目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区，20549
形式
在截至本季度末的季度内 |
或 |
在从中国到日本的过渡期内，中国将从中国过渡到中国，中国将从中国过渡到中国，从中国到日本的过渡期将持续到三年。在这段过渡期内，中国将从中国过渡到中国，中国将从中国过渡到中国。 |
委托文件编号：
(章程中规定的注册人的确切姓名)
|
|
注册人的电话号码，包括区号：(
(前姓名、前地址和前会计年度，如果自上次报告后更改)：
不适用
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称 |
| 交易代码 |
| 每间交易所的注册名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器◻ | 非加速文件管理器◻ | 规模较小的中国报告公司 新兴成长型公司： |
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。◻
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易所法》规则第12b-2条所定义)。*是。
注册人有
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Rite Aid公司
目录
关于前瞻性陈述的警告性声明 | 3 | |
第I部分 | ||
第1项。 | 财务报表(未经审计): | |
截至2020年11月28日和2020年2月29日的简明合并资产负债表 | 5 | |
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周期间的简明综合运营报表 | 6 | |
截至2020年11月28日和2019年11月30日止13周期间的简明综合全面收益表 | 7 | |
截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间的简明综合运营报表 | 8 | |
截至2020年11月28日和2019年11月30日的三十九周期间的简明综合全面亏损报表 | 9 | |
截至2020年11月28日的13周和39周股东权益简明合并报表 | 10 | |
截至2019年11月30日的13周和39周股东权益简明合并报表 | 11 | |
截至2020年11月28日和2019年11月30日的三十九周现金流量表简明合并报表 | 12 | |
简明合并财务报表附注 | 13 | |
第二项。 | 管理层对持续经营财务状况和业绩的探讨与分析 | 43 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 59 |
第四项。 | 管制和程序 | 60 |
第II部 | ||
第1项。 | 法律程序 | 61 |
第1A项。 | 危险因素 | 61 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 61 |
第三项。 | 高级证券违约 | 61 |
第四项。 | 矿场安全资料披露 | 61 |
第五项。 | 其他资料 | 61 |
第六项。 | 陈列品 | 61 |
2
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关于前瞻性陈述的警告性声明
本报告以及我们的其他公开文件或公开声明都包括符合1995年“私人证券诉讼改革法”含义的前瞻性声明。这些前瞻性陈述通常由诸如“预期”、“相信”、“打算”、“估计”、“预期”、“继续”、“应该”、“可能”、“可能”、“计划”、“项目”、“预测”、“将会”等术语和短语来识别，其中包括对假设的提及，并与我们的未来前景、发展和商业战略有关。
可能导致实际结果与此类前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同的因素包括但不限于：
| ● | 广泛的卫生事态发展的影响，包括全球冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的持续影响，及其应对措施(例如隔离、关闭和其他对旅行和商业、社交及其他活动的限制)，包括重新制定更严格的监管规定(包括强制留在家中的命令以及获得和推出治疗该病毒的疫苗)，这可能对我们开展业务的经济、金融和劳动力市场、获得信贷的机会、我们的前端和制药业务产生实质性的不利影响。这些广泛的卫生事态发展，或病例数量的增加，也可能对我们的第三方服务提供商(包括供应商、供应商和业务伙伴以及客户)造成实质性的不利影响。新冠肺炎疫情已经导致经济衰退，这可能会对我们的销售产生负面影响。这些发展中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果造成实质性的不利影响； |
| ● | 我们有能力成功实施RxEvolution，整合收购，并提高我们门店的经营业绩； |
| ● | 我们的高负债水平，以及我们履行债务协议中所载义务和其他公约的能力； |
| ● | 一般竞争、经济、行业、市场、政治(包括医疗改革)和监管条件，内乱(包括任何由此导致的门店关闭、损坏或库存损失)，以及我们经营的市场特有的其他因素； |
| ● | 私营和公共第三方付款人继续降低处方药报销费率以及鼓励邮购的影响； |
| ● | 我们有能力实现降低仿制药和其他药物成本的努力所带来的好处； |
| ● | 联邦或州法律或法规可能发生变化的风险，包括《医疗保健教育负担能力协调法》、《患者保护和平价医疗法案》(或“ACA”)的全部或部分废除、美国最高法院关于这些法律或法规的裁决以及根据其颁布的任何法规； |
| ● | 失去一个或多个主要第三方付款人合同的影响，以及供应商和国家合同可能发生变化的风险； |
| ● | 如果我们未来的业绩不符合我们的预期，我们可能需要承担进一步减值费用的风险； |
| ● | 我们以对我们有利的条件为债务再融资的能力； |
| ● | 我们出售全部或部分医疗保险和医疗补助服务中心(“CMS”)应收账款的能力，如果我们不完成销售，这可能会对我们的杠杆率产生负面影响； |
| ● | 我们有能力增加处方数量，实现前端销售增长； |
3
目录
| ● | 我们有能力在预期的时间框架内实现成本节约和组织结构调整的其他好处(如果有的话)； |
| ● | 决定关闭更多的商店和配送中心或进行更多的再融资活动，这可能会导致进一步的费用； |
| ● | 我们管理费用和营运资本投资的能力； |
| ● | 药房福利管理(“PBM”)行业毛利率压力的持续影响，这是由于持续的整合和客户对更低价格的需求，同时提供更好的服务； |
| ● | 与泄露我们的信息或支付系统或未经授权访问我们的同事或客户的机密或个人信息相关的风险； |
| ● | 我们维持现有药房服务业务和获得新药房服务业务的能力，包括维持即将到期的合同的续签，避免可能允许某些客户在合同到期前终止合同的合同解约权，在合同到期前及早重新谈判价格，以及我们无法满足客户担保的风险； |
| ● | 我们有能力维持我们目前的联邦医疗保险D部分业务，并获得新的联邦医疗保险D部分业务，这是由于每年的联邦医疗保险D部分竞标过程，并履行我们投标的财务义务； |
| ● | 联邦或州政府终止我们的联邦医疗保险或医疗补助管理保健合同； |
| ● | 未来汇率、利率或信用评级的变化，税收法律、法规、税率和政策的变化； |
| ● | 我们可能遭遇CMS当前星级评级恶化或招致CMS处罚和/或制裁的风险； |
| ● | 未决和未来诉讼以及其他法律或监管程序以及政府调查的性质、费用和结果； |
| ● | 我们在提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的文件中不时描述的其他风险和不确定性。 |
我们没有义务在本报告日期之后更新或修改本报告中包含的前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。我们的实际结果、业绩或成就可能与这些前瞻性陈述中表达或暗示的结果大不相同。可能导致或促成这种差异的因素在本文的“管理层对财务状况和持续经营结果的讨论与分析”一节以及我们于2020年4月27日提交给SEC的截至2020年2月29日的10-K表格年度报告(“Fiscal 2020 10-K”)、我们于2020年7月2日提交的截至2020年5月30日的13周的Form 10-Q季度报告(“First Quarter for Form 10-Q”)中进行了讨论。该章节包含在本文中，以及我们于2020年4月27日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告(“First Quarter for Form 10-K”)和我们于2020年7月2日提交的Form 10-Q季度报告(“First Quarter for Form 10-Q”)中讨论了可能导致或促成这种差异的因素。2020年，我们于2020年10月6日提交的，以及“第一部分--第1A项”。2020财政年度10-K和第二部分--第1A项中的“风险因素”。风险因素“在2021财年第一季度10-Q。就新冠肺炎对我们的业务和财务业绩产生不利影响的程度而言，它还可能在我们的2020财年10-K财年和2021财年第一季度10-Q财年中增加这里描述的许多风险因素。
4
目录
第一部分财务信息
项目1.财务报表
Rite AID公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
11月28日， | 2月29日， | |||||
| 2020 |
| 2020 | |||
资产 | ||||||
流动资产： | ||||||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
应收帐款，净额 |
| |
| | ||
库存，扣除后进先出准备金#美元 |
| |
| | ||
预付费用和其他流动资产 |
| |
| | ||
持有待售流动资产 | | | ||||
流动资产总额 |
| |
| | ||
财产、厂房和设备、净值 |
| |
| | ||
经营性租赁使用权资产 | | | ||||
商誉 | | | ||||
其他无形资产，净额 |
| |
| | ||
递延税项资产 | | | ||||
其他资产 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和股东权益 | ||||||
流动负债： | ||||||
长期债务和租赁融资义务的当期到期日 | $ | | $ | | ||
应付帐款 |
| |
| | ||
应计薪金、工资和其他流动负债 |
| |
| | ||
经营租赁负债的当期部分 | | | ||||
持有待售流动负债 | — | | ||||
流动负债总额 |
| |
| | ||
长期债务，较少的当前到期日 |
| |
| | ||
长期经营租赁负债 | | | ||||
租赁融资义务，减去当期到期日 |
| |
| | ||
其他非流动负债 |
| |
| | ||
总负债 |
| |
| | ||
承诺和或有事项 |
|
| ||||
股东权益： | ||||||
普通股，面值$ |
| |
| | ||
额外实收资本 |
| |
| | ||
累计赤字 |
| ( |
| ( | ||
累计其他综合损失 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
| |
| | ||
总负债和股东权益 | $ | | $ | | ||
见简明合并财务报表附注。
5
目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并业务报表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
十三周期满 | ||||||
| 2020年11月28日 |
| 2019年11月30日 | |||
营业收入 | $ | | $ | | ||
成本和费用： | ||||||
收入成本 |
| |
| | ||
销售、一般和行政费用 |
| |
| | ||
租赁终止和减值费用 |
| |
| | ||
利息支出 |
| |
| | ||
债务报销收益，净额 |
| — |
| ( | ||
出售资产收益，净额 |
| ( |
| ( | ||
| |
| | |||
所得税前持续经营所得 |
| |
| | ||
所得税费用 |
| |
| | ||
持续经营净收益 | | | ||||
非持续经营净亏损，扣除税金后的净亏损 | — | ( | ||||
净收入 | $ | | $ | | ||
普通股股东应占收入的计算： | ||||||
可归因于普通股股东的持续经营收益--基本收益和摊薄收益 | $ | | $ | | ||
普通股股东可归因于非持续经营的亏损--基本亏损和摊薄亏损 | — | ( | ||||
普通股股东应占收益--基本收益和摊薄收益 | $ | | $ | | ||
每股基本收入： | ||||||
持续运营 | $ | | $ | | ||
停产经营 | $ | — | $ | ( | ||
每股基本净收益 | $ | | $ | | ||
稀释后每股收益： | ||||||
持续运营 | $ | | $ | | ||
停产经营 | $ | — | $ | ( | ||
每股摊薄净收益 | $ | | $ | | ||
见简明合并财务报表附注。
6
目录
Rite AID公司及其子公司
简明综合全面收益表
(单位：千)
(未经审计)
十三周期满 | ||||||
2020年11月28日 | 2019年11月30日 | |||||
净收入 | $ | | $ | | ||
其他全面收入： | ||||||
固定收益养老金计划： | ||||||
计入养老金净定期费用的净精算损失摊销净额$ |
| |
| | ||
利率上限公允价值变动 | | | ||||
其他综合收益合计 |
| |
| | ||
综合收益 | $ | | $ | | ||
见简明合并财务报表附注。
7
目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并业务报表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
三十九周期间结束 | ||||||
| 2020年11月28日 |
| 2019年11月30日 | |||
营业收入 | $ | | $ | | ||
成本和费用： | ||||||
收入成本 |
| |
| | ||
销售、一般和行政费用 |
| |
| | ||
租赁终止和减值费用 |
| |
| | ||
无形资产减值费用 | | — | ||||
利息支出 |
| |
| | ||
债务修改和退休收益，净额 |
| ( |
| ( | ||
出售资产收益，净额 |
| ( |
| ( | ||
| |
| | |||
所得税前持续经营亏损 |
| ( |
| ( | ||
所得税(福利)费用 |
| ( |
| | ||
持续经营净亏损 | ( | ( | ||||
非持续经营的净收益(亏损)，税后净额 | | ( | ||||
净损失 | $ | ( | $ | ( | ||
普通股股东应占亏损的计算： | ||||||
普通股股东可归因于持续经营的亏损--基本亏损和摊薄亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
普通股股东非持续经营的收益(亏损)--基本收益和摊薄收益 | | ( | ||||
普通股股东应占亏损--基本亏损和摊薄亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
每股基本亏损和摊薄亏损： | ||||||
持续运营 | $ | ( | $ | ( | ||
停产经营 | $ | | $ | ( | ||
每股基本和摊薄净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
见简明合并财务报表附注。
8
目录
Rite AID公司及其子公司
简明综合全面损失表
(单位：千)
(未经审计)
三十九周期间结束 | ||||||
| 2020年11月28日 |
| 2019年11月30日 | |||
净损失 | $ | ( | $ | ( | ||
其他全面收入： | ||||||
固定收益养老金计划： | ||||||
计入定期养恤金净费用的精算净损失摊销净额为#美元 |
| |
| | ||
利率上限公允价值变动 | | ( | ||||
其他综合收益合计 |
| |
| | ||
综合损失 | $ | ( | $ | ( | ||
见简明合并财务报表附注。
9
目录
Rite AID公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
累计 | |||||||||||||||||
附加 | 其他 | ||||||||||||||||
普通股 | 实缴 | 累计 | 综合 | ||||||||||||||
| 股份 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 损失 |
| 总计 | ||||||
余额2020年2月29日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
净损失 | ( | ( | |||||||||||||||
其他全面亏损： | |||||||||||||||||
固定福利计划的变化，扣除$ | | | |||||||||||||||
利率上限公允价值变动 | | | |||||||||||||||
综合损失 | ( | ||||||||||||||||
发行限制性股票 | | | ( | — | |||||||||||||
以限售股换取税款 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||
取消限制性股票 | ( | ( | | — | |||||||||||||
限制性股票余额摊销 | | | |||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | | | |||||||||||||||
余额2020-05-30 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
净损失 | ( | ( | |||||||||||||||
其他全面亏损： | |||||||||||||||||
固定福利计划的变化，扣除$ | | | |||||||||||||||
利率上限公允价值变动 | | | |||||||||||||||
综合损失 | ( | ||||||||||||||||
发行限制性股票 | | | ( | — | |||||||||||||
以限售股换取税款 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||
取消限制性股票 | ( | ( | | — | |||||||||||||
限制性股票余额摊销 | | | |||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | | | |||||||||||||||
余额2020年8月29日 | | | | ( | ( | | |||||||||||
净收入 |
| | | ||||||||||||||
其他全面收入： | |||||||||||||||||
固定福利计划的变化，扣除$ | | | |||||||||||||||
利率上限公允价值变动 | | | |||||||||||||||
综合收益 | | ||||||||||||||||
发行限制性股票 | | | ( | — | |||||||||||||
以限售股换取税款 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||
取消限制性股票 | | | ( | — | |||||||||||||
限制性股票余额摊销 | | | |||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | — | — | | | |||||||||||||
余额2020年11月28日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
见简明合并财务报表附注。
10
目录
Rite AID公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
累计 | |||||||||||||||||
附加 | 其他 | ||||||||||||||||
普通股 | 实缴 | 累计 | 综合 | ||||||||||||||
| 股份 |
| 金额 |
| 资本 |
| 赤字 |
| 损失 |
| 总计 | ||||||
余额2019年3月2日 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||
净损失 | ( | ( | |||||||||||||||
其他全面亏损： | |||||||||||||||||
固定福利计划的变化，扣除$ | | | |||||||||||||||
利率上限公允价值变动 | ( | ( | |||||||||||||||
综合损失 | ( | ||||||||||||||||
采用ASU 2016-02 | ( | ( | |||||||||||||||
以限售股换取税款 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||
取消限制性股票 | ( | ( | | — | |||||||||||||
限制性股票余额摊销 | | | |||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | | | |||||||||||||||
余额2019年6月1日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
净损失 | ( | ( | |||||||||||||||
其他全面亏损： | |||||||||||||||||
固定福利计划的变化，扣除$ | | | |||||||||||||||
利率上限公允价值变动 | ( | ( | |||||||||||||||
综合损失 | ( | ||||||||||||||||
以限售股换取税款 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||
发行限制性股票 | | | ( | — | |||||||||||||
取消限制性股票 | ( | ( | | — | |||||||||||||
限制性股票余额摊销 | | | |||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | | | |||||||||||||||
余额2019年8月31日 | | | | ( | ( | | |||||||||||
净收入 |
| | | ||||||||||||||
其他全面收入： | |||||||||||||||||
固定福利计划的变化，扣除$ | | | |||||||||||||||
利率上限公允价值变动 | | | |||||||||||||||
综合收益 | | ||||||||||||||||
以限售股换取税款 | ( | ( | ( | ( | |||||||||||||
发行限制性股票 | | | ( | — | |||||||||||||
取消限制性股票 | ( | ( | | — | |||||||||||||
限制性股票余额摊销 | | | |||||||||||||||
基于股票的薪酬费用 | | | |||||||||||||||
余额2019年11月30日 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||
见简明合并财务报表附注。
11
目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
三十九周期间结束 | ||||||
| 2020年11月28日 |
| 2019年11月30日 | |||
经营活动： | ||||||
净损失 | $ | ( | $ | ( | ||
非持续经营的净收益(亏损)，税后净额 | | ( | ||||
持续经营净亏损 | $ | ( | $ | ( | ||
调整为持续经营的经营活动提供的现金净额(用于)： | ||||||
折旧摊销 |
| |
| | ||
租赁终止和减值费用 |
| |
| | ||
无形资产减值费用 | | — | ||||
后进先出(信用)收费 |
| ( |
| | ||
出售资产收益，净额 |
| ( |
| ( | ||
基于股票的薪酬费用 |
| |
| | ||
债务修改和退休收益，净额 |
| ( |
| ( | ||
递延税项的变动 | — | | ||||
营业资产和负债变动情况： | ||||||
应收帐款 |
| ( |
| | ||
盘存 |
| ( |
| ( | ||
应付帐款 |
| |
| ( | ||
经营租赁使用权资产和经营租赁负债 | ( | | ||||
其他资产 |
| |
| ( | ||
其他负债 | | | ||||
持续经营的经营活动提供的现金净额(用于) |
| ( |
| | ||
投资活动： | ||||||
财产、厂房和设备的付款 |
| ( |
| ( | ||
收购的无形资产 | ( | ( | ||||
保险损失的收益 | | — | ||||
处置资产和投资的收益 | | | ||||
售后回租交易收益 |
| |
| — | ||
用于持续经营投资活动的现金净额 |
| ( |
| ( | ||
融资活动： | ||||||
发行长期债券所得款项 |
| |
| — | ||
左轮手枪净收益 |
| |
| | ||
长期债务的本金支付 |
| ( |
| ( | ||
零余额现金账户的变动 |
| |
| ( | ||
支付与股权奖励的股票净结算相关的税款 | ( | ( | ||||
提前偿债支付的融资费 |
| ( |
| ( | ||
已支付的递延融资成本 |
| ( |
| ( | ||
持续经营筹资活动提供的现金净额 |
| |
| | ||
来自非持续经营的现金流： | ||||||
停止经营的经营活动 | ( | ( | ||||
停产经营的投资活动 | | | ||||
停止经营的筹资活动 | | | ||||
非持续经营提供的现金净额 | | | ||||
(减少)现金和现金等价物增加 |
| ( |
| | ||
期初现金和现金等价物 |
| |
| | ||
期末现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
见简明合并财务报表附注。
12
目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
1.列报依据和重大会计政策
随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计准则及表格10-Q及S-X条例第10条的指示编制，因此并不包括美国公认会计准则所要求的所有资料及附注，以完成年度财务报表。随附的财务信息反映了所有经常性的调整，管理层认为，这些调整对于公平列报中期业绩是必要的。截至2020年11月28日的13周和39周的运营结果并不一定代表全年的预期结果。这些简明的合并财务报表应与Rite Aid Corporation(“Rite Aid”)和子公司(连同Rite Aid，“公司”)2020财年10-K财务报表中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。
收入确认
下表按每个细分市场的主要来源分列了截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间的公司收入：
| 11月28日， |
| 11月30日， | 11月28日， | 11月30日， | |||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | |||||||||
以千计 |
| (13周) |
| (13周) | (39周) |
| (39周) | |||||
零售药房部门： |
|
|
|
|
|
|
| |||||
药房销售 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
前端销售 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他收入 |
| |
| |
| |
| | ||||
总零售药房细分市场 | | | | | ||||||||
药房服务部门 |
| |
| |
| |
| | ||||
段间淘汰 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
总收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
零售药房部分提供了一项名为健康+的连锁店忠诚卡计划。个人客户可以成为健康+计划的成员。参加健康+忠诚卡计划的会员可以在日历年的基础上为合格的前端商品购买和合格的处方药购买赚取积分。
自2020年1月1日起，会员将根据期间积累的积分达到特定的健康+级别1月1日之间的历月期间ST和6月30日，和7月1日ST至12月31日ST，这使这些客户在达到该级别后有权获得某些未来的折扣和其他好处。例如，任何客户如果
13
目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
根据健康+计划赚取的积分代表履约义务，公司根据每项履约义务的相对独立销售价格在购买的商品和健康+积分之间分配收入。健康+积分的相对价值最初作为合同负债递延(包括在其他流动和非流动负债中)。当会员收到打折的前端商品或优惠期到期时，零售药房部门将递延合同负债的可分配部分确认为收入。在截至2020年11月28日的13周期间，公司确认了$
现有的Healness+计划于2020年7月1日终止，截至该日赚取的福利可用于2020年底。2020年12月，本公司向截至2020年12月31日有资格享受折扣的前会员给予临时延长福利，以便这些以前会员在2021年6月30日之前进行的购买将有资格继续获得折扣，而不需要额外购买。在2021年6月30日之前，没有资格享受“金牌”福利的新客户和现有客户仍有机会在购买时获得额外的折扣。
销售、一般和行政费用
在2021财年第二季度，公司改变了针对某些员工的带薪缺勤政策。*根据修订后的政策，福利在同一年内赚取和使用，而以前一年获得的福利可以在下一年使用。这一变化的影响导致公司员工带薪休假“PTO”应计减少了约$
最近采用的会计公告
2018年8月，FASB发布了ASU第2018-15号，无形资产-商誉和其他-内部使用软件(小主题350-40)旨在为实体提供额外的指导，以确定哪些软件实施成本需要资本化，哪些成本需要支出。ASU将允许各实体在应用程序开发阶段将实施活动的成本资本化。ASU No.2018-15在2019年12月15日(2021财年)之后的财年和过渡期内有效。允许提前采用ASU 2018-15。采用这种ASU并没有对公司的财务状况、经营结果和现金流产生实质性影响。
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具信用损失的计量，这为美国GAAP增加了一个减值模型(称为当前预期信用损失(“CECL”)模型)，该模型基于预期损失，而不是已发生的损失。根据ASU 2016-13年度，一个实体将确认其对终身预期信贷损失的估计作为一项津贴，FASB认为这将导致更及时地确认此类损失。ASU 2016-13年影响非银行机构，因为大多数非银行机构拥有金融工具或其他资产(例如，贸易、合同和租赁应收款、财务担保、贷款和贷款承诺以及持有至到期的债务证券)。采用这种ASU并没有对公司的财务状况、经营结果和现金流产生实质性影响。
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目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
最近发布的尚未采用的会计公告
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，简化所得税会计(主题740)。本会计准则简化了所得税的会计核算，取消了第740主题中与期内税收分配方法、递延税项负债确认和过渡期所得税计算方法有关的一般原则的某些例外情况。修正案还通过澄清和修改现有指南，改进了对主题740其他领域的GAAP的一致适用和简化。此ASU在2020年12月15日(2022财年)之后的财年有效。该公司正在评估采用这一新的会计准则的效果，但预计采用不会对公司的财务状况产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-14，薪酬-退休福利(主题715-20)。本ASU修订ASC 715，以增加、删除和澄清与固定收益养老金和其他退休后计划相关的披露要求。ASU取消了披露预计将在下一年确认为净定期福利成本一部分的累积其他全面收入中的金额的要求。ASU还取消了假设医疗成本变化一个百分点的影响以及这一费率变化对服务成本、利息成本和退休后医疗福利的福利义务的影响的披露要求。本ASU在2020年12月15日之后的财年有效，必须在追溯的基础上应用。该公司正在评估采用这一新的会计准则的效果，但预计采用不会对公司的财务状况产生实质性影响。
2.结构调整
从2019财年开始，该公司启动了一系列重组计划，旨在重组其执行管理团队，减少管理层，并整合角色。2020年3月，该公司宣布了其RxEvolution战略的细节，其中包括建立工具与地区健康计划合作以改善患者的健康状况、使SKU在其前端产品中合理化以释放营运资金并更新其商品种类、评估其定价和促销战略、重新塑造其零售药房和药房服务业务的品牌、推出其未来商店模式以及进一步削减SG&A和员工人数，包括在该部门内部和整个Rite Aid中整合药房服务部门的某些后台职能。
截至2020年11月28日的13周内，公司发生的重组相关成本总额为$
零售店和药房 | 药房 | ||||||||
| 第二个细分市场 |
| 服务细分市场 |
| 总计 | ||||
重组相关成本 | |||||||||
与正在进行的重组工作有关的遣散费和相关费用(A) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
与3月份相关的非执行人员留任成本2019年重组(B) |
| — |
| — |
| — | |||
与重组活动有关的专业费用和其他费用(C) |
| |
| |
| | |||
与重组相关的总成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
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目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
截至2019年11月30日止13周期间，本公司产生的重组相关总成本为$
零售店和药房 | 药房 | ||||||||
| 第二个细分市场 |
| 服务细分市场 |
| 总计 | ||||
重组相关成本 | |||||||||
与正在进行的重组工作有关的遣散费和相关费用(A) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
与3月份相关的非执行人员留任成本2019年重组(B) |
| |
| |
| | |||
与重组活动有关的专业费用和其他费用(C) |
| |
| — |
| | |||
与重组相关的总成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
在截至2020年11月28日的39周内，公司发生的重组相关成本总额为$
零售店和药房 | 药房 | ||||||||
| 第二个细分市场 |
| 服务细分市场 |
| 总计 | ||||
重组相关成本 | |||||||||
与正在进行的重组工作有关的遣散费和相关费用(A) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
与3月份相关的非执行人员留任成本2019年重组(B) |
| |
| ( |
| | |||
与重组活动有关的专业费用和其他费用(C) |
| |
| |
| | |||
SKU优化费用(D) | | — | | ||||||
与重组相关的总成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
此外，在截至2020年5月30日的13周期间，本公司产生的无形资产减值费用为
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Rite AID公司及其子公司
简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
截至2019年11月30日止39周期间，本公司产生的重组相关总成本为$
零售店和药房 | 药房 | ||||||||
| 第二个细分市场 |
| 服务细分市场 |
| 总计 | ||||
重组相关成本 | |||||||||
与正在进行的重组工作有关的遣散费和相关费用(A) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
与3月份相关的非执行人员留任成本2019年重组(B) |
| |
| |
| | |||
与重组活动有关的专业费用和其他费用(C) |
| |
| |
| | |||
与重组相关的总成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
截至2020年11月28日的39周期间，与上述方案相关的重组相关负债的活动摘要如下，这些负债包括在应计工资、工资和其他流动负债中：
遣散费及相关费用 | 专业技术人员和 | |||||||||||
| 费用(A) |
| 留任成本：(B) |
| 其他收费(C) |
| 总计 | |||||
2020年2月29日的余额 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
从费用中扣除的附加费用 |
| |
| |
| |
| | ||||
现金支付 |
| ( |
| — |
| ( |
| ( | ||||
2020年5月30日的余额 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
从费用中扣除的附加费用 |
| | | | | |||||||
现金支付 |
| ( | ( | ( | ( | |||||||
2020年8月29日的余额 | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||
从费用中扣除的附加费用 | | — | | | ||||||||
现金支付 | ( | — | ( | ( | ||||||||
2020年11月28日的余额 |
| $ | |
| $ | — |
| $ | |
| $ | |
| (a) | -遣散费和相关成本反映了遣散费应计费用、高管猎头费用、重新安置服务和与正在进行的重组努力相关的其他类似费用。 |
| (b) | -作为2019年3月重组的一部分，该公司因实施某些关键员工的留任计划而产生了成本。 |
| (c) | -专业费用和其他费用包括与确定和实施与重组活动有关的倡议所发生的费用。 |
| (d) | -公司正在退出的产品线上的库存储备，作为其品牌重塑计划的一部分，将不再保留。 |
该公司预计将产生大约$
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
3.向WBA出售资产
2017年9月18日，本公司与沃尔格林靴子联盟公司(“WBA”)和沃尔格林公司(伊利诺伊州一家公司)签订了经修订和重新签署的资产购买协议。
在2019财年，公司完成了
本公司已同意向买方提供最高可达100美元的过渡期服务。
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简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
根据其规模，以及由于该公司退出了某些市场，此次出售代表了一个重大的战略转变，对公司的运营和财务业绩产生了实质性影响。因此，本公司已根据会计准则汇编210-05的要求，对出售事项实施非持续经营处理-停产运营(ASC 205-20)。根据美国会计准则205-20，本公司将出售集团于截至2020年11月28日及2020年2月29日止期间在其综合资产负债表上重新分类为待售资产及负债，并将出售集团所有呈列期间的综合经营表及综合现金流量表中的财务业绩重新分类。该公司还根据ASC 205-20的要求修改了对经营和财务业绩的讨论和陈述，以反映其持续经营。
将出售给WBA的资产包括在零售药房部门，其账面价值已从其历史资产负债表列报重新分类为持有待售的流动资产和负债，具体如下：
| 11月28日， |
| 2月29日， | |||
| 2020 |
| 2020 | |||
盘存 | $ | — | $ | | ||
财产和设备 |
| — |
| | ||
经营性租赁使用权资产 | — | | ||||
持有待售流动资产 | $ | — | $ | | ||
经营租赁负债的当期部分 | $ | — | $ | | ||
长期经营租赁负债 |
| — |
| | ||
持有待售流动负债 | $ | — | $ | | ||
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简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
反映在合并业务表中的非连续业务净收益(亏损)的非连续业务的经营结果如下：
| 11月28日， |
| 11月30日， |
| 11月28日， |
| 11月30日， |
| |||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||
(13周) | (13周) | (39周) | (39周) | ||||||||||
营业收入 | $ | — | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
成本和费用： |
|
|
|
|
| ||||||||
收入成本(A) |
| — |
| |
| |
| | |||||
销售、一般及行政费用(A) |
| — |
| |
| |
| | |||||
出售资产损失(收益)净额 |
| — |
| |
| ( |
| ( | |||||
| — |
| |
| ( |
| | ||||||
所得税前非持续经营所得(亏损) |
| — |
| ( |
| |
| ( | |||||
所得税费用(福利) |
| — |
| |
| |
| ( | |||||
非持续经营的净(亏损)收入，扣除税后的净额 | $ | — | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
| (a) | 非持续业务的收入成本、销售成本、一般费用和行政费用不包括公司管理费用。这些费用反映在持续运营中。 |
上述反映的经营业绩并不完全代表出售集团的历史经营业绩，因为在非持续经营净收益(亏损)内报告的业绩仅包括可直接归属于出售集团的费用。
4.每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是将普通股股东可获得的收入除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股摊薄收益(亏损)反映了如果证券或其他发行普通股的合同被行使或转换为普通股，或导致发行普通股，然后在公司收益中分享，受反摊薄限制，可能发生的摊薄。
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
十三周期满 | 三十九周期间结束 | ||||||||||||
11月28日， | 11月30日， | 11月28日， | 11月30日， | ||||||||||
2020 | 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||||||
每股基本和摊薄收益(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
分子： | |||||||||||||
持续经营的净收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
非持续经营的净(亏损)收入 | — | ( | | ( | |||||||||
普通股股东应占收益(亏损)--基本收益和摊薄收益 | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
分母： | |||||||||||||
基本加权平均股份 |
| |
| |
| |
| | |||||
已发行期权和限售股，净额 |
| |
| |
| — |
| — | |||||
稀释加权平均股份 |
| |
| |
| |
| | |||||
每股基本收益(亏损)： | |||||||||||||
持续运营 | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
停产经营 | - | ( | | ( | |||||||||
每股基本净收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
每股摊薄收益(亏损)： | |||||||||||||
持续运营 | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
停产经营 | - | ( | | ( | |||||||||
每股摊薄净收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
由于它们的抗稀释作用，
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
5.租约终止及减值费用
租赁终止和减值费用包括以下金额：
十三周的时间 |
| 三十九周期间 | ||||||||||
告一段落 |
| 告一段落 | ||||||||||
| 11月28日， |
|
| 11月30日， | 11月28日， |
| 11月30日， | |||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
减损费用 |
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | |
租赁终止费用 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
设施出口收费 |
| |
| |
| |
| | ||||
| $ | |
| $ | | $ | |
| $ | | ||
减损费用
该等金额包括因管理层有意搬迁或关闭该地点或因显示资产账面价值可能无法收回的情况改变而被评估为减值的地点的长期资产的减值。
本公司采用三级估值体系确认和披露公允价值计量。此层次结构内的资产和负债分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。层次结构的三个级别由以下三个级别组成：
| ● | 第一级-估值方法的输入是公司在计量日期有能力获得的相同资产或负债在活跃市场的未经调整的报价。 |
| ● | 第2级-估值方法的投入是活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场中的报价或资产或负债在基本上整个工具期限内直接或间接可观察到的投入。 |
| ● | 第三级-估值方法的投入是不可观察的投入，基于管理层对市场参与者在计量日期可用于为资产或负债定价的投入的最佳估计，包括对风险的假设。 |
按非经常性基础计量的非金融资产
长期非金融资产在非经常性基础上按公允价值计量，以便使用公允价值层次中定义的第2级和第3级投入计算减值。使用二级投入的长期资产的公允价值是通过评估地理区域内类似用途资产的当前经济状况来确定的。使用第3级投入的长期资产的公允价值是通过估计未来净现金流量(这是不可观察到的投入)的金额和时间，并使用风险调整利率(第1级)对其进行贴现来确定的。该公司根据其对商店所在市场的经验和知识来估计未来的现金流。实际现金流的大幅增加或减少可能导致估值变化。在截至2020年11月28日的39周内，来自持续运营的长期资产的账面价值为$
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
项目和现有软件的替换，$
下表列出了在2020年11月28日和2019年11月30日按公允价值在非经常性基础上计量的这些资产的公允价值：
公允价值 | 总计 | ||||||||||||||
自.起 | 收费 | ||||||||||||||
| 1级 |
| 二级 |
| 3级 |
| 减损日期 |
| 2020年11月28日 | ||||||
持有使用的长期资产 | $ | — | $ | — | $ | | $ | | $ | ( | |||||
持有待售的长期资产 | $ | — | $ | | $ | — | $ | | $ | ( | |||||
总计 | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | ( | |||||
公允价值 | 总计 | ||||||||||||||
自.起 | 收费 | ||||||||||||||
| 1级 |
| 二级 |
| 3级 |
| 减损日期 |
| 2019年11月30日 | ||||||
持有使用的长期资产 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | ( | |||||
持有待售的长期资产 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||
总计 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | $ | ( | |||||
上述资产在标题中反映的长期持有待售资产是独立的，与待出售资产分开，由于其重要性，并未重新分类为持有待出售资产。
租赁终止和设施退出费用
作为公司正在进行的业务活动的一部分，公司评估商店和配送中心是否有可能关闭或搬迁。未来期间关闭或搬迁商店或配送中心的决定将导致租赁终止费用、租赁退出成本和库存清算费用，以及这些地点的资产减值。当一家商店或配送中心关闭时，该公司将记录一笔不可收回成本的费用，并按当前信贷调整后的无风险利率计入一笔负债，该负债等于未包括在842主题下商店或配送中心各自租赁负债中的任何预期执行成本的现值。其他门店或配送中心的关闭和清算费用在发生时计入。
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(未经审计)
下表反映了公司关闭门店负债的变化，涉及新关闭门店和配送中心的费用、假设的变化和利息增加：
十三周的时间 | 三十九周期间 | ||||||||||||
告一段落 | 告一段落 | ||||||||||||
11月28日， | 11月30日， | 11月28日， | 11月30日， | ||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |||||
余额-期初 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
通过记录ROU资产的减少来消除现有的主题420负债 | — | — | — | ( | |||||||||
已关闭贮存所的执行费用现值拨备 |
| |
| — |
| |
| — | |||||
关于未来转租收入的假设的变化 | ( | — | — | — | |||||||||
利息增值 |
| |
| — |
| |
| — | |||||
现金支付，扣除转租收入后的净额 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
余额-期末 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
6.公允价值计量
本公司采用附注5所述的三级估值层次结构。租赁终止和减损费用，确认和披露公允价值计量。
长期负债以外的金融工具包括现金和现金等价物、应收账款和应付账款。这些工具按账面价值记录，我们认为由于其短期性质，账面价值接近其公允价值。此外，截至2020年11月28日和2020年2月29日，公司拥有
公司高级担保信贷安排下基于伦敦银行间同业拆借利率的借款的公允价值是根据金融工具的报价市场价格估计的，该市场价格被认为是公允价值等级的第一级。本公司几乎所有其他长期债务的公允价值是根据被认为是公允价值等级的第一级的金融工具的报价市场价格来估计的。公司长期负债总额的账面金额和估计公允价值为#美元。
7.所得税
该公司记录了持续经营的所得税支出为#美元。
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(未经审计)
从持续运营中获益$
本公司根据不确定税收状况的指导意见确认纳税义务，管理层根据对以前没有的新信息的评估结果的判断变化来调整这些负债。由于其中一些不确定性的复杂性，最终解决方案可能导致支付与当前估计的纳税义务有很大不同。
本公司相信，最高可达$的减幅是合理可能的
本公司定期评估为未来变现不确定的递延税项资产设立的估值免税额。管理层将继续监测与可能改变最近评估的递延税项净资产有关的所有现有证据，包括已经发生或预计将发生的事件。公司继续对净递延税项资产维持估值津贴#美元。
8.医疗保险D部分
该公司通过EIC提供Medicare Part D福利，EIC与CMS签订了处方药计划(PDP)合同，根据2003年的Medicare处方药、改善和现代化法案，EIC必须是受州保险法或类似法规监管的承担风险的实体。
根据适用的法律和法规，EIC是一家持牌国内保险公司。根据这些法律和法规，EIC必须向全国保险专员协会(“NAIC”)和某些州监管机构提交季度和年度报告，必须根据某些州制定的公式保持一定的最低资本金和盈余，在某些情况下，在向公司支付股息或其他资本分配之前，必须请求并获得某些州监管机构的批准。该公司认为，这些对股息和分配的限制不会对其财务状况产生实质性影响。EIC在某些州受到最低资本和盈余要求的约束。满足这些州监管要求所需的最低资本和盈余金额为#美元。
该公司根据其索赔管理和登记系统中的信息，记录了因参加Medicare Part D计划而产生的各种资产和负债的估计。参与该计划所产生的重大估计包括：(I)低收入成本补贴、再保险金额、
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(未经审计)
根据下一年将进行的详细索赔对账，最终应支付给CMS的保险差额折扣金额；(Ii)根据Medicare Part D计划设计的风险分担功能(称为风险走廊)从CMS应收金额的估计，称为风险走廊；(Iii)已报告且正在支付或有争议的索赔的估计，以及我们对已发生但尚未报告的索赔的估计。(Ii)根据联邦医疗保险D部分计划设计的风险分担功能，估计应从CMS收到的金额，称为风险走廊；以及(Iii)我们对已发生但尚未报告的索赔的估计。
于二零二零年二月十九日，本公司与美国银行(下称“买方”)订立应收购入协议(“2019年应收购入协议”)。
根据2019年应收采购协议规定的条款和条件，本公司出售了$
于2020年2月19日，与2019年应收采购协议同时，本公司订立一份弥偿协议(“2019年弥偿协议”)，据此，本公司已同意就买方因发生2019年弥偿协议所指定的若干事件而实际蒙受或招致的若干责任及开支作出弥偿、补偿及使其不受损害。根据对2019年弥偿协议的评估，本公司已确定2019年弥偿协议涵盖的事件发生的可能性极低，因此，本公司并无记录任何与2019年弥偿协议相关的赔偿责任。
于2020年11月12日，本公司与买方订立应收采购协议(“2020年11月应收采购协议”)，条款与2019年应收采购协议类似。
根据2020年11月应收采购协议规定的条款和条件，本公司出售了$
于2020年11月12日，与2020年11月应收采购协议同时，本公司订立弥偿协议(“2020年11月弥偿协议”)，据此，本公司已同意就买方因2020年11月弥偿协议所指明的若干事件而实际蒙受或招致的若干责任及开支作出弥偿、补偿及使其不受损害。根据对2020年11月弥偿协议的评估，本公司已确定2020年11月弥偿协议涵盖的事件极不可能发生，因此，本公司并无记录任何与2020年11月弥偿协议相关的赔偿责任。
截至2020年11月28日，应收账款净额包括美元
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简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
9.制造商应收回扣
药房服务部门的制造商回扣应收金额为#美元。
10.商誉及其他无形资产
有
该公司的无形资产主要是有限寿命的，并在其使用寿命内摊销。以下是该公司截至2020年11月28日和2020年2月29日的有限寿命和无限寿命无形资产摘要。
2020年11月28日 | 2020年2月29日 | |||||||||||||||||||||||
剩馀 | 剩馀 | |||||||||||||||||||||||
加权 | 加权 | |||||||||||||||||||||||
毛 | 平均值 | 毛 | 平均值 | |||||||||||||||||||||
携载 | 累计 | 摊销 | 携载 | 累计 | 摊销 | |||||||||||||||||||
| 金额 |
| 摊销 |
| 网 |
| 期间 |
| 金额 |
| 摊销 |
| 网 |
| 期间 | |||||||||
竞业禁止协议和其他(A) | $ | | $ | ( | $ | | 年份 | $ | | $ | ( | $ | | 年份 | ||||||||||
处方文件 |
| |
| ( | |
| 年份 |
| |
| ( | |
| 年份 | ||||||||||
客户关系(A) | | ( | | 年份 | | ( | | 年份 | ||||||||||||||||
CMS许可证 | | ( | | 年份 | | ( | | 年份 | ||||||||||||||||
索赔裁决和其他开发的软件 | | ( | | 年份 | | ( | | 年份 | ||||||||||||||||
商标 | — | — | — | 年份 | | ( | | 年份 | ||||||||||||||||
积压 | | ( | — | 年份 | | ( | — | 年份 | ||||||||||||||||
全有限 | $ | | $ | ( | | $ | | $ | ( | $ | | |||||||||||||
商标 | — | — | — | 不定 | | — | | 不定 | ||||||||||||||||
总计 | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||||||||||
| (a) | 按加速摊销，按预期可直接或间接对未来现金流作出贡献的客户关系的剩余可用经济寿命厘定。 |
根据之前于2020年3月16日宣布的RxEvolution计划，该公司将其EnvisionRxOptions和MedTrak子公司更名为新的品牌名称Elixir。这些商标符合公允价值等级中的3级标准。在2021财年第一季度实施品牌重塑计划后，本公司已确定账面价值超过公允价值，因此本公司产生减值费用#美元。
这些无形资产和负债的摊销费用为#美元。
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
11.债务和信贷协议
以下为截至2020年11月28日和2020年2月29日的负债及租赁融资义务摘要：
11月28日， | 2月29日， | |||||
| 2020 |
| 2020 | |||
担保债务： | ||||||
2023年12月到期的高级担保循环信贷安排($ | $ | | $ | | ||
FILO定期贷款将于2023年12月到期($ |
| |
| | ||
| |
| | |||
第二留置权担保债务： | ||||||
| |
| | |||
| — | |||||
| | |||||
有担保的无担保债务： | ||||||
| |
| | |||
| |
| | |||
无担保无担保债务： | ||||||
| |
| | |||
| |
| | |||
| |
| | |||
租赁融资义务 |
| |
| | ||
债务总额 |
| |
| | ||
长期债务和租赁融资义务的当期到期日 |
| ( |
| ( | ||
长期债务和租赁融资义务，减去当前到期日 | $ | | $ | | ||
信贷安排
2018年12月20日，本公司签订了一份高级担保信贷协议(经日期为2020年1月6日的《信贷协议第一修正案》修订)，包括一美元
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
信贷工具按伦敦银行同业拆借利率加伦敦银行同业拆借利率的年利率计息
本公司在高级担保循环信贷机制下的借款能力是基于特定的借款基数，该借款基数包括应收账款、存货和处方文件。截至2020年11月28日，该公司拥有
信贷协议限制本公司及其所有在现有融资、有担保票据及无担保票据(统称为“附属担保人”)项下为其债务提供担保的附属公司累积手头现金不得超过$。
除了EIC，基本上所有Rite Aid Corporation的
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
来自其子公司的资金。该公司没有独立的资产或业务。除EIC外，不为现有设施和适用票据提供担保的子公司(包括合资企业)都是次要的。
根据信贷协议，本公司在任何时候的未偿还本金总额最高可达$
信贷协议有一项财务契约，要求本公司维持最低固定收费覆盖率为
信贷协议规定了常规违约事件，包括拒付、虚假陈述、违反契约和破产。如果公司未能就本金超过#美元的债务支付任何所需款项，也是违约事件
2020财年和2021财年交易
2019年10月11日，本公司完成了从票据持有人及其关联资金私下谈判购买的交易，金额为$
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
2019年10月15日，公司开始要约购买最高可达$
在2019年11月，公司额外购买了$
2020年1月6日，该公司开始提出最高可兑换美元的报价。
这个
2020年6月25日，公司开始要约交换(“2020年6月25日交换要约”)，最高可达$
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
到期日
2021年财政年度剩余时间及以后长期债务的年度本金支付总额如下：2021年--$
12.租契
本公司根据以下条款租赁其大部分零售店和某些分销设施 和融资租赁，其中大多数的初始租赁条款从
下表汇总了该公司十三年和三年的净租赁成本构成。三十九周截至2020年11月28日和2019年11月30日的期间：
十三周期满 | 三十九周期间结束 |
| |||||||||||
| 2020年11月28日 |
| 2019年11月30日 |
| 2020年11月28日 |
| 2019年11月30日 |
| |||||
经营租赁成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
融资租赁成本： | |||||||||||||
使用权资产摊销 |
| |
| |
| |
| | |||||
长期融资租赁负债利息 |
| |
| |
| |
| | |||||
融资租赁总成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
短期租赁成本 |
| |
| |
| |
| | |||||
可变租赁成本 |
| |
| |
| |
| | |||||
减去：转租收入 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
净租赁成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间与租赁相关的补充现金流信息：
三十九周期间结束 |
| ||||||
| 2020年11月28日 |
| 2019年11月30日 |
| |||
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | |||||||
为经营租赁支付的经营现金流 |
| $ | |
| $ | | |
为融资租赁利息部分支付的营业现金流 |
| |
| | |||
融资支付融资租赁本金部分的现金流 |
| |
| | |||
以租赁义务换取的使用权资产： | |||||||
经营租约 |
| |
| | |||
融资租赁 |
| |
| | |||
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
截至2020年11月28日和2020年2月29日与租赁相关的补充资产负债表信息(单位为千，不包括租赁期限和贴现率)：
11月28日， |
| 2月29日， |
| ||||
| 2020 |
| 2020 |
| |||
经营租赁： | |||||||
经营性租赁使用权资产 |
| $ | | $ | | ||
短期经营租赁负债 |
| $ | | $ | | ||
长期经营租赁负债 |
| |
| | |||
经营租赁负债总额 |
| $ | | $ | | ||
融资租赁： | |||||||
财产、厂房和设备、净值 |
| $ | | $ | | ||
长期债务和租赁融资义务的当期到期日 |
| $ | | $ | | ||
租赁融资义务，减去当期到期日 |
| |
| | |||
融资租赁负债总额 |
| $ | | $ | | ||
加权平均剩余租期 | |||||||
经营租约 |
|
| |||||
融资租赁 |
|
| |||||
加权平均贴现率 | |||||||
经营租约 |
| | % |
| | % | |
融资租赁 |
| | % |
| | % | |
下表汇总了截至2020年11月28日融资和经营性租赁项下租赁负债到期情况：
2020年11月28日 | |||||||||
金融 | 操作 | ||||||||
本财年 |
| 租约 |
| 租赁业务：(1) |
| 总计 | |||
2021年(剩余13周) |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
2022 |
| |
| |
| | |||
2023 |
| |
| |
| | |||
2024 |
| |
| |
| | |||
2025 |
| |
| |
| | |||
此后 |
| |
| |
| | |||
租赁付款总额 |
| |
| |
| | |||
减去：推定利息 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
租赁总负债 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| (1) | -未来的经营租赁付款并未因以下最低分租租金而减少$ |
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
在十三周内截至2020年11月28日止期间，本公司出售
截至2020年11月28日，该公司已确定打算出售和回租的某些配送中心和商店资产。这些资产的账面价值为$
13.股票期权及股票奖励
该公司确认在奖励的必要服务期内，扣除对没收影响的估计后，以股份为基础的补偿费用。截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间的运营业绩包括$
公司为其某些联营公司提供基于业绩的激励计划，根据该计划，联营公司将根据公司达到一定的财务和业绩目标，获得一定数量的公司普通股或现金。如果这些目标没有实现，则不确认任何基于股票的薪酬支出，并且任何已确认的基于股票的薪酬支出都将被冲销。在截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间，本公司产生的费用为
截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间，新授予的赠款总数和类型以及相关的加权平均公允价值如下：
2020年11月28日 | 2019年11月30日 | |||||||||
| 股份 |
| 加权平均公允价值 |
| 股份 |
| 加权平均公允价值 | |||
已授予的股票期权 | — | $ | 不适用 | | $ | | ||||
授予限制性股票奖励 | | $ | | | $ | | ||||
总奖项 | | | ||||||||
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
通常情况下，股票期权被授予所有权，随后可在一年内以等额的年度分期付款方式行使。
该公司使用Black-Scholes-Merton期权定价模型计算股票期权的公允价值。
截至2020年11月28日，与授予的未归属股票期权和限制性股票奖励相关的未确认税前补偿成本总额，扣除估计没收和成本摊销加权平均期间如下：
2020年11月28日 | |||||||||
未归属的 | 未归属的 | 未归属的 | |||||||
股票 | 受限 | 性能 | |||||||
| 选项 |
| 股票 |
| 股票 | ||||
未确认的税前成本 |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
加权平均摊销期 |
|
|
| ||||||
14.退休计划
净定期养老金支出为13个月和三十九个截至2020年11月28日的一周期间和2019年11月30日，因为公司的固定福利计划包括以下组成部分：
确定的优势 | 确定的优势 | ||||||||||||
养老金计划 | 养老金计划 | ||||||||||||
十三周期满 | 三十九周期间结束 | ||||||||||||
11月28日， | 11月30日， | 11月28日， | 11月30日， | ||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |||||
服务成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
利息成本 |
| |
| |
| |
| | |||||
计划资产的预期回报率 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
未确认净亏损摊销 |
| |
| |
| |
| | |||||
定期养老金净支出 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
在十三号和三十九周截至2020年11月28日的期间，该公司贡献了$
15.细分市场报告
本公司拥有
零售药房部门的主要业务是向客户销售处方药和相关咨询。此外，零售药房部门销售各种保健和美容辅助产品、个人护理产品、季节性商品和大型自有品牌产品系列。药房服务部门提供完整的
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截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
药房福利管理服务范围广泛，包括计划设计和管理、透明传递模式和传统模式、处方管理和索赔处理。此外，药房服务部门还根据联邦政府的联邦医疗保险D部分计划向符合条件的受益人提供专科和邮购服务，以及药品福利。
该公司的首席运营决策者是其首席执行官、首席运营官、首席财务官和总裁-药房服务部(统称为“CODM”)。CODM对企业决策负有最终责任。具体而言，CODM确定合并企业、零售药房部门和药房服务部门的资源分配，并监测其业绩。零售药房和药房服务部门经理负责各自部门的经营决策、资源分配和绩效评估。CODM依赖于内部管理报告，该报告分析企业在某些关键业绩指标上的结果，即收入、毛利润和调整后的EBITDA。
以下是该公司可报告部门的资产负债表信息：
| 零售 |
| 药房 |
|
| |||||||
药房 | 服务 | 淘汰(1) | 固形 | |||||||||
2020年11月28日： | ||||||||||||
总资产 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
商誉 |
| | |
| — |
| | |||||
2020年2月29日： | ||||||||||||
总资产 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
商誉 |
| | |
| — |
| | |||||
| (1) | 截至2020年11月28日和2020年2月29日，部门间抵销包括净额计算药房服务部门长期递延税款负债$ |
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(未经审计)
下表是本公司业务分部与截至2020年11月28日的13周和39周期间的合并财务报表的对账。2019年11月30日:
零售 | 药房 | 网段间 | ||||||||||
| 药房 |
| 服务 |
| 淘汰(1) |
| 固形 | |||||
十三周期满 | ||||||||||||
2020年11月28日： | ||||||||||||
营业收入 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
毛利 |
| |
| |
| — |
| | ||||
调整后的EBITDA(2) |
| |
| |
| — |
| | ||||
不动产、设备和无形资产的增加额 | | | — | | ||||||||
2019年11月30日： | ||||||||||||
营业收入 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
毛利 |
| |
| |
| — |
| | ||||
调整后的EBITDA(2) |
| |
| |
| — |
| | ||||
不动产、设备和无形资产的增加额 | | | — | | ||||||||
三十九周期间结束 | ||||||||||||
2020年11月28日： | ||||||||||||
营业收入 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
毛利 | | | — | | ||||||||
调整后的EBITDA(2) | | | — | | ||||||||
不动产、设备和无形资产的增加额 | | | — | | ||||||||
2019年11月30日： | ||||||||||||
营业收入 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
毛利 | | | — | | ||||||||
调整后的EBITDA(2) | | | — | | ||||||||
不动产、设备和无形资产的增加额 | | | — | | ||||||||
| (1) | 部门间抵销包括当药房服务部门客户使用零售药房部门商店购买承保产品时发生的部门间收入和相应的收入成本。发生这种情况时，零售药房和药房服务部门都会单独记录收入。 |
| (2) | 更多细节见MD&A中的“调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后稀释后每股净收益(亏损)和其他非GAAP衡量标准”。 |
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(未经审计)
以下是13年度净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账三十九个截至2020年11月28日的一周期间和2019年11月30日:
| 11月28日， | 11月30日， |
| 11月28日， |
| 11月30日， |
| ||||||
2020 |
| 2019 | 2020 |
| 2019 | ||||||||
(13周) | (13周) | (39周) | (39周) | ||||||||||
持续经营的净收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | |||||
利息支出 |
| |
| |
| |
| | |||||
所得税费用(福利) |
| |
| |
| ( |
| | |||||
折旧摊销 | | | | | |||||||||
后进先出(信用)收费 |
| ( |
| ( |
| ( |
| | |||||
租赁终止和减值费用 |
| |
| |
| |
| | |||||
无形资产减值费用 |
| — |
| — |
| |
| — | |||||
债务修改和退休收益，净额 | — | ( | ( | ( | |||||||||
与并购相关的成本 |
| |
| — |
| |
| | |||||
基于股票的薪酬费用 | | | | | |||||||||
重组相关成本 | | | | | |||||||||
与门店关闭相关的库存减记 | | | | | |||||||||
出售资产收益，净额 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
其他 |
| ( |
| |
| |
| | |||||
持续运营调整后的EBITDA | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
16.承担、或有事项及担保
法律问题和监管程序
本公司涉及许多法律事务，包括诉讼、仲裁和其他索赔，并受到监管程序的约束，包括调查、检查、审计、查询，以及制药、医疗、税务和其他政府部门在其正常业务过程中采取的类似行动，包括但不限于以下所述的事项。本公司在认为可能发生亏损时，记录未决法律事项和适用的监管程序的应计项目，且金额可以合理估计。本公司按季度评估可能影响任何现有应计项目金额的法律事项和监管程序方面的事态发展，以及可能使或有亏损既有可能又可合理评估的事态发展，因此有必要进行应计项目。如果或有损失既不是可能的，也不是可估量的，公司不会确定应计负债。公司未解决的法律问题或监管程序的应计项目对公司的综合财务状况没有任何个别或整体的重大影响。
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(未经审计)
公司的或有事项受到重大不确定因素的影响，其中许多不是公司所能控制的，这些因素包括(I)诉讼程序处于早期阶段；(Ii)是否寻求集体或集体诉讼地位，以及是否有可能证明一个类别；(Iii)未决上诉或动议的结果；(Iv)潜在损害赔偿、罚款或处罚的程度，通常是未指明或不确定的；(V)发现对此事的影响；(Vi)是否存在新颖或悬而未决的法律理论。(Vii)是否有重大事实问题有待解决；及/或(Viii)就某些政府机构的调查而言，龟潭是否已提起诉讼(“举报人”诉讼)，以及政府机构是否在调查后决定介入诉讼。虽然公司无法预测任何或有事件的结果，但公司管理层认为，任何这些法律问题或监管程序的结果都不会对公司的综合财务状况产生重大影响。然而，该公司的经营业绩或现金流可能会受到未决法律问题或监管程序的不利结果的重大影响。
加州就业诉讼。
该公司目前是加利福尼亚州法院提起的几起诉讼的被告，这些诉讼指控违反了加州商业和职业守则、加州各种雇佣法律和法规、行业工资令、工资和工时法、规章制度和法规，主要涉及未能支付加班费、未能为错过的餐饮和休息时间支付保费、未能提供准确的工资报表以及未能偿还业务费用(“加州案件”)。加州的一些案件声称或可能被确定为集体诉讼或帕加代表诉讼，并寻求实质性的损害赔偿和处罚。这些加州的单原告和多原告案件加在一起，寻求实质性的损害赔偿。该公司相信，它在加州案件中的辩护和主张是有道理的。该公司积极质疑诉讼的是非曲直，并在适用的情况下，指控诉讼应被证明为集体或代表诉讼。此外，该公司目前既无法预测加州案件的结果，也无法估计与加州案件有关的潜在损失范围，并正在为自己对这些索赔进行辩护。
惯例和惯例以及第一条法律诉讼。
2017年1月，龟潭原告阿扎姆·拉希米(“Relator”)向密歇根州东区美国地区法院提起了密封的虚假索赔法案(FCA)诉讼。密歇根州东区联邦检察官办公室，
2016年9月27日，密西西比州通过其总检察长对该公司和各种据称的相关实体提起诉讼，指控该公司未能向密西西比州医疗补助部门准确报告正常和习惯价格。在诉讼的这个阶段，公司既不能预测
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(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
这起诉讼的结果或估计与诉讼有关的潜在损失范围，并正在针对这些索赔进行辩护。
该公司在美国加利福尼亚州南区地区法院卷入了一起假定的消费者集体诉讼，标题如下拜伦·斯塔福德诉礼特援助公司案。另一起诉讼，Robert Josten诉Rite Aid Corp案.于2019年11月与这起诉讼合并。诉讼中指控(I)本公司有义务向原告的保险公司收取其处方药的“通常和惯例”价格；(Ii)本公司未能做到这一点，是因为其报告的价格与Rite Aid通过其Rx Savings Program向未参保和参保不足的客户提供的价格不相等或进行了调整。(Ii)本公司没有这样做，因为它报告的价格不等于或没有进行调整，以说明Rite Aid通过其Rx Savings Program向未参保和参保不足的客户提供的价格。在诉讼的这个阶段，该公司既不能预测结果，也不能估计潜在的损失范围，并正在为自己对这些索赔进行辩护。
2019年2月6日，Humana，Inc.提出仲裁请求，指控该公司未向Humana报告其Rx Savings计划定价，从而不正当地提交了各种常见和习惯性的多收费用。在诉讼程序的这个阶段，公司既无法预测这一仲裁程序的结果，也无法估计潜在的损失范围，并正在针对这些索赔进行辩护。
该公司是由北卡罗来纳州、北达科他州、阿拉巴马州、犹他州、俄勒冈州、华盛顿州和新泽西州蓝十字/蓝盾计划提起的诉讼的被告，指控该公司没有向Rite Aid和保险公司签订独立合同的几家药房福利经理报告其Rx Savings计划定价，从而不正当地提交了各种通常和惯例的多收费。在2020年10月8日，
2012年6月，龟潭原告Loyd F.Schmukley(“Relator”)在盖章后对该公司提出申诉，指控该公司在2007至2014年间未能遵守加州医疗补助计划的某些要求。具体地说，该关系人声称，该公司没有对被称为“代码1”药物的某些药物进行特别核查和记录。虽然申诉仍处于保密状态，但美国司法部进行了广泛调查，最终拒绝干预。尽管多个州拒绝干预，但在2017年9月，加利福尼亚州提出了干预投诉。在诉讼的这个阶段，公司既无法预测这件事的结果，也无法估计这件事的潜在损失范围，并正在为自己对这些索赔进行辩护。
管制物质诉讼、审核和调查
该公司和其他各种被告在美国各地的县、市、直辖市、美洲原住民部落、医院、第三方付款人和其他人提起的多起与阿片类药物相关的诉讼中被点名。2017年12月，美国多区诉讼司法小组合并并移交了1000多起联邦阿片类药物相关诉讼，这些诉讼将该公司和/或相关实体列为美国俄亥俄州北区地区法院丹·波尔斯特法官审理的多区诉讼(MDL)的被告。在我国处方阿片类药物诉讼中(案卷编号：17MD-2804)大量不属于MDL的类似案件，并将本公司和/或一个或多个相关实体列为被告，也在州法院待决。所有这些阿片类药物相关诉讼的原告一般都声称
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目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
广泛的阿片类药物滥用对药品供应链上的被告的影响，包括制造商、批发商和零售药店。在诉讼的这个阶段，该公司无法预测与阿片类药物相关的诉讼的结果，也无法估计诉讼的潜在损失范围。该公司正针对所有相关索赔为自己辩护。
该公司还收到了联邦和州政府关于阿片类药物和其他受控物质的逮捕令、传票、CID和其他要求提供文件和信息的请求，并正在对其进行调查。该公司一直在配合并回应这些调查询问。
其他诉讼和调查。
美国证券交易委员会(SEC)正在调查发生在2017年1月或前后的本公司证券交易，并已传唤本公司提供与该调查相关的信息。该公司正在与美国证券交易委员会就此事进行合作。除上述事项外，公司在正常业务过程中还不时受到各种索赔、诉讼和政府调查的影响。虽然公司管理层无法预测任何索赔的结果，但公司管理层认为，任何这些事项的结果都不会对公司的综合财务状况产生重大影响。然而，公司的经营业绩或现金流可能会受到未决诉讼或意外情况的不利解决方案的重大影响。
这些其他法律程序包括对不当披露个人信息、反竞争行为、一般合同事项、产品责任、专业不当行为、不遵守州和联邦监管制度、营销不当行为、知识产权诉讼和雇佣诉讼的索赔。其中一些其他法律程序是或声称是集体诉讼或衍生诉讼。该公司正在为自己在这些问题上提出的索赔进行辩护。
17.辅助现金流数据
三十九周期间结束 | |||||||
| 2020年11月28日 |
| 2019年11月30日 | ||||
支付利息的现金(A) | $ | | $ | | |||
现金支付所得税，净额(A) | $ | | $ | | |||
资本租赁项下融资的设备 | $ | | $ | | |||
左轮手枪借款总额(A) | $ | | $ | | |||
左轮手枪的毛还款(A) | $ | | $ | | |||
| (a) | -金额以整个公司为基础列报。 |
其他负债提供的现金的重要组成部分#美元。
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目录
Rite AID公司及其子公司
简明合并财务报表附注
截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间
(美元和共享信息以千为单位，每股金额除外)
(未经审计)
18.随后发生的事件
2020年12月18日，根据本公司与巴特尔制药公司(“巴特尔”)之间于2020年10月7日签署的特定股票购买协议，本公司以约1美元的价格收购了华盛顿的巴特尔公司。
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目录
项目2.管理层对持续经营的财务状况和结果的讨论和分析
概述
我们是一家拥有零售业务的医疗保健公司，通过我们的两个可报告业务部门(零售药房部门和药房服务部门)提供的各种计划，为我们的客户和社区提供高水平的护理和服务。我们通过零售药店和我们透明而传统的PBM，Elixir实现了为客户提供全面护理的目标。我们还通过Elixir药房提供完全集成的邮购和专业药房服务。此外，通过Elixir保险，Elixir还为医疗保健领域增长最快的人口群体之一：参加Medicare Part D的老年人提供服务。当与我们的零售平台相结合时，这套全面的服务使我们能够为客户、患者和付款人提供价值和选择，并使我们能够在当今不断发展的医疗保健市场中竞争。
零售药房细分市场
我们的零售药房部门销售品牌和仿制处方药以及各种其他药房服务，以及各种前端产品，包括保健和美容用品、个人护理产品、季节性商品和大型自有品牌产品线。我们的零售药房部门的大部分收入来自在18个州的2400多家零售药店销售处方药和前端产品。我们通过与McKesson签订的药品采购和交付协议促进药品的直接门店交付，以及通过我们的配送中心网络补充我们的大多数前端产品，从而补充我们的零售店。
药房服务部门
我们的药房服务部门通过药剂提供全方位的药房福利服务。药房服务部门通过其Elixir PBM提供透明和传统的PBM选项。ELIXIR还通过Elixir Pharmacy提供完全集成的邮购和专业药房服务；Laker Software中的创新索赔裁决软件平台；以及通过Elixir Insurance的产品提供的全国Medicare Part-D处方药计划。该部门的客户主要是雇主、保险公司、工会、政府雇员团体、健康计划、管理的医疗补助计划、医疗保险计划、健康福利计划的其他发起人以及全美的个人。
重组
从2019年财政开始，我们启动了一系列重组计划，旨在重组我们的执行管理团队，减少管理层，整合角色。2020年3月，我们宣布了RxEvolution战略的细节，其中包括构建与区域医疗计划合作的工具以改善患者的健康状况、理顺我们前端产品中的SKU以释放营运资金并更新我们的商品种类、评估我们的定价和促销战略、重塑我们的零售药房和药房服务业务品牌、推出我们的未来商店模式、进一步减少SG&A和员工人数，包括在细分市场内和整个Rite Aid中整合药房服务部门的某些后台职能。
通过我们在2019年3月宣布的重组，我们实现了每年约5500万美元的成本节约。这些节省抵消了我们在2020财年经历的TSA费用的降低。我们已经实施了进一步的重组活动，以支持我们的RxEvolution和其他计划，这导致了额外的重组费用，原因是公司员工数量进一步减少，与我们前端产品中SKU合理化相关的费用以及其他运营变化。这些重组活动预计将提供未来的增长和支出效率方面的好处。我们预计2021财年与重组相关的总成本约为8000万美元，并预计在未来两年实现约5500万美元的年化成本节约，以及我们的再商品计划对销售、生产率和营运资本的好处，尽管新冠肺炎的长期影响可能会影响确认的好处的金额和时间。不可能没有
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目录
保证我们不会产生额外的重组费用，或者我们将在预期的金额或时间内实现成本节约和再销售效益。
向WBA出售资产
2017年9月18日，我们与WBA和买方签订了修订和重新签署的资产购买协议，该协议完整地修订和重述了之前披露的原始资产购买协议。根据经修订及重订的资产购买协议所载条款及条件，买方从Rite Aid 1,932购入1,932间店铺、三个配送中心、相关存货及其他与之相关的指定资产及负债，以无现金、无债务基础上的购买价约4.375,000亿美元出售。我们于2018年3月完成了门店转让流程，将所有1,932家门店和相关资产转移到了WBA，获得了4.157美元的现金收益。
在2019财年，我们完成了将我们的一个配送中心和相关资产出售给WBA的交易，收益为6120万美元。出售配送中心和相关资产的影响导致税前收益1,420万美元，已计入截至2019年3月2日的52周期间的运营业绩和非持续运营的现金流。在2020财年，我们完成了将第二个配送中心和相关资产出售给WBA的交易，收益为6280万美元。出售配送中心和相关资产的影响导致了1930万美元的税前收益，这些收益已计入截至2020年2月29日的52周期间的运营业绩和非持续运营的现金流。在2021财年第一季度，我们完成了将最终配送中心和相关资产出售给WBA的交易，收益为9430万美元。出售配送中心和相关资产的影响带来了1270万美元的税前收益，这些收益已计入截至2020年5月30日的13周期间的运营业绩和非持续运营的现金流。根据修订和重新签署的资产购买协议，最终配送中心和相关资产的转让构成最终关闭。
我们同意在销售初步结束后向买方提供最长三年的过渡期服务。根据TSA的条款，我们代表WBA提供各种服务，包括但不限于库存的采购和分销，以及几乎所有的销售、一般和行政活动。除非提前终止，否则TSA的任期已延长至2020年10月17日。与这些服务相关，我们购买了相关库存，并为销售、一般和管理活动支付了现金，根据TSA概述的条款，我们以现金中性的基础向WBA开具了账单。在截至2020年11月28日的13周和39周期间，这些项目的总账单分别为1000万美元和3520万美元。在截至2019年11月30日的13周和39周期间，这些项目的总账单分别为6亿美元和27亿美元，其中1.054亿美元包括在应收账款净额中。在截至2020年11月28日的13周和39周期间，我们分别记录了000万美元和150万美元的WBA TSA费用，这反映为销售、一般和行政费用的减少。在截至2019年11月30日的13周和39周期间，我们分别记录了790万美元和3340万美元的WBA TSA费用，这反映为销售、一般和行政费用的减少。在截至2020年5月30日的季度内，随着最终配送中心的转移，我们基本上完成了TSA项下的义务。2020年7月14日，我们与wba签订了一项书面协议，终止了tsa下的服务，但与房地产、会计、税务和应收账款系统有关的某些特定服务除外，这些服务一直持续到10月17日。, 以及在2020年10月17日之后执行的某些与人力资源有关的特定服务。
根据其规模，由于我们退出了某些市场，此次出售代表着一次重大的战略转变，对我们的运营和财务业绩产生了实质性影响。因此，我们已按照公认会计准则的要求对本次销售实施了非连续性业务处理。
持续经营财务业绩概览
截至2020年11月28日的13周期间，我们持续运营的净收入为430万美元，或每股基本稀释后收益0.08美元，而截至2019年11月30日的13周期间，我们的净收益为5230万美元，或每股基本稀释后收益0.98美元。截至2020年11月28日的13周期间，净收入下降的主要原因是前一年的债务偿还收益为5570万美元，而
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目录
调整后的EBITDA被较低的重组相关成本和我们位于马里兰州佩里曼的配送中心回租带来的较高资产出售收益部分抵消。
截至2020年11月28日的39周期间，我们持续运营的净亏损为8160万美元，或每股基本和稀释后股票亏损1.52美元，而截至2019年11月30日的39周期间，我们的净亏损为1.258亿美元，或每股基本和稀释后股票净亏损2.37美元。截至2020年11月28日的39周期间净亏损的改善主要是由于所得税和利息支出以及本年度的后进先出抵免比上一年的后进先出费用有所减少。这些好处被上一年债务报销的收益、与Elixir品牌更名相关的本年度无形资产减值费用以及我们RediClinic业务的清盘导致的更高的租赁终止和减值费用部分抵消。
截至2020年11月28日的13周和39周期间，我们来自持续运营的调整后EBITDA分别为1.374亿美元(占收入的2.3%)和3.964亿美元(占收入的2.2%)，而截至2019年11月30日的13周和39周期间，我们的调整后EBITDA分别为1.581亿美元(占收入的2.9%)和4.026亿美元(占收入的2.5%)。截至2020年11月28日的13周期间，调整后EBITDA的减少是由于零售药房和药房服务部门的减少。零售药房部门调整后的EBITDA减少了2000万美元，主要原因是SG&A费用增加，但部分被毛利润增加所抵消。由于该协议下的服务已经完成，SG&A费用受到与新冠肺炎疫情相关的增量成本以及本季度没有运输安全管理局收入的负面影响。毛利润受益于收入的增加，但部分被持续的药房报销费率压力以及非处方药前端销售额减少对前端利润率的影响所抵消。药房服务部门调整后的EBITDA减少了70万美元。
截至2020年11月28日的39周期间，调整后EBITDA的减少是由于零售药房部门的减少，部分抵消了药房服务部门的增长。零售药房部门调整后的EBITDA减少了1,140万美元，这主要是由于SG&A费用的增加、与新冠肺炎疫情相关的增加成本以及根据运输安全协议提供的服务的完成。调整后的EBITDA在药房服务部门增加了520万美元，这主要是由于收入增加和药房网络管理的改善，但部分被我们MedTrak子公司更换返点聚合器导致的回扣减少所抵消。详情请参见下面标题为“部门分析”和“调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后稀释后每股净收入(亏损)和其他非GAAP衡量标准”的章节。
综合运营结果--持续运营
收入和其他运营数据
十三周期满 | 三十九周期间结束 | ||||||||||||||
| 11月28日， |
| 11月30日， |
|
| 11月28日， |
| 11月30日， |
| ||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(千美元，每股除外) | |||||||||||||||
收入(A) | $ | 6,117,038 | $ | 5,462,298 | $ | 18,126,384 | $ | 16,201,151 | |||||||
收入增长(下降) |
| 12.0 | % |
| 0.2 | % |
| 11.9 | % |
| (0.4) | % | |||
净收益(亏损) | $ | 4,324 | $ | 52,286 | $ | (81,575) | $ | (125,758) | |||||||
稀释后每股净收益(亏损) | $ | 0.08 | $ | 0.98 | $ | (1.52) | $ | (2.37) | |||||||
调整后的EBITDA(B) | $ | 137,405 | $ | 158,090 | $ | 396,400 | $ | 402,627 | |||||||
调整后净收入(B) | $ | 21,578 | $ | 29,135 | $ | 33,104 | $ | 27,904 | |||||||
调整后稀释后每股净收益(B) | $ | 0.40 | $ | 0.54 | $ | 0.61 | $ | 0.52 | |||||||
| (a) | 截至2020年11月28日的13周和39周的收入分别不包括在合并中消除的部门间活动的76,956美元和224,417美元。十三号和三十九号的收入 |
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| 截至2019年11月30日的一周期间，分别不包括在整合中消除的部门间活动的60,757美元和180,177美元。 |
| (b) | 详情见“调整后EBITDA、调整后净收入(亏损)、调整后稀释后每股净收入(亏损)和其他非GAAP衡量标准”。 |
营业收入
截至2020年11月28日的13周和39周，收入分别增长12.0%和11.9%，而截至2019年11月30日的13周和39周，收入分别增长0.2%和下降0.4%。截至2020年11月28日的13周期间的收入受到零售药房部门收入增加1.996亿美元和药房服务部门收入增加4.713亿美元的积极影响。截至2020年11月28日的39周期间的收入受到零售药房部门收入增加6.279亿美元和药房服务部门收入增加13.416亿美元的积极影响。
有关收入的更多详细信息，请参阅下面标题为“细分市场分析”的部分。
成本和开支
十三周期满 | 三十九周期间结束 | ||||||||||||||
| 11月28日， |
| 11月30日， |
|
| 11月28日， |
| 11月30日， |
|
| |||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||
收入成本(A) | $ | 4,913,939 | $ | 4,273,323 | $ | 14,564,621 | $ | 12,741,014 | |||||||
毛利 |
| 1,203,099 |
| 1,188,975 |
| 3,561,763 |
| 3,460,137 | |||||||
毛利 |
| 19.7 | % |
| 21.8 | % |
| 19.6 | % |
| 21.4 | % | |||
销售、一般和行政费用 | $ | 1,156,355 | $ | 1,134,854 | $ | 3,469,644 | $ | 3,433,036 | |||||||
销售、一般和行政费用占收入的百分比 |
| 18.9 | % |
| 20.8 | % |
| 19.1 | % |
| 21.2 | % | |||
租赁终止和减值费用 |
| 7,453 |
| 166 |
| 22,734 |
| 2,115 | |||||||
无形资产减值费用 |
| — |
| — |
| 29,852 |
| — | |||||||
利息支出 |
| 50,835 |
| 57,856 |
| 151,389 |
| 176,228 | |||||||
债务修改和退休收益，净额 |
| — |
| (55,692) |
| (5,274) |
| (55,692) | |||||||
出售资产收益，净额 |
| (16,305) |
| (1,371) |
| (17,473) |
| (5,670) | |||||||
| (a) | 截至2020年11月28日的13周和39周期间的收入成本分别不包括在合并中消除的部门间活动的76,956美元和224,417美元。截至2019年11月30日的13周和39周期间的收入成本分别不包括在整合中消除的部门间活动的60,757美元和180,177美元。 |
毛利和收入成本
与截至2019年11月30日的13周相比，截至2020年11月28日的13周期间毛利润增加了1410万美元。与截至2019年11月30日的39周相比，截至2020年11月28日的39周期间毛利润增加了1.016亿美元。截至2020年11月28日的13周期间的毛利包括零售药房部门增加的890万美元和药房服务部门增加的530万美元。截至三十九个星期期间的毛利
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2020年11月28日，我们的零售药房部门增加了8940万美元，药房服务部门增加了1230万美元。截至2020年11月28日的13周期间的毛利率为19.7%，而截至2019年11月30日的13周期间的毛利率为21.8%。截至2020年11月28日的39周毛利率为19.6%，而截至2019年11月30日的39周毛利率为21.4%。有关各部门毛利和毛利结果的更详细说明，请参阅“部门分析”一节。
销售、一般和行政费用
截至2020年11月28日的13周和39周期间，SG&A分别增加了2,150万美元和3,660万美元，而截至2019年11月30日的13周和39周期间则分别增加了2,150万美元和3,660万美元。截至2020年11月28日的13周期间，SG&A的增长包括与我们的零售药房部门相关的2280万美元的增加，但与我们的药房服务部门相关的130万美元的减少部分抵消了这一增加。截至2020年11月28日的39周期间，SG&A的增长包括与我们的零售药房部门相关的4570万美元的增加，但与我们的药房服务部门相关的910万美元的减少部分抵消了这一增加。有关SG&A的其他详细信息，请参阅下面标题为“细分市场分析”的部分。
租赁终止和减值费用
租赁终止和减值费用包括以下金额：
十三周 |
| 三十九周 | ||||||||||
期间已结束 |
| 期间已结束 | ||||||||||
| 11月28日， |
|
| 11月30日， |
| 11月28日， |
| 11月30日， | ||||
| 2020 |
| 2019 | 2020 |
| 2019 | ||||||
减损费用 |
| $ | 3,797 |
| $ | 121 | $ | 15,230 |
| $ | 1,533 | |
租赁终止费用 |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||
设施出口收费 |
| 3,656 |
| 45 |
| 7,504 |
| 582 | ||||
| $ | 7,453 |
| $ | 166 | $ | 22,734 |
| $ | 2,115 | ||
在截至2020年11月28日的39周内，我们记录的减值费用为1,520万美元，其中460万美元与终止的软件项目和更换现有软件有关，500万美元与关闭剩余的RediClinic业务有关，560万美元与商店和公司资产有关。
有关2020财年我们的减值和租赁终止方法的详细说明，请参阅我们2020财年10-K中包含的“管理层对持续经营的财务状况和结果的讨论和分析--租赁终止和减值费用”。
利息支出
截至2020年11月28日的13周和39周的利息支出分别为5080万美元和1.514亿美元，而截至2019年11月30日的13周和39周的利息支出分别为5790万美元和1.762亿美元。截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间，我们债务的加权平均利率分别为4.7%和5.1%。
所得税
在截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周期间，我们分别记录了40万美元和90万美元的持续运营所得税支出。在截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间，我们分别记录了750万美元的持续运营所得税收益和3590万美元的持续运营所得税支出。截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周期间的有效税率分别为9.2%和1.6%。截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间的有效税率分别为8.5%和(39.9%)。截至2020年11月28日的13周和39周期间的实际税率为
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扣除分别调整(61.0%)和(5.2%)以提高递延税项资产估值免税额后的净额。截至2019年11月30日的13周和39周期间的实际税率分别扣除了(31.8%)和(61.0%)的调整，以提高递延税项资产的估值准备金率。
我们根据有关不确定税务状况的指引确认税项负债，管理层会因评估先前未有的新资料而改变判断，以调整该等负债。由于其中一些不确定性的复杂性，最终解决方案可能导致支付与当前估计的纳税义务有很大不同。
我们认为，在未来12个月内，可能有必要减少高达1320万美元的与州风险敞口相关的未确认税收优惠，但管理层预计这一变化不会对公司的经营业绩或财务状况产生重大影响。
我们定期评估为未来变现不确定的递延税项资产设立的估值免税额。我们将继续监测所有与可能改变最近评估的递延税项净资产相关的现有证据，包括已经发生或预计将发生的事件。我们继续维持16.769亿美元和16.731亿美元递延税净资产的估值津贴，这与联邦和州递延税资产有关，这些资产可能无法根据我们分别在2020年11月28日和2020年2月29日对应税收入的未来预测实现。
细分市场分析
我们根据收入、毛利和调整后的EBITDA评估零售药房和药房服务部门的业绩。以下是我们的部门与简明合并财务报表的对账：
| 零售 |
| 药房 |
| 网段间 |
| ||||||
药房 | 服务 | 淘汰(1) | 固形 | |||||||||
十三周期满 | ||||||||||||
2020年11月28日： | ||||||||||||
营业收入 | $ | 4,109,592 | $ | 2,084,402 | $ | (76,956) | $ | 6,117,038 | ||||
毛利 |
| 1,079,708 |
| 123,391 |
| — |
| 1,203,099 | ||||
调整后的EBITDA(*) |
| 88,557 |
| 48,848 |
| — |
| 137,405 | ||||
2019年11月30日： | ||||||||||||
营业收入 | $ | 3,909,946 | $ | 1,613,109 | $ | (60,757) | $ | 5,462,298 | ||||
毛利 |
| 1,070,852 |
| 118,123 |
| — |
| 1,188,975 | ||||
调整后的EBITDA(*) |
| 108,579 |
| 49,511 |
| — |
| 158,090 | ||||
三十九周期间结束 | ||||||||||||
2020年11月28日： | ||||||||||||
营业收入 | $ | 12,250,775 | $ | 6,100,026 | $ | (224,417) | $ | 18,126,384 | ||||
毛利 |
| 3,223,157 |
| 338,606 |
| — |
| 3,561,763 | ||||
调整后的EBITDA(*) |
| 273,879 |
| 122,521 |
| — |
| 396,400 | ||||
2019年11月30日： | ||||||||||||
营业收入 | $ | 11,622,858 | $ | 4,758,470 | $ | (180,177) | $ | 16,201,151 | ||||
毛利 |
| 3,133,791 |
| 326,346 |
| — |
| 3,460,137 | ||||
调整后的EBITDA(*) |
| 285,260 |
| 117,367 |
| — |
| 402,627 | ||||
| (1) | 部门间抵销包括当药房服务部门客户使用零售药房部门商店购买承保产品时发生的部门间收入和相应的收入成本。发生这种情况时，零售药房和药房服务部门都会单独记录收入。 |
(*)有关更多细节，请参阅“调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后稀释后每股净收入(亏损)和其他非GAAP衡量标准”。
48
目录
零售药房部门的经营业绩
收入和其他运营数据
十三周期满 | 三十九周期间结束 | ||||||||||||||
| 11月28日， |
| 11月30日， |
|
| 11月28日， |
| 11月30日， |
|
| |||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||
营业收入 | $ | 4,109,592 | $ | 3,909,946 | $ | 12,250,775 | $ | 11,622,858 | |||||||
收入增长(下降) |
| 5.1 | % |
| (1.7) | % |
| 5.4 | % |
| (1.4) | % | |||
同店销售额增长(下降) |
| 4.3 | % |
| (0.1) | % |
| 4.8 | % |
| 0.6 | % | |||
药房销售额增长(下降) |
| 8.1 | % |
| (1.5) | % |
| 4.8 | % |
| (0.5) | % | |||
同一家门店处方数量增长，调整为30天当量 |
| 3.1 | % |
| 2.8 | % |
| 2.0 | % |
| 3.1 | % | |||
同店药房销售额增长 |
| 6.1 | % |
| 0.1 | % |
| 3.5 | % |
| 1.3 | % | |||
药房销售额占零售总额的百分比 |
| 69.5 | % |
| 67.7 | % |
| 66.8 | % |
| 67.3 | % | |||
前端销售额(下降)增长 |
| (0.4) | % |
| (2.0) | % |
| 7.1 | % |
| (2.7) | % | |||
同店前端销售额(下降)增长 |
| (0.7) | % |
| (0.5) | % |
| 6.1 | % |
| (0.9) | % | |||
前端销售额占零售总额的百分比 |
| 30.5 | % |
| 32.3 | % |
| 33.2 | % |
| 32.7 | % | |||
调整后的EBITDA(*) | $ | 88,557 | $ | 108,579 | $ | 273,879 | $ | 285,260 | |||||||
存储数据： |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
总门店数(期初) |
| 2,450 |
| 2,464 |
| 2,461 |
| 2,469 | |||||||
新店 |
| — |
| — |
| — |
| 1 | |||||||
门店收购 |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||
已关闭的商店 |
| (3) |
| — |
| (14) |
| (6) | |||||||
总门店数(期末) |
| 2,447 |
| 2,464 |
| 2,447 |
| 2,464 | |||||||
搬迁商店 |
| — |
| 1 |
| — |
| 2 | |||||||
改建和扩建的门店 |
| 3 |
| 14 |
| 4 |
| 65 | |||||||
(*)有关更多细节，请参阅“调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后稀释后每股净收入(亏损)和其他非GAAP衡量标准”。
营业收入
截至2020年11月28日的13周，收入增长了5.1%，而截至2019年11月30日的13周，收入下降了1.7%。截至2020年11月28日的13周期间，收入的增长主要是由于同店销售额的增加。
截至2020年11月28日的13周内，药房同店销售额增长了6.1%，而截至2019年11月30日的13周期间，药房同店销售额增长了0.1%。药房同店销售额的增长是由于同店处方数量的增加。在个性化药物治疗管理干预和送货上门的支持下，在截至2020年11月28日的13周内，由于维持处方的增加，调整为30天当量的相同商店处方数量增加了3.1%。流感疫苗接种比去年同期增加了28%，抵消了与咳嗽、感冒和流感相关的急性脚本减少19%的影响。总体而言，急性处方减少了1.9%。
在截至2020年11月28日的13周内，前端同店销售额下降了0.7%，而截至2019年11月30日的13周期间，前端同店销售额下降了0.5%。不包括香烟和烟草产品的前端同店销售增长0.3%，受免疫力、急救和纸制品增加的推动，但与咳嗽、感冒和流感相关的非处方药产品和万圣节糖果销售的下降抵消了这一增长。
截至2020年11月28日的39周，收入增长了5.4%，而截至2019年11月30日的39周，收入下降了1.4%。截至2020年11月28日的39周期间，收入的增长主要是由于同店销售额的增加。
49
目录
截至2020年11月28日的39周内，药房同店销售额增长了3.5%，而截至2019年11月30日的39周内，药房同店销售额增长了1.3%。药房同店销售额的增长是由于同店处方数量的增加。在截至2020年11月28日的39周内，同一家商店的处方数量(调整为相当于30天的处方数量)增长了2.0%，原因是维持性用药填充量增加，个性化药物治疗管理干预措施和送货上门服务支持，部分抵消了因新冠肺炎疫情推迟门诊就诊和择期手术导致急性处方减少7.1%的影响。
在截至2020年11月28日的39周内，前端同店销售额增长了6.1%，而截至2019年11月30日的39周内，前端同店销售额下降了0.9%。不包括香烟和烟草产品的前端同店销售额增长了7.5%，这是受新冠肺炎疫情推动的普通清洁用品、消毒液、湿巾、纸制品、白酒、场外商品以及夏季和其他季节性商品增加的推动。
我们将所有开业至少一年的门店都计入同一家门店的销售额。搬迁商店在一年后才包括在同一家商店的销售额中。
成本和开支
十三周期满 | 三十九周期间结束 | ||||||||||||||
| 11月28日， |
| 11月30日， |
|
| 11月28日， |
| 11月30日， |
|
| |||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||
收入成本 | $ | 3,029,884 |
| $ | 2,839,094 |
| $ | 9,027,618 |
| $ | 8,489,067 |
| |||
毛利 |
| 1,079,708 |
| 1,070,852 |
| 3,223,157 |
| 3,133,791 | |||||||
毛利 |
| 26.3 | % |
| 27.4 | % |
| 26.3 | % |
| 27.0 | % | |||
先进先出毛利(*) |
| 1,070,221 |
| 1,063,412 |
| 3,192,854 |
| 3,141,344 | |||||||
先进先出毛利率(*) |
| 26.0 | % |
| 27.2 | % |
| 26.1 | % |
| 27.0 | % | |||
销售、一般和行政费用 | $ | 1,067,027 | $ | 1,044,236 | 3,206,078 | 3,160,379 | |||||||||
销售、一般和行政费用占收入的百分比 |
| 26.0 | % |
| 26.7 | % |
| 26.2 | % |
| 27.2 | % | |||
(*)有关更多细节，请参阅“调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后稀释后每股净收益(亏损)和其他非GAAP衡量标准”。
毛利和收入成本
与截至2019年11月30日的13周期间相比，截至2020年11月28日的13周期间的毛利润增加了890万美元，这是由于销售额上升和维护处方的增加，但部分被急性处方的减少和持续的药房报销费率压力所抵消。
与截至2019年11月30日的39周相比，截至2020年11月28日的39周期间，毛利润增加了8940万美元，这是由于同店销售额增加导致的前端毛利润增加，部分抵消了2580万美元的重组费用，该费用用于在我们正在退出的产品线上建立库存储备，并将不再作为我们品牌重塑计划的一部分和持续的药房报销费率压力。
截至2020年11月28日的13周期间，毛利率占销售额的26.3%，而截至2019年11月30日的13周期间，毛利率占销售额的27.4%。毛利率在收入中所占百分比的下降主要是由于药房报销费率压力持续存在以及非处方药前端销售额减少的影响。
截至2020年11月28日的39周期间，毛利率占销售额的26.3%，而截至2019年11月30日的39周期间，毛利率占销售额的27.0%。毛利率占收入的百分比下降的主要原因是与我们健康+会员销售额增加相关的更高降价。
50
目录
药房报销压力和为应对新冠肺炎疫情而提供给我们同事的前端商品的更高折扣。
我们使用后进先出(LIFO)的库存估值方法，这种方法是按季度进行估计的，在年底通货膨胀率和库存水平最终确定时确定。因此，对中期财务报表的后进先出成本进行了估算。截至2020年11月28日的13周和39周期间，后进先出信用分别为950万美元和3030万美元，相比之下，截至2019年11月30日的13周期间，后进先出信用为740万美元，截至2019年11月30日的39周期间，后进先出费用为760万美元。在截至2020年11月28日的13周期间，后进先出的信用主要是由于我们的品牌重塑计划和较低的预期药房通胀而计划减少前端库存。
销售、一般和行政费用
SG&A费用占销售额的百分比有所改善，但SG&A美元在截至2020年11月28日的13周内增加了2,280万美元，这主要是由于与新冠肺炎疫情相关的增加成本以及本季度没有运输安全管理局收入，因为该协议下的服务已经完成。
在截至2020年11月28日的39周内，SG&A费用增加了4,570万美元，这主要是由于WBA TSA费用的减少以及本年度新冠肺炎相关费用的产生，包括我们的英雄薪酬和英雄奖金计划、商店清洁和卫生以及保护我们的同事和客户安全的相关措施，但被我们的同事薪酬和奖金计划现代化的变化部分抵消了这一增幅。截至2020年11月28日的39周期间，SG&A费用占收入的比例为26.2%，而截至2019年11月30日的39周期间为27.2%，这是由于副首席技术官计划的变化和销售杠杆的增加，但部分被更高的新冠肺炎相关费用所抵消。
药房服务部门的运营业绩
收入和其他运营数据
| 十三周期满 |
|
| 三十九周期间结束 |
|
| |||||||||
11月28日， |
| 11月30日， | 11月28日， |
| 11月30日， | ||||||||||
2020 | 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||
营业收入 | $ | 2,084,402 | $ | 1,613,109 | $ | 6,100,026 | $ | 4,758,470 | |||||||
收入增长 |
| 29.2 | % |
| 5.7 | % |
| 28.2 | % |
| 2.8 | % | |||
调整后的EBITDA(*) | $ | 48,848 | $ | 49,511 | $ | 122,521 | $ | 117,367 | |||||||
(*)有关更多细节，请参阅“调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后稀释后每股净收入(亏损)和其他非GAAP衡量标准”。
营业收入
截至2020年11月28日的13周期间，药房服务部门的收入为20.844亿美元，而截至2019年11月30日的13周期间的收入为16.131亿美元。截至2020年11月28日的39周期间，药房服务部门的收入为61.0亿美元，而截至2019年11月30日的39周期间的收入为47.585亿美元。该部门收入的增加主要是由于联邦医疗保险D部分会员的增加。
51
目录
成本和开支
| 十三周期满 |
|
| 三十九周期间结束 |
|
| |||||||||
11月28日， |
| 11月30日， |
| 11月28日， |
| 11月30日， | |||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||
(千美元) | |||||||||||||||
收入成本 | $ | 1,961,011 | $ | 1,494,986 | $ | 5,761,420 | $ | 4,432,124 | |||||||
毛利 |
| 123,391 |
| 118,123 |
| 338,606 |
| 326,346 | |||||||
毛利 |
| 5.9 | % |
| 7.3 | % |
| 5.6 | % |
| 6.9 | % | |||
销售、一般和行政费用 | $ | 89,328 | $ | 90,618 | 263,566 | 272,657 | |||||||||
销售、一般和行政费用占收入的百分比 |
| 4.3 | % |
| 5.6 | % |
| 4.3 | % |
| 5.7 | % | |||
毛利和收入成本
截至2020年11月28日的13周期间的毛利润为1.234亿美元，而截至2019年11月30日的13周期间的毛利润为1.181亿美元。截至2020年11月28日的39周期间的毛利润为3.386亿美元，而截至2019年11月30日的39周期间的毛利润为3.263亿美元。该部门13周和39周毛利润的增长主要是由于收入的增加和药房网络管理的改善。
截至2020年11月28日的13周期间，毛利率占销售额的5.9%，而截至2019年11月30日的13周期间，毛利率占销售额的7.3%。截至2020年11月28日的39周期间，毛利率占销售额的5.6%，而截至2019年11月30日的39周期间，毛利率占销售额的6.9%。毛利率下降的主要原因是Medicare Part D药品成本增加，以及我们MedTrak子公司在2021财年第二季度改变了返点聚合器。
销售、一般和行政费用
截至2020年11月28日的13周期间，药房服务部门的销售、一般和行政费用为8930万美元，而截至2019年11月30日的13周期间为9060万美元。截至2020年11月28日的39周期间，药房服务部门的销售、一般和行政费用为2.636亿美元，而截至2019年11月30日的39周期间为2.727亿美元。截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周期间，销售、一般和行政费用占药房服务部门收入的百分比分别为4.3%和5.6%。截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间，销售、一般和行政费用占药房服务部门收入的百分比分别为4.3%和5.7%。13周和39周期间销售、一般和行政费用的减少主要是由于工资总额和间接支出的总体减少，部分抵消了与支持增加的联邦医疗保险D部分会员相关的更高成本。
流动性与资本资源
一般信息
我们有两个主要的流动资金来源：(I)经营活动提供的现金和(Ii)我们循环信贷安排下的借款。我们现金的主要用途是为运营提供营运资金，履行支付债务利息和本金的义务，并为资本支出提供资金。截至2020年11月28日，总流动资金为16.027亿美元，其中包括16.013亿美元的左轮手枪借款能力和140万美元的现金投资。
52
目录
信贷安排
2018年12月20日，我们签订了一项高级担保信贷协议(经日期为2020年1月6日的《信贷协议第一修正案》修订的《信贷协议》)，包括一项27亿美元的基于高级担保资产的循环信贷安排(“高级担保循环信贷安排”)和一项450.0美元的“先入后出”高级担保定期贷款安排(“高级担保定期贷款”，以及高级担保循环信贷安排，统称为“现有贷款”)。我们用现有贷款的收益为我们之前27亿美元的现有信贷协议(“旧贷款”)提供再融资。现有的安排延长了我们的债务到期日，并提供了额外的流动性。高级担保循环信贷安排下的借款按伦敦银行同业拆借利率加1.25厘和伦敦银行同业拆借利率加1.75厘之间的年利率计息(定义见信贷协议)。*高级担保定期贷款下的借款按伦敦银行同业拆借利率加3.00%的年利率计息。*我们需要就高级担保循环信贷安排下的承诺的每日未使用金额支付0.250%至0.375%的费用，这取决于现有的平均可得利贷款额度。我们需要为高级担保循环信贷安排下的承诺的每日未使用金额支付0.250%至0.375%的费用，这取决于现有的平均基本贷款可获得性。*高级担保定期贷款下的借款按伦敦银行同业拆借利率加1.25厘和伦敦银行同业拆借利率加1.75厘之间的年利率计息。2022年，如果我们在该日期之前没有偿还或再融资我们现有的6.125%债券。我们一直在努力为我们现有的6.125%债券进行再融资，我们打算在提前到期之前偿还或再融资任何此类未偿还债券，尽管我们不能向您保证，最近金融市场的混乱将对任何此类努力产生什么影响。
我们在高级担保循环信贷安排下的借款能力是基于特定的借款基础，该借款基础包括应收账款、库存和处方文件。于二零二零年十一月二十八日，吾等现有融资项下的未偿还借款约为14.41亿美元，而高级担保循环信贷安排的未偿还信用证约为1.077亿美元，导致高级担保循环信贷安排的额外借款能力为16.013亿美元。如果在任何时候，在现有贷款下未偿还的信贷风险总额和我们其他优先债务的本金超过借款基数，我们将被要求支付某些其他强制性提前还款，以弥补这一缺口。
信贷协议限制吾等及吾等所有附属公司，包括为吾等在现有融资、有担保票据及无担保票据(统称为“附属担保人”)项下的义务提供担保的附属公司，在循环贷款未偿还时，在任何时间累积手头现金不得超过200.0,000,000美元(不包括位于吾等门店及锁箱存款账户的现金，以及支付吾等流动负债所需的现金)。信贷协议还规定，如果在任何时候(除在行使补救措施或加速任何优先债务或次要债务以及收到高级抵押品代理人从优先债务或次要债务的代表发出的触发通知之后)(I)现有贷款下存在违约事件或(Ii)我们在高级担保循环信贷安排下的借款能力以及在集中账户中存放在高级抵押品代理人的某些金额连续三个工作日少于275.0美元或小于或等于美元的情况下任何一天(“现金清算期”)，我们存款账户中的资金将被存入高级抵押品代理的集中账户，并将首先用于偿还现有融资机制下的未偿还循环贷款，然后作为优先义务的抵押品持有，直到根据现有融资机制的条款取消该现金清算期。
我们在现有贷款项下的义务以及附属担保人在相关担保项下的义务由(I)对附属担保人的所有现金和现金等价物、应收账款、存货、处方文件(包括合格脚本列表)、知识产权(在偿还高级担保定期贷款之前)以及由此产生或与之相关的某些其他资产(包括基本上所有的存款账户，统称为“ABL优先抵押品”)享有优先留置权，以及(Ii)对所有附属公司享有第二优先留置权。知识产权(在偿还高级担保定期贷款后)和不构成ABL优先抵押品的所有其他资产，在每种情况下，均受惯例例外和限制的限制。
信贷协议允许我们在任何时候，除了现有融资和其他现有债务下的借款外，拥有总额高达15亿美元的有担保第二优先权债务、分割优先权债务、无担保债务和不合格优先股的未偿还本金，前提是此类有担保次级优先权债务、分割优先权债务、无担保债务和不合格优先股的本金总额不超过750.0美元。
53
目录
应在任何定期贷款或其他循环承诺(各自定义见信贷协议)的最新到期日后90天前到期或要求按计划支付本金(不包括允许按惯例条款至少延长至该日期后90天的过渡性安排)。在前一句所述限制的规限下，信贷协议还允许吾等发行或招致无限量的无担保债务和不合格优先股，只要财务公约有效期(定义见信贷协议)尚未生效；然而，前提是我们的某些其他未偿还债务限制了在发生或其他豁免时未能满足某些利息覆盖水平时可能产生的无担保债务的金额，则信贷协议允许吾等发行或招致无限数额的无担保债务和不符合资格的优先股；然而，前提是我们的某些其他未偿还债务限制了在发生或没有其他豁免时可能产生的无担保债务的金额。信贷协议还包含对我们能够产生的有担保的优先债务金额的某些限制。信贷协议还允许自愿回购任何债务或其他可转换债务，只要现有融资没有违约，并且我们的左轮手枪保持超过365.0美元的可用性。
信贷协议订有一项财务契约，规定吾等须维持最低固定收费承保比率为1.00至1.00(I)在高级担保循环信贷安排下的可动用金额少于2亿美元的任何日期，或(Ii)在高级担保循环信贷安排下的可动用金额少于2.5亿美元的连续第三个营业日，以及(在任何情况下)均在其后的第一天(如有)结束(不包括该日)，该日为左轮手枪下的可动用金额等于或大于250.0美元的连续第30个历日。截至2020年11月28日，我们的固定费用覆盖率大于1.00至1.00，我们遵守了信贷协议的财务契约。信贷协议亦载有契约，对债务的产生、股息的支付、投资、出售资产、合并和收购以及授予留置权作出限制。
信贷协议规定了常规违约事件，包括拒付、虚假陈述、违反契约和破产。如果我们未能就本金超过5,000万美元的债务支付任何所需款项，或发生任何事件，使该等债务的持有人，或在发出通知或时间流逝后，能够加快该等债务的到期日，或要求偿还该等债务的回购、赎回或失效，亦属违约事件。
管理我们的担保无担保票据和我们担保的担保票据的契约包含对我们可能产生的额外担保和无担保债务金额的限制。截至2020年11月28日，我们有能力(I)从我们的循环信贷安排下提取全部金额，或(Ii)产生额外的担保债务。此外，我们有能力进行某些销售和回租交易。根据契约发行额外的无担保债务的能力通常受到利息覆盖率测试的制约。截至2020年11月28日，我们有能力根据管理我们无担保无担保票据的契约发行额外的有担保和无担保债务。
担保人财务信息摘要
我们的若干附属公司已担保我们在6.125厘债券及7.500厘债券(统称为“担保票据”)项下的责任，这些附属公司列于本季度报告10-Q表格附件22。正如综合财务报表附注11所述，担保票据由吾等作为母公司发行，并由母公司除EIC(“非担保人”)外的几乎所有合并附属公司(“担保人”或“附属担保人”)担保。母公司和担保人被称为“债务人集团”。附属担保人全面、无条件、连带担保担保票据。6.125%的票据及有关担保项下的债务均为无抵押债券。7.500%的票据和相关担保项下的债务以(I)所有附属担保人的设备、固定装置、投资财产(子公司股权除外)、知识产权(在偿还高级担保定期贷款后)和其他抵押品的第一优先权留置权作为担保，但不构成ABL优先抵押品(定义见下文)，以及(Ii)对所有附属担保人的现金和现金等价物、应收账款、付款无形资产、存货的第二优先权留置权(见下文定义)，以及(Ii)对所有附属担保人的现金和现金等价物、应收账款、付款无形资产、存货的第二优先权留置权知识产权(在偿还高级担保定期贷款之前)(统称为“ABL优先抵押品”)，在每种情况下，这也是对现有贷款的担保。
54
目录
在某些情况下，子公司可以在未经票据持有人同意的情况下解除担保。我们的子公司进行着几乎所有的业务，并承担着重大的债务，包括贸易应付账款。如果附属担保无效或无法强制执行，或受到欺诈性转让或其他法律的限制，登记债务在结构上将从属于我们子公司的实质性债务。
简明综合财务信息
下表包括债务人集团的汇总财务信息。EIC的投资和收益中的股本已被排除在外，EIC不是债务人集团的成员。债务人集团的汇总财务信息是在合并的基础上列报的，剔除了债务人集团中各实体之间的公司间余额和交易。债务人集团到期/到期的金额以及与EIC的交易已在单独的项目中列示(如果是重要的)。
11月28日， |
| 2月29日， | ||||
以百万计 | 2020 | 2020 | ||||
EIC到期 | $ | 270.9 | $ | — | ||
其他流动资产 | 3,645.4 | 3,657.0 | ||||
流动资产总额 | $ | 3,916.3 | $ | 3,657.0 | ||
经营性租赁使用权资产 | $ | 2,892.4 | $ | 2,903.3 | ||
商誉 | 1,108.1 | 1,108.1 | ||||
其他非流动资产 | 1,490.4 | 1,753.9 | ||||
非流动资产总额 | $ | 5,490.9 | $ | 5,765.3 | ||
由于EIC | $ | — | $ | 13.3 | ||
其他流动负债 |
| 2,642.0 |
| 2,731.1 | ||
流动负债总额 | $ | 2,642.0 | $ | 2,744.4 | ||
长期债务减去当期到期日 | $ | 3,200.6 | $ | 3,077.3 | ||
长期经营租赁负债 | 2,676.2 | 2,710.3 | ||||
其他非流动负债 | 278.1 | 215.8 | ||||
非流动负债总额 | $ | 6,154.9 | $ | 6,003.4 | ||
十三周期满 | 三十九周期间结束 | |||||
以百万计 |
| 2020年11月28日 |
| 2020年11月28日 | ||
收入(A) | $ | 5,967.6 | $ | 17,667.2 | ||
收入成本(B) |
| 4,763.1 |
| 14,125.1 | ||
毛利 |
| 1,204.5 |
| 3,542.1 | ||
持续经营的净收益(亏损) |
| 15.2 |
| (71.7) | ||
非持续经营的净收益 |
| — |
| 9.2 | ||
净收益(亏损) | $ | 15.2 | $ | (62.5) | ||
可归因于礼仪援助的净收益(亏损) | $ | 4.3 | $ | (72.4) | ||
| (a) | 包括截至2020年11月28日的13周和39周期间来自非担保人的4320万美元和740万美元的收入。 |
| (b) | 包括截至2020年11月28日的13周和39周期间与非担保人交易产生的4310万美元和710万美元的收入成本。 |
55
目录
经营、投资和融资活动提供/使用的现金净值
截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间，运营活动中使用的现金为2.538亿美元，而运营活动提供的现金为9370万美元。运营现金流受到以下因素的负面影响：我们的CMS应收账款的增长、从CMS收到每月资本支出的时间差异、从药房第三方付款人收到的时间差异、与员工福利相关的应计项目和健康+延期较低，但部分被CARE法案下8,280万美元的工资税递延收益以及由于时机原因与Elixir药房网络相关的更高应计负债所抵消。
截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周内，投资活动中使用的现金分别为4550万美元和1.066亿美元。用于购买房产、厂房和设备的现金低于上年，原因是本年度商店改建较少。在截至2020年11月28日的39周内，我们改建了4家门店，在购买处方药文件上花费了2870万美元，并从售后回租交易中获得了8900万美元的收益。保险损失的收益包括与内乱相关的现金收益。
在截至2020年11月28日和2019年11月30日的39周期间，融资活动提供的现金流分别为1.198亿美元和1.411亿美元。在截至2020年11月28日的39周内，融资活动提供的现金反映了左轮手枪的净借款，以及为2020年6月25日的交换要约提供便利的借款。
资本支出
在截至2020年11月28日和11月30日的13周和39周期间，2019年资本支出如下：
| 十三周期满 |
| 三十九周期间结束 |
| |||||||||
11月28日， |
| 11月30日， |
| 11月28日， |
| 11月30日， | |||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||
新建门店、门店搬迁和门店改造项目 | $ | 45,511 | $ | 15,628 | $ | 62,207 | $ | 52,962 | |||||
技术增强、配送中心改进和其他公司需求 |
| 18,793 |
| 29,447 |
| 65,182 |
| 76,173 | |||||
向其他零售药房购买处方文件 |
| 6,131 |
| 17,727 |
| 28,703 |
| 33,435 | |||||
资本支出总额 | $ | 70,435 | $ | 62,802 | $ | 156,092 | $ | 162,570 | |||||
未来流动性
我们的杠杆率很高。我们的高负债水平可能：(I)限制我们获得额外融资的能力；(Ii)限制我们对业务和行业变化的规划或反应的灵活性；(Iii)使我们相对于负债较少的竞争对手处于竞争劣势；(Iv)使我们更容易受到一般不利的经济和行业状况的影响，包括新冠肺炎导致的不利经济和行业状况；以及(V)需要我们拿出很大一部分现金流来偿还债务。根据我们目前的运营水平，我们相信，运营现金流加上左轮手枪下的可用借款和其他流动性来源，至少在未来12个月将足以满足我们对营运资本、偿债、资本支出和其他战略投资的需求。基于我们的流动资金状况(我们预计将保持强劲)，我们预计在未来12个月内不会受到现有设施的最低固定费用契约的约束。我们将继续根据我们的经营业绩和其他相关情况评估我们的流动性状况和潜在的补充流动性来源，我们可能会评估其他流动性来源，包括与CMS应收账款、出售和回租交易以及其他交易相关的进一步机会，以优化我们的资产基础。我们可能会不时寻求额外的去杠杆化或再融资交易，包括进行债务交换普通股或其他债务证券的交易(包括额外的
56
目录
本公司可能会采取其他措施，例如发行债券(包括有担保债务)、发行股权(包括优先股和可转换证券)、回购或赎回未偿债务，或寻求对未偿债务(包括现有融资)进行再融资，或以其他方式寻求交易以降低利息支出和延长债务到期日。我们还可能寻求对我们的业务进行额外的投资，以推进我们的战略目标，包括有针对性的收购。这些交易中的任何一项都可能影响我们的财务业绩。
关键会计政策和估算
有关要求管理层使用重大判断和估计的关键会计政策的说明，请参阅我们于2020年4月27日提交给美国证券交易委员会(SEC)的2020财年10-K报告中包含的“管理层对持续经营的财务状况和结果的讨论和分析--关键会计政策和估计”。
影响我们未来前景的因素
有关与我们的财务状况、运营和行业相关的风险的讨论，请参阅本文和我们2020财年10-K财年的“管理层对财务状况和持续经营结果的讨论和分析”，第I部分-第1A项。风险因素“在我们2020财年的10-K和第二部分--第1A项。风险因素“在我们的2021财年第一季度10-Q。
调整后的EBITDA、调整后的净收益(亏损)、调整后的稀释后每股净收益(亏损)和其他非GAAP衡量标准
除了根据公认会计原则确定的净收益(亏损)外，我们还使用某些非公认会计原则的衡量标准，如“调整后的EBITDA”，来评估我们的经营业绩。我们相信，非GAAP衡量标准可以作为评估我们业务表现的适当衡量标准。我们将调整后的EBITDA定义为净收益(亏损)，不包括所得税、利息支出、折旧和摊销、后进先出调整(它消除了后进先出的全部影响，并有效地反映业绩，就像我们是在先进先出存货基础上一样)、设施关闭和减值的费用或贷项、商誉和无形资产减损费用、与门店关闭有关的存货减记、债务修改和报废的损益、WBA合并终止费和其他项目(包括股票-与重组相关的成本以及与设施关闭和出售资产损益相关的成本)。我们在决策中经常引用这一特定的非公认会计准则财务指标，因为它提供了补充信息，便于与历史时期的内部比较和与竞争对手的外部比较。此外，奖励薪酬主要基于调整后的EBITDA，我们的某些前瞻性估计基于调整后的EBITDA，以便于对计划的业务活动进行量化，并通过比较实际和计划的调整后的EBITDA来加强后续行动。
57
目录
以下是截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间我们的净收益(亏损)与调整后EBITDA的对账：
十三周期满 | 三十九周期间结束 | ||||||||||||
| 11月28日， |
| 11月30日， |
| 11月28日， |
| 11月30日， |
| |||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||
(千美元) | |||||||||||||
持续经营的净收益(亏损) | $ | 4,324 | $ | 52,286 | $ | (81,575) | $ | (125,758) | |||||
利息支出 |
| 50,835 |
| 57,856 |
| 151,389 |
| 176,228 | |||||
所得税费用(福利) |
| 437 |
| 876 |
| (7,534) |
| 35,878 | |||||
折旧摊销 |
| 83,336 |
| 82,007 |
| 249,556 |
| 248,977 | |||||
后进先出(信用)收费 |
| (9,487) |
| (7,440) |
| (30,303) |
| 7,553 | |||||
租赁终止和减值费用 |
| 7,453 |
| 166 |
| 22,734 |
| 2,115 | |||||
无形资产减值费用 |
| — |
| — |
| 29,852 |
| — | |||||
债务修改和退休收益，净额 |
| — |
| (55,692) |
| (5,274) |
| (55,692) | |||||
与并购相关的成本 |
| 1,136 |
| — |
| 1,136 |
| 3,599 | |||||
基于股票的薪酬费用 |
| 2,867 |
| 3,506 |
| 8,677 |
| 13,598 | |||||
重组相关成本 |
| 12,175 |
| 25,275 |
| 71,096 |
| 93,770 | |||||
与门店关闭相关的库存减记 |
| 704 |
| 93 |
| 2,596 |
| 4,083 | |||||
出售资产收益，净额 |
| (16,305) |
| (1,371) |
| (17,473) |
| (5,670) | |||||
其他 |
| (70) |
| 528 |
| 1,523 |
| 3,946 | |||||
持续运营调整后的EBITDA | $ | 137,405 | $ | 158,090 | $ | 396,400 | $ | 402,627 | |||||
以下是截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周期间，我们持续运营的净收益(亏损)与调整后净(亏损)收入和调整后稀释后每股净(亏损)收入的对账。调整后的净收益(亏损)被定义为净收益(亏损)，不包括摊销费用、与合并和收购相关的成本、非经常性诉讼和解、债务修改和退休的损益、后进先出调整(这消除了后进先出的全部影响，并有效地反映了业绩，就像我们是在先进先出库存基础上一样)、商誉和无形资产减值费用、重组相关成本以及WBA合并终止费。我们使用上面提到的调整后净收益(亏损)的定义来计算稀释后每股的调整后净收益(亏损)。我们相信，调整后的净收益(亏损)和调整后的稀释后每股净收益(亏损)是衡量我们全年经营业绩的有用指标。
58
目录
多个时期。稀释后每股调整后净收益(亏损)是根据我们上面提到的调整后净收益(亏损)定义计算的：
十三周期满 | 三十九周期间结束 | ||||||||||||
| 11月28日， |
| 11月30日， |
| 11月28日， |
| 11月30日， |
| |||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||
(千美元) | |||||||||||||
净收益(亏损) | $ | 4,324 |
| $ | 52,286 | $ | (81,575) |
| $ | (125,758) | |||
增加补缴所得税费用(福利) |
| 437 |
| 876 |
| (7,534) |
| 35,878 | |||||
所得税前收入(亏损) |
| 4,761 |
| 53,162 |
| (89,109) |
| (89,880) | |||||
调整： |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
摊销费用 |
| 21,236 |
| 24,920 |
| 68,351 |
| 79,176 | |||||
后进先出(信用)收费 |
| (9,487) |
| (7,440) |
| (30,303) |
| 7,553 | |||||
无形资产减值扣除费用 |
| — |
| — |
| 29,852 |
| — | |||||
债务修改和退休收益，净额 |
| — |
| (55,692) |
| (5,274) |
| (55,692) | |||||
与并购相关的成本 |
| 1,136 |
| — |
| 1,136 |
| 3,599 | |||||
重组相关成本 |
| 12,175 |
| 25,275 |
| 71,096 |
| 93,770 | |||||
调整后所得税前收入 |
| 29,821 |
| 40,225 |
| 45,749 |
| 38,526 | |||||
调整后所得税费用(A) |
| 8,243 |
| 11,090 |
| 12,645 |
| 10,622 | |||||
调整后净收益 |
| 21,578 | $ | 29,135 | $ | 33,104 | $ | 27,904 | |||||
稀释后每股净收益(亏损) | $ | 0.08 | $ | 0.98 | $ | (1.52) | $ | (2.37) | |||||
调整后每股摊薄净收益 | $ | 0.40 | $ | 0.54 | $ | 0.61 | $ | 0.52 | |||||
| (a) | 2021财年和2020财年的年度有效税率分别用于截至2020年11月28日和2019年11月30日的13周和39周，计算方法是联邦税率加上州净税率(不包括州NOL、州抵免和估值津贴的影响)。 |
除了调整后的EBITDA、调整后的净(亏损)收入和稀释后每股的调整后净(亏损)收入外，我们偶尔还会较少提及其他几个非GAAP衡量标准，以描述我们业务的某些组成部分以及我们如何利用它们来描述我们的业绩。这些衡量标准包括但不限于调整后的EBITDA毛利率和毛利(调整后的EBITDA毛利率/毛利不包括未调整的EBITDA项目)、调整后的EBITDA SG&A(SG&A费用不包括未调整的EBITDA项目)、先进先出毛利率和FIFO毛利(后进先出费用前的毛利率/毛利)和自由现金流量(调整后的EBITDA减去支付的利息、关闭门店租金、资本支出、与重组相关的现金
我们将这些非GAAP财务指标纳入我们的收益公告，是为了向我们的投资者提供透明度，并使投资者能够更好地将我们的经营业绩与我们的竞争对手的经营业绩进行比较，包括与资本结构不同的竞争对手的经营业绩进行比较。调整后EBITDA、调整后净收益(亏损)、调整后稀释后每股净收入(亏损)或其他非GAAP衡量标准不应与根据GAAP确定的经营业绩或经营活动现金流量的替代衡量标准分开考虑，也不打算作为一种替代衡量标准。我们对这些非GAAP衡量标准的定义可能无法与其他公司报告的类似标题的衡量标准相比较。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们与金融工具相关的未来收益、现金流和公允价值取决于普遍的市场汇率。市场风险是指因市场价格和利率的不利变化而蒙受损失的风险。我们的主要市场风险敞口是利率变化。提高利率会增加我们的利息支出。我们承担债务以支持资本支出、收购、营运资金需求和一般公司目的。我们的政策是通过组合使用可变利率信贷工具、固定利率长期债券和衍生品交易来管理利率。
下表提供了有关我们对利率变化敏感的金融工具的信息。本金支付及按预期到期日划分的相关加权平均利率如下表所示
59
目录
并假设我们已在2022年12月31日之前偿还或再融资我们现有的6.125%债券。
公允价值按公允价值计算 | ||||||||||||||||||||||||
| 2021 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 此后 |
| 总计 |
| 2020年11月28日 | |||||||||
(美元，单位：万美元) | ||||||||||||||||||||||||
长期债务，包括本期债务，不包括融资租赁义务 | ||||||||||||||||||||||||
固定费率 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 90,808 | $ | — | $ | 1,716,305 | $ | 1,807,113 | $ | 1,771,995 | ||||||||
平均利率 |
| 0.00 | % |
| 0.00 | % |
| 0.00 | % |
| 6.13 | % |
| 0.00 | % |
| 7.76 | % |
| 7.68 | % |
|
| |
可变费率 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 1,441,000 | $ | — | $ | — | $ | 1,441,000 | $ | 1,441,000 | ||||||||
平均利率 |
| 0.00 | % |
| 0.00 | % |
| 0.00 | % |
| 2.14 | % |
| 0.00 | % |
| 0.00 | % |
| 2.14 | % |
|
| |
我们是否有能力履行未偿债务的利息支付义务，很大程度上取决于我们未来的表现，而未来的表现又受到当前经济状况以及金融、商业和其他我们无法控制的因素的影响。如果我们没有足够的现金流来偿还我们的未偿债务的利息支付义务，如果我们不能借入或获得股权融资来偿还该等债务，我们的业务和经营业绩可能会受到重大不利影响。我们不能保证任何替代借款或股权融资都能成功完成。
我们浮动利率贷款的利率，包括我们的循环信贷安排和定期贷款安排，是以伦敦银行同业拆借利率为基础的。如果截至2020年11月28日，伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的市场利率变化100个基点，我们的年度利息支出将变化约1440万美元。
利率的变化不会对我们未来的收益和固定利率债务工具的现金流产生影响。然而，随着固定利率债务的到期，如果获得额外的债务来为偿还债务提供资金，未来的收益和现金流可能会受到利率变化的影响。这一效果将在债务到期后的一段时间内实现。利率上升也将影响我们以优惠条件为现有期限进行再融资的能力。
项目4.安全控制和程序
(a) 披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时的披露控制和程序的有效性(该词在经修订的1934年证券交易法(下称“交易法”)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)。基于这样的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至期末，我们的披露控制和程序是有效的。
(B)加强财务报告内部控制的变化
在与本报告相关的会计季度内，我们对财务报告的内部控制(该术语在交易法下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生任何重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
60
目录
第二部分：其他信息
项目1.第三项法律诉讼
本季度报告的综合财务报表附注16“承付款、或有事项和担保”作为对本项目的回应信息在此并入本季度报告的附注16“承付款、或有事项和担保”。
项目1A：各种风险因素
除了本季度报告中列出的信息外，您还应仔细考虑“第一部分--第1A项”中讨论的因素。风险因素“在我们2020财年的10-K和第二部分--第1A项中。风险因素“是我们在2021财年第一季度报告10-Q表中提到的，这些风险因素可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。
第二项股权证券的未登记销售和收益使用
发行人回购股票证券。下表是2021财年第三季度普通股回购情况一览表。
| 总计 |
|
| 中国股票总数为股 |
| 最大数量为 | |||
数量： | 平均值 | 购买了，作为的一部分 | 股票表示，这可能还没有结束。 | ||||||
股份 | 付出的代价 | 公开宣布 | 根据协议购买的产品 | ||||||
财务期： | 已回购 | 每股收益 | 计划或实施计划 | 计划或实施计划 | |||||
2020年8月30日至9月26日 |
| — | $ | — |
| — |
| — | |
2020年9月27日至10月24日 |
| 6 | $ | 10.31 |
| — |
| — | |
2020年10月25日至11月28日 |
| — | $ | — |
| — |
| — | |
第三项高级证券违约
不适用。
第四项：煤矿安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.所有展品
| (a) | 以下证物作为本报告的一部分存档。 |
陈列品数字 | 描述 | 成立为公司的参考资料如下： | ||
|---|---|---|---|---|
2.1 | 修改并重新签署了Rite Aid Corporation、Walgreens Boots Alliance，Inc.和Walgreen Co.之间的资产购买协议，日期为2017年9月至18日。** | 附件2.1形成8-K，于2017年9月19日提交 | ||
2.2 | EnVision保险公司和D部分应收信托2020-1(A系列)之间的应收采购协议，日期为2020年2月19日 | 附件2.1形成8-K，于2020年2月21日提交 | ||
2.3 | 赔偿协议，由Rite Aid Corporation和D部分应收信托2020-1(A系列)签署，日期为2020年2月19日 | 表8-K的附件2.2，于2020年2月21日提交 | ||
3.1 | 修订及重订的公司注册证书 | 附件3.1形成8-K，提交日期为2019年4月18日 |
61
目录
陈列品数字 | 描述 | 成立为法团时，请参阅 | ||
|---|---|---|---|---|
3.2 | 修订及重订附例 | 附件3.1形成8-K，提交日期为2020年4月17日 | ||
4.1 | 作为发行人的Rite Aid Corporation和作为受托人的纽约Morgan Guaranty Trust Company之间的契约，日期为1993年8月1日，与该公司2027年到期的7.70%债券有关 | 1993年6月3日提交的表格S-3，档案号为033-63794的登记声明的附件4A | ||
4.2 | Rite Aid Corporation和美国银行信托全国协会(作为纽约Morgan Guaranty信托公司的后续受托人)于2000年2月3日签署的补充契约，以及Rite Aid Corporation和纽约Morgan Guaranty信托公司于1993年8月1日签署的关于该公司2027年到期的7.70%票据的补充契约 | 2000年2月7日提交的形成8-K表的证物4.1 | ||
4.3 | 作为发行人的莱特援助公司和作为受托人的哈里斯信托储蓄银行之间的契约，日期为1998年12月21日，与公司2028年到期的6.875%债券有关 | 1999年3月19日提交的S-4表格登记声明的附件4.1，档案号为第333-74751号 | ||
4.4 | Rite Aid Corporation和Harris Trust and Savings Bank之间日期为2000年2月3日的补充契约，日期为1998年12月21日的Rite Aid Corporation和Harris Trust and Savings Bank之间的补充契约，与公司2028年到期的6.875%债券有关 | 2000年2月7日提交的8-K表格的附件84.4 | ||
4.5 | 作为发行人的莱特援助公司(Rite Aid Corporation)、其中指定的附属担保人和纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)之间的契约，日期为2015年4月2日，与该公司2023年到期的6.125%优先债券有关 | 证物4.1形成8-K表，2015年4月2日提交 | ||
4.6 | 与本公司2023年到期的6.125%优先债券有关的补充契约，日期为2018年8月23日的莱特援助公司、其中指名的附属担保人和北卡罗来纳州的纽约梅隆银行信托公司之间的补充契约，日期为2015年4月2日的莱特援助公司、其中指名的附属担保人和北卡罗来纳州的纽约银行梅隆信托公司，与本公司2023年到期的6.125%优先债券有关 | 证物4.1形成2018年8月23日提交的8-K | ||
4.7 | 与本公司2023年到期的6.125%优先债券有关的补充契约，日期为2019年2月8日的莱特援助公司(Rite Aid Corporation)、其中指名的附属担保人和纽约州梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)中的发行人、里特援助公司(Rite Aid Corporation)和纽约州梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)之间的补充契约，日期为2015年4月2日 | 2019年4月25日提交的10-K表格附件4.9 | ||
4.8 | Rite Aid Corporation、其中指定的附属担保人和北卡罗来纳州纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)之间的契约，日期为2020年2月5日，与该公司202年到期的7.500%优先担保票据有关5 | 2020年2月5日提交的8-K表格附件4.1 | ||
4.9 | 根据1934年证券交易法第12节登记的公司证券说明 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件4.9 | ||
4.10 | Rite Aid Corporation、其中指定的附属担保人和北卡罗来纳州纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)与该公司2026年到期的8.000%优先担保票据有关的契约，日期为2020年7月27日 | 2020年7月27日提交的8-K表格附件4.1 |
62
目录
陈列品数字 | 描述 | 成立为公司的参考资料如下： | ||
|---|---|---|---|---|
4.11 | 与本公司2023年到期的6.125%优先债券有关的补充契约，日期为2020年7月9日的莱特援助公司、其中所列的附属担保人和纽约梅隆银行信托公司于2015年4月2日签署的与本公司2023年到期的6.125%优先债券有关的补充契约(日期为2015年4月2日)中的补充契约(日期为2020年7月9日)(由莱特援助公司、其中所列的附属担保人和北卡罗来纳州的纽约梅隆银行信托公司提供，与本公司2023年到期的6.125%的优先债券有关)。 | 2020年7月27日提交的8-K表格附件4.3 | ||
10.1 | 2010年综合股权计划 | 附件10.1形成8-K，提交日期为2010年6月25日 | ||
10.2 | 2010年9月21日对2010年综合股权计划的第1号修正案 | 展品10.7形成10-Q，提交日期为2010年10月7日 | ||
10.3 | 2013年1月至16日对2010年综合股权计划的第292号修正案 | 展品10.8形成10-K，于2013年4月23日提交 | ||
10.4 | 2012综合股权计划 | 展品10.1形成8-K，于2012年6月25日提交 | ||
10.5 | 2013年1月至16日对2012年综合股权计划的第291号修正案 | 展品10.10形成10-K，2013年4月23日提交 | ||
10.6 | 2014综合股权计划 | 展品10.1形成8-K，于2014年6月23日提交 | ||
10.7 | 授标协议的格式 | 展品10.2形成8-K，于2012年5月15日提交 | ||
10.8 | 补充行政人员退休计划 | 展品10.6形成10-K，提交日期为2010年4月28日 | ||
10.9 | 礼仪援助公司高管激励计划 | 展品10.1形成8-K，于2012年2月24日提交 | ||
10.10 | 由Rite Aid Corporation和John T.Standley修订并重新签署的雇佣协议，日期为2010年1月21日 | 证物10.7形成10-K，提交日期为2010年4月28日 | ||
10.11 | 雇佣协议，日期为2014年7月24日，由Rite Aid Corporation和Darren W.Karst签署，并在Rite Aid Corporation和Darren W.Karst之间签署 | 展品10.2形成10-Q，于2014年10月2日提交 | ||
10.12 | Rite Aid Corporation和Darren W.Karst之间的雇佣协议的信函协议，日期为2015年10月26日，日期为2014年7月24日 | 证物10.1形成8-K表，2015年10月28日提交 | ||
10.13 | Rite Aid Corporation和Jocelyn Konrad之间的雇佣协议，日期为2015年8月18日 | 展品10.1形成10-Q，2016年1月6日提交 | ||
10.14 | Rite Aid Corporation和布莱恩·埃弗雷特之间的雇佣协议，日期为2015年6月22日 | 展品10.2形成10-Q，2016年1月6日提交 | ||
10.15 | 信贷协议，日期为2018年12月20日，由Rite Aid Corporation、不时的贷款人以及作为行政代理和抵押品代理的美国银行(Bank Of America，N.A.)签订。 | 展品10.1形成8-K，2018年12月20日提交 | ||
10.16 | 修订和重新签署的抵押品信托和债权人间协议，包括相关定义附件，日期为2009年6月5日，由Rite Aid Corporation(其中指名的每一家子公司或成为协议一方)、Wilmington Trust Company(作为抵押品受托人)、Citicorp North America，Inc.(作为高级抵押品处理代理)、New York Trust Company，N.A.(根据2017年7.5%票据契约(定义见附件)担任受托人)和纽约梅隆银行信托公司(根据纽约梅隆银行信托公司，N.A.)作为2017年7.5%票据契约(定义见附件)的受托人以及成为其中一方的第二优先代表和高级代表 | 展品10.3形成8-K，提交日期为2009年6月11日 |
63
目录
陈列品数字 | 描述 | 成立为公司的参考资料如下： | ||
|---|---|---|---|---|
10.17 | RxOptions、LLC及其附属公司运营EnvisionRXOptions业务和Ben Bulkley之间的雇佣协议，日期为2019年2月15日 | 表格10-K的附件10.27，提交日期为2019年4月25日 | ||
10.18 | Rite Aid Corporation和John T.Standley之间的分居协议，日期为2019年3月12日 | 表格10-Q的附件10.28，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.19 | Rite Aid Corporation和Darren Karst之间的分居协议，日期为2019年3月12日 | 表格10-Q的附件10.29，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.20 | Rite Aid Corporation和Kermit Crawford之间的分居协议，日期为2019年3月12日 | 附件10.30表10-Q，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.21 | Rite Aid Corporation和Bryan Everett之间的雇佣协议修正案，日期为2019年3月12日 | 表格10-Q的附件10.31，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.22 | Rite Aid Corporation和Jocelyn Z.Konrad之间的雇佣协议修正案，日期为2019年3月12日 | 表格10-Q的附件10.32，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.23 | Rite Aid Corporation和Matthew C.Schroeder之间的雇佣协议修正案，日期为2019年3月12日 | 表格10-Q的附件10.33，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.24 | Rite Aid Corporation和Brian Hoover之间的雇佣协议修正案，日期为2019年3月12日 | 表格10-Q的附件10.34，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.25 | Rite Aid Corporation和Brian Hoover之间的雇佣协议修正案，日期为2017年12月5日 | 表格10-Q的附件10.35，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.26 | Rite Aid Corporation和Brian Hoover之间的雇佣协议修正案，日期为2016年8月10日 | 表格10-Q的附件10.36，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.27 | Rite Aid Corporation和Brian Hoover签订的雇佣协议，日期为2001年1月1日 | 表格10-Q的附件10.37，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.28 | Rite Aid Corporation和McKesson Corporation之间供应协议的第十一项修正案，日期为2019年2月28日* | 表格10-Q的附件10.38，提交日期为2019年7月11日 | ||
10.29 | Rite Aid Corporation和Heyward Donigan之间的雇佣协议，日期为2019年8月8日** | 附件10.1至Form 8-K，提交日期为2019年8月12日 | ||
10.30 | Rite Aid Corporation和Heyward Donigan之间签订的就业诱导奖励协议，日期为2019年8月12日 | 表8-K附件10.2，提交日期为2019年8月12日 | ||
10.31 | Rite Aid Corporation和Avalon Retail Consulting，Inc.通过总裁John T.Standley签署的咨询协议，日期为2019年8月14日 | 附件10.1至Form 8-K，提交日期为2019年8月16日 | ||
10.32 | Rite Aid Corporation和James Peters之间于2019年10月2日签订的雇佣协议 | 附件10.1至Form 8-K，提交日期为2019年10月2日 | ||
10.33 | Rite Aid Corporation和布莱恩·埃弗雷特于2019年10月2日签订的分居协议 | 表8-K附件10.2，提交日期为2019年10月2日 | ||
10.34 | Rite Aid Corporation和Bryan Everett于2019年10月2日签订的咨询协议 | 表8-K附件10.3，提交日期为2019年10月2日 | ||
10.35 | Rite Aid Corporation和James J.Comitale之间的雇佣协议，日期为2015年10月26日 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件10.41 | ||
10.36 | 詹姆斯·J·科米塔尔(James J.Comitale)对雇佣协议的修正案，日期为2019年11月6日 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件10.42 |
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目录
陈列品数字 | 描述 | 成立为公司的参考资料如下： | ||
|---|---|---|---|---|
10.37 | Rite Aid Corporation和Jessica Kazmaier之间的雇佣协议，日期为2019年3月12日 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件10.43 | ||
10.38 | 杰西卡·卡兹迈尔本人和杰西卡·卡兹迈尔之间的雇佣协议修正案，日期为2019年11月6日 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件10.44 | ||
10.39 | Justin Mennen与Justin Mennen签订的雇佣协议，日期为2018年12月7日 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件10.45 | ||
10.40 | 贾斯汀·门宁对雇佣协议的修正案，日期为2019年11月6日 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件10.46 | ||
10.41 | Rite Aid Corporation和安德烈·佩尔绍德之间的雇佣协议，日期为2020年1月28日 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件10.47 | ||
10.42 | RxOptions、LLC和Dan Robson之间的雇佣协议，日期为2019年12月12日 | 2020年4月27日提交的10-K表格附件10.48 | ||
10.43 | Rite Aid Corporation和James C.Comitale之间的分居协议，截至2020年5月21日 | 附件10.45于2020年7月2日提交的10-Q表格 | ||
10.44 | Rite Aid Corporation和Paul D.Gilbert之间的雇佣协议，截至2020年7月29日 | 附件10.46于2020年10月6日提交的10-Q表格 | ||
22 | 附属担保人名单 | 在此提交 | ||
31.1 | 根据经修订的1934年证券交易法，根据规则第13a-14(A)条或规则第15d-14(A)条对首席执行官进行认证 | 在此提交 | ||
31.2 | 根据经修订的1934年证券交易法，根据规则第13a-14(A)条或规则第15d-14(A)条对首席财务官进行认证 | 在此提交 | ||
32 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节颁布的美国法典第18章第1350节对首席执行官和首席财务官的认证 | 在此提交 | ||
101.INS | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | 在此提交 | ||
101.SCH | XBRL分类扩展架构文档。 | 在此提交 | ||
101.CAL | XBRL分类扩展计算链接库文档。 | 在此提交 | ||
101.DEF | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | 在此提交 | ||
101.LAB | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | 在此提交 | ||
101.PRE | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | 在此提交 | ||
104 | 封面交互式数据文件-封面交互式数据文件不会出现在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | 在此提交 |
*根据S-K法规第601(B)(10)项对本展品的许多机密部分进行了编辑，Rite Aid Corporation同意应要求向美国证券交易委员会补充提供任何遗漏的时间表和/或展品的副本。
**根据S-K法规第601(B)(2)项，本协议的某些时间表和展品已被省略，Rite Aid Corporation同意应要求向证券交易委员会补充提供任何遗漏的时间表和/或展品的副本。
65
目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
日期：2021年1月6日 | Rite Aid公司 | |
依据： | /s/马修·C·施罗德(Matthew C.Schroeder) | |
马修·C·施罗德 | ||
执行副总裁兼首席财务官 | ||
日期：2021年1月6日 | 依据： | /s/布莱恩·T·胡佛 |
布莱恩·T·胡佛 | ||
高级副总裁兼首席会计官 | ||
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