安吉-20200930
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目录
根据11月提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的文件 6, 2020
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告
截至本季度的季度报告2020年9月30日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告
对于_
佣金档案号：A001-38220
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1705110/000170511020000017/angi-20200930_g1.jpg
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)
(章程中规定的注册人的确切姓名)
特拉华州82-1204801
(州或其他司法管辖区)
公司或组织)		(I.R.S.雇主
识别号码)
核桃街3601号, 丹佛, 公司80205
(注册人主要执行办公室地址)
(303) 963-7200
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称商品代号注册的交易所名称
A类普通股，面值0.001美元安吉纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第(13)或(15)(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直符合此类提交要求。是 ☒--不是☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条规定必须提交的每个互动数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☒加速文件管理器☐非加速文件管理器☐小型报表公司☐新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐*☒

作为对象2020年10月30日，以下是注册人普通股的流通股：
A类普通股77,938,213 
B类普通股421,859,085 
C类普通股— 
已发行普通股总数499,797,298 



目录
  页
数
第一部分
第(1)项。
合并财务报表
3
合并资产负债表
3
合并运营报表
4
综合业务报表
5
股东权益合并报表
6
合并现金流量表
8
注1-公司及主要会计政策摘要
9
注2--所得税
12
附注3-金融工具和公允价值计量
14
附注4--长期债务
15
附注5-累计其他全面亏损
17
注6-每股收益
18
注7-细分市场信息
19
附注8-合并财务报表明细
23
附注9--意外情况
24
附注10-与IAC的关联方交易
24
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
25
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
42
第四项。
管制和程序
43
第二部分
第1项
法律程序
44
第1A项
危险因素
45
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
47
第6项
陈列品
48
签名
49



2
目录
第一部分
财务信息
项目1.合作伙伴关系合并财务报表
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)及附属公司
合并资产负债表
(未经审计)
2020年9月30日2019年12月31日
(单位为千，面值除外)
资产
现金和现金等价物$855,044 $390,565 
有价证券49,992 — 
应收账款，扣除备抵和准备金#美元29,787及$20,293，分别
51,721 41,669 
其他流动资产69,500 67,759 
流动资产总额1,026,257 499,993 
资本化软件、租赁改进和设备，扣除累计折旧和摊销104,323 103,361 
商誉884,696 883,960 
无形资产，扣除累计摊销后的净额212,927 251,725 
其他非流动资产186,398 182,572 
总资产$2,414,601 $1,921,611 
负债和股东权益
负债：
长期债务的当期部分$13,750 $13,750 
应付帐款42,973 25,987 
递延收入58,169 58,220 
应计费用和其他流动负债153,566 116,997 
流动负债总额268,458 214,954 
长期债务，净额715,408 231,946 
递延所得税2,088 3,441 
其他长期负债119,112 121,055 
可赎回的非控股权益25,774 26,663 
承诺和或有事项
股东权益：
A类普通股，$0.001面值；授权2,000,000股票；已发行92,660和87,007分别为流通股和流通股77,537和79,681，分别
93 87 
B类普通股，$0.001面值；授权1,500,000股份；421,859和421,570已发行及已发行股份
422 422 
C类普通股，$0.001面值；授权1,500,000股份；不是的已发行及已发行股份
— — 
额外实收资本1,362,977 1,357,075 
留存收益24,213 16,032 
累计其他综合损失(985)(1,379)
国库股，15,123和7,326分别为股票
(112,808)(57,949)
ANGI HomeServices Inc.股东权益总额1,273,912 1,314,288 
非控制性利益9,849 9,264 
股东权益总额1,283,761 1,323,552 
总负债和股东权益$2,414,601 $1,921,611 
随行的合并财务报表附注是这些声明不可或缺的一部分。
3
目录
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)及附属公司
合并经营报表
(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020201920202019
(单位为千，每股数据除外)
营业收入$389,913 $357,358 $1,108,624 $1,004,697 
运营成本和费用：
收入成本(不包括下面单独显示的折旧)48,253 13,312 122,524 34,045 
销售和营销费用210,171 195,542 590,114 567,011 
一般和行政费用90,122 82,344 270,129 254,786 
产品开发费用17,577 16,021 50,068 46,907 
折旧13,921 11,244 38,614 27,039 
无形资产摊销12,888 14,169 38,846 42,421 
总运营成本和费用392,932 332,632 1,110,295 972,209 
营业(亏损)收入(3,019)24,726 (1,671)32,488 
利息支出(3,699)(3,007)(7,593)(8,964)
其他收入，净额223 1,505 856 4,823 
(亏损)所得税前收益(6,495)23,224 (8,408)28,347 
所得税优惠(规定)11,698 (4,900)17,638 7,062 
净收益5,203 18,324 9,230 35,409 
可归因于非控股权益的净收益(731)(325)(1,049)(473)
ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益$4,472 $17,999 $8,181 $34,936 
ANGI HomeServices Inc.股东应占每股收益信息：
基本每股收益$0.01 $0.04 $0.02 $0.07 
稀释后每股收益$0.01 $0.04 $0.02 $0.07 
按功能划分的股票薪酬费用：
销售和营销费用$2,346 $796 $4,069 $2,801 
一般和行政费用10,866 6,375 46,977 37,124 
产品开发费用1,485 1,613 3,985 5,661 
基于股票的薪酬总费用$14,697 $8,784 $55,031 $45,586 

随行的合并财务报表附注是这些声明不可或缺的一部分。

4
目录
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)及附属公司
综合业务综合报表
(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020201920202019
(单位：千)
净收益$5,203 $18,324 $9,230 $35,409 
扣除所得税后的其他全面收益(亏损)：
外币换算调整变动3,053 (3,071)971 (2,880)
可供出售债务证券未实现损益变动— — — (3)
扣除所得税后的其他综合收益(亏损)总额3,053 (3,071)971 (2,883)
综合所得，扣除所得税后的净额8,256 15,253 10,201 32,526 
可归因于非控股权益的综合(收益)亏损的组成部分：
可归因于非控股权益的净收益(731)(325)(1,049)(473)
可归因于非控股权益的外币换算调整变动(1,298)390 (577)581 
可归因于非控股权益的综合(收益)损失(2,029)65 (1,626)108 
ANGI HomeServices Inc.股东应占综合收益$6,227 $15,318 $8,575 $32,634 

随行的合并财务报表附注是这些声明不可或缺的一部分。

5
目录
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)及附属公司
合并股东权益表
截至2020年和2019年9月30日的三个月
(未经审计)
安吉家庭服务公司股东权益
甲类
普通股
$0.001
面值
乙类
普通股
$0.001
面值
C类
普通股
$0.001
面值
总计
安吉家庭服务公司股东权益
累积
其他
综合(亏损)收益		总计
股东的
权益
可赎回的
非控制性
利益		额外实收资本留存收益(累计亏损)财务处
股票		非控制性
利益
$股份$股份$股份
(单位：千)
截至2020年6月30日的余额$25,093 $89 89,076 $422 421,757 $— — $1,387,618 $19,741 $(2,740)$(112,808)$1,292,322 $9,604 $1,301,926 
净收益438 — — — — — — — 4,472 — — 4,472 293 4,765 
其他综合所得，扣除所得税后的净额920 — — — — — — — — 1,755 — 1,755 378 2,133 
基于股票的薪酬费用— — — — — — — 13,846 — — — 13,846 — 13,846 
根据股票奖励发行普通股，扣除预扣税后的净额— 4 3,584 — — — — (37,842)— — — (37,838)— (37,838)
根据雇员事宜协议向IAC发行普通股— — — — 102 — — (632)— — — (632)— (632)
可赎回非控股权益调整为公允价值(677)— — — — — — 677 — — — 677 — 677 
购买非控股权益— — — — — — — — — — — (1,115)(1,115)
其他— — — — — — — (690)— — — (690)689 (1)
截至2020年9月30日的余额$25,774 $93 92,660 $422 421,859 $— — $1,362,977 $24,213 $(985)$(112,808)$1,273,912 $9,849 $1,283,761 
截至2019年6月30日的余额$23,421 $86 85,803 $421 421,453 $— — $1,338,280 $(1,860)$(1,482)$— $1,335,445 $9,101 $1,344,546 
净收益233 — — — — — — — 17,999 — — 17,999 92 18,091 
其他综合损失(365)— — — — — — — — (2,681)— (2,681)(25)(2,706)
基于股票的薪酬费用36 — — — — — — 8,748 — — — 8,748 — 8,748 
根据股票奖励发行普通股，扣除预扣税后的净额— — 272 — — — — (2,357)— — — (2,357)— (2,357)
根据雇员事宜协议向IAC发行普通股— — — 1 117 — — (971)— — — (970)— (970)
购买库存股— — — — — — — — — — (34,157)(34,157)— (34,157)
购买可赎回的非控股权益(71)— — — — — — — — — — — — — 
可赎回非控股权益调整为公允价值(1,255)— — — — — — 1,255 — — — 1,255 — 1,255 
其他— — — — — — — 1 — — — 1 — 1 
截至2019年9月30日的余额$21,999 $86 86,075 $422 421,570 $— — $1,344,956 $16,139 $(4,163)$(34,157)$1,323,283 $9,168 $1,332,451 

随行的合并财务报表附注是这些声明不可或缺的一部分。

6
目录
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)及附属公司
合并股东权益表
截至2020年和2019年9月30日的9个月
(未经审计)
安吉家庭服务公司股东权益
甲类
普通股
$0.001
面值
乙类
普通股
$0.001
面值
C类
普通股
$0.001
面值
总计
安吉家庭服务公司股东权益
累积
其他
综合
(亏损)收入		总计
股东的
权益
可赎回的
非控制性
利益		额外实收资本留存收益(累计亏损)财务处
股票		非控制性
利益
$股份$股份$股份
(单位：千)
截至2019年12月31日的余额$26,663 $87 87,007 $422 421,570 $— — $1,357,075 $16,032 $(1,379)$(57,949)$1,314,288 $9,264 $1,323,552 
净收益383 — — — — — — — 8,181 — — 8,181 666 8,847 
其他综合所得，扣除所得税后的净额233 — — — — — — — — 394 — 394 344 738 
基于股票的薪酬费用
15 — — — — — — 54,664 — — — 54,664 — 54,664 
根据股票奖励发行普通股，扣除预扣税后的净额— 6 5,653 — — — — (48,615)— — — (48,609)— (48,609)
根据雇员事宜协议向IAC发行普通股— — — — 289 — — (1,423)— — — (1,423)— (1,423)
购买库存股— — — — — — — — — — (54,859)(54,859)— (54,859)
购买可赎回的非控股权益(3,165)— — — — — — — — — — — — — 
可赎回非控股权益调整为公允价值1,645 — — — — — — (1,645)— — — (1,645)— (1,645)
购买非控股权益— — — — — — — — — — — — (1,115)(1,115)
根据分税制协议进行调整— — — — — — — 3,613 — — — 3,613 — 3,613 
其他— — — — — — — (692)— — — (692)690 (2)
截至2020年9月30日的余额$25,774 $93 92,660 $422 421,859 $— — $1,362,977 $24,213 $(985)$(112,808)$1,273,912 $9,849 $1,283,761 
截至2018年12月31日的余额$18,163 $81 80,515 $421 421,118 $— — $1,333,097 $(18,797)$(1,861)$— $1,312,941 $9,046 $1,321,987 
净收益284 — — — — — — — 34,936 — — 34,936 189 35,125 
其他综合损失
(514)— — — — — — — — (2,302)— (2,302)(67)(2,369)
基于股票的薪酬费用113 — — — — — — 45,473 — — — 45,473 — 45,473 
根据股票奖励发行普通股，扣除预扣税后的净额— 5 5,560 — — — — (27,805)— — — (27,800)— (27,800)
根据雇员事宜协议向IAC发行普通股— — — 1 452 — — (1,766)— — — (1,765)— (1,765)
购买库存股— — — — — — — — — — (34,157)(34,157)— (34,157)
购买可赎回的非控股权益(71)— — — — — — — — — — — — — 
可赎回非控股权益调整为公允价值4,024 — — — — — — (4,024)— — — (4,024)— (4,024)
其他— — — — — — — (19)— — — (19)— (19)
截至2019年9月30日的余额$21,999 $86 86,075 $422 421,570 $— — $1,344,956 $16,139 $(4,163)$(34,157)$1,323,283 $9,168 $1,332,451 
随行的合并财务报表附注是这些声明不可或缺的一部分。
7
目录
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)及附属公司
合并现金流量表
(未经审计)
截至9月30日的9个月，
20202019
(单位：千)
来自经营活动的现金流：
净收益$9,230 $35,409 
将净收益与经营活动提供的净现金进行调整：
基于股票的薪酬费用55,031 45,586 
无形资产摊销38,846 42,421 
信贷损失准备金60,090 49,294 
折旧38,614 27,039 
递延所得税(18,081)(8,294)
其他调整，净额8,694 6,371 
资产和负债变动，扣除收购和处置的影响：
应收帐款(70,705)(66,596)
其他资产5,200 15,701 
应付帐款和其他负债46,941 30,609 
应付和应收所得税(570)1,628 
递延收入(105)2,916 
经营活动提供的净现金173,185 182,084 
投资活动的现金流量：
收购，扣除收购的现金后的净额— (20,341)
资本支出(37,637)(54,801)
购买有价证券(49,987)— 
有价证券到期收益— 25,000 
出售企业的净收益730 23,615 
其他，净— (103)
投资活动所用现金净额(86,894)(26,630)
筹资活动的现金流量：
发行优先债券所得款项500,000 — 
定期贷款本金支付(10,313)(10,313)
关联方债务本金支付— (1,008)
发债成本(5,635)— 
购买库存股(54,400)(33,979)
行使股票期权所得收益— 573 
在净结算的股票奖励中代表员工缴纳的预扣税款(49,993)(30,039)
根据分税协议从(向)IAC分配3,071 (11,355)
购买非控股权益(4,280)(71)
其他，净— (3,732)
融资活动提供(用于)的现金净额378,450 (89,924)
提供的现金总额464,741 65,530 
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响(354)387 
现金及现金等价物和限制性现金净增加464,387 65,917 
期初现金及现金等价物和限制性现金391,478 338,821 
期末现金及现金等价物和限制性现金$855,865 $404,738 
随行的合并财务报表附注是这些声明不可或缺的一部分。
8
目录
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)及附属公司
合并财务报表附注
(未经审计)

注1-公司和重要会计政策摘要
业务性质
Angi HomeServices Inc.将全球各地的优质家居服务专业人员联系在一起500不同的类别，从维修和改造到清洁和美化，与消费者。完毕230,000家政服务专业人士积极通过ANGI HomeServices的平台寻找消费者匹配、完成工作或广告工作，消费者转向至少一个我们的品牌寻找专业人士，价格超过25每年上百万个项目。我们已经与HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy和Fixd Repair等品牌建立了品类转换产品。
本公司拥有二运营部门：(I)北美(美国和加拿大)，包括HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy、mHelpDesk、HomeStars和Fixd Repair；(Ii)欧洲，包括Travaux、MyHammer、MyBuilder、Werkpot和Instapro。
如本文所用，“ANGI HomeServices”、“Company”、“ANGI”、“We”、“Our”或“Us”以及类似术语指ANGI HomeServices Inc.及其子公司(除非上下文另有规定)。
在2020年9月30日，IAC/InterActiveCorp(简称IAC)拥有84.5%和98.2ANGI HomeServices的经济权益和投票权权益的百分比。
新冠肺炎更新
被世界卫生组织宣布为“大流行”的新冠肺炎疫情对本公司的影响各不相同。与新冠肺炎疫情有关的事态发展和旨在遏制疫情蔓延的措施在多大程度上继续影响本公司的业务、财务状况和经营业绩，将取决于未来的事态发展。所有这些事态发展都具有高度的不确定性，其中许多都不是本公司所能控制的，包括传染的速度、有效的预防措施和可能的治疗措施的制定和实施、政府和其他旅行限制措施的范围、酌情服务(包括由我们的某些服务专业人员提供的服务)和其他活动，以及公众对这些事态发展的反应。例如，这些发展和措施导致我们开展业务的经营环境发生了迅速和不利的变化，以及新冠肺炎疫情对短期和长期经济影响的重大不确定性，这些都对我们预测业绩和及时有效应对与新冠肺炎疫情相关的趋势的能力产生了不利影响。全球疫情和旨在遏制病毒传播的措施持续对消费者信心、可自由支配支出水平以及消费者与其他消费者、销售商和服务提供商面对面互动的意愿产生不利影响的时间越长(进而对公司各种产品和服务的需求产生不利影响)，对公司的业务、财务状况和经营结果的不利影响可能就越大，公司试图弥补延迟或损失的收入的能力就越有限。
2020年3月，该公司的服务需求下降，主要是由于某些类别的工作(特别是可自由支配的室内项目)的需求减少所致。。在2020年第二季度，E公司的服务需求出现反弹，超过了新冠肺炎之前的增长水平，原因是房主的需求增加，由于采取了减少新冠肺炎传播的措施，这些房主花了更多的时间呆在家里。2020年第三季度，公司对家居服务的需求持续强劲。然而，许多服务专业人员的业务受到劳动力和物质限制的不利影响，许多服务专业人员承担新业务的能力有限，这对公司将增加的服务请求货币化的能力产生了负面影响。
另外，代表美国的94在截至2020年9月30日的三个月和九个月中，公司营收的3%和9%经历了新冠肺炎病毒的显著卷土重来，在2020年9月30日之后的几周内报告了创纪录的感染水平。欧洲是公司产品和服务的第二大市场，新冠肺炎也出现了戏剧性的复苏。这种复苏以及旨在遏制其蔓延的措施可能会导致服务请求的持续多变性和/或由于服务专业限制而降低我们将服务请求货币化的能力，其中一项或两项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)

列报和整理的基础
该公司根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制合并财务报表。
合并财务报表包括本公司的账目、本公司全资拥有的所有实体以及本公司拥有控股权的所有实体。公司间的交易和账户已被取消。
就这些财务报表而言，所得税的计算就像ANGI HomeServices在独立的、单独的纳税申报单基础上提交的纳税申报单一样。根据本公司与IAC之间的分税协议，目前应支付给IAC或从IAC应收的税款与现行税金拨备之间的任何差额，都将在现金流量表中反映为对额外实收资本的调整和作为现金流量表中的融资活动的调整。这些税项拨备是按照公认会计原则的独立、单独的回报基础计算的。
管理层认为，未经审核的中期综合财务报表与年度综合财务报表的编制基准相同，反映了为公平列报本公司综合财务状况、综合经营业绩和综合现金流量所必需的所有调整，包括正常和经常性调整。中期业绩不一定代表全年的预期业绩。随附的未经审计中期综合财务报表应与本公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年度报告中包含的经审计综合财务报表及其附注一并阅读。
会计估计
根据公认会计原则，公司管理层在编制合并财务报表时必须做出某些估计、判断和假设。这些估计、判断和假设影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露。实际结果可能与这些估计不同。
本公司持续评估其估计及判断，包括有关现金等价物的公允价值；应收账款的账面价值，包括信贷损失拨备的厘定；收入准备金的厘定；使用权资产(“ROU资产”)的账面价值；使用年期及资本化软件、租赁改进及设备的使用年限及可回收性；商誉及无限期使用的无形资产的可回收性；未确认的税项优惠；本公司根据历史经验、预测和预算以及本公司认为相关的其他因素作出估计和判断。
政府一般收入确认
收入在承诺的服务或商品的控制权转移给公司的客户时确认，金额反映了公司预期有权用来交换这些服务或商品的对价。
本公司的收入分类披露载于“注7-细分市场信息."
在2020年1月1日之前，Handy录得净营收。自2020年1月1日起，本公司修改了便民条款和条件，使便民而不是服务专业人员与消费者有提供服务的合同关系，便携与服务专业人员有合同关系，而不是消费者与服务专业人员有合同关系，自2020年1月1日起，公司修改了便民条款和条件，使便民而不是服务专业人员与消费者具有合同关系。消费者直接通过便携平台请求服务并为此类服务付费，然后便携通过从事通常提供此类服务的贸易、职业和/或企业的独立建立的家庭服务提供商来满足请求。合同条款的这一变化要求毛收入会计处理从2020年1月1日起生效。此外，在某些任务的情况下，HomeAdvisor提供预定价的产品，消费者可以通过HomeAdvisor平台请求服务，并直接向HomeAdvisor支付服务费用。然后，HomeAdvisor通过从事通常提供此类服务的行业、职业和/或企业的独立建立的家庭服务提供商来满足该请求。HomeAdvisor预定价产品的收入也
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(未经审计)

以毛计记录，自2020年1月1日起生效。除了将收入从净额改为毛收入外，HomeAdvisor预定价工作的收入确认时间也发生了变化，将晚于消费者连接收入，因为公司通常在服务专业人员代表公司完成工作之前无法记录收入。自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor预定价产品的毛收入报告发生了变化，导致收入增加了美元。20.8百万美元和$51.3在截至2020年9月30日的三个月和九个月内分别为100万美元。
递延收入
递延收入包括在公司业绩之前收到的或合同规定应支付的款项。公司的递延收入在每个报告期结束时按合同报告。当适用认购期或预期完成公司履约义务的期限不超过一年时，公司将递延收入归类为当期收入。截至2019年12月31日的当期和非当期递延收入余额为#美元。58.2百万美元和$0.2分别为百万美元。在截至2020年9月30日的9个月内，公司确认了$55.7截至2019年12月31日，包括在递延收入余额中的收入的100万美元。在截至2019年9月30日的9个月内，本公司确认58.5截至2018年12月31日，包括在递延收入余额中的收入为100万美元。截至2020年9月30日的当期和非当期递延收入余额为#美元。58.2百万美元和$0.1分别为百万美元。非当期递延收入包括在随附的合并资产负债表中的“其他长期负债”中。
实用的权宜之计和豁免
根据会计准则更新(ASU)第2014-09号所允许的实际权宜之计，从与客户的合同中获得的收入，本公司不披露以下各项的未履行履约义务的价值：(I)最初预期期限为一年或更短的合同；(Ii)完全分配给未履行履约义务或根据系列指导核算的完全未履行承诺的可变对价合同；以及(Iii)公司确认收入的合同，其收入与公司有权为履行的服务开具发票的金额相同。(Ii)可变对价合同，完全分配给未履行的履约义务或完全未履行的承诺；以及(Iii)公司确认收入的合同，即公司有权为履行的服务开具发票的金额。
对于客户关系期限为一年或更短的销售激励计划，公司已选择实际的权宜之计，以支付所发生的成本。初始客户关系期限超过一年的资本化销售佣金金额为$52.2百万美元和$39.1分别于2020年9月30日和2019年12月31日达到100万。流动和非流动资本化销售佣金余额计入合并资产负债表中的“其他流动资产”和“其他非流动资产”，金额为#美元。50.0百万美元和$2.2百万美元，以及$35.1百万美元和$4.0百万，分别于2020年9月30日和2019年12月31日。
信贷损失拨备和收入准备金
下表为截至2020年9月30日的9个月信贷损失准备变动情况：
2020年9月30日
(单位：千)
1月1日的余额$19,066 
本期信贷损失准备金60,090 
从津贴中扣除的冲销(53,208)
已收集的追讨款项1,883 
9月30日的余额$27,831 
收入储备曾经是$2.0百万美元和$1.2分别于2020年9月30日和2019年12月31日达到100万。信贷损失拨备和收入准备金总额为#美元。29.8百万美元和$20.3分别截至2020年9月30日和2019年12月31日。
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(未经审计)

采用新的会计公告
通过ASU第2016-13号，《金融工具-信用损失》(主题326)：金融工具信用损失的计量
本公司采用ASU第2016-13号 自2020年1月1日起生效。ASU 2016-13号用“预期损失”模型取代了“已发生损失”方法，在该模型下，公司将根据预期损失而不是已发生损失来确认津贴。公司采用了ASU编号2016-13使用修改后的回溯性方法不是的因收养而产生的累积效果。采用ASU第2016-13号文件并未对本公司的合并财务报表产生实质性影响。
通过ASU第2019-12号文件，所得税(主题740)：简化所得税会计
本公司采用ASU No.2019年-12年自2020年1月1日起生效，简化了所得税的会计处理，消除了ASC 740中的某些例外情况，所得税, 并澄清了当前指导意见的某些方面，以促进报告实体之间的一致性。ASU第2019-12号中的大多数修正案要求在前瞻性的基础上实施，而某些修正案必须在追溯或修改的追溯基础上实施。本公司于2020年1月1日通过了ASU 2019-12号文件，对那些不具有前瞻性的修订采用了修改后的追溯基础。ASU编号2019-12的采用并未对本公司的合并财务报表产生实质性影响。
重新分类
上一年度的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
注2-所得税
该公司被纳入IAC的税务集团，用于提交联邦和合并的州所得税申报单。在呈列的所有期间，本公司的所得税优惠/拨备均按独立、独立的报税表计算，而根据此基础计算的本公司应占综合联邦和州税报税负债/应收账款中向IAC支付和从IAC退还的款项已反映在随附的综合现金流量表中的经营活动现金流量中。本公司与IAC之间的分税协议规定了双方在税务问题上各自的权利、责任和义务，包括对公司应缴税款的责任、退税的权利、税收属性的分配以及其他事项，因此最终决定了应付给IAC的所得税金额或应从IAC收取的所得税金额。根据分税协议目前应付或应收税金与现行税项拨备之间的任何差额，在综合现金流量表内的综合股东权益及融资活动表中反映为对额外实收资本的调整，而该等税项拨备是以独立、独立的GAAP回报基准计算的。
在每个中期结束时，公司都会估计年度预期有效所得税税率，并将该税率应用于年初至今的普通收益或亏损。与重大、非常或非常项目相关的所得税拨备或优惠(如果适用)将在扣除相关税收影响后单独报告或报告，在其发生的过渡期单独计算和确认。此外，已制定的税法或税率、纳税状况、对年初递延税项资产在未来几年可变现的判断或未确认的税收优惠的变化的影响在发生变化的过渡期确认。
在计算每个中期的年度预期有效所得税税率时，需要某些估计和假设，包括但不限于本年度的预期税前收入(或亏损)、对在外国司法管辖区赚取和纳税的收入(和/或亏损)比例的预测、永久性和临时性差异，以及本年度产生的递延税项资产变现的可能性。用于计算所得税拨备或收益的会计估计可能会随着新事件的发生、获得更多经验、获得更多信息或公司税务环境的变化而发生变化。如果预期的年度有效所得税税率在一个季度发生变化，这种变化对前几个季度的影响包括在发生变化的季度的所得税拨备/优惠中。
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(未经审计)

截至2020年9月30日止三个月，本公司录得所得税优惠$11.7这主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠。截至2020年9月30日止九个月，本公司录得所得税优惠$17.6百万美元，主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠，以及由于无限期无形资产的国家税率真实上调而减少的递延税款。截至2019年9月30日止三个月，本公司录得所得税拨备为$4.9百万美元，这代表着有效的所得税税率为21%，接近21%的法定税率，主要是由于未受益的外国损失和国家税收，但被行使和授予股票奖励产生的研究抵免和额外税收所抵消。截至2019年9月30日的9个月，尽管税前收入，公司仍记录了所得税优惠为$7.1这主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠。
该公司确认与所得税条款中未确认的税收优惠相关的利息和罚金(如果适用)。利息和罚金的应计费用并不重要。
由于之前向IAC提交了单独的公司和综合纳税申报单，该公司经常在所得税领域接受联邦、州、地方和外国当局的审计。这些审计包括质疑收入和扣除额的时间和数额，以及收入和扣除额在不同税收管辖区之间的分配情况。美国国税局(Internal Revenue Service)已基本完成对截至2010年12月31日至2016年12月31日的IAC联邦所得税申报单的审计，其中包括公司的运营。美国国税局于2020年第二季度开始对截至2017年12月31日的年度进行审计。2010年至2012年和2013年至2017年的诉讼时效分别延长至2021年5月31日和2021年12月31日。从2009年开始，在其他不同司法管辖区提交的报税表可以在不同的纳税年度进行审查。应付所得税包括未确认的税收优惠，这些优惠被认为足以支付审查上一年纳税申报单后可能产生的评估。本公司在评估和估计其税收状况和税收优惠时会考虑许多因素，这些因素可能无法准确预测实际结果，因此可能需要定期调整。尽管管理层目前认为，未确认税收优惠的期间变化以及在审计中提出的问题得到解决后支付的金额与以前拨备的金额之间的差异(如果有的话)不会对公司的流动性、经营业绩或财务状况产生实质性影响，但这些事项受到固有不确定性的影响，管理层对这些事项的看法未来可能会发生变化。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，未确认的税收优惠，包括利息$4.2百万美元和$4.1在IAC的综合纳税申报文件中，分别有100万人被包括在未确认的税务头寸中，这些头寸包括在IAC的综合纳税申报文件中。如果2020年9月30日未确认的税收优惠随后得到确认，所得税拨备将减少美元。4.1百万截至2019年12月31日的可比金额为$4.0百万该公司认为，其未确认的税收优惠有可能减少#美元。0.5到2021年9月30日，由于和解，所有这些都将减少所得税拨备。
本公司定期评估递延税项资产的变现能力，并考虑所有可获得的证据，包括(在适用范围内)先前累计亏损的性质、频率和严重程度、对未来应纳税收入的预测、纳税申报状况、法定结转期限、可用税务筹划和历史经验。截至2020年9月30日，该公司在美国联邦和州拥有的递延税金总额为$190.1公司预计将在更可能的基础上充分利用的100万欧元。其中，$65.2百万美元将用于未来冲销递延税项负债和剩余的递延税项净资产#美元。124.9根据对未来应税收入的预测，将使用100万美元。
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(未经审计)

注3-金融工具与公允价值计量
可交易债务证券
截至2020年9月30日，目前可供出售的可交易债务证券如下：
摊销
成本		毛
未实现
收益		毛
未实现
损失		公允价值
 (单位：千)
国库券贴现票据$49,991 $1 $— $49,992 
可供出售的可交易债务证券总额$49,991 $1 $— $49,992 
“公司”做到了不是的截至2019年12月31日，我不持有任何可供出售的可交易债务证券。
截至2020年9月30日被归类为当前可供出售的债务证券的合同到期日在一年内。
公允价值计量
该公司将其按公允价值计量的金融工具归类到公允价值层次中，以优先考虑在为资产或负债定价时使用的投入。公允价值层次的三个层次是：
•第一级：从独立来源获得的可观察到的投入，例如活跃市场中相同资产和负债的报价。
•第二级：可直接或间接观察到的其他投入，如活跃市场中类似资产或负债的市场报价、非活跃市场中相同或类似资产或负债的市场报价，以及主要源自可观察市场数据或得到可观察市场数据证实的投入。本公司二级金融资产的公允价值主要来自可能交易不活跃的相同标的证券的可观察市场价格。这些证券中的某些可能具有不同于多个市场数据来源的市场价格，在这种情况下使用平均市场价格。
•第三级：不可观察到的输入，几乎没有市场数据，需要公司根据当时可获得的最佳信息，就市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设制定自己的假设。
下表列出了该公司按公允价值经常性计量的金融工具：
2020年9月30日
相同资产活跃市场报价(一级)重要的其他可观察到的输入
(二级)		不可观测的重要输入
(第三级)		总计
公允价值
量测
(单位：千)
资产：
现金等价物：
货币市场基金$269,013 $— $— $269,013 
国库券贴现票据— 474,976 — 474,976 
定期存款— 2,988 — 2,988 
有价证券：
国库券贴现票据— 49,992 — 49,992 
总计$269,013 $527,956 $— $796,969 
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(未经审计)

2019年12月31日
相同资产活跃市场报价(一级)重要的其他可观察到的输入
(二级)		不可观测的重要输入
(第三级)		总计
公允价值
量测
(单位：千)
资产：
现金等价物：
货币市场基金$291,810 $— $— $291,810 
定期存款— 23,040 — 23,040 
总计$291,810 $23,040 $— $314,850 
在非经常性基础上按公允价值计量的资产
公司的非金融资产，如商誉、无形资产、净资产、资本化软件、租赁改进和设备，只有在确认减值时才会调整为公允价值。此类公允价值计量主要基于第三级投入。
仅为披露目的而按公允价值计量的金融工具
下表列出了按公允价值计量的金融工具的账面价值和公允价值，仅供披露之用：
2020年9月30日2019年12月31日
账面价值公允价值账面价值公允价值
(单位：千)
长期债务的当期部分
$(13,750)$(13,750)$(13,750)$(13,681)
长期债务，净额(a)
$(715,408)$(715,288)$(231,946)$(232,581)
_________________
(a)    在2020年9月30日和2019年12月31日，长期债务的账面价值净额包括未摊销债务发行成本$8.0百万美元和$1.8分别为百万美元.
在2020年9月30日和2019年12月31日，长期债务(包括当前部分)的公允价值是使用可观察到的市场价格或类似负债的指数(即二级投入)估计的。
注4-长期债务
长期债务包括：
 2020年9月30日2019年12月31日
 (单位：千)
3.875%ANGI集团2028年8月15日到期的高级债券(“高级债券”)；自2021年2月15日开始，每年2月15日和8月15日支付的利息
$500,000 $— 
安吉集团2023年11月5日到期定期贷款(“定期贷款”)237,188 247,500 
长期债务总额737,188 247,500 
减去：定期贷款的当前部分13,750 13,750 
减去：未摊销债务发行成本8,030 1,804 
长期债务总额，净额$715,408 $231,946 
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(未经审计)

安吉集团高级笔记
2020年8月20日，公司的直接全资子公司ANGI Group，LLC(“ANGI Group”)发行了美元500高级债券的本金总额为2000万美元，所得资金将用于一般公司用途，包括未来潜在的收购和资本返还。在2023年8月15日之前的任何时候，这些票据都可以赎回价格赎回，赎回价格相当于其本金的总和，外加应计未付利息和整体溢价。此后，如果在以下年份的8月15日开始的12个月内赎回，这些票据可以按以下规定的赎回价格赎回，另加其应计和未付利息(如果有)，直至适用的赎回日期：
年百分比
2023101.938 %
2024100.969 %
2025年及其后100.000 %
管理高级债券的契约包含一项契约，该契约将限制ANGI集团在发生违约或ANGI集团的担保杠杆率(定义在契约中)超过时对借入资金产生留置权的能力，该契约将限制ANGI集团在发生违约或ANGI集团的担保杠杆率(定义在契约中)超过时产生借款留置权的能力3.75设置为1.0。在2020年9月30日，没有相应的限制。
定期贷款和安吉集团循环贷款
安吉是一项信贷协议的当事人，该协议将于2021年11月5日终止。信贷协议管理定期贷款和循环信贷安排(“循环贷款”)。于2020年8月12日，安吉集团与本公司、本公司属信贷协议一方的其他附属公司及信贷协议的其他各贷款方订立合并协议，据此，安吉集团成为信贷协议下的继任借款人，安吉家居服务公司在该协议下的义务终止。此外，于2020年8月12日，修订了信贷协议中“允许无担保比率债务”的定义，以取消对借款人的某些债务提供担保的要求。
这笔定期贷款的未偿还余额为#美元。237.2百万美元和$247.5分别于2020年9月30日和2019年12月31日达到100万。每季度本金支付金额为$3.4截至2021年12月31日，百万美元6.9截至2022年12月31日的一年期间的百万美元和$10.3贷款到期日为百万美元，最终金额为$161.6一百万美元到期了。此外，在贷款期限内至少每季度支付一次利息。在2020年9月30日和2019年12月31日，定期贷款的利息都是LIBOR加1.50%，或1.66%和3.25%。根据安吉集团的综合净杠杆率，伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的利差可能会在未来一段时间内发生变化。
这笔定期贷款要求安吉集团保持综合净杠杆率不超过4.5至1.0，且最低利息覆盖率不低于2.0至1.0(每种情况下均如信贷协议中所定义)。信贷协议还包含一些条款，这些条款将限制ANGI集团在发生违约或ANGI集团合并净杠杆率超过时支付股息或进行分配的能力4.25设置为1.0。在2020年9月30日，没有任何限制。
$250百万循环贷款将于2023年11月5日到期。在2020年9月30日和2019年12月31日，有不是的循环贷款项下的未偿还借款。未提取资金的年度承诺费是根据安吉集团最近一次报告的综合净杠杆率计算的，252020年9月30日和2019年12月31日均为基点。循环贷款项下的任何未来借款将根据安吉集团的选择，按基准利率或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)计息，每种情况下均加基于安吉集团综合净杠杆率的适用保证金。金融契约和其他契约与定期贷款的契约相同。
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泰尔的高级笔记M贷款及循环融资由安吉集团若干全资拥有的重要国内附属公司担保，而安吉集团在定期贷款及循环融资项下的责任以安吉集团及担保人的实质所有资产作抵押，但若干例外情况除外。循环融资项下的定期贷款及未偿还借款(如有)彼此排名相同，并在信贷协议下为借款提供担保的资产价值范围内，优先于优先票据。
长期债务到期日
下表汇总了截至2020年9月30日的长期债务到期日：
 (单位：千)
2020年剩余时间$3,438 
202113,750 
202227,500 
2023192,500 
2028500,000 
总计737,188 
减去：定期贷款的当前部分13,750 
减去：未摊销债务发行成本8,030 
长期债务总额，净额$715,408 
注5-累计其他综合损失
下表列出了累计其他综合亏损的组成部分：
截至9月30日的三个月，
20202019
外方
通货
翻译
调整，调整		累积
其他
综合损失		外方
通货
翻译
调整，调整		累积
其他
综合
损失
(单位：千)
7月1日的余额$(2,740)$(2,740)$(1,482)$(1,482)
其他综合收益(亏损)1,755 1,755 (2,681)(2,681)
9月30日的余额$(985)$(985)$(4,163)$(4,163)

截至9月30日的9个月，
20202019
外方
通货
翻译
调整，调整		累积
其他
综合损失		外方
通货
翻译
调整，调整		可供出售债务证券的未实现收益(亏损)累积
其他
综合
损失
(单位：千)
1月1日的余额$(1,379)$(1,379)$(1,864)$3 $(1,861)
其他全面收益(亏损)394 394 (2,299)(3)(2,302)
9月30日的余额$(985)$(985)$(4,163)$— $(4,163)
在2020年9月30日和2019年9月30日，都有不是的累计其他综合亏损的税收优惠或拨备。
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注6-每股收益
下表列出了ANGI和HomeServices股东应占基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法：
 截至9月30日的三个月，
 20202019
 基本型稀释基本型稀释
 (单位为千，每股数据除外)
分子：
净收益$5,203 $5,203 $18,324 $18,324 
可归因于非控股权益的净收益(731)(731)(325)(325)
ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益
$4,472 $4,472 $17,999 $17,999 
分母：
加权平均已发行基本股票497,501 497,501 505,836 505,836 
稀释证券(A)(B)
— 17,218 — 6,241 
每股收益的分母-加权平均股票
497,501 514,719 505,836 512,077 
ANGI HomeServices Inc.股东应占每股收益：
每股收益$0.01 $0.01 $0.04 $0.04 

截至9月30日的9个月，
20202019
基本型稀释基本型稀释
(单位为千，每股数据除外)
分子：
净收益$9,230 $9,230 $35,409 $35,409 
可归因于非控股权益的净收益(1,049)(1,049)(473)(473)
ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益
$8,181 $8,181 $34,936 $34,936 
分母：
加权平均已发行基本股票497,574 497,574 505,661 505,661 
稀释证券(A)(B)
— 13,901 — 12,955 
每股收益的分母-加权平均股票
497,574 511,475 505,661 518,616 
ANGI HomeServices Inc.股东应占每股收益：
每股收益$0.02 $0.02 $0.07 $0.07 
________________________
18
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合并财务报表附注(续)
(未经审计)

(a)    如果影响是稀释的，已发行的加权平均普通股包括假定行使股票增值权、股票期权和附属计价股本以及归属限制性股票单位(“RSU”)时将发行的增量股票。截至2020年9月30日的三个月和九个月，1.4百万和5.4分别有100万种潜在稀释证券被排除在稀释每股收益的计算之外，因为它们被计入将是反稀释的。截至2019年9月30日的三个月和九个月，6.4百万和6.0在计算每股稀释证券时，分别有100万股潜在稀释证券被排除在外，因为它们的纳入将是反稀释的。
(b)    基于市场的奖励和基于业绩的股票单位(“PSU”)被认为是或有发行的股票。在以下情况下，行使或归属基于市场的奖励和PSU可发行的股份计入每股收益的分母，前提是(I)已满足适用的市场或业绩条件，以及(Ii)计入基于市场的奖励和PSU对各自的报告期具有摊薄作用。截至2020年9月30日的三个月和九个月，1.2由于未满足市场或业绩条件，因此在计算稀释后每股收益时不包括百万股相关的基于市场的奖励和PSU。截至2019年9月30日的三个月和九个月，4.8由于未满足市场或业绩条件，因此在计算稀释后每股收益时不包括百万股相关的基于市场的奖励和PSU。
注7-细分市场信息
本公司在确定其经营部门时采用的总体理念是以与以下内容一致的方式呈现财务信息：首席运营决策者如何看待业务；业务在部门管理方面是如何组织的；以及业务在目标市场方面的重点。
下表列出了按可报告部门划分的收入：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020201920202019
(单位：千)
收入：
北美
$372,226 $339,144 $1,053,775 $945,538 
欧洲
17,687 18,214 54,849 59,159 
总计
$389,913 $357,358 $1,108,624 $1,004,697 
下表列出了按服务类型分类的公司各部门的收入：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020201920202019
(单位：千)
北美
市场：
消费者连接收入(a)
$287,568 $252,552 $800,047 $695,370 
服务专业会员制订阅收入
12,195 15,995 38,989 48,697 
其他收入6,944 4,915 19,620 11,186 
市场总收入
306,707 273,462 858,656 755,253 
广告和其他收入(b)
65,519 65,682 195,119 190,285 
北美总收入
372,226 339,144 1,053,775 945,538 
欧洲
消费者连接收入(c)
14,006 14,125 43,640 46,480 
服务专业会员制订阅收入3,278 3,465 9,792 10,820 
广告和其他收入403 624 1,417 1,859 
欧洲总收入
17,687 18,214 54,849 59,159 
总收入
$389,913 $357,358 $1,108,624 $1,004,697 
________________________
(a)    包括服务专业人士为消费者匹配支付的费用，以及通过HomeAdvisor和Handy平台获得的预定价工作的收入。
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(未经审计)

(b)    包括Angie‘s List从签订广告合同的专业服务人员那里获得的收入，从消费者那里获得的Angie’s List会员订阅费，以及来自mHelpDesk和HomeStars的收入。
(c)这笔费用包括服务专业人士为消费者比赛支付的费用。
按地理位置划分的收入取决于客户所在的位置。有关收入和长期资产的地理信息如下所示。
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020201920202019
(单位：千)
收入：
美国
$368,082 $335,230 $1,041,903 $934,409 
所有其他国家
21,831 22,128 66,721 70,288 
总计
$389,913 $357,358 $1,108,624 $1,004,697 

2020年9月30日2019年12月31日
(单位：千)
长期资产(不包括商誉、无形资产和ROU资产)：
美国
$94,341 $95,822 
所有其他国家
9,982 7,539 
总计
$104,323 $103,361 
下表按可报告部门列出营业收入(亏损)和调整后的EBITDA：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020201920202019
(单位：千)
营业收入(亏损)：
北美
$295 $27,194 $8,377 $40,409 
欧洲
(3,314)(2,468)(10,048)(7,921)
总计
$(3,019)$24,726 $(1,671)$32,488 

截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020201920202019
(单位：千)
调整后的EBITDA(d):
北美
$40,454 $60,509 $136,886 $151,804 
欧洲
$(1,967)$(1,586)$(6,066)$(4,270)
________________________
(d)    该公司的主要财务衡量标准是调整后的EBITDA，其定义为营业收入，不包括：(1)基于股票的薪酬支出；(2)折旧；(3)与收购相关的项目，包括无形资产的摊销以及商誉和无形资产的减值(如果适用)。该公司相信，这一衡量标准对分析师和投资者是有用的，因为这一衡量标准使本公司的业绩与其竞争对手的业绩进行了更有意义的比较。上述项目不包括在本公司调整后的EBITDA指标中，因为这些项目本质上是非现金项目。调整后的EBITDA有一定的局限性，因为它排除了这些费用的影响。
20
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(未经审计)

下表对公司可报告部门的营业收入(亏损)和ANGI HomeServices Inc.股东应占调整后EBITDA的净收益进行了核对：
截至2020年9月30日的三个月
操作
收入(亏损)		基于股票的
补偿费用		折旧摊销
无形资产		调整后
EBITDA
(单位：千)
北美$295 $14,599 $12,767 $12,793 $40,454 
欧洲(3,314)$98 $1,154 $95 $(1,967)
营业亏损(3,019)
利息支出(3,699)
其他收入，净额223 
所得税前亏损(6,495)
所得税优惠11,698 
净收益5,203 
可归因于非控股权益的净收益(731)
ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益$4,472 

截至2019年9月30日的三个月
操作
收入(亏损)		基于股票的
补偿费用		折旧摊销
无形资产		调整后
EBITDA
(单位：千)
北美$27,194 $8,648 $10,690 $13,977 $60,509 
欧洲(2,468)$136 $554 $192 $(1,586)
营业收入24,726 
利息支出(3,007)
其他收入，净额1,505 
所得税前收益23,224 
所得税拨备(4,900)
净收益18,324 
可归因于非控股权益的净收益(325)
ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益$17,999 
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(未经审计)

截至2020年9月30日的9个月
操作
收入(亏损)		基于股票的
补偿费用		折旧摊销
无形资产		调整后
EBITDA
(单位：千)
北美$8,377 $54,406 $35,531 $38,572 $136,886 
欧洲(10,048)$625 $3,083 $274 $(6,066)
营业亏损(1,671)
利息支出(7,593)
其他收入，净额856 
所得税前亏损(8,408)
所得税优惠17,638 
净收益9,230 
可归因于非控股权益的净收益(1,049)
ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益$8,181 

截至2019年9月30日的9个月
操作
收入(亏损)		基于股票的
补偿费用		折旧摊销
无形资产		调整后
EBITDA
(单位：千)
北美$40,409 $45,107 $25,124 $41,164 $151,804 
欧洲(7,921)$479 $1,915 $1,257 $(4,270)
营业收入32,488 
利息支出(8,964)
其他收入，净额4,823 
所得税前收益28,347 
所得税优惠7,062 
净收益35,409 
可归因于非控股权益的净收益(473)
ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益$34,936 
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注8-合并财务报表明细
现金及现金等价物和限制性现金
下表对合并资产负债表中报告的现金和现金等价物以及限制性现金与合并现金流量表中显示的总额进行了对账：
2020年9月30日2019年12月31日2019年9月30日2018年12月31日
(单位：千)
现金和现金等价物$855,044 $390,565 $402,914 $336,984 
包括在其他流动资产中的受限现金392 504 1,421 1,417 
包括在其他非流动资产中的限制性现金429 409 403 420 
现金和现金等价物总额，以及合并现金流量表上显示的限制性现金$855,865 $391,478 $404,738 $338,821 
截至2020年9月30日和2019年12月31日，其他流动资产中包括的限制性现金主要包括与公司信用卡相关的存款。包括在其他流动资产中的受限现金2019年9月30日和2018年12月31日 p通常由现金担保信用证和与公司信用卡相关的押金组成。
列报所有期间的其他非流动资产所包括的限制性现金包括与租赁有关的存款。
累计摊销和折旧
下表提供了合并资产负债表内的累计摊销和折旧：
资产类别2020年9月30日2019年12月31日
 (单位：千)
包括在其他非流动资产中的使用权资产$35,511 $19,416 
资本化的软件、租赁改进和设备$93,842 $68,227 
无形资产$157,999 $141,208 

其他收入，净额
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2020201920202019
 (单位：千)
利息收入$129 $2,103 $1,561 $6,378 
出售企业的亏损— — (273)(142)
汇兑损益88 278 (256)606 
与便利收购有关的赔偿索赔的按市值计算的损失— (945)(181)(1,999)
其他6 69 5 (20)
其他收入，净额$223 $1,505 $856 $4,823 
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注9-或有事件
在正常业务过程中，本公司是各种诉讼的当事人。本公司在确定可能出现不利结果且损失可合理估计时，为特定的法律事项建立准备金。管理层还确定了公司认为不可能出现不利结果的某些其他法律问题，因此，不是的储备已经建立。尽管管理层目前认为解决针对本公司的索赔(包括合理可能出现不利结果的索赔)不会对本公司的流动性、经营业绩或财务状况产生实质性影响，但这些事项受到固有不确定性的影响，管理层对这些事项的看法未来可能会改变。该公司还评估其他或有事项，包括所得税和非所得税或有事项，以评估不利结果的可能性和估计的潜在亏损程度。有可能一个不利的结果是一或更多此类诉讼或其他意外情况可能会对公司的流动性、经营结果或财务状况产生实质性影响。见“注2--所得税获取与所得税或有事项相关的更多信息。
注10-与IAC的关联方交易
在IAC的HomeAdvisor业务和Angie‘s List，Inc.于2017年9月29日合并后，本公司和IAC达成了某些协议，以管理我们与IAC的关系。这些协议包括：出资协议；投资者权利协议；服务协议；税收分享协议；以及员工事务协议。
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月里，该公司被收取了$1.3百万美元和$3.6百万美元；及$1.0百万美元和$3.7根据服务协议提供的服务，IAC将分别支付100万美元。有不是的截至2020年9月30日或2019年12月31日，服务协议规定的未偿还应收款或应付款。
此外，该公司将办公空间转租给IAC，并向IAC收取#美元。0.5百万美元和$1.4百万美元；及$0.5百万美元和$1.0截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的租金分别为100万美元。在2020年9月30日和2019年9月30日，都有不到1美元的未付应收账款。0.1根据分租协议，IAC应支付1000万美元，随后于各自的第四季度全额支付。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司有未付应付款项$0.6百万美元和$0.2根据分税协议，应收国际会计准则下的应计费用和其他流动负债分别为600万美元，计入随附的综合资产负债表中的“应计费用和其他流动负债”。一共有$3.1在截至2020年9月30日的9个月内，根据本协议从IAC收到的退款为100万美元。有不是的在截至2020年9月30日的三个月内，根据本协议向IAC付款或从IAC退款。2019年第一季度，11.4根据这项协议，向IAC支付了100万美元。
截至2020年9月30日的三个月和九个月，0.1百万和0.3根据员工事宜协议，ANGI和HomeServices B类普通股分别向IAC发行了100万股，作为ANGI和HomeServices员工行使和归属IAC股权奖励而发行的IAC普通股的报销。截至2019年9月30日的三个月和九个月，0.1百万和0.5根据员工事项协议，ANGI HomeServices B类普通股分别向IAC发行了100万股。
24
目录
第二项：第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

一般信息
管理概述
安吉家居服务公司(“安吉家居服务公司”、“我们家居服务公司”、“我们的家居服务公司”或“我们的家居服务公司”)将500个不同类别的优质家居服务专业人士与消费者联系在一起，从维修和改建到清洁和美化，不一而足。超过23万名家政服务专业人员通过ANGI HomeServices的平台积极寻找客户匹配、完成工作或做广告，消费者每年至少向我们的一个品牌寻求专业服务，为超过2500万个项目寻找专业人员。我们已经与HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy和Fixd Repair等品牌建立了品类转换产品。
该公司有两个经营部门：(I)北美(美国和加拿大)，包括HomeAdvisor、Angie‘s List、Handy、mHelpDesk、HomeStars和Fixd Repair；(Ii)欧洲，包括Travaux、MyHammer、MyBuilder、Werkpot和Instapro。
有关公司经营业务的更详细描述，请参阅公司截至2019年12月31日的10-K表格年度报告。
定义的术语和运营指标：
除非另有说明或上下文另有要求，否则本季度报告中使用的某些术语(包括我们用于管理业务的主要运营指标)定义如下：
•市场收入包括来自HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair国内市场的收入，包括消费者匹配的消费者连接收入、通过HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平台获得的预定价工作收入以及服务专业会员订阅收入。它排除了Angie‘s List、mHelpDesk和HomeStars的收入。从2020年1月1日起，Fixd Repair已从广告业务转移到Marketplace，其他金额和前一年的金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
•广告及其他 营业收入包括Angie的榜单收入(根据合同从服务专业人士那里获得的广告收入和消费者的会员订阅费)，以及来自mHelpDesk和HomeStars的收入。
•Marketplace服务请求已完全完成并向HomeAdvisor提交了国内客户服务请求，其中包括通过HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平台采购的预定价工作。
•市场货币化交易-完全完成并向HomeAdvisor提交国内客户服务请求，这些请求与服务专业人员匹配并由服务专业人员支付，其中包括在此期间通过HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平台采购的预定价工作。
•市场交易服务专业人员(“市场交易服务专业人员”)是本季度HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair的家政服务专业人员支付消费者配对费用或执行通过HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平台提供的工作的人数。
•广告服务专业人员(“广告服务提供商”)是指Angie在期末签订广告合同的服务专业人员名单中的总人数。
•高级注释-2020年8月20日，本公司直接全资子公司安吉集团有限责任公司(以下简称安吉集团)发行了5亿美元2028年8月15日到期的3.875厘优先债券，从2021年2月15日开始，每年2月15日和8月15日支付利息。此次发行所得资金将用于一般企业用途，包括未来的潜在收购和资本返还。
25
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•定期贷款-截止日期为2023年11月5日。截至2020年9月30日，定期贷款的未偿还余额为2.372亿美元，需要每季度支付本金。根据2020年8月12日签订的联贷协议，安吉集团成为该定期贷款的继任借款人，安吉家居服务公司在该贷款项下的义务终止。于2020年9月30日和2019年12月31日，该定期贷款的利息均为伦敦银行同业拆借利率加1.50%。于2020年9月30日和2019年12月31日的利率分别为1.66%和3.25%。
•循环设施-ANGI集团2.5亿美元的循环信贷安排将于2023年11月5日到期。根据2020年8月12日签订的合并协议，安吉集团成为循环贷款项下的继任借款方，安吉家居服务公司在循环贷款项下的义务终止。于2020年9月30日及2019年12月31日，循环贷款项下并无未偿还借款。
经营成果的构成要素
营业收入
Marketplace收入主要来自(I)消费者连接收入，其中包括HomeAdvisor服务专业人员为消费者配对支付的费用(无论服务专业人员最终是否提供所要求的服务)，以及通过HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平台获得的工作费用，以及(Ii)HomeAdvisor服务专业会员订阅费。消费者连接收入因多种因素而异，包括所请求的服务、提供的产品体验和服务的地理位置。广告和其他收入主要来自(I)向服务专业人员销售基于时间的网站、移动和呼叫中心广告，(Ii)来自消费者的会员费和(Iii)服务保修订阅和其他服务。
在2020年1月1日之前，Handy录得净营收。自2020年1月1日起，我们修改了随手服务条款和条件，使随手提供服务的合同关系由随手而不是服务专业人员来承担，随手与服务专业人员之间的合同关系由随手而非消费者来承担。消费者直接通过便携平台请求服务并为此类服务付费，然后便携通过从事通常提供此类服务的贸易、职业和/或企业的独立建立的家庭服务提供商来满足请求。合同条款的这一变化要求毛收入会计处理从2020年1月1日起生效。此外，在某些任务的情况下，HomeAdvisor提供预定价的产品，消费者可以通过HomeAdvisor平台请求服务，并直接向HomeAdvisor支付服务费用。然后，HomeAdvisor通过从事通常提供此类服务的行业、职业和/或企业的独立建立的家庭服务提供商来满足该请求。自2020年1月1日起，HomeAdvisor预定价产品的收入也将按毛计算。除了将收入的显示方式从净值改为毛收入外，HomeAdvisor预定价工作的收入确认时间也发生了变化，将晚于消费者连接收入，因为我们通常在服务专业人员代表我们完成工作之前无法记录收入。自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor预定价产品的毛收入报告发生了变化，导致截至2020年9月30日的三个月和九个月的收入分别增加了2080万美元和5130万美元。
运营成本和费用：
•收入成本-主要包括向独立服务专业人员支付款项，这些专业人员通过HomeAdvisor、Handy和Fixd Repair平台执行根据预定价安排签约的工作，信用卡处理费、补偿费用和Fixd Repair执行的服务工作的其他与员工相关的成本，以及托管费。
•销售和营销费用-主要包括广告支出，其中包括支付给搜索引擎的在线营销费用、主要是电视广告的线下营销、与合作伙伴相关的支付给那些将流量引导至我们品牌的人的费用、薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和我们销售人员和营销人员的其他与员工相关的成本，以及设施成本。
•一般和行政费用-主要包括从事行政管理、财务、法律、税务、人力资源和客户服务职能的人员的薪酬支出(包括股票薪酬支出)和其他与员工相关的成本，专业服务费(包括与收购有关的交易相关成本)、坏账支出、软件许可和维护成本以及设施成本。我们的客户服务职能包括为我们的服务专业人员和消费者提供支持的人员。
26
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•产品开发费用-主要包括薪酬支出(包括基于股票的薪酬支出)和其他与员工相关的成本，这些成本没有资本化，用于从事产品供应和相关技术的设计、开发、测试和增强的人员，软件许可和维护成本以及设施成本。
非公认会计准则财务指标
调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)是一项非公认会计准则的财务指标。参见“财务报告原则对于调整后EBITDA的定义以及ANGI股东应占净收益与截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月合并调整后EBITDA的营业(亏损)收入的对账。
概述-综合结果
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
 (美元/美元，单位：万美元)
收入：
北美$372,226 $33,082 10 %$339,144 $1,053,775 $108,237 11 %$945,538 
欧洲17,687 (527)(3)%18,214 54,849 (4,310)(7)%59,159 
总计$389,913 $32,555 9 %$357,358 $1,108,624 $103,927 10 %$1,004,697 
营业收入(亏损)：   
北美$295 $(26,899)(99)%$27,194 $8,377 $(32,032)(79)%$40,409 
欧洲(3,314)(846)(34)%(2,468)(10,048)(2,127)(27)%(7,921)
总计$(3,019)$(27,745)NM$24,726 $(1,671)$(34,159)NM$32,488 
调整后的EBITDA：    
北美$40,454 $(20,055)(33)%$60,509 $136,886 $(14,918)(10)%$151,804 
欧洲(1,967)(381)(24)%(1,586)(6,066)(1,796)(42)%(4,270)
总计$38,487 $(20,436)(35)%$58,923 $130,820 $(16,714)(11)%$147,534 
________________________
NM=没有意义。
截至2020年9月30日的三个月：
•收入增加了3260万美元，增幅为9%，北美地区的收入增长了3310万美元，增幅为10%，但欧洲收入下降了50万美元，增幅为3%，部分抵消了这一增长。北美地区的收入增长是由Marketplace收入增加3320万美元(或12%)推动的，广告和其他收入减少了20万美元，部分抵消了这一增长。
•营业收入减少2770万美元，至亏损300万美元，主要原因是调整后的EBITDA减少2040万美元，如下所述，以及基于股票的薪酬支出增加590万美元和折旧270万美元，但被无形资产摊销减少130万美元部分抵消。基于股票的薪酬支出增加的主要原因是自2019年以来发行了新的股权奖励，并在2019年第三季度逆转了与某些未归属的绩效奖励相关的760万美元的费用，但与2017年9月29日IAC的HomeAdvisor业务和Angie‘s List，Inc.的合并相关的修改费用减少了220万美元(“组合”)，部分抵消了这一增加。折旧增加的主要原因是对资本化软件的投资，以支持我们的产品和服务，以及与额外办公空间相关的租赁改善。无形资产摊销的减少主要是由于某些无形资产在2019年完全摊销而费用降低。
•调整后的EBITDA下降35%，至3850万美元，尽管收入增加主要是因为一个收入成本增加，固定价格投资增加，薪酬支出增加，由于Marketplace收入增加，坏账支出增加360万美元。
27
目录
截至2020年9月30日的9个月：
•营收增加1.039亿美元，增幅10%，北美市场增长1.082亿美元，增幅11%，但欧洲业务下降430万美元，增幅7%，部分抵消了这一增长。北美地区的收入增长是由Marketplace收入增加1.034亿美元(或14%)和广告及其他收入增加480万美元(或3%)推动的。
•营业收入减少3420万美元，至亏损170万美元，主要原因是调整后EBITDA减少1670万美元(如下所述)，折旧增加1160万美元，基于股票的薪酬支出增加940万美元，但无形资产摊销减少360万美元部分抵消了这一影响。折旧和基于股票的薪酬增加以及无形资产摊销减少主要是由于上述三个月讨论中描述的因素。
2020年第一季度，该公司记录了额外的基于股票的薪酬支出590万美元，与之前发布的HomeAdvisor未归属奖励有关，这些奖励因合并而进行了修改。与这些裁决有关的初步改装费用为1.399亿美元。累计590万美元的调整包括增加340万美元，以调整剩余未归属赔偿的没收，以及250万美元，以更正按期间分配的费用。这一调整主要影响了一般和行政费用。对前期的影响是微不足道的。
•调整后的EBITDA下降了11%，降至1.308亿美元，尽管收入增加的主要原因是收入成本增加，增加了1,080万美元由于市场收入增加而产生的坏账支出，新冠肺炎对预期的信贷损失和广告公司的预期损失的影响，以及欧洲亏损的增加。
新冠肺炎更新
被世界卫生组织宣布为“大流行”的新冠肺炎疫情对本公司的影响各不相同。与新冠肺炎疫情有关的事态发展和旨在遏制疫情蔓延的措施在多大程度上继续影响本公司的业务、财务状况和经营业绩，将取决于未来的事态发展。所有这些事态发展都具有高度的不确定性，其中许多都不是本公司所能控制的，包括传染的速度、有效的预防措施和可能的治疗措施的制定和实施、政府和其他旅行限制措施的范围、酌情服务(包括由我们的某些服务专业人员提供的服务)和其他活动，以及公众对这些事态发展的反应。例如，这些发展和措施导致我们开展业务的经营环境发生了迅速和不利的变化，以及新冠肺炎疫情对短期和长期经济影响的重大不确定性，这些都对我们预测业绩和及时有效应对与新冠肺炎疫情相关的趋势的能力产生了不利影响。全球疫情和旨在遏制病毒传播的措施持续对消费者信心、可自由支配支出水平以及消费者与其他消费者、销售商和服务提供商面对面互动的意愿产生不利影响的时间越长(进而对公司各种产品和服务的需求产生不利影响)，对公司的业务、财务状况和经营结果的不利影响可能就越大，公司试图弥补延迟或损失的收入的能力就越有限。
2020年3月，公司的服务需求下降，主要是由于某些类别的工作(特别是可自由支配的室内项目)的需求减少所致s)。在2020年第二季度，E公司的服务需求出现反弹，超过了新冠肺炎之前的增长水平，原因是房主的需求增加，由于采取了减少新冠肺炎传播的措施，这些房主花了更多的时间呆在家里。2020年第三季度，公司对家居服务的需求持续强劲。然而，许多服务专业人员的业务受到劳动力和物质限制的不利影响，许多服务专业人员承担新业务的能力有限，这对公司将增加的服务请求货币化的能力产生了负面影响。
另外，美国代表美国，Ents 94%的公司在截至2020年9月30日的三个月和九个月里，公司的收入都经历了新冠肺炎病毒的显著卷土重来，在2020年9月30日之后的几周里，报告的感染水平达到了创纪录的水平。欧洲是公司产品和服务的第二大市场，新冠肺炎也出现了戏剧性的复苏。这种复苏以及旨在遏制其蔓延的措施可能会导致服务请求的持续多变性和/或由于服务专业限制而降低我们将服务请求货币化的能力，其中一项或两项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
28
目录
截至2020年9月30日的三个月和九个月的运营业绩与截至2019年9月30日的三个月和九个月的运营结果相比
营业收入
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
收入：
市场：
消费者连接收入
$287,568 $35,016 14 %$252,552 $800,047 $104,677 15 %$695,370 
服务专业会员制订阅收入
12,195 (3,800)(24)%15,995 38,989 (9,708)(20)%48,697 
其他收入
6,944 2,029 41 %4,915 19,620 8,434 75 %11,186 
市场总收入
306,707 33,245 12 %273,462 858,656 103,403 14 %755,253 
广告和其他收入
65,519 (163)— %65,682 195,119 4,834 3 %190,285 
北美
372,226 33,082 10 %339,144 1,053,775 108,237 11 %945,538 
欧洲
17,687 (527)(3)%18,214 54,849 (4,310)(7)%59,159 
总收入
$389,913 $32,555 9 %$357,358 $1,108,624 $103,927 10 %$1,004,697 
占总收入的百分比：
北美
95 %95 %95 %94 %
欧洲
5 %5 %5 %6 %
总收入
100 %100 %100 %100 %
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020变化%变化20192020变化%变化2019
(金额以千为单位)
运营指标：
Marketplace服务请求9,837 2,196 29 %7,641 25,186 3,754 18 %21,432 
市场货币化交易4,716 349 8 %4,367 12,821 458 4 %12,363 
市场交易服务提供商207 17 9 %190 
广告SPS39 2 5 %37 
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
北美地区的收入增加了3310万美元，增幅为10%，原因是市场收入增加了3320万美元，增幅为12%，但广告和其他收入减少了20万美元，部分抵消了这一增长。Marketplace收入的增长是由于消费者连接收入增加了3500万美元，即14%，这主要是因为Marketplace货币化交易增加了8%，470万，在增长的推动下29%的N个市场服务请求到980万，以及收入增加了2080万美元到期自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor预定价产品的毛收入报告将发生变化。
欧洲收入下降50万美元，降幅为3%，主要原因是2020年2月初开始将法国的业务过渡到与荷兰和意大利的业务共同的欧洲技术平台，导致货币化程度下降，部分抵消了美元相对于欧元和英镑走弱的有利影响。
29
目录
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
北美地区的收入增加了1.082亿美元，增幅为11%，其中Marketplace收入增长1.034亿美元，增幅为14%，广告和其他收入增长480万美元，增幅为3%。Marketplace收入的增长是因为消费者连接收入增加了1.047亿美元，即15%，这主要是因为Marketplace货币化交易增加了4%。O 1280万，市场份额增长18%电子服务请求ESTS到2520万，一个D增加收入E 5130万美元到期自2020年1月1日起，Handy和HomeAdvisor预定价产品的毛收入报告将发生变化。广告和其他收入的增长主要是由于广告SPS的增加带动了Angie的榜单收入的增加。
欧洲业务收入减少430万美元，降幅为7%，主要原因是新冠肺炎的影响，以及2020年2月初开始将法国业务转移到与荷兰和意大利业务共同的欧洲技术平台导致的货币化程度降低。
收入成本(不包括下面单独显示的折旧)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
收入成本(不包括下面单独显示的折旧)
$48,253 $34,941 262 %$13,312 $122,524 $88,479 260 %$34,045 
占收入的百分比
12 %4 %11 %3 %
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
北美地区的收入成本增加了3510万美元，增幅为272%，这主要是因为Handy和HomeAdvisor的预定价产品从净收入报告改为毛收入报告，从2020年1月1日起生效。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
北美地区的收入成本增加了8850万美元，增幅为270%，这主要是因为Handy和HomeAdvisor的预定价产品从净收入报告改为毛收入报告，从2020年1月1日起生效。
30
目录
销售和营销费用
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
销售和营销费用
$210,171 $14,629 7 %$195,542 $590,114 $23,103 4 %$567,011 
占收入的百分比
54 %55 %53 %56 %
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
在增长的推动下，北美销售和营销费用增加了1580万美元，增幅为8%年收入为910万美元广告费SE，530万美元薪酬补偿费用和外包人员费用110万美元，由#年减少120万美元部分抵消差旅相关费用这是新冠肺炎影响的结果。虽然谷歌付费流量和免费流量的服务请求都有所增加，但广告费用增加的主要原因是，随着谷歌付费流量的服务请求比例增加，在线营销成本也增加了。该公司继续受益于2019年下半年实施的搜索引擎营销战略，该战略关注的是服务请求的终身盈利能力，而不是每个服务请求的成本。由于新冠肺炎的影响，削减成本举措导致的电视支出减少，部分抵消了在线营销的增长。薪酬费用增加的主要原因是销售人员的佣金支出增加。来自更高的收入。外包人员成本的增加主要是由于手边的各种销售举措。
在广告费用减少的推动下，欧洲销售和营销费用减少了120万美元，降幅为12%190万美元，但因薪酬费用增加80万美元而部分抵消。D广告费用的增加在一定程度上是因为减轻了新冠肺炎对收入的负面影响。补偿费用的增加主要是由于至遣散费记录于2020年第三季度与法国裁员相关。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
北美销售和营销费用增加了2610万美元，增幅为5%，原因是薪酬支出增加。1720万美元，广告费用480万美元，外包教育署人员和咨询费440万美元和设施成本F$150万，部分被减少的250万美元在……里面差旅相关费用这是新冠肺炎影响的结果。薪酬费用的增加主要是由于销售队伍的增加。并增加佣金支出。广告费的增加主要是由于在三个月的讨论中上述因素造成的。外包人员和咨询成本的增加主要是由于手边的各种销售举措。
欧洲的销售和营销费用减少了300万美元，降幅为9%，原因是190万美元以及薪酬支出E为70万美元。补偿费用的减少是理所当然的。这主要是因为与法国平台迁移相关的销售人员减少，但被2020年第三季度记录的与法国员工减少相关的遣散费部分抵消。
一般和行政费用
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
一般和行政费用
$90,122 $7,778 9 %$82,344 $270,129 $15,343 6 %$254,786 
占收入的百分比
23 %23 %24 %25 %
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
北美的一般和行政费用增加了670万美元，或9%，主要是由于430万美元的补偿费用，370万美元的坏账由于Marketplace收入增加而产生的债务支出，120万美元的外包个人成本，部分被差旅费用减少110万美元所抵消因新冠肺炎的影响而产生的兴高采烈的开支。薪酬费用增加的主要原因是登录基于股票的薪酬支出，主要原因是自2019年以来发行了新的股权奖励，以及2019年第三季度逆转了与某些未归属的绩效奖励相关的730万美元费用，但减少部分抵消了这一支出290万美元与组合有关的改装费用。外包人员成本增加的主要原因是与我们的客户服务职能相关的呼叫量增加。
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目录
欧洲一般和行政费用增加了110万美元，增幅为14%，主要原因是170万美元在由以下原因引起的补偿费用中遣散费记录于2020年第三季度与法国裁员相关，部分被数字服务税和其他非工资税减少50万美元以及Trave减少20万美元所抵消L因新冠肺炎的影响而产生的相关费用。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
北美一般和行政费用增加了1,470万美元，增幅为6%，主要原因是因HIG而产生的1050万美元坏账支出她的市场收入，新冠肺炎对预期信用损失和广告SPS预期损失的影响，$680万iN薪酬费用以及310万美元的媒体收入业务费，由减少额部分抵消200万美元的交易额新冠肺炎和安东的影响导致的VELL相关费用D软件许可和维护成本190万美元。薪酬费用增加的主要原因是增加了960万美元主要由于上述三个月讨论中描述的因素以及2020年第一季度记录的与上文“概述”部分所述组合相关的修改费用的累计调整，基于股票的薪酬支出出现下降。专业费用的增加主要是由于N增加律师费。
欧洲一般和行政费用增加了70万美元，增幅为3%，主要原因是这部分抵消了2020年第三季度因法国裁员而产生的遣散费产生的110万美元的补偿支出，以及由于新冠肺炎对预期信贷损失的影响而应支付的坏账支出增加30万美元，但被数字服务税和其他非工资税减少50万美元以及新冠肺炎的影响导致的差旅相关支出增加40万美元部分抵消。
产品开发费用
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
产品开发费用
$17,577 $1,556 10 %$16,021 $50,068 $3,161 7 %$46,907 
占收入的百分比
5 %4 %5 %5 %
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
北美产品开发费用增加了150万美元，增幅为12%，主要原因是薪酬费用增加。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
北美产品开发费用增加了320万美元，增幅为8%，这主要是由于补偿费用增加了250万美元，软件许可和维护费用增加了70万美元。
折旧
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
折旧
$13,921 $2,677 24 %$11,244 $38,614 $11,575 43 %$27,039 
占收入的百分比
4 %3 %3 %3 %
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
北美折旧增加了210万美元，或19%，这主要是由于对支持我们产品和服务的资本化软件的投资，以及与额外办公空间相关的租赁改进。欧洲的折旧增加了60万美元。
32
目录
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
北美折旧增加了1040万美元，增幅为41%，主要是由于上述三个月讨论中描述的因素。欧洲的折旧增加了120万美元。
营业收入(亏损)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
北美
$295 $(26,899)(99)%$27,194 $8,377 $(32,032)(79)%$40,409 
欧洲
(3,314)(846)(34)%(2,468)(10,048)(2,127)(27)%(7,921)
总计
$(3,019)$(27,745)NM$24,726 $(1,671)$(34,159)NM$32,488 
占收入的百分比
(1)%7 %— %3 %
________________________
NM=没有意义
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
北美营业收入减少2690万美元，或99%，原因是调整后EBITDA减少了2010万美元(如下所述)，以及基于股票的薪酬支出增加了600万美元，折旧增加了210万美元，但被无形资产摊销减少120万美元所部分抵消。股票薪酬支出增加的主要原因是，自2019年以来发行了新的股权奖励，并在2019年第三季度冲销了与某些未授予绩效奖励相关的760万美元费用，但这部分被一项法令抵消了。*与组合相关的改装费用。折旧增加的主要原因是对资本化软件的投资，以支持我们的产品和服务，以及与额外办公空间相关的租赁改善。无形资产摊销的减少主要是由于某些无形资产在2019年完全摊销而费用降低。
欧洲营业亏损增加80万美元，增幅为34%，主要原因是折旧增加60万美元，调整后EBITDA减少40万美元，如下所述，但被无形资产摊销减少10万美元部分抵消。
截至2020年9月30日，与所有基于股权的奖励相关的未确认补偿成本(扣除估计没收)为7930万美元，预计将在大约2.1年的加权平均期间确认。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
北美营业收入减少3,200万美元，或79%，主要原因是调整后EBITDA减少1,490万美元(如下所述)，折旧增加1,040万美元，基于股票的薪酬支出增加930万美元，但被无形资产摊销减少260万美元部分抵消。折旧和基于股票的补偿费用的增加以及无形资产摊销的减少主要是由于上述三个月讨论中描述的因素。
欧洲的营业亏损增加了210万美元，增幅为27%，主要原因是调整后的EBITDA亏损减少了180万美元(如下所述)，折旧增加了120万美元，基于股票的补偿支出增加了10万美元，但无形资产摊销减少了100万美元，部分抵消了这一增加。
33
目录
调整后的EBITDA
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
北美
$40,454 $(20,055)(33)%$60,509 $136,886 $(14,918)(10)%$151,804 
欧洲
(1,967)(381)(24)%(1,586)(6,066)(1,796)(42)%(4,270)
总计
$38,487 $(20,436)(35)%$58,923 $130,820 $(16,714)(11)%$147,534 
占收入的百分比
10 %16 %12 %15 %
有关ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益与合并调整后EBITDA的营业(亏损)收入的对账，请参阅“财务报告原则有关公司可报告部门的营业收入(亏损)与调整后EBITDA的对账，请参阅注7-细分市场信息“包括在合并财务报表中的财务报表”项目1.合并财务报表."
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
北美调整后的EBITDA减少了2010万美元，降幅33%，至4050万美元，尽管收入增加，主要是因为收入成本增加，固定价格投资增加，由于市场收入增加，坏账支出增加370万美元。
欧洲调整后的EBITDA亏损增加了40万美元，增幅为24%，达到200万美元的亏损，主要原因是收入减少和遣散费导致的补偿支出增加费用记录于2020年第三季度与法国裁员相关，部分抵消ASE为190万美元广告支出的部分原因是减轻了新冠肺炎对营收的负面影响。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
北美调整后的EBITDA减少了1490万美元，或10%，降至1.369亿美元，尽管收入增加，主要是因为收入成本增加和收入增加1050万美元N由于市场收入增加而产生的坏账支出，新冠肺炎对预期信用损失和广告公司预期损失的影响。
欧洲调整后的EBITDA亏损增加180万美元，或42%，至亏损610万美元，主要原因是收入减少430万美元和坏账支出增加。NSE的30万美元到期，我部分来自新冠肺炎对预期信贷损失的影响，部分抵消了190万美元在广告费上。
利息支出
利息支出涉及优先票据利息、定期贷款和未提取循环贷款的承诺费。.
有关长期债务(净额)的详细说明，请参阅附注4--长期债务“包括在合并财务报表中的财务报表”第一项：合并财务报表."
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
利息支出
$3,699 $692 23 %$3,007 $7,593 $(1,371)(15)%$8,964 
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
2020年的利息支出较2019年增加，主要是由于2020年8月发行了高级票据，但被定期贷款利息支出的减少(主要是由于利率下降以及定期贷款的平均未偿还余额较上年同期减少)部分抵消。
34
目录
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
2020年的利息支出较2019年有所下降，主要原因是利率下降以及定期贷款的平均未偿还余额较上年同期减少，但被2020年8月发行的高级票据部分抵消。
其他收入，净额
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
其他收入，净额
$223 $(1,282)(85)%$1,505 $856 $(3,967)(82)%$4,823 
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月
其他收入，2020年净额主要包括利息收入。10万美元和10万美元的外汇兑换收益。
其他收入，2019年的净额主要包括210万美元的利息收入和30万美元的净外汇兑换收益，这部分被2020年第一季度以ANGI股票结算的与便捷收购相关的赔偿索赔的90万美元按市值计价的费用所抵消。
截至2020和2019年9月30日的9个月
其他收入，2020年净额主要包括160万美元的利息收入，部分被30万美元的净外币汇兑损失所抵消，以及与2020年第一季度以ANGI股票结算的便捷收购相关的赔偿索赔的20万美元按市值计价的费用。
其他收入，2019年的净额主要包括640万美元的利息收入和60万美元的外汇净收益，这部分被2020年第一季度以ANGI股票结算的与便捷收购相关的赔偿索赔的200万美元按市值计价的费用所抵消。
所得税优惠(规定)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2020$CHANGE%变化20192020$CHANGE%变化2019
(千美元)
所得税优惠(规定)$11,698 $16,598 NM$(4,900)$17,638 $10,576 150 %$7,062 
有效所得税率
NM21 %NMNM
有关所得税事宜的进一步详情，请参阅“注2--所得税“包括在合并财务报表中的财务报表”项目1.合并财务报表."
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
2020年，所得税优惠主要是由于行使和授予股票奖励而产生的超额税收优惠。
2019年，有效所得税税率接近21%的法定税率，主要原因是未受益的外国损失和州税，但被行使和授予股票奖励产生的研究抵免和超额税收优惠所抵消。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
2020年，该公司录得1760万美元的所得税优惠。所得税优惠主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠，以及由于真实地调整无限期无形资产的国家税率而减少的递延税款。
2019年，尽管有税前收入，该公司仍录得710万美元的所得税优惠。所得税优惠主要是由于行使和授予基于股票的奖励而产生的超额税收优惠。
35
目录
财务报告原则
我们报告调整后的EBITDA是对美国公认会计原则(“GAAP”)的补充措施。这一衡量标准是我们评估业务绩效的主要指标之一，我们的内部预算是基于这一指标，管理层也是根据这一指标来补偿的。我们认为，投资者应该能够使用，我们有义务提供一套与我们分析业绩时使用的工具相同的工具。除了根据GAAP编制的结果之外，还应考虑这种非GAAP衡量标准，但不应将其视为GAAP结果的替代或优于GAAP结果。我们努力弥补非GAAP衡量标准的局限性，为可比GAAP衡量标准提供同等或更高的显着性，以及对协调项目的描述，包括对这些项目进行量化，以得出非GAAP衡量标准。我们鼓励投资者检查GAAP和非GAAP指标之间的协调调整，我们将在下文讨论这一点。
非GAAP衡量标准的定义
调整后的利息、税项、折旧及摊销前收益(“调整后EBITDA”)营业收入定义为营业收入，不包括：(1)基于股票的薪酬支出；(2)折旧；(3)与收购相关的项目，包括无形资产的摊销以及商誉和无形资产的减值(如果适用)。我们相信这一衡量标准对分析师和投资者是有用的，因为这一衡量标准可以更有意义地比较我们和竞争对手的表现。上述项目不包括在我们调整后的EBITDA指标中，因为这些项目本质上是非现金项目。调整后的EBITDA有一定的局限性，因为它排除了这些费用的影响。
下表将ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益与合并调整后EBITDA的营业(亏损)收入进行了核对：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2020201920202019
 (单位：万人)
ANGI HomeServices Inc.股东应占净收益$4,472 $17,999 $8,181 $34,936 
向后添加：
可归因于非控股权益的净收益731 325 1,049 473 
所得税(福利)拨备(11,698)4,900 (17,638)(7,062)
其他收入，净额(223)(1,505)(856)(4,823)
利息支出3,699 3,007 7,593 8,964 
营业(亏损)收入(3,019)24,726 (1,671)32,488 
基于股票的薪酬费用14,697 8,784 55,031 45,586 
折旧13,921 11,244 38,614 27,039 
无形资产摊销12,888 14,169 38,846 42,421 
调整后的EBITDA$38,487 $58,923 $130,820 $147,534 
有关公司可报告部门的营业(亏损)收入与调整后EBITDA的对账，请参见“注7-细分市场信息“包括在合并财务报表中的财务报表”项目1.合并财务报表."
被排除在非GAAP计量之外的非现金费用
基于股票的薪酬费用主要包括与授予有关的费用，包括收购股票增值权、限制性股票单位(“RSU”)、股票期权、基于业绩的RSU和基于市场的奖励的未归属授予。这些费用不是以现金支付的，我们认为股票奖励的经济成本是对我们股票基础的稀释；我们还将相关股票计入我们的完全稀释后的流通股中，使用库存股方法计算GAAP每股收益。只有在符合适用的业绩或市场条件的情况下(假设报告期末是应急期末)，才包括基于业绩的RSU和基于市场的奖励。该公司目前正在以净额结算所有基于股票的奖励，并从其现有资金中汇出所需的预扣税款。
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目录
折旧是与我们资本化的软件、租赁改进和设备有关的非现金支出，使用直线法计算，在预计使用寿命内将折旧资产的成本分配给运营，或在租赁改进的情况下，如果租赁期限较短，则将折旧资产的成本分配给运营。
无形资产摊销及商誉和无形资产减值非现金支出主要与收购有关。在收购时，被收购公司的可识别的确定寿命的无形资产，如服务专业关系、技术、会员资格、客户名单和用户基础以及商号，在其估计寿命内进行估值和摊销。价值也被分配给收购的无限期无形资产，包括商号和商标，以及不受摊销影响的商誉。当无形资产或商誉的账面价值超过其公允价值时，计入减值。我们认为，无形资产代表被收购公司在收购前为创造价值而产生的成本，相关无形资产或商誉的摊销和减值(如果适用)不是持续经营成本。
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目录
财务状况、流动性和资本来源
财务状况
2020年9月30日2019年12月31日
(单位：千)
现金及现金等价物和有价证券
美国$837,611 $377,648 
所有其他国家(a)
17,433 12,917 
现金和现金等价物合计855,044 390,565 
可交易债务证券(美国)49,992 — 
现金及现金等价物和有价证券总额$905,036 $390,565 
长期债务
高级注释$500,000 $— 
定期贷款237,188 247,500 
长期债务总额737,188 247,500 
减去：定期贷款的当前部分13,750 13,750 
减去：未摊销债务发行成本8,030 1,804 
长期债务总额，净额$715,408 $231,946 
________________________
(a)该公司表示，如果美国业务需要，该公司海外子公司持有的现金和现金等价物可以汇回国内，而不会产生重大的税收后果。
长期债务
截至2020年9月30日，这笔定期贷款的未偿还余额为2.372亿美元。截至2021年12月31日的季度本金支付为340万美元，截至2022年12月31日的一年期本金为690万美元，贷款到期时为1030万美元，最终金额为1.616亿美元。此外，在贷款期限内至少每季度支付一次利息。截至2020年9月30日，定期贷款的利息为LIBOR加1.50%，即1.66%。根据安吉集团的综合净杠杆率，伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的利差可能会在未来一段时间内发生变化。
2020年8月20日，安吉集团发行了5亿美元的高级债券，2028年8月15日到期，从2021年2月15日开始，每年2月15日和8月15日支付利息。此次发行所得资金将用于一般企业用途，包括未来潜在的收购和资本返还。
于2020年8月12日，安吉集团与本公司、本公司其他附属公司为信贷协议一方，以及信贷协议的其他各贷款方签订了合并协议，据此，安吉集团成为信贷协议下的继任借款人，安吉家居服务公司在信贷协议下的义务终止。信贷协议管辖定期贷款和循环贷款。此外，于2020年8月12日，信贷协议中“允许无担保比率债务”的定义被修订，以取消
这项2.5亿美元的循环贷款将于2023年11月5日到期。截至2020年9月30日和2019年12月31日，循环贷款项下没有未偿还借款。未提取资金的年度承诺费目前为25个基点，并基于安吉集团最新报告的综合净杠杆率。循环贷款项下的借款按ANGI集团的选择权按基准利率或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)计息，每种情况下加根据ANGI集团的综合净杠杆率确定的适用保证金。
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目录
泰尔的高级笔记M贷款及循环融资由安吉集团若干全资拥有的重要国内附属公司担保，而安吉集团在定期贷款及循环融资项下的责任以安吉集团及担保人的实质所有资产作抵押，但若干例外情况除外。循环融资项下的定期贷款及未偿还借款(如有)彼此排名相同，并在信贷协议下为借款提供担保的资产价值范围内，优先于优先票据。循环融资及定期贷款的条款要求安吉集团维持不超过4.5至1.0的综合净杠杆率，以及不低于2.0至1.0的最低利息覆盖率(每种情况下均按信贷协议的定义)。此外，信贷协议还包含一些条款，这些条款将限制ANGI集团在发生违约或如果ANGI集团的综合净杠杆率超过4.25至1.0的情况下支付股息或进行分配的能力。
现金流信息
总而言之，该公司的现金流如下：
截至9月30日的9个月，
20202019
(单位：千)
现金净额由(用于)：
经营活动
$173,185 $182,084 
投资活动
$(86,894)$(26,630)
融资活动
$378,450 $(89,924)
经营活动提供的现金净额包括经非现金项目调整后的收益和营运资金变动的影响。非现金调整包括信贷损失准备金、基于股票的补偿费用、无形资产摊销、折旧和递延所得税。
2020
收益调整主要包括6010万美元的信贷损失准备金、5500万美元的股票补偿支出、3880万美元的无形资产摊销和3860万美元的折旧，部分被1810万美元的递延所得税所抵消。周转资金变化带来的减少额主要包括应收账款增加7070万美元，但被应付账款和其他负债增加4690万美元部分抵消。应收账款增加的主要原因是北美地区的收入增长。应付账款和其他负债的增加主要是由于应计广告和相关应付账款的增加，以及应计补偿成本的增加，部分原因是根据冠状病毒援助、救济和经济安全法案推迟支付工资税。
投资活动中使用的现金净额包括购买5000万美元的可销售债务证券和3760万美元的资本支出，主要与支持公司产品和服务的资本化软件投资以及租赁改进有关。
融资活动提供的现金净额包括发行高级债券所得5.0亿美元和根据税收分享协议从IAC支付的310万美元，部分抵消了5440万美元用于按结算日平均价格回购770万股A类普通股，5000万美元用于代表员工为净结算的基于股票的奖励支付预扣税，1030万美元用于定期贷款本金支付，560万美元用于债务发行成本。430万美元用于购买可赎回的非控股权益。
2019
收益调整主要包括4930万美元的信贷损失准备金、4560万美元的股票补偿支出、4240万美元的无形资产摊销和2700万美元的折旧，部分被830万美元的递延所得税所抵消。递延所得税利益主要涉及行使和授予股票奖励所产生的净营业亏损。营运资本变动带来的减少额主要包括应收账款增加6660万美元，但被应付账款和其他负债增加3060万美元以及其他资产减少1570万美元部分抵销。应收账款增加的主要原因是北美地区的收入增长。应付账款和其他负债增加的主要原因是应计广告和相关应付账款增加。其他资产减少的部分原因是收到了租户改善津贴。
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目录
投资活动中使用的净现金包括5480万美元的资本支出，主要涉及支持公司产品和服务的资本化软件投资，以及租赁改进，2030万美元的现金主要与收购Fixd Repair有关，部分抵消了2500万美元的有价证券到期收益和2018年12月31日出售Felix的2360万美元的净收益。
融资活动中使用的净现金包括3400万美元用于在结算日回购410万股A类普通股，平均价格为每股8.23美元，3000万美元用于代表员工为净结算的基于股票的奖励支付预扣税，1140万美元根据税收分享协议支付给IAC，1030万美元用于定期贷款的本金支付。
流动性与资本资源
在截至2020年9月30日的9个月中，该公司在交易日的基础上回购了760万股A类普通股，平均价格为每股7.00美元，总计5340万美元。截至2020年9月30日，公司的股份回购授权剩余股份为2,010万股。本公司可根据管理层认为在任何特定时间相关的因素，包括但不限于市场状况、股价和未来前景，在公开市场和私下协商的交易中无限期购买其股票。
该公司目前以净额结算所有股权奖励。假设2020年10月30日所有未偿还的股权奖励都在那一天得到净结算，包括股票期权、RSU和子公司计价的股权，ANGI将发行1000万股A类普通股，并将汇出1.063亿美元的现金用于预扣税(假设50%扣缴比率)。
本公司2020年的资本支出预计将比2019年6880万美元的资本支出低约15%至20%，这主要是由于租赁改善较少。由于新冠肺炎或其他因素导致对我们产品和服务的需求减少，公司的流动性可能会受到负面影响。如上文“新冠肺炎动态”一节所述，到目前为止，新冠肺炎疫情及其遏制蔓延的措施已经对本公司的业务产生了影响。全球疫情爆发和旨在遏制病毒传播的措施对总体经济状况产生不利影响的时间越长，对公司的业务、财务状况和经营业绩的不利影响可能就越大。该公司相信，它有充足的资金来应对当前和即将到来的经济压力。
公司的负债可能限制其能力：(I)获得额外融资，以满足营运资金需求、收购、资本支出或偿债或其他要求；以及(Ii)在发生违约或在某些情况下，如果ANGI集团的杠杆率超过定期贷款中规定的比率时，使用运营现金流进行某些收购或投资。在2020年9月30日，没有这样的限制。本公司获得额外融资的能力也可能受到新冠肺炎或其他原因造成的金融市场中断的影响。
该公司相信，在可预见的未来，其现有现金、现金等价物、可销售债务证券、循环贷款项下的可用借款以及运营产生的预期正现金流将足以满足其正常运营需求，包括资本支出、偿债、代表员工为净结算的股票奖励支付预扣税款，以及投资和其他承诺。
截至2020年9月30日，IAC持有ANGI全部B类股，占ANGI经济权益的84.5%和投票权权益的98.2%。因此，IAC有能力控制ANGI的融资活动，包括ANGI或其任何子公司发行额外的债务和股权证券，或一般情况下发生的其他债务。虽然ANGI预计将有能力在必要时进入债务和股票市场，但由于ANGI控制着ANGI股本的大部分未偿还投票权及其在ANGI董事会的代表，此类交易可能需要获得IAC的批准。可能无法以对公司有利的条款或根本不提供额外融资。
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目录
合同义务
截至2020年9月30日，自截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K披露以来，除了安吉集团于2020年8月20日发行了2028年8月15日到期的5亿美元高级债券本金总额外，本公司的合同义务没有发生实质性变化。此次发行所得资金将用于一般企业用途，包括未来潜在的收购和资本返还。
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第三项。第二项。关于市场风险的定量和定性披露
2020年9月30日，有蜜蜂N未对以下项目进行任何实质性更改本公司自截至2019年12月31日的年报10-K表格披露以来对市场风险敏感的工具或头寸，但于2020年8月20日发行的ANGI集团高级票据除外，这增加了本公司的利率风险敞口。
如果市场利率下降，本公司将面临ANGI集团高级债券的相关要求支付金额超过市场利率的风险。利率水平每提高100个基点或降低100个基点，固定利率债务的公允价值将分别减少或增加3340万美元。该等公允价值的潜在增加或减少乃基于若干简化假设，包括即时增加或减少利率水平，而期间余下时间不会有其他后续变动。安吉集团定期贷款的未偿还余额为2.372亿美元，利息为伦敦银行同业拆息加1.50%。截至2020年9月30日，实际税率为1.66%。如果LIBOR增加或减少100个基点，那么ANGI集团定期贷款的年度利息支出将增加或减少240万美元。与2019年相比，2020年的利率下降使公司的利息支出减少了约130万美元和截至2020年9月30日的三个月和九个月的310万美元。
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项目4.调查结果。管制和程序
本公司持续监控和评估其披露控制和程序以及财务报告的内部控制，以提高其整体有效性。在这些评估过程中，公司会在条件允许的情况下修改和完善其内部流程。
根据1934年修订的“证券交易法”(下称“交易法”)第13a-15(B)条的要求，公司管理层，包括我们的主要高管和主要财务官，或执行类似职能的人员，评估了交易法下第13a-15(E)条规定的公司披露控制和程序的有效性。基于这一评估，管理层得出结论，公司的披露控制和程序在本报告所涵盖的期限结束时是有效的，可以合理地保证，根据交易法，我们必须在提交给证券交易委员会的文件中披露的信息在委员会的规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并包括旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息被累积并传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和主要财务官的控制和程序。
在本报告所述期间，本公司的财务报告内部控制没有发生重大影响，或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分
其他信息
第1项法律程序
概述
在正常业务过程中，本公司及其子公司是(或可能成为)涉及财产、人身伤害、合同、知识产权和其他索赔的诉讼当事人，以及股东派生诉讼、集体诉讼和其他事项的当事人。在这类事件中可以追回的金额可能需要投保。虽然法律诉讼和索赔的结果无法确切预测，但本公司及其任何子公司目前都不是任何法律诉讼的一方，我们相信，如果这些诉讼的结果对我们不利，将个别或整体对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
美国证券交易委员会(Securities and Exchange Commission，简称SEC)的规则规定，对重大待决法律程序(与注册人业务相关的普通、例行诉讼除外)的描述，并建议，如果法律程序主要涉及不超过注册人及其附属公司综合现有资产10%的损害赔偿申索(不包括利息和费用)，则通常无需描述。在公司管理层的判决中，我们正在抗辩的未决诉讼事项，包括下面所述的，都不涉及或很可能涉及如此巨大的金额。以下所述的诉讼事项涉及我们的股东可能特别感兴趣的问题或索赔，无论该事项是否对我们的财务状况或基于美国证券交易委员会(Securities and Exchange Commission，简称SEC)规则规定的标准的运营具有实质性影响。
服务专业人士对HomeAdvisor提起集体诉讼
这起据称在科罗拉多州悬而未决的集体诉讼在我们截至2019年12月31日的财年的Form 10-K年度报告第24页上有详细描述。看见 Airquip，Inc.等人V.HomeAdvisor，Inc.等人，编号：16-cv-1849及Costello等人。V.HomeAdvisor，Inc.等人，编号1：18-cv-1802，均提交给科罗拉多州的美国地区法院，并在标题下合并在Re HomeAdvisor，Inc.诉讼中。这起诉讼指控我们的HomeAdvisor业务从事某些欺骗性行为，影响加入其网络的服务专业人员，包括向他们收取不合标准的客户线索或未披露某些费用。2020年9月29日，法院发布命令，部分批准和部分驳回被告的驳回动议，除了这一事态发展外，自我们提交截至2019年12月31日的财年Form 10-K年度报告以来，本案没有实质性或其他值得注意的进展。本公司认为这起诉讼中的指控毫无根据，并将继续积极抗辩。
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项目1A.第二部分：危险因素
关于前瞻性信息的警示声明
这份Form 10-Q季度报告包含1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性陈述”。使用诸如“预期”、“估计”、“预期”、“计划”和“相信”等词汇，通常是为了识别前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与公司未来财务业绩、业务前景和战略、家居服务业的预期趋势和前景以及其他类似事项有关的陈述。这些前瞻性陈述是基于公司管理层目前对未来事件的预期和假设，这些预期和假设本身就会受到难以预测的不确定性、风险和环境变化的影响。
实际结果可能与这些前瞻性陈述中包含的结果存在实质性差异，原因有很多，其中包括：(I)新冠肺炎疫情对我们业务的影响；(Ii)我们的竞争能力；(Iii)家政服务市场未能或延迟向网上迁移；(Iv)不利的经济事件或趋势(特别是那些对消费者信心和消费行为产生不利影响的事件或趋势)；(V)我们与优质服务专业人士建立和维持关系的能力；(Vi)我们建立、维持和/或提升我们各种品牌的能力。(Vii)我们以成功和具有成本效益的方式营销我们的各种产品和服务的能力；(Viii)我们在搜索结果中继续以显著方式显示提供我们的产品和服务的网站的链接；(Ix)我们继续通过电子邮件(或其他足够的方式)与消费者和服务专业人员沟通的能力；(X)我们获取、共享和使用有关消费者的个人数据的能力；(Xi)我们为移动和其他数字设备开发产品和服务版本并将其货币化的能力；(Xii)对承包商分类或雇佣的任何挑战(Xiii)我们保护我们的系统、技术和基础设施免受网络攻击以及保护个人和机密用户信息的能力；(Xiv)发生涉及或影响信用卡支付的数据安全漏洞、欺诈和/或额外法规的情况；(Xv)我们技术系统和基础设施(以及与我们有业务往来的第三方的系统)的完整性、效率和可扩展性；(Xvi)与收购和整合合适目标相关的运营和财务风险；(Xvii)我们成功运营(和拓展)国际市场的能力。, (Xviii)我们充分保护我们的知识产权并不侵犯第三方知识产权的能力，(Xix)关键人员的变动，(Xx)与IAC关系相关的各种风险，以及(Xxi)与我们未偿债务相关的各种风险。
其中某些风险和不确定性在我们提交给SEC的文件中进行了讨论，包括截至2019年12月31日的财年Form 10-K年度报告的第I项-第1A项-风险因素，以及截至2020年3月31日和2020年6月30日的财季10-Q季度报告的第II项-第11A项-风险因素。其他未知或不可预测的因素也可能不时出现，这些因素也可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。鉴于这些风险和不确定性，本季度报告中讨论的前瞻性陈述可能被证明是不准确的。因此，您不应过分依赖这些前瞻性陈述，它们仅反映了截至本季度报告日期公司管理层的观点。我们不承诺更新这些前瞻性陈述。
危险因素
除了与新冠肺炎疫情对我们业务的影响有关的风险因素和本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑本公司截至2019年12月31日的10-K年度报告第I项第1A项风险因素和截至2020年3月31日和2020年6月30日的10-Q季度报告第II项第1A项风险因素，这些风险因素可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
全球爆发的COVID-19和其他类似疫情可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
我们的业务可能会因爆发大范围的卫生流行病或大流行，包括被世界卫生组织宣布为“大流行”的冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发而受到重大和不利的影响。到目前为止，新冠肺炎的爆发已经造成了广泛的全球健康危机，受影响地区的政府已经实施了旨在遏制病毒传播的措施，如社会距离、政府强制隔离和封锁、旅行禁令和其他公共卫生安全措施。这些措施已造成严重的社会混乱，并对整体经济状况、消费者信心和开支造成(并可能继续)不利影响，所有这些都可能对我们的企业、财政状况和经济状况造成不利影响。
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行动的结果。例如，在2020年3月，我们经历了服务请求需求的下降，这主要是由于某些类别的工作(特别是可自由支配的室内项目)的需求减少所致。在2020年第二季度，我们的服务需求出现反弹，超过了19年前的增长水平，这是由于房主的需求增加，他们因采取措施减少新冠肺炎的传播而更多地呆在家里。2020年第三季度，家政服务需求持续旺盛。然而，许多服务专业人员的业务受到劳动力和物质限制的不利影响，许多服务专业人员承担新业务的能力有限，这对我们将增加的服务请求货币化的能力产生了负面影响。另外，代表美国的美国TS94%的使用率在截至2020年9月30日的三个月和九个月的时间里，北京发生了新冠肺炎病毒的显著卷土重来，在第三季度末或2020年结束后的几周里，报告的感染水平达到了创纪录的水平。最后，欧洲是公司产品和服务的第二大市场，新冠肺炎也在欧洲戏剧性地卷土重来。这些退货和旨在遏制其蔓延的措施可能会导致服务请求的持续多变性和/或由于服务专业限制而降低我们将服务请求货币化的能力，其中一种或两种情况可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
此外，为了应对新冠肺炎疫情的爆发和政府采取的控制疫情蔓延的措施，我们进行正常课程业务活动的能力已经(并可能继续)在一段时间内受到损害。例如，我们采取了几项可能会对员工工作效率产生不利影响的预防措施，比如要求员工在公司历史上首次远程工作，以及实施旅行限制和暂时关闭办公地点。虽然我们发现我们的员工(包括呼叫中心和销售员工)已经过渡到远程工作，到目前为止中断有限，但不能保证他们的生产力和效率将保持在疫情爆发前的水平，特别是如果他们被要求在较长一段时间内继续远程工作的话。此外，远程工作可能会增加操作风险，例如“网络钓鱼”、其他网络安全攻击或未经授权传播个人身份信息或专有和机密信息的风险增加。最后，把员工调回办公室可能会分散注意力，这可能会对公司的生产率产生暂时的负面影响，进而影响公司的收入。随着我们逐渐恢复正常运营和加强预防措施，包括房地产、合规和保险相关费用，我们也可能遇到运营成本增加的情况。此外，如果我们的承包商、供应商或业务合作伙伴的正常运营受到不利影响，我们还可能遇到业务中断。这些措施或减值中的任何一项都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
与新冠肺炎有关的事态发展和旨在遏制其蔓延的措施在多大程度上继续影响我们的业务、财务状况和经营业绩，将取决于未来的事态发展，所有这些事态发展都具有很高的不确定性，许多都不是我们所能控制的，包括传染的速度、有效预防措施和可能的治疗方法的制定和实施、政府和其他旅行限制措施的范围、酌情服务(包括我们某些服务专业人员提供的服务)和其他活动，以及公众对这些事态发展的反应。例如，这些发展和措施导致我们开展业务的经营环境发生了迅速和不利的变化，以及新冠肺炎疫情对短期和长期经济影响的重大不确定性，这些都对我们预测业绩和及时有效应对与新冠肺炎相关的趋势的能力产生了不利影响。全球疫情爆发和旨在遏制新冠肺炎传播的措施持续对消费者信心、可自由支配支出水平以及消费者与其他消费者、供应商和服务提供商面对面互动的意愿产生负面影响的时间越长(进而对我们的服务专业人员提供的家庭服务以及我们的产品和服务的总体需求产生不利影响)，我们的业务、财务状况和运营业绩可能受到的不利影响就越大，我们试图弥补延迟或损失的收入的能力就越有限。
新冠肺炎疫情的爆发可能还会加剧我们截至2019年12月31日的财年Form 10-K年报第I项-第1A项-风险因素以及截至2020年3月31日和2020年6月30日的财季Form 10-Q季度报告第II项-第11A项-风险因素中描述的许多其他风险。我们将继续评估新冠肺炎疫情对我们的业务、财务状况和经营业绩的影响的性质和程度。
此外，由于新冠肺炎直到2020年第一季度末才开始影响我们的业绩，目前或未来的任何影响可能无法直接与任何历史时期相提并论，也不一定预示新冠肺炎在2020年剩余时间或任何后续时期可能对我们的业绩产生任何未来影响。新冠肺炎对我们收入和支出的影响在疫情期间也可能有不同的波动。
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第二项：第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
未登记的股权证券销售
我们与IAC之间于2017年9月29日签订的“员工事宜协议”(“Employee Matters Agreement”)规定，除其他事项外，我们将偿还IAC现任和前任员工持有的某些股权奖励的费用，IAC可以选择接受现金或B类普通股的股票付款。
根据员工事项协议，我们于2020年9月30日向IAC发行了102,838股B类普通股，作为我们员工在截至2020年9月30日的季度内因结算员工持有的某些股权奖励而发行的IAC普通股的报销。本次发行不涉及任何承销商或公开发行，我们认为，根据1933年修订后的证券法(“证券法”)第4(A)(2)节的规定，此类发行不受注册要求的约束。
发行人购买股票证券
在截至2020年9月30日的季度里，该公司没有购买任何A类普通股。截至当日，根据本公司先前宣布的2019年2月和2020年3月的回购授权，仍有20,053,530股ANGI A类普通股可供回购。本公司可根据此等回购授权，在公开市场及私下协商的交易中无限期回购股份，视乎ANGI管理层认为在任何特定时间相关的因素而定，包括但不限于市况、股价及未来前景。
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目录
第二项：第二项。陈列品
下列文件按照S-K规则第601项进行编号，特此存档，并以此处标明或提供的地点为参考。
展品编号描述定位
3.1 安吉家政服务公司注册证书的修订和重新签署。
注册人于2017年10月2日提交的8-K表格当前报告的附件3.1.

3.2 修订和重新修订安吉家居服务公司的附则。
注册人于2017年10月2日提交的8-K表格当前报告的附件3.2.

4.1 
契约，日期为2020年8月20日，由ANGI Group，LLC，担保方和作为受托人的ComputerShare Trust Company，N.A.签订。
注册人于2020年8月20日提交的当前8-K表格报告的附件4.1.
10.1 第1号修正案，日期为2020年8月12日，由ANGI HomeServices Inc.、贷款人和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)作为行政代理和抵押品代理。
注册人于2020年8月12日提交的当前8-K表格报告的附件10.1.
10.2 ANGI HomeServices Inc.、ANGI Group，LLC和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)之间的联合和重申协议，日期为2020年8月12日。ANGI HomeServices Inc.、ANGI Group，LLC和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)各为行政代理和抵押品代理。
注册人于2020年8月12日提交的当前8-K表格报告的附件10.2。
10.3 ANGI HomeServices Inc.和Craig Smith之间的咨询协议，日期为2020年9月8日。
注册人于2020年9月11日提交的当前8-K表格报告的附件10.1.
31.1
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发的首席执行官证书。(1)
31.2
根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年证券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)条规则对首席财务官的认证。(1)
32.1
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官的认证。(2)
32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席财务官的认证。(2)
101.INS内联XBRL实例(%1)实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH内联XBRL分类扩展架构(1)
101.CAL内联XBRL分类扩展计算(1)
101.DEF内联XBRL分类扩展定义(1)
101.LAB内联XBRL分类扩展标签(1)
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿(1)
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
_______________________________________________________________________________
(1)谨此提交。
(2)随函提供。
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目录
签名

根据1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权以下签名者代表其签署本报告。
日期：2020年11月6日
安吉家庭服务公司(Angi HomeServices Inc.)
依据：/s/杰米·科恩(Jamie Cohen)
杰米·科恩
首席财务官

签名标题 日期
    
/s/杰米·科恩(Jamie Cohen)首席财务官 2020年11月6日
杰米·科恩

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