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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格:
(标记一)
关于截至的季度期间
或
由_至_的过渡期
佣金档案编号
(章程中规定的注册人的确切姓名)
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) |
(主要行政机关地址) | (邮政编码) |
(注册人电话号码,包括区号) | |
根据该法第12(B)条登记的证券:
每一类的名称 | 商品代号 | 每间交易所的注册名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第(13)或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规则要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参看《交易法》第12B-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义.
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。◻
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是
截至2020年10月27日,
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越洋运输有限公司及附属公司
FORM 10-Q季度报告的索引
截至2020年9月30日的季度
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第一部分:第一部分。财务信息
项目I。 | 财务报表 |
越洋运输有限公司及附属公司
简明合并操作报表
(单位:百万美元,每股数据除外)
(未经审计)
截至三个月 | 截至9个月 | ||||||||||||
9月30日,北京 | 9月30日,北京 | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |||||
$ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
成本和开支 | |||||||||||||
| | | | ||||||||||
折旧摊销 | | | | | |||||||||
一般和行政 | | | | | |||||||||
| | | | ||||||||||
减值损失 | — | ( | ( | ( | |||||||||
资产处置损失净额 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
营业收入(亏损) | | ( | ( | ( | |||||||||
其他收入(费用),净额 | |||||||||||||
利息收入 | | | | | |||||||||
利息支出,扣除资本化金额后的净额 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
债务重组和清偿的收益(亏损) | | ( | | ( | |||||||||
其他,净 | | | ( | | |||||||||
| ( | ( | ( | ||||||||||
所得税费用前收益(亏损) | | ( | ( | ( | |||||||||
所得税费用(福利) | ( | | | | |||||||||
净收益(亏损) | | ( | ( | ( | |||||||||
可归因于非控股权益的净收入 | — | — | | | |||||||||
可归因于控股权益的净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
每股收益(亏损) | |||||||||||||
基本型 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
稀释 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
加权平均流通股 | |||||||||||||
基本型 | | | | | |||||||||
稀释 | | | | |
请参阅随附的说明。
- 1 -
目录
越洋运输有限公司及附属公司
简明综合全面收益表(亏损)
(单位:百万美元)
(未经审计)
截至三个月 | 截至9个月 | ||||||||||||
9月30日,北京 | 9月30日,北京 | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |||||
净收益(亏损) | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
可归因于非控股权益的净收入 | — | — | | | |||||||||
可归因于控股权益的净收益(亏损) | | ( | ( | ( | |||||||||
改叙前定期福利净收入(成本)的组成部分 | — | — | ( | | |||||||||
定期收益净成本的组成部分重新分类为净收益(亏损) | | — | | | |||||||||
所得税前其他综合收益(亏损) | | — | ( | | |||||||||
与其他综合收益(亏损)相关的所得税 | — | — | — | — | |||||||||
其他综合收益(亏损) | | — | ( | | |||||||||
可归因于非控股权益的其他全面收入 | — | — | — | — | |||||||||
可归因于控股权益的其他综合收益(亏损) | | — | ( | | |||||||||
综合收益(亏损)合计 | | ( | ( | ( | |||||||||
可归因于非控股权益的全面收益总额 | — | — | | | |||||||||
可归因于控股权益的综合收益(亏损)总额 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
请参阅随附的说明。
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越洋运输有限公司及附属公司
压缩合并资产负债表
(单位:百万,共享数据除外)
(未经审计)
9月30日,北京 | 十二月三十一号, | ||||||
| 2020 |
| 2019 |
| |||
资产 | |||||||
现金和现金等价物 |
| $ | | $ | | ||
应收账款,扣除备用金#美元后的净额 | | | |||||
材料和用品,扣除津贴净额#美元 | | | |||||
受限现金账户和投资 | | | |||||
其他流动资产 | | | |||||
流动资产总额 | | | |||||
财产和设备 | | | |||||
减去累计折旧 | ( | ( | |||||
财产和设备,净额 | | | |||||
承包无形资产 | | | |||||
递延所得税,净额 | | | |||||
其他资产 | | | |||||
总资产 |
| $ | | $ | | ||
负债和权益 | |||||||
应付帐款 |
| $ | | $ | | ||
应计所得税 | | | |||||
一年内到期的债务 | | | |||||
其他流动负债 | | | |||||
流动负债总额 | | | |||||
长期债务 | | | |||||
递延所得税,净额 | | | |||||
其他长期负债 | | | |||||
长期负债总额 | | | |||||
承诺和或有事项 | |||||||
股票,瑞士法郎 | |||||||
和 | |||||||
授权, | | | |||||
额外实收资本 | | | |||||
累积赤字 | ( | ( | |||||
累计其他综合损失 | ( | ( | |||||
总控股权益股东权益 | | | |||||
非控股权益 | | | |||||
总股本 | | | |||||
负债和权益总额 |
| $ | | $ | |
请参阅随附的说明。
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越洋运输有限公司及附属公司
简明合并权益表
(单位:百万美元)
(未经审计)
截至三个月 | 截至9个月 | ||||||||||||
9月30日,北京 | 9月30日,北京 | ||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 2020 |
| 2019 |
| |||||
股份 | |||||||||||||
期初余额 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
根据以股份为基础的薪酬计划发行股份 | — | — | | — | |||||||||
期末余额 | | $ | | $ | | $ | | ||||||
额外实收资本 | |||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
股份薪酬 | | | | | |||||||||
可转换债务工具的权益部分 | | — | | — | |||||||||
其他,净 | — | | ( | ( | |||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
累积赤字 | |||||||||||||
期初余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
可归因于控股权益的净收益(亏损) | | ( | ( | ( | |||||||||
采用会计准则更新的效果 | — | — | ( | | |||||||||
期末余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
累计其他综合损失 | |||||||||||||
期初余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
可归因于控股权益的其他综合收益(亏损) | | — | ( | | |||||||||
采用会计准则更新的效果 | — | — | — | ( | |||||||||
期末余额 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
总控股权益股东权益 | |||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
可归因于控股权益的综合收益(亏损)总额 | | ( | ( | ( | |||||||||
股份薪酬 | | | | | |||||||||
可转换债务工具的权益部分 | | — | | — | |||||||||
其他,净 | — | | ( | ( | |||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
非控股权益 | |||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
可归因于非控股权益的全面收益总额 | — | — | | | |||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
总股本 | |||||||||||||
期初余额 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
综合收益(亏损)合计 | | ( | ( | ( | |||||||||
股份薪酬 | | | | | |||||||||
可转换债务工具的权益部分 | | — | | — | |||||||||
其他,净 | — | | ( | ( | |||||||||
期末余额 | $ | | $ | | $ | | $ | |
请参阅随附的说明。
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越洋运输有限公司及附属公司
简明合并现金流量表
(单位:百万美元)
(未经审计)
截至9个月 | |||||||
9月30日,北京 | |||||||
| 2020 |
| 2019 |
| |||
经营活动现金流 | |||||||
净损失 |
| $ | ( | $ | ( | ||
调整至经营活动提供的现金净额: | |||||||
合同无形资产摊销 | | | |||||
折旧摊销 | | | |||||
基于股份的薪酬费用 | | | |||||
减值损失 | | | |||||
对未合并关联公司的投资减值损失 | | — | |||||
资产处置损失净额 | | | |||||
(收益)债务重组和清偿损失 | ( | | |||||
递延所得税费用 | | | |||||
其他,净 | | | |||||
递延收入变动,净额 | ( | | |||||
递延成本变动,净额 | | ( | |||||
其他营业资产和负债变动,净额 | ( | ( | |||||
经营活动提供的净现金 | | | |||||
投资活动的现金流 | |||||||
资本支出 | ( | ( | |||||
处置资产所得,净额 | | | |||||
对未合并附属公司的投资 | ( | ( | |||||
非限制性和限制性投资的到期日收益 | — | | |||||
其他,净 | — | | |||||
投资活动所用现金净额 | ( | ( | |||||
融资活动的现金流 | |||||||
发行债券的收益,扣除贴现和发行成本后的净额 | | | |||||
偿还债务 | ( | ( | |||||
其他,净 | ( | ( | |||||
用于融资活动的现金净额 | ( | ( | |||||
非限制性和限制性现金及现金等价物净减少 | ( | ( | |||||
期初不受限制和受限的现金和现金等价物 | | | |||||
不受限制和受限的现金和现金等价物,期末 |
| $ | | $ | |
请参阅随附的说明。
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目录
越洋运输有限公司及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1-商务
越洋石油有限公司(连同其子公司和前身,除非上下文另有规定,否则统称为“越洋”、“我们”、“我们”或“我们”)是一家领先的国际油气井海上合同钻井服务提供商。我们专门从事近海钻井业务中技术要求苛刻的部门,特别关注超深水和恶劣环境的钻井服务。*我们的移动式近海钻井船队被认为是世界上最多才多艺的船队之一。*我们主要按日费率承包钻机、相关设备和工作人员,以钻探油气井。*截至2020年9月30日,我们拥有或拥有部分所有权权益,并运营着一支
注2-重要会计政策
演示文稿-我们根据美国(“美国”)公认的会计原则编制随附的未经审计的简明合并财务报表。用于临时财务信息,并附有说明,以形成美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)监管条例第10-Q和第2910条。*根据此类规则和规定,这些财务报表不包括美国普遍接受的会计原则要求的完整财务报表的所有披露。简明综合财务报表反映所有调整,管理层认为这些调整是公平列报中期财务状况、经营业绩和现金流量所必需的。*除非另有说明,否则此类调整被认为是正常的经常性性质。截至2020年9月30日的三个月和九个月的运营业绩不一定表明截至2020年12月31日的一年或任何未来时期可能预期的结果。*随附的简明综合财务报表及其附注应与截至2019年12月31日和2018年12月31日的经审计综合财务报表及其附注以及截至2019年12月31日的三个年度中的每一年一并阅读,包括在我们的年度报告中2020年2月18日提交的10-K表格.
会计估计-为了根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表,我们必须做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的披露的估计和假设。*我们会持续评估我们的估计和假设,包括与我们的信贷损失拨备、超额和陈旧材料和用品拨备、待售资产、物业和设备、无形资产、租赁、所得税、或有事项、基于股份的薪酬和离职后福利计划相关的估计和假设。我们的估计和假设是基于历史经验和其他我们认为合理的因素。实际结果可能与这样的估计不同。
注3-会计准则更新
最近采用的会计准则
金融工具-信贷损失-自2020年1月1日起,我们通过了会计准则更新,要求实体估计从短期贸易应收账款到长期融资等金融资产的预期终身信贷损失。*我们的应收账款代表在不同国家为我们的客户提供服务所赚取的对价,包括综合石油公司、政府所有或政府控股的石油公司和其他独立石油公司,其中大多数目前具有企业家族投资级信用评级。我们建立了程序,通过审查我们的历史信用损失和评估未来预期,使用损失率法应用会计准则更新的要求,并记录了初步估计的拨备,并对累计赤字进行了相应的分录。*我们的采用对我们的简明综合财务状况、运营或现金流量表没有实质性影响,也没有对我们的简明综合财务报表附注中所载的披露产生实质性影响。
注4-未合并的附属公司
投资-我们持有各种部分拥有、未合并的公司的投资,其中最重要的是
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越洋运输有限公司及附属公司
简明合并财务报表附注─续
(未经审计)
做出了总计为$的现金贡献
关联方交易-我们根据管理服务协议与猎户座进行某些关联方交易,以运营和维护恶劣环境的漂浮器。越洋公司(TransOcean):诺尔日以及钻井平台营销的营销服务协议。于钻井平台投入服务前,吾等亦与Orion就建造钻井平台及其他有关完工及交付事宜订立船厂护理协议,进行若干关联方交易。*在截至2020年9月30日的三个月零九个月里,我们收到了总计美元的现金付款
注5-收入
概述-我们履行义务的期限因合同而异。*截至2020年9月30日,预期剩余期限最长的钻井合同(不包括未行使的期权)将延长至2028年2月。为了与我们的客户获得合同,我们产生了前期运营成本,以准备一个钻井平台进行合同签订,并将钻井平台交付或动员到钻井地点。我们推迟此类前期运营成本,并在估计的合同期内以与一般活动速度一致的直线基础确认运营和维护成本。*在截至2020年9月30日的三个月和九个月中,我们确认的前期运营成本为
2020年6月,我们与一家客户签订了和解和相互释放协议,该协议规定最终解决与前期履行的履约义务相关的纠纷。*关于和解,除其他事项外,我们的客户同意支付我们$
分解-我们确认的收入如下(以百万美元为单位):
截至2020年9月30日的三个月 | 截至2019年9月30日的三个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国 |
| 挪威 |
| 巴西 |
| 其他 |
| 总计 |
|
| 美国 |
| 挪威 |
| 巴西 |
| 其他 |
| 总计 |
| |||||||||||
超深水浮子 |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
恶劣环境下的飞蚊 | — | | — | | | | | — | | | ||||||||||||||||||||||
深水漂浮器 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
中水漂浮物 | — | — | — | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||||||||||||
总收入 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
截至2020年9月30日的9个月 | 截至2019年9月30日的9个月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国 |
| 挪威 |
| 巴西 |
| 其他 |
| 总计 |
|
| 美国 |
| 挪威 |
| 巴西 |
| 其他 |
| 总计 |
| |||||||||||
超深水浮子 |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | | ||||||||||
恶劣环境下的飞蚊 | — | | — | | | | | — | | | ||||||||||||||||||||||
深水漂浮器 | — | — | — | — | — | — | — | | | | ||||||||||||||||||||||
中水漂浮物 | — | — | — | | | — | — | — | | | ||||||||||||||||||||||
总收入 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
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目录
越洋运输有限公司及附属公司
简明合并财务报表附注─续
(未经审计)
合同负债-我们确认记录在其他流动负债和其他长期负债中的合同负债,用于动员、合同准备、有偿运营前待命时间、资本升级和在剩余合同期限内使用直线法减少日费率合同的递延收入。我们与客户合同的合同责任如下(以百万为单位):
9月30日,北京 | 十二月三十一号, | ||||||
| 2020 |
| 2019 |
| |||
记录在其他流动负债中的递延合同收入 |
| $ | | $ | | ||
记录在其他长期负债中的递延合同收入 | | | |||||
合同总负债 |
| $ | | $ | |
合同负债的重大变化如下(以百万为单位):
截至9个月 | |||||||
9月30日,北京 | |||||||
| 2020 |
| 2019 |
| |||
合同总负债,期初 | $ | | $ | | |||
因确认商品和服务收入而减少 | ( | ( | |||||
由于随时间转移的商品和服务而增加 | | | |||||
合同总负债,期末 | $ | | $ | |
注6-钻井舰队
在建工程-我们在建工程的变化,包括资本支出和其他资本增加,如下(以百万美元为单位):
截至9个月 | |||||||
9月30日,北京 | |||||||
| 2020 |
| 2019 |
| |||
施工工作正在进行中,工期开始 |
| $ | | $ | | ||
资本支出 | |||||||
新建工程施工方案 | | | |||||
其他设备和建筑工程 | | | |||||
资本支出总额 | | | |||||
应计资本增加的变动 | ( | | |||||
正在进行的建筑工程受损 | — | ( | |||||
投入使用的财产和设备 | ( | ( | |||||
在建工程,工期结束 |
| $ | | $ | |
持有和使用的资产减值-在截至2020年3月31日的三个月里,我们确定了我们资产组的账面价值可能无法收回的指标。这些指标包括最近大宗商品价格和我们股票市值的大幅下降,由于我们的客户宣布减少资本投资以应对大宗商品价格,对我们钻井服务的预期需求减少,以及预计日费率的降低。“作为我们测试的结果,我们确定我们的中水浮子的携带量受到了损害。*在截至2020年9月30日的9个月中,我们确认亏损美元
持有待售资产的减值-在截至2020年9月30日的9个月里,我们宣布打算以对环境负责的方式出售或退役超深水浮标GSF开发钻机II,恶劣的环境下的飞蚊极地先锋和Songa和Dee和中水漂浮者Sedco:711, Sedco:714和越洋航空712,以及相关资产。*在截至2020年9月30日的9个月中,我们确认了总计亏损$
在截至2019年9月30日的9个月内,我们宣布打算以对环境负责的方式让超深水漂浮者退役深海发现者,企业发现者和发现者精神,以及相关资产。*在截至2019年9月30日的三个月和九个月中,我们确认了总计亏损$
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越洋运输有限公司及附属公司
简明合并财务报表附注─续
(未经审计)
我们以账面金额超过估计公允价值减去出售成本来计量钻井单位和相关资产的减值。*我们使用其他重要的可观察投入(代表第2级公允价值计量)估计资产的公允价值,包括钻井单位的指示性市场价值和将为废品价值或其他目的出售的相关资产。
处置-在截至2020年9月30日的9个月内,在我们努力处置非战略性资产的过程中,我们完成了对恶劣环境漂浮物的出售极地先锋,Songa和Dee和北极越洋公司和中水漂浮者Sedco:711, 塞德科 714 和越洋航空公司:712,以及相关资产。*在截至2020年9月30日的9个月中,我们收到的现金净收益总额为$
在截至2019年9月30日的9个月内,我们完成了超深水浮子的销售。深水边疆, 深水千年和帕洛斯海洋钻井平台,严酷的环境漂浮者埃里克·劳德,深水漂浮器杰克·贝茨和越洋公司:706和中水漂浮者放线菌和宋加-三角洲,以及相关资产。*在截至2019年9月30日的9个月中,我们收到的现金净收益总额为$
持有待售资产-截至2020年9月30日,我们持有待售资产的账面总额,包括超深水漂浮器GSF开发钻机II,连同相关资产,为$
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越洋运输有限公司及附属公司
简明合并财务报表附注─续
(未经审计)
注7-债务
概述
未偿债务-扣除与债务相关的余额,包括我们债务的未摊销折扣、溢价、发行成本和公允价值调整后的本金总额和账面总额如下(以百万美元为单位):
本金金额 | 账面金额 |
| ||||||||||||
9月30日,北京 | 十二月三十一号, |
| 9月30日,北京 | 十二月三十一号, |
| |||||||||
| 2020 |
| 2019 |
|
| 2020 |
| 2019 |
| |||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
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| | | | |||||||||||
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| | | | |||||||||||
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| — | | — | |||||||||||
| — | | — | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| — | | — | |||||||||||
| | | | |||||||||||
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| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
债务总额 | | | | | ||||||||||
减少一年内到期的债务 | ||||||||||||||
利率6.50%的优先债券将于2020年11月到期 | | | | | ||||||||||
2022年5月到期的5.52%高级担保票据 | | | | | ||||||||||
5.375厘高级担保票据,2023年5月到期 | | | | | ||||||||||
5.875厘高级担保票据,2024年1月到期 | | | | | ||||||||||
7.75%高级担保票据,2024年10月到期 | | | | | ||||||||||
6.25%高级担保票据,2024年12月到期 | | | | | ||||||||||
6.125厘高级担保票据,2025年8月到期 | | | | | ||||||||||
2027年1月到期的2.50%高级担保可交换债券 | — | — | | — | ||||||||||
11.50%高级担保票据,2027年1月到期 | — | — | | — | ||||||||||
一年内到期的债务总额 | | | | | ||||||||||
长期债务总额 |
| $ | | $ | |
| $ | | $ | |
计划到期日-截至2020年9月30日,我们债务的计划到期日,包括本金分期付款和其他分期付款,代表交换债务的未贴现预计利息支付,如下(以百万美元为单位):
| 校长 |
| 其他 |
|
| |||||
| 分期付款 |
| 分期付款 |
| 总计 |
| ||||
截至9月30日的12个月, | ||||||||||
2021 | $ | | $ | | $ | | ||||
2022 | | | | |||||||
2023 | | | | |||||||
2024 | | | | |||||||
2025 | | | | |||||||
此后 | | | | |||||||
债务分期付款总额 | $ | | $ | | | |||||
债务相关余额总额(净额) | ( | |||||||||
债务账面总额 | $ | |
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目录
越洋运输有限公司及附属公司
简明合并财务报表附注─续
(未经审计)
担保信贷安排-我们有$
利率调整-当我们的非信用增强型优先无担保长期债务的信用评级发生变化时,我们某些票据的利率可能会不时调整。*截至2020年9月30日,
可交换债券-2023年1月30日到期的0.50%可交换优先债券(以下简称可交换债券)可在紧接到期日前一个营业日营业结束前的任何时间按当前汇率
债务发行
有担保的优先无担保票据-2020年1月17日,我们发行了$
优先担保可交换债券-2020年8月14日,我们发行了$
高级担保可交换债券可以在紧接到期日或赎回日之前的第二个营业日交易结束前的任何时间按初始汇率
*越洋运输有限公司每股股票- 11 -
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越洋运输有限公司及附属公司
简明合并财务报表附注─续
(未经审计)
1,000美元纸币,这意味着初始转换价格为1,000美元
优先担保优先无担保票据-2020年9月11日,我们发行了$
高级担保票据-2019年2月1日,我们发行了$
2019年5月24日,我们发行了$
债务重组和报废
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月内,由于赎回、交换要约、私人交易所、投标要约和公开市场回购,我们重组或注销了某些票据。*我们记录了2020年8月和2020年9月根据ASC 470-60完成的交易所交易,由Debtors进行问题债务重组。
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(未经审计)
此类交易的本金金额、现金支付和确认损益总额如下(以百万美元为单位):
截至9月30日的9个月, | ||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | |||||||||||||||||||||
| 已交换 |
| 赎回 |
| 已回购 |
| 总计 |
| 招标 |
| 已回购 |
| 总计 |
| ||||||||
高级债券于2020年11月到期,息率6.50% | $ | — | $ | — | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
优先债券2021年12月到期,利率6.375厘 | | — | | | | | | |||||||||||||||
优先债券,利率3.80厘,2022年10月到期 | | — | | | | | | |||||||||||||||
2023年1月到期的0.50%可交换优先债券 | | — | | | — | — | — | |||||||||||||||
5.375厘高级担保票据,2023年5月到期 | — | — | | | — | — | — | |||||||||||||||
优先债券2023年7月到期,息率9.00% | — | | — | | | | | |||||||||||||||
7.25厘优先债券,2025年11月到期 | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
利率7.50厘的优先债券,2026年1月到期 | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
优先债券2027年2月到期,息率8.00% | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
债券利率7.45厘,2027年4月到期 | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
2027年4月到期的8.00%债券 | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
债券利率7.00%,2028年6月到期 | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
债券利率7.50厘,2031年4月到期 | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
6.80厘优先债券,2038年3月到期 | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
7.35厘优先债券,2041年12月到期 | | — | — | | — | — | — | |||||||||||||||
重组或报废的本金总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
现金支付总额 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||||
在交易所发行的债务本金总额 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||
合计净收益(亏损),截至9月30日的三个月, | $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | ||||||||
合计净收益(亏损),截至9月30日的9个月, | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
注8-所得税
税收拨备和税率-在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的9个月中,我们的有效税率为(
报税表-某些司法管辖区的税务机关正审核我们的报税表,并在某些情况下发出评税。*我们正在捍卫我们在这些司法管辖区的税收立场。“虽然我们不能预测或保证这些诉讼的时间或结果,但我们预计最终负债不会对我们的简明综合财务状况或经营业绩产生重大不利影响,尽管它可能对我们的简明综合现金流量表产生重大不利影响。
巴西税务调查-2005年12月,巴西税务当局开始发布关于我们2000至2004年纳税申报单的纳税评估。*2008年1月,我们就这些纳税评估向巴西税务当局提交了抗议信,目前我们正在进行上诉程序。-2014年5月,巴西税务部门发布了2009和2010年度的额外纳税评估,2014年6月,我们就这些纳税评估向巴西税务部门提出了抗议。*在截至2018年12月31日和2019年12月31日的几年中,这两起案件中的每一起都有一部分顺利结案。截至2020年9月30日,剩余的总纳税评估是针对BRL的。
其他税务事项-我们通过我们在世界各国的各个子公司开展业务。*每个国家都有自己的税制,名义税率、扣除额和税收属性各不相同。*我们可能会不时确定先前评估的税务状况的变化,这些变化可能会导致我们记录的资产和负债的调整。虽然我们无法预测这些变化的结果,但我们预计这些调整产生的影响(如果有的话)不会对我们的简明综合财务状况表、经营业绩或现金流量产生重大不利影响。
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(未经审计)
注9-每股收益(亏损)
用于计算每股收益(亏损)的分子和分母如下(单位:百万,每股数据除外):
截至9月30日的三个月: | 截至9月30日的9个月, | ||||||||||||||||||||||||
2020 | 2019 | 2020 | 2019 | ||||||||||||||||||||||
| 基本型 |
| 稀释 |
| 基本型 |
| 稀释 |
| 基本型 |
| 稀释 |
| 基本型 |
| 稀释 |
| |||||||||
每股收益(亏损)的分子 | |||||||||||||||||||||||||
可归因于控股权益的净收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
利息支出对可转换债务工具的影响 | — | | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
计算每股收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||||||
每股收益(亏损)的分母 | |||||||||||||||||||||||||
加权平均流通股 | | | | | | | | | |||||||||||||||||
以股份为基础的奖励的效力 | | | | | | | | | |||||||||||||||||
可转换债务工具的效力 | — | | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||
加权平均每股股份计算 | | | | | | | | | |||||||||||||||||
每股收益(亏损) | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
在截至2020年9月30日的三个月零九个月里,我们将其排除在计算之外
注10-或有事项
法律程序
诉讼及声称的违约通知-于交易所交易(见附注7-债项)完成前,吾等已完成若干内部重组交易(“内部重组”),据此,现有担保票据的各现有附属控股公司担保人(“上层票据担保人”)分别以出资方式投资其下级控股公司附属公司的部分股权,以换取为高级担保可交换债券提供担保的控股公司附属公司的等值股权
2020年9月2日,作为现有担保票据的持有者,由Whitebox Advisors LLC管理的基金或与Whitebox Advisors LLC关联的基金向美国纽约南区地区法院(“法院”)提交了一份与内部重组和2020年9月至2020年9月的交换要约有关的申诉(下称“申诉”)。*申诉基于以下指控:(I)高级担保可交换债券和11.50%高级担保债券的附属担保人本应但没有担保现有的2025年担保债券和现有的2027年担保债券,从而违反了管理该等债券的契约条款,以及(Ii)声称提供此类担保的义务应在相关的交换要约备忘录中披露。*起诉书要求就2020年9月1日的交换要约发出临时限制令和初步禁制令(“TRO和禁制令”)。诉讼还要求(I)对2020年9月至2020年9月交换要约的条款进行某些更改,其中包括就交换要约备忘录中所谓的误报和遗漏进行更正披露,允许参与者撤回之前的任何投标,并延长2020年9月至2020年9月交换要约的到期日,或者(Ii)另一种选择是,向Whitebox赔偿因此类指控的不当行为而遭受的实际损害。在2020年9月3日的听证会上,法院及时驳回了原告的传票和禁制令请求。
同样在2020年9月2日,Whitebox和太平洋投资管理公司(PIMCO)管理的或附属于太平洋投资管理公司(PIMCO)的基金,作为
2020年9月23日,我们向法院提交了对申诉的答复,并提出反诉,寻求宣告性判决,其中包括内部重组没有导致现有2027年担保票据契约下的违约。在答复和反诉的同时,我们还提交了即决判决动议,要求对我们的宣告性判决请求进行加速判决。
截至2020年9月30日,$
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(未经审计)
现有2027年担保票据,且2027年担保票据通知由这些持有人在90天宽限期后适当提供,一旦有效声明加速至少现有2027年担保票据当时未偿还本金总额的25%,管辖该系列票据的契约下的所有未偿还本金、利息和其他义务都将到期和应付,除非持有人放弃加速或基础违约已得到纠正。*由此产生的履行此类义务的需要,可能会对我们的流动性和为此获得融资的能力造成重大不利压力。-加快我们在管理现有2027年担保票据的契约下的义务将导致担保信贷安排下的违约事件,在担保信贷安排下持有至少50%的总承诺额的贷款人的指示下,如果不放弃,可能导致承诺的终止和所有未偿还借款的加速。如果(I)我们被要求向Whitebox支付任何损害赔偿,或(Ii)如果我们的任何债务加速或以其他方式被要求在到期前偿还,我们现有的流动性和获得未来流动性来源的渠道可能会紧张,我们可能没有财力或资金来支付此类赔偿,或回购或偿还此类债务。
我们相信起诉书和2027年票据通知中的指控都是毫无价值的,我们将继续针对此类指控,包括任何相关的未来索赔或指控,继续积极为自己辩护,以确保任何此类错误的指控、索赔和通知不会导致不当判断、违约或加速事件,包括但不限于,在我们的担保信贷安排下。“虽然我们不能预测或保证这些指控的结果,但我们预计它们不会对我们的简明综合财务状况表、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
见附注12-后续事件。
Macondo油井事件--2010年4月22日,超深水浮子深水地平线在路易斯安那州海岸外的Macondo油井爆裂导致钻井平台起火和爆炸后沉没。大多数针对我们的民事和刑事索赔由美国多地区诉讼司法小组合并,并移交给美国路易斯安那州东区地区法院(以下简称MDL法院),现在所有这些索赔都已得到解决。*我们将大力防御我们之前的和解没有解决的任何未来行动,并采取一切可用的防御措施。*截至2019年12月31日,与Macondo油井事件相关的估计或有损失的剩余负债为#美元,我们认为这些损失是可能的,并且可以对其做出合理的估计
石棉诉讼-2004年,在提交给密西西比州巡回法院的申诉中,我们的几家子公司与许多其他独立被告一起被点名,2014年,路易斯安那州也提出了一组类似的申诉。原告是一些被告的前雇员,他们普遍声称被告使用或制造了含有石棉的钻井泥浆添加剂,用于钻井作业,要求疏忽、产品责任、严格责任和琼斯法案和一般海事法允许的索赔。原告通常寻求未指明的补偿性和惩罚性赔偿的裁决,但法院指定的特别检察官裁定,琼斯法案的雇主被告,如我们,不能被起诉要求惩罚性赔偿。*在2020年9月30日,
其他事项-我们卷入了许多其他诉讼、监管事项、纠纷和索赔,无论是声称的还是非声称的,所有这些都是在正常业务过程中发生的,我们预计责任(如果有的话)不会对我们的浓缩综合财务状况、运营业绩或现金流产生重大不利影响。*我们无法确定地预测上述具体描述的任何事项或任何其他未决、威胁或可能的诉讼或法律程序的结果或影响。他说:
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(未经审计)
我们不能保证我们对任何税收、监管、诉讼或其他诉讼事项的结果或影响的信念或预期将被证明是正确的,并且这些事项的最终结果可能与管理层目前的估计大不相同。
环境问题
根据“综合环境响应、补偿和责任法案”(“CERCLA”)和类似的州法案,我们有某些潜在的责任,这些法案监管各种废物处置场所的有害物质清理,包括下文所述的那些。CERCLA的目的是加快危险物质的补救,而不考虑过错。每个地点的潜在责任方(“PRP”)包括该地点物质的现在和以前的所有者和经营者、运输者和生产者。很难量化环境问题和补救义务的潜在成本。责任是严格的,可以是连带的。
我们的一家子公司被指定为PRP,与位于加利福尼亚州圣达菲斯普林斯的一个地点有关,该地点被称为Waste Disposal,Inc.地点。*根据与美国环境保护局(EPA)和美国司法部达成的参与协议,我们和其他PRPS同意通过补救现场来了结我们潜在的责任。*该工地的补救行动已于2006年完成。我们在持续运营和维护成本中的份额微不足道,我们预计不会有任何额外的潜在责任是实质性的。EPA、相关的州机构或PRPS对其他索赔的解决方案正处于不同的调查阶段。然而,根据现有信息,我们预计所有环境问题导致的最终责任(如果有的话)以及可能被断言的与之相关的已知潜在法律索赔,不会对我们的简明综合财务状况、运营业绩或现金流量产生重大不利影响。
注11-金融工具
概述-我们金融工具的账面价值和公允价值如下(以百万为单位):
2020年9月30日 | 2019年12月31日 |
| |||||||||||
携载 | 公平 | 携载 | 公平 |
| |||||||||
| 金额 |
| 价值 |
| 金额 |
| 价值 |
| |||||
现金和现金等价物 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
限制性现金和现金等价物 | | | | | |||||||||
长期债务,包括本期债务 | | | | |
我们运用以下方法和假设估计了每类金融工具的公允价值:
现金和现金等价物-我们的现金和现金等价物主要投资于活期存款、短期定期存款和货币市场基金。*我们的现金和现金等价物的账面金额代表历史成本加上应计利息,由于工具的到期日较短,这接近公允价值。
受限现金和现金等价物-我们的受限现金和现金等价物因抵押品要求、法律、法规或法院命令而受到限制,主要投资于活期存款、短期定期存款和货币市场基金。*我们的受限现金和现金等价物的账面金额代表历史成本加上应计利息,由于工具的到期日较短,这接近公允价值。
债务-我们债务的账面金额代表本金,扣除未摊销折扣、溢价、债务发行成本和公允价值调整后的本金。我们使用其他重要的可观察投入来衡量我们债务的估计公允价值,代表了2级公允价值计量,包括工具的条款和信用利差。
注12-后续事件
诉讼和据称的违约通知-2020年10月2日,太平洋投资管理公司(PIMCO)、Whitebox和其他某些顾问和债券持有人向TransOcean Inc.提交了一份据称是关于现有2025年担保票据的违约通知(“2025年担保票据通知”),该通知基于与2027年担保票据通知相同的所谓违约,但涉及现有的2025年担保票据。*我们认为2025年票据通知中的指控是毫无根据的,我们将继续积极为自己辩护,反对此类指控,包括任何相关的未来索赔或指控,以确保任何此类错误的指控、索赔和通知不会导致不当判断、违约或加速事件,包括但不限于,在我们的担保信贷安排下。
2020年10月8日,法院发布命令,安排对我们2020年10月28日简易判决动议的口头辩论。随后,2020年10月8日,Whitebox提出简易判决交叉动议,要求法院驳回我们的简易判决动议,驳回我们的反诉。*截至2020年9月30日,$
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(未经审计)
虽然我们不能预测或保证这些指控的结果,但我们预计这些指控不会对我们的简明综合财务状况表、经营业绩或现金流量产生重大不利影响。
投标要约-于2020年10月13日,我们宣布以现金方式购买(I)任何及所有2020年11月到期的6.50%未偿还优先债券(以下简称“6.50%优先债券”)和(Ii)最多$
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第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
前瞻性信息
本季度报告中包含的有关未来财务业绩和经营结果的陈述以及其他非历史事实的陈述均为符合美国(下称“美国”)第227A节含义的前瞻性陈述。1933年证券法和1934年美国证券交易法第21E条。本季度报告中的前瞻性陈述包括但不限于关于以下主题的陈述:
本季度报告中的前瞻性陈述可通过使用以下词语和其他类似表达来识别:
◾ | 预计 | ◾ | 预算 | ◾ | 估计数 | ◾ | 预测 | ◾ | 可能 | ◾ | 平面图 | ◾ | 项目 | ◾ | 应不应该 |
◾ | vbl.相信,相信 | ◾ | 可 | ◾ | 期望 | ◾ | 拟 | ◾ | 力所能及 | ◾ | 预测 | ◾ | 排定 |
此类陈述会受到许多风险、不确定性和假设的影响,包括但不限于:
上述风险和不确定因素超出了我们的控制能力,在许多情况下,我们无法预测可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中显示的结果大不相同的风险和不确定因素。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者潜在的假设被证明是不正确的,实际结果可能与所示的结果大不相同。*可归因于我们或代表我们行事的人的所有后续书面和口头前瞻性声明都明确地根据这些风险和不确定性进行了整体限定。*您不应过度依赖前瞻性陈述,每一种陈述都只说明特定陈述的日期。*我们明确表示不承担任何义务或承诺公开发布任何前瞻性声明的任何更新或修订,以反映我们对该声明的任何预期或信念的任何变化,或任何前瞻性声明所基于的事件、条件或情况的任何变化,除非法律另有要求.
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业务
越洋石油有限公司(连同其子公司和前身,除非上下文另有规定,否则称为“越洋”、“我们”、“我们”或“我们的”)是一家领先的国际油气井海上合同钻井服务提供商。截至2020年10月27日,我们拥有或部分拥有并运营38个移动式海洋钻井装置,包括27个超深水浮体和11个恶劣环境浮体。截至2020年10月27日,我们正在建造两艘超深水钻井船。
我们在单一的全球运营部门提供合同钻井服务,其中包括与我们的移动式海上钻井船队、相关设备和工作人员主要按日费率签订合同,以钻探油气井。我们专门从事近海钻井业务中技术要求苛刻的领域,特别关注超深水和恶劣环境的钻井服务。我们的钻井船队是世界上用途最多的钻井船队之一,由钻井船和半潜式漂浮器组成,用于支持全球的近海钻井活动和近海支持服务。
我们的合同钻井服务业务在地理上分散在世界各地的石油和天然气勘探和开发地区。尽管钻井平台可以从一个地区移动到另一个地区,但移动钻井平台的成本和移动钻井平台的船只的可用性可能会导致供需平衡在地区之间有所波动。尽管如此,由于钻井平台的机动性,地区之间的显著差异往往不会长期存在。我们的船队在一个单一的全球市场运营,提供合同钻井服务。我们钻井平台的位置以及用于运营、建造或升级我们钻井平台的资源分配由我们客户的活动和需求决定。
重大事件
债券发行-2020年1月至17日,我们发行了7.5亿美元的本金总额8.00%的2027年2月到期的优先无担保票据(“现有的2027年有担保票据”),扣除发行成本,我们收到的现金收益总额为7.43亿美元。见“-流动性和资本资源-流动性的来源和用途。”
债务交换-于2020年8月14日,我们在非现金私人交易所发行了2.38亿美元本金总额2.50%的2027年1月到期的优先担保可交换债券(以下简称“高级担保可交换债券”),以换取2023年1月到期的0.50%可交换优先债券本金总额3.97亿美元(统称为“2020年8月至2020年私人交易所”)。*在截至2020年9月30日的三个月零九个月里,由于2020年8月至2020年8月的私人交易所,我们确认了与债务重组相关的7200万美元的收益。见“-经营业绩”和“-流动性和资本资源-流动性的来源和用途”。
于2020年9月,我们与各自持有人进行非现金交换交易,发行本金总额为6.87亿美元的11.50%高级担保票据(“11.50%高级担保票据”),与各自持有人进行非现金交换交易,以换取与债务重组相关的几个系列现有债务证券的本金总额15.1亿美元(“2020年9月交换要约”,并连同2020年8月至2020年8月的私人交易所,“交换交易”)。*在截至2020年9月30日的三个月零九个月里,由于2020年9月1日的交换要约,我们确认了与债务重组相关的3.56亿美元的收益。见“-经营业绩”和“-流动性和资本资源-流动性的来源和用途”。
提前偿债-于2020年1月17日,我们提供通知,要求全额赎回2023年7月到期的未偿还9.00%优先票据(“9.00%优先票据”)。*于2020年2月18日,我们支付了7.67亿美元(包括全额拨备)来赎回9.00%的优先票据,在截至2020年3月31日的三个月里,我们确认了与赎回债务偿还相关的6500万美元的亏损。见“-经营业绩”和“-流动性和资本资源-流动性的来源和用途”。
在截至2020年9月30日的9个月里,我们在公开市场回购了1.24亿美元的某些债务证券的本金总额,并支付了总计9100万美元的现金。*在截至2020年9月30日的三个月和九个月中,我们确认与偿还回购债务相关的净收益总额分别为2100万美元和3300万美元。见“-经营业绩”和“-流动性和资本资源-流动性的来源和用途”。
投标要约-于2020年10月13日,我们宣布以现金投标购买(I)202年11月到期的任何及所有未偿还的6.50%优先债券(“6.50%优先债券”)及(Ii)2021年12月到期的6.375厘优先债券(“6.375%优先债券”)、2022年10月到期的3.80%优先债券(“3.80%优先债券”)的总收购价高达2亿美元,2023年5月到期的5.375厘优先担保票据(“5.375厘高级担保票据”)及2025年11月到期的7.25厘优先票据(“现有2025年有担保票据”),惟须受若干条件规限(“2020年10月至2020年投标要约”)。*关于2020年10月至2020年10月的投标要约,截至2020年10月26日的提前投标到期日,我们收到了各债券持有人的有效投标如下:3,600万美元的6.50厘优先债券、7,600万美元的6.375厘优先债券、900万美元的3.8厘优先债券、1.03亿美元的5.375厘高级担保债券及1.24亿美元的现有2025年担保债券。*2020年10月27日,作为2020年10月和2020年10月投标要约的结果,我们支付了总计2.13亿美元的现金,以结算有效投标的票据。*在截至2020年12月31日的三个月里,由于这些交易,我们预计将确认与有效投标票据报废相关的总计约1.3亿美元的净收益。*根据2020年10月至20日投标报价的条款和条件,每个报价将于2020年11月9日到期。见《流动性和资本资源--流动性的来源和用途》。
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诉讼及声称的违约通知-于交易所交易完成前,吾等完成若干内部重组交易(“内部重组”),据此,现有2025年有担保票据、2026年到期的7.50%高级票据(“现有2026年有担保票据”)及现有2025年有担保票据及现有2027年有担保票据的各现有附属控股公司担保人(“上层票据担保人”),(“现有担保票据”)分别以出资方式投资其下级控股公司附属公司的部分股权,以换取为高级担保可交换债券及11.50%的高级担保票据提供担保的控股公司附属公司的等值股本。
2020年9月2日,由Whitebox Advisors and LLC(“Whitebox”)管理或附属于Whitebox Advisors LLC(“Whitebox”)的基金,作为我们某些系列票据的持有者,根据2020年9月至2020年9月的交换要约,向美国纽约南区地区法院(“法院”)提交了一份与内部重组和2020年9月至2020年9月的交换要约相关的申诉(“申诉”)。*申诉所寻求的(I)是与2020年9月1日的交换要约有关的临时限制令和初步禁令(“tro和禁令”),以及(Ii)要求对2020年9月1日的交换要约的条款进行某些修改或给予Whitebox实际损害赔偿. 同样在2020年9月2日,Whitebox和太平洋投资管理公司(PIMCO)管理的或附属于太平洋投资管理公司(PIMCO)的基金,作为现有2027年担保票据本金总额25.1%的持有人,向TransOcean Inc.提供了据称的违约通知(“2027年票据通知”),声称违约依据与请求强制令和禁令的起诉书类似。*此外,2020年10月2日,PIMCO、Whitebox和某些其他顾问和债券持有人还向TransOcean Inc.提交了关于现有2025年有担保票据的据称违约通知(“2025年有担保票据通知”,以及2027年有担保票据通知,“票据通知”),该通知基于与2027年有担保票据通知相同的所谓违约,但涉及现有的2025年有担保票据。我们认为诉讼和笔记通知中的指控都是毫无根据的。见“-流动性和资本资源-流动性的来源和用途。”
客户和解-2020年6月,我们与一名客户签订了和解和相互释放协议,其中规定了最终解决纠纷。*关于和解,除其他事项外,我们的客户同意在2023年1月15日之前分四次等额支付1.85亿美元。“见”--经营业绩。
减值-在截至2020年9月30日的9个月中,我们确认了总计5.56亿美元的亏损,主要与一个超深水浮子、两个恶劣环境浮子和三个中水浮子的减值有关,以及相关资产,我们在将这些资产归类为待售资产时确定这些资产已经减值。*于截至2020年9月30日止九个月内,吾等确认与吾等于Orion Holdings(Cayman)Ltd.Limited(及其附属公司“Orion”)的投资减值有关的亏损5,900万美元,该亏损在其他净额中并无税项影响,因为吾等确定吾等投资的账面价值超过估计公允价值。*在截至2020年3月31日的三个月内,我们确定了我们的合同钻井服务报告部门中的资产组可能无法收回的指标。*作为我们测试的结果,我们确定我们的中水漂浮资产组中剩余钻井平台和相关资产的账面价值已受损。*在截至2020年9月30日的9个月中,我们确认了与这些持有和使用的资产减值相关的3100万美元的亏损。“见”--经营业绩。
展望
钻井市场-2019年下半年,所有地理市场行业对我们钻井服务的需求稳步增长,合同期限和日费率大幅改善,这一势头在2020年第一季度末被新冠肺炎的影响和主要产油国之间的生产纠纷刺激的大宗商品价格大幅下跌打断。
自从开始努力缓解新冠肺炎的传播以来,许多国家的政府也采取了实质性的措施来鼓励经济活动,包括部署大规模的经济刺激计划,放松或取消对旅行、商业运营和公众集会的限制。由于这些行动,对碳氢化合物的需求已经开始改善,尽管还没有恢复到疫情爆发前的水平,但到2020年底,全球碳氢化合物消费量预计将超过新冠肺炎疫情爆发前的90%。
在2020年期间,我们的许多客户减少了资本支出,以应对大流行,导致几个以前批准的离岸项目要么被推迟,要么被取消。因此,截至2020年9月的9个月期间,授予的新超深水合同是自截至2015年9月的9个月以来最少的。*这种低迷的合约活动可能会持续到2021年上半年。
虽然这些行动对我们的近期市场前景有不利影响,但它们造成了整个行业闲置钻机的加速退役,从而导致市场上的钻机供应减少。因此,再加上新重组钻探公司的潜在整合,可能会在中长期推动高规格资产利用率指标的提高。
此外,随着全球经济继续克服大流行的影响,对碳氢化合物的需求继续复苏,我们预计,客户目前对近海项目的投资水平将使人们在不久的将来关注增加储备替换活动的必要性。*我们一些承诺投资低碳和可再生能源的客户已经宣布了增加此类投资的计划。*一些客户还表示打算在未来几十年减少他们在碳氢化合物开发和生产方面的支出。然而,近海油气部门在过去六年中实现的结构性效率提高,大大改善了近海开发项目的经济性,使
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细分一个有竞争力的新供应来源。考虑到目前对陆上页岩的不利情绪以及海上钻井设备供应的减少,我们预计未来几年对我们服务的需求和日费率将稳步增长。
船队状态-我们指的是我们钻井平台的可用性,根据未承诺的船队费率。未承诺船队费率的定义是未承诺天数除以测算期内钻井平台日历天数的总数,以百分比表示。*未承诺日的定义是钻井平台空闲或堆叠、未与客户签订合同、也未交付造船厂的日历日。*未承诺的机队费率不包括定价期权的影响。截至2020年10月14日,2020年剩余时间以及截至2024年12月31日的四个年度中每一年的未承诺机队费率如下:
| 2020 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2024 |
| ||||||
未承诺的船队费率 | ||||||||||||||||
超深水浮子 | 49 | % | 65 | % | 84 | % | 83 | % | 83 | % | ||||||
恶劣环境下的飞蚊 | 26 | % | 47 | % | 59 | % | 78 | % | 98 | % |
绩效和其他关键指标
合同积压-合同积压定义为最大合同运营天数乘以公司合同期内剩余的天数,不包括动员、复员、合同准备、其他激励条款或报销收入的收入,这些收入预计对我们的合同钻探收入不会很大。*合同积压代表考虑到公司合同期内有效的合同运营日数,可以赚取的最大合同钻探收入。*我们船队的积压合同如下:
10月14日, | 七月十五日, | 2月14日 |
| |||||||
| 2020 |
| 2020 |
| 2020 |
| ||||
合同积压 | (单位:百万美元) |
| ||||||||
超深水浮子 | $ | 6,061 |
| $ | 6,487 |
| $ | 7,282 | ||
恶劣环境下的飞蚊 | 2,156 | 2,403 | 2,836 | |||||||
中水漂浮物 | — | — | 45 | |||||||
总合同积压 |
| $ | 8,217 |
| $ | 8,890 |
| $ | 10,163 |
我们相信,我们业界领先的积压合同使我们在竞争中脱颖而出。-我们的积压合同只包括确定的承诺,这些承诺由签署的钻井合同代表,在某些情况下,由等待合同执行的其他最终协议代表。*我们的合同积压包括与我们目前正在建设的合同新建单元相关的金额,但不包括与我们为在建的第二个新建单元签订的有条件协议相关的金额。*合同运营日费率可能高于我们最终收到的实际日费率,或者在某些情况下可能适用另一种合同日费率,如等待气象率、维修率、备用率或不可抗力率。由于许多因素,包括钻井平台停机或暂停运营,合同运营日费率也可能高于我们最终收到的实际日费率。*在某些合同中,例如,如果维修超过规定的时间段,日费率可能会降至零。
新冠肺炎疫情和截至2020年9月30日的9个月中油价的波动,包括油价的急剧下跌,可能会对我们客户的财务状况产生重大不利影响。*这可能导致合同取消、提前终止、客户寻求降价或更优惠的经济条款、最终收回应收账款的能力降低,或者签订较低的日费率合同,或者不得不闲置、堆叠或退役更多的钻井平台。
日均收入-日均收入被定义为合同钻探收入,不包括合同终止、报销和合同无形摊销的收入,每个工作日赚取的收入。*工作日的定义是钻井平台在开始运营后的固定合同期内签订合同赚取日费率的日历日。*我们船队的平均每日收入如下:
截至三个月 | ||||||||||
9月30日,北京 | 六月三十日 | 9月30日,北京 | ||||||||
| 2020 |
| 2020 |
| 2019 |
| ||||
日均收入 | ||||||||||
超深水浮子 |
| $ | 329,300 |
| $ | 296,500 | $ | 339,400 | ||
恶劣环境下的飞蚊 | $ | 372,500 | $ | 331,900 | $ | 298,300 | ||||
中水漂浮物 |
| $ | — |
| $ | 99,400 | $ | 106,200 | ||
机队日均总收入 |
| $ | 343,500 |
| $ | 307,800 | $ | 314,500 |
我们的日均收入随着市场状况和收入效率的变化而波动。*平均每天的收入可能会受到从客户那里收到的一次性奖金或遣散费收入的影响。*我们的船队总平均日收入也受到正在运营的钻井平台级别组合的影响,因为与超深水浮子和恶劣环境的浮子相比,深水浮子、中水浮子和高规格自升式平台通常以较低的日费率签约。我们不再经营深水浮子、中水浮子或高规格自升式平台。当钻井平台在客户验收后开始运行时,我们将新建造的钻机计入计算中。我们将钻井平台从处置或分类为持有待售钻井平台的计算中移除,除非我们在销售后继续运营钻井平台,在这种情况下,我们在合同完成或更新时移除钻井平台。
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收入效率-收入效率定义为测算期的实际合同钻探收入,不包括合同终止和报销收入,除以测算期计算的最大收入,以百分比表示。最高收入被定义为合同钻井收入的最大金额,不包括合同终止和补偿的收入,钻井单位在测算期内可以赚取的最大金额,不包括与激励条款相关的金额。*我们船队的收入效率如下:
截至三个月 | ||||||||||
9月30日,北京 | 六月三十日, | 9月30日,北京 | ||||||||
| 2020 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
收入效率 | ||||||||||
超深水浮子 | 97 | % | 98 | % | 98 | % | ||||
恶劣环境下的飞蚊 | 96 | % | 97 | % | 96 | % | ||||
中水漂浮物 | — | % | 79 | % | 79 | % | ||||
机队总平均营收效率 | 97 | % | 97 | % | 97 | % |
收入效率衡量的是我们最终将合同机会转化为收入的能力。*我们的收入效率率有所不同,因为在某些情况下可能适用的替代合同日费率(如等待天气费率、维修率、备用率、不可抗力费率或零费率)下获得的收入有所不同。我们的营收效率也受到激励性绩效奖金或处罚的影响。当钻井平台在客户验收后开始运行时,我们将新建造的钻机计入计算中。*我们不包括未按合同操作的钻井平台,例如堆叠的钻井平台。
钻机利用率-钻机利用率的定义是总作业天数除以测算期内钻机日历天数的总天数,以百分比表示。*我们船队的钻井平台利用率如下:
截至三个月 | ||||||||||
9月30日,北京 | 六月三十日, | 9月30日,北京 | ||||||||
| 2020 |
| 2020 |
| 2019 | |||||
钻井平台利用率 | ||||||||||
超深水浮子 | 60 | % | 61 | % | 51 | % | ||||
恶劣环境下的飞蚊 | 75 | % | 80 | % | 79 | % | ||||
中水漂浮物 | — | % | 25 | % | 33 | % | ||||
总船队平均钻井平台利用率 | 65 | % | 66 | % | 58 | % |
由于闲置和堆叠钻井平台,以及在造船厂和动员期间,我们的钻井平台利用率下降,以至于这些钻井平台无法赚取收入。当钻井平台在客户验收后开始运行时,我们将新建造的钻机计入计算中。*我们在处置或分类为持有待售的钻井平台时,将其从计算中删除。因此,当闲置或堆叠的设备从我们的钻井车队中移除时,我们的钻井平台利用率可能会增加。
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经营业绩
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月相比
以下是对我们经营业绩的分析。有关运营天数、日均营收、营收效率和钻井平台利用率的定义,请参阅“-业绩和其他关键指标”.
截至9月30日的三个月, | |||||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 更改百分比: | ||||||||
(单位:百万美元,除当日金额和百分比外) | |||||||||||||||
| |||||||||||||||
营业天数 | 2,307 |
| 2,489 | (182) | (7) | % | |||||||||
日均收入 |
| $ | 343,500 | $ | 314,500 | $ | 29,000 | 9 | % | ||||||
收入效率 | 97 | % | 97 | % | |||||||||||
钻井平台利用率 | 65 | % | 58 | % | |||||||||||
合同钻探收入 |
| $ | 773 | $ | 784 | $ | (11) | (1) | % | ||||||
运维费用 | (470) | (547) | 77 | 14 | % | ||||||||||
折旧及摊销费用 | (190) | (212) | 22 | 10 | % | ||||||||||
一般和行政费用 | (45) | (45) | — | 尼姆 | |||||||||||
减值损失 | — | (583) | 583 | 尼姆 | |||||||||||
资产处置损失净额 | (64) | (4) | (60) | 尼姆 | |||||||||||
营业收入(亏损) | 4 | (607) | 611 | 尼姆 | |||||||||||
其他收入(费用),净额 | |||||||||||||||
利息收入 | 6 | 11 | (5) | (45) | % | ||||||||||
利息支出,扣除资本化金额后的净额 | (145) | (166) | 21 | 13 | % | ||||||||||
债务重组和清偿的收益(亏损) | 449 | (12) | 461 | 尼姆 | |||||||||||
其他,净 | 21 | 3 | 18 | 尼姆 | |||||||||||
所得税费用前收益(亏损) | 335 | (771) | 1,106 | 尼姆 | |||||||||||
所得税优惠(费用) | 24 | (54) | 78 | 尼姆 | |||||||||||
净收益(亏损) |
| $ | 359 | $ | (825) | $ | 1,184 | 尼姆 |
“纳米”的意思是没有意义。
合同钻探收入-与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2019年9月30日的三个月合同钻探收入下降,主要原因如下:(A)堆叠或闲置钻机产生的收入约为6,500万美元,(B)出售或分类为持有待售的钻机产生的收入约为2,000万美元,(C)与新冠肺炎无关的客户报销收入下降导致的收入下降约2,000万美元,以及(D)我们在2019年8月开始的光船租赁下运营的恶劣环境浮子的运营产生的约200万美元。这些减少被以下各项部分抵销:(A)由于造船天数减少和可比船队效率降低而产生的约4,000万美元,(B)在截至2019年9月30日的三个月内在巴西重新激活两个大型超深水浮子产生的约3,500万美元,(C)与新冠肺炎有关的报销收入产生的约1,000万美元,以及(D)由于日费率上升而产生的约500万美元。
成本和开支-与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30日的三个月的运营和维护成本和支出有所下降,主要原因如下:(A)在截至2019年9月30日的三个月中,由于堆叠或闲置钻井平台而产生的约4,000万美元,(B)由于客户可偿还成本降低而产生的约2,000万美元,(C)因出售或分类为持有出售的钻井平台而产生的约2,000万美元,(D)在截至9月30日的三个月中,巴西两个大型超深水浮子重新激活产生的约1,500万美元。2019年和(E)约1000万美元,来自优化的离岸人员成本和相关成本。但这些减少被以下两部分抵消:(A)约1,500万美元因我们与新冠肺炎大流行相关的缓解工作而产生的人事成本,以及(B)约1,300万美元因我们在2019年8月8月开始的光船租赁下运营的恶劣环境浮子的操作而产生。
与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30日的三个月的折旧和摊销费用有所下降,主要原因是出售或归类为持有出售的钻井平台产生了2000万美元。
减值亏损或资产处置-在截至2019年9月30日的三个月里,我们确认了资产减值亏损,主要与我们在将资产归类为持有待售时确定为减值的资产相关。
在截至2020年9月30日的三个月里,我们确认了与出售三个恶劣环境漂浮物和两个中水漂浮物以及相关资产相关的总计6,100万美元的损失。
与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30日的三个月,扣除资本化金额后的其他收入和支出-利息支出减少了3,600万美元,主要原因是偿还、偿还或重组的债务减少了3,600万美元,但与现有2027年担保票据相关的债务发行增加了1,700万美元,部分抵消了这一减少。
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在截至2020年9月30日的三个月中,我们确认了与交易所交易中的重组债务相关的净收益总计4.28亿美元,以及与注销我们在公开市场回购的债务证券的本金总额4900万美元相关的净收益总计2100万美元。*在截至2019年9月30日的三个月里,我们确认了与我们在公开市场回购的债务证券本金总额2.51亿美元报废相关的净亏损总额1200万美元。
与截至2019年9月30日的三个月相比,截至2020年9月30日的三个月的其他收入净额有所增加,主要原因如下:(A)与我们对猎户座的投资相关的收益增加了800万美元,(B)由于汇率的有利变化,净收益增加了800万美元。
所得税费用-在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的三个月里,基于所得税前收益(亏损)收益(费用),我们的有效税率分别为(7.0%)和(6.9%)。*在截至2020年9月30日的三个月里,我们确定了某些离散项目,例如债务重组和报废的收益、资产处置的损失、冠状病毒援助、救济和经济安全法在美国造成的净运营亏损的额外结转,其中结转包括释放之前记录的估值津贴、预扣税款的应计项目以及各种不确定税收头寸的结算到期。*在截至2019年9月30日的三个月内,我们确认了某些离散项目,如资产减值和处置损失、各种不确定税收头寸的结算和到期,但与递延税项资产相关的估值准备的变化部分抵消了这些项目。*在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月里,基于所得税费用前亏损,我们不包括离散项目的有效税率分别为(45.6%)和(37.5%)。
由于我们的经营活动和组织结构,我们的所得税支出与我们的所得税前收入没有成比例的变化。我们所得税前收入的显著下降通常会导致较高的有效税率,而所得税前收入的大幅增加可能会导致较低的有效税率,这取决于上文提到的其他影响所得税支出的因素。*关于截至2020年9月30日的三个月的有效税率计算,我们很大一部分所得税支出来自对毛收入征收所得税的国家,其中最重要的是安哥拉和印度。相反,我们在此期间根据所得税前收入缴纳的所得税最多的国家包括巴西、美国、瑞士和英国。我们的钻井平台运营结构使我们的税收计算进一步复杂化,特别是在我们为征税管辖区有一个以上的运营结构的情况下,因此,根据合同下钻井平台使用的运营结构,有多种计算税收的方法。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月相比
以下是对我们经营业绩的分析。有关运营天数、日均营收、营收效率和钻井平台利用率的定义,请参阅“-业绩和其他关键指标”.
截至9月30日的9个月, | |||||||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 更改百分比: | ||||||||
(单位:百万美元,除当日金额和百分比外) | |||||||||||||||
| |||||||||||||||
营业天数 | 7,127 |
| 7,350 | (223) | (3) | % | |||||||||
日均收入 |
| $ | 321,800 | $ | 312,000 | $ | 9,800 | 3 | % | ||||||
收入效率 | 96 | % | 98 | % | |||||||||||
钻井平台利用率 | 64 | % | 57 | % | |||||||||||
合同钻探收入 |
| $ | 2,462 | $ | 2,296 | $ | 166 | 7 | % | ||||||
运维费用 | (1,535) | (1,565) | 30 | 2 | % | ||||||||||
折旧及摊销费用 | (592) | (648) | 56 | 9 | % | ||||||||||
一般和行政费用 | (133) | (139) | 6 | 4 | % | ||||||||||
减值损失 | (597) | (584) | (13) | (2) | % | ||||||||||
资产处置损失净额 | (64) | (7) | (57) | 尼姆 | |||||||||||
营业亏损 | (459) | (647) | 188 | 29 | % | ||||||||||
其他收入(费用),净额 | |||||||||||||||
利息收入 | 19 | 33 | (14) | (42) | % | ||||||||||
利息支出,扣除资本化金额后的净额 | (458) | (500) | 42 | 8 | % | ||||||||||
债务重组和清偿的收益(亏损) | 396 | (39) | 435 | 尼姆 | |||||||||||
其他,净 | (23) | 34 | (57) | 尼姆 | |||||||||||
所得税费用前亏损 | (525) | (1,119) | 594 | 53 | % | ||||||||||
所得税费用 | (4) | (83) | 79 | 95 | % | ||||||||||
净损失 |
| $ | (529) | $ | (1,202) | $ | 673 | 56 | % |
“纳米”的意思是没有意义。
合同钻探收入-与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月的合同钻探收入有所增加,主要原因如下:(A)在截至2020年9月30日的9个月中,解决争端产生的收入为1.77亿美元;(B)在截至2020年9月30日的9个月中,两个超深水浮子重新激活产生的收入约为1亿美元
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在截至2019年9月30日的9个月中,(C)因在2019年8月开始的光船租赁下运营恶劣环境浮体而产生的约4500万美元,(D)因可比船队活动增加而产生的约4000万美元,(E)与新冠肺炎有关的报销收入产生的约3000万美元,以及(F)因提前终止合同以方便客户而产生的约2500万美元。这些增加被以下减少部分抵消:(A)由于钻井平台堆叠或闲置而产生的约1.4亿美元,(B)由于日费率降低而产生的约4,000万美元,(C)因出售或分类为持有待售的钻井平台而产生的约3,500万美元,(D)因与新冠肺炎无关的报销收入减少而产生的约3,000万美元,以及(E)因可比车队的收入效率降低而产生的约1,000万美元。
成本和开支-与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月的运营和维护成本及支出有所下降,主要原因如下:(A)造船厂减少和延迟使用中维护成本导致的成本约为6,000万美元,(B)出售或归类为待售的钻井平台产生的成本约为4,000万美元,(C)优化离岸和陆上人员成本产生的成本约为3,000万美元,(D)钻井平台堆叠或闲置产生的成本约为2,500万美元,以及(E)客户可偿还成本产生的成本约为1,000万美元。这些减少被以下增加部分抵消:(A)我们在2019年8月开始的光船租赁下运营的恶劣环境浮标的运营产生的约6,000万美元,(B)与减轻新冠肺炎大流行影响相关的人员和相关成本产生的约5,000万美元,以及(C)截至2019年9月30日的9个月在巴西重新激活两个超深水浮标产生的约3,000万美元。
与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月的折旧和摊销费用有所下降,主要原因是出售或归类为持有出售的钻井平台产生了5000万美元。
与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月的一般和行政成本和支出有所下降,主要原因如下:(A)减少了700万美元的法律和专业费用,以及(B)减少了500万美元,这是由于上一年确认的与整合海洋钻井平台UDW技术公司(以下简称“海洋钻井平台”)相关的成本,但被(C)与我们的网络安全计划相关的成本增加所抵消的300万美元部分抵消。
减值或处置资产亏损-在截至2020年9月30日的9个月中,我们确认了资产减值亏损,包括与我们在归类为持有待售资产时确定为减值资产相关的净亏损合计5.56亿美元,与我们中水漂浮资产组减值相关的亏损3100万美元,以及与其他资产减值相关的亏损1000万美元。*在截至2019年9月30日的9个月中,我们确认了资产减值亏损,主要与我们在将其归类为持有待售时确定为减值的资产相关。
在截至2020年9月30日的9个月中,我们确认了与出售3个恶劣环境漂浮物和3个漂浮物以及相关资产相关的总计6,100万美元的损失。*在截至2019年9月30日的9个月中,我们确认了与出售3个超深水浮子、1个恶劣环境浮子、2个深水浮子和2个中水浮子以及相关资产相关的总计200万美元的收益。*在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月中,我们确认与处置与钻井平台销售无关的资产相关的亏损总额分别为300万美元和900万美元。
与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月,扣除资本化金额后的其他收入和支出-利息支出减少了9600万美元,这主要是因为报废、偿还或重组的债务减少了9600万美元,部分被2019年1月1日之后发行的债务增加了6100万美元所抵消。
在截至2020年9月30日的9个月内,我们确认了债务重组和偿还的收益,主要是由于以下原因:(A)与交易所交易中的债务重组相关的总计4.28亿美元的收益,以及(B)与报废我们在公开市场回购的债务证券本金总额1.24亿美元相关的总计3300万美元的收益,但因(C)与全面赎回2023年7月到期的9.00%优先债券相关的亏损6500万美元而部分抵消。*在截至2019年9月30日的9个月内,我们确认与上一年度投标要约中有效投标的票据(“2019年投标票据”)注销相关的亏损1,800万美元,以及因注销我们在公开市场回购的债务证券的本金总额3.81亿美元而产生的净亏损总计2,100万美元。
与截至2019年9月30日的9个月相比,截至2020年9月30日的9个月的其他费用净额有所增加,主要原因如下:(A)截至2020年9月30日的9个月,与我们在猎户座的股权方法投资减值相关的亏损5900万美元,(B)在截至2018年12月31日的年度内完成的廉价购买海洋钻井平台带来的上年确认收益1,100万美元,部分被(C)与我们在猎户座的投资相关的增加的收益1,400万美元所抵消。(B)在截至2019年9月30日的9个月中,与我们在猎户座的股权方法投资相关的减值相关的亏损5900万美元,(B)在截至2018年12月31日的年度中完成的廉价购买海洋钻井平台带来的上年确认收益1100万美元,部分被(C)与我们在猎户座的投资相关的1400万美元的增加收益所抵消。
所得税费用-在截至2020年和2019年9月30日的9个月中,基于所得税费用前亏损,我们的有效税率分别为(0.8%)和(7.4%)。*在截至2020年9月30日的9个月中,我们确定了某些离散项目,如资产减值和处置损失、债务重组和报废收益、为解决纠纷确认的收入、对未合并附属公司投资的减值损失、由于冠状病毒援助、救济和经济安全法在美国造成的净运营亏损,其中包括释放之前记录的估值津贴、各种不确定税收头寸的结算和到期以及预扣税款的应计项目。*在截至2019年9月30日的9个月中,我们确定了某些离散项目,如资产减值和处置损失、结算和到期
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在截至2020年和2019年9月30日的9个月里,在美国因经营结构变化而对我们的递延税种进行的各种不确定的税收状况和调整中,我们的有效税率(不包括离散项目)分别为(16.4%)和(24.7%),这是基于所得税支出前的亏损。*与截至2019年9月30日的9个月相比,我们截至2020年9月30日的9个月的有效税率增加,主要是因为采用了新的运营结构,这降低了我们在当前和未来几年对美国基础侵蚀和反滥用税以及其他现金税的敞口。但在较小程度上,由于某些司法管辖区运营收入的相对组合发生变化,我们的有效税率有所下降。
由于我们的经营活动和组织结构,我们的所得税支出与我们的所得税前收入没有成比例的变化。我们所得税前收入的显著下降通常会导致较高的有效税率,而所得税前收入的大幅增加可能会导致较低的有效税率,这取决于上文提到的其他影响所得税支出的因素。*关于截至2020年9月30日的9个月的有效税率计算,我们很大一部分所得税支出来自对毛收入征收所得税的国家,其中最重要的是安哥拉和印度。相反,我们在此期间根据所得税前收入缴纳的所得税最多的国家包括巴西、美国、瑞士和英国。我们的钻井平台运营结构使我们的税收计算进一步复杂化,特别是在我们为征税管辖区有一个以上的运营结构的情况下,因此,根据合同下钻井平台使用的运营结构,有多种计算税收的方法。
流动性与资本资源
现金的来源和用途
截至2020年9月30日,我们拥有14亿美元的无限制现金和现金等价物,以及4.48亿美元的限制性现金和现金等价物。*在截至2020年9月30日的9个月中,我们的主要现金来源是发行债务的净现金收益和我们经营活动提供的净现金。*我们现金的主要用途是偿还债务和资本支出。
截至9个月 | ||||||||||
9月30日,北京 | ||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| ||||
(单位:百万美元) | ||||||||||
经营活动现金流 | ||||||||||
净损失 |
| $ | (529) |
| $ | (1,202) |
| $ | 673 | |
非现金项目,净额 | 1,168 | 1,613 | (445) | |||||||
营业资产和负债变动,净额 | (519) | (218) | (301) | |||||||
| $ | 120 |
| $ | 193 |
| $ | (73) |
经营活动提供的现金净额减少,主要是由于2020年6月从受限现金账户释放的1.25亿美元现金支付,以履行我们在原告指导委员会和解协议(“PSC和解协议”)下的剩余义务。
截至9个月 | ||||||||||
9月30日,北京 | ||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| ||||
(单位:百万美元) | ||||||||||
投资活动的现金流 | ||||||||||
资本支出 |
| $ | (218) |
| $ | (259) |
| $ | 41 | |
处置资产所得,净额 | 15 | 52 | (37) | |||||||
对未合并附属公司的投资 | (17) | (77) | 60 | |||||||
非限制性和限制性短期投资收益 | — | 123 | (123) | |||||||
其他,净 | — | 3 | (3) | |||||||
| $ | (220) |
| $ | (158) |
| $ | (62) |
用于投资活动的现金净额增加,主要是由于(A)截至2019年9月30日的9个月的短期投资到期所得收益减少,以及(B)处置资产的收益净额减少,但因(C)资本支出减少和(D)对未合并附属公司的投资减少,包括Orion和某些参与研发技术的公司,以提高效率和可靠性,以及增加自动化、可持续性和安全性等,这部分抵消了这一增长。
截至9个月 | ||||||||||
9月30日,北京 | ||||||||||
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| ||||
(单位:百万美元) | ||||||||||
融资活动的现金流 | ||||||||||
发行债券的收益,扣除贴现和发行成本后的净额 | $ | 743 | $ | 1,056 | $ | (313) | ||||
偿还债务 | (1,135) | (1,189) | 54 | |||||||
其他,净 | (27) | (34) | 7 | |||||||
| $ | (419) |
| $ | (167) |
| $ | (252) |
用于融资活动的现金净额增加,主要是由于:(A)在截至2020年9月30日的9个月中,发行现有的2027年中期担保票据的现金收益净额与发行2027年担保票据的现金收益净额相比减少
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于上一年度于2027年2月到期的优先担保票据及6.875%的优先担保票据(“6.875%优先担保票据”),以及(B)于截至2020年9月30日的九个月内,用于偿还与全数赎回9.00%优先票据及我们的公开市场回购有关的债务的现金较用于偿还与2019年所投标票据及我们上一年公开市场回购相关的债务的现金有所增加;及(B)于截至2019年9月30日的九个月内,用于偿还与2019年9月30日投标的票据及我们的公开市场回购相关的债务的现金有所增加。
流动性的来源和用途
概述-我们预计将使用现有的不受限制的现金余额、内部产生的现金流、担保信贷安排下的借款、处置资产的收益或发行额外债务的收益来履行预期义务,这可能包括资本支出、营运资本和其他运营要求、预定的债务到期日或其他付款。*我们还可能考虑与银行或其他资本提供者建立额外的融资安排。*此外,在我们2020年的年度股东大会上,我们的股东批准了一项修订我们公司章程的提案,将使用我们的授权股本发行的股票总数增加到最多约185.0股,占我们截至2020年3月10日已发行股份的约30%。*视乎市况及其他因素,我们亦可能被要求为未来的融资安排提供抵押品。*在每种情况下,根据当时的现有市场状况和我们预期的流动性需求(其中包括其他因素),我们可能会继续使用我们手头的一部分现金、内部产生的现金流和资产出售的收益,通过公开市场或私人谈判的债务回购,或通过债务赎回、投标要约、交换要约或私人交易所,在预定到期日之前减少债务。我们继续评估额外的潜在负债管理交易,这与我们持续努力审慎管理我们的资本结构和改善我们的流动性有关。与此相关,我们可以不时在公开市场、私下协商的交易中、通过投标要约、交换要约或其他方式购买或交换我们现有的一个或多个系列债务证券。*未来的任何购买, 交易所或其他交易的条款可能与之前任何交易(包括交易所交易)的条款相同,也可能或多或少对持有者有利。*我们未来的任何购买、交换或其他交易都将取决于当时存在的各种因素。*无法保证我们可以选择在未来追求这些替代方案中的哪一个(如果有的话)或其组合(如果有的话),或者关于任何未来交易的时间。
新冠肺炎疫情的影响以及截至2020年9月30日的9个月中油价的波动和下跌可能会对一般经济、金融和商业状况以及我们的业务和财务状况以及客户和供应商的业务和财务状况产生重大不利影响,并可能影响我们从运营中产生现金流的能力,以可接受的条款进入资本市场或根本不影响,并影响我们未来在担保信贷安排下借款的需求或能力。除了我们潜在的资金来源外,这些全球事件的影响可能会影响我们的流动性,或者需要改变我们的资金分配或来源,实施进一步的成本削减措施,并改变我们的财务战略。*尽管新冠肺炎疫情以及截至2020年9月30日的9个月中油价的波动和下跌可能会对我们的流动性来源和使用产生广泛影响,但对流动性的最终影响(如果有的话)将取决于未来的事态发展,目前无法预测。
由于各种事件,我们目前进入债务和股票市场的机会受到限制,其中包括一般经济状况、行业状况、市场状况以及市场对我们和我们的行业的看法,以及信用评级机构对我们债务的看法。*我们大部分长期债务的评级(“债务评级”)低于投资级.*债务评级导致我们在我们的担保信贷安排和管理我们某些优先票据的协议下经历了费用和利率的增加。*未来的降级可能会进一步限制我们进入债券市场筹集资金的能力,并可能在我们希望或需要进入这些市场的时候,对此类资本的成本产生负面影响,这可能会影响我们对不断变化的经济和商业状况做出反应的灵活性。*像我们目前经历的这样的经济低迷可能会对参与我们信贷安排的贷款人或我们的客户产生影响,导致他们无法履行对我们的义务。
我们内部产生的现金流与我们的业务和我们经营的市场部门直接相关。我们近年来从经营活动中产生了正现金流,虽然我们不能提供保证,但我们目前预计明年此类现金流将继续为正。然而,除其他因素外,如果钻井市场恶化,或者如果我们经历了糟糕的运营业绩,或者如果我们产生了费用,例如重新激活、堆叠或以其他方式确保我们船队的适销性,来自运营的现金流可能会减少或为负。
诉讼及声称的违约通知-于交易所交易完成前,吾等完成内部重组,据此,各上层票据担保人分别以出资方式投资其下级控股公司附属公司的部分股权,以换取为优先担保可交换债券及11.50%的优先担保票据提供担保的控股公司附属公司的等值股权。
2020年9月2日,Whitebox作为现有担保票据的持有人,向法院提交了与内部重组和2020年9月1日交换要约有关的申诉。*投诉基于以下指控:(I)高级担保可交换债券和11.50%高级担保票据的附属担保人本应但没有担保现有的2025年担保票据和现有的2027年担保票据,从而违反了管辖该等票据的契约条款,以及(Ii)声称提供此类担保的义务应在相关的交换要约备忘录中披露。*同样在2020年9月2日,Whitebox和PIMCO作为现有2027年担保票据本金总额25.1%的持有人,向越洋运输公司提供了2027年担保票据通知,其中包含类似于违约指控的指控
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这是上述投诉的根本原因。此外,2020年10月2日,太平洋投资管理公司(PIMCO)和Whitebox以及其他某些顾问和债券持有人也向TransOcean Inc.提交了2025年担保票据通知,其依据是与据称的2027年担保票据通知相同的所谓违约,但涉及现有的2025年担保票据。*2020年9月23日,我们向法院提交了对申诉的答复,并提出反诉,寻求宣告性判决,其中包括,内部重组没有导致现有2027年担保票据契约下的违约。在答复和反诉的同时,我们还提交了即决判决动议,要求对我们的宣告性判决请求进行加速判决。
吾等相信诉讼及附注通告中的指控均无根据,因此,虽然我们不能预测或就该等指控的结果提供保证,但我们预计该等指控不会对我们的简明综合财务状况、经营业绩或现金流量造成重大不利影响。*如果具有司法管辖权的法院最终裁定,管辖现有2027年担保票据的契约或管辖现有2025年担保票据的契约下存在违约或违约事件,并且在90天宽限期后,在有效声明加速后,适用票据通知由该持有人适当提供,加速有效声明至少为现有2027年担保票据或现有2025年担保票据(视情况而定)当时未偿还本金总额的25%,以及管辖该系列债券的契约下的所有未付本金、利息和其他义务除非持有者放弃这种加速,或者潜在的违约已经治愈。*由此产生的履行此类义务的需要,可能会对我们的流动性和为此获得融资的能力造成重大不利压力。-加快我们在管理现有2027年担保票据的契约或管理现有2025年担保票据的契约下的义务,将导致担保信贷安排下的违约事件,在持有担保信贷安排下至少50%的总承诺额的贷款人的指示下,如果不放弃,这可能导致承诺的终止和所有未偿还借款的加速。*虽然我们正在并将继续与担保信贷安排贷款人进行持续的讨论, 目前,我们无法保证,在法院对这起诉讼中的指控做出裁决之前,它们将为各自承诺的义务提供资金,尽管我们相信,票据通知是没有价值的,而且在任何一种适用的契约下都没有违约。如果(I)我们被要求向Whitebox支付任何损害赔偿,或(Ii)如果我们的任何债务加速或以其他方式被要求在到期前偿还,我们现有的流动性和获得未来流动性来源的渠道可能会紧张,我们可能没有财力或获得资本来支付该赔偿,或回购或偿还该债务。
见简明合并财务报表附注-附注10-或有事项和附注12-后续事项。
不符合上市标准的通知-我们的股票目前在纽约证券交易所上市,我们的股票继续上市必须符合一些上市标准。*2020年10月14日,我们接到纽约证券交易所(“纽约证券交易所通知”)的通知,我们不再符合继续上市的标准,因为我们股票的平均收盘价在连续30个交易日内跌至每股1.00美元以下。*根据纽约证券交易所的规则,我们在收到纽约证券交易所通知后有六个月的时间重新遵守最低股价要求,或者如果需要股东批准才能纠正股价违规行为,我们将在下一次年度股东大会之前,并将被要求在此后迅速实施行动。*我们遵守纽约证交所继续上市的所有其他标准。
按照要求,我们于2020年10月27日通知纽约证券交易所,我们打算弥补这一不足,并重新遵守最低股价要求。*为了重新获得合规,我们正在评估所有选择,包括需要得到股东批准的某些交易。*目前的纽约证交所通知不影响我们正在进行的业务运营或我们的美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的报告要求,根据我们的任何重大债务协议,纽约证交所通知本身也不会导致违约事件。然而,如果我们的股票最终因任何原因被摘牌,可能会对我们产生负面影响,因为(I)降低了我们股票的流动性和市场价格,(Ii)减少了愿意持有或收购我们股票的投资者数量,这可能会对我们进入股票市场和获得融资的能力产生负面影响;(Iii)限制我们使用注册声明提供和出售自由交易证券的能力,从而阻止我们进入公开资本市场;以及(Iv)削弱我们向员工提供股权激励的能力。此外,根据我们的高级担保可交换债券和我们0.50%的可交换债券的条款,我们的股票退市将构成“根本性的变化或事件”,这将要求我们以特定的价格回购此类债券。
债务交换-2020年8月14日,我们在2020年8月至14日的私人交易所发行了2.38亿美元的高级担保可交换债券本金总额,以换取0.50%的可交换债券本金总额3.97亿美元。*高级担保可交换债券由TransOcean有限公司和TransOcean Co Inc.的某些全资间接子公司全面无条件担保。我们可能会在2022年8月14日或之后赎回全部或部分高级担保可交换债券(I),如果与我们的股票价格相关的某些条件已经满足,价格相当于本金总额的100%,以及(Ii)在2023年8月14日或之后,以指定的赎回价格赎回。*管辖高级担保可交换债券的契约包含契约,其中包括限制我们在没有平等和按比例担保票据的情况下对我们的钻井单位产生某些留置权的能力,从事涵盖我们的任何钻井单位的某些出售和回租交易,允许我们的子公司招致某些额外债务,以及合并、合并或签订符合合并资格的安排计划。*管理高级担保可交换债券的契约还要求在发生某些根本性变化和事件时回购此类债券,回购价格取决于特定的根本性变化或事件,这些变化和事件包括与以下某些相关的变化和事件:(I)适用于TransOcean有限公司或TransOcean Inc.的控制权事件的变更;(Ii)我们的股票未能在国家证券交易所上市或报价(参见“-不符合纽约证券交易所上市标准的通知”)和(Iii)特定的税务事项。《老前辈》
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有担保的可交换债券可以在紧接到期日或赎回日之前的第二个工作日交易结束前的任何时候转换,初始汇率为每1,000美元票据162.1626股TransOcean有限公司股票,这意味着初始转换价格为每股6.17亿美元,可在发生某些事件时进行调整。
2020年9月11日,根据2020年8月10日的交换要约备忘录,我们发行了11.50%的高级担保票据的本金总额为6.87亿美元,并补充了这一补充,以换取我们有效投标并接受购买的几个系列现有债务证券的本金总额15.1亿美元。*11.50%的高级担保票据由TransOcean有限公司和TransOcean Inc.的某些全资间接子公司全面无条件担保。此类票据的兑付权与我们所有现有和未来的无担保无担保债务同等,在结构上优先于TransOcean发行并由TransOcean有限公司担保的遗留无担保债务证券、0.50%的可交换债券和现有担保票据,但以担保票据的子公司的资产价值为限。*我们可以在2023年7月30日之前赎回全部或部分11.50%的高级担保票据,赎回价格相当于本金总额的100%加上补充拨备,随后按指定的赎回价格赎回。*我们还可能在2023年7月30日之前一次或多次使用TransOcean有限公司发行某些股票的现金收益净额,赎回最高不超过11.50%高级担保票据原始本金总额的40%,但须进行某些调整,赎回价格相当于本金总额的111.50。*管理11.50%高级担保票据的契约包含契约,其中包括限制我们在没有平等和按比例固定票据的情况下对我们的钻井单位产生某些留置权的能力,从事某些出售和回租交易,涵盖我们的任何钻井单位, 允许我们的子公司承担某些额外债务,对我们的钻井单位进行某些内部转移,并合并、合并或签订一项符合合并资格的安排计划。
投标要约-在2020年10月13日,我们宣布以现金投标购买(I)任何及所有未偿还的6.50%优先债券和(Ii)总计2亿美元的6.375厘高级债券、3.80%高级债券、5.375厘高级担保债券和现有2025年担保债券的购买价格,但须符合某些条件(“2020年10月至2025年投标要约”)。关于2020年10月至2020年10月的投标要约,截至2020年10月26日的提前投标到期日,我们收到了来自各自债券持有人的有效投标如下:6.50%优先债券3,600万美元、6.375优先债券7,600万美元、3.80%优先债券900万美元、5.375优先担保债券1.03亿美元以及现有2025年有担保债券1.24亿美元。*2020年10月27日,作为2020年10月和2020年10月投标要约的结果,我们支付了总计2.13亿美元的现金,以结算有效投标的票据。*根据2020年10月至20日投标报价的条款和条件,每个报价将于2020年11月9日到期。
担保信贷安排-我们有13亿美元的担保循环信贷安排,根据经修订的银行信贷协议(“担保信贷安排”)设立,计划于2023年6月22日到期。*担保信贷安排由TransOcean有限公司和某些子公司提供担保。*担保信贷安排的担保方式包括对超深水漂浮器的留置权深水阿斯加德,深水科科瓦多, 深水区为Invictus,深水区为Mykonos, 深水猎户座、深水猎户座、Skyros、开发钻机III, Dhirubhai深水公司KG2和发现者的灵感以及恶劣的环境中的飞蚊越洋公司和巴伦支省和越洋公司,斯皮茨卑尔根。*担保信贷安排包含契约,其中包括维持某些担保和抵押品覆盖率,最高债务与资本比率为0.60%至1.00美元,最低流动性为5亿美元。*担保信贷安排还限制TransOcean有限公司和我们的某些子公司合并、合并或以其他方式改变公司结构、产生留置权、产生额外债务、与附属公司进行交易以及支付股息和其他分配的能力。*为了在有担保信贷安排下借款,在提出借款请求时,我们必须在有担保信贷安排下不违约,并向贷款人作出某些陈述和担保,包括关于遵守法律和偿付能力的陈述和担保。一旦发生违约事件,担保信贷安排项下借款的偿还速度将会加快。*根据规管我们某些债务和融资租赁的协议,我们还须遵守各种契约,包括限制设立留置权、允许我们的子公司招致某些额外债务、从事出售/回租交易以及从事某些合并、合并或重组交易。*我们的公共债务契约、管辖我们的优先担保票据的协议、我们的融资租赁合同或欠非关联实体的任何其他超过1.25亿美元的债务(如票据通知中指控的违约)下的违约,可能会触发担保信贷安排下的违约,如果贷款人不放弃,可能导致我们无法使用担保信贷安排(参见“-流动性的来源和使用-诉讼和据称的违约通知”)。*截至2020年10月27日,我们没有未偿还的借款,签发了3000万美元的信用证, 在担保信贷安排下,我们有13亿美元的可用借款能力。
债务发行-2020年1月17日,我们发行了现有2027年担保票据的本金总额7.5亿美元,扣除发行成本后,我们收到的现金收益总额为7.43亿美元。*我们可能在2023年2月1日或之前赎回全部或部分现有的2027年债券担保票据,赎回价格相当于本金总额的100%加上补充准备金,随后按指定的赎回价格赎回
2019年2月1日,我们发行了5.5亿美元的本金总额为6.875的高级担保票据,扣除折扣和发行成本后,我们收到的现金收益总额为5.39亿美元。*管辖6.875高级担保票据的契约包含契约,其中限制了我们拥有或运营抵押品钻井平台的子公司的能力波塞冬的深水宣布或向其关联公司支付股息。*我们可能在2022年2月1日或之前赎回全部或部分6.875%的高级担保票据,赎回价格相当于本金总额的100%加补充拨备,随后按指定的赎回价格赎回。
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2019年5月24日,我们发行了本金总额为5.25亿美元的高级担保票据,扣除贴现和发行成本后,我们获得的现金收益总额为5.17亿美元。*管辖5.375高级担保票据的契约包含契约,其中限制了我们拥有或运营抵押品钻井平台的子公司的能力越洋耐力和越洋公司:春分宣布或向其关联公司支付股息。*我们可能在2021年5月15日或之前赎回全部或部分5.375%的高级担保票据,赎回价格相当于本金总额的100%外加补充准备金,随后按指定的赎回价格赎回。
提前偿债-2020年1月17日,我们提供了全额赎回未偿还的9.00%高级票据的通知,并于2020年2月18日,我们支付了7.67亿美元的现金,包括整体拨备,以赎回票据。
在截至2020年9月30日的9个月里,我们在公开市场回购了1.24亿美元的债务证券本金总额,现金支付总额为9100万美元。*在截至2019年12月31日的年度,我们在公开市场回购了4.34亿美元的债务证券本金总额,现金支付总额为4.49亿美元。
2019年2月5日,在收到2019年中期投标债券本金总额5.1亿美元的持有人的有效投标后,我们支付了总计5.22亿美元的现金,以结算2019年中期投标票据。
对未合并附属公司的投资-在截至2020年9月30日的9个月和截至2019年12月31日的一年中,我们对某些未合并附属公司的非控股权投资分别支付了总计1700万美元和7700万美元的现金,其中最重要的是我们在猎户座公司33.0%的所有权权益,该公司通过其全资子公司拥有恶劣的金融环境浮动体。越洋公司(TransOcean):诺尔日。*我们预计在2021年上半年向猎户座再提供3300万美元的现金。
诉讼和解-2015年5月29日,我们与原告指导委员会一起提交了PSC和解协议,其中我们同意支付总计2.12亿美元,作为交换,两类原告同意释放各自对我们的所有索赔。根据2017年2月15日获得美国路易斯安那州东区地区法院(以下简称MDL法院)批准的PSC和解协议的要求,我们向MDL法院为和解设立的托管账户支付了2.12亿美元的现金保证金。*2020年6月和2019年8月,MDL国际法院分别从托管账户中释放了1.25亿美元和3300万美元,以履行我们在PSC和解协议下的剩余义务。
股份回购计划-2009年5月,在我们的年度股东大会上,我们的股东批准并授权我们的董事会酌情回购我们要注销的股份,总回购价格高达35亿瑞士法郎。*2010年2月12日,我司董事会授权我司管理层实施股份回购计划。*截至2020年9月30日,股票回购计划下剩余的授权是回购我们流通股的最高32亿瑞士法郎,相当于约35亿美元。*我们打算使用可用现金余额和经营活动中的现金为任何回购提供资金。*如果适用,我们的董事会或公司管理层可以随时暂停或终止股票回购计划。我们可能会根据我们正在进行的资本要求、我们的股票价格、监管和税收考虑、现金流产生、我们积压合同的金额和期限、一般市场状况、债务评级考虑和其他因素,决定我们应该保留现金,减少债务,进行资本投资或收购,或以其他方式将现金用于一般公司目的。*有关任何股份回购的金额(如果有的话)和时间的决定将不时根据这些因素做出。*根据股份回购计划回购的任何股份将由我们持有,供股东在未来的股东大会上注销。
合同义务--截至2020年9月30日,除下列情况外,本公司年度报告中披露的合同义务没有发生实质性变化(第二部分:第七项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析)。截至2019年12月31日的年度表格10-K:
截至9月30日的12个月: | ||||||||||||||||
| 总计 |
| 2021 |
| 2022 - 2023 |
| 2024 - 2025 |
| 此后 |
| ||||||
(单位:百万美元) | ||||||||||||||||
合同义务 | ||||||||||||||||
债款 |
| $ | 8,501 |
| $ | 652 |
| $ | 1,962 |
| $ | 1,355 |
| $ | 4,532 | |
债务利息 | 2,945 | 445 | 780 | 604 | 1,116 | |||||||||||
总计 |
| $ | 11,446 |
| $ | 1,097 |
| $ | 2,742 |
| $ | 1,959 |
| $ | 5,648 |
其他商业承诺-截至2020年9月30日,我们的年度报告中先前披露的商业承诺没有发生实质性变化,这是在我们的年度报告中的“第二部分,第(7)项,管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中披露的截至2019年12月31日的年度表格10-K.
钻井船队
扩张-我们不时评估收购业务和钻井平台的可能性,并可能为此目的做出重大的未来资本承诺。*我们还可以考虑与主要钻井平台升级、新钻井平台建设或收购在建钻井平台相关的投资。我们可以在没有事先获得客户合同的情况下承诺这样的投资。*任何收购、升级或新钻井平台建设都可能涉及我们支付大量现金或发行大量
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增发股份或其他证券。*我们未能获得在建钻井平台的钻井合同,可能会对我们的运营结果或现金流产生不利影响。
我们正在进行的主要建设项目的历史和预计资本支出、资本化利息和其他现金或非现金资本增加如下:
总成本 | 预期 | |||||||||||||||||||||
为. | 的费用 | |||||||||||||||||||||
总成本 | 九个月 | 三个月 | 总计 | |||||||||||||||||||
穿过 | 告一段落 | 收尾 | 估计数 | |||||||||||||||||||
十二月三十一号, | 九月三十日, | 十二月三十一号, | 截至12月31日的年度, | 成本为 | ||||||||||||||||||
| 2019 |
| 2020 |
| 2020 |
| 2021 |
| 2022 | 2023 | 完工 |
| ||||||||||
(单位:百万美元) | ||||||||||||||||||||||
深水地图集(A) | $ | 329 | $ | 32 | $ | 12 | $ | 618 | $ | 96 | 8 | $ | 1,095 | |||||||||
“深水泰坦”(B) | 309 | 82 | 29 | 648 | 102 | — | 1,170 | |||||||||||||||
总计 |
| $ | 638 |
| $ | 114 |
| $ | 41 | $ | 1,266 |
| $ | 198 | $ | 8 | $ | 2,265 |
(a) | 深水地图集据新加坡裕廊船厂私人有限公司在建的一艘超深水钻井船,已收到钻探服务协议,取决于客户及其合作伙伴的最终投资决定。*如果条件满足,新建成的单位预计将在2022年上半年根据钻井合同开始运营。*预计的资本增加包括客户所需的每平方英寸防喷器和其他设备的估计数为每平方英寸20,000英镑,其中一些将在钻井平台投入使用后,在截至2023年12月31日的一年中交付并投入使用。只有在客户坚定承诺的支持下,我们才会承诺这些增量资本支出。 |
(b) | 深水泰坦,新加坡裕廊船厂私人有限公司正在建造的一艘超深水钻井船预计将根据其钻井合同于2022年上半年开始运营。*预计的资本增加包括升级两到20,000英镑/平方英寸的防喷器和我们客户所需的其他设备。 |
我们资本支出的最终金额部分取决于金融市场状况、运营和合同活动的实际水平、与当前监管环境相关的成本以及客户要求的资本改善和客户同意偿还我们的设备。与任何在较长一段时间内进行的大型造船厂项目一样,实际成本、支出时间和项目完成日期可能与基于许多因素的估计不同,这些因素包括实际合同条款、天气、汇率、造船厂劳动力条件、供应商是否可用来重新认证设备,以及钻井单元建设所需部件和资源的市场需求。*我们打算通过可用现金余额、运营和资产出售产生的现金、我们担保信贷安排下的借款以及与银行或其他资本提供者的融资安排,为与我们资本支出相关的现金需求提供资金。*经济状况和其他因素可能会影响这些资金来源的可用性。“见”--流动性的来源和用途。
处置-我们还可能不时审查非战略性钻井单位的可能处置。考虑到市场状况,我们已承诺计划以废品价值出售某些较低规格的钻井单元。*在截至2020年9月30日的九个月和截至2019年12月31日的年度内,我们在每个期间确定了六个此类钻井单位,我们已经或打算以废品价值或其他目的出售。*在截至2020年9月30日的9个月内,我们完成了3个恶劣环境漂浮物和3个中水漂浮物的销售,以及相关资产,我们获得了1100万美元的现金净收益。*在截至2019年12月31日的年度内,我们完成了六个超深水浮标、一个恶劣环境浮标、两个深水浮标和两个中水浮标的销售,以及相关资产,我们获得了6400万美元的现金净收益。我们继续评估我们船队中的钻探单位,并可能确定更多低规格的钻探单位以废品价值出售。
其他事项
监管事项
我们不时收到政府监管机构关于我们在世界各地运营的询问,包括有关各种税收、环境、监管和合规问题的询问。在情况适当的情况下,我们会调查该等事宜,回应该等查询,并与监管机构合作。见简明合并财务报表附注-附注10-或有事项。
税务事宜
我们通过我们在世界各国的各个子公司开展业务。*每个国家都有自己的税制,名义税率、扣除额和税收属性各不相同。*我们可能会不时确定先前评估的税务状况的变化,这些变化可能会导致我们记录的资产和负债的调整。虽然我们无法预测这些变化的结果,但我们预计这些调整产生的影响(如果有的话)不会对我们的简明综合财务状况表、经营业绩或现金流产生重大不利影响。我们在世界各地的几个司法管辖区提交联邦和地方纳税申报单。某些司法管辖区的税务机关正在审查我们的纳税申报单,在某些情况下还会出具评估。*我们正在捍卫我们在这些司法管辖区的税收立场。“虽然我们不能预测或保证这些诉讼的最终结果,但我们预计最终负债不会对我们的简明综合财务状况或经营业绩产生重大不利影响,尽管它可能对我们的简明综合现金流产生重大不利影响。见简明合并财务报表附注-附注8-所得税。
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关键会计政策和估算
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的精简合并财务报表。*本讨论应与我们的精简综合财务报表附注中包含的与估计、或有事项和其他会计政策有关的披露一并阅读。*我们在本季度报告的Form 10-Q中的精简合并财务报表的附注2中披露了我们的重要会计政策,并在我们的年度报告中的合并财务报表的附注2中披露了我们的重要会计政策截至2019年12月31日的年度表格10-K.
有关我们在编制精简合并财务报表时使用的关键会计政策和估计的讨论,请参阅我们年报中的“第二部分,项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--关键会计政策和估计”。截至2019年12月31日的年度表格10-K。我们已经与我们董事会的审计委员会讨论了这些关键会计政策和估计的制定、遴选和披露。*截至2020年9月30日,我们的关键会计政策和估计所依据的判断、假设和估计的类型没有实质性变化。
会计准则更新
有关已经或预计会对我们的简明综合财务报表产生影响的新会计准则更新的讨论,请参阅本季度报告(Form 10-Q)和我们的年度报告中的简明综合财务报表附注-注3-会计准则更新截至2019年12月31日的年度表格10-K.
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 |
概述-我们面临利率风险,主要与我们的长期债务有关,包括当前的到期日。此外,我们还面临与我们的国际业务相关的货币汇率风险。*有关我们的利率风险和货币汇率风险的完整讨论,请参阅“第II部分.第7A项”。关于市场风险的定量和定性披露截至2019年12月31日的年度表格10-K.
利率风险-下表按合同到期日列出了我们长期债务工具的预定分期付款金额和相关加权平均利率。*下表显示了截至2020年9月30日的12个月期间的信息(单位为百万,利率百分比除外):
预定到期日:(A) |
| ||||||||||||||||||||||||
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 此后 | 总计 |
| 公允价值 |
| |||||||||||||||
债款 | |||||||||||||||||||||||||
固定汇率(美元) |
| $ | 652 | $ | 637 | $ | 1,325 | $ | 685 | $ | 670 | $ | 4,532 | $ | 8,501 | $ | 3,814 | ||||||||
平均利率 | 5.70 | % | 6.00 | % | 3.72 | % | 5.65 | % | 6.00 | % | 5.88 | % |
_______________________________
(a) | 预期到期额基于本金分期付款和其他分期付款,代表交换债务的未贴现预计利息支付。 |
截至2020年9月30日和2019年12月31日,我们未偿债务的公允价值分别为38亿美元和89亿美元。*在截至2020年9月30日的9个月内,我们的债务公允价值减少了51亿美元,原因如下:(A)由于我们的未偿还债务的市场价格变化,我们的债务公允价值减少了30亿美元;(B)由于交换要约和私人交易所的债务重组,我们的债务减少了12亿美元;(C)由于赎回了2023年7月到期的9.00%优先票据和在公开市场回购的债务,我们的债务公允价值减少了8.82亿美元;以及(D)由于按预定到期日偿还的债务,我们的债务减少了2.81亿美元。因发行2027年2月到期的8.00%优先无担保票据,(E)增加1.74亿美元,部分抵消了这一影响。
第四项。 | 管制和程序 |
披露控制和程序-我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估,这些控制和程序符合美国(“美国”)的规定。1934年证券交易法(“交易法”),规则13a-15和15d-15,截至本报告所述期间结束。我们的披露控制和程序旨在提供合理保证,确保(1)积累并传达给我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官),以便及时决定需要披露的信息,以及(2)在美国证券交易委员会(SEC)的规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息。*基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2020年9月30日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制-在截至2020年9月30日的季度内,我们的财务报告内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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第二部分。 | 其他信息 |
第(1)项。 | 法律程序 |
TransOcean有限公司(连同其子公司和前身,除非文意另有所指外,“TransOcean”、“我们”、“我们”或“我们的”)有某些行动、索赔和其他事项有待讨论和报告,见(I)“第一部分第一项财务报表-简明合并财务报表附注-注10-或有”和“第一部分第一项第二项管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动性和资本资源--流动性的来源和使用”中讨论和报告了这些行动、索赔和其他事项。(1)“财务报表-简明合并财务报表附注--10-或有”和“第一部分--或有”和“第二部分:管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动性和资本资源--流动性的来源和使用”。2020年和(Ii)在我们#年的年度报告中提出“第二部分财务报表和补充数据--合并财务报表附注--附注15--承付款和或有事项”和“第二部分--管理人员对财务状况和经营结果的讨论和分析--其他事项--监管事项”;以及(二)2020年和(二)年度报告中的“第二部分--财务报表和补充数据--合并财务报表附注--第15部分--承付款和或有事项”;截至2019年12月31日的年度表格10-K。我们还参与了截至9月30日的本季度报告中(I)第一部分第一项:财务报表-简明合并财务报表附注-附注:第八部分-所得税;第二部分:管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析-其他事项-税务事项,(I)第一部分第一项:财务报表-简明合并财务报表附注-附注:8-所得税;第二部分:管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析-其他事项-税务事项。2020年和(Ii)在我们#年报的“第二部分.财务报表和补充数据-8.财务报表和补充数据-合并财务报表附注-12-所得税”和“第二部分.第七部分.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--其他事项--税务事项”中增加了“第二部分.财务报表和补充数据--合并财务报表附注--12--所得税”和“第二部分.经营状况和经营结果--其他事项--税务事项”截至2019年12月31日的年度表格10-K。所有此类诉讼、索赔、税收和其他事项在此并入作为参考。
截至2020年9月30日,我们还卷入了许多其他诉讼、监管事项、纠纷和索赔,既有主张的,也有未主张的,所有这些都是在我们的正常业务过程中发生的,我们预计负债(如果有的话)不会对我们的浓缩综合财务状况、运营业绩或现金流产生实质性的不利影响。*我们无法肯定地预测上述任何事项或任何其他未决、威胁或可能的诉讼或法律程序的结果或影响。我们不能保证我们对任何诉讼、索赔或纠纷的结果或效果的信念或预期将被证明是正确的,并且这些事项的最终结果可能与管理层目前的估计大不相同。
除上述法律程序外,我们可能会不时确定通过我们的合规计划监控的其他事项,或针对行业内和我们开展业务的市场中普遍出现的事件做出回应。*我们在个案基础上评估事项,根据我们的政策调查指控,并与适用的政府当局合作。*通过监测和积极主动的调查过程,我们努力确保不会发生或不会发生违反我们的政策、诚信守则或法律的行为;但是,我们不能保证这些事情的结果。
项目71A。 | 危险因素 |
除以下披露者外,先前于“第一部分I项”第11A项披露的风险因素并无重大变动。风险因素“在我们的年报中截至2019年12月31日的年度表格10-K然而,下面讨论的风险因素的潜在影响也可能影响许多以前披露的风险因素。
某些债券持有人已就我们的某些债务证券提起诉讼并发出违约通知,如果不能成功辩护、解散或撤回,将对我们的流动性和我们的财务状况产生重大不利影响,并可能引发对我们作为持续经营企业的能力的重大怀疑。
2020年9月2日,Whitebox Advisors and LLC(以下简称“Whitebox”)向美国纽约南区地区法院(以下简称“法院”)提出申诉(以下简称“申诉”),涉及我们之前披露的内部重组和2020年9月的交易所要约,要求(I)发布与2020年9月的交易所要约有关的临时限制令和初步禁令(“tro和禁令”),以及(Ii)要求对2020年9月至2020年9月的交易所的条款作出某些修改。在2020年9月3日的听证会上,法院及时驳回了原告的传票和禁制令请求。*2020年9月23日,我们向法院提交了对申诉的答复,并提出反诉,要求法院作出宣告性判决,其中包括,内部重组没有导致现有2027年担保票据契约下的违约。
同样在2020年9月2日,Whitebox和太平洋投资管理公司(PIMCO)管理的或附属于太平洋投资管理公司(PIMCO)的基金,作为2027年2月到期的8.00%优先无担保票据的本金总额为25.1%的基金,向TransOcean Inc.提供了据称的违约通知(2027年担保票据通知),声称违约依据与请求禁令和禁令的起诉书类似。此外,2020年10月2日,太平洋投资管理公司(PIMCO)、Whitebox和其他某些顾问和债券持有人也向TransOcean Inc.递交了据称的通知(“2025年担保票据通知”,以及2027年担保票据通知,“票据通知”),理由是与2027年11月到期的7.25%优先票据(“现有2025年担保票据”)的违约行为相同。*我们强烈反对所谓的注释通知中的断言。*我们已就这两份通知作出回应,要求撤回。
我们相信投诉和据称的备注通知中的指控都是毫无根据的,我们将继续积极为自己辩护,反对此类指控,包括任何相关的未来索赔或指控,以确保任何此类错误的指控、索赔和通知不会导致不恰当的判断、违约或加速事件。*然而,如果有管辖权的法院最终裁定,在管理现有2027年担保票据的契约下存在违约或违约事件,或
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管理现有2025年担保票据的契约,以及适用的票据通知由该等持有人在90天宽限期后适当提供,一旦有效声明加速至少现有2027年担保票据或现有2025年担保票据当时未偿还本金总额的25%(视情况而定),则管辖该系列票据的契约下的所有未偿还本金、利息和其他义务将到期并应支付,除非持有人放弃加速或基础违约已经治愈。*由此产生的履行此类义务的需要,可能会对我们的流动性和为此获得融资的能力造成重大不利压力。*有效加速我们在管理现有2025年担保票据或现有2027年担保票据的契约下的义务,将导致担保信贷安排下的违约事件,根据担保信贷安排下持有至少50%本金承诺的贷款人的指示,如果不放弃,这可能导致承诺终止并加速其下的所有未偿还本金。如果(I)我们被要求向Whitebox支付任何损害赔偿,或(Ii)如果我们的任何债务加速或以其他方式被要求在到期前偿还,我们现有的流动性和获得未来流动性来源的渠道可能会紧张,我们可能没有财力或获得资本来支付该赔偿,或回购或偿还该债务。
我们目前违反了纽约证券交易所的最低股价要求,面临着纽约证券交易所将我们的股票摘牌的风险,这将对我们股票的交易量、流动性和市场价格产生不利影响,并将导致我们可交换债券条款下的“根本性变化或事件”。
2020年10月14日,我们接到纽约证券交易所(“纽交所”)的通知,我们不再符合继续上市的标准,因为我们股票的平均收盘价在连续30个交易日内跌至每股1.00美元以下。*根据纽约证券交易所的规则,我们有六个月的时间,可以延长,从2020年10月到14日,重新遵守最低股价标准。*为了重新获得合规,在任何历月的最后一个交易日或治疗期结束时,股票必须具有(I)至少每股1.00美元的收盘价和(Ii)在截至该月最后一个交易日的连续30个交易日内每股至少1.00美元的平均收盘价。*如果我们无法重新获得合规,纽约证券交易所将启动程序,暂停我们的股票并将其退市。
虽然我们正在评估所有恢复合规的选择,包括需要我们股东批准的交易,在这种情况下,我们将在下一次年度股东大会之前获得股东对此类行动的批准,尽管上文提到的六个月治愈期,但不能保证任何此类交易将获得批准或实施,或者根本不会。此外,即使此类交易获得批准并成功实施,也不能保证此类行动将直接或间接治愈任何不符合纽约证交所持续上市标准的行为。
如果我们的股票最终因任何原因被摘牌,可能会通过以下方式对我们产生负面影响:(I)降低我们股票的流动性和市场价格,(Ii)减少愿意持有或收购我们股票的投资者数量,这可能会对我们进入股票市场和获得融资的能力产生负面影响;(Iii)限制我们使用注册声明提供和销售自由交易证券的能力,从而阻止我们进入公开资本市场;以及(Iv)削弱我们向员工提供股权激励的能力。此外,根据我们2027年1月到期的2.50%的优先担保可交换债券和2023年1月到期的0.50%的可交换优先债券的条款,我们的股票退市将构成“根本性的变化或事件”,这将要求我们以特定的价格回购此类债券。
公共卫生威胁已经并可能继续对我们的业务和运营产生重大不利影响。
公共卫生威胁、流行病和流行病,如最近爆发的新型冠状病毒(“新冠肺炎”)、严重流感、其他冠状病毒和其他高度传染性的病毒或疾病,已经并可能继续直接或间接地影响我们的运营,包括以不利影响我们运营的方式扰乱我们的业务合作伙伴、供应商和客户的运营。例如,新冠肺炎的爆发和2020年3月的大流行导致世界各地的政府当局采取了各种行动来防止新冠肺炎的传播,比如强制关闭所有非必要的商业设施,寻求自愿关闭这些设施,并对旅行、商业运营和公共集会或互动施加限制或建议。*此外,与新冠肺炎相关的感染风险和健康风险,以及全球许多人的死亡或疾病,已导致个人和公司采取行动,试图遏制新冠肺炎的传播,例如世界各地的公司要求员工远程工作,暂停员工在世界各地的所有非必要旅行,不鼓励员工参加与工作有关的面对面会议,以及个人自愿的社交距离和自我隔离。虽然这些限制和行动中的许多已经在世界各地的不同地点不同程度地放松或取消,但自那以后,许多地点开始经历新冠肺炎传播的死灰复燃,促使某些限制和行动重新实施。*政府当局、个人和公司未来将采取的最终行动,以及这些行动的影响,存在许多不确定性, 我们目前无法预测其影响
我们已经采取了类似的预防措施,旨在帮助将对我们的业务、员工、客户、供应商和我们所在社区的风险降至最低。*我们的运营员工目前通常仍然能够在现场和我们的钻井平台上工作。我们对这类作业员工采取了全面的全球预防措施,例如要求他们核实自己没有出现与新冠肺炎一致的任何症状,或与出现此类症状的人有过密切接触,然后才能获准前往工地或钻井平台,隔离钻井平台上任何显示出柯萨奇-19病毒迹象的作业员工,
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无论该员工是否已被确认感染,并在钻井平台的某些区域(如餐厅和寝室)实施社交距离要求,都会产生递增成本。我们也在积极评估和规划各种运营突发事件;但是,我们不能保证我们采取的任何行动,包括上述预防措施,都将有效地防止新冠肺炎在我们的一个或多个钻井平台爆发或其他与新冠肺炎有关的不良影响。如果我们的一个或多个钻井平台发生新冠肺炎疫情,我们可能不得不暂时关闭这些钻井平台的运营,这可能导致重大停机或合同终止,并对我们的业务和运营结果产生重大不利后果。此外,我们的大部分非运营员工现在都在远程工作,这增加了各种运营风险。例如,由于更多员工从远程位置访问敏感和关键信息,远程工作可能会增加安全漏洞或其他网络事件或攻击、数据丢失、欺诈和其他中断的风险。
全球许多政府部门已经实施了旅行限制和强制性检疫措施,以防止新冠肺炎的传播,在遵守这些政府行动的过程中,我们已经并预计将继续经历我们的人员在我们运营的各个司法管辖区进出和工作时增加的困难、延误和成本。我们可能无法将这些增加的费用转嫁给我们的客户。*此外,由于政府行动、劳动力短缺、无法从受影响地点采购零部件或设备或与新冠肺炎疫情相关的其他影响,供应商、制造商和服务提供商在我们运营所在的司法管辖区供应零部件、设备或服务的能力受到干扰或限制,可能会对我们履行对客户的承诺的能力产生重大不利影响,包括增加我们的运营成本和增加钻井平台停机的风险,并可能导致合同终止。在此情况下,我们的供应商、制造商和服务提供商可能会因此而中断或限制我们的供应商、制造商和服务提供商在我们运营的司法管辖区提供零部件、设备或服务的能力,或者由于政府行动、劳动力短缺、无法从受影响地点采购零部件或设备或其他与新冠肺炎疫情相关的影响而导致新建项目的进度中断,并可能导致合同终止。
最近新冠肺炎疫情引发的潜在社会、经济和劳动力不稳定的程度和持续时间,包括疫情消退后国民经济能以多快的速度恢复,或者任何复苏最终是否会经历逆转或其他挫折,都是不确定的,目前无法估计,因为这些影响取决于未来基本上不在我们控制范围内的事件。
新冠肺炎的爆发已经并可能继续对我们的总体经济、财务和商业状况以及我们的业务和财务状况以及我们的客户和供应商的业务和财务状况产生重大不利影响。
新冠肺炎的爆发,政府当局、公司的反应,以及世界各地许多个人为阻止病毒传播而自我施加的限制,大大减少了全球经济活动,因为开业经营的企业数量急剧减少,世界各地上班或出门购买商品和服务的人数大幅减少。这也导致航空公司大幅减少航班,减少了路上的汽车数量。因此,石油需求也大幅减少,油价下跌。
对新冠肺炎疫情对全球经济和商业前景长期负面影响的担忧,也加剧了市场和油价波动,降低了人们对全球经济表现的预期。这些因素,再加上新冠肺炎疫情导致的商业和消费者信心下降和失业率上升的前景,以及油价的下降和波动性急剧增加,都导致了经济低迷,并可能出现衰退。在当前的经济低迷和油价低迷时期,我们的业务已经并可能继续对我们的客户或供应商的财务状况产生重大不利影响,并导致他们的钻探和生产支出减少,项目推迟或取消,从而减少了对我们服务的需求。然而,这种情况也已经并可能继续导致风险增加,即我们的客户可能会为我们的服务寻求降价或更优惠的经济条件,终止我们的合同,或者无法及时支付欠我们的未偿还应收账款,或者可能导致我们不得不签订更低的日费率合同,或者闲置、堆叠或退役更多的钻井平台。此外,任何因提前终止合同而支付的提前解约金可能不能完全补偿我们的合同损失。因此,实际赚取的收入可能大大低于报告的积压。*如果我们的供应商因这种低迷的市场和行业状况而经历财务状况或运营能力的恶化,或者我们或其他供应商在人员往返钻井平台方面出现延误,我们可能会遇到供应中断, 这可能会增加我们的运营成本,增加钻井平台的停机时间。*在某些情况下,与我们的客户、合同或供应商有关的任何此类事件的发生已经并可能继续对我们的业务和财务状况产生重大不利影响。
新冠肺炎疫情对我们业务和财务状况的最终影响程度将在很大程度上取决于未来的事态发展,包括疫情的持续时间、蔓延或遏制,特别是在我们运营的地理位置内,以及对整体经济活动的相关影响,目前所有这些都非常不确定。例如,低迷的市场和行业状况给许多海上钻井承包商的流动性和偿付能力带来了重大压力,导致他们寻求重组交易。*我们无法预测任何此类重组的时间或影响,如果完成,将对近海钻井公司的资本结构和竞争动态产生影响。
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第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 |
发行人购买股票证券
股份总数 | 近似美元价值 | ||||||||||
总数 | 平均值 | 作为部件购买的产品 | 的股票,这可能还没有结束。 | ||||||||
1%的股份 | 付出的代价 | 公开宣布的 | 根据新的计划进行采购 | ||||||||
期间 |
| 购得 |
| 每股收益 |
| 计划或计划(A) |
| 或计划(单位:百万美元)(A) |
| ||
2020年7月 | — | $ | — | — |
| $ | 3,522 | ||||
2020年8月 | — | — | — | 3,522 | |||||||
2020年9月 | — | — | — | 3,522 | |||||||
总计 | — | $ | — | — |
| $ | 3,522 |
(a) | 2009年5月,在我们的年度股东大会上,我们的股东批准并授权我们的董事会酌情回购并取消任何金额的我们的股票,总购买价格高达35亿瑞士法郎。他说:截至2020年9月30日,股份回购计划下剩余的授权是回购我们的流通股,总成本高达32亿瑞士法郎,相当于35亿美元。。*如果适用,我们的董事会或公司管理层可以随时暂停或终止股票回购计划。见“第一部分”第一项第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--流动性和资本资源--流动性的来源和用途.” |
项目6. | 陈列品 |
(a) | 陈列品 |
以下是与本季度报告相关的10-Q表格存档的证据:
数 | 描述 | 定位 | |||
---|---|---|---|---|---|
3.1 | 越洋运输有限公司协会章程。 | 展品3.1给越洋运输有限公司(TransOcean Ltd.)于2020年5月11日提交的最新Form 8-K报告(委员会档案号:Q001-38373) | |||
3.2 | 越洋运输有限公司组织章程,2016年11月18日通过 | 越洋运输有限公司于2016年11月23日提交的最新报告Form 8-K(委员会档案号:00000-53533)的附件3.1 | |||
4.1 | 契约,日期为2020年8月14日,由担保人TransOcean Capital Inc.和全国协会富国银行(Wells Fargo Bank)共同签署 | 越洋运输有限公司于2020年8月14日提交的最新报告Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的附件4.1 | |||
4.2 | 登记权利协议修正案,日期为2020年8月14日,由越洋运输有限公司、越洋运输公司和其中指定的持有人之间进行 | 越洋运输有限公司于2020年8月14日提交的最新报告Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的附件4.2. | |||
4.3 | 契约,日期为2020年9月11日,由担保人TransOcean Capital Inc.和全国协会富国银行(Wells Fargo Bank)共同签署 | 越洋运输有限公司于2020年9月11日提交的最新报告Form 8-K(委员会档案号:0001-38373)的附件4.1 | |||
31.1 | 根据1934年“证券交易法”第13a-14(A)条和2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条对首席执行官的认证 | 在此存档 | |||
31.2 | 根据1934年“证券交易法”第13a-14(A)条和2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节对首席财务官进行认证 | 在此存档 | |||
32.1 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节对首席执行官的认证 | 随信提供 | |||
32.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节认证首席财务官 | 随信提供 | |||
101 | 根据标准S-T规则第405条以内联可扩展业务报告语言格式化的交互式数据文件:(I)我们截至2020年9月30日和2019年12月31日的简明合并资产负债表;(Ii)我们截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营表;(Iii)截至2020年和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益表(亏损);(Iv)截至2019年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合权益表;(Iv)截至2019年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合权益表;(Iv)截至2019年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合权益表;(Iii)截至2019年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明综合权益表;(V)将截至2020年9月30日和2019年9月30日的九个月的简明综合现金流量表;及(Vi)将附注计入简明综合财务报表 | 在此存档 | |||
104 | 我们截至2020年9月30日的季度报告Form 10-Q的封面,格式为内联可扩展商业报告语言 | 在此存档 |
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签名
根据1934年“证券交易法”的要求,注册人已正式促使本报告由下列签字人代表其签署;为此,注册人正式授权。
2020年11月3日 越洋运输有限公司 | ||
依据: | /s/Mark L.Mey | |
马克·L·梅伊 | ||
执行副总裁兼首席财务官 | ||
(首席财务官) | ||
依据: | /s/David Tonnel | |
大卫·托内尔 | ||
高级副总裁兼首席会计官 | ||
(首席会计官) |
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