美国 美国
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记 一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告
截至2020年9月30日的季度
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的过渡报告
对于 从 到
Duddell 街道收购公司。
(注册人名称与其章程中规定的确切名称相同)
开曼群岛 | 333-249207 | 不适用 | ||
(州 或其他司法管辖区 公司 或组织) |
(佣金) 文件编号(br}) |
(IR.S. 雇主 标识 编号) |
都铎街6号8楼 印刷厂 | ||
香港 香港 | 00000 | |
(主要执行机构地址 ) | (ZIP 代码) |
+852 3468 6200
(注册人电话号码,含区号)
不适用
(前 姓名或前地址,如果自上次报告后更改)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 | 交易 个符号 |
注册的每个交易所的名称 | ||
A类普通股,每股票面价值0.0001美元 | DSAC | 纳斯达克资本市场 | ||
可赎回 认股权证,每份完整的认股权证可行使一股A类普通股,行权价为11.50美元 | DSACW | 纳斯达克资本市场 | ||
单位,每个单位由一个A类普通股和一个可赎回认股权证的一半组成 | DSACU | 纳斯达克资本市场 |
勾选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或注册人需要 提交此类报告的较短期限)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是,否,☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则(本章232.405节)第405条要求提交的每个互动数据文件。是,否,☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、 较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则12b-2中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | 小型报表公司 | ||
新兴成长型公司 |
如果 是一家新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期,以遵守根据交易所 法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是,否,☐
截至2020年12月14日,共发行发行A类普通股1750万股,面值0.0001美元,发行B类普通股4375,000股,面值0.0001美元。
Duddell 街道收购公司。
表格10-Q中的季度 报告
目录表
页码 | ||
第一部分 财务信息 | ||
第1项 | 财务 报表 | 1 |
截至2020年9月30日的未经审计的 简明资产负债表 | 1 | |
2020年8月28日(开始)至2020年9月30日期间的未经审计的 简明运营报表 | 2 | |
未经审计的 2020年8月28日(成立)至2020年9月30日期间股东赤字变动简明报表 | 3 | |
未经审计的 2020年8月28日(开始)至2020年9月30日期间的现金流量表简表 | 4 | |
未经审计的简明财务报表附注 | 5 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 15 |
项目3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 17 |
项目4. | 控制 和程序 | 17 |
第二部分。 其他信息 | ||
第1项 | 法律诉讼 | 18 |
第1A项 | 风险 因素 | 18 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用 | 18 |
项目3. | 高级证券违约 | 19 |
项目4. | 矿山 安全信息披露 | 19 |
第五项。 | 其他 信息 | 19 |
第6项 | 陈列品 | 19 |
签名 | 20 |
i
第一部分 -财务信息
第1项。 财务报表。
Duddell 街道收购公司。
未经审计的 精简资产负债表
2020年9月30日
资产 | ||||
流动资产: | ||||
预付费用 | $ | 25,000 | ||
流动资产总额 | 25,000 | |||
与首次公开发行相关的延期发行成本 | 304,762 | |||
总资产 | $ | 329,762 | ||
负债和股东赤字 | ||||
流动负债: | ||||
应付帐款 | $ | 34,876 | ||
应计费用 | 218,352 | |||
应付票据-关联方 | 86,682 | |||
流动负债总额 | 339,910 | |||
总负债 | 339,910 | |||
承诺和或有事项 | ||||
股东赤字: | ||||
优先股,面值0.0001美元;1,000,000股 授权;未发行和未发行 | - | |||
A类普通股,面值0.0001美元;授权发行1.8亿股 股;无已发行和已发行股票 | - | |||
B类普通股,面值0.0001美元;授权发行2000万股 股;已发行和已发行5,031,250股(1) | 503 | |||
额外实收资本 | 24,497 | |||
累积赤字 | (35,148 | ) | ||
股东赤字总额 | (10,148 | ) | ||
总负债和股东赤字 | $ | 329,762 |
(1) | 这一数字包括最多656,250股B类普通股,如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权 ,则最多可没收656,250股B类普通股。2020年11月30日,共有656,250股B类普通股被没收。 |
附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
1
Duddell 街道收购公司。
未经审计的 简明运营报表
从2020年8月28日(开始)至2020年9月30日
一般和行政费用 | $ | 35,148 | ||
净损失 | (35,148 | ) | ||
加权 平均已发行B类普通股、基本普通股和稀释后普通股(1) | 4,375,000 | |||
每股B类普通股基本和摊薄净亏损 | $ | (0.01 | ) |
(1) | 如果承销商没有全部或部分行使超额配售 选择权,则不包括合计最多656,250股B类普通股,可予以没收。 如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,则不包括可被没收的总计656,250股B类普通股。2020年11月30日,共有656,250股B类普通股被没收。 |
附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
2
Duddell 街道收购公司。
未经审计的 股东赤字变动简明报表
从2020年8月28日(开始)至2020年9月30日
普通股 | 附加 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
甲类 | 乙类 | 实缴 | 累积 | 股东权益 | ||||||||||||||||||||||||
股份 | 金额 | 股份 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||||||||
余额-2020年8月28日(开始) | - | $ | - | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||||||||||
向保荐人发行 B类普通股(1) | - | - | 5,031,250 | 503 | 24,497 | - | 25,000 | |||||||||||||||||||||
净损失 | - | - | - | - | - | (35,148 | ) | (35,148 | ) | |||||||||||||||||||
余额-2020年9月30日 (未经审计) | - | $ | - | 5,031,250 | $ | 503 | $ | 24,497 | $ | (35,148 | ) | $ | (10,148 | ) |
(1) | 包括总计656,250股B类普通股,如果承销商没有全部或部分行使超额配售选择权,则可予以没收。 2020年11月30日,共有656,250股B类普通股被没收 。 |
附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
3
Duddell 街道收购公司。
未经审计的 简明现金流量表
从2020年8月28日(开始)至2020年9月30日
经营活动的现金流: | ||||
净损失 | $ | (35,148 | ) | |
将净收入与经营活动中使用的净现金进行调整 : | ||||
保荐人在应付票据项下支付的一般和行政费用 | 272 | |||
营业资产和负债变动情况: | ||||
应付帐款 | 34,876 | |||
经营活动中使用的现金净额 | - | |||
现金净增 | - | |||
现金-期初 | - | |||
期末现金 | $ | - | ||
补充披露非现金投资和融资活动 : | ||||
保荐人支付的预付费用,以换取 发行B类普通股 | $ | 25,000 | ||
应付账款中包含的报价成本 | $ | - | ||
计入应计费用的发售成本 | $ | 218,352 | ||
应付票据相关方中包含的报价成本 方 | $ | 86,410 |
附注 是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。
4
Duddell
街道收购公司。
未经审计的简明财务报表附注
注 1-组织、业务运作和呈报依据说明
Duddell Street Acquisition Corp.(“本公司”)是一家空白支票公司,于2020年8月28日注册为开曼群岛豁免公司 。本公司注册成立的目的是与本公司尚未确定的一项或多项业务(“业务 合并”)进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并。
截至2020年9月30日 ,公司尚未开始运营。从2020年8月28日(成立) 至2020年9月30日期间的所有活动都与公司的成立和首次公开募股(“首次公开募股”)有关,详情如下。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。
该公司的保荐人是开曼群岛豁免公司Duddell Street Holdings Limited(“保荐人”)。本公司首次公开募股(IPO)注册声明于2020年10月28日宣布生效。于2020年11月2日,本公司完成首次公开发售17,500,000股(“单位”),就所发行单位所包括的A类普通股而言, “公开发行股份”,每股10.00美元,产生毛收入1.75亿美元,招致发售成本约1,010万美元,包括约610万美元递延承销佣金 (附注6)。承销商被授予45天的选择权,从与首次公开发行(IPO)相关的最终招股说明书 之日起,以每单位10.00美元的价格额外购买最多2,625,000个单位,以弥补超额认购(如果有的话)。超额配售选择权到期未行使。
同时,随着首次公开发售的结束,本公司与保荐人完成了5,500,000份认股权证的私募(“私募”) (每份为“私募认股权证”,统称为“私募认股权证”), 与保荐人的每份私募认股权证价格为1.00美元,产生了550万美元的总收益(附注4)。
在首次公开募股(IPO)和定向增发结束后,首次公开发行(IPO)和私募的单位销售净收益 中的1.75亿美元(每单位10.00美元)被存入一个信托账户 (“信托账户”),由大陆股票转让和信托公司担任受托人,并投资于美国 《投资公司法》第2(A)(16)条所指的、到期日在185天或以下的“政府证券”,或投资于符合第2a条规定某些条件的货币市场基金-只投资于直接的美国政府国库券,由本公司决定,在(I)完成业务合并和(Ii)如下所述的信托账户分配之前,以较早者为准:(br}完成业务合并和(Ii)如下所述的信托账户分配。
公司管理层对其首次公开募股(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体应用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益一般都将用于完成业务合并 。公司的初始业务组合必须是一个或多个 经营业务或资产,其公平市值至少等于信托账户中持有的净资产的80%(不包括 递延承销佣金和信托账户利息应付税款)在公司签署与初始业务合并相关的最终协议时。然而,本公司将 只有在交易后公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券 ,或以其他方式获得目标公司的控股权,足以使其不需要根据修订后的《1940年投资公司法》或《投资公司法》注册为 投资公司时,才会完成业务合并。
5
Duddell Street
收购公司。
未经审计的简明财务报表附注
本公司将向公众股份持有人(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开批准企业合并的股东 大会有关,或(Ii)以要约收购的方式赎回全部或部分公众股份。(B)本公司将向公众股东(“公众股东”)提供在企业合并完成时赎回全部或部分公众股份的机会(I)与召开批准企业合并的股东 大会有关或(Ii)以收购要约方式赎回。公司 是否寻求股东批准企业合并或进行要约收购将由公司自行决定,仅凭其 酌情决定权。公众股东将有权按当时信托账户中金额的一定比例赎回其公开发行的股票(最初预计为每股10.00美元,外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息,这些利息以前没有发放给本公司以支付其纳税义务)。将分配给赎回其公开股票的公众股东的每股金额不会因公司将向承销商支付的递延承销佣金而减少(如附注6所述)。根据会计准则编纂(“ASC”) 主题480“区分负债与股权”,这些公开发行的股票将按赎回价值入账,并在首次公开发行完成后列为 临时股权。在这种情况下,如果公司在完成企业合并后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值,并且投票的股份中有大多数 投票支持企业合并,则公司将继续进行企业合并。 如果公司在完成企业合并后拥有至少5,000,001美元的净有形资产,则公司将继续进行企业合并。如果法律不要求股东投票,且公司 出于业务或其他法律原因未决定举行股东投票,公司将, 根据本公司于完成首次公开发行(IPO)时采纳的经修订及 重述的组织章程大纲及章程细则(“经修订及重订的组织章程大纲及章程细则”),根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的投标要约规则进行赎回,并在完成业务合并前向 证券交易委员会提交投标要约文件。然而,如果法律要求股东批准交易, 或公司出于业务或法律原因决定获得股东批准,公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则,在 募集委托书的同时提出赎回股份。此外,每个 公众股东都可以选择赎回其公开发行的股票,无论他们投票支持还是反对拟议的交易。 如果公司寻求股东批准与企业合并相关的交易,则在 本次首次公开发行之前的创始人股票持有人(“初始股东”)已同意将其创始人股份(如 注5所述)以及在首次公开发行期间或之后购买的任何公开发行股票投票支持企业合并。此外,初始股东同意放弃与完成企业合并相关的创始人股票和公开股票的赎回权。 此外,初始股东同意放弃与完成企业合并相关的创始人股票和公开股票的赎回权。 此外,初始股东已同意放弃其创始人股票和公开股票的赎回权。此外,本公司同意在未经赞助商事先同意的情况下,不会就初始业务合并达成最终的 协议。
尽管 如上所述,本公司经修订及重新修订的组织章程大纲及细则将规定,公众股东、 连同该股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“集团”(定义见1934年证券交易法(经修订的“交易法”)第13条)的任何其他人士,将被 限制赎回超过20%或更多A类股份的股份。
公司的发起人、高管、董事和董事提名人将同意不对 公司修订和重新制定的组织章程大纲和章程提出修正案,这将影响公司 规定赎回与企业合并相关的公开股票或在公司未完成企业合并的情况下赎回100%公开股票的义务的实质或时间,除非公司向公众股东提供赎回机会 ,否则公司将不会对 公司的修订和重新制定的组织章程和章程提出修订,这将影响公司 规定赎回与企业合并相关的公开股票的义务的实质或时间,或者如果公司没有完成企业合并,则赎回100%的公开股票,除非公司向公众股东提供赎回机会
如果本公司未能在首次公开募股结束(br})或2022年11月2日(合并期)后24个月内完成企业合并,本公司将(I)停止除清盘目的 以外的所有业务,(Ii)在合理可能范围内尽快(但不超过10个工作日)赎回公开发行的股票, 以每股价格赎回公开发行的股票,以现金支付,相当于当时存入信托账户的总金额。包括信托账户资金赚取的利息 (减去应缴税款和最高10万美元用于支付解散费用的利息), 除以当时已发行的公众股票数量,赎回将完全消除公众股东作为股东的 权利(包括获得进一步清算分配(如果有)的权利)和(Iii)在赎回之后尽可能合理地 ,经其余股东和董事会批准,清算和解散 。根据开曼群岛法律规定债权人债权的义务,在所有情况下均须遵守适用法律的其他要求。
在 赎回公司100%已发行的公开发行股票以赎回信托账户中持有的部分资金时,每位持有人将按比例获得信托账户中当时金额的全部部分,外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计息 , 之前未发放给公司以支付公司应缴税款 (减去最高100,000美元的利息以支付解散费用)。
6
Duddell
街道收购公司。
未经审计的简明财务报表附注
如果公司未能在合并期内 完成企业合并, 初始股东同意放弃对方正股份的清算权。然而,如果初始股东在首次公开发行(IPO)中或之后收购公开发行的股票 ,如果公司未能在合并期内完成业务合并,他们将有权清算信托账户对该等公开发行股票的分配 。承销商 已同意,如果本公司未能在合并期内完成业务合并,承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金(见附注6)的权利,在这种情况下,该金额将 计入信托账户中持有的资金,可用于赎回本公司公开发行的 股票。 承销商已同意放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利(见注6),如果公司在合并期内未完成业务合并,则该金额将包括在信托账户中可用于赎回公司公开股票的资金中。在这种分配情况下,剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能只有每股10.00美元,最初存放在信托账户中。为了保护信托账户中持有的金额,发起人同意,如果 第三方就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司签订了书面意向书、保密或其他类似协议或业务合并协议的潜在目标企业提出任何索赔,发起人将对本公司承担责任。 如果且在一定范围内,发起人将对本公司负责, 本公司与其签订了书面意向书、保密协议或其他类似协议或商业合并协议的潜在目标企业。 将信托账户中的资金减少到(I)每股10.00美元和(Ii)截至信托账户清算之日信托账户中实际持有的每股公共股票金额(如果由于信托资产价值减少而低于每股10.00美元 )和(Ii)信托账户中实际持有的每股公共股票金额中较小的金额(以较小者为准),如因信托资产价值减少而减少应缴税款,则将信托账户中的资金金额降至(I)每股10.00美元和(Ii)截至信托账户清算日信托账户中实际持有的每股公共股票金额, 只要该责任不适用于执行放弃信托账户中所持资金的任何和所有权利(无论该豁免是否可强制执行)的第三方或潜在目标企业的任何索赔,也不适用于根据公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿 针对某些负债(包括根据1933年证券法(经修订的证券法)(“证券法”)下的负债)提出的任何索赔。如果已执行的弃权被视为无法针对 第三方强制执行,保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将 努力使供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在目标企业或与本公司有业务往来的其他实体与本公司签署协议,放弃信托账户中持有的任何权利、所有权、 权益或索赔,从而降低赞助商因债权人的债权而不得不赔偿信托账户的可能性。
流动性 和资本资源
截至2020年9月30日,公司没有约315,000美元的现金和营运资金赤字。
公司迄今的流动资金已通过以下方式得到满足:发起人出资25,000美元代表公司支付某些费用 以换取发行创始人股票(定义见下文),发起人提供高达250,000美元的贷款(见附注5)(截至2020年9月30日,其中约87,000美元尚未偿还),以及完成非信托账户持有的私募所得的净收益200万美元。该账户存放在赞助商的关联公司的银行账户中,应本公司的要求,该账户将在本公司的银行账户设立后转给本公司。私募完成后,保荐人的关联公司继续代表公司支付合计约677,000美元的费用,而关联公司应支付的200万美元已降至约 130万美元。公司打算在公司的银行账户设立后偿还票据。此外,为支付与企业合并相关的交易成本,本公司的高级职员、董事和初始股东可以(但没有义务)向本公司提供营运资金贷款(见附注5)。截至2020年9月30日,没有任何营运资金贷款项下的未偿还金额 。发起人已同意自本申请之日起为本公司的运营提供一年的资金 。
基于上述 ,管理层相信,本公司将有足够的营运资金和借款能力,通过完成业务合并或自本申请之日起一年来满足其 需求。在此期间, 公司将使用这些资金支付现有应付帐款、确定和评估潜在的初始业务 组合候选者、对潜在目标业务进行尽职调查、支付差旅费用、选择要合并或收购的目标业务,以及构建、谈判和完善业务组合。
管理层 继续评估新冠肺炎疫情的影响,并得出结论,截至资产负债表日期,具体影响尚不容易 确定。财务报表不包括 此不确定性的结果可能导致的任何调整。
7
Duddell
街道收购公司。
未经审计的简明财务报表附注
演示基础
随附的本公司未经审核简明财务报表 是根据美国中期财务信息公认会计原则(“美国公认会计原则”)和S-X法规第8条编制的。因此, 它们不包括美国GAAP要求的所有信息和脚注。管理层认为,为公平列报而考虑的所有调整 (由正常应计项目组成)均已包括在内。从2020年8月28日(开始)到2020年9月30日期间的运营业绩不一定代表截至2020年12月31日的 期间的预期结果。
未经审计的简明财务报表随附的 应与公司分别于2020年11月6日和2020年10月29日提交给证券交易委员会的8-K表格和最终招股说明书中包含的已审计财务报表及其 附注一并阅读。
新兴 成长型公司
公司是证券法第2(A)节所界定的“新兴成长型公司”,并经2012年“启动我们的商业创业法案”(“JOBS法案”)修订,它可以利用适用于其他非新兴成长型公司的 各种报告要求的某些豁免,包括 但不限于,不需要遵守萨班斯-奥克斯法第404节的审计师认证要求。以及 免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。
此外,《就业法案》 第102(B)(1)条免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求,直到要求非上市公司(即那些尚未宣布 证券法注册声明生效或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司)遵守新的或修订后的 财务会计准则为止。《就业法案》规定,新兴成长型公司可以选择退出延长过渡期 ,并遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类 选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不退出延长的过渡期,这意味着 当发布或修订一项标准时,如果该标准对上市公司或私营公司有不同的申请日期,本公司作为一家新兴成长型公司,可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。 本公司作为一家新兴成长型公司,可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。
此 可能会使本公司未经审计的简明财务报表与另一家上市公司进行比较,该上市公司既不是新兴成长型公司,也不是新兴成长型公司,由于所用会计准则的潜在差异,选择不使用延长的过渡期 是困难或不可能的。
风险和不确定性
2020年1月30日,世界卫生组织(“世卫组织”)宣布全球卫生紧急状态,原因是一种新的冠状病毒株 (“新冠肺炎爆发”)。2020年3月,世界卫生组织根据全球接触人数的迅速增加,将新冠肺炎疫情归类为大流行。新冠肺炎疫情的全面影响还在继续演变。新冠肺炎疫情对公司运营业绩、财务状况和现金流的影响将取决于未来的事态发展,包括疫情的持续时间和传播范围以及相关的建议和限制。 疫情爆发对公司运营业绩、财务状况和现金流的影响将取决于未来的事态发展,包括疫情的持续时间和蔓延以及相关的建议和限制。这些事态发展以及新冠肺炎疫情对金融市场和整体经济的影响具有很高的不确定性,无法预测。如果金融市场 和/或整体经济受到较长时间的影响,公司的经营业绩、财务状况 和现金流可能会受到重大不利影响。此外,公司完成初始业务合并的能力 可能会受到重大不利影响,原因是政府正在实施重大措施来遏制新冠肺炎爆发或处理其影响,包括旅行限制、关闭业务和隔离等,这些措施可能会 限制公司与潜在投资者会面的能力,或者影响潜在目标公司的 人员、供应商和服务提供商及时谈判和完善初始业务合并的能力。公司完成初始业务合并的能力 还可能取决于筹集额外股本和债务融资的能力 ,这可能会受到新冠肺炎疫情和随之而来的市场低迷的影响。
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Duddell
街道收购公司。
未经审计的简明财务报表附注
附注 2-重要会计政策摘要
使用预估的
按照美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层作出估计和 假设,这些估计和假设会影响 于 未经审计的简明财务报表的日期和期间内报告的费用金额的资产和负债的报告金额和或有资产和负债的披露。做出估计 需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,管理层在编制其估计时考虑的财务报表日期存在的 条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际 结果可能与这些估计值大不相同。
金融工具的公允价值
根据FASB ASC 820“公允价值计量和披露”,该公司资产和负债的公允价值接近未经审计的简明资产负债表中的账面金额,这些资产和负债符合财务会计准则(FASB ASC 820)规定的金融工具。
延期 与首次公开发行(IPO)相关的发售成本
递延 发售成本包括法律、会计、承销费用及截至资产负债表日发生的其他成本,而该等费用 与首次公开发售直接相关,并于2020年11月2日首次公开发售完成时计入股东亏损 。截至2020年9月30日,公司产生了约305,000美元的延期 发售成本。
所得税 税
财务会计准则委员会(FASB)ASC 740规定了确认阈值和计量属性,用于确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸的财务报表确认和计量。要确认这些优惠,税务机关审查后,纳税状况必须比不持续的可能性更大 。截至2020年9月30日,没有未确认的税收优惠。本公司管理层认定开曼群岛是本公司唯一的主要税务管辖区。 本公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税支出。截至2020年9月30日,未累计利息和罚款金额 。本公司目前不知道在 审查中存在任何可能导致重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。本公司自成立之日起接受主要税务机关的 所得税审核。
开曼群岛政府目前不对收入征税。根据开曼群岛所得税规定,本公司不征收所得税。因此,所得税不会反映在公司未经审计的简明财务报表 中。公司管理层预计未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会有实质性变化。
每股普通股净收益
公司遵守ASC主题260“每股收益”的会计和披露要求。每股净亏损的计算方法是将净亏损除以期内已发行普通股的加权平均数。截至2020年9月30日,本公司并无任何摊薄证券及其他合约,可能会被行使 或转换为普通股,然后分享本公司的收益。因此,稀释后的每股亏损与列示期间的基本每股亏损相同 。
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Duddell
街道收购公司。
未经审计的简明财务报表附注
最近的 会计声明
管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计声明(如果当前采用)会对本公司未经审计的简明财务报表产生重大 影响。
注 3-首次公开发行
2020年11月2日,该公司完成了首次公开募股(IPO)17,500,000个单位,单位价格为10.00美元,产生了1.75亿美元的总收益 ,产生了约1,010万美元的发售成本,其中包括约610万美元的递延承销佣金 。在首次公开发售的17,500,000个单位中,有4,000,000个单位是由保荐人的某些附属基金(“附属单位”)购买的 。
从与首次公开发行(IPO)相关的最终招股说明书之日起, 承销商获得了45天的选择权,可以额外购买最多2,625,000个单位,以弥补超额配售(如果有),每单位10.00美元。截至2020年9月30日,超额配售选择权尚未行使 。超额配售选择权到期未行使。
每个 单位由一股A类普通股和一只可赎回认股权证(“公共认股权证”)的一半组成。每份完整的 公共认股权证将使持有人有权以每股11.50美元的行使价购买一股A类普通股,但 可进行调整(见附注7)。
注 4-私募
在首次公开发行(IPO)结束的同时, 本公司完成了5,500,000份私募认股权证的私募配售,每份私募认股权证的价格为1.00美元。 保荐人的私募认股权证价格为1.00美元,总收益为550万美元。如果行使超额配售选择权,保荐人 同意以每份私募认股权证1.00美元的价格额外购买最多525,000份私募认股权证。 超额配售选择权到期而未行使。
每只 全私募认股权证可按每股11.50美元的价格行使一股完整的A类普通股。 向保荐人出售私募认股权证的部分收益被添加到信托账户中首次公开发行的收益 。如果公司未在合并期内完成业务合并, 私募认股权证到期将一文不值。只要由保荐人或其获准受让人持有,私募认股权证将不可赎回现金,并可在无现金基础上 行使。
保荐人与本公司的高级管理人员和董事同意,除有限的例外情况外,在初始业务合并完成后30天之前,不得转让、转让或出售其任何私募认股权证 。
注 5-关联方交易
方正 共享
2020年8月31日,初始股东代表公司支付了总计25,000美元的若干费用,以换取 发行5,031,250股B类普通股(“方正股份”)。赞助商将25,000股创始人 股票转让给马克·霍尔茨曼和布拉德福德·艾伦,并将300,000股创始人股票转让给三名独立 董事小彼得·李·科克(Peter Lee Coker Jr.)。如果承销商的超额配售选择权未被行使,这350,000股股票将不会被没收。 方正股份的持有者已同意按比例没收总计656,250股方正股份,条件是承销商没有全面行使购买额外单位的选择权。没收 将进行调整,以使承销商不完全行使购买额外单位的选择权,以便 创始人股票将占首次公开募股(IPO)后本公司已发行和已发行股票的20%。 如果本公司增加或减少首次公开募股的规模,本公司将实施股份资本化 或股份回购或赎回或其他适当的机制(视情况而定)。关于首次公开发售完成前的B类普通股 ,金额为首次公开发售完成后方正股份数量维持在本公司已发行及已发行普通股的20% 。2020年11月30日,共有656,250股B类普通股被没收。
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未经审计的简明财务报表附注
初始股东同意在(A) 初始业务合并完成一年或(Ii)初始业务合并完成后的次日(br}本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易,导致 所有股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产)之前,不转让、转让或出售其创始人的任何股份,以较早的时间为准(A) 在初始业务合并完成一年后或(Ii)初始业务合并完成后的第二天,本公司完成清算、合并、换股或其他类似交易,导致 所有股东有权将其普通股交换为现金、证券或其他财产。尽管 如上所述,如果A类普通股在初始业务合并后至少150天开始的任何30个交易日内的任何20个交易日内的收盘价等于或超过每股12.00美元(经股票拆分、股票资本化、重组、资本重组等调整),创始人股票将被解除锁定。
关联方到期
于2020年11月2日,本公司应向保荐人的关联公司支付200万美元,其中包括完成首次公开募股(IPO)和在保荐人的关联公司的银行账户中持有的私募所得的净收益,这些款项将在本公司的银行账户设立后 发放给本公司。
相关 党的贷款
于2020年8月28日,保荐人同意向本公司提供至多250,000美元贷款,用于支付与首次公开募股相关的成本 根据本票(“票据”)。票据为无息、无抵押,于 首次公开发售(IPO)结束时到期。截至2020年9月30日,本公司在票据项下借款约8.7万美元。 在2020年11月2日之后,赞助商的关联公司继续代表本公司支付总计约67.7万美元的费用 。公司打算在银行账户设立后偿还票据。
此外,为支付与企业合并相关的交易成本,发起人、公司 创始团队成员或其任何附属公司可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。如果公司完成业务合并,公司将从发放给公司的信托账户收益中 偿还营运资金贷款。否则,营运资金贷款将仅从信托账户以外的 资金中偿还。如果企业合并没有结束,公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款,但信托账户中的任何收益都不会 用于偿还营运资金贷款。营运资金贷款将在企业合并完成后偿还, 无息,或者贷款人自行决定,此类营运资金贷款中最多150万美元可转换为企业合并后实体的认股权证,每份认股权证的价格为1.00美元。认股权证将与 私募认股权证相同。除上述规定外,该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定 ,亦不存在与该等贷款有关的书面协议。截至2020年9月30日,公司在营运资金贷款 项下没有借款。
附注 6-承付款和或有事项
注册 和股东权利
根据登记和股东权利协议,创始人股票、私募认股权证和在营运资金转换时可能发行的认股权证的持有人将有权获得登记权。 这些证券的持有者有权提出最多三项要求(不包括简短要求),要求公司登记此类证券。 这些证券的持有者有权提出最多三项要求(不包括简短要求)。 这些证券的持有者有权根据登记和股东权利协议获得登记权。 这些证券的持有人有权提出最多三项要求,要求公司登记此类证券。此外,持有者对初始业务合并完成后提交的登记 报表有一定的“搭载”登记权。本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用 。
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承销 协议
公司授予承销商45天的选择权,自最终招股说明书发布之日起按首次公开发行(IPO)价格减去承销折扣和佣金后最多额外购买2,625,000个单位。截至2020年9月30日,超额配售选择权尚未行使。超额配售 期权到期,未行使。
承销商有权在首次公开募股(IPO)结束 时获得每单位0.20美元的承销折扣,或总计350万美元。此外,每单位0.35美元,总计约610万美元(将支付给 承销商延期承销佣金)。仅在公司完成业务合并的情况下,根据承销协议的条款,递延费用将从信托账户中持有的金额 中支付给承销商。
承销商在超额配售选择权结束时将有权获得50万美元的额外费用 ,如果超额配售选择权全部行使,承销商将有权获得约90万美元的递延承销佣金 。超额配售选择权到期未行使。
注 7-股东赤字
A类 普通股-本公司获授权发行1.8亿股A类普通股,每股票面价值为 -0.0001美元。公司A类普通股的持有者每股有权投一票。截至2020年9月30日,没有发行或发行的A类普通股。
B类 普通股-本公司获授权发行20,000,000股B类普通股,每股票面价值为 -0.0001美元。于二零二零年八月三十一日,首次股东向本公司发行及发行5,031,250股B类普通股,包括合共最多656,250股须予没收的B类普通股 ,但承销商的超额配售选择权未获全部或部分行使,因此 首次公开发售后,首次股东将合共拥有本公司已发行及已发行普通股的20%。2020年11月30日,共有656,250股B类普通股被没收。
登记在册的普通 股东有权就所有由股东投票表决的事项持有的每股股份投一票。除法律另有规定外, A类普通股持有者和B类普通股持有者将在提交给 股东投票的所有事项上作为一个类别一起投票。
B类普通股将在 初始业务合并完成的同时或紧随其后以一对一的方式自动转换为A类普通股,并可根据股份分拆、股份资本化、重组、资本重组等情况进行调整,并可进一步调整。 B类普通股将在 初始业务合并完成的同时或紧随其后自动转换为A类普通股,并可根据股份分拆、股份资本化、重组、资本重组等情况进行调整。如果与最初的业务合并相关 增发或被视为发行了A类普通股或股权挂钩证券,则所有方正股份转换后可发行的A类普通股数量合计将相当于转换后已发行的A类普通股总数的20%(在公众股东赎回任何A类普通股 后),包括已发行的A类普通股总数 或视为已发行或可发行的A类普通股总数 本公司与完成初始业务合并有关的或与完成初始业务合并相关的,但不包括可为或可转换为A类普通股而可行使或可转换为A类普通股的任何A类普通股或可转换为A类普通股的证券,以及向初始业务合并中的任何卖方发行或将发行的 向保荐人、高级管理人员或董事发行的任何私募认股权证; 转换营运资金贷款时向保荐人、高级管理人员或董事发行的任何私募认股权证;前提是方正股份的这种转换永远不会在 低于一对一的基础上发生。
优先股 股-公司有权发行100万股优先股,每股面值0.0001美元。截至2020年9月30日,没有已发行或已发行的优先股。
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未经审计的简明财务报表附注
权证-公共 认股权证只能针对整数股行使。拆分单位后,不会发行零碎的公开认股权证,只会进行整体公开认股权证的交易。公开认股权证将在(A)企业合并完成后30天或(B)首次公开发行(IPO)结束后12个月(以较晚者为准)行使;在任何情况下,本公司均须根据证券法拥有一份有效的注册声明,涵盖在行使公开认股权证时可发行的A类普通股 ,并备有有关该等股份的现行招股说明书,且该等股份已根据持有人所在国家的证券或蓝天法律进行登记、符合资格或获豁免登记 (或本公司准许持有人在某些情况下以无现金方式行使认股权证)。本公司已同意 本公司将在实际可行范围内尽快,但在任何情况下不得迟于初始业务合并结束后15个工作日, 本公司将尽商业上合理的努力向美国证券交易委员会提交一份有效的注册说明书,涵盖因行使认股权证而可发行的A类普通股,并维持与该等A类普通股有关的现行招股说明书,直至认股权证协议规定的认股权证期满或赎回为止。如果在行使认股权证时可发行的A类普通股的登记 说明书在初始业务合并结束后的第60天 仍未生效,权证持有人可以在有有效的登记 说明书之前以及在本公司未能保持有效的登记说明书的任何期间内, 根据证券法第3(A)(9)节或另一项豁免,在“无现金基础上”行使认股权证 。尽管有上述规定,如果A类普通股在行使并非在国家证券交易所上市的认股权证时符合《证券法》第18(B)(1)条所规定的“备兑证券”的定义,本公司可以选择要求行使认股权证的公募认股权证持有人在“无现金 基础上”这样做,如果本公司选择这样做,本公司将不会被要求提交担保证券文件。(注:本公司将不会要求本公司提交备兑证券);如果A类普通股在行使认股权证时未在国家证券交易所上市,则A类普通股符合证券法第18(B)(1)条规定的“备兑证券”的定义,本公司可自行选择要求认股权证持有人以“无现金 为基础”进行申请。如果公司没有做出这样的选择,它将在没有豁免的情况下,根据适用的蓝天法律,尽商业上合理的努力注册股票或使其符合资格 。
认股权证的行使价为每股11.50美元,可能会有所调整,并将在企业合并完成后五年或在赎回或清算时更早到期。此外,如果(X)本公司以低于每股A类普通股9.20美元的发行价或有效发行价发行额外的A类普通股或股权挂钩证券,用于与初始业务合并的结束相关的融资 ,则该发行价或有效发行价 将由董事会真诚地确定,如果向初始股东或其关联方发行任何此类股票,则不考虑初始股东或其关联方持有的任何方正股票。 发行前)(“新发行价格”),(Y)该等发行的总收益占可用于初始业务合并资金的股权收益总额及其利息的60%以上, 及(Z)A类普通股在公司完成初始业务合并的前一个交易日起的20个交易日内的成交量加权平均交易价格(该价格为“市值”) 。 (以下简称“新发行价格”) 该等发行的总收益占可用于初始业务合并资金的股权收益总额及其利息的60%以上。 及(Z)本公司完成初始业务合并的前一个交易日起的20个交易日内A类普通股的成交量加权平均价格(该价格即“市值”){br认股权证的行使价格将调整为(最接近的)等于市场价值和新发行价格的115%, 而“每股A类普通股价格等于或超过10.00美元时赎回认股权证”和“当每股A类普通股价格等于或超过18.00美元时赎回权证 ”中描述的每股10.00美元和18.00美元的赎回触发价格将调整(最接近)为 ,分别等于市值和新发行价格的较高者的100%和180%。
私募认股权证与首次公开发售(IPO)中出售的单位相关的公开认股权证相同,但 私募认股权证和行使私募认股权证后可发行的A类普通股 在企业合并完成后30天内不得转让、转让或出售,但 某些有限例外情况除外。此外,私募认股权证只要由 初始购买者或此类购买者的许可受让人持有,则不可赎回。如果非公开配售认股权证由非初始股东或其获准受让人持有,则非公开配售认股权证可由本公司赎回 ,并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。
当A类普通股每股价格等于或超过18.00美元时赎回认股权证 :一旦 认股权证可行使,本公司即可召回尚未赎回的认股权证(除此处与私募认股权证有关的 描述外):
● | 全部而非部分; |
● | 价格为 每份认股权证0.01美元; |
● | 在 向每位权证持有人发出至少30天的提前赎回书面通知后; 以及 |
● | 如果, 且仅当,A类普通股在本公司向权证持有人发出赎回通知 前30个交易日内任何20个交易 天的最后报告销售价格(“参考值”) 等于或超过18美元.00每股(经股票细分调整后,分红、 重组、资本重组等)。 |
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Duddell Street Acquisition Corp.
未经审计的简明财务报表附注
公司将不会赎回上述认股权证,除非证券法规定的有关在行使认股权证时可发行的 A类普通股的注册声明生效,并且有关该等 类普通股的最新招股说明书在整个30天的赎回期内可供查阅。
当A类普通股每股价格等于或超过10.00美元时赎回认股权证 :一旦可行使认股权证,本公司即可赎回尚未赎回的认股权证:
● | 全部而非部分; |
● | 最少提前30天发出书面赎回通知,每份认股权证0.10美元 ,条件是持有人可以在赎回前 以无现金方式行使认股权证,并获得由 确定的数量的A类普通股参考基于赎回日期和A类普通股“公平市场 价值”的议定表格;和 |
● | 如果, 且仅当参考值等于或超过每股10.00美元(根据 股票拆分、股票分红、重组、资本重组等调整后); 和 |
● | 如果 参考值低于每股18.00美元(根据股票细分、股票分红、重组、资本重组等进行调整),如上所述,私募 认股权证还必须按照与未偿还的 公开认股权证相同的条款同时赎回。 |
上述A类普通股的 “公允市值”是指在向认股权证持有人发出赎回通知之日起10个交易日内A类普通股的成交量加权平均价 。在任何情况下,每份认股权证不得行使与此赎回功能相关的超过0.361股A类普通股的认股权证(可予调整)。
在 任何情况下,本公司均不需要以现金净额结算任何认股权证。如果本公司无法在合并期内完成业务合并 ,并且本公司清算信托账户中持有的资金,则认股权证持有人将不会收到有关其认股权证的任何此类资金,也不会从信托账户以外持有的 本公司资产中获得与该等认股权证相关的任何分派。因此,认股权证可能会到期变得一文不值。
注 7-后续事件
管理层 已评估后续事件,以确定截至未经审计简明财务报表发布之日发生的事件或交易是否需要对未经审计简明财务报表进行潜在调整或披露,并已得出结论 所有此类需要确认或披露的事件均已确认或披露。
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项目2. 管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
提及“公司”、“我们”、“我们”或“我们”指的是Duddell Street Acquisition Corp. 以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应与本报告其他部分包含的未经审计的简明财务报表及其附注一并阅读。以下讨论和分析中包含的某些信息 包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。
警示 有关前瞻性陈述的说明
本《Form 10-Q》季度报告包括修订后的1933年证券法第27A条 和修订后的1934年证券交易法第21E条(“交易所 法”)所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来事件的预期和预测。这些 前瞻性声明会受到有关我们的已知和未知风险、不确定性和假设的影响,这些风险、不确定性和假设可能会导致我们的实际 结果、活动水平、绩效或成就与此类前瞻性声明明示或暗示的任何未来结果、活动水平、 绩效或成就大不相同。在某些情况下,您可以通过“可能”、“应该”、“可能”、“将会”、“预期”、“ ”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“继续”等术语或此类术语的否定 来识别前瞻性的 陈述。此类陈述包括但不限于可能的业务合并及其融资,以及相关事项,以及本10-Q表格中包含的历史事实陈述以外的所有其他陈述。可能导致 或导致此类差异的因素包括但不限于我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的其他文件中描述的那些因素。
概述
吾等 为空白支票公司,于2020年8月28日注册为开曼群岛豁免公司,目的为与一项或多项业务进行 合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似业务合并 (“业务合并”)。我们的赞助商是Duddell Street Holdings Limited,一家开曼群岛豁免公司 (“赞助商”)
我们首次公开募股(“首次公开募股”)的 注册声明于2020年10月28日生效。于2020年11月2日,我们完成首次公开发售17,500,000个单位(“单位”,连同 单位所包括的A类普通股,“公开股份”),每单位10.00美元, 产生约1.75亿美元的毛收入,并产生约1,010万美元的发售成本,包括 约610万美元的递延承销佣金。
同时 随着首次公开发售(IPO)的结束,我们完成了5,500,000份 权证的私募(“私募”)(每份为“私募认股权证”,统称为“私募认股权证”), 保荐人每份私募认股权证的价格为1.00美元,产生的总收益约为550万美元。
首次公开募股和定向增发结束后,首次公开募股的净收益和定向增发的部分收益中约1.75亿美元(每单位10.00美元)被存入一个信托账户(“信托 账户”),该账户位于美国,由大陆股票转让信托公司作为受托人。并且 仅投资于“投资公司法”第2(A)(16)节所指的美国“政府证券” ,到期日不超过185天,或投资于符合根据 投资公司法颁布的规则2a-7规定的某些条件的货币市场基金,这些基金仅投资于我们确定的直接美国政府国库券,直至(I)完成企业合并和(Ii)如下所述的信托账户分配 之前的 。
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如果我们在首次公开募股(IPO)结束后24个月内或2022年11月2日(“合并期”)内没有完成业务合并,我们将(I)停止除清盘以外的所有业务;(Ii)在合理可能的情况下,尽快赎回公众股票,但赎回时间不得超过10个工作日,以每股价格支付 现金,相当于当时存入信托账户的总金额,包括从信托账户中持有的资金赚取的利息,以及以前没有发放给我们用于支付所得税的利息,如果有的话(最高可减少10万美元用于支付解散 费用的利息)除以当时已发行的公众股票数量,赎回将完全(如有);及(Iii)在该等赎回后,在获得其余股东及董事会批准的情况下,在合理 可能范围内尽快清盘及解散(在第(Ii)及(Iii)条的情况下),以符合我们根据开曼群岛法律就债权人的债权及其他适用法律的要求作出规定的义务。我们的未清偿认股权证不会有赎回权或清算分配 ,如果我们未能在合并 期限内完成业务合并,这些认股权证将到期变得一文不值。
运营结果
我们的 从2020年8月28日(成立)到2020年9月30日的整个活动都在为首次公开募股(IPO)做准备 自首次公开募股以来,我们的活动仅限于搜索预期的初始业务合并。 在完成初始业务合并之前,我们不会产生任何运营收入。
从2020年8月28日(成立)到2020年9月30日,我们亏损了大约35,000美元,其中仅包括一般和行政费用。
流动性 与资本资源
截至2020年9月30日,我们没有大约315,000美元的现金和营运资本赤字。
到目前为止,我们的 流动资金需要通过以下方式得到满足:保荐人出资25,000美元来支付我们的某些费用 以换取向保荐人发行方正股票,保荐人提供高达250,000美元的贷款(“票据”),其中截至2020年9月30日约有87,000美元未偿还,以及完成私募的收益 不在信托账户中,这些收益被确认为在成立之前从保荐人的附属公司获得的应收款项我们打算在公司的银行账户设立后偿还这张票据。此外,为了 为与企业合并相关的交易成本提供资金,我们的保荐人或保荐人的关联公司,或我们的某些 高级管理人员和董事可以(但没有义务)向我们提供营运资金贷款。截至2020年9月30日,任何营运资金贷款项下均无未偿还金额 。
基于上述 ,管理层相信,本公司将有足够的营运资金和借款能力,通过完成业务合并或自本申请之日起一年来满足其 需求。在此期间, 公司将使用信托账户之外持有的这些资金支付现有应付帐款,识别和评估 潜在的初始业务组合候选者,对潜在的目标业务进行尽职调查,支付差旅费用 ,选择要合并或收购的目标业务,以及构建、谈判和完成业务 组合。
合同义务
我们 不承担任何长期债务义务、资本租赁义务、经营租赁义务、购买义务或长期 负债,但根据本附注应向保荐人支付的金额除外。
关键会计政策
管理层对我们财务状况和经营结果的讨论和分析基于我们根据美国公认会计准则编制的未经审计的简明财务报表。这些未经审计的简明财务报表的编制要求我们作出估计和判断,这些估计和判断会影响我们财务报表中报告的资产、负债、收入和费用的金额以及或有资产和负债的披露。我们会持续评估我们的估计和判断,包括与金融工具公允价值和应计费用相关的估计和判断。我们的估计基于历史经验、已知趋势和事件以及我们认为在这种情况下合理的各种其他因素,这些因素的结果构成了对资产和负债账面价值的判断的基础,而这些资产和负债的账面价值并不容易从其他来源显现 。在不同的假设或条件下,实际结果可能与这些估计不同。在我们分别于2020年11月6日和2020年10月29日提交给证券交易委员会的8-K表格和最终招股说明书中讨论的,我们的关键会计政策并未 发生重大变化。
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最近的 会计声明
我们的 管理层不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则如果当前采用会对随附的未经审计的简明财务报表产生实质性影响 。
表外安排
截至2020年9月30日,我们没有任何S-K条例第303(A)(4)(Ii)项中定义的表外安排。
工作 法案
2012年Jumpstart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)包含多项条款,其中包括放宽符合条件的上市公司的某些 报告要求。我们符合“新兴成长型公司”的资格,根据“就业法案”(JOBS Act),我们可以遵守基于非公开(非公开交易)公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则,因此,我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守 此类准则 。因此,未经审计的简明财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守 新的或修订的会计声明的公司进行比较。
此外, 我们正在评估依赖JOBS法案提供的其他降低的报告要求的好处。 在符合JOBS法案中规定的某些条件的情况下,如果作为一家“新兴成长型公司”,我们选择依赖 此类豁免,除其他事项外,我们可能不需要(I)根据第404条提供关于我们财务报告内部控制系统的审计师证明报告 ,(Ii)提供非新兴成长型上市公司根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法可能要求的所有薪酬披露,(Iii) 遵守PCAOB可能通过的关于强制性审计公司轮换的任何要求,或补充审计师的 报告,提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)的更多信息,以及(Iv) 披露某些高管薪酬相关项目,如高管薪酬与业绩之间的相关性和 这些豁免将在我们首次公开募股(IPO)完成后的五年 年内适用,或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”为止。 以较早者为准。
第3项。 关于市场风险的定量和定性披露
我们 是交易法规则12b-2所定义的较小的报告公司,不需要提供本项目另外要求的 信息。
项目4. 控制和程序
信息披露控制和程序的评估
在 监督下,在包括首席执行官、首席财务官和会计官在内的管理层的参与下,我们对截至2020年9月30日的财政季度末的披露控制和程序的有效性进行了评估,该术语在《交易法》下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义。 基于此评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论:在本报告所涵盖的 期间,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,在本报告所涵盖的 期间,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,在本报告涵盖的 期间,我们的首席执行官和首席财务官得出结论:在本报告涵盖的 期间,我们的首席执行官和首席财务官
披露 控制和程序旨在确保我们在交易法报告中要求披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内 被记录、处理、汇总和报告,并且此类 信息被积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和主要财务 主管人员或执行类似职能的人员,以便及时做出有关要求披露的决定。
财务报告内部控制变更
在本Form 10-Q季度报告涵盖的2020年8月28日(成立)至2020年9月30日期间,我们的财务报告内部控制没有 发生任何变化,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或者 很可能对财务报告内部控制产生重大影响。
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第 第二部分-其他信息
项目1. 法律诉讼
没有。
项目1A。 风险因素。
与公司于2020年10月29日提交给证券交易委员会的首次公开募股(IPO)最终招股说明书中披露的风险因素相比, 没有发生实质性变化。
项目2. 未登记的股权证券销售和登记证券收益的使用
未登记的销售额
2020年8月31日,初始股东支付了总计25,000美元的某些费用,以换取发行5,031,250股B类普通股(“创始人股票”)。 发起人将25,000股创始人股票转让给马克·霍尔茨曼和布拉德福德·艾伦,并将300,000股创始人股票 转让给三名独立董事小彼得·李·科克(Peter Lee Coker Jr.)。如果承销商不行使 超额配售选择权,这350,000股股票将不会被没收。方正股份的持有者已同意按比例没收总计656,250股方正股份,条件是承销商不完全行使购买额外单位的选择权 。没收将进行调整,以使承销商未全面行使购买额外单位的选择权 ,以便创始人股份在首次公开发行(IPO)后将占本公司已发行和已发行股份的20% 。2020年11月30日,共有656,250股B类普通股被没收。该等证券 是根据证券法第 4(A)(2)节所载的豁免注册规定,与本公司的组织有关而发行的。
在2020年11月2日,我们的保荐人以每份私募认股权证1美元的价格购买了5,500,000份私募认股权证, 在首次公开募股(IPO)结束的同时进行了一次私募,总收益约为550万美元。本次发行是根据证券法第4(A)(2)节 中所载的注册豁免进行的。
未就此类销售支付 承保折扣或佣金。
使用收益的
于2020年11月2日,我们完成了17,500,000股首次公开发行(“单位”,关于所发行单位所包括的A类普通股,称为“公开股份”),每股10.00美元,产生了约1.75亿美元的毛收入。
在 首次公开募股(IPO)方面,我们产生了约1,010万美元的发售成本,其中包括约610万美元的递延承销佣金。其他已产生的发售成本主要包括与首次公开发售相关的筹备费用 。扣除承销折扣和佣金(不包括递延部分, 完成初始业务合并时将支付的金额)和首次公开发行 费用后,我们首次公开发售的净收益1.75亿美元和私募认股权证的部分收益(或首次公开发行中出售的单位每单位10.00美元)存入 信托账户。首次公开发行(IPO)的净收益和出售私募认股权证的某些收益 存放在信托账户中,并按照本季度报告10-Q表中的其他部分所述进行投资。
如本公司有关首次公开发售的最终招股说明书所述,首次公开发售及私募所得款项的计划用途并无重大改变 。
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项目3. 高级证券违约
没有。
项目4. 矿山安全信息披露
不适用。
项目5. 其他信息
没有。
物品6。 展品。
展品编号: |
描述 | |
31.1 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)颁发的首席执行官证书 。 | |
31.2 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302条通过的1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官进行认证 。 | |
32.1 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley)第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席执行官证书 。 | |
32.2 | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley)第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证 。 | |
101.SCH | XBRL 分类扩展架构文档 | |
101.CAL | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF | XBRL 分类扩展定义Linkbase文档 | |
101.LAB | XBRL 分类扩展标签Linkbase文档 | |
101.PRE | XBRL 分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已于2020年12月14日正式授权以下签名人代表注册人在本报告上签字。
Duddell 街道收购公司。 | ||
依据: | /s/ Manoj Jain | |
姓名: | Manoj Jain | |
标题: | 首席执行官 |
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