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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
关于截至的季度期间
对于从日本到日本的过渡期,日本将继续向日本过渡。
佣金档案编号
(章程中规定的注册人的确切姓名)
| |||
(州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主 | ||
公司或组织) | 识别码) | ||
(主要行政机关地址) |
(
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每一类的名称 |
| 交易代码 |
| 注册的每个交易所的名称。 | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)注册人在过去90天内是否符合此类提交要求。
Digital Realty Trust,Inc. |
| |
数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,L.P.) |
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用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的所有互动数据文件。
Digital Realty Trust,Inc. |
| |
数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,L.P.) |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
Digital Realty Trust,Inc.:
| 加速申报程序*◻ | |
非加速文件管理器使用。◻ | 规模较小的财务报告公司。 | |
新兴成长型公司。 |
Digital Realty Trust,L.P.:
大型加速文件管理器更新文件。◻ |
| 加速申报程序*◻ |
规模较小的财务报告公司。 | ||
新兴成长型公司。 |
如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。
Digital Realty Trust,Inc. |
| ◻ |
数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,L.P.) | ◻ |
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
Digital Realty Trust,Inc. |
| 是 |
数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,L.P.) | 是 |
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量。
Digital Realty Trust,Inc.:
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解释性注释
这份报告综合了马里兰州公司Digital Realty Trust,Inc.和马里兰州有限合伙企业Digital Realty Trust,L.P.截至2020年9月30日的季度10-Q报表,其中Digital Realty Trust,Inc.是唯一的普通合伙人。除另有说明或文意另有所指外,本报告中提及的“吾等”、“吾等”、“吾等”或“本公司”均指Digital Realty Trust,Ltd.及其合并附属公司,包括Digital Realty Trust,L.P.。除另有说明或文意另有所指外,凡提及“吾等的营运伙伴”或“营运伙伴”,均指Digital Realty Trust,L.P.及其合并附属公司。
Digital Realty Trust,L.P.是一家房地产投资信托公司,也是Digital Realty Trust,L.P.的唯一普通合伙人。截至2020年9月30日,Digital Realty Trust,L.P.拥有Digital Realty Trust,L.P.约97.2%的普通普通合伙权益。截至9月底,Digital Realty Trust,L.P.其余约2.8%的普通有限合伙权益由非关联第三方和Digital Realty Trust,Inc.的某些董事和高级管理人员拥有。Inc.拥有Digital Realty Trust,L.P.的所有优先有限合伙权益。作为Digital Realty Trust,L.P.的唯一普通合伙人,Digital Realty Trust,Inc.对运营合伙企业的日常管理和控制负有全面、独家和完全的责任。
我们相信,将Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.的Form 10-Q季度报告合并到这份单一报告中会带来以下好处:
● | 通过让投资者以与管理层相同的方式来看待业务和运营业务,从而增进投资者对我们公司和我们的运营伙伴关系的了解; |
● | 消除重复披露,并提供更精简和更具可读性的陈述,因为很大一部分披露既适用于我们的公司,也适用于我们的运营伙伴;以及 |
● | 通过编制一份合并报告而不是两份单独的报告来创造时间和成本效益。 |
我们公司和我们的运营伙伴之间有一些不同之处,这些都反映在本报告的披露中。我们认为,在我们作为一家相互关联的合并公司如何运作的背景下,了解我们公司和我们的运营伙伴之间的差异是很重要的。Digital Realty Trust,Inc.是一家房地产投资信托基金,其唯一的重要资产是拥有Digital Realty Trust,L.P.的合伙权益。因此,Digital Realty Trust,Inc.本身并不开展业务,只是担任Digital Realty Trust,L.P.的唯一普通合伙人,不时发行公共股本,并为Digital Realty Trust,L.P.及其某些子公司和附属公司的某些无担保债务提供担保。正如本报告披露的那样,Digital Realty Trust,Inc.本身不发行任何债务,但为Digital Realty Trust,L.P.及其某些子公司和附属公司的无担保债务提供担保。Digital Realty Trust,L.P.持有本公司的几乎所有资产,并持有本公司合资企业的所有权权益。Digital Realty Trust,L.P.负责该业务的运营,其结构为合伙企业,没有公开交易的股权。除了Digital Realty Trust,Inc.公开发行股票的净收益通常贡献给Digital Realty Trust,数字房地产信托公司作为合伙单位的交换,Digital Realty Trust公司通过Digital Realty Trust,L.P.的业务,通过Digital Realty Trust,L.P.的直接或间接债务产生,或通过发行合伙单位,产生公司业务所需的资本。
数字房地产信托公司的精简合并财务报表与数字房地产信托公司的非控股权益、股东权益和合伙人资本的列报是不同的主要方面。数字房地产信托公司的有限合伙人持有的普通有限合伙权益在数字房地产信托公司的合伙人资本中显示为有限合伙人资本,在数字房地产信托公司的简明合并财务报表中显示为经营合伙企业中的非控制权益,在数字房地产信托公司的股权中显示为经营合伙企业中的非控制权益,数字房地产信托公司的有限合伙人持有的普通有限合伙企业权益在数字房地产信托公司的合伙人资本中显示为有限合伙人资本,数字房地产信托公司的精简合并财务报表中的非控制权益显示为数字房地产信托公司的非控制性合伙权益。Digital Realty Trust,Inc.在Digital Realty Trust,L.P.持有的普通股和优先合伙权益,在Digital Realty Trust,L.P.的简明合并财务报表中,作为合伙人资本中的普通合伙人资本,以及作为优先股、普通股、
2
目录
在Digital Realty Trust,Inc.的精简合并财务报表中,额外的实收资本和超过股东权益内收益的累计股息。股东权益和合伙人资本之间的陈述差异是由于数字房地产信托公司和数字房地产信托公司发行的股权在L.P.水平上的差异造成的。
为了帮助投资者了解公司和经营合伙公司之间的重大区别,本报告为公司和经营合伙公司分别提供了以下单独的部分:
● | 简明合并财务报表; |
● | 简明合并财务报表的以下附注: |
● | “公司债务”和“经营合伙企业债务”; |
● | “每股收益”和“单位收益”;以及 |
● | “股权及累计其他综合亏损、净额”和“资本及累计其他综合亏损”; |
● | 第一部分,第二项。“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--母公司的流动资金和资本资源”和“-经营合伙企业的流动资金和资本资源”;以及 |
● | 第二部分,第二项。“未登记的股权证券销售和收益的使用”。 |
本报告还包括单独的第一部分,项目4.为证明本报告所述期间每个实体的首席执行官和首席财务官均已获得必要的证明,公司和经营合伙企业均遵守1934年《证券交易法》第13a-15条或第15d-15条或《美国法典》第18编第1350节的规定,本公司和经营合伙企业均须获得必要的认证,并分别获得本公司和经营合伙企业的31和32项认证。
为强调本公司与经营合伙企业之间的差异,本报告中有关本公司与经营合伙企业的单独章节特别提及本公司及经营合伙企业。在合并披露本公司和经营合伙企业的章节中,本报告将行动或控股称为公司的行动或控股。虽然营运合伙一般是订立合约及合营企业,并持有资产及债务的实体,但提及本公司是恰当的,因为该业务是一家企业,而本公司透过营运合伙经营业务。
作为控制营运合伙公司的普通合伙人,Digital Realty Trust,Inc.出于财务报告的目的合并营运合伙公司,除了在经营合伙公司的投资外,它没有其他重大资产。因此,Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.在各自的精简合并财务报表上的资产和负债是相同的。本报告中Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.的单独讨论应相互结合阅读,以了解本公司的综合业绩以及管理层如何运营本公司。
在本报告中,“物业”和“建筑”是指我们产品组合中的所有或任何建筑,包括数据中心和非数据中心,而“数据中心”仅指我们产品组合中包含数据中心空间的物业或建筑。在本报告中,“全球循环信贷安排”是指我们的营运伙伴的23.5亿美元优先无担保循环信贷安排和经修订的全球优先无担保定期贷款协议;“定期贷款安排”或“无担保定期贷款”是指我们的经营伙伴的经修订的优先无担保多币种定期贷款安排和定期贷款协议,该贷款管理3亿美元的五年期优先无担保定期贷款和5.12亿美元的五年期优先无担保定期贷款;“日元循环信贷安排”是指我们的营运合伙公司的人民币332.85亿元(根据2020年9月30日的汇率约为3.16亿美元)优先无担保循环信贷安排和经修订的日元信贷协议;“循环信贷安排”或“全球循环信贷安排”是指我们的全球循环信贷安排和我们的日元循环信贷安排,统称为“全球循环信贷安排”和“日元循环信贷安排”。
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目录
Digital Realty Trust,Inc.和数字房地产信托公司(Digital Realty Trust)。
表格310-Q
截至2020年9月30日的季度
目录
页数 | ||
第一部分: | 财务信息 | |
第1项。 | Digital Realty Trust,Inc.简明合并财务报表: | |
截至2020年9月30日(未经审计)和2019年12月31日(未经审计)的简明合并资产负债表 | 5 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合收益表(未经审计) | 7 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)报表(未经审计) | 8 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合权益表(未经审计) | 9 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计) | 13 | |
Digital Realty Trust,L.P.简明合并财务报表: | ||
截至2020年9月30日(未经审计)和2019年12月31日(未经审计)的简明合并资产负债表 | 16 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合收益表(未经审计) | 18 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)报表(未经审计) | 19 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明合并资本报表(未经审计) | 20 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计) | 24 | |
Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.简明合并财务报表附注(未经审计) | 27 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 72 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 101 |
第四项。 | 控制和程序(Digital Realty Trust,Inc.) | 103 |
控制和程序(Digital Realty Trust,L.P.) | 103 | |
第二部分。 | 其他信息 | 105 |
第1项。 | 法律程序 | 105 |
第1A项。 | 危险因素 | 105 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 105 |
第三项。 | 高级证券违约 | 106 |
第四项。 | 矿场安全资料披露 | 106 |
第五项。 | 其他资料 | 106 |
第六项。 | 陈列品 | 107 |
签名 | 109 |
4
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
压缩合并资产负债表
(未经审计,单位为千,不包括每股和每股数据)
| 9月30日,北京 |
| 2011年12月31日 | |||
2020 | 2019 | |||||
资产 | ||||||
房地产投资: | ||||||
物业: | ||||||
土地 | $ | | $ | | ||
取得的土地租契 |
| |
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建筑物及改善工程 |
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租户改进 |
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经营性物业的总投资 |
| |
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累计折旧和摊销 |
| ( |
| ( | ||
经营性物业净投资 | | | ||||
正在进行的建设和为发展保留的空间 | | | ||||
保留土地作未来发展之用 | | | ||||
房地产净投资 |
| |
| | ||
对未合并的合资企业的投资 |
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房地产净投资 |
| |
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经营性租赁使用权资产净额 | | | ||||
现金和现金等价物 |
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应收账款和其他应收账款净额 |
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递延租金 |
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收购的高于市价的租赁,净额 |
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商誉 |
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客户关系价值、递延租赁成本和无形资产净值 |
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持有待售资产 |
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其他资产 |
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总资产 | $ | | $ | | ||
负债和权益 | ||||||
全球循环信贷安排,净额 | $ | | $ | | ||
无担保定期贷款,净额 |
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无担保优先票据,扣除贴现 |
| |
| | ||
有担保债务,包括保费 |
| |
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经营租赁负债 | | | ||||
应付账款和其他应计负债 |
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应计股息和分配 |
| |
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获得的低于市价的租赁,净额 |
| |
| | ||
押金和预付租金 |
| |
| | ||
与持有待售资产相关的债务 |
| |
| | ||
总负债 |
| |
| |
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目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
压缩合并资产负债表
(未经审计,单位为千,不包括每股和每股数据)
| 9月30日,北京 |
| 2011年12月31日 | |||
2020 | 2019 | |||||
可赎回的非控股权益 |
| |
| | ||
承诺和或有事项 | ||||||
权益: | ||||||
股东权益: | ||||||
优先股:$ |
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| | ||
普通股:$ |
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额外实收资本 |
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累计股息超过收益 |
| ( |
| ( | ||
累计其他综合亏损净额 |
| ( |
| ( | ||
股东权益总额 |
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非控股权益: | ||||||
经营合伙中的非控股权益 |
| |
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合并后合资企业中的非控股权益 |
| |
| | ||
总非控股权益 |
| |
| | ||
总股本 |
| |
| | ||
负债和权益总额 | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
6
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明合并损益表
(未经审计,单位为千,不包括每股和每股数据)
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
|
| 2020 |
| 2019 | |||||
营业收入: | |||||||||||||
租赁和其他服务 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
手续费收入及其他 |
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营业总收入 |
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运营费用: | |||||||||||||
租赁物业运维 |
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财产税和保险 |
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折旧摊销 |
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一般和行政 |
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事务和集成 |
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房地产投资减值 |
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其他 |
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业务费用共计 |
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营业收入 |
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其他收入(费用): | |||||||||||||
未合并合营企业亏损中的股权 |
| ( |
| ( |
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| ( |
| ( | ||||
解除固结收益,净值 |
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财产处置收益,净额 | | | | | |||||||||
利息和其他收入,净额 |
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利息支出 |
| ( |
| ( |
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| ( |
| ( | ||||
所得税费用 |
| ( |
| ( |
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| ( |
| ( | ||||
提前清偿债务造成的损失 |
| ( |
| ( |
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| ( |
| ( | ||||
净(亏损)收入 |
| ( |
| |
|
| |
| | ||||
可归因于非控股权益的净亏损(收益) |
| |
| ( |
|
| ( |
| ( | ||||
可归因于Digital Realty Trust,Inc.的净(亏损)收入 |
| ( |
| |
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| | ||||
优先股股息,包括未申报股息 |
| ( |
| ( |
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| ( |
| ( | ||||
与赎回优先股相关的发行成本 |
| ( |
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|
| ( |
| ( | ||||
普通股股东可获得的净(亏损)收益 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
普通股股东每股净(亏损)收益: | |||||||||||||
基本型 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
稀释 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
加权平均已发行普通股: | |||||||||||||
基本型 |
| |
| |
|
| |
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稀释 |
| |
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| |
| |
见简明合并财务报表附注。
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目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计,单位为千)
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | |||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
净(亏损)收入 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||
其他全面收益(亏损): | ||||||||||||
外币换算调整 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
因阶梯解固而进行的外币换算调整重新分类 | | | | | ||||||||
利率互换公允价值下降 |
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| ( |
| ( |
| ( | ||||
利率互换对利息支出的重新分类 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
其他综合收益(亏损) | | | ( | | ||||||||
综合收益 |
| |
| |
| |
| | ||||
可归因于非控股权益的全面收益 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,Inc.)的全面收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
8
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明合并权益表
(未经审计,单位为千,共享数据除外)
累积 | 累积 | 非控制性 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
数量 | 附加 | 股息来自 | 其他 | 总计 | 在以下项目中的权益 | 在以下项目中的权益 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
可赎回的 | 择优 | 普普通通 | 普普通通 | 实缴 | 超过 | 综合 | 股东的 | 操作 | 固形 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三个月 |
| 非控制性权益 |
| 股票 |
| 股份 |
| 股票 |
| 资本 |
| 收益 |
| 净亏损 |
| 权益 |
| 伙伴关系 |
| 合资企业 |
| 利益 |
| 总股本 | |||||||||||
截至2020年6月30日的余额 |
| $ | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||||
将普通单位转换为普通股 |
| — |
| — | |
| |
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| — |
| — |
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| ( |
| — |
| ( |
| — | ||||||||||||
发行普通股(扣除成本) |
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| |
| — |
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根据员工购股计划发行的股票 |
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| — |
| | ||||||||||||
回购并注销股票以满足归属时的预扣税款 | — | — | — | — | ( | — | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||||||||
以股份为基础的薪酬摊销 |
| — |
| — | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
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限制性股票的归属,净额 | — | — | | — | — | — | — | — | — | — | — |
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既得股奖励的重新分类 |
| — |
| — | — |
| — |
| ( |
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| ( |
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| — |
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| — | ||||||||||||
将G系列优先股重新分类为应付帐款和其他应计负债 | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||||||||
赎回第一系列优先股 | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||||||||
对可赎回的非控股权益的调整 |
| |
| — | — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
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| — |
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| ( | ||||||||||||
优先股宣布的股息 |
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| ( | ||||||||||||
普通股、普通股和奖励单位的股利和分配 |
| ( |
| — | — |
| — |
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| ( |
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| ( |
| ( |
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| ( |
| ( | ||||||||||||
非控股权益的贡献 |
| |
| — | — |
| — |
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净收益(亏损) |
| ( |
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| — |
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| ( |
| — |
| ( |
| ( |
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| ( |
| ( | ||||||||||||
其他全面收益--外币换算调整 |
| ( |
| — | — |
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| |
| — |
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其他综合损失--利率掉期的公允价值 |
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| — | — |
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| — |
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其他综合收入--将累积的其他综合收入重新分类为利息支出 |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| |
| |
| |
| — |
| |
| | ||||||||||||
截至2020年9月30日的余额 |
| $ | $ | $ | $ | $ | ( | $ | ( | $ | $ | $ | | $ | $ |
见简明合并财务报表附注。
9
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明合并权益表
(未经审计,单位为千,共享数据除外)
累积 | 累积 | 非控制性 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
数量 | 附加 | 股息来自 | 其他 | 总计 | 在以下项目中的权益 | 在以下项目中的权益 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
可赎回的 | 择优 | 普普通通 | 普普通通 | 实缴 | 超过 | 综合 | 股东的 | 操作 | 固形 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的9个月 |
| 非控制性权益 |
| 股票 |
| 股份 |
| 股票 |
| 资本 |
| 收益 |
| 净亏损 |
| 权益 |
| 伙伴关系 |
| 合资企业 |
| 利益 |
| 总股本 | |||||||||||
截至2019年12月31日的余额 |
| $ | | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
将普通单位转换为普通股 |
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| — |
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| |
| ( |
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| ( |
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与Interxion合并相关的普通股和基于股票的奖励 |
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| | |||||||||||
发行普通股(扣除成本) |
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根据员工购股计划发行的股票 |
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回购并注销股票以满足归属时的预扣税款 |
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以股份为基础的薪酬摊销 |
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限制性股票的归属,净额 |
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既得股奖励的重新分类 |
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| |
| — | |||||||||||
将G系列优先股重新分类为应付帐款和其他应计负债 | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||||||||
赎回第一系列优先股 | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | — | — | — | ( | |||||||||||||||||||||||
对可赎回的非控股权益的调整 |
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优先股宣布的股息 |
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普通股、普通股和奖励单位的股利和分配 |
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非控股权益的贡献 |
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净收益(亏损) |
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其他全面亏损-外币换算调整 |
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其他综合损失--利率掉期的公允价值 |
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| ( |
| ( |
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| — |
| ( |
| ( | |||||||||||
其他综合收入--将累积的其他综合收入重新分类为利息支出 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| |
| |
| — |
| |
| | |||||||||||
截至2020年9月30日的余额 |
| $ | | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
10
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明合并权益表
(未经审计,单位为千,共享数据除外)
累积 | 累积 | 非控制性 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
数量 | 附加 | 股息来自 | 其他 | 总计 | 在以下项目中的权益 | 在以下项目中的权益 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
可赎回的 | 择优 | 普普通通 | 普普通通 | 实缴 | 超过 | 综合 | 股东的 | 操作 | 固形 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||
截至2019年9月30日的三个月 |
| 非控制性权益 |
| 股票 |
| 股份 |
| 股票 |
| 资本 |
| 收益 |
| 净亏损 |
| 权益 |
| 伙伴关系 |
| 合资企业 |
| 利益 |
| 总股本 | |||||||||||
截至2019年6月30日的余额 |
| $ | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||||
将普通单位转换为普通股 |
| — |
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| — |
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| ( |
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| — | ||||||||||||
发行未归属的限制性股票(扣除没收) |
| — |
| — | |
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| — |
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| — |
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| — | ||||||||||||
支付要约费用 |
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| — | — |
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| ( |
| — |
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| — |
| ( | ||||||||||||
根据员工购股计划发行的股票 |
| — |
| — | |
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| | ||||||||||||
以股份为基础的薪酬摊销 |
| — |
| — | — |
| — |
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| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||||||||
既得股奖励的重新分类 |
| — |
| — | — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
| |
| — |
| |
| — | ||||||||||||
对可赎回的非控股权益的调整 |
| |
| — | — |
| — |
| ( |
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| — |
| — |
| ( | ||||||||||||
优先股宣布的股息 |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
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| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | ||||||||||||
普通股、普通股和奖励单位的股利和分配 |
| ( |
| — | — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||||||
对合并后合资企业中非控股权益的分配,扣除出资后的净额 |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| — |
| ( |
| ( |
| ( | ||||||||||||
合并后的合资企业解体 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
| |
| — | — |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| |
| ( |
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| | ||||||||||||
其他全面收益--外币换算调整 |
| — |
| — | — |
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| — |
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| | ||||||||||||
其他综合损失--利率掉期的公允价值 |
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| — | — |
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| — |
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| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||||||
其他综合亏损--将累计其他综合收益重新分类为利息支出 |
| — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||||||
截至2019年9月30日的余额 |
| $ | | $ | | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
11
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明合并权益表
(未经审计,单位为千,共享数据除外)
累积 | 累积 | 非控制性 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
数量 | 附加 | 股息来自 | 其他 | 总计 | 在以下项目中的权益 | 在以下项目中的权益 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||
可赎回的 | 择优 | 普普通通 | 普普通通 | 实缴 | 超过 | 综合 | 股东的 | 操作 | 固形 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||
截至2019年9月30日的9个月 |
| 非控制性权益 |
| 股票 |
| 股份 |
| 股票 |
| 资本 |
| 收益 |
| 净亏损 |
| 权益 |
| 伙伴关系 |
| 合资企业 |
| 利益 |
| 总股本 | |||||||||||
截至2018年12月31日的余额 |
| $ | | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
将普通单位转换为普通股 |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| |
| ( |
| — |
| ( |
| — | |||||||||||
发行未归属的限制性股票(扣除没收) |
| — |
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| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||||||
支付要约费用 |
| — |
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| — |
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| ( |
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| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||||||
根据员工购股计划发行的股票 |
| — |
| — |
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| — |
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| — |
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| — |
| — |
| | |||||||||||
发行K系列优先股(扣除发行成本) | — |
| |
| — |
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| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||||||||
赎回H系列优先股 | — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
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以股份为基础的薪酬摊销 |
| — |
| — |
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| — |
| — |
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| — |
| — |
| — |
| | |||||||||||
既得股奖励的重新分类 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
| |
| — |
| |
| — | |||||||||||
对可赎回的非控股权益的调整 |
| |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||||||
优先股宣布的股息 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||||||
普通股、普通股和奖励单位的股利和分配 |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
| ( | |||||||||||
合并后合资企业中非控股权益的贡献,扣除分配后的净额 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
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| — |
| — |
| — |
| |
| |
| | |||||||||||
合并后的合资企业解体 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | |||||||||||||||||||||||
采用新会计准则后的累积效应调整 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( | |||||||||||
净收益(亏损) |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| |
| |
| ( |
| |
| | |||||||||||
其他全面收益--外币换算调整 |
| — |
| — |
| — |
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| |
| |
| |
| — |
| |
| | |||||||||||
其他综合损失--利率掉期的公允价值 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
| ( | |||||||||||
其他综合亏损--将累计其他综合收益重新分类为利息支出 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| ( |
| — |
| ( |
| ( | |||||||||||
截至2019年9月30日的余额 |
| $ | | $ | |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
12
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计,单位为千)
截至9月30日的9个月: | ||||||
| 2020 |
| 2019 | |||
来自经营活动的现金流: |
|
|
| |||
净收入 | $ | | $ | | ||
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | ||||||
解除合并/处置财产的收益,净额 |
| ( |
| ( | ||
出售有价证券的收益 | ( | | ||||
股权有价证券的未实现收益 |
| ( |
| ( | ||
房地产投资减值 |
| |
| | ||
未合并合营企业亏损中的股权 |
| |
| | ||
来自未合并的合资企业的分配 |
| |
| | ||
因提前终止租约而核销 |
| |
| | ||
建筑物及改善工程、租户改善工程及取得的土地契约的折旧及摊销 |
| |
| | ||
客户关系价值、收购的原址租赁价值和递延租赁成本的摊销 |
| |
| | ||
以股份为基础的薪酬摊销 |
| |
| | ||
终止掉期的非现金摊销 |
| |
| | ||
坏账准备 |
| |
| | ||
递延融资成本摊销 |
| |
| | ||
提前清偿债务造成的损失 |
| |
| | ||
债务折价/溢价摊销 |
| |
| | ||
购入的高于市价的租约和购入的低于市价的租约摊销,净额 |
| |
| | ||
资产负债变动情况: | ||||||
应收账款和其他应收款 |
| ( |
| ( | ||
递延租金 |
| ( |
| ( | ||
延期租赁成本 |
| ( |
| ( | ||
其他资产 |
| ( |
| ( | ||
应付帐款、经营租赁负债和其他应计负债 |
| |
| | ||
押金和预付租金 |
| |
| ( | ||
经营活动提供的净现金 |
| |
| | ||
投资活动的现金流量: | ||||||
改善房地产投资 |
| ( |
| ( | ||
Ascty现金的解固 | | ( | ||||
合营企业交易收益 | | | ||||
出售有价证券的收益 | | | ||||
收购中假设的现金 |
| |
| | ||
房地产收购 |
| ( |
| ( | ||
出售资产所得,扣除销售成本 |
| |
| | ||
对未合并的合资企业的投资 |
| ( |
| ( | ||
预付建设费和其他投资 |
| ( |
| ( |
见简明合并财务报表附注。
13
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明合并现金流量表(续)
(未经审计,单位为千)
截至9月30日的9个月: | ||||||
| 2020 |
| 2019 | |||
对租户的改善预付款 | ( |
| ( | |||
向租户收取改善预付款 | |
| | |||
投资活动所用现金净额 | ( |
| ( | |||
筹资活动的现金流量: | ||||||
全球循环信贷安排的借款 | $ | | $ | | ||
偿还全球循环信贷安排 |
| ( |
| ( | ||
无担保定期贷款的偿还 |
| ( |
| ( | ||
无担保优先票据的借款 |
| |
| | ||
无担保优先票据的偿还 | ( | ( | ||||
担保债务的本金支付 |
| ( |
| ( | ||
贷款费用和费用的支付 |
| ( |
| ( | ||
为提前清偿债务而支付的保费 | ( | ( | ||||
合并后合资企业中非控股权益的资本贡献(净额) |
| |
| | ||
普通股和优先股发行收益净额 |
| |
| | ||
优先股的赎回 | ( | ( | ||||
股权计划收益 |
| |
| | ||
向优先股股东支付股息 |
| ( |
| ( | ||
向普通股股东支付股息和向经营合伙企业中的非控股权益分配 |
| ( |
| ( | ||
融资活动提供(用于)的现金净额 |
| |
| ( | ||
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)额 |
| |
| ( | ||
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
| ( |
| ( | ||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
| |
| | ||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
14
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
简明合并现金流量表(续)
(未经审计,单位为千)
截至9月30日的9个月: | ||||||
| 2020 |
| 2019 | |||
补充披露现金流信息: | ||||||
利息支付的现金,扣除资本化金额后的净额 | $ | | $ | | ||
缴纳所得税的现金 |
| |
| | ||
补充披露非现金投融资活动: | ||||||
与外币换算调整相关的净资产变动 | $ | ( | $ | | ||
宣布赎回G系列优先股(按应付帐款和其他应计负债分类) | | | ||||
已宣布并支付给优先股股东的股息 | | | ||||
与利率互换公允价值变动有关的其他资产减少 | ( | ( | ||||
将经营合伙企业中的非控股权益转换为普通股 |
| |
| | ||
应计入应付账款和其他应计负债的房地产投资和租户改善垫款增加的应计项目 |
| |
| | ||
减少商誉和递延税项负债(按应付账款和其他应计负债分类) | — | ( | ||||
房地产购买价格/合伙投资的分配: | ||||||
房地产投资 | $ | | $ | | ||
现金和现金等价物 | | | ||||
应收账款 |
| |
| | ||
客户关系价值与无形资产 |
| |
| | ||
其他资产 | | | ||||
担保债务 | ( | | ||||
应付账款和其他应计负债 | ( | | ||||
获得的低于市价的租约 |
| ( |
| | ||
合并后合资企业中的非控股权益 |
| ( |
| |||
购买房地产所支付的现金 | $ | | $ | | ||
采购价格对业务组合的分配: | ||||||
土地 | $ | | $ | | ||
建筑和改善 |
| |
| |||
在建 |
| |
| | ||
保留土地作未来发展之用 |
| |
| | ||
经营性租赁使用权资产 |
| |
| |||
现金和现金等价物 |
| |
| | ||
应收帐款 | | | ||||
商誉 |
| |
| | ||
客户关系价值 |
| |
| |||
其他无形资产 | | |||||
循环信贷安排 |
| ( |
| |||
无抵押票据 |
| ( |
| |||
担保债务 |
| ( |
| |||
经营租赁负债 |
| ( |
| |||
应付账款和其他应计负债 | ( | | ||||
融资租赁义务 | ( | |||||
递延税项负债 | ( | | ||||
其他营运资本负债,净额 |
| ( |
| |||
股权对价 | $ | | $ | | ||
取消巩固Ascty: | ||||||
房地产投资 | $ | — | $ | ( | ||
应收账款 | — | ( | ||||
收购的原址租赁价值、递延租赁成本和无形资产 | — | ( | ||||
商誉 | — | ( | ||||
其他资产 | — | ( | ||||
担保债务 | — | | ||||
应付账款和其他应计负债 | — | | ||||
累计其他综合损失 | — | ( | ||||
Ascty现金的解固 | — | ( | ||||
分拆后的递增资产和负债的账面净值 | $ | — | $ | ( | ||
对未合并的Ascty合资企业留存投资的确认 | $ | — | $ | |
见简明合并财务报表附注。
15
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计,单位数据除外,以千为单位)
| 9月30日,北京 |
| 2011年12月31日 | |||
2020 | 2019 | |||||
资产 |
|
| ||||
房地产投资: |
|
|
|
| ||
物业: |
|
|
|
| ||
土地 | $ | | $ | | ||
取得的土地租契 |
| |
| | ||
建筑物及改善工程 |
| |
| | ||
租户改进 |
| |
| | ||
经营性物业的总投资 |
| |
| | ||
累计折旧和摊销 |
| ( |
| ( | ||
经营性物业净投资 | | | ||||
正在进行的建设和为发展保留的空间 | | | ||||
保留土地作未来发展之用 | | | ||||
房地产净投资 |
| |
| | ||
对未合并的合资企业的投资 |
| |
| | ||
房地产净投资 |
| |
| | ||
经营性租赁使用权资产净额 | | | ||||
现金和现金等价物 |
| |
| | ||
应收账款和其他应收账款净额 |
| |
| | ||
递延租金 |
| |
| | ||
收购的高于市价的租赁,净额 |
| |
| | ||
商誉 |
| |
| | ||
客户关系价值、递延租赁成本和无形资产净值 |
| |
| | ||
持有待售资产 |
| |
| | ||
其他资产 |
| |
| | ||
总资产 | $ | | $ | | ||
负债和资本 |
|
|
|
| ||
全球循环信贷安排,净额 | $ | | $ | | ||
无担保定期贷款,净额 |
| |
| | ||
无担保优先票据,净额 |
| |
| | ||
有担保债务,包括保费 | | | ||||
经营租赁负债 | | | ||||
应付账款和其他应计负债 |
| |
| | ||
应计股息和分配 |
| |
| | ||
获得的低于市价的租赁,净额 |
| |
| | ||
押金和预付租金 |
| |
| | ||
与持有待售资产相关的债务 |
| |
| | ||
总负债 |
| |
| |
16
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计,单位数据除外,以千为单位)
| 9月30日,北京 |
| 2011年12月31日 | |||
2020 | 2019 | |||||
可赎回的非控股权益 | | | ||||
承诺和或有事项 |
|
| ||||
资本: |
|
|
|
| ||
合伙人资本: |
|
|
|
| ||
普通合伙人: |
|
|
|
| ||
首选单位,$ |
| |
| | ||
普通单位, |
| |
| | ||
有限合伙人, |
| |
| | ||
累计其他综合损失 |
| ( |
| ( | ||
合伙人资本总额 |
| |
| | ||
合并后合资企业中的非控股权益 |
| |
| | ||
总资本 |
| |
| | ||
总负债和资本总额 | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
17
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并损益表
(未经审计,以千为单位,单位和单位数据除外)
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||||
营业收入: |
|
|
|
|
|
|
| ||||||
租赁和其他服务 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
手续费收入及其他 |
| |
| |
| |
| | |||||
营业总收入 |
| |
| |
| |
| | |||||
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
租赁物业运维 |
| |
| |
| |
| | |||||
财产税和保险 |
| |
| |
| |
| | |||||
折旧摊销 |
| |
| |
| |
| | |||||
一般和行政 |
| |
| |
| |
| | |||||
事务和集成 |
| |
| |
| |
| | |||||
房地产投资减值 |
| |
| |
| |
| | |||||
其他 |
| |
| |
| |
| | |||||
业务费用共计 |
| |
| |
| |
| | |||||
营业收入 |
| |
| | | | |||||||
其他收入(费用): |
| ||||||||||||
未合并合营企业亏损中的股权 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
解除固结收益,净值 |
| |
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财产处置收益,净额 | | | | | |||||||||
利息和其他收入,净额 |
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利息支出 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
所得税费用 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
提前清偿债务造成的损失 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
净(亏损)收入 |
| ( |
| | | | |||||||
可归因于非控股权益的净亏损 |
| |
| |
| |
| | |||||
可归因于Digital Realty Trust,L.P.的净(亏损)收入 |
| ( |
| | | | |||||||
首选单位分布,包括未申报的分布 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
与赎回优先股相关的发行成本 |
| ( |
| |
| ( |
| ( | |||||
普通股持有人可获得的净(亏损)收入 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
普通单位持有人可获得的每单位净(亏损)收入: |
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|
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| |||||
基本型 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
稀释 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
未完成的加权平均公用单位: |
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|
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| |||||
基本型 |
| |
| |
| |
| | |||||
稀释 |
| |
| |
| |
| |
见简明合并财务报表附注。
18
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计,单位为千)
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||||
净(亏损)收入 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
其他全面收益(亏损): |
|
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| |||||
外币换算调整 |
| |
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| ( |
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因阶梯解固而进行的外币换算调整重新分类 | | | | | |||||||||
利率互换公允价值下降 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||||
利率互换对利息支出的重新分类 |
| |
| ( |
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| ( | |||||
其他综合收益(亏损) | | | ( | | |||||||||
综合收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
可归因于非控股权益的综合损失 |
| |
| |
| |
| | |||||
可归因于数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,L.P.)的全面收入 | $ | | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
19
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并资本表
(未经审计,单位数据除外,以千为单位)
累积 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||||
可赎回的 | 普通合伙人 | 有限合伙人 | 其他 | 总计 | 在以下项目中的权益 | |||||||||||||||||||||||||
有限合伙人 | 首选单位 | 公共单位 | 公共单位 | 综合 | 合作伙伴的 | 固结关节 | ||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的三个月 |
| 公共单位 |
| 单位 |
| 金额 |
| 单位 |
| 金额 |
| 单位 |
| 金额 |
| 损失 |
| 资本 |
| 创投 |
| 总资本 | ||||||||
截至2020年6月30日的余额 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
将有限合伙人共同单位转换为普通合伙人共同单位 |
| — | — |
| — | |
| | ( |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||||||
发行普通单位(扣除发行成本) |
| — | — |
| — | |
| | — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||||||
共同单位的发行,扣除没收后的净额 |
| — | — |
| — | — |
| — | |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||||||
与员工购股计划相关的发放单位 |
| — | — |
| — | |
| | — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||||||
回购和退回的单位以满足归属时的预扣税款 | — | — | — | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||||
以股份为基础的薪酬摊销 |
| — | — |
| — | — |
| | — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||||||
受限公用单位的归属,净额 | — | — |
| — | |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||||||
既得股奖励的重新分类 |
| — | — |
| — | — |
| ( | — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||||||
将G系列优先股重新分类为应付帐款和其他应计负债 | — | ( | ( | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||||
赎回第一系列优先股 | — | ( | ( | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||||
对可赎回合伙单位的调整 |
| | — |
| — | — |
| ( | — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||||||||
分布 |
| ( | — |
| ( | — |
| ( | — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||||||||
合并后合资企业中非控股权益的贡献 |
| | — |
| — | — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||||||||
净收益(亏损) |
| ( | — |
| | — |
| ( | — |
| ( |
| — |
| ( |
| |
| ( | |||||||||||
其他全面收益(亏损)-外币换算调整 |
| ( | — |
| — | — |
| — | — |
| — |
| |
| |
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| | ||||||||||||
其他综合收益--利率掉期的公允价值 |
| — | — |
| — | — |
| — | — |
| — |
| |
| |
| — |
| | |||||||||||
其他综合收入--将累积的其他综合收入重新分类为利息支出 |
| — | — |
| — | — |
| — | — |
| — |
| |
| |
| — |
| | |||||||||||
截至2020年9月30日的余额 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
20
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并资本表
(未经审计,单位数据除外,以千为单位)
累积 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||||
可赎回的 | 普通合伙人 | 有限合伙人 | 其他 | 总计 | 在以下项目中的权益 | |||||||||||||||||||||||||
有限合伙人 | 首选单位 | 公共单位 | 公共单位 | 综合 | 合作伙伴的 | 固结关节 | ||||||||||||||||||||||||
截至2020年9月30日的9个月 |
| 公共单位 |
| 单位 |
| 金额 |
| 单位 |
| 金额 |
| 单位 |
| 金额 |
| 损失 |
| 资本 |
| 创投 |
| 总资本 | ||||||||
截至2019年12月31日的余额 |
| $ | | | $ | | | $ | |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||||
将有限合伙人共同单位转换为普通合伙人共同单位 |
| — | — |
| — | |
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| ( |
| ( |
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| — | ||||||||||
与Interxion合并相关的共同单位和基于股份的奖励 |
| — | — |
| — | |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||||
发行普通单位(扣除发行成本) |
| — | — |
| — | |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||||
共同单位的发行,扣除没收后的净额 |
| — | — |
| — | — |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||||
与员工购股计划相关的发放单位 |
| — | — |
| — | |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||||
回购和退回的单位以满足归属时的预扣税款 |
| — | — |
| — | — |
| ( |
| — |
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| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
以股份为基础的薪酬摊销 |
| — | — |
| — | — |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||||
受限公用单位的归属,净额 |
| — | — |
| — | ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||||
既得股奖励的重新分类 |
| — | — |
| — | — |
| ( |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||||
将G系列优先股重新分类为应付帐款和其他应计负债 | — | ( | ( | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||||
赎回第一系列优先股 | — | ( | ( | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||||
对可赎回合伙单位的调整 |
| | — |
| — | — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
分布 |
| ( | — |
| ( | — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
合并后合资企业中非控股权益的贡献 |
| | — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | ||||||||||
净收益(亏损) |
| ( | — |
| | — |
| |
| — |
| |
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| |
| ( |
| | ||||||||||
其他全面亏损-外币换算调整 |
| ( | — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
其他综合损失--利率掉期的公允价值 |
| — | — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
其他综合收入--将累积的其他综合收入重新分类为利息支出 |
| — | — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| |
| |
| — |
| | ||||||||||
截至2020年9月30日的余额 |
| $ | | | $ | | | $ | |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
21
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并资本表
(未经审计,单位数据除外,以千为单位)
累积 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||||
可赎回的 | 普通合伙人 | 有限合伙人 | 其他 | 总计 | 在以下项目中的权益 | |||||||||||||||||||||||||
有限合伙人 | 首选单位 | 公共单位 | 公共单位 | 综合 | 合作伙伴的 | 固结关节 | ||||||||||||||||||||||||
截至2019年9月30日的三个月 |
| 公共单位 |
| 单位 |
| 金额 |
| 单位 |
| 金额 |
| 单位 |
| 金额 |
| 损失 |
| 资本 |
| 创投 |
| 总资本 | ||||||||
截至2019年6月30日的余额 |
| $ | | | $ | | | $ | |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||||||
将有限合伙人共同单位转换为普通合伙人共同单位 |
| — | — |
| — | |
| |
| ( |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||||
发行未归属的受限普通单位,扣除没收后的净额 |
| — | — |
| — | |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||||
支付要约费用 |
| — | — |
| — | — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
共同单位的发行,扣除没收后的净额 |
| — | — |
| — | — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||||
与员工购股计划相关的发放单位 |
| — | — |
| — | |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||||
以股份为基础的薪酬摊销 |
| — | — |
| — | — |
| |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||||||
既得股奖励的重新分类 |
| — | — |
| — | — |
| ( |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — | ||||||||||
对可赎回合伙单位的调整 |
| | — |
| — | — |
| ( |
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| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
分布 |
| ( | — |
| ( | — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
合并后合资企业中非控股权益的贡献,扣除分配后的净额 |
| — | — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||||||
合并后的合资企业解体 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
| | — |
| | — |
| |
| — |
| |
| — |
| |
| ( |
| | ||||||||||
其他全面收益--外币换算调整 |
| — | — |
| — | — |
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| |
| |
|
| | |||||||||||
其他综合收益--利率掉期的公允价值 |
| — | — |
| — | — |
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| ( |
| ( |
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| ( | ||||||||||
其他综合亏损--将累计其他综合收益重新分类为利息支出 |
| — | — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| ( | ||||||||||
截至2019年9月30日的余额 |
| $ | | | $ | | | $ | |
| | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
22
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并资本表
(未经审计,单位数据除外,以千为单位)
累积 | 非控制性 | |||||||||||||||||||||||||||||
可赎回的 | 普通合伙人 | 有限合伙人 | 其他 | 总计 | 在以下项目中的权益 | |||||||||||||||||||||||||
有限合伙人 | 首选单位 | 公共单位 | 公共单位 | 综合 | 合作伙伴的 | 固结关节 | ||||||||||||||||||||||||
截至2019年9月30日的9个月 |
| 公共单位 |
| 单位 |
| 金额 |
| 单位 |
| 金额 |
| 单位 |
| 金额 |
| 损失 |
| 资本 |
| 创投 |
| 总资本 | ||||||||
截至2018年12月31日的余额 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
将有限合伙人共同单位转换为普通合伙人共同单位 |
| — | — |
| — | |
| | ( |
| ( |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||||||
发行未归属的受限普通单位,扣除没收后的净额 |
| — | — |
| — | |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||||||
支付要约费用 |
| — | — |
| — | — |
| ( | — |
| — |
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| ( |
| — |
| ( | |||||||||||
共同单位的发行,扣除没收后的净额 |
| — | — |
| — | — |
| — | |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||||||
与员工购股计划相关的发放单位 |
| — | — |
| — | |
| | — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||||||
发行K系列优先股(扣除发行成本) | — | | | — | — | — | — | — | | — | | |||||||||||||||||||
赎回H系列优先股 | — | ( | ( | — | ( | — | — | — | ( | — | ( | |||||||||||||||||||
以股份为基础的薪酬摊销 |
| — | — |
| — | — |
| | — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | |||||||||||
既得股奖励的重新分类 |
| — | — |
| — | — |
| ( | — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||||||||
对可赎回合伙单位的调整 |
| | — |
| — | — |
| ( | — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||||||||
分布 |
| ( | — |
| ( | — |
| ( | — |
| ( |
| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||||||||
合并后合资企业中非控股权益的贡献,扣除分配后的净额 |
| — | — |
| — | — |
| — | — |
| — |
| — |
| — |
| |
| | |||||||||||
采用新会计准则后的累积效应调整 |
| — | — |
| — | — |
| ( | — |
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| — |
| ( |
| — |
| ( | |||||||||||
合并后的合资企业解体 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||||
净收益(亏损) |
| | — |
| | — |
| | — |
| |
| — |
| |
| ( |
| | |||||||||||
其他全面亏损-外币换算调整 |
| — | — |
| — | — |
| — | — |
| — |
| |
| |
| — |
| | |||||||||||
其他综合收益--利率掉期的公允价值 |
| — | — |
| — | — |
| — | — |
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| ( |
| ( |
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| ( | |||||||||||
其他综合亏损--将累计其他综合收益重新分类为利息支出 |
| — | — |
| — | — |
| — | — |
| — |
| ( |
| ( |
| — |
| ( | |||||||||||
截至2019年9月30日的余额 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
23
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计,单位为千)
截至9月30日的9个月: | ||||||
2020 |
| 2019 | ||||
来自经营活动的现金流: |
|
|
| |||
净收入 | $ | | $ | | ||
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: |
|
|
|
| ||
解除合并/处置财产的收益,净额 |
| ( |
| ( | ||
出售有价证券的收益 | ( | | ||||
股权有价证券的未实现收益 |
| ( |
| ( | ||
房地产投资减值 |
| |
| | ||
未合并合营企业亏损中的股权 |
| |
| | ||
来自未合并的合资企业的分配 |
| |
| | ||
因提前终止租约而核销 |
| |
| | ||
建筑物及改善工程、租户改善工程及取得的土地契约的折旧及摊销 |
| |
| | ||
客户关系价值、收购的原址租赁价值和递延租赁成本的摊销 |
| |
| | ||
以股份为基础的薪酬摊销 |
| |
| | ||
终止掉期的非现金摊销 |
| |
| | ||
坏账准备 |
| |
| | ||
递延融资成本摊销 |
| |
| | ||
提前清偿债务造成的损失 |
| |
| | ||
债务折价/溢价摊销 |
| |
| | ||
购入的高于市价的租约和购入的低于市价的租约摊销,净额 |
| |
| | ||
资产负债变动情况: |
|
|
| |||
应收账款和其他应收款 |
| ( |
| ( | ||
递延租金 |
| ( |
| ( | ||
延期租赁成本 |
| ( |
| ( | ||
其他资产 |
| ( |
| ( | ||
应付帐款、经营租赁负债和其他应计负债 |
| |
| | ||
押金和预付租金 |
| |
| ( | ||
经营活动提供的净现金 |
| |
| | ||
投资活动的现金流量: |
|
|
|
| ||
改善房地产投资 |
| ( |
| ( | ||
收购中假设的现金 |
| |
| | ||
房地产收购 |
| ( |
| ( | ||
出售物业所得,扣除销售成本 |
| |
| | ||
合营企业交易所得款项 | | | ||||
Ascty现金的解固 | | ( | ||||
出售有价证券的收益 | | | ||||
预付建设费和其他投资 |
| ( |
| ( | ||
对未合并的合资企业的投资 | ( | ( | ||||
对租户的改善预付款 |
| ( |
| ( | ||
向租户收取改善预付款 |
| |
| | ||
投资活动所用现金净额 |
| ( |
| ( |
见简明合并财务报表附注。
24
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并现金流量表(续)
(未经审计,单位为千)
截至9月30日的9个月: | ||||||
2020 |
| 2019 | ||||
筹资活动的现金流量: |
|
|
| |||
全球循环信贷安排的借款 | $ | | $ | | ||
偿还全球循环信贷安排 |
| ( |
| ( | ||
无担保定期贷款的偿还 | ( | ( | ||||
无担保优先票据的借款 |
| |
| | ||
无担保优先票据的偿还 |
| ( |
| ( | ||
担保债务的本金支付 |
| ( |
| ( | ||
贷款费用和费用的支付 |
| ( |
| ( | ||
为提前清偿债务而支付的保费 | ( | ( | ||||
合并后合资企业中非控股权益的资本贡献(净额) |
| |
| | ||
普通合伙人缴费 |
| |
| | ||
一般合作伙伴分配 | ( | ( | ||||
向优先单位持有人支付分配款项 |
| ( |
| ( | ||
向普通单位持有人支付分配款项 |
| ( |
| ( | ||
融资活动提供(用于)的现金净额 |
| |
| ( | ||
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)额 |
| |
| ( | ||
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
| ( |
| ( | ||
年初现金、现金等价物和限制性现金 |
| |
| | ||
年终现金、现金等价物和限制性现金 | $ | | $ | |
见简明合并财务报表附注。
25
目录
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并现金流量表(续)
(未经审计,单位为千)
截至9月30日的9个月: | ||||||
2020 |
| 2019 | ||||
补充披露现金流信息: |
|
|
| |||
利息支付的现金,扣除资本化金额后的净额 | $ | | $ | | ||
缴纳所得税的现金 |
| |
| | ||
补充披露非现金投融资活动: |
|
|
|
| ||
与外币换算调整相关的净资产变动 | $ | ( | $ | | ||
宣布的G系列优先股赎回(按应付账款和其他应计负债分类) |
| |
| | ||
已宣布并应支付给优先单位持有人的分配 | | | ||||
与利率互换公允价值变动有关的其他资产减少 |
| ( |
| ( | ||
减少商誉和递延税项负债(归入应付账款和其他应计负债) | | ( | ||||
有限合伙人常用单位转换为普通合伙人常用单位 | | | ||||
应计入应付账款和其他应计负债的房地产投资和租户改善垫款增加的应计项目 |
| |
| | ||
房地产购买价格/合伙投资的分配: |
|
|
|
| ||
房地产投资 | $ | | $ | | ||
现金和现金等价物 | | | ||||
应收账款 |
| |
| | ||
客户关系价值与无形资产 |
| |
| | ||
其他资产 |
| |
| | ||
担保债务 | ( | | ||||
应付账款和其他应计负债 |
| ( |
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获得的低于市价的租约 |
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合并后合资企业中的非控股权益 |
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购买房地产所支付的现金 | $ | | $ | | ||
采购价格对业务组合的分配: |
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土地 | $ | | $ | | ||
建筑和改善 |
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在建 |
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保留土地作未来发展之用 |
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经营性租赁使用权资产 |
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现金和现金等价物 |
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应收帐款 | | | ||||
商誉 |
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客户关系价值 |
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循环信贷安排 |
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无抵押票据 |
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担保债务 |
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经营租赁负债 |
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应付账款和其他应计负债 | ( | | ||||
融资租赁义务 | ( | |||||
递延税项负债 |
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其他营运资本负债,净额 |
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股权对价 | $ | | $ | | ||
取消巩固Ascty: | ||||||
房地产投资 | $ | - | $ | ( | ||
应收账款 | - | ( | ||||
收购的原址租赁价值、递延租赁成本和无形资产 | - | ( | ||||
商誉 | - | ( | ||||
其他资产 | - | ( | ||||
担保债务 | - | | ||||
应付账款和其他应计负债 | - | | ||||
累计其他综合损失 | - | ( | ||||
Ascty现金的解固 | - | ( | ||||
分拆后的递增资产和负债的账面净值 | $ | - | $ | ( | ||
对未合并的Ascty合资企业留存投资的确认 | $ | - | $ | | ||
见简明合并财务报表附注。
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目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1.业务组织机构和业务描述
Digital Realty Trust,Inc.通过其在Digital Realty Trust,L.P.(The Operating Partnership)和运营伙伴的子公司(统称为We、Our、Us或本公司)的控股权益,是全球领先的数据中心、主机托管和互联解决方案的全球供应商,为各种行业垂直领域的客户提供数据中心、主机托管和互联解决方案,这些垂直行业从云和信息技术服务、通信和社交网络到金融服务、制造、能源、医疗保健和消费产品。运营伙伴关系是马里兰州的一家有限合伙企业,是马里兰州的一家公司Digital Realty Trust,Inc.通过该实体开展拥有、收购、开发和运营数据中心的业务。Digital Realty Trust,Inc.以房地产投资信托基金(REIT)的形式运营,用于联邦所得税目的。截至2020年9月30日和2019年12月31日,我们的数据中心产品组合摘要如下:
数据中心 | ||||||||||||||
截至2020年9月30日 | 截至2019年12月31日。 | |||||||||||||
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| 未整合 |
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| 未整合 |
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区域 | 操作 | 接合 | 总计 | 操作 | 扣留时间: | 接合 | 总计 | |||||||
美国 | | | | | | | | |||||||
欧洲 |
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拉丁美洲 |
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亚洲 |
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澳大利亚 |
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非洲 | | — | | — | — | — | — | |||||||
加拿大 |
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总计 |
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(1) | 包括 |
(2) | 包括 |
我们在数据中心和技术客户集中的主要大都市区实现多元化,包括北美的亚特兰大、波士顿、芝加哥、达拉斯、洛杉矶、纽约、北弗吉尼亚、凤凰城、旧金山、西雅图、硅谷和多伦多大都市区,欧洲的阿姆斯特丹、布鲁塞尔、哥本哈根、都柏林、杜塞尔多夫、法兰克福、伦敦、马德里、马赛、巴黎、斯德哥尔摩、维也纳和苏黎世大都市区,欧洲的福塔莱萨、里约热内卢、苏黎世。该产品组合包括数据中心、互联网网关设施以及办公和其他非数据中心空间。
运营伙伴关系成立于2004年7月21日,预计数字房地产信托公司将于2004年11月3日进行首次公开募股(IPO),并于那一天开始运营。截至2020年9月30日,Digital Realty Trust,Inc.拥有一家
在这些说明中使用的:“DFT”是指杜邦法布罗斯技术公司;“DFT合并”是指公司收购杜邦法布罗斯技术公司;“DFT经营伙伴关系”是指杜邦法布罗斯技术公司;“欧洲投资组合收购”是指公司收购杜邦法布罗斯技术公司的投资组合。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
2.重要会计政策摘要
(A)合并原则和列报基础
随附的中期简明综合财务报表包括Digital Realty Trust,Inc.、Operating Partnership和Operating Partnership的子公司的所有账户。公司间余额和交易已被冲销。
随附的中期简明综合财务报表未经审计,但已根据中期财务信息的美国公认会计原则(U.S.GAAP)编制,并符合美国证券交易委员会(SEC)的规章制度。因此,它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有披露。管理层认为,公允陈述所需的所有调整都已包括在内。除非另有说明,所有这些调整都被认为是正常的经常性调整。过渡期的运营结果不一定表明整个财年将取得的结果。这些简明综合财务报表应与经审计的综合财务报表及其附注一起阅读,这些报表包括在我们截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K中。
Digital Realty Trust,Inc.和运营合伙公司的简明合并财务报表的注释已合并,以提供以下好处:
● | 加强投资者对本公司和经营合伙企业的了解,使投资者能够以与管理层观点相同的方式看待整个业务,并运营业务; |
● | 消除重复披露,并提供更精简和更具可读性的陈述,因为很大一部分披露既适用于本公司,也适用于经营合伙企业; |
● | 通过准备一套笔记而不是两套单独的笔记来创造时间和成本效益。 |
本公司与经营合伙企业之间的差异很小,这些差异反映在这些简明的综合财务报表中。我们认为,在我们作为一家相互关联的合并公司如何运营的背景下,了解本公司与运营合伙企业之间的差异是很重要的。Digital Realty Trust,Inc.唯一的物质资产是其对运营合伙企业的合伙权益的所有权。因此,Digital Realty Trust,Inc.通常不自行开展业务,只是担任运营合伙公司的唯一普通合伙人,不时发行公开证券,并为运营合伙公司及其某些子公司和附属公司的某些无担保债务提供担保。Digital Realty Trust,Inc.本身没有发行任何债务,但为运营合伙企业及其某些子公司和附属公司的无担保债务提供担保,如这些说明所披露的那样。
经营合伙企业持有本公司几乎所有资产,并持有本公司合资企业的所有权权益。运营合伙企业负责企业的运营,其结构是一种没有公开交易股权的合伙企业。除了数字房地产信托公司公开发行股票的净收益(这些净收益通常贡献给运营合伙企业以换取合伙企业),运营合伙企业一般主要通过运营合伙企业的运营、运营合伙企业或其附属公司的直接或间接负债或通过发行合伙企业单位来产生公司业务所需的资本。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
经营合伙企业的非控股权益、股东权益和合伙人资本的列报是Digital Realty Trust,Inc.的简明合并财务报表与经营合伙企业的财务报表的主要不同之处。有限合伙人在经营合伙企业中持有的普通有限合伙权益在经营合伙企业的简明合并财务报表中显示为合伙人资本中的有限合伙人资本,在数字房地产信托公司的简明合并财务报表中显示为在股权中的经营合伙企业中的非控股权益。Digital Realty Trust,Inc.在运营合伙企业中持有的普通股和优先合伙权益在运营合伙企业的简明合并财务报表中作为合伙人资本中的普通合伙人资本,以及在Digital Realty Trust,Inc.的简明合并财务报表中作为优先股、普通股、额外实收资本和超过股东权益收益的累计股息来表示。股东权益和合作伙伴资本之间的陈述差异是由于数字房地产信托公司和运营合伙企业发行的权益水平不同造成的。
为了帮助投资者了解公司和经营合伙公司之间的重大差异,这些合并财务报表分别为公司和经营合伙公司分别列示了以下部分:
● | 简明合并面值财务报表; |
● | 简明合并财务报表的以下附注: |
● | “公司债务”和“经营合伙企业债务”; |
● | “每股收益”和“单位收益”;以及 |
● | 本公司的“股权及累计其他综合亏损、净额”及经营合伙企业的“资本及累计其他综合亏损”。 |
在数字房地产信托公司和运营合伙公司的合并披露部分,这些注释将行动或控股称为公司的行动或控股。虽然营运合伙一般是订立合约及合营企业,并持有资产及债务的实体,但提及本公司是恰当的,因为该业务是一家企业,而本公司一般透过营运合伙经营业务。
(B)现金、现金等价物和限制性现金
就简明综合现金流量表而言,我们考虑原始到期日为
截至2020年9月30日和2019年12月31日的现金、现金等价物和受限现金余额:
截止日期的余额 | ||||||
(金额以千为单位) |
| 2020年9月30日 |
| 2019年12月31日-2019年12月31日 | ||
现金和现金等价物 | $ | | $ | | ||
受限现金(包括在其他资产中) |
| |
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总计 | $ | | $ | |
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
(C)投资于未合并的合资企业
本公司在未合并合资企业中的投资采用权益法核算。当我们有能力对合资企业的经营和财务政策施加重大影响,但不能控制实体时,我们就使用权益法。根据权益法,我们最初在资产负债表中按我们的成本或按公允价值的比例确认这些投资。我们随后对账目进行调整,以反映我们在已确认净收益或亏损以及其他全面收益或亏损、收到的分配、已作出的贡献和某些其他适当调整中的比例。除非我们对合资企业的义务负有责任或承诺为合资企业提供财务支持,否则我们不会将合资企业的亏损记录为超过我们的投资余额。同样,只要我们对合资企业没有明确或隐性的义务,只要现金分配超过我们的投资余额,我们就会暂停权益法会计,直到这些未记录的收益超过之前在收入中确认的超额分配。在这种情况下,我们将应用成本会计概念,这将导致收入等于收到的现金分配。成本基础会计概念将一直适用,直到收益超过以前在收入中确认的超额分配。
我们在合资企业的投资成本和标的股权的账面价值之间的差额按与标的资产的寿命一致的直线基础摊销为收益。如果标的资产是商誉,差额不会摊销。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月内,这一差额的摊销并不重要。
(D)长期无形资产减值和有限无形资产减值
我们审查我们的每一处房产,以确定其账面价值可能无法收回的指标。这些指标的例子可能包括物业的市价大幅下跌、物业的预期持有期改变、物业的用途或预期用途根据收购时的包销而发生重大不利改变、累积的成本大幅超过物业收购或发展的最初预期金额,或物业的营运或现金流亏损的历史。当该等减值指标存在时,我们会审核对物业或资产组的使用及最终处置所预期的未来未贴现现金流量净额(不包括利息费用)的估计,并将该估计与物业或资产组的账面价值进行比较。我们考虑未来营业收入、趋势和前景等因素,以及租赁需求、竞争和其他因素的影响。如果我们未来的未贴现净现金流量评估显示我们无法收回物业或资产组的账面价值,当账面价值超过该物业的估计公允价值或该资产组内的物业的公允价值时,将计入减值损失。对预期现金流的评估是高度主观的,部分是基于对未来入住率、租金和资本需求的假设,这些假设可能与未来期间的实际结果大不相同。如果我们确定该资产未能通过可恢复性测试,则受影响的资产必须降至其公允价值。
我们一般采用贴现现金流分析来估计租赁物业的公允价值,该分析包括根据资产的最高和最佳使用情况对市场参与者将使用的未来收入、费用和资本改善成本进行预测,这类似于评估师通常使用的收益法。在某些情况下,我们可以通过获取外部经纪人对价值的看法来补充这一分析。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
在考虑是否将物业归类为出售或出资时,本公司会考虑:(I)管理层是否已承诺出售或出资该物业;(Ii)该物业目前的状况是否可供立即出售或出资;(Iii)本公司已启动一项寻找买家或合资伙伴的计划;(Iv)本公司相信该物业很可能会出售或出资;(V)本公司正积极推销该物业以出售或出资,价格相对于其现值而言是合理的;(V)本公司正积极推介该物业以出售或出资的方式出售或出资;(Iv)本公司相信该物业可能会出售或出资;(V)本公司正积极推销该物业,以按其现值而言属合理的价格出售或出资;(Vi)公司完成该计划所需的行动表明,该计划不太可能有任何重大改变。
若上述所有条件均符合,本公司将该物业分类为持有以待出售或出资。被分类为持有待售的资产预计将出售给第三方,而被分类为持有以待出资的资产预计将在12个月内捐献给未合并的合资企业或第三方。此时,各自的资产和负债在合并资产负债表中分别列示,不再确认折旧。持有待出售或出资的资产,以账面价值或估计公允价值减去出售或出资成本中较低者为准。只有那些构成战略转变,对我们的经营产生或将产生重大影响的资产才被归类为非持续经营。迄今为止,我们还没有财产处置或被归类为持有待售或贡献的资产,符合非持续经营的定义。
如果使用年限有限的无形资产出现减值指标,我们通过将资产的账面价值与资产预期产生的估计未来未贴现现金流量进行比较来评估减值。如果估计的未来未贴现净现金流量小于资产的账面价值,则我们估计资产的公允价值,并将估计的公允价值与无形资产的账面价值进行比较。我们将账面价值的任何差额确认为当期减值损失。
(E)采购会计
收购会计适用于与从第三方收购的所有房地产投资有关的资产和负债。该公司对收购的性质进行评估,以确定收购是企业合并还是资产收购。与业务合并相关的交易成本计入已发生费用,而与资产收购相关的交易成本计入收购总成本,并按比例按与收购相关确认的资产和负债的账面价值分配。下列与评估收购的有形资产和无形资产及负债有关的会计政策适用于企业合并和资产收购。然而,如果购买的是资产收购,则不允许确认任何商誉或收益。在资产收购中,已确认的有形和无形资产和负债之和与总购买价格(包括交易成本)之间的差额按相对公允价值分配给已确认的有形和无形资产和负债。根据现行会计准则,所收购房地产的公允价值分配给所收购的有形资产(主要包括土地、建筑物和租户装修),以及已确认的无形资产和负债,包括高于市场和低于市场的租赁价值、原址租赁和收购的土地租赁的价值,如属业务合并,则按各自的公允价值计算客户关系价值。贷款溢价(如果是高于市场利率的贷款)或贷款折扣(如果是低于市场的贷款)是根据与收购房地产相关的任何贷款的公允价值来记录的。当吾等取得先前作为权益法投资持有的未合并实体的控制权,而收购符合业务合并的资格时,吾等将按照分阶段实现的业务合并的指引对收购进行会计处理。我们按照收购日的公允价值重新计量我们之前在未合并实体中持有的权益,取消确认与该权益相关的账面价值,并确认任何由此产生的收益收益或损失。如果收购符合资产收购的条件,我们将按照成本累计模式核算收购,并计入收购成本,包括根据相对公允价值分配给收购资产的交易成本。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
所收购物业的有形资产的公允价值是根据土地的可比土地销售和经实物及市场老化调整的改善工程重置成本厘定。收购物业的有形资产的公允价值也是通过将物业视为空置进行估值来确定的,然后根据管理层对这些资产的相对公允价值的确定,将“如同空置”的价值分配给土地、建筑和租户改善工程。管理层根据市场参与者将使用的假设来确定物业的空置公允价值,这类似于独立评估师使用的方法。管理层在进行此等分析时考虑的因素包括预期租赁期内的账面成本估计,以及考虑到当前市场状况和执行类似租约的成本。在估计持有成本时,管理层包括房地产税、保险和其他运营费用,以及根据当前市场需求对预期租赁期内租金收入损失的估计。管理层还估计执行类似租赁的成本,包括租赁佣金、租户改善、法律和其他相关成本。
在分配已确认的已购入物业的无形资产和负债的公允价值时,高于市值和低于市值的就地租赁价值是根据(I)根据就地租赁支付的合同金额与(Ii)市场参与者对相应就地租赁的估计公平市场租赁率之间的差额的现值(使用反映与购入的租赁相关的风险的利率)在与剩余的非市值租赁相等的期间内计量的。在相当于初始期限加上任何低于市场的固定利率续约期的期限内。我们获得的租约目前不包括任何低于市场的固定利率续约期。资本化的高于市值的租赁值作为租金收入在各自租约的剩余不可撤销条款上的减少额摊销。资本化的低于市值的租赁价值,也称为收购租赁义务,在各自租赁的初始期限和任何低于市值的固定利率续约期内摊销为租金收入的增加。
除了高于市价租赁的无形价值和低于市价租赁的无形负值外,还有与租户在所购物业租赁空间有关的无形价值,称为原地租赁价值。这种价值主要来自租赁物业的买方,避免了与租赁物业相关的成本,也避免了租赁期间的租金损失和未报销的运营费用。管理层在分析原址租约价值时须考虑的因素包括在假设预期租赁期内(考虑当前市场情况)的账面成本估计,以及执行类似租约的成本。在估计持有成本时,管理层包括房地产税、保险和其他运营费用,以及根据当地市场状况对预期租赁期内按市场价格计算的租金收入损失的估计。在估计执行类似租赁的成本时,管理层考虑租赁佣金、法律和其他相关费用。原址租约的价值在各自租约的剩余初始期限内摊销为费用。
公司使用超额收益法评估客户关系价值(如果有的话)。这种价值存在于涉及收购客户的交易中,这些客户预计会在现有的就地租赁条款之外产生经常性收入。管理层在分析客户关系价值时要考虑的主要因素包括历史客户租赁续约和流失率、租金续订概率和相关市场条件、估计运营成本和折扣率。客户关系价值在产生超额收益的客户关系的预期寿命内按比例摊销为费用,这是管理层用来评估这一无形资产的期间。
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(F)商誉
商誉是指购买价格超过购入的有形和无形资产净值以及在企业合并中承担的有形和无形负债的公允价值的部分。商誉不摊销。*我们对商誉进行年度减值测试,在年度测试之间,每当发生事件或环境变化时,我们都会评估商誉减值,这些事件或变化很可能会使报告单位的公允价值低于其账面价值。此外,2017年1月,美国财务会计准则委员会(FASB)发布了关于简化商誉减值测试的新会计准则。在2020年之前,该标准要求一个实体进行两步测试,以确定商誉减值的金额(如果有的话)。在第一步中,一家实体将报告单位的公允价值与其账面价值(包括商誉)进行了比较。如果报告单位的账面价值超过其公允价值,则实体执行第二步,并将隐含商誉的公允价值与该报告单位的该商誉账面价值进行比较。减值费用相当于报告单位的商誉账面价值超过该商誉隐含公允价值的金额,但限于分配给该报告单位的商誉金额。新的指导意见去掉了第二步。在新的指导意见下,一个实体将实施一步定量测试,并记录数量。商誉减值指报告单位账面价值超过其公允价值的部分,不得超过分配给报告单位的商誉总额。新的指导意见没有修改对学生的任选定性评估。商誉减值。新的指导方针在2020年第一季度对我们有效,并在前瞻性的基础上被采用。采用这一指导方针对我们的简明合并财务报表没有重大影响。“我们自成立以来没有确认任何商誉减损。由于部分商誉是以外币计价的,因此随着时间的推移,由于外币汇率的变化,商誉余额会发生变化。
以下为截至2020年9月30日的9个月商誉活动摘要(单位:千):
截至2009年底的余额 | 变革的影响 | 截至2009年底的余额 | ||||||||||
2011年12月31日 | 合并/ | 在国外 | 9月30日,北京 | |||||||||
合并/投资组合收购 |
| 2019 |
| 采办 | 汇率 |
| 2020 | |||||
Telx收购 | $ | | $ | — | $ | | $ | | ||||
欧洲投资组合收购 |
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| — |
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DFT合并 |
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| — |
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Interxion组合 | — | | | | ||||||||
其他组合 | — | | | | ||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
(G)费用资本化
与物业开发明显相关的直接和间接项目成本在发生时予以资本化。项目成本包括与房地产开发直接相关的所有成本,包括建筑成本、利息、物业税、保险、法律费用和项目工作人员的成本。与正在开发的项目没有明确关系的间接成本没有资本化,并在发生时计入费用。
成本资本化始于开发项目为其预期用途做好准备所需的活动开始时,其中包括建设开始前发生的成本。当开发项目基本完成并准备好投入预期用途时,成本资本化就停止了。确定一个开发项目什么时候开始,什么时候基本上完成,什么时候准备好投入预期用途,需要一定程度的判断。我们一般认为一项发展计划已大致完成,并可在收到入伙纸后作预定用途。如果物业的发展因物业规划用途的正式改变而暂停,我们会评估累积成本是否超过项目的估计价值,并以书面形式
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(未经审计)
扣除任何此类超额累积成本的金额。对于因物业计划用途正式变更以外的其他原因而暂停的开发项目,累计项目成本将根据我们针对长期资产的减值政策进行评估。在发展期间,包括相关土地在内的所有成本都被归类为在建工程和留作发展的空间。当项目的开发期结束时,累计在建成本(包括与项目相关的土地)将分配给项目中受益的特定组成部分。
在建工程和可供开发的空间包括土地成本、建筑成本、改善和固定设备成本以及设计和工程成本。其他成本,如利息、法律、物业税和公司项目监督,可以在建设期间与项目直接相关,也包括在施工和为发展保留的空间中。持有用于开发的土地包括公司拥有的地块,公司打算在这些地块上开发和拥有数据中心,但尚未开始开发。
在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三个月里,我们将利息资本化了大约美元。
(H)延期租赁费用
租赁佣金和其他与成功租赁给客户相关的直接成本按相关租赁条款按直线法资本化和摊销。我们将与员工可变薪酬相关的金额资本化,直接和增量地实现了成功的租赁活动,金额约为$
(I)有价证券
该公司以市场报价(FASB公允价值计量标准定义的一级)为基础,以公允价值报告其有价证券。可出售权益证券的未实现收益和亏损计入利息和其他收益(费用),并计入简明综合收益表中的净额。
截至2020年9月30日和2019年12月31日,有价证券由在公开证券交易所交易的普通股组成。
2020年6月,出售有价证券的净收益总额约为美元。
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(未经审计)
在收入中确认的未实现收益总计为#美元。
(J)进行外币折算
我们在美国以外拥有非美元功能货币的子公司的资产和负债使用截至资产负债表日期的汇率换算成美元。收入和支出使用报告期的平均汇率换算。外币换算调整计入其他全面收益的组成部分。非功能性货币交易的重新计量调整在简明综合收益表中记为收益或亏损。在现金流量表中,以外币计价的现金流量根据现金流量项目的性质,使用现金流量发生时的有效汇率或该期间的平均汇率进行折算。
(K)以股份为基础的薪酬
本公司在授予员工和董事之日以公允价值计量所有以股票为基础的薪酬奖励,并确认在只有服务条件的奖励的必要服务期内扣除没收后的补偿成本。我们授予的长期奖励单位和D类单位(见附注15讨论)的估计公允价值正在预期服务期内按直线摊销。
包含市况的股票薪酬奖励的公允价值是使用蒙特卡洛模拟法计量的,不会根据市况的实际表现进行调整。
(L)衍生工具
衍生金融工具用于管理风险,包括外币和利率风险敞口,不用于交易或投机目的。作为公司风险管理计划的一部分,各种金融工具,如利率掉期和外汇合约,可能被用来减轻利率风险和外汇风险。本公司以公允价值确认资产负债表中的所有衍生工具。
衍生工具的公允价值变动定期在收益或股东权益中确认为累计其他全面收益(亏损)的组成部分,这取决于衍生金融工具是否是未指定的或符合对冲会计资格,如果是,它是否代表公允价值、现金流或净投资对冲。被指定为现金流对冲的衍生工具的损益(只要包括在有效性评估中)计入其他全面收益(亏损),随后重新分类为收益,以抵消对冲项目发生时的影响。如果与现金流对冲相关的预测交易很可能不会发生,衍生工具将被终止,其他全面收益(亏损)的金额将在收益中确认。被指定为对境外业务净投资进行对冲的衍生品的公允价值变动,只要它们计入有效性评估,就会在其他全面收益(亏损)中报告,并递延至出售标的资产。未计入现金流和公允价值套期保值有效性评估的组成部分的损益,在套期内以与套期保值项目相同的标题在收益中直线确认。不包括在净投资套期保值有效性评估之外的部分的损益在套期保值期间的收益中以直线方式确认。
利率互换支付或收到的净利息确认为利息支出。提前终止利率互换协议所产生的收益和损失将递延并摊销,作为对终止互换原来覆盖的债务剩余期间的利息支出的调整。
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(未经审计)
有关衍生工具的进一步讨论,见附注16。
(M)缴纳所得税
出于联邦所得税的目的,Digital Realty Trust,Inc.已选择将其视为房地产投资信托基金(REIT)。作为房地产投资信托基金,Digital Realty Trust,Inc.一般不需要缴纳美国联邦企业所得税,其应纳税所得额与当前分配给其股东的应纳税所得额相当。如果Digital Realty Trust,Inc.在任何应纳税年度未能符合REIT资格,其应税收入将缴纳美国联邦所得税(包括2018年之前的应税年度的任何适用的替代最低税)。
该公司在其开展业务的司法管辖区缴纳外国、州和地方所得税。该公司的应税房地产投资信托基金子公司在有应税收入的范围内须缴纳联邦、州、地方和外国所得税。因此,公司确认公司及其应税房地产投资信托基金子公司(包括美国联邦、州、地方和外国司法管辖区)的当期和递延所得税。
我们根据美国公认会计原则(U.S.GAAP)评估我们所有未结税年度的重要税收头寸,并确定我们是否有任何因不确定的税收优惠而产生的重大未确认负债。如果一个税收状况不被认为仅仅因为它的技术价值而“更有可能”持续下去,
有关所得税的进一步讨论,见附注12。
(N)以交易为基础的税种的列报
我们在净值的基础上为我们的国际物业计入交易税,如增值税或增值税。
(O)可赎回的非控股权益
可赎回的非控股权益包括与本公司合并子公司发行的合伙单位有关的金额,其中股权赎回不在本公司的控制范围内。根据财务会计准则委员会的“区分负债和股权”的指导,被确定为或有可赎回现金的合伙单位被归类为可赎回的非控制权益,并在公司简明综合资产负债表的总负债和股东权益之间的夹层部分列示。本公司应占合并净收入和非控制权益的金额在本公司的简明综合收益表中列示。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)
(P)土地租约
过渡
2019年1月1日,我们通过了ASU 2016-02号“租约”和其他几个ASU的“租约”,目的是澄清ASU 2016-02的某些方面,并提供实体可以在通过时选择的某些实际权宜之计(统称为“主题842”)。主题842规定了租赁协议双方(即承租人和出租人)对租赁的确认、计量、列报和披露的原则。在采用新的租赁会计准则后,我们选择了该租赁准则提供的以下实用权宜之计和会计政策:
● | 套餐(“全有或全无”权宜之计)-要求我们在主题下不重新评估截至2019年1月1日的现有租约或到期租约 |
● | 可选过渡方法1-要求我们从采用生效之日起(即2019年1月1日)前瞻性地应用主题842; |
● | 土地地役权-要求我们根据1月1日之前适用的会计准则,对截至2019年1月1日存在的土地地役权进行核算。 |
● | 租赁和非租赁组成部分(承租人)--要求我们将主题842项下与该租赁相关的租赁和非租赁组成部分作为一个单一租赁组成部分,对所有类别的基础资产进行核算; |
● | 租赁和非租赁组件(出租人)-要求我们在主题下说明与该租赁相关的租赁和非租赁组件 |
● | 短期租赁实用权宜之计(承租人)-对于我们是承租人的租期在12个月或以下的租赁,这一权宜之计要求我们不在资产负债表上记录相关的租赁负债和使用权资产。 |
我们选择了一揽子实际权宜之计和可选的过渡方法,使我们不必重新评估:
● | 截至2019年1月1日的任何到期或现有合同是否为主题842中定义的租约或包含租约; |
● | 截至2019年1月1日的任何到期或现有租约的租约分类;以及 |
● | 处理截至2019年1月1日与任何现有租赁相关的初始直接成本。 |
我们对2019年1月1日之前开始的所有租赁(即我们是承租人或出租人)一致地应用了一揽子实践权宜之计。选择这一套餐使我们能够在2019年1月1日之前开始的租约的剩余期限内使用我们的租约,并将新的租赁会计准则应用于2019年1月1日之后开始或修改的租约。
对于我们在2019年1月1日之前开始的租赁,在实践权宜之计和可选过渡方法的一揽子方案下,我们不需要重新评估在采用与该等租赁相关的新租赁会计准则之前资本化的初始直接租赁成本是否符合新租赁会计准则的资本化资格。因此,我们继续按各自的租赁条款摊销这些初始直接租赁成本。
此外,我们将修改后的追溯过渡法应用于已确认资产和负债的建造-诉讼租赁,这些租赁的资产和负债完全是根据主题840的交易指定建造-诉讼而确认的。因此,我们在采用建造到套装租赁的生效日期取消了这些资产和负债的确认,差额约为美元。
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(未经审计)
承租人过渡指导。我们其余的资本租赁被归类为融资租赁,其账面价值或分类在采纳日没有变化。
根据我们在采用新租赁会计准则时选择的一揽子实践权宜之计,我们作为承租人的所有于2019年1月1日存在的经营租赁在采用新租赁会计准则后继续被归类为经营租赁。根据新租赁会计准则,吾等须在综合资产负债表中记录营运租赁负债,该负债相当于吾等为承租人于2019年1月1日存在的剩余未来租金付款的现值及相关营运租赁使用权资产的现值。因此,在2019年1月1日,我们记录了总计美元的经营租赁负债。
新租赁会计准则的后续应用
租约的定义
自2019年1月1日起,当我们签订合同或修改现有合同时,我们会评估合同是否符合租赁的定义。要满足租赁的定义,合同必须满足所有三个标准:
(i) | 一方(出租人)必须持有确定的资产; |
(Ii) | 交易对手(承租人)必须有权在整个合同期内从使用资产中获得实质上的全部经济利益;以及 |
(三) | 对手方(承租人)必须有权在整个合同期内指导使用确定的资产。 |
租赁分类
新租赁会计准则还为确定承租人融资租赁和出租人销售型租赁的分类设定了新的标准。确定租赁是否应计入融资/销售类型租赁的标准包括以下任一项:
(i) | 租赁期满,所有权由出租人转让给承租人; |
(Ii) | 购买选择权合理地肯定会被行使; |
(三) | 租赁期为标的资产剩余经济寿命的大部分; |
(四) | 租赁付款现值实质上等于或超过标的资产的全部公允价值;或 |
(v) | 标的资产是专门化的,预计在租赁期结束时没有其他用途。 |
如果符合上述任何一项标准,租约将被承租人归类为融资租赁,并被出租人归类为销售型租赁。如果这些条件都不符合,承租人将租赁归类为经营性租赁,但仍有资格成为出租人的直接融资租赁或经营性租赁。承租人以外的无关第三方的剩余价值担保的存在,可能使该租赁成为出租人的直接融资租赁。否则,租约是
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(未经审计)
被出租人归类为经营性租赁。因此,在新的租赁会计准则下,承租人采用双重方法,根据租赁是否实际上是承租人对租赁资产的融资购买的原则,将租赁分类为融资租赁或经营性租赁。这一分类将决定租赁费用是基于有效利息法还是基于租赁期内的直线基础确认的,这与出租人进行的类似评估相对应。
出租人会计
签立租契的费用
新的租赁会计准则要求出租人(如果适用,承租人)只将租赁的增量成本资本化为初始直接成本,如果没有获得租赁,这些成本就不会产生。我们为谈判或安排租赁而产生的成本,无论其结果如何,例如固定的员工补偿、税收或谈判租赁条款的法律咨询,以及其他成本,都会在发生时计入费用。
经营租赁
我们使用单一成分会计政策来核算租赁合同的收入。该政策要求我们在满足以下两个标准的情况下,按基础资产类别将与每个租赁相关联的租赁组成部分和非租赁组成部分作为单个组成部分进行核算:
(i) | 租赁部分和非租赁部分的转让时间和方式相同;以及 |
(Ii) | 租赁部分如果单独核算,将被归类为经营性租赁。 |
租赁部分主要包括固定租金支付(代表我们的租赁到期的预定租金金额)和或有租金支付。非租赁部分主要包括客户回收,即我们三重净租赁结构下租金运营费用的报销,包括公用事业、维修和维护以及公共区域费用的回收。如果承租人代表出租人直接向第三方支付税款和保险费,出租人必须将其排除在可变支付和出租人损益表中的确认之外。否则,客户退还的税款和保险被归类为出租人在其损益表中按毛数确认的额外租赁收入。
2019年1月1日,我们采取了实际的权宜之计,允许我们在满足某些条件的情况下,不将客户报销的费用(“收回租金”)与相关的租金收入分开。吾等评估该等准则后得出结论,租金收入及相关租金收回的转移时间及模式是相同的,而由于我们的租赁符合经营租赁的资格,因此我们在简明综合收益表中将租金收入及租金收回作为租金及其他服务项下的单一组成部分入账及列报。收回租户被确认为发生适用费用期间的收入,租户有义务偿还我们的费用。
如果租赁组成部分为主要组成部分,我们将根据新租赁会计准则将该租赁项下的所有收入作为单一组成部分进行会计处理。相反,如果非租赁组成部分为主要组成部分,则该租赁项下的所有收入将按照收入确认会计准则入账。我们的经营性租赁符合单一成分会计的要求,而且我们每份租赁中的租赁成分占主导地位。因此,我们根据新的租赁会计准则对我们的经营租赁的所有收入进行核算,并在我们的综合损益表中将这些收入归类为租金和其他服务。
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(未经审计)
于物业可供承租人作预定用途及承租人拥有或控制租赁资产的实际用途之日起,我们开始确认与营运租赁有关的租金收入。我们的租约被归类为经营租约,最低租金是按租约条款直线确认的,租约条款可能跨越数年。根据相关租赁确认的租金超过合同到期金额的部分计入随附的综合资产负债表中的递延租金,合同到期但未支付的租金计入账户和其他应收账款。截至2020年9月30日和2019年12月31日,扣除津贴后的应收租金余额为美元。
租赁终止费用在租赁剩余期限内确认,自租赁修改最终敲定之日起生效,前提是收取不存在疑问。我们确认,在高于市价或低于市价租约的情况下,所收购租户租约的价值摊销为租金收入的减少,或在低于市价租约的情况下,为租金收入的增加。
我们对在租赁期内收回基本上所有租赁付款的可能性作出主观估计。在评估收款概率时,我们具体分析了客户信誉、应收账款和历史坏账以及当前的经济趋势。如果认为不可能在租赁期内收取几乎所有的租赁款项,租金收入将在收到付款时确认,收入将不会以直线方式确认。我们监控租赁期内收取租金的可能性,如果不再可能收取几乎所有租赁付款,我们将停止按直线确认收入,并注销与租赁相关的所有递延租金余额,并开始按现金计入租金收入。此外,我们对任何应收租金的余额,减去任何保证金或信用证的余额,记录全额估值津贴。如果吾等其后确定有可能收取租金,吾等将恢复按直线确认租金收入,并记录增加的收入,使累计租金收入等于自租赁开始以来按直线原则记录的收入金额。我们还将冲销记录在应收账款余额上的坏账准备。
该公司正在密切监测新冠肺炎疫情对其业务和地理位置的各个方面的影响,包括它对其客户和业务合作伙伴的影响。虽然本公司在截至2020年9月30日的9个月内没有受到新冠肺炎疫情的重大干扰,但由于众多不确定性,本公司无法预测新冠肺炎疫情将对其财务状况、运营业绩和现金流产生的影响。他说:
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(未经审计)
(Q)收入确认
互联互通服务计入综合收益表上的租金和其他服务,一般按月、一年或多年提供。互联服务包括端口和交叉连接服务。港口服务通常以一年或多年的期限出售,收入按月(直线)经常性确认。该公司按月向客户收费,并确认提供服务期间的收入。交叉连接安装的收入通常在交叉连接安装期间确认。非特定于特定空间的互连服务在主题606下被记述,并且具有通常一年或更短的期限。
偶尔,客户会使用公司提供的某些服务。这些服务的性质历来涉及物业管理和建筑管理。这些服务的正确收入确认可能会有所不同,这取决于安排是服务收入还是承包商类型的收入。
服务收入通常根据要赚取的最低费用按月等额确认。每月的最高金额可以根据是否达到某些业绩里程碑进行调整。
手续费收入主要来自与我们拥有非控股权益的实体签订的合同管理协议。管理费确认为根据各自协议赚取。与部分拥有的非受控实体相关的管理和其他费用收入在可归属于非关联权益的范围内确认。
我们的大部分收入来自租赁安排,我们根据842主题进行了核算。在通过主题842之后,我们选择了实际的权宜之计,要求我们将与该租赁相关的租赁和非租赁组成部分作为一个单独的租赁组成部分进行核算,并将其记录在租金和其他服务中。由于应用主题606而确认的收入低于
(R)按公允价值计量的资产和负债
美国公认会计原则下的公允价值是基于市场的计量,而不是特定于实体的计量。因此,我们的公允价值计量是基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设来确定的。作为在公允价值计量中考虑市场参与者假设的基础,我们使用公允价值层次来区分基于独立于报告实体的来源获得的市场数据的市场参与者假设(可观察到的投入被归类在层次的第一级和第二级)和报告实体自己关于市场参与者假设的假设(被归类在层次的第三级的不可观察的投入)。
第一级投入利用活跃市场的报价(未经调整),以获得公司有能力获得的相同资产或负债。第2级投入是指第1级所包括的报价以外的、可直接或间接观察到的资产或负债的投入。第二级投入可能包括活跃市场中类似资产和负债的报价,以及资产或负债的可观察到的投入(报价除外),如利率、汇率和收益率曲线,这些可在通常报价的间隔内观察到。第三级投入是资产或负债的不可观察的投入,通常基于实体自己的假设,因为几乎没有相关的市场活动(如果有的话)。在公允价值计量的确定基于公允价值等级不同级别的投入的情况下,重要的最低水平投入将用于确定整个公允价值计量。我们对特定投入对公允价值计量整体重要性的评估需要判断,并考虑资产或负债特有的因素。
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(未经审计)
(S)交易和整合费用
交易和整合费用包括业务合并费用、其他业务开发费用和整合新收购投资的其他费用,这些费用在发生时计入;交易费用包括结案费用、经纪人佣金和其他专业费用,包括与未完成的业务合并或收购相关的法律和会计费用。整合成本包括与组织重组相关的过渡成本(如遣散费和留职费以及招聘费用),与被收购公司整合直接相关的第三方咨询费用(如成本节约和协同实现、技术和系统工作等领域),以及培训、差旅和人工等内部成本,反映公司人员在整合活动和项目上花费的时间。经常性费用记录在一般费用和行政费用中。
(T)处置财产的收益
自2018年1月1日起,我们开始根据财务会计准则委员会(FASB)会计准则更新(ASU)2017-05号会计准则对房地产的销售或贡献以及非金融资产注销的其他收入损益进行会计处理(子主题610-20),其中规定了基于所有权转移的收入确认。当符合确认标准时,我们确认处置房地产的收益,通常是在风险、回报和所有权转移时,我们不再与出售的房地产有实质性的持续参与。我们在知道房地产处置的情况下确认损失。
(U)解除巩固的收益
自我们不再拥有子公司的控股财务权益之日起,我们根据美国会计准则810,合并我们的子公司。根据美国会计准则810,我们通过确认收益或亏损来解释我们子公司的解除合并。该损益于本公司附属公司解除合并之日计量,为(A)所收任何代价的公允价值合计、任何保留于吾等附属公司之非控股权益将予解除合并之公允价值,以及于吾等附属公司之任何非控股权益之账面值(包括任何可归因于该等非控股权益之累计其他全面收益/亏损)及(B)吾等附属公司之资产及负债之账面值之间之差额。
(V)管理层的估计
按照美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响合并财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内报告的收入和费用。实际结果可能与估计的结果不同。我们会持续评估我们的估计,包括与我们的房地产估值、客户关系价值、商誉、或有对价、应收账款和递延应收租金、基于业绩的股权补偿计划以及应计负债的完整性有关的估计。我们的估计是基于历史经验、当前市场状况以及在这种情况下被认为是合理的各种其他假设。实际结果可能与这些估计不同,这些估计也可能在不同的假设或条件下有所不同。
(W)细分市场和地理信息
本公司根据客户需求考虑进行综合管理。资本的部署就是为了满足这一需求。在这方面,我们产品的销售和交付在整个产品组合中都是一致的。服务提供给数据中心行业的典型客户。房租和服务费都是收费的。本公司拥有
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(未经审计)
来自美国物业的营业收入为#美元。
(十)新的会计公告
采用新会计准则
标准/描述 | 生效日期和采用注意事项 | 对财务报表或其他重大事项的影响 |
亚利桑那州立大学2016-13年度金融工具信用损失的计量。本准则要求在摊余成本基础上计量的金融资产,包括应收贸易账款,应按预计收回的净额列报。 | 我们从2020年1月1日起采用了新标准。 | 采用新准则并没有对我们的精简合并财务报表产生实质性影响。 |
亚利桑那州立大学2017-04,无形资产-商誉和其他:简化商誉减损测试。这一标准简化了商誉减值的会计处理,省去了商誉减值测试中测量商誉隐含价值的过程,也就是所谓的第二步。相反,如果报告单位的账面价值超过其公允价值,减值损失应确认为相当于超出的金额,但以分配给该报告单位的商誉总额为限。 | 我们从2020年1月1日起采用了新标准。 | 采用新准则并没有对我们的精简合并财务报表产生实质性影响。 |
亚利桑那州立大学2020-04赛季参考汇率改革--促进参考汇率改革对财务报告的影响。本准则包含可选的实用权宜之计和例外情况,用于将公认会计原则(“GAAP”)应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易(如果符合某些标准)。 | 从2020年1月1日起,我们选择了某些可选的实践权宜之计 | ASU 2020-04中的指导方针是可选的,可能会随着参考汇率改革活动的进行而逐步选择。截至2020年1月1日,我们选择应用与概率和未来LIBOR指数现金流的有效性评估相关的对冲会计权宜之计,假设未来对冲交易所基于的指数与相应衍生品的指数相匹配。这些权宜之计的应用使衍生品的列报与过去的列报保持一致。我们继续评估指导的影响,并可能在市场发生更多变化时适用其他选举。 |
我们确定,公司尚未采纳的所有其他最近发布的会计声明将不会对我们的合并财务报表产生实质性影响,或者不适用于我们的业务。
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(未经审计)
3.业务合并
Interxion组合
我们于2020年3月9日获得了Interxion的控制权,并于2020年3月12日完成了Interxion的合并,总股权对价约为$
下表汇总了截至收购日按公允价值记录的收购资产和负债(单位:千):
| 决赛 | ||
金额 | |||
土地 | $ | | |
建筑和改善 | | ||
在建 | | ||
持有土地以供发展 | | ||
经营性租赁使用权资产 | | ||
现金和现金等价物 |
| | |
应收账款 | | ||
商誉 |
| | |
客户关系价值(1) |
| | |
其他无形资产 | | ||
循环信贷安排 | ( | ||
按揭贷款 |
| ( | |
无担保债务 |
| ( | |
应付账款和其他应计负债 | ( | ||
融资租赁义务 | ( | ||
经营租赁负债 |
| ( | |
递延税项负债净额 | ( | ||
其他营运资本负债,净额 | ( | ||
购买总价 | $ | |
(1) | 客户关系价值的加权平均摊销寿命为 |
商誉是指收购价格超过收购的有形和无形资产净值以及收购中承担的有形和无形负债的公允价值的部分。如上所示,我们记录了大约$
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(未经审计)
以下未经审核的备考财务信息基于我们截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三个月和九个月的历史简明综合收益表,并进行了调整,以使Interxion合并生效,就好像它发生在2019年1月1日一样。预计调整主要涉及合并费用、收购建筑物和装修的折旧费用、收购无形资产的摊销以及与融资交易相关的估计利息支出,所得款项用于偿还与Interxion合并有关的Interxion债务。
预计(未经审计) | ||||||||||||
(千) | ||||||||||||
截至9月30日的三个月: |
| 截至9月30日的9个月: | ||||||||||
Digital Realty Trust,Inc. |
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||
总收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通股股东可获得的净(亏损)收益(1) | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
预计(未经审计) | ||||||||||||
(千) | ||||||||||||
截至9月30日的三个月: |
| 截至9月30日的9个月: | ||||||||||
数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,L.P.) |
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | ||||
总收入 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通单位持有人可获得的净收入(1) | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
(1) | 普通股股东/单位持有人可获得的预计净(亏损)收入被调整为不包括。$ |
收入约美元
4.房地产
收购
在截至2020年9月30日的9个月内,我们收购了以下房地产:
金额 | ||||
财产类型 |
|
| (单位:百万美元)(1) | |
威斯汀(2) | $ | | ||
法兰克福租赁地(3) | | |||
地块(4) |
| | ||
$ | |
(1) | 以美元计算的收购价,不包括资本化的结账成本。 |
(2) | 2020年2月25日,我们完成了对的收购。 |
(3) | 收购法兰克福Hanauer Landstraée校区下的土地永久权。该站点包括9个之前受租赁协议约束的Interxion数据中心,以及Interxion的德国总部办公室。 |
(4) | 代表位于欧洲的三个目前空置的地块,这些地块不包括在我们的运营物业计数中。 |
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(未经审计)
下表反映的是截至9月30日止九个月内购入的上述楼盘的买价分配情况。2020年(千人):
|
| 持有的土地 |
| 顾客 |
|
|
| 非控制性 |
| ||||||||||||||||||
发展方面/ | 关系 | 以下为- | 在以下项目中的权益 | 收购计划 | |||||||||||||||||||||||
建造业在 | 建筑物层出不穷 | 价值和原地 | 劳作 | 市场需求 | 安稳 | 固形 | 交易会日期: | ||||||||||||||||||||
描述 | 土地 | 进展 | 改进 | 租约 | 资本,净额 | 租约 | 债款 | 合资企业 | 价值 | ||||||||||||||||||
威斯汀 | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||||
法兰克福租赁地 | | — | | — | — | — | — | — | | ||||||||||||||||||
地块 |
| — |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | |||||||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | | |||||||||
加权平均无形摊销剩余寿命(年) |
性情
|
|
| 毛收入 |
| 销售收益 | ||||||
位置/组合 | 都会区 | 销售日期 | (单位:百万美元) | (单位:百万美元) | |||||||
利物浦10号 |
| 阿姆斯特丹 |
| 2020年7月17日 | $ | | $ | |
持有以待出售/处置的资产
2019年9月16日,我们宣布了拟出售的
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5.租契
承租人会计
根据不可取消的租赁协议,我们从第三方和某些设备租赁我们某些数据中心的空间。我们数据中心的租约将在2065年前的不同日期到期。截至2020年9月30日,我们的某些数据中心(主要位于欧洲和新加坡)需要进行地面租赁。截至9月30日,2020年,这些土地租约的终止日期从2041年到2981年不等。此外,我们的公司总部和几个地区办事处的租约终止日期从2021年到2065年不等。租约一般要求我们支付固定租金,在租期内按规定的间隔增加租金,并支付我们应承担的公用区域、房地产和公用事业费用。租约既不包含剩余价值担保,也不对我们施加实质性限制或契约。此外,租约已被分类并计入经营性或融资性租赁。与经营租赁有关的租金支出计入简明综合损益表中的租金、物业运营和维护费用,总额约为$
2020年7月,我们获得了法兰克福Hanauer Landstraée园区下土地的永久保有权,以及园区内9个数据中心的租赁协议(见附注4),因此,租约终止,使用权资产和相关租赁负债约为$
出租人会计
我们根据被归类为运营租赁的协议将我们的运营物业出租给客户。若吾等确定实质上所有租赁付款很可能会于租赁期内收取,吾等将按直线原则确认租约所提供的最低租赁付款总额。否则,租金收入将根据合同到期金额确认。一般来说,根据我们的租赁条款,我们的大部分租金费用,包括公共区域维护、房地产税和保险,都是从客户那里收回的。我们记录客户在发生相关费用期间报销的金额,这通常在整个租赁期内按比例计算。报销在简明综合收益表的租金和其他服务收入中确认,因为我们是从第三方供应商购买和选择商品和服务的主要义务,并承担相关的信用风险。
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6.对未合并的合资企业的投资
截至2020年9月30日和2019年12月31日,我们在未合并合资企业中的投资根据我们简明合并资产负债表中列示的权益会计方法核算,包括以下内容(以千计):
年份关节 | 数量为 |
| 大都会 |
|
| 截至日前的余额 |
| 截至日前的余额 | ||||||
合资企业 | 已成立的合资企业 | 数据中心 | 面积 | %的所有权 | 2020年9月30日 | 2019年12月31日-2019年12月31日 | ||||||||
坡度(1) | 2019 | |
| 巴西/智利/墨西哥 |
| | % (2) | $ | | $ | | |||
枫树 | 2019 | | 北弗吉尼亚州 | | % | | | |||||||
三菱 | 2017 | |
| 大阪/东京 |
| | % |
| |
| | |||
世纪通 | 2012 | |
| 香港 |
| | % |
| |
| | |||
其他 | 五花八门 | |
| 美国 |
|
|
| |
| | ||||
总计 | |
|
|
|
| $ | | $ | |
(1) | 我们与这个未合并的可变利益实体(VIE)相关的最大亏损风险仅限于我们在VIE中的股权投资。 |
(2) | 包括一个近似值 |
我们未合并的合资企业的债务通常对我们没有追索权,但与故意滥用资金、环境条件和重大失实陈述等事项有关的惯常例外情况除外。
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7.已取得的无形资产和负债
以下汇总了截至2020年9月30日和2019年12月31日,我们收购的无形资产(房地产无形资产,由收购的原地租赁价值和客户关系价值以及收购的高于市场的租赁价值组成)和无形负债(收购的低于市场的租赁价值)。
截止日期的余额 | ||||||
(金额以千为单位) |
| 2020年9月30日 |
| 2019年12月31日-2019年12月31日 | ||
房地产无形资产: | ||||||
客户关系价值: | ||||||
总金额(1) | $ | | $ | | ||
累计摊销 |
| ( |
| ( | ||
网 | $ | | $ | | ||
收购的就地租赁价值: |
|
|
|
| ||
总金额 | $ | | $ | | ||
累计摊销 |
| ( |
| ( | ||
网 | $ | | $ | | ||
获得的高于市价的租赁: |
|
|
|
| ||
总金额 | $ | | $ | | ||
累计摊销 |
| ( |
| ( | ||
网 | $ | | $ | | ||
以低于市场价格获得的租赁: |
|
|
|
| ||
总金额 | $ | | $ | | ||
累计摊销 |
| ( |
| ( | ||
网 | $ | | $ | |
(1) | 截至2020年9月30日的余额包括Interxion合并的金额(见注3)。 |
客户关系价值的摊销(折旧和摊销费用的一个组成部分)约为美元。
(金额以千为单位) |
| ||
2020年剩余时间 | $ | | |
2021 |
| | |
2022 |
| | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
此后 |
| | |
总计 | $ | |
49
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
收购的原址租赁价值(折旧和摊销费用的一个组成部分)的摊销大约为#美元。
(金额以千为单位) |
| ||
2020年剩余时间 | $ | | |
2021 |
| | |
2022 |
| | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
此后 |
| | |
总计 | $ | |
摊销所得低于市价的租约,扣除所获得的高于市价的租约,导致租金收入减少美元(约合人民币650亿元)。
(金额以千为单位) |
| ||
2020年剩余时间 | $ | ( | |
2021 |
| ( | |
2022 |
| | |
2023 |
| | |
2024 |
| | |
此后 |
| | |
总计 | $ | |
8.公司的债项
在本附注8中,“公司”仅指Digital Realty Trust,Inc.,而非其任何附属公司。
该公司本身目前没有任何债务。目前,所有债务都由运营合伙企业直接或间接持有。
债务担保
本公司保证经营合伙企业对其
50
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
经营合伙企业的附属公司,就其
51
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
9.营运伙伴的债务
经营伙伴关系截至2020年9月30日和2019年12月31日的未偿债务摘要如下(单位:千):
| 利率降至。 |
|
| 本金: |
| 本金: |
| |||||
9月30日,北京 | 杰出的工作表现 | 杰出的工作表现 | ||||||||||
负债 | 2020 | 到期日: | 2020年9月30日 | 2019年12月31日-2019年12月31日 | ||||||||
全球循环信贷安排 |
| 五花八门 | (1) | 2023年1月24日 | (1) | $ | | (2) | $ | | (2) | |
递延融资成本,净额 |
|
|
|
|
| ( |
| ( | ||||
全球循环信贷安排,净额 |
|
|
|
|
| |
| | ||||
无担保定期贷款 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
2023年定期贷款 |
| 五花八门 | (3)(4) | 2023年1月15日 |
| | (5)(9) |
| | (5) | ||
2024年定期贷款 |
| 五花八门 | (3)(4) | 2023年1月24日 |
| | (5) |
| | (5) | ||
递延融资成本,净额 |
|
|
|
| ( |
| ( | |||||
无担保定期贷款,净额 |
|
|
|
| |
| | |||||
无担保优先票据: |
|
|
|
|
|
|
| |||||
高级注释: |
|
|
|
|
|
|
| |||||
2022年到期的3.950厘债券 |
| | % | 2022年7月1日 |
| | (10) |
| | |||
2022年到期的浮动利率票据 | Euribor+ | % | 2022年9月23日 | | (6) | | ||||||
2022年到期的3.625厘债券 |
| | % | 2022年10月1日 |
| | (10) |
| | |||
2022年到期的0.125厘债券 | | % | 2022年10月15日 | | (6) | | ||||||
2023年到期的2.750厘债券 |
| | % | 2023年2月1日 |
| |
| | ||||
2023年到期的4.750厘债券 |
| | % | 2023年10月13日 |
| | (7)(11) |
| | (7) | ||
2024年到期的2.625厘债券 |
| | % | 2024年4月15日 |
| | (6) |
| | (6) | ||
2024年到期的2.750厘债券 |
| | % | 2024年7月19日 |
| | (7) |
| | (7) | ||
2025年到期的4.250厘债券 |
| | % | 2025年1月17日 |
| | (7) |
| | (7) | ||
2025年到期的0.625厘债券 | | % | 2025年7月15日 | | (6) | | ||||||
2025年到期的4.750厘债券 |
| | % | 2025年10月1日 |
| |
| | ||||
2026年到期的2.500厘债券 | | % | 2026年1月16日 | | (6) | | (6) | |||||
2027年到期的3.700厘债券 |
| | % | 2027年8月15日 |
| |
| | ||||
2028年到期的1.125厘债券 | | % | 2028年4月9日 | | (6) | | (6) | |||||
2028年到期的4.450厘债券 |
| | % | 2028年7月15日 |
| |
| | ||||
2029年到期的3.600厘债券 | | % | 2029年7月1日 | | | |||||||
2029年到期的3.300厘债券 |
| | % | 2029年7月19日 |
| | (7) |
| | (7) | ||
2030年到期的1.500厘债券 | | % | 2030年3月15日 | | (6) | | ||||||
2030年到期的3.750厘债券 |
| | % | 2030年10月17日 |
| | (7) |
| | (7) | ||
2031年到期的1.250厘债券 | | % | 2031年2月1日 | | (6) | | ||||||
2032年到期的1.000厘债券 | | % | 2032年1月15日 | | (6) | | ||||||
扣除保费后的未摊销折扣 |
|
|
|
|
| ( |
| ( | ||||
高级票据总额,扣除贴现 |
|
|
|
|
| |
| | ||||
递延融资成本,净额 |
|
|
|
|
| ( |
| ( | ||||
无担保优先票据总额,扣除贴现和递延融资成本 |
|
|
|
|
| |
| | ||||
担保债务: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
东贸易街731号 |
| | % | 2020年7月1日 | $ | | (8) | $ | | |||
2023年3月到期的担保票据 |
| Libor+ | % (4) | 2023年3月1日 |
| |
| | ||||
威斯汀 |
| | % | 2027年7月11日 |
| |
| | ||||
未摊销净保费 |
|
|
|
|
| |
| | ||||
担保债务总额,包括保费 |
|
|
|
|
| |
| | ||||
递延融资成本,净额 |
|
|
|
|
| ( |
| ( | ||||
担保债务总额,包括保费和扣除递延融资成本后的净额 |
|
|
|
|
| |
| | ||||
总负债 |
|
|
|
| $ | | $ | |
(1) | 全球循环信贷安排下的借款利率等于适用指数加利润率 |
52
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(2) | 截至2020年9月30日和2019年12月31日的余额如下(余额,单位:千): |
| 截止日期的余额 |
| 加权的- |
| 截止日期的余额 |
| 加权的- |
| |||
9月30日,北京 | 平均值 | 十二月 | 平均值 |
| |||||||
提款面额 | 2020 | 利率 | 31, 2019 | 利率 |
| ||||||
浮动利率借款(A)(D) |
|
|
|
|
|
|
|
| |||
欧元(欧元) | $ | — | — | % | $ | | (c) | | % | ||
澳元(AUD) |
| | (b) | | % |
| | (c) | | % | |
新加坡元(新元) |
| | (b) | | % |
| | (c) | | % | |
总计 | $ | |
| | % | $ | |
| | % | |
日元循环信贷安排(A) | $ | | (e) | | % | $ | | (e) | | % | |
借款总额 | $ | |
| | % | $ | |
| | % |
(a) | 根据全球循环信贷安排,浮动利率借款的利率目前等于适用的指数,但下限为零,外加 |
(b) | 根据$ |
(c) | 根据$ |
(d) | 截至2020年9月30日,大约$ |
(e) | 根据$ |
(3) | 利率是基于我们目前的优先无担保债务评级,目前是。 |
(4) | 我们已经签订了利率互换协议,作为对2023年定期贷款和2024年定期贷款下部分美元和加元借款产生的利息以及2023年3月到期的担保票据的现金流对冲。见附注16。“衍生品工具”了解更多信息。 |
(5) | 截至2020年9月30日和2019年12月31日的余额如下(余额,单位:千): |
截止日期的余额 | 加权的- | 截止日期的余额 | 加权的- | ||||||||
9月30日,北京 | 平均值 | 2011年12月31日 | 平均值 | ||||||||
提款面额 |
| 2020 |
| 利率 |
| 2019 |
| 利率 |
| ||
美元(美元) | $ | — |
| — | % | $ | |
| | % (d) | |
新加坡元(新元) |
| | (a) | | % | | (c) | | % | ||
澳元(AUD) |
| | (a) | | % | | (c) | | % | ||
港元(HKD) |
| | (a) | | % | | (c) | | % | ||
加元(CAD) |
| | (a) | | % (b) | | (c) | | % (d) | ||
总计 | $ | |
| | % (b) | $ | |
| | % (d) |
(a) | 根据$ |
(b) | 截至2020年9月30日,反映利率互换的加权平均利率为 |
(c) | 根据$ |
53
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(d) | 截至2019年12月31日,反映利率互换的加权平均利率为 |
(6) | 根据$ |
(7) | 根据$ |
(8) | 债务已于2020年4月13日全额偿还。 |
(9) | 债务已于2020年9月24日全额偿还。这笔款项导致提前灭火费用约为$ |
(10) | 这个 |
(11) | 这个 |
管理我们优先票据的契约包含某些契约,包括(1)杠杆率不得超过。
欧元纸币
2020年1月17日,运营伙伴关系的间接全资金融子公司Digital Dutch Finco B.V.发行并出售了欧元
2031年到期的欧元票据
2020年6月26日,运营伙伴关系的间接全资金融子公司Digital Dutch Finco B.V.发行并出售了欧元
54
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
2032年到期的欧元票据
2020年9月23日,经营伙伴关系的间接全资金融子公司Digital Dutch Finco B.V.发行并出售了欧元
2022年到期的浮息票据
2020年9月23日,经营伙伴关系的间接全资金融子公司Digital Dutch Finco B.V.发行并出售了欧元
下表汇总了截至2020年9月30日我们的债务到期日和本金支付情况(单位:千):
全球循环 | 不安全 | ||||||||||||||
| 信贷安排(1) |
| 定期贷款(1) |
| 高级注释 |
| 担保债务 |
| 债务总额 | ||||||
2020年剩余时间 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
2021 | | | | | | ||||||||||
2022 | | | | | | ||||||||||
2023 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
2024 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
此后 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
小计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
未摊销折扣 |
| |
| |
| ( |
| |
| ( | |||||
未摊销保费 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
总计 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
(1) | 全球循环信贷安排和无担保定期贷款 |
10.每股收益
以下是基本每股收益和稀释后每股收益的汇总(单位:千,不包括每股和每股
55
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
金额):
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |||||
普通股股东可获得的净(亏损)收益 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
加权平均流通股-基本 |
| |
| |
| |
| | |||||
潜在稀释普通股: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
未授予奖励单位 |
| — |
| |
| |
| | |||||
未归属限制性股票 | — | — | | — | |||||||||
远期股权发行 |
| — |
| |
| |
| | |||||
以市场表现为基础的奖励 |
| — |
| |
| |
| | |||||
加权平均流通股-稀释 |
| |
| |
| |
| | |||||
(亏损)每股收益: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
基本型 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
稀释 | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
我们在上面的计算中排除了以下可能稀释的证券,因为它们是反稀释的或非稀释的:
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |
未授予奖励单位 | | — | — | — | |||||
未归属限制性股票 | | — | — | — | |||||
远期股权发行 | | — | — | — | |||||
以市场表现为基础的奖励 | | — | — | — | |||||
不属于Digital Realty Trust,Inc.的运营伙伴公用事业单位的加权平均值。 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释C系列累积可赎回永久优先股 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释G系列累积可赎回优先股 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释H系列累积可赎回优先股 |
| — |
| — |
| — |
| |
|
潜在稀释系列I累计可赎回优先股 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释J系列累积可赎回优先股 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释K系列累积可赎回优先股 | | | | | |||||
潜在稀释性L系列累积可赎回优先股 | | — | | — | |||||
总计 |
| |
| |
| |
| |
|
56
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
11.单位收益
以下是单位基本收益和摊薄收益的汇总(单位和单位金额除外,以千为单位):
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |||||
普通股持有人可获得的净(亏损)收入 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
未偿还加权平均单位--基本单位 |
| |
| |
| |
| | |||||
可能会稀释的公共单位: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
未授予奖励单位 |
| — |
| |
| |
| | |||||
未归属的限制单位 | — | — | | — | |||||||||
远期股权发行 |
| — |
| |
| |
| | |||||
以市场表现为基础的奖励 |
| — |
| |
| |
| | |||||
加权平均未清偿单位-稀释 |
| |
| |
| |
| | |||||
单位收益: |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
基本型 | $ | ( | $ | | $ | | $ | | |||||
稀释 | $ | ( | $ | | $ | | $ | |
我们在上面的计算中排除了以下可能稀释的证券,因为它们是反稀释的或非稀释的:
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |
未授予奖励单位 | | — | — | — | |||||
未归属的限制单位 | | — | — | — | |||||
远期股权发行 | | — | — | — | |||||
以市场表现为基础的奖励 | | — | — | — | |||||
潜在稀释性C系列累积可赎回永久优先股 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释G系列累计可赎回优先股 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释H系列累积可赎回优先股 |
| — |
| — |
| — |
| |
|
潜在稀释系列I累计可赎回优先股 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释J系列累计可赎回优先股 |
| |
| |
| |
| |
|
潜在稀释K系列累积可赎回优先股 | | | | | |||||
潜在稀释性L系列累计可赎回优先股 | | — | | — | |||||
总计 |
| |
| |
| |
| |
|
12.入息税
Digital Realty Trust,Inc.已经选择接受治疗,并相信它的组织和运营方式使其有资格成为符合联邦所得税目的的房地产投资信托基金(REIT)。作为一家房地产投资信托基金,Digital Realty Trust,Inc.目前分配给股东的应税收入一般不需要缴纳公司层面的联邦所得税。自成立以来,Digital Realty Trust,Inc.已经至少分发了
运营伙伴关系是一种合伙企业,不需要缴纳联邦所得税。取而代之的是,应税收入被分配给其合作伙伴,后者在联邦所得税申报单上包括了这样的金额。因此,
我们已经为我们的一些合并子公司选择了应税房地产投资信托基金子公司(“TRS”)的地位。一般而言,TRS可以提供原本被认为不允许REITs提供并可能持有资产的服务。
57
目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
房地产投资信托基金(REITs)不能直接持有的资产。TRS实体的所得税在截至2020年9月30日、2020年和2019年9月30日的三个月和九个月内根据需要应计。
对于需要缴纳美国联邦、州、地方和外国所得税的TRS实体和外国子公司,递延税项资产和负债是为财务报告基础与资产和负债的税基之间的暂时性差异建立的,这些暂时性差异预计在暂时性差异逆转时生效。如果吾等认为递延税项资产很可能无法变现,则会根据作出决定时的现有证据,提供递延税项资产的估值拨备。因环境变化而导致我们对相关递延税项资产变现能力的判断发生变化而导致的估值拨备的增加或减少计入损益表。在截至2020年和2019年9月30日的三个月和九个月,我们的TRS实体和外国子公司的递延税项资产(扣除估值津贴净额)和负债根据需要应计。截至2020年9月30日和2019年12月31日,我们在扣除递延税项资产后的递延税项负债净额约为$。
13.权益及累计其他综合亏损净额
(A)《股权分配协议》
2020年5月11日,Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.对我们于2019年1月4日签署的自动柜员机股权发行销售协议达成了一项修正案(我们称之为2020修正案),经修正后的销售协议是与美国银行证券公司、巴克莱资本公司、BTIG,LLC、瑞士信贷证券(美国)有限责任公司、德意志银行证券公司、杰富瑞有限责任公司、摩根大通证券有限责任公司、瑞穗证券有限责任公司(Mizu.Morgan Securities LLC)、瑞银证券(美国)有限公司(Credit Suisse Securities(USA)LLC)、德意志银行证券公司(Deutsche Bank Securities Inc.)、杰富瑞有限责任公司(Jefferies LLC)、摩根大通证券有限责任公司(J.P.Morgan Securities LLC)Scotia Capital(USA)Inc.、SMBC Nikko Securities America,Inc.、SunTrust Robinson Humphrey,Inc.、TD Securities(USA)LLC和富国银行证券(Wells Fargo Securities,LLC)或代理商可以随时通过任何代理商作为其销售代理或委托人发行和出售普通股股票。根据单独的远期销售协议,销售也可以远期进行。根据销售协议,在2020年修正案之日之后,Digital Realty Trust,Inc.可以发售其普通股的股票,总发行价最高可达。$
(B)提前售股
2018年9月27日,Digital Realty Trust,Inc.完成了承销的公开发行。
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目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
这些股份全部是根据其与若干金融机构订立的远期销售协议而提出的,而若干金融机构则担当远期购买者的角色。远期买家总共借入和出售了美元。
(三)经营合伙中的非控股权益
营运合伙公司的非控股权益涉及并非由Digital Realty Trust,Inc.拥有的权益。下表显示了截至2020年9月30日和2019年12月31日在营运合伙公司的所有权权益:
2020年9月30日 | 2019年12月31日-2019年12月31日 |
| |||||||
数量 | 百分比 | 数量 | 百分比 | ||||||
| 单位 |
| 总计 |
| 单位 |
| 总计 |
| |
Digital Realty Trust,Inc. | | | % | | | % | |||
非控股权益包括: |
|
|
|
|
|
| |||
第三方持有的公用单位 |
| |
| | % | |
| | % |
员工和董事持有的奖励单位(见附注15) |
| |
| | % | |
| | % |
| |
| | % | |
| | % |
有限合伙人有权要求营运合伙企业根据赎回时相当数量的Digital Realty Trust,Inc.普通股的公平市值,赎回其部分或全部普通股,以换取现金。或者,Digital Realty Trust,Inc.可以选择收购这些普通股,以换取Digital Realty Trust,Inc.的普通股。
关于DFT于2007年首次公开发售,DFT、DFT Operating Partnership及若干DFT Operating Partnership单位持有人订立税务保护协议,以协助该等单位持有人递延某些美国联邦所得税责任,而该等责任原本可能因与首次公开发售有关的出资交易及于DFT Operating Partnership的权益所有权而产生,并就其他税务事宜订立若干协议。关于DFT合并,某些DFT Operating Partnership单位持有人与Digital Realty Trust,Inc.和Operating Partnership签订了一项新的税收保护协议,该协议取代和取代了DFT税收保护协议,自合并结束时起生效。根据新的税务保障协议,该等DFT营运合伙单位持有人就营运合伙一间附属公司的若干债务作出担保。如果在2023年3月1日之前偿还任何担保债务,运营合伙企业必须为此类DFT运营合伙企业单位持有人提供新的担保机会。如果经营合伙企业未能按照新的税收保护协议的要求向任何此类DFT经营合伙企业单位持有人提供担保机会或分配担保债务,则经营合伙企业
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目录
Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
一般情况下,将被要求赔偿每个此类DFT Operating Partnership单位持有人因此而产生的税收责任,如新的税收保护协议所确定的那样。
非控股经营合伙共同单位和既得奖励单位的赎回价值约为$
下表显示了截至2020年9月30日的9个月经营伙伴关系中非控股权益的活动:
| 公共单位 |
| 激励单位 |
| 总计 | |
截至2019年12月31日。 |
| |
| |
| |
赎回Digital Realty Trust,Inc.普通股的普通股单位(1) |
| ( |
| |
| ( |
将员工和董事持有的激励单位转换为Digital Realty Trust,Inc.普通股(1) |
| |
| ( |
| ( |
市场业绩达标后颁发的奖励单位 |
| |
| |
| |
授予员工和董事奖励单位 |
| |
| |
| |
取消/没收员工和董事持有的奖励单位 |
| |
| ( |
| ( |
截至2020年9月30日 |
| |
| |
| |
(1) | 这些赎回和转换被记录为减少经营合伙企业的非控股权益,增加普通股和额外的实收资本,这是基于所附数字房地产信托公司合并资产负债表中的单位账面价值。 |
(D)股息
我们已经宣布并支付了截至2020年9月30日的9个月我们的普通股和优先股的以下股息(单位为千,不包括每股数据):
系列C | 系列:G | 系列I | JJ系列赛 | 系列K | 系列:L |
| |||||||||||||||||||
择优 | 择优 | 择优 | 择优 | 择优 | 择优 | 普普通通 | |||||||||||||||||||
宣布派息日期 |
| 股息支付截止日期 |
| 股票 |
| 股票(1) |
| 股票 |
| 股票 |
| 股票 |
| 股票 | 股票 | ||||||||||
2020年2月26日 | 2020年3月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
2020年5月12日 | 2020年6月30日 | | | | | | | | |||||||||||||||||
2020年8月11日 | 2020年9月30日 | | | — | (2) | | | | | ||||||||||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||||||
年度每股股息率 |
| $ | |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
|
(1) | 2020年9月15日,公司于2020年10月15日下发了G系列优先股全部普通股赎回公告。G系列优先股的股票以赎回价格赎回。$ |
(2) | 于2020年9月8日赎回,用于$ |
来自Digital Realty Trust,Inc.当前或累计收益和利润的分配通常被归类为股息,而超过其当前和累计收益和利润的分配,在股东在Digital Realty Trust,Inc.股票中的美国联邦所得税基础范围内,通常被归类为
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(未经审计)
资本。在Digital Realty Trust,Inc.的股票中,超过股东美国联邦所得税基础的分配通常被描述为资本利得。经营活动提供的现金通常足以为所有分配提供资金,然而,未来我们可能还需要利用全球循环信贷安排下的借款,为全部或部分分配提供资金。
(E)累计其他综合亏损,净额
其他综合收益(亏损)、净额内各项目累计余额如下(单位:千):
外币 | 现金流量 | 外币净值 | 累计其他 | |||||||||
翻译 | 树篱 | 投资对冲 | 全面 | |||||||||
| 调整数 |
| 调整数 |
| 调整数 |
| 净收益(亏损) | |||||
截至2019年12月31日的余额 | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | ||||
本期净变动 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
利率互换对利息支出的重新分类 |
| |
| |
| |
| | ||||
截至2020年9月30日的余额 | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | ( |
14.资本及累计其他全面亏损
(A)将净收益和净亏损分摊给合作伙伴
除以下附注15(A)所述在“奖励计划-长期奖励单位”标题下对利润利息单位持有人的特别分配外,经营合伙公司的净收入一般将按其优先单位的应计优先回报分配给Digital Realty Trust,Inc.(普通合伙人),然后根据经营合伙公司发行的共同单位中各自的百分比权益分配给普通合伙人和经营合伙公司的有限合伙人。净亏损一般将根据经营合伙企业各自的普通股百分比权益分配给普通合伙人和经营合伙企业的有限合伙人,直至有限合伙人的资本降至零,任何剩余净亏损将分配给普通合伙人。然而,在某些情况下,损失可能会不成比例地分配给为我们提供债务担保的合作伙伴。上述拨款须经与折旧扣除有关的特别拨款,并须遵守《守则》第704(B)节和第704(C)节的规定,以及相关的金库条例。
(B)《股权分配协议》
2020年5月11日,Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.签订了2020年修正案,以增加普通股的股票数量。Digital Realty Trust,Inc.可以随时通过任何代理商作为其销售代理或委托人发行和出售普通股。根据单独的远期销售协议,销售也可以远期进行。根据销售协议,在2020年修正案之日之后,Digital Realty Trust,Inc.可以发行和出售其普通股的股票,总发行价最高可达$
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(未经审计)
Digital Realty Trust,Inc.产生的净收益约为$
(C)提前售股
2018年9月27日,Digital Realty Trust,Inc.完成了承销的公开发行。
(D)各伙伴关系单位
有限合伙人有权要求经营合伙企业根据赎回时相当数量的普通合伙人普通股的公平市场价值,赎回部分或全部普通股单位,以换取现金。或者,普通合伙人可以选择收购这些普通股,以换取普通合伙人的普通股。
有限合伙人共有单位和既得奖励单位的赎回价值约为$。
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(未经审计)
(E)各种分配
运营合伙公司各部门的所有分销均由Digital Realty Trust,Inc.董事会自行决定。
C系列 | G系列 | 系列I | J系列 | K系列 | 系列L | |||||||||||||||||||
择优 | 择优 | 择优 | 择优 | 择优 | 择优 | 普普通通 | ||||||||||||||||||
申报的日期分布 |
| 分销付款日期 |
| 单位 |
| 单位(1) |
| 单位 |
| 单位 |
| 单位 | 单位 | 单位 | ||||||||||
2020年2月27日 | 2020年3月31日 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||
2020年5月12日 | 2020年6月30日 |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||||
2020年8月11日 | 2020年9月30日 |
| |
| |
| — | (2) |
| |
| |
| |
| | ||||||||
$ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||||||
单位年分配率 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
(1) | 2020年9月15日,Digital Realty Trust,Inc.于2020年10月15日发布了G系列优先股全部优先股赎回公告。G系列优先股的股票以赎回价格赎回。$ |
(2) | 于2020年9月8日赎回,用于$ |
(F)累计其他全面亏损
其他综合收益中各项目的累计余额如下(单位:千):
外币 | 外币净值 | 累计其他 | ||||||||||
翻译 | 现金流对冲 | 投资对冲 | 全面 | |||||||||
| 调整数 |
| 调整数 |
| 调整数 |
| 损失 | |||||
截至2019年12月31日的余额 | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | ||||
本期净变动 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
利率互换对利息支出的重新分类 |
| |
| |
| |
| | ||||
截至2020年9月30日的余额 | $ | ( | $ | ( | $ | | $ | ( |
15.奖励计划
2014年4月28日,我们的股东批准了Digital Realty Trust,Inc.,Digital Services,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.2014激励奖励计划(修订后的2014激励奖励计划)。2014年激励奖励计划自股东批准之日起生效,取代了修订后的2004年激励奖励计划(经修订)。2014年度激励奖励计划的具体内容在我们的网站上进行了介绍。2014年3月19日提交的最终委托书关于2014年股东年会,其描述通过引用并入本文。自2017年9月14日起生效,2014年激励奖励计划被修订,以规定在紧接DFT合并完成之前,根据DFT修订和重新发布的2011股权激励计划仍可发行的股票(经调整并转换为Digital Realty股票
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(未经审计)
Trust,Inc.的普通股)可用于2014年激励奖励计划的奖励,且不会减少2014激励奖励计划授权授予的股份,前提是根据适用的证券交易所规则,在未经股东批准的情况下允许使用此类股份。关于2014年激励奖励计划的修订,2017年9月22日,Digital Realty Trust,Inc.额外注册了一项奖励计划。
2020年3月9日,关于Interxion合并,根据Interxion Holding N.V.2013修订的国际股权激励计划和Interxion Holding N.V.2017执行董事长期激励计划(统称为“Interxion股权计划”)授予的若干未偿还奖励由Digital Realty Trust,Inc.承担,并根据Interxion合并的购买协议条款转换为Digital Realty Trust,Inc.的调整后基于股权的奖励。所有此类奖励将继续受适用的Interxion股权计划和证明此类奖励的基础奖励协议的条款管辖。2020年3月9日,Digital Realty Trust,Inc.注册了该项目。
截至2020年9月30日,大约
以下是我们截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的薪酬支出摘要,以及截至2020年9月30日和2019年12月31日的未赚取薪酬(单位:百万):
预期 | ||||||||||||||||||||
|
| 期限至 | ||||||||||||||||||
递延薪酬 | 不劳而获的赔偿 |
| 认出来 | |||||||||||||||||
已支出 | 大写 | 自.起 | 自.起 |
| 不劳而获 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三个月: |
| 9月30日,北京 | 2011年12月31日 |
| 补偿 | ||||||||||||||
激励奖的类型 |
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| (以年为单位) | ||||||
长期激励单位(1) | $ | | $ | | $ | | $ | — | $ | | $ | |
| |||||||
基于绩效的奖励(1) |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |||||||
限制性股票(1) |
| |
| |
| |
| |
| |
| |
| |||||||
Interxion大奖 | | — | — | — | | — |
截至9月30日的9个月: | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
长期激励单位(1) | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
基于绩效的奖励(1) |
| |
| |
| |
| | ||||
限制性股票(1) | | | | | ||||||||
Interxion大奖 |
| |
| — |
| — |
| — |
(1) | 除附注15(A)及15(B)所述的市场表现奖励及长期奖励外,这亦包括 |
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(未经审计)
(a) | 长期激励单位 |
长期奖励单位,也称为利润利益单位,可向符合条件的参与者发放,以履行对经营合伙企业的服务或为经营合伙企业的利益服务。长期激励单位(D类单位除外),无论是否归属,都将获得与运营伙伴共同单位相同的季度单位分配,这等于Digital Realty Trust,Inc.普通股的每股分配。最初,长期激励单位在清算分配方面并不完全等同于普通单位。如果达到这样的平价,已授予的长期激励单位可随时转换为同等数量的经营合伙公司的共同单位,此后享有经营合伙公司共同单位的所有权利和特权,包括赎回权。有关长期激励单位如何实现与普通单位平价的讨论,请参阅我们截至2019年12月31日的财年合并财务报表附注14(A),该附注包含在我们截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K中。
以下是我们截至2020年9月30日的9个月的长期激励单位活动摘要。
|
| 加权平均 | |||
| 赠与日期集市 | ||||
未授予的长期激励单位 | 单位 |
| 价值 | ||
未归属的期初 |
| | $ | | |
授与 |
| |
| | |
既得 |
| ( |
| | |
取消或过期 |
| ( |
| | |
未归属、期末 |
| | $ | |
授予日公允价值相当于Digital Realty Trust,Inc.普通股在适用授予日的市场价格,是按直线计算的,用于以下服务奖励:
(B)以市场表现为基础的奖励
在截至2020年和2019年9月30日的9个月内,Digital Realty Trust,Inc.董事会薪酬委员会批准根据2014年激励奖励计划向公司高管和员工授予运营合伙企业基于市场业绩的D类单位和基于市场业绩的限制性股票单位(RSU),涵盖Digital Realty Trust,Inc.普通股的股票(统称为奖励)。
这些奖项被确定为包含市场状况,利用了一年多的总股东回报(TSR)。
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(未经审计)
有关D类单位或RSU(视情况而定)所占比例的市场状况,将授予以下奖项:
市场 | |||||||
| 2019 | 2020 |
| 性能 | |||
RMS相对 | RMS相对 |
| 归属 | ||||
水平 |
| 市场表现 | 市场表现 |
| 百分比 | ||
低于阈值水平 |
| ≤ - | ≤ - |
| | % | |
阈值水平 |
| - | - |
| % | ||
目标水平 |
|
| | % | |||
高水平 |
| ≥ | ≥ |
| | % |
如果均方根相对市场表现落在上述指定的水平之间,将使用这些水平之间的直线线性插值法确定相对于市场状况将授予的奖励的最大百分比。
2020年1月,在适用的市场表现期结束后,薪酬委员会确定RMS相对市场表现介于2017年奖项的目标和较高水平之间,因此。
2019年1月,在适用的市场表现期结束后,薪酬委员会确定2016年的奖项已达到较高水平,相应地。
在适用的市场表现期结束后,满足市场条件的2018年奖项(如果有的话)将授予。
在任何情况下,在适用的市场表现期结束之前,如果控制权变更、公司无故终止雇佣或获奖者以正当理由终止雇佣、死亡、残疾或退休,基于服务的归属将全部或按比例加速。然而,关于市场状况的归属将继续基于RMS在适用期间的相对市场表现来衡量。
这些奖励的公允价值是通过蒙特卡洛模拟来衡量的,以估计市场归属条件得到满足的可能性。该公司能否达到市场归属条件取决于其一年多来的TSR。
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(未经审计)
通过将所有审判的每个裁决的平均值乘以所授予的裁决数量来确定。评估中使用的假设摘要如下:
| 预期股价 |
| 无风险利息 | ||
颁奖日期 |
| 波动率 |
| 率 | |
2019年1月1日 | | % | | % | |
2019年2月21日 | | % | | % | |
2020年2月19日 | | % | | % | |
2020年2月20日 | | % | | % |
这些估值是在风险中性的框架下进行的,没有对股权风险溢价做出任何假设。
授予日期D类单位和RSU奖励的公允价值约为$
(C)限制性股票
以下是截至2020年9月30日的9个月我们的限制性股票活动摘要。
加权平均 | |||||
| 赠与日期集市 | ||||
未归属限制性股票 |
| 股份 |
| 价值 | |
未归属的期初 |
| | $ | | |
授与(1) |
| |
| | |
既得 |
| ( |
| | |
取消或过期 |
| ( |
| | |
未归属、期末 |
| | $ | |
(1) | 包括 |
授予日公允价值等于Digital Realty Trust,Inc.普通股在授予日的市场价格,在限制性股票的归属期内按直线计算服务奖励的费用,一般情况下
16.衍生工具
目前,我们使用利率互换来管理利率风险。这些工具的估值是使用被广泛接受的估值技术确定的,包括对每种衍生品的预期现金流进行贴现现金流分析。这一分析反映了衍生品的合同条款,包括到期期限,并使用了可观察到的基于市场的输入,包括利率曲线。利率互换的公允价值是采用市场标准方法确定的,该方法是将贴现的未来固定现金收入(或支付)和贴现的预期可变现金支付(或收入)净额计算出来的。可变现金支付(或收入)是基于对未来利率(远期曲线)的预期,这些预期来自可观察到的市场利率曲线。
为遵守公允价值会计指引的规定,我们将信用估值调整纳入公允价值计量,以适当反映我们自身的不履行风险和各自交易对手的不履行风险。在调整衍生品合约的公允价值以计入不履行风险的影响时,我们
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(未经审计)
我已经考虑了净额结算和任何适用的信用增强的影响,例如抵押品过帐、门槛、相互看跌和担保。
尽管我们已经确定,用于评估我们的衍生品价值的大部分投入都属于公允价值等级的第二级,但与我们的衍生品相关的信用估值调整利用了第三级投入,例如对当前信用利差的估计,以评估我们和我们的交易对手违约的可能性。然而,截至2020年9月30日,我们已经评估了信用估值调整对我们衍生品头寸整体估值的影响的重要性,并确定信用估值调整对我们衍生品的整体估值并不重要。因此,我们已确定我们的衍生品估值整体归类于公允价值等级的第二级。截至2020年9月30日或2019年12月31日,我们没有使用重大不可观察到的投入(第3级)定期进行的任何公允价值计量。
本公司在其简明综合资产负债表中以毛计列示其利率衍生工具,作为利率互换资产(在其他资产中记录)和利率互换负债(在应付帐款和其他应计负债中记录)。截至2020年9月30日,由于本公司在资产头寸上没有任何衍生品,因此没有净额结算安排的影响。
利率风险的现金流对冲
我们使用利率衍生品的目的是增加利息支出的稳定性,并管理与某些浮息债务义务相关的利率变动的风险敞口。为了实现这一目标,我们主要使用利率掉期作为利率风险管理策略的一部分。被指定为现金流对冲的利率掉期包括从交易对手那里收取可变利率金额,以换取在协议有效期内支付固定利率,而不交换基础名义金额。
我们将所有利率互换按公允价值记录在合并资产负债表上。在确定利率掉期的公允价值时,我们会考虑交易对手的信用风险。这些交易对手通常是规模较大的金融机构,从事各种金融服务。这些机构在市场和经济状况的不利变化方面通常面临类似的风险,包括但不限于利率、汇率、股票和大宗商品价格以及信贷利差的波动。最近金融市场普遍出现的混乱加剧了这些机构面临的风险。
截至2020年9月30日和2019年12月31日,我们有以下未偿还利率衍生品被指定为利率风险的有效现金流对冲(单位:千):
公允价值低于其他重要价值 | ||||||||||||||||||
名义金额 | 可观察到的数据投入(二级) | |||||||||||||||||
自.起 | 自.起 | 自.起 | 自.起 | |||||||||||||||
9月30日,北京 | 2011年12月31日 | 类型: | 罢工 | 有效 | 期满 | 9月30日,北京 | 2011年12月31日 | |||||||||||
2020 |
| 2019 |
| 导数 |
| 率 |
| 日期 |
| 日期 |
| 2020 (3) |
| 2019 (3) | ||||
当前付款的合同 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
$ | — | $ | | (1) | 互换 |
| | 2016年4月6日 | 2021年1月6日 | $ | — | $ | | |||||
— |
| | (1) | 互换 |
| | 2016年1月15日 | 2021年1月15日 |
| — |
| | ||||||
| (1) |
| | (1) | 互换 |
| | 2016年1月15日 | 2023年1月15日 |
| ( |
| | |||||
| (2) |
| | (2) | 互换 |
| | 2016年1月15日 | 2021年1月15日 |
| ( |
| | |||||
$ | | $ | | $ | ( | $ | |
(1) | 代表以一个月期美国伦敦银行间同业拆借利率(Libor)计息的债务。 |
(2) | 代表以一个月期CDOR计息的债务。折算成美元是根据$ |
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(未经审计)
(3) | 在其他资产中记录的余额,如果是正数,则记入综合资产负债表中;如果为负数,则记录在综合资产负债表中的应付账款和其他应计负债中。 |
2020年9月24日,为了偿还我们2023年的定期贷款,我们终止了名义金额总计为1美元的利率互换协议。
截至2020年9月30日,我们估计额外的美元
与信用风险相关的或有特征
我们与我们的每个衍生品交易对手都有协议,其中包含一项条款,根据该条款,如果贷款人因我们的债务违约而加速偿还相关债务,我们可能被宣布拖欠衍生品债务。截至2020年9月30日,我们没有任何净资产头寸的衍生品,也没有发布任何与这些协议相关的抵押品。
17.金融工具的公允价值
我们披露所有金融工具的公允价值信息,无论是否在简明综合资产负债表中确认,对其进行公允价值估计是可行的。现行会计指引要求本公司披露所有金融工具的公允价值信息,无论是否在资产负债表中确认,对其进行公允价值估计是可行的。
本公司于2020年9月30日及2019年12月31日披露的金融工具估计公允价值,乃根据现有市场信息及适当估值方法厘定。要解读市场数据和制定估计公允价值,需要相当大的判断力。使用不同的市场假设或估计方法可能会对估计公允价值金额产生重大影响。
现金及现金等价物、限制性现金、应收账款及其他应收账款、应付账款及其他应计负债、应计股息及分派、保证金及预付租金的账面值因该等工具的短期性质而接近公允价值。如附注16所述。“衍生工具”,利率互换合约按公允价值记录。
我们根据当前可用的市场利率计算抵押贷款、无担保定期贷款和无担保优先票据的公允价值,假设贷款到期后仍未偿还,并考虑抵押品和其他贷款条款。在确定固定利率债券的当前市场利率时,市场利差被添加到到期日与我们的债务相似的联邦政府国债的报价收益率中。由于利率的变化,我们的全球循环信贷安排和无担保定期贷款的账面价值接近公允价值。
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(未经审计)
截至2020年9月30日和2019年12月31日,我们的全球循环信贷安排、无担保定期贷款、无担保优先票据和抵押贷款的估计公允价值和账面价值合计如下(以千计):
范畴化 | 截至2020年9月30日。 | 截至2019年12月31日。 | ||||||||||||
低于公允价值 | 估计公平 | 估计公平 | ||||||||||||
| 等级 |
| 价值 |
| 账面价值 |
| 价值 |
| 账面价值 | |||||
全球循环信贷安排(1)(4) |
| 2级 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
无担保定期贷款(2)(4) |
| 2级 |
| |
| |
| |
| | ||||
无抵押优先票据(3)(4) |
| 2级 |
| |
| |
| |
| | ||||
担保债务(3)(4) |
| 2级 |
| |
| |
| |
| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | |
(1) | 由于利率的变化和我们信用评级的稳定性,我们的全球循环信贷安排的账面价值接近估计的公允价值。 |
(2) | 由于利率的变化和我们信用评级的稳定性,我们的无担保定期贷款的账面价值接近估计公允价值。 |
(3) | 我们的无担保优先票据和担保债务的估值是根据预期的未来付款(按风险调整后的利率贴现)和市场报价确定的。 |
(4) | 账面价值不包括未摊销保费(折扣)和递延融资成本(见附注9)。 |
18.承担及或有事项
(A)建造工程承诺额
我们的物业需要定期进行资本投资,用于与租户相关的资本支出,以及包括地面建设在内的一般资本改善。在我们正常的业务过程中,我们不时地与第三方签订各种建筑合同,这些合同可能使我们有义务付款。在2020年9月30日,我们有开放的承诺,包括可偿还的金额约为$
(B)提起法律诉讼
虽然本公司涉及在正常业务过程中产生的法律程序,但截至2020年9月30日,本公司目前并未参与任何法律程序,据其所知,亦无任何其认为会对其财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响的法律程序对其构成威胁。
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Digital Realty Trust,Inc.及附属公司
Digital Realty Trust,L.P.及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
19.后续事件
于2020年10月14日(“赎回日期”),营运合伙公司的全资附属公司Digital Stout Holding,LLC赎回本债券。£
2020年9月15日,Digital Realty Trust,Inc.向所有未赎回
71
目录
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与本报告其他部分的简明合并财务报表及其附注一并阅读。本报告包含符合联邦证券法的前瞻性陈述。具体而言,有关我们的资本资源、我们信贷安排下的预期借款用途、诉讼事项、投资组合表现、杠杆政策、收购和资本支出计划、资本循环计划、投资资本回报率、数据中心空间的供求、资本化率、未来将收到的租金以及新的或更新的数据中心空间的预期租金的陈述,以及我们对“可能影响未来运营结果的因素”的讨论,都包含前瞻性陈述。同样,我们所有关于预期市场状况、人口统计数据和经营结果的陈述都是前瞻性陈述。您可以通过使用“相信”、“预期”、“可能”、“将”、“应该”、“应该”、“寻求”、“大约”、“打算”、“计划”、“形式”、“估计”或“预期”等前瞻性词汇来识别前瞻性陈述,或者使用这些词汇和短语或类似词汇或短语的否定词来识别前瞻性陈述,这些词汇或短语是对未来事件或趋势和讨论的预测或指示,这些事件或趋势和讨论并不完全与历史问题有关。你也可以通过对战略、计划或意图的讨论来识别前瞻性陈述。前瞻性陈述包含许多风险和不确定性,您不应依赖它们作为对未来事件的预测。前瞻性陈述取决于假设, 数据或方法可能是不正确或不精确的,我们可能无法意识到。我们不保证所描述的交易和事件将按所述方式发生,或者根本不会发生。除其他因素外,以下因素可能会导致实际结果和未来事件与前瞻性表述中陈述或预期的大不相同:对数据中心的需求减少或信息技术支出减少;数据中心空间的竞争或可用供应增加;出租率降低、运营成本增加或空置率增加;新冠肺炎疫情对我们或我们客户运营的影响;政治形势的变化、地缘政治动荡、政治不稳定、内乱、政府限制性行动或我们开展业务的国家的国有化;我们的数据中心和数据中心基础设施的适宜性,连接或供电的延迟或中断,或者我们的物理和信息安全基础设施或服务的故障或破坏;我们对重要客户的依赖,一个大客户或大量小客户的破产或资不抵债,或者客户违约或不续签租约;违反我们与客户合同规定的义务或限制;我们无法成功开发和租赁新的物业和开发空间,以及物业开发的延误或意外成本;当前全球和当地经济的影响, 信用和市场状况;我们无法保留从第三方租赁或转租的数据中心空间;信息安全和数据隐私被违反;管理国际业务以及在外国司法管辖区和不熟悉的大都会地区收购或运营物业的困难;我们未能从最近和未来的收购中实现预期的收益或中断,或者与我们最近和未来的收购相关的未知或或有负债;由于我们与Interxion的合并,我们无法实现预期的收入协同效应或成本节约;我们未能成功整合和运营收购或开发的物业或业务;在确定物业方面存在困难。与合资企业投资相关的风险,包括由于我们对此类投资缺乏控制;与使用债务为我们的业务活动提供资金相关的风险,包括再融资和利率风险;我们未能在到期时偿还债务;我们的信用评级发生不利变化或我们违反贷款安排和协议中包含的契约或其他条款;我们未能获得必要的债务和股权融资,以及我们对外部资本来源的依赖;金融市场波动和外币汇率的变化;我们的行业或我们销售的行业的不利经济或房地产发展,包括与房地产估值和减值费用、商誉和其他无形资产减值费用下降有关的风险;我们无法有效地管理我们的增长;超出我们保险覆盖范围的损失;我们无法吸引和留住人才;环境责任。, 与自然灾害和我们无法实现可持续发展目标相关的风险;我们无法遵守适用于我们公司的规章制度;Digital Realty Trust,Inc.未能保持其作为REIT的地位以缴纳联邦所得税;Digital Realty Trust,L.P.未能获得联邦所得税的合伙资格;我们从事某些商业活动的能力受到限制;以及地方、州、联邦和国际法律法规的变化,包括与税收、房地产和分区法相关的法律和法规,以及房地产税的增加。
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虽然前瞻性陈述反映了我们的诚信信念,但它们并不是对未来业绩的保证。我们没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,以反映潜在假设或因素、新信息、数据或方法、未来事件或其他变化的变化。
这里包括的风险并不是详尽的,其他因素可能会对我们的业务和财务表现产生不利影响,包括我们截至2019年12月31日的年度Form 10-K报告、截至2020年3月31日和2020年6月30日的Form 10-Q季度报告以及本报告其他部分(包括第II部分第1A项风险因素)中包含的因素和风险。此外,我们的运营环境竞争激烈,变化迅速。新的风险因素不时出现,管理层无法确定所有这些风险因素,我们也无法评估所有这些风险因素对业务的影响,或任何因素或因素组合可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中包含的结果大不相同的程度。鉴于这些风险和不确定性,您不应过分依赖前瞻性陈述作为对实际结果的预测。
对于我们的一些物业,以下讨论中包括的入住率和百分比是根据合同租赁的平方英尺以外的因素计算的,包括可用电力、所需的支持空间和公共面积。
如本报告所述:“Ascty收购”是指运营合伙企业和运营合伙企业的巴西子公司Stella Participaçóes S.A.(前身为Stella Participaçóes Ltd.)对Ascty的收购;“Ascty合资企业”是指与Brookfield Infrastructure组建的拥有和运营Ascty的合资企业;“Brookfield”是指Brookfield Asset Management的附属公司Brookfield Infrastructure;“DFT”指的是杜邦公司(DuPon),后者是布鲁克菲尔德资产管理公司(Brookfield Asset Management)的一家附属公司,拥有并运营Ascentie公司;“Brookfield”指的是Brookfield Asset Management的附属公司Brookfield Infrastructure;“DFT”指的是DFT。“DFT运营伙伴关系”指的是杜邦法布罗斯技术公司(DuPont Fabros Technology,L.P.);“Interxion合并”指的是本公司与Interxion Holding N.V.的合并。.
概述
我公司。Digital Realty Trust,Inc.于2004年11月3日完成了普通股的首次公开募股(IPO)。我们相信,我们的运作方式使我们能够符合准则第856至860条的规定,并已选择被视为房地产投资信托基金。我公司成立于2004年3月9日。在我们成立至与完成首次公开募股(IPO)相关的运营期间,除发行Digital Realty Trust,Inc.普通股与公司初始资本相关外,我们没有任何其他公司活动。我们的运营伙伴关系成立于2004年7月21日。
业务和战略。我们的主要业务目标是最大化:(I)每股和单位运营收益和资金的可持续长期增长,(Ii)通过支付分派为我们的股东和我们的经营合伙企业的单位持有人带来现金流和回报,以及(Iii)投资资本的回报。我们希望通过实现卓越的风险调整回报、审慎配置资本、使我们的产品多样化、加快我们的全球覆盖范围和规模、推动收入增长和运营效率来实现我们的目标。我们计划专注于投资、开发和运营数据中心的核心业务。我们目前和未来内部增长的一个重要组成部分,预计是通过开发现有的可供发展的空间、购买土地以供未来发展和购买新物业来实现的。我们的目标是位于战略位置的高质量物业,其中包含支持数据中心和技术行业客户的应用程序和运营的物理和连接基础设施,以及可能为此类用途开发的物业。我们的大多数数据中心物业都包含完全冗余的电源系统、多个电源馈电、高于标准的冷却系统、提升的楼层面积、广泛的室内通信布线和高级别的安全系统。我们专注于拥有、收购、开发和运营数据中心,因为我们相信,数据中心需求和与技术相关的房地产行业的增长总体上将继续超过整体经济。
截至2020年9月30日,我们的投资组合包括284个数据中心,其中包括作为未合并合资企业投资持有的约43个数据中心,约4320万平方英尺的可出租平方英尺,包括约540万平方英尺的积极开发空间和约240万平方英尺的开发空间。
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作为对未合并的合资企业的投资而持有的43个数据中心总共有大约440万平方英尺的可租赁面积。截至2020年9月30日,我们拥有的32块可开发土地约占908英亩。截至2020年9月30日,不包括未合并的合资企业,交钥匙Flex的在建面积约为500万平方英尺®和动力基地建筑®在美国六个大都市区、八个欧洲大都市区、四个亚洲大都市区、一个澳大利亚大都市区和一个加拿大大都市区,包括大约270万平方英尺的基地建筑和230万平方英尺的数据中心建设,预计所有这些产品在完工或完工后都将产生收入。
我们已经制定了详细、标准化的评估新房地产投资的程序,以确保它们符合我们的财务、技术和其他标准。作为我们增长战略的一部分,我们预计将继续收购更多资产。我们打算积极管理和租赁我们的资产,以增加它们的现金流。当预期需求和回报证明合理时,我们可能会继续扩大我们的发展组合。
我们可能会购买受现有按揭融资和其他债务约束的物业,或者我们可能会因为收购或再融资这些物业而产生新的债务。对于Digital Realty Trust,Inc.的普通股和优先股,此类债务的偿债将优先于任何现金股息。我们致力于维持保守的资本结构。我们的目标是债务与调整后EBITDA之比不超过5.5倍,固定费用覆盖率超过3倍,浮动利率债务占未偿债务总额的比例低于20%。此外,我们努力保持一个合理的债务到期日,我们寻求最大限度地增加我们可用资金来源的菜单,同时将成本降至最低。
收入基数。截至2020年9月30日,我们的投资组合包括通过我们的运营合作伙伴关系建立的284个数据中心,其中包括43个作为对未合并合资企业的投资持有的数据中心。我们的全球产品组合包括141个位于北美的数据中心,其中102个位于欧洲,22个位于拉丁美洲,12个位于亚洲,5个位于澳大利亚,2个位于非洲。
下表根据截至2020年9月30日的信息概述了我们的数据中心组合,包括作为对未合并合资企业的投资而持有的43个数据中心,以及可开发土地。
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| 空格键在下面 |
| ||||
数据中心 | 可出租净额 | 主动型 | 太空被扣留了一段时间 | ||||
大都市区 | 建筑 | 平方英尺(1) | 发展战略(2) | 发展战略(3) | |||
北美 | |||||||
北弗吉尼亚州 | 24 |
| 5,504,164 |
| 985,748 |
| 78,538 |
芝加哥 | 10 |
| 3,427,367 |
| — |
| 148,101 |
纽约 | 13 |
| 2,049,300 |
| 234,580 |
| 100,487 |
硅谷 | 20 |
| 2,251,021 |
| 65,594 |
| — |
达拉斯 | 21 |
| 3,512,875 |
| 143,051 |
| 45,968 |
凤凰城 | 3 |
| 795,687 |
| — |
| 227,274 |
旧金山 | 4 |
| 824,972 |
| 23,321 |
| — |
亚特兰大 | 4 |
| 525,414 |
| — |
| 313,581 |
洛杉矶 | 4 |
| 818,479 |
| — |
| — |
西雅图 | 1 | 400,369 |
| — |
| — | |
波士顿 | 4 | 467,519 |
| — |
| 50,649 | |
加拿大多伦多 | 2 | 276,827 |
| 539,182 |
| — | |
休斯敦 | 6 |
| 392,816 |
| — |
| 13,969 |
奥斯汀 | 1 |
| 85,688 |
| — |
| — |
迈阿密 | 2 |
| 226,314 |
| — |
| — |
波特兰 | 2 |
| 198,477 |
| 402,959 |
| — |
明尼阿波利斯/圣保罗 | 1 |
| 328,765 |
| — |
| — |
夏洛特 | 3 |
| 95,499 |
| — |
| — |
北美合计 | 125 |
| 22,181,553 |
| 2,394,435 |
| 978,567 |
欧洲 |
|
|
|
|
|
|
|
英国伦敦 | 19 |
| 1,715,123 |
| — |
| 161,728 |
德国法兰克福 | 20 |
| 1,623,757 |
| 270,853 |
| — |
荷兰阿姆斯特丹 | 18 |
| 1,380,266 |
| 133,027 |
| 95,262 |
法国巴黎 | 12 |
| 658,681 |
| 376,162 |
| — |
奥地利,维也纳 | 2 |
| 383,562 |
| — |
| — |
爱尔兰都柏林 | 8 | 380,647 |
| 94,410 |
| — | |
西班牙马德里 | 3 | 220,634 |
| — |
| — | |
法国马赛 | 3 | 274,352 |
| 78,865 |
| — | |
比利时布鲁塞尔 | 2 | 133,564 |
| — |
| — | |
瑞士苏黎世 | 3 | 227,087 |
| 315,830 |
| — | |
瑞典斯德哥尔摩 | 6 | 167,555 |
| 89,276 |
| — | |
丹麦哥本哈根 | 2 | 164,489 |
| 11,318 |
| — | |
德国杜塞尔多夫 | 2 | 105,523 |
| — |
| — | |
瑞士日内瓦 | 1 | 59,190 |
| — |
| — | |
英国曼彻斯特 | 1 | 38,016 |
| — |
| — | |
欧洲合计 | 102 |
| 7,532,446 |
| 1,369,741 |
| 256,990 |
亚太 |
|
|
|
|
|
|
|
新加坡 | 3 |
| 540,638 |
| 344,826 |
| — |
悉尼,澳大利亚 | 3 |
| 226,697 |
| 87,660 |
| — |
澳大利亚墨尔本 | 2 |
| 146,570 |
| — |
| — |
日本东京 | 1 | — |
| 406,664 |
| — | |
日本大阪 | 1 |
| — |
| 193,535 |
| — |
韩国首尔 | 1 | — |
| 162,260 |
| — | |
香港 | 1 | — |
| — |
| 284,751 | |
亚太地区合计 | 12 |
| 913,905 |
| 1,194,945 |
| 284,751 |
非洲 | |||||||
蒙巴萨,肯尼亚 | 1 |
| 15,710 |
| — |
| — |
肯尼亚内罗毕 | 1 |
| 10,276 |
| — |
| — |
非洲总数 | 2 |
| 25,985 |
| — |
| — |
非数据中心属性 | — | 263,668 | — | — | |||
受管理的非合并合资企业 |
|
|
|
|
|
|
|
北弗吉尼亚州 | 7 |
| 1,250,419 |
| — |
| — |
香港 | 1 |
| 182,954 |
| — |
| 3,346 |
硅谷 | 4 |
| 326,305 |
| — |
| — |
达拉斯 | 3 |
| 319,876 |
| — |
| — |
纽约 | 1 |
| 108,336 |
| — |
| — |
16 |
| 2,187,890 |
| — |
| 3,346 | |
非管理型非合并合资企业 |
|
|
|
|
|
|
|
巴西圣保罗 | 15 | 897,625 |
| 209,931 |
| 245,922 | |
日本东京 | 2 |
| 892,667 |
| — |
| — |
日本大阪 | 2 |
| 248,906 |
| 52,306 |
| 30,874 |
福塔莱萨,巴西 | 1 |
| 94,205 |
| — |
| — |
巴西里约热内卢 | 2 | 72,442 |
| 26,781 |
| — | |
西雅图 | 1 | 51,000 |
| — |
| — | |
奎雷塔罗,墨西哥 | 2 | — |
| 108,178 |
| 376,202 | |
智利圣地亚哥 | 2 | — |
| 46,235 |
| 247,148 | |
27 |
| 2,256,845 |
| 443,432 |
| 900,146 | |
总计 | 284 |
| 35,362,293 |
| 5,402,552 |
| 2,423,801 |
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(1) | 截至2020年9月30日的当前净可出租平方英尺,即适用租赁协议中规定的当前租赁平方英尺加上管理层根据工程图纸对可供租赁空间的估计。包括客户在公共区域的比例份额,但不包括正在积极开发的空间和保留的开发空间。 |
(2) | 正在积极开发的空间包括目前正在建设的基地和正在进行的数据中心项目,不包括为开发而保留的空间。关于正在积极开发的空间的当前和未来投资的更多信息,见“--运营伙伴关系的流动性和资本资源--建设”。 |
(3) | 保留用于开发的空间包括为未来数据中心开发保留的空间,不包括正在积极开发的空间。关于目前对用于发展的空间的投资的更多信息,见“--营运伙伴关系的流动性和资本资源--建设”。 |
截至2020年9月30日,我们的投资组合(包括作为未合并合资企业投资持有的43个数据中心)的租赁比例约为85.9%,不包括正在积极开发的约540万平方英尺的空间和约240万平方英尺的开发空间。由于我们支持的业务是资本密集型和长期性的,我们的租期通常比标准的商业租赁更长。截至2020年9月30日,我们的平均剩余租赁期限约为五年。我们计划到2021年12月31日的租赁到期是净可出租平方英尺的17.1%,不包括按月租赁的空间、正在积极开发的空间以及截至2020年9月30日的开发空间。
可能影响未来经营业绩的因素
新冠肺炎。我们正在密切关注新冠肺炎疫情对我们全球业务和运营的影响,包括对我们的客户、供应商和业务合作伙伴的影响。截至本报告日期,我们的所有设施一直并将继续按照我们的业务连续性和大流行应对计划全面运行和运行。在我们的产品组合中,我们的设施一直被认为是必要的运营,使我们能够继续配备关键人员,继续为我们的客户提供服务和支持。虽然在截至9月30日的三个月里,我们没有经历新冠肺炎疫情的重大中断,但截至2020年或本报告日期,由于诸多不确定性,我们无法预测新冠肺炎疫情对我们未来财务状况、经营业绩和现金流的影响。新冠肺炎疫情及其各种应对措施在多大程度上会对我们的业务、运营和财务业绩产生影响,将取决于许多我们可能无法准确预测的不断变化的因素,包括:疫情的持续时间和范围;政府、企业和个人针对疫情已经并将继续采取的行动;我们可以进入资本市场的情况以及进入资本市场的成本;我们的客户和客户对我们的服务的需求和支付能力的影响;对我们的开发项目的影响;以及我们员工工作和差旅能力受到的干扰或限制。疫情的全球影响正在迅速演变,联邦和地方政府,包括在我们开展业务的地方,已经通过建立隔离、限制旅行、“避难所到位”规则、对可能继续经营的企业类型的限制以及对建筑项目的限制来应对。我们无法预测是否会实施进一步的限制,也无法预测这些限制会持续多久。尽管一些国家的政府已经开始放松或取消这些限制,但全球经济大部分领域的有效关闭所造成的严重干扰造成的影响仍不清楚。我们的员工(不包括关键数据中心员工)在家工作,这可能会影响其工作效率。由于政府在某些地点的限制以及劳动力的供应,我们在一些市场的建筑活动也出现了延误。这些延误影响了我们对客户的一些预期交付。我们可能会继续遇到建筑活动的延误,即使在这些限制放松或取消之后,因为针对新冠肺炎疫情而实施的更多安全协议。我们继续密切关注情况,并与我们的客户、承包商和供应商进行沟通。从供应链的角度来看,截至本报告的日期,我们相信我们已经获得了完成2020年开发活动所需的绝大多数设备。
此外,我们无法预测新冠肺炎对我们的客户、供应商和其他业务伙伴的影响,但对这些方面的任何实质性影响都可能对我们产生不利影响。截至本报告日期,我们已收取10月份基本租金和其他付款,与去年同期持平。 此外,我们收到了与新冠肺炎有关的租金减免请求,大多数是以延期租金或进一步讨论的形式提出的,客户约占年化经常性租金的3%。我们会考虑多项因素,逐一评估每宗客户的租金减免要求。并非所有客户请求都会
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最终导致修改协议,我们也不会放弃我们协议下的合同权利。这些宽免租金的要求,并未显示向这些客户收取剩余租金的可能性较低。因此,我们并不认为有需要在收取租金时,停止以直线方式确认租金收入,而开始以现金方式确认租金收入。虽然截至9月30日的三个月和截至9月30日的三个月,我们没有对金额进行任何实质性调整。到2020年,与新冠肺炎疫情相关的情况可能会导致未来一段时间的减值、租约修改和信贷损失。10月份的收款和租金减免请求不一定代表未来任何时期的收款或请求。
新冠肺炎的慈善事业。我们开展了一项全面的慈善活动,包括企业捐款、配套礼物和社区推广活动,以帮助支持世界各地抗击新冠肺炎的组织。
● | 2020年4月,我们宣布了一项100万美元的慈善活动,以帮助支持我们在全球开展活动的社区的新冠肺炎救援工作,包括向全球和当地慈善组织捐款。 |
● | 2020年3月,我们与Megaport合作宣布,在4月份,我们将在六个月内向政府、医疗、紧急服务和教育垂直市场的任何人免除我们全球产品组合中Service Exchange上新端口的端口费。 |
全球市场和经济状况。在我们拥有房产和开展业务的部分或全部大都市地区,总体经济状况、资金成本和可获得性可能会受到不利影响,包括新冠肺炎疫情的结果。在我们开展业务的国家,政治条件的变化、地缘政治动荡、政治不稳定、内乱、限制性政府行为或国有化,例如最近涉及美国、中国内地和香港的政治和贸易紧张局势的升级,可能会对我们和我们客户的业务造成不利影响。2016年6月,英国多数选民在全民公投中选择退出欧盟。英国于2020年1月31日正式退出欧盟,并进入过渡期,在此期间将继续与欧盟就双方未来的贸易关系进行复杂的谈判。关于两国关系的条款是否会与撤出前的条款有实质性差异,以及如果在过渡期结束前没有完成谈判,可能会出现所谓的“无法达成协议”的分离,仍然存在重大的政治和经济不确定性。美国、欧洲、亚太地区和其他国际金融市场和经济体的不稳定可能会对我们和我们的客户及时更换或更新到期债务、进入资本市场以满足流动性和资本支出要求的能力产生不利影响,并可能对我们和我们客户的财务状况和经营业绩造成不利影响。
此外,我们能否在我们的全球循环信贷安排下获得资金,取决于参与此类安排的贷款人履行其对我们的资金承诺的能力。我们不能向您保证,近期和长期的全球经济中断,包括新冠肺炎疫情的结果,以及由于此类中断而导致的第三方金融机构重新收紧信贷条件,以及潜在的破产或国有化,都不会对我们的贷款人产生不利影响。如果我们的贷款人不能履行对我们的资金承诺,我们的业务、运营结果、现金流和财务状况可能会受到不利影响。
如果我们没有足够的现金流来继续经营我们的业务,并且无法借入额外的资金,无法获得我们现有的信贷额度,或者筹集债务或股权资本,我们可能需要寻找替代方法来改善我们的流动性。这些替代方案可能包括但不限于减少开发活动,处置我们的一个或多个物业,可能以不利的条款,或者签订或续签租赁协议,条款不如我们本来会做的。
外汇兑换风险。在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的9个月里,我们在英国、爱尔兰、法国、荷兰、德国、瑞士、加拿大、新加坡、澳大利亚、日本、香港、韩国和巴西拥有海外业务,包括通过投资于未合并的合资企业,我们已将奥地利、比利时、丹麦、西班牙、瑞典和肯尼亚加入Interxion合并,这是Interxion合并的一部分
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该中心于2020年3月关闭,因此受到外币汇率变动影响的风险,这可能会影响未来的成本和现金流。我们的海外业务以英镑、欧元、加拿大元、巴西雷亚尔、新加坡元、澳元、日元、港币、韩元、瑞士法郎、丹麦克朗、瑞典克朗和肯尼亚先令进行。我们的主要货币敞口是英镑、欧元和新加坡元。英国(或任何其他国家)退出欧盟,或与上述任何一种可能性相关的长期不确定性,都可能导致外汇汇率波动加剧。新冠肺炎疫情影响了全球市场,并导致外汇汇率波动加剧,包括巴西雷亚尔,我们的Ascty合资企业就是用巴西雷亚尔开展业务的,我们无法预测这种波动性何时会消退。我们试图通过以当地货币计价为我们的投资融资来缓解部分货币波动风险,尽管不能保证这一策略将是有效的。因此,任何这种外币与美元关系的变化可能会影响我们报告的收入、营业利润率和分配,还可能影响我们资产的账面价值、债务的账面价值和股东权益金额。
租金收入。我们产品组合中的数据中心产生的租金收入取决于几个因素,包括我们维持或改善入住率以及租赁当前可用容量和租赁到期容量的能力。不包括正在积极开发的约540万平方英尺的空间和约240万平方英尺的开发空间,截至2020年9月30日,我们的投资组合(包括作为未合并合资企业的投资持有的43个数据中心)的占有率约为85.9%。
截至2020年9月30日,我们的数据中心组合中有超过4,000个客户,其中包括我们管理的未整合合资企业组合中持有的16个数据中心。截至2020年9月30日,我们约93%的租约(按可出租面积计算)包含基本租金上涨,这些租金要么是固定的(一般在2%至4%之间),要么是基于消费者价格指数或其他类似的通胀相关指数编制的指数。我们不能向您保证,这些升级将弥补我们成本的全部增加,或者以其他方式将租金保持在或高于市场价格。
我们产生的租金收入还取决于维持或提高我们酒店的租金,而这又取决于几个因素,包括供求和数据中心市场租金。截至2020年9月30日,我们约3090万平方英尺的净可出租平方英尺中包括了约340万平方英尺的数据中心空间,其中包括可供租赁的大量已安装租户改善设施,其中不包括正在积极开发的空间和保留的开发空间,以及作为未合并合资企业投资持有的43个数据中心。此外,截至9月30日,2020年,我们有大约540万平方英尺的空间在积极开发中,约240万平方英尺的空间用于开发,约占我们投资组合中全部可出租空间的18%,包括作为对未合并合资企业的投资持有的43个数据中心。我们盈利增长的能力在一定程度上取决于我们以优惠价格开发和租赁产能的能力,而这可能是我们无法获得的。开发需要大量的资本投资,以便开发可供使用的数据中心设施,此外,我们可能需要额外的时间或在争取开发项目客户方面遇到延误。我们将来可能会购买更多空置物业和有空置发展能力的物业。我们将需要额外的资金来资助我们的开发活动,这些活动可能无法获得或可能无法以我们可以接受的条款获得,包括由于上述“全球市场和经济条件”和“新冠肺炎”中所述条件的结果。
此外,从与客户签订新租约到租约开始到我们开始产生租金收入之间的时间可能很重要,可能不容易预测。某些租约可能会规定交错开工日期,以增加运力,这可能会大大推迟时间。
经济衰退,包括上述在“全球市场和经济状况”和“新冠肺炎”中描述的情况的结果,或影响我们大都市地区的地区性衰退,或数据中心行业的低迷,削弱我们的租赁、续订或转租能力,或以其他方式降低我们的投资回报,或我们客户履行租赁义务的能力(如客户破产),都可能对我们维持或提高物业租金的能力产生不利影响。
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目录
预定租赁到期。我们是否有能力以等于或高于当前租金的租金重新租赁即将到期的空间,这将影响我们的运营业绩。除了我们投资组合中约480万平方英尺的可用空间(不包括截至2020年9月30日的活跃开发中的约540万平方英尺空间和约240万平方英尺的开发空间),以及作为对我们未经管理的未合并合资企业的投资持有的27个数据中心外,占我们投资组合可出租净面积约1.9%和15.2%的租赁将分别在截至2020年12月31日的三个月和截至2021年12月31日的第四年到期。
在截至2020年9月30日的9个月内,我们签署了总计约190万平方英尺的续签租赁和总计约240万平方英尺的新租赁。下表汇总了我们在截至2020年9月30日的9个月中的租赁活动:
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| TI‘s/租约 |
| 加权 | ||||||||
佣金: | 平均租赁率: | ||||||||||||||
可出租 | 快要到期了。 | 新的 | 租金 | 每个广场的门票 | 条款: | ||||||||||
平方英尺(1) | 差饷:(2) | 差饷:(2) | 变化 | 脚 | (年) | ||||||||||
租赁活动(3)(4) |
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已签署续签协议 |
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0 —1兆瓦 |
| 1,159,235 | $ | 285.71 | $ | 295.87 |
| 3.6 | % | $ | 0.70 |
| 1.8 | ||
>1兆瓦 |
| 539,388 | $ | 137.38 | $ | 138.32 |
| 0.7 | % | $ | 4.40 |
| 8.8 | ||
其他(6) |
| 183,029 | $ | 20.14 | $ | 21.65 |
| 7.5 | % | $ | 0.54 |
| 3.8 | ||
签订新租约(5) |
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0 —1兆瓦 |
| 312,291 |
| — | $ | 212.06 |
| — | $ | 22.64 |
| 3.2 | |||
>1兆瓦 |
| 1,521,939 |
| — | $ | 123.76 |
| — | $ | 26.09 |
| 6.1 | |||
其他(6) |
| 566,083 |
| — | $ | 33.40 |
| — | $ | 1.63 |
| 14.0 | |||
租赁活动摘要 |
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0 —1兆瓦 |
| 1,471,525 |
| $ | 278.08 |
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>1兆瓦 |
| 2,061,328 |
| $ | 127.57 |
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其他(6) |
| 749,112 |
| $ | 30.53 |
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(1) | 对于我们的一些房产,除了合同租赁的平方英尺外,我们还根据其他因素来计算面积,包括电力、所需的支撑空间和公共面积。 |
(2) | 租金是指根据公认会计准则按直线租金调整后的每可出租平方英尺的年度估计现金租金。GAAP租金包括租户优惠(如果有的话)。 |
(3) | 不包括短期租赁。 |
(4) | 签署的租约的开始日期从2020年到2021年。 |
(5) | 包括为新的和转租的空间签订的租约。 |
(6) | 其他包括Power Base Building外壳容量以及完全改进的数据中心设施内的存储和办公空间。 |
我们是否有能力以等于或高于当前租金的租金重新租赁或续订即将到期的空间,这将影响我们的运营业绩。我们继续看到我们的大多数主要大都市地区对数据中心空间的强劲需求,根据这些大都市地区可用数据中心空间的供应情况,我们预计2020年到期的转租或续订数据中心空间租赁可能实现的平均租金总体上将与目前基于GAAP和现金基础上为相同空间支付的租金基本一致。在截至2020年9月30日的9个月内,我们0-1兆瓦空间的续订空间租金与到期租金相比,按GAAP计算平均上涨3.6%,而我们>1兆瓦空间的续订空间租金与到期租金相比,按GAAP计算平均上涨0.7%。我们过去的表现可能不能代表未来的结果,我们不能向您保证租约是否会续签,或者我们的数据中心是否会以等于或高于当前平均租金的租金重新出租。此外,特定都市地区的转租/续租租金可能与我们整个投资组合的租金不一致,可能会因一系列因素而波动,这些因素包括当地经济状况、当地对数据中心空间的供求、来自其他数据中心开发商或运营商的竞争、该物业的状况以及该物业或该物业内的空间是否已经开发。
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地理集中度。我们依赖于特定地理区域的数据中心市场,这些区域或大都市地区的重大变化可能会影响我们未来的业绩。截至2020年9月30日,我们的投资组合(包括在未合并的合资企业中作为投资持有的43个数据中心)在地理上集中在以下大都市地区。
| 百分比: |
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2020年9月30日 |
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折合成年率的总成本 |
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大都市区 | 租金:(1) |
| |
北弗吉尼亚州 |
| 20.0 | % |
芝加哥 |
| 9.2 | % |
英国伦敦 |
| 7.6 | % |
硅谷 |
| 6.7 | % |
纽约 |
| 6.6 | % |
达拉斯 |
| 6.4 | % |
德国法兰克福 | 5.4 | % | |
荷兰阿姆斯特丹 |
| 4.3 | % |
巴西圣保罗 |
| 3.5 | % |
新加坡 |
| 2.8 | % |
凤凰城 |
| 2.2 | % |
法国巴黎 |
| 2.1 | % |
日本东京 |
| 2.0 | % |
旧金山 |
| 2.0 | % |
亚特兰大 | 1.6 | % | |
其他 |
| 17.6 | % |
总计 |
| 100.0 | % |
(1) | 年化租金是截至2020年9月30日的现有租约下的月度合同租金(定义为减税前的现金基础租金)乘以12年的租金,包括合资企业100%所有权水平的合并投资组合和未合并的合资企业。截至2020年9月30日的9个月,减排总额约为5430万美元。他说: |
运营费用。我们的运营费用一般包括公用事业、财产税和从价税、物业管理费、保险和现场维护费用,以及地面租金和建筑物租赁费用。特别是,我们的建筑需要大量电力来支持其中包含的数据中心运营。我们的许多租约都包含条款,根据条款,租户向我们报销全部或部分物业运营费用和我们产生的房地产税。然而,在某些情况下,我们无权报销物业运营费用(公用事业费用除外),以及根据我们的交钥匙Flex®设施租约支付的房地产税。我们还产生一般和行政费用,包括与我们的资产管理职能相关的费用,以及与公司治理、证券交易委员会或证券交易委员会、报告和遵守萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)各项规定有关的重大法律、会计和其他费用。此类运营费用的增减将影响我们的整体业绩。随着我们继续扩张,我们预计会产生额外的运营费用。
气候变化立法。2009年6月,美国众议院通过了全面的清洁能源和气候变化立法,旨在通过限额交易计划减少温室气体(GHG)排放。美国参议院随后没有通过类似的立法。对联邦气候变化立法的强烈反对仍然存在,尽管这种情况可能会在2020年11月的选举后发生变化。
在缺乏全面的联邦气候变化立法的情况下,包括美国环境保护局(U.S.Environmental Protection Agency,简称EPA)在内的监管机构和各州在美国率先监管温室气体排放。在奥巴马政府执政期间,EPA利用自己根据《清洁空气法》(Clean Air Act)拥有的权力,积极监管汽车和大型固定污染源(包括发电商)的温室气体排放。特朗普政府已采取行动,取消或修改环保局的某些温室气体排放法规,并重新调整环保局的使命,使其远离此类法规。
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美国环保署在2009年做出了一项危害发现,允许它制定法规,强制执行适用于某些温室气体排放者的排放报告、许可、控制技术安装和监测要求,包括为我们的数据中心提供电力的设施,尽管在所有法规最终敲定和法律挑战得到解决之前,无法完全了解影响的严重性。在奥巴马政府执政期间,美国环保署最终敲定了规则,根据《清洁空气法》(Clean Air Act)《新污染源审查防止重大恶化》(NSR PSD)和Title V许可计划,对某些新建或改装的排放温室气体的设施提出了许可和控制技术要求。因此,针对新建或改装的发电机组(EGU)和其他设施新发放的NSR PSD和Title V许可证可能需要解决温室气体排放问题,包括要求安装“最佳可用控制技术”。美国环保署于2015年12月实施了“清洁电力计划”,监管新建和现有燃煤和天然气废气排放装置的二氧化碳(CO2)排放。清洁电力计划要求新的、修改的和重建的EGU遵守“新的污染源性能标准”,其中包括技术要求和数字排放限制。然而,2017年3月,特朗普总统命令EPA审查并在适当的情况下修改或废除清洁电力计划,2019年6月,EPA废除了清洁电力计划,并发布了《负担得起的清洁能源规则》来取代清洁电力计划。“负担得起的清洁能源规则”要求提高某些EGU的热效率,但并没有对EGU排放设置数字限制。另外,环境保护局的温室气体“报告规则”要求某些排放者,包括发电商,监测和报告温室气体排放。
由于特朗普政府的政策,各州一直在推动近期的监管,以减少美国的温室气体排放。在州一级,加州实施了温室气体排放限额与交易计划,从2013年1月开始对包括发电商和进口商在内的工业部门施加合规义务。2016年9月,加州通过立法,呼吁到2030年将温室气体排放量进一步减少到1990年水平的40%,2017年7月,加州将限额交易计划延长至2030年。2018年9月,加利福尼亚州通过了一项立法,要求该州所有电力到2045年必须来自无碳来源。作为国家行动的另一个例子,一些东部州参与了区域温室气体倡议(RGGI),这是一个以市场为基础的计划,旨在减少发电厂的温室气体排放。
在美国以外,欧盟或欧盟(以及英国)自2005年以来一直在限额交易计划下运作,该计划直接影响到最大的温室气体排放国,包括我们向其购买电力的电力生产商。欧盟还采取了一些其他与气候变化相关的举措,包括一项旨在提高能源效率的指令(引入了能效审计要求)。2019年12月,欧盟领导人认可了到2050年实现气候中立、温室气体净零排放的目标,2020年3月,欧盟委员会提出了《欧洲气候法》,将这一目标写入法律。欧盟委员会(European Commission)在2020年9月通过了一项提案,将欧盟2030年温室气体减排目标从1990年的40%提高到1990年的至少55%,并单独提出了一项征收碳进口税的提案,该税将涵盖电力进口。国家立法也可以由欧盟成员国独立实施。目前尚不清楚英国脱欧将如何影响英国的气候变化监管方式;英国制定了到2050年实现温室气体净零排放的目标。
《巴黎协定》于2016年11月正式生效,该协定由美国和其他194个国家通过,旨在防止全球平均气温比工业化前水平上升2摄氏度以上。特朗普总统于2017年6月宣布,他将启动美国退出《巴黎协定》的程序;然而,美国在2020年11月之前不得退出,多个州已组成支持《巴黎协定》的团体,并承诺在州一级实现其目标。
加拿大温室气体污染定价法案建立了碳定价制度,该制度于2019年1月生效,适用于加拿大尚未建立省级制度或省级制度未达到联邦基准的省和地区。然而,这一法案正在法庭上受到挑战。气候变化法规在其他国家也处于不同的实施阶段,包括我们开展业务的国家,如日本、新加坡和澳大利亚。
电力成本是我们运营费用的重要组成部分。对能源使用的任何额外征税或监管,包括由于(I)国会可能通过的新立法,(Ii)
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美国环保署已经提议或最终确定:(Iii)各州已经通过或可能通过的法规,或(Iv)欧盟、英国或我们运营的其他地区的任何进一步的立法或法规可能会显著增加我们的成本,我们可能无法有效地将所有这些成本转嫁给我们的客户。这些问题可能会对我们的业务、经营结果或财务状况产生不利影响。
利率。截至9月30日,2020年,我们有大约1.779亿美元的浮动利率债务受到利率互换协议的约束,还有1.331亿美元、4.398亿美元和3.516亿美元的浮动利率债务分别在全球循环信贷安排、无担保定期贷款的未交换部分和2022年到期的浮动利率票据上到期。在“全球市场和经济状况”、“新冠肺炎”或其他因素下,由于上述情况,债务和股权资本的可获得性可能收缩或处于不利条件。对商业房地产抵押贷款的影响(如果有)包括但可能不限于:更高的信用利差,收紧贷款契约,降低贷款与价值比率,导致借款人收益减少,本金支付增加。未来利率和信用利差的潜在上升可能会增加我们的利息支出和固定费用,并对我们的财务状况和经营业绩产生负面影响,可能会影响我们未来进入债务和股权资本市场的机会。更高的利率也可能增加我们互换协议的交易对手违约的风险,这可能会进一步增加我们的利息支出。如果我们不能从第三方渠道获得资金,我们可能无法履行偿债义务,无法在存在战略机遇时收购或开发物业,也无法向Digital Realty Trust,Inc.的股东支付维持其REIT资格所需的现金股息。
数据中心需求。我们的产品组合主要由数据中心组成。数据中心解决方案需求的减少或供应的增加,对我们的业务和财务状况的不利影响将比我们拥有一个客户基础更加多样化或使用不那么专业的产品组合时更大。我们已经投资于建设额外的库存,主要是在我们预计将是我们最活跃的主要大都市地区,在签署这些额外库存的租约之前。我们认为,主要大都市地区的需求与供应基本一致,我们在整个投资组合中继续看到其他关键大都市地区的强劲需求。然而,在租赁完这些库存之前(这将取决于许多因素,包括这些大都市地区可用的数据中心解决方案),我们的投资资本回报率将受到负面影响。我们的发展活动使我们很容易受到总体经济放缓的影响,包括衰退和上述“全球市场和经济状况”和“新冠肺炎”中描述的其他情况,以及数据中心和更广泛的技术行业的不利发展。任何此类放缓或不利发展都可能导致企业IT支出减少或对数据中心解决方案的需求减少。需求减少也可能是业务搬迁造成的,包括迁往我们目前没有服务的大都市地区。行业实践或技术的变化,例如虚拟化技术、更高效的计算或网络设备,或者需要比当今设备更高功率密度的设备,也可能会减少对我们提供的物理数据中心容量的需求,或者使我们设施中的改进过时或需要重大升级才能继续运行。此外,新技术的发展, 采用新的行业标准或其他因素可能会使我们客户目前的许多产品和服务过时或无法销售,并导致他们的业务下滑,从而增加他们拖欠租约、资不抵债或申请破产的可能性。此外,由于竞争对手数量的增加,或者竞争对手在我们的都市地区和其他都市地区提供的竞争性供应量增加,我们的产品组合或特定都市地区的数据中心需求和/或定价可能会受到不利影响。
关键会计政策
我们对公司财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的精简合并财务报表为基础的,这些报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的。根据公认会计原则编制这些财务报表要求我们作出估计和假设,这些估计和假设会影响在财务报表日期报告的资产和负债额以及报告期内报告的收入和费用。我们的实际结果可能与这些估计不同。我们已在简明合并财务报表附注的第1项附注2“重大会计政策摘要”中概述了我们的重要会计政策。我们在下文中描述了那些需要作出重大、主观或复杂判断,并对我们的财务状况和综合经营结果产生最重大影响的会计政策。我们的管理层对这些估计进行了评估
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基于目前可获得的信息和管理层认为截至本报告封面日期合理的各种假设,是持续的基础。
房地产投资和收购的无形资产
企业合并和房地产资产收购。我们收购一家企业或一项房地产资产所支付的价格受到许多因素的影响,包括物业状况和改善情况、大楼的入住率、原地租赁的期限和比率、客户流失率、客户的信誉、有利或不利的融资、高于或低于市场的地面租赁以及许多其他因素。
因此,我们需要进行主观评估,将收购业务和房地产资产所支付的购买价格分配到根据我们对该等资产和负债的公允价值估计而承担的可识别资产(包括无形资产和负债)中。这包括确定房产和装修的价值、土地、土地租约(如果有的话)和租户装修。此外,仅在业务合并的情况下,我们才评估入住率和市场租金的原地租赁价值、客户关系的价值、高于(或低于)市场租赁的价值(或负值)、卖方承担的任何债务或递延税款或卖方向我们提供的贷款、从卖方承担的任何建筑租赁和商誉。这些估计中的每一个都需要大量的判断,其中一些估计涉及复杂的计算。这些分配评估对我们的运营结果有直接影响。例如,如果我们把更多的价值分配给土地,就不会有折旧。如果我们将更多的价值分配给房产,而不是分配给原址租户的租约价值,这笔金额将在更长的一段时间内被确认为费用。产生这种潜在影响的原因是,分配给物业的金额在物业的估计寿命内折旧,而分配给原址租户租赁的金额则在租约的估计期限(包括续期和延期假设)内摊销。此外,分配给高于(或低于)市价租赁的价值(或负值)的摊销,与当地租户租赁和客户关系的摊销相比,被记录为租金收入的调整。, 这包括在我们的简明综合收益表的折旧和摊销中。
我们会不时收到第三方主动或主动提出的购买我们物业的报价。对于我们接受的报价,潜在买家通常需要一段尽职调查期才能完成交易。在这一过程中,出现导致要约撤回或拒绝的情况并不少见。当符合GAAP指导下的所有标准时,我们将房地产归类为“持有待售”。
资产减值评估。我们审查我们的每一处房产,以确定其账面价值可能无法收回的指标。这些指标的例子可能包括物业的市价大幅下跌、物业的预期持有期改变、物业的用途或预期用途根据收购时的包销而发生重大不利改变、累积的成本大幅超过物业收购或发展的最初预期金额,或物业的营运或现金流亏损的历史。当这样的减值指标存在时,我们审查对未来未贴现净额的估计。
预期因物业或资产组的使用和最终处置而产生的现金流(不包括利息费用),并将该估计值与物业或资产组的账面价值进行比较。我们考虑未来营业收入、趋势和前景等因素,以及租赁需求、竞争和其他因素的影响。如果我们未来的未贴现净现金流量评估显示我们无法收回物业或资产组的账面价值,当账面价值超过该物业的估计公允价值或该资产组内的物业的公允价值时,将计入减值损失。这些损失对我们的净收入有直接影响,因为记录减值损失会导致净收入立即出现负调整。对预期现金流的评估是高度主观的,部分是基于对未来入住率、租金和资本需求的假设,这些假设可能与未来期间的实际结果大不相同。由于被视为将持有和使用的长期资产的现金流是按未贴现基准考虑以确定物业或资产组的账面价值是否可以收回,我们长期持有物业的策略直接降低了其账面价值无法收回并因此需要记录减值损失的可能性。如果我们的战略改变或市场状况要求提前销售,减值
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损失可能会被确认,而且这种损失可能是实质性的。如果我们确定该资产未能通过可恢复性测试,则受影响的资产必须降至其公允价值。
我们一般采用贴现现金流分析来估计租赁物业的公允价值,该分析包括根据资产的最高和最佳使用情况对市场参与者将使用的未来收入、费用和资本改善成本进行预测,这类似于评估师通常使用的收益法。在某些情况下,我们可以通过获取外部经纪人对价值的看法来补充这一分析。
商誉减值评估。我们对商誉进行年度减值测试,在年度测试之间,每当发生事件或环境变化时,我们都会评估商誉减值,这些事件或情况变化很可能会使报告单位的公允价值低于其账面价值。2017年1月,美国财务会计准则委员会(FASB)发布了新的会计准则,简化了商誉减值测试。在2020年之前,该标准要求一个实体进行两步测试,以确定商誉减值的金额(如果有的话)。在第一步中,一家实体将报告单位的公允价值与其账面价值(包括商誉)进行了比较。如果报告单位的账面价值超过其公允价值,则实体执行第二步,并将隐含商誉的公允价值与该报告单位的该商誉账面价值进行比较。减值费用相当于报告单位的商誉账面价值超过该商誉隐含公允价值的金额,但限于分配给该报告单位的商誉金额。新的指导意见取消了第二步。实体将实施一步量化测试,并将商誉减值金额记录为报告单位账面价值超过其公允价值的部分,不得超过分配给报告单位的商誉总额。新的指导意见没有修改商誉减值的可选定性评估。新的指导方针在2020年第一季度对我们有效,并在前瞻性的基础上被采用。采纳这一指导方针对我们的简明合并财务报表没有重大影响。
收入确认
我们的大部分收入来自租赁安排,根据从2019年1月1日开始的842主题,我们对租赁安排进行了说明。根据主题606,我们在我们的租赁安排中(在通过主题842之前)以及其他收入来源中计入了非租赁部分。在通过842主题后,我们选择了实际的权宜之计,要求我们将与该租赁相关的租赁和非租赁组成部分作为一个单一的租赁组成部分进行核算,这些组成部分记录在租金收入中。
于物业可供承租人作预定用途及承租人拥有或控制租赁资产的实际用途之日起,我们开始确认与营运租赁有关的租金收入。我们的租约被归类为经营性租约,最低租金按租约条款(可能跨越数年)以直线方式确认。根据相关租赁确认的租金超出合同到期金额的部分计入随附的压缩综合资产负债表中的递延租金,合同到期但未支付的租金计入账目和其他应收账款。截至2020年9月30日和2019年12月31日,递延租金余额分别为5.106亿美元和4.787亿美元,扣除拨备后的应收租金余额分别为3.552亿美元和1.719亿美元,并在随附的简明合并资产负债表中扣除坏账准备后归入应收账款和其他应收账款。
我们对在租赁期内收回基本上所有租赁付款的可能性作出主观估计。在评估收款概率时,我们具体分析了客户信誉、应收账款和历史坏账以及当前的经济趋势。如果认为不可能在租赁期内收取几乎所有的租赁款项,租金收入将在收到付款时确认,并 收入将不会在直线基础上确认。我们监控租约有效期内收取租金的可能性,如果不再可能收取几乎所有租赁款项,我们将停止以直线方式确认收入,并注销与租赁相关的所有递延租金余额,并开始以现金方式记录租金收入。此外,我们对任何应收账款的余额,减去任何保证金或账户的余额,记录全额估值津贴。如果我们随后确定收款是可能的,我们将恢复以直线方式确认租金收入,并记录增量收入,以使累计租金收入等于本应在此后以直线方式记录的收入金额。在此情况下,我们将继续以直线方式确认租金收入,并记录增量收入,以使累计租金收入等于以直线方式记录的收入金额。
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租约开始时。我们还将冲销记录在应收账款余额上的坏账准备。
最近发布的会计公告
请参阅简明合并财务报表附注中第一项附注第二(X)项“新会计公告”。
运营结果
以下讨论涉及我们在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的运营结果。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的经营业绩摘要如下(单位:千)。
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | |||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
损益表数据: |
|
|
|
| ||||||||
营业总收入 | $ | 1,024,668 | $ | 806,466 | $ | 2,841,000 | $ | 2,421,778 | ||||
业务费用共计 |
| (880,265) |
| (641,699) |
| (2,443,737) |
| (1,966,496) | ||||
营业收入 |
| 144,403 |
| 164,767 |
| 397,263 |
| 455,282 | ||||
未合并合营企业亏损中的股权 | (2,056) | (19,269) | (88,684) | (3,090) | ||||||||
解除固结收益,净值 | — | — | — | 67,497 | ||||||||
财产处置收益,净额 | 10,410 | — | 315,211 | — | ||||||||
利息和其他收入,净额 | 4,348 | 16,842 | 22,969 | 55,266 | ||||||||
利息支出 | (89,499) | (84,574) | (255,173) | (272,177) | ||||||||
所得税费用 | (16,053) | (4,826) | (34,725) | (13,726) | ||||||||
提前清偿债务造成的损失 | (53,007) | (5,366) | (53,639) | (39,157) | ||||||||
净(亏损)收入 | $ | (1,454) | $ | 67,574 | $ | 303,222 | $ | 249,895 |
自2002年1月首次收购物业以来,我们的物业组合经历了持续而显著的增长。由于这一增长,我们对财务业绩的逐期比较侧重于在稳定的投资组合基础上对我们收入和支出的影响。我们稳定的投资组合包括截至2018年12月31日拥有的物业,在开发中的可出租平方英尺总面积不到5%,不包括正在或预计将在2019年至2020年进行开发活动的物业,以及出售或贡献给合资企业的物业。我们的预稳泳池包括新收购的运营物业和之前正在开发的新交付物业的结果。
截至2020年9月30日的三个月和九个月与截至2019年9月30日的三个月和九个月的比较
投资组合
截至2020年9月30日,我们的投资组合由284个数据中心组成,包括43个作为未合并合资企业的投资持有的数据中心,总计4320万平方英尺的可租赁平方英尺(包括540万平方英尺的积极开发空间和240万平方英尺的开发空间),相比之下,我们的投资组合由223个数据中心(包括38个作为未合并合资企业的投资持有的数据中心)组成,总计3600万平方英尺的可租赁平方英尺(包括360万平方英尺的积极开发空间和230万平方英尺的开发空间)。
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营业收入
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的总营业收入如下(单位:千):
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | ||||||||
租赁和其他服务 | $ | 1,020,931 | $ | 802,472 | $ | 218,459 | $ | 2,828,678 | $ | 2,413,888 | $ | 414,790 | |||||||
手续费收入及其他 | 3,737 | 3,994 | (257) |
| 12,322 |
| 7,890 | 4,432 | |||||||||||
营业总收入 | $ | 1,024,668 | $ | 806,466 | $ | 218,202 | $ | 2,841,000 | $ | 2,421,778 | $ | 419,222 |
下表显示了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的稳定物业和预稳定物业和其他(所有其他物业)的租金和其他服务收入(单位:千)。稳定前和其他的收入总额包括尚未达到稳定定义的物业的结果,以及被归类为持有待售或在此期间已出售的物业的结果。
稳定下来 | 预稳电源和其他电源 | |||||||||||||||||||
截至9月30日的三个月。 | 截至9月30日的三个月。 | |||||||||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| $CHANGE |
| 更改百分比: |
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | |||||||
租赁和其他服务 | $ | 608,387 | $ | 620,615 | $ | (12,228) |
| (2.0) | % | $ | 412,544 | $ | 181,857 | $ | 230,687 |
稳定下来 | 预稳电源和其他电源 | |||||||||||||||||||
截至9月30日的9个月: | 截至9月30日的9个月: | |||||||||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 更改百分比: |
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | |||||||
租赁和其他服务 | $ | 1,820,736 | $ | 1,859,885 | $ | (39,149) |
| (2.1) | % | $ | 1,007,942 | $ | 554,003 | $ | 453,939 |
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月,稳定收入分别减少了1220万美元和3910万美元,原因是稳定投资组合中某些物业的租约到期。
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月的预稳定和其他收入分别增加了2.307亿美元和4.539亿美元,这主要是由于截至2020年9月30日的三个月和九个月与Interxion合并相关的收入分别为2.165亿美元和4.584亿美元,被2020年1月出售给丰树的物业、2019年11月对丰树合资企业的物业以及在2019年9月30日解除合并之前对Ascty的收购所抵消。
手续费收入及其他
偶尔,客户会使用公司提供的某些服务。这些服务的性质历来涉及物业管理、建筑管理和融资援助。这些服务的正确收入确认可能会有所不同,这取决于安排是服务收入还是承包商类型的收入。服务收入通常根据要赚取的最低费用按月等额确认。每月的最高金额可以根据是否达到某些业绩里程碑进行调整。
手续费收入还包括管理费。这些费用来自与我们拥有非控股权益的实体签订的合同协议。管理费确认为根据各自协议赚取。与部分拥有实体有关的管理及其他费用收入在可归属于非关联权益的范围内确认。
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目录
营业费用和利息费用
截至2020年和2019年9月30日的三个月和九个月的营业费用和利息支出如下(单位:千):
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月: | ||||||||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| |||||||
租赁物业运维 | $ | 358,679 | $ | 259,431 | $ | 99,248 | $ | 957,034 | $ | 766,417 | $ | 190,617 | |||||||
财产税和保险 |
| 42,659 |
| 41,358 | 1,301 |
| 136,770 |
| 126,587 | 10,183 | |||||||||
折旧摊销 |
| 365,842 |
| 286,718 | 79,124 |
| 1,006,464 |
| 888,766 | 117,698 | |||||||||
一般和行政 |
| 91,352 |
| 49,985 | 41,367 |
| 249,181 |
| 156,427 | 92,754 | |||||||||
交易和整合费用 |
| 14,953 |
| 4,115 | 10,838 |
| 87,372 |
| 10,819 | 76,553 | |||||||||
房地产投资减值 |
| 6,482 |
| — | 6,482 |
| 6,482 |
| 5,351 | 1,131 | |||||||||
其他 |
| 298 |
| 92 | 206 |
| 434 |
| 12,129 | (11,695) | |||||||||
业务费用共计 | $ | 880,265 | $ | 641,699 | $ | 238,566 | $ | 2,443,737 | $ | 1,966,496 | $ | 477,241 | |||||||
利息支出 | $ | 89,499 | $ | 84,574 | $ | 4,925 | $ | 255,173 | $ | 272,177 | $ | (17,004) |
下表显示了截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的稳定物业和预稳定物业和其他(所有其他物业)的物业水平支出(单位:千)。预先稳定的和其他的费用总额包括尚未达到稳定的定义的物业的结果,以及被归类为持有待售或在此期间已出售的物业的结果。
稳定下来 | 预稳电源和其他电源 | |||||||||||||||||||
截至9月30日的三个月。 | 截至9月30日的三个月。 | |||||||||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| $CHANGE |
| 更改百分比: |
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | |||||||
租赁物业运维 |
| $ | 199,645 | $ | 199,598 | $ | 47 |
| 0.0 | % | $ | 159,034 | $ | 59,833 | $ | 99,201 | ||||
财产税和保险 |
| 30,080 |
| 30,528 |
| (448) |
| (1.5) | % |
| 12,579 |
| 10,830 |
| 1,749 | |||||
$ | 229,725 | $ | 230,126 | $ | (401) |
| (0.2) | % | $ | 171,613 | $ | 70,663 | $ | 100,950 |
稳定下来 | 预稳电源和其他电源 | |||||||||||||||||||
截至9月30日的9个月: | 截至9月30日的9个月: | |||||||||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 更改百分比: |
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | |||||||
租赁物业运维 | $ | 571,279 | $ | 583,868 | $ | (12,589) |
| (2.2) | % | $ | 385,755 | $ | 182,548 | $ | 203,207 | |||||
财产税和保险 |
| 97,304 |
| 90,776 |
| 6,528 |
| 7.2 | % |
| 39,466 |
| 35,811 |
| 3,655 | |||||
$ | 668,583 | $ | 674,644 | $ | (6,061) |
| (0.9) | % | $ | 425,221 | $ | 218,359 | $ | 206,862 |
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月,稳定租赁物业的运营和维护费用保持不变,分别减少了约1,260万美元,主要是由于稳定投资组合中某些物业的公用事业消耗减少。
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月,稳定的物业税和保险分别减少了约40万美元和增加了约650万美元,这主要是由于2020年稳定投资组合中某些物业在三个月期间的评估减少,以及2019年不会在九个月期间反复出现的物业税退还。
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月,预稳定和其他租赁物业运营和维护费用分别增加了约9920万美元和2.032亿美元,这主要是由于Interxion合并,在截至2020年9月30日的三个月和九个月分别贡献了8510万美元和1.823亿美元,以及截至2020年9月30日的12个月内租赁活动导致的支出增加,被2020年1月出售给丰树的物业抵消。
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月,预先稳定的财产税和其他财产税分别增加了约170万美元和370万美元,原因是Interxion合并,在截至9月30日的三个月和九个月中,Interxion贡献了100万美元和220万美元。
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目录
2020年3月30日,以及我们北弗吉尼亚州和芝加哥物业的评估价值增加,抵消了2020年1月出售给丰树的物业和2019年11月促成丰树合资企业的物业的影响。
折旧及摊销
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月的折旧和摊销费用分别增加了约7910万美元和1.177亿美元。增加的主要原因是Interxion合并被2020年1月出售给丰树的物业所抵消,物业于2019年11月贡献给丰树合资企业,与DFT合并相关的某些无形资产在截至2020年9月30日的9个月前全额摊销,以及2019年3月解除合并前Ascty收购的2019年活动。
一般事务和行政事务
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月的一般和行政费用分别增加了约4140万美元和9280万美元,这主要是由于Interxion的合并。
交易和集成费用
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月的交易和整合费用分别增加了约1080万美元和7660万美元,这主要是由于与Interxion合并相关的整合和交易成本,Interxion合并于2020年3月完成。
房地产投资减值
在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间,几项资产更有可能在其使用寿命之前被处置。我们对上述资产进行了减值处理,因此确认了位于欧洲的一处物业的650万美元减值费用。在截至2019年9月30日的9个月里,位于美国的一处房产也确认了约540万美元的减值。这些房产的公允价值主要基于可比销售价格数据。
利息支出
截至9月30日的三个月和九个月,利息支出增加了约490万美元,减少了约1700万美元。与2019年同期相比,分别为2020年。三个月的增长主要是由于2020年9月终止与偿还2023年定期贷款相关的掉期而确认的利息支出。这九个月的下降主要是由于2020年我们的全球循环信贷安排和定期贷款的平均余额下降,以及2019年3月Ascty贷款的偿还。这被2019年2月发行的2.500厘2026年债券、2019年6月发行的3.600厘2029年债券、2019年10月发行的1.125厘2028年债券、2019年1月发行的0.125厘2022年票据、2025年发行的0.625厘2025年债券和2030年发行的1.500厘债券,以及2019年6月发行的1.250厘2031年债券所抵销。
利息和其他收入,净额
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的三个月和九个月的利息和其他收入分别净减少约1,250万美元和3,230万美元。减少的主要原因是,在截至2019年3月31日的三个月里,股票证券按市值计价的估值变化导致已实现和未实现的损益,以及与Brookfield的Asciti合资企业在截至2019年3月31日的三个月关闭导致的交易费用报销。
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目录
解除固结收益,净值
在截至2019年9月30日的9个月内,我们确认了由于与Brookfield Infrastructure成立Ascty合资企业而从Ascty的解除合并中获得的约6750万美元的收益。
财产处置收益,净额
于截至2020年9月30日止九个月内,我们以约2,150万美元的毛利出售(I)位于阿姆斯特丹的Liverpoolweg 10,于2020年7月带来约1,040万美元的收益,及(Ii)以约557.0美元的购买代价向丰树出售位于北美的10个Power Base Building®物业(包括约12个数据中心),带来约304.8美元的收益。到2020年1月,这一数字将达到100万。截至2019年9月30日的三个月和九个月,物业处置没有收益。
提前清偿债务造成的损失
截至2019年9月30日的三个月和九个月,提前清偿债务的亏损分别比2019年同期增加约4,760万美元和1,450万美元,主要是由于2019年8月赎回3.950%的2022年债券和3.625%的2022年债券,被2019年1月和2月提前投标报价和随后赎回5.875%的债券以及2019年1月和2月到期的3.400%的债券以及2019年6月到期的3.400%的债券相关的成本所抵消。
母公司的流动资金和资本来源
在本“母公司流动资金及资本资源”一节及下文的“经营合伙企业的流动资金及资本资源”一节中,“母公司”一词是指未合并的Digital Realty Trust,Inc.,不包括我们的经营合伙企业。
流动性与资本来源分析
我们母公司的业务主要通过我们的经营合伙经营,我们的母公司是经营合伙企业的唯一普通合伙人,并为财务报告目的进行合并。由于我们的母公司与我们的经营合伙公司在综合基础上运营,因此“经营合伙企业的流动资金和资本资源”一节应与本部分结合阅读,以了解母公司在综合基础上的流动资金和资本资源以及我们公司的整体运营方式。
我们的母公司不时发行公开股本,但一般不会以其他方式本身产生任何资本或进行任何业务,但作为一家上市公司而产生的某些费用除外,这些费用由经营合伙企业全额报销。本公司母公司本身并不持有任何债务,但担保本经营合伙企业及其若干附属公司的负债,其唯一的重大资产是拥有本经营合伙企业的合伙权益。因此,母公司和经营合伙企业的合并资产和负债以及合并收入和费用在各自的财务报表上是相同的,除了与现金、其他资产和应计负债有关的非实质性差异,这些差异是由母公司支付的上市公司费用产生的。所有债务都直接或间接在运营合伙企业层面持有。我们母公司的主要资金要求是支付其普通股和优先股的股息。我们母公司的股息支付的主要资金来源是从我们的经营伙伴关系中获得的分配。
作为我们经营合伙公司的唯一普通合伙人,我们的母公司对我们经营合伙公司的日常管理和控制负有全面、独家和完全的责任。我们的母公司促使我们的运营合伙公司按照我们运营合伙企业的合伙协议中规定的方式,分配母公司酌情决定的部分可用现金。我们的母公司不时从股票发行中获得收益,但我们的运营合伙企业的合伙协议一般要求母公司将其股票发行收益贡献给我们的运营合伙企业,以换取我们运营合伙企业的合伙单位。
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我们的母公司是一家知名的经验丰富的发行人,于2020年3月17日提交了一份有效的搁置登记声明,允许我们的母公司登记数量不详的各类股权证券。在情况允许的情况下,我们的母公司可能会根据市场状况和可用的定价,不时进行机会主义的股票发行。此类股权发行的任何收益通常将贡献给我们的运营合伙企业,以换取我们运营合伙企业的额外股权。我们的经营合伙企业可能会将所得款项用于购买更多物业、为发展机会提供资金以及用于一般营运资金用途,包括可能用于回购、赎回或偿还未偿还债务或股权证券。
母公司的流动资金取决于我们的经营合伙企业向母公司进行充分分配的能力。母公司的主要现金需求是向股东支付股息。我们的母公司还为我们的运营合伙公司及其某些子公司和附属公司的无担保债务提供担保。如果我们的经营合伙企业或此类子公司未能履行其债务要求,从而触发母公司担保义务,则我们的母公司将被要求履行此类担保项下的现金支付承诺。然而,我们母公司唯一的物质资产是它在我们的运营伙伴关系中的投资。
我们相信,我们运营合伙企业的营运资金来源,特别是其运营现金流,以及其全球循环信贷安排下的可用资金,足以使其向母公司支付分派款项,进而使母公司向其股东支付股息。然而,我们不能向您保证,我们的运营合伙企业的资金来源将继续存在,或者资金来源的数额足以满足其需求,包括向母公司支付分配款项。缺乏资本可能会对我们的运营合伙企业向母公司支付其分配的能力产生不利影响,这反过来又会对我们的母公司向其股东支付现金股息的能力产生不利影响。
2020年5月11日,Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.对我们于2019年1月4日签署的自动柜员机股权发行销售协议达成了一项修正案(我们称之为2020修正案),经修正后的销售协议是与美国银行证券公司、巴克莱资本公司、BTIG,LLC、瑞士信贷证券(美国)有限责任公司、德意志银行证券公司、杰富瑞有限责任公司、摩根大通证券有限责任公司、瑞穗证券有限责任公司(Mizu.Morgan Securities LLC)、瑞银证券(美国)有限公司(Credit Suisse Securities(USA)LLC)、德意志银行证券公司(Deutsche Bank Securities Inc.)、杰富瑞有限责任公司(Jefferies LLC)、摩根大通证券有限责任公司(J.P.Morgan Securities LLC)摩根士丹利公司、三菱UFG证券美洲公司、Raymond James&Associates,Inc.、RBC Capital Markets,LLC、Scotia Capital(USA)Inc.、SMBC Nikko Securities America,Inc.、SunTrust Robinson Humphrey,Inc.、TD Securities(USA)LLC和富国银行证券(Wells Fargo Securities,LLC)或代理商,以增加普通股数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,Inc.)的股票数量。根据单独的远期销售协议,销售也可以远期进行。根据销售协议,在2020年修正案之日之后,Digital Realty Trust,Inc.可以发行和出售其普通股的股票,总发行价最高可达10亿美元。在2020年修正案之前,Digital Realty Trust,Inc.发行和出售的普通股总销售价格约为6.522亿美元。根据销售协议进行的普通股销售将按照证券法第415条的规定以“在市场上”发行的方式进行。截至2020年9月30日的9个月,Digital Realty Trust, 在向代理商支付了大约900万美元的佣金后,Inc.根据销售协议以平均每股146.89美元的价格发行了大约610万股普通股,净收益约为8.93亿美元。在截至2020年9月30日的9个月中,发行所得款项用于我们的运营伙伴关系,以换取向我们的母公司发行约610万个普通单位。2020年9月30之后,Digital Realty Trust,Inc.根据销售协议以平均每股159.09美元的价格发行了5220股普通股,在向代理商支付了约8000美元的佣金后,净收益约为80万美元,剩余约7.494亿美元可用于未来根据该计划进行的销售。2020年9月30日之后的发行所得款项用于我们的运营伙伴关系,以换取向我们的母公司发行5220个普通单位。我们的母公司已经使用并打算使用该计划的净收益来暂时偿还我们运营合伙企业全球循环信贷安排下的借款,购买更多的物业或业务,为发展机会提供资金,并用于营运资本和其他一般公司用途,包括可能用于偿还其他债务或回购、赎回或报废未偿还债务证券。有关销售协议的更多信息,请参阅本公司简明综合财务报表附注13。
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此外,2018年9月27日,Digital Realty Trust,Inc.完成了9,775,000股普通股的承销公开发行(包括全部行使承销商购买额外股票选择权的1,275,000股),所有这些股票都是根据它与某些作为远期购买者的金融机构签订的远期销售协议提供的。远期买家借入和出售了公开发行的Digital Realty Trust,Inc.普通股共计9,775,000股。Digital Realty Trust,Inc.没有从公开发售的预购者出售其普通股中获得任何收益。2019年9月17日,本公司修订远期销售协议,将该等远期销售协议的到期日由2019年9月27日延长至2020年9月25日。2020年9月24日,我们向远期购买者发行了总计9,775,000股我们的普通股,以换取约10亿美元的净收益,从而完全解决了远期销售协议。
2020年9月8日,我们的母公司以每股25.29545美元的赎回价格赎回了其6.350%的第一系列累计可赎回优先股(即第一系列优先股)的全部1000万股流通股。赎回价格相当于每股25.00美元的原始发行价,加上截至赎回日(但不包括赎回日)的应计和未支付股息。赎回价格超过第一系列优先股账面价值约800万美元与原始发行成本有关,并被记录为普通股股东可用净收入的减少。
2020年9月15日,我们的母公司向所有已发行的G系列累计可赎回优先股(即G系列优先股)的所有登记持有人分发了赎回通知,赎回价格为每股25.057118美元。赎回价格相当于每股25.00美元的原始发行价,加上截至赎回日(但不包括赎回日)的应计和未支付股息。赎回日期为2020年10月15日。赎回价格超过G系列优先股账面价值约850万美元与原始发行成本有关,并将反映为普通股股东可获得的净收入的减少。
现金的未来用途
我们的母公司可能会不时通过现金购买和/或公开市场购买、私下协商交易或其他方式的股权证券交换,寻求注销、赎回或回购其运营合伙企业或其子公司的股权或债务证券。此类回购、赎回或交换(如果有的话)将取决于当时的市场状况、我们的流动性要求、合同限制或其他因素。涉及的金额可能很大。
我们还须遵守以下“股息和分配”一节中讨论的承诺。
股息和分配
我们的母公司必须每年分配90%的应税收入(不包括资本利得),才能继续符合联邦所得税的REIT资格。因此,我们的母公司打算从我们经营合伙企业经营活动的现金流中定期向其普通股股东进行季度分配,但不受合同约束。虽然在历史上,我们的母公司通过向股东分配现金来满足这一分配要求,但它也可以选择通过分配现金或其他财产来满足这一要求。所有此类分配由母公司董事会自行决定。我们的母公司在确定分销水平时,除了考虑REIT的要求外,还会考虑市场因素和我们的运营伙伴的表现。自成立以来,我们的母公司每年至少分配100%的应税收入,以最大限度地减少公司层面的联邦所得税。累计分配给股东的金额主要投资于计息账户和短期计息证券,这与我们维持母公司房地产投资信托基金地位的意图是一致的。
由于这一分配要求,我们的运营合伙企业不能像母公司不是REITs的其他公司那样依赖留存收益为其持续运营提供资金。我们的母公司可能需要继续在债务和股权市场筹集资金,以满足我们运营合伙企业的营运资金需求,以及新的或现有物业的潜在开发、收购或投资
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已有或新设的合资企业。此外,如有必要,我们的母公司可能会被要求使用我们全球循环信贷安排下的借款,以满足REIT的分配要求,并维持我们母公司的REIT地位。
有关母公司在截至2020年9月30日、2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月宣布和支付的普通股和优先股股息的更多信息,请参阅本文所载简明合并财务报表的附注13。
母公司当前或累计收益和利润的分配通常被归类为普通收入,而超过母公司当前和累计收益和利润的分配,在股东在母公司股票中的美国联邦所得税基础上,通常被归类为资本回报。超过股东在母公司股票中的美国联邦所得税基数的分配通常被描述为资本利得。经营活动提供的现金通常足以为每年的分配提供资金,然而,我们也可能需要利用全球循环信贷安排下的借款来为分配提供资金。
经营合伙企业的流动资金和资本来源
在本“经营合伙企业的流动资金及资本资源”一节中,“吾等”、“吾等”及“吾等”一词是指吾等经营合伙企业连同其合并附属公司或吾等经营合伙企业及母公司连同其合并附属公司(视乎上下文而定)。
流动性与资本来源分析
我们的母公司是我们唯一的普通合作伙伴,为了财务报告的目的合并了我们的经营结果。由于我们与母公司在合并的基础上运营,因此“母公司的流动资金和资本资源”一节应与本部分一并阅读,以便在合并的基础上了解我们的流动资金和资本资源。
截至9月30日,2020年,我们有9.713亿美元的现金和现金等价物,不包括1530万美元的限制性现金。限制性现金主要包括合同资本支出加上其他存款。截至2020年11月4日,我们拥有2.41亿美元的现金和现金等价物。
我们的全球循环信贷安排提供最高23.5亿美元的借款。我们有能力随时将全球循环信贷安排和我们的定期贷款安排的规模以任何组合方式增加高达12.5亿美元,前提是收到贷款人承诺和其他先决条件。全球循环信贷安排将于2023年1月24日到期,有两个6个月的延期选项可供选择。全球循环信贷安排提供以美元、加拿大、新加坡、澳大利亚和港元以及欧元、英镑和日元的借款,并包括在未来增加更多货币的能力。我们已使用并打算使用全球循环信贷安排下的可用借款来购买更多物业、为发展机会提供资金,以及用于一般营运资金和其他公司目的,包括可能用于回购、赎回或偿还未偿还债务或股权证券。有关我们的全球循环信贷安排和定期贷款安排的更多信息,请参阅本文所载的简明合并财务报表的附注9。
我们的短期流动资金需求主要包括运营费用、开发成本和与我们的物业相关的其他支出,为母公司支付优先股股息的分配,为母公司支付维持其REIT地位所需的股东股息的分配,向Digital Realty Trust,LL.P.普通有限合伙企业权益的单位持有人的分配,资本支出,我们贷款和优先票据的偿债,以及潜在的收购。我们希望通过运营提供的净现金、为某些未来付款设立的受限现金账户以及利用我们的全球循环信贷安排来满足我们的短期流动性需求。
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有关当前全球经济和市场状况对我们的流动性和资本资源的潜在影响的讨论,请参阅上面的“-可能影响未来经营业绩的因素-全球市场和经济状况”和“新冠肺炎”。
2020年5月11日,Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.签订了2020年修正案,以增加普通股的股票数量。Digital Realty Trust,Inc.可以随时通过任何代理商作为其销售代理或委托人发行和出售普通股。根据单独的远期销售协议,销售也可以远期进行。根据销售协议,在2020年修正案之日之后,Digital Realty Trust,Inc.可以发行和出售其普通股的股票,总发行价最高可达10亿美元。在2020年修正案之前,Digital Realty Trust,Inc.发行和出售的普通股总销售价格约为6.522亿美元。根据销售协议进行的普通股销售将按照证券法第415条的规定以“在市场上”发行的方式进行。截至9月30日的9个月,于2020年,在向代理商支付约900万美元佣金后,我们的母公司根据销售协议以平均每股146.89美元的价格发行约610万股普通股,所得款项净额约为893百万美元。在截至2020年9月30日的9个月中,发行所得款项用于我们的运营伙伴关系,以换取向我们的母公司发行约610万个普通单位。在向代理商支付了大约8,000美元的佣金后,数字房地产信托公司从根据销售协议以平均每股159.09美元的价格发行5,220股普通股中获得了大约80万美元的净收益,还有大约7.494亿美元可用于该计划下的未来销售。2020年9月30日之后的发行所得款项用于我们的运营伙伴关系,以换取向我们的母公司发行5220个普通单位。我们的母公司已经使用并打算使用该计划的净收益来暂时偿还我们运营合伙企业全球循环信贷安排下的借款,购买更多的物业或业务,为发展机会提供资金,并用于营运资本和其他一般公司用途,包括可能用于偿还其他债务或回购、赎回或报废未偿还债务证券。有关销售协议的更多信息,请参阅本文所载我们精简综合财务报表的附注13。
2022年1月17日,经营合伙企业的间接全资财务子公司Digital Dutch Finco B.V.发行和出售了本金总额为0.125的2022年到期的担保票据(“0.125%2022年债券”)、本金总额为0.625%的2025年到期的担保票据(“0.625%2025年债券”)和本金总额为1.500欧元的2030年到期的担保票据(“1.500%2030年债券”)。连同2022年发行的0.125厘债券及2025年发行的0.625厘债券,称为“欧元债券”)。欧元票据是Digital Dutch Finco B.V.的优先无担保债务,由Digital Realty Trust,Inc.和运营伙伴关系全面和无条件担保。在扣除经理折扣和估计的发售费用后,此次发行的净收益约为16.786亿欧元(根据截至2020年1月17日的汇率约为18.619亿美元)。我们打算拨出相当于发行0.625厘2025年债券及1.500厘2030年债券所得款项净额的款项,为最近或将来落成或日后落成的绿色建筑、能源及资源效益及可再生能源项目(统称为“合资格绿色项目”)提供全部或部分融资或再融资,包括该等项目的发展及重建。在将相等于0.625厘2025年债券及1.500厘2030年债券净所得款项的款项分配予合资格的绿色项目之前,相当于欧元债券所得款项净额的全部或部分款项将用于偿还、赎回及/或清偿Interxion或其附属公司的债务,以及支付与Interxion合并有关的若干交易费及开支,而该等款项将用于偿还、赎回及/或清偿Interxion或其附属公司的债务,以及支付与Interxion合并有关的若干交易费及开支。, 暂时偿还营运合伙公司全球信贷安排下的未偿还借款,以及作其他一般公司用途。
2020年6月26日,Digital Dutch Finco B.V.发行并出售了本金总额为500.0欧元的2031年到期的1.250欧元担保票据(简称2031年票据)。2031年债券是Digital Dutch Finco B.V.的优先无担保债务,由Digital Realty Trust,Inc.和运营伙伴关系全面和无条件担保。扣除经理折扣和估计的发售费用后,此次发售的净收益约为493.1欧元(根据截至2020年6月26日的汇率约为553.2美元)。我们利用发售2031年债券所得款项净额,暂时偿还营运合伙全球信贷安排下的未偿还借款,作收购之用,并用作营运资金及其他一般企业用途。
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于2020年8月3日(“2022年债券赎回日期”),营运合伙公司赎回2022年到期的3.625厘债券的未偿还本金总额3亿美元(“3.625厘债券”)及2022年到期的3.950厘债券的未偿还本金总额5亿美元(“3.950厘债券”)。3.625%债券的赎回价格相当于以下款项的总和:(A)3.625%债券的本金每1,000美元约1,060.018美元,或3.625%债券本金总额的106.0018%,另加(B)2022年债券赎回日(但不包括)的应计未付利息,相当于3.625%债券的每1,000美元本金12.285美元。3.950%债券的赎回价格相当于以下款项的总和:(A)3.950%债券的本金每1,000美元约1,060.306美元,或3.950%债券本金总额的106.0306%,另加(B)2022年债券赎回日(但不包括)的应计及未付利息,相当于3.950%债券的每1,000美元本金3.511美元。运营合伙公司主要使用循环信贷安排的借款来为赎回提供资金。
2032年9月23日,Digital Dutch Finco B.V.发行并出售了本金总额为750.0欧元的2032年到期的1.000欧元担保票据(简称2032年票据)。2032年发行的债券是Digital Dutch Finco B.V.的优先无担保债务,由Digital Realty Trust,Inc.和运营伙伴关系全面和无条件担保。扣除经理折扣和估计的发售费用后,此次发售的净收益约为737.5欧元(根据截至2020年9月23日的汇率约为860.0美元)。我们打算拨出一笔相等于发行2032年债券所得款项净额的款项,为新近落成或日后落成的绿色建筑、能源和资源效益及可再生能源项目(统称为“2032合资格绿色项目”)提供全部或部分融资或再融资,包括这些项目的发展和重建。在2032年债券所得款项净额分配给2032个符合资格的绿色项目之前,2032年债券所得款项净额将用于暂时偿还营运合伙的全球循环信贷安排下的未偿还借款,以及用作其他一般企业用途。.
2022年9月23日,Digital Dutch Finco B.V.发行并出售了本金总额为300.0欧元的2022年到期的浮动利率担保票据(简称2022年票据)。2022年发行的债券将按年利率计息,每季度重置一次,相当于三个月期EURIBOR加0.48%,利率下限为零,初始利息期利率为0.0%。2022年发行的债券是Digital Dutch Finco B.V.的优先无担保债务,由Digital Realty Trust,Inc.和运营伙伴关系全面和无条件担保。扣除经理折扣和估计的发售费用后,此次发售的净收益约为299.0欧元(根据截至2020年9月23日的汇率约为348.7美元)。我们用发行2022年债券的净收益为赎回Digital Stout Holding,LLC‘s提供了资金
于2020年10月14日(“英镑票据赎回日”),经营合伙企业的全资附属公司Digital Stout Holding,LLC赎回其于2023年到期的4.750厘债券(“4.750厘债券”)的未偿还本金总额3亿英镑。4.750厘债券的赎回价格相当于(A)4.750厘债券的本金金额为每股1,123.25 GB 1,123.25 GB,或4.750厘债券本金金额的约112.325%,加上(B)相当于英镑票据赎回日期的应计及未付利息(但不包括),相当于英镑票据赎回日期每股0.13 GB 1,000 GB本金的总和,但不包括4.750厘债券本金金额。发行该等债券所得款项净额2022年的钞票主要用于为赎回提供资金。此次赎回将导致在截至2020年12月31日的三个月内提前扑灭约4980万美元的费用。
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施工
下表汇总了截至2020年9月30日和2019年12月31日,我们为未来开发和在建而持有的土地和为发展而持有的空间:
开发生命周期 | 截至2020年9月30日 | 截至2019年12月31日。 | ||||||||||||||||||||
可出租净额 | 目前的情况 | 可出租净额 | 目前的情况 | 未来的未来 | ||||||||||||||||||
平方英尺 | 投资 | 未来投资 | 广场有英尺高。 | 投资环境 | 投资 | |||||||||||||||||
(千美元) |
| (1) |
| (2) |
| (3) |
| 总成本 |
| (1) |
| (4) |
| (3) |
| 总成本 | ||||||
保留土地作未来发展之用(5) |
| 不适用 |
| $ | 198,536 |
| $ | — |
| $ | 198,536 |
| 不适用 |
| $ | 147,597 |
| $ | — |
| $ | 147,597 |
在建工程与发展空间 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
地流开发(5) | 不适用 | $ | 584,931 | $ | — | $ | 584,931 | 不适用 | $ | 517,900 | $ | — | $ | 517,900 | ||||||||
为发展留有空间(6) |
| 1,520,308 |
| 231,036 |
| — |
| 231,036 |
| 1,281,169 | 241,563 |
| — | 241,563 | ||||||||
基地建筑施工 |
| 2,637,821 |
| 405,757 | 556,596 |
| 962,353 |
| 2,936,071 |
| 485,489 | 404,082 |
| 889,571 | ||||||||
数据中心建设 |
| 2,321,299 |
| 1,041,415 |
| 1,260,203 |
| 2,301,617 |
| 1,175,673 |
| 441,852 |
| 703,607 |
| 1,145,459 | ||||||
设备池和其他库存 |
| 不适用 |
| 30,940 |
| — |
| 30,940 |
| 不适用 |
| 27,283 |
| — |
| 27,283 | ||||||
园区、租户改善及其他 |
| 不适用 |
| 34,575 |
| 36,234 |
| 70,809 |
| 不适用 |
| 18,468 |
| 22,968 |
| 41,436 | ||||||
在建总规模和为未来发展预留的土地 |
| 6,479,429 | $ | 2,527,190 | $ | 1,853,033 | $ | 4,380,222 |
| 5,392,913 | $ | 1,880,152 | $ | 1,130,657 | $ | 3,010,809 |
(1) | 除合同租赁的平方英尺外,我们估计可供租赁的净可出租平方英尺的总面积,包括可用电力、所需的支持空间和公共区域。不包括在未合并的合资企业中持有的物业的平方英尺。建筑面积是基于当前的估算和项目计划,在项目完成后可能会因为重新测量而改变。 |
(2) | 代表截至2020年9月30日发生的余额。不包括未合并的合资企业产生的成本。 |
(3) | 表示根据合同、预算或批准的资本计划完成特定工作范围的估计成本。 |
(4) | 代表截至2019年12月31日发生的余额。不包括未合并的合资企业产生的成本。 |
(5) | 截至2020年9月30日约为9.08亿英亩,截至2019年12月31日约为944英亩。 |
(6) | 不包括通过未合并的合资企业持有的开发空间。 |
土地库存和用于开发的空间反映了在未来开发之前花费的累计成本。基础建筑建设包括持续改进建筑基础设施,为未来的数据中心装修做准备。数据中心建设包括500万平方英尺的交钥匙Flex® 和动力基地建筑®产品。一般来说,我们预计在12个月内交付空间;然而,租赁开始日期可能会对最终交付时间表产生重大影响。设备池和其他库存代表及时部署和交付数据中心建设装修所需的长期领先设备和材料的价值。园区、租户改善和其他成本包括开发工作的价值,这些开发工作使最近转变为我们运营组合的空间受益,主要由共享基础设施项目和第一代租户改进组成。
现金的未来用途
我们的物业需要定期进行资本投资,用于与客户相关的资本支出和一般资本改善。截至9月30日,2020年,我们有大约540万平方英尺在积极开发,大约240万平方英尺留作开发。根据客户需求,我们预计扩建和开发额外容量将产生重大改善成本。截至2020年9月30日,不包括未合并的合资企业,交钥匙Flex正在积极开发约500万平方英尺®和动力基地建筑®这些项目包括六个美国都会区、八个欧洲都会区、四个亚洲都会区、一个澳大利亚都会区和一个加拿大都会区,包括大约270万平方英尺的基地建筑和230万平方英尺的数据中心建设。截至2020年9月30日,我们有未结承诺,与建筑合同相关的金额约为13亿美元,其中包括约4760万美元的可偿还金额。
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我们目前预计,在截至2020年12月31日的三个月里,我们的发展项目将产生约7亿至10亿美元的资本支出,尽管这一金额可能会上升或下降,潜在地是实质性的,这取决于众多因素,包括需求的变化、租赁结果以及债务或股权资本的可用性。
历史资本支出(收付实现制)
下表汇总了我们截至2020年9月30日和2019年9月30日的九个月的资本支出活动(单位:千):
截至9月30日的9个月: | ||||||
| 2020 |
| 2019 | |||
发展项目 | $ | 1,175,494 | $ | 932,370 | ||
增强和改进 |
| 171 |
| 2,459 | ||
经常性资本支出 |
| 127,156 |
| 125,982 | ||
资本支出总额(不包括间接成本) | $ | 1,302,821 | $ | 1,060,811 |
在截至2020年9月30日的9个月中,总资本支出从2019年同期的10.608亿美元增加到约13.028亿美元,增幅为2.42亿美元。截至2020年9月30日的9个月,我们开发项目加上增强和改善项目的资本支出约为11.757亿美元,较2019年同期增长约26%。这一增长主要是由于Interxion,在截至2020年9月30日的9个月中,该公司的资本支出约为2.609亿美元,被2019年3月解除合并的与Ascty相关的2019年支出所抵消。我们的发展资本支出通常由我们可用的现金、股权和债务资本提供资金。
在截至2020年和2019年9月30日的9个月中,包括资本化利息在内的间接成本分别为7,420万美元和6,500万美元。资本化利息分别占截至2020年和2019年9月30日的9个月资本化间接成本总额的约3550万美元和3030万美元。由于资格性活动的增加,截至2020年9月30日的9个月的资本化利息与2019年同期相比有所增加。不包括资本化利息,截至2019年9月30日的前九个月的间接成本与2019年同期相比有所增加,这主要是由于与直接从事建筑活动的员工的薪酬费用相关的资本化金额。有关我们预计在截至2020年12月31日的一年中发生的资本支出金额的讨论,请参见上面的“-现金的未来用途”。
我们还必须遵守下面在“资产负债表外安排”和“分配”项下讨论的承诺。
与我们的增长战略一致,我们积极寻求潜在的收购机会,尽职调查和谈判往往在不同的阶段在不同的时间进行。截至2020年12月31日的一年中,收购的美元价值将取决于众多因素,包括客户需求、租赁结果、债务或股权资本的可用性以及收购机会。此外,私人机构投资者对数据中心资产类别的接受度越来越高,这通常会压低资本化率,因为这类私人投资者的回报预期往往低于我们。因此,我们预计,在这种市场动态持续的情况下,近期的单一资产收购活动在我们增长中所占的比例将较小。
吾等可能不时透过公开市场购买、私下协商交易或其他方式,透过现金购买及/或交换母公司股权证券,以偿还或回购母公司的未偿还债务或股权。此类回购或交换(如果有的话)将取决于当时的市场状况、我们的流动性要求、合同限制或其他因素。涉及的金额可能很大。
我们预计将满足我们的短期和长期流动性要求,包括支付预定的债务到期日,为收购和非经常性资本改善提供资金,使用来自运营的净现金、未来的长期担保和无担保债务以及发行股权和债务证券以及股权收益。
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由我们的母公司发行。我们还可能使用我们的全球循环信贷安排为未来的短期和长期流动性需求提供资金,包括收购和非经常性资本改善,等待永久融资。截至2020年11月4日,在我们的全球循环信贷安排下,我们有大约22亿美元的借款可用。如果我们不能以对我们有吸引力的条款获得额外融资,或者根本不能获得额外融资,包括由于“可能影响未来经营业绩的因素-全球市场和经济状况”和“新冠肺炎”中所述的上述情况,我们可能被要求减少收购或资本支出计划,这可能会对我们的业务和经营结果产生实质性的不利影响。.
分布
我们单位的所有分配由母公司董事会自行决定。有关我们的普通股和优先股在截至2020年9月30日的三个月和九个月内支付的分配的更多信息,请参阅本文所载的精简合并财务报表的附注14。
未偿综合债务
下表汇总了我们截至2020年9月30日的债务(单位:百万):
债务摘要: |
|
| ||
固定费率 | $ | 11,882.2 | ||
受利率互换约束的可变利率债务 |
| 177.9 | ||
固定利率债务总额(包括利率互换) |
| 12,060.1 | ||
可变利率--无套期保值 |
| 924.6 | ||
总计 | $ | 12,984.7 | ||
债务总额的百分比: |
|
| ||
固定利率(包括债务置换) |
| 92.9 | % | |
可变费率 |
| 7.1 | % | |
总计 |
| 100.0 | % | |
截至2020年9月30日的有效利率 |
|
| ||
固定利率(含套期保值浮动利率债务) |
| 2.65 | % | |
可变费率 |
| 0.68 | % | |
实际利率 |
| 2.51 | % |
截至2020年9月30日,我们有大约130亿美元的未偿还合并长期债务,如上表所示,其中不包括递延融资成本。我们的债务与企业总价值的比率约为23%(基于Digital Realty Trust,Inc.普通股在2020年9月30日的收盘价146.76美元)。为此,我们的企业总价值被定义为Digital Realty Trust,Inc.已发行普通股的市值(可能会减少,从而增加我们的债务与企业总价值的比率)的总和,加上Digital Realty Trust,Inc.优先股的清算价值,加上我们的运营伙伴公司非Digital Realty Trust,Inc.持有的单位的总价值(单位价值等于Digital Realty Trust,Inc.普通股的一股市场价值,不包括长期激励单位加上我们合并债务总额的账面价值。
上述浮动利率债务的利息基于不同的一个月期LIBOR、EURIBOR、SOR、BBR、HIBOR、JPY LIBOR和CDOR利率,具体取决于管理这些债务的各自协议,包括我们的全球循环信贷安排和无担保定期贷款。截至2020年9月30日,我们的债务到初始到期日的加权平均期限约为650万年(或假设行使延期期权,约为650万年)。
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表外安排
截至2020年9月30日,我们签署了与我们可变利率债务的1.779亿美元未偿还本金相关的利率互换协议。见项目3.“关于市场风险的定量和定性披露。”
截至2020年9月30日,我们在未合并合资企业担保债务中的比例约为5.688亿美元。
现金流
以下对我们现金流量的概要讨论是基于简明的综合现金流量表,并不意味着对以下所示期间我们现金流量的变化进行包罗万象的讨论。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月的比较
下表显示了截至2020年9月30日、2020年9月30日和2019年9月30日的九个月的现金流以及期末现金和现金等价物余额(单位:千)。
截至9月30日的9个月: | |||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | ||||
经营活动提供的净现金 | $ | 1,180,739 | $ | 1,111,944 | $ | 68,795 | |||
投资活动所用现金净额 |
| (1,519,519) |
| (708,056) |
| (811,463) | |||
融资活动提供(用于)的现金净额 |
| 1,231,150 |
| (512,227) |
| 1,743,377 | |||
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)额 | $ | 892,370 | $ | (108,339) | $ | 1,000,709 |
经营活动提供的净现金增加主要是由于Interxion合并被截至2020年9月30日的12个月内出售或贡献给未合并合资企业的物业所抵消。
与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月投资活动中使用的净现金构成的活动变化包括以下金额(以千为单位)。
用于改善房地产投资的现金增加 | $ | (251,023) | |
用于房地产收购的现金增加 |
| (538,411) | |
收购中假设的现金提供的现金增加 |
| 116,738 | |
出售物业所得款项扣除销售成本后所提供的现金增加 |
| 547,913 | |
合资企业交易所得款项提供的现金减少 | (702,439) | ||
用于拆分Ascty现金的现金减少 | 97,081 | ||
用于投资未合并合资企业的现金增加 |
| (47,475) | |
其他变化 |
| (33,847) | |
用于投资活动的现金净额变化 | $ | (811,463) |
用于投资活动的现金增加,主要是因为2019年3月与Brookfield成立Ascty合资企业的现金收益减少,扣除非合并的Ascty现金,以及与2020年2月收购威斯汀建筑交易所(Westin Building Exchange)另外49%的所有权权益以及2020年7月收购法兰克福租赁地(归类为房地产收购)相关的现金使用量增加,但被出售10个动力Base Building®物业(包括12个数据)部分抵消了这一影响。
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与截至2019年9月30日的9个月相比,本公司在截至2020年9月30日的9个月中由融资活动提供的净现金构成的活动的变化包括以下金额(以千计)。
用于偿还短期借款的现金增加(扣除收益) | $ | (355,755) | |
发行普通股和优先股(包括股权计划)净收益提供的现金增加 |
| 1,680,199 | |
有担保/无担保债务收益提供的现金增加 |
| 1,242,666 | |
用于偿还有担保/无担保债务的现金增加 | (696,271) | ||
用于赎回优先股的现金减少 | 115,050 | ||
用于股息和分配支付的现金增加 |
| (249,488) | |
其他变化 |
| 6,976 | |
融资活动提供的现金净额变化 | $ | 1,743,377 |
融资活动为本公司提供的现金增加,主要是因为与截至2019年9月30日的9个月相比,根据自动柜员机股权发行计划发行的普通股的销售收益以及远期股权协议的全部实物结算的现金增加,通过发行无担保债务提供的现金增加,扣除偿还款项后的现金净额以及用于赎回优先股的现金减少,部分抵消了2019年截至9月30日的9个月的短期借款偿还增加(减去收益净额)和用于赎回优先股的现金的减少。2020年与2019年同期相比,原因是Interxion合并带来的流通股数量增加,以及截至2020年9月30日的9个月普通股每股股息与2019年同期相比有所增加。
与截至2019年9月30日的9个月相比,在截至2020年9月30日的9个月中,由融资活动提供的净现金构成的活动的变化包括以下金额(以千为单位)。
用于偿还短期借款的现金增加(扣除收益) | $ | (355,755) | |
普通合伙人缴款提供的现金增加 | 1,680,199 | ||
有担保/无担保债务收益提供的现金增加 | 1,242,666 | ||
用于偿还有担保/无担保债务的现金增加 | (696,271) | ||
用于一般合作伙伴分配的现金减少,涉及优先股的赎回 | 115,050 | ||
用于分配付款的现金增加 |
| (249,488) | |
其他变化 |
| 6,976 | |
融资活动提供的现金净额变化 | $ | 1,743,377 |
运营合伙公司融资活动提供的现金增加,主要是因为在截至2020年9月30日的9个月里,根据Digital Realty Trust,Inc.的自动柜员机股权发行计划发行的普通股销售收益和Digital Realty Trust,Inc.远期股权协议的全实物结算所得现金增加,通过发行无担保债务提供的现金增加,扣除偿还和短期借款偿还减少,以及用于赎回优先股的现金减少。与2019年同期相比,截至2020年9月30日的9个月的分派付款增加,部分抵消了这一增长,原因是截至2020年9月30日的9个月,由于向母公司发行Interxion组合发行的股票的单位数增加,以及与2019年同期相比,每个普通股的分派金额增加。
经营合伙中的非控制性利益
非控股权益主要涉及我们的Operating Partnership中不属于Digital Realty Trust,Inc.的共同单位,截至2020年9月30日,这些单位占我们Operating Partnership共同单位的2.8%。从历史上看,我们的运营伙伴关系曾向第三方卖家发放与我们从这些第三方手中收购房地产权益相关的共同单位。
有限合伙人有权要求我们的运营合伙公司根据赎回时同等数量的Digital Realty Trust,Inc.普通股的公平市值赎回部分或全部普通股,以换取现金。或者,我们也可以选择收购这些公共单位,以换取Digital的股份
99
目录
房地产信托公司(Realty Trust,Inc.)以一对一的方式发行普通股,在股票拆分、股票分红、发行股票、指定的非常分配和类似事件发生时可能会进行调整。截至2020年9月30日,与DFT合并相关而向DFT Operating Partnership中的某些前单位持有人发行的约20万个营运合伙普通单位尚未偿还,这些单位受到某些限制,因此不会在简明综合资产负债表中作为永久资本列报。
通货膨胀率
我们的许多租约都规定了单独的房地产税和运营费用递增。此外,许多租约规定了固定基数租金的上涨。我们认为,通胀上涨至少可以被上述合同租金上涨和费用上升部分抵消。
运营资金来源
我们根据全国房地产投资信托协会(NAREIT)在NAREIT Funds From Operations白皮书-2018年重述中建立的标准计算运营资金,或FFO。FFO代表净收益(亏损)(根据公认会计准则计算),不包括出售财产的收益(或亏损)、现有关系的收益、减值费用以及与房地产相关的折旧和摊销(不包括递延融资成本的摊销),以及对未合并的合伙企业和合资企业进行调整后的收益。管理层使用FFO作为一种补充业绩衡量标准,因为在剔除与房地产相关的折旧和摊销、物业处置损益以及对未合并的合伙企业和合资企业进行调整后,它提供了一种业绩衡量标准,与上年同期相比,它反映了入住率、租赁率和运营成本的趋势。我们也相信,作为一个被广泛认可的衡量REITs业绩的指标,FFO将被投资者用作比较我们与其他REITs经营业绩的基础。然而,由于FFO不包括折旧和摊销,也没有计入因使用或市场状况导致的物业价值变化,也没有计入维持我们物业运营业绩所需的资本支出和资本化租赁佣金水平,所有这些都具有实际经济影响,可能对我们的财务状况和运营业绩产生实质性影响,因此FFO作为衡量我们业绩的指标的效用有限。其他房地产投资信托基金可能不会根据NAREIT的定义计算FFO,因此, 我们的FFO可能无法与其他REITs的FFO相提并论。FFO只应被视为根据GAAP计算的净收入的补充,作为衡量我们业绩的指标。
普通股股东可获得的净收入与运营资金(FFO)的对账
(未经审计,单位为千,每股和单位数据除外)
| 截至9月30日的三个月: |
| 截至9月30日的9个月: | |||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
普通股股东可获得的净(亏损)收益 | $ | (37,368) | $ | 49,827 | $ | 219,167 | $ | 177,434 | ||||
调整: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
经营合伙中的非控股权益 |
| (1,000) |
| 2,300 |
| 8,200 |
| 8,000 | ||||
房地产相关折旧及摊销(1) |
| 358,619 |
| 283,090 |
| 987,470 |
| 877,869 | ||||
未合并的合资企业与房地产相关的折旧和摊销 | 19,213 | 13,612 | 56,259 | 31,086 | ||||||||
处置财产的收益 |
| (10,410) |
| — |
| (315,211) |
| — | ||||
房地产投资减值 |
| 6,482 |
| — |
| 6,482 |
| 5,351 | ||||
普通股股东和单位持有人可使用FFO(2) | $ | 335,536 | $ | 348,829 | $ | 962,367 | $ | 1,099,740 | ||||
每股基本FFO和单位FFO | $ | 1.21 | $ | 1.60 | $ | 3.68 | $ | 5.06 | ||||
稀释后每股FFO和单位FFO(2) | $ | 1.19 | $ | 1.59 | $ | 3.64 | $ | 5.04 | ||||
加权平均普通股和已发行单位 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
基本型 |
| 278,079 |
| 217,375 |
| 261,416 |
| 217,255 | ||||
稀释(2) |
| 281,524 |
| 218,756 |
| 264,401 |
| 218,280 | ||||
(1)与房地产相关的折旧和摊销计算如下: | ||||||||||||
每个损益表的折旧和摊销 |
| $ | 365,842 |
| $ | 286,718 |
| 1,006,464 |
| 888,766 | ||
非房地产折旧 |
| (7,223) | (3,628) |
| (18,994) | (10,897) | ||||||
$ | 358,619 | $ | 283,090 | $ | 987,470 | $ | 877,869 |
100
目录
(2) | 在本报告所述的所有时期,我们已排除了C系列、G系列、H系列、I系列、J系列、K系列和L系列优先股(如适用)的影响,这些优先股可能会在C系列、G系列、H系列、I系列、J系列、K系列和L系列优先股的补充条款(如适用)中描述的控制交易发生特定变化时转换为普通股,因为它们将具有反摊薄作用。 |
截至9月30日的三个月: |
| 截至9月30日的9个月: | ||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
加权平均普通股和已发行单位 |
| 278,079 |
|
| 217,375 |
|
| 261,416 |
| 217,255 | ||
补充:稀释证券的影响 |
| 3,445 |
|
| 1,381 |
|
| 2,985 |
| 1,025 | ||
加权平均普通股和已发行单位-摊薄 | 281,524 |
| 218,756 |
| 264,401 |
| 218,280 |
第三项关于市场风险的定量和定性披露
我们未来的收入、现金流和与金融工具相关的公允价值取决于当前的市场利率。市场风险是指因市场价格和利率的不利变化而蒙受损失的风险。我们不把衍生品用于交易或投机目的,只根据主要金融机构的信用评级和其他因素与它们签订合同。
固定利率与浮动利率之间的债务分析
我们使用利率互换协议和固定利率债务来降低利率变动的风险敞口。截至2020年9月30日,我们的合并债务如下(单位:百万美元):
|
| 估计交易会 | ||||
账面价值 |
| 价值 | ||||
固定利率债务 | $ | 11,882.2 | $ | 12,961.9 | ||
受利率互换约束的可变利率债务 |
| 177.9 |
| 177.9 | ||
固定利率债务总额(包括利率互换) |
| 12,060.1 |
| 13,139.8 | ||
可变利率债务 |
| 924.6 |
| 924.6 | ||
未偿债务总额 | $ | 12,984.7 | $ | 14,064.4 |
截至2020年9月30日和2019年12月31日的利率衍生品及其公允价值如下(单位:千):
公允价值低于其他重要价值 | ||||||||||||||||||
名义金额 | 可观察到的数据投入(二级) | |||||||||||||||||
自.起 | 截至 | 截至 | 截至 | |||||||||||||||
9月30日,北京 | 2011年12月31日 | 类型: | 罢工 | 有效 | 期满 | 9月30日,北京 | 2011年12月31日 | |||||||||||
2020 |
| 2019 |
| 导数 |
| 率 |
| 日期: |
| 日期 |
| 2020 |
| 2019 | ||||
当前付款的合同 | ||||||||||||||||||
$ | — | $ | 29,000 | (1) | 互换 |
| 1.016 | 2016年4月6日 | 2021年1月6日 | $ | — | $ | 175 | |||||
— |
| 75,000 | (1) | 互换 |
| 1.164 | 2016年1月15日 | 2021年1月15日 |
| — |
| 345 | ||||||
104,000 | (1) |
| 300,000 | (1) | 互换 |
| 1.435 | 2016年1月15日 | 2023年1月15日 |
| (3,138) |
| 945 | |||||
73,944 | (2) |
| 75,825 | (2) | 互换 |
| 0.779 | 2016年1月15日 | 2021年1月15日 |
| (64) |
| 931 | |||||
$ | 177,944 | $ | 479,825 |
|
|
|
|
|
| $ | (3,202) | $ | 2,396 |
(1) | 代表以一个月期美国伦敦银行间同业拆借利率(Libor)计息的债务。 |
(2) | 代表以一个月期CDOR计息的债务。折算为美元的汇率是根据截至2020年9月30日的0.75美元兑1.00加元和截至2019年12月31日的0.77美元兑1.00加元的汇率计算的。 |
101
目录
对利率变化的敏感性
下表显示了假设利率发生变化时的影响,这是基于截至2020年9月30日的公允价值和利息支出:
| 变化 | ||
假定事件 | (2.5亿美元) | ||
假设加息10%后利率掉期的公允价值增加 | $ | 0.1 | |
假设利率下降10%后利率掉期的公允价值下降 |
| (0.1) | |
在利率上升10%后,我们债务的年度利息支出增加,这是可变利率的,不受掉期利率的影响 |
| 0.3 | |
在利率下降10%后,我们债务的年度利息支出减少,即浮动利率和不受掉期利率的影响 |
| (0.3) | |
利率下降10%后,固定利率债务的公允价值增加 |
| 22.6 | |
利率上调10%后固定利率债务的公允价值减少 |
| (23.4) |
利息风险额是通过考虑假设利率对我们金融工具的影响而确定的。这些分析没有考虑在这种环境下整体经济活动可能发生的任何变化的影响。此外,如果发生这种规模的变化,我们可能会采取行动,进一步减少我们对这种变化的风险敞口。然而,由于具体行动及其可能影响的不确定性,这些分析假设我们的金融结构不会发生变化。
外币兑换风险
在截至2020年9月30日、2020年和2019年9月30日的三个月和九个月里,我们在英国、爱尔兰、法国、荷兰、德国、瑞士、加拿大、新加坡、澳大利亚、日本、香港、韩国和巴西拥有海外业务,包括通过投资于未合并的合资企业,我们已经将奥地利、比利时、丹麦、西班牙、瑞典和肯尼亚作为Interxion合并的一部分,该合并于2020年3月完成。因此,我们受到外币汇率变动影响的风险,这可能会影响未来的成本和现金流。我们的海外业务以英镑、欧元、加拿大元、巴西雷亚尔、新加坡元、澳元、日元、港币、韩元、瑞士法郎、丹麦克朗、瑞典克朗和肯尼亚先令进行。我们的主要货币敞口是英镑、欧元和新加坡元。由于Ascty合资公司和Ascty的解除合并,我们对与巴西雷亚尔相关的外汇风险的敞口仅限于货币对我们在Asciti合资公司的运营和财务状况中所占份额的影响。我们试图通过为以本币计价的投资融资来缓解货币波动的部分风险,我们还可能用外币远期或期权对冲定义明确的交易敞口,尽管不能保证这些措施会有效。因此,任何此类外币与美元关系的变化可能会影响我们的收入、营业利润率和分配,还可能影响我们资产的账面价值和股东权益金额。在截至2020年和2019年9月30日的三个月里,来自美国以外物业的运营收入分别贡献了3.689亿美元和1.467亿美元。, 分别占我们总营业收入的36.0%和18.2%。在截至2020年和2019年9月30日的9个月里,来自美国以外物业的营业收入分别贡献了9.063亿美元和4.759亿美元,分别占我们总营业收入的31.9%和19.7%。截至2020年9月30日和2019年12月31日,美国以外房地产的净投资分别为82亿美元和37亿美元。截至2020年9月30日和2019年12月31日,海外业务的净资产分别约为52亿美元和14亿美元。
102
目录
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估(Digital Realty Trust,Inc.)
该公司维持披露控制和程序,旨在确保根据1934年修订的《证券交易法》提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告,并积累这些信息并酌情传达给其管理层,包括其首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。在设计及评估披露控制及程序时,本公司管理层认识到,任何控制及程序,无论设计及运作如何完善,都只能为达致预期的控制目标提供合理保证,并要求其管理层在评估可能的控制及程序的成本效益关系时运用其判断。此外,该公司在某些未合并实体中有投资,这些投资采用权益会计方法核算。由于本公司不控制或管理这些实体,其对该等实体的披露控制和程序可能比对其合并子公司的披露控制和程序有更大的限制。
根据修订后的1934年证券交易法规则第13a-15(B)条或规则第15d-15(B)条的要求,公司管理层在其首席执行官和首席财务官的监督下,对截至本报告所述季度末有效的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于上述,本公司首席执行官和首席财务官得出结论,其披露控制和程序在合理保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在最近一个会计季度中,公司财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对其财务报告的内部控制产生了重大影响,或有可能对其产生重大影响。
由于新冠肺炎,我们的全球劳动力从2020年3月开始转向以在家工作为主的环境。这种向远程工作的转变非常迅速,而且包括了对我们的日常数据中心运营来说并不重要的员工。虽然先前存在的控制并不是专门为我们目前在家工作的运营环境而设计的,但我们相信,我们对财务报告的内部控制仍然有效。我们采取了预防措施,重新评估和完善了我们的财务报告流程,以提供合理的保证,确保我们能够准确和及时地报告我们的财务业绩。
103
目录
信息披露控制和程序的评估(Digital Realty Trust,L.P.)
运营合伙公司维持披露控制和程序,旨在确保根据1934年修订的《证券交易法》(Securities Exchange Act)提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并积累此类信息并将其传达给管理层,包括其普通合伙人的首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便及时做出有关要求披露的决定。在设计及评估披露控制及程序时,营运合伙的管理层认识到,任何控制及程序,不论设计及运作如何完善,均只能为达致预期的控制目标提供合理保证,并要求其管理层在评估可能的控制及程序的成本效益关系时运用其判断。此外,经营合伙企业在某些未合并实体有投资,这些投资采用权益会计方法入账。由于营运合伙并不控制或管理该等实体,其有关该等实体的披露控制及程序可能远较其就其合并附属公司维持的披露控制及程序更为有限。
根据修订后的1934年《证券交易法》第13a-15(B)条或第15d-15(B)条的要求,经营合伙企业管理层在其普通合伙人的首席执行官和首席财务官的监督下,在本报告涵盖的季度末对其有效的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。基于上述,营运合伙公司普通合伙人的行政总裁兼首席财务官认为,其披露控制和程序在合理保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
营运合伙企业的财务报告内部控制在其最近一个财政季度内并无重大影响或合理地可能对其财务报告内部控制产生重大影响的变化。
由于新冠肺炎,我们的全球劳动力从2020年3月开始转向以在家工作为主的环境。这种向远程工作的转变非常迅速,而且包括了对我们的日常数据中心运营来说并不重要的员工。虽然先前存在的控制并不是专门为我们目前在家工作的运营环境而设计的,但我们相信,我们对财务报告的内部控制仍然有效。我们采取了预防措施,重新评估和完善了我们的财务报告流程,以提供合理的保证,确保我们能够准确和及时地报告我们的财务业绩。
104
目录
第II部分-其他资料
第一项:法律诉讼。
虽然本公司涉及在正常业务过程中产生的法律程序,但截至2020年9月30日,本公司目前并未参与任何法律程序,据其所知,亦无任何其认为会对其财务状况、经营业绩或流动资金产生重大不利影响的法律程序对其构成威胁。
项目71A。风险因素。
本公司及营运伙伴在截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告中,在“风险因素”标题下讨论的风险因素,以及我们在截至2020年3月31日的季度报告Form 10-Q中“风险因素”标题下的风险因素所更新的风险因素,继续适用于我们的业务。
第二项未登记的股权证券销售和收益使用。
Digital Realty Trust,Inc.
期间 | (A)购买的股份(或单位)总数 | (B)每股(或单位)平均支付价格 | (C)作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股份(或单位)总数(1) | (D)根据计划或计划可购买的股份(或单位)的最大数目(或近似美元价值)(2) | |||||
2020年7月1日至31日 | — | $ | — | — | — | ||||
2020年8月1日至31日 | — | — | — | — | |||||
2020年9月1日至30日 | 1,000万股第一系列优先股 | 25.00 | 1,000万股第一系列优先股 | — | |||||
总计 | 10,000,000 | $ | 25.00 | 10,000,000 | — |
(1) | 2020年8月8日,公司向所有已发行的6.350系列累计可赎回优先股(即I系列优先股)的所有登记持有人分发了赎回公告,宣布以每股25.29545美元的赎回价格赎回I系列优先股全部1,000万股流通股。赎回价格等于每股25.00美元的原始发行价,加上截至赎回日(但不包括赎回日)的应计和未支付股息。赎回是根据确立和确定第一系列优先股的权利和优先权的补充章程第5(B)节由公司选择进行的。赎回日期为2020年9月8日. |
(2) | 该公司于2020年9月8日赎回了其第一系列优先股的所有流通股。运营伙伴关系还赎回了相应的1000万系列I优先股。 |
105
目录
数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,L.P.)
在截至2020年9月30日的三个月内,我们的运营合伙企业根据证券法第294(A)(2)节规定的免注册规定,以私募方式发行合伙单位,金额和对价如下:
在截至2020年9月30日的三个月里,Digital Realty Trust,Inc.发行了总计41,232股普通股,与限制性股票奖励相关,没有现金对价。对于Digital Realty Trust,Inc.发行的与此类奖励相关的每一股普通股,我们的运营伙伴关系都会向Digital Realty Trust,Inc.发行一个受限的普通股。在截至2020年9月30日的三个月里,我们的运营伙伴关系根据我们的运营伙伴关系合作协议的要求,向Digital Realty Trust,Inc.发行了总计41,232个普通股。在截至2020年9月30日的三个月里,与限制性股票奖励相关的总计11,731股普通股被没收给Digital Realty Trust,Inc.,净发行29,501股普通股。
此外,在截至2020年9月30日的三个月中,我们的运营伙伴向Digital Realty Trust,Inc.发行了约160万股普通股,以换取Digital Realty Trust,Inc.根据销售协议发行约160万股普通股的净收益约2.472亿美元。
对于这些向Digital Realty Trust,Inc.发行的公共单位,我们的运营合伙公司依赖于Digital Realty Trust,Inc.作为一家在纽约证券交易所上市的公司的地位,拥有大约354亿美元的总合并资产,以及我们运营合伙公司的多数股东和普通合伙人的地位,作为根据证券法第4(A)(2)条获得豁免的基础。
第三项优先证券违约。
没有。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
第五项其他情况。
没有。
106
目录
第六项展品。
陈列品 |
| 描述 |
2.1 | 数字房地产信托公司、数字无畏控股公司和Interxion Holding N.V.之间于2020年1月23日签署的购买协议的第1号修正案(通过引用附件21.合并到数字房地产信托公司于2020年1月27日提交的当前8-K表格报告(文件编号001-32336))。 | |
3.1 | 经修订的数字房地产信托公司的修订和重述条款(通过引用附件3.1并入数字房地产信托公司和数字房地产信托公司于2020年5月11日提交的合并季度报告Form 10-Q(第001-32336号和第000-54023号文件)。 | |
3.2 | 数字房地产信托公司第八次修订和重新修订的章程(通过引用数字房地产信托公司和数字房地产信托公司和数字房地产信托公司于2019年2月25日提交的合并年报(第001-32336号和第000-54023号文件)的附件3.02合并而成)。 | |
3.3 | 数码地产信托有限合伙企业证书(于2010年6月25日提交的数码地产信托有限合伙企业证书(见附件3.1),以及L.P.于2010年6月25提交的《证券登记通用表格》(档号:00000-54023))。 | |
3.4 | 《数码地产信托有限合伙协议》第19次修订和重新签署(于2019年10月10日提交的《数码地产信托公司和数码地产信托有限合伙企业有限合伙协议》第001-32336号和第000-54023号文件)。 | |
4.1 | 由Digital Dutch Finco B.V.、Digital Realty Trust,Inc.、Digital Realty Trust,L.P.、受托人德意志信托有限公司(Deutsche Trust Company Limited)作为受托人,德意志银行(Deutsche Bank AG)伦敦分行作为付款代理和转让代理,以及德意志银行卢森堡股份有限公司(Deutsche Bank卢森堡S.A.)作为登记人和转让代理的契约,日期为2020年9月23日,包括2032年到期的1.000%担保票据的形式 (通过引用附件4.1并入于2020年9月23日提交的Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.的合并当前报告(文件编号001-32336和000-54023))。 | |
4.2 | 截至2020年9月23日,由Digital Dutch Finco B.V.、Digital Realty Trust,Inc.、Digital Realty Trust,L.P.、受托人德意志信托有限公司(Deutsche Trust Company Limited)作为受托人,德意志银行(Deutsche Bank AG)伦敦分行作为计算代理、支付代理和转让代理,以及德意志银行卢森堡股份有限公司(Deutsche Bank卢森堡S.A.)作为登记人和转让代理的契约,包括2022年到期的浮息担保票据的形式(通过引用附件4.2并入合并的当前合并报告表格8-K美国专利申请(第001-32336号和第000-54023号申请于2020年9月23日提交)。 | |
31.1 | 规则13a-14(A)/15d-14(A)-数字房地产信托公司首席执行官的认证。 | |
31.2 | 规则13a-14(A)/15d-14(A)-数字房地产信托公司首席财务官的认证。 | |
31.3 | 规则13a-14(A)/15d-14(A)-数字房地产信托公司首席执行官的认证。 | |
31.4 | 规则13a-14(A)/15d-14(A)-数字房地产信托公司首席财务官的认证。 | |
32.1 | 《美国法典》第18编第1350节数字房地产信托公司首席执行官证书。 | |
32.2 | 《美国法典》第18编第1350节数字房地产信托公司首席财务官证书。 | |
32.3 | 《美国法典》第18编第1350节《数字房地产信托公司首席执行官证书》 | |
32.4 | 《美国法典》第18编第1350节《数字房地产信托公司首席财务官证书》 | |
101 | 以下是来自Digital Realty Trust,Inc.和Digital Realty Trust,L.P.截至2020年9月30日的季度的10-Q表格,格式为内联XBRL交互数据文件:(I)截至2020年9月30日和2019年12月31日的简明综合资产负债表;(Ii)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合收益表;(Iii)简明综合全面报表 |
107
目录
截至2020年和2019年9月30日的9个月;(V)截至2020年和2019年9月30日的9个月的简明现金流量表;以及(Vi)简明综合财务报表的附注。 | ||
104 | 交互式数据文件的封面(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
†提供管理合同或补偿计划或安排。
108
目录
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
Digital Realty Trust,Inc. | |
2020年11月6日 | /S/A.W.伊利亚姆 S催泪 |
威廉·斯坦(William Stein) | |
2020年11月6日 | /S/ A尼德鲁P。P。奥尔 |
安德鲁·P·鲍尔 | |
2020年11月6日 | /S/马修·梅西耶(Matthew Mercier) |
马修·梅西尔(Matthew Mercier) |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
数字房地产信托公司(Digital Realty Trust,LL.P.) | ||
依据: | Digital Realty Trust,Inc. | |
其普通合伙人 | ||
依据: | ||
2020年11月6日 | /S/A.W.伊利亚姆 S催泪 | |
威廉·斯坦(William Stein) | ||
2020年11月6日 | /S/ A尼德鲁P。P。奥尔 | |
安德鲁·P·鲍尔 | ||
2020年11月6日 | /s/马修·梅西耶(Matthew Mercier) | |
马修·梅西尔(Matthew Mercier) |
109