Mlab20181231_10q.htm
0000724004梅萨实验室公司/公司错误--03-31Q2202016815914,08712,7410025,000,00025,000,0005,117,4415,117,4414,387,1404,387,1409,3150.16382,2340.16392,4120.165,5688,3380.16230,2464294290.10651101261280.040061.3751.3751.3751.3750450104应收账款由贸易应收账款、预计应收账款净额组成。GPT的产成品库存包括8,066美元的库存-STEP UP，这需要在采购时以公允价值报告库存。库存增加在收购日期后大约8个月内摊销为收入成本，这导致该业务的毛利润暂时减少。在2019年11月1日至2020年3月31日期间，我们在简明综合收益表的收入成本中记录了8,502美元的库存递增成本摊销。最终库存估值是在截至2020年9月30日的六个月内完成的，低于我们的初步估值，导致库存递增成本的摊销累计减少436美元。我们预计库存递增估值不会进一步调整，摊销的变化也不会记录下来。部门间收入并不显著，并被剔除以得出合并总数。客户关系和获得的技术将在10年内按直线摊销。客户关系的摊销费用记入一般和行政费用；获得的技术的摊销费用记入收入成本。在截至2020年9月30日的6个月中，与GPT无形资产相关的1,409美元的摊销费用计入一般和行政成本，473美元的摊销费用计入出售并分配给生物制药开发部门的商品成本，包括上文讨论的摊销费用的累积效益。与此次收购相关的商标被认为是无限期的无形资产。可识别无形资产的估计公允价值主要采用收益法确定，这需要对与已识别无形资产相关的所有预期未来现金流量进行预测。累计其他全面收益(亏损)。获得性商誉[$84,028]，全部分配给生物制药开发可报告部门，代表了有机收入增长预期产生的价值，预计将超过我们传统部门的收入增长预期，以及向一个市场份额稳固的新市场扩张的机会。取得的商誉不能在所得税中扣除。净收入进行了调整，以包括GPT的净收入。可归因于梅萨实验室的净收益的预计调整包括： 不包括GPT作为收购的一部分偿还的外债的利息支出。 截至2019年9月30日的6个月，基于收购的可摊销无形资产的公允价值增加，额外摊销费用为4,057美元。 截至2019年9月30日的6个月351美元的额外股票薪酬支出，代表奖励给某些GPT关键员工的绩效分享单位的费用。 联邦和州法定税率混合调整的所得税影响(约25%)。对账项目包括销售、一般和行政管理、研发、利息支出和债务贴现摊销，以及其他(收入)支出。00007240042020-04-012020-09-30Xbrli：共享00007240042020-10-30雷霆穹顶：项目Iso4217：美元00007240042020-09-3000007240042020-03-31Iso4217：美元Xbrli：共享00007240042020-07-012020-09-3000007240042019-07-012019-09-3000007240042019-04-012019-09-3000007240042019-03-3100007240042019-09-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-03-310000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-3100007240042020-04-012020-06-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-04-012020-06-300000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000724004Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300000724004Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-06-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-3000007240042020-06-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-03-310000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-3000007240042019-04-012019-06-300000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-04-012019-06-300000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-3000007240042019-06-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000724004Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000724004美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000724004Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-30Xbrli：纯0000724004Mlab：CostOfRevenuesMember的夸大声明2019-04-012020-03-310000724004Mlab:OverstatementOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012020-03-310000724004Mlab:AmountByWhichOperatingIncomeWouldIncreaseIfCostOfRevenuesHadNotBeenOverstatedMember2019-04-012020-03-310000724004Mlab:AmountByWhichNetIncomeWouldIncreaseIfCostOfRevenuesHadNotBeenOverstatedMember2019-04-012020-03-310000724004Mlab:AmountByWhichDilutedEarningsPerShareWouldIncreaseIfCostOfRevenuesHadNotBeenOverstatedMember2019-04-012020-03-310000724004Mlab：OverStatementOfCostOfGoodsSoldMember2019-04-012019-06-300000724004Mlab：UnderStatementOfNetIncomeMember2019-04-012019-06-300000724004Mlab：OverStatementOfCostOfGoodsSoldMember2019-07-012019-09-300000724004Mlab：UnderStatementOfNetIncomeMember2019-07-012019-09-300000724004Mlab：OverStatementOfCostOfGoodsSoldMember2019-10-012019-12-310000724004Mlab：UnderStatementOfNetIncomeMember2019-10-012019-12-310000724004Mlab：OverStatementOfCostOfGoodsSoldMember2020-01-012020-03-310000724004Mlab：UnderStatementOfNetIncomeMember2020-01-012020-03-310000724004Mlab：CostOfRevenuesMember的夸大声明2020-04-012020-06-300000724004Mlab:AmountByWhichAfterTaxIncomeWouldIncreaseIfCostOfRevenuesHadNotBeenOverstatedMember2020-04-012020-06-300000724004Mlab:AmountByWhichDilutedEarningsPerShareWouldIncreaseIfCostOfRevenuesHadNotBeenOverstatedMember2020-04-012020-06-300000724004SRT：恢复调整成员2020-06-300000724004Mlab：The 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edConversionOfConvertibleDebtMember2019-04-012019-09-300000724004Mlab：StockAwardsThatWere抗稀释成员2020-07-012020-09-300000724004Mlab：StockAwardsThatWere抗稀释成员2019-07-012019-09-300000724004Mlab：StockAwardsThatWere抗稀释成员2020-04-012020-09-300000724004Mlab：StockAwardsThatWere抗稀释成员2019-04-012019-09-300000724004Mlab:StockAwardsSubjectToPerformanceConditionsMember2020-07-012020-09-300000724004Mlab:StockAwardsSubjectToPerformanceConditionsMember2019-07-012019-09-300000724004Mlab:StockAwardsSubjectToPerformanceConditionsMember2020-04-012020-09-300000724004Mlab:StockAwardsSubjectToPerformanceConditionsMember2019-04-012019-09-30Iso4217：欧元0000724004Mlab：GPTAcquisitionMember2020-09-300000724004Mlab：GPTAcquisitionMember2019-10-310000724004Mlab：GPTAcquisitionMember2019-10-312019-10-310000724004Mlab：GPTAcquisitionMember2020-04-012020-09-300000724004Mlab：GPTAcquisitionMember美国-GAAP：成本OfSalesMember2020-04-012020-09-300000724004Mlab：GPTAcquisitionMember美国-GAAP：一般和行政费用成员2020-04-012020-09-300000724004Mlab：GPTAcquisitionMember美国-GAAP：一般和行政费用成员2020-07-012020-09-300000724004Mlab：GPTAcquisitionMemberUS-GAAP：客户关系成员2019-10-310000724004Mlab：GPTAcquisitionMember美国-GAAP：行业名称成员2019-10-310000724004Mlab：GPTAcquisitionMemberUS-GAAP：非竞争性协议成员2019-10-310000724004Mlab：GPTAcquisitionMemberUS-GAAP：基于技术的无形资产成员2019-10-310000724004Mlab：GPTAcquisitionMember2019-11-012020-03-310000724004Mlab：GPTAcquisitionMemberUS-GAAP：客户关系成员2020-04-012020-09-300000724004Mlab：GPTAcquisitionMemberUS-GAAP：基于技术的无形资产成员2020-04-012020-09-300000724004Mlab：GPTAcquisitionMember美国-GAAP：一般和行政费用成员Mlab：生物制药开发成员2020-04-012020-09-300000724004Mlab：GPTAcquisitionMember美国-GAAP：一般和行政费用成员Mlab：生物制药开发成员2019-10-312019-10-310000724004Mlab：GPTAcquisitionMember2019-04-012019-09-300000724004Mlab：PerformanceStockUnitsMemberMlab：GPTAcquisitionMemberMlab：KeyGptEmployeesMember2019-04-012019-09-300000724004US-GAAP：运营细分市场成员Mlab：ColdChainMonitor成员2020-07-012020-09-300000724004US-GAAP：运营细分市场成员Mlab：ColdChainMonitor成员2019-07-012019-09-300000724004US-GAAP：运营细分市场成员Mlab：ColdChainMonitor成员2020-04-012020-09-300000724004US-GAAP：运营细分市场成员Mlab：ColdChainMonitor成员2019-04-012019-09-300000724004US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-012020-10-31
 

 

目录

 

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

 

 

形式10-Q

 

 

☒

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告

截至2010年12月31日的季度业绩。2020年9月30日

或

 

 

☐

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

 

由_至_的过渡期

 

委托文件编号：0-11740

 

 

梅萨实验室公司

(章程中规定的注册人的确切姓名)

 

 

科罗拉多州

 

84-0872291

 
 

(州或其他司法管辖区)

 

(I.R.S.雇主

 
 

公司或组织)

 

识别码)

 
     
 

西六大道12100号

   
 

莱克伍德, 科罗拉多州

 

80228

 
 

(主要行政机关地址)

 

(邮政编码)

 

 

注册人电话号码，包括区号：(303) 987-8000

 

根据该法第12(B)节登记的证券：

 

每一类的名称商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，无面值磨坊这个纳斯达克股票市场有限责任公司

 

勾选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。

是☒表示没有☐

 

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的所有互动数据文件。是☒*无☐

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速滤波器 ☒

加速文件服务器☐

非加速文件服务器☐

小型报表公司☐

新兴成长型公司☐

 

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法☐第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则

 

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。

是☐*无☒

 

注明截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的已发行股数：

 

有5,118,653发行人的普通股，没有面值，截至2020年10月30日已发行。

 

 

 
目录

 

 

目录

 

 

 

第一部分金融信息

 1
   
 

项目1.财务报表

 1
 

简明综合资产负债表

 1
 

简明合并企业损益表

 2
 

企业全面收益简明合并报表

 3
 

简明现金流量表合并表

 4
 

股东权益简明合并报表

 5
 

简明合并财务报表附注

 6
 

第二项：财务管理人员对财务状况和经营成果的讨论和分析

 22
 

第三项：关于市场风险的定量和定性披露

 30
 

项目4.安全控制和程序

 31
     

第二部分：其他信息

 32
   
 

项目1.法律诉讼

 32
 

项目1A：风险因素

 32
 

第二项股权证券的未登记销售和收益使用

 32
 

项目6.展品

 33
 

签名

 34
 

附件31.1根据规则13a-14(A)的认证

  
 

附件31.2根据规则13a-14(A)的证书

  
 

附件32.1根据规则13a-14(B)和《美国法典》第18编第1350节的认证

  
 

附件32.2根据规则13a-14(B)和《美国法典》第18编第1350节的认证

  

 

 
目录

 

 

第一部分金融信息

 

第1项财务报表

 

梅萨实验室公司

简明综合资产负债表

(未经审计)

(单位为千，份额除外)

 

  

九月三十日，

  

三月三十一号，

 
  

2020

  

2020

 

资产

        

流动资产：

        

现金和现金等价物

 $241,924  $81,380 

应收账款，减去$的备付金168及$159，分别

  18,563   21,132 

库存，净额

  11,837   14,230 

预付所得税

  3,344   1,914 

预付费用和其他费用

  4,457   4,136 

流动资产总额

  280,125   122,792 

财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元14,087及$12,741，分别

  22,309   22,066 

递延税项资产

  11,453   11,461 

其他资产

  1,977   2,480 

无形资产，净值

  116,703   119,871 

商誉

  156,365   141,536 

总资产

 $588,932  $420,206 
         

负债和股东权益

        

流动负债：

        

应付帐款

 $1,852  $3,408 

应计工资总额和福利

  5,611   8,940 

未赚取收入

  6,790   6,814 

或有对价

  527   504 

其他应计费用

  4,753   6,342 

流动负债总额

  19,533   26,008 

递延税项负债

  33,090   32,549 
可转换优先票据，扣除贴现和发债成本  142,945   140,278 

其他长期负债

  952   1,358 

总负债

  196,520   200,193 

股东权益：

        

普通股，不是的面值；授权25,000,000已发行和已发行的股票，5,117,441和4,387,140分别为股票

  309,935   158,023 

留存收益

  74,724   72,359 

累计其他综合收益(亏损)

  7,753   (10,369)

股东权益总额

  392,412   220,013 

总负债和股东权益

 $588,932  $420,206 

 

参见简写C++的附注非整合Fi财务报表。

 

 
 
第1页
目录

 

 

梅萨实验室公司

简明合并损益表

(未经审计)

(单位为千，每股数据除外)

 

  

截至9月30日的三个月，

  

截至9月30日的六个月，

 
  

2020

  

2019

  

2020

  

2019

 
                 

营业收入

 $31,860  $25,536  $61,801  $51,824 

收入成本

  10,575   9,950   20,176   20,034 

毛利

  21,285   15,586   41,625   31,790 

业务费用：

                

卖

  3,786   2,274   7,861   4,482 

一般和行政

  10,615   7,703   20,714   15,223 

研究与发展

  2,414   915   5,010   1,934 

业务费用共计

  16,815   10,892   33,585   21,639 

营业收入

  4,470   4,694   8,040   10,151 

营业外费用：

                

债务贴现的利息支出和摊销

  1,934   1,397   3,853   1,593 

其他费用(收入)，净额

  152   (477)  1,049   (641)
营业外总费用  2,086   920   4,902   952 

所得税前收益

  2,384   3,774   3,138   9,199 

所得税(福利)费用

  (295)  602   (758)  1,365 

净收入

 $2,679  $3,172  $3,896  $7,834 
                 

每股收益：

                

基本型

 $0.52  $0.76  $0.81  $1.94 

稀释

  0.51   0.73   0.79   1.86 
                 

加权平均已发行普通股：

                

基本型

  5,110   4,155   4,821   4,029 

稀释

  5,241   4,321   4,958   4,205 

 

见简明合并财务报表附注。

 

第2页
目录

 

 

梅萨实验室公司

简明综合全面收益表

(未经审计)

(千) 

 

  

截至9月30日的三个月，

  

截至9月30日的六个月，

 
  

2020

  

2019

  

2020

  

2019

 
                 

净收入

 $2,679  $3,172  $3,896  $7,834 

其他全面收入：

                

外币换算调整

  5,262   (986)  18,122   (865)

综合收益

 $7,941  $2,186  $22,018  $6,969 

 

见简明合并财务报表附注。

 

第3页
目录

 

 

梅萨实验室公司

简明现金流量表合并表

(未经审计)

(千)

 

  

截至9月30日的六个月，

 
  

2020

  

2019

 

来自经营活动的现金流：

        
净收入 $3,896  $7,834 

将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：

        
折旧摊销  8,333   4,444 
以股票为基础的薪酬  3,276   2,050 
非现金利息和债务摊销  2,667   706 
存货基础上的递增摊销  (436)  - 
库存储备变动  258   70 
其他  499   129 

营业资产和负债变动提供的现金

        
应收帐款，净额  3,077   246 
库存，净额  (464)  295 
预付费用和其他资产  (1,941)  (2,508)
应付帐款  (1,604)  (746)
应计负债和应付税款  (4,811)  (5,385)
未赚取收入  (140)  14 
经营活动提供的净现金  12,610   7,149 

投资活动的现金流量：

        
收购 $-  $(2,555)
购置物业、厂房及设备  (707)  (543)
净现金(用于)投资活动  (707)  (3,098)

筹资活动的现金流量：

        
发行可转换优先票据所得款项净额  -   167,070 
发行普通股所得款项净额  145,935   84,995 
偿还债项  -   (23,000)
分红  (1,522)  (1,321)
支付或有对价  (10)  (11)
行使股票期权所得收益  2,701   3,507 
融资活动提供的现金净额  147,104   231,240 
汇率变动对现金及现金等价物的影响  1,537   (33)
现金及现金等价物净增加情况  160,544   235,258 

期初现金及现金等价物

  81,380   10,185 

期末现金和现金等价物

 $241,924  $245,443 

参见简写C++的附注统一的FIN财务报表。

 

第4页
目录

 

 

梅萨实验室公司

股东权益简明合并报表

(未经审计)

(单位为千，每股数据除外)

 

 

 

  

普通股

             
  

股份数

  

金额

  

留存收益

  

Aoci*

  

总计

 

2020年3月31日

  4,387,140  $158,023  $72,359  $(10,369) $220,013 

发行普通股所得收益，扣除发行成本为#美元9,315

  690,000   145,935   -   -   145,935 

股票期权的行使和限制性股票单位的归属

  25,799   1,654   -   -   1,654 

已支付股息，$0.16每股

  -   -   (704)  -   (704)

基于股票的薪酬费用

  -   1,268   -   -   1,268 

外币折算

  -   -   -   12,860   12,860 

采用会计准则，净额

  -   -   (9)  -   (9)

净收入

  -   -   1,217   -   1,217 

2020年6月30日

  5,102,939  $306,880  $72,863  $2,491  $382,234 
股票期权的行使和限制性股票单位的归属  14,502   1,047   -   -   1,047 

已支付股息，$0.16每股

  -   -   (818)  -   (818)

基于股票的薪酬费用

  -   2,008   -   -   2,008 

外币折算

  -   -   -   5,262   5,262 

净收入

  -   -   2,679   -   2,679 

2020年9月30日

  5,117,441  $309,935  $74,724  $7,753  $392,412 

 

  

普通股

             
  股份数  

金额

  

留存收益

  

Aoci*

  

总计

 

2019年3月31日

  3,890,138  $39,823  $73,303  $(1,815) $111,311 

股票期权的行使和限制性股票单位的归属

  31,441   2,709   -   -   2,709 

已支付股息，$0.16每股

  -   -   (624)  -   (624)

基于股票的薪酬费用

  -   868   -   -   868 

外币折算

  -   -   -   121   121 

净收入

  -   -   4,662   -   4,662 

2019年6月30日

  3,921,579   43,400   77,341   (1,694)  119,047 

股票期权的行使和限制性股票单位的归属

  12,220   798   -   -   798 
发行普通股所得收益，扣除发行成本为#美元5,568  431,250   84,995           84,995 

2025年到期的可转换优先票据转换功能的收益，扣除分配的成本和税收净额为#美元8,338

  -   22,735           22,735 

已支付股息，$0.16每股

  -   -   (697)  -   (697)

基于股票的薪酬费用

  -   1,182   -   -   1,182 

外币折算

  -   -   -   (986)  (986)

净收入

  -   -   3,172   -   3,172 
2019年9月30日  4,365,049  $153,110  $79,816  $(2,680) $230,246 

 

*累计其他全面收益(亏损)。

 

见简明合并财务报表附注。

 

第5页
目录

 

梅萨实验室公司

简明合并财务报表附注

(未经审计)

(美元和股票金额以千为单位，除非另有说明)

 

 

 

注意事项1。业务说明和重要会计政策摘要

 

业务说明

  

在本季度报告中10-Q，科罗拉多州梅萨实验室公司及其子公司统称为“我们”、“公司”或“梅萨实验室”。

 

我们是质量控制产品和服务的跨国制造商、开发商和销售商，其中许多产品都销往受监管要求驱动的利基市场。我们在北美和欧洲都有制造业务，我们的产品由我们的销售人员在北美、欧洲、中国、日本以及这些地区的分销商以及世界其他地区的经销商营销。我们更喜欢能够在其中建立强大影响力并实现高毛利率的市场。

 

自.起2020年9月30日，我们在四这些可报告的细分市场或部门。我们的灭菌和消毒控制部门生产和销售生物、清洁和化学指示器，用于评估医院、牙科、医疗器械和制药行业的灭菌和消毒过程的有效性。该部门还提供检测和实验室服务，主要面向牙科行业。我们的仪器部门设计、制造和营销用于医疗保健、制药、食品和饮料、医疗器械、工业卫生和环境空气采样行业的质量控制硬件和一次性产品。于截至该年度止年度内2020年3月31日，我们增加了一个新的可报告部门：由于我们收购Gyros Protein Technologies Holding AB(“GPT”或“GPT Acquisition”)而导致的生物制药开发，这一点将在Note中进一步讨论12.“重大交易”。我们的生物制药开发部门开发、制造和销售用于蛋白质分析(免疫分析)和多肽合成解决方案的自动化系统。免疫分析和多肽合成解决方案加速了生物治疗药物的发现、开发和制造。我们的持续监测部门设计、开发和销售用于监测各种环境参数(如温度、湿度和差压)的系统，以确保在医院、制药和医疗器械制造商、血库、药房和实验室环境中保持关键的储存和加工条件。2020年3月31日)未分配的公司费用在公司和其他部门报告。

 

陈述的基础

 

随附的未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“美国公认会计原则”)以及美国证券交易委员会的规则和规定编制的。管理层认为，这类未经审计的信息包括所有调整，包括公平展示我们的财务状况和经营结果所需的正常经常性调整。过渡期的经营结果如下不必然表明结果是可能年终简明综合资产负债表数据来源于经审计的财务报表，但不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则所要求的所有披露。本季度报告应与本公司年度报告表格内的综合财务报表一并阅读。10-截至本年度的K2020年3月31日.

 

风险和不确定性

 

编制财务报表需要使用影响报告日资产和负债报告金额以及报告期收入和费用的估计和假设。这些估计代表了管理层对未来事件结果的判断。当前的全球商业环境继续受到新型冠状病毒(“COVID”)影响的直接和间接影响。19")，而且它是不有可能准确预测COVID的未来影响-19.然而，我们审查了编制财务报表时使用的估计，并确定了以下因素，这些因素有可能受到COVID影响的重大影响-19近期：中国

 

●

对在企业合并中收购的商誉和长期资产的减值测试中使用的企业未来财务业绩的估计；然而，我们确定了不是的触发事件，因为我们的减损分析在三截至的月份2020年3月31日；

●

关于递延税项资产可回收性的估计，以及关于现金需求和相关的无限期再投资主张的估计；

●

关于客户应收账款可回收性的估计；

●

存货可变现净值的估计值。

 

非实质性纠错

 

在.期间三截至的月份2020年9月30日，我们在企业资源规划(Enterprise Resource Planning)工具的设计中发现了一个非实质性的错误，导致系统无法消除某些类型交易的公司间收入成本。这一错误导致持续监测、仪器、消毒和消毒控制部门的销售成本被高估，毛利率被低估。三截至的月份2019年6月30日；我们已经确定不是的之前的财务报表2019年4月1日由于之前未冲销的收入成本余额而被错误陈述。

 

根据“工作人员会计公报”(“SAB”)不是的。 99 重要性、和SAB不是的。 108 在量化本年度财务报表中的错报时考虑上一年错报的影响，我们对误差进行了定量和定性的评估，并确定了相关的影响是不对于我们之前任何年度或中期的财务报表都有重大影响，但纠正错误的累积影响将对我们的经营业绩产生重大影响。三截至的月份2020年9月30日。在考虑重要性时，我们得出的结论是，纠错的影响是不特别是因为我们最近一财年的业绩包括各种新的非现金费用，这些费用使净收入低于历史水平，[它在质量上也不是实质性的。].因此，我们修订了之前报告的这一非实质性错误的财务信息。

 

我们已经进行了手动公司间抵销计算，并确定收入成本和累积的其他全面收入被夸大了$429截至本年度的年度业绩2020年3月31日，这将使营业收入和净收入增加约美元。429和稀释后的每股收益$0.10;有不是的所得税对全年调整的影响，因为库存余额是不为了纠正这个无关紧要的错误，我们重报了截至以下日期的留存收益2020年3月31日。这一错误导致高估了销售商品的成本，并相应低估了净收益：#美元。65在.期间三截至的月份2019年6月30日；$110在这段时间里三截至的月份2019年9月30日$126在.期间三截至的月份2019年12月31日和美元128在这段时间里三截至的月份2020年3月31日。此外，在三截至的月份2020年6月30日，收入成本被夸大了$372在税收影响之后，这将使净收入增加约美元。192和稀释后的每股收益$0.04.我们重报了截至以下日期的留存收益2020年6月30日金额为$192.这个非实质性的错误不是的对任何修订期间经营活动的总现金流或总综合收益的影响。

 

 

第 页6
目录
 

最近发布的会计公告

 

在……里面2020年8月财务会计准则委员会(“FASB”)发布会计准则更新(“ASU”)不是的。 2020-06, 可转换债务和其他期权、衍生工具和套期保值 可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理，它简化了某些具有负债和股权特征的金融工具的会计处理，例如我们到期的可转换优先票据。2025.ASU2020-06还提高了透明度，改善了可转换工具和每股收益指引的披露。这项规定适用于以下年度报告期之后开始的年度报告期2021年12月15日包括这些会计年度内的过渡期。提前领养是允许的，但是不是的早于从以下日期开始的财政年度2020年12月15日。这一更新允许使用修改后的追溯或完全追溯的过渡方法。我们目前正在评估采用ASU的时机、采用方法、成本和财务影响2020-06在我们的财务报表上，但预计在采用后，股权转换功能将被归类为负债，与以下各项相关的非现金利息支出将不会减少1.375%可转换优先票据到期2025年8月15日

 

最近通过会计声明

 

在……里面2016年6月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU。不是的。 2016-13, 金融工具--信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失计量，由亚利桑那州立大学(ASU)修改的不是的。 2018-19, 主题的编码化改进326,金融工具--信贷损失。它修正了传统的减值模型，要求实体使用基于预期损失而不是发生的损失的前瞻性方法来估计某些类型的金融工具的信贷损失，包括应收贸易账款。ASU在以下财年开始对公共企业实体有效2019年12月15日允许提前领养。在……上面2020年4月1日我们采用改良的回溯过渡法进行ASU检查。我们录得净减少，年初留存收益为#美元。9截止日期：2020年4月1日由于采用话题的累积效应326's要求使用基于预期损失而不是已发生损失的前瞻性方法来估计我们应收贸易账款的信用损失。由于采用了亚利桑那州立大学，我们的坏账准备从2020年9月30日反映了我们根据当前经济状况对我们的应收账款未来预期亏损的最佳估计。我们已经计入了COVID对宏观经济的影响-19我们估计是大流行，但由于大流行的影响是史无前例的，我们的估计是可能变更和未来实际损失可能与我们目前的估计不同。我们将继续监测经济状况，并将根据需要修订我们对未来应收账款预期损失的最新估计。

 

我们面临的信用损失主要是通过销售产品和服务。我们的应收账款预期损失拨备方法是根据历史收集经验、当前和预期的未来经济和市场状况以及对客户贸易应收账款现状的审查而制定的。客户是基于共享特定风险因素而汇集在一起的。由于应收贸易账款的短期性质，预计应收账款可能不应收账款是根据应收账款余额的账龄计算的。

 

通过信用审查预先评估客户的信用。我们评估合同条款和条件，并可能要求提前还款以降低损失风险。为记录违约概率较高的客户的适当拨备，设立了特定的免税额。我们会及时监测应收账款余额的变化，并在所有催收努力耗尽后确定无法收回的余额予以注销。对潜在信贷损失的估计被用来确定免税额。它基于对预期付款的评估以及所有其他合理可用的历史、当前和未来信息。

 

 

注意事项2.收入确认

 

我们主要根据利基市场的监管要求设计、制造、营销、销售和维护质量控制仪器和软件、耗材和服务。我们的消耗品，如生物指示剂测试条，通常在独立的基础上使用；然而，一些用于蛋白质合成和校准解决方案的消耗品对我们仪器的持续使用也是至关重要的。医疗仪器、蛋白质合成仪、无线传感器系统和数据记录仪等硬件和软件的销售通常受到我们获得新客户、现有客户增长或客户更换现有设备的推动。硬件销售可能提供永久或每年的软件许可证，在某些情况下，这是硬件正常运行所必需的。我们的生物制药开发部负责设计、制造、营销和销售仪器，例如用于处理免疫分析样本的蛋白质合成器和旨在提高生产率的相关软件；用于测试的消耗性化学解决方案；以及支持客户使用设备的按需和长期服务合同。该部门的收入来自与我们为其他业务确定的相同一般类别的收入，并根据我们的政策确认收入。我们通过产品线、收入产生的时间以及提供的商品和服务的性质在内部评估我们的收入。通常，离散收入在装运点或服务完成时确认，而合同收入则在一段时间内确认，这反映了适用合同中的履行义务期限。消耗品通常用于一-需要在客户的运营周期中频繁更换的时间基础。我们几乎所有的收入和相关应收账款都来自与客户签订的合同，这些合同符合以下条件12持续几个月或更短的时间。

 

 

第 页7
目录

 

 

下表列出了三和六截至的月份2020年9月30日和三和六截至的月份2019年9月30日，分别为：

 

  

截至2020年9月30日的三个月

 
  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

离散收入

                        
消耗品 $9,518  $715  $3,238  $15  $-  $13,486 

硬件和软件

  108   4,815   4,191   2,207   -   11,321 

服务

  706   2,028   1,005   614   -   4,353 

合同收入

                        

服务

  1,220   -   697   783   -   2,700 

总收入

 $11,552  $7,558  $9,131  $3,619  $-  $31,860 

 

  

截至2019年9月30日的三个月

 
  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

离散收入

                        
消耗品 $10,122  $563  $-  $10  $877  $11,572 

硬件和软件

  148   5,923   -   1,821   -   7,892 

服务

  641   2,474   -   570   19   3,704 

合同收入

                        

服务

  1,183   -   -   1,185   -   2,368 

总收入

 $12,094  $8,960  $-  $3,586  $896  $25,536 

 

  

截至2020年9月30日的6个月

 
  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

离散收入

                        
消耗品 $21,002  $1,523  $5,177  $45  $-  $27,747 

硬件和软件

  237   9,835   6,747   4,162   -   20,981 

服务

  956   3,880   1,787   1,145   -   7,768 

合同收入

                        

服务

  2,424   -   1,369   1,512   -   5,305 

总收入

 $24,619  $15,238  $15,080  $6,864  $-  $61,801 

 

  

截至2019年9月30日的6个月

 
  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

离散收入

                        
消耗品 $20,539  $1,583  $-  $21  $2,186  $24,329 

硬件和软件

  334   12,401   -   3,812   -   16,547 

服务

  941   4,520   -   1,110   27   6,598 

合同收入

                        

服务

  2,390   -   -   1,960   -   4,350 

总收入

 $24,204  $18,504  $-  $6,903  $2,213  $51,824 

 

第 页8
目录
 

外部客户的收入根据产品的发货或出口地点分配给各个国家/地区，如下所示：

 

  

截至9月30日的三个月，

  

截至9月30日的六个月，

 
  

2020

  

2019

  

2020

  

2019

 

美国

 $11,222  $15,006  $27,594  $30,197 

外方

  20,638   10,530   34,207   21,627 

总收入

 $31,860  $25,536  $61,801  $51,824 

 

不是的外国超过10%占总收入的比例。

 

合同余额

 

我们的合同有不同的付款条款和条件。一些客户为服务预付费用，从而产生未赚取的收入或客户存款，称为合同负债，这些收入包括在随附的简明综合资产负债表中的其他应计费用和未应得收入中。合同资产将在销售记录时存在(即商品或服务的控制权已转移给客户)，但客户付款取决于除时间流逝之外的未来事件(如履行额外履行义务)。我们有不有任何合同资产。未开票应收账款，这些应收账款是不归类为合同资产，代表在开票前已记录销售的安排，且付款权利是无条件的。

 

合同责任摘要如下：

 

截至2020年3月31日的合同负债余额

 $7,217 

在截至2020年9月30日的六个月的收入中确认的上一年负债

  (3,353)

在截至2020年9月30日的六个月内增加的合同负债，扣除确认的收入后的净额

  3,272 

截至2020年9月30日的合同负债余额

 $7,136 

 

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注意事项3.公允价值计量

 

我们的金融工具主要包括现金和现金等价物、应收贸易账款、应付贸易账款项下的债务和债务。由于其短期性质，现金及现金等价物、贸易应收账款及应付贸易账款的账面价值接近公允价值。我们按公允价值计量现金等价物，并将其分类。1公允价值层次，我们使用活跃市场中的报价对其进行估值。2020年9月30日和2020年3月31日，我们简明综合资产负债表上的现金和现金等价物包括$222,8061美元和1美元66,735，分别存入货币市场账户。我们货币市场账目结余的增加，主要是因为我们公开发售普通股，详情见附注。8.“股东权益”。

 

在我们截至的一年中2020年3月31日，我们发行了$172,500本金总额1.375%可转换优先票据到期2025年8月15日我们根据报告期结束前最后一次交易活跃的价格或市场可观察到的投入来估计票据的公允价值。债券的估计公允价值及账面价值如下：

 

 

  

2020年9月30日

  

2020年3月31日

 
  

账面价值

  

公允价值(第2级)

  

账面价值

  

公允价值(第2级)

 

注意事项

 $142,945  $191,475  $140,278  $173,363 

 

注释在注释中有更详细的讨论。7.他说“负债累累”。

 

在未经审计的简明综合财务报表中按公允价值在非经常性基础上确认或披露的资产包括物业和设备、经营租赁资产、商誉和其他无形资产，包括作为GPT收购的一部分的资产。如果这些资产被确定为减值，则按公允价值计量。分配给在GPT收购中收购的资产和负债的初步公允价值是使用Level计量的。3输入，如备注中进一步讨论的12.“重大交易。”他们说。不是的会计期间公允价值等级之间的转移六截至的月份2020年9月30日或六截至的月份2019年9月30日.

 

现金和现金等价物以及应收账款是使我们面临最高信用风险的金融工具。我们的政策是将现金等价物投资于信用评级高、对单一发行人的风险敞口较低的高流动性金融工具(美国国债除外)。与应收账款有关的信用风险集中仅限于我们向其进行大量销售的客户。我们为可能注销的应收账款预留了一笔备用金，但我们不注销了到目前为止所有重要的帐目。为了控制信用风险，我们定期对客户的财务状况进行信用评估。

 

 

注意事项4。库存，净额

 

库存包括以下内容：

 

  

2020年9月30日

  

2020年3月31日

 

原料

 $7,263  $6,757 

在制品

  357   329 

成品

  7,099   9,768 

减去：保留

  (2,882)  (2,624)

库存，净额

 $11,837  $14,230 

 

截止日期：2020年9月30日和2020年3月31日，产成品库存包括美元。0及$2,901这分别是将作为GPT收购的一部分收购的库存逐步调整为公允价值的剩余余额；见注。12.“重大交易。”

 

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注意事项5.商誉和无形资产净额

 

有限寿命无形资产包括以下内容：

 

  

2020年9月30日

  

2020年3月31日

 
  

总账面金额

  

累计摊销

  

净账面金额

  

总账面金额

  

累计摊销

  

净账面金额

 

知识产权

 $20,852  $(7,671) $13,181  $15,731  $(6,454) $9,277 

商品名称

  8,477   (2,992)  5,485   5,839   (2,855)  2,984 

客户关系

  143,378   (45,464)  97,914   146,106   (38,777)  107,329 

竞业禁止协议

  1,299   (1,176)  123   1,447   (1,166)  281 

总计

 $174,006  $(57,303) $116,703  $169,123  $(49,252) $119,871 

 

在企业合并中收购的有限寿命无形资产的摊销费用为#美元。3,5121美元和1美元6,866请注意，请注意以下内容：三和六截至12月底的12个月2020年9月30日1美元和1美元1,6581美元和1美元3,330为.三和六截至2008年底的几个月2019年9月30日分别为。摊销费用的增加归因于作为GPT收购的一部分而收购的无形资产，包括我们在年内记录的实际累积影响。三截至的月份2020年6月30日当我们对采购会计进行调整时，请参阅附注12.“重大交易。”

 

以下是截至本年度的估计摊销费用3月31日：

 

2021

 $14,635 

2022

  14,599 

2023

  14,581 

2024

  14,056 

2025

  12,471 

 

商誉账面金额的变动情况如下：

 

  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

2020年3月31日

 $29,594  $19,123  $74,716  $18,103  $-  $141,536 

外币折算的影响

  500   60   8,604   -   -   9,164 
与GPT收购相关的商誉调整  -   -   5,665   -   -   5,665 

2020年9月30日

 $30,094  $19,183  $88,985  $18,103  $-  $156,365 

 

 

 

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注意事项6.补充资产负债表信息

 

应计薪金和福利包括以下内容：

 

  

2020年9月30日

  

2020年3月31日

 

应付奖金

 $1,771  $4,069 

应付工资

  2,146   2,485 

工资税

  1,504   2,228 

其他应付福利

  190   158 

应计工资总额和福利总额

 $5,611  $8,940 

 

其他应计费用包括以下费用：

 

  

2020年9月30日

  

2020年3月31日

 

应计营业税

 $1,965  $3,796 

流动经营租赁负债

  945   1,095 

应付利息

  296   296 

专业服务费

  494   857 

其他

  1,053   298 

其他应计费用合计

 $4,753  $6,342 

 

 

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注意事项7。债台高筑

 

在……上面2019年8月12日我们发行的本金总额为$172,500可转换优先票据(以下简称“票据”)。债券于2025年8月15日除非较早前回购或转换，并以1.375每半年支付一次的百分比二月十五日和八月十五日从…开始的每一年2020年2月15日。该批债券最初可按以下转换率兑换：3.5273每股普通股股$1,000债券的本金金额，相当于初始转换价格约美元283.50普通股的每股收益。笔记持有人可能只有在以下情况下，他们才可以选择转换备注：(I)在截至以下日期的日历季度之后开始的任何日历季度内十二月31, 2019(仅在这样的日历季度内)，如果我们普通股的最后一次报告每股销售价格超过130至少每一项的转换价格的百分比20在此期间的交易日30截至上一历季最后一个交易日(包括该日在内)的连续交易日；。(Ii)五紧接在以下日期之后的连续工作日10连续交易日期间(如10连续交易日期间，也就是交易价每隔一个交易日的“测算期”)。$1,000测算期内每个交易日的票据本金少于98%本公司普通股在该交易日最后一次报告的每股销售价格的乘积以及该交易日的转换率；(Iii)当本公司普通股发生某些公司事件或分配，包括某些分配，发生根本性变化(定义见管理公司债券的契约)或导致本公司普通股转换为其他证券或财产或资产的交易；以及(Iv)任何时间，四月15, 2025直到纽约证券交易所的营业时间结束。第二在紧接到期日之前的预定交易日。在转换时，我们将视情况付款或交货。可能可以是现金、我们普通股的股票，或者现金和我们普通股的股票的组合，由我们选择。我们目前的意图是完全以普通股的形式结算转换。我们将在收到债券持有人的转换通知后，不时重新评估这项政策。允许持有人转换其债券所需的情况如下不我们是在三截至12月底的12个月2020年9月30日。截至以下日期：2020年9月30日，如果转换后的值为Notes Do不超过本金余额。

 

我们通过将债券分为负债和股权两部分来核算这笔交易。负债部分的账面价值为$。141,427在发行时，它是通过使用收益法和衡量类似债务工具的公允价值来计算的，该债务工具的公允价值不有一个相关的可转换特征。隐含利率(一个水平)3不可观察的输入)假设不是的转换期权是使用Tsiveriotis-Frenandes模型估计的；用于衡量公允价值的所有其他假设代表了市场参与者在为负债部分定价时将使用什么，包括市场利率、信用状况和收益率曲线，所有这些都被定义为水平。2在分配发行成本和递延税项之前的可观察到的投入。代表转换选择权的股权部分的账面价值为美元。31,073这是通过从票据面值中减去负债部分的公允价值而确定的。股本部分为不只要它继续满足股权分类的条件，就可以重新计量。负债部分本金超过账面金额的部分(“债务贴现”)采用实际利息方法摊销为利息支出。六-债券的合约期。

 

与债券相关的债务发行成本包括支付给初始购买者的折扣和佣金美元。5,175和第三派对出价美元255。我们已根据债券的负债及权益部分的相对价值，将产生的总金额分配给该等债券的负债及权益部分。可归因于负债部分的发行成本为美元。4,452在合约期内，按实际利息方法摊销利息支出。可归因于权益部分的发行成本与股东权益中的权益部分相抵。

 

债券的账面净值如下：

 

  

2020年9月30日

  

2020年3月31日

 
未偿还本金 $172,500  $172,500 
未摊销债务贴现  (25,879)  (28,205)
未摊销债务发行成本  (3,676)  (4,017)
账面净值 $142,945  $140,278 

 

债券的权益部分账面净值如下：

 

  

2020年9月30日

  

2020年3月31日

 

分配给换算选项的金额

 $31,073  $31,073 

减去：分配的发行成本和递延税款

  (8,338)  (8,338)

净资产组成部分

 $22,735  $22,735 

 

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我们在票据上确认的利息支出如下：

 

  

截至9月30日的三个月，

  

截至9月30日的六个月，

 
  

2020

  

2019

  

2020

  

2019

 

息票利息支出为1.375%

 $593  $316  $1,186  $316 

债务折价摊销和发行成本

  1,341   707   2,667   707 

总计

 $1,934  $1,023  $3,853  $1,023 

 

票据负债部分的实际利率约为5.5%.

 

 

注意事项8。股东权益

 

公开发行普通股

在……上面2020年6月12日，我们完成了销售和发行600,000我们的普通股及其他股份2020年6月19日，我们的承保人充分行使了购买额外保险的选择权。90,000我们普通股的股份。对公众的发行价是$225.00每股。扣除承销折扣、佣金和其他发行费用后，我们从此次发行中获得的总收益为$。145,935. 

 

基于股票的薪酬

与股票薪酬相关的确认金额如下：

 

  截至9月30日的三个月，  截至9月30日的六个月， 
  

2020

  

2019

  

2020

  

2019

 

基于股票的薪酬费用

 $2,008  $1,182  $3,276  $2,050 

在收益中确认的所得税(福利)金额

  (522)  (368)  (1,447)  (908)

基于股票的薪酬费用，扣除税收后的净额

 $1,486  $814  $1,829  $1,142 

 

股票薪酬支出包括在未经审计的综合损益表中的收入成本、销售成本、一般和行政成本以及研发成本。

 

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以下为年度股票期权奖励活动摘要六截至的月份2020年9月30日(以千为单位的股份)：

 

  

股票期权

 
  

受期权约束的股票

  

加权平均每股行权价

 

截至2020年3月31日的未偿还债务

  286  $107.72 

授予的奖项

  36   226.72 

被没收或过期的裁决

  (10)  112.27 

行使裁决

  (36)  83.69 

截至2020年9月30日的未偿还款项

  276  $126.30 

 

在此期间授予的股票期权六截至的月份2020年9月30日以等额分期付款的方式第一 三授予日的周年纪念日。

 

以下为年度限售股单位(“RSU”)颁奖活动摘要。六截至的月份2020年9月30日*(千股)：

 

  

基于时间的限制性股票单位

  

基于业绩的限制性股票单位

 
  

股份数

  

加权平均授予日期每股公允价值

  

股份数

  

加权平均授予日期每股公允价值

 

截至2020年3月31日未归属

  28  $180.15   22  $204.68 

授予的奖项

  19   225.32   -   - 

被没收或过期的裁决

  (3)  205.10   (1)  199.50 

发放奖项

  (5)  177.17   -   - 

截至2020年9月30日的非既得利益者

  39  $201.49   21  $204.80 

 

在调查期间，大多数以时间为基础的RSU都被批准了。六截至的月份2020年9月30日按一定比例授予和结算我们普通股的股份一-为了-一在此基础上，以等额分期付款的方式第一 三授予日的周年纪念日。发放给非雇员董事的基于时间的RSU，以及授予公司高管的部分奖励在一年后授予一-从授予之日起的一年内。我们在归属期间以直线方式确认与这些单位相关的费用(扣除估计没收)。

 

基于绩效的RSU在奖励协议中描述的服务期结束时授予，并基于奖励协议中描述的财务目标的完成情况。我们根据在整个服务期内以直线方式实现财务目标的可能结果，确认与基于绩效的RSU相关的费用。

 

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注意事项9。每股收益(EPS)

 

每股基本收益的计算方法是净收入除以报告期内已发行普通股的加权平均数。稀释后每股盈余(“摊薄每股盈余”)的计算方法与基本每股盈余相似，只不过它包括在行使摊薄证券时可能出现的潜在摊薄。潜在稀释证券包括与股票期权和RSU相关的普通股(统称为“股票奖励”)。如果股票奖励受到以下业绩条件的制约，则不包括在稀释后每股收益的计算中不稀释后的每股收益会考虑潜在稀释证券的影响，除非是在出现亏损的时期，因为纳入潜在普通股会产生反稀释效应。

 

假设转换债券的影响是根据IF转换法计算的，是反摊薄的，因此，债券相关的股份不包括在稀释后每股收益的计算中。三和六截至的月份2020年9月30日. 

 

下表列出了计算基本每股收益和稀释后每股收益(以千股为单位)时使用的分母的对账：

 

  

截至9月30日的三个月，

  

截至9月30日的六个月，

 
  

2020

  

2019

  

2020

  

2019

 

可供股东使用的净收入

 $2,679  $3,172  $3,896  $7,834 

普通股加权平均流通股

  5,110   4,155   4,821   4,029 

股票期权的稀释效应

  119   156   125   166 

非既得股的摊薄效应

  12   10   12   10 

完全稀释的股份

  5,241   4,321   4,958   4,205 
                 

基本型

 $0.52  $0.76  $0.81  $1.94 

稀释

 $0.51  $0.73  $0.79  $1.86 

 

以下股票奖励不包括在稀释每股收益的计算中：

 

  

截至9月30日的三个月，

  

截至9月30日的六个月，

 
  

2020

  

2019

  

2020

  

2019

 

可转换债券的假设转换

  608   331   608   166 

反稀释的股票奖励

  63   29   49   19 

股票奖励取决于业绩条件

  21   18   19   15 

不包括在稀释每股收益中的股票奖励总额

  692   378   676   200 

 

 

注意事项10。所得税

 

对于中期所得税报告，我们估计我们的年度有效税率，并将这一有效税率应用于今年迄今的税前收入。每个季度，我们对年度有效税率的估计都会更新，如果估计的有效税率发生变化，就会进行累积调整。此外，重大不寻常或不经常发生的项目的税收影响在事件发生的过渡期确认为离散项目。税法或税率的变化对递延税额的影响、不可抵扣商誉的减值、基于股票的补偿的超额收益以及税务审计或审查的最终完成导致的预留税款的变化，都是在事件发生的过渡期内被确认为离散项目的重大不寻常或不频繁发生的项目的例子。由于几个因素，实际税率可能会出现波动，包括税前收入及其相关司法管辖区组合的变化、税法和外国税收假期的变化、与税务机关的结算以及外汇波动。

 

我们的有效所得税税率是(12.4)%和(24.2)%用于三和六截至12月底的12个月2020年9月30日而且是16.0%和14.8%用于三和六截至2008年底的几个月2019年9月30日分别调整了企业的实际税率。三和六截至的月份2020年9月30日不同于法定的联邦利率21%，主要是由于年内公布了不确定的税务状况。三截至的月份九月30, 2020正如下面进一步讨论的那样，基于股份的员工薪酬奖励和研发税收抵免的好处，部分被州所得税的费用所抵消，部分抵消了第八节施加的限制。162(M)和外国利差。

 

作为通过减税和就业法案的一部分，我们记录了一个不确定的税收状况，金额为#630。在.期间三截至的月份2020年9月30日，美国国税局(Internal Revenue Service)发布了最终法规，澄清了法律，并在证据要求方面为公司提供了更大的灵活性。作为澄清的结果，我们已经确定不确定的税收状况是不是的需要更长的时间，我们已经发布了它，这导致了$630三年期间的税收优惠三截至的月份2020年9月30日。

 

由于我们要接受各税务机关的审计，因此未确认的税收优惠金额很有可能在接下来的一年中发生变化。12月份。然而，我们有不预计这一变化(如果有的话)将对我们的财务状况或下一年的经营结果产生实质性影响。12月份。

 

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注意事项11。承诺和或有事项

 

我们每季度审查法定准备金的充分性，并为可能和合理评估的或有损失建立准备金。自.起2020年9月30日，这里有不是的记录在随附的未经审计的简明综合资产负债表中的重大法律储备。

 

根据修订后的IBP协议条款，如果公司能够实现某些运营和监管里程碑，我们必须支付或有对价。潜在的应付未贴现对价的范围为€0至€450,这取决于正在开发的设备是否获得了美国和外国监管机构的销售认证。我们目前认为，比起不所有方面的应急措施都将实现，我们预计将支付$530，视外汇汇率而定，在截至年底的一年内下降2021年3月31日

 

 

注意事项12。重大交易

 

GPT收购

 

在……上面2019年10月31日我们完成了对100GPT流通股的百分比，这构成了我们新的可报告部门-生物制药开发。收购GPT将我们的业务扩展到了一个新的市场--免疫分析和肽合成解决方案--加速了生物治疗药物的发现、开发和制造。GPT系统包括实验室仪器、耗材、工具包和软件，它们通过在纳升规模上实现免疫分析的微型化和自动化，最大限度地提高了实验室的生产率。GPT的蛋白质检测最常被正在开发基于蛋白质的药物的制药和生物技术公司使用。该部门还提供从氨基酸化学合成多肽的仪器、消耗品和软件。 用于发现新的基于多肽的药物疗法。调整后，我们支付了美元的现金对价。181,547在这笔交易中向卖家出售。由于税收原因，这笔收购不被认为是股票购买。

 

购进价格的初步分配

我们将GPT的收购计入了根据美国公认会计准则(GAAP)收购的一项业务。根据收购会计方法，GPT实验室的资产于收购日按各自的估计公允价值入账，并与梅萨实验室的资产合并。在.期间三截至的月份2020年9月30日，我们最终确定了收购净资产的估值。我们在尽职调查期间以及从其他来源获得了用于准备初步估值的信息。在关闭后的几个月里，随着我们对GPT有了更多的了解，我们获得了关于这些资产和负债的更多信息。我们改进了公允价值的估计，以便更准确地分配收购价格。只有在收购日期确定的项目才会被考虑进行后续调整。

 

估值的准备需要使用水平。3投入，这些投入受到重大假设和估计的影响。关键的估计也包括在内，但不但不限于未来的预期现金流，包括预计的收入和支出，以及适用的贴现率。这些估计是基于我们认为合理的假设；然而，实际结果可能与这些预估不同。

 

在.期间六截至2009年底的12个月2020年9月30日， 我们已经最终确定了库存增加、收购的无形资产以及房地产、厂房和设备的估值；然而，我们有不最终确定了包括递延税在内的某些与税收相关的项目的估值。*最终的收购价格分配将在年内完成。一交易完成的年份，以及可能随着我们对GPT有了更多的了解，因此我们可以更准确地分配收购价格，未来几个月将进一步完善。*对资产收购公允价值的计量期调整是由于我们的估值模型、假设和投入的改进。*更新的假设和投入纳入了交易完成后获得的额外信息，与截至收购日期存在的事实和情况有关。

 

在此期间，采购价格分配发生了重大变化。六截至的月份九月30, 2020其中包括净减少#美元。6,002无形资产价值减少#美元。3,752库存增加的价值增加了1美元，增加了1美元。878扣除不动产、厂房和设备的价值，长期递延税项负债净额也减少了#美元。2,010，主要是由于这些变化对采购价格分配的税收影响。在.期间六截至的月份九月30, 2020,因无形资产减少而录得的摊销费用累计净减少额为#美元。344，其中$178费用计入收入成本，收益为#美元。522被记录在一般和行政费用中。此外，一美元207年内，折旧费用的累计增加记入一般和行政费用。三截至的月份2020年9月30日由于物业、厂房和设备的公允价值增加。

 

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迄今所有调整的累积影响已反映在截至及年内的未经审核简明综合财务报表中。六截至12月底的12个月九月30, 2020.购进价格的构成和分配包括以下金额：

 

 

注意事项

 

公允价值

 

现金和现金等价物

  $4,654 

应收帐款，净额

(a)

  6,663 

库存，净额

(b)

  12,522 

预付所得税

   477 

预付费用和其他费用

   13,649 

财产、厂房和设备、净值

   1,523 
其他资产   1,469 
递延税金   10,340 

无形资产：

     

客户关系

(c)

  77,500 

商品名称

(c)

  4,600 

竞业禁止协议

(c)

  - 

获得的技术

(c)

  11,800 

商誉

(d)

  84,028 

收购的总资产

  $229,225 
      

应付帐款

   599 

应计薪俸税和薪俸税

   10,735 

其他短期负债

   157 

未赚取收入

   2,089 

其他应计费用

   5,068 

递延税金

   23,411 
其他长期负债   965 

承担的总负债

  $43,024 
      

总成交金额，扣除购入现金后的净额

  $181,547 

 

  (a)

应收账款由贸易应收账款、预计收回的净额组成。

 (b) 

GPT的产成品库存包括#美元。8,066库存--逐步增加，要求在收购时以公允价值报告库存。库存的增加被摊销到收入成本上，大约八收购日期后两个月，导致业务毛利暂时减少。在自以下日期起的一段时间内2019年11月1日直到2020年3月31日，我们记录了$8,502在合并综合损益表的收入成本中的存货摊销递增成本。最终存货估价是在年内完成的。六截至的月份2020年9月30日并低于我们的初步估值，导致累积效应减少$。436在摊销存货方面，增加了成本。我们有不预计库存递增估值将进一步调整，我们也预计摊销的变化不会被记录下来。

 (c) 

客户关系和获得的技术正在以直线方式摊销10一年的时间段。客户关系的摊销费用记入一般和行政费用；获得的技术的摊销费用记入收入成本。在.期间六截至12月底的12个月九月30, 2020, $1,409与GPT无形资产有关的摊销费用计入一般和行政费用和#美元。473摊销费用的部分计入出售并分配给生物制药开发部门的货物成本，包括上文讨论的摊销费用的累积效益。与此次收购相关的商标被认为是无限期的无形资产。可识别无形资产的估计公允价值主要是使用收益法确定的，这需要对与已识别的无形资产相关的所有预期未来现金流进行预测。

 (d) 

获得的商誉为$84,028，所有这些都分配给生物制药开发可报告部门，这代表了预计将超过我们传统部门的有机收入增长预期产生的价值，以及扩张到一个市场份额稳固的新市场的机会。获得的商誉是不可扣除所得税。

 

 

第 页18
目录
 

未经审核的备考资料

GPT的业务贡献了$15,080收入和(美元)2,083)净亏损与我们的合并财务业绩相关六截至的月份2020年9月30日包括累积效应调整。从9月1日开始，我们将GPT的经营业绩包括在我们的简明综合收益表中。2019年11月1日在第一个收购日期之后。以下形式财务信息显示了梅萨实验室和GPT的综合运营结果，就好像收购发生在2019年4月1日：在实施某些形式上的调整之后。反映的预计调整只包括那些可直接归因于收购GPT的调整，这些调整在事实上是可以支持的，并具有经常性的影响；它们确实是这样的不反映收购所产生的预期费用节省的任何调整，并不必要地指示如果交易在以下日期完成则实际发生的经营结果2019年4月1日：也不知道未来的结果。在收购GPT之前，GPT做到了不根据公认会计原则编制月度或季度财务报表。

 

  

截至9月30日的六个月，

 
  

2019

 

预计总收入(1)

 $67,907 

预计净收入(2)

  6,435 

 

(1)净收入调整为包括GPT的净收入。

(2)可归因于梅萨实验室的净收益的预计调整包括：

 ●

不包括可归因于GPT作为收购的一部分偿还的外债的利息支出。

 ●

额外摊销费用为$4,057为未来做好准备六截至的月份2019年9月30日*基于收购的可摊销无形资产增加的公允价值。

 ●

对于六截至12月底的12个月九月30, 2019, $351额外的基于股票的薪酬费用，代表奖励给某些GPT关键员工的绩效股票单位的费用。

 ●

按联邦和州法定税率混合计算的调整的所得税影响(大约25%).

 

 

第 页19
目录
 
 

注意事项13。段信息

 

自.起2020年9月30日，我们有过四三个可报告的部门，消毒和消毒控制，仪器，生物制药开发和持续监测。我们在截至年底退出的冷链包装部门的业绩2020年3月31日，现已在公司和其他部门内发布。下表列出了我们的细分市场信息：

 

  

截至2020年9月30日的三个月

 
  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

收入(1)

 $11,552  $7,558  $9,131  $3,619  $-  $31,860 

毛利

 $8,770  $4,852  $6,212  $1,368  $83  $21,285 

对帐项目(2)

                      (18,901)

所得税前收益

                     $2,384 

 

  

截至2019年9月30日的三个月

 
  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

收入(1)

 $12,094  $8,960  $-  $3,586  $896  $25,536 

毛利

 $8,723  $5,557  $-  $1,221  $85  $15,586 

对帐项目(2)

                      (11,812)

所得税前收益

                     $3,774 

 

  

截至2020年9月30日的6个月

 
  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

收入(1)

 $24,619  $15,238  $15,080  $6,864  $-  $61,801 

毛利

 $18,790  $9,541  $10,678  $2,552  $64  $41,625 

对帐项目(2)

                      (38,487)

所得税前收益

                     $3,138 

 

第 页20
目录
 
  

截至2019年9月30日的6个月

 
  

消毒与消毒控制

  

仪器

  

生物制药发展

  

持续监测

  

公司和其他

  

总计

 

收入(1)

 $24,204  $18,504  $-  $6,903  $2,213  $51,824 
毛利 $17,233  $11,639  $-  $2,506  $412  $31,790 

对帐项目(2)

                      (22,591)

所得税前收益

                     $9,199 

 

 

(1)

部门间收入为不很重要，并被剔除，以得出合并总数。

 

(2)

对账项目包括销售、一般和行政管理、研发、利息支出和债务贴现摊销，以及其他(收入)支出。

 

下表列出了按可报告细分市场划分的资产：

 

  

2020年9月30日

  

2020年3月31日

 

消毒与消毒控制

 $68,571  $73,103 

仪器

  29,735   31,025 

生物制药发展

  194,570   182,758 

持续监测

  28,625   29,732 

公司和行政部门

  267,431   103,588 

总计

 $588,932  $420,206 

 

 

注意事项14。后续事件

 

在……里面2020年10月，我们宣布董事会宣布季度现金股息为#美元。0.16每股普通股，于 2020年12月15日, 在交易结束时向登记在册的股东 2020年11月30日.

 

第 页21
目录
 
 

第二项。管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

(千美元，每股除外)

 

前瞻性陈述

 

本季度报告(Form 10-Q)包含前瞻性陈述，这些陈述是根据修订后的1933年“证券法”第27A节和修订后的1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节的安全港条款作出的。本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述并不构成对未来业绩的保证。请投资者注意，本季度报告中有关10-Q表格的陈述并非严格意义上的历史性陈述，包括但不限于关于当前或未来财务业绩和状况、未来收益的潜在减损、预期影响以及未来应对新冠肺炎疫情的行动的明示或暗示的陈述或指导，管理层的战略、未来运营或收购的计划和目标、产品开发和销售、候选产品的研发和监管批准、销售、一般和行政支出、知识产权、开发和制造计划。材料和产品的可用性以及资本资源和融资计划的充足性构成前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于对公司所在行业和市场的当前预期、估计、预测和预测，以及管理层的信念和假设。公司没有义务根据未来的发展公开更新或修改这些陈述。此外，构成前瞻性陈述的其他书面和口头陈述可能由公司或代表公司作出。诸如“预期”、“寻求”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“可能”、“估计”、“可能”、“目标”、“项目”等词语, “或此类词语和类似表述的变体旨在识别前瞻性陈述。此类前瞻性陈述会受到许多风险和不确定性的影响，可能会导致实际结果与预期的结果大不相同，包括与以下风险相关的风险：新冠肺炎疫情的持续时间和影响及其对我们业务的各种影响，包括客户需求和支出的相关减少；我们成功发展业务的能力，包括收购导致的业务增长；市场对我们产品的接受度；对我们产品的需求减少，这对我们未来的收入、现金流、经营业绩和财务状况产生不利影响；无法以我们的历史速度和适当的价格完成收购，以及无法以适当的价格完成收购。全球经济和我们服务的特定市场的状况；美国政府的重大发展或不确定性，包括美国贸易政策和医疗器械法规的变化；基于技术创新的增强型和新产品和服务的及时开发和商业化，以及客户的接受；监管医疗保健行业的欺诈和滥用以及健康和个人信息的隐私和安全的法律；未决索赔、法律诉讼、税务审计和评估以及其他或有负债；美元和外币汇率以及这些汇率的波动。有关可能影响我们财务业绩的潜在风险因素的更多信息包括在我们不时提交给美国证券交易委员会的文件中，包括我们截至2020年3月31日的Form 10-K年度报告和我们随后的Form 10-Q季度报告中题为“风险因素”一节的内容。我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因，除非法律要求。

 

业务概述

 

我们是质量控制产品和服务的跨国制造商、开发商和销售商，其中许多产品都销往受监管要求驱动的利基市场。我们在北美和欧洲都有制造业务，我们的产品由我们的销售人员在北美、欧洲、中国、日本以及这些地区的分销商以及世界其他地区的经销商营销。我们更喜欢能够在其中建立强大影响力并实现高毛利率的市场。截至2020年9月30日，我们在四个可报告的细分市场(或部门)管理我们的运营：消毒和消毒控制、仪器、生物制药开发和持续监测，每一个部门都在中进行了进一步描述。运营结果以下是不可报告的运营部门(包括我们的冷链包装部门，在截至2020年3月31日的一年中停止运营)，以及未分配的公司费用在公司和其他部门中报告。

 

如附注8所述。“股东权益”属于第一项。在财务报表中，我们完成了普通股的股权发行，扣除折扣和发行成本后，提供了145,935美元。我们打算将募集的资金用于一般企业用途，这可能包括进一步推进我们的收购战略。

 

企业战略

我们努力创造股东价值，促进我们保护弱势群体的目标。®*通过有机地和通过进一步的收购来发展我们的业务，通过提高我们的运营效率，以及通过继续聘用、发展和留住顶尖人才。*作为一家企业，我们致力于保护弱势群体的宗旨®通过以客户为中心的方式来开发、构建和交付我们的产品。我们服务于广泛的行业，这些行业需要可靠的质量控制和校准解决方案，以确保他们使用的产品的安全性和有效性，通过提供尽可能高质量的产品，我们致力于保护环境、产品和人员。“

 

我们的收入来自产品销售，包括硬件和软件以及消耗品；以及服务，包括安装、独立维护服务和持续维护合同。营收增长是有机或无机营收增长的结果，而无机营收增长是由收购推动的。

 

我们将继续专注于提高运营效率。台地之路，这是我们以客户为中心、基于精益的系统，用于持续改进和运营一系列高利润率、利基业务。台地之路它基于四大支柱：

 

 

–

衡量什么是重要的：我们使用“正北”(True North)，这是我们客户的视角，来衡量对客户来说最重要的是什么，并为绩效设定高标准。只要有可能，我们都会设法掌握领先指标，这促使我们在客户看到问题之前主动避免问题。

 

–

增强团队能力：我们使决策尽可能贴近客户，并提供结构和实时沟通论坛，使整个组织朝着超越客户期望的方向发展。

 

–

稳步改进：我们利用一套通用且经过验证的基于精益的工具来确定机会的根本原因，确定我们最大的机会的优先顺序，并使变革能够被迅速接受和实施。

 

–

永远学习：我们确保持续改进，使我们能够提高绩效预期，重复改进的循环。同样，这个周期通过为我们的员工提供无尽的学习机会来加强MESA团队，并帮助我们成为社区中的首选雇主。

 

最后，我们聘用、开发和留住顶尖人才，能够以团队的方式接受新的挑战，不断改进我们的产品、服务和我们自己，为我们的股东创造长期价值。

 

第22页
目录

 

新冠肺炎与商业动态

在2020年3月，新冠肺炎疫情蔓延的影响被世界卫生组织宣布为全球大流行，并被美国宣布为全国突发公共卫生事件。在截至2020年9月30日的六个月里，疫情及其对经济的影响持续演变，截至提交本文件之日，我们无法确定疫情对我们业务的影响的全面程度。在我们整个财年，猪流感疫情继续在世界各地构成重大的公共卫生和经济挑战，并以各种方式影响着我们的员工、业务运营和运营部门。

 

随着新冠肺炎继续传播并显著影响世界各地的市场，我们继续执行专注于确保员工安全的公司政策，同时继续向世界各地的客户交付我们的产品。由于我们产品和服务的危害性，我们一般不受美国和其他国家要求企业暂停运营的政府命令的约束。但尽管如此，疫情给我们的运营带来了实质性的干扰。为了保护员工，并遵守限制聚会和增加社交距离的法规和建议，我们要求办公室员工在大多数情况下远程工作。我们还在制造设施实施了增强的安全协议，包括在轮班开始时进行健康检查，必要时利用接触者追踪技术支持案件调查，以及最大限度地增加我们已经采取了积极的措施来限制暴露和提高员工工作设施的安全性，这样我们就可以继续向我们的客户提供产品和服务，尽管我们的措施不能保证我们的措施会成功。此外，我们继续评估和监控我们供应链的状况，并与我们的供应商合作，为潜在的供应中断制定应急计划。

 

我们的业务遇到了新冠肺炎带来的挑战，因为全球经济低迷导致对我们提供的许多产品和服务的需求放缓。对我们业务的影响概述如下：

 

●

杀菌和消毒控制：在截至2020年6月30日的三个月里，该部门受益于履行了某些客户在截至2020年3月31日的三个月内下的临时预购订单；然而，在截至2020年6月30日的三个月的后半部分，整体订单大幅放缓，并在截至2020年9月30日的三个月内持续增长，因为预购开始逆转。此外，向受新冠肺炎严重影响的高增长经济体服务的分销商的销售额有所下降。然而，我们认为，杀菌和消毒控制产品的消耗性、关键性和一次性性质使其对一般经济状况不那么敏感，对杀菌和消毒控制产品的需求一直相对强劲。在新冠肺炎疫情爆发之前，随着越来越多的国家加大对验证杀菌和消毒过程有效性的关注，全球杀菌和消毒控制产品的市场一直在持续增长。

 

●

生物制药开发和持续监测：在截至2020年6月30日的三个月里，我们的生物制药开发部门销售的硬件、耗材和医疗服务的需求以及我们的持续监测部门销售的硬件和软件的需求下降，我们认为这主要是新冠肺炎的结果。在截至2020年9月30日的三个月里，随着限制供应商进入客户设施现场的几项限制被取消，对生物制药开发公司和持续监测产品和服务的需求与截至2020年6月30日的三个月相比显著增加。尽管订单在截至2020年9月30日的三个月里有所增加，但全球大流行继续抑制我们使用成熟的战略营销和销售这些产品的能力。此外，全球新冠肺炎病例的增加可能会导致客户再次关闭他们的设施，并减少对我们产品的需求。未来，当旅行和采集限制被更广泛地取消，我们能够在更多的客户设施进行现场访问时，我们预计生物制药开发和持续监测部门的收入将继续有机增长。

 

●

仪器：在截至2020年9月30日的前六个月，我们仪器部门销售的硬件和某些服务的需求有所下降，我们认为这主要是新冠肺炎的结果。我们预计，考虑到产品的可自由支配性质，我们仪器部门销售的硬件需求将缓慢恢复到更正常的水平。

 

从历史上看，我们硬件产品的销售比我们的消费品销售对总体经济状况更敏感。新冠肺炎引发的经济低迷似乎也产生了类似的影响，因为企业正在推迟某些资本支出，以应对经济不确定性、收入和资产价值下降、信贷紧缩、失业和负面金融消息。尽管广泛的医疗保健行业已经开始恢复更正常的运营，导致我们一些部门的销售水平上升，但疫情的爆发和许多地区，特别是美国和欧洲新冠肺炎病例数量的增加，可能会导致恢复严格的监管，我们预计这将导致销售水平下降。我们认为，在截至2021年3月31日的财年剩余时间里，与新冠肺炎相关的不确定性、限制和抑制的需求将继续对我们的业务产生负面影响，并有可能持续到2022年3月31日。即使新冠肺炎疫情作为公共卫生问题已经消退，我们也可能会因其对全球经济、面对面协作和销售努力以及我们客户的购买行为和信心的不利影响而对我们的业务产生实质性的不利影响。

 

毛利受我们的产品组合、生产效率和价格竞争的影响。从历史上看，随着我们整合收购并利用制造效率，我们某些产品的毛利率和百分比都有所提高。然而，产品线之间的毛利百分比存在差异，最终销售组合将继续影响我们的整体毛利。

 

第23页
目录

 

运营结果

 

我们的经营结果和期间变化将在下一节讨论。下面的表格和讨论应与项目1中所附的未经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。财务报表(除百分比数据外，以千为单位)。

 

截至2020年9月30日的三个月和六个月，我们可报告部门的收入分别增长了29%和25%，有机收入增长了8%和6%，毛利润占收入的百分比分别比截至2019年9月30日的三个月和六个月增加了四个百分点。按可报告部门划分的结果如下：

 

   

营业收入

    

有机收入增长

    

毛利占收入的百分比

  
   

截至2020年9月30日的三个月

    

截至2019年9月30日的三个月

    

截至2020年9月30日的三个月

    

截至2019年9月30日的三个月

    

截至2020年9月30日的三个月

    

截至2019年9月30日的三个月

  

消毒与消毒控制

   $ 11,552     $ 12,094       (4 %)     4 %     76 %     72 %

仪器

     7,558       8,960       (16 %)     (3 %)     64 %     62 %

生物制药发展

     9,131       -       不适用       不适用       68 %     不适用  

持续监测

     3,619       3,586       1 %     16 %     38 %     34 %

梅萨实验室的可报告细分市场

   $ 31,860     $ 24,640       (8 %)     3 %     67 %     63 %

公司和其他

     -       896                                  

公司总数

   $ 31,860     $ 25,536                                  

 

 

   

营业收入

    

有机收入增长

    

毛利占收入的百分比

  
   

截至2020年9月30日的6个月

    

截至2019年9月30日的6个月

    

截至2020年9月30日的6个月

    

截至2019年9月30日的6个月

    

截至2020年9月30日的6个月

    

截至2019年9月30日的6个月

  

消毒与消毒控制

   $ 24,619     $ 24,204       2 %     6 %     76 %     71 %

仪器

     15,238       18,504       (18 %)     1 %     63 %     63 %

生物制药发展

     15,080       -       不适用       不适用       71 %     不适用  

持续监测

     6,864       6,903       (1 %)     1 %     37 %     36 %

梅萨实验室的可报告细分市场

   $ 61,801     $ 49,611       (6 %)     3 %     67 %     63 %

公司和其他

     -       2,213                                  

公司总数

   $ 61,801     $ 51,824                                  

 

我们未经审计的综合经营业绩如下：

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          

营业收入

   $ 31,860     $ 25,536       25 %   $ 61,801     $ 51,824       19 %

毛利

     21,285       15,586       37 %     41,625       31,790       31 %

营业费用

     16,815       10,892       54 %     33,585       21,639       55 %

营业收入

     4,470       4,694       (5 %)     8,040       10,151       (21 %)

净收入

   $ 2,679     $ 3,172       (16 %)   $ 3,896     $ 7,834       (50 %)

 

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目录

 

可报告的细分市场

 

消毒与消毒控制

我们的消毒和消毒控制部门生产和销售生物、清洁和化学指示器。生物、清洁和化学指标用于评估医院、牙科、医疗器械和制药行业的灭菌和消毒过程的有效性。该部门还提供检测和实验室服务，主要面向牙科行业。消毒和消毒控制产品是一次性产品，是常规使用的产品。

 

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          

营业收入

   $ 11,552     $ 12,094       (4 %)   $ 24,619     $ 24,204       2 %

毛利

     8,770       8,723       1 %     18,790       17,233       9 %

毛利占收入的百分比

     76 %     72 %     4 %     76 %     71 %     5 %

 

在截至2020年9月30日的三个月里，消毒和消毒控制收入下降了4%，这是因为向服务于受新冠肺炎严重影响的高增长经济体的分销商的销售额减少，某些以OEM医院为导向的客户的流失，这些客户开始使其供应链多样化，以及主要由于时机的原因导致需求下降，因为某些OEM客户在本日历年度早些时候订购了比正常数量更多的订单，以缓解供应链风险。由于这些订单是在截至2020年6月30日的季度完成的，我们的积压订单减少了，由于客户继续使用他们在前两个季度从我们那里购买的库存，订单仍然较慢。我们预计客户流失的影响，以及在截至2020年6月30日的三个月期间发生的临时提前订单的影响，将对该部门本财年剩余时间的有机收入增长产生负面影响。

 

在截至2020年9月30日的六个月里，消毒和消毒控制收入增长了2%，这是有机收入增长的结果，这主要是由于截至2020年6月30日的季度与现有客户的提前订购导致的数量增加，其次是价格的小幅上涨。这一增长被以下因素部分抵消：向服务于受新冠肺炎严重影响的高增长经济体的分销商的销售额减少，我们与某些非OEM医院客户的部分业务流失，以及在截至2020年9月30日的三个月里，随着提前订单的逆转，需求下降。

 

在截至2020年9月30日的前三个月和前六个月，消毒和消毒控制毛利率百分比分别增加了四个百分点和五个百分点，这主要是由于劳动效率的提高和有利的客户组合。

 

仪器

我们的仪器部门设计、制造和营销用于医疗保健、制药、食品和饮料、医疗器械、工业卫生和环境空气采样行业的质量控制仪器和消费品。仪器产品的寿命更长，我们的客户购买它们是可自由支配的，因此销售对一般经济状况更敏感。服务需求是由我们客户的质量控制和监管环境推动的，这些环境要求我们的仪器产品定期维修和重新校准或认证。

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          

营业收入

   $ 7,558     $ 8,960       (16 %)   $ 15,238     $ 18,504       (18 %)

毛利

     4,852       5,557       (13 %)     9,541       11,639       (18 %)

毛利占收入的百分比

     64 %     62 %     2 %     63 %     63 %     - %

 

在截至2020年9月30日的前三个月和六个月里，仪器收入分别下降了16%和18%，因为所有服务市场的客户都在继续限制更具自由裁量性的支出，以应对经济不确定性。

 

在截至2020年9月30日的三个月里，仪器毛利率上升了两个百分点，这主要是由于有利的产品结构。截至2020年9月30日的六个月，毛利率百分比持平。

 

生物制药发展

我们的生物制药开发部门是在2019年10月31日收购GPT后成立的。该部门开发、制造和销售用于蛋白质分析(免疫分析)和多肽合成解决方案的自动化系统。免疫分析和多肽合成解决方案加速了生物治疗药物的发现、开发和制造。

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          

营业收入

   $ 9,131     $ -       不适用     $ 15,080     $ -       不适用  

毛利

     6,212       -       不适用       10,678       -       不适用  
毛利占收入的百分比     68 %     - %     不适用       71 %     - %     不适用  

 

在截至2020年9月30日的三个月和六个月中，生物制药发展的收入增长受到了与新冠肺炎疫情相关的经济不确定性和社会限制的负面影响。尤其是在截至2020年6月30日的三个月，以及截至2020年9月30日的三个月，全球阻止新冠肺炎传播的努力以及由此导致的社会和商业许多方面的关闭和放缓导致需求减少，因为我们无法在行业会议上推销我们的产品，也无法到他们的设施拜访客户。在截至2020年9月30日的三个月里，限制供应商进入客户设施现场的限制部分取消。此外，我们还寻求数字营销渠道，继续创造线索，并向潜在客户展示我们的产品。主要由于这些因素，与截至2020年6月30日的三个月相比，对生物制药开发产品和服务的需求大幅增加。

 

生物制药开发公司截至2020年9月30日的6个月的毛利润包括4.36亿美元的摊销费用减少，这是由于对与GPT收购相关的采购会计中记录的库存增加的价值进行了调整。截至2020年9月30日的6个月的毛利润还包括178美元的增量摊销费用，这些费用与技术无形资产的价值调整有关，这些无形资产已摊销至收入成本。剔除摊销追赶，截至2020年9月30日的六个月的毛利润为10.242亿美元，截至2020年9月30日的六个月的毛利率为0.69%。

 

第25页
目录

 

持续监测

我们的持续监测部门设计、开发和销售用于监测各种环境参数(如温度、湿度和差压)的系统，以确保在医院、制药和医疗器械制造商、血库、药店和实验室环境中保持关键的储存和加工条件。持续监测的产品和系统寿命更长，我们的客户购买这些产品和系统是完全可自由支配的，因此销售对一般经济状况很敏感。连续监控产品可以与永久或基于订阅的软件许可证一起销售，这可能是相关硬件正常运行所必需的。服务需求是由我们客户的质量控制和监管环境推动的，这些环境需要定期维修和重新校准或认证我们的持续监控系统。

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          

营业收入

   $ 3,619     $ 3,586       1 %   $ 6,864     $ 6,903       (1 %)

毛利

     1,368       1,221       12 %     2,552       2,506       2 %

毛利占收入的百分比

     38 %     34 %     4 %     37 %     36 %     1 %

 

在截至2020年9月30日的三个月里，Continental Monitoring的营业收入增长了1%，这主要是因为我们的许多客户地点放宽了限制，允许我们的技术人员到现场执行之前因新冠肺炎相关限制而积压的工作。在截至2020年9月30日的六个月里，持续监测的收入下降了1%，原因是美国社会和经济的许多方面因应新冠肺炎疫情而关闭和放缓。具体地说，在2020年4月和5月期间，我们前往客户的许多设施安装和维修系统的能力受到了严格限制。这些限制在我们第一财季晚些时候开始放松，因此我们的销售量开始增加。

 

在截至2020年9月30日的前三个月和六个月，持续监测毛利率百分比分别上升了4个百分点和1个百分点，这主要是由于在截至2020年6月30日的三个月中，主要业务部门进行了重组，导致其运营效率稳步提高。这次重组是我们改善该部门运营和由此产生的毛利率百分比的路线图中的一步。

 

公司和其他

公司和其他主要由我们冷链包装部门的业绩组成，该部门在截至2020年3月31日的一年中解散，不再被视为一个应报告的部门，以及未分配的公司费用。

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          
营业收入   $ -     $ 896       (100 %)   $ -     $ 2,213       (100 %)

毛利

     83       85       (2 %)     64       412       (84 %)

毛利占收入的百分比

     不适用       9 %     不适用       不适用       19 %     不适用  

 

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目录

 

营业费用

 

截至2020年9月30日的三个月和六个月的运营费用与上年同期相比分别增长了54%和55%。

 

卖

销售费用主要是由劳动力成本驱动的，包括工资和佣金；因此，它可能会随着销售水平的不同而不同。

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          

销售费用

   $ 3,786     $ 2,274       66 %   $ 7,861     $ 4,482       75 %

占收入的百分比

     12 %     9 %     3 %     13 %     9 %     4 %

 

截至2020年9月30日的三个月和六个月的销售费用分别增长了66%和75%，这主要是由于生物制药开发部门发生的销售成本，部分被较低的专业服务成本、较低的佣金成本和较低的差旅相关成本所抵消，因为我们从2020年3月开始对员工实施了严格的旅行限制。在截至2020年9月30日的三个月中，销售费用占收入的百分比为12%，截至2020年9月30日的前六个月为13%，而截至2019年9月30日的三个月和六个月的销售费用均为9%。我们计划继续在销售和营销资源方面进行适度的战略投资，以进一步增加有机收入增长。此外，与生物制药开发部门的销售队伍相关的成本预计将继续导致销售费用占收入的比例高于我们历史上产生的百分比；然而，一旦生物制药开发部门恢复到正常销售水平，预计增长将开始正常化。*短期内，我们预计总销售费用约占收入的10%-15%。

 

一般事务和行政事务

劳动力成本，包括非现金股票薪酬和无形资产摊销，推动了大部分一般和行政费用。

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          

一般和行政费用

   $ 10,615     $ 7,703       38 %   $ 20,714     $ 15,223       36 %

占收入的百分比

     33 %     30 %     3 %     34 %     29 %     5 %

 

截至2020年9月30日的前三个月和前六个月，一般和行政费用分别增长了38%和36%。增加的主要原因是，与收购GPT收购的无形资产相关的摊销费用增加；与生物制药开发部门相关的成本，包括与为该部门实施我们的企业资源规划工具相关的专业服务费；以及较高的非现金股票薪酬支出，但由于公司某些高管将部分现金激励转换为非现金股票，奖金和工资支出下降几乎完全抵消了这一增长。

 

第27页
目录

 

研究与发展

研发费用主要由劳动力成本和第三方顾问的成本组成。

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

            

2020

    

2019

          

研发费用

   $ 2,414     $ 915       164 %   $ 5,010     $ 1,934       159 %

占收入的百分比

     8 %     4 %     4 %     8 %     4 %     4 %

 

在截至2020年9月30日的三个月和六个月里，研究和开发费用分别增长了164%和159%，这主要是生物制药开发部门支出的结果。包括生物制药开发部门在内，我们预计研发费用在短期内将约占收入的7%-10%，这部分取决于经济复苏的速度。

 

营业外支出(收入) 

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

    

2020与2019年

    

2020

    

2019

          

营业外费用

   $ 2,086       920       127 %   $ 4,902     $ 952       415 %

 

截至2020年9月30日止三个月及六个月的营业外开支主要由利息开支及与我们于2019年8月发行的1.375可转换优先票据(“票据”)有关的债务折价摊销、现金及现金等价物赚取的利息收入、外汇交易损益等组成。

 

与截至2019年9月30日的前三个月和前六个月相比，截至2020年9月30日的三个月和六个月的利息支出和债务折价摊销均有所增加，原因是与票据相关的利息支出在截至2020年9月30日的三个月和六个月都未偿还，但只有截至2019年9月30日的三个月和六个月的一部分。利息支出主要被我们货币市场账户的利息收入所抵消。与截至2020年9月30日的三个月和六个月相比，货币市场在截至2019年9月30日的三个月和六个月赚取了更高的利息，因为前一年的利率更高。

 

如第1项内附注1所述。财务报表在采用2020-06年会计准则更新后，与2025年8月15日到期的1.375%可转换优先票据相关的非现金利息支出将减少。

 

所得税

 

   

截至9月30日的三个月，

    

百分比变化

    

截至9月30日的六个月，

    

百分比变化

  
   

2020

    

2019

    

2020与2019年

    

2020

    

2019

          

所得税(福利)费用

   $ (295 )   $ 602       (149 %)   $ (758 )   $ 1,365       (156 %)

实际税率

     (12 %)     16 %     (28 %)     (24 %)     15 %     (39 %)

 

我们的有效税率显著受益于630美元的不确定税收状况的释放，股票期权的行使，以及较小程度的税前收入下降。我们的所得税税率因许多因素而有所不同，但一般来说，我们预计在未来的基础上，我们根据GPT收购调整后的实际税率将约为25%，加上或减去与向员工支付基于股票的奖励相关的额外税收优惠和不足的影响；见附注10。第一项中的“所得税”。财务报表以供更多讨论。与员工股票支付奖励相关的超额税收优惠和不足已经并可能在未来造成我们已实现的有效税率的大幅波动，这取决于我们股票支付计划下行使的股票期权的时间、数量和性质。

 

净利润：

截至2020年9月30日的6个月的净收入随收入、毛利润和营业费用的变化而变化(其中包括3276美元、6866美元和2667亿美元的非现金：基于股票的薪酬、在业务合并中收购的无形资产的摊销以及票据的利息支出和折价摊销，部分被与库存逐步增加摊销的累积效应相关的436美元的利益所抵消)。

 

季节性

 

我们的生物制药开发部门受到与客户预算周期一致的适度季节性波动的影响。该部门的资本设备和消耗品销售通常在一年的第一个日历季度最低，在第四个日历季度(也就是我们会计年度的第三个季度)最高。其他可报告的部门通常不受季节性的影响。

 

第28页
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流动性与资本资源

 

我们的流动性来源包括运营产生的现金、手头的现金和现金等价物、营运资本以及潜在的额外股权和债券发行。从历史上看，我们对资源的更重要使用包括收购、长期资本支出、支付债务和利息义务，以及向股东支付季度股息。尽管新冠肺炎疫情导致整体营收下降，但我们仍然相信，我们拥有在这段动荡时期继续运营所需的流动性。在截至2020年9月30日的六个月里，我们继续采取措施减少现金支出和支出，包括限制差旅，减少招聘新员工，以及将部分高管薪酬从现金转换为非现金股票薪酬和激励。

 

即使考虑到目前的宏观经济状况，我们相信手头的现金和现金等价物以及运营产生的现金将足以满足我们的短期和长期需求。此外，我们认为，如果有必要，我们可以进入股票和信贷市场。然而，额外的股权或债务融资，或其他交易，可能无法以可接受的条款获得，如果有的话。

 

营运资本是流动资产超过流动负债的数额。截至2020年9月30日和2020年3月31日，我们的营运资本分别为260,592美元和96,784美元。截至2020年9月30日和2020年3月31日，我们分别拥有241,924亿美元和81,380美元的现金和现金等价物，这些现金和现金等价物主要以货币市场基金的形式持有。我们认为所有购买时原始到期日在3个月或以下的高流动性投资都是现金等价物。

 

2020年6月9日，我们完成了60万股普通股的出售和发行，2020年6月16日，我们的承销商全面行使了购买9万股普通股的选择权。对公众的发行价为每股225.00美元。扣除承销折扣和佣金以及我们最初支付的其他发行费用，我们从此次发行中获得的总收益为145,935美元。

 

根据修订后的IBP协议条款，如果公司能够实现某些运营和监管里程碑，我们必须支付或有对价。潜在的未贴现对价支付范围从0欧元到450欧元不等，这取决于正在开发的单位是否经过美国和外国监管机构的销售认证。我们目前认为，应急措施的所有方面都很有可能实现，我们预计在截至2021年3月31日的一年中支付5.3亿美元。

 

截至2020年9月30日，未偿还本金总额为172,500美元的票据。该批债券的息率为1.375厘，每半年派息一次，分别于每年2月15日及8月15日派息一次，由本署于2020年2月15日首次付款起计。如果满足某些条件，这些票据可以在到期前转换。我们目前预计未来的票据转换将完全以我们普通股的股份结算，如果转换条件得到满足，并收到票据持有人的转换通知，我们将不时重新评估这一政策。*我们遵守了于2020年9月30日以及之前所有年度的所有债务协议，并履行了所有债务偿还义务。请参阅附注7.第1项中的“负债”。财务报表了解这些交易的更多细节。我们可能会不时回购或以其他方式偿还债务，并采取其他措施减少债务或以其他方式改善我们的资产负债表。这些行动可能包括偿还或再融资未偿债务、私下协商的交易或其他。可能注销的债务金额(如果有的话)可能是实质性的，将由我们的董事会自行决定，并将取决于市场状况、我们的现金状况和其他考虑因素。

 

我们定期评估战略收购的机会。我们目前手头有大量现金和现金等价物，但未来的重大收购可能需要我们获得额外的资本，承担额外的第三方债务或产生其他长期债务。我们相信，我们有能力在未来发行更多股权或债券，以便为我们的收购和投资活动提供更多资金。

 

分红

 

自2003年以来，我们一直定期支付季度股息。在截至2020年9月30日的前六个月以及截至2020年3月31日的每个季度，我们宣布并支付了每股0.16美元的股息。

 

2020年10月，我们宣布董事会宣布季度现金股息为每股普通股0.16美元，于2020年12月15日支付给2020年11月30日收盘时登记在册的股东。

 

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目录

 

现金流

 

我们来自运营、投资和融资活动的现金流如下(以千计)：

 

   

截至9月30日的六个月，

  
   

2020

    

2019

  

经营活动提供的净现金

   $ 12,610     $ 7,149  

净现金(用于)投资活动

     (707 )     (3,098 )

融资活动提供的现金净额

     147,104       231,240  

 

截至2020年9月30日的前六个月，来自运营活动的现金流提供了12,610美元，这主要来自GPT运营提供的现金和我们营运资金账户的有利变化。在截至2020年9月30日的六个月里，用于投资的现金低于截至2019年9月30日的六个月，其中包括收购IBP的现金支出。融资活动提供的现金包括我们的股权融资，在截至2020年9月30日的六个月中提供了145,935美元，以及我们的可转换债券发行和股权融资，在截至2019年9月30日的六个月中提供了252,065美元。

 

合同义务和其他商业承诺

 

我们是许多合同义务的一方，这些义务涉及在正常业务过程中向第三方付款的承诺。有关我们截至2020年3月31日的合同义务和其他商业承诺的描述，请参阅我们于2020年6月1日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的截至2020年3月31日的财年10-K表格。在截至2020年9月30日的六个月内，我们的合同义务和其他商业承诺的性质在正常业务过程之外没有实质性变化。截至2020年9月30日，我们对日常采购用品和库存的未结采购订单负有约4902亿美元的合同义务，这些订单将在不到一年的时间内支付。

 

表外安排

 

截至2020年9月30日，我们没有表外安排或义务。

 

关键会计政策和估算

 

关键会计估计是那些我们认为既重要又需要我们做出困难、主观或复杂判断的估计，通常是因为我们需要估计本质上不确定的事情的影响。这些估计是基于历史经验和我们认为在这种情况下合适的各种其他因素。实际金额和结果可能与管理层做出的这些估计不同。某些需要大量管理层估计并被认为对我们的经营结果或财务状况至关重要的会计政策在我们截至2020年3月31日的年度报告10-K表格中的“项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的关键会计政策和估计部分进行了讨论。

 

项目3.数量和质量披露a关于市场风险

 

我们没有衍生品工具，对大宗商品市场风险的敞口也很小。我们的报告货币是美元，我们每一家海外子公司的本位币都是其各自的当地货币。我们的业务包括美国以外的业务，我们在以其他货币进行交易以及将我们的国际财务业绩转换为美元所产生的换算调整方面存在货币风险。由于各种因素，包括公司间货币计价贷款、以各种货币销售我们的产品、以各种货币购买原材料和设备以及不以功能货币计价的税收风险，我们在全球业务中面临着更多的货币风险。由于收购GPT，这些风险敞口有所增加，GPT的相当大一部分业务是在瑞典克朗开展的。汇率波动可能会对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。

 

我们持有货币市场基金的投资。因此，我们面临着利率、发行人信用质量或其他因素变化可能导致的市场风险带来的潜在损失。

 

第30页
目录

 

项目4.管制和程序

 

对披露控制和程序的评价

 

我们维持根据1934年修订后的《证券交易法》(下称《交易法》)颁布的披露控制和程序(见第13a-15(E)条规则和第15d-15(E)条规则)，旨在确保交易法报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内被记录、处理、汇总和报告，并在适当的情况下积累并传达给我们的管理层，包括我们的主要高管和主要财务官，或履行类似职能的人员，以便及时

 

截至2020年9月30日，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督下，对我们的披露控制和程序的设计和运营的有效性进行了评估。我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，鉴于以下更详细描述的重大弱点已经得到补救，我们的披露控制和程序在本报告涵盖的期末是有效的。

 

物质缺陷的补救

如第II部第9A项所披露。“控制和程序”在截至2020年3月31日的10-K表格年度报告中，在截至2020年3月31日的三个月中，我们发现，在支持我们财务报告流程的某些信息技术(IT)系统的用户访问和程序变更管理方面，与无效的信息技术一般控制(ITGC)相关的内部控制存在重大缺陷。

 

从截至2020年3月31日的三个月开始，一直持续到2020年6月30日，我们实施了之前披露的补救计划，其中包括：(I)针对ITGC的培训方案和财务报告内部控制政策，其中包括就他们负责的每一项控制的要求对控制所有人进行教育；(Ii)设立负责IT合规和监督的新角色；(Iii)制定ITGC的基础文档，以促进人员和职能发生变化时的知识转让；(Iv)制定IT管理审查和测试计划，以监测ITGC以及(V)加强向董事会审计委员会报告补救措施的季度报告。

 

在截至2020年6月30日的三个月内，我们完成了对受影响的ITGC控制的操作有效性的测试，发现它们是有效的。因此，我们得出的结论是，截至2020年6月30日，我们的实质性弱点得到了有效补救，我们的披露控制程序自2020年9月30日起生效。他说：

 

财务报告内部控制的变化

GPT的收购于2019年10月31日完成。GPT的财务结果包括在我们截至2020年9月30日的未经审计的合并财务报表中。在截至2020年9月30日的6个月中，GPT业务代表了大约15080亿美元的收入和2083美元的净亏损。由于此次收购发生在2020财年第三季度，我们对财务报告内部控制的评估范围不包括GPT。这一排除符合美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的一般指导，即在收购当年，对最近收购的业务的评估可能会被排除在我们的范围之外。

 

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目录

 

第二部分：其他信息

 

第1项法律程序

 

请参阅注释11。第一项中的“承付款和或有事项”。财务报表。“获取有关我们可能参与的任何法律程序的信息。

 

第1A项危险因素

 

我们受到特定于我们的风险的影响，以及影响在全球市场上运营的所有企业的因素。我们已知的可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生实质性不利影响的重大因素在我们截至2020年3月31日的年度报告Form 10-K中进行了描述。关于风险因素的信息也出现在本10-Q表格第I部分-第2项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析-前瞻性陈述”中。本10-Q表格更新的截至2020年3月31日的年度报告中的风险因素部分，包括“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析-业务概述-新冠肺炎与业务更新”中的讨论，在所有实质性方面都是最新的。这些风险因素并不能确定我们面临的所有风险--我们的运营也可能受到我们目前未知或我们目前认为对我们的运营无关紧要的因素的影响。由于已知和未知的风险和不确定性，我们过去的财务业绩可能不是未来业绩的可靠指标，历史趋势不应用于预测未来的结果或趋势。

 

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用

 

2005年11月7日，我们的董事会通过了一项股票回购计划，允许回购最多30万股我们的普通股，其中到目前为止已经回购了162,486股；然而，在过去的三个会计年度中，没有根据该计划购买任何股票。该计划将一直持续到达到最大限额或通过董事会的进一步行动终止该计划。在本财年或过去三个财年的任何一个财年，我们都没有回购我们的普通股。

 

第32页
目录

 

第6项陈列品

 

证物编号：

展品说明

31.1+

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条对首席执行官的认证

31.2+

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证首席财务官

32.1*

根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条对首席执行官的认证

32.2*

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席财务官
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101.PRE+ 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104+

封面交互式数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101.*中的适用分类扩展信息)。

 

+随函存档

*随信提供

 

 

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目录

 

签名

 

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。

 

 

梅萨实验室公司

(注册人)

 

 

日期：2020年11月5日 通过：

/s/Gary M.Owens.

加里·M·欧文斯

首席执行官
     
     
日期：2020年11月5日 通过：

/s/ 约翰·V·萨基斯

约翰·V·萨基斯

首席财务官

                        
 

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