附件99.1
| 季度 2021年第一季度报表 | |
2021年开门红
五年来新的云业务增长最快
重新加速当前的 云积压，恒定增长19%
货币，至76亿欧元 亿欧元
| · | S/4HANA 按不变货币计算，当前云积压增加43%，突显SAP加速的云过渡 |
| · | IFRS 每股收益上涨29%；非IFRS每股收益上涨63% |
| · | 营业现金流增长3%，至30.9亿欧元；自由现金流增长10%，至28.5亿欧元 |
| „我们 看到整个应用产品组合的订单输入增长非常强劲。而我们才刚刚开始。借助我们位于 中心的平台，我们的新产品‘Rise with SAP’正在迅速成为我们客户业务转型的巨大加速器。加上我们拥有超过22,000个合作伙伴的独特生态系统以及今年强大的创新管道，我们 正在顺利实现我们实现强劲云增长的战略。“ | „2021年第一季度在许多方面都是独一无二的。我们在云和软件领域实现了五年来最高的订单数量增长，同时 实现了十年来非IFRS运营利润和利润率的最强劲增长。与去年创纪录的 相比，自由现金流增长了两位数。从中期来看，SAP加速向云计算的转变将加速背线增长，并显著提高我们业务的弹性和可预测性。“ | |
| 克里斯蒂安·克莱恩(Christian Klein)，首席执行官 | 卢卡·穆西奇(Luka Mucic)，首席财务官 |
| SAP季度报表2021年第一季度 | 1 |
德国沃尔多夫- 2021年4月22日
SAP SE(纽约证券交易所代码：SAP)今天公布了截至2021年3月31日的第一季度财务业绩。
2021年第一季度业务更新
SAP在其云产品组合(包括Qualtrics、Human Experience Management、采购、客户体验、业务技术平台)中看到新的云业务大幅加速 ，以及推动客户在云中实现业务转型的“与SAP一起崛起”的强劲开端 。软件许可证增长了7%(国际财务报告准则)，强劲的两位数增长11%(按不变货币计算，非国际财务报告准则)。SAP在ERP、数字供应链及其更广泛的云解决方案产品组合方面取得了重大竞争胜利。
尽管全球旅行限制对Concur业务的持续影响 ，SAP的云收入增长在第一季度表现强劲，增长了7% (IFRS)和13%(按不变货币计算的非IFRS)。智能支出业务以外的SaaS/PaaS云收入增长了17%(IFRS) 和24%(按不变货币计算的非IFRS)。展望未来，SAP强劲的新云业务表现有望重新加速 云收入增长。
在整个新冠肺炎危机中， 思爱普继续通过嵌入式虚拟销售和远程实施战略为客户提供高效服务。该公司 在招聘和可自由支配支出方面保留了严格的方法，同时从较低的差旅、设施相关成本和虚拟活动等方面实现了自然节约 。上一年包括大约3600万欧元的成本，用于取消其面对面的 年度蓝宝石Now和其他客户活动，以及正常的旅行行为。
亮点
| · | 赢得的主要客户包括：联合利华、BioNTech、宜家、日本快递、宝马、雅马哈汽车公司、东芝公司、阿斯利康、Zalando、Deichmann、B.Braun和克莱姆森大学。阿克苏诺贝尔、柯纳服务、大金化工、奥兰国际、谷歌、博世西门子豪斯加特、道格拉斯、LIVEKINDLY Collective、peloton和Chobani采用SAP解决方案。 |
| · | SAP 于1月27日推出“Rise With SAP”，这是一条简化的途径，让客户可以在云中实现业务转型 。仅在第一季度，SAP就完成了100多笔交易。 家乐福巴西公司、Sono Motors、KIA智利公司、Hillrom和Grupo Feromax等客户在第一季度选择了 “与SAP一起崛起”。 |
| · | 本季度总共新增了400多个S/4HANA客户，使总采用率超过16,400个客户，同比增长超过16%，其中超过9,600个客户是 在线客户。在第一季度，超过50%的新增S/4HANA客户是净新客户。 |
| · | 对Signavio的 收购已于3月5日完成，大大深化了SAP的业务 流程智能能力。 |
| · | SAP 完成了对AppGyver的收购，AppGyver是一家无代码开发先驱。AppGyver的解决方案 将成为SAP业务技术平台的一部分。 |
| · | SAP 宣布与Dediq建立战略合作伙伴关系，共同扩展SAP的金融服务 产品组合，在开发新解决方案方面投入巨资，以更好地服务于快速变化的银行和保险业 。新解决方案将作为SAP 行业云解决方案的一部分构建。SAP和Dediq打算成立一个专门的金融服务业部门 (FSI)，该部门将由两家公司共同拥有。正在等待监管部门的批准， 新的FSI部门预计将于2021年9月成立。 |
| · | SAP 提议2020财年每股派息1.85欧元，同比增长0.27欧元或17%。股息将在即将于2021年5月12日举行的 年度股东大会上获得股东批准。 |
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2021年第一季度财务业绩 1
目前的云积压是 增加了15%，达到76.3亿欧元，增加了19%(按不变货币计算)。云收入同比增长7%，达到21.4亿欧元(IFRS)， 增长7%，达到21.5亿欧元(非IFRS)，增长13%(按不变货币计算，非IFRS)。软件许可收入同比增长7% ，达到4.8亿欧元(国际财务报告准则和非国际财务报告准则)，同比增长11%(按不变货币计算，非国际财务报告准则)。云和软件收入增长1%，达到54.3亿欧元(国际财务报告准则和非国际财务报告准则)，增长6%(按不变货币计算，非国际财务报告准则)。服务收入同比下降18%，至9亿欧元 (国际财务报告准则和非国际财务报告准则)，下降14%(按不变货币计算，非国际财务报告准则)。这一收入下降反映了2020年11月剥离SAP Digital Interconnect，该公司在2020年第一季度贡献了约9,000万欧元的服务收入(IFRS和非IFRS)。 2020年第一季度，SAP数字互联贡献了约9,000万欧元的服务收入(IFRS和非IFRS)。总收入同比下降3%，至63.5亿欧元(国际财务报告准则和非国际财务报告准则)，增长2%(按不变货币计算，非国际财务报告准则)。
更可预测的收入份额 2第一季度同比增长约2个百分点，达到约78%。
IFRS营业利润下降 21%至9.6亿欧元，IFRS营业利润率下降3.4个百分点至15.1%，原因是基于股票的薪酬 费用(主要与Qualtrics IPO奖励有关)和与SAP云交付基础设施加速协调相关的重组费用 。非国际财务报告准则营业利润增长17%，达到17.4亿欧元，增长24%(按不变货币计算的非国际财务报告准则) ，营业利润率增长4.7个百分点，达到27.4%，增长4.9个百分点(按不变货币计算，非国际财务报告准则)。
每股收益增长了29%，达到0.88欧元(国际财务报告准则)，增长了63%，达到1.40欧元(非国际财务报告准则)，反映了蓝宝石风险投资公司的另一个强劲贡献。
第一季度营业现金流为30.9亿欧元。自由现金流同比增长10%，达到28.5亿欧元。现金流受到较低的基于股票和重组付款的积极影响 。自由现金流受到资本支出下降的进一步支撑。截至季度末，净债务 为-26.6亿欧元。
扩大财务披露 -SAP加速的云过渡
从2021年第一季度开始，SAP正在扩大其财务披露范围，为投资者提供有关其核心ERP业务向云过渡的透明度 。具体地说，该公司披露了SAP S/4HANA Cloud贡献的当前云积压和云收入，以及 名义货币和不变货币的同比增长率。
第一季度S/4HANA 当前的云积压增加了39%，达到10.4亿欧元，增加了43%(按不变货币计算)。S/4HANA云收入增长36%，达到2.27亿欧元(IFRS和非IFRS)，增长43%(按不变货币计算)。
SAP S/4HANA Cloud代表 SAP针对核心ERP流程的云产品。主要包括财务管理、供应链管理、 工程制造、订单管理和资产管理的云解决方案，以及相关的数据管理、分析、开发和 集成功能。
“与SAP一起崛起”是SAP为云中的业务转型提供的整体服务，是S/4HANA云和业务技术平台采用的重要推动力。
12021年第一季度的结果也受到其他影响的影响 。有关详细信息，请参阅本文件第24页的披露内容。
2更可预测的收入份额是非IFRS云收入和非IFRS软件支持收入占总收入的百分比。
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2021年第一季度细分市场业绩
SAP的三个可报告的 部门“应用程序、技术和支持”、“Qualtrics”和“服务”表现出以下 绩效：
应用程序、技术 和支持(AT&S)
AT&S的部门收入同比下降1%，至53.1亿欧元(按不变货币计算增长4%)。细分市场业绩受到S/4HANA Cloud、数字供应链、业务技术平台和客户体验(尤其是电子商务)云收入两位数强劲增长的推动。 软件许可证收入大幅增长，得益于大量ERP和供应链在竞争中战胜同行。细分市场 支持收入按不变货币计算持平(同比)，反映了较高的留存率以及部分支持 收入向云的转移。
质量学
Qualtrics部门收入 同比增长25%，达到2.02亿欧元(按不变货币计算增长37%)。强劲的增长是由使用Qualtrics 经验数据和洞察力的公司推动员工留任和敬业度、寻找新客户和加强关系以留住已有客户 所推动的。Lixil、新加坡邮政、蒙特利尔银行、洛杉矶县公共卫生公司、三菱电机公司、皇家加勒比国际公司和许多其他公司选择了Qualtrics体验管理解决方案。
服务
服务部门收入 同比下降12%，至8亿欧元(按不变货币计算下降8%)。随着SAP转向远程交付，服务实施业务继续 展示其弹性和灵活性，SAP的优质服务需求依然旺盛 。然而，由于全球培训中心重新开放的延迟，SAP的培训业务继续受到影响。
细分结果一览表
2021年第一季度
| 应用程序、 技术和支持 | 质量学 | 服务 | |||||||
百万欧元，除非 另有说明 (非国际财务报告准则) |
实际 货币 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 币种 |
实际 货币 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 币种 |
实际 货币 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 币种 |
| 云 收入 | 1,958 | 4 | 10 | 160 | 33 | 45 | 0 | 北美 | 北美 |
| 细分市场 收入 | 5,314 | –1 | 4 | 202 | 25 | 37 | 800 | –12 | –8 |
| 分部 利润(亏损) | 2,127 | 8 | 13 | 13 | 170 | 26 | 33 | ||
| 云 毛利率(%) | 68.8 | -0.1pp | -0.2pp | 92.2 | 1.4pp | 1.5pp | NM1) | NM1) | NM1) |
| 分部 边际(%) | 40.0 | 3.1pp | 3.2pp | 6.4 | 16.5pp | 15.6pp | 21.2 | 6.4pp | 6.5pp |
1) NM=没有意义
2021年第一季度地区收入业绩
SAP在其所有地区都有强劲的表现 。
在欧洲、中东和非洲地区，云 和软件收入分别增长了5%(IFRS)和7%(按不变货币计算的非IFRS)。云收入分别增长了21%(IFRS)和24%(按不变货币计算的非IFRS )，其中重点是德国和瑞士。
在美洲地区，云 和软件收入下降了6%(IFRS)，增长了3%(按不变货币计算的非IFRS)。云收入下降2%(IFRS)，增长7%(按不变货币计算，非IFRS)。加拿大和墨西哥表现强劲。
在亚太地区，云 和软件收入分别增长了7%(IFRS)和11%(按不变货币计算的非IFRS)。云收入分别增长了14%(IFRS)和18%(按不变货币计算的非IFRS )，其中日本、澳大利亚和新加坡是重点。
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财务业绩一览表
2021年第一季度
| IFRS | 非国际财务报告准则1) | ||||||
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | %const.中的∆ 货币。 |
| 当前 云积压2) | 北美 | 北美 | 北美 | 7,628 | 6,634 | 15 | 19 |
| 云 收入 | 2,145 | 2,011 | 7 | 2,147 | 2,012 | 7 | 13 |
| 软件 许可证和支持收入 | 3,283 | 3,386 | –3 | 3,283 | 3,386 | –3 | 1 |
| 云 和软件收入 | 5,428 | 5,397 | 1 | 5,431 | 5,398 | 1 | 6 |
| 总收入 | 6,348 | 6,521 | –3 | 6,350 | 6,522 | –3 | 2 |
| 分享更可预测的收入 (以%为单位) | 78 | 76 | 2ppp | 78 | 76 | 2ppp | |
| 营业利润(亏损) | 960 | 1,210 | –21 | 1,741 | 1,482 | 17 | 24 |
| 税后利润 (亏损) | 1,070 | 811 | 32 | 1,722 | 1,015 | 70 | |
| 基本 每股收益(欧元) | 0.88 | 0.68 | 29 | 1.40 | 0.85 | 63 | |
| 员工数量 (FTE，3月31日) | 103,142 | 101,150 | 2 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 |
1)有关个别调整的细目 ，请参阅本季度报表中的表“按职能领域划分的非国际财务报告准则调整”。
2)由于这是 订单录入指标，因此没有对应的国际财务报告准则。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
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2021年商业展望
SAP于4月13日上调了2021年全年展望，反映了强劲的新云业务表现，预计这将重新加速云收入的增长。 随着越来越多的客户转向任务关键型核心流程的 SAP订阅服务，该公司预计全年软件许可证收入将会下降。这一前景还继续假设，随着疫苗项目在全球推出，新冠肺炎危机 将开始消退，导致2021年下半年全球需求环境逐步改善 。
SAP期望：
| · | 欧元 -95亿欧元按不变货币计算的非IFRS云收入(2020：80.9亿欧元)， 按不变货币计算增长14%至18%。之前的区间为91亿-95亿欧元(按不变货币计算) 。 |
| · | 234亿欧元 -238亿欧元(按不变货币计算的非IFRS云和软件收入)(2020年：232.3亿欧元 )，按不变货币计算增长1%至2%。之前的区间是23.3-238亿欧元(按不变货币计算)。 |
| · | 欧元7.8 -按不变货币计算的82亿非IFRS营业利润(2020年：82.8亿欧元)， 按不变货币计算下降1%至6%。 |
| · | 更具可预测性的收入(定义为云收入和软件支持的总收入)的 份额将达到约75%(2020：72%)。 |
该公司继续 预计运营现金流约为60亿欧元(2020年为72亿欧元)，主要反映利润略低、预期所得税支付增加以及不利的汇率变动。自由现金流预计将超过45亿欧元(2020年为60亿欧元)，也受到资本支出小幅增长的影响。
虽然SAP的2021年全年业务展望为不变货币，但随着公司全年的发展，实际货币报告数字预计将受到货币汇率波动的影响 。有关2021财年第二季度和预期汇率的影响，请参阅下表。
| 基于2021年3月水平对今年剩余时间的预期 汇率影响 | ||
| 以 个百分点为单位 | Q2 | 财年 |
| 云 收入 | -6pp 至-4pp | -4pp 至-2pp |
| 云 和软件收入 | -5pp 至-3pp | -3pp 至-1pp |
| 营业利润 | -5pp 至-3pp | -3pp 至-1pp |
SAP专注于2021年的三个非财务 目标：客户忠诚度、员工参与度和碳排放。SAP继续致力于：
| · | 2021年客户网络推广者得分为5到10， |
| · | 员工敬业度指数在84%至86%之间，以及 |
| · | 2021年温室气体净排放量为145千吨。 |
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附加信息
本季度报表 及其所有信息未经审计。
关键增长指标定义
当前云 积压(CCB)是我们预计将在未来12个月内从特定关键 日期确认的合同承诺的云收入。因此，它是国际财务报告准则15.120之后我们全部剩余履约义务的一个子组成部分。对于建行，我们只考虑 个已承诺的交易。建行可以被视为未来12个月确认云收入的下限，因为它不包括 基于使用率的模式，没有预先承诺，也不包括在关键日期之后完成的已承诺交易(包括新交易和续订交易)。对于我们承诺的 云业务，我们相信建行是衡量入市成功的一个有价值的指标，因为它反映了新合同已完成以及现有合同续签的情况 。
更可预测的收入份额是非IFRS云收入和非IFRS软件支持收入占总收入的百分比。
有关其他关键增长指标的说明 ，请参阅SAP《2020年综合报告》中的绩效管理部分，该部分可在www.Sap.com/Investors上找到 。
网播
SAP高级管理层 将于4月22日(星期四)下午2：00(CEST)/下午1：00(英国夏令时)/上午8：00(东部)/5：00 AM (太平洋)主持财务分析师电话会议，会议将在公司网站上进行网络直播，并可供 重播。如需有关第一季度业绩的补充财务信息，请访问www.sap.com/Investors。.
金融分析师和 投资者大会
SAP将于6月15日(星期二)举行虚拟金融分析师活动，同时其年度蓝宝石大会将于6月2日拉开帷幕发送 Https://events.sap.com/sapandasug/en/home.
关于SAP
SAP的 战略是帮助每一家企业作为智能企业运营。作为企业应用软件的市场领先者，我们帮助所有行业的各种规模的公司 以最佳状态运行。我们的机器学习、物联网(IoT)和先进的分析技术 有助于将客户的业务转变为智能企业。SAP有助于为员工和组织提供深刻的业务洞察力 并促进协作，帮助他们在竞争中保持领先地位。我们为公司简化技术，以便他们可以随心所欲地使用我们的 软件，而不会中断。我们的端到端应用程序和服务套件使全球25个行业的企业和公众 客户能够盈利运营、持续适应并发挥重要作用。SAP拥有由客户、 合作伙伴、员工和思想领袖组成的全球网络，帮助世界更好地运行并改善人们的生活。有关更多信息，请访问 http://www.sap.com.
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| SAP季度报表2021年第一季度 | 7 |
本文中包含的任何非历史事实的陈述均为前瞻性陈述，定义见1995年美国私人证券诉讼改革法案 。诸如“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“预测”、“ ”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“预测”、“应该”和“将会”等词汇以及与SAP相关的类似表达都旨在识别此类前瞻性表述。SAP不承担 公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。所有前瞻性陈述都会受到各种风险和不确定性的影响 ，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与预期大不相同。可能影响SAP未来财务业绩的因素 在SAP提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件中进行了更全面的讨论，包括SAP提交给SEC的最新的Form 20-F年度报告。告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述， 这些陈述仅限于日期。
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目录
| 财务和非财务关键 事实(国际财务报告准则和非国际财务报告准则) | 10 | |
| SAP集团的主要财务报表(IFRS) | 12 | |
| (A) | 合并损益表 | 12 |
| (B) | 合并财务状况表 | 13 |
| (C) | 合并现金流量表 | 14 |
| 非国际财务报告准则编号 | 15 | |
| (D) | 非国际财务报告准则列报基础 | 15 |
| (E) | 从非IFRS编号到IFRS编号的对账 | 16 |
| (F) | 非国际财务报告准则调整-实际和估计 | 17 |
| (G) | 按功能领域分列的非国际财务报告准则调整 | 17 |
| 解聚 | 19 | |
| (H) | 细分市场报告 | 19 |
| (I) | 云收入和利润率的对账 | 21 |
| (J) | 按地区划分的收入(国际财务报告准则和非国际财务报告准则) | 22 |
| (K) | 按区域和职能区域划分的员工 | 23 |
| 其他披露 | 24 | |
| (L) | 财务收入，净额 | 24 |
| (M) | 业务合并 | 24 |
| (N) | 高通首次公开募股(IPO) | 24 |
| (O) | 基于股份的支付方式 | 24 |
| (P) | 金融负债 | 24 |
| SAP季度报表2021年第一季度 | 9 |
财务和非财务 关键事实 (IFRS和非IFRS)
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | Q1 2020 |
Q2 2020 |
Q3 2020 |
Q4 2020 |
TY 2020 |
Q1 2021 | ||||||
| 收入 | ||||||||||||
| 云 (IFRS) | 2,011 | 2,044 | 1,984 | 2,041 | 8,080 | 2,145 | ||||||
| 云 (非国际财务报告准则) | 2,012 | 2,044 | 1,984 | 2,044 | 8,085 | 2,147 | ||||||
| % Change-Yoy | 27 | 19 | 10 | 7 | 15 | 7 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | 25 | 18 | 14 | 13 | 18 | 13 | ||||||
| S/4HANA 云(IFRS) | 168 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 227 | ||||||
| S/4HANA 云(非IFRS) | 168 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 227 | ||||||
| % Change-Yoy | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 36 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 43 | ||||||
| 软件 许可证(IFRS) | 451 | 773 | 714 | 1,703 | 3,642 | 483 | ||||||
| 软件 许可证(非IFRS) | 451 | 773 | 714 | 1,703 | 3,642 | 483 | ||||||
| % Change-Yoy | –31 | –18 | –23 | –15 | –20 | 7 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | –31 | –18 | –19 | –11 | –17 | 11 | ||||||
| 软件 支持(IFRS) | 2,934 | 2,892 | 2,845 | 2,835 | 11,506 | 2,801 | ||||||
| 软件 支持(非IFRS) | 2,934 | 2,892 | 2,845 | 2,835 | 11,506 | 2,801 | ||||||
| % Change-Yoy | 3 | 1 | –2 | –4 | 0 | –5 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | 2 | 2 | 1 | 0 | 1 | 0 | ||||||
| 软件 许可证和支持(IFRS) | 3,386 | 3,665 | 3,559 | 4,538 | 15,148 | 3,283 | ||||||
| 软件 许可证和支持(非IFRS) | 3,386 | 3,665 | 3,559 | 4,538 | 15,148 | 3,283 | ||||||
| % Change-Yoy | –3 | –4 | –7 | –8 | –6 | –3 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | –4 | –3 | –4 | –4 | –4 | 1 | ||||||
| 云 和软件(IFRS) | 5,397 | 5,709 | 5,544 | 6,579 | 23,228 | 5,428 | ||||||
| 云 和软件(非IFRS) | 5,398 | 5,709 | 5,544 | 6,582 | 23,233 | 5,431 | ||||||
| % Change-Yoy | 6 | 3 | –2 | –4 | 1 | 1 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | 5 | 3 | 2 | 1 | 3 | 6 | ||||||
| 总收入 (IFRS) | 6,521 | 6,743 | 6,535 | 7,538 | 27,338 | 6,348 | ||||||
| 总收入 (非国际财务报告准则) | 6,522 | 6,744 | 6,535 | 7,541 | 27,343 | 6,350 | ||||||
| % Change-Yoy | 7 | 1 | –4 | –6 | –1 | –3 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | 5 | 1 | 0 | –2 | 1 | 2 | ||||||
| 分享 更可预测的收入(IFRS，以%为单位) | 76 | 73 | 74 | 65 | 72 | 78 | ||||||
| 分享 更可预测的收入(非国际财务报告准则，以%为单位) | 76 | 73 | 74 | 65 | 72 | 78 | ||||||
| 利润 | ||||||||||||
| 营业 利润(亏损)(国际财务报告准则) | 1,210 | 1,284 | 1,473 | 2,657 | 6,623 | 960 | ||||||
| 营业 利润(亏损)(非国际财务报告准则) | 1,482 | 1,964 | 2,069 | 2,772 | 8,287 | 1,741 | ||||||
| % 更改 | 1 | 8 | –1 | –2 | 1 | 17 | ||||||
| % 更改恒定货币 | 0 | 7 | 4 | 3 | 4 | 24 | ||||||
| 税后利润 (亏损)(IFRS) | 811 | 885 | 1,652 | 1,934 | 5,283 | 1,070 | ||||||
| 税后利润 (亏损)(非国际财务报告准则) | 1,015 | 1,395 | 2,098 | 2,026 | 6,534 | 1,722 | ||||||
| % 更改 | –6 | 6 | 34 | –7 | 6 | 70 | ||||||
| 边距 | ||||||||||||
| 云 毛利率(IFRS，以%为单位) | 66.4 | 66.0 | 66.4 | 67.6 | 66.6 | 67.2 | ||||||
| 云 毛利率(非IFRS，以%为单位) | 69.3 | 69.5 | 69.7 | 70.3 | 69.7 | 69.6 | ||||||
| 软件 许可和支持毛利(IFRS，单位：%) | 85.2 | 86.4 | 86.7 | 88.2 | 86.7 | 85.7 | ||||||
| 软件 许可和支持毛利(非IFRS，以%为单位) | 85.7 | 87.4 | 87.6 | 88.5 | 87.4 | 86.3 | ||||||
| 云 和软件毛利(IFRS，单位：%) | 78.2 | 79.1 | 79.4 | 81.8 | 79.7 | 78.4 | ||||||
| 云 和软件毛利(非IFRS，以%为单位) | 79.6 | 81.0 | 81.2 | 82.8 | 81.2 | 79.7 | ||||||
| 毛利率 (IFRS，以%为单位) | 68.3 | 69.9 | 71.1 | 74.8 | 71.2 | 70.3 | ||||||
| 毛利 (非国际财务报告准则，以%为单位) | 69.8 | 72.6 | 73.7 | 75.8 | 73.1 | 72.3 | ||||||
| 营业利润率 (IFRS，以%为单位) | 18.6 | 19.0 | 22.5 | 35.2 | 24.2 | 15.1 | ||||||
| 营业利润率 (非国际财务报告准则，以%为单位) | 22.7 | 29.1 | 31.7 | 36.8 | 30.3 | 27.4 |
| SAP季度报表2021年第一季度 | 10 |
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | Q1 2020 |
Q2 2020 |
Q3 2020 |
Q4 2020 |
TY 2020 |
Q1 2021 | ||||||
| AT&S 细分市场-云毛利(单位：%) | 68.9 | 69.1 | 69.2 | 69.5 | 69.2 | 68.8 | ||||||
| AT&S 细分市场-部门毛利率(%) | 78.5 | 80.1 | 80.6 | 82.5 | 80.5 | 78.9 | ||||||
| AT&S 细分市场-细分市场利润率(%) | 36.9 | 43.5 | 43.4 | 48.4 | 43.3 | 40.0 | ||||||
| 服务 细分市场-服务毛利率(单位：%) | 30.1 | 36.0 | 38.9 | 33.2 | 34.4 | 36.7 | ||||||
| 服务 细分市场-细分市场毛利率(%) | 26.8 | 33.7 | 36.5 | 30.1 | 31.7 | 32.8 | ||||||
| 服务 细分市场-部门利润率(%) | 14.8 | 19.7 | 23.9 | 19.2 | 19.3 | 21.2 | ||||||
| Qualtrics 细分市场-云毛利率(%) | 90.8 | 91.0 | 90.9 | 94.1 | 91.8 | 92.2 | ||||||
| Qualtrics 细分市场-细分市场毛利率(%) | 75.4 | 78.6 | 79.1 | 77.4 | 77.6 | 79.6 | ||||||
| Qualtrics 细分市场-细分市场利润率(%) | –10.1 | 1.4 | 4.7 | 0.9 | –0.6 | 6.4 | ||||||
| 关键 利润率 | ||||||||||||
| 有效税率 (IFRS，单位：%) | 27.7 | 33.1 | 20.2 | 28.5 | 26.8 | 20.0 | ||||||
| 有效税率 (非国际财务报告准则，以%为单位) | 27.2 | 30.3 | 21.3 | 28.2 | 26.5 | 18.7 | ||||||
| 基本每股收益 (国际财务报告准则，欧元) | 0.68 | 0.73 | 1.32 | 1.62 | 4.35 | 0.88 | ||||||
| 基本每股收益 (非国际财务报告准则，欧元) | 0.85 | 1.17 | 1.70 | 1.70 | 5.41 | 1.40 | ||||||
| 订单 条目和当前云积压 | ||||||||||||
| 当前 云积压 | 6,634 | 6,638 | 6,599 | 7,155 | 7,155 | 7,628 | ||||||
| % Change-Yoy | 25 | 20 | 10 | 7 | 7 | 15 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | 24 | 21 | 16 | 14 | 14 | 19 | ||||||
| S/4HANA 当前云积压 | 744 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 1,036 | ||||||
| % Change-Yoy | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 39 | ||||||
| % 更改恒定货币-同比 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 43 | ||||||
| 订单 -云交易数量(交易中) | 3,113 | 3,755 | 3,975 | 6,045 | 16,888 | 4,155 | ||||||
| 按云订单录入总量计算，超过500万欧元的云订单份额 (以%为单位) | 28 | 28 | 28 | 31 | 29 | 27 | ||||||
| 根据云订单录入总量(单位：%)，分享小于100万欧元的云订单份额 | 37 | 35 | 36 | 32 | 34 | 39 | ||||||
| Orders -内部部署软件交易数(交易中) | 10,517 | 9,175 | 11,006 | 14,918 | 45,616 | 9,687 | ||||||
| 按软件订单录入总量计算，占500万欧元以上订单的份额 (以%为单位) | 24 | 34 | 30 | 29 | 30 | 23 | ||||||
| 低于100万欧元的订单份额 基于软件订单录入总量(以%为单位) | 42 | 38 | 37 | 32 | 36 | 42 | ||||||
| 流动性 和现金流 | ||||||||||||
| 净营业活动现金流 | 2,984 | 788 | 1,321 | 2,100 | 7,194 | 3,085 | ||||||
| 资本支出 | –333 | –164 | –155 | –164 | –816 | –153 | ||||||
| 支付租赁负债 | –72 | –84 | –115 | –107 | –378 | –84 | ||||||
| 自由 现金流 | 2,580 | 540 | 1,052 | 1,829 | 6,000 | 2,848 | ||||||
| 总收入的% (IFRS) | 40 | 8 | 16 | 24 | 22 | 45 | ||||||
| 税后利润(IFRS)的% | 318 | 61 | 64 | 95 | 114 | 266 | ||||||
| 集团 流动性 | 7,872 | 7,401 | 7,760 | 6,781 | 6,781 | 11,573 | ||||||
| 金融 债务(-) | –13,700 | –14,855 | –14,649 | –13,283 | –13,283 | –14,230 | ||||||
| 净债务 (-) | –5,827 | –7,454 | –6,889 | –6,503 | –6,503 | –2,658 | ||||||
| 财务 职位 | ||||||||||||
| 现金 和现金等价物 | 7,816 | 6,205 | 7,434 | 5,311 | 5,311 | 10,332 | ||||||
| 商誉 | 29,731 | 29,214 | 28,184 | 27,560 | 27,560 | 29,374 | ||||||
| 总资产 | 62,947 | 60,709 | 59,278 | 58,472 | 58,472 | 66,495 | ||||||
| 合同 负债(流动) | 6,726 | 5,791 | 4,237 | 4,150 | 4,150 | 6,800 | ||||||
| 股本 比率(总股本占总资产的百分比) | 49 | 48 | 50 | 51 | 51 | 52 | ||||||
| 非财务人员 | ||||||||||||
| 员工人数 (季度末)1) | 101,150 | 101,379 | 101,450 | 102,430 | 102,430 | 103,142 | ||||||
| 员工 留任(%，累计12个月) | 93.3 | 93.9 | 94.8 | 95.3 | 95.3 | 95.4 | ||||||
| 管理层中的女性 (季度末百分比) | 26.8 | 27.3 | 27.3 | 27.5 | 27.5 | 27.6 | ||||||
| 温室气体排放 (千吨) | 65 | 25 | 25 | 20 | 135 | 30 |
1)相当于全职 个职位。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 11 |
SAP集团主要财务报表 (IFRS)
| (A) | 合并 损益表 |
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | |||
| 云 | 2,145 | 2,011 | 7 | |||
| 软件 许可证 | 483 | 451 | 7 | |||
| 软件 支持 | 2,801 | 2,934 | –5 | |||
| 软件 许可证和支持 | 3,283 | 3,386 | –3 | |||
| 云 和软件 | 5,428 | 5,397 | 1 | |||
| 服务 | 919 | 1,124 | –18 | |||
| 总收入 | 6,348 | 6,521 | –3 | |||
| 云成本 | –704 | –675 | 4 | |||
| 软件许可证和支持成本 | –471 | –502 | –6 | |||
| 云和软件成本 | –1,175 | –1,176 | 0 | |||
| 服务成本 | –709 | –890 | –20 | |||
| 总收入 收入成本 | –1,884 | –2,066 | –9 | |||
| 毛利 | 4,464 | 4,455 | 0 | |||
| 研究和开发 | –1,171 | –1,051 | 11 | |||
| 销售 和市场营销 | –1,663 | –1,851 | –10 | |||
| 常规 和管理 | –505 | –315 | 60 | |||
| 重组 | –157 | –15 | >100 | |||
| 其他 营业收入/费用，净额 | –7 | –12 | –41 | |||
| 运营费用总额 | –5,387 | –5,311 | 1 | |||
| 营业利润(亏损) | 960 | 1,210 | –21 | |||
| 其他 营业外收入/费用，净额 | 62 | –49 | ||||
| 财务 收入 | 547 | 163 | >100 | |||
| 财务 成本 | –232 | –203 | 15 | |||
| 财务 收入，净额 | 315 | –39 | ||||
| 税前利润 (亏损) | 1,337 | 1,122 | 19 | |||
| 收入 税费 | –267 | –310 | –14 | |||
| 税后利润 (亏损) | 1,070 | 811 | 32 | |||
| 可归因于母公司所有者的 | 1,040 | 814 | 28 | |||
| 归因于非控股权益 | 30 | –3 | ||||
| 每股收益 ，基本单位(欧元)1) | 0.88 | 0.68 | 29 | |||
| 每股收益 ，稀释后(欧元)1) | 0.88 | 0.68 | 29 |
1)截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月，加权平均股数分别为11.8亿股(稀释后11.8亿股)和11.91亿股 (稀释后：11.91亿股)(不包括库存股)。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 12 |
(B)合并 财务状况表
| 作为 在2021年3月31日和2020年12月31日 | ||||
| 百万欧元 百万欧元 | 2021 | 2020 | ||
| 现金 和现金等价物 | 10,332 | 5,311 | ||
| 其他 金融资产 | 1,413 | 1,635 | ||
| 贸易 和其他应收款 | 6,617 | 6,593 | ||
| 其他 非金融资产 | 1,434 | 1,321 | ||
| 征税 资产 | 282 | 210 | ||
| 流动资产合计 | 20,078 | 15,069 | ||
| 商誉 | 29,374 | 27,560 | ||
| 无形资产 | 4,082 | 3,784 | ||
| 物业、厂房和设备 | 4,947 | 5,041 | ||
| 其他 金融资产 | 4,163 | 3,512 | ||
| 贸易 和其他应收款 | 95 | 137 | ||
| 其他 非金融资产 | 2,056 | 1,926 | ||
| 征税 资产 | 272 | 271 | ||
| 递延 纳税资产 | 1,427 | 1,173 | ||
| 非流动资产合计 | 46,417 | 43,402 | ||
| 总资产 | 66,495 | 58,472 | ||
| 百万欧元 百万欧元 | 2021 | 2020 | ||
| 贸易 和其他应付款 | 1,203 | 1,213 | ||
| 纳税 负债 | 504 | 414 | ||
| 财务 负债 | 4,594 | 2,348 | ||
| 其他 非金融负债 | 3,588 | 4,643 | ||
| 条文 | 96 | 73 | ||
| 合同 负债 | 6,800 | 4,150 | ||
| 流动负债合计 | 16,786 | 12,842 | ||
| 贸易 和其他应付款 | 106 | 98 | ||
| 纳税 负债 | 746 | 667 | ||
| 财务 负债 | 12,369 | 13,605 | ||
| 其他 非金融负债 | 944 | 770 | ||
| 条文 | 375 | 368 | ||
| 递延 纳税义务 | 239 | 158 | ||
| 合同 负债 | 93 | 36 | ||
| 非流动负债合计 | 14,873 | 15,702 | ||
| 总负债 | 31,659 | 28,544 | ||
| 已发行 资本 | 1,229 | 1,229 | ||
| 股票溢价 | 970 | 545 | ||
| 留存收益 | 33,930 | 32,026 | ||
| 股权的其他 个组成部分 | 502 | –1,011 | ||
| 国库 股票 | –3,072 | –3,072 | ||
| 可归因于母公司所有者的权益 | 33,558 | 29,717 | ||
| 非控股权益 | 1,278 | 211 | ||
| 总股本 | 34,836 | 29,928 | ||
| 权益和负债合计 | 66,495 | 58,472 | ||
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 13 |
(C)合并 现金流量表
| 百万欧元 百万欧元 | Q1 2021 | Q1 2020 | ||
| 税后利润 (亏损) | 1,070 | 811 | ||
| 调整 ，将税后利润(亏损)与经营活动的净现金流进行核对： | ||||
| 折旧 和摊销 | 436 | 464 | ||
| 基于股份的 支付费用 | 472 | 93 | ||
| 收入 税费 | 267 | 310 | ||
| 财务 收入，净额 | –315 | 39 | ||
| 减少/增加贸易应收账款备抵 | 0 | 11 | ||
| 非现金项目的其他 调整 | 119 | –1 | ||
| 减少/增加贸易和其他应收款 | 185 | 522 | ||
| 减少/增加其他资产 | –108 | –264 | ||
| 增加/减少贸易应付款项、拨备和其他负债 | –936 | –835 | ||
| 合同负债增减 | 2,503 | 2,451 | ||
| 基于股份的支付 | –106 | –162 | ||
| 支付利息 | –83 | –109 | ||
| 收到利息 | 8 | 25 | ||
| 所得税 已缴税款，扣除退款后的净额 | –425 | –371 | ||
| 净营业活动现金流 | 3,085 | 2,984 | ||
| 业务 合并，扣除现金和现金等价物后的净额 | –930 | –28 | ||
| 购买 无形资产或财产、厂房和设备 | –153 | –333 | ||
| 出售无形资产或财产、厂房和设备的收益 | 21 | 24 | ||
| 购买 其他实体的股权或债务工具 | –228 | –133 | ||
| 出售其他实体的股权或债务工具的收益 | 322 | 96 | ||
| 投资活动净现金流 | –967 | –373 | ||
| 为非控股权益支付的股息 | –2 | 0 | ||
| 购买库藏股 | 0 | –150 | ||
| 子公司所有权权益变更但不会导致失去控制权的收益 | 1,847 | 0 | ||
| 借款收益 | 1,450 | 11 | ||
| 偿还借款 | –550 | –12 | ||
| 支付租赁负债 | –84 | –72 | ||
| 净融资活动现金流 | 2,661 | –223 | ||
| 外币汇率对现金和现金等价物的影响 | 243 | 113 | ||
| 现金和现金等价物净额 减少/增加 | 5,022 | 2501 | ||
| 期初现金 和现金等价物 | 5,311 | 5,314 | ||
| 期末现金 和现金等价物 | 10,332 | 7,816 | ||
| 由于 四舍五入，数字加起来可能不准确。 | ||||
| SAP季度报表2021年第一季度 | 14 |
非国际财务报告准则编号
(D)非国际财务报告准则列报的基础
我们披露某些财务 计量，如收入(非IFRS)、费用(非IFRS)和利润计量(非IFRS)，这些计量不是根据IFRS 编制的，因此被视为非IFRS财务计量。
有关SAP的所有非IFRS衡量标准及其局限性以及我们的不变货币和自由现金流数据的更详细 说明， 请参阅对非国际财务报告准则计量的解释上网。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 15 |
(E)从非国际财务报告准则编号到国际财务报告准则编号的对账
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | |||||||||||||||||||
| IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | 货币 影响 |
非国际财务报告准则 不变货币 | IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | IFRS | 非国际财务报告准则 | 非国际财务报告准则 不变货币1) | ||||||||||||
| 收入 数字 | ||||||||||||||||||||||
| 云 | 2,145 | 2 | 2,147 | 132 | 2,280 | 2,011 | 1 | 2,012 | 7 | 7 | 13 | |||||||||||
| 软件 许可证 | 483 | 0 | 483 | 19 | 501 | 451 | 0 | 451 | 7 | 7 | 11 | |||||||||||
| 软件 支持 | 2,801 | 0 | 2,801 | 127 | 2,927 | 2,934 | 0 | 2,934 | –5 | –5 | 0 | |||||||||||
| 软件 许可证和支持 | 3,283 | 0 | 3,283 | 145 | 3,429 | 3,386 | 0 | 3,386 | –3 | –3 | 1 | |||||||||||
| 云 和软件 | 5,428 | 2 | 5,431 | 278 | 5,708 | 5,397 | 1 | 5,398 | 1 | 1 | 6 | |||||||||||
| 服务 | 919 | 0 | 919 | 47 | 966 | 1,124 | 0 | 1,124 | –18 | –18 | –14 | |||||||||||
| 总收入 | 6,348 | 2 | 6,350 | 325 | 6,675 | 6,521 | 1 | 6,522 | –3 | –3 | 2 | |||||||||||
| 运营 费用编号 | ||||||||||||||||||||||
| 云成本 | –704 | 51 | –654 | –675 | 56 | –618 | 4 | 6 | ||||||||||||||
| 软件许可证成本 和支持成本 | –471 | 21 | –450 | –502 | 18 | –483 | –6 | –7 | ||||||||||||||
| 云和软件成本 | –1,175 | 71 | –1,103 | –1,176 | 75 | –1,102 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 服务成本 | –709 | 52 | –657 | –890 | 22 | –868 | –20 | –24 | ||||||||||||||
| 总收入 收入成本 | –1,884 | 123 | –1,760 | –2,066 | 97 | –1,969 | –9 | –11 | ||||||||||||||
| 毛利 | 4,464 | 126 | 4,590 | 4,455 | 98 | 4,553 | 0 | 1 | ||||||||||||||
| 研究和开发 | –1,171 | 94 | –1,077 | –1,051 | 25 | –1,027 | 11 | 5 | ||||||||||||||
| 销售 和市场营销 | –1,663 | 188 | –1,475 | –1,851 | 126 | –1,725 | –10 | –15 | ||||||||||||||
| 常规 和管理 | –505 | 215 | –290 | –315 | 7 | –307 | 60 | –6 | ||||||||||||||
| 重组 | –157 | 157 | 0 | –15 | 15 | 0 | >100 | 北美 | ||||||||||||||
| 其他 营业收入/费用，净额 | –7 | 0 | –7 | –12 | 0 | –12 | –41 | –41 | ||||||||||||||
| 运营费用总额 | –5,387 | 778 | –4,609 | –222 | –4,831 | –5,311 | 271 | –5,040 | 1 | –9 | –4 | |||||||||||
| 利润 数字 | ||||||||||||||||||||||
| 营业利润(亏损) | 960 | 780 | 1,741 | 102 | 1,843 | 1,210 | 272 | 1,482 | –21 | 17 | 24 | |||||||||||
| 其他 营业外收入/费用，净额 | 62 | 0 | 62 | –49 | 0 | –49 | ||||||||||||||||
| 财务 收入 | 547 | 0 | 547 | 163 | 0 | 163 | >100 | >100 | ||||||||||||||
| 财务 成本 | –232 | 0 | –232 | –203 | 0 | –203 | 15 | 15 | ||||||||||||||
| 财务 收入，净额 | 315 | 0 | 315 | –39 | 0 | –39 | ||||||||||||||||
| 税前利润 (亏损) | 1,337 | 780 | 2,117 | 1,122 | 272 | 1,394 | 19 | 52 | ||||||||||||||
| 收入 税费 | –267 | –128 | –395 | –310 | –69 | –379 | –14 | 4 | ||||||||||||||
| 税后利润 (亏损) | 1,070 | 652 | 1,722 | 811 | 203 | 1,015 | 32 | 70 | ||||||||||||||
| 可归因于母公司所有者的 | 1,040 | 608 | 1,648 | 814 | 203 | 1,018 | 28 | 62 | ||||||||||||||
| 归因于非控股权益 | 30 | 45 | 74 | –3 | 0 | –3 | ||||||||||||||||
| 关键字 比率 | ||||||||||||||||||||||
| 营业利润率 (单位：%) | 15.1 | 27.4 | 27.6 | 18.6 | 22.7 | -3.4pp | 4.7pp | 4.9pp | ||||||||||||||
| 有效税率 (单位：%)2) | 20.0 | 18.7 | 27.7 | 27.2 | -7.7pp | -8.5pp | ||||||||||||||||
| 每股收益 ，基本单位(欧元) | 0.88 | 1.40 | 0.68 | 0.85 | 29 | 63 | ||||||||||||||||
1) 恒定 货币期间变动是通过将本年度的非IFRS恒定货币数字与上一年各自期间的非IFRS 数字进行比较来计算的。
2) 2021年第一季度我们的有效税率(IFRS)和非IFRS(非IFRS)之间的 差异主要是基于股份的 支付费用、收购相关费用和重组费用的税收影响。2020年第一季度我们的有效税率(IFRS)和有效 税率(非IFRS)之间的差异主要是由于收购相关费用和基于股份的支付费用的税收影响。
由于四舍五入， 数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 16 |
(F)非国际财务报告准则 调整--实际和估计
| 百万欧元 百万欧元 | 估计的 金额为 2021年全年 |
Q1 2021 | Q1 2020 | |||
| 营业 利润(亏损)(国际财务报告准则) | 960 | 1,210 | ||||
| 收入 调整 | 0–30 | 2 | 1 | |||
| 收购相关费用调整 | 540–640 | 149 | 162 | |||
| 股份支付费用调整 | 2,300–2,800 | 472 | 93 | |||
| 重组调整 | 150–200 | 157 | 15 | |||
| 营业费用调整 | 778 | 271 | ||||
| 营业利润(亏损)调整 | 780 | 272 | ||||
| 营业 利润(亏损)(非国际财务报告准则) | 1,741 | 1,482 |
由于四舍五入， 数字加起来可能不准确。
(G)按功能区分列的非国际财务报告准则调整
| 百万欧元 百万欧元 | Q1 2021 | Q1 2020 | ||||||||||||||||||
| IFRS | 收购- 相关 |
收缩压1) | 结构调整- 图灵 |
非国际财务报告准则 | IFRS | 收购- 相关 | 收缩压1) | 重构图灵 | 非国际财务报告准则 | |||||||||||
| 云成本 | –704 | 39 | 11 | 0 | –654 | –675 | 53 | 3 | 0 | –618 | ||||||||||
| 软件许可证和支持成本 | –471 | 8 | 13 | 0 | –450 | –502 | 11 | 7 | 0 | –483 | ||||||||||
| 服务成本 | –709 | 5 | 47 | 0 | –657 | –890 | 1 | 22 | 0 | –868 | ||||||||||
| 研究和开发 | –1,171 | 2 | 92 | 0 | –1,077 | –1,051 | 2 | 23 | 0 | –1,027 | ||||||||||
| 销售 和市场营销 | –1,663 | 90 | 98 | 0 | –1,475 | –1,851 | 95 | 31 | 0 | –1,725 | ||||||||||
| 常规 和管理 | –505 | 5 | 210 | 0 | –290 | –315 | 1 | 7 | 0 | –307 | ||||||||||
| 重组 | –157 | 0 | 0 | 157 | 0 | –15 | 0 | 0 | 15 | 0 | ||||||||||
| 其他 营业收入/费用，净额 | –7 | 0 | 0 | 0 | –7 | –12 | 0 | 0 | 0 | –12 | ||||||||||
| 运营费用总额 | –5,387 | 149 | 472 | 157 | –4,609 | –5,311 | 162 | 93 | 15 | –5,040 | ||||||||||
1)基于股份的支付
由于四舍五入， 数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 17 |
如果不在损益表的单独行项目中列示 ，重组费用将细分如下：
| 百万欧元 百万欧元 | Q1 2021 | Q1 2020 | ||
| 云成本 | –130 | 0 | ||
软件许可证成本 和支持 |
–3 | –2 | ||
| 服务成本 | –14 | –4 | ||
| 研究和开发 | –9 | –5 | ||
| 销售 和市场营销 | –2 | –2 | ||
| 常规 和管理 | –1 | 0 | ||
| 重组 费用 | –157 | –15 |
由于四舍五入， 数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 18 |
解聚
(H)分部 报告
(h.1)部门政策和部门变更
SAP有三个可报告的 部门：应用、技术和支持部门、Qualtrics部门和服务部门。
在2021年第一季度， 由于内部重组和收购，我们的运营部门构成发生了以下变化：
| – | SAP收购了Signavio GmbH，以补充其业务流程智能产品。因此，这项 收购催生了一个名为业务流程智能的新运营部门。但是，由于其规模 ，业务流程智能不是一个可报告的细分市场。 |
| – | 2021年初 ，Concur部门被解散，并整合到应用程序、技术 和支持部门以及服务部门。 |
| – | 2021年第一季度，Qualtrics的财务和法律职能重新整合到Qualtrics部门。 |
有关SAP分部报告的更详细说明 ，请参阅我们2020年综合报告的附注(C.1)“分部结果”。
(h.2)部门 报告季度
应用程序、技术 和支持
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | ||||||
| 云 | 1,958 | 2,075 | 1,890 | 4 | 10 | |||||
| 软件 许可证 | 482 | 501 | 447 | 8 | 12 | |||||
| 软件 支持 | 2,801 | 2,927 | 2,933 | –5 | 0 | |||||
| 软件 许可证和支持 | 3,283 | 3,428 | 3,381 | –3 | 1 | |||||
| 云 和软件 | 5,241 | 5,504 | 5,271 | –1 | 4 | |||||
| 服务 | 73 | 76 | 84 | –13 | –10 | |||||
| 部门总收入 | 5,314 | 5,579 | 5,355 | –1 | 4 | |||||
| 云成本 | –611 | –649 | –587 | 4 | 10 | |||||
| 软件许可证和支持成本 | –412 | –430 | –452 | –9 | –5 | |||||
| 云和软件成本 | –1,023 | –1,079 | –1,039 | –2 | 4 | |||||
| 服务成本 | –99 | –103 | –112 | –12 | –8 | |||||
| 总收入 收入成本 | –1,122 | –1,182 | –1,151 | –3 | 3 | |||||
| 部门 毛利 | 4,192 | 4,398 | 4,204 | 0 | 5 | |||||
| 其他 细分市场费用 | –2,065 | –2,158 | –2,225 | –7 | –3 | |||||
| 分部 利润(亏损) | 2,127 | 2,239 | 1,978 | 8 | 13 | |||||
| 边距 | ||||||||||
| 云 毛利率(%) | 68.8 | 68.7 | 68.9 | -0.1pp | -0.2pp | |||||
| 部门 毛利率(单位：%) | 78.9 | 78.8 | 78.5 | 0.4pp | 0.3pp | |||||
| 分部 边际(%) | 40.0 | 40.1 | 36.9 | 3.1pp | 3.2pp | |||||
由于 四舍五入，数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 19 |
质量学
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | ||||||
| 云 | 160 | 174 | 120 | 33 | 45 | |||||
| 软件 许可证 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 软件 支持 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 软件 许可证和支持 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 云 和软件 | 160 | 174 | 120 | 33 | 45 | |||||
| 服务 | 43 | 47 | 42 | 3 | 12 | |||||
| 部门总收入 | 202 | 221 | 161 | 25 | 37 | |||||
| 云成本 | –12 | –13 | –11 | 13 | 21 | |||||
| 软件许可证和支持成本 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 云和软件成本 | –12 | –13 | –11 | 13 | 21 | |||||
| 服务成本 | –29 | –31 | –29 | 1 | 8 | |||||
| 总收入 收入成本 | –41 | –44 | –40 | 4 | 12 | |||||
| 部门 毛利 | 161 | 176 | 122 | 32 | 45 | |||||
| 其他 细分市场费用 | –148 | –164 | –138 | 7 | 19 | |||||
| 分部 利润(亏损) | 13 | 12 | –16 | |||||||
| 边距 | ||||||||||
| 云 毛利率(%) | 92.2 | 92.3 | 90.8 | 1.4pp | 1.5pp | |||||
| 部门 毛利率(单位：%) | 79.6 | 79.9 | 75.4 | 4.2pp | 4.5pp | |||||
| 分部 边际(%) | 6.4 | 5.5 | –10.1 | 16.5pp | 15.6pp | |||||
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
服务
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | ||||||
| 云 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 软件 许可证 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 软件 支持 | 0 | 0 | 1 | |||||||
| 软件 许可证和支持 | 0 | 0 | 1 | |||||||
| 云 和软件 | 0 | 0 | 1 | –63 | –63 | |||||
| 服务 | 799 | 839 | 909 | –12 | –8 | |||||
| 部门总收入 | 800 | 839 | 910 | –12 | –8 | |||||
| 云成本 | –23 | –24 | –18 | 26 | 34 | |||||
| 软件许可证和支持成本 | –8 | –9 | –12 | –33 | –29 | |||||
| 云和软件成本 | –31 | –33 | –30 | 2 | 8 | |||||
| 服务成本 | –506 | –530 | –635 | –20 | –17 | |||||
| 总收入 收入成本 | –537 | –563 | –666 | –19 | –15 | |||||
| 部门 毛利 | 262 | 276 | 244 | 7 | 13 | |||||
| 其他 细分市场费用 | –93 | –97 | –109 | –15 | –11 | |||||
| 分部 利润(亏损) | 170 | 179 | 135 | 26 | 33 | |||||
| 边距 | ||||||||||
| 服务 毛利率(%) | 36.7 | 36.8 | 30.1 | 6.6pp | 6.7pp | |||||
| 部门 毛利率(单位：%) | 32.8 | 32.9 | 26.8 | 6.0pp | 6.1pp | |||||
| 分部 边际(%) | 21.2 | 21.3 | 14.8 | 6.4pp | 6.5pp | |||||
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 20 |
(I)云收入和利润对帐
| Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | ||||||||||||||||||||||
百万欧元，除非 另有说明
|
IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | 货币 影响 | 非国际财务报告准则 不变货币 | IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | IFRS | 非国际财务报告准则 | 非国际财务报告准则 不变货币3) | |||||||||||||
| 云 收入-SaaS/PaaS1) | 明智的 消费 | 661 | 0 | 661 | 46 | 707 | 719 | 0 | 719 | –8 | –8 | –2 | ||||||||||||
| 其他 | 1,270 | 2 | 1,273 | 73 | 1,346 | 1,087 | 1 | 1,088 | 17 | 17 | 24 | |||||||||||||
| 总计 | 1,931 | 2 | 1,933 | 119 | 2,052 | 1,806 | 1 | 1,807 | 7 | 7 | 14 | |||||||||||||
| 云 收入-IaaS2) | 214 | 0 | 214 | 13 | 228 | 205 | 0 | 205 | 5 | 5 | 11 | |||||||||||||
| 云 收入 | 2,145 | 2 | 2,147 | 132 | 2,280 | 2,011 | 1 | 2,012 | 7 | 7 | 13 | |||||||||||||
| 云 毛利-SaaS/PaaS1)(单位：%) | 明智的 消费 | 78.3 | 78.7 | 79.1 | 78.6 | 78.7 | -0.3pp | -0.1pp | 0.4pp | |||||||||||||||
| 其他 | 67.2 | 71.0 | 70.7 | 65.2 | 70.2 | 2.1pp | 0.8pp | 0.5pp | ||||||||||||||||
| 总计 | 71.0 | 73.6 | 73.6 | 70.5 | 73.6 | 0.5pp | -0.0pp | -0.0pp | ||||||||||||||||
| 云 毛利率-IaaS2)(单位：%) | 32.4 | 33.1 | 32.8 | 30.6 | 31.0 | 1.8pp | 2.2pp | 1.8pp | ||||||||||||||||
| 云 毛利率(%) | 67.2 | 69.6 | 69.5 | 66.4 | 69.3 | 0.7pp | 0.3pp | 0.2pp |
1)软件即服务/平台即服务
2)基础架构即服务
3)不变货币 通过将本年度的非IFRS不变货币数字与上一年各自期间的非IFRS数字 进行比较来计算期间变动。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 21 |
(J)按区域分列的收入 (国际财务报告准则和非国际财务报告准则)
| 百万欧元 百万欧元 | Q1 2021 | Q1 2020 | ∆ (%) | |||||||||||||||||||
| IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | 货币 影响 |
非国际财务报告准则 常量 货币 |
IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | IFRS | 非国际财务报告准则 | 非国际财务报告准则 常量 货币1) | ||||||||||||
| 云 各地区收入 | ||||||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 745 | 1 | 746 | 19 | 765 | 618 | 0 | 618 | 21 | 21 | 24 | |||||||||||
| 美洲 | 1,114 | 1 | 1,115 | 103 | 1,218 | 1,142 | 1 | 1,144 | -2 | -2 | 7 | |||||||||||
| 亚太地区 | 286 | 0 | 286 | 10 | 296 | 251 | 0 | 251 | 14 | 14 | 18 | |||||||||||
| 云 收入 | 2,145 | 2 | 2,147 | 132 | 2,280 | 2,011 | 1 | 2,012 | 7 | 7 | 13 | |||||||||||
| 云 和按地区划分的软件收入 | ||||||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 2,433 | 1 | 2,435 | 45 | 2,480 | 2,326 | 0 | 2,326 | 5 | 5 | 7 | |||||||||||
| 美洲 | 2,118 | 1 | 2,118 | 198 | 2,316 | 2,252 | 1 | 2,253 | –6 | –6 | 3 | |||||||||||
| 亚太地区 | 877 | 0 | 877 | 35 | 912 | 820 | 0 | 820 | 7 | 7 | 11 | |||||||||||
| 云 和软件收入 | 5,428 | 2 | 5,431 | 278 | 5,708 | 5,397 | 1 | 5,398 | 1 | 1 | 6 | |||||||||||
| 按地区划分的总收入 | ||||||||||||||||||||||
| 德国 | 951 | 1 | 952 | 1 | 953 | 894 | 0 | 894 | 6 | 6 | 7 | |||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区的其余 | 1,884 | 1 | 1,885 | 50 | 1,935 | 1,895 | 0 | 1,895 | –1 | -1 | 2 | |||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区合计 | 2,835 | 1 | 2,837 | 51 | 2,887 | 2,789 | 0 | 2,789 | 2 | 2 | 4 | |||||||||||
| 美国 个国家 | 2,035 | 1 | 2,036 | 183 | 2,218 | 2,266 | 1 | 2,267 | -10 | -10 | -2 | |||||||||||
| 美洲其他地区 | 486 | 0 | 486 | 51 | 537 | 503 | 0 | 503 | -3 | -3 | 7 | |||||||||||
| 总计 个美洲 | 2,521 | 1 | 2,522 | 234 | 2,756 | 2,769 | 1 | 2,770 | -9 | -9 | -1 | |||||||||||
| 日本 | 322 | 0 | 322 | 21 | 343 | 306 | 0 | 306 | 5 | 5 | 12 | |||||||||||
| APJ剩余 | 670 | 0 | 670 | 18 | 688 | 657 | 0 | 657 | 2 | 2 | 5 | |||||||||||
| 亚太地区合计 | 992 | 0 | 992 | 40 | 1,031 | 963 | 0 | 963 | 3 | 3 | 7 | |||||||||||
| 总收入 | 6,348 | 2 | 6,350 | 325 | 6,675 | 6,521 | 1 | 6,522 | -3 | -3 | 2 | |||||||||||
1)不变货币 通过将本年度的非IFRS不变货币数字与上一年各自期间的非IFRS数字 进行比较来计算期间变动。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 22 |
(K)按地区和职能区域划分的员工
| 全职 同等资历 | 3/31/2021 | 3/31/2020 | |||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 美洲 | 亚太地区 | 总计 | 欧洲、中东和非洲地区 | 美洲 | 亚太地区 | 总计 | ||||||||
| 云 和软件 | 5,896 | 4,486 | 5,089 | 15,471 | 6,469 | 4,561 | 5,425 | 16,455 | |||||||
| 服务 | 8,468 | 5,863 | 6,079 | 20,410 | 8,253 | 6,049 | 5,940 | 20,241 | |||||||
| 研究和开发 | 14,073 | 6,103 | 9,944 | 30,120 | 12,842 | 5,939 | 9,273 | 28,054 | |||||||
| 销售和 营销 | 10,404 | 10,450 | 4,924 | 25,779 | 10,187 | 10,485 | 5,186 | 25,859 | |||||||
| 一般管理和 管理 | 3,407 | 2,188 | 1,243 | 6,838 | 3,211 | 2,215 | 1,236 | 6,661 | |||||||
| 基础设施 | 2,501 | 1,258 | 766 | 4,524 | 2,205 | 1,009 | 665 | 3,879 | |||||||
| SAP 组(3/31) | 44,749 | 30,348 | 28,045 | 103,142 | 43,166 | 30,259 | 27,726 | 101,150 | |||||||
| 其中 个收购1) | 359 | 41 | 26 | 426 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| SAP 组(三个月末平均值) | 44,389 | 30,295 | 28,007 | 102,691 | 43,143 | 30,088 | 27,632 | 100,864 | |||||||
| 1)收购 在1月1日至3月31日期间完成所属年份的 | |||||||||||||||
| SAP季度报表2021年第一季度 | 23 |
其他披露
(L)财务 收入，净额
2021年第一季度， 财务收入主要包括出售或IFRS 9相关股权证券公允价值调整的收益，总计5.3亿欧元 (2020年第一季度：1.23亿欧元)。
2021年第一季度， 财务成本主要包括出售股权证券或与IFRS 9相关的公允价值调整造成的亏损，总计1.61亿欧元 (2020年第一季度：1.02亿欧元)。
(M)业务组合
2021年1月，SAP宣布 它已与Signavio GmbH(德国柏林)达成协议，Signavio GmbH是企业业务流程智能和流程管理领域的领先者 。最初的购买价格大约是。9.5亿欧元。在获得监管和其他批准后，交易于3月5日完成；经营结果以及资产和负债从该日起反映在我们的合并财务报表中 。
(N)Qualtrics 首次公开募股(IPO)
2021年1月28日，Qualtrics International Inc.(Qualtrics)在纳斯达克股票市场(NASDAQ)成功发行了12%的股份，导致SAP 的持股比例降至83%(不过，SAP仍持有高投票权的B类普通股，因此，其目前的投票权 明显更高)。IPO相关现金流入为18.47亿欧元，净资产中非控股权益的初始值为9.09亿欧元。
(O)基于份额 的付款
2021年1月，授予了6590万 Qualtrics RSU(保留股份单位)奖励，以鼓励和支持Qualtrics高管和员工获得 公司的所有权权益，公司成功开展业务在很大程度上取决于他们的判断、 主动性和努力。
在2021年1月28日完成针对符合条件的Qualtrics员工的自愿交换提议后，Qualtrics的540万权利和130万SAP RSU奖励 兑换为1280万Qualtrics RSU奖励。自愿交换要约的条款，包括交换比例，旨在 保留所投标的Qualtrics Rights和SAP RSU的内在价值。
(P)财务负债
2021年3月，SAP获得了两笔短期银行贷款，分别为9.5亿欧元和5亿欧元，期限为一年。贷款可以在一段时间内灵活偿还 ，并分别按欧洲银行间同业拆借利率(Euribor)加0.08%和0.05%计息。
| SAP季度报表2021年第一季度 | 24 |