截至2020年3月31日的三个月,主要反映了NEER的核退役基金持有的利率衍生工具和股权证券的公允价值发生不利变化的影响,以及出售西班牙太阳能项目的收益(见附注11-处置企业)。截至2021年3月31日的三个月的州所得税反映了与2021年2月德克萨斯州严重的冬季天气造成的财务影响相关的州税收优惠。
实际所得税率与适用的法定税率之间的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | NEE | | FPL | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三个月, | | 截至3月31日的三个月, | | | | |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
法定联邦所得税税率 | | | | | | | | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | | | | | | | |
因以下原因而增加(减少): | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
州所得税-扣除联邦所得税优惠后的净额 | | | | | | | | | 0.8 | | | (61.0) | | | 4.4 | | | 4.3 | | | | | | | | | |
可归因于非控股权益的税款 | | | | | | | | | 2.0 | | | 32.7 | | | — | | | — | | | | | | | | | |
PTCS和ITCS-NEER | | | | | | | | | (5.0) | | | (86.5) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
递延监管信贷摊销 | | | | | | | | | (1.9) | | | (55.5) | | | (3.4) | | | (4.8) | | | | | | | | | |
国外业务 | | | | | | | | | 0.2 | | | (76.9) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他-网络 | | | | | | | | | (2.8) | | | (95.7) | | | (0.8) | | | (2.7) | | | | | | | | | |
有效所得税率 | | | | | | | | | 14.3 | % | | (321.9) | % | | 21.2 | % | | 17.8 | % | | | | | | | | |
NEE确认PTC是根据适用的联邦和州法规规定的每千瓦时费率生产和销售风能,这可能与使用全年预期的整体有效所得税税率按季度计算的金额有很大差异。NEE使用这种确认PTC的方法是出于特定原因,包括PTC是大多数风能项目预期价值的组成部分,也是此类风能项目运营结果的基本组成部分。根据税前收入的不同,PTC和ITC可以显著影响NEE的有效所得税率。识别出的PTCs的数量会受到风力发电和PTCS在以下情况下的滚落的显著影响十年是生产的一部分。
5. 收购
FPL和海湾电力公司的合并-2021年1月1日,FPL和海湾电力公司合并,FPL成为幸存的实体。然而,FPL将继续作为两个独立的费率制定实体进行监管,直到FPSC批准合并FPL部分和海湾电价和电价。到2021年,FPL部门和海湾电力公司将继续是NEE和FPL的独立运营部门。见附注13。作为合并的结果,FPL获得了大约#美元的资产。6.7200亿美元,主要涉及房地产、厂房和设备,约为美元4.930亿美元和监管资产1.2200亿美元,并承担了约15亿美元的债务3.9200亿美元,其中包括1,700亿美元1.82000亿美元的债务,主要是长期债务,7292000万美元递延所得税和1美元566600万美元的监管责任。此外,商誉约为$2.7与NEE收购2019年海湾电力公司相关的10亿美元和采购会计调整从NEE Corporation和其他公司转移到FPL。FPL收购的资产和承担的负债均为账面价值,因为合并是在共同控制的实体之间进行的。
GridLiance-2021年3月31日,NEET的全资子公司收购了拥有和运营的GridLiance Holdco,LP和GridLiance GP,LLC(GridLiance三FERC规定的输电公用事业公司,大约700绵延数英里的高压输电线路横跨六各州,五在中西部和内华达州。购买价格大约包括$。502现金对价为100万美元,假设约为#美元175百万美元的债务,不包括关闭后的调整。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
在收购法下,收购价格按收购资产和承担的负债的公允价值进行分配。FERC批准GridLiance的费率,旨在允许GridLiance收取与GridLiance用于开发、融资、建设、运营和维护GridLiance的成本相等的总收入,包括合理的投资资本回报率,这被认为是衡量GridLiance资产和负债公允价值的基本投入,因此,需要得出结论,所有可通过费率收回的资产和负债的账面价值代表其公允价值。因此,需要获得大约#美元资产3892000万美元,主要与财产、厂房和设备有关,承担的债务约为#美元2222000万美元,主要与长期债务有关。收购协议须支付额外款项的赚取拨备,金额约为#美元。264截至2021年3月31日,将在未来发展项目的资本支出完成后支付100万美元(见附注3-或有对价)。收购价格超过所收购资产和承担的负债的公允价值,结果约为#美元。599截至2021年3月31日,在NEE的精简合并资产负债表上确认的商誉为3.5亿美元,其中约为$597预计将有1.8亿美元可在税收方面扣除。与GridLiance收购相关的商誉反映在NEER中,对于减值测试,包括在费率管制的传输报告单元中。这笔交易产生的商誉代表了NEE受监管业务继续扩大的预期收益。由于在测算期内获得与估计相关的额外信息,收购净资产的估值可能会发生变化。
6. NEP
NextEra Energy Resources根据各种协议(服务协议)为NEP及其子公司提供管理、行政、运输和燃料管理服务。NextEra Energy Resources还与NEP的一家子公司签订了现金清扫和信贷支持(CSCS)协议。截至2021年3月31日和2020年12月31日,NextEra Energy Resources或其子公司账户中持有的现金清扫金额(欠NEP及其子公司)约为$84百万美元和$10分别为100万美元,并计入应付账款。与CSCS协议和服务协议相关的费用收入总计约为#美元。33百万美元和$28在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中分别为100万美元,并包括在NEE的精简综合收益表中的营业收入中。NEP应支付的金额约为$68百万美元和$68百万美元计入其他应收账款和#美元33百万美元和$32截至2021年3月31日和2020年12月31日,100万美元分别包括在非流动其他资产中。根据CSCS协议,Neech或NextEra Energy Resources担保或提供的赔偿、信用证或担保债券总额约为#美元。577截至2021年3月31日,NEP的债务主要与代表NEP子公司承担的义务有关,到期日从2021年到2059年不等,包括某些项目履约义务、融资和互联协议下的义务以及与出售不同会员权益相关的义务。与Nee或其一家子公司为担保人未合并实体有关的付款担保和相关合同按公允价值记录在NEE的简明综合资产负债表上。在2021年3月31日,大约是$32与根据CSCS协议提供的信贷支持的公允价值相关的100万欧元在NEE的简明综合资产负债表中作为非流动其他负债记录。
NEP的财务信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| (百万) |
营业收入 | $ | 246 | | | $ | 212 | |
营业收入 | $ | 78 | | | $ | 49 | |
净收益(亏损) | $ | 571 | | | $ | (720) | |
可归因于净收益(亏损)的净收益(亏损) | $ | 202 | | | $ | (222) | |
7. 可变利息实体(VIE)
尼尔-2021年3月31日,NEE整合40在NEER细分市场内竞争。NEER部门内的子公司被认为是这些VIE的主要受益者,因为它们控制着这些VIE最重要的活动,包括运营和维护,它们有义务吸收这些VIE的预期损失。
NextEra能源资源公司整合二拥有和经营具有生产能力的天然气发电设施的VIE1,450MW。这些实体根据电力销售合同将其电力输出出售给第三方,合同的到期日分别为2021年和2031年。电力销售合同为承办方提供了调度设施的能力,并要求承办方承担燃料成本。这些VIE的资产和负债约为#美元。184百万美元和$24分别为2021年3月31日和2021年3月31日的100万美元和188百万美元和$22分别为2020年12月31日的100万美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日,这些VIE的资产主要由房地产、厂房和设备组成。
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简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
三NextEra Energy Resources的间接子公司拥有大约50%的所有权权益五拥有和运营太阳能光伏(PV)设施的实体,其总生产能力约为409MW。每一个三子公司被认为是VIE,因为非管理成员对管理成员没有实质性权利,并由NextEra Energy Resources合并。这些五实体根据电力销售合同将其输出的电力出售给第三方,到期日期为 2035年到2042年。这个五实体有第三方债务,这些债务以实体资产的留置权为担保。债券持有人对NextEra Energy Resources的一般信贷没有追索权以偿还债务。这些VIE的资产和负债约为#美元。756百万美元和$573分别为2021年3月31日和2021年3月31日的100万美元和751百万美元和$607分别为2020年12月31日的100万美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日,这些VIE的资产和负债主要由房地产、厂房和设备以及长期债务组成。
NEE整合了NEET VIE,该VIE正在构建一个大约280-英里输电线路。NEET子公司是主要受益者,控制着施工期间最重要的活动,包括控制施工预算。尼特有权获得50实体损益的%。VIE的资产和负债总额约为#美元。501百万美元和$91分别为2021年3月31日和2021年3月31日的100万美元和423百万美元和$68分别为2020年12月31日的100万美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日,本VIE的资产和负债主要包括财产、厂房和设备以及应付账款。
NextEra Energy Resources整合了一个VIE10%的风力发电设施和太阳能光伏设施的直接所有权权益,这些设施的生产能力约为400MW和599MW。这些实体根据电力销售合同将其电力输出出售给第三方,到期日从2025年到2040年不等。这些实体也被视为VIE,因为在这些实体中拥有不同成员权益的持有者对这些实体的重大活动没有实质性权利。VIE的资产和负债约为#美元。1.610亿美元和0.1分别为2021年3月31日和2021年3月31日的10亿美元和1.610亿美元和0.4分别为20亿美元,2020年12月31日。截至2021年3月31日和2020年12月31日,本VIE的资产和负债主要包括财产、厂房和设备以及应付账款。
另一个33合并后的NextEra Energy Resources VIE涉及某些子公司,这些子公司出售了拥有和运营风能、发电和太阳能的实体的不同成员权益光伏具有生产能力的设施,总共可生产约10,513MW和778MW。这些实体要么根据电力销售合同向第三方出售其电力输出,到期日从2024年到2053年不等,要么在现货市场出售。这些实体被认为是VIE,因为不同成员权益的持有者对这些实体的重大活动没有实质性权利。NextEra Energy Resources对这些实体负有融资义务,包括以这些实体的发电设施和其他资产的留置权或NextEra Energy Resources在这些实体的所有权权益的质押作为担保的第三方债务。债券持有人对NEER的一般信贷没有追索权来偿还债务。这些VIE的资产和负债总额约为#美元。16.210亿美元和1.4分别为2021年3月31日和2021年3月31日的10亿美元和16.210亿美元和1.7分别为20亿美元,2020年12月31日。截至2021年3月31日和2020年12月31日,这些VIE的资产和负债主要包括房地产、厂房和设备以及应付账款。
其他-截至2021年3月31日和2020年12月31日,几家NEE子公司的投资总额约为美元4,025百万(美元)3,399百万美元)和$3,704百万(美元)3,124这些资产分别计入NEE精简综合资产负债表上的特别用途基金和非流动其他资产,以及FPL精简综合资产负债表上的特别用途基金。这些投资主要是混合基金和抵押贷款支持证券。NEE子公司,包括FPL,不是主要受益者,因此不合并任何这些实体,因为它们不控制这些实体的任何正在进行的活动,没有参与这些实体的初始设计,也没有在这些实体中拥有控股权。
NEE的某些子公司在按权益法核算的实体中拥有非控制性权益,包括NEE在NEP OpCo的非控制性权益。这些实体是有限合伙企业或类似的实体结构,其中有限合伙人或非管理成员对这些实体的重大活动没有实质性权利,因此被视为VIE。NEE不是主要受益者,因为它在这些实体中没有控股权,因此没有合并这些实体中的任何一个。NEE对这些实体的投资总额约为#美元。4,267百万美元和$3,9322021年3月31日和2020年12月31日分别为100万。截至2021年3月31日,NEE的子公司承诺在五实体之间的关系。此类承付款包括在附注12--合同表格中的NEER金额中。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
8. 员工退休福利
NEE为NEE及其子公司的几乎所有员工发起了一个合格的非缴费固定收益养老金计划,并为符合特定资格要求的NEE及其子公司的退休人员提供了其他福利的缴费退休后计划。
这些计划的定期净收入构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 养老金福利 | | 退休后福利 | | | | |
| | | | | 截至3月31日的三个月, | | 截至3月31日的三个月, | | | | |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | (百万) |
服务成本 | | | | | | | | | $ | 22 | | | $ | 21 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | | | | | | | |
利息成本 | | | | | | | | | 16 | | | 23 | | | 1 | | | 2 | | | | | | | | | |
计划资产的预期回报率 | | | | | | | | | (85) | | | (80) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
精算损失摊销 | | | | | | | | | 6 | | | 4 | | | 1 | | | 1 | | | | | | | | | |
已任职福利摊销 | | | | | | | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | | | | | | | | | |
特殊离职福利(a) | | | | | | | | | — | | | 2 | | | — | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
需要时的定期净收入 | | | | | | | | | $ | (41) | | | $ | (30) | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | | | | | | |
分配给FPL的净定期收入 | | | | | | | | | $ | (27) | | | $ | (21) | | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | | | | | | |
_________________________
(a)反映了提前退休福利的增加。
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(未经审计)
9. 债务
截至2021年3月31日的三个月中,重大长期债务发行和借款情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本金金额 | | 利率,利率 | | 到期日 |
| (百万) | | | | |
| | | | | |
FPL: | | | | | |
| | | | | |
**高级无担保票据 | $ | 184 | | | 变量 | (A)(B) | 2071 |
| | | | | |
尼奇: | | | | | |
**美国债券公司(Debentures) | $ | 2,150 | | | 变量 | (a) | 2023 |
**美国债券公司(Debentures) | $ | 2,000 | | | 0.65 | % | | 2023 |
| | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | |
银行定期贷款 | $ | 200 | | | 变量 | (a) | 2024 |
———————————————
(a)浮动利率基于标的指数加上或减去指定的保证金。
(b)允许个人票据持有人在到期前的指定日期要求偿还。
关于截至2021年3月31日的季度债务承担,见注5-FPL和海湾电力公司的合并以及-GridLiance。
10. 权益
每股收益-NEE的基本每股收益和可归因于NEE的稀释后每股收益的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (百万,不包括每股金额) |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
分子-可归因于需求的净收入(a) | | | | | $ | 1,666 | | | $ | 421 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
加权-已发行普通股的平均数量-基本 | | | | | 1,961.6 | | | 1,957.0 | |
股权单位、股票期权、绩效股票奖励和限制性股票(b) | | | | | 11.4 | | | 10.0 | |
加权-已发行普通股的平均数-假设稀释 | | | | | 1,973.0 | | | 1,967.0 | |
可归因于Nee的每股收益: | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | 0.85 | | | $ | 0.21 | |
假设稀释 | | | | | $ | 0.84 | | | $ | 0.21 | |
———————————————
(a)2017年发行的NEP A系列可转换优先股和NEP高级无担保可转换票据在截至2020年3月31日的三个月内都是反稀释的。在截至2021年3月31日的三个月里,2020年发行的NEP高级无担保可转换票据没有实质性稀释。
(b)使用库存股方法计算。绩效股票奖励包括在已发行普通股的摊薄加权平均数中,这取决于如果报告期结束是奖励期限结束时将发行的普通股。
根据股权单位、股票期权和/或绩效股票奖励可发行的普通股,以及由于其反稀释作用而未包括在上述分母中的限制性股票,大约为58.4百万和24.7截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月分别为100万美元。
2020年9月14日,NEE董事会批准了一项四-NEE普通股一对一拆分,2020年10月26日生效。NEE的授权普通股从800百万美元至3.2十亿股。NEE简明合并财务报表中包含的前一年的股票和基于股票的数据已进行了追溯调整,以反映2020年的股票拆分。
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(未经审计)
累计其他综合收益(亏损)-AOCI扣除税后的组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计其他综合收益(亏损) |
| 现金流量套期保值未实现净收益(亏损) | | 可供出售证券的未实现净收益(亏损) | | 固定收益养老金和其他福利计划 | | 外币折算未实现净收益(亏损) | | 与权益法被投资人有关的其他综合收益(亏损) | | 总计 |
| (百万) |
截至2021年3月31日的三个月 | |
余额,2020年12月31日 | $ | 8 | | | $ | 20 | | | $ | (75) | | | $ | (49) | | | $ | 4 | | | $ | (92) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | — | | | (8) | | | — | | | 6 | | | — | | | (2) | |
从AOCI重新分类的金额 | 2 | | (a) | (3) | | (b) | 1 | | (c) | — | | | — | | | — | |
净其他综合收益(亏损) | 2 | |
| (11) | |
| 1 | | | 6 | | | — | | | (2) | |
| | | | | | | | | | | |
可归因于非控股权益的减去其他综合收益(亏损) | — | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
余额,2021年3月31日 | $ | 10 | | | $ | 9 | | | $ | (74) | | | $ | (45) | | | $ | 4 | | | $ | (96) | |
归因于非控股权益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
归因于需求 | $ | 10 | | | $ | 9 | | | $ | (74) | | | $ | (47) | | | $ | 4 | | | $ | (98) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)在NEE的简明综合损益表中重新分类为利息支出。见附注2--衍生工具对损益表的影响。
(b)重新分类为处置投资和其他财产的收益-在NEE的简明综合损益表中的净额。
(c)在NEE的简明合并损益表中重新分类为其他定期福利净收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计其他综合收益(亏损) |
| 现金流量套期保值未实现净收益(亏损) | | 可供出售证券的未实现净收益(亏损) | | 固定收益养老金和其他福利计划 | | 外币折算未实现净收益(亏损) | | 与权益法被投资人有关的其他综合收益(亏损) | | 总计 |
| (百万) |
截至2020年3月31日的三个月 | |
余额,2019年12月31日 | $ | (27) | | | $ | 11 | | | $ | (114) | | | $ | (42) | | | $ | 3 | | | $ | (169) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | — | | | (8) | | | — | | | (35) | | | — | | | (43) | |
从AOCI重新分类的金额 | 2 | | (a) | (1) | | (b) | 3 | | (c) | — | | | — | | | 4 | |
净其他综合收益(亏损) | 2 | | | (9) | | | 3 | | | (35) | | | — | | | (39) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
出售业务的影响 | 23 | | (d) | — | | | — | | | (13) | | (d) | — | | | 10 | |
余额,2020年3月31日 | $ | (2) | | | $ | 2 | | | $ | (111) | | | $ | (90) | | | $ | 3 | | | $ | (198) | |
归因于非控股权益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (6) | | | $ | — | | | $ | (6) | |
归因于需求 | $ | (2) | | | $ | 2 | | | $ | (111) | | | $ | (84) | | | $ | 3 | | | $ | (192) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)在NEE的简明综合损益表中重新分类为利息支出。见附注2--衍生工具对损益表的影响。
(b)重新分类为处置投资和其他财产的收益-在NEE的简明综合损益表中的净额。
(c)在NEE的简明合并损益表中重新分类为其他定期福利净收入。
(d)在NEE的简明综合收益表中重新分类为处置业务/资产的收益-净额和利息支出。见附注2--衍生工具对损益表的影响。见附注11--企业处置。
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(未经审计)
11. 重要会计和报告政策摘要
FPL 2021基本费率继续-2021年3月12日,FPL向FPSC提交请愿书,除其他外,要求批准四-将于2022年1月开始的年度费率计划(建议四--年度利率计划)取代目前自2017年起实施的基本利率结算协议(2016年利率协议)。由于海湾电力公司于2021年1月1日合法并入FPL,建议的四-请愿书中提出的年度费率计划包括联合公用事业系统的总收入要求,反映了海湾电力公司合法和运营合并为FPL的情况。建议数四-年度差饷计划除其他事项外,包括:(I)将基本年收入要求增加约#元1,1082000万美元,自2022年1月起生效;。(Ii)其后增加约1,000万元。6072000万美元,2023年1月生效;(Iii)SOBRA机制,根据FPSC的审查,追回最高可达8942024年及以下太阳能项目的兆瓦8942025年兆瓦(初步估计将导致基本费率调整约#美元)1402024年为2000万美元,2024年为140假设拟议的SOBRA机制允许的全部新太阳能发电能力已经建成,2025年将有600万美元的太阳能发电能力。该计划还要求延续2016年利率协议中的准备金盈余摊销机制和风暴成本回收机制。根据这项建议,四-年度费率计划,FPL承诺,如果其请求的基本费率调整获得批准,它将不会要求在2026年1月之前生效的额外一般基本费率上调。FPL要求的增加是基于监管ROE为11.50%,其中包括一个50对卓越业绩的基点激励。如果FPSC拒绝批准FPL的提议四-年费率计划,FPL的请愿书包括批准二-年度综合公用事业费率计划或a二-年单独公用事业费率计划。FPL证人的证词和证物,支持2022年和2023年一般基本利率上调的最低备案要求,以及指控和其他支持时间表也提交给了FPSC。有关基本利率程序的听证会定于2021年第三季度举行,最终决定预计将在2021年第四季度做出。
海湾国家的监管资产-2021年3月,FPSC批准了一项建立约美元监管资产的请求462为Plant Crist未收回的投资支付600万美元,并推迟收回监管资产,直到上文讨论的一般基本利率程序中的基本利率重置。金额和回收期以FPSC审慎审查为准。
2021年3月,FPSC批准了一项开始收回符合条件的风暴恢复成本的请求,目前估计约为#美元。1872000万美元,与飓风萨利有关,从2021年3月2日起征收临时附加费,收取的金额将根据FPSC的审慎审查退还。
受限现金-截至2021年3月31日和2020年12月31日,Nee约有$703百万(美元)94百万美元)和$441百万(美元)135百万美元),分别为受限现金,其中约为#美元669百万(美元)84百万美元)和$374百万(美元)93分别计入流动其他资产(FPL为100万美元),剩余余额计入NEE和FPL精简合并资产负债表上的非流动其他资产。受限现金主要与偿债付款、FPL建设所持债券收益以及保证金现金抵押品要求有关。此外,在存在抵销头寸的情况下,与保证金现金抵押品相关的受限现金为#美元。60百万美元是从衍生品资产中净赚的,还有$452021年3月31日的衍生品负债净额为100万美元,183百万美元是从衍生品资产中净赚的,还有$136截至2020年12月31日,100万美元净额抵销衍生品债务。请参阅注释2。
处置业务-2020年2月,NextEra Energy Resources的一家子公司完成了其在二位于西班牙的太阳能发电设施,总发电量为99.8MW,这导致净现金收益约为欧元111百万(约合美元)121百万)。与出售有关的收益约为$260100万欧元(税前和税后)记录在NEE截至2020年3月31日的三个月的精简综合收益表中,并包括在出售业务/资产净额的收益中。
坏账和坏账拨备。- FPL为无法收回的客户应收账款保留了累计准备金,该准备金是根据历史收入和注销趋势得出的前四个月收入的百分比估计的,并包括基于当前事件和预测的信贷和其他损失估计。Neer定期审查其应收账款的可收集性,并根据其零售电力供应商业务的历史坏账冲销趋势建立损失准备金,估计损失占应收账款的百分比,并包括基于当前事件和预测的信贷和其他损失估计。必要时,NEER对所有其他应收款使用特定的识别方法。
信用损失-NEE的信贷部门监控对交易对手及其附属公司的当前和远期信用风险敞口。根据既定的标准和信用质量指标对潜在客户和现有客户进行资信审查。受到密切监控的信用质量指标和标准包括信用评级、某些财务比率和基于可获得的最新信息的拖欠趋势。不符合最低标准的客户提供各种信用提升或担保付款条款,如信用证、保证金现金抵押品的过帐或使用总净额结算安排。
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里,Nee记录了大约$152百万美元和$11坏账支出,包括信贷损失,计入NEE的简明综合损益表中的其他运营和维护。截至2021年3月31日止三个月的金额主要涉及NEER Driven的信贷损失
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(未经审计)
受2021年2月德克萨斯州持续严寒天气对运营和能源市场的影响。与天气事件影响有关的信贷损失估计数是根据NEE对这些应收账款在潜在工作情况下的最终收款能力的评估得出的。
金融工具信用损失的计量自2020年1月1日起,NEE和FPL通过了一项会计准则更新,规定了一种新的方法,即当前预期信贷损失(CECL)模型,以核算按摊销成本计量的某些金融资产的信贷损失。在2020年1月1日,NEE记录的留存收益减少了大约$11这一数字为100万美元,代表采用新标准更新的累积效果,这主要与将CECL模式应用于NEER应收账款的影响有关。采用新标准更新的影响对FPL并不重要。另见附注3--特别用途资金。
物业厂房和设备-物业、厂房和设备包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | NEE | | FPL |
| | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
| | (百万) |
在役发电厂和其他财产 | | $ | 107,395 | | | $ | 105,860 | | | $ | 64,018 | | | $ | 62,963 | |
核燃料 | | 1,657 | | | 1,604 | | | 1,178 | | | 1,143 | |
在建工程正在进行中 | | 12,192 | | | 10,639 | | | 5,561 | | | 5,361 | |
房地产、厂房和设备,毛额 | | 121,244 | | | 118,103 | | | 70,757 | | | 69,467 | |
累计折旧和摊销 | | (26,940) | | | (26,300) | | | (15,839) | | | (15,588) | |
财产、厂房和设备--净值 | | $ | 94,304 | | | $ | 91,803 | | | $ | 54,918 | | | $ | 53,879 | |
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(未经审计)
12. 承诺和或有事项
承付款-NEE及其子公司已就其预计资本支出的一部分做出承诺。FPL部门和海湾电力公司的资本支出包括建造额外设施和设备以满足客户需求的成本,以及现有设施的资本改善和维护成本。在NEER,资本支出包括(但不限于)风能和太阳能项目的建设和开发成本(包括资本化利息)、核燃料采购和现有费率管制输电设施的维护成本,以及对开发和建设天然气管道资产和费率管制输电设施的合资企业的股权贡献。另见附注3--或有对价。
截至2021年3月31日,已获得适用内部批准(如果需要,还包括FPSC批准等监管批准)的2021年剩余时间至2025年的估计资本支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年剩余时间 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 总计 |
| (百万) |
FPL段: | | | | | | | | | | | |
世代:(a) | | | | | | | | | | | |
新的(b) | $ | 640 | | | $ | 880 | | | $ | 1,030 | | | $ | 1,050 | | | $ | 760 | | | $ | 4,360 | |
现有 | 880 | | 1,155 | | 1,005 | | 945 | | 695 | | 4,680 | |
输配电(c) | 3,035 | | 3,665 | | 3,575 | | 3,925 | | 4,300 | | 18,500 | |
核燃料 | 185 | | 170 | | 120 | | 145 | | 145 | | 765 | |
一般和其他 | 600 | | 760 | | 750 | | 645 | | 795 | | 3,550 | |
总计 | $ | 5,340 | | | $ | 6,630 | | | $ | 6,480 | | | $ | 6,710 | | | $ | 6,695 | | | $ | 31,855 | |
海湾大国 | $ | 705 | | | $ | 695 | | | $ | 625 | | | $ | 685 | | | $ | 685 | | | $ | 3,395 | |
尼尔: | | | | | | | | | | | |
风(d) | $ | 1,755 | | | $ | 75 | | | $ | 30 | | | $ | 30 | | | $ | 20 | | | $ | 1,910 | |
太阳能(e) | 1,445 | | | 660 | | | 190 | | | 10 | | | 10 | | | 2,315 | |
电池存储 | 195 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 195 | |
核能,包括核燃料 | 190 | | | 190 | | | 145 | | | 190 | | | 200 | | | 915 | |
天然气管道(f) | 360 | | | 150 | | | 5 | | | — | | | — | | | 515 | |
速率调节传输 | 175 | | | 100 | | | 20 | | | 15 | | | 30 | | | 340 | |
其他 | 580 | | | 115 | | | 100 | | | 75 | | | 65 | | | 935 | |
总计 | $ | 4,700 | | | $ | 1,290 | | | $ | 490 | | | $ | 320 | | | $ | 325 | | | $ | 7,125 | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————(a)包括AFUDC约$60百万,$50百万,$35百万,$35百万美元和$252021年剩余时间到2025年分别为100万。
(b)包括土地、发电结构、输电互联以及整合和许可。
(c)包括AFUDC约$40百万,$50百万,$40百万,$55百万美元和$452021年剩余时间到2025年分别为100万。
(d)包括新风电项目的资本支出,现有风电项目的重新供电和相关输电,总额约为2,509MW。
(e)包括新太阳能项目和相关输电项目的资本支出,总额约为2,866MW。
(f)天然气管道的建设取决于某些条件,包括适用的监管批准,在某些情况下还需要解决法律挑战。
上述估计数字会持续检讨和调整,实际资本开支可能与这些估计数字有很大差异。
除了附注6中提到的关于NEP的担保外,Neech还担保或提供了与第三方有关的赔偿或信用证,包括在权益法下计入的合资企业投资的某些义务,总额约为#美元。288截至2021年3月31日,为3.5亿美元。这些义务主要涉及保证融资租赁的剩余价值。与Nee或其子公司之一为担保人非合并实体有关的付款担保和相关合同按公允价值记录,并计入Nee的压缩合并资产负债表上的非流动其他负债。管理层认为,与这些担保相关的风险敞口并不重要。
合约-除了与上文承诺表中包括的估计资本支出相关的承诺外,FPL还根据长期合同做出了坚定的承诺,主要是运输到期日至2042年的天然气。
截至2021年3月31日,NEER已经签订了到期日从2021年4月下旬到2033年的合同,主要是购买风力涡轮机、风塔和太阳能组件以及相关的建设和开发活动,以及铀的供应,以及核燃料的转换、浓缩和制造,并承诺建设天然气管道和限速传输设施。大约$4.210亿美元的相关承诺
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(未经审计)
包括在上文承付款的估计资本支出表中。此外,NEER主要拥有天然气运输和储存合同,到期日从2021年4月下旬到2042年。
截至2021年3月31日,合同(包括上文讨论的)所需的运力和/或最低付款估计如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年剩余时间 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此后 |
| (百万) |
FPL(a) | $ | 780 | | | $ | 970 | | | $ | 955 | | | $ | 940 | | | $ | 890 | | | $ | 9,365 | |
| | | | | | | | | | | |
尼尔(B)(C)(D) | $ | 3,430 | | | $ | 955 | | | $ | 210 | | | $ | 210 | | | $ | 140 | | | $ | 1,785 | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————(a)包括大约$315百万,$415百万,$410百万,$410百万,$405百万美元和$6,3602021年剩余时间到2025年以及之后,分别为与Sabal Trail和佛罗里达东南连接公司签署的天然气运输协议相关的坚定承诺的100万美元。与这些协议相关的费用可通过燃料条款收回,总额约为#美元。103百万美元和$79截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月分别为100万美元,其中26百万美元和$27在Nee的整合中,分别有100万人被淘汰。
(b)包括大约$25百万,$70百万,$70百万,$70百万美元和$1,1552022年至2025年及之后分别为与一家合资企业签订天然气运输协议的坚定承诺100万欧元,在该合资企业中,NEER拥有31.5%股权投资,就是建设天然气管道。这些坚定的承诺取决于管道建设的完成,目前估计管道建设将于2022年完成。
(c)包括大约$50承诺在2029年之前对技术投资进行百万美元的投资。
(d)包括大约$580百万,$10百万,$10百万,$10百万美元和$52021年剩余时间到2025年,Neech和NEER的共同义务分别为100万欧元。
保险-核电站事故的责任受普赖斯-安德森法案(Price-Anderson Act)的约束,该法案将核反应堆所有者的责任限制在从私人来源和行业追溯付款计划获得的保险金额。根据该法,NEE维持#美元。450每个站点的私人责任保险为百万美元,这是可以获得的最高限额,并参与了一个二级财务保护系统,该系统提供高达$13.2在美国任何核反应堆的每起事故中都有10亿美元的责任保险。在二级金融保护系统下,NEE需要接受高达$的追溯性评估1.110亿(美元)550百万美元),外加在美国任何核反应堆发生的每起事故的任何适用税款,税率不超过$164百万(美元)82每年每个事件(FPL)百万美元)。根据合同,NextEra Energy Resources和FPL有权从Seabrook、Duane Arnold和St.Lucie Unit 2号机组的少数股权所有者那里收回按比例分摊的税款,该机组约为#美元。16百万,$41百万美元和$20百万美元,外加任何适用的税收,分别为每起事件。
NEE参与了一家核保险互助公司,该公司提供$2.75为其核电站的财产损失、去污和提前退役风险,每个地点(Duane Arnold除外)每次发生的有限保险承保10亿美元,并升华为#美元1.5非核危险的10亿美元,除了杜安·阿诺德(Duane Arnold),它的升华是#美元500百万美元用于非核危险。NEE参加了以下项目的共同保险:10前$的%400每个站点每次发生的损失为百万。然而,这种保险的收益必须首先用于反应堆的稳定和现场净化,然后才能用于工厂维修。NEE还参加了一项保险计划,如果核电站因事故而长时间不能使用,该计划为更换电力成本提供有限的保险。如果某一NEE或另一参保核电厂发生事故,NEE最高可被评估为$1,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元。173百万(美元)106百万美元),外加任何适用的税款,在一个保单年度内以追溯保费的形式计入。根据合同,NextEra Energy Resources和FPL有权从Seabrook、Duane Arnold和St.Lucie Unit 2号机组的少数股权所有者那里收回按比例分摊的税款,该机组约为#美元。2百万,$4百万美元和$4百万美元,外加任何适用的税收。
由于第三方保险公司提供的高成本和有限的承保范围,NEE的很大一部分输配财产或天然气管道资产都没有财产保险。如果FPL部门或海湾电力公司的未来风暴恢复成本超过各自的风暴和财产保险准备金,则根据FPSC的审慎审查,可以通过FPSC批准的附加费或根据佛罗里达州法律的证券化条款收回此类风暴恢复成本。
一旦发生损失,可获得的保险金额可能不足以支付财产损失和其他费用。未投保的损失和其他费用,在FPL部门或海湾电力公司无法从客户那里收回的程度上,将由NEE和FPL承担,并可能对NEE和FPL的财务状况、运营结果和流动性产生重大不利影响。
冠状病毒大流行-NEE和FPL正在密切监测新冠肺炎的全球爆发,并正在采取措施,旨在减轻新冠肺炎对NEE和FPL构成的潜在风险。包括FPL在内的NEE已经实施了其大流行计划,其中包括制定各种流程和程序,以限制对其业务的影响,以及限制病毒在其劳动力中的传播。NEE及其子公司,包括FPL,已经能够进入资本市场。到目前为止,新冠肺炎还没有对NEE或FPL的劳动力、运营、财务业绩、流动性或其供应链产生实质性影响;但是,疫情的最终严重程度或持续时间或其对全球、国家或地方经济、资本和信贷市场的影响,或NEE和FPL的劳动力、客户和供应商还不确定。NEE和FPL无法预测新冠肺炎是否会对其业务、财务状况、流动性或运营业绩产生实质性影响。
NextEra Energy,Inc.以及佛罗里达电力和照明公司
简明合并财务报表附注(结束语)
(未经审计)
13. 段信息
下表显示了NEE和FPL细分市场的信息。NEE的部门包括其可报告的部门、费率管制的公用事业业务FPL部门、由竞争性能源和费率管制的输电业务组成的NEER部门,以及NEE的运营部门,海湾电力公司是费率管制的公用事业业务。FPL的可报告部门包括FPL部门和海湾电力公司。见注5-FPL和海湾电力公司的合并。NEE和FPL中每一个的公司和其他代表其他业务活动,如海湾电力公司的采购会计调整,并包括注销分录。
NEE的细分信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| FPL段 | | 海湾大国 | | 尼尔(a) | | 公司 以及其他 | | NEE Consoli- 日期 | | FPL段 | | 海湾大国 | | 尼尔(a) | | 公司 以及其他 | | NEE Consoli- 日期 |
| | | | | | | | | (百万) | | | | | | | | |
营业收入 | $ | 2,623 | | | $ | 347 | | | $ | 781 | | | $ | (25) | | | $ | 3,726 | | | $ | 2,540 | | | $ | 328 | | | $ | 1,773 | | | $ | (28) | | | $ | 4,613 | |
运营费用-净额 | $ | 1,580 | | | $ | 276 | | | $ | 1,172 | | | $ | 43 | | | $ | 3,071 | | | $ | 1,625 | | | $ | 270 | | | $ | 980 | |
| $ | 30 | |
| $ | 2,905 | |
可归因于NEE的净收益(亏损) | $ | 720 | | | $ | 57 | | | $ | 491 | | (b) | $ | 398 | | | $ | 1,666 | | | $ | 642 | | | $ | 40 | | | $ | 318 | | (b) | $ | (579) | | | $ | 421 | |
———————————————
(a)从Neech分配的利息支出是基于被认为是70NextEra Energy Resources子公司出售的%债务和差额会员权益。剩余的Neech公司利息支出包括在公司和其他项目中。
(b)关于国家能源署与临时技术转让相关的税收优惠的讨论见附注4。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
| FPL段 | | 海湾大国 | | 尼尔 | | 公司 以及其他 | | NEE Consoli- 日期 | | FPL段 | | 海湾大国 | | 尼尔 | | 公司 以及其他 | | NEE Consoli- 日期 |
| | | | | | | | | (百万) | | | | | | | | |
总资产 | $ | 62,708 | | | $ | 6,732 | | | $ | 59,318 | | | $ | 3,683 | | | $ | 132,441 | | | $ | 61,610 | | | $ | 6,725 | | | $ | 55,633 | | | $ | 3,716 | | | $ | 127,684 | |
FPL的细分信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| FPL段 | | 海湾大国 | | 公司 以及其他 | | FPL Consoli- 日期 | | FPL段 | | 海湾大国 | | 公司 以及其他 | | FPL Consoli- 日期 |
| | | | | | | (百万) | | | | | | |
营业收入 | $ | 2,623 | | | $ | 347 | | | $ | — | | | $ | 2,970 | | | $ | 2,540 | | | $ | 328 | | | $ | — | | | $ | 2,868 | |
运营费用-净额 | $ | 1,580 | | | $ | 276 | | | $ | — | | | $ | 1,856 | | | $ | 1,625 | | | $ | 270 | | | $ | (1) | |
| $ | 1,894 | |
净收入 | $ | 720 | | | $ | 57 | | | $ | — | | | $ | 777 | | | $ | 642 | | | $ | 40 | | | $ | — | | | $ | 682 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
| FPL段 | | 海湾大国 | | 公司 以及其他 | | FPL Consoli- 日期 | | FPL段 | | 海湾大国 | | 公司 以及其他 | | FPL Consoli- 日期 |
| | | | | | | (百万) | | | | | | |
总资产 | $ | 62,708 | | | $ | 6,732 | | | $ | 2,657 | | | $ | 72,097 | | | $ | 61,610 | | | $ | 6,725 | | | $ | 2,666 | | | $ | 71,001 | |
第二项:财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论分析
概述
NEE的经营业绩主要是由其两项主要业务的运营推动的,FPL为佛罗里达州超过560万客户提供服务,是美国最大的电力公用事业公司之一,NEER及其附属实体是世界上最大的发电机 基于2020兆瓦时的净发电量,风能和太阳能产生的可再生能源。下表列出了可归因于NEE的净收益(亏损)和收益(亏损)p可归因于NEE,假设按可报告分部稀释,FPL段和尼尔,以及NEE的一个运营部门,海湾电力,该部门于2019年1月被NEE收购,并于2021年1月1日并入FPL(见注5-FPL和海湾电力公司的合并),以及公司及其他,主要包括其他经营活动的经营结果,以及其他收入和费用项目,包括利息支出和抵销分录。管理层讨论中包括的前一年基于股票的数据已进行了追溯调整,以反映2020年的股票拆分。参见附注10-每股收益。T以下讨论应与本文中包含的注释一起阅读和管理层对2020年10-K报表财务状况和经营成果的讨论与分析。过渡期的经营业绩通常不能真实反映当年的业绩。在下面的讨论中,所有的比较都是与上一年期间的相应项目进行的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 可归因于NEE的净收益(亏损) | | 收益(亏损) 每股可归因于需求, 假设稀释 |
| | | | | 截至3月31日的三个月, | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | (百万) | | | | |
FPL段 | | | | | | | | | $ | 720 | | | $ | 642 | | | $ | 0.37 | | | $ | 0.33 | |
海湾大国 | | | | | | | | | 57 | | | 40 | | | 0.03 | | | 0.02 | |
尼尔(a) | | | | | | | | | 491 | | | 318 | | | 0.25 | | | 0.16 | |
公司和其他 | | | | | | | | | 398 | | | (579) | | | 0.19 | | | (0.30) | |
NEE | | | | | | | | | $ | 1,666 | | | $ | 421 | | | $ | 0.84 | | | $ | 0.21 | |
———————————————
(A)NextEra Energy Resources的业绩反映了Neech根据被认为是70%的债务的资本结构和NextEra Energy Resources子公司出售的不同会员权益对利息支出的分配。
调整后收益
NEE根据以下条件编制其财务报表公认会计原则。然而,管理层使用经某些项目调整后的收益(调整后收益),这是一种非GAAP财务衡量标准,在内部用于财务规划、业绩分析、向董事会报告结果,并作为根据以下条款确定绩效薪酬的投入尼氏病(Nee‘s)员工激励性薪酬计划。NEE在向分析师和投资者传达其财务业绩和收益前景时,也会使用调整后的收益。NEE的管理层认为,调整后的收益提供了更有意义的NEE的基本盈利能力。尽管这些数额正确地反映在以下项目的净收入的确定中公认会计原则、经理我认为这类项目的数量和/或性质使各时期的业务比较变得困难,并有可能造成混乱。调整后的收益并不代表净收益的替代品,如公认会计原则.
下表提供了在计算上文讨论的NEE调整后收益时考虑的净收入税后调整的详细信息。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | (百万) |
与不符合条件的对冲活动相关的净收益(亏损)(a) | | | | | $ | 367 | | | $ | (717) | |
不同成员利益相关-NEER | | | | | $ | (23) | | | $ | (25) | |
NEP投资收益,净-NEER | | | | | $ | (51) | | | $ | (36) | |
处置一项业务的收益-NEER(b) | | | | | $ | — | | | $ | 258 | |
NEER核退役基金和OTTI未实现收益(亏损)的变化 | | | | | $ | 43 | | | $ | (229) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
———————————————
(A)在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中,大约7600万美元和1.79亿美元的亏损分别包括在NEER的净收入中;余额包括在公司和其他项目中。不符合条件的对冲活动的变化主要归因于远期电力和天然气价格、利率和外币汇率的变化,以及随着基础交易的实现,先前确认的未实现按市值计价的收益或亏损发生逆转。
(B)关于出售西班牙两个太阳能发电设施的讨论,见附注11-处置一家企业(西班牙项目)。
NEE将未实现的按市值计价的损益和与衍生品交易相关的时机影响分为两类。第一类被称为非合格套期保值,指的是作为经济套期保值进行的某些能源衍生品、利率衍生品和外币交易,这些交易不符合套期保值会计或
未选择或已停止对其进行套期保值会计处理。这些交易的公允价值变动按市价计价,并在简明综合收益表中报告,这导致收益波动,因为某些头寸的经济抵消一般不按市价计价。因此,NEE的净收入只反映了与经济相关的交易的一部分。例如,某些能源衍生品的非合格对冲类别的收益(亏损)被投资组合或合约中相关实物资产头寸的公允价值减少(增加)所抵消,这些头寸没有根据GAAP按市价计价。出于这个原因,NEE的管理层认为,不包括非合格对冲的影响的业绩是衡量当期业绩的有意义的衡量标准。第二类被称为交易活动,计入调整后收益,代表为利用预期市场价格波动和所有其他大宗商品对冲活动而建立的活跃交易头寸的未实现净影响。在FPL,能源衍生品交易公允价值的几乎所有变动都作为监管资产或负债递延,直到合同结算,在结算时,任何收益或亏损都通过燃料条款进行传递。请参阅备注 2.
行动结果
摘要
在截至2021年3月31日的三个月里,可归因于NEE的净收入比去年同期增加了12.45亿美元,反映了公司和其他公司、NEER、FPL部门和海湾电力公司业绩的增长。
在截至2021年3月31日的三个月里,FPL的净收入增加了9500万美元,主要反映了FPL部门的业绩增加了7800万美元,海湾电力公司的业绩增加了1700万美元。在截至2021年3月31日的三个月里,FPL部门净收入的增长主要是由对服务中的工厂和其他物业的持续投资推动的。海湾电力公司截至2021年3月31日的三个月净收入的增长主要是由于其他运营和维护费用的减少。
在截至2021年3月31日的三个月里,Neer的业绩有所增长,主要反映了与2020年相比,NEER核退役基金的股权证券的公允价值发生了有利的变化,与2020年相比,不符合条件的对冲活动有利,新投资的收益增加,但部分抵消了2020年出售西班牙项目带来的收益以及现有发电资产收益的下降。
在截至2021年3月31日的三个月里,公司和其他公司的业绩有所增长,这主要是由于有利的非合格对冲活动。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,NEE的有效所得税税率分别约为14%和(322%)。关于NEE和FPL的有效所得税税率的讨论见附注4。
NEE和FPL正在密切监测新冠肺炎的全球爆发,并正在采取措施,旨在减轻新冠肺炎对NEE和FPL构成的潜在风险。见注12--冠状病毒大流行。
FPL:公布运营结果
下表显示了FPL的净收入。按可报告的细分市场划分,FPL段和海湾大国。2021年1月1日,FPL和海湾电力公司合并,FPL成为幸存的实体。然而,FPL将继续作为两个独立的费率制定实体进行监管,直到FPSC批准合并FPL和海湾电价和电价。到2021年,FPL部门和海湾电力公司将继续是NEE和FPL的独立运营部门。见注5-FPL和海湾电力公司的合并。上一年的FPL金额已进行了追溯调整,以反映FPL与海湾电力公司的合并。在下面的讨论中,所有的比较都是与上一年同期的相应项目进行的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 净收入 |
| | | | | 截至3月31日的三个月, |
| | | | | | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | (百万) |
FPL段 | | | | | | | | | $ | 720 | | | $ | 642 | |
海湾大国 | | | | | | | | | 57 | | | 40 | |
| | | | | | | | | | | |
FPL | | | | | | | | | $ | 777 | | | $ | 682 | |
FPL部门:运营业绩
与去年同期相比,对在役厂房和其他物业的投资使FPL部门截至2021年3月31日的三个月的平均零售率基数增加了约39亿美元,其中反映了太阳能发电的增加以及正在进行的输电和配电的增加。
2016年利率协议允许使用准备金摊销。为了赚取有针对性的监管ROE,受2016年利率协议相关限制的限制,准备金摊销是使用零售利率基数和资本结构的往绩13个月平均值以及往绩12个月监管零售基数净营业收入来计算的,其中主要包括基数和其他收入的零售基数部分,扣除运营和维护、折旧和摊销、利息和税费支出。一般而言,这些损益表项目的净影响必须部分通过准备金摊销进行调整,以赚取目标监管净资产收益率(ROE)。在一定时期内,准备金摊销被倒置,以免超过定向监管ROE。未反映在储备摊销计算中的FPL部门净收入的驱动因素通常包括批发和传输服务收入和支出、成本回收条款收入和支出、AFUDC-股本以及无法从零售客户那里收回的收入和成本。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里,FPL部门分别录得约3.16亿美元和1.49亿美元的准备金摊销。2021年和2020年,基于截至2021年3月31日和2020年3月31日的13个月平均零售费率基数,FPL部门的零售费率基数获得了约11.60%的监管ROE。
2021年3月12日,FPL向FPSC提交了一份请愿书,要求批准从2022年1月开始的四年费率计划(拟议的四年费率计划),以取代2016年的费率协议。由于海湾电力公司于2021年1月1日合法并入FPL,请愿书中提出的四年费率计划包括联合公用事业系统的总收入要求,反映了海湾电力公司合法和运营并入FPL的情况。请参阅注释11-FPL 2021基本费率流程。
2020年3月,FPSC批准了SolarTogether计划,这是一个自愿的社区太阳能计划,让某些FPL电力客户有机会直接参与太阳能的扩张,并在相关的每月客户账单上获得积分。该计划包括增加由FPL拥有和运营的20个专用74.5兆瓦太阳能发电厂。截至2021年3月31日,20座核电站中已有15座投入使用。其余的工厂预计将在2021年年中投入使用。
营业收入
在截至2021年3月31日的三个月里,营业收入增加了8300万美元。截至2021年3月31日的三个月的增长主要反映了燃料收入的增加,约5800万美元,主要与燃料和能源价格上涨有关。截至2021年3月31日的三个月,零售基础收入与去年同期持平。在截至2021年3月31日的三个月中,零售基础收入受到每个零售客户的平均使用量比上年同期下降3.0%(主要与不利天气有关)和平均客户账户数量增加1.4%的影响。
燃料费、购电费和交换费
在截至2021年3月31日的三个月里,燃料、购买电力和交换费用增加了5700万美元,主要反映了燃料和能源价格的上涨。
折旧及摊销费用
在截至2021年3月31日的三个月里,折旧和摊销费用减少了1.32亿美元。在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月中,分别记录了约3.16亿美元和1.49亿美元的准备金摊销。准备金摊销反映了根据2016年利率协议提供的对应计资产转移成本的调整,以实现目标监管ROE。准备金摊销记为应计资产转移成本的减少,反映在压缩综合资产负债表上的非流动监管负债中。截至2021年3月31日,与准备金摊销相关的应计资产转移成本剩余约5.78亿美元。
海湾强国:行动的最新成果
在截至2021年3月31日的三个月里,海湾电力公司的净收入增加了1700万美元。截至2021年3月31日的三个月,营业收入增加了1900万美元,主要与燃料收入增加有关。运营费用-截至2021年3月31日的三个月净增加600万美元,主要原因是燃料、购买电力和交换费用增加了1900万美元,但部分被运营和维护费用下降所抵消。
2021年3月,FPSC批准了一项请求,开始收回与飓风萨利相关的符合条件的风暴恢复成本。见附注11--海湾国家的监管资产。
尼尔:运营结果
尼尔的净收益减去可归因于非控股权益的净亏损增加1.73亿美元为截至2021年3月31日的三个月。在税后基础上,这些变化的主要驱动因素如下表所示。
| | | | | | | |
| | | 增加(减少) 从上一年期间开始 |
| | | 截至2021年3月31日的三个月 |
| | | (百万) |
新投资(a) | | | $ | 77 | |
现有生成和存储资产(a) | | | (73) | |
天然气基础设施(a) | | | 48 | |
客户供应和专有电力和天然气交易(b) | | | (33) | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他 | | | 51 | |
不符合条件的对冲活动的变化(c) | | | 104 | |
核退役基金和OTTI持有的股权证券未实现损益的变化,净额(c) | | | 272 | |
NEP投资收益,净额(c) | | | (15) | |
企业/资产的处置(d) | | | (258) | |
| | | |
净收益增长减去可归因于非控股权益的净亏损 | | | $ | 173 | |
———————————————
(A)利润反映税后项目贡献,包括递延所得税以及与风能、太阳能和储存项目的PTC和ITC相关的其他福利(视情况而定)的净影响,但不包括利息支出或公司一般和行政费用的分配。项目和管道的结果将包括在运营或所有权的头12个月内的新投资中。从运营或拥有的第十三个月开始,项目结果(包括重新供电的风力项目)包括在现有的发电和储存资产中,管道结果包括在天然气基础设施中。
(B)费用不包括利息支出以及公司一般和行政费用的分配。
(C)更多信息,请参见概述-调整后收益。
(D)费用主要与出售西班牙项目有关。见附注11--企业处置。
新投资项目
截至2021年3月31日的三个月的新投资业绩增加,主要是因为在截至2020年3月31日的三个月期间或之后投入使用的新风能和太阳能发电设施以及太阳能储存设施的收益增加,包括联邦所得税抵免。
现有生成和存储资产
截至2021年3月31日的三个月,现有发电和存储资产的业绩下降,主要是由于2021年2月德克萨斯州严重的长时间冬季天气(2月天气事件)对运营和能源市场造成的不利影响。
其他因素
作为以上讨论的NEER净收益减去可归因于非控股权益的净亏损的主要驱动因素的补充,下面的讨论描述了与NEER相关的NEE简明综合收益表中列出的某些项目的变化。
营业收入
截至2021年3月31日的三个月的营业收入减少了9.92亿美元,主要原因是:
•不符合条件的大宗商品对冲的影响,主要是由于能源价格的变化(截至2021年3月31日的三个月,亏损约5.71亿美元,而2020年同期的收益为4.41亿美元),以及
•现有发电和存储资产的收入下降了2.13亿美元,主要原因是2月份的天气事件和2020年8月杜安·阿诺德(Duane Arnold)的关闭。
部分抵消,
•来自客户供应和专有电力和天然气交易业务以及天然气基础设施业务的收入净增长1.48亿美元,以及
•来自新投资的收入为7600万美元。
运营费用-净额
营业费用--截至2021年3月31日的三个月净增1.92亿美元,主要原因是其他运营和维护费用增加了1.44亿美元,这主要是由于与2月份天气事件有关的坏账支出(见附注11-信贷损失)。
处置业务/资产收益-净额
处置业务/资产净额的收益变化主要与截至2021年3月31日的三个月没有出售2020年第一季度发生的西班牙项目有关。见附注11--企业处置。
利息支出
在截至2021年3月31日的三个月里,尼尔的利息支出减少了约4.01亿美元,主要反映了与利率衍生工具公允价值变化有关的3.75亿美元的有利影响。
权益法被投资人收益(亏损)中的权益
在截至2021年3月31日的三个月里,Neer确认了4.4亿美元的权益方法投资收益权益,而去年同期的权益方法投资损失权益为3.9亿美元。截至2021年3月31日的三个月的变化主要反映了2021年录得的NEP收益中的股本,这主要是由于与利率衍生工具公允价值变化相关的有利影响。
NEER核退役基金持有的股权证券未实现收益(亏损)的变化-净额
在截至2021年3月31日的三个月里,与2020年不利的市场条件相比,与2021年有利的市场条件相关的NEER核退役基金股权证券的公允价值变化。
税收抵免、福利和费用
PTC来自风能项目的能源,以及来自太阳能和某些风能项目的ITC,都计入了NEER的收益。PTC被确认为风能是根据适用的联邦和州法规中规定的每千瓦时费率生产和销售的。PTC和ITC的一部分已分配给投资者,用于出售不同的会员权益。另请参阅附注4,以了解其他所得税影响。
GridLiance收购
2021年3月31日,NEET的一家全资子公司收购了GridLiance,后者在六个州拥有和运营三个FERC监管的输电公用事业公司,其中五个在中西部和内华达州。请参阅注释5-GridLiance。
公司和其他:运营业绩
公司和其他需要的部分主要由以下几个方面的经营成果组成:f其他经营活动以及企业利息收入和费用。公司和其他公司分配一部分尼奇的公司利息支出尼尔。利息费用是根据NextEra Energy Resources子公司出售的70%债务和不同成员权益的被视为资本结构来分配的。
在截至2021年3月31日的三个月里,公司和其他公司的业绩增加了9.77亿美元。截至2021年3月31日的三个月的增长主要反映了由于利率衍生工具公允价值的变化,与不符合条件的对冲活动有关的大约9.81亿美元的有利税后影响。
流动性和资本资源
NEE及其子公司需要资金来支持和发展他们的业务。该等资金用于(其中包括)营运资本、资本开支(见附注12-承担)、投资或收购资产及业务(见附注5)、支付到期债务及相关衍生债务(附注2),以及不时赎回或回购未偿还债务或股权证券。预计这些要求将通过经营现金流、短期和长期借款、发行短期和长期债务,以及不时的股权证券、不同会员投资者的收益以及向NEP或第三方出售资产来满足,这与NEE和FPL的目标一致,即长期保持一个将支持强劲投资级信用评级的资本结构。NEE, FPL和尼奇依赖信贷和资本市场作为资本需求和运营现金流无法满足的其他业务的重要流动性来源。对……的无能为力NEE, FPL和尼奇维持它们目前的信用评级可能会影响它们筹集短期和长期资本的能力、资金成本和各自融资策略的执行,并可能需要根据某些协议发布额外的抵押品。
现金流
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,NEE的现金来源和使用情况如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| (百万) |
现金来源: | | | |
经营活动现金流 | $ | 1,292 | | | $ | 1,894 | |
发行长期债务,包括溢价和贴现 | 4,616 | | | 4,353 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
现金清扫和信贷支持协议项下关联方的付款-净额 | 74 | | | 48 | |
普通股发行净额 | 4 | | | — | |
商业票据和其他短期债务净增加 | 258 | | | 685 | |
| | | |
其他来源-网络 | 238 | | | 152 | |
总现金来源 | 6,482 | | | 7,132 | |
现金用途: | | | |
资本支出、独立电力和其他投资以及核燃料采购(a) | (4,575) | | | (3,284) | |
偿还长期债务 | (432) | | | (312) | |
| | | |
| | | |
普通股/股权单位发行量-净额 | — | | | (57) | |
分红 | (755) | | | (685) | |
| | | |
其他用途-网络 | (105) | | | (74) | |
现金使用总额 | (5,867) | | | (4,412) | |
货币换算对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 4 | | | 6 | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | $ | 619 | | | $ | 2,726 | |
———————————————
(A)2021年的交易包括收购GridLiance。请参阅注释5-GridLiance。
NEE的主要资本要求是为了扩大和增强FPL段的和海湾电力公司的电力系统和发电设施继续提供可靠的服务,以满足客户的电力需求和资金尼尔在独立电力和其他项目上的投资。见附注12--2021年至2025年剩余时间的估计资本支出承诺。下表提供了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的资本投资摘要。
| | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2021 | | 2020 |
| (百万) |
FPL段: | | | |
世代: | | | |
新的 | $ | 150 | | | $ | 216 | |
现有 | 260 | | | 219 | |
输配电 | 985 | | | 722 | |
核燃料 | 25 | | | 42 | |
一般和其他 | 115 | | | 102 | |
其他,主要是应计财产增加的变化和排除AFUDC-股本 | (160) | | | 135 | |
总计 | 1,375 | | | 1,436 | |
海湾大国 | 170 | | | 340 | |
尼尔: | | | |
风 | 1,572 | | | 635 | |
太阳能 | 659 | | | 536 | |
电池存储 | 64 | | | 28 | |
核能,包括核燃料 | 66 | | | 36 | |
天然气管道 | 20 | | | 54 | |
其他天然气基础设施 | 64 | | | 188 | |
其他(2021年包括收购GridLiance,见注5-GridLiance) | 586 | | | 30 | |
总计 | 3,031 | | | 1,507 | |
公司和其他 | (1) | | | 1 | |
资本支出总额、独立电力和其他投资以及核燃料采购 | $ | 4,575 | | | $ | 3,284 | |
流动性
2021年3月31日,NEE的可用净流动资金总额约为106亿美元。下表提供了FPL和Neech Ne的组件2021年3月31日的可用流动性:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 到期日 |
| FPL | | | | 尼奇 | | 总计 | | FPL | | | | 尼奇 |
| (百万) | | | | | | |
银团循环信贷安排(a) | $ | 3,798 | | | | | $ | 5,257 | | | $ | 9,055 | | | 2022 - 2026 | | | | 2022 - 2026 |
开立的信用证 | (3) | | | | | (648) | | | (651) | | | | | | | |
| 3,795 | | | | | 4,609 | | | 8,404 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
双边循环信贷安排(b) | 780 | | | | | 2,400 | | | 3,180 | | | 2021 - 2024 | | | | 2021 - 2023 |
借款 | — | | | | | — | | | — | | | | | | | |
| 780 | | | | | 2,400 | | | 3,180 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
信用证便利(c) | — | | | | | 1,250 | | | 1,250 | | | | | | | 2022 - 2023 |
开立的信用证 | — | | | | | (901) | | | (901) | | | | | | | |
| — | | | | | 349 | | | 349 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
小计 | 4,575 | | | | | 7,358 | | | 11,933 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | 44 | | | | | 1,415 | | | 1,459 | | | | | | | |
商业票据和其他未偿还的短期借款 | (818) | | | | | (1,948) | | | (2,766) | | | | | | | |
可用净流动资金 | $ | 3,801 | | | | | $ | 6,825 | | | $ | 10,626 | | | | | | | |
———————————————
(A)为贷款提供资金,最高可达信贷额度,并签发最高32.75亿美元的信用证(FPL为6.5亿美元,Neech为26.25亿美元)。全部金额的信贷安排可用于一般公司用途,并在公司或其子公司的经营设施出现亏损时提供额外的流动资金(就FPL而言,包括输电和配电财产损失)。FPL的银团循环信贷安排还可用于支持购买13.75亿美元的污染控制、固体废物处置和工业发展收入债券(如果这些债券是由个人债券持有人投标的,但在到期前没有注明),以及如果个人票据持有人要求在到期前的指定日期偿还约7.4亿美元的浮动利率票据,则可支持购买这些债券。大约31.2亿美元的FPL和38.89亿美元的Neech银团循环信贷安排将于2026年到期。
(B)目前,Neech的双边循环信贷安排中约有3亿美元可用于与风能和太阳能发电设施的开发、建设和运营相关的成本。
(C)仅适用于开立信用证的银行。
资金支持
担保、信用证、担保债券和赔偿(担保安排)
NEE的某些子公司出具担保,获得信用证和担保债券,并提供赔偿,以促进与第三方的商业交易和融资。基本上所有的担保安排都是代表NEE的合并子公司进行的,下面将更详细地讨论这一点。NEE不需要确认与代表其合并子公司发行的担保安排相关的负债,除非它们很可能被要求履行。在2021年3月31日,NEE认为不存在与这些担保安排相关的实质性风险敞口。
NEE子公司提供与若干发电设施的开发、建设和融资相关的股权出资协议、工程、采购和建设协议以及与开发和建设中的天然气管道项目相关的股权出资以及相关天然气运输协议的担保。与这些活动相关的承付款列在附注12的合同表中。
此外,截至2021年3月31日,NEE子公司约有41亿美元的担保,涉及所购电力协议下的义务、核相关活动、与PTC有关的付款义务以及其他类型的合同义务(见附注3-或有对价和附注12-承诺)。
在某些情况下,Nee子公司选择出具担保,而不是发布某些融资安排以及其他项目级现金管理活动所要求的其他形式的抵押品。截至2021年3月31日,这些担保总额约为3.82亿美元,除其他外,支持现金管理活动,包括与偿债和运营与维护服务协议相关的活动,以及其他具体的项目融资要求。
NEE的子公司也发布担保,支持客户供应和专有电力和天然气交易活动,包括批发和零售能源商品的买卖。截至2021年3月31日,估计的按市值计价的风险敞口(根据2021年3月31日的能源大宗商品市场价格,NEE的这些子公司可能被要求提供资金的总额)加上合同结算净应付款,扣除为这些担保下的义务提供的抵押品,总计约为6.18亿美元。
截至2021年3月31日,NEE的子公司还拥有约22亿美元的备用信用证和约6.88亿美元的担保债券,以支持上述某些商业活动。FPL和Neech的信贷安排可用于支持备用信用证的金额。
此外,作为正常业务过程中合同谈判的一部分,NEE的某些子公司已经同意并在未来可能同意支付款项,以补偿或赔偿其他各方,包括与资产剥离相关的各方,因为特定事件可能导致不利的财务后果。具体事件可能包括,但不限于,由于税法的改变或税法解释的改变而导致的诉讼中的不利判决或征收额外税款,或触发《追回法案》下的现金补贴收回条款。NEE无法估计其中一些合同下未来可能支付的最大金额,因为迫使他们付款的事件尚未发生,或者如果任何此类事件已经发生,他们也没有收到通知。
Neech是NEE的全资子公司,为NEE除FPL以外的运营子公司提供资金,并持有这些子公司的所有权权益。NEE全面和无条件地担保了Neech的某些付款义务,包括它的大部分债务和根据1933年证券法登记的所有债券和商业票据发行,以及它的大部分付款担保和赔偿,Neech为NEER部门内子公司的某些债务和其他义务提供担保。上述某些担保安排包含对Neech和FPL维持特定信用评级的要求。
NEE根据日期为1999年6月1日的担保协议全面和无条件地担保Neech债券(1999年担保),并根据日期为2006年9月1日的契约为Neech次级债券提供全面和无条件的担保(2006年担保)。1999年担保是无担保债务,与所有其他无担保和无从属债务并列。2006年担保是无担保的,对需要优先偿还债务(如其中定义)的偿还权是从属的和较低的。在某些情况下,在所有需要优先债务全部清偿之前,不能根据2006年的担保对这些次级债券进行偿付。NEE和Neech履行财务义务的能力主要取决于其子公司的净收入、现金流以及向NEE和Neech支付上游股息或偿还资金的能力。一些子公司的派息能力受到合同限制的限制,这些限制包含在未偿还的融资协议中。
NEE和Neech的财务信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年3月31日的三个月 | | 截至2020年12月31日的年度 |
| | 发行人/担保人合计(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) | | 发行人/担保人合计(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) |
| | (百万) |
营业收入 | | $ | — | | | $ | 799 | | | $ | 3,726 | | | $ | (1) | | | $ | 5,093 | | | $ | 17,997 | |
营业收入(亏损) | | $ | (82) | | | $ | (375) | | | $ | 669 | | | $ | (269) | | | $ | 1,221 | | | $ | 5,116 | |
净收益(亏损) | | $ | 392 | | | $ | 703 | | | $ | 1,498 | | | $ | (500) | | | $ | (551) | | | $ | 2,369 | |
可归属净收益(亏损) 至Nee/Neech | | $ | 392 | | | $ | 871 | | | $ | 1,666 | | | $ | (500) | | | $ | — | | | $ | 2,919 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
| | 发行人/担保人合计(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) | | 发行人/担保人合计(a) | | Neech整合(b) | | NEE整合(b) |
| | (百万) |
流动资产总额 | | $ | 674 | | | $ | 5,491 | | | $ | 8,237 | | | $ | 620 | | | $ | 4,571 | | | $ | 7,382 | |
非流动资产总额 | | $ | 1,969 | | | $ | 55,442 | | | $ | 124,204 | | | $ | 2,069 | | | $ | 52,565 | | | $ | 120,302 | |
流动负债总额 | | $ | 5,664 | | | $ | 11,124 | | | $ | 15,783 | | | $ | 4,317 | | | $ | 9,991 | | | $ | 15,558 | |
非流动负债总额 | | $ | 26,042 | | | $ | 35,189 | | | $ | 70,928 | | | $ | 22,854 | | | $ | 31,439 | | | $ | 67,197 | |
非控制性权益 | | $ | — | | | $ | 8,352 | | | $ | 8,352 | | | $ | — | | | $ | 8,416 | | | $ | 8,416 | |
| | | | | |
———————————— |
(a) | 不包括公司间交易、对子公司的投资以及子公司收益的股本。 |
(b) | 编制信息的会计基础与NEE的简明合并财务报表相同。 |
货架登记
2021年3月,NEE、Neech和FPL向SEC提交了一份关于数额不详的证券的搁置登记声明,该声明自提交时起生效。两家公司可发行的证券数额由各自的董事会不时确定。根据注册说明书可能发行的证券包括优先债务证券、次级债务证券、次级债券、第一抵押债券、普通股、优先股、存托股份、股票购买合同、股票购买单位、与某些证券相关的权证和担保。
能源营销和交易以及市场风险敏感性
NEE和FPL面临与商品价格、利率和股票价格不利变化相关的风险。影响下文所述NEE和FPL财务报表的金融工具和头寸主要出于交易以外的目的持有。市场风险是指假设未来一年商品价格、利率或股票价格合理可能发生变化而导致的公允价值潜在损失。管理层制定了风险管理政策,以监测和管理此类市场风险以及信用风险。
商品价格风险
NEE和FPL使用衍生工具(主要是掉期、期权、期货和远期)来管理燃料和电力买卖中固有的实物和金融风险。此外,NEE,通过尼尔,利用衍生品优化其发电和天然气基础设施资产的价值,并从事电力和燃料营销和交易活动,以利用预期的未来有利的价格走势。请参阅注释2。
截至2021年3月31日的三个月,NEE合并子公司的能源合同衍生工具的公允价值变动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自有资产套期保值 | | | | |
| 交易 | | 非 排位赛 | | FPL成本 回收 条款 | | | | NEE总计 |
| (百万) |
截至2021年3月31日的三个月 | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日未平仓合同的公允价值 | $ | 706 | | | $ | 996 | | | $ | — | | | | | $ | 1,702 | |
重新分类到合同结算时已实现 | 85 | | | 19 | | | 1 | | | | | 105 | |
取得的合同价值 | 11 | | | 1 | | | — | | | | | 12 | |
期权溢价净购买量(发行量) | 6 | | | — | | | — | | | | | 6 | |
| | | | | | | | | |
公允价值变动(不包括重新分类为已实现的变动) | (12) | | | (478) | | | (7) | | | | | (497) | |
截至2021年3月31日未平仓合同的公允价值 | 796 | | | 538 | | | (6) | | | | | 1,328 | |
净保证金现金抵押品已付(收) | | | | | | | | | (21) | |
2021年3月31日按市值计价的能源合同净资产(负债)总额 | $ | 796 | | | $ | 538 | | | $ | (6) | | | | | $ | 1,307 | |
NEE截至2021年3月31日的按市值计价的能源合同净资产(负债)总额包括在简明的综合资产负债表中,如下所示:
| | | | | |
| 2021年3月31日 |
| (百万) |
流动衍生资产 | $ | 494 | |
非流动衍生资产 | 1,476 | |
流动衍生负债 | (364) | |
| |
非流动衍生负债 | (299) | |
NEE按市值计价的总能源合同净资产 | $ | 1,307 | |
截至2021年3月31日的能源合约衍生工具的公允价值估计和到期日来源如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟性 |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此后 | | 总计 |
| | (百万) |
交易: | | |
相同资产在活跃市场的报价 | | $ | (91) | | | $ | (50) | | | $ | 8 | | | $ | 17 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | (112) | |
重要的其他可观察到的输入 | | 89 | | | 93 | | | 20 | | | (11) | | | 14 | | | (47) | | | 158 | |
不可观测的重要输入 | | 86 | | | 44 | | | 72 | | | 61 | | | 69 | | | 418 | | | 750 | |
总计 | | 84 | | | 87 | | | 100 | | | 67 | | | 87 | | | 371 | | | 796 | |
自有资产-不符合条件: | | | | | | | | | | | | | | |
相同资产在活跃市场的报价 | | 22 | | | (10) | | | 8 | | | 5 | | | 4 | | | — | | | 29 | |
重要的其他可观察到的输入 | | (5) | | | 5 | | | 6 | | | (19) | | | 3 | | | 110 | | | 100 | |
不可观测的重要输入 | | 34 | | | 39 | | | 30 | | | 35 | | | 34 | | | 237 | | | 409 | |
总计 | | 51 | | | 34 | | | 44 | | | 21 | | | 41 | | | 347 | | | 538 | |
自有资产-FPL成本回收条款: | | | | | | | | | | | | | | |
相同资产在活跃市场的报价 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
重要的其他可观察到的输入 | | (3) | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | |
不可观测的重要输入 | | (1) | | | (1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
总计 | | (4) | | | (2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
公允价值来源总额 | | $ | 131 | | | $ | 119 | | | $ | 144 | | | $ | 88 | | | $ | 128 | | | $ | 718 | | | $ | 1,328 | |
截至2020年3月31日的三个月,NEE合并子公司的能源合同衍生工具的公允价值变动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自有资产套期保值 | | | |
| 交易 | | 非 排位赛 | | FPL成本 回收 条款 | | | NEE 总计 |
| (百万) |
截至2020年3月31日的三个月 | | | | | | | | |
截至2019年12月31日未平仓合同的公允价值 | $ | 651 | | | $ | 1,209 | | | $ | (11) | | | | $ | 1,849 | |
重新分类到合同结算时已实现 | (138) | | | (119) | | | 3 | | | | (254) | |
取得的合同价值 | 86 | | | (40) | | | — | | | | 46 | |
期权溢价净购买量(发行量) | — | | | 1 | | | — | | | | 1 | |
公允价值变动(不包括重新分类为已实现的变动) | 111 | | | 515 | | | (4) | | | | 622 | |
截至2020年3月31日未平仓合同的公允价值 | 710 | | | 1,566 | | | (12) | | | | 2,264 | |
净保证金现金抵押品已付(收) | | | | | | | | (74) | |
2020年3月31日按市值计价的能源合同净资产(负债)总额 | $ | 710 | | | $ | 1,566 | | | $ | (12) | | | | $ | 2,190 | |
就大宗商品而言,Nee‘s风险暴露管理委员会(EMC),该委员会正在完善某些高级管理层成员的SED,以及NEE的首席执行官负责市场风险管理政策的总体批准以及批准和授权级别的授权。EMC和NEE的首席执行官定期收到有关市场头寸和相关风险敞口、信用敞口和整体风险管理活动的最新信息。
NEE使用风险价值(VaR)模型来衡量其交易和按市值计价投资组合中的大宗商品价格市场风险。VaR是基于一天持有期的估计市值损失95% 使用历史模拟方法的置信度。VaR数据如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易 | | 不合格的模糊限制语 FPL成本中的模糊限制值 恢复条款(a) | | 总计 |
| FPL | | 尼尔 | | NEE | | FPL | | 尼尔 | | NEE | | FPL | | 尼尔 | | NEE |
| | | | | | | | | (百万) | | | | | | | | |
2020年12月31日 | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 1 | | | $ | 77 | | | $ | 78 | | | $ | 1 | | | $ | 84 | | | $ | 85 | |
2021年3月31日 | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | 47 | | | $ | 47 | | | $ | — | | | $ | 49 | | | $ | 49 | |
截至2021年3月31日的三个月的平均值 | $ | — | | | $ | 6 | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | 60 | | | $ | 60 | | | $ | — | | | $ | 63 | | | $ | 64 | |
———————————————
(A)使用更多不符合资格的对冲工具,以降低未按市价计价的实物资产或合约的市场风险敞口。FPL成本回收条款类别中不符合条件的对冲和对冲的VaR数字并不代表对大宗商品价格变动的经济敞口。
利率风险
NEE.=‘class 1’>和FPL由于各自未偿还和预期的未来债务发行、对特别用途基金的投资和其他投资,各公司的财务业绩面临利率变化带来的风险。NEE和FPL通过监测当前利率,签订利率合约,并结合使用固定利率和可变利率债务,管理各自的利率敞口。利率合约用于根据市场状况或融资协议的要求,在被认为合适的情况下减轻和调整利率敞口。
以下是对面临利率风险的NEE和FPL金融工具公允价值的估计:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
| 携载 金额 | | 估计数 公允价值(a) | | 携载 金额 | | 估计数 公允价值(a) |
| (百万) |
需要: | | | | | | | |
固定收益证券: | | | | | | | |
专项使用资金 | $ | 2,178 | | | $ | 2,178 | | | $ | 2,134 | | | $ | 2,134 | |
其他投资,主要是债务证券 | $ | 267 | | | $ | 267 | | | $ | 247 | | | $ | 247 | |
长期债务,包括当期债务 | $ | 49,902 | | | $ | 53,173 | | | $ | 46,082 | | | $ | 51,525 | |
利率合约-未实现净亏损 | $ | (200) | | | $ | (200) | | | $ | (961) | | | $ | (961) | |
FPL: | | | | | | | |
固定收益证券--特殊用途基金 | $ | 1,677 | | | $ | 1,677 | | | $ | 1,617 | | | $ | 1,617 | |
长期债务,包括当期债务 | $ | 17,421 | | | $ | 19,859 | | | $ | 17,236 | | | $ | 21,178 | |
———————————————
(a)请参阅注释2和3。
NEE和FPL的特别用途基金包括预留的有限资金,用于支付FPL的风暴破坏费用以及NEE和FPL核电站的退役费用。这些资金的一部分投资于固定收益债务证券,主要以估计公允价值列账。于FPL,公允价值的变动(包括任何信贷损失)会导致相关监管资产或负债账户根据当前监管处理进行相应调整。NEE的非利率管制业务的公允价值的变化导致对保险业的相应调整,但在摊销成本基础恢复之前打算或要求出售的可供出售证券的信贷损失和未实现亏损除外,这些损失在当期收益中报告。由于FPL为风暴破坏留出的资金随时可能需要,因此相关投资通常更具流动性,因此对利率变化不那么敏感。相比之下,核退役资金通常投资于较长期的证券。
截至2021年3月31日,NEE拥有净名义金额约为105亿美元的利率合同,涉及预期的未来和未偿还债务发行和借款。净名义金额包括大约109亿美元,用于管理与Neech和NEER预期未来和未偿还债务发行相关的现金流变异性的风险敞口。这被Neech大约4亿美元的资金所抵消,这些资金有效地将固定利率债务转换为可变利率债务工具。请参阅注释2。
基于利率下降10%的假设,这是一个合理的短期市场变化,到2021年3月31日,NEE净负债的公允价值将增加约14.74亿美元(FPL为6.34亿美元)。
股权价格风险
NEE和FPL面临股权证券价格变化带来的风险。例如,NEE的核退役储备基金包括市值约为49.79亿美元和47.26亿美元(31.96亿美元和30.12亿美元)的有价证券FPL)在2021年3月31日和2020年12月31日。NEE和FPL在其核退役储备基金中对股权证券的投资策略强调广泛多样化的有价证券。在2021年3月31日,假设证券交易所报价下降10%,这是一个合理的近期市场变化,将导致公允价值减少约4.61亿美元(FPL为2.95亿美元)。对于FPL,将根据当前的监管处理对相关监管资产或负债账户进行相应调整,对于NEE的非利率监管业务,相应金额将记录在NEER核退役基金持有的股权证券的未实现收益(亏损)变化中-净额计入NEE的简明综合收益表。
信用风险
NEE包括FPL在内的子公司也通过能源营销和交易业务面临信用风险。信用风险是指如果交易对手不履行其财务义务,将发生财务损失的风险。NEE通过既定的政策(包括交易对手信用限额,在某些情况下还包括现金预付款、信用证、现金和其他抵押品和担保),为其能源营销和交易业务的子公司管理交易对手信用风险。
信用风险也是通过使用主净额结算协议来管理的。NEE的信贷部门对交易对手及其附属公司的当前和远期信贷敞口进行监测,既有个人的,也有综合的。适用于所有衍生品和合同交易如果这些交易的交易对手不履行义务,NEE的能源营销和交易业务,包括FPL的能源营销和交易部门,都会面临亏损。评估NEE时应考虑的几个相关问题能源营销和交易业务的信用风险敞口包括:
•业务主要集中在能源行业。
•应收贸易账款和其他金融工具主要是与能源、公用事业和金融服务相关的公司,以及市政当局、合作社和本地区的其他贸易公司。美国
•总体信用风险通过既定的信用政策进行管理,并由EMC监督。
•根据既定标准对潜在和现有客户进行资信审查,未达到最低标准的客户提供各种信用增强或担保付款条件,如信用证或过帐保证金现金抵押品。
•主净额结算协议用于抵消与同一交易对手衍生工具产生的现金和非现金损益。NEE的政策是与重要的交易对手签订总的净额结算协议。
基于NEE与信贷相关的政策和风险敞口,NEE和FPL不要预期会对他们的家庭造成实质性的不利影响金融因交易对手不履行义务而产生的报表。在…2021年3月31日,近似相当于77%的NEE和100%的O型f FPL的能源营销和交易对手信用风险敞口与拥有投资级信用评级的公司相关。见附注1和11--信贷损失。
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
参见管理层的讨论--能源营销和交易以及市场风险敏感度。
第四项:安全控制和程序
(A)进一步评估披露控制和程序
截至2021年3月31日,NEE和FPL都在其管理层(包括NEE和FPL的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对每家公司的披露控制程序和程序(如1934年证券交易法第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定的)的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估,NEE和FPL各自的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年3月31日,公司的披露控制和程序是有效的。
(B)加强财务报告内部控制的变化
NEE和FPL正在不断寻求提高其业务和内部控制的效率和效力。这导致了整个需求和流程的改进FPL。然而,NEE或FPL对财务报告的内部控制(根据1934年证券交易法第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)在NEE和FPL最近一个会计季度期间没有发生变化,这对NEE或FPL的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
没有。关于政府主管部门参与的环境诉讼,NEE和FPL的政策是,如果合理地预期任何此类诉讼将导致大于或等于100万美元的罚款,NEE和FPL的政策是披露任何此类诉讼。
项目11A.不同的风险因素
与2020年Form 10-K中披露的风险因素相比,没有实质性的变化。第I部分第1A项所讨论的因素。应仔细考虑2020年10-K表格中的风险因素以及本报告中列出的其他信息,这些信息可能对NEE或FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响。2020 Form 10-K中描述的风险并不是NEE和FPL面临的唯一风险。其他风险和不确定性目前不为NEE或FPL所知,或目前被认为不重要,这些风险和不确定性也可能对NEE或FPL的业务、财务状况、运营结果和前景产生重大不利影响
第二项:未登记的股权证券销售和收益使用
(a)关于Nee在截至2021年3月31日的三个月内购买其普通股的信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 总数 所购股份的百分比(a) | | 平均支付价格 每股 | | 股份总数 作为以下项目的一部分购买 公开宣布 计划 | | 最大数量 可能还没有到来的股票 根据 计划(b) |
1/1/21 - 1/31/21 | | — | | | — | | | — | | 180,000,000 |
2/1/21 - 2/28/21 | | 259,605 | | $ | 83.13 | | | — | | 180,000,000 |
3/1/21 - 3/31/21 | | 1,536 | | $ | 76.05 | | | — | | 180,000,000 |
总计 | | 261,141 | | $ | 83.09 | | | — | | |
————————————(a)包括:(1)2021年2月,在根据NextEra Energy,Inc.修订和重新实施的2011年长期激励计划授予员工股票奖励时,扣留员工普通股以支付某些预扣税;以及(2)2021年3月,授予人信托的受托人购买普通股,作为股息的再投资,与NextEra Energy,Inc.根据2006年2月授予的NextEra Energy,Inc.向一名高管提供的长期激励计划规定的义务相关,购买普通股股票作为股息的再投资;以及(2)2021年3月,根据NextEra Energy,Inc.修订和重新启动的长期激励计划,NextEra Energy,Inc.根据NextEra Energy,Inc.修订和重新启动的长期激励计划,将购买的普通股股票作为股息再投资
(b)2017年5月,NEE董事会授权在未指明的期限内回购至多4500万股普通股(2020年股票拆分后回购1.8亿股)。
项目6.所有展品 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 | | NEE | | FPL |
*3 | | 佛罗里达电力公司和海湾电力公司的合并章程(作为附件3(I)c提交到截至2020年12月31日的年度10-K表,文件1-8841) | | | | x |
*4(a) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.的高级职员证书,日期为2021年2月22日,创建浮动利率债券系列,2023年2月22日到期(作为附件4至Form 8-K提交,日期为2021年2月22日,文件编号1-8841) | | x | | |
*4(b) | | 佛罗里达电力和照明公司高级职员证书,日期为2021年3月1日,创建浮动利率票据系列,2071年3月1日到期(作为附件4提交,日期为2021年3月1日的8-K表,文件编号2-27612) | | x | | x |
*4(c) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.的高级职员证书,日期为2021年3月17日,创建0.65%系列债券,2023年3月1日到期(作为附件4(AK),档案号333-254632,第333-254632-01和333-254632-02存档) | | x | | |
*4(d) | | NextEra Energy Capital Holdings,Inc.的高级职员证书,日期为2021年3月17日,创建浮动利率债券,系列将于2023年3月1日到期(作为附件4(Al)提交,档案号333-254632,第333-254632-01和333-254632-02) | | x | | |
10(a) | | 根据NextEra Energy,Inc.修订和重新制定的针对某些高管的2011年长期激励计划下的限制性股票协议的格式 | | x | | x |
10(b) | | 根据NextEra Energy,Inc.修订和重新制定的针对某些高管的2011年长期激励计划下的限制性股票单位协议的格式 | | x | | x |
10(c) | | 根据NextEra Energy,Inc.修订和重新制定的针对某些高管的2011年长期激励计划下的限制性股票单位协议的格式 | | x | | x |
10(d) | | 根据NextEra Energy,Inc.修订和重新制定的针对某些高管的2011年长期激励计划下的限制性股票单位协议的格式 | | x | | x |
10(e) | | 根据NextEra Energy,Inc.修订和重新制定的针对某些高管的2011年长期激励计划下的非限制性股票期权协议的格式 | | x | | x |
10(f) | | 根据NextEra Energy,Inc.修订和重新制定的针对某些高管的2011年长期激励计划下的非限制性股票期权协议的格式 | | x | | x |
10(g) | | 根据NextEra Energy,Inc.修订和重新制定的针对某些高管的2011年长期激励计划下的绩效股票奖励协议的格式 | | x | | x |
10(h) | | 根据NextEra Energy,Inc.修订和重新制定的针对某些高管的2011年长期激励计划下的绩效股票奖励协议的格式 | | x | | x |
22 | | 担保证券 | | x | | |
31(a) | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)NextEra Energy,Inc.首席执行官的认证 | | x | | |
31(b) | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)NextEra Energy,Inc.首席财务官的认证。 | | x | | |
31(c) | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)佛罗里达电力公司首席执行官证书 | | | | x |
31(d) | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)佛罗里达电力公司首席财务官证书 | | | | x |
32(a) | | 第1350节NextEra Energy,Inc.的认证 | | x | | |
32(b) | | 第1350节佛罗里达电力和照明公司认证 | | | | x |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 | | x | | x |
101.SCH | | 内联XBRL架构文档 | | x | | x |
101.PRE | | 内联XBRL演示文稿链接库文档 | | x | | x |
101.CAL | | 内联XBRL计算链接库文档 | | x | | x |
101.LAB | | 内联XBRL标签Linkbase文档 | | x | | x |
101.DEF | | 内联XBRL定义Linkbase文档 | | x | | x |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) | | x | | x |
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*Inc.在此引用作为参考
NEE和FPL同意应请求向SEC提供任何与长期债务有关的文书,但NEE和FPL没有根据S-K条例第601(B)(4)(Iii)(A)项规定的豁免将其作为证据提交。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
日期:2021年4月23日
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NextEra Energy,Inc. (注册人) |
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詹姆斯·M·梅 |
詹姆斯·M·梅 副总裁、财务总监兼首席会计官 (首席会计官) |
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佛罗里达电力和照明公司 (注册人) |
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基思·弗格森 |
基思·弗格森 控制器 (首席会计官) |