RMBS-20200930
000091727312/312020Q3错误0.0010.0015,000,0005,000,000————0.0010.001500,000,000500,000,000113,922,520112,131,352113,922,520112,131,3523503420.50.51010331010331.3751.3751.3751.3754.94.90.346320.122.443.502.8000009172732020-01-012020-09-30Xbrli：共享00009172732020-09-30Iso4217：美元00009172732019-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享0000917273US-GAAP：RoyaltyMember2020-07-012020-09-300000917273US-GAAP：RoyaltyMember2019-07-012019-09-300000917273US-GAAP：RoyaltyMember2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：RoyaltyMember2019-01-012019-09-300000917273RMBS：ProductRevenueMember2020-07-012020-09-300000917273RMBS：ProductRevenueMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：ProductRevenueMember2020-01-012020-09-300000917273RMBS：ProductRevenueMember2019-01-012019-09-300000917273RMBS：ContractandotherRevenueMember2020-07-012020-09-300000917273RMBS：ContractandotherRevenueMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：ContractandotherRevenueMember2020-01-012020-09-300000917273RMBS：ContractandotherRevenueMember2019-01-012019-09-3000009172732020-07-012020-09-3000009172732019-07-012019-09-3000009172732019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-3000009172732020-06-300000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2019-06-300000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-3000009172732019-06-300000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-3000009172732019-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-310000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-01-012020-09-300000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-310000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-3100009172732018-12-310000917273美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000917273Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-09-300000917273US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：AccountingStandardsUpdate201602成员美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：AccountingStandardsUpdate201602成员2019-01-012019-09-3000009172732020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-07-012019-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：发达的技术权利成员2020-09-300000917273US-GAAP：客户合同成员2020-09-300000917273US-GAAP：非竞争性协议成员2020-09-300000917273美国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMember2020-09-300000917273美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-12-310000917273US-GAAP：客户合同成员2019-12-310000917273US-GAAP：非竞争性协议成员2019-12-310000917273美国-GAAP：InProcessResearchAndDevelopmentMember2019-12-310000917273US-GAAP：客户合同成员SRT：最小成员数2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：客户合同成员SRT：最小成员数2019-01-012019-12-310000917273US-GAAP：客户合同成员SRT：最大成员数2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：客户合同成员SRT：最大成员数2019-01-012019-12-310000917273SRT：最小成员数美国-GAAP：发达的技术权利成员2020-01-012020-09-300000917273SRT：最小成员数美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-01-012019-12-310000917273SRT：最大成员数美国-GAAP：发达的技术权利成员2020-01-012020-09-300000917273SRT：最大成员数美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-01-012019-12-310000917273US-GAAP：非竞争性协议成员2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：非竞争性协议成员2019-01-012019-12-310000917273美国-GAAP：应收账款成员2020-01-012020-09-30Xbrli：纯0000917273美国-GAAP：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：客户1名成员2020-09-300000917273美国-GAAP：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：客户2名成员2020-09-300000917273美国-GAAP：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：客户3号成员2020-09-300000917273美国-GAAP：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：客户4号成员2019-12-310000917273RMBS：客户5号成员美国-GAAP：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2019-12-310000917273RMBS：SalesNetMember2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：客户会员RMBS：SalesNetMember2020-07-012020-09-300000917273US-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：客户会员RMBS：SalesNetMember2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：客户会员RMBS：SalesNetMember2019-01-012019-09-300000917273RMBS：CustomerBMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：SalesNetMember2020-07-012020-09-300000917273RMBS：CustomerBMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：SalesNetMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：CustomerBMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：SalesNetMember2020-01-012020-09-300000917273RMBS：CustomerCMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：SalesNetMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：CustomerCMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员RMBS：SalesNetMember2019-01-012019-09-300000917273国家：美国2020-07-012020-09-300000917273国家：美国2019-07-012019-09-300000917273国家：美国2020-01-012020-09-300000917273国家：美国2019-01-012019-09-300000917273国家：台湾2020-07-012020-09-300000917273国家：台湾2019-07-012019-09-300000917273国家：台湾2020-01-012020-09-300000917273国家：台湾2019-01-012019-09-300000917273国家：KR2020-07-012020-09-300000917273国家：KR2019-07-012019-09-300000917273国家：KR2020-01-012020-09-300000917273国家：KR2019-01-012019-09-300000917273国家：JP2020-07-012020-09-300000917273国家：JP2019-07-012019-09-300000917273国家：JP2020-01-012020-09-300000917273国家：JP2019-01-012019-09-300000917273SRT：欧洲成员2020-07-012020-09-300000917273SRT：欧洲成员2019-07-012019-09-300000917273SRT：欧洲成员2020-01-012020-09-300000917273SRT：欧洲成员2019-01-012019-09-300000917273国家/地区：加利福尼亚州2020-07-012020-09-300000917273国家/地区：加利福尼亚州2019-07-012019-09-300000917273国家/地区：加利福尼亚州2020-01-012020-09-300000917273国家/地区：加利福尼亚州2019-01-012019-09-300000917273国家：SG2020-07-012020-09-300000917273国家：SG2019-07-012019-09-300000917273国家：SG2020-01-012020-09-300000917273国家：SG2019-01-012019-09-300000917273RMBS：亚洲其他成员2020-07-012020-09-300000917273RMBS：亚洲其他成员2019-07-012019-09-300000917273RMBS：亚洲其他成员2020-01-012020-09-300000917273RMBS：亚洲其他成员2019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember2020-09-300000917273Us-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMember2020-09-300000917273美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-09-300000917273美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember2019-12-310000917273Us-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMember2019-12-310000917273美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310000917273美国-GAAP：现金等价物成员2020-09-300000917273美国-GAAP：现金等价物成员2019-12-310000917273美国-GAAP：ShortTermInvestmentsMember2020-09-300000917273美国-GAAP：ShortTermInvestmentsMember2019-12-310000917273美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273Us-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMember2020-09-300000917273美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2020-09-300000917273US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000917273美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别2成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别3成员美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273Us-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USTreasuryAndGovernmentShorttermDebtSecuritiesMember2019-12-310000917273美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP：Corporation DebtSecuritiesMember2019-12-310000917273US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000917273US-GAAP：可转换节点PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2020-09-300000917273US-GAAP：可转换节点PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2019-12-310000917273SRT：最小成员数2020-09-300000917273SRT：最大成员数2020-09-30UTR：SQFT0000917273苏格兰皇家银行：SanJoseFacilityMember2020-04-300000917273苏格兰皇家银行：SanJoseFacilityMember2020-09-300000917273US-GAAP：可转换节点PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2020-07-012020-09-300000917273US-GAAP：可转换节点PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2019-07-012019-09-300000917273US-GAAP：可转换节点PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2020-01-012020-09-300000917273US-GAAP：可转换节点PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2019-01-012019-09-300000917273US-GAAP：可转换节点PayableMemberRmbs:SeniorOnePointThreeSevenFivePercentConvertibleNotesDueTwoThousandTwentyThreeMember2019-09-300000917273US-GAAP：其他协议领域2020-09-300000917273US-GAAP：软件许可安排成员2020-09-300000917273Rmbs:BusinessAcquisitionRetentionBonusPayableMember2020-09-300000917273US-GAAP：可转换节点PayableMember2020-09-300000917273Rmbs:InterestPaymentRelatedToConvertibleNotesMember2020-09-300000917273US-GAAP：软件许可安排成员2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：股票补偿计划成员2019-12-310000917273美国-GAAP：股票补偿计划成员2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：股票补偿计划成员2020-09-300000917273Rmbs:PotentialAdditionalPerformanceStockUnitsDomain2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-12-310000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-07-012019-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：EmployeeStockMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-07-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-01-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2019-01-012019-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMemberSRT：董事成员2020-01-012020-09-300000917273SRT：最小成员数RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-01-012020-09-300000917273SRT：最大成员数RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-01-012020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2020-09-300000917273RMBS：RestrictedStockAndStockUnitsMember2019-12-310000917273RMBS：A2015共享回购计划成员2015-01-210000917273RMBS：A2015共享回购计划成员2020-09-300000917273RMBS：A2020ShareRepurcheProgram成员US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-290000917273美国-GAAP：外国成员2020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：外国成员2019-07-012019-09-300000917273美国-GAAP：外国成员2020-01-012020-09-300000917273美国-GAAP：外国成员2019-01-012019-09-300000917273美国-GAAP：研究成员美国-GAAP：州和地方法律法规成员美国-公认会计原则：加利福尼亚州税收委员会成员2020-04-012020-06-300000917273美国-GAAP：研究成员美国-GAAP：州和地方法律法规成员美国-公认会计原则：加利福尼亚州税收委员会成员2020-07-012020-09-300000917273美国-GAAP：研究成员美国-GAAP：州和地方法律法规成员美国-公认会计原则：加利福尼亚州税收委员会成员2020-01-012020-09-300000917273RMBS：LongTermDeferredTaxAssetsMember2020-09-300000917273美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：外国成员2020-09-300000917273RMBS：LongTermIncomeTaxesPayableMember2020-09-300000917273RMBS：LongTermDeferredTaxAssetsMember2019-12-310000917273美国-GAAP：其他资产成员美国-GAAP：外国成员2019-12-310000917273RMBS：LongTermIncomeTaxesPayableMember2019-12-310000917273RMBS：A2019PlanMember2019-07-012019-09-300000917273RMBS：A2019PlanMember2020-01-012020-09-30
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
_______________________________
形式10-Q
_______________________________
(马克一)
☒    根据证券条例第13或15(D)条提交的季度报告 1934年“交换法”
关于截至的季度期间2020年9月30日
或
☐    根据证券条例第13或15(D)条提交的过渡报告 1934年“交换法”
在从中国到日本的过渡期内，中国从中国到日本的过渡期，从中国到日本的过渡期。
委托文件编号：000-22339
_______________________________
Rambus Inc..
(章程中规定的注册人的确切姓名)
_______________________________
特拉华州 94-3112828
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) (国际税务局雇主识别号码)
北一街4453号95134
套间100
圣何塞, 加利福尼亚
(主要行政机关地址)(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：
(408) 462-8000
________________________________________

根据该法第12(B)节登记的证券：
每节课的标题商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元RMBS纳斯达克股票市场有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)

根据该法第12(G)节登记的证券：
无
________________________________________

用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。是 ☒不是，不是。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。是 ☒不是，不是。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

目录
大型加速滤波器 ☒ 加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐ 小型报表公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如联交所规则12b-2所界定
行动)。是的。☐不是，不是。☒
注册人普通股的流通股数量，每股票面价值为.001美元。113,922,520截至2020年9月30日。

目录
Rambus Inc.
目录
 
 页
关于前瞻性陈述的说明
4
第一部分财务信息
6
第一项财务报表(未经审计)：
6
截至2020年9月30日和2019年12月31日的简明合并资产负债表
6
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合运营报表
8
截至2020年9月30日和2019年9月30日止三个月和九个月的简明综合全面收益(亏损)表
9
截至2020年和2019年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表
10
截至2020年和2019年9月30日止九个月的简明现金流量表
12
未经审计的简明合并财务报表附注
14
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
29
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
39
项目4.控制和程序
40
第二部分：其他资料
41
项目1.法律诉讼
41
第1A项危险因素
41
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
56
第3项高级证券违约
56
项目4.矿山安全披露
56
项目5.其他信息
56
项目6.展品
57
签名
58
3
目录
关于前瞻性陈述的说明
这份Form 10-Q季度报告(“季度报告”)包含符合1933年证券法第27A节和1934年证券法第21E节的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于对我们未来的以下方面的预测：
•在我们的产品和服务或客户产品的市场上取得成功；
•竞争来源；
•研发成本和技术改进；
•收入来源、数额和集中程度，包括特许权使用费；
•成功签署和续签许可协议；
•我们的许可条款和许可协议下的欠款；
•技术产品开发；
•处置、收购、合并或战略交易以及我们的相关整合努力；
•商誉减值和长期资产减值；
•客户的定价政策；
•我们战略和业务模式的变化，包括扩大我们的发明、产品、软件、服务和解决方案组合，以满足内存、芯片和安全领域的更多市场；
•商业对手方财务状况恶化，履行对我方义务的能力下降；
•我们或我们客户的产品和服务的安全漏洞或故障对我们业务的影响；
•工程、销售、一般和行政费用；
•合同收入；
•经营业绩；
•国际牌照、运营和扩张；
•经济和信贷市场的变化对我国工商业的影响；
•新型冠状病毒(“新冠肺炎”)疫情对我们业务运营和财务业绩的影响；
•发现、吸引、激励和留住人才的能力；
•政府规章对我们工业和商业的影响；
•制造、运输和供应合作伙伴和/或销售和分销渠道；
•我们业务的增长；
•会计政策中的方法、估计和判断；
•采用新的会计公告；
•有效税率，包括最近美国税收立法的结果；
•重组和终止计划；
•实现递延税项资产/发放递延税项估值津贴；
•我们普通股的交易价格；
•内部控制环境；
•我们未偿债务的水平和条款，以及该等债务的偿还或融资情况；
•保护知识产权；
•任何可能影响我们知识产权执法能力的法律、机关行为和司法裁决的变化；
•赔偿和技术支持义务；
•股权回购计划；
•发行债务或股权证券，这可能涉及限制性契约或稀释我们现有股东的权益；
4
目录
•利率和汇率波动的影响；以及
•未来可能发生的知识产权诉讼和其他重大诉讼的结果和影响。
您可以通过使用诸如“可能”、“未来”、“应该”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜在”、“继续”、“预测”或此类术语的否定或其他类似术语来识别这些和其他前瞻性陈述。前瞻性陈述还包括前述任何陈述背后或与之相关的假设。
由于各种因素的影响，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，其中包括第二部分第1A项“风险因素”中列出的因素。本文中包含的所有前瞻性陈述都是基于我们对目前掌握的信息的评估。我们没有义务更新任何前瞻性陈述。

5
目录
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
Rambus Inc.
压缩合并资产负债表
(未经审计)
 九月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
(单位：万股，股票除外)
和面值)
资产  
流动资产：  
现金和现金等价物$89,475 $102,176 
有价证券430,746 305,488 
应收帐款33,025 44,039 
未开票应收账款141,341 184,366 
盘存14,218 10,086 
预付款项和其他流动资产16,229 18,524 
流动资产总额725,034 664,679 
无形资产，净额41,052 54,900 
商誉183,222 183,465 
财产、厂房和设备、净值59,425 44,714 
经营性租赁使用权资产29,961 37,020 
递延税项资产5,249 4,574 
长期未开票应收账款260,404 343,703 
其他资产4,671 5,931 
总资产$1,309,018 $1,338,986 
负债& 股东权益
  
流动负债：  
应付帐款$13,323 $9,549 
应计薪金和福利15,719 20,291 
递延收入14,950 11,947 
应付所得税20,008 19,142 
经营租赁负债4,576 6,357 
其他流动负债22,306 18,893 
流动负债总额90,882 86,179 
可转换票据154,182 148,788 
长期经营租赁负债35,973 39,889 
长期应付所得税45,882 60,094 
递延税项负债15,139 13,846 
其他长期负债8,714 19,272 
总负债350,772 368,068 
承付款和或有事项(附注9、11和15)
股东权益：  
可转换优先股，面值0.001美元：  
授权：500万股  
已发行和已发行：截至2020年9月30日和2019年12月31日无股票— — 
普通股，面值0.001美元：  
授权：5亿股  
已发行和已发行股票：2020年9月30日为113,922,520股，2019年12月31日为112,131,352股114 112 
额外实收资本1,280,051 1,261,142 
累积赤字(321,787)(290,244)
累计其他综合损失(132)(92)
股东权益总额958,246 970,918 
总负债和股东权益$1,309,018 $1,338,986 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
6
目录
Rambus Inc.
简明合并操作报表
(未经审计) 
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，九月三十日，
 2020201920202019
 (单位：万人，不包括每股收入)
收入：    
版税$16,602 $19,448 $53,253 $71,351 
产品收入29,769 21,377 92,222 46,372 
合同和其他收入10,544 16,574 35,359 46,357 
总收入56,915 57,399 180,834 164,080 
收入成本：    
产品收入成本9,661 7,108 30,281 17,845 
合同成本和其他收入1,267 2,450 4,000 8,268 
已取得无形资产的摊销4,336 3,016 13,016 10,686 
收入总成本15,264 12,574 47,297 36,799 
毛利41,651 44,825 133,537 127,281 
业务费用：
研究与发展33,733 41,486 105,085 119,995 
销售，一般和行政20,182 26,521 64,387 76,835 
已取得无形资产的摊销236 170 832 2,409 
重组费用— 1,374 836 4,233 
收益负债公允价值变动— — (1,800)— 
待售资产减值(收回)— (1,853)— 15,137 
业务费用共计54,151 67,698 169,340 218,609 
营业亏损(12,500)(22,873)(35,803)(91,328)
利息收入和其他收入(费用)，净额3,464 6,727 14,435 21,112 
利息支出(2,586)(2,497)(7,721)(7,302)
利息和其他收入(费用)净额878 4,230 6,714 13,810 
所得税前亏损(11,622)(18,643)(29,089)(77,518)
所得税拨备(受益于)1,157 (1,312)2,454 3,369 
净损失$(12,779)$(17,331)$(31,543)$(80,887)
每股净亏损：    
基本型$(0.11)$(0.16)$(0.28)$(0.73)
稀释$(0.11)$(0.16)$(0.28)$(0.73)
计算中使用的加权平均每股股份：    
基本型113,828 111,315 113,437 110,633 
稀释113,828 111,315 113,437 110,633 

请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
7
目录
Rambus Inc.
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计)
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，九月三十日，
(单位：万人)2020201920202019
净损失$(12,779)$(17,331)$(31,543)$(80,887)
其他全面收益(亏损)：    
外币折算调整6 (2,096)8 (2,270)
有价证券的未实现收益(亏损)，税后净额(86)17 (48)101 
全面损失总额$(12,859)$(19,410)$(31,583)$(83,056)
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
8
目录
Rambus Inc.
股东权益简明合并报表
(未经审计)

截至2020年9月30日的三个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：万人)股份金额总计
2020年6月30日的余额113,744 $114 $1,274,136 $(309,008)$(52)$965,190 
净损失— — — (12,779)— (12,779)
外币折算调整— — — — 6 6 
未实现的有价证券未实现亏损，税后净额— — — — (86)(86)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股179 — (919)— — (919)
以股票为基础的薪酬— — 6,834 — — 6,834 
2020年9月30日的余额
113,923 $114 $1,280,051 $(321,787)$(132)$958,246 
截至2019年9月30日的三个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：万人)股份金额总计
2019年6月30日的余额111,127 $111 $1,246,877 $(263,381)$(10,381)$973,226 
净损失— — — (17,331)— (17,331)
外币折算调整— — — — (2,096)(2,096)
未实现的有价证券未实现收益(税后净额)— — — — 17 17 
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股366 — 79 — — 79 
以股票为基础的薪酬— — 7,388 — — 7,388 
2019年9月30日的余额
111,493 $111 $1,254,344 $(280,712)$(12,460)$961,283 
截至2020年9月30日的9个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：万人)股份金额总计
2019年12月31日的余额112,131 $112 $1,261,142 $(290,244)$(92)$970,918 
净损失— — — (31,543)— (31,543)
外币折算调整— — — — 8 8 
未实现的有价证券未实现亏损，税后净额— — — — (48)(48)
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股1,792 2 (704)— — (702)
以股票为基础的薪酬— — 19,613 — — 19,613 
2020年9月30日的余额
113,923 $114 $1,280,051 $(321,787)$(132)$958,246 
截至2019年9月30日的9个月
普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损益
(单位：万人)股份金额总计
2018年12月31日的余额109,018 $109 $1,226,588 $(204,294)$(10,291)$1,012,112 
净损失— — — (80,887)— (80,887)
外币折算调整— — — — (2,270)(2,270)
未实现的有价证券未实现收益(税后净额)— — — — 101 101 
行使期权、股权和员工购股计划时发行普通股2,475 2 6,099 — — 6,101 
以股票为基础的薪酬— — 21,657 — — 21,657 
采用ASC 842的累积效果调整— — — 4,469 — 4,469 
2019年9月30日的余额
111,493 $111 $1,254,344 $(280,712)$(12,460)$961,283 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
9
目录
Rambus Inc.
简明合并现金流量表
(未经审计) 
截至9个月
 九月三十日，
 20202019
 (单位：万人)
来自经营活动的现金流：  
净损失$(31,543)$(80,887)
对净亏损与经营活动提供的现金净额进行调节的调整：  
以股票为基础的薪酬19,613 21,657 
折旧20,853 16,226 
无形资产摊销13,848 13,096 
非现金利息支出与可转债发行成本摊销5,394 5,104 
持有待售资产的减值— 15,137 
递延所得税618 (2,118)
股权投资亏损521 424 
处置财产、厂房和设备造成的(收益)损失(83)141 
收益负债公允价值变动(1,800)— 
营业资产和负债变动情况：  
应收帐款11,014 10,423 
未开票应收账款126,324 113,264 
预付费用和其他资产2,188 4,532 
盘存(4,132)(3,121)
应付帐款1,063 4,798 
应计薪金和福利及其他负债(5,067)(2,179)
应付所得税(13,317)(10,824)
递延收入3,003 (5,618)
经营租赁负债(5,105)(6,931)
经营活动提供的净现金143,392 93,124 
投资活动的现金流量：  
购买房产、厂房和设备(20,799)(4,161)
购买有价证券(655,063)(463,850)
有价证券的到期日527,971 377,852 
出售有价证券所得款项2,948 2,000 
处置业务产生的营运资金调整结算(1,131)— 
对私人持股公司的投资— (1,000)
出售物业、厂房及设备所得款项— 29 
收购业务，扣除收购现金后的净额— (21,779)
投资活动所用现金净额(146,074)(110,909)
筹资活动的现金流量：
根据员工股票计划发行普通股所得收益8,083 11,748 
限制性股票单位的税款缴纳(8,785)(5,665)
分期付款安排下的付款(9,152)(4,330)
融资活动提供(用于)的现金净额(9,854)1,753 
汇率变动对现金及现金等价物的影响(157)(497)
减去：持有待售资产内分类的现金净减少— (7,545)
现金、现金等价物和限制性现金净减少(12,693)(24,074)
期初现金、现金等价物和限制性现金102,518 116,252 
期末现金、现金等价物和限制性现金$89,825 $92,178 
期内非现金投融资活动：  
在应付帐款和其他负债中收到和应计的财产、厂房和设备
$28,986 $24,997 
下表对截至2020年9月30日和2019年12月31日的现金、现金等价物和受限现金余额进行了对账：
九月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
现金和现金等价物$89,475 $102,176 
限制性现金350 342 
现金、现金等价物和限制性现金$89,825 $102,518 
请参阅未经审计的简明合并财务报表附注
10
目录
Rambus Inc.
未经审计的备注 浓缩的 合并财务报表

1. 陈述的基础
随附的未经审计的简明综合财务报表包括Rambus公司(“Rambus”或“公司”)及其全资子公司的账目。所有公司间账目和交易已在随附的未经审计的简明合并财务报表中注销。
管理层认为，未经审核的简明综合财务报表包括所有必要的调整(仅由正常经常性项目组成)，以公平陈述列报的每个中期的财务状况和经营业绩。中期业绩不一定代表全年业绩。
未经审核简明综合财务报表乃根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)适用于中期财务信息的规则及规定编制。根据美国证券交易委员会的规则和规定，根据公认会计原则编制的财务报表中包括的某些信息和注释披露在这些中期报表中被遗漏。本表格10-Q中包含的信息应与截至2019年12月31日的年度综合财务报表及其附注一起阅读。
可比性
2019年第三季度，为了配合公司剥离支付和票务业务，并将重点重新放在半导体业务上，首席运营决策者(CODM)改变了他评估业绩和分配资源的方式。根据这一变化，该公司确定它有一个运营和可报告的部门。该公司已经修订了以前的比较期间，以符合本期分部的列报。有关更多信息，请参阅注释6“细分市场信息”。
重新分类
前几个时期的金额重新分类，以符合本年度的列报情况。所有这些重新定级都不会对报告的任何期间的净收入产生影响。

2. 近期会计公告
最近通过的会计公告
2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2016-13号。这一ASU的目的是要求按摊余成本基础计量的金融资产以预期收取的净额列报。与可供出售债务证券有关的信用损失应当计入信用损失准备。2019年4月，美国财务会计准则委员会发布了ASU第2019-04号文件，“对议题326，金融工具-信贷损失，议题815，衍生工具和对冲，以及议题825，金融工具(ASU 2019-04)的编纂改进”，这对包括ASU在2016-13年的各个ASU提供了一定的改进。2019年5月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2019-05号文件，题为《金融工具-信贷损失(主题：326)》，其中提供了一个选项，可以不可撤销地为之前按摊余成本计量的某些金融资产选择公允价值选项。2019年11月，美国财务会计准则委员会发布了ASU第2019-10号文件，对某些生效日期进行了修正，其中包括：金融工具-信用损失(主题为326)、衍生工具和对冲(主题为815)以及租赁(主题为842)。2019年11月，FASB发布了ASU第2019-11号文件《金融工具-信贷损失(主题：326)》，其中提供了额外的澄清。2020年3月，美国财务会计准则委员会发布了ASU第2020-03号文件，名为“金融工具的编纂改进”，其中提供了更多的澄清和改进。该等华硕及相关修订于2019年12月15日之后开始的中期及年度报告期生效。本公司于2020年1月1日采用本ASU。采用这一ASU并没有对公司的简明合并财务报表产生实质性影响。

2018年8月，FASB发布了ASU第2018-13号文件《公允价值计量(主题820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化》。本ASU中的修正案删除了某些披露，修改了某些披露，并增加了额外的披露。本ASU在2019年12月15日之后开始的中期和年度报告期内有效。ASU第2018-13号文件中的某些披露需要在追溯的基础上应用，其他的则需要在预期的基础上应用。本公司于2020年1月1日采用本ASU。采用这一ASU并没有对公司的简明合并财务报表产生实质性影响。
11
目录
2019年12月，美国财务会计准则委员会发布了ASU第2019-12号文件，题为《所得税(740)：简化所得税会计处理》。本ASU中的修正案删除了某些例外，澄清并修改了现有指南。本ASU在2020年12月15日之后开始的中期和年度报告期内有效。允许提前收养。ASU第2019-12号文件中的某些披露需要在追溯基础上、修改后的追溯基础上或预期基础上应用。公司于2020年1月1日决定提前采用该ASU。采用这一ASU并没有对公司的简明合并财务报表产生实质性影响。
近期尚未采用的会计公告
2020年1月，美国财务会计准则委员会发布了ASU第2020-01号文件，“投资-股权证券(主题为321)，投资-股权方法和合资企业(主题为323)，以及衍生工具和对冲(主题为815)。”本ASU中的修订澄清了主题(321)下的股权证券会计与主题(323)中的权益会计方法下的投资以及主题(815)下的某些远期合同和已购买期权的会计处理之间的相互作用。本ASU在2020年12月15日之后开始的中期和年度报告期内有效。允许提前收养。本ASU中的修正案应在预期的基础上适用。该公司目前正在评估采用这一指导方针将对其简明综合财务报表产生的影响。
2020年8月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2020-06号文件，“债务--带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)以及衍生工具和对冲--实体自有股权的合约(分主题815-40)。”本ASU的修订修订了关于可转换工具的指导意见和实体自有权益合同的衍生品范围例外，包括减少可转换债务工具和可转换优先股的会计模式数量。本ASU还修订了这两个副题的相关每股收益(亏损)指引，包括可以现金或股票结算的工具以及可转换工具的稀释每股收益(亏损)计算。本ASU在2021年12月15日之后开始的中期和年度报告期内有效。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年。本ASU中的修订可以在修改后的追溯基础上实施，也可以在完全追溯的基础上实施。该公司目前正在评估采用这一指导方针将对其简明综合财务报表产生的影响。

3. 收入确认
合同余额
确认收入的时间可能与向公司客户开具发票的时间不同。公司在开票前确认收入时记录合同资产，在开票后确认收入时记录合同负债。
合同资产主要涉及公司的固定费用知识产权许可安排以及截至2020年9月30日交付但未开具账单的履约义务的对价权利。在开票时，合同资产被转移到应收账款。
该公司的合同余额如下：
自.起
(单位：千)2020年9月30日2019年12月31日
未开票应收账款$401,745 $528,069 
递延收入$14,950 $11,947 
在截至2020年9月30日的9个月内，公司确认了$8.5截至2019年12月31日，合同余额中包括的收入的1.8亿美元。
剩余履约义务
分配给剩余履约的收入是指分配给未履行或部分未履行的履约的交易价格，其中包括未赚取的收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额。已签约但未履行的履约义务约为#美元。24.3截至2020年9月30日，公司主要预计在接下来的一年中确认这一数字2好多年了。

12
目录
4. 每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是将收益除以当期已发行的普通股和潜在稀释证券的加权平均数。潜在稀释普通股包括行使股票期权、员工购股、限制性股票和限制性股票单位时可发行的增发普通股，以及可转换票据时可发行的股票。流通股的稀释效应反映在运用库存股方法稀释后的每股收益中。这一方法包括考虑雇员应支付的金额以及与未来服务相关的未确认的基于股票的补偿金额。当报告净亏损时，任何稀释后每股金额的计算都不包括潜在的稀释性普通股。
下表列出了每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法(单位：万，但不包括每股金额)：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2020201920202019
每股净亏损：
分子：  
净损失$(12,779)$(17,331)$(31,543)$(80,887)
分母：
加权平均流通股-基本113,828111,315113,437110,633
潜在稀释普通股的影响— — — — 
加权平均流通股-稀释113,828111,315113,437110,633
每股基本净亏损$(0.11)$(0.16)$(0.28)$(0.73)
稀释后每股净亏损$(0.11)$(0.16)$(0.28)$(0.73)
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月里，购买约0.41000万美元，并且1.0分别为2000万股，以及截至2020年和2019年9月30日的9个月，购买约0.41000万美元，并且1.2分别有2000万股被排除在计算之外，因为在考虑了行使收益和相关的未确认的基于股票的薪酬支出后，它们是反稀释的。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月里，额外增加了2.01000万美元，并且2.5分别为2000万股，以及截至2020年和2019年9月30日的9个月，额外增加了2.21000万美元，并且2.0分别有2000万股被排除在加权平均稀释股之外，因为这两个时期存在净亏损头寸。

5. 无形资产与商誉
商誉
下表显示了截至2020年9月30日的9个月的商誉信息(单位：千)：
截至2019年12月31日调整至商誉*截至2020年9月30日
总商誉$183,465 $(243)$183,222 
_________________________________________
**与收购西北逻辑相关的营运资金调整。
截至2020年9月30日
总账面金额累计减值损失净账面金额
总商誉$204,992 $(21,770)$183,222 

13
目录
无形资产净额
本公司截至2020年9月30日和2019年12月31日的无形资产构成如下：
  截至2020年9月30日
(单位：万人)有用的生活
毛重运输
 金额
累积
 摊销
净载客量
 金额
现有技术3至10年$262,789 $(226,564)$36,225 
客户合同和合同关系0.5至10年36,293 (34,066)2,227 
竞业禁止协议和商标3年300 (300)— 
正在进行的研究和开发不适用2,600 — 2,600 
无形资产总额 $301,982 $(260,930)$41,052 
  截至2019年12月31日
(单位：万人)有用的生活
毛重运输
 金额
累积
 摊销
净载客量
 金额
现有技术3至10年$262,789 $(213,354)$49,435 
客户合同和合同关系0.5至10年36,293 (33,428)2,865 
竞业禁止协议和商标3年300 (300)— 
正在进行的研究和开发不适用2,600 — 2,600 
无形资产总额 $301,982 $(247,082)$54,900 

截至2020年9月30日止三个月及九个月内，本公司并无买卖任何无形资产。
截至2020年9月30日的三个月和九个月的无形资产摊销费用为4.6300万美元和300万美元13.8分别为2000万人。截至2019年9月30日的三个月和九个月的无形资产摊销费用为3.2300万美元和300万美元13.1分别为2000万人。截至2020年9月30日的无形资产未来摊销预估如下(单位：千)：
截至12月31日的年份：金额
2020年(剩余三个月)$4,565 
202114,411 
20227,444 
20236,740 
20245,292 
此后— 
购入的可摊销无形资产总额38,452 
正在进行的研究和开发2,600 
无形资产总额$41,052 
这些业务的表现可能会大大低于公司的预期，或者市场和经济状况可能会恶化，这是合理的可能性。这将对该公司实现其预期业绩的能力造成不利影响，这可能导致其报告部门的商誉或其任何资产组的长期资产受损。这些估计与实际现金流之间的重大差异可能会对该公司未来的财务业绩产生重大影响。如果公司确定其商誉或长期资产受损，将被要求记录一笔可能对其经营业绩和财务状况产生重大不利影响的非现金费用。

6.  段信息
运营部门基于Rambus的内部组织结构、管理其运营的方式、其CODM用来评估部门业绩的标准以及为进行资源分配和业绩评估而定期审查的单独财务信息的可用性。
该公司已确定其首席运营官(CODM)为首席执行官(“CEO”)。根据公司剥离其支付和票务业务以及从2019年第三季度开始将重点重新放在半导体业务上，首席执行官审查在合并基础上提交的财务信息，以管理业务。
14
目录
资源分配、经营决策和财务业绩评估。在此基础上，本公司作为半导体领域内的单一部门进行组织和运营。截至2020年9月30日，本公司拥有单一的运营和可报告部门。因此，损益或总资产分部计量的额外披露不适用于所有列报期间。本公司已重新计算上一时期的分部信息，以反映当前分部的结构。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，来自公司主要客户的应收账款分别占应收账款总额的10%或以上如下：
自.起
客户关系2020年9月30日2019年12月31日
客户118 %*
客户212 %*
客户311 %*
客户4*19 %
客户5*14 %
_________________________________________
*客户占期内应收账款总额不到10%
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月，来自公司主要客户的收入占总收入的10%或更多，具体如下：
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，九月三十日，
客户关系2020201920202019
客户A18 %*17 %10 %
客户B12 %13 %13 %*
客户C*14 %*15 %
_________________________________________
*该公司客户在期内总收入中所占比例不到10%。
按签约方所在地划分的地理区域客户收入如下：
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，九月三十日，
(单位：万人)2020201920202019
美国$29,068 $33,218 $95,870 $97,421 
台湾8,234 4,186 19,050 19,047 
韩国719 738 3,240 2,777 
日本4,175 3,419 13,174 8,565 
欧洲728 2,846 6,410 8,861 
加拿大534 896 1,077 3,377 
新加坡6,754 7,695 23,186 14,304 
亚洲-其他6,703 4,401 18,827 9,728 
总计$56,915 $57,399 $180,834 $164,080 

7. 有价证券
Rambus将其多余的现金和现金等价物主要投资于美国政府支持的债券、商业票据、公司票据和债券、货币市场基金以及到期的市政债券和债券。三年.
15
目录
所有现金等价物和有价证券都被归类为可供出售。现金、现金等价物和有价证券总额汇总如下：
 截至2020年9月30日
(单位：万人)公允价值
摊销
 成本
毛
 未实现
 收益
毛
 未实现
 损失
加权
 速率：
 返回
货币市场基金$25,123 $25,123 $— $— 0.04 %
美国政府债券和票据203,461 203,482 4 (25)0.13 %
公司票据、债券、商业票据和其他232,785 232,857 15 (87)0.21 %
现金等价物和有价证券总额461,369 461,462 19 (112) 
现金58,852 58,852 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$520,221 $520,314 $19 $(112) 
 截至2019年12月31日
(单位：万人)公允价值
摊销
 成本
毛
 未实现
 收益
毛
 未实现
 损失
加权
 速率：
 返回
货币市场基金$10,065 $10,065 $— $— 1.48 %
美国政府债券和票据39,086 39,087 — (1)1.49 %
公司票据、债券、商业票据和其他314,391 314,435 19 (63)1.81 %
现金等价物和有价证券总额363,542 363,587 19 (64) 
现金44,122 44,122 — —  
现金、现金等价物和有价证券总额$407,664 $407,709 $19 $(64) 
可供出售证券在资产负债表上按公允价值列报，分类如下：
自.起
(单位：万人)2020年9月30日2019年12月31日
现金等价物$30,623 $58,054 
短期有价证券430,746 305,488 
现金等价物和有价证券总额461,369 363,542 
现金58,852 44,122 
现金、现金等价物和有价证券总额$520,221 $407,664 
该公司继续投资于高评级、高质量、高流动性的债务证券。该公司持有所有可供出售的有价证券，按市价计价，并定期审查其投资组合，以确保遵守其投资政策，并监测个别投资，以进行风险分析、适当估值以及可能并非暂时的未实现亏损。
现金等价物和有价证券在2020年9月30日和2019年12月31日处于连续未实现亏损状态的时间长短，其估计公允价值和未实现亏损总额如下：
 公允价值未实现亏损总额
(单位：万人)2020年9月30日2019年12月31日2020年9月30日2019年12月31日
不足12个月：    
美国政府债券和票据$61,419 $14,112 $(25)$(1)
公司票据、债券、商业票据和其他99,678 250,822 (87)(63)
持续未实现亏损的现金等价物和有价证券总额$161,097 $264,934 $(112)$(64)
截至2020年9月30日和2019年12月31日的未实现亏损总额与公司可供出售投资组合总额相比并不重要。未实现亏损总额主要可归因于市场状况以及对美国政府支持的债券以及公司票据和债券的需求和持续时间。“公司”(The Company)
16
目录
合理地认为，没有必要出售这些投资，而且它可以收回这些投资的摊销成本。该公司在其投资组合中没有发现因信贷损失而减值的证据。因此，这些未实现亏损被记录在其他全面收益中。然而，本公司不能保证其现金、现金等价物和有价证券组合不会受到金融市场不利条件的影响，这可能要求本公司未来为可能对其财务业绩产生不利影响的信贷损失记录减值费用。
现金等价物(不包括无到期日的货币市场基金)和有价证券的合同到期日摘要如下：
(单位：万人)2020年9月30日
到期时间不到一年$379,932 
截止日期为一年至三年56,314 
总计$436,246 
有关该公司现金等价物和有价证券的公允价值的讨论，请参阅附注8，“金融工具的公允价值”。


8. 金融工具的公允价值
下表列出了按公允价值列账的金融工具，并汇总了截至2020年9月30日和2019年12月31日按以下定价水平对其现金等价物和有价证券的估值：
 截至2020年9月30日
(单位：千)总计
引自
 市场
 价格上涨
 主动型
 市场
 (一级)
意义重大
 其他
 可观测
 输入量
 (二级)
意义重大
 看不见的
 输入量
 (第三级)
货币市场基金$25,123 $25,123 $— $— 
美国政府债券和票据203,461 — 203,461 — 
公司票据、债券、商业票据和其他232,785 — 232,785 — 
可供出售证券总额$461,369 $25,123 $436,246 $— 
 截至2019年12月31日
(单位：千)总计
引自
 市场
 价格上涨
 主动型
 市场
 (一级)
意义重大
 其他
 可观测
 输入量
 (二级)
意义重大
 看不见的
 输入量
 (第三级)
货币市场基金$10,065 $10,065 $— $— 
美国政府债券和票据39,086 — 39,086 — 
公司票据、债券、商业票据和其他314,391 — 314,391 — 
可供出售证券总额$363,542 $10,065 $353,477 $— 
本公司监督其非临时性减值的投资，并在必要时记录账面价值的适当减少。公司通过考虑当前的因素，包括经济环境、市场状况、经营业绩和与投资相关业务的其他具体因素，必要时账面价值的减少，以及公司有能力和意图将投资持有一段可能足以实现预期市场复苏的时间，来监督其投资是否存在非暂时性亏损。任何非临时性亏损都在简明的综合经营报表中的“利息和其他收入(费用)，净额”项下报告。
2018年下半年，本公司对一家私人公司的非流通股证券进行了投资，这是一项3级衡量标准。这项股权投资按权益会计方法记账，公司按季度计入权益法收益(亏损)份额。截至2020年9月30日，
17
目录
公司的25.0%的所有权百分比相当于$3.1本公司于本次股权投资中拥有100万股权，并计入随附的综合资产负债表中的其他资产。本公司在其综合经营报表中记录了一笔非实质性金额，代表其在截至2020年9月30日和2019年9月30日的九个月中应占被投资方亏损的份额。
截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三个月和九个月，不同类别公允价值之间没有金融工具转移。
下表列出了截至2020年9月30日和2019年12月31日未按公允价值列账但需要公允价值披露的金融工具：
 截至2020年9月30日截至2019年12月31日
(单位：万人)
脸
 价值
携载
 价值
公允价值
脸
 价值
携载
 价值
公允价值
2023年到期的1.375%可转换优先债券(“2023年债券”)$172,500 $154,182 $179,907 $172,500 $148,788 $174,239 
可转换票据在每个资产负债表日的公允价值是根据这些票据的最近报价市场价格确定的，这是一种二级衡量标准。正如附注10“可转换票据”中所讨论的那样，截至2020年9月30日，2023年发行的票据的总面值为1美元。172.5100万，减去任何未摊销债务折扣和未摊销债务发行成本。其他金融工具，包括应收账款、应付账款和其他负债，由于到期日较短，其账面价值接近公允价值。

9. 租约
该公司以经营性租赁方式在国内和国际租赁办公空间。该公司的租约剩余租期一般在一年和十年。经营租赁包括在本公司未经审计的简明综合资产负债表中的经营租赁使用权(“ROU”)资产、经营租赁负债和长期经营租赁负债。本公司并无任何融资租赁。
于2019年7月8日，本公司与237 North First Street Holdings，LLC(“业主”)订立最终三重净值空间租赁协议，据此，本公司租赁位于加利福尼亚州圣何塞市North First Street 4453号的写字楼(“租赁”)。二零二零年四月，该租约经修订若干条款(“经修订租约”)。经修订的租约包括约90,000一平方英尺的办公空间，作为公司总部，包括工程、销售、营销和行政职能。经修订的租约期限为128自2020年4月修订后的生效日期起数月。经修订租约的起租约为$。3.26每平方英尺，按三重净值计算。在修订租契所载的年期内，每年的基本租金每年增加至若干固定数额，并将为$。4.38每平方英尺在修订租期的最后一年。除基本租金外，该公司还将支付经营费用、保险费、房地产税以及根据修订后的租约支付的管理费。修订后的租约还允许选择扩建，其中本公司有权优先拒绝租用大楼内的额外空间。本公司有一项一次性选择权，可将经修订租约续期一段时间。60如写字楼损坏或被毁，本公司可选择以书面通知业主终止经修订的租约。根据经修订租约，所需支付的款项总额约为$41百万根据经修订租约的条款，业主同意向本公司偿还最多$9.0100万美元，与租户改善津贴有关。本公司位于加利福尼亚州森尼维尔总部的租约于2020年6月30日到期。
18
目录
下表将前五年的未贴现现金流和剩余年度合计与截至2020年9月30日未经审计的简明综合资产负债表上记录的经营租赁负债进行核对(单位：千)：
截至十二月三十一日止的年度，金额
2020年(剩余三个月)$1,523 
20218,518 
20227,317 
20234,564 
20243,925 
此后25,368 
最低租赁付款总额51,215 
减去：代表利息的租赁付款金额(10,666)
未来最低租赁付款现值40,549 
减去：租赁项下的流动债务(4,576)
长期租赁义务$35,973 
截至2020年9月30日，本公司经营租赁的加权平均剩余租赁期为8.2年，用于确定公司经营租赁现值的加权平均贴现率为4.2%.
简明综合经营报表中包括的经营租赁成本为#美元。1.8300万美元和300万美元2.2截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月分别为3.5亿美元。简明综合经营报表中包括的经营租赁成本为#美元。7.7300万美元和300万美元6.7截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月分别为3.6亿美元。
为计入经营租赁负债的金额支付的现金为#美元。5.6300万美元和300万美元7.8截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月分别为3.6亿美元。

10. 可转换票据
公司的可转换票据如下表所示：
自.起
(单位：万人)2020年9月30日2019年12月31日
2023年笔记$172,500 $172,500 
未摊销折价-2023年债券(17,143)(22,163)
未摊销债务发行成本-2023年债券(1,175)(1,549)
可转换票据总额154,182 148,788 
较少电流部分— — 
长期可转换票据总额$154,182 $148,788 
截至2020年和2019年9月30日的三个月和九个月，与票据相关的利息支出如下：
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，九月三十日，
(单位：万人)2020201920202019
2023年债券，票面利率1.375厘$593 $593 $1,779 $1,779 
2023年票据摊销贴现和债务发行成本，额外实际利率为4.9%
1,823 1,725 5,394 5,104 
可转换票据利息支出总额$2,416 $2,318 $7,173 $6,883 

19
目录
11. 承诺和或有事项
截至2020年9月30日，公司的重大合同义务如下：
(单位：万人)总计2020年剩余时间2021202220232024
合同义务(1)(2)      
其他合同义务$338 $120 $218 $— $— $— 
软件许可证(3)22,122 4,117 11,977 6,028 — — 
收购保留奖金(4)6,998 499 3,499 3,000 — — 
可转换票据172,500 — — — 172,500 — 
与可转换票据有关的利息支付
5,936 — 2,372 2,372 1,192 — 
总计$207,894 $4,736 $18,066 $11,400 $173,692 $— 
_________________________________________
(1)上表未反映与大约#美元的不确定税收优惠有关的可能付款情况。26.72000万美元，其中包括2360万美元的长期递延税资产的减少和310万美元的长期所得税，截至2020年9月30日。如下文附注14“所得税”所述，虽然部分未确认的税收优惠有可能在未来12个月内结清，但本公司目前无法合理估计结果。
(2)有关本公司截至2020年9月30日的租赁承诺，请参阅附注9，“租赁”。
(3)该公司与不同的软件供应商有协议承诺，协议的期限一般长于一年.
(4)关于2019年第三季度收购Northwest Logic和2019年第四季度收购Secure Silicon IP和协议业务，公司有义务向某些员工支付留任奖金，但须遵守某些资格和加速条款，包括雇用条件。
赔偿
本公司不时向某些客户提供赔偿，以此作为开展业务的必要手段。赔偿客户因专利、版权或其他知识产权侵权或任何第三方因与公司签订的适用协议而提出的任何其他索赔而蒙受或招致的损失。该公司通常试图限制根据这些协议本公司可能承担的赔偿或责任的最高金额，然而，这并不总是可能的。-截至2020年9月30日和2019年12月31日的负债的公允价值并不重要。

12. 股权激励计划与股权薪酬
根据该公司的计划，可供授予的股票摘要如下：
 
可供选择的股票
 为格兰特准备的
截至2019年12月31日的可用股票6,826,863 
批准发行的股份增加(3)7,800,000 
授予的股票期权(40,000)
股票期权被没收97,836 
已授予的非既得股权和股票单位(1)(2)(3,446,570)
没收的非既得股权和股票单位(1)977,873 
截至2020年9月30日的可供资助总额12,216,002 
_________________________________________
(1)为了确定2015年股权激励计划(“2015计划”)下可供授予的股票数量与授权的最大数量相比，每授予一股限制性股票，可供授予的股票数量减少了1.5没收的股份和每股限制性股票增加了可供授予的股份1.5分享。
20
目录
(2)金额包括大约0.5预留供未来可能发行的股份(与2020年第一季度授予的某些业绩单位奖励有关)，并在下文“非既有股权和股票单位”一节中讨论。
(3)2020年4月30日，公司股东批准根据2015年计划增发780万股。

一般股票期权信息
下表汇总了截至2020年9月30日的9个月的2015计划下的股票期权活动，以及截至2020年9月30日的未偿还、可行使、已授予和预计将授予的股票期权信息。
 未完成的期权  
*(以万元为单位，不包括每股净额和年数)
数量：
 股份
加权的-
 平均值
 行使价格
 每股收益
加权的-
 平均值
 剩馀
 合同
 期限(年)
集料
 内在性
 价值
截至2019年12月31日的未偿还金额1,639,146 $11.37   
授予的期权40,000 $15.59   
行使的选项(493,979)$10.45   
被没收的期权(97,836)$19.63   
截至2020年9月30日的未偿还款项1,087,331 $11.20 4.99$2,893 
已归属或预计将于2020年9月30日归属1,084,594 $11.19 4.98$2,892 
2020年9月30日可行使的期权861,695 $10.61 4.14$2,749 
员工购股计划
根据2015年员工购股计划(“2015年员工持股计划”)，公司发行了277,838以$价格出售的股票10.51每股及429,396以$价格出售的股票7.95分别在截至2020年和2019年9月30日的9个月内每股收益。2020年4月30日，公司股东批准了另外一项2,000,000根据2015年ESPP保留供发行的股票。截至2020年9月30日，大约3.4根据2015年ESPP，仍有100万股可供发行。
基于股票的薪酬
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月中，公司维持了涵盖广泛潜在股权授予的股票计划，包括股票期权、非既得股权和股权单位以及基于业绩的工具。此外，公司还赞助了2015年度ESPP，根据该计划，符合条件的员工有权每半年购买一次普通股，方法是通过有限的工资扣除，每半年一次15较截至特定日期普通股的公允市值有%的折让。
股票期权
在分别截至2020年9月30日和2019年9月30日的3个月和9个月里，授予的股票期权数量并不多。在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，公司记录了与股票期权相关的基于股票的薪酬支出$0.2300万美元和300万美元0.4分别为2000万人。截至2019年9月30日止三个月及九个月内，本公司录得与股票期权有关的股票薪酬开支$0.3百万美元和美元0.8分别为百万美元。
截至2020年9月30日，有美元1.4与根据股票期权计划授予的非既有股票为基础的补偿安排有关的未确认补偿总成本(扣除预期没收后的净额)的百万欧元。这一成本预计将在加权平均期内确认2.3好多年了。
员工购股计划
在截至2020年9月30日的三个月和九个月，公司记录了与2015年ESPP相关的补偿费用$0.3300万美元和300万美元1.1分别为2000万人。截至2019年9月30日止三个月及九个月，本公司录得与2015年ESPP相关的股票薪酬开支为$0.3300万美元和300万美元1.2分别为2000万人。截至2020年9月30日，有美元0.1根据2015年ESPP授予的基于股票的薪酬安排，未确认的薪酬成本总额为1.8亿美元。这笔费用预计将在一个月.
21
目录
估值假设
股票奖励的公允价值是使用Black-Scholes-Merton(“BSM”)期权定价模型估算的，假设股息率为0%和下表所列的其他加权平均假设。
分别在截至2020年9月30日和2019年9月30日的3个月和9个月期间授予的股票期权并不重要。
员工购股计划
截至9个月
九月三十日，
20202019
员工购股计划：
预期股价波动46 %32 %
无风险利率0.12 %2.44 %
预期期限(以年为单位)0.50.5
加权-根据购买计划授予的购买权的平均公允价值$3.50 $2.80 

非既得股权和股份制单位
公司向高级管理人员、员工和董事授予非既得股权单位。截至2020年9月30日止九个月内，本公司授予非既有股权单位合共约0.11000万美元，并且1.9根据2015年计划，中国将发行1500万股。截至2019年9月30日止三个月及九个月内，本公司授予非既有股权单位合共约0.41000万美元，并且4.1分别在2015年计划和2019年激励计划下发行2000万股。这些奖励有一个服务条件，通常服务期限为四年了，但授予董事的资助金除外，其服务期为一年。截至2020年9月30日止三个月及九个月，非既得股权单位于授出日期估值，使其公允价值约为$0.9300万美元和300万美元30.2分别为2000万人。截至2019年9月30日止三个月及九个月，非既得股权单位于授出日期估值，使其公允价值约为$5.6300万美元和300万美元41.2分别为2000万人。于二零二零年及二零一九年首季，本公司向若干公司高级管理人员授予绩效单位奖，但须视乎取得若干业绩及/或市况而定。可以获得的最终性能单位数可以在以下范围内0%至200目标的百分比取决于适用期间内相对于目标的绩效。获得的股份将在授予之日的三周年时归属。该公司可供授予的股份已经减少，以反映在最高目标下可以赚取的股份。
在截至2020年9月30日的三个月和九个月，公司记录的基于股票的薪酬支出约为$6.3百万美元和$18.1百万美元，分别与所有未偿还的非既得股权授予有关。截至2019年9月30日的三个月和九个月，公司记录的基于股票的薪酬支出约为$6.8300万美元和300万美元19.7600万美元，分别与所有未偿还的非既得股权授予有关。与所有非既得股权授予相关的未确认的基于股票的薪酬，扣除估计的没收，约为#美元。39.9截至2020年9月30日，为3.8亿美元。这笔款项预计将在以下加权平均期内确认2.3好多年了。
下表反映了截至2020年9月30日的9个月与非既有股权股票和股票单位相关的活动：
未既得股权、股票和股票单位股份
加权的-
 平均值
 授予日期
 公允价值
2019年12月31日未归属5,289,483 $11.27 
授与1,931,563 $15.62 
既得(1,566,615)$11.65 
没收(547,897)$11.65 
2020年9月30日未归属5,106,534 $12.77 

22
目录
13.  股东权益
共享回购计划
截至2020年9月30日止九个月内，本公司并无根据其股份回购计划回购任何普通股股份。
2015年1月21日，公司董事会(“董事会”)批准了一项股份回购计划，授权回购最多20.0百万股(《2015年回购计划》)。根据2015年回购计划，可以根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。
截至2020年9月30日，仍有一项未完成的授权，可回购约3.6根据2015年回购计划，公司已发行普通股100万股。
2020年10月29日，董事会批准了一项新的股票回购计划，授权回购最多20.0百万股(《2020年回购计划》)。根据2020年回购计划，可以根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年的回购计划没有适用的到期日。2020年的回购计划取代了2015年的回购计划，并取消了作为之前授权的一部分的剩余流通股。根据2020年的回购计划，没有进行任何回购。
公司将股票回购记录为减少股东权益。当回购股份的价格超过从发行普通股获得的每股平均原始收益时，公司将回购股份的部分收购价记录为累计亏损的增加。

14. 所得税
该公司记录了一笔#美元的所得税准备金(受益于)。1.2百万元及$(1.3)分别为2020年9月30日和2019年9月30日止的三个月，以及2.5百万美元和$3.4截至2020年和2019年9月30日的9个月分别为100万美元。截至2020年9月30日的三个月和九个月的所得税拨备是由以下因素共同推动的：美国递延税项资产的估值免税额、外国预扣税、2020年外国司法管辖区预计的年度有效税率、加州部分递延税资产估值免税额的释放以及无限期无形税摊销费用。截至2019年9月30日的三个月和九个月的所得税拨备(受益)是由美国递延税项资产上记录的估值免税额、外国预扣税、预计2019年外国司法管辖区的年度有效税率以及发放与Northwest Logic收购购买会计相关的估值免税额的一次性好处共同推动的。
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月内，公司支付了$5.2百万美元和$4.3分别为2000万人。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月内，本公司支付了1美元的预扣税14.8300万美元和300万美元13.0分别为2000万人。
该公司根据所有可用证据(包括正面和负面证据)定期评估其递延税金净资产的变现能力。2018年第三季度，本公司评估了其基本事实和情况的变化，并基于所有可获得的正负证据以及每个证据所占的权重，评估了其现有递延税项资产的变现能力，并得出结论，与美国联邦和加州递延税项资产相关的全额估值津贴是合适的。该公司继续对其美国联邦递延税项资产维持全额估值津贴。由于加利福尼亚州A.B.85法案的颁布，以及加州2020至2022年纳税年度净营业亏损的暂时停止使用，该公司发放了$0.72020年第二季度，其递延税项资产的估值免税额中有80万美元用于加州研发税收抵免。在截至2020年9月30日的三个月内，公司重新设立了美元0.12000万美元的估值津贴，导致净释放#美元0.6在截至2020年9月30日的9个月里，其递延税项资产的估值免税额中有600万美元用于加州研发税收抵免。该公司继续对其在加州的其余递延税项资产维持全额估值津贴，因为它预计无法充分利用这些资产。

该公司拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延税金资产，这些资产可用于抵消未来一段时期的美国联邦应税收入。这些信用结转如果在一定时间内没有使用，将会失效。这些属性中的一些或全部可能最终在未使用的情况下过期。
该公司在其长期应付所得税账户中保留对不确定税收状况的负债，并作为现有递延税项资产的减少，只要税收属性可以抵消这些负债。这些债务
23
目录
本报告涉及判决和估计，并由管理层根据现有的最佳信息(包括税务条例的变化、相关法庭案件的结果和其他信息)进行监督。
截至2020年9月30日，该公司约有130.8百万未确认的税收优惠，包括23.6记录为减少长期递延税项资产，$104.1记录为减少了与先前在韩国(韩国)被许可人扣缴的可退还预扣税相关的其他资产，以及#美元3.1记录在长期应付所得税中的100万美元。如果识别，$3.1100万美元将被记录为所得税优惠。由于最近韩国法院的裁决，本公司认定他们可能有权退还以前在韩国被许可人扣缴的外国税款的索赔。该公司认识到，与最终收取这笔退款相关的风险和不确定性很多，因此为之前在韩国预扣的全部可退还预扣税款保留了一笔抵销准备金。截至2019年12月31日，该公司拥有115.7百万未确认的税收优惠，包括22.8记录为长期递延税项资产减少的百万美元，$91记录为减少了与先前在韩国被许可人扣缴的可退还预扣税相关的其他资产，以及#美元1.8记录在长期应付所得税中的100万美元。
虽然一些未确认的税收优惠有可能在未来12个月内结清，但本公司目前无法合理估计结果。
该公司确认与不确定税收状况相关的利息和罚款是所得税规定的组成部分。在2020年9月30日和2019年12月31日，长期应付所得税中计入了一笔无形的利息和罚金。
Rambus为美国、加利福尼亚州、印度、英国、荷兰以及其他州和外国司法管辖区提交所得税申报单。从2016年开始，美国的联邦申报单将接受审查。加州的报税表将从2010年起接受审查。此外，任何研究和开发信贷结转或前几年产生的净营业亏损结转，并在本年度或未来几年使用，也可能受到审查。印度的报税表将从截至2012年3月的财年开始接受审查。该公司目前正在接受加州2010和2011纳税年度的审查。该公司的印度子公司从2011年开始接受印度税务机关的审查，但2014年除外，该年度的评估结果对该公司有利。这些审查可能会导致对这些期间提交的所得税的拟议调整。管理层定期评估所得税审查结果的可能性，以确定其所得税拨备的充分性，并相信其对未确认税收优惠的拨备是充足的。
此外，公司法定税率较高的国家的收益高于预期或法定税率较低的国家的收益低于预期、递延税项资产和负债的估值变化或税法或对这些法律的解释的变化可能对公司未来的有效税率产生不利影响。
2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》颁布并签署成为法律。CARE法案包括多项联邦所得税法修改，包括但不限于(1)允许净营业亏损结转在2021年前开始的应税年度抵消100%的应税收入，(2)加快替代最低税收抵免，(3)暂时将允许的商业利息扣除从调整后应税收入的30%提高到50%，以及(4)提供与合格改善物业相关的折旧的技术修正。公司已经初步评估了CARE法案的影响，预计它不会对公司的简明合并财务报表产生实质性影响。

15. 诉讼和主张的索赔
Rambus目前不是任何重大待决法律程序的当事人；然而，Rambus可能不时卷入法律程序或受到在其正常业务过程中产生的索赔的影响。虽然诉讼和索赔的结果无法确切预测，但公司目前相信，这些正常过程的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。无论结果如何，由于辩护和和解费用、转移管理层注意力和资源以及其他因素，诉讼可能会对公司产生不利影响。
当亏损可能已经发生，且金额可根据或有事项进行合理评估时，本公司计入或有负债。

16. 重组费用
2019年计划
24
目录
2019年6月，公司启动了一项重组计划，旨在通过减少研发努力以及销售、一般和行政计划的支出来降低总体支出，以提高未来的盈利能力(《2019年计划》)。关于2019年计划，公司启动了一项终止计划，结果减少了大约80员工。在截至2020年9月30日的9个月内，公司记录的费用约为$0.8100万美元与劳动力减少有关。在截至2020年9月30日的三个月里，没有记录任何费用。2019年规划在2020年第二季度基本完成。

25
目录
第二项：管理层对财务状况和结果的讨论和分析 运营部
本报告包含第27A节所指的前瞻性陈述 《1933年证券法》和《1933年证券交易法》第21E条 1934年，在“关于前瞻性陈述的说明”中有更详细的描述。我们的前瞻性 声明基于当前的预期、预测和假设，并 受风险、不确定性以及条件、重要性、价值和 效果。由于在此描述的因素，以及在文档中 通过引用结合于此，尤其包括所描述的那些因素 在“风险因素”项下，我们没有义务公开披露任何修订。 这些前瞻性陈述应反映发生的事件或情况 在向美国证券交易委员会提交这份报告之后。
Rambus和CryptoManagerTM是Rambus Inc.的商标或注册商标。本季度报告(Form 10-Q)中可能提及的其他商标是其各自所有者的财产。

执行摘要
我们有一个强劲的季度，实现了我们的收入和利润预期。我们的内存接口芯片收入同比增长了39%。我们还将与美光的许可协议再延长了四年。此外，我们的董事会批准了一项股份回购计划，授权回购总计2000万股。

2020年第三季度主要财务业绩包括：

•收入5690万美元；
•营运开支5,420万元；以及
•经营活动提供的净现金约为4410万美元。

业务概述
Rambus是一家首屈一指的硅IP和芯片提供商，提供高速接口和嵌入式安全解决方案，使数据更快、更安全。凭借30年的创新，我们继续开发和授权所有现代片上系统(SoC)和计算系统所必需的基础技术。该公司提供范围广泛的半导体解决方案，包括架构许可证、高速物理和数字控制器接口IP核、安全IP核和协议以及存储器接口芯片。

我们的战略目标是围绕我们在半导体技术方面的核心优势，集中我们的产品组合和研究，优化公司的运营效率，并利用我们强大的现金创造再投资来实现增长。我们继续利用我们的客户、合作伙伴和影响者生态系统中的显著重叠，在我们的业务和客户群中最大限度地发挥协同效应。通过为安全、互联的半导体提供全面的解决方案，我们能够为我们的客户带来更好的价值，并提高公司的盈利能力。

2019年，我们通过成功剥离支付和票务业务重新定义了我们的边界，这使我们能够专注于为半导体市场提供领先的解决方案。Rambus的产品和技术路线图，以及我们的入市战略，都是由我们重点市场的特定应用需求驱动的。这不仅使我们能够更好地服务于我们的传统数据中心和通信市场，还可以扩展到对性能和安全性要求最高的快速增长的新市场，包括5G、汽车、人工智能(AI)、物联网(IoT)和政府。

收入来源
我们的专利发明通过专利、技术、软件和IP核心许可以及存储器接口芯片提供给我们的客户。今天，我们的一个重要收入来源来自我们的架构许可证，通过它，我们为我们的客户提供了使用我们广泛的全球专利发明组合中的某一部分的许可证。我们的架构许可证使我们的客户能够在客户自己的数字电子产品、系统或服务中使用我们的专利发明组合的许可部分。许可证还可以定义我们的客户可以在其产品中使用或采用我们的发明的特定使用领域。许可协议的结构包括固定或可变或固定和可变的混合使用费，在某些规定的期限内支付，期限最长可达十年。AMD、Broadcom、Cisco、Fujitsu、IBM、Marvell、Mediatek、Micron、Nanya、NVIDIA、Panasonic、Phison、Qualcomm、Renesas、Samsung、SK hynix、Socionext、意法半导体、东芝、西部数据、Winond和Xilinx等领先的半导体和电子系统公司已经授权了我们的专利。我们的绝大多数专利都是通过我们内部的研发努力获得的。

26
目录
我们还向客户提供技术许可，以支持他们在产品或服务中实施和采用我们的技术。我们的客户包括国际商用机器公司(IBM)、松下(Panasonic)、高通、三星(Samsung)、索尼(Sony)和东芝(Toshiba)等领先公司。我们提供的技术许可包括一系列技术，可整合到我们客户的产品和系统中。作为我们技术许可的一部分，我们还提供一系列服务，包括专有技术和技术转让、产品设计和开发、系统集成以及其他服务。这些技术许可协议可能既有固定价格(非经常性)部分，也有持续使用费，在某些情况下还包括版税。此外，根据技术许可，我们的客户通常会获得在其产品中实施这些解决方案所需的我们的专利许可，并对他们与我们签订的个人合同中详细说明的适用专利具有特定的权利和限制。

在截至2020年9月30日的三个月和九个月中，版税收入占我们综合收入的29%，而截至2019年9月30日的三个月和九个月的这一比例分别为34%和43%。

我们收入的其余部分是产品收入、合同收入和其他收入，其中包括我们的产品销售、IP核心许可、软件许可和相关实施、支持和维护费以及工程服务费。根据具体的合同条款，向客户开具发票的时间和金额可能会有很大不同，因此可能会对任何给定时期的递延收入或应收账款产生重大影响。截至2020年9月30日的三个月和九个月，产品收入分别占我们综合收入的52%和51%，而截至2019年9月30日的三个月和九个月分别为37%和28%。截至2020年9月30日的三个月和九个月，合同和其他收入分别占我们综合收入的19%和20%，而截至2019年9月30日的三个月和九个月分别占29%和28%。

成本和开支
与2019年同期相比，截至2020年9月30日的三个月的产品收入成本增加了约260万美元。与2019年同期相比，截至2020年9月30日的9个月的产品收入成本增加了约1250万美元。这两个时期的增长主要是由于与我们的内存接口芯片相关的销售成本增加。
与2019年同期相比，截至2020年9月30日的三个月的合同成本和其他收入减少了约120万美元。与2019年同期相比，截至2020年9月30日的9个月的合同成本和其他收入减少了约430万美元。这两个时期的下降主要是由于我们在2019年第四季度剥离了以前的支付和票务业务，导致成本降低。
研发费用继续在我们推动产品创新的努力中发挥关键作用。与2019年同期相比，我们截至2020年9月30日的三个月的研发费用减少了780万美元，主要是由于员工相关费用减少了350万美元，咨询成本减少了130万美元，原型成本减少了110万美元，差旅成本减少了60万美元，股票薪酬支出减少了40万美元，设施成本减少了40万美元，奖金支出减少了30万美元，但与收购相关的留任奖金支出增加了70万美元。与2019年同期相比，截至2020年9月30日的9个月的研发费用减少了1490万美元，主要是由于员工相关费用减少了990万美元，咨询成本减少了470万美元，股票薪酬支出减少了150万美元，差旅成本减少了150万美元，但与收购相关的留任奖金支出增加了320万美元，原型成本减少了60万美元。
与2019年同期相比，截至2020年9月30日的三个月的销售、一般和行政费用减少了630万美元，主要是由于收购和剥离相关成本减少了240万美元，咨询成本减少了140万美元，员工相关费用减少了110万美元，差旅成本减少了90万美元，折旧费用减少了30万美元。与2019年同期相比，截至2020年9月30日的9个月的销售、一般和行政费用减少了1240万美元，主要是由于员工相关费用减少了490万美元，咨询成本减少了280万美元，差旅成本减少了270万美元，收购和剥离相关成本减少了180万美元，折旧费用减少了90万美元，但增加的设施成本抵消了减少的费用。
知识产权
截至2020年9月30日，我们的半导体、安全和其他技术拥有2416项美国和外国专利。此外，我们还有592项专利申请正在审批中。有些专利和正在申请的专利来自共同的母公司专利申请，或者是国外的对应专利申请。我们有一个计划，在美国和选定的外国申请和获得专利，我们认为在这些国家申请专利是合适的，并将促进我们的整体商业战略和目标。在某些情况下，获得适当程度的保护可能涉及起诉基于共同父申请的延续专利申请和对应专利申请。我们
27
目录
我们相信，我们的专利创新使我们的客户能够在其产品和服务中实现更高的性能、更低的风险、更高的成本效益和其他好处。
新冠肺炎大流行
2019年12月，中国报告了新型冠状病毒(新冠肺炎)，2020年1月，世界卫生组织宣布其为国际关注的突发公共卫生事件，2020年3月，世卫组织宣布其为大流行。新冠肺炎疫情造成了严重的全球经济不确定性，并可能对我们的客户、合作伙伴和供应商的业务产生不利影响。新型冠状病毒(新冠肺炎)对我们的运营和财务业绩的影响程度将取决于某些事态发展，包括疫情的持续时间和蔓延、对我们客户和我们销售周期的影响，以及对我们的合作伙伴或员工的影响，所有这些都是不确定和无法预测的。目前，新型冠状病毒(新冠肺炎)可能在多大程度上影响我们的财务状况或经营业绩仍不确定。实际结果可能与任何估计不同，任何此类差异都可能对我们的财务报表产生重大影响。此外，新的冠状病毒(新冠肺炎)的影响可能不会完全反映在我们的行动结果中，直到未来一段时间，如果真的有的话。

趋势
未来有许多趋势可能会对我们产生重大影响，包括但不限于，存储器和SerDes技术的发展、安全解决方案的采用、我们发明或技术的普遍使用和采用、行业整合，以及由此对消费电子系统销售产生影响的全球经济状况。
我们的收入高度集中。截至2020年9月30日的三个月和九个月，我们最大的五个客户约占我们收入的49%，而截至2019年9月30日的三个月和九个月，这一比例分别为49%和47%。由于新合同的增加、现有合同的到期、现有合同的续签、行业整合以及客户最近向客户销售的数量和价格，占收入集中的特定客户在不同时期有所不同。预计在可预见的未来，这些变化将持续下去。
截至2020年9月30日的三个月和九个月，我们来自总部位于美国以外的公司的收入分别约占我们总收入的49%和47%，而截至2019年9月30日的三个月和九个月，这一比例分别为42%和41%。我们预计，在未来，来自国际客户的收入将继续占我们总收入的很大一部分。目前，我们来自国际客户的收入是以美元计价的。有关国际收入的更多信息，请参阅本表格10-Q未经审计的简明合并财务报表附注6“分部信息”。
我们从半导体客户那里获得的特许权使用费在一定程度上是系统公司采用我们的技术的结果。许多系统公司从我们的客户那里购买包含我们技术的半导体，与我们没有直接的合同关系。我们的客户一般不会向我们提供特定系统公司购买的特许半导体的身份或数量的详细信息。因此，我们很难分析我们未来的收入将在多大程度上依赖于特定的系统公司。
作为我们整体业务战略的一部分，我们不时评估潜在收购的业务和技术，这些业务和技术与我们的核心业务保持一致，旨在补充我们的增长，包括2019年收购Northwest Logic，以及从Verimatrix(前身为Inside Secure)收购Secure Silicon IP和协议业务。同样，我们评估我们当前的业务和技术与我们的核心业务不一致，以进行潜在的资产剥离，例如2019年将我们的支付和票务业务出售给Visa国际服务协会(Visa International Service Association)。我们预计将继续进行评估，并有可能进行战略性收购或资产剥离，这可能会对我们的业务和经营业绩产生不利影响。

28
目录
运营结果
下表列出了在所示期间，我们未经审计的简明综合经营报表中反映的某些项目在总收入中所占的百分比：
三个月后结束截至9个月
九月三十日，九月三十日，
 2020201920202019
收入：    
版税29.2 %33.9 %29.4 %43.5 %
产品收入52.3 %37.2 %51.0 %28.3 %
合同和其他收入18.5 %28.9 %19.6 %28.2 %
总收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
收入成本：
产品收入成本17.0 %12.4 %16.7 %10.9 %
合同成本和其他收入2.2 %4.2 %2.2 %5.1 %
已取得无形资产的摊销7.6 %5.3 %7.2 %6.5 %
收入总成本26.8 %21.9 %26.2 %22.5 %
毛利73.2 %78.1 %73.8 %77.5 %
业务费用：    
研究与发展59.3 %72.3 %58.1 %73.1 %
销售，一般和行政35.5 %46.2 %35.6 %46.8 %
已取得无形资产的摊销0.4 %0.3 %0.5 %1.5 %
重组费用— %2.4 %0.5 %2.6 %
收益负债公允价值变动— %— %(1.0)%— %
待售资产减值(收回)— %(3.2)%— %9.2 %
业务费用共计95.1 %118.0 %93.6 %133.2 %
营业亏损(22.0)%(39.9)%(19.8)%(55.7)%
利息收入和其他收入(费用)，净额6.1 %11.7 %8.0 %12.9 %
利息支出(4.5)%(4.3)%(4.3)%(4.5)%
利息和其他收入(费用)净额1.5 %7.4 %3.7 %8.4 %
所得税前亏损(20.4)%(32.5)%(16.1)%(47.2)%
所得税拨备(受益于)2.0 %(2.3)%1.4 %2.1 %
净损失(22.5)%(30.2)%(17.4)%(49.3)%

截至三个月截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
总收入：      
版税$16.6 $19.4 (14.6)%$53.2 $71.3 (25.4)%
产品收入29.8 21.4 39.3 %92.2 46.4 98.9 %
合同和其他收入10.5 16.6 (36.4)%35.4 46.4 (23.7)%
总收入$56.9 $57.4 (0.8)%$180.8 $164.1 10.2 %
特许权使用费收入
在截至2020年9月30日的三个月里，我们的特许权使用费收入(包括专利和技术许可使用费)从2019年同期的1940万美元下降到1660万美元，降幅约为280万美元。在截至2020年9月30日的9个月里，我们的特许权使用费收入从2019年同期的7130万美元下降到5320万美元，降幅约为1810万美元。这两个时期的下降主要是由于续订的时间和架构许可协议的相关结构，包括固定和可变部分。
我们一直在与潜在客户就许可证事宜进行谈判。我们预计，根据我们在增加新客户、续签或延长现有协议方面的成功，专利使用费将继续在不同时期有所不同
29
目录
由于我们客户报告的出货量、销售价格和组合的变化程度，部分被固定或混合性质的客户付款比例所抵消。我们还预计，根据客户的出货量、销售价格和产品组合，我们的技术专利使用费将继续在不同时期有所不同。
产品收入
产品营收包括内存和安全产品销售的营收。截至2020年9月30日的三个月，产品收入从2019年同期的2140万美元增加到2980万美元，增幅约为840万美元。截至2020年9月30日的9个月，产品收入从2019年同期的4640万美元增加到9220万美元，增幅约为4580万美元。这两个时期的增长都是由于我们的内存接口芯片获得了更大的行业采用率和市场份额。
我们相信，与2019年相比，2020年的产品收入将继续增长，主要来自我们内存接口芯片的销售。我们持续增长产品收入的能力取决于我们继续从客户那里获得订单的能力，以及我们满足客户需求的能力。
合同和其他收入
合同和其他收入包括技术开发项目的收入。截至2020年9月30日的三个月，合同和其他收入从2019年同期的1660万美元下降到1050万美元，降幅约为610万美元。截至2020年9月30日的9个月，合同和其他收入从2019年同期的4640万美元下降到3540万美元，降幅约为1100万美元。这两个时期的下降主要是由于与我们以前的支付和票务业务相关的收入下降，这些业务在2019年第四季度被剥离，但被我们的硅IP产品的增长所抵消。
我们认为，合同和其他收入将随着时间的推移而波动，这取决于我们正在进行的技术开发合同要求、完成的工作量、完成工程交付成果的时间、所需的工作变更以及未来预订的新技术开发合同。
产品收入成本
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
产品收入成本$9.7 $7.1 35.9 %$30.3 $17.8 69.7 %
截至2020年9月30日的三个月，产品收入成本从2019年同期的710万美元增加到970万美元，增幅约为260万美元。截至2020年9月30日的9个月，产品收入成本从2019年同期的1780万美元增加到3030万美元，增幅约为1250万美元。这两个时期的增长主要是由于与内存接口芯片销售增加相关的销售成本增加所致。
在短期内，我们预计产品收入成本将会更高，因为我们预计2020年我们各种产品的销售额将比2019年更高。
合同成本和其他收入
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
合同成本和其他收入$1.3 $2.5 (48.3)%$4.0 $8.3 (51.6)%
与2019年同期相比，截至2020年9月30日的三个月的合同成本和其他收入减少了约120万美元。与2019年同期相比，截至2020年9月30日的9个月的合同成本和其他收入减少了约430万美元。这两个时期的下降主要是由于我们在2019年第四季度剥离了以前的支付和票务业务，导致成本降低。
在短期内，我们预计合同和其他收入的成本将根据从合同和其他收入中确认的不同收入而在不同时期有所不同。
30
目录
研究开发费用
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
研发费用：     
研究开发费用$31.1 $38.5 (19.2)%$97.3 $110.7 (12.1)%
以股票为基础的薪酬2.6 3.0 (12.8)%7.8 9.3 (16.4)%
研发费用总额$33.7 $41.5 (18.7)%$105.1 $120.0 (12.4)%
与2019年同期相比，截至2020年9月30日的三个月研发总支出减少了780万美元，主要原因是与员工相关的支出减少了350万美元，咨询成本减少了130万美元，原型成本减少了110万美元，差旅成本减少了60万美元，股票薪酬支出减少了40万美元，设施成本减少了40万美元，奖金支出减少了30万美元，被与收购相关的留任奖金支出增加的70万美元所抵消。
与2019年同期相比，截至2020年9月30日的9个月研发总支出减少了1,490万美元，主要原因是员工相关支出减少了990万美元，咨询成本减少了470万美元，股票薪酬支出减少了150万美元，差旅成本减少了150万美元，但与收购相关的留任奖金支出增加了320万美元，原型成本减少了60万美元。
在短期内，我们预计研发费用将会更高，因为我们将继续在基础设施和技术上进行投资，以保持我们在半导体、安全和其他技术方面的产品创新。
销售、一般和行政费用
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
销售、一般和行政费用：
      
销售、一般和行政费用
$16.0 $22.1 (27.9)%$52.5 $64.5 (18.5)%
以股票为基础的薪酬4.2 4.4 (3.8)%11.9 12.3 (4.2)%
销售、一般和行政费用总额
$20.2 $26.5 (23.9)%$64.4 $76.8 (16.2)%

与2019年同期相比，截至2020年9月30日的三个月的总销售额、一般和行政费用减少了630万美元，主要原因是收购和剥离相关成本减少了240万美元，咨询成本减少了140万美元，员工相关费用减少了110万美元，差旅成本减少了90万美元，折旧费用减少了30万美元。
与2019年同期相比，截至2020年9月30日的9个月总销售额、一般和行政费用减少了1240万美元，这主要是由于员工相关费用减少了490万美元，咨询成本减少了280万美元，差旅成本减少了270万美元，收购和剥离相关成本减少了180万美元，折旧费用减少了90万美元，但增加的设施成本抵消了减少的费用。
未来，销售、一般和行政费用将根据所进行的贸易展览、广告、法律、收购和其他销售、营销和管理活动，以及在任何给定时期销售、营销和管理人员的变化，而在不同时期有所不同。在短期内，我们预计我们的销售、一般和行政费用将保持相对持平。
31
目录
已取得无形资产的摊销
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
已收购无形资产的摊销：   
已购得无形资产摊销计入总营收成本$4.3 $3.0 43.8 %$13.0 $10.7 21.8 %
已购得无形资产摊销计入总营业费用0.2 0.2 38.8 %0.8 2.4 (65.5)%
收购无形资产摊销总额$4.5 $3.2 43.5 %$13.8 $13.1 5.8 %
截至2020年9月30日的三个月，在收入成本和运营费用中确认的收购无形资产摊销与2019年同期相比增加了约130万美元。截至2020年9月30日的9个月，在收入成本和运营费用中确认的收购无形资产摊销与2019年同期相比增加了约70万美元。这两个时期的增长主要是由于从2019年下半年开始的收购中收购的无形资产的额外摊销，但部分被某些其他无形资产完全摊销所抵消。
重组费用
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
重组费用
$— $1.4 (100.0)%$0.8 $4.2 (80.3)%

2019年，我们启动了一项重组计划，通过减少研发以及销售、一般和行政计划的支出，降低总体支出，以提高未来的盈利能力。
请参阅本表10-Q表未经审计简明综合财务报表附注16“重组费用”以作进一步讨论。
收益负债公允价值变动
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
收益负债公允价值变动
$— $— — %$(1.8)$— (100.0)%
于二零二零年第一季度，我们记录了与从Verimatrix(前身为Inside Secure)收购Secure Silicon IP和协议业务的2019年资产购买协议相关的盈利负债的公允价值，根据当时的公允价值，鉴于可能实现指定的业绩里程碑，我们的简明综合运营报表有所收益。
待售资产减值(收回)
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
待售资产减值(收回)$— $(1.9)(100.0)%$— $15.1 (100.0)%

于2019年第二季度，吾等与Visa国际服务协会(“买方”)订立购股协议，据此买方已同意收购吾等附属公司智能卡软件有限公司(由吾等的支付及票务业务组成)的全部已发行股份。
因此，在2019年第二季度，我们以账面价值或公允价值减去任何出售成本来衡量这些业务，随后确认了约1700万美元的减值。由于这笔交易截至2019年9月30日尚未敲定，我们以账面价值或公允价值减去任何出售成本的较低者重新评估了这些业务，并确认在截至2019年9月30日的季度中收回了约190万美元。
32
目录
利息和其他收入(费用)净额
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期九月三十日，更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
利息收入和其他收入(费用)，净额$3.5 $6.7 (48.5)%$14.4 $21.1 (31.6)%
利息支出(2.6)(2.5)3.6 %(7.7)(7.3)5.7 %
利息和其他收入(费用)净额$0.9 $4.2 (79.2)%$6.7 $13.8 (51.4)%
利息收入和其他收入(费用)净额主要由截至2020年9月30日的三个月和九个月的330万美元和1140万美元的利息收入组成，这是由于许可协议的重要融资部分。利息收入和其他收入(费用)净额还包括投资于高质量固定收益证券产生的利息收入，以及重新计量我们以外币计价的货币资产或负债的任何损益。
利息开支主要包括与2023年到期的1.375%可转换优先票据(“2023年票据”)的债务折价及发行成本摊销有关的利息开支，以及与该等票据相关的息票利息。我们预计，随着票据到期，我们的非现金利息支出将稳步增长。
所得税拨备(受益于)
三个月后结束截至9个月
 九月三十日，更改日期2020年9月30日更改日期
(美元，单位：亿美元)20202019百分比20202019百分比
所得税拨备(受益于)$1.2 $(1.3)NM*$2.5 $3.4 (27.2)%
实际税率(10.0)%7.0 % (8.4)%(4.3)% 
_____________________________________
*--百分比没有意义

截至2020年9月30日的三个月和九个月报告的所得税拨备是由以下因素共同推动的：美国递延税项资产的估值免税额、外国预扣税、2020年外国司法管辖区预计的年度有效税率、加州部分递延税资产估值免税额的释放以及不确定的活生生的无形税摊销费用。我们对截至2020年和2019年9月30日的三个月的所得税拨备(受益)分别反映了(10.0%)和7.0%的有效税率。截至2020年和2019年9月30日的9个月，我们的所得税拨备分别反映了(8.4%)和(4.3%)的有效税率。截至2020年9月30日的三个月和九个月，我们的有效税率与法定税率不同，主要是因为美国和外国的当期应缴税款，以及由于美国递延税项资产的全额估值津贴而导致的当前亏损没有福利。截至2019年9月30日的三个月和九个月，我们的有效税率不同于法定税率，主要原因是美国和外国的当期应缴税款，与Northwest Logic收购购买会计相关的估值免税额的发放带来的一次性好处，以及由于对美国递延税项资产的全额估值免税额造成的当前亏损的福利。
我们在截至2020年和2019年9月30日的三个月分别记录了120万美元和(130万美元)的所得税拨备，在截至2020年和2019年9月30日的九个月分别记录了250万美元和340万美元的所得税拨备。在截至2020年和2019年9月30日的三个月里，我们分别缴纳了520万美元和430万美元的预扣税。在截至2020年和2019年9月30日的9个月里，我们分别缴纳了1480万美元和1300万美元的预扣税。
我们根据所有可用证据(包括正面和负面证据)定期评估我们的递延税项净资产的变现能力。2018年第三季度，我们评估了我们的基本事实和情况的变化，并基于所有可用证据(正负证据)以及每个证据的权重评估了我们现有递延税项资产的变现能力，并得出结论，与美国联邦和加利福尼亚州递延税项资产相关的全额估值津贴是合适的。我们继续对我们的美国联邦递延税项资产维持全额估值津贴。由于加州A.B.85法案的颁布和2020至2022年纳税年度加州净营业亏损的暂停使用，我们在截至2020年9月30日的9个月中为我们的递延税项资产释放了一部分估值津贴，用于加州研发税收抵免。我们继续对加州剩余的递延税项资产保持全额估值津贴，因为我们预计无法充分利用这些资产。
33
目录
我们拥有与研发抵免、外国税收抵免和其他税收属性相关的美国联邦递延税金资产，可以用来抵消未来一段时期的美国联邦应税收入。这些信用结转如果在一定时间内没有使用，将会失效。这些属性中的一些或全部可能最终在未使用的情况下过期。

流动性与资本资源
 自.起
(单位：百万)九月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
现金和现金等价物$89.5 $102.2 
有价证券430.7 305.5 
现金、现金等价物和有价证券总额$520.2 $407.7 
截至9个月
 九月三十日，
(单位：百万)20202019
经营活动提供的净现金$143.4 $93.1 
投资活动所用现金净额$(146.1)$(110.9)
融资活动提供(用于)的现金净额$(9.9)$1.8 

流动资金
我们目前预计，现有的现金、现金等价物、有价证券余额和运营现金流将足以满足我们至少未来12个月的现金需求。此外，我们的大部分现金和现金等价物都在美国。截至2020年9月30日的9个月，我们的现金需求主要来自从客户那里收取的现金。
我们预计，无论是当前的信贷环境还是投资公允价值波动，都不会导致任何流动性约束。此外，我们有意愿和能力持有我们的债务投资，这些债务投资在累积的其他综合收益(亏损)中有未实现的损失，并保持足够的时间，以便收回投资本金。此外，我们对欧洲主权债务没有重大敞口。我们不断监测我们投资组合中的信用风险，并根据我们的政策降低我们的信用风险敞口。
作为我们整体业务战略的一部分，我们不时评估与我们的核心业务保持一致并旨在补充我们增长的潜在收购的业务和技术。
为了让我们在向股东返还资本方面有更大的灵活性，我们的董事会于2020年10月29日批准了2020年回购计划，授权回购总计2000万股，我们可能会不时策略性地执行这一计划。2020年的回购计划取代了2015年的回购计划，并取消了作为之前授权的一部分的剩余流通股。根据2020年的回购计划，没有进行任何回购。请参阅下面的“分享回购计划”。
经营活动
截至2020年9月30日的9个月，运营活动提供的现金为143.4美元，主要归因于客户许可、产品销售和工程服务费用产生的现金。截至2020年9月30日的9个月，营业资产和负债的变化主要包括未开账单应收账款和应收账款的减少，以及应付账款和递延收入的增加，但被库存增加和应付所得税以及应计工资和福利的减少所抵消。

截至2019年9月30日的9个月，运营活动提供的现金为9310万美元，主要归因于客户许可、软件许可和相关实施、支持和维护费、产品销售和工程服务费产生的现金。截至2019年9月30日的9个月，营业资产和负债的变化主要包括应收账款、未开账单应收账款、预付和其他流动资产、应计工资和福利、应付所得税和递延收入的减少，但被库存增加所抵消。
34
目录
投资活动
截至2020年9月30日的9个月，投资活动中使用的现金为146.1美元，包括购买655.1美元的可供出售证券，2,080万美元用于收购物业、厂房和设备，以及110万美元用于结算与剥离公司付款和票务业务有关的净营运资金调整，分别被到期和出售可供出售证券的收益5.28亿美元和290万美元所抵消。
截至2019年9月30日的9个月，投资活动中使用的现金为110.9美元，主要包括购买463.9美元的可供出售证券，2,190万美元的收购西北逻辑公司(扣除10万美元的现金后)，以及420万美元的收购房地产、厂房和设备的费用，分别被377.9美元和200万美元的到期和出售可供出售的有价证券的收益所抵消。
筹资活动
截至2020年9月30日的9个月，融资活动中使用的现金为990万美元，主要是由于根据分期付款安排为收购固定资产支付的920万美元，以及为限制性股票单位支付的880万美元的税款，被股权激励计划下发行普通股的810万美元所抵消。
截至2019年9月30日的9个月，融资活动提供的现金为180万美元，主要是由于根据股权激励计划发行普通股获得的1170万美元收益，被限制性股票单位税款支付的570万美元和收购固定资产的分期付款安排下的430万美元所抵消。

合同义务
截至2020年9月30日，我们的重大合同义务如下：
(单位：千)总计2020年剩余时间2021202220232024
合同义务(1)(2)：      
其他合同义务$338 $120 $218 $— $— $— 
软件许可证(3)22,122 4,117 11,977 6,028 — — 
收购保留奖金(4)6,998 499 3,499 3,000 — — 
可转换票据172,500 — — — 172,500 — 
与可转换票据有关的利息支付
5,936 — 2,372 2,372 1,192 — 
总计$207,894 $4,736 $18,066 $11,400 $173,692 $— 
_________________________________________
(1)上表没有反映与大约2670万美元的不确定税收优惠相关的可能支付，其中包括记录为减少长期递延税项资产的2360万美元和截至2020年9月30日的310万美元的长期所得税应付。正如本表格10-Q未经审计的简明综合财务报表附注14“所得税”中所指出的，虽然一些未确认的税收优惠有可能在未来12个月内结清，但我们目前无法合理估计结果。
(2)关于我们截至2020年9月30日的租赁承诺，请参阅本表格10-Q未经审计的简明综合财务报表附注9，“租赁”。
(3)我们与不同的软件供应商有协议承诺，协议的期限一般超过一年。
(4)关于2019年第三季度收购Northwest Logic和2019年第四季度收购Secure Silicon IP和协议业务，我们有义务在一定的资格和加速条款(包括雇用条件)的情况下向某些员工支付留任奖金。

共享回购计划
在截至2020年9月30日的9个月内，我们没有根据2015年回购计划回购任何普通股。
2015年1月21日，我们的董事会批准了2015年的回购计划，授权回购总计2000万股。根据2015年回购计划，可以根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。
35
目录
截至2020年9月30日，根据2015年回购计划，仍有未完成的授权回购约360万股我们已发行的普通股。
2020年10月29日，我们的董事会批准了2020年的回购计划，授权回购总计2000万股。根据2020年回购计划，可以根据所有适用的证券法律、规则和法规，通过公开市场、既定计划或私下协商的交易进行股票回购。2020年的回购计划没有适用的到期日。2020年的回购计划取代了2015年的回购计划，并取消了作为之前授权的一部分的剩余流通股。根据2020年的回购计划，没有进行任何回购。
我们将股票回购记录为减少股东权益。当回购股份的价格超过从发行普通股获得的每股平均原始收益时，我们将部分回购股份的购买价格记录为累计亏损的增加。

关键会计政策和估算
对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的简明合并财务报表，这些报表是按照美国公认的会计原则编制的。在编制这些财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上，我们评估我们的估计，包括与收入确认、投资、所得税、诉讼和其他或有事项有关的估计。我们的估计是基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下是合理的假设，这些假设的结果构成了对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不是很明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。我们的重要会计估计包括：(1)收入确认、(2)商誉、(3)无形资产、(4)所得税、(5)股票薪酬和(6)业务合并。有关我们的关键会计估计的讨论，请参阅我们截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K中的“项目7.管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析-关键会计政策和估计”。

近期会计公告
有关近期会计声明的讨论，请参阅本表格10-Q中未经审计的简明综合财务报表附注2“最近的会计声明”，包括各自的预期采用日期。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，主要是因为利率波动对我们的投资组合的影响。利率波动可能是因为市场对证券发行商的质量、整体经济前景以及我们投资组合的到期时间的看法发生了变化。我们只投资于高质量、高流动性的工具，从而降低了这一风险。原始期限不超过一年的证券必须由三家行业标准评级机构中的两家进行评级：标准普尔(Standard&Poor‘s)的A1评级，穆迪(Moody’s)的P1评级和/或惠誉(Fitch)的F-1评级。原始到期日超过一年的证券必须由以下两家行业标准评级机构之一进行评级：标准普尔(Standard&Poor‘s)的AA-、穆迪(Moody’s)的Aa3和/或惠誉(Fitch)的AA-。根据公司投资政策，我们将任何一家非美国政府发行人的风险敞口限制在1,500万美元或投资组合的10%，以较低者为准。一家美国机构最多可占投资组合的25%。投资组合总额不得超过20%投资于某一行业的证券，货币市场基金投资单独评估。我们的政策要求，投资组合中至少有10%是期限在90天或更短的证券。我们可以投资于美国国债、美国机构、公司债券和市政债券，以及期限最长为36个月的票据。然而，我们投资组合的偏向是期限较短。所有投资必须以美元计价。此外，我们对欧洲主权债务没有重大敞口。
我们将现金等价物和有价证券投资于各种美元金融工具，如美国国债、美国政府机构、商业票据和公司票据。我们的政策明确禁止纯粹以实现交易利润为目的的证券交易。然而，如果我们遇到不可预见的流动性需求，我们可能会清算我们投资组合的一部分。在这种情况下，如果环境是利率上升的环境，我们可能会经历实现的亏损，同样，如果环境是利率下降的环境，我们可能会经历实现的收益。截至2020年9月30日，我们拥有4.614亿美元的固定收益有价证券投资组合，包括现金等价物。如果市场利率上升，IMMEDIA从截至以下日期的水平起，特利和统一增加1.0%
36
目录
到2020年9月30日，该投资组合的公允价值将下降约160万美元。实际结果可能与这一敏感性分析有很大不同。
由于可转换债券的特点，我们的可转换票据的公允价值受到利率风险、市场风险和其他因素的影响。可转换票据的公允价值一般会随着利率的下降而增加，随着利率的上升而减少。此外，可转换票据的公允价值通常会随着我们的普通股价格的上升而增加，随着我们的普通股价格的下降而通常会下降。利息和市场价值的变化影响我们可转换票据的公允价值，但由于债务的固定性质，不影响我们的财务状况、现金流或经营结果。
我们给大多数客户开的发票都是美元。虽然货币汇率的波动可能会影响我们的客户，从而间接影响我们，但我们并不试图对冲这种间接和投机的风险。我们的海外业务主要包括在荷兰和英国的国际业务运营，在加拿大、印度和芬兰的设计中心，以及在澳大利亚、中国、日本、韩国、新加坡和台湾的小企业发展办事处。我们监控我们的外币敞口；然而，截至2020年9月30日，我们认为我们的外币敞口不足以保证外币对冲。

项目4.控制和程序
 
对披露控制和程序的评价
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们根据1934年“证券交易法”(下称“交易法”)提交或提交的报告中需要披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内进行记录、处理、汇总和报告，并积累此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露做出决定。
管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，交易所法案第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序的设计和运作的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2020年9月30日，我们的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化
在截至2020年9月30日的季度内，财务报告的内部控制(如交易所法案第13a-15(F)和15d-15(F)规则所定义)没有发生变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对财务报告内部控制产生重大影响。
根据SEC制定的指导方针，在整合被收购公司的同时，允许公司在收购的第一年将收购排除在财务报告内部控制评估之外。截至2020年9月30日，我们已将Verimatrix(前身为Inside Secure)的安全硅IP和协议业务排除在我们对财务报告内部控制的评估之外，因为它是我们在2019年第四季度以业务合并的形式收购的。

37
目录
第II部分-其他资料

项目1.法律诉讼
我们目前不是任何重大待决法律程序的当事人；但是，我们可能会不时地卷入法律程序或受到在我们正常业务过程中产生的索赔的影响。虽然诉讼和索赔的结果不能确切地预测，但我们目前相信，这些正常过程的最终结果不会对我们的业务、经营业绩、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。无论结果如何，诉讼可能会因为辩护和和解成本、转移管理层的注意力和资源等因素而对我们产生不利影响。

第1A项危险因素
由于以下因素以及影响我们经营业绩的其他变量，过去的财务业绩可能不是未来业绩的可靠指标，历史趋势不应被用来预测未来的结果或趋势。另见本报告开头的“关于前瞻性陈述的说明”。
与我们的商业、行业和市场状况相关的风险
我们业务的成功有赖于我们的许可收入的持续或增长，如果不能实现这些收入，将导致我们的运营业绩大幅下降。

我们收入的很大一部分是为获得我们的专利技术、现有技术以及我们向客户提供的其他开发和支持服务而支付的专利和技术许可费。我们是否有能力获得和续签我们的收入来源的许可证，取决于我们的客户采用我们的技术，并在他们销售的产品中使用我们的技术。一旦获得许可，许可收入可能会受到我们控制范围内外因素的负面影响，包括我们客户销售价格、销售量的下降、我们未能及时完成工程交付成果，以及此类许可本身的实际条款。此外，我们为新持牌人及现有持牌人续牌所需的发牌周期冗长、成本高昂，而且难以预测。我们不能保证我们会成功地签署新的许可协议或以平等或有利的条款续订现有的许可协议，或者根本不能保证我们会成功地签署新的许可协议或续签现有的许可协议。如果我们不能实现我们的收入目标，我们的运营业绩可能会下降。

我们的许可周期漫长且成本高昂，我们的营销和许可努力可能不会成功。

说服客户采用和许可我们的芯片接口、数据安全IP和其他技术的过程可能会很漫长。但即使成功，也不能保证我们的技术将用于最终推向市场、获得商业认可或为我们带来巨额版税的产品。在签订许可协议、产生许可费和建立每位客户的版税流之前，我们通常会产生大量的营销和销售费用。建立新的许可关系所需的时间长度可能需要数月甚至数年的时间。我们可能会在任何相关收入流开始之前的任何特定时期产生成本(如果有的话)。如果我们的营销和销售努力非常漫长或不成功，那么我们可能会因为未能获得或不适当地拖延获得版税而面临对我们的业务和运营结果的实质性不利影响。

我们的某些许可协议可能会在到期或某些里程碑时转换为全额支付许可，在此之后我们可能不会收到版税。

我们不时地签订许可协议，在到期或达到某些里程碑时自动转换为全额支付的许可。如果客户转换为全额支付许可，我们可能不会从这些协议下的任何许可技术获得进一步的版税，因为根据许可协议的条款，这些客户将有权继续使用部分(如果不是全部)相关知识产权或技术，而无需进一步付款，即使相关专利或技术仍然有效。如果我们找不到其他版税来源来取代这些转换为全额支付许可证的许可协议的版税，我们在这种转换后的运营结果可能会受到不利影响。

38
目录
由于几个原因，未来的收入很难预测，我们未能准确预测收入可能会导致我们的股价下跌。

我们漫长的许可证谈判周期可能会使我们未来的收入难以预测，因为我们可能无法在预期的时间表内与客户签订或续签许可证。当我们将我们的每一种产品商业化推出时，这类产品在任何特定时期的销售量和由此产生的收入都将很难预测。

此外，虽然我们的一些许可协议规定了固定的季度版税支付，但我们的许多许可协议规定了基于批量的版税，并且可能在给定的期限内受到版税上限的限制。我们客户产品在任何特定时期的销售量和价格都很难预测。此外，根据要求，我们于2018年第一季度开始应用新的收入确认标准(ASC 606)，我们预计我们的收入将因季度而异。由于上述因素，我们的实际结果可能与分析师的估计或我们在任何给定季度的预测大不相同。

此外，我们的部分收入来自为客户提供的开发和支持服务。根据服务的性质，相关收入的一部分可能在支持期间按比例确认，也可能根据合同收入会计确认。合同收入核算可能导致将服务费推迟到合同完成时，或者可能导致在按完成百分比提供服务的期间确认服务费。

我们的收入集中在少数几个客户身上，如果我们通过合同终止或收购失去这些客户中的任何一个，我们的收入可能会大幅下降。

我们的收入高度集中。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月里，我们每个报告期的前五大客户分别约占我们收入的49%和47%。此外，在截至2019年12月31日和2018年12月31日的财年中，我们最大的五个客户分别约占我们收入的46%和49%。我们预计，在可预见的未来，收入将继续大幅集中。

此外，我们的许可协议很复杂，有些条款要求我们为某些客户提供与我们向其他客户提供的类似技术、数量和时间表的最低版税。这些条款可能会限制我们在客户之间有效区别定价的能力，限制我们对市场力量做出快速反应的能力，或者限制我们在价格基础上竞争的能力。这些条款还可能要求我们在与其他客户签订或修改协议时，减少现有客户应支付的版税。任何降低现有客户或被许可人版税的调整都可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响。

我们继续与客户和潜在客户谈判，以达成许可协议。未来的任何协议都可能触发我们对现有客户的协议提供类似条款或修改的义务，这可能不利于我们现有的许可条款。我们预计，许可费将继续根据我们在续签现有许可协议和增加新客户方面的成功，以及我们客户报告的出货量、销售价格和组合的变化水平而变化，部分被固定的客户付款比例所抵消。特别是，根据我们与三星的许可协议，三星支付的许可费可能会受到某些调整和条件的影响，因此我们不能保证本许可产生的收入在未来不会下降。此外，我们的一些重要许可协议可能包含客户为方便或在某些其他事件(如控制权变更、重大违约、破产或破产程序)时终止的权利。如果我们未能成功地与新客户签订许可协议或与现有客户续签许可协议(以优惠条款或完全不续签)，或者如果它们被终止，我们的运营业绩可能会大幅下降。

我们的一些收入受到我们无法控制的客户定价政策的影响。

我们无法控制客户对其产品的定价，也不能保证特许产品的定价具有竞争力或销量会很大。我们的客户在内存和控制器芯片或其他产品相对于替代产品的价格上收取的任何溢价都必须是合理的。如果我们的技术带来的好处与我们客户收取的价格溢价不匹配，那么采用我们技术的产品销售下降可能会损害我们的经营业绩。

39
目录
我们传统上是在周期性和竞争性很强的行业运营，也可能进入其他行业。

我们的目标客户是在半导体、计算、数据中心、网络、平板电脑、手持设备、移动应用、游戏和图形、高清晰度电视、加密和数据安全领域开发和营销大批量商业和消费产品的公司。电子行业竞争激烈，受到技术变化快、产品生命周期短、市场格局周期性、价格侵蚀和国内外竞争加剧的影响。我们面临着许多我们无法控制的风险，这些风险影响着我们能否成功赢得目标客户或留住现有客户，主要包括特定行业的竞争、市场对这些客户产品的接受程度以及这些客户的财务资源。尤其是DRAM制造商，这些客户占我们收入的很大一部分，他们容易出现重大的商业周期，他们的业务遭受了重大损失和其他不利影响，导致行业整合，这可能会导致我们现有许可协议下的收入损失或失去目标客户。由于我们所在行业的持续竞争和世界各地不同经济体的波动，我们可能会减少许可证数量，或者可能会遇到客户运营预算收紧、客户难以或无法支付我们的许可费、延长新许可证的审批流程以及客户之间的整合。所有这些因素都可能对我们的技术需求产生不利影响，并可能导致我们的经营业绩出现大幅波动。

我们面临着来自半导体和数字电子产品和系统公司，以及其他半导体知识产权公司的竞争，这些公司提供市场上可用的安全核心。我们认为，对我们技术的主要竞争可能来自我们的潜在客户，其中一些客户正在评估和开发基于他们认为或可能认为不需要我们许可的技术的产品。我们的一些竞争对手使用与我们类似的系统级设计方法，包括电路板和封装设计、电源和信号完整性分析以及热管理等活动。这些公司中有许多规模更大，可能比我们拥有的更容易获得财务、技术和其他资源。

如果替代技术可能以比我们的技术更低或更接近的成本提供类似的系统性能，或者被认为不需要支付或更低的版税，或者在其他因素影响行业的程度上，我们的客户和潜在客户可能会采用和推广这些替代技术。即使我们确定这些替代技术侵犯了我们的专利，也不能保证我们能够通过谈判达成协议，从而在没有诉讼的情况下向我们支付专利费，诉讼可能代价高昂，结果也不确定。

此外，我们向新市场的扩张也给我们带来了额外的风险。我们可能在新产品和市场方面的经验有限或没有经验，我们的客户可能不会采用我们的新产品。这些和其他新产品可能会带来新的困难挑战，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。

我们的客户经常要求我们的产品经历漫长而昂贵的认证过程，这并不能保证产品的销售。如果我们没有成功或延迟向客户认证我们的任何产品，我们的业务和经营业绩都会受到影响。

在购买我们的产品之前，我们的客户通常要求我们的产品经过广泛的鉴定过程，其中包括在客户的系统中测试我们的产品，以及测试可靠性。这一资格审查过程可能会持续几个月。然而，客户对产品的鉴定并不能保证该产品向该客户销售。即使在成功通过认证并将产品销售给客户之后，第三方制造流程的后续修订也可能需要与我们的客户进行新的认证流程，这可能会导致延迟，并导致我们持有过多或过时的库存。在我们的产品合格后，客户可能需要几个月或更长时间才能开始批量生产包含我们产品的组件或系统。尽管存在这些不确定性，但我们投入了大量资源，包括设计、工程、销售、营销和管理工作，以满足客户对我们产品销售的预期。如果我们未能成功或延迟向客户认证我们的任何产品，可能会阻止或延迟向客户销售这些产品，这可能会阻碍我们的增长，并导致我们的业务受到影响。

我们可能不得不投入比预期更多的资源用于研发，这可能会增加我们的运营费用，并对我们的运营业绩产生负面影响。

如果新的竞争对手、现有竞争对手的技术进步和/或新技术的开发或其他竞争因素要求我们在研发工作中投入比预期多得多的资源，我们的运营费用可能会增加。如果我们被要求在研究上投入比预期多得多的资源
40
目录
如果不增加收入，我们的经营业绩就会下降。我们预计，在可预见的未来，随着我们的技术开发努力的继续，这些费用将会增加。

如果发生安全漏洞，我们的业务和运营可能会受到影响。

其他人未经授权进入我们的信息技术系统的企图正变得越来越复杂。这些尝试可能与工业或其他间谍活动有关，包括秘密将恶意软件引入我们的计算机和网络，以及冒充授权用户等。我们寻求检测和调查所有安全事件，并防止其再次发生，但在某些情况下，我们可能不知道事件或其规模和影响。虽然我们迄今尚未发现任何未经授权访问的重大事件，但窃取、未经授权使用或发布我们的知识产权和/或机密业务信息可能会损害我们的竞争地位和声誉，降低我们在研发和其他战略举措上的投资价值，或以其他方式对我们的业务产生不利影响。如果未来的任何安全漏洞导致不适当地披露客户的机密信息或员工的任何个人身份信息，我们可能会承担责任。

我们的产品和服务或客户产品的故障，包括由安全漏洞、缺陷、错误或错误引起的故障，可能会损害我们的业务。

我们的产品和服务是高度技术性和复杂性的，在我们的各种业务中，我们的产品和服务对于为客户的运营提供安全和其他关键功能至关重要。我们的产品和服务经常包含，并且在未来可能包含未检测到的错误、错误、缺陷或其他安全漏洞。我们的产品和服务中的某些错误可能只有在客户部署和使用产品或服务后才能发现，在某些情况下也可能只有在某些情况下或延长使用后才能发现。此外，由于黑客用来访问或破坏我们的产品和服务以及其他技术的技术经常变化和发展，通常在针对目标发起攻击之前无法识别，因此我们可能无法预测、检测或阻止这些技术，并且可能无法在我们的数据安全技术中解决它们。商业发布后，在我们的解决方案中发现的任何错误、错误、缺陷或安全漏洞都可能对我们的收入、我们的客户关系以及市场对我们产品和服务的看法产生不利影响。我们可能无法及时或根本无法纠正任何错误、错误、缺陷、安全缺陷或漏洞。我们的产品和服务中的任何漏洞、缺陷、错误或漏洞都可能导致：

•花费大量财政和研发资源，以努力分析、纠正、消除或解决违规、错误、错误或缺陷，或处理和消除漏洞；
•因违反某些合同条款而对客户承担的财务责任，包括赔偿义务；
•现有或潜在客户流失；
•对某些客户的产品发货限制或禁令；
•收入延迟或损失；
•延迟或未能获得市场认可；
•负面宣传，会损害我们的声誉；以及
•诉讼、监管调查或调查将耗资巨大并损害我们的声誉。

我们可能无法达到我们公开宣布的业务指引或其他预期，这可能会导致我们的股价下跌。

我们为我们的预期财务和业务表现提供指导，包括我们预期的未来收入、运营费用和其他财务和运营指标。在2018年第一季度实施会计准则更新(ASU)第2014-09号，会计准则编纂(ASC)主题606(“ASC 606”，“新收入准则”)中与客户的合同收入之后，我们加强了我们的指导。正确识别影响业务状况的关键因素并预测未来事件是一个本质上不确定的过程。我们提供的任何指导可能并不总是准确的，或者可能与实际结果不同，这是因为我们无法正确识别和量化业务面临的风险和不确定性，并无法量化它们对我们财务业绩的影响。我们不能保证此类指引最终将是准确的，投资者应以适当的谨慎态度对待任何此类指引。如果我们未能达到我们的指引，或者如果我们发现有必要修改这些指引，即使这种失败或修改似乎微不足道，投资者和分析师可能会对我们失去信心，我们普通股的市值可能会受到实质性的不利影响。

会计原则和指导方针的改变可能导致不利的会计费用或影响。

我们根据美国公认的会计原则编制我们的财务报表，这些原则受到SEC和各种机构的解释。这些原则或应用的改变
41
目录
指导意见或其解释可能会对我们报告的结果以及我们的流程和相关控制产生实质性影响，并可能追溯影响之前报告的结果。例如，我们采用了ASC 842，新租赁标准于2019年1月1日对我们生效，使用替代过渡方法，并于2019年1月1日确认累计赤字期初余额的累积效应调整。我们还采用了新的收入标准ASC 606，于2018年1月1日起生效，并在追溯的基础上进行了修改，自2018年1月1日起对累计赤字期初余额进行累计调整。新的收入标准对我们的固定费用知识产权(IP)许可安排(包括许可我们现有IP组合以及在许可期内添加到我们投资组合中的IP的某些固定费用协议)的收入确认时间产生了重大影响，因为此类收入的大部分将在许可期限开始时确认，而不是像之前的美国公认会计准则(GAAP)下那样随着时间的推移而确认，而且我们需要计算和确认某些许可安排的利息收入，因为对IP的控制权通常在从客户收到现金之前大幅提前转移。采用新收入标准的影响，并没有对我们的其他收入来源造成实质影响。我们还改进了我们在新收入标准实施后提供的一些指导指标的形式和内容。我们预计，当前收入确认做法的任何变化都可能显著增加我们季度收入、财务结果和趋势的波动性，并可能影响我们的股价。

我们过去进行过，将来也可能进行收购或合并、战略投资、出售资产、资产剥离或其他可能不会产生预期经营和财务结果的安排。

我们不时地进行收购、战略交易、战略投资、资产剥离以及与此相关的潜在讨论。例如，2019年，我们从Verimatrix(前身为Secure)手中收购了Northwest Logic以及Secure Silicon IP和协议业务。我们的许多收购或战略投资都有很高的风险，包括那些涉及新技术领域的收购或战略投资，这些投资可能在投资之日之后的几年内不会变现，如果有的话。我们的收购或战略投资可能不会提供我们预期的优势或产生我们预期的财务回报，包括如果我们无法完成任何悬而未决的收购。例如，对于任何悬而未决或已完成的收购，我们可能会发现尽职调查中没有发现的不明问题，我们可能需要获得监管部门的批准或承担不在赔偿保护范围内的责任，或者受到诉讼。实现业务收购的预期收益在一定程度上取决于我们以高效和有效的方式整合收购业务的能力。整合以前独立运营的公司可能会带来重大挑战，其中包括：留住关键员工；成功整合新员工、业务系统和技术；留住被收购企业的客户；最大限度地减少管理层和其他员工对正在进行的业务事务的注意力分散；协调地理上不同的组织；整合研发业务；以及整合公司和行政基础设施。

我们在新技术领域的战略投资可能涉及重大风险和不确定因素，包括管理层分散对当前业务的注意力、超出预期的负债和费用、资本回报不足以及尽职调查中未发现的不明问题。这些投资本身就有风险，可能不会成功。

此外，我们可能会记录与收购或战略投资相关的减值费用。我们与收购、战略投资或出售资产相关的任何亏损或减值费用都将对我们的财务业绩和普通股市值产生负面影响，我们可能会继续产生与收购或战略投资相关的新的或额外的损失。

我们可能不得不举债或发行股权证券来支付未来的任何收购，这些债务可能涉及限制性契约，或者股权证券发行可能会稀释我们现有的股东。我们也可能使用现金来支付任何未来的收购，这将减少我们的现金余额。

有时，我们也可能剥离某些资产。这些资产剥离或拟议的资产剥离可能涉及收入和/或潜在客户的损失，相关资产的市场可能要求我们以低于支付的价格出售此类资产。此外，对于任何资产出售或资产剥离，我们可能需要向买家提供某些陈述、保证和契诺。虽然我们会努力确保此类陈述和担保的准确性，并履行任何持续的义务，但我们可能不会完全成功，因此可能会受到此类资产购买者的索赔。

我们很大一部分收入来自美国以外的地区，这些收入和我们的业务通常受到与国际业务相关的风险的影响，这些风险往往超出我们的控制范围。

在截至2020年和2019年9月30日的9个月中，来自国际客户的收入分别约占我们总收入的47%和41%。此外，截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度，
42
目录
来自国际客户的收入分别约占我们总收入的40%和44%。我们预计，未来来自国际来源的收入将继续占我们总收入的很大一部分。

在客户销售额不是以美元计价的情况下，任何基于我们从此类销售中获得的客户销售额百分比的版税都可能受到货币汇率波动的影响。此外，如果外国客户销售的特许产品的实际价格因有关货币的汇率波动而上升，对特许产品的需求可能会下降，这反过来又会减少我们的特许权使用费。我们不使用金融工具来对冲汇率风险。

与贸易相关的政府行动，无论是由美国政府、中国还是其他国家实施的，如果施加障碍或限制，影响我们向某些客户销售或运输产品的能力，可能会对我们的财务状况和运营结果产生负面影响。我们无法预测政府实体在这种情况下可能采取的行动，也可能无法迅速抵消或有效应对限制我们向某些客户或在某些司法管辖区销售我们的能力的政府行动。如果政府的行动影响我们的客户销售产品或获取供应链关键要素的能力，可能会导致对他们产品的需求减少，这可能会导致他们对我们产品的需求减少。

我们目前在英国、法国和荷兰有国际业务，在加拿大、印度和芬兰有国际设计业务，在中国、日本、韩国和台湾有业务开发业务。我们的国际业务和收入受到各种风险的影响，这些风险是我们无法控制的，包括：

•远程雇佣、维护和管理劳动力和设施，并遵守各种法律制度，包括遵守当地的劳工和就业法律；
•不遵守我们的行为准则或其他公司政策；
•自然灾害、战争行为、恐怖主义、广泛流行的全球流行病或疾病，如目前的新型冠状病毒(新冠肺炎)，或安全漏洞；
•出口管制、关税、进口和许可限制以及其他贸易壁垒；
•在国外赚取的利润(如果有)受当地税法约束，不会汇回美国，如果可能汇回，金额也会受到限制；
•对来自国际来源的收入的不利税收待遇和税法的改变，包括受外国税法的约束，以及在外国司法管辖区缴纳预扣税、所得税或其他税的责任；
•外国政府法律法规的意外变化；
•增加财务会计和报告的负担和复杂性；
•司法管辖区缺乏对我们的知识产权和其他合同权利的保护，我们可以在这些司法管辖区与美国法律同等程度地开展业务；
•计算机系统、互联网或其他系统攻击的潜在脆弱性，例如由罪犯、恐怖分子或其他复杂组织可能造成的拒绝服务、病毒或其他恶意软件；
•社会、政治和经济不稳定；
•地缘政治问题，包括外交和贸易关系的变化，特别是与中国的关系；以及
•无论是与客户开展业务，还是在我们的国际设施和国际销售办事处开展业务，都存在文化差异。

对于位于不同国家的公司，我们和我们的客户面临上述许多风险。不能保证与我们的国际业务相关的一个或多个风险不会对我们的业务、财务状况或经营结果造成实质性的不利影响。

我们面临着与新型冠状病毒(新冠肺炎)相关的风险，这可能会严重扰乱我们的研发、运营、销售和财务业绩。

我们的业务可能会受到新型冠状病毒(新冠肺炎)的影响。除了对全球宏观经济的影响，新型冠状病毒(新冠肺炎)的爆发和任何其他相关的不利公共卫生事态发展可能会对我们国内和国际的运营和销售活动造成干扰。我们的第三方制造商、供应商、第三方分销商、分包商和客户已经并将受到工人缺勤、隔离和员工工作能力限制、办公室和工厂关闭、港口和其他航运基础设施中断、边境关闭或其他旅行或健康相关限制的干扰。例如，政府规定的就地避难所和其他行动限制可能会影响我们计划中的总部搬迁、我们员工履行工作的能力，以及我们及时开发和设计我们的产品或满足所需里程碑或客户承诺的能力。根据此类影响对供应商、第三方分销商或分包商运营的影响程度，我们的
43
目录
供应链和产品发货可能会延迟，这可能会对我们的业务、运营和客户关系产生不利影响。此外，新型冠状病毒(新冠肺炎)或其他疾病的爆发将在短期内对许多国家的经济和金融市场造成不利影响，从长期来看可能会对许多国家的经济和金融市场造成不利影响，从而导致经济下滑，这可能会影响对我们产品的需求，并影响我们的经营业绩。不能保证由新型冠状病毒(新冠肺炎)引起的任何销售下降会被随后几个时期的销售增长所抵消。虽然新型冠状病毒(新冠肺炎)的爆发对我们的业务和运营的影响程度尚不确定，但新型冠状病毒(新冠肺炎)的持续传播或其他流行病的发生，以及相关公共卫生措施和旅行和商业限制的实施，可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。

疲软的全球经济状况可能会对我们客户的产品和服务需求产生不利影响。

我们的运营和业绩在很大程度上取决于全球经济状况。未来全球或地区经济和政治状况的不确定性构成风险，因为消费者和企业可能会推迟支出，以应对信贷收紧、负面金融消息以及收入或资产价值下降，这可能在可预见的未来对我们客户的产品需求产生实质性的负面影响。如果由于全球或地区经济状况或其他原因，我们的客户对其产品的需求减少，这可能会导致版税收入减少，我们的业务和运营结果可能会受到损害。

如果我们的交易对手不能履行他们对我们的财务和其他义务，我们的业务和经营结果可能会受到不利影响。.

经济状况的任何低迷或其他商业因素都可能威胁我们交易对手的财务健康，包括与我们签订许可和/或和解协议的公司，以及他们履行对我们的财务和其他义务的能力。我们的交易对手面临这样的财务压力，最终可能导致破产程序或其他逃避我们应得的财务义务的尝试。由于破产法院有权修改或取消呈请人的合同，这些合同仍受未来履约的制约，并有权更改或解除与请愿前债务有关的付款义务，因此我们可能收到的款项可能少于我们因破产程序而有权从任何此类交易对手那里获得的全部款项。

如果我们不能吸引和留住人才，我们的业务和运营可能会受到影响。

我们的成功取决于我们识别、吸引、补偿、激励和留住合格人才的能力，特别是工程师、高级管理人员和其他关键人员。失去任何关键员工的服务都可能扰乱我们的发展努力、业务关系和战略，并可能导致我们的业务和运营受到影响。

最近，我们的管理团队发生了重大变化，包括首席执行官和其他高级管理人员的角色。我们未来的成功在很大程度上取决于我们的管理团队和员工的持续服务和提高。如果管理层有进一步的变动，这样的变动可能是颠覆性的，可能会对我们的销售、运营、文化、未来的招聘努力和战略方向产生负面影响。对合格高管的竞争非常激烈，如果我们不能适当补偿我们的关键人才，继续扩大我们的管理团队，或者以使我们能够有效扩展业务和运营的方式成功整合新的管理团队，我们有效和高效运营的能力可能会受到限制或负面影响。此外，随着新管理层熟悉我们的业务、流程和战略，关键管理职位的变动可能会暂时影响我们的财务业绩和运营结果。如果我们失去了任何关键人员，或者我们无法吸引、整合和留住合格的员工，我们可能需要投入大量的财务和其他资源来处理这些人事事务，扰乱我们的运营，并严重损害我们的运营和业务。

我们受到政府的各种限制和监管，包括销售使用加密技术的产品和服务，以及与隐私和其他消费者保护有关的限制和法规。

各国对含有加密技术的产品或服务的出口、进口和使用都采取了管制、许可证要求和限制。此外，政府机构提出了对加密技术的额外要求，例如要求托管和政府恢复私人加密密钥。对包含加密技术的产品或服务的销售或分销的限制可能会影响我们向某些市场的此类产品和服务的制造商和提供商许可数据安全技术的能力，或者可能要求我们或我们的客户对此类产品中嵌入的授权数据安全技术进行更改，以符合此类限制。政府的限制，或更改产品或服务以使我们的客户遵守这些限制，可能会延迟或阻止接受和使用此类客户的产品和服务。此外，美国和其他国家
44
目录
各国实施了出口管制，禁止向某些国家、实体和个人出口加密技术。如果我们不遵守有关加密技术的出口和使用规定，可能会受到制裁和惩罚，包括罚款、暂停或撤销进出口特权。

我们受到美国、欧盟和其他国家的各种法律法规的约束，这些法规涉及用户隐私、数据保护和安全、内容和消费者保护等。联邦、州和外国立法和监管机构正在等待一些提案，这些提案可能会对我们的业务产生重大影响。例如，2016年，欧盟通过了新的数据保护制度--《一般数据保护条例》(GDPR)，并于2018年5月25日全面生效，加利福尼亚州于2020年1月1日颁布了《加州消费者隐私法》(CCPA)。GDPR和CCPA可能要求我们修改有关收集、使用和披露数据的现有做法。特别是，GDPR规定，如果不遵守规定，罚款最高可达2000万欧元或全球年收入的4%，以金额较大者为准。GDPR、CCPA和其他现有和拟议的法律和法规的遵守成本可能很高，可能会延误或阻碍新产品的开发，导致负面宣传，增加我们的运营成本，并使我们面临索赔或其他补救措施。

根据多德-弗兰克(Dodd-Frank)华尔街改革和消费者保护法(Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act)，SEC为那些在产品中使用从刚果民主共和国和邻国开采的“冲突”矿物的公司制定了新的披露和报告要求，无论这些产品是否由第三方制造。这些要求可能会影响我们产品生产中使用的矿物的来源和可用性。到目前为止，我们必须承担相关成本，并预计将产生与遵守披露要求相关的重大额外成本，包括对我们产品中使用的任何冲突矿物的来源进行尽职调查，以及因此类核查活动而对产品、工艺或供应来源进行补救和其他更改的成本。此外，如果我们不能通过我们实施的尽职调查程序充分核实我们产品中使用的所有矿物的来源，我们可能在客户和其他利益相关者中面临声誉挑战。如果我们不能充分核实我们产品中使用的金属是无冲突的，我们还可能面临来自政府监管机构以及我们的客户和供应商的挑战。

参与标准制定组织可能会使我们受到知识产权许可要求或限制，这可能会对我们的业务和前景产生不利影响。

在我们参与为我们当前和未来的一些产品制定新兴标准的过程中，我们可能有义务向所有其他参与者授予我们的专利许可，这些许可对于以合理和非歧视性的条款或兰德条款实施这些标准至关重要。如果我们没有限制我们的专利授权给谁，或者没有限制任何此类许可的条款，我们可能会被要求在未来将我们的专利或其他知识产权许可给其他人，这可能会限制我们的专利相对于竞争对手的有效性。

我们的运营受到自然灾害、战争行为、恐怖主义、大范围疾病或我们国内和国际地点的安全漏洞的风险，其中任何一项都可能导致业务停顿，并对我们的运营业绩产生负面影响。

我们的业务运营取决于我们维护和保护我们的设施、计算机系统和人员的能力，这些设施、计算机系统和人员主要位于美国、英国、荷兰和印度的旧金山湾区。旧金山湾区距离已知的地震断裂带很近。我们为员工提供的设施和交通工具容易受到地震和其他自然灾害(如火灾、洪水和类似事件)的破坏。如果灾难使我们的设施瘫痪，我们没有现成的替代设施来开展业务，因此任何由此导致的停工都可能对我们的经营业绩产生负面影响。我们还依赖我们的网络基础设施和技术系统提供运营支持和业务活动，这些业务活动容易受到物理和网络损害，也容易受到网络和计算机系统常见的其他相关漏洞的影响。恐怖主义行为、大范围疾病或全球大流行，包括当前新型的冠状病毒(新冠肺炎)大流行、战争以及任何导致我们的网络基础设施和技术系统出现故障或中断的事件，都可能对我们的国际和国内设施产生负面影响，并可能损害我们的业务、财务状况和经营业绩。

我们在制造和营销产品方面没有广泛的经验，因此可能无法维持和发展新产品和现有产品的有利可图的商业市场。

我们在创造、制造和营销产品方面没有丰富的经验。我们的产品供应可能会带来新的困难挑战，如果我们产品的客户遇到延迟、故障、性能不佳或其他质量问题，我们可能会受到索赔。特别是，我们可能会在产品设计、资质、制造、营销或认证方面遇到困难，这可能会延迟或阻碍我们开发、引入或营销和销售
45
目录
产品。尽管我们打算将我们的产品设计为完全符合适用的行业标准，但在未来，专利改进可能不会在任何情况下都完全符合现有的行业标准。

如果我们不能推出满足客户需求的产品，打入我们耗费大量资源的新市场，或者我们经历的营销和销售周期比我们预期的要长，我们的收入将很难预测，随着时间的推移，我们的收入可能会下降，我们的财务状况可能会受到影响。此外，如果我们将资源集中在一个无利可图或不可持续的新市场，可能会损害我们的声誉，限制我们的增长，我们的财务状况可能会下降。

我们依赖客户记录的准确性，根据我们的许可协议，任何欠我们的款项的不准确或付款纠纷都可能损害我们的运营结果。

我们的许多许可协议要求我们的客户记录使用我们技术的产品的制造和销售情况，并每季度向我们报告这些数据。虽然具有此类条款的许可证使我们有权审核客户的账簿和记录以验证这些信息，但很少进行审核，因为审核可能成本高昂、耗时长，并可能损害我们与客户的持续业务关系。因此，我们通常依赖客户报告的准确性，而不独立核实其中的信息。我们未能审核客户的账簿和记录，可能会导致我们收到的版税收入或多或少超过了我们根据许可协议的条款所享有的权利。如果我们将来进行特许权使用费审计，这种审计可能会引发与客户在合同条款上的分歧，这种分歧可能会阻碍客户关系，分散我们管理层对正常运营的努力和注意力，并影响我们的业务运营和财务状况。

我们面临着更高的库存风险和成本，因为我们在收到产品的采购订单之前，根据客户提供的预测来生产我们的产品。

我们依赖多家第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，其中一家或多家提供商的流失或问题可能会阻碍我们的发展或导致我们失去客户。

我们依赖第三方提供商提供数据中心托管设施、设备、维护和其他服务，以使我们能够提供部分服务，并就此类服务签订了各种协议。我们服务的持续可用性取决于这些设施的运营、各种网络服务提供商和第三方供应商。此外，我们依赖我们的第三方设施提供商保护这些设施免受自然灾害、电力或电信故障、犯罪行为、网络攻击和类似事件的破坏或中断的能力。如果有任何服务失误或设施损坏，我们的服务可能会经历长时间的中断，以及在安排新设施和服务时的延误和额外费用。即使按照目前和计划中的灾难恢复安排，我们的业务也可能受到损害。我们服务的任何中断或延迟，无论是由于第三方错误、我们自己的错误、自然灾害、犯罪行为、安全漏洞或其他原因造成的，无论是意外的还是故意的，都可能损害我们与客户的关系，损害我们的声誉，并导致我们的收入减少和/或我们的费用增加。此外，在损坏或中断的情况下，我们的保险单可能不足以赔偿我们可能遭受的任何损失。这些因素反过来可能进一步减少我们的收入，使我们承担责任，并导致我们发放信贷或导致我们失去客户，其中任何一项都可能对我们的业务造成实质性的不利影响。

我们依赖第三方提供各种服务，包括制造，这些第三方如果不能充分履行这些服务，可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。

我们依赖第三方提供各种服务，包括我们的制造业供应链合作伙伴以及我们销售和分销渠道中的第三方。这些第三方中的某些是，也可能是我们特定生产材料的唯一制造商或唯一来源。如果我们不能有效地管理我们与这些制造商和供应商的关系，或者如果他们在运营中遇到延误、中断、产能限制或质量控制问题，我们向客户发货的能力可能会受到损害，我们的竞争地位和声誉可能会受到损害。此外，我们的任何制造商和供应商的财务或业务状况的任何不利变化都可能破坏我们向客户提供高质量产品的能力。如果我们被要求更换制造商，我们可能会损失收入，导致成本增加，并损害我们的最终客户关系。此外，认证一家新的制造商并开始生产可能是一个昂贵而漫长的过程。如果我们的第三方制造商或供应商由于其他原因不能向我们提供足够的高质量产品，我们的订单可能会延误，我们的业务、经营业绩和财务状况将受到不利影响。如果我们所依赖的这些第三方和其他第三方未能提供充分的服务，包括由于他们的系统错误或他们无法控制的事件，或者拒绝以我们可以接受的条款或根本不能接受的条款提供这些服务，并且我们无法找到合适的替代方案，我们的业务可能会受到实质性和不利的影响。此外，我们的订单可能只占总订单的一个相对较小的百分比。
46
目录
由我们的制造商从他们的客户那里收到。因此，如果我们的制造商在及时履行所有客户义务的能力方面受到限制，那么履行我们的订单可能不被视为优先事项。如果我们的制造商不能为我们提供足够的高质量产品，或者我们或我们的制造商不能获得足够数量的零部件，这可能会导致我们的订单延迟履行，在这种情况下，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。

对我们提出的保修、服务级别协议和产品责任索赔可能会导致我们产生巨额成本，并对我们的经营业绩以及我们的声誉和与客户的关系产生不利影响。

关于产品性能和我们的服务，我们可能会不时受到保修、服务级别协议和产品责任索赔的约束。我们可能会因因回应客户投诉而产生的保修、支持、维修或更换费用，或与解决与此类索赔相关的预期或实际法律程序有关的费用而招致重大损失。除了索赔和相关法律程序带来的潜在损失外，保修和产品责任索赔还可能影响我们的声誉和我们与客户的关系。我们通常试图限制合同中我们可能承担的赔偿或责任的最高金额，然而，这并不总是可行的。

如果我们未能提供高质量的技术支持服务，可能会对我们与客户的关系和我们的财务业绩产生不利影响。

我们的客户依赖我们的支持组织来解决技术问题，并提供与我们的产品和服务相关的持续维护。我们可能无法快速响应，无法适应客户对支持服务需求的短期增长。客户对这些服务的需求增加，而没有相应的收入，可能会增加成本，并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，我们的销售流程高度依赖于我们的产品和商业声誉以及现有客户的积极推荐。如果不能保持高质量的技术支持，或者市场认为我们没有保持高质量的支持，都可能对我们的声誉、我们向现有和潜在客户销售我们的解决方案的能力以及我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。

我们在某些产品中使用的某些软件是从第三方获得许可的，因此，我们未来可能无法使用，这可能会推迟产品开发和生产，或导致我们产生额外费用，这可能会对我们的业务、财务状况、运营业绩和现金流产生重大不利影响。

我们的一些产品和服务包含从第三方获得许可的软件。其中一些许可证将来可能无法以我们可以接受或允许我们的产品保持竞争力的条款向我们提供。失去这些许可证或无法以商业上可接受的条款维护其中任何许可证可能会延迟未来产品的开发或现有产品和服务的增强。在某些情况下，如果许可产品的连续性会超过许可的溢价，我们也可以选择支付溢价购买此类许可。无法获得这些许可证或必须同意此类许可证的商业上不合理的条款可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

我们使用的某些软件来自开放源代码，在某些情况下可能会导致意想不到的后果，因此可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。

我们在我们的服务中使用开源软件，我们打算在未来继续使用开源软件。时不时会有针对将开源软件合并到其产品中的公司提出的挑战开源软件所有权的索赔，或者声称这些公司违反了开源许可的条款。因此，我们可能会受到各方的诉讼，这些当事人声称拥有我们认为是开源软件的所有权，或者声称我们违反了开源许可证的条款。诉讼可能会让我们付出高昂的辩护代价，对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响，或者需要我们投入额外的研发资源来改变我们的解决方案。此外，如果我们以某种方式将我们的专有软件解决方案与开放源码软件相结合，在某些开放源码许可下，我们可能被要求公开发布我们专有软件解决方案的源代码。如果我们不适当地使用开源软件，我们可能会被要求重新设计我们的解决方案，停止销售我们的解决方案，免费向公众发布我们的专有软件的源代码，或者采取其他补救措施。存在这样一种风险，即开放源码许可证的解释方式可能会对我们将解决方案商业化的能力施加意想不到的条件或限制，这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。

47
目录
如果我们进行任何重组活动，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。

我们可能会不时地对我们的业务进行重组，包括停止某些产品、服务和技术，以及计划中的裁员。有几个因素可能会导致重组对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。这些问题包括我们业务的潜在中断、我们技术的发展、对我们客户的交付以及我们业务的其他方面。销售、服务和工程人才的流失尤其可能损害我们的业务。任何重组都将需要大量的管理时间和注意力，并可能转移管理层对其他重要工作的注意力。裁员或其他重组活动也会导致我们发生重组和相关费用，如遣散费。此外，我们可能会在执行任何重组计划时遇到延误，这可能会导致进一步的中断和额外的意想不到的费用。

我们的信息系统出现问题可能会干扰我们的业务，并可能对我们的运营产生不利影响。

我们依赖我们的信息系统和第三方的信息系统来履行许可和合同义务、处理客户订单、交付产品、为客户提供服务和支持、对客户订单进行计费和跟踪、执行会计操作以及以其他方式运营我们的业务。如果我们的系统出现故障，我们的灾难和数据恢复规划和容量可能不足以及时恢复重要功能和业务记录。我们的信息系统和我们所依赖的第三方的任何中断都可能对我们的业务产生重大影响。此外，我们的信息系统可能不支持新的业务模式和计划，可能需要大量投资才能升级它们。在调整我们的信息系统以适应新的商业模式和会计准则方面的拖延可能会限制此类举措的成功或导致失败，并损害我们内部控制的有效性。即使我们不会遇到这些不利影响，实施这些增强措施的成本也可能比我们预期的要高得多。如果我们不能按计划成功实施信息系统增强，我们的经营业绩可能会受到负面影响。
与资本化问题和公司治理相关的风险
我们普通股的价格可能会继续波动。

我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为“RMBS”。我们普通股的交易价格有时会经历价格波动，并可能继续因应各种因素而大幅波动，其中一些因素是我们无法控制的。其中一些因素包括：

•在包含我们的创新和技术公司对我们产品的接受的产品开发方面的任何进展或缺乏进展(无论是实际的还是感知的)，包括我们向新的目标市场扩张的努力的结果；
•我们签署或不签署新许可证或续签现有许可证，以及与任何客户失去战略关系；
•我们、我们的客户或我们的竞争对手发布的技术创新或新产品；
•我们战略的变化，包括改变我们的许可重点和/或收购或处置商业模式或目标市场不同于我们核心市场的公司或业务；
•证券分析师对公司预期财务业绩和业务发展的正面或负面报告；
•专利或专有权利以及其他事件或因素的发展；
•新的诉讼和诉讼结果或和解的不可预见性；
•在公开市场上回购我们的普通股；
•我们发行额外证券(包括收购)或大笔现金支付(包括收购)；以及
•会计声明的变化，包括ASC 606和ASC 842的影响。

此外，整体股票市场，特别是本行业公司的股价，都经历了极端的波动，而这些波动往往与这些公司的经营业绩无关。无论我们的经营业绩如何，这些广泛的市场和行业波动可能会对我们普通股的价格产生不利影响。

我们有未偿还的高级可转换票据，本金总额为1.725亿美元。由于这些票据可以转换为我们普通股的股票，我们普通股的波动或低迷价格可能会对此类票据的交易价格产生类似的影响。此外，这些票据的存在可能会鼓励市场参与者卖空我们的普通股，因为这些票据的转换可能会压低我们普通股的价格。

48
目录
本公司一直参与并可能在未来受到与证券法事宜有关的诉讼，这些诉讼可能导致不利的结果和重大判决、和解和法律费用，从而可能导致我们的业务、财务状况和运营业绩受到影响。

从2006年到2011年，我们和我们的某些现任和前任高级管理人员和董事，以及我们的现任审计师，在联邦法院受到了几起股东衍生诉讼、证券欺诈集体诉讼和/或个人诉讼的影响，这些诉讼针对我们和我们的某些现任和前任高级管理人员和董事。起诉书一般指控被告违反了联邦和州证券法，并陈述了州法律对欺诈和违反受托责任的索赔。尽管到目前为止，这些投诉要么已经解决，要么被驳回，但未来解决任何诉讼的时间长短都是不确定的，这些问题可能需要大量的管理和财政资源。与未来证券法索赔相关的诉讼中的不利结果和重大判决、和解和法律费用可能对我们的业务、财务状况、经营业绩、现金流和我们普通股的交易价格产生重大不利影响。

我们在财务上处于杠杆状态，这可能会对我们调整业务以应对竞争压力、获得足够资金以满足我们未来的研发需求、保护和执行我们的知识产权以及满足其他需求的能力产生不利影响。

我们有物质上的债务。2017年11月，我们发行了本金总额为1.725亿美元的2023年债券，全部债券仍未偿还。我们被杠杆化的程度可能会产生负面影响，包括但不限于以下几点：

•我们可能更容易受到经济衰退的影响，承受竞争压力的能力更弱，应对不断变化的商业和经济状况的灵活性更低；
•我们未来为营运资金、资本支出、收购、诉讼、一般公司或其他目的获得额外融资的能力可能有限；
•我们未来业务现金流的很大一部分可能需要用于支付2023年2月到期的利息和本金；以及
•我们可能需要在2023年票据的任何转换时支付现金，这将减少我们手头的现金。

如果不遵守我们的债务工具的契约和其他条款，可能会导致此类工具下的违约事件，这可能会加速我们所有未偿还的2023年债券。由于2023年债券的根本变化或加速而需要回购2023年债券，这将减少我们手头的现金，使我们无法将这些资金用于我们的业务。
如果我们在任何时候无法从运营中产生足够的现金流来偿还到期的债务，我们可能需要尝试重新谈判与债务有关的工具的条款，寻求对全部或部分债务进行再融资，或获得额外的融资。不能保证我们能够成功地重新谈判这些条款，不能保证任何这样的再融资是可能的，也不能保证任何额外的融资能够以对我们有利或可以接受的条款获得。

遵守不断变化的公司治理和公开披露法规可能会导致额外的费用。

与公司治理和公开披露相关的不断变化的法律、法规和标准，历史上给我们这样的公司带来了不确定性。任何新的或更改的法律、法规和标准由于缺乏针对性而受到不同的解释，因此，随着监管机构和理事机构提供新的指导意见，它们在实践中的应用可能会随着时间的推移而演变。这可能导致关于遵守事项的持续不确定性，以及持续修订披露和治理做法所需的更高成本。

49
目录
我们的公司注册证书和章程、特拉华州法律、我们未偿还的可转换票据和某些其他协议包含的条款可能会阻碍导致控制权变化的交易，这可能会对我们普通股的市场价格产生负面影响。

我们的公司注册证书、我们的章程和特拉华州法律包含的条款可能使我们的管理层能够阻止、推迟或阻止控制权的变更。此外，这些条款可能会限制投资者未来愿意为我们普通股支付的价格。根据这些规定：
•本公司董事会被授权在未经股东事先批准的情况下，创设和发行优先股，也就是通常所说的“空白支票”优先股，其权利优先于普通股，这意味着我们的董事会可以实施股东权利计划；
•我们的董事会交错分成两个级别，每届年会只选出一个；
•禁止股东书面同意诉讼；
•提名董事会成员和提交股东在会议上采取行动的事项必须事先通知；
•本公司章程和公司注册证书中的某些条款，如向股东发出通知、召开股东大会的能力、提前通知要求和股东书面同意的行动，只有在持有我们已发行有表决权股票662/3%的股东批准后才能修改；
•我们的股东无权召开股东特别会议；
•我们的董事会被明确授权制定、修改或废除我们的规章制度。

我们还受特拉华州一般公司法第203节的约束，该条款规定，除列举的例外情况外，如果某人获得我们已发行有表决权股票的15%或更多，则该人是“有利害关系的股东”，自该人获得我们已发行有表决权股票的15%或更多之日起三年内不得与我们进行任何“业务合并”。
我们未偿还票据的某些条款可能会使第三方更难或更昂贵地收购我们。一旦发生构成重大改变的某些交易，该等债券的持有人将有权选择要求吾等以现金回购价格回购全部或部分债券，回购价格相等于本金的100%，另加该等债券的应计及未付利息。如果发生某些根本性的变化，我们也可能被要求提高这类债券的兑换率。

我们的税率或税收法律法规的意外变化可能会使我们承担额外的所得税负担，这可能会影响我们的经营业绩和财务状况。

我们在美国和各个外国司法管辖区都要缴纳所得税。在确定我们在全球范围内的所得税拨备时，需要做出重大判断，在正常业务过程中，有许多交易和计算最终的税收决定是不确定的。我们的有效税率可能会受到法定税率不同国家收益组合的变化、递延税项资产和负债估值的变化、税收法律法规的变化以及其他因素的不利影响。我们的税务决定定期接受税务机关的审计，这些审计的进展可能会对我们的所得税拨备产生不利影响，我们目前正在对我们的某些纳税申报单进行此类审计。尽管我们相信我们的税收估计是合理的，但税务审计或税务纠纷的最终决定可能与我们历史所得税条款中反映的情况不同，这可能会影响我们的经营业绩。
与我国知识产权相关的诉讼、监管和商业风险
不利的诉讼结果可能会影响我们的业务。

在全球范围内，我们可能会受到涉及消费者、股东、就业、竞争、知识产权和其他问题的法律索赔或监管事项的影响。诉讼可能会漫长、昂贵，并对我们的运营造成干扰，而且结果无法确切预测。不利的裁决可能包括金钱损害赔偿，或者在寻求禁令救济的情况下，禁止我们制造或销售我们的一项或多项产品或技术的禁令。如果我们在一件事上收到不利的裁决，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到实质性的损害。

50
目录
我们过去和将来可能会因为保护和执行我们的专利和知识产权的努力而卷入诉讼，并提出其他索赔，这可能会对我们的知识产权产生不利影响，分散我们的管理层的注意力，并导致我们的收入和股票价格大幅支出和下降。

我们努力保护我们的知识产权，并将继续这样做。虽然我们目前没有参与知识产权诉讼，但未来的任何诉讼，无论是做出对我们有利的裁决还是由我们达成和解，预计都将代价高昂，可能会导致适用于我们业务的延迟(包括与其他实际或潜在客户谈判许可证的延迟)，预计会阻碍未来的设计合作伙伴，可能会削弱对我们现有技术的采用，并会将我们的管理层和技术人员的努力和注意力从其他业务运营转移到其他业务上。此外，如果我们难以获得前雇员和代理人的合作，这些前雇员和代理人在与我们诉讼相关的期间参与我们的业务，现在需要他们协助我们的案件或为我们作证，我们可能在任何诉讼中都不会成功。此外，诉讼中的任何不利裁决或其他解决方案都可能导致我们失去某些特定案件中争议权利之外的权利，其中包括但不限于：我们被有效禁止起诉他人侵犯我们的某些或全部知识产权；我们的专利被认定为无效、不可强制执行或未被侵犯；我们被要求承担重大责任；我们被要求向第三方寻求许可；我们被阻止许可我们的专利技术；或者我们被要求临时或永久地与现有客户重新谈判。

我们不时会受到政府机构的诉讼，这些诉讼可能导致对我们不利的裁决，并可能导致我们的收入大幅下降。

由政府机构或与政府机构达成的不利决议可能会导致我们保护和许可我们知识产权的能力受到严重限制，并可能导致我们的收入大幅下降。第三方已经并可能试图利用政府机构的不利调查结果来限制我们在私人诉讼中强制执行或许可我们的专利的能力，就此类政府机构诉讼向我们提出挑战或以其他方式针对我们采取行动。

此外，第三方已经并可能寻求对美国专利商标局(USPTO)和/或欧洲专利局(EPO)在我们的某些专利中要求的发明的专利性进行审查和重新考虑。任何复审或各方之间的复审程序都可以由美国专利商标局的专利审判和上诉委员会(“PTAB”)发起。PTAB和相关的前专利上诉和干预委员会之前已经对几个案件做出了裁决，发现一些对Rambus专利的质疑主张是有效的，另一些是无效的。PTAB的决定可能会受到USPTO的进一步诉讼和/或向联邦巡回上诉法院(Court Of Appeals For The Federal Circuit)的上诉。不受进一步审查和/或上诉的最终不利裁决可能会使部分或全部被质疑的专利主张无效，还可能导致影响其他相关美国或欧洲专利的额外不利后果，包括在任何知识产权诉讼中。如果足够数量的此类专利受到损害，我们强制执行或许可我们知识产权的能力将大大减弱，并可能导致我们的收入大幅下降。

如上所述，任何政府机构的悬而未决可能会削弱我们强制执行或许可我们的专利或向现有或潜在客户收取版税的能力，因为任何诉讼对手可能会试图利用此类诉讼程序来推迟或以其他方式损害任何未决案件，我们现有或潜在客户可能会等待任何诉讼的最终结果，然后才同意新的许可或支付版税。

诉讼或其他侵犯知识产权的第三方索赔可能需要我们花费大量资源，并可能阻止我们以经济高效的方式开发或许可我们的技术。

我们的研发项目处于竞争激烈的领域，在这些领域，无数第三方颁发了专利和专利申请，这些专利和专利申请与我们的项目主题密切相关。在声称我们的技术侵犯了第三方知识产权的诉讼中，我们过去也曾被点名，将来也可能被点名。随着我们开发更多的产品和技术，我们可能会面临第三方侵犯各种专利和其他知识产权的指控。如果发生针对我们的第三方索赔或成功的侵权诉讼，我们可能会被要求支付巨额损害赔偿金，停止开发和许可我们的侵权技术，开发非侵权技术，并获得许可，这可能导致我们支付巨额版税或授予我们的技术交叉许可。我们可能无法以合理的成本从其他方获得许可，或者根本无法获得许可，这可能会导致我们花费大量资源，或者导致新产品的延迟或取消。此外，我们产品的客户和/或供应商可能会因涉嫌侵犯知识产权而要求赔偿。我们可能要承担直接和后果性的损害和费用，包括律师费。未来赔偿我们的客户和/或供应商的义务可能会损害我们的业务、财务状况和经营业绩。

51
目录
如果我们不能通过专利的颁发和执行来成功地保护我们的发明，我们的经营业绩可能会受到不利的影响。

我们有一个积极的计划，通过申请专利来保护我们的专利发明。然而，我们不能保证：

•任何当前或未来的美国或外国专利申请都将获得批准，不会受到第三方的质疑；
•我们颁发的专利将保护我们的知识产权，不会受到第三方的挑战；
•我们的专利的有效性将得到维护；
•我们的专利不会被宣布为不可执行；
•别人的专利不会对我们的经营能力产生不利影响；
•国会、美国法院或外国不会改变授予专利或专利所有人的权利的性质或范围，也不会以不利的方式改变申请或执行专利的程序；
•法律的修改将不会实施，或者法律解释将发生变化，这将影响我们保护和执行我们的专利和其他知识产权的能力；
•我们的竞争对手运用新的法律理论和策略将不会成功；
•其他公司不会围绕可能授予我们的任何专利独立开发类似或竞争的芯片接口或设计；或
•从发明家那里获得合作的困难、先前存在的挑战或诉讼、许可证或其他合同问题等因素，不会对我们获得的专利和其他知识产权的保护构成额外的挑战。

如果发生上述任何一种情况，我们的经营业绩可能会受到不利影响。

此外，专利改革立法，如《莱希-史密斯美国发明法》(Leahy-Smith America Invents Act)，可能会增加围绕起诉任何专利申请以及执行或保护我们许可的专利的不确定性和成本。联邦法院、USPTO、联邦贸易委员会(Federal Trade Commission)和美国国际贸易委员会(U.S.International Trade Commission)最近也采取了某些行动，并发布了被视为对专利权人不利的裁决。虽然我们无法预测任何新的专利改革法律或法规最终会采取什么形式，或者最近或未来的改革可能会对我们的业务产生什么影响，但任何限制或负面影响我们向第三方执行专利权的法律或法规都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。

此外，我们的专利将继续根据其条款到期，预计到期日期从2020年到2039年。我们未能持续开发或获得成功的创新并获得这些创新的专利，可能会严重损害我们的业务、财务状况、运营结果或现金流。

我们无法保护和拥有我们创造的知识产权，这将导致我们的业务受损。

我们主要依靠许可、开发和保密协议、商标、商业秘密和版权法以及合同条款来保护我们的非专利知识产权。如果我们不能保护这些知识产权，我们的客户和其他人可能会寻求在不支付许可费和版税的情况下使用我们的技术，这可能会削弱我们的竞争地位，降低我们的经营业绩，并增加代价高昂的诉讼的可能性。我们业务的增长在一定程度上取决于我们在第三方制造商的产品中使用我们的知识产权，以及我们向他们执行知识产权以获得适当赔偿的能力。此外，在某些外国，有效的商业秘密保护可能无法获得或受到限制。虽然我们想大力维权，但如果我们做不到，我们的生意就会受到影响。

商标、著作权、域名、专利权和其他知识产权的有效保护既昂贵又难以维护，无论是申请和维护成本，还是捍卫和执行这些权利的成本。我们在保护知识产权方面所做的努力可能并不充分或有效。我们的知识产权可能会受到侵犯、挪用或挑战，这可能会导致它们的范围缩小，或者被宣布无效或无法强制执行。此外，某些国家的法律或实践并不像美国法律那样保护我们的专有权。我们知识产权的严重损害，以及我们向他人主张知识产权的能力受到限制，都可能对我们的业务产生实质性的不利影响。

52
目录
第三方可能会声称我们的产品或服务侵犯了他们的知识产权，使我们面临诉讼，无论胜诉如何，辩护成本都可能很高。

我们的成功和竞争能力还取决于我们在不侵犯他人专利、商标和其他知识产权的情况下运营的能力。第三方可能会声称我们当前或未来的产品或服务侵犯了他们的知识产权。无论有没有正当理由，任何此类指控都可能耗费时间，转移管理层对我们业务运营的注意力，并导致巨额费用。我们不能向您保证，我们将成功地抗辩任何此类索赔。此外，提出这些索赔的各方可能能够获得禁令或其他衡平法救济，影响我们许可包含受质疑知识产权的产品的能力。由于此类索赔，我们可能需要从第三方获得许可，开发替代技术或重新设计我们的产品。我们不能确定此类许可证是否以我们可以接受的条款提供(如果可以接受的话)。如果对我们提出了成功的索赔，而我们无法开发或许可替代技术，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流可能会受到实质性的不利影响。

任何有关我们知识产权的纠纷都可能要求我们赔偿某些客户，其成本可能会严重阻碍我们的业务运营和财务状况。

在任何涉及我们的专利或其他知识产权的潜在纠纷中，我们的客户也可能成为诉讼的目标。虽然我们一般不赔偿我们的客户，但我们的一些协议规定了赔偿，有些协议要求我们向涉及使用我们技术的诉讼的客户提供技术支持和信息。此外，我们可能面临赔偿义务、风险和债务，这些在我们为我们的业务收购资产或业务时是未知的。这些赔偿和支持义务中的任何一项都可能导致大量和物质费用。除了我们赔偿或向客户提供此类支持所需的时间和费用外，客户对特许半导体、移动通信和数据安全技术的开发、营销和销售可能会因为诉讼而严重中断或关闭，这反过来可能会因为较低的特许权使用费支付或没有支付特许权使用费而严重阻碍我们的业务运营和财务状况。

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
没有。

第3项高级证券违约
没有。

项目4.矿山安全披露
不适用。

项目5.其他信息
没有。

53
目录
项目6.展品
展品索引
陈列品
数		 文件说明：
10.1†
2020年9月2日关于Rambus Inc.和美光科技公司之间的半导体专利许可协议的修正案。
31.1
 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条规则对首席执行官的认证。
31.2
 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)条规则和第15d-14(A)条规则对首席财务官进行认证。
32.1*
 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官的认证。
32.2*
 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席财务官的认证。
101.INS XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH XBRL分类扩展架构文档
101.CAL XBRL分类扩展计算链接库文档
101.LAB XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE XBRL分类扩展演示文稿链接库文档
101.DEF XBRL分类扩展定义Linkbase文档
_________________________________________
*根据本合同附件32.1和32.2中提供的证明，这些证明被视为与本季度报告中的10-Q表格一起提供，不会被视为根据修订后的1934年《证券交易法》第18条的规定而提交。除非注册人通过引用明确将其纳入，否则此类认证不会被视为通过引用被纳入1933年证券法(修订本)或1934年证券交易法(修订本)的任何文件中。

†表示，根据S-K规则第601(B)(10)条的规定，本展品的大部分内容已被编辑。
54
目录
签名 
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
 Rambus Inc.
  
日期：2020年11月6日依据：/s/Rahul Mathur
  拉胡尔·马图尔
  财务高级副总裁兼首席财务官
  (首席财务官及正式授权人员)
55