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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
(马克一号)
| | | | | |
☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的季度报告 |
关于截至的季度期间2020年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
-至-的过渡期
佣金档案编号001-38669
| | | | | | | | |
LiveRamp控股公司 |
(注册人的确切姓名,详见其约章) |
|
特拉华州 (法人团体或组织的州或其他司法管辖区) | | 83-1269307 (国际税务局雇主识别号码) |
布什街225号,17楼 旧金山, 钙 (主要行政办事处地址) | | 94104 (邮政编码) |
(866) 352-3267 (注册人电话号码,包括区号) |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每一类的名称 | 商品代号 | 每间交易所的注册名称 |
普通股,面值0.10美元 | 坡道 | 纽约证券交易所 |
| | |
根据该法第12(G)条登记的证券:无 |
| | | | | | | | | | | |
| | | |
勾选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。 |
| 是[X] | 不是的[] | |
| | | |
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。 |
| 是[X] | 不是的[] | |
| | | | | |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。您可以参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 |
大型加速滤波器[X] | 文件管理器加速升级[] |
非加速文件管理器[] | 小型报表公司☐ |
| 新兴成长型公司☐ |
| | | | | | | | | | | |
如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。[] |
| | | |
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。 |
| 是☐ | 没有问题。[X] | |
截至2020年11月5日,已发行普通股数量,每股面值0.10美元,为66,312,553.
LiveRamp控股公司及附属公司
目录
关于Form 10-Q的报告
2020年9月30日
| | | | | | | | |
| | |
第一部分:财务信息报告 | 页码 |
| 前瞻性陈述 | 3 |
第一项: | 财务报表 | |
| 截至2020年9月30日(未经审计)和2020年3月31日的简明合并资产负债表 | 6 |
| 截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月简明综合经营报表(未经审计) | 7 |
| 截至2020年9月30日和2019年9月30日的六个月简明综合经营报表(未经审计) | 8 |
| 截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和六个月的简明综合全面损失表(未经审计) | 9 |
| 截至2020年9月30日的三个月和六个月的简明综合权益报表(未经审计) | 10 |
| 截至2019年9月30日的三个月和六个月的简明综合权益表(未经审计) | 11 |
| 截至2020年9月30日和2019年9月30日的六个月简明合并现金流量表(未经审计) | 12 |
| 简明合并财务报表附注 | 14 |
第二项: | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 28 |
第三项: | 关于市场风险的定量和定性披露 | 41 |
项目4. | 管制和程序 | 41 |
| | |
第二部分:其他信息 | |
第一项: | 法律程序 | 42 |
项目1A. | 危险因素 | 42 |
第二项: | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 42 |
第三项: | 高级证券违约 | 43 |
项目4. | 矿场安全资料披露 | 43 |
项目5. | 其他资料 | 43 |
项目6. | 陈列品 | 44 |
| | |
签名: | 45 |
| | |
前瞻性陈述
本季度报告(Form 10-Q)包含符合1933年证券法(经修订)第27A条和1934年证券交易法(经修订)第21E条定义的前瞻性陈述。这些陈述并非历史事实陈述,可能包含有关公司财务状况、经营结果、市场状况、产品开发、增长机会、经济状况以及其他类似预测和预期的估计、假设、预测和/或预期。这些前瞻性陈述通常由以下词语或短语标识:“预期”、“相信”、“打算”、“预见”或这些条款的负面或其他类似变化。“这些前瞻性陈述不能保证未来的业绩,受许多因素和不确定性的影响,这些因素和不确定性可能导致公司的实际结果和经历与前瞻性陈述中表达的预期结果和预期大不相同。”
前瞻性陈述可能包括但不限于以下内容:
•管理层对宏观经济的预期;
•我们对大流行对我们的业务、运营以及我们和我们的合作伙伴和客户所处市场的潜在影响的预期,与目前和持续爆发的一种新型冠状病毒株(“新冠肺炎”)有关;
•对收入、营业收入(亏损)、收益(亏损)、每股收益(亏损)、资本支出、股息、资本结构或者其他财务项目进行预测的报表;
•关于未来运营的计划和管理目标的说明;
•关于未来业绩的陈述,包括但不限于本10-Q表格季度报告中管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中所包含的陈述;
•包含上述任何陈述背后或与之相关的任何假设的陈述;以及
•包含预测或估计的报表。
可能导致实际结果和预期与这些前瞻性陈述中表达的预期结果和预期不同的因素如下:
•第一部分“第1A项”中描述的风险因素。本公司于2020年5月26日向美国证券交易委员会(SEC)提交的截至2020年3月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的风险因素,由公司于2020年8月10日提交给SEC的截至2020年6月30日的Form 10-Q季度报告第II部分第1A项“风险因素”中的补充风险因素修订和更新,以及我们在向SEC提交的未来报告中不时描述的那些风险因素;
•在寻求变更公司控制权的情况下,某些客户可能试图援引合同中允许控制权变更后终止合同的条款,这可能会导致收入和利润下降;
•被收购企业的整合可能不会像计划的那样成功;
•我们某些资产的公允价值可能不等于这些资产现在或未来一段时间的账面价值;
•销售周期延长的可能性;
•我们可能无法适当地激励我们的销售人员或其他员工;
•我们可能无法吸引和留住合格的技术和领导人员,或者我们的关键人员可能会流失到其他组织;
•其他公司将有能力、有竞争力的产品、技术或服务推向市场的可能性;
•消费者或商业信息行业和市场发生变化,对公司造成负面影响的可能性;
•我们可能无法以商业上合理的条款保护专有信息和技术,或无法获得必要的许可;
•影响我们业务的立法、会计、监管和消费环境发生变化的可能性,包括但不限于损害我们收集、管理、汇总和使用数据的能力的诉讼、立法、法规和习俗;
•数据供应商可能会撤回我们的数据,导致我们无法提供某些产品和服务;
•数据购买者通过一般或针对某些数据元素或类别开发和使用他们自己的或替代的数据来源来减少对我们的依赖的可能性;
•我们可能签订的短期合同会影响我们收入的可预测性;
•基于数量的工作量和其他基于事务的工作量不会达到预期的可能性;
•我们可能会遇到数据中心容量丧失或电信链路或电源中断的情况;
•我们的网络和数据安全系统可能出现故障或被攻破,从而导致潜在的负面宣传、负面客户反应或对第三方的责任;
•由于新冠肺炎疫情或其他因素,我们的客户可能会取消或修改与我们的协议,或可能无法及时或完成付款;
•我们不能成功满足客户合同要求或合同中规定的服务水平的可能性,这可能导致合同处罚或收入损失;
•我们可能会遇到处理错误,从而导致对客户的信用、重新履行服务或向客户支付损害赔偿金;
•如果“第三方Cookie”或其他跟踪技术的使用被互联网用户拒绝、受到限制或受到不利监管、因终端用户设备上的技术变化而被阻止或限制,或者我们或我们的客户在我们的平台上使用数据的能力受到其他限制,我们的业绩可能会下降,我们会失去广告商和收入;
•普遍的、全球性的负面条件;
•新冠肺炎疫情对我们的员工、我们的业务、我们的运营、我们的客户和其他业务伙伴的业务,以及我们和我们的合作伙伴和客户所在的市场和社区的潜在不利影响;以及
•我们的税率以及美国联邦税法变化的其他影响,包括2017年美国税改立法和冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)的影响。
至于在我们在美国的主要运营基地以外提供产品或服务,上述所有因素都适用,同时由于规模、竞争、文化、法律和法规的差异,在许多主权司法管辖区开展业务也存在困难。
其他因素不时在提交给证券交易委员会的定期报告和注册声明中详细说明。*公司认为,它拥有持续业务成功所需的产品和技术产品、设施、合作伙伴以及竞争和财务资源,但未来的收入、成本、利润率和利润都受到许多因素的影响,包括上文讨论的因素,所有这些因素本身都很难预测。
鉴于这些风险、不确定性和假设,公司告诫读者不要过度依赖任何前瞻性陈述。前瞻性陈述以及此类风险、不确定性和假设仅在本季度报告10-Q表格之日发表,公司明确表示不承担任何义务或承诺更新或修订本文中包含的任何前瞻性陈述,以反映我们对此的预期的任何变化,或基于未来事件的发生、新信息的接收或其他方面的任何其他变化,除非另有要求,否则公司不承担任何义务或承诺更新或修订本文中包含的任何前瞻性陈述,以反映我们对此的预期的任何变化,或基于未来事件的发生、新信息的接收或其他方面的任何其他变化。
第一部分财务信息
项目1.财务报表
LiveRamp控股公司及附属公司
压缩合并资产负债表
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2020年3月31日 |
| | (未经审计) | | |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 650,691 | | | $ | 717,811 | |
限制性现金 | | 14,815 | | | 14,815 | |
应收贸易账款净额 | | 99,362 | | | 92,761 | |
可退还的所得税 | | 42,578 | | | 38,340 | |
其他流动资产 | | 24,560 | | | 32,666 | |
流动资产总额 | | 832,006 | | | 896,393 | |
| | | | |
财产和设备,扣除累计折旧和摊销后的净额 | | 15,222 | | | 19,321 | |
无形资产,净额 | | 36,709 | | | 45,200 | |
商誉 | | 300,741 | | | 297,796 | |
递延佣金,净额 | | 19,459 | | | 16,014 | |
其他资产,净额 | | 34,500 | | | 27,165 | |
| | $ | 1,238,637 | | | $ | 1,301,889 | |
负债和股东权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付贸易账款 | | $ | 38,102 | | | $ | 42,204 | |
应计工资总额及相关费用 | | 23,172 | | | 28,791 | |
其他应计费用 | | 58,532 | | | 68,991 | |
应收购置款托管 | | 14,815 | | | 14,815 | |
递延收入 | | 6,546 | | | 6,581 | |
流动负债总额 | | 141,167 | | | 161,382 | |
| | | | |
其他负债 | | 46,608 | | | 52,995 | |
| | | | |
承诺和或有事项 | | | | |
| | | | |
股东权益: | | | | |
优先股 | | — | | | — | |
普通股 | | 14,570 | | | 14,394 | |
额外实收资本 | | 1,552,303 | | | 1,496,565 | |
留存收益 | | 1,499,398 | | | 1,545,094 | |
累计其他综合收入 | | 6,944 | | | 5,745 | |
库存股,按成本计算 | | (2,022,353) | | | (1,974,286) | |
股东权益总额 | | 1,050,862 | | | 1,087,512 | |
| | $ | 1,238,637 | | | $ | 1,301,889 | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司及附属公司
简明合并操作报表
(未经审计)
(千美元,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 |
| | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 |
营业收入 | | $ | 104,661 | | | $ | 90,143 | |
收入成本 | | 34,897 | | | 41,460 | |
毛利 | | 69,764 | | | 48,683 | |
业务费用: | | | | |
研究与发展 | | 31,035 | | | 26,445 | |
销售及市场推广 | | 41,705 | | | 45,204 | |
一般和行政 | | 24,495 | | | 27,262 | |
损益及其他项目,净额 | | (619) | | | 45 | |
业务费用共计 | | 96,616 | | | 98,956 | |
运营损失 | | (26,852) | | | (50,273) | |
其他收入(费用)合计 | | (225) | | | 4,780 | |
所得税前营业亏损 | | (27,077) | | | (45,493) | |
所得税优惠 | | (3,109) | | | (5,291) | |
| | | | |
| | | | |
净损失 | | $ | (23,968) | | | $ | (40,202) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
每股基本亏损 | | $ | (0.36) | | | $ | (0.59) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
稀释每股亏损 | | $ | (0.36) | | | $ | (0.59) | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司及附属公司
简明合并操作报表
(未经审计)
(千美元,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 |
营业收入 | | $ | 204,098 | | | $ | 172,654 | |
收入成本 | | 69,362 | | | 77,886 | |
毛利 | | 134,736 | | | 94,768 | |
业务费用: | | | | |
研究与发展 | | 58,024 | | | 50,167 | |
销售及市场推广 | | 80,332 | | | 88,348 | |
一般和行政 | | 47,863 | | | 52,580 | |
损益及其他项目,净额 | | 1,376 | | | 2,321 | |
业务费用共计 | | 187,595 | | | 193,416 | |
运营损失 | | (52,859) | | | (98,648) | |
其他收入总额 | | 238 | | | 10,662 | |
所得税前持续经营亏损 | | (52,621) | | | (87,986) | |
所得税优惠 | | (6,925) | | | (5,644) | |
| | | | |
| | | | |
净损失 | | $ | (45,696) | | | $ | (82,342) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
每股基本亏损 | | $ | (0.69) | | | $ | (1.21) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
稀释每股亏损 | | $ | (0.69) | | | $ | (1.21) | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司及附属公司
简明综合全面损失表
(未经审计)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净损失 | | $ | (23,968) | | | $ | (40,202) | | | $ | (45,696) | | | $ | (82,342) | |
其他全面收益(亏损): | | | | | | | | |
外币换算调整变动 | | 602 | | | (715) | | | 1,199 | | | (1,182) | |
综合损失 | | $ | (23,366) | | | $ | (40,917) | | | $ | (44,497) | | | $ | (83,524) | |
| | | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司及附属公司
简明合并权益表
截至2020年9月30日的3个月和6个月
(未经审计)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累积 | | | | | | |
| | 普通股 | | 附加 | | | | 其他 | | 国库股 | | |
| | 数 | | | | 付清 | | 留用 | | 全面 | | 数 | | | | 总计 |
截至2020年9月30日的三个月 | | 的股份 | | 金额 | | 资本 | | 收益 | | 收入 | | 的股份 | | 金额 | | 权益 |
2020年6月30日的余额 | | 145,248,520 | | | $ | 14,525 | | | $ | 1,532,481 | | | $ | 1,523,366 | | | $ | 6,342 | | | (79,443,337) | | | $ | (2,018,425) | | | $ | 1,058,289 | |
员工股票奖励、福利计划和其他公告 | | 127,026 | | | 12 | | | 2,412 | | | — | | | — | | | (73,255) | | | (3,928) | | | (1,504) | |
非现金股票薪酬 | | 5,606 | | | — | | | 17,443 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,443 | |
归属的限制性股票单位 | | 323,986 | | | 33 | | | (33) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 602 | | | — | | | — | | | 602 | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (23,968) | | | — | | | — | | | — | | | (23,968) | |
2020年9月30日的余额 | | 145,705,138 | | | $ | 14,570 | | | $ | 1,552,303 | | | $ | 1,499,398 | | | $ | 6,944 | | | (79,516,592) | | | $ | (2,022,353) | | | $ | 1,050,862 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年9月30日的6个月 | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年3月31日的余额 | | 143,938,753 | | | $ | 14,394 | | | $ | 1,496,565 | | | $ | 1,545,094 | | | $ | 5,745 | | | (78,081,314) | | | $ | (1,974,286) | | | $ | 1,087,512 | |
员工股票奖励、福利计划和其他公告 | | 194,816 | | | 19 | | | 3,542 | | | — | | | — | | | (113,612) | | | (5,755) | | | (2,194) | |
非现金股票薪酬 | | 13,551 | | | 1 | | | 27,911 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27,912 | |
归属的限制性股票单位 | | 777,618 | | | 78 | | | (78) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
责任-归属的分类限制单位 | | 780,400 | | | 78 | | | 24,363 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24,441 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
收购库存股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,321,666) | | | (42,312) | | | (42,312) | |
综合收益(亏损): | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,199 | | | — | | | — | | | 1,199 | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (45,696) | | | — | | | — | | | — | | | (45,696) | |
2020年9月30日的余额 | | 145,705,138 | | | $ | 14,570 | | | $ | 1,552,303 | | | $ | 1,499,398 | | | $ | 6,944 | | | (79,516,592) | | | $ | (2,022,353) | | | $ | 1,050,862 | |
见简明合并财务报表附注
LiveRamp控股公司及附属公司
简明合并权益表
截至2019年9月30日的三个月和六个月
(未经审计)
(千美元)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 累积 | | | | | | |
| | 普通股 | | 附加 | | | | 其他 | | 国库股 | | |
| | 数 | | | | 付清 | | 留用 | | 全面 | | 数 | | | | 总计 |
截至2019年9月30日的三个月 | | 的股份 | | 金额 | | 资本 | | 收益 | | 收入(亏损) | | 的股份 | | 金额 | | 权益 |
2019年6月30日的余额 | | 142,451,563 | | | $ | 14,245 | | | $ | 1,422,879 | | | $ | 1,627,465 | | | $ | 7,334 | | | (73,801,287) | | | $ | (1,799,766) | | | $ | 1,272,157 | |
员工股票奖励、福利计划和其他公告 | | 72,505 | | | 8 | | | 1,026 | | | — | | | — | | | (34,274) | | | (1,814) | | | (780) | |
非现金股票薪酬 | | 6,833 | | | 1 | | | 16,267 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,268 | |
归属的限制性股票单位 | | 146,521 | | | 14 | | | (14) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
负债-归属的分类限制性股票单位 | | 418,850 | | | 42 | | | 17,662 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,704 | |
与收购相关的置换股票期权 | | — | | | — | | | 2,300 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,300 | |
收购库存股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,722,730) | | | (80,374) | | | (80,374) | |
综合亏损: | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (715) | | | — | | | — | | | (715) | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (40,202) | | | — | | | — | | | — | | | (40,202) | |
2019年9月30日的余额 | | 143,096,272 | | | $ | 14,310 | | | $ | 1,460,120 | | | $ | 1,587,263 | | | $ | 6,619 | | | (75,558,291) | | | $ | (1,881,954) | | | $ | 1,186,358 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年9月30日的6个月 | | | | | | | | | | | | | | | | |
2019年3月31日的余额 | | 141,865,888 | | | $ | 14,187 | | | $ | 1,406,813 | | | $ | 1,669,605 | | | $ | 7,801 | | | (73,167,892) | | | $ | (1,767,574) | | | $ | 1,330,832 | |
员工股票奖励、福利计划和其他公告 | | 119,186 | | | 12 | | | 2,082 | | | — | | | — | | | (255,469) | | | (13,907) | | | (11,813) | |
非现金股票薪酬 | | 58,195 | | | 6 | | | 31,326 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31,332 | |
归属的限制性股票单位 | | 634,153 | | | 63 | | | (63) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
负债-归属的分类限制性股票单位 | | 418,850 | | | 42 | | | 17,662 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,704 | |
与收购相关的置换股票期权 | | — | | | — | | | 2,300 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,300 | |
收购库存股 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,134,930) | | | (100,473) | | | (100,473) | |
综合亏损: | | | | | | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,182) | | | — | | | — | | | (1,182) | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (82,342) | | | — | | | — | | | — | | | (82,342) | |
2019年9月30日的余额 | | 143,096,272 | | | $ | 14,310 | | | $ | 1,460,120 | | | $ | 1,587,263 | | | $ | 6,619 | | | (75,558,291) | | | $ | (1,881,954) | | | $ | 1,186,358 | |
见简明合并财务报表附注
LiveRamp控股公司及附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 |
来自经营活动的现金流: | | | | |
净损失 | | $ | (45,696) | | | $ | (82,342) | |
| | | | |
非现金经营活动: | | | | |
折旧摊销 | | 14,955 | | | 19,854 | |
资产处置或减值损失(收益) | | 333 | | | (140) | |
坏账拨备 | | 2,522 | | | 2,430 | |
递延所得税 | | (485) | | | (5,083) | |
非现金股票薪酬费用 | | 40,689 | | | 41,984 | |
营业资产和负债变动情况: | | | | |
应收帐款,净额 | | (9,584) | | | (11,258) | |
递延佣金 | | (3,445) | | | (606) | |
其他资产 | | 7,703 | | | (3,897) | |
应付帐款和其他负债 | | (20,671) | | | 2,821 | |
所得税,净额 | | (3,583) | | | (7,789) | |
递延收入 | | (101) | | | (133) | |
经营活动中使用的现金净额 | | (17,363) | | | (44,159) | |
| | | | |
投资活动的现金流量: | | | | |
| | | | |
资本支出 | | (1,128) | | | (7,529) | |
出售资产所得收益 | | — | | | 517 | |
收购中支付的现金,扣除收到的现金 | | (2,933) | | | (105,365) | |
投资付款 | | (1,873) | | | — | |
投资活动所用现金净额 | | (5,934) | | | (112,377) | |
| | | | |
筹资活动的现金流量: | | | | |
| | | | |
| | | | |
与根据股票和员工福利计划发行普通股有关的收益 | | 3,561 | | | 2,092 | |
在股票奖励归属时回购的股票,用于预扣税款 | | (5,755) | | | (13,907) | |
| | | | |
收购库存股 | | (42,312) | | | (100,473) | |
用于融资活动的现金净额 | | $ | (44,506) | | | $ | (112,288) | |
| | | | |
LiveRamp控股公司及附属公司
简明合并现金流量表(续)
(未经审计)
(千美元)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
汇率变动对现金的影响 | | $ | 683 | | | $ | (391) | |
| | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | | (67,120) | | | (269,215) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 732,626 | | | 1,061,473 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 665,506 | | | $ | 792,258 | |
| | | | |
补充现金流信息: | | | | |
支付(收到)所得税的现金(净额) | | $ | (2,863) | | | $ | 6,152 | |
| | | | |
| | | | |
见简明合并财务报表附注。
LiveRamp控股公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1. 重要会计政策的陈述和汇总依据:
这些简明合并财务报表由LiveRamp Holdings,Inc.(以下简称“注册人”、“LiveRamp”、“我们”、“我们”或“公司”)根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则和规定,未经审计而编制。注册人管理层认为,为公平呈现所包括期间的业绩,已经进行了所有必要的调整。这些披露足以使所提供的信息不具误导性。所有这些调整都是正常的经常性调整。某些附注信息被遗漏,因为它与5月26日提交给SEC的注册人截至2020年3月31日的财年10-K表格年度报告(“2020年年报”)附注1至18中反映的信息没有重大变化,该附注是注册人提交的截至2020年3月31日的财年Form 10-K年度报告(“2020年度报告”)的一部分,该附注信息反映在注册人提交给SEC的截至2020年3月31日的财年的Form 10-K年度报告(“2020年度报告”)的第8项中,因此某些附注信息被遗漏了。本季度报告和随附的简明合并财务报表应与2020年年度报告一起阅读。本季度报告中包含的财务信息不一定代表任何其他时期或截至2021年3月31日的整个财年的预期结果。
为了按照美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)编制这些简明合并财务报表,公司管理层对资产和负债的报告以及或有资产和负债的披露做出了一些估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。此外,编制这些简明合并财务报表时使用的某些会计政策很复杂,需要管理层对这些财务报表中报告或披露的金额作出判断和/或重大估计。其中某些会计政策的应用受到复杂的会计原则及其解释的制约。公司的重要会计原则及其应用的讨论包括在合并财务报表附注1和公司2020年年报的第7项管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中。
| | | | | | | | | | | |
本年度采用的会计公告 |
标准 | 描述 | 领养日期 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
会计准则更新(“ASU”)ASU 2018-15 无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40):客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算(“ASU 2018-15”) | ASU 2018-15将云计算安排(服务合同)中产生的实施成本资本化要求与开发或获取内部使用软件和托管安排(包括内部使用软件许可证)所产生的实施成本资本化要求保持一致。以前,作为服务合同的托管安排的所有实施成本都是在发生时支出的。 | 2020年4月1日 | 预期采用ASU 2018-15年度对我们的精简合并财务报表和相关披露的影响并不重大。 |
亚利桑那州立大学2018-2013 公允价值计量(主题820):披露框架(“ASU 2018-13”) | ASU 2018-13取消、修改和增加了公允价值计量的披露要求。 | 2020年4月1日 | 采用ASU 2018-13年度对我们的精简合并财务报表和相关披露的影响并不重大。 |
亚利桑那州立大学2016-13年度, 金融工具--信贷损失(话题326)(“ASU 2016-13”) | ASU 2016-13年度引入了新的金融工具信用损失会计方法。该指导意见建立了一个新的前瞻性“预期损失模型”,要求实体使用所有实用和相关信息来估计应收账款和其他金融工具的预期信用损失。 | 2020年4月1日 | 采用ASU 2016-13年度对我们的精简合并财务报表和相关披露的影响并不重大。 |
| | | | | | | | | | | |
近期尚未采用的会计公告 |
标准 | 描述 | 领养日期 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
亚利桑那州立大学2019-12 所得税(话题740):简化所得税会计(“ASU 2019-12”) | ASU 2019-12简化了所得税的会计处理,消除了第740主题中一般原则的某些例外,并澄清和修改了现有的指导方针,以改善一致性应用。ASU 2019-12年度的有效期为2020年12月15日之后的年度期间(公司为2022财年),包括这些财年内的过渡期。 | 2021年4月1日 | 本公司预计采用这一指导意见不会对我们的简明综合财务报表产生实质性影响。 |
2. 每股亏损和股东权益:
每股亏损
每股基本亏损和摊薄亏损分子和分母的对账如下(除每股金额外,以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
每股基本亏损: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
净损失 | | $ | (23,968) | | | $ | (40,202) | | | $ | (45,696) | | | $ | (82,342) | |
| | | | | | | | |
基本加权平均流通股 | | 66,010 | | | 67,684 | | | 65,790 | | | 68,295 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
每股基本亏损 | | $ | (0.36) | | | $ | (0.59) | | | $ | (0.69) | | | $ | (1.21) | |
| | | | | | | | |
稀释后每股亏损: | | | | | | | | |
基本加权平均流通股 | | 66,010 | | | 67,684 | | | 65,790 | | | 68,295 | |
按库存股法计算的普通股期权和限制性股票的稀释效应(1) | | — | | | — | | | — | | | — | |
稀释加权平均流通股 | | 66,010 | | | 67,684 | | | 65,790 | | | 68,295 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
稀释每股亏损 | | $ | (0.36) | | | $ | (0.59) | | | $ | (0.69) | | | $ | (1.21) | |
(1)按库存股方法计算的普通股期权和限制性股票单位的数量本应摊薄,但由于本公司的净亏损头寸,其影响将是反摊薄的,因此不包括在上表中。2.8百万和2.3截至2020年9月30日的三个月和六个月分别为2.4百万和2.6截至2019年9月30日的三个月和六个月分别为100万。
在本报告所述期间已发行但未计入每股摊薄亏损的限制性股票单位如下(千股),因为它们的影响将是反摊薄的(公司的净亏损头寸除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
限制性股票单位相关股份数量 | | 1,065 | | | 945 | | | 546 | | | 669 | |
股东权益
根据修改后的普通股回购计划,该公司可以购买最多$1.0截至2022年12月31日的一段时间内,其普通股减少了10亿美元。截至2020年9月30日止六个月内,本公司回购1.3100万股普通股,价格为1美元42.3根据股票回购计划,本公司共回购了600万股股票。截至2020年9月30日,本公司共回购了28.2百万股其股票价格为$673.6根据股票回购计划,剩余容量为100万美元326.4百万
累计其他综合收入余额#美元6.9百万美元和$5.72020年9月30日和2020年3月31日的100万美元分别反映了累积的外币换算调整。
3. 与客户签订合同的收入:
收入的分类
在下表中,收入按主要地理市场和主要服务产品分类(以千美元为单位)。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, |
初级地理市场 | | 2020 | | 2019 |
美国 | | $ | 191,487 | | | $ | 160,448 | |
欧洲 | | 10,283 | | | 9,739 | |
亚太地区(“亚太地区”) | | 2,328 | | | 2,467 | |
| | $ | 204,098 | | | $ | 172,654 | |
| | | | |
主要产品/服务 | | | | |
认购 | | $ | 168,699 | | | $ | 140,293 | |
市场和其他 | | 35,399 | | | 32,361 | |
| | $ | 204,098 | | | $ | 172,654 | |
分配给剩余履约义务的交易价格
我们有与客户合同中对未来服务的固定承诺相关的绩效义务,这些义务尚未在我们的精简合并财务报表中得到确认。尚未确认的固定收入为#美元。319.2截至2020年9月30日,百万美元,其中215.9在接下来的一年里,将有100万美元被认出12个月。该公司预计在2024年3月31日之前确认基本上所有这些剩余的业绩义务的收入。
4. 租约:
使用权资产和租赁负债余额包括以下各项(百万美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2020年3月31日 |
包括在其他资产中的使用权资产,净额 | | $ | 14.1 | | | $ | 17.8 | |
计入其他应计费用的短期租赁负债 | | $ | 9.5 | | | $ | 9.6 | |
计入其他负债的长期租赁负债 | | $ | 7.3 | | | $ | 11.4 | |
该公司以不可撤销的经营租约租赁其办公设施,这些租约将在2025财年的不同日期到期。某些租约包含本公司负责的性质可变的物业相关成本拨备,包括公共区域维修及其他物业营运服务。这些成本是根据各种因素计算的,包括物业价值、税收和公用事业费率、物业服务费以及其他因素。运营租赁成本为$5.9百万美元和$4.6截至2020年9月30日和2019年9月30日的6个月分别为100万美元。
截至2020年9月30日,所有经营性租赁(包括一年及以下期限的经营性租赁)未来最低支付额度如下(单位:千美元):
| | | | | | | | |
| | 金额 |
2021财年 | | $ | 5,409 | |
2022财年 | | 9,214 | |
2023财年 | | 2,689 | |
2024财年 | | 777 | |
2025财年 | | 68 | |
此后 | | — | |
未贴现租赁承诺额合计 | | 18,157 | |
减去:利息和短期租赁 | | 1,366 | |
已贴现的经营租赁负债总额 | | $ | 16,791 | |
截至2020年9月30日,由于公司退出某些租赁办公设施(见附注12),与重组计划相关的未来最低付款如下(单位:千美元):2021财年:$1,268;2022财年:美元2,611;2023财年:美元2,663;2024财年:美元2,698;2025财年:美元2,698;其后:$1,799.
5. 收购:
视力数据
2020年7月16日,该公司完成了对Acuity Data的收购,这是一个由全球零售和消费包装商品(CPG)专家组成的团队,价格约为1美元2.9300万美元现金。此次收购还包括一项三年期最高潜在实现金额为$的绩效计划5.1如果实现,这笔资金将被记录为非现金股票薪酬。此次收购加强了我们Safe Haven平台的零售分析能力,为零售商和CPG公司提供了更好的报告、洞察力和协作,通过以注重隐私的方式将消费者的数字信号和零售交易数据结合在一起,弥合了贸易和媒体之间的鸿沟。
下表列出了与购置的资产和承担的负债相关的初步收购价格分配(以千美元为单位):
| | | | | | | | |
| | 2020年7月16日 |
收购资产: | | |
现金 | | $ | 184 | |
应收贸易账款 | | 156 | |
商誉 | | 2,011 | |
无形资产 | | 1,100 | |
其他流动和非流动资产 | | 43 | |
收购的总资产 | | 3,494 | |
递延所得税 | | (288) | |
应付账款和应计费用 | | (89) | |
获得的净资产 | | 3,117 | |
更少: | | |
获得的现金 | | (184) | |
已支付现金净额 | | $ | 2,933 | |
购买对价超过收购的有形和可识别无形资产净值的公允价值被记为商誉,主要归因于未来技术和产品的开发、未来客户关系的发展以及Acuity集合的劳动力。由于此次收购的形式影响不大,公司省略了与此次收购相关的形式上的披露。
6. 基于股票的薪酬:
基于股票的薪酬计划
公司有股票期权和股权薪酬计划,总计42.3自该计划开始以来,公司已预留了100万股普通股供发行。截至2020年9月30日,共有6.8根据该计划,可供未来授予的股票为100万股。
基于股票的薪酬费用
在截至2020年9月30日的6个月里,按奖励类型划分,公司的股票薪酬活动为(百万美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 |
股票期权 | | $ | 1.4 | | | $ | 1.8 | |
| | | | |
限制性股票单位 | | 24.8 | | | 25.4 | |
收购Arbor的对价受阻 | | — | | | 2.6 | |
DPM收购对价阻碍 | | 4.0 | | | 2.1 | |
PDP假设的绩效计划 | | 9.2 | | | 9.5 | |
视力绩效计划 | | 0.7 | | | — | |
其他非员工股票薪酬 | | 0.6 | | | 0.6 | |
简明合并经营报表中包括的非现金股票薪酬总额 | | 40.7 | | | 42.0 | |
减少与基于责任的股权奖励相关的费用 | | (12.8) | | | (10.7) | |
| | | | |
简明综合权益表所列非现金股票薪酬总额 | | $ | 27.9 | | | $ | 31.3 | |
按财务报表行项目列出的股票薪酬支出对收入的影响为(百万美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 |
收入成本 | | $ | 1.7 | | | $ | 1.8 | |
研究与发展 | | 13.6 | | | 10.0 | |
销售及市场推广 | | 16.4 | | | 18.7 | |
一般和行政 | | 9.0 | | | 11.5 | |
简明合并经营报表中包括的非现金股票薪酬总额 | | $ | 40.7 | | | $ | 42.0 | |
下表按奖励类型提供了截至2020年9月30日公司所有未偿还股权奖励的预期未来支出。2021年的金额是截至2021年3月31日的剩余六个月。所有其他期间代表截至3月31日的财年(百万美元)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至3月31日的年度, |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 总计 |
股票期权 | | $ | 0.8 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 2.2 | |
限制性股票单位 | | 32.5 | | | 56.6 | | | 43.8 | | | 22.9 | | | 3.1 | | | 158.9 | |
DPM收购对价阻碍 | | 4.1 | | | 8.1 | | | 2.0 | | | — | | | — | | | 14.2 | |
PDP假设的绩效计划 | | 9.2 | | | 9.2 | | | — | | | — | | | — | | | 18.4 | |
视力绩效计划 | | 1.5 | | | 1.9 | | | 0.9 | | | 0.2 | | | — | | | 4.5 | |
| | $ | 48.1 | | | $ | 76.9 | | | $ | 47.0 | | | $ | 23.1 | | | $ | 3.1 | | | $ | 198.2 | |
股票期权活动
截至2020年9月30日的6个月的股票期权活动为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 加权平均 | | |
| | | | 加权平均 | | 剩馀 | | 集料 |
| | 数量: | | 行权价格 | | 合同条款 | | 内在价值 |
| | 股票 | | 每股收益 | | (按年计算) | | (单位:万人) |
截至2020年3月31日未偿还 | | 1,350,658 | | | $ | 14.43 | | | | | |
| | | | | | | | |
已行使 | | (154,165) | | | $ | 10.74 | | | | | $ | 6,025 | |
被没收或取消 | | (5,024) | | | $ | 1.72 | | | | | |
截至2020年9月30日未偿还 | | 1,191,469 | | | $ | 14.96 | | | 2.9 | | $ | 43,855 | |
可于2020年9月30日行使 | | 1,144,331 | | | $ | 15.50 | | | 2.7 | | $ | 41,506 | |
期末的总内在价值代表期权持有人在2020年9月30日行使期权时将收到的税前内在价值总额(LiveRamp在该期间最后一个交易日的收盘价与每个现金期权的行使价之间的差额),以及根据LiveRamp普通股的公允市场价值的变化而产生的这一数额的变化。
截至2020年9月30日,已发行和可行使的股票期权摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 未偿还期权 | | 可行使的期权 |
范围: | | | | 加权平均 | | 加权平均 | | | | 加权平均 |
行权价格 | | 选项 | | 剩馀 | | 行权价格 | | 选项 | | 行权价格 |
每股收益 | | 杰出的 | | 合同寿命 | | 每股收益 | | 可操练的 | | 每股收益 |
$ | 0.61 | | | — | | $ | 9.99 | | | 148,147 | | | 5.1年份 | | $ | 1.50 | | | 101,009 | | | $ | 1.30 | |
$ | 10.00 | | | — | | $ | 19.99 | | | 691,732 | | | 2.0年份 | | $ | 14.62 | | | 691,732 | | | $ | 14.62 | |
$ | 20.00 | | | — | | $ | 24.99 | | | 351,590 | | | 3.6年份 | | $ | 21.31 | | | 351,590 | | | $ | 21.31 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 1,191,469 | | | 2.9年份 | | $ | 14.96 | | | 1,144,331 | | | $ | 15.50 | |
限制性股票单位活动
时间授予限制性股票单位(“RSU”)-
在截至2020年9月30日的六个月内,公司向1,824,342普通股,在授予之日具有公允价值$72.7百万本期授予的RSU归属于四年了。授出日这些单位的公允价值等于授出日股票的报价市价。
截至2020年9月30日的6个月,RSU活动为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 加权平均 | | |
| | | | 公允价值报告 | | 加权平均 |
| | 数 | | 在授予时分享股份 | | 剩余合同 |
| | 的股份 | | 日期 | | 期限(以五年为单位) |
截至2020年3月31日未偿还 | | 3,351,638 | | | $ | 40.68 | | | 2.51 |
授与 | | 1,824,342 | | | $ | 39.85 | | | |
既得 | | (629,538) | | | $ | 41.56 | | | |
被没收或取消 | | (294,861) | | | $ | 41.43 | | | |
截至2020年9月30日未偿还 | | 4,251,581 | | | $ | 40.14 | | | 2.70 |
在截至2020年9月30日的六个月内,归属的RSU的总公允价值为$30.0按归属日本公司普通股的行情市价计算,归属股数为1,000,000,000股。
基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)-
2021财年计划:
在截至2020年9月30日的六个月内,公司授予PSU246,524在授予之日具有公允价值的普通股股份$10.7百万这笔赠款是根据两个不同的绩效计划发放的。
根据第一个绩效计划,单位包括73,950普通股在授予之日的公允价值为#美元。4.2百万股,使用蒙特卡洛模拟模型确定。根据董事会薪酬委员会(以下简称薪酬委员会)确立的市场条件以及持续受雇至归属日期,单位可归属于若干股份。此外,单位可归属于以下公司的若干股份0%至200奖励的%,基于LiveRamp普通股的总股东回报与2020年4月1日至2023年3月31日期间罗素2000市场指数的总股东回报相比。
根据第二个业绩计划,单位包括172,574普通股在授予之日的公允价值为#美元。6.5百万元,相当于股份于授出日的报价市价。这些单位必须达到薪酬委员会制定的绩效标准,并在归属日期前连续受雇。这些单位可能会从0%至200奖励的%,基于2020年4月1日至2023年3月31日期间实现往绩12个月收入增长和EBITDA利润率目标的情况。业绩将按季度进行衡量和评估,从2021年6月30日结束的期间开始,一直持续到业绩期末。在一定程度上,股票是在给定的季度赚取的,50立即授予%并50%vest on the一年期获得批准的周年纪念日,但所有已赚取但未归属的股份将在测算期结束时完全归属。
2020财年计划:
在2021财年第一季度,薪酬委员会批准了2020财年业绩计划的最终业绩实现,包括59,480PSU。这些奖励于2020年3月31日达到相关绩效期限的到期日,薪酬委员会在截至2020年6月30日的季度内确定这些奖励的最终实现情况为164%,从而获得额外的奖励38,063单位(总赚取金额为97,543单位)。在赚取的金额中,三分之一立即归属,其余三分之二将在2022年和2023年财年第一季度以相等的增量归属。
2019财年计划:
2019财年业绩计划的初始季度衡量日期,包括313,771PSU,于2020年6月30日达成。在截至2020年9月30日的季度里,薪酬委员会批准了57%的达标率,因此总赚取金额为178,146各单位。在赚取的金额中,一半立即归属,其余一半将在2022财年第二季度归属。
截至2020年9月30日的绩效评估结果为零增长。截至2020年9月30日,仍有最大潜力441,816根据该计划符合条件的其他单位。对成绩的季度衡量将持续到2022年9月30日。
截至2020年9月30日的6个月,PSU的活动为:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 加权平均 | | |
| | | | 公允价值报告 | | 加权平均 |
| | 数 | | 在授予时分享股份 | | 剩余合同 |
| | 的股份 | | 日期 | | 期限(以五年为单位) |
截至2020年3月31日未偿还 | | 545,446 | | | $ | 51.01 | | | 2.24 |
授与 | | 246,524 | | | $ | 43.40 | | | |
额外赚取的绩效股票 | | 38,063 | | | $ | 55.48 | | | |
既得 | | (121,587) | | | $ | 48.88 | | | |
被没收或取消 | | (32,647) | | | $ | 34.22 | | | |
截至2020年9月30日未偿还 | | 675,799 | | | $ | 49.68 | | | 2.03 |
截至2020年9月30日止六个月,归属PSU的总公允价值为6.1按归属日本公司普通股的行情市价计算,归属股数为1,000,000,000股。
收购相关绩效计划
与本财季收购Acuity Data有关,公司将有义务额外支付高达$5.12000万美元,以公司股票结算,并取决于一定的业绩条件和每个参与者的继续雇用。业绩将在截止日期的周年日(董事会可能会将该日期更改为更早的日期)分三个年度递增进行衡量和评估。截至2020年9月30日,公司已确认的总金额为0.7与该计划相关的百万美元。截至2020年9月30日,简明综合资产负债表中已确认但未支付的其他应计费用余额为#美元。0.7百万
对价阻碍
作为该公司2020财年收购Data Plus Math(“DPM”)的一部分,$24.4本公司根据与该等员工的协议(各一份“扣留协议”),须就若干关键员工持有的DPM普通股股份支付的收购代价中的100万欧元予以扣留。每一份扣款协议都明确规定,对价扣款将归属于三在截止日期的周年纪念日(董事会可以将该日期更改为更早的日期)的周年纪念日上相等的年度递增。归属以DPM关键员工在每个年度归属日期间的持续雇佣为条件,并将以公司普通股的形式进行结算。截至2020年9月30日,公司已确认的总金额为10.2与DPM对价扣留相关的百万美元。截至2020年9月30日,简明综合资产负债表中与DPM对价预提其他应计费用相关的已确认但未支付的余额为#美元。2.0百万下一次年度和解预计将在2022财年第一季度末进行。
太平洋数据合作伙伴(PDP)假定绩效计划
关于2018财年收购PDP,本公司承担了PDP 2018股权补偿计划(“PDP PSU计划”)下的未偿还绩效薪酬计划。在2020财年,该公司将未偿还的PDP PSU计划转换为限时限制性股票计划(“PDP RSU计划”)。
截至2020年9月30日,公司已确认的总金额为46.9与PDP RSU计划相关的100万美元。截至2020年9月30日,简明合并资产负债表中与PDP RSU计划相关的已确认但未支付的其他应计费用余额为#美元8.2百万
7. 其他流动和非流动资产:
其他流动资产包括以下内容(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2020年3月31日 |
预付费用和其他 | | $ | 9,767 | | | $ | 13,385 | |
现金结算股权奖励发放预扣所得税的应收账款 | | — | | | 7,658 | |
| | | | |
| | | | |
不合格退休计划的资产 | | 14,793 | | | 11,623 | |
其他流动资产 | | $ | 24,560 | | | $ | 32,666 | |
其他非流动资产包括以下内容(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2020年3月31日 |
长期预付费数据收入份额 | | $ | 9,531 | | | $ | — | |
内部开发的软件 | | 420 | | | 889 | |
使用权资产(见附注4) | | 14,108 | | | 17,830 | |
递延税项资产 | | 1,125 | | | 852 | |
存款 | | 2,587 | | | 2,562 | |
其他杂项非流动资产 | | 6,729 | | | 5,032 | |
其他资产,净额 | | $ | 34,500 | | | $ | 27,165 | |
8. 其他应计费用:
其他应计费用包括以下费用(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2020年3月31日 |
不合格退休计划的负债 | | $ | 14,793 | | | $ | 11,623 | |
短期租赁负债(见附注4) | | 9,517 | | | 9,641 | |
PDP绩效计划责任(见附注6) | | 10,839 | | | 16,318 | |
DPM考虑事项阻碍(见附注6) | | — | | | 6,185 | |
其他杂项应计费用 | | 23,383 | | | 25,224 | |
其他应计费用 | | $ | 58,532 | | | $ | 68,991 | |
9. 财产和设备:
财产和设备摘要如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2020年3月31日 |
| | | | |
租赁权的改进 | | $ | 25,987 | | | $ | 25,614 | |
数据处理设备 | | 8,511 | | | 9,499 | |
办公家具和其他设备 | | 9,106 | | | 9,673 | |
| | 43,604 | | | 44,786 | |
减去累计折旧和摊销 | | 28,382 | | | 25,465 | |
| | $ | 15,222 | | | $ | 19,321 | |
财产和设备的折旧费用为#美元。4.8百万美元和$10.4截至2020年9月30日和2019年9月30日的6个月分别为100万美元。截至2019年9月30日的六个月的折旧费用包括美元3.6由于公司迁移到基于云的数据中心解决方案,某些IT设备的使用寿命缩短,导致加速折旧支出达数百万美元。
10. 商誉:
截至2020年9月30日的6个月商誉变动情况如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | |
| | 总计 |
2020年3月31日的余额 | | $ | 297,796 | |
Acuity数据的获取 | | 2,011 | |
| | |
外币换算调整变动 | | 934 | |
2020年9月30日的余额 | | $ | 300,741 | |
截至2020年9月30日,按地理位置划分的商誉为:
| | | | | | | | |
| | 总计 |
美国 | | $ | 297,478 | |
APAC | | 3,263 | |
2020年9月30日的余额 | | $ | 300,741 | |
11. 无形资产:
从收购中分配给无形资产的金额包括发达的技术、客户关系、商号和出版商关系。下表显示了无形资产的摊销活动(单位:千美元):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2020年3月31日 |
发达的技术,总量 | | $ | 67,507 | | | $ | 66,451 | |
累计摊销 | | (57,678) | | | (54,713) | |
NET开发技术 | | $ | 9,829 | | | $ | 11,738 | |
| | | | |
客户关系/商号,总额 | | $ | 43,101 | | | $ | 42,993 | |
累计摊销 | | (35,816) | | | (33,109) | |
净客户/商号 | | $ | 7,285 | | | $ | 9,884 | |
| | | | |
发布者/数据供应关系,总额 | | $ | 39,800 | | | $ | 39,800 | |
累计摊销 | | (20,205) | | | (16,222) | |
网络发布者关系 | | $ | 19,595 | | | $ | 23,578 | |
| | | | |
无形资产总额,总金额 | | $ | 150,408 | | | $ | 149,244 | |
累计摊销总额 | | (113,699) | | | (104,044) | |
无形资产总额(净额) | | $ | 36,709 | | | $ | 45,200 | |
| | | | |
与无形资产相关的摊销费用总额为#美元。9.7百万美元和$8.5截至2020年9月30日和2019年9月30日的6个月分别为100万美元。下表列出了与购买的无形资产相关的预计未来摊销费用。2021年的金额代表截至2021年3月31日的剩余六个月(以千美元为单位):
| | | | | | | | |
财年: | | |
2021 | | $ | 8,031 | |
2022 | | 14,458 | |
2023 | | 12,050 | |
2024 | | 2,170 | |
| | |
| | $ | 36,709 | |
12. 信贷损失拨备:
应收贸易账款是根据未来收款的可能性,扣除信用损失、退回和信用后的净额列报的。未来收藏的可能性是基于对历史损失模式的具体考虑,以及基于过去的收藏趋势和可能损害收藏性的已知或预期的未来经济事件对这种模式的延续的评估。我们正在监测新冠肺炎疫情对我们的客户和各交易对手的影响,并在截至2020年9月30日的三个月和六个月期间记录了与疫情相关的增量储备。
坏账、退货和贷项拨备活动摘要为(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至今年头六个月: | | 期初余额 | | 在成本和费用中增加的费用 | | 其他变化 | | 坏账注销,扣除收回金额后的净额 | | 期末余额 |
2020年9月30日 | | $ | 7,575 | | | $ | 2,522 | | | $ | 56 | | | $ | (1,141) | | | $ | 9,012 | |
13. 重组、减值和其他费用:
下表汇总了该公司截至2020年9月30日的六个月的重组活动(单位:千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 与合作伙伴相关 储量 | | 租赁 应计项目 | | 总计 |
2020年3月31日的余额 | | $ | 450 | | | $ | 6,243 | | | $ | 6,693 | |
重组费用和调整 | | 1,135 | | | 67 | | | 1,202 | |
付款 | | (1,260) | | | (1,624) | | | (2,884) | |
2020年9月30日的余额 | | $ | 325 | | | $ | 4,686 | | | $ | 5,011 | |
上述余额计入简明综合资产负债表中的其他应计费用和其他负债。
重组计划
在截至2020年9月30日的六个月内,本公司共录得1.2包括在损益和其他项目中的重组费用和调整,在简明综合经营报表中的净额。这笔费用包括美国和欧洲的遣散费和其他与员工相关的费用#美元。1.1百万美元,租赁应计费用和调整数为$0.1百万租赁应计费用包括全额$。1.0在截至2020年9月30日的季度内支付的取消写字楼租赁的和解成本为100万美元,扣除澳元(0.9)对现有重组租约进行百万次调整。与联营公司有关的应计项目#美元1.1百万,$0.1截至2020年9月30日,仍有100万美元应计,预计将在2021财年支付。
在2020财年,该公司记录的总金额为3.4重组费用和调整费用为100万美元。2020财年的支出包括亚太地区的遣散费和其他与员工相关的费用#美元。0.6百万美元,对美国员工2019财年重组计划的调整为$1.72000万美元,以及租赁应计和调整$1.12000万。与联营公司有关的应计项目#美元0.6在2021财年支付了100万美元。
在2019财年,该公司记录的总金额为7.7重组费用和调整费用为100万美元。2019财年的支出包括主要针对美国和亚太地区员工的重组计划,金额为#美元。6.1百万美元,租赁应计和调整$0.8百万美元,租赁改善冲销#美元0.8百万与联营公司有关的应计项目#美元6.12020财年支付了100万英镑。
在2018财年,该公司记录的总金额为2.7重组费用和调整费用为100万美元。这笔费用包括遣散费和其他与同事有关的费用#美元。0.2百万美元,以及租赁应计和调整#美元2.5百万与联营公司有关的应计项目#美元0.22019年支付了100万英镑。租赁应计和调整金额为#美元。2.5本公司因退出某些租赁办公设施而产生百万美元的损失。
2017财年,该公司记录的总金额为3.0重组费用和调整费用为100万美元。这笔费用包括租赁应计费用和调整费用$。3.0公司退出某些租赁办公设施所产生的百万美元($1.5百万美元)和对2015财年租赁应计费用估计数的调整(#美元1.5百万)。
在2015财年,该公司总共记录了$9.3重组费用和调整费用为100万美元。这笔费用包括遣散费和其他与员工相关的费用美元。2.6百万美元,租赁应计费用为$4.7100万美元,并注销租赁改进#美元2.0百万美元。与联营公司有关的应计项目为#美元2.6百万,$0.2截至2020年9月30日,仍有100万美元应计。这些款项预计将在2021财年支付。
关于上述2015财年、2017财年、2018财年、2019财年、2020财年和2021财年的租赁应计和调整,本公司打算在可能的范围内继续转租设施。这些债务将在租赁物业的剩余期限内偿还,这一期限将持续到2025年11月。在应计总金额中,#美元4.7截至2020年9月30日,仍有100万美元应计。实际转租收入可能与本公司最初作出的估计不同。估计或实际分租收入的任何未来变化可能需要对负债进行未来调整,这将影响调整期间的净收益(亏损)。
损益及其他项目,净额
下表汇总了列报的每个期间的简明合并业务报表中的损益和其他项目所包括的活动(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
重组计划收费和调整 | | $ | (833) | | | $ | (143) | | | $ | 1,202 | | | $ | 1,657 | |
| | | | | | | | |
其他 | | 214 | | | 188 | | | 174 | | | 664 | |
| | $ | (619) | | | $ | 45 | | | $ | 1,376 | | | $ | 2,321 | |
14. 承诺额和或有事项:
法律事项
该公司涉及各种索赔和法律程序。管理层定期评估对这些事项做出不利判断或结果的可能性,以及可能损失的范围,只要损失可以合理估计。本公司记录这些事项的应计项目,只要管理层得出结论认为可能出现亏损,并且如果出现不利结果,其财务影响是可以合理估计的。这些应计项目反映在公司的合并财务报表中。管理层认为,本公司已就该等事项作出适当及充足的应计项目,管理层相信,除应计项目金额外,出现重大亏损的可能性微乎其微。然而,这些事项的最终责任是不确定的,如果应计项目不够充分,不利的结果可能会对公司的综合财务状况或经营结果产生重大影响。该公司将保险范围维持在一定限额以上。目前没有针对本公司或其附属公司的事项悬而未决,这些事项的潜在风险被认为对本公司的简明综合财务报表有重大影响。
承付款
截至2020年9月30日,公司对写字楼有各种不可撤销的经营租赁承诺,由于采用ASC 842,这些承诺已记录为租赁负债。有关租赁承诺的其他信息,请参阅附注4-租赁。
下表为本公司于2020年9月30日的采购承诺。采购承诺主要包括购买数据的合同承诺,其他承诺主要包括与托管服务和软件即服务安排相关的合同承诺。该表不包括未来支付与不确定税收状况有关的负债#美元。25.6百万美元,因为公司无法预测付款的期限(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的五年中, |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | | | 总计 |
购买承诺 | | $ | 8,065 | | | $ | 6,808 | | | $ | 3,690 | | | $ | 116 | | | $ | 48 | | | | | $ | 18,727 | |
其他承诺 | | 10,629 | | | 26,011 | | | 28,190 | | | 7,680 | | | — | | | | | 72,510 | |
购买总额和其他承诺 | | $ | 18,694 | | | $ | 32,819 | | | $ | 31,880 | | | $ | 7,796 | | | $ | 48 | | | | | $ | 91,237 | |
虽然该公司在资本支出方面没有任何其他实质性的合同承诺,但在设施和计算机设备方面的一定水平的投资仍然是必要的,以支持业务的增长。
15. 所得税:
在确定季度所得税拨备时,公司将其估计的年度有效所得税税率应用于年初至今的税前收入或亏损,并对这一时期的不同税目进行调整。本会计年度的估计年度有效所得税税率主要是由不可扣除的基于股票的薪酬和估值津贴推动的。本公司递延税项净资产的实现有赖于其在未来数年在适当的税务管辖区产生足够的适当性质的应税收入,以从暂时差异的冲销以及净营业亏损和税收抵免结转中获益。截至2020年9月30日,除某些外国司法管辖区外,公司继续对其递延税净资产维持全额估值津贴。
16. 金融工具的公允价值:
以下方法和假设被用来估计每一类金融工具的公允价值,因为对这些金融工具的公允价值的估计是可行的。
现金及现金等价物、贸易应收账款、未开单及应收票据以及贸易应付款项-由于这些工具的到期日较短,账面金额接近公允价值。
根据适用的会计准则,金融资产和负债是根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类的。该公司将资产和负债分配给会计准则中的等级,即第一级--相同资产或负债在活跃市场的报价,第二级--重要的其他可观察到的投入,以及第三级--重大的不可观察的投入。
下表为截至2020年9月30日按公允价值计量的资产余额(单位:千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 1级 | | 2级 | | 第3级 | | 总计 |
资产: | | | | | | | | |
其他流动资产 | | $ | 14,793 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,793 | |
总资产 | | $ | 14,793 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,793 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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第二项:管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
简介和概述
LiveRamp是一家全球性科技公司,其愿景是让企业能够安全、轻松地有效使用数据。我们提供一流的企业数据连接平台,帮助组织更好地利用其四面墙内外的客户数据。在核心身份功能和广泛网络的支持下,LiveRamp使公司及其合作伙伴能够更好地连接、控制和激活数据,从而改变客户体验并产生更有价值的业务成果。
LiveRamp是一家特拉华州公司,总部设在加利福尼亚州旧金山。我们的普通股在纽约证券交易所上市,代码是“RAMP”。我们为来自美国、欧洲和亚太地区的全球客户群提供服务。我们的直接客户名单包括大多数主要行业垂直领域的许多世界上最大和最知名的品牌,包括但不限于金融、保险和投资服务、零售、汽车、电信、高科技、消费品、医疗保健、旅游、娱乐、非营利组织和政府。通过我们广泛的经销商和合作网络,我们为数以千计的其他公司提供服务,使LiveRamp成为客户体验经济的基础和中立推动者。
运营细分市场
该公司作为一个运营部门运营。运营部门被定义为企业的一个组成部分,其独立的财务信息由首席运营决策者定期评估。我们的首席运营决策者评估我们的财务信息和资源,并在综合的基础上评估这些资源的表现。由于我们是作为一个运营部门运营的,所以所有需要的财务部门信息都可以在合并财务报表中找到。
收入来源
LiveRamp确认来自以下来源的收入:(I)订阅收入, 市场和其他收入,主要包括通过LiveRamp Data Marketplace进行的数据交易产生的收入分享费,以及与某些出版商和可寻址的电视提供商达成的基于交易使用的收入。(Ii)市场和其他收入,主要包括通过LiveRamp Data Marketplace进行的数据交易产生的收入分享费,以及与某些出版商和可寻址的电视提供商签订的协议带来的基于交易使用的收入。我们的平台订阅定价是根据我们平台支持的数据量进行分级的。
LiveRamp平台
如下图所示,我们为业界领先的企业数据连接平台提供支持。我们使组织能够跨其用于与客户交互的应用程序更有效地访问和利用数据。我们平台的一个核心组件是位于其中心的全通道、确定性身份图。利用这个知识库,LiveRamp平台以保护消费者隐私的方式将客户数据(第一方、第二方或第三方)解析为代表真人的消费者识别符。然后,消费者的这种全方位视图可以在任何500加p我们生态系统中的艺术家,以支持各种以人为本的营销解决方案,包括:
•入职。我们通过一种称为数据自注册的安全可靠的数据匹配流程,使客户能够在数字和电视生态系统中利用他们的第一方数据。我们的技术接收客户的第一方数据,移除所有离线数据(个人身份信息或“PII”),并将其替换为名为标识链接™,一个真正以人为本的识别符。然后,可以通过与数字生态系统中的顶级平台(包括领先的DMP和DSP、出版商和社交网络、个性化工具和联网电视服务)的直接集成来分发IdentityLink。
•身份解析。我们提供准确、覆盖、隐私、灵活性和可扩展性的企业级身份解析。我们的身份解析功能由两个互补图形构建而成,将离线数据和在线数据结合在一起,提供最高级别的准确性,同时仍符合隐私标准。用于PII的LiveRamp技术使品牌和平台能够连接和更新他们对消费者的了解,解决跨企业数据库和系统的PII,以隐私意识的方式提供更好的客户体验。我们的数字身份图将来自高端出版商、平台或数据提供商的匿名设备ID、Cookie ID和其他在线客户ID关联在一个身份链接周围。这使得营销人员可以执行个性化的细分、目标定位和测量用例,这些用例需要在不可识别的空间中对用户有一致的看法。我们的认证流量解决方案使访问者流量的认证身份能够跨所有浏览器提供寻址能力。
•避风港。我们的Safe Haven通过打破隐私优先且安全的环境中的内部和外部孤岛,帮助数据所有者实现价值最大化。Safe Haven的内置隐私控制包括对数据可用性、用户访问和适当使用权限的规定,允许数据所有者保留对其资产的完全控制。Safe Haven为营销者和数据科学家提供强大的应用程序,包括报告、仪表盘和综合受众群。
•分析与测量。我们与客户使用的测量供应商和合作伙伴一起提供高精度和完整的测量。我们的平台允许客户组合不同的数据文件(通常是广告曝光和客户事件,如交易),用IdentityLink替换客户标识符。然后,客户可以使用每个消费者的聚合视图来衡量覆盖范围和频率、销售提升、离线到在线的闭环转换以及跨渠道归属。
•同意管理。我们的同意管理平台(“同意管理平台”)授权消费者维护他们的隐私,同时促进品牌和出版商的业务。我们的《联合国气候变化框架公约》向网站访问者通报正在收集的有关他们的数据以及这些数据将如何使用。我们为消费者提供控制和选择个人数据的工具,为出版商提供运营可持续商业模式的解决方案,为品牌提供更贴切、更有效的广告宣传能力。
消费者隐私和数据保护,也就是我们所说的数据伦理,是我们设计产品和服务的核心。因此,LiveRamp平台具有技术、运营和人员控制,旨在保护客户数据的私密性和安全性。
我们的解决方案销售给企业营销者及其合作执行营销的公司,包括代理机构、营销技术提供商、出版商和数据提供商。今天,我们与全球795家直接客户合作,其中包括约20%的财富500强企业,并通过我们的经销商合作关系安排间接为数千名额外客户提供服务。
•品牌和经纪公司。我们与超过450个世界上最大的品牌和代理商,帮助他们通过创建一个OM来执行以人为本的营销NI渠道了解消费者,并在他们选择最好的数字营销平台时激活这种理解。
•营销技术提供商。我们为营销技术提供商提供所需的身份基础,以便在其平台内提供以人为本的目标定位、衡量和个性化服务。这增加了品牌的价值,扩大了覆盖范围,提高了它们激活营销数据的速度。
•出版商。我们使任何规模的出版商都能根据他们的资产提供以人为本的营销。这为品牌提供了直接接触他们的客户和出版商高级库存中的潜在客户的机会,从而增加了品牌的价值。
•数据所有者。利用我们庞大的集成网络,我们允许数据所有者轻松连接到数字生态系统并将他们自己的数据货币化。数据可以分发给客户端,也可以通过LiveRamp数据市场特写。这增加了品牌的价值,因为它使他们能够增进对消费者的了解,并增加他们对客户和潜在客户的触角和理解。
我们一般是按年收费的。我们的订阅定价主要基于我们平台支持的数据量。
数据市场
随着我们扩大LiveRamp网络和技术的规模,我们找到了其他方式来利用我们的平台,为客户提供更多价值,并创造更多的收入来源。LiveRamp数据市场利用我们共同的身份系统和广泛的集成网络,是一种在整个营销生态系统中无缝连接数据所有者的受众数据的解决方案。Data Marketplace允许数据所有者通过一份合同轻松地将他们在数百个营销平台和出版商之间的数据货币化。与此同时,它提供了一个单一的门户,除了品牌及其代理之外,包括平台和出版商在内的数据买家可以访问来自150多个数据所有者的合乎道德的、高质量的第三方数据,支持所有行业,涵盖所有类型的数据。数据提供商包括LiveRamp独有的资源和品牌、能够访问以前无法获得的确定性数据的新兴平台,以及由我们的平台促成的数据合作伙伴关系。
我们主要通过与在我们的市场上将其数据资产货币化的数据所有者的收入分享安排,以及从与某些出版商和可寻址的电视提供商的安排中获得的基于交易使用的收入,来从数据市场获得收入。
新冠肺炎更新
新冠肺炎疫情继续在全球蔓延。这场大流行及其采取的公共卫生措施对全球劳动力、组织、客户、经济和金融市场造成了不利影响,导致经济低迷和市场波动加剧。我们正在继续监测大流行对我们业务的实际和潜在影响。由于这些影响取决于高度不确定的未来事态发展,包括疫情的持续时间、蔓延和严重程度,采取的遏制病毒的行动,以及恢复正常经济和运营条件的速度和程度,因此这些影响极难预测,目前无法估计新冠肺炎对我们未来业务可能产生的全部影响。由于我们基于订阅的业务,我们的收入、账单和收益相对可预测,但由于给予某些客户的短期服务特许权,我们的收入受到了负面影响,预计其中某些特许权将延续到后续时期。
自3月中旬以来,我们已经采取了一系列预防措施,以确保我们的员工、合作伙伴和客户的健康和安全。LiveRamp转移到了一个偏远的工作场所,几乎所有员工都需要在家工作。我们暂停了除必要活动以外的所有商务旅行。我们已经取消了计划中的活动,或者用虚拟体验取代了计划中的活动。我们已经产生了支持员工在家工作的费用,包括家庭办公设备的报销,随着远程操作的继续,未来可能会产生类似的费用。虽然新冠肺炎疫情对我们在截至2020年9月30日的六个月中的经营业绩产生了一些有利影响,例如减少了差旅、娱乐和促销成本,但不能保证这些有利影响在未来会再次发生,或者即使再次发生,也不足以抵消支持员工在家工作所产生的费用,或者以其他方式对抗新冠肺炎已经并可能继续对公司造成的影响。
总结结果和值得注意的事件
截至2020年9月30日的季度财务摘要如下:
•营收为1.047亿美元,较2020财年的9010万美元增长16.1%。
•收入成本为3490万美元,比2020财年的4150万美元下降了15.8%。
•毛利率从2020财年的54.0%增至66.7%。
•总运营费用为9660万美元,比2020财年的9900万美元下降了2.4%。
•2021财年和2020财年的收入成本和运营费用包括以下项目:
◦非现金股票薪酬分别为2420万美元和2340万美元(收入成本和运营费用)
◦购入无形资产摊销分别为440万美元和540万美元(收入成本)
◦2020财年加速折旧170万美元(收入和运营费用成本)
◦2021财年转型成本为30万美元(运营费用)
◦2021财年重组和合并费用(70万美元)(损益和其他)
•净亏损为2400万美元,稀释后每股亏损0.36美元,而2020财年净亏损4020万美元,稀释后每股亏损0.59美元。
•经营活动提供的净现金为620万美元,而2020财年经营活动使用的净现金为2880万美元。
•2020年7月16日,公司以约290万美元现金完成了对全球零售和消费包装商品专家团队Acuity Data(“Acuity”)的收购。此次收购还包括一项为期三年的业绩计划,最高潜在实现金额为510万美元,如果实现,将被记录为非现金股票薪酬。自收购之日起,本公司已将Acuity的财务业绩纳入简明综合财务报表。
本摘要重点介绍了本公司在截至2020年9月30日的季度内的财务业绩以及其他重大事件和交易。然而,本摘要并不是对本公司业绩的全面讨论。*本摘要应与以下对运营业绩、资本资源和流动性的讨论以及本报告所附的本公司简明合并财务报表和脚注一起阅读。
运营结果
以下是每个报告期选定财务信息的摘要(单位为千美元,每股金额除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | | | | | % | | | | | | % |
| | 2020 | | 2019 | | 变化 | | 2020 | | 2019 | | 变化 |
营业收入 | | $ | 104,661 | | | $ | 90,143 | | | 16 | | | $ | 204,098 | | | $ | 172,654 | | | 18 | |
收入成本 | | 34,897 | | | 41,460 | | | (16) | | | 69,362 | | | 77,886 | | | (11) | |
毛利 | | 69,764 | | | 48,683 | | | 43 | | | 134,736 | | | 94,768 | | | 42 | |
业务费用共计 | | 96,616 | | | 98,956 | | | (2) | | | 187,595 | | | 193,416 | | | (3) | |
运营损失 | | (26,852) | | | (50,273) | | | (47) | | | (52,859) | | | (98,648) | | | (46) | |
净损失 | | $ | (23,968) | | | $ | (40,202) | | | (40) | | | $ | (45,696) | | | $ | (82,342) | | | (45) | |
稀释每股亏损 | | $ | (0.36) | | | $ | (0.59) | | | (39) | | | $ | (0.69) | | | $ | (1.21) | | | (42) | |
营业收入
该公司在报告的每个时期的收入如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | | | | | % | | | | | | % |
| | 2020 | | 2019 | | 变化 | | 2020 | | 2019 | | 变化 |
收入: | | | | | | | | | | | | |
认购 | | $ | 85,784 | | | $ | 71,967 | | | 19 | | | $ | 168,699 | | | $ | 140,293 | | | 20 | |
市场和其他 | | 18,877 | | | 18,176 | | | 4 | | | 35,399 | | | 32,361 | | | 9 | |
总收入 | | $ | 104,661 | | | $ | 90,143 | | | 16 | | | $ | 204,098 | | | $ | 172,654 | | | 18 | |
截至2020年9月30日的季度总收入为1.047亿美元,同比增长1,450万美元,增幅为16.1%。这一增长是由于订阅量增加了1380万美元,增幅为19.2%,这主要是因为新的标识交易和对现有客户的追加销售部分被可变收入下降所抵消。Marketplace和其他业务增长了70万美元,增幅为3.9%,这主要得益于Data Marketplace的增长。按地域划分,美国的营收增加了1,420万美元,增幅为16.9%。国际收入增加了30万美元,增幅为5.1%。由于与新冠肺炎疫情相关的短期服务特许权,截至2020年9月30日的季度收入受到了70万美元的负面影响。
截至2020年9月30日的6个月,公司总收入为2.041亿美元,与去年同期相比增长了3140万美元,增幅为18.2%。这一增长是由于订阅量增加了2840万美元(20.2%),主要是由于新的徽标交易和对现有客户的追加销售,而Marketplace和其他增长了300万美元(9.4%),主要是由于数据市场和电视交易量的增长。按地域划分,美国的营收增加了3,100万美元,增幅为19.3%。国际收入增加了40万美元,增幅为3.3%。由于与新冠肺炎疫情相关的短期服务特许权,截至2020年9月30日的6个月收入受到210万美元的负面影响。
收入成本和毛利
公司每个报告期的收入成本和毛利如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | | | | | % | | | | | | % |
| | 2020 | | 2019 | | 变化 | | 2020 | | 2019 | | 变化 |
收入成本 | | $ | 34,897 | | | $ | 41,460 | | | (16) | | | $ | 69,362 | | | $ | 77,886 | | | (11) | |
毛利 | | $ | 69,764 | | | $ | 48,683 | | | 43 | | | $ | 134,736 | | | $ | 94,768 | | | 42 | |
毛利 | | 66.7 | % | | 54.0 | % | | 23 | | | 66.0 | % | | 54.9 | % | | 20 | |
收入成本:包括第三方直接成本,包括身份图数据、其他数据和基于云的托管成本,以及IT、安全和产品运营功能成本。收入成本还包括与收购相关的无形资产的摊销。
截至2020年9月30日的季度,收入成本为3490万美元,比去年同期下降了660万美元,降幅为15.8%。毛利率从去年同期的54.0%增至66.7%。毛利率的增长主要是由于收入增长、合同整合减少了130万美元的身份图数据成本、结束AMS处置过渡支出减少了80万美元的安全成本,以及上一年第四季度120万美元的加速折旧。这些下降部分被电视直接成本的增加所抵消。在截至2020年9月30日的三个月里,美国的毛利率从去年同期的55.3%增至67.8%。国际毛利率从36.6%上升至49.4%。
截至2020年9月30日的六个月,收入成本为6940万美元,比去年同期下降了850万美元,降幅为10.9%。毛利率从去年同期的54.9%增至66.0%。毛利率增加的主要原因是收入增长、合同整合减少了260万美元的身份图数据成本、结束AMS处置过渡支出减少了260万美元的安全成本,以及上一年270万美元的加速折旧。这些减少被购买的无形资产摊销和电视直接成本的增加部分抵消。本年度美国毛利率从上年的56.4%增至67.2%。国际毛利率从34.5%上升至47.9%。
营业费用
公司在报告的每个时期的运营费用如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至的三个月内 | | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | | | | | % | | | | | | % |
| | 2020 | | 2019 | | 变化 | | 2020 | | 2019 | | 变化 |
业务费用: | | | | | | | | | | | | |
研究与发展 | | $ | 31,035 | | | $ | 26,445 | | | 17 | | | $ | 58,024 | | | $ | 50,167 | | | 16 | |
销售及市场推广 | | 41,705 | | | 45,204 | | | (8) | | | 80,332 | | | 88,348 | | | (9) | |
一般和行政 | | 24,495 | | | 27,262 | | | (10) | | | 47,863 | | | 52,580 | | | (9) | |
损益及其他项目,净额 | | (619) | | | 45 | | | (1,476) | | | 1,376 | | | 2,321 | | | (41) | |
业务费用共计 | | $ | 96,616 | | | $ | 98,956 | | | (2) | | | $ | 187,595 | | | $ | 193,416 | | | (3) | |
研发(R&D)费用包括公司支持研究、新开发和相关产品增强的工程和产品/项目管理功能的运营费用。
截至2020年9月30日的季度,研发费用为3100万美元,比去年同期增加460万美元,增幅17.4%,占总收入的29.7%,而去年同期为29.3%。这一增长主要是由于对LiveRamp产品的持续投资增加,以及基于非现金股票的薪酬支出增加了140万美元,但部分被差旅成本的减少所抵消。
截至2020年9月30日的6个月,研发费用为5800万美元,与去年同期相比增加了790万美元,增幅为15.7%,占总收入的28.4%,而上一年为29.1%。这一增长主要是由于基于非现金股票的薪酬增加了280万美元,以及对LiveRamp产品的持续投资,但部分被差旅成本的减少所抵消。
销售和营销(“S&M”)费用包括公司销售、营销和产品营销职能的运营费用。
截至2020年9月30日的季度,S&M支出为4170万美元,与去年同期相比减少了350万美元,降幅为7.7%,占总收入的39.8%,而去年同期为50.1%。S&M费用的减少是由于非现金股票薪酬费用的减少,以及差旅、娱乐和促销费用的减少,部分被员工投资所抵消。自3月中旬以来,我们基本上暂停了所有商务旅行。我们还取消了计划中的活动,或用虚拟体验取代了这些活动。
截至2020年9月30日的6个月,S&M费用为8030万美元,与去年同期相比减少了800万美元,降幅为9.1%,占总收入的39.4%,而去年同期为51.1%。S&M支出减少的原因是非现金股票薪酬支出减少了230万美元,这是由于绩效奖励的预期成绩调整以及差旅、娱乐和促销成本的减少,部分被员工投资所抵消。
一般和行政(“G&A”)费用是指公司财务、人力资源、法律、公司IT和其他公司行政职能的运营费用。
截至2020年9月30日的季度,并购支出为2450万美元,与去年同期相比减少了280万美元,降幅为10.1%,占总收入的23.4%,而去年同期为30.2%。本季度的并购支出包括630万美元的非现金股票薪酬,而上一年为620万美元。本季度支出还包括为应对新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响而产生的30万美元的第三方改造成本。这些成本与对战略和运营计划(包括我们的长期选址战略)的评估相关,以及根据评估结果协助实施重组活动。这40万美元的增加被上一年40万美元加速折旧导致的减少以及与包括差旅、娱乐和专业服务在内的可控非员工开支减少有关的其他开支减少所抵消。
截至2020年9月30日的6个月,并购费用为4790万美元,与去年同期相比减少了470万美元,降幅为9.0%,占总收入的23.5%,而去年同期为30.4%。本年度的G&A支出包括900万美元的非现金股票薪酬,而上一年为1070万美元。减少的原因是按业绩奖励的预期成绩调整所致。本年度支出还包括为应对新冠肺炎疫情对我们业务的潜在影响而产生的390万美元的第三方改造成本。其余减少的690万美元是由于上一年80万美元的加速折旧,以及与包括差旅、娱乐和专业服务在内的可控非员工开支减少有关的其他开支减少。
损益和其他项目,净额:代表重组成本和其他调整。
截至2020年9月30日的季度,净收益、亏损和其他项目为60万美元,与去年同期相比减少了70万美元。本季度的金额包括与红杉城分租付款预期增加相关的重组准备金调整。
在截至2020年9月30日的6个月中,净收益、亏损和其他项目为140万美元,与去年同期相比减少了90万美元。本年度的金额包括100万美元的租赁结算和100万美元的重组费用(遣散费),由租赁准备金调整抵消。上一年的金额包括180万美元的重组费用(主要是遣散费)。
运营亏损和营业利润率
截至2020年9月30日的季度,运营亏损为2690万美元,而去年同期为5030万美元。营业利润率为负25.7%,而去年同期为负55.8%。这一改善主要是因为收入增加带来的毛利润增加,身份和安全成本降低导致收入成本降低,以及差旅、娱乐和促销活动成本降低导致运营费用减少。
截至2020年9月30日的6个月,运营亏损为5290万美元,而去年同期为9860万美元。营业利润率为负25.9%,而去年同期为负57.1%。这一改善主要是因为收入增加带来的毛利润增加,身份和安全成本降低导致收入成本降低,以及差旅、娱乐和促销活动成本降低导致运营费用减少。
其他所得税/费用和所得税
截至2020年9月30日的季度,其他支出为20万美元,而去年同期的其他收入为480万美元。本季度还包括出售资产的亏损,抵消了大约10万美元的利息收入。
截至2019年9月30日的6个月,其他收入为20万美元,而去年同期为1070万美元。其他收入主要包括投资现金余额的利息收入,与上一年的利率相比,投资现金余额的利息收入大幅下降。本期还包括处置资产的损失,抵消了大约50万美元的利息收入。
截至2020年9月30日的季度,所得税优惠为310万美元,税前亏损2710万美元,实际税率为11%。相比之下,上一年的所得税优惠为530万美元,税前亏损4550万美元,有效税率为12%。本期税收优惠反映了根据2020年3月27日颁布的CARE法案,预计净营业亏损结转的退款。上一年的收益主要是由于与DPM收购的无形资产相关的递延税项相关的490万美元估值津贴的释放。
在截至2020年9月30日的6个月中,所得税优惠为690万美元,税前亏损5260万美元,实际税率为13%。相比之下,上一年的所得税优惠为560万美元,税前亏损8800万美元,有效税率为6%。由于最近颁布的CARE法案及其亏损结转条款,本公司能够从本年度亏损中受益。上一年的收益主要是由于与DPM收购的无形资产相关的递延税项相关的490万美元估值津贴的释放。
资本资源与流动性
该公司的现金和现金等价物主要位于美国。截至2020年9月30日,在6.507亿美元的总现金余额中,约有1160万美元(约1.8%)位于美国以外。此外,公司目前没有将这些现金汇回美国的计划。
截至2020年9月30日,应收账款净余额为9940万美元,比2020年3月31日的9280万美元增加了660万美元。未偿还销售天数(衡量收回应收账款所需时间)在2020年9月30日为87天,而2020年3月31日为80天。所有客户账户都被积极管理,目前预计损失不会超过预留金额。我们也在积极评估新冠肺炎的潜在负面影响。 我们的客户是否有能力支付我们的应收账款。
截至2020年9月30日,营运资本总额为6.908亿美元,与2020年3月31日的7.35亿美元相比减少了4420万美元。
管理层相信,在可预见的未来,公司现有的可用现金将足以满足公司的营运资本和资本支出需求。然而,鉴于当前的全球新冠肺炎疫情,我们的流动性状况可能会发生变化,原因是无法从客户那里收取资金,无法通过发行股票或债券筹集新资本,以及无法完成对债权人的偿还或付款。从历史上看,我们已经并可能继续利用通过资本市场交易产生额外流动性的机会。新冠肺炎事件的爆发对全球金融市场造成了重大干扰,这可能会增加资金成本,并对我们筹集额外资本的能力产生不利影响,这可能会对我们未来的流动性产生负面影响。任何资本市场交易的金额、性质和时机将取决于我们的经营业绩和其他情况;我们当时的承诺和义务;我们资本要求的金额、性质和时机;以及整体市场状况。如果我们不能在需要的时候筹集资金,我们可能会被迫缩减我们的业务。
现金流
下表汇总了报告期间的现金流(以千美元为单位):
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| | 在截至去年12月底的6个月内 |
| | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 |
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经营活动中使用的现金净额 | | $ | (17,363) | | | $ | (44,159) | |
投资活动所用现金净额 | | $ | (5,934) | | | $ | (112,377) | |
用于融资活动的现金净额 | | $ | (44,506) | | | $ | (112,288) | |
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经营活动
我们经营活动的现金流主要受业务增长、客户收款增加或减少以及向供应商支付相关款项的影响。从客户收到现金和向供应商付款的时间安排会对我们经营活动的现金流产生重大影响。我们的收款和付款周期会因时期而异。
在截至2020年9月30日的6个月中,经营活动中使用的现金净额为1740万美元,主要原因是经非现金项目调整后的净收益1200万美元,由运营资产和负债使用的现金2940万美元抵消。营业资产和负债的净不利变化主要与2070万美元的应付账款和其他负债、960万美元的应收账款和340万美元的递延佣金的不利变化有关,但被770万美元的其他资产的有利变化部分抵消。应付帐款和其他负债的变化主要是由于支付年度奖励补偿,以及向供应商付款的时间。应收账款的变化主要是由于我们的订阅和市场以及其他收入的增长,以及从客户那里收到现金的时间。其他资产的变化受到了向数据合作伙伴预付1000万美元数据收入份额的负面影响。
截至2019年9月30日的6个月,运营活动中使用的现金净额为4420万美元,主要原因是经非现金项目调整后的净亏损2330万美元以及运营资产和负债使用的现金净额2090万美元。营业资产和负债的净不利变化主要与1130万美元的应收账款、780万美元的所得税和390万美元的其他资产的不利变化有关,但被280万美元的应收账款和其他负债的有利变化部分抵消。应收账款的变化主要是由于我们的订阅和市场以及其他收入的增长,以及从客户那里收到现金的时间安排。所得税的变化主要是由于与2019财年州所得税申报单相关的延期付款。
投资活动
我们的主要投资活动包括收购和资本支出,以支持我们因增长而不断扩大的员工人数。由于我们业务扩张的时机、新员工的增加、新的设施和收购,资本支出可能会因时期而异。
在截至2020年9月30日的6个月中,用于投资活动的现金净额为590万美元,包括110万美元的资本支出、190万美元的投资付款和290万美元的Acuity收购。
在截至2019年9月30日的六个月里,我们在投资活动中使用了1.124亿美元的现金,其中主要包括750万美元的资本支出,以及1.054亿美元的DPM和Faktor收购。
筹资活动
我们的融资活动包括收购库存股,股权补偿计划的收益,以及股票奖励授予后回购的股票作为预扣税款。
在截至2020年9月30日的6个月中,用于融资活动的现金净额为4,450万美元,包括根据董事会批准的股票回购计划收购库存股4,230万美元(130万股),以及在股票奖励归属时回购用于扣缴税款的股票580万美元(10万股)。这些现金的使用被我们股权补偿计划中出售普通股所获得的360万美元的收益部分抵消。
截至2019年9月30日止六个月,我们在融资活动中使用了1.123亿美元的现金,包括根据董事会批准的股票回购计划收购库存股1.05亿美元(210万股),以及1390万美元的股票回购用于股票奖励后的扣缴税款(30万股)。这些现金的使用被我们股权补偿计划中出售普通股所获得的210万美元的收益部分抵消。
表外项目和承付款
截至本季度报告(Form 10-Q)的日期,我们没有任何表外安排。
普通股回购计划
根据修改后的普通股回购计划,在截至2022年12月31日的期间,该公司可能购买最多10亿美元的普通股。在截至2020年9月30日的6个月中,公司根据股票回购计划以4230万美元的价格回购了130万股普通股。截至2020年9月30日,公司根据股票回购计划总共以6.736亿美元的价格回购了2820万股普通股,剩余产能为3.264亿美元。
合同承诺
下表列出了公司于2020年9月30日的合同现金义务和购买承诺。经营租赁主要包括我们的各种办公设施,购买承诺主要包括购买数据的合同承诺,其他承诺主要包括与托管服务和软件即服务安排相关的合同承诺。该表不包括与2560万美元的不确定税务状况有关的未来债务的支付,因为该公司无法预测支付的期间。2021年的数字是截至2021年3月31日的剩余六个月。所有其他时期代表截至3月31日的财年(以千美元为单位)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的五年中, |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | | | 总计 |
经营租赁 | | $ | 5,409 | | | $ | 9,214 | | | $ | 2,689 | | | $ | 777 | | | $ | 68 | | | | | $ | 18,157 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年9月30日,与公司退出某些租赁办公设施的重组计划有关的未来最低付款(以千美元为单位):2021财年剩余部分:1268美元;2022年财政年度:2611美元;2023年财政年度:2663美元;2024年财政年度:2698美元;2025财政年度:2698美元;此后:1799美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至3月31日的五年中, |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | | | 总计 |
购买承诺 | | $ | 8,065 | | | $ | 6,808 | | | $ | 3,690 | | | $ | 116 | | | $ | 48 | | | | | $ | 18,727 | |
其他承诺 | | 10,629 | | | 26,011 | | | 28,190 | | | 7,680 | | | — | | | | | 72,510 | |
购买总额和其他承诺 | | $ | 18,694 | | | $ | 32,819 | | | $ | 31,880 | | | $ | 7,796 | | | $ | 48 | | | | | $ | 91,237 | |
虽然该公司在资本支出方面没有任何其他实质性的合同承诺,但在设施和计算机设备方面的一定水平的投资仍然是必要的,以支持业务的增长。
有关可能对经营结果或财务状况(包括流动性和资本资源)产生影响的某些风险的描述,请参阅公司2020年年报第I部分第1A项所载的“风险因素”。
非美国业务
该公司在英国、法国、荷兰、澳大利亚、中国、新加坡和日本设有办事处。该公司对汇率波动的大部分风险敞口是由于转换损益,因为没有任何重大交易会对汇率造成影响。总体而言,预计每个海外办事处都将为自己的运营和现金流提供资金,尽管资金可能会从美国借给或投资于外国子公司。这些预付款被认为是长期投资,汇率变动产生的任何收益或损失以及将外国财务报表换算成美元产生的收益或损失都计入累计的其他全面收益中。因此,外币汇率变动可能会对公司未来的成本或来自外国投资的未来现金流产生影响。本公司并无订立任何外币远期外汇合约或其他衍生工具,以对冲外币汇率不利波动的影响。
关键会计政策
我们按照美国财务会计准则委员会(FASB ASC)规定的美国公认会计原则(GAAP)编制我们的简明合并财务报表,并考虑美国证券交易委员会发布的各种工作人员会计公告和其他适用的指导意见。这些会计原则要求管理层作出某些判断和假设,这些判断和假设会影响截至财务报表日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内已报告的收入和费用。本公司2020年年度报告中的综合财务报表包括编制本公司综合财务报表时使用的主要会计政策的摘要。此外,作为公司2020年年度报告的一部分,管理层的讨论和分析包含对管理层认为最关键的政策的讨论,因为这些政策需要管理层使用复杂和/或重要的判断。自公司2020年年度报告发布之日起,公司的所有重要会计政策都没有发生重大变化,但本报告所附的简明综合财务报表附注1“陈述基础和重要会计政策摘要”中本年度采用的会计声明中所描述的情况除外。
近期会计公告
有关最近会计声明的信息,请参见本报告附带的简明合并财务报表附注1“重要会计政策的陈述和摘要的基础”下的“本年度采用的会计声明”和“最近尚未采用的会计声明”。
第三项:关于市场风险的定量和定性披露
我们认为,与公司2020年年报中讨论的相比,截至2020年9月30日的六个月,我们的市场风险敞口没有实质性变化。
项目4.安全控制和程序
(A)评估披露控制和程序。
我们的管理层在我们的首席执行官(我们的首席执行官)和我们的总裁、首席财务官兼国际执行董事总经理(我们的首席财务和会计官)的参与下,评估了我们的披露控制和程序(根据修订后的1934年证券交易法第13a-15(E)条规定的)的有效性。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务会计官得出结论,截至2020年9月30日,我们的披露控制和程序是有效的。
(B)加快财务报告内部控制的变化。
在截至2020年9月30日的财政季度内,我们对财务报告的内部控制(根据《外汇法案》第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。我们继续监测新冠肺炎疫情的影响,尽管我们的许多员工都在远程工作,但我们没有经历任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有合理可能性产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
项目1.第三项法律诉讼
本公司或其附属公司目前并无因潜在风险而被视为对本公司简明综合财务报表有重大影响的待决事项。
第1A项危险因素
本公司2020年年报第I部分第1A项“风险因素”所描述的风险,经本公司于2020年8月10日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2020年6月30日的季度报告Form 10-Q第II部分第1A项“风险因素”中包含的补充风险因素修订和更新。在所有实质性方面保持最新状态。*我们2020年度报告中的风险因素并未确定我们面临的所有风险。*我们的运营也可能受到我们目前不知道的因素或我们目前认为对我们的运营无关紧要的因素的影响。*如果任何已确定的风险或其他未在我们提交给SEC的文件中指明的风险成为现实,我们的业务、财务状况或运营结果可能会受到实质性的不利影响。*在这些情况下,我们普通股的市场价格可能会下跌。
第二项股权证券的未登记销售和收益使用
a.不适用。
b.不适用。
c.下表提供了LiveRamp在所指时期购买其普通股的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 | | 根据计划或计划可能购买的最大股票数量(或近似美元价值) |
2020年7月1日-2020年7月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 326,443,254 | |
2020年8月1日-2020年8月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 326,443,254 | |
2020年9月1日-2020年9月30日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 326,443,254 | |
总计 | | — | | | $ | — | | | — | | | |
2011年8月29日,董事会通过了普通股回购计划。随后,该计划进行了修改和扩大,最近一次是在2020年11月3日。根据修改后的普通股回购计划,公司在截至2022年12月31日的期间内可以购买最多10亿美元的普通股。截至2020年9月30日,该公司已以6.736亿美元的价格回购了总计2820万股股票,根据股票回购计划,剩余容量为3.264亿美元。
第3项高级证券违约
不适用。
项目4.矿山安全披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
项目6.所有展品
以下是与本季度报告一起提交的证据:
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31.1 | | | 根据美国证券交易委员会根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302和404条通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条颁发的首席执行官(首席执行官)证书 |
| | |
31.2 | | | 根据美国证券交易委员会根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302和404条通过的第13a-14(A)/15d-14(A)条,认证国际总裁、首席财务官和执行董事总经理(首席财务和会计官) |
| | |
32.1 | | | 根据《美国法典》第18编第1350条(根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过)颁发的首席执行官(首席执行官)证书 |
| | |
32.2 | | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对国际公司总裁、首席财务官和执行董事总经理(首席财务和会计官)的认证 |
| | |
101 | | | 以下财务信息来自我们截至2020年9月30日的季度报告Form 10-Q,格式为内联XBRL:(I)截至2020年9月30日和2020年3月31日的简明合并资产负债表,(Ii)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表, (Iii)截至2020年9月30日及2019年9月30日止三个月及六个月的简明综合全面损益表;(Iv)截至2020年9月30日止三个月及六个月的简明综合权益表;(V)截至2019年9月30日止三个月及六个月的简明综合权益表;(Vi)截至2020年及2019年9月30日止六个月的简明现金流量表;及(Vii)简明附注 |
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104 | | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
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| LiveRamp控股公司 |
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日期:2020年11月9日 | | |
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| 依据: | /s/沃伦·C·詹森(Warren C.Jenson) |
| | (签名) |
| | 沃伦·C·詹森(Warren C.Jenson) |
| | 国际总裁、首席财务官兼执行董事总经理 |
| | (首席财务会计官) |