424B5

本招股说明书附录涉及不时通过富国证券有限责任公司(富国证券或销售代理) 向公众发行和出售我们的普通股，总价为60,000,000美元。这些销售(如果有)将根据我们与销售代理之间的股权分配协议(销售协议)的条款进行。我们的普通股在纽约证券交易所(NYSE？)和泛欧交易所阿姆斯特丹证券交易所(Euronext阿姆斯特丹？)上市，代码为CLB？？2020年12月15日，我们普通股在纽约证券交易所的最新销售价格为每股28.70美元。

根据本招股说明书附录出售我们的普通股(如果有)，可以按照1933年《证券法》或《证券法》第415条规则定义的任何方式在市场上进行。

根据销售协议，支付给富国证券的赔偿总额应不超过通过富国证券出售的股票销售总价的1.5%。就代表我们出售普通股而言，富国证券将被视为证券法所指的承销商，富国证券的补偿将被视为承销佣金或折扣。

根据销售协议的条款和条件，富国证券将按照其正常的交易和销售惯例，利用其商业上合理的努力，代表我们出售我们根据销售协议将提供的任何股票。不存在以任何第三方托管、信托或类似安排接收资金的安排。

根据销售协议的条款，我们还可以在出售时商定的价格将普通股出售给富国银行证券，作为其自己的账户。如果我们将普通股作为本金出售给富国证券，我们将与富国证券签订单独的协议，如果需要，我们将在单独的招股说明书补充文件或定价补充文件中对该协议进行说明。

投资我们的普通股涉及很高的风险。请参阅从上开始的风险因素本招股说明书附录的S-7页和随附的招股说明书第6页，以及通过引用并入本招股说明书附录的其他风险因素。

美国证券交易委员会或任何其他监管机构均未批准或不批准这些证券，也未就本招股说明书或随附的招股说明书的准确性或充分性作出判断。任何与此相反的陈述都是刑事犯罪。

W艾尔斯 F阿尔戈 S证书

本招股说明书增刊日期为2020年12月17日。


	页
关于本招股说明书副刊		S-1
有关前瞻性陈述的注意事项		S-2
招股说明书补充摘要		S-4
供品		S-6
危险因素		S-7
收益的使用		S-9
美国联邦所得税的重要考虑因素		S-10
分配计划(利益冲突)		S-14
法律事项		S-16
专家		S-16
在那里您可以找到更多信息		S-16
以引用方式并入的文件		S-17

招股说明书


关于本招股说明书			1
在那里您可以找到更多信息			2
有关前瞻性陈述的注意事项			3
关于我们			5
危险因素			6
收益的使用			7
股本说明			8
手令的说明			14
荷兰实质性所得税和遗产税考虑因素			15
配送计划			20
法律事项			22
专家			22

我们和销售代理均未授权任何人向您提供与本招股说明书附录、随附的招股说明书或任何此类免费撰写的招股说明书中包含的信息不同的信息。我们和销售代理对他人可能提供给您的任何其他信息的可靠性不承担任何责任，也不能提供任何保证。本招股说明书附录、随附的招股说明书和任何此类自由撰写的招股说明书中包含的信息仅在本招股说明书附录、随附的招股说明书和任何此类自由撰写的招股说明书发布之日起才是准确的，无论本招股说明书附录、随附的招股说明书、任何此类自由撰写的招股说明书或出售我们的普通股的时间是什么时候。自这些日期以来，我们的业务、财务状况、经营结果和前景可能发生了变化。在做出投资决定之前，您应阅读本招股说明书附录、随附的招股说明书、本招股说明书附录中引用的文档和随附的招股说明书，以及我们已授权在与此次发行相关的全文中使用的任何免费撰写的招股说明书。您还应阅读并考虑我们在本招股说明书附录标题为的章节中向您推荐的文档中的信息，其中您可以找到更多信息和通过引用合并文档。？

我们仅在允许发售和销售的司法管辖区出售普通股，并寻求购买普通股。

S-I

本招股说明书副刊和随附的招股说明书是表格注册声明的一部分S-3，我们利用搁置注册过程向美国证券交易委员会(Securities and Exchange Commission，简称SEC)提交了这份文件。本文档由两部分组成。第一部分包括此招股说明书附录，为您提供有关此产品的具体信息。第二部分(随附的招股说明书)提供了更一般的信息，其中一些可能不适用于此次发行。通常，当我们仅参考招股说明书时，我们指的是这两个部分的组合。本招股说明书附录可能会添加、更新或更改随附的招股说明书中包含的信息。如果我们在本招股说明书附录中所作的任何陈述与所附招股说明书或通过引用并入本文或其中的任何文件中的陈述不一致，则本招股说明书附录中所作的陈述将被视为修改或取代所附招股说明书以及通过引用并入本文和此处的此类文件中所作的陈述。您应阅读本招股说明书附录和随附的招股说明书，包括通过引用并入本文和其中的信息，以及我们已授权与本次发售相关使用的任何相关免费书面招股说明书。

您应仅依赖我们在本招股说明书附录中包含或通过引用并入的信息、随附的招股说明书以及我们授权向您提供的任何相关免费写作招股说明书。我们没有授权任何交易商、销售人员或其他人员提供任何信息或作出任何陈述，但本招股说明书附录、随附的招股说明书或我们授权向您提供的任何相关自由写作招股说明书中包含或合并的信息或陈述除外。您不得依赖本招股说明书附录、随附的招股说明书或任何相关的自由写作招股说明书中未包含或通过引用并入的任何信息或陈述。本招股说明书附录、随附的招股说明书以及任何此类免费撰写的招股说明书不构成出售或邀约购买除与其相关的注册证券以外的任何证券的要约，本招股说明书附录、随附的招股说明书或任何此类相关的免费撰写的招股说明书也不构成向任何在任何司法管辖区向其提出此类要约或非法要约的任何人出售或邀约购买该司法管辖区的证券的要约。

您不应假设本招股说明书附录、随附的招股说明书或任何此类免费撰写的招股说明书中包含的信息在本文件正面规定的日期之后的任何日期都是准确的，或者我们在此或其中通过引用并入的任何信息在通过引用并入的文档日期之后的任何日期都是正确的，即使本招股说明书附录、随附的招股说明书或任何此类免费撰写的招股说明书是在稍后的日期交付，或者证券是在稍后的日期出售的。

本招股说明书附录包含或以引用方式并入本文所述的某些文档中包含的某些条款的摘要，但为获取完整信息，请参考实际文档。所有的摘要都以实际文件为依据进行了完整的限定。本文提及的某些文件的副本已经或将被存档，或已经或将被合并为注册说明书的证物，本招股说明书附录是其中的一部分，您可以在标题下的标题下获取这些文件的副本，您可以在此处找到更多信息。

S-1

本招股说明书附录和随附的招股说明书中的信息，包括本招股说明书附录或随附的招股说明书中引用的文件，包括符合1933年证券法(修订后的证券法)第27A节和交易法第21E节含义的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于对目前可用的竞争、财务和经济数据以及我们的运营计划的分析。它们本质上是不确定的，投资者应该认识到，事件和实际结果可能会与我们的预期大不相同。为了说明起见，在本文档中使用的词汇，如“预期”、“相信”、“预计”、 “打算”、“估计”、“项目”、“将会”、“应该”、“可能”、“预测”及类似的表述都是为了识别前瞻性表述，但并非所有前瞻性表述都包含这样的标识性词语。请注意，实际结果可能与前瞻性陈述中预期的结果大不相同。任何前瞻性声明，包括有关我们或我们管理层的意图、信念或当前期望的声明，都不是对未来业绩的保证，涉及我们无法预测的风险和不确定性，以及关于我们和我们所在行业的假设可能被证明是不正确的。在考虑前瞻性陈述时，您应牢记本招股说明书和我们的年度报告表格中风险因素标题下描述的风险因素和其他警告性声明。截至2019年12月31日的年度10-K季度报告、截至2020年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的季度Form 10-Q报告以及于2020年6月23日提交给SEC的当前Form 8-K报告，这些内容通过引用并入本文。

前瞻性陈述可能包括有关以下内容的陈述：

•

削减成本举措的有效性，以抵消收入下降的影响；

•

不利的行业、政治、经济和金融市场状况带来的风险和不确定性，包括股价、政府监管、利率和信贷供应；

•

在我们开展业务的众多国家，不稳定的政治状况、战争、内乱、货币管制和政府行动；

•

一般经济状况；

•

全球或国家卫生事件，包括持续爆发的疫情和由此产生的经济影响新冠肺炎大流行，包括企业和政府采取的任何行动；

•

核心实验室对石油和天然气这一行业的依赖程度，以及大宗商品价格对我们和我们客户支出水平的影响；

•

石油天然气需求和产量增长；

•

我们继续开发或获取新的有用技术的能力；

•

我们所服务的市场的竞争；

•

行业整合的效应；

•

天气和季节因素；

•

实现被收购业务和未来被收购业务的预期协同效应；

•

悬而未决的法律或环境问题；

•

我们对业务前景的预测或预期；

•

对我们整个或每个业务部门未来经营业绩的不确定性；以及

•

本招股说明书中包含的非历史性的计划、目标、期望和意图。

S-2

我们的业务在很大程度上取决于石油和天然气公司在勘探、开发和生产活动上的支出水平。因此，天然气或石油价格的持续或进一步下跌可能会对勘探、开发和生产活动产生重大影响，也可能对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生重大影响。

以上对风险和不确定性的描述绝不是包罗万象，但旨在突出我们认为需要考虑的重要因素。有关与我们未来财务业绩和经营业绩相关的潜在风险和不确定性的更多信息，请参阅我们截至2019年12月31日的10-K表格年度报告、截至2020年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的10-Q表格季度报告，以及我们于2020年6月23日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告，这些内容通过引用并入本文，以及本招股说明书附录中的风险因素章节。

如果本招股说明书附录、随附的招股说明书或本招股说明书附录或随附的招股说明书中引用的文件中描述的一个或多个风险或不确定因素发生，或者潜在的假设被证明是不正确的，我们的实际结果和计划可能与任何前瞻性陈述中表达的结果和计划大不相同。

本招股说明书附录中包含的所有明示或暗示的前瞻性陈述、随附的招股说明书以及通过引用并入本文和其中的文件均受本警示声明的明确限制。本警示声明还应与我们或代表我们行事的人员可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明一起考虑。

除非适用法律另有要求，否则我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述(所有前瞻性陈述均由本节中的陈述明确限定)，以反映本招股说明书附录日期之后的事件或情况。

S-3

本摘要重点介绍了本招股说明书和我们以引用方式并入的文档中包含的其他信息或通过引用并入本招股说明书中的信息。此摘要并不包含您在决定投资我们的普通股之前应考虑的所有信息。在作出投资决定之前，您应仔细阅读整个招股说明书，包括本招股说明书附录中包含的风险因素章节、此处引用的文件中包含的风险因素章节、我们的合并财务报表和相关注释以及本文引用的其他文件。

除非本招股说明书另有说明或上下文另有要求，否则本招股说明书中提及的(I)核心实验室、本公司和本公司指的是Core Lab N.V.和我们的合并子公司以及 (Ii)本招股说明书附录和随附的招股说明书的总和。

公司概况

Core Lab是一家根据荷兰法律注册成立的上市有限责任公司。我们成立于1936年，是为石油和天然气行业提供专有和专利油藏描述和增产服务及产品的世界领先供应商之一。这些服务和产品可以帮助我们的客户改善油藏动态，提高其生产油田的油气采收率。我们在50多个国家和地区设有70多个办事处，约有3600名员工。

我们在两个可报告的细分市场开展业务：油藏描述和增产。这些互补的细分市场提供不同的服务和产品，并利用不同的技术来改善油藏动态并提高新油田和现有油田的油气采收率。

油藏描述：包括石油储集层岩石、流体和气体样本的表征，以提高产量并提高我们客户储油层的石油和天然气回收率。我们为石油和天然气行业提供基于实验室的分析和现场服务，以表征原油和石油产品的特性。我们还提供基于这些类型的分析的专有和联合行业研究。

生产增强功能：包括与油藏完井、射孔、增产和生产相关的服务和产品。我们提供集成的诊断服务，以评估和监控完井效果，并开发旨在提高提高采油项目效率的解决方案。

有关我们业务的更多信息，请参阅我们年度报表中的第一部分，第一项截至2019年12月31日的年度的10-K，其通过引用结合于此。

我们的公司信息

我们的主要执行办公室位于荷兰阿姆斯特尔文1181号Van Heuven Goedhartlaan 7B，我们的电话号码是+31(0) 20420-3191。我们的网址是Www.corelab.com。除可从本公司网站获取的通过引用明确纳入本招股说明书的信息外，本公司网站上的信息不是本招股说明书的一部分，在决定是否投资我们的证券时，您应仅依赖本招股说明书中包含的或通过引用纳入本招股说明书的信息。

我们通过我们的网站以表格形式免费提供我们的年度报告在我们以电子方式向SEC提交或向SEC提供这些材料后，我们将在合理可行的情况下尽快向SEC提交10-K表格、10-Q表格季度报告、8-K表格当前报告以及根据1934年证券交易法第13(A)或15(D)节提交或提交的报告修正案。

S-4

？核心实验室、核心实验室、核心实验室徽标以及本招股说明书中出现的核心实验室N.V.的其他商标或服务标志是Core实验室N.V.的财产。本招股说明书包含其他公司的其他商号、商标和服务标志，这些都是其各自所有者的财产。我们不打算使用或展示其他公司的商号、商标或服务标志，以暗示我们与这些其他公司有关系，或由这些其他公司背书或赞助。

S-5

利益冲突	富国银行证券的一家附属公司是我们的信贷安排(如本文定义)下的贷款人。如果我们使用此次发行的收益来偿还我们信贷安排下的债务，该附属公司可能会从此次发行中获得收益，因此，在此次发行中将存在金融行业监管局(FINRA)规则5121所指的利益冲突。见分配计划 (利益冲突)。

S-6

投资我们的普通股涉及很高的风险。您应仔细考虑下面描述的风险，以及本招股说明书中的其他信息和通过引用并入的文件，包括我们年报表格中风险因素标题下的风险截至2019年12月31日的年度10-K报表、我们截至2020年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的Form 10-Q季度报告，以及我们于2020年6月23日提交给证券交易委员会的当前Form 8-K报告。任何这些风险的发生都可能损害我们的业务、财务状况或未来的业绩。在这种情况下，我们普通股的市场价格可能会下跌，您可能会损失全部或部分投资。我们目前不知道或认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害我们的业务、财务状况或未来业绩。

与本次发行和我们的普通股相关的风险

我们在使用此次发行的净收益方面拥有广泛的自由裁量权，可能会以不会改善我们的财务业绩或经营业绩的方式使用它们。

在扣除销售代理佣金和我们的发售费用后，我们打算将此次发售的净收益用于一般公司用途，其中可能包括新产品和技术开发投资、资本支出、偿还债务、营运资金和潜在收购。请参阅本招股说明书附录中题为？使用收益的章节。尽管我们计划如上所述地使用本次发售的净收益，但我们没有指定本次发售的净收益用于任何我们将在使用净收益方面拥有广泛的自由裁量权。您将依赖于我们管理层对此次发行所得资金运用的判断。收益的使用结果和有效性是不确定的，我们可能会以您不同意的方式使用收益，或者不会改善我们的运营结果或提高我们普通股的价值。

未来大量出售我们的普通股，或这种出售可能发生的可能性，可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。

我们可能在此次发行中不时向公众发行普通股，总价最高可达6000万美元。此次发行中的股票不时发行，以及我们在此次发行中发行此类股票的能力，可能会压低我们普通股的市场价格或增加市场价格的波动性。？请参见第页上的分配计划(利益冲突)请参阅本招股说明书S-14，了解有关我们在销售协议下销售可能产生的不利影响的更多信息。

无法预测我们根据销售协议将出售的实际股票数量或这些销售产生的毛收入。

在销售协议的某些限制和遵守适用法律的情况下，我们有酌情决定权在整个销售协议期限内随时向销售代理发送配售通知。在递送配售通知后，通过销售代理出售的股票数量将根据许多因素而波动，包括销售期间我们普通股的市场价格、我们在任何适用的配售通知中向销售代理设定的限制，以及销售期间对我们普通股的需求。由于每股出售股票的价格将在销售期内波动，目前无法预测将出售的股票数量或与这些出售相关的收益。

在此提供的普通股将在市场发售时出售，在不同时间购买股票的投资者可能会支付不同的价格。

在不同时间购买此次发行股票的投资者可能会支付不同的价格，因此他们的投资结果可能会有所不同。我们将有自由裁量权，条件是

S-7

根据现行法律，根据《荷兰股息预扣税法》，对特此提供的普通股支付的股息原则上应按15%的税率缴纳荷兰股息预扣税，除非适用国内或条约豁免。荷兰财政大臣在2020年5月29日致荷兰议会的一封信中宣布，政府打算对支付的股息征收额外的预扣税，(I)对企业所得税税率低于9%的司法管辖区的集团实体征收额外的预扣税，(Ii)对列入欧盟黑名单的司法管辖区的集团实体征收额外的预扣税。不合作司法管辖区或(Iii)在某些滥用情况下，自2024年1月1日起生效。2020年9月25日，荷兰政府启动了一次互联网咨询，为感兴趣的各方提供机会，对引入股息有条件预扣税的立法提案草案做出回应。根据为征求意见而公布的提案，股息支付的有条件预扣税将以修订最近根据荷兰《2021年预扣税法》(湿支付税 2021年)通过的利息和特许权使用费有条件预扣税的形式实施，该法案将于2021年1月1日生效。为征求意见而公布的提案规定，税率将等于支付股息时荷兰企业所得税的最高税率(目前为25%)。与此同时，目前的荷兰股息预扣税制度预计将继续存在。但是，如果股利预扣税和股息的附条件预扣税累计，公布的征求意见的提案规定，有条件预扣税将从征收的股利预扣税中扣除。因此，如果作为关联实体的股东(A)在公司税率低于9%的司法管辖区或在欧盟不合作司法管辖区黑名单上的司法管辖区设立或拥有常设机构，(B)是混合实体或反向混合实体，或(C)被介入以避免另一实体应缴的税款，我们分配的股息税率未来可能会从15%升至最高公司税率(目前为25%)。互联网咨询于2020年10月23日结束。上网咨询后 , 荷兰政府的目标是在2021年初准备最终的立法提案。

S-8

我们打算在扣除销售代理佣金和我们的发售费用后，将此次发售的净收益用于一般企业用途，其中可能包括新产品和技术开发投资、资本支出、偿还债务、营运资金和潜在收购。在上述净收益使用之前，我们打算将这些净收益投资于投资级计息债务、高流动性现金等价物、存单或美利坚合众国的直接或担保债务。

截至2020年12月15日，根据我们日期为2018年6月19日的第七次修订和重新签署的信贷协议(随后修订的信贷安排)，我们有1.23亿美元的未偿还借款，加权平均利率为2.935。信贷安排下的总承担额为2.25亿美元，我们可以选择在某些条件下将信贷安排的规模增加至多5,000万美元。信贷安排将于2023年6月19日到期。我们循环信贷安排下的借款用于一般企业用途。

根据我们目前的计划和业务状况，此次发行净收益的预期用途代表我们的意图。我们无法肯定地预测此次发行收益的所有特定用途，或我们将在上述用途上实际花费的金额。因此，我们的管理层在运用此次发行的净收益方面将有很大的灵活性。我们实际支出的时间和金额将基于许多因素，包括运营的现金流和我们业务的预期增长。

富国银行证券的一家附属公司是我们的信贷贷款机构。如果我们使用此次发售的收益来偿还我们信贷安排下的债务，该附属公司可能会从此次发售中获得收益，因此，在此次发售中将存在符合FINRA规则5121 含义的利益冲突。见分配计划(利益冲突)。

S-9

以下是与购买、拥有和处置我们普通股有关的美国联邦所得税考虑事项摘要(定义如下) 。本摘要基于1986年修订的“美国国税法”(以下简称“守则”)、据此颁布的美国财政部条例、行政裁决、司法裁决以及美国和荷兰关于避免所得税双重征税和防止逃税的税收条约(“条约”)的条款，所有这些条款均在本摘要的日期生效，所有这些条款都可能会发生变化或有不同的解释，可能具有追溯力。我们没有寻求美国国税局(IRS)就以下摘要中所做的声明和得出的结论做出任何裁决，也不能保证美国国税局或法院会同意此类声明和结论。

以下摘要仅适用于持有本公司普通股的美国持有者，该持有者持有守则第1221节所指的资本资产等股份(一般而言，持有的财产用于投资)。本摘要不涉及美国联邦所得税的所有方面，这些方面可能与美国持有者的个人情况相关。此外，本摘要不涉及联邦医疗保险附加税对某些净投资收入、美国联邦遗产税或赠与税法律、任何州、地方或非美国税法或任何税收条约(条约除外)。本摘要也不涉及适用于根据美国联邦所得税法可能受到特殊待遇的投资者的税收考虑因素，例如：

•

证券交易商；

•

银行或其他金融机构；

•

受监管的投资公司或房地产投资信托基金；

•

免税或政府组织；

•

保险公司；

•

选择使用按市值计价证券的计税方法；

•

作为跨境、合成证券、套期保值、转换交易或其他综合投资或降低风险交易的一部分持有本公司普通股的人；

•

根据守则的推定出售条款被视为出售我们普通股的人；

•

职能货币不是美元的人员；

•

合伙企业和其他实体或安排被视为美国联邦所得税的直通实体和其中的权益持有人；

•

应缴纳替代性最低税额的人员；

•

实际或建设性地拥有我们10%或以上(投票或价值)股权的人；以及

•

前美国公民或长期居住在美国的居民。

如果您是我们普通股的美国持有者，以下摘要将适用于您。在本讨论中，如果您是我们普通股的实益所有人，并且您是美国联邦所得税的受益者，则您是美国持有者。在本讨论中，您是美国持有者：

•

是美国公民或美国居民的个人；

•

在美国、其任何一个州或哥伦比亚特区或根据美国法律成立或组织的公司；

•

其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产，无论其来源如何；或

S-10

如果合伙企业(包括在美国联邦所得税方面被视为合伙企业的实体或安排)持有我们的普通股，则合伙企业中合伙人的美国联邦所得税待遇一般将取决于合伙人的地位和合伙企业的活动，以及在合伙人层面做出的某些决定。因此，我们敦促考虑购买我们普通股的合伙企业(包括出于美国联邦所得税目的而被视为合伙企业的实体或安排)的合伙人就美国联邦所得税问题咨询其税务顾问。考虑通过此类合伙企业购买、拥有和处置我们的普通股。

潜在投资者应就美国联邦所得税法在其特定情况下的适用情况，以及根据美国联邦遗产法或赠与税法或任何州、地方或其他州的法律购买、拥有和处置我们的普通股所产生的任何税收后果，咨询他们的税务顾问。非美国或其他征税管辖区或任何适用的所得税条约。

普通股分配

根据以下被动外国投资公司规则的讨论，对我们普通股进行的分配(包括任何与荷兰税有关的预扣金额) 通常将作为普通股息收入计入您的收入，但以我们根据美国联邦税收原则计算的当期或累计收益和利润为限。超过我们当前和累计收益以及利润的分配将被视为在你的普通股税基范围内的免税资本返还，此后作为出售或交换该等普通股的资本收益。参见？普通股的出售、交换或其他应税处置。

由于我们不是美国公司，作为公司的美国持有者将无权就他们从我们那里获得的任何分配申请已收到的股息扣除。就普通股支付的股息通常将被视为外国收入，用于计算美国联邦所得税允许的外国税收抵免。但是，如下文所述，外国税收抵免部分或全部红利可能被视为来自美国的收入。

我们普通股支付给A公司的股息美国非公司股东一般将被视为合格的股息收入，按优惠的资本利得税税率向该非公司美国股东征税，条件是：(I)普通股可随时在美国建立的证券市场(如纽约证券交易所)交易，或者我们有资格享受美国国税局认定令人满意的与美国的全面所得税条约的好处，其中包括信息交换条款(如条约)；(Ii)我们不是支付股息的纳税年度或紧接其上一个纳税年度的PFIC(定义如下)(参见下面关于被动外国投资公司规则的讨论)；以及(Iii)满足某些持有期和其他要求。非公司美国持有者应咨询他们的税务顾问，了解是否有适用于与我们普通股相关的任何股息的合格股息收入的优惠税率。

国外税收抵免

美国持有者可能需要对我们普通股支付的分红缴纳荷兰预扣税。在不同情况下可能会有所不同的某些限制的约束下，以不超过本条约规定的税率对我们普通股分配预扣的此类荷兰税可能被视为有资格从美国持有人的美国联邦所得税责任中抵扣的外国税。 . 或者，在符合适用限制的情况下，美国持有者可以选择为美国联邦所得税目的扣除可抵扣的荷兰预扣税。

S-11

出于外国税收抵免的目的，如果我们是一家美国拥有的外国公司(定义如下)，我们普通股的股息可能会重新表征为来自美国的收入，其比例与我们从美国境内来源的收益和利润(根据美国税收原则确定)的百分比相同。我们的普通股股息可能会重新表征为来自美国的收入，其比例与我们来自美国境内的收益和利润的百分比(根据美国税收原则确定)相同。外国公司是美国拥有的外国公司，如果该公司50%或更多的股票(按投票或按价值计算)由美国人直接或间接持有(如守则所定义)。看来，截至本协议之日，美国人拥有我们普通股50%或更多的投票权和价值，因此，在计算该美国持有人的外国税收抵免限额时，美国持有人收到的部分股息可能被视为美国来源的收入。如果美国持有者无法确定我们的全部或部分股息是外国来源收入，则可归因于我们股息的外国预扣税的任何潜在外国税收抵免的价值可能是有限的。然而，这些规则一般不适用于在纳税年度内从美国拥有的外国公司的收益和利润中支付的股息，如果此类收益和利润中有不到10%可归因于美国境内的来源。

管理外国税收抵免的规则很复杂，其适用取决于每个纳税人的具体情况。因此，建议美国持有者就其特定情况下是否可获得外国税收抵免咨询其自己的税务顾问。

普通股的出售、交换或其他应税处置

根据以下被动外国投资公司规则下的讨论，您一般将确认出售、交换或其他应税处置我们普通股的应税损益，金额等于普通股变现金额与您的纳税基础之间的差额。您的纳税基础通常等于您为普通股支付的减去(但不低于零)的普通股的金额，减去被视为减去(但不低于零)的普通股的任何分配额。免税资本返还(如上所述，在普通股分配中讨论)。如果您在出售、交换或其他应纳税处置普通股时的持有期超过一年，则此类损益将被视为长期资本损益。个人、遗产和信托基金的长期资本收益目前有资格享受降低的美国联邦所得税税率。资本损失的扣除额可能会受到限制。

被动型外商投资公司规则

美国不利的联邦所得税规定适用于出于美国联邦所得税目的而持有被归类为被动外国投资公司(PFIC)的外国公司股份的美国持有者。一般来说，我们将被视为在任何课税年度对美国持有者而言的PFIC，在该纳税年度内，在应用某些检查规则后，以下任一项将被视为PFIC：

•

在该课税年度，我们的总收入中至少有75%是被动收入(例如，股息、利息、资本利得和租金是在积极经营租赁业务之外获得的 )；或

•

在该纳税年度内，按价值(按季度确定)计算，产生或持有用于产生被动收入的资产的平均百分比至少为50%。

为了确定我们是否为PFIC，我们将被视为赚取我们拥有子公司股票价值至少25%的任何子公司的收入和资产的比例份额，并且分别拥有该子公司的收入和资产的比例份额。

基于对我们的总收入、资产的性质和价值、我们开展业务的方式以及我们对此类业务未来开展方式的预期，我们不相信我们在2019年纳税年度是PFIC，也不希望在本纳税年度或未来任何纳税年度被视为PFIC。但是，PFIC规则的应用在几个方面都存在不确定性，我们不能向美国持有人保证美国国税局不会将其视为PFIC。然而，PFIC规则的应用在几个方面存在不确定性，我们不能向美国持有者保证美国国税局不会将其视为PFIC。然而，PFIC规则的应用在几个方面都存在不确定性，我们不能向美国持有者保证美国国税局不会将其视为PFIC。必须在每个纳税年度结束后以的形式单独确定我们是否为该年度的PFIC。因此，我们的PFIC地位可能会改变。

S-12

如果在您持有普通股的任何课税年度，我们被视为PFIC(无论我们在随后的纳税年度是否仍是PFIC)，您在出售或以其他方式处置普通股时确认的收益将在您的普通股总持有期内按比例分配。分配给销售或其他处置的纳税年度以及我们成为PFIC之前的任何年度的金额将作为普通收入征税。分配给每个其他课税年度的金额将按该课税年度适用的纳税人类别的生效的最高税率征税，并将就每个该等其他课税年度应占的由此产生的税项征收被视为递延福利的利息费用。此外，如果您收到的任何普通股分派超过之前三年或您持有期(以较短者为准)收到的普通股年度分派平均值的125%，则该分派将按与上文所述收益相同的方式征税。某些选举(如QEF选举或？按市值计价？选举)可能会导致普通股的替代处理。如果我们不提供美国持有人进行优质教育基金选举所需的资料，这样的选举可能无法进行。您应咨询您的税务顾问，以确定这些选择是否可用，如果是，在您的特定情况下，替代处理的后果是什么。

如果在您持有我们普通股的任何课税年度，我们将被视为PFIC，您通常将被要求向美国国税局提交一份反映这种所有权的年度信息申报单，无论是否做出了替代待遇的特殊选择。如果我们是PFIC，您应该咨询您的税务顾问，了解持有我们普通股的不利税收后果。

信息报告和备份扣缴

信息报告一般适用于通过美国付款人或美国中间人支付股息的支付(如美国财政部条例中定义的 )。备用扣缴将适用于此类股息的支付，除非您向适用的扣缴义务人提供经伪证处罚证明的纳税人识别码，以及某些其他信息或以其他方式建立备用扣缴豁免。备用预扣不是附加税。根据备份预扣规则预扣的任何金额均可抵扣您的美国联邦所得税负债(如果有)，如果预扣金额超过您的实际美国联邦所得税负债，并且您及时向IRS提供所需信息或适当的报销表格，则可以从IRS获得退款。

国外金融资产报告

某些拥有符合某些美元价值门槛的指定外国金融资产的美国持有者通常需要在纳税申报单中提交有关此类资产的信息报税表。我们的普通股通常将构成特定的外国金融资产，受这些报告要求的约束，除非普通股是在某些金融机构的账户中持有。我们鼓励美国持股人咨询他们的税务顾问，了解这些披露要求是否适用于他们持有的普通股。

前面讨论的某些美国联邦所得税注意事项仅供参考，并不是税务建议。您应咨询您自己的税务顾问，了解购买、拥有和处置我们普通股的具体美国联邦、州、地方和外国税收后果，包括任何拟议的适用法律变更的后果。

S-13

我们已经与富国证券签订了一项销售协议，根据该协议，我们可以不时通过或作为销售代理或委托人向富国证券发售总发行价高达6000万美元的普通股。根据本招股说明书附录和随附的招股说明书，我们普通股(如果有的话)的销售可以在证券法颁布的规则415所定义的市场产品中进行，包括直接在纽约证券交易所、在我们普通股的任何其他现有交易市场进行的销售，或者通过做市商进行的销售。此外，我们的普通股可以通过我们和销售代理书面同意的其他方式提供和出售，包括私下协商的交易。

在符合销售协议条款的情况下，我们已同意独家通过富国证券(Wells Fargo Securities)作为销售代理或直接向富国证券(Wells Fargo Securities)不时作为委托人发行和销售普通股，富国证券同意使用符合其正常交易和销售惯例的商业合理努力为我们出售普通股。作为销售代理，富国证券不会从事任何稳定我们普通股的交易。根据销售协议的条款，如果我们将股票作为本金出售给富国证券，我们将与富国证券签订单独的条款协议，其中包含此类出售的条款和条件。

我们将根据我们和富国证券的协议，指定每天或以其他方式通过富国证券出售的普通股的最高金额或美元价值。如果出售不能达到或高于我们在任何此类指示中指定的价格，我们可以指示富国证券不要出售我们的普通股。我们或富国银行证券可以在适当通知的情况下暂停发行我们的普通股，并受其他条件的限制。不存在以任何第三方托管、信托或类似安排接收资金的安排。

我们将向富国证券支付相当于根据销售协议通过其作为代理出售的任何股票的每股销售总价的高达 1.5%的佣金。富国证券可能向交易商或通过交易商进行销售，这些交易商可能会从富国证券和/或普通股购买者那里获得折扣、特许权或佣金形式的补偿，他们可能会作为代理人或委托人向他们出售普通股。我们还同意向富国证券报销与根据销售协议发售我们的普通股有关的某些费用，包括向富国证券支付最高75,000美元的费用和法律顾问支出。剩余的销售收益，在扣除我们应支付的任何费用和任何政府或自律组织收取的与销售相关的任何交易费用后，将相当于我们出售股票的净收益。我们所有的招股费用都将由我们支付。我们估计，我们应支付的产品费用(不包括折扣和佣金)约为200,000美元。

本招股说明书附录所预期的我们普通股的销售将通过存托信托公司的设施或我们与销售代理另行商定的其他方式进行结算。出售我们普通股的结算将在第二个营业日进行，也就是出售任何股票以换取向我们支付收益(扣除佣金)之日之后的一个交易日。没有以第三方托管、信托或类似安排接收资金的安排。我们将至少每季度向我们报告根据销售协议或任何条款协议通过富国证券出售的普通股数量和净收益。

在代表我们出售普通股方面，富国证券将被视为证券法意义上的承销商，支付给富国证券的赔偿将被视为承销佣金或折扣。我们已同意赔偿富国证券的某些责任，包括证券法下的责任，或支付富国证券可能被要求就此类债务支付的款项，所有这些都在销售协议中有更明确的规定。

根据销售协议发行我们的普通股将在(1)出售所有受销售协议约束的普通股和(2)终止销售协议时终止(以较早者为准)。

S-14

由我们或富国银行证券。在某些情况下，包括我们未能维持普通股在纽约证券交易所上市或我们公司或金融市场发生重大不利变化等特定情况下，我们或富国证券可随时终止(I)我们或富国证券在3天通知后的任何时间，以及(Ii)富国证券于任何时间终止销售协议。

我们的普通股在纽约证券交易所和阿姆斯特丹泛欧交易所上市，代码为CLB？

利益冲突

富国银行证券及其附属公司不时为我们和我们的附属公司提供各种财务咨询以及商业和投资银行服务，他们已经获得并将在未来获得惯例的补偿和费用报销。

此外，在正常的业务活动中，富国证券及其附属公司可以进行或持有广泛的投资，并积极交易债务和股权证券(或相关衍生证券)和金融工具(包括银行贷款)，用于自己和客户的账户。该等投资及证券活动可能涉及吾等或吾等联属公司的证券及/或票据。富国证券及其关联公司也可能就此类证券或金融工具提出投资建议和/或发表或表达独立的研究观点，并可能持有或建议客户购买此类证券和工具的多头和/或空头头寸。

富国证券(Wells Fargo Securities)的一家附属公司是我们信贷安排下的贷款人。在我们使用本次发售所得款项偿还我们信贷安排下的债务的范围内，此类附属公司可能会从此次发售中获得收益，因此，在本次发售中将存在FINRA规则 5121所指的利益冲突。因此，本次发行将按照规则5121的规定进行。未经账户持有人事先书面批准，富国证券不得将本次发行的普通股出售给其行使自由裁量权的账户。

S-15

本招股说明书提供的普通股、优先股和认股权证的有效性以及与此次发行有关的其他法律事项(br}与荷兰法律有关)将由荷兰阿姆斯特丹的NautaDutilh N.V.为我们提供。与美国法律相关的某些法律事项和与美国联邦所得税相关的某些事项将由德克萨斯州休斯敦的Vinson&Elkins L.L.P.代我们处理。纽约州纽约的Davis，Polk&Wardwell LLP将担任与此次发售相关的销售代理的法律顾问。

专家

Core Laboratory N.V.截至2019年12月31日和2018年12月31日的合并财务报表，以及截至2019年12月3日和2018年12月1日的三年期间各年度的合并财务报表，以及管理层对截至2019年12月31日的财务报告内部控制有效性的评估，以独立注册公共会计师事务所毕马威会计师事务所(KPMG LLP)的报告为依据，通过引用并入本文，并获得该公司作为会计和审计专家的权威。

涵盖2019年12月31日财务报表的报告提到租赁会计方法的变更。

此处您可以找到更多信息

我们向SEC提交年度、季度和当前报告以及其他信息(文件第001-14273号)。我们向美国证券交易委员会提交的文件可通过互联网在证券交易委员会的网站上查阅，网址为Www.sec.gov。您也可以在纽约证券交易所的办公室获取有关我们的信息。

我们在我们的互联网网站上免费提供服务，网址为Www.corelab.com在我们以电子方式向SEC提交文件后，我们在合理可行的情况下尽快向 SEC提交所有这些文件。我们网站或任何其他网站上的信息未通过引用并入本招股说明书，也不构成本招股说明书的一部分，除非特别指定并提交给证券交易委员会。

S-16

SEC允许我们通过引用将我们向其提交的信息合并到此招股说明书中，这意味着我们可以通过向您推荐我们向其提交的文件来向您披露重要信息。通过引用并入的信息被视为本招股说明书的一部分，我们稍后向SEC提交的信息将自动更新并取代本招股说明书中的信息和之前提交给SEC的信息。因此，在您决定投资我们的普通股之前，您应该始终检查我们可能在本招股说明书日期之后向证券交易委员会提交的报告。

我们通过引用并入下列文件：

•

我们的表格年度报告截至2019年12月31日的财年10-K，于2020年2月10日提交给SEC；

•

我们在表格上的季度报告截至2020年3月31日的财政季度的10-Q，于2020年4月24日提交给SEC的，截至2020年6月30日的财政季度的10-Q，于2020年7月24日提交给SEC的，以及于2020年10月22日提交给SEC的截至2020年9月30日的财政季度的10-Q；

•

我们目前在表格上的报告2020年1月29日、2020年3月5日、2020年3月27日、2020年4月22日、2020年5月20日、2020年6月23日和2020年10月16日向美国证券交易委员会提交的8-K文件(不包括根据第2.02或7.01项提供和未提交的任何信息或根据第9.01项提供或作为证据提供的相应信息)；

•

以引用方式特别纳入我们的年度报告表格中的信息10-K来自我们于2020年3月20日提交给证券交易委员会的有关附表14A的最终委托书，以及2020年3月27日和2020年5月12日补充的委托书；以及

•

我们的注册表中包含的普通股说明8-A，于1998年7月2日提交，包括我们过去提交或将来提交的Form 10-K年度报告中对该表格或证物的任何修订，以更新我们普通股的说明。

我们还通过引用将所有文件(表格第2.02项或第7.01项提供的当前报告除外)合并到本招股说明书中在本招股说明书日期之后但在终止发售之前，由我们根据交易所法案第13(A)、13(C)、14或15(D)条向证券交易委员会提交的(8-K和该表格中与该等物品相关的证物)。这些文件包括定期报告，如Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及委托书。

应书面或口头要求，我们将免费向收到招股说明书的每个人(包括任何受益所有人)提供本招股说明书中通过引用方式并入的任何文件的副本，以及这些文件中通过引用方式具体并入的任何证物的副本。索取此类文件或证物的要求应提交给：

总法律顾问

C/O核心实验室LP

温弗伦道6316号

德克萨斯州休斯顿，邮编：77040

(713) 328-2673

S-17

我们可能会不时提供不确定数额的普通股、优先股和认股权证。我们将这些普通股、优先股和认股权证统称为证券。这些证券可以转换为其他证券，或可行使或交换为其他证券。本招股说明书描述了这些证券的一般条款以及我们发行这些证券的一般方式。每次我们根据本招股说明书出售证券时，我们将提供本招股说明书的附录，其中包含有关此次发行的具体信息以及所提供证券的具体条款。招股说明书附录还将介绍我们发行证券的具体方式。任何招股说明书附录还可以添加、更新或更改本招股说明书中包含的信息。在作出投资决定前，你应仔细阅读本招股说明书及随附的招股说明书附录。

我们的普通股在纽约证券交易所(NYSE)和泛欧交易所阿姆斯特丹证券交易所(Euronext阿姆斯特丹证券交易所)上市，交易代码为CLB。

投资我们的证券涉及风险。有关您在购买我们的证券之前应考虑的因素的信息，请参阅第6页的风险因素。

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有确定本招股说明书或随附的招股说明书附录是否真实或完整。任何与此相反的陈述都是刑事犯罪。

本招股说明书日期为2020年8月13日

您只应依赖本招股说明书中包含的信息或通过引用并入本招股说明书中的信息。我们未授权任何经销商、销售人员或其他人员向您提供其他或不同的信息。如果有人向你提供不同或不一致的信息，你不应该依赖它。本招股说明书不是出售或邀请购买相关证券以外的任何证券的要约，也不是向在任何司法管辖区向其提出要约或要约购买证券的任何人出售或邀请购买证券的要约。您不应假设本招股说明书中包含的信息在本招股说明书封面上的日期以外的任何日期是准确的，或者通过引用合并的任何文件中包含的信息在该文件的日期以外的任何日期都是准确的，无论本招股说明书的交付时间或证券的任何出售时间。

本招股说明书是我们使用搁置注册流程向美国证券交易委员会(SEC)提交的注册声明的一部分。根据这一搁置登记程序，随着时间的推移，我们可以在一个或多个产品中提供和出售本招股说明书中描述的任何证券组合。本招股说明书为您提供了我们可能提供的证券的概述。每次我们发行证券时，我们都会提供一份或多份招股说明书补充资料，其中包含有关该发行条款的具体信息。招股说明书附录还可以添加、更新或更改本招股说明书中包含的信息。您应该阅读本招股说明书和任何招股说明书附录，以及标题下所述的其他信息，您可以在下面找到更多信息。您应仅依赖本招股说明书和适用的招股说明书附录中包含或通过引用并入的信息。我们没有授权其他任何人向您提供不同的信息。本招股说明书不会在任何不允许要约或销售的司法管辖区进行销售要约。您不应假设招股说明书、任何招股说明书附录或通过引用并入本招股说明书的任何其他文件中的信息与这些文件日期以外的任何日期的一样准确。

除非上下文另有要求或另有说明，否则本招股说明书中提及的所有核心实验室及其合并附属公司均为核心实验室N.V.及其合并附属公司。

我们向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告、委托书和其他信息。我们向美国证券交易委员会提交的文件也可在美国证券交易委员会的网站上向公众查阅，网址为Www.sec.gov。您也可以通过我们的网站访问我们以电子方式提交给证券交易委员会的信息，网址是Www.corelab.com。我们没有通过引用将我们网站上包含或链接到本招股说明书中的信息纳入本招股说明书中(但在本招股说明书其他地方指定的范围除外)，您不应将其视为本招股说明书的一部分。我们还向荷兰当局提交金融市场的年度帐目和半年度帐目 (Autoriteit Financiële Markten)).

我们通过引用将信息合并到本招股说明书中，这意味着我们通过向您推荐另一份单独提交给SEC的文件来向您披露重要信息。通过引用并入的信息被视为本招股说明书的一部分，但被本招股说明书中明确包含的信息取代或修改的任何信息除外。您不应假设本招股说明书中的信息在除本招股说明书封面上的日期以外的任何日期是最新的。

我们根据修订后的1933年《证券交易法》第13(A)、13(C)、14或15(D)条(《证券交易法》)提交的任何信息，从本招股说明书发布之日起至本招股说明书下的每一次发行终止为止，被视为已提交给证券交易委员会的任何信息，都将通过引用自动并入本招股说明书，并更新和取代此信息。任何该等经如此修改或取代的陈述，除非经如此修改或取代，否则不得视为本招股说明书的一部分。我们还通过引用并入下列文件：

•

我们于2020年2月10日向证券交易委员会提交的截至2019年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告；

•

我们于2020年4月24日向SEC提交的截至2020年3月31日的财季的Form 10-Q季度报告，以及于2020年7月24日向SEC提交的截至2020年6月30日的财季的季度报告；

•

我们于2020年1月29日、2020年3月5日、2020年3月27日、2020年4月22日、2020年5月20日和2020年6月23日向证券交易委员会提交的当前Form 8-K报告(不包括根据第2.02或 7.01项提供和未提交的任何信息或根据第9.01项提供的相应信息或作为证据包括在内)；

•

我们于2020年3月20日提交给证券交易委员会的关于附表14A的最终委托书中通过引用的方式具体并入我们的Form 10-K年度报告中的信息，并于2020年3月27日和2020年5月12日补充；以及

•

我们在1998年7月2日提交的表格 8-A中的注册声明中包含的对我们普通股的描述，包括我们过去提交或将来可能提交的Form 10-K年度报告中对该表格或附件的任何修订，以更新对我们普通股的描述。

您可以通过书面或口头请求免费获取这些任何文档的副本，方法是书面请求或通过电话请求，地址为：

总法律顾问

C/O核心实验室LP

温弗恩路6316

德克萨斯州休斯顿，邮编：77040

(713) 328-2673

本招股说明书中的信息，包括本文引用的文件，包括1933年修订的《证券法》(《证券法》)第27A节和《交易法》第21E节所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于对当前可用的竞争、财务和经济数据以及我们的运营计划的分析。它们本质上是不确定的，投资者应该认识到，事件和实际结果可能会与我们的预期大不相同。为了说明起见，本文档中使用的词汇，如：预计、相信、预期、意向、估计、项目、将会、应该、可能、预测及类似表述旨在识别前瞻性表述，不过并不是所有的前瞻性表述都包含这样的标识性词语。请注意，实际结果可能与前瞻性陈述中预期的结果大不相同。任何前瞻性声明，包括有关我们或我们管理层的意图、信念或当前预期的声明，都不是对未来业绩的保证，涉及我们无法预测的风险和不确定性，以及可能被证明是不正确的关于我们和我们所在行业的假设。在考虑前瞻性陈述时，您应牢记本招股说明书和我们截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告以及截至2020年3月31日和2020年6月30日的Form 10-Q季度报告中在风险因素标题下描述的风险因素和其他警示性声明，这些内容通过引用并入本文。

前瞻性陈述可能包括有关以下方面的陈述：

•

削减成本举措的有效性，以抵消收入下降的影响；

•

伴随不利的行业、政治、经济和金融市场状况而来的风险和不确定性，包括股票价格、政府法规、利率和信贷可获得性；

•

Core Lab运营所在的众多国家的不稳定政治条件、战争、内乱、货币管制和政府行动；

•

一般经济状况；

•

全球或国家卫生事件，包括新冠肺炎大流行的持续爆发和由此产生的经济影响，包括企业和政府采取的任何行动；

•

核心实验室对一个行业(石油和天然气)的依赖，以及大宗商品价格对我们和我们客户支出水平的影响；

•

石油天然气需求和产量增长；

•

核心实验室继续开发或获取新的有用技术的能力；

•

核心实验室服务的市场竞争；

•

行业整合的效应；

•

天气和季节因素；

•

实现被收购业务以及未来收购和整合被收购业务的预期协同效应；

•

悬而未决的法律或环境问题；

•

我们对业务前景的预测或预期；

•

核心实验室未来运营结果作为整体或每个核心实验室业务的不确定性；以及

•

本招股说明书中包含的非历史记录的计划、目标、预期和意图。

核心实验室业务在很大程度上取决于石油和天然气公司在勘探、开发和生产活动上的支出水平。因此，如果价格持续或进一步下降，

以上对风险和不确定性的描述绝不是包罗万象的，而是为了强调我们认为需要考虑的重要因素。Core Lab的前景受各种重要警示因素的影响，包括但不限于：不断变化的全球经济状况；公共卫生危机，如新冠肺炎疫情，以及企业和政府采取的任何相关行动；勘探、开发和生产的变化我们客户的支出以及石油和天然气勘探开发水平的变化；世界主要地区的总体经济、政治和商业状况；外汇风险；定价压力；天气和季节性因素；运营修改、延误或取消；有关风险和不确定性的讨论，请阅读Core Lab截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告和Core Lab截至2020年3月31日和2020年6月30日的季度Form 10-Q季度报告(通过引用将其并入本招股说明书中)。

如果本招股说明书或本文引用的文件中描述的一个或多个风险或不确定性发生，或者潜在的假设被证明是不正确的，Core Lab的实际结果和计划可能与任何前瞻性陈述中表达的结果和计划大不相同。

本招股说明书和通过引用并入本文的文件中包含的所有前瞻性陈述，无论是明示的还是暗示的，其全部内容均受本警示声明的明确限定。本警示性声明还应与我们或代表我们行事的人员可能发布的任何后续书面或口头前瞻性声明一并考虑。

除适用法律另有要求外，我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述，以反映本招股说明书日期之后的事件或情况。这些前瞻性陈述均由本节中的陈述明确限定。

Core Lab是一家根据荷兰法律注册成立的上市有限责任公司。我们成立于1936年，是为石油和天然气行业提供专有和专利油藏描述和增产服务及产品的全球领先供应商之一。这些服务和产品可以帮助我们的客户改善油藏动态并提高其生产油田的油气采收率。我们在50多个国家和地区设有70多个办事处，约有3800名员工。

我们在两个可报告的细分市场中运营我们的业务：油藏描述和增产。这些互补的细分市场提供不同的服务和产品，并利用不同的技术改善油藏动态，提高新油田和现有油田的油气采收率。

油藏描述：包括对石油储集层岩石、流体和气体样本的表征，以提高产量并提高我们客户储油层的石油和天然气回收率。我们为石油和天然气行业提供基于实验室的分析和现场服务，以确定原油和石油产品的特性。我们还根据这些类型的分析提供专有和联合行业研究。

生产增强功能：包括与油藏完井、射孔、增产和生产相关的服务和产品。我们提供综合诊断服务，以评估和监控完井效果，并开发旨在提高增强型采油项目有效性的解决方案。

我们的主要执行办公室位于荷兰阿姆斯特丹1077 XX 9层A塔913，我们的电话号码是+31(0)20 420-3191。我们的网址是Www.corelab.com。除了可从我们的网站访问的通过引用明确并入本招股说明书的信息外，我们网站上的信息不是本招股说明书的一部分，在决定是否投资我们的证券时，您应仅依靠本招股说明书中包含或通过引用并入的信息。

投资我们的证券涉及很大程度的风险。在您投资我们的证券之前，您应仔细考虑我们最新的Form 10-K年度报告、任何后续提交的Form 10-Q季度报告和任何后续提交的Form 8-K当前报告中包含的风险因素(通过引用并入本文)，以及此处包含的风险因素，以及本招股说明书中包含的所有其他信息和我们通过引用合并的文件。如果发生上述文件中讨论的任何风险，我们的业务、财务状况、运营结果和现金流都可能受到重大不利影响。请阅读有关前瞻性陈述的告诫说明。

以下有关我们普通股和优先股条款的摘要并不声称是完整的，而是受适用的荷兰法律和我们的公司章程的影响，并受全部条款的约束。我们的公司章程和相关的荷兰法律，而不是本摘要，定义了您作为我们普通股持有人的权利。与购买、拥有和处置我们的普通股和优先股有关的重要美国联邦所得税将在招股说明书附录中介绍。

授权资本

我们的公司章程授权发行2亿股普通股，每股票面价值0.02欧元，以及600万股优先股，每股票面价值0.02欧元。截至2020年8月11日，我们有44,494,696股已发行普通股，没有任何已发行的优先股。

根据荷兰法律，我们的授权资本是我们在不修改公司章程的情况下可以发行的最大资本。修改我们的公司章程需要股东大会的决议。

我们的普通股自1998年以来一直在纽约证券交易所以CLB代码交易，并于2012年5月16日在阿姆斯特丹泛欧交易所双重上市。

除荷兰法律或我们的公司章程另有规定外，普通股持有人有权就提交股东投票表决的所有事项持有的每股普通股投一票，拥有选举监事董事(董事)的独家投票权，并且没有累计投票权。(？)

股息权

所有已发行普通股(即非我们持有的股份)均有权平等参与并获得股息，股息可从上一财年或上一财年的可用利润中支付，或从缴入的盈余资本储备中分配。优先股的所有累计和未支付股息(如果已发行和未偿还)必须在支付我们普通股的任何股息之前支付。可用于宣布和支付未来股息的金额将由监事会(监事会)自行决定，并将取决于未来收益、一般财务状况、流动性、资本要求和一般业务状况等。

股票发行

根据荷兰法律，我们只能根据股东大会决议发行股票，除非股东大会决议或我们的公司章程指定另一个公司机构这样做。我们的监事会被指定为期18个月，直到2021年11月20日，发行股票并授予认购权，每年认购最多10%的流通股。股东大会以简单票通过的决议可不时延长指定期限，期限不超过五年，但该决议须由监事会提出。

抢先权利

根据荷兰法律，如果发行普通股，普通股的每位持有者将根据其持有的普通股数量按比例享有优先购买权。优先购买权不适用于优先股的发行，也不适用于根据2014年长期激励计划授予的股票奖励向我们的员工或我们其中一家集团公司的员工发行的普通股。

计划和2014年度非员工董事股票激励计划。我们的监事会有权在2021年11月20日之前的18个月内限制或排除股东在发行股票时可能享有的任何优先购买权，最高可达每年流通股的10%。上述限制或排除优先购买权的权力，只有在当时发行股票的权力完全有效的情况下才能行使。限制或排除优先购买权的权力可通过股东大会以简单多数通过的决议不时延长，期限不超过五年，前提是公司已发行资本的50%以上出席相关股东大会。如果出席相关股东大会的已发行资本低于50%，限制或排除优先购买权的决议需要三分之二的多数票。

股份回购

根据荷兰法律，有限责任公司(Naamloze Vennootschap)可以收购自己的股份，但必须遵守荷兰法律和我们的公司章程的某些条款。根据荷兰民法典，我们和我们的子公司可以回购，并且一次最多可以持有我们已发行股本的50%，前提是这样的回购得到了股东的批准。关于我们1995年9月的首次公开募股，我们的股东授权我们的管理委员会回购最多10%的已发行股本，这是当时荷兰法律允许的最高限额，回购期限为18个月。在2020年5月20日的年度股东大会上，我们的股东授权将我们管理委员会的现有授权延长至2021年11月20日，以通过在我们股票上市或其他证券交易所的一次或多次购买回购至多10%的已发行股本，并确定公开市场上任何价格的股票价格，该价格不超过每股350.00美元或相当于其他货币的价格。为使不过期，我们管理委员会的此授权必须每18个月续签一次。

减资

根据荷兰法律和我们的公司章程，根据监事会的提议，股东大会可以决议通过注销股份或通过修改我们的公司章程来降低股份面值来减少已发行资本。如果超过半数的已发行股本出席股东大会，则需要在股东大会上投赞成票才能取消我们回购的股份。如果我们已发行的股本不到一半出席股东大会，则需要在股东大会上投三分之二的赞成票才能批准取消我们回购的股份。根据荷兰法律和我们的公司章程，普通股弃权和经纪人无投票权将不计入在股东大会上所投的票。

股东大会后，如果股份注销获得批准，我们将向荷兰贸易登记处提交一份股东大会记录摘录的副本，随后将在荷兰日报上发布有关押金的通知。如果在荷兰一家日报刊登后两个月内没有债权人反对减资，那么股票注销将在这两个月的等待期之后生效。

股东大会

程序和入院

根据我们的公司章程，股东大会在荷兰阿姆斯特丹举行，荷兰阿姆斯特丹是公司所在地，代尔夫特、鹿特丹、登哈格、乌得勒支或Haarlemmermeer。在荷兰法律规定的期限内，股东大会每年至少召开一次。股东特别大会将根据需要或需要随时召开；但必须由管理委员会和/或监事会召开。管理层

董事会和/或监事会必须至少在召开股东大会或特别股东大会的日期前荷兰法律要求的42天内发布股东大会或特别股东大会的公告。股东大会议程必须载明董事会、监事会或者召集人决定的事项。议程应还包括一个或多个股东要求考虑的任何事项，单独或与其他股东共同代表荷兰法律确定的至少占已发行资本的百分比(目前设定为3% )。我们应在不迟于会议前60天收到审议这一事项的请求，并附上一份载有请求理由的声明。股东周年大会的议程除其他事项外，应包括根据荷兰法律和我们的公司章程列入议程的项目、审议年度报告、讨论和通过我们的年度账目、我们的薪酬政策、派息建议(如果适用)、有关董事会和监事会组成的建议、填补这些董事会的任何空缺、监事会或管理委员会列入议程的建议等项目。股东周年大会的议程应包括根据荷兰法律和我们的公司章程列入议程的项目、审议年度报告、讨论和通过我们的年度账目、我们的薪酬政策、派息建议(如果适用)、有关董事会和监事会组成的建议、填补这些董事会空缺的建议、监事会或董事会列入议程的建议。以及股东根据荷兰法律和我们公司章程的规定提出的项目。股东有权出席我们的股东大会，在股东大会上讲话并投票。 , 亲自或由持有书面委托书的人代表。当委托书以电子方式记录时，委托书必须采用书面形式的要求也得到了满足。用益物权人或者有表决权的质权人有权要求将项目列入股东大会议程，出席股东大会，在股东大会上发言和表决。根据荷兰法律，股东决议可在不召开股东大会的情况下以书面形式通过，前提是(I)我们的公司章程明确允许这种做法，(Ii)所有有权投票的股东都赞成通过决议。董事会和监事会成员有权出席股东大会。他们有咨询投票权。股东大会由监事会主席主持。在主席缺席的情况下，大会将自行决定由谁主持会议。

表决权

根据荷兰法律，每股普通股赋予在股东大会上投一票的权利。每位股东持股最多可投票。根据我们的公司章程，每股股票(无论是普通股还是优先股)将赋予投一票的权利。股东大会的决议必须以所投的票的绝对多数通过，除非根据荷兰法律或我们的公司章程需要另一个投票标准和/或法定人数。根据荷兰法律，股东在正式召开的股东大会上的诉讼没有法定人数，但在荷兰法律或我们的公司章程规定的特定情况下除外。根据我们的公司章程，股东大会的每一项决议都需要相当于已发行股本一半以上的投票三分之二多数，但(I)根据监事会提案通过的决议，无论在相关股东大会上投了多少票，都需要简单多数通过，以及(Ii)修改公司章程的决议，它需要三分之二的投票权，相当于已发行股本的一半以上，只有根据管理委员会的提案才能通过，该提案需要监事会的批准。各股东有权亲身或以书面委托书或以电子通讯方式参与股东大会、在大会上发言及行使投票权，但须受组织章程细则所订或根据公司章程规定的使用电子投票方式的若干条件所规限。股东大会不得对我们或我们的子公司持有的股份进行表决。尽管如此, 如果用益物权或质押权是在吾等或吾等任何附属公司收购该等股份之前授予的，则就吾等或吾等附属公司在吾等资本持有的股份而言，用益物权持有人及质押权持有人并不被排除于就该等股份投票的权利。吾等或吾等附属公司均不得就吾等或该附属公司持有用益物权或质押权的股份投票。荷兰法律要求记录日期在股东大会日期前28天。截至记录日期的股东应被视为有权出席股东大会并在股东大会上投票。中没有具体规定

我们的公司章程规定有一名或多名董事。我们监事会目前有七名成员，分成三个级。每一类董事的任期在每年的年会上届满。监事会可以任命一名董事，任期三年。董事的任命可由监事会作出的具有约束力的提名产生。如未作出具约束力的提名，股东大会可自由选择。如股东大会在过半已发行股本出席或派代表出席的会议上，以最少三分之二的有效票数通过决议案，剥夺任何提名具有约束力的性质，则股东大会亦可自由选择。

股东对某些重组进行投票

根据荷兰法律，我们或我们的业务的任何重大改变都需要我们股东大会的批准。

评价权

荷兰法律不存在评估权的概念，但有某些例外情况。然而，根据荷兰法律，股东如果自己(或与其集团公司一起)持有公司至少95%的已发行股本，则可就将其股份转让给该股东向该股东提起诉讼。诉讼程序在企业事业部((Ondernemingskamer)阿姆斯特丹上诉法院可以批准对所有少数股东的排挤请求，如有必要，将在任命一到三名专家后确定股票的支付价格，这些专家将就转让的股票价值向企业部门提供意见。如果有必要，该法院将批准对所有少数股东的排挤请求，并将在任命一到三名专家后确定购买股票的价格，这些专家将就要转让的股票的价值向企业部门提供意见。此外，荷兰法律规定，如果跨境合并中的收购公司是根据另一个欧洲经济区成员国的法律组织的，投票反对跨境合并的非幸存荷兰公司的股东可以向荷兰公司提出赔偿要求。赔偿将由一名或多名独立专家确定，但有某些例外情况。

反收购条款

根据荷兰法律，在荷兰法律和荷兰判例法设定的范围内，针对收购的保护性措施是可能和允许的。我们的公司章程中的以下决议和条款可能会使收购我公司变得更加困难或吸引力降低，包括：

•

到2021年11月20日，我们的监事会已被指定发行股票并授予权利，以普通股或优先股的形式认购股票，每年最多认购流通股的10%，并限制或排除股票优先购买权；

•

不允许股东以书面同意采取行动，因此要求所有股东行动都必须在股东大会上进行；以及

•

存在交错的监事会，其中有三类董事交错任职三年任期，从而延长了改变大多数董事组成所需的时间。

在符合纽约证券交易所上市规则限制的情况下，上述任何优先股将与普通股一起在提交股东批准的事项上投票，并拥有

每股投票数与普通股相同。发行适当数量的优先股可能导致该等优先股的持有人拥有相当于所有已发行普通股的投票权。这可以用来为我们的管理委员会和监事会提供时间，以谈判符合我们所有利益相关者最佳利益的可能交易的条款。如果发生敌意收购，一般来说，我们的管理委员会和监事会仍有责任为我们公司及其所有利益相关者的利益采取行动。

查阅簿册及纪录

管理委员会在股东大会上提供荷兰法律要求的所有信息，并将这些信息提供给公司办公室的个人股东，并应要求提供副本。我们在荷兰保存的股东名册部分可供股东查阅。

修改我们的公司章程

股东大会只有在我们管理委员会的提议下才能对公司章程进行修改，该提议需要得到我们监事会的批准，并获得相当于已发行股本一半以上的三分之二多数票的批准。建议修改公司章程，对特定类别股份持有人以特定类别股份持有人的身份享有的权利作出任何更改，须事先获得该特定类别股份持有人会议的批准。

解散、合并或分立

股东大会只能使公司解散。如果股东大会没有任命一名或多名其他清盘人，公司的清算应由管理委员会进行。

根据荷兰法律，合法合并的决议(司法公正)或合法分拆(司法分拆)以与修改本公司章程的决议相同的方式通过。股东大会可根据有关合并或分立建议，通过合法合并或合法分立的决议，但须经本公司董事会提出建议，且须经本公司监事会批准，并获得相当于已发行股本一半以上的三分之二多数票才能通过。本公司董事会提出建议后，股东大会方可通过合法合并或合法分立的决议。该提议须经本公司监事会批准，并获得相当于已发行股本一半以上的三分之二多数票。

股东诉讼

如果第三方对荷兰公司负有责任，根据荷兰法律，股东通常无权代表公司提起诉讼或代表自己提起诉讼，以追回因其股票价值下降或增值损失而遭受的损害。只有在该第三方对公司负有责任的事由也构成对该股东的直接侵权行为，并且所遭受的损害是永久性的时，该股东才有权代表自己向该第三方提起诉讼，以追回该损害赔偿。荷兰法律规定可以发起集体诉讼，这将相当于荷兰的集体诉讼。一个基金会或协会(拥有充分的法律权利)在其章程中规定，其目标是保护其他有类似利益的人的权利，可以提起这样的集体诉讼，前提是这些利益得到充分保障，并且符合某些例外和某些长期要求。法院在中间裁决中决定是否满足这些标准。如果有多个基金会/协会打算就同一问题提出索赔，法院将指定其中一个基金会/协会作为所有索赔人的独家代表。在中间判决后，将在法院规定的期限届满后对集体诉讼的是非曲直进行判决，在此期间，荷兰居民可以选择退出集体诉讼(否则，他们将受到

集体诉讼结果)和非荷兰居民可以选择加入(否则，他们将不受集体诉讼结果的约束，除非法院另有决定)。索赔人和被告有可能在集体诉讼的案情阶段达成和解。这样的和解必须得到法院的批准，一旦获得批准，将对所有阶层成员具有约束力，但受法院规定的第二个选择退出阶段的约束(荷兰居民和其他人没有任何区别)。

挤出

根据荷兰法律，持有我们已发行资本至少95%的股东可以对其他股东提起诉讼，要求将他们的股份转让给股东。诉讼程序在企业事业部进行，企业事业部可以裁决与所有少数股东相关的排挤索赔，并将在必要时在任命一到三名专家向企业事业部就股份价值提出意见后确定股票的支付价格。如果挤出程序是在公开要约完成后不久开始的，企业事业部可以确定挤出价格等于要约价格(除非在要约结算后出现任何特殊情况，证明有理由采用不同的挤出价格)。排挤程序导致法院命令大股东在向该少数股东支付排挤价格后接受转让少数股东的股份。法院的命令也对任何未知的股东有效(如果有任何未知的股东，挤出价格可能会以寄售的形式支付)。

转会代理和注册处

我们普通股的转让代理和登记处是Computershare Trust Company，N.A.。

以下是有关普通股收购、所有权和处置的某些重要荷兰税务考虑事项的概要。本摘要并不旨在描述可能与普通股持有人或潜在股东相关的所有可能的税务考虑因素或后果，也不旨在处理适用于所有类别投资者的税务后果，其中一些投资者(如信托或其他类似安排)可能受到特别规则的约束。鉴于其一般性，应谨慎对待此一般性摘要。

本讨论仅供一般参考，并不是荷兰税务建议或与收购、持有和处置普通股相关的所有荷兰税收后果的完整描述。普通股的持有者或潜在持有者应咨询其税务顾问，以全面了解在其特定情况下收购、拥有和处置普通股的税收后果，包括荷兰税法的适用性和效力。

请注意，本摘要不描述普通股持有者在以下情况下的荷兰税务考虑事项：

•

拥有重大利益(Aanmerkelijk Belang)或被视为有重大权益(虚构贝朗)在2001年荷兰所得税法所指的美国(2001年湿喷墨印刷)。一般而言，普通股持有人如单独或在个人的情况下，连同他/她的合伙人(法定定义的术语)或他/她的任何直系亲属(包括寄养子女)或其合伙人的直系亲属(包括寄养子女)直接或间接拥有或被视为拥有(A)我们全部已发行及已发行股本的5%或以上或5%的权益，则被视为持有本公司的重大权益。(A)在本公司已发行及已发行股本总额的5%或以上或5%的权益中，被视为直接或间接拥有(A)占我们已发行及已发行股本总额的5%或以上或5%的权益或(B)直接或间接获得该等权益的权利(br})；或(C)与本公司年度利润的5%或以上及/或本公司清算收益的5%或更多有关的利润分享证书。如果在我们中的重大权益(或其部分)已在非承认基础上处置或被视为已处置，则可能产生被视为实质性权益；

•

如果持有普通股符合或符合参股条件，则持有普通股(正在开发)适用于1969年《荷兰企业所得税法》(1969年后的今天)。通常，持有我们名义实收股本5%或更多股份的股东符合参股资格。如果持股人没有5%或5%以上的股份，但有关联实体(法律定义的术语)参与，或者持有股份的公司是关联实体 (法律定义的术语)，则该持有人也可以参与；

•

普通股或从普通股获得的任何利益对其而言是一种补偿或被视为该持有人或与该持有人有关的某些个人所进行的活动的补偿(定义见2001年荷兰所得税法)；或

•

是一家养老基金，一家投资机构(财政支持安装)，免税投资机构 (Vrijsterelde belgingsinstellingen)(如1969年“荷兰企业所得税法”(1969年后的今天)和在荷兰全部或部分不缴纳或免征企业所得税的实体，或在其居住国免征企业所得税的实体，此类居住国是欧盟的另一个国家、挪威、列支敦士登、冰岛或荷兰同意按照国际标准与其交换信息的任何其他国家。

在本摘要中，如果使用英语术语和短语来指代荷兰概念，则此类术语和短语的含义应为等效的荷兰概念的含义

根据荷兰税法。本摘要基于荷兰税法、根据荷兰税法发布的法规、发布的权威判例法以及美国与荷兰关于避免所得税重复征税和防止逃税的税收条约(《避免双重征税和防止逃税条约》)，所有这些法律在本招股说明书发布之日生效，所有这些法律或有变更，可能具有追溯效力。在本摘要中使用的术语“荷兰”和“荷兰”，仅指荷兰王国位于欧洲的那部分。

股息预扣税

一般

我们派发的股息一般按15%的税率缴纳荷兰股息预扣税。一般来说，我们负责从源头上扣缴这种股利预扣税，荷兰股利预扣税由普通股持有人承担。分红的概念除其他外包括：

•

现金或实物分配，未确认为荷兰股息预扣税实缴的资本的推定和推定分配和偿还；

•

清算收益、我们或我们的一个子公司或其他关联实体赎回或回购普通股的收益，只要该等收益超过为荷兰预扣股息税目的确认的该等普通股的平均实收资本；

•

相当于我们发行的普通股面值或增加普通股面值(视属何情况而定)的金额，前提是似乎没有为荷兰股息预扣税而确认的贡献已经或将会做出贡献；以及

•

部分偿还实收资本，确认为荷兰股息预扣税，如果我们有净利润(竹叶风)，除非(A)吾等股东大会已预先议决偿还该等款项，及(B)有关普通股的面值已因修订吾等的组织章程而减少同等金额。

为荷兰纳税目的在荷兰居住或被视为居住在荷兰的个人和法人实体(荷兰居民个人和荷兰居民实体，视具体情况而定)通常有权免除或抵免其所得税或公司所得税债务中的任何荷兰股息预扣税，并退还任何剩余的荷兰股息预扣税。如果普通股归属于该非居民普通股持有人的荷兰常设机构，则一般情况下，既不是荷兰居民也不被视为荷兰居民的普通股持有人也适用于该普通股持有人。

如果普通股持有人居住在荷兰以外的国家，该普通股持有人可根据其具体情况，根据荷兰国家税法或荷兰与该其他国家之间有效的双重征税公约，有权获得荷兰股息预扣税的豁免、减免或全部或部分退还。

我们敦促非居民普通股持有人咨询他们的税务顾问有关荷兰股息预扣税的一般信用或扣除额，特别是我们获得上一段所述减税的潜在能力对这些投资者的影响。

根据该条约降低荷兰股息预扣税

根据该条约的规定，某些持有普通股的美国公司持有者有资格减至5%的荷兰股息预扣税，条件是该持有者(A)直接拥有至少10%的

投票权，(B)是收到股息的实益拥有人，(C)没有股息归属的荷兰常设机构，以及(D)符合其他相关要求，包括条约第26条(利益限制)规定的要求。该条约还规定对股息免征股息预扣税，但仅适用于直接拥有我们至少80%投票权并符合相关要求的持有人。

只要满足某些条件，支付给符合条件的豁免养老金信托基金和其他符合条件的豁免组织的股息可免征荷兰预扣股息税。根据条约的定义，支付给符合资格的豁免养老金信托和其他符合资格的豁免组织的股息免征荷兰预扣股息税。

向荷兰税务机关汇款

一般来说，我们将被要求将作为荷兰股息预扣税预扣的所有金额汇给荷兰税务当局。但是，在某些情况下，我们可能有权保留对我们分配的股息征收的荷兰股息预扣税的一部分，这部分通常需要汇给荷兰税务当局。这部分是以下两项中较小的一项：

•

我们支付的股息的3%，需缴纳荷兰股息预扣税；以及

•

3%的合格利润分配(扣除非荷兰利润分配前) 本日历年(截至我们分配之日)和之前两个日历年，我们从符合资格的非荷兰子公司和分支机构收到的符合条件的利润分配，只要在确定上述扣减时尚未将此类利润分配考虑在内。

虽然这项减税减少了我们需要汇往荷兰税务机关的荷兰股息预扣税额，但并没有减少我们分配的股息需要预扣的税额。根据要求，我们将向普通股持有人提供有关我们保留的荷兰预扣税部分的信息。

股利剥离

根据反股息剥离的立法，如果股息接受者不是1965年《荷兰股息预扣税法》所述的实益所有者，则拒绝减免、抵免或退还荷兰股息预扣税(1965年后的湿润评论)。这项立法一般针对股东保留股票经济权益，但通过与另一方交易来降低股息预扣税成本的情况。如果股利接受者不知道发生了股利剥离交易，这些规则也可能适用。荷兰财政国务大臣的立场是，该立法引入的受益所有权定义也将适用于包括该条约在内的双重征税公约。

所得税和资本利得税

荷兰居民个人

如果普通股持有人是荷兰居民个人，普通股项下的任何付款或在处置或当作处置普通股时实现的任何收益或损失应按荷兰累进所得税税率征税(2020年最高税率为49.5%)，符合以下条件：

(a)	普通股归属于一家企业，荷兰居民个人从该企业获得利润份额，无论是作为企业家(代名词)或作为对净资产有共同权利的人(一种新的治疗方法--皮肤病原)，而不是作为股东 (定义见2001年荷兰所得税法)；或

如果上述条件(A)和(B)不适用于普通股的个人持有人，普通股将被确认为投资资产，并因此计入该持有人的净投资资产基础(碾压碎渣)。该持有人每年将按其在年度的净投资资产的视为回报(2020年最高为5.28%)征税，所得税税率为30%，条件是该年度的净投资资产超过法定门槛(Heffingvrij Vermogen)。普通股的实际收入、收益或亏损无需缴纳荷兰所得税。

本年度的投资资产净额为投资资产的公允市值减去相关历年的 1月1日的允许负债。对于2020年1月1日的净投资资产，被视为回报率在1.7893%至5.28%之间(取决于个人在2020年1月1日的净投资资产总额)。被视为回报将根据历史市场收益率每年进行调整。

荷兰居民实体

根据出售或当作出售荷兰居民实体持有的普通股而支付的任何款项或变现的任何收益或亏损，一般将按16.5%的税率缴纳荷兰企业所得税，税率最高为$200,000，超过该数额的应税利润(2020年的税率和税级)为25%。

荷兰非居民个人和实体

普通股持有人根据普通股支付的任何款项，或在出售或当作处置普通股时变现的任何收益或亏损，将不需缴纳荷兰所得税，条件是：

(a)	该持有人既不是荷兰居民，也不被视为荷兰居民；

(b)	该持有人不从企业或被认定的企业获得利润(定义见2001年荷兰所得税法和1969年荷兰企业所得税法)，该企业或被认定的企业全部或部分在荷兰得到有效管理，或通过荷兰的常设机构、被视为常设机构或常驻代表经营，且普通股归属于哪个企业或哪个企业的一部分；

(c)	如果该持有人是个人，则该持有人不在荷兰开展任何超出普通资产管理范围的普通股活动，也不从普通股中获得利益，否则这些普通股将作为在荷兰进行的其他活动的利益而应纳税。

如果普通股持有人既不是荷兰居民个人，也不是荷兰居民实体，则就荷兰税务目的而言，该持有人不会仅仅因为收购或拥有普通股而通过常设机构、被视为常设机构或常驻代表在荷兰经营企业或被视为经营企业。

赠与税和遗产税

荷兰居民

赠与税或遗产税将针对普通股持有人以赠与方式转让普通股，或普通股持有人去世时赠与或被视为居住在荷兰的普通股，征收赠与税或遗产税。

就荷兰赠与税和遗产税等而言，如果持有荷兰国籍的人在赠与之日或其去世之日前十年内的任何时候一直居住在荷兰，则该人将被视为荷兰居民。此外，就荷兰赠与税等而言，非持有荷兰国籍的人如果在赠与之日之前12个月内的任何时间一直居住在荷兰，将被视为在荷兰居住。适用的税收条约可以凌驾于被视为居留。

增值税

一般而言，普通股项下的任何付款，或普通股的收购、所有权及出售，或与普通股的收购、所有权及出售有关的任何付款，均不会产生荷兰增值税。

其他税费

普通股持有人在荷兰不会就普通股的收购、所有权和处置支付登记税、关税、转让税、印花税、资本税或任何其他类似的文件税或税款。

如果在证券销售中使用承销商，承销商将为自己的账户购买证券。承销商可以按固定的公开发行价或在出售时确定的不同价格，不时在一笔或多笔交易(包括谈判交易)中转售证券。承销商可以通过由一个或多个主承销商代表的承销团向公众发行证券，也可以直接由一个或多个公司担任承销商。除非我们在招股说明书附录中另行通知您，否则承销商购买证券的义务将受到特定条件的约束，如果承销商购买了其中任何证券，则承销商将有义务购买所有证券。承销商可以向交易商或通过交易商销售证券，交易商可以从承销商那里获得折扣、优惠或佣金，和/或从他们可能代理的购买者那里获得佣金。承销商可以随时改变公开发行价格以及允许、转售或支付给交易商的任何折扣、优惠或佣金。

在承销商发行期间和发行后，承销商可以在公开市场买卖证券。这些交易可能包括超额配售、稳定交易和购买，以弥补与此次发行相关的银团空头头寸。承销商还可以实施惩罚性出价，这意味着，如果辛迪加为稳定或覆盖交易而回购了所提供的证券，则允许辛迪加成员或其他经纪自营商出售为其账户出售的已提供证券的特许权可由辛迪加收回。这些活动可能会稳定、维持或以其他方式影响证券的市场价格，而市场价格可能会高于公开市场上的价格。如果开始，这些活动可以随时停止。

如果交易商被用于证券销售，我们或承销商可以将证券作为委托人出售给他们。然后，他们可以以交易商在转售时确定的不同价格将这些证券转售给公众。参与任何证券销售的交易商可能被视为证券法所指的任何此类证券销售的承销商。我们将在招股说明书附录中包括交易商的姓名和交易条款。

直销和通过代理商销售

我们可以直接出售证券。在这种情况下，不会涉及承销商或代理人。我们也可以通过我们不定期指定的代理商销售证券。此外，我们还可以通过市场交易提供证券。在招股说明书附录中，我们将列出参与证券要约或销售的任何代理的名称，并说明我们支付给该代理的任何佣金。

如果我们在招股说明书补充中注明，我们可以授权代理商、承销商或交易商向选定类型的机构征集要约，以延迟交割合同项下的公开发行价向我们购买证券。这些合同将规定在未来的指定日期付款和交货。这些合同将只受招股说明书附录中描述的那些条件的约束。任何招股说明书附录都将说明征集这些合同应支付的佣金。

一般资料

我们可能与公司、代理、交易商和承销商达成协议，以赔偿他们的民事责任，包括根据证券法承担的责任，或支付公司、代理、交易商或承销商可能被要求支付的款项。此类公司、代理商、经销商和承销商在正常业务过程中可能是我们的客户、与我们进行交易或为我们提供服务。

每一系列证券都将是新发行的，除了我们的普通股( 在纽约证券交易所上市)外，将没有成熟的交易市场。我们可以选择在交易所上市任何一系列证券，但我们没有义务这样做。一家或多家承销商可能会在一系列证券中做市。然而，他们没有义务这样做，并可能随时停止做市活动，而不另行通知。我们不能向您保证，我们任何证券的流动性交易市场都会发展起来。

除非在适用的招股说明书附录中另有说明，否则与美国法律相关的某些法律事项以及与美国联邦所得税相关的某些事项将由德克萨斯州休斯敦的Vinson&Elkins L.L.P.为我们转交。除非在适用的招股说明书附录中另有说明，否则本招股说明书提供的普通股、优先股和认股权证的有效性以及与此次发行相关的其他与荷兰法律相关的法律事项将由荷兰阿姆斯特丹的NautaDutilh N.V.为我们传递。其他法律事项可能会由我们或任何承销商、交易商或代理人由我们将在适用的招股说明书附录中指定的律师转交给我们或任何承销商、交易商或代理人。

专家

Core Laboratory N.V.及其子公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的合并财务报表，以及截至2019年12月31日的三年中每一年的合并财务报表，以及管理层对截至2019年12月31日财务报告的内部控制有效性的评估，均以引用的方式并入本文，以独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所(KPMG LLP)的报告为基础，并经上述事务所作为审计和会计方面的专家授权。涵盖2019年12月31日财务报表的审计报告提到，由于采用会计准则编撰主题842的规定，租赁的会计核算发生了变化。租约.



每一类的标题证券须予注册	拟议数最大值集料发行价	数量注册费
普通股(每股面值0.02欧元)	$60,000,000.00⁽¹⁾	$6,546⁽¹⁾


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关于这份招股说明书		1
在那里您可以找到更多信息		2
有关前瞻性陈述的警示说明		3
关于我们		5
危险因素		6
收益的使用		7
股本说明		8
手令的说明		14
荷兰实质性所得税和遗产税考虑因素		15
配送计划		20
法律事务		22
专家		22

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