CTLT-20200930
假象2021Q1Catalent，Inc.--06-30假象假象00015967830.010.011,000,000,0001,000,000,000164,567,095162,788,043164,567,095162,788,0430.010.01100,000,000100,000,000650,000650000650,00065000050.050.050.050.000015967832020-07-012020-09-30Xbrli：共享00015967832020-10-29Iso4217：美元00015967832019-07-012019-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享0001596783Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-07-012020-09-300001596783Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-07-012020-09-3000015967832020-09-3000015967832020-06-300001596783美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001596783US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001596783美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300001596783Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001596783美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001596783US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001596783美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300001596783Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001596783美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001596783US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001596783美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300001596783Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001596783美国-GAAP：CommonStockMember2019-06-300001596783US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001596783美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300001596783Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-3000015967832019-06-300001596783美国-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300001596783US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300001596783美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300001596783Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001596783美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-300001596783US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300001596783美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300001596783Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-3000015967832019-09-300001596783美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：BiologicandSpecialtyDrugDeliveryMemberCtlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMember2020-07-012020-09-300001596783Ctlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMemberCTLT：软件技术成员2020-07-012020-09-300001596783Ctlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMemberCTLT：OralDrugDeliveryMember2020-07-012020-09-300001596783Ctlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMemberCTLT：ClinicalSupplyServicesMember2020-07-012020-09-300001596783Ctlt:TotalCatalentbeforeintersegmentrevenueeliminationMemberCtlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：BiologicandSpecialtyDrugDeliveryMemberCTLT：DevelopmentServicesMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：软件技术成员CTLT：DevelopmentServicesMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：DevelopmentServicesMemberCTLT：OralDrugDeliveryMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：ClinicalSupplyServicesMemberCTLT：DevelopmentServicesMember2020-07-012020-09-300001596783Ctlt:TotalCatalentbeforeintersegmentrevenueeliminationMemberCTLT：DevelopmentServicesMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：BiologicandSpecialtyDrugDeliveryMemberCTLT：ClinicalSupplyServicesMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：软件技术成员CTLT：ClinicalSupplyServicesMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：ClinicalSupplyServicesMemberCTLT：OralDrugDeliveryMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：ClinicalSupplyServicesMemberCTLT：ClinicalSupplyServicesMember2020-07-012020-09-300001596783Ctlt:TotalCatalentbeforeintersegmentrevenueeliminationMemberCTLT：ClinicalSupplyServicesMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：BiologicandSpecialtyDrugDeliveryMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：软件技术成员2020-07-012020-09-300001596783CTLT：OralDrugDeliveryMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：ClinicalSupplyServicesMember2020-07-012020-09-300001596783Ctlt:TotalCatalentbeforeintersegmentrevenueeliminationMember2020-07-012020-09-300001596783CTLT：BiologicandSpecialtyDrugDeliveryMemberCtlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMember2019-07-012019-09-300001596783Ctlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMemberCTLT：软件技术成员2019-07-012019-09-300001596783Ctlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMemberCTLT：OralDrugDeliveryMember2019-07-012019-09-300001596783Ctlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMemberCTLT：ClinicalSupplyServicesMember2019-07-012019-09-300001596783Ctlt:TotalCatalentbeforeintersegmentrevenueeliminationMemberCtlt:ManufacturingCommercialProductSupplyMember2019-07-012019-09-300001596783CTLT：BiologicandSpecialtyDrugDeliveryMemberCTLT：DevelopmentServicesMember2019-07-012019-09-300001596783CTLT：软件技术成员CTLT：DevelopmentServicesMember2019-07-012019-09-300001596783CTLT：DevelopmentServicesMemberCTLT：OralDrugDeliveryMember2019-07-012019-09-300001596783CTLT：ClinicalSupplyServicesMemberCTLT：DevelopmentServicesMember2019-07-012019-09-300001596783Ctlt:TotalCatalentbeforeintersegmentrevenueeliminationMemberCTLT：DevelopmentServicesMember2019-07-012019-09-300001596783CTLT：BiologicandSpecialtyDrugDeliveryMemberCTLT：ClinicalSupplyServicesMember2019-07-012019-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目录

美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
 ______________________________
形式10-Q
______________________________ 
ý根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告
关于截至的季度期间2020年9月30日
或
¨根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
001-36587
(委托文件编号)
 _____________________________
Catalent，Inc.
(章程中规定的注册人的确切姓名)
_____________________________ 
特拉华州 20-8737688
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) (国际税务局雇主识别号码)
学院道14号萨默塞特,NJ 08873
(主要行政机关地址) (邮政编码)
(732) 537-6200
注册人的电话号码，包括区号
______________________________ 
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告，(2)在过去的90天里，它一直受到这样的备案要求的约束。☒ 是¨编号：
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交和张贴的每个交互数据文件。☒ 是¨编号：
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器
☒
加速的文件管理器
¨
非加速文件管理器
¨
规模较小的新闻报道公司
¨
新兴成长型公司
¨
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。¨是☒*否？

根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称交易代码每间交易所的注册名称
普通股CTLT纽约证券交易所

在2020年10月29日，有164,697,598注册人的普通股，每股面值0.01美元，已发行和已发行。


目录
Catalent，Inc.及附属公司

表格10-Q的索引
截至2020年9月30日的三个月
 
项目页
第一部分：第一部分。
财务信息
第(1)项。
财务报表(未经审计)
6
截至2020年9月30日和2019年9月30日止三个月的综合营业报表
6
截至2020年9月30日和2019年9月30日止三个月综合全面收益/(亏损)表
7
截至2020年9月30日和2020年6月30日的合并资产负债表
8
截至2020年9月30日和2019年9月30日止三个月股东权益/(赤字)综合变动表
9
截至2020年9月30日和2019年9月30日止三个月的合并现金流量表
10
未经审计的合并财务报表附注
11
第二项。
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
26
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
37
第四项。
管制和程序
38
第二部分。
其他资料
39
第(1)项。
法律程序
39
项目71A。
危险因素
39
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
39
第三项。
高级证券违约
39
第四项。
矿场安全资料披露
39
第五项。
其他资料
39
项目6.
陈列品
40
签名
41

2
目录
关于前瞻性陈述的特别说明
除历史信息外，这份关于Form 10-Q的季度报告可能包含1933年证券法(“证券法”)第27A条(“证券法”)和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E条所指的“前瞻性陈述”，受这些条款所创造的“安全港”的约束。本季度报告10-Q表格中包含的除历史事实陈述外的所有陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以通过使用诸如“展望”、“相信”、“预期”、“潜在”、“继续”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“寻求”、“大约”、“预测”、“打算”、“计划”、“估计”、“预期”或这些词语的负面版本或其他类似词语来识别这些前瞻性陈述。
这些陈述是基于我们管理层根据他们的经验以及他们对历史趋势、当前状况、预期未来发展和他们认为合适的其他因素的看法而做出的假设和评估。任何前瞻性陈述都会受到各种风险和不确定因素的影响。因此，存在或将会有重要因素可能导致实际结果或结果与这些陈述中显示的结果大不相同。
可能导致实际结果、发展和业务决策与此类前瞻性陈述中预期的大不相同的一些因素包括但不限于，在我们截至2020年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告(“Fiscal 2020 10-K”)中题为“风险因素”一节中描述的因素，以及以下因素：
•我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到全球卫生流行病的不利影响，包括新型冠状病毒株(“新冠肺炎”)的流行。
•我们参与的是一个竞争激烈的市场，日益激烈的竞争可能会对我们的业务造成不利影响。
•对我们产品的需求在一定程度上取决于我们客户的研发以及他们产品在临床和市场上的成功。如果我们的客户在这些活动上花费较少或不太成功，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。此外，客户支出可能会受到新冠肺炎大流行或由大流行导致的全部或部分经济衰退等因素的影响。
•我们受到产品和其他责任风险的影响，这些风险可能超过我们的预期成本，或对我们的运营结果、财务状况、流动性和现金流产生不利影响。
•如果不遵守现有和未来的法规要求，可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响，或者导致客户索赔。
•未能向我们的客户提供高质量的产品可能会对我们的业务产生不利影响，并使我们面临监管行动或代价高昂的诉讼。
•我们提供的服务和产品非常苛刻和复杂，如果我们在提供所需的服务或支持时遇到问题，我们的业务可能会受到影响。
•我们的全球业务受到经济、政治和监管风险的影响，包括改变监管标准或改变对现有标准的解释的风险，这些风险可能会影响我们的业务的盈利能力，或者需要对我们的程序进行代价高昂的改变。此外，由于新冠肺炎疫情而实施的为遵守公共卫生命令或最佳实践指南而实施的程序或附加程序的更改，可能会增加我们的成本或降低我们的生产率，从而影响我们的业务、财务状况或运营结果。
•英国(“U.K.”)的退出来自欧盟的风险，特别是在当前过渡期结束后，可能会对我们的运营、收入和成本产生未来的不利影响，从而对我们的盈利能力产生不利影响。
•如果我们不及时增强现有产品或引入新技术或服务，我们的产品可能会随着时间的推移而过时，客户可能不会购买或减少购买，我们的收入和盈利能力可能会下降。
•我们和我们的客户依赖于专利、版权、商标、专有技术、商业秘密和其他形式的知识产权保护，但这些保护可能是不够的。
•我们提供的产品或我们客户的产品可能会侵犯第三方的知识产权。
•我们未来的经营结果受我们生产的产品组件的成本、可用性和适合性波动的影响，包括活性药物成分、辅料、购买的组件和原材料。另外，新冠肺炎大流行可能会干扰
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目录
我们的某些直接或间接供应商的运营，或与国际贸易的这些供应，这可能会增加我们的成本或降低生产力或放慢我们的运营时间。
•我们的客户产品在美国(“美国”)的市场准入或医疗保险报销方面的变化其他国家或地区的风险，包括美国“平价医疗法案”的可能变化，可能会影响对我们产品的需求或客户的财务健康，从而对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。
•作为一家全球性企业，我们的报告货币美元对其他货币的汇率波动可能会对我们的财务业绩和经营结果产生重大不利影响。
•税收立法或监管举措、对现有税法的新解释或发展，或对我们税收状况的挑战，都可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
•我们使用净营业亏损结转、国外税收抵免结转和某些其他税收属性的能力可能是有限的。
•要改变业务未来的预期盈利能力，我们可能需要针对全部或部分递延税金净资产建立额外的估值拨备。
•我们依赖的是关键人员，他们在目前的水平上继续受雇和参与得不到保证。
•我们使用先进的信息和通信系统来运行我们的业务，编译和分析财务和运营数据，并在我们的员工、客户和交易对手之间进行沟通，通常与信息和通信系统相关的风险可能会对我们的运营结果产生不利影响。我们正在不断努力安装新系统和升级现有系统，并提供有关网络钓鱼、恶意软件和其他网络安全风险的员工意识培训，以增强我们可以获得的保护，但此类保护可能不足以应对恶意攻击或意外损害数据安全。
•我们不时进行收购和其他交易，以补充或扩大我们的业务，或剥离非战略性业务或资产。我们可能无法完成此类交易，而此类交易如果执行，将带来重大风险，包括与我们成功和有效地整合收购或处置并实现预期收益的能力相关的风险。如果不能执行或实现任何此类交易的全部好处，可能会对我们的运营产生负面影响。
•细胞和基因疗法是相对较新的、仍在发展中的治疗模式，依赖于尖端技术，我们客户的细胞或基因疗法可能被认为不安全或可能导致不可预见的不良事件。负面舆论、持续研究或加强对细胞或基因疗法及其财务成本的监管审查可能会损害公众对细胞或基因疗法安全性、有效性或有效性的认知，并损害我们的客户为其细胞或基因疗法产品开展业务或获得监管批准的能力，从而对我们的细胞或基因疗法产品产生间接的不利影响。
•我们受到环境、健康和安全法律法规的约束，这可能会增加我们的成本，并限制我们未来的运营。
•我们受到劳动和就业法律法规的约束，这可能会增加我们的成本，并限制我们未来的运营。
•我们的某些养老金计划资金不足，我们可能会做出额外的现金贡献来提高资金水平，这将减少我们业务可用的现金，例如支付我们的利息支出。
•我们的巨大杠杆可能会对我们筹集额外资本为我们的运营提供资金的能力产生不利影响，限制我们对经济或行业变化的反应能力，使我们面临可变利率债务的利率风险，并阻止我们履行债务义务。在经济衰退的环境下，这些风险可能会增加，特别是在资金来源可能变得更少或更昂贵的情况下。
•尽管我们的负债水平很高，但我们和我们的子公司仍有能力承担大量额外债务，这可能会进一步加剧与我们巨额债务相关的风险。
•我们的债务协议包含限制我们经营业务灵活性的限制。
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目录
•尽管我们的债务协议有限制，但我们仍有能力采取某些行动，这些行动可能会干扰我们及时偿还巨额债务的能力。
•我们目前正在使用并可能在未来使用衍生金融工具，以降低我们因浮动利率债务利率变化或货币汇率变化而面临的市场风险，任何此类工具都可能使我们面临与交易对手信用或不履行这些工具相关的风险。
我们提醒您，上述风险、不确定因素和其他因素可能不包含对您重要的所有风险、不确定因素和其他因素。此外，我们不能向您保证，我们将实现我们预期或预期的结果、利益或发展，或者即使实质上实现了，也不能保证它们将以预期的方式导致后果或影响我们或我们的业务。我们不能保证(I)我们正确地衡量或识别了影响我们业务的所有因素或这些因素可能影响的程度，(Ii)有关这些因素的现有信息是完整或准确的，(Iii)此类分析是正确的，或(Iv)我们的战略(部分基于此分析)将会成功。本报告中的所有前瞻性陈述仅适用于本报告发表之日或截止其发表之日，我们没有义务公开更新或审查任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因，除非法律另有要求。
社交媒体
我们使用我们的网站(www.Catalent.com)、我们的公司脸书页面(https://www.facebook.com/CatalentPharmaSolutions)，和我们的公司推特账户(@CatalentPharma)作为信息分发的渠道。我们通过这些渠道发布的信息可能会被认为是重要的。因此，投资者除了关注我们的新闻稿、证券交易委员会(“SEC”)文件以及公开电话会议和网络广播外，还应该关注这些渠道。然而，我们网站和社交媒体渠道的内容不是本报告的一部分。
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第一部分：报告财务信息。

项目1.编制财务报表

卡特伦特公司及其子公司
合并运营报表
(未经审计；百万美元，每股数据除外)

截至三个月的三个月。
九月三十日，
20202019
净收入$845.7 $664.7 
销售成本596.8 487.0 
毛利248.9 177.7 
销售、一般和管理费用164.7 142.8 
减值费用和出售资产的(损益)/损失1.8 (0.2)
重组和其他0.9 0.7 
营业收益81.5 34.4 
利息支出，净额25.3 36.3 
其他(收入)/费用，净额(11.2)4.9 
所得税前收益/(亏损)67.4 (6.8)
所得税优惠(15.0)(6.9)
净收益82.4 0.1 
减去：优先股东应占净收益(13.6)(8.1)
普通股股东应占净收益/(亏损)$68.8 $(8.0)
每股收益(亏损)：
基本型
净收益/(亏损)$0.42 $(0.05)
稀释
净收益/(亏损)$0.41 $(0.05)
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。

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目录
卡特伦特公司及其子公司
综合全面收益表/(损益表)
(未经审计；百万美元)

截至三个月的三个月。
九月三十日，
20202019
净收益$82.4 $0.1 
其他综合收益/(亏损)，税后净额
外币换算调整15.9 (21.8)
养恤金和其他退休后调整0.5 (0.3)
衍生工具和套期保值(0.1)— 
其他综合收益/(亏损)，税后净额16.3 (22.1)
综合收益/(亏损)$98.7 $(22.0)
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。

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目录
卡特伦特公司及其子公司
合并资产负债表
(未经审计；单位为百万，不包括每股和每股数据)
 
九月三十日，
2020		六月三十日，
2020
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,007.0 $953.2 
贸易应收账款净额700.9 838.1 
盘存384.3 323.8 
预付费用和其他费用263.9 177.9 
流动资产总额2,356.1 2,293.0 
财产、厂房和设备、净值2,035.5 1,900.8 
其他资产：
商誉2,490.4 2,470.6 
其他无形资产，净额870.3 888.7 
递延所得税57.1 49.4 
其他174.8 174.0 
总资产$7,984.2 $7,776.5 
负债、可赎回优先股和股东权益
流动负债：
长期债务和其他短期借款的当期部分$73.4 $72.9 
应付帐款329.4 321.0 
其他应计负债516.9 499.3 
流动负债总额919.7 893.2 
长期债务，减少流动部分2,985.3 2,945.1 
养老金负债135.5 135.2 
递延所得税83.6 94.0 
其他负债181.4 203.6 
承付款和或有事项(见附注15)— — 
总负债4,305.5 4,271.1 
可赎回优先股，面值0.01美元；2020年9月30日和6月30日授权发行的100万股；2020年9月30日和6月30日发行和发行的65万股
606.6 606.6 
股东权益：
普通股，面值0.01美元；2020年9月30日和6月30日授权发行10亿股；2020年9月30日和6月30日分别发行和发行1.46亿股和1.628亿股
1.6 1.6 
优先股，面值0.01美元；2020年9月30日和6月30日授权发行9900万股；2020年9月30日和6月30日发行和发行0股
— — 
额外实收资本3,901.4 3,818.7 
累积赤字(460.9)(535.2)
累计其他综合损失(370.0)(386.3)
股东权益总额3,072.1 2,898.8 
总负债、可赎回优先股和股东权益$7,984.2 $7,776.5 
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
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目录
卡特伦特公司及其子公司
合并股东权益变动表
(未经审计；百万美元，但共享数据以数千美元除外)
 
截至2020年9月30日的三个月
普通股股份
普普通通
股票
附加
已缴入
资本
累积
赤字
累积
其他
综合
收入/(亏损)
总计
股东的
权益/(赤字)
2020年6月30日的余额162,788.0 $1.6 $3,818.7 $(535.2)$(386.3)$2,898.8 
股权发行、出售普通股1,162.5 — 81.8 81.8 
与股份制相关的股票发行
*薪酬
616.6 — — 
以股票为基础的薪酬18.7 18.7 
为缴税而支付的代替权益的现金
*
(19.6)(19.6)
员工购股计划1.81.8 
优先股息(8.1)(8.1)
净收益82.4 82.4 
其他综合收益，扣除税后的净额16.3 16.3 
2020年9月30日的余额164,567.1 $1.6 $3,901.4 $(460.9)$(370.0)$3,072.1 

截至2019年9月30日的三个月
普通股股份普通股额外实收资本累计赤字累计其他综合损失股东权益合计/(亏损)
2019年6月30日的余额145,738.3 $1.5 $2,757.4 $(723.4)$(353.9)$1,681.6 
与股份制相关的股票发行
*薪酬
497.4 — — 
以股票为基础的薪酬16.6 16.6 
为缴税而支付的代替权益的现金
扣缴		(18.1)(18.1)
不合格股票(0.7)(0.7)
优先股息(8.1)(8.1)
净收益0.1 0.1 
其他综合亏损，税后净额(22.1)(22.1)
2019年9月30日的余额146,235.7 $1.5 $2,755.2 $(731.4)$(376.0)$1,649.3 
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
 



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目录
卡特伦特公司及其子公司
合并现金流量表
(未经审计；百万美元)

截至三个月的三个月。
九月三十日，
20202019
来自经营活动的现金流：
净收益$82.4 $0.1 
将运营收益与运营净现金进行调整：
折旧摊销69.1 60.6 
非现金外币交易损失(收益)净额(3.8)(0.1)
债务融资成本的摊销和注销
1.7 1.5 
资产减值、费用和/或资产出售损失
1.8 (0.2)
衍生工具的(收益)/亏损(9.0)8.9 
股权补偿
18.7 16.6 
递延所得税收益(10.6)(0.6)
坏账和存货拨备7.9 4.1 
营业资产和负债变动情况：
贸易应收账款减少143.7 34.1 
库存(增加)/减少(65.4)0.2 
应付帐款增加/(减少)6.6 (47.3)
其他资产/应计负债，净流动和非流动
(93.4)(52.7)
经营活动提供的净现金149.7 25.2 
投资活动的现金流：
购置财产、设备和其他生产性资产(149.6)(73.5)
收购付款，扣除收购现金后的净额— (10.7)
为投资支付的款项(1.6)(0.7)
投资活动所用现金净额(151.2)(84.9)
融资活动的现金流：
其他借款的净变动(3.9)(2.5)
与长期债务有关的付款(2.4)(3.3)
支付的股息(8.1)(11.9)
出售普通股所得款项净额83.6 — 
为预扣税款义务支付的代替股权的现金(19.6)(18.1)
由融资活动提供/(用于)融资活动的现金净额49.6 (35.8)
外币兑换对现金的影响5.7 (6.5)
现金及现金等价物净增加/(减少)53.8 (102.0)
期初现金及现金等价物953.2 345.4 
期末现金及现金等价物$1,007.0 $243.4 
补充现金流信息：
已付利息$43.4 $24.8 
已缴纳所得税，净额$8.8 $12.7 
附注是这些未经审计的综合财务报表的组成部分。
10
目录
卡特伦特公司及其子公司
未经审计的合并财务报表附注
1.    重要会计政策的列报和汇总依据
业务
Catalent，Inc.(“Catalent”或“公司”)直接并全资拥有PTS Intermediate Holdings LLC(“中间控股”)。*Intermediate Holdings直接和全资拥有Catalent Pharma Solutions，Inc.(“运营公司”)。Catalent的财务结果由运营公司及其子公司在合并基础上的财务结果组成。
陈述的基础
随附的未经审计综合财务报表已按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)临时财务信息，并附有表格10-Q和规则S-X第10条的说明。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和注释。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整(包括正常的经常性调整)都已包括在内。截至2020年9月30日的三个月的经营业绩不一定表明截至2021年6月30日的年度可能预期的业绩。截至2020年6月30日的综合资产负债表是从该日经审计的综合财务报表中得出的，但不包括美国公认会计准则(GAAP)要求的完整财务报表的所有信息和脚注。有关公司会计政策和脚注的进一步信息，请参阅公司提交给美国证券交易委员会(The Securities And Exchange Commission)的截至2020年6月30日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表及其脚注“证交会”).
外币折算
公司运营的财务报表一般使用当地货币作为功能货币来计量。将美国以外业务的资产和负债换算成美元的调整累积为利用期末汇率的其他综合收益/(亏损)的组成部分。自2018年7月1日以来，该公司将其阿根廷业务视为高通胀。
研发成本
本公司承担已发生的研发费用。研究和开发费用高达#美元。6.4百万美元和$4.6截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月分别为100万美元。
最新财务会计准则
最近采用的会计准则
2018年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了2018-15年度会计准则更新(ASU)，无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40)：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算它将作为服务合同的托管安排中产生的实施费用资本化的要求与开发或获得内部使用软件所产生的实施费用资本化的要求相一致。本公司于2020年7月1日通过了该指导意见。该指导方针并未对公司的财务状况或经营结果产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-13，公允价值计量(主题820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化改变了会计准则编撰中关于公允价值计量的披露要求(“ASC”) 820公允价值计量。该指引取消了某些不再被认为具有成本效益的披露要求，并为第3级公允价值计量增加了新的披露要求。本公司于2020年7月1日通过了该指导意见。该指导方针并未对公司的财务状况或经营结果产生实质性影响。
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的计量引入了一种名为“信贷预期信贷损失”的新会计模式(DAR.N：行情).“CECL”)。CECL要求更早确认金融资产的信贷损失，同时也提供关于信用风险的额外透明度。CECL模型利用一个终生预期信用损失计量目标来确认金融资产在产生或获得时的信用损失。预期信贷损失在每个时期根据预期终身信贷损失的变化进行调整。该模型取代了当前美国GAAP中现有的多种减值模型，
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目录
这通常要求在确认之前发生损失。新准则适用于合同资产和应收账款等收入交易产生的应收款。该公司于2020年7月1日采用修改后的追溯方法通过了修订后的指南。修订后的指引对公司的财务状况或经营业绩没有重大影响。
截至2020年9月30日未采用的新会计准则
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响它提供了可选的指导，以减轻由于参考利率改革而中断参考利率(如LIBOR，前身为伦敦银行间同业拆借利率)的潜在会计负担。指南提供的权宜之计和例外不适用于2022年12月31日之后订立或评估的合同修改和套期保值关系。ASU自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体有效。该公司目前正在评估采用这一指导方针对其合并财务报表的影响。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计这消除了与期间内分配的递增法、权益法投资和外国子公司变更的递延税项确认要求以及过渡期所得税计算方法相关的某些例外情况。该指引还简化了特许经营税的会计核算、商誉计税基础的递增会计，以及制定的税法或税率变化的会计核算。ASU将在2020年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期内有效。该公司目前正在评估采用这一指导方针对其合并财务报表的影响。

2.    收入确认
公司根据ASC 606确认收入，与客户签订合同的收入。该公司通常通过与客户签订合同提供商品或提供服务来赚取收入，主要有三个收入来源：制造和商业产品供应、开发服务和临床供应服务。本公司根据合同中规定的对价计量来自客户的收入，不包括任何销售激励或代表第三方收取的金额。
由于摊销期限不超过一年，或者摊销期限大于一年的余额不是实质性的，公司通常会在发生时计入销售佣金。
下表按活动类型和报告部门分配截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月的收入(以百万为单位)：
截至2020年9月30日的三个月生物制品软凝胶和口腔技术口头和专业演讲临床供应服务总计
制造和商业产品供应$89.9 $190.6 $103.5 $— $384.0 
开发服务287.2 30.5 54.8 — 372.5 
临床供应服务— — — 92.7 92.7 
总计$377.1 $221.1 $158.3 $92.7 $849.2 
部门间收入消除(3.5)
综合净收入$845.7 

截至2019年9月30日的三个月生物制品软凝胶和口腔技术口头和专业演讲临床供应服务总计
制造和商业产品供应$64.4 $242.0 $76.0 $— $382.4 
开发服务124.2 21.7 56.6 — 202.5 
临床供应服务— — — 84.6 84.6 
总计$188.6 $263.7 $132.6 $84.6 $669.5 
部门间收入消除(4.8)
综合净收入$664.7 

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目录
下表按制造货物或提供服务的地点分配收入：
三个月
九月三十日，
(百万美元)20202019
美国$516.9 $362.3 
欧洲281.4 210.1 
国际其他68.8 110.9 
消除可归因于多个地点的收入(21.4)(18.6)
总计$845.7 $664.7 

合同责任
合同负债与公司在履行相关履约义务之前收到的现金对价有关。E截至2020年9月30日和2020年6月30日的合同负债余额如下：
(百万美元)
2020年6月30日的余额$218.4 
2020年9月30日的余额$243.9 
2020年7月1日至9月30日期间确认的收入：
期初包括在合同负债中的金额$48.2 

合同资产
C合同资产主要涉及公司有条件地获得对截至2020年9月30日为客户提供的与其开发服务相关的服务的对价，但截至2020年9月30日尚未开具发票。合同资产转移到贸易应收账款，当公司无条件获得对价的权利时净额。合同资产合计$116.2百万和$61.4百万分别截至2020年9月30日和2020年6月30日。合同资产计入预付费用和其他费用，因为预计这些资产将在2020年9月30日起12个月内转移到贸易应收账款中。
应收账款和坏账准备
应收贸易账款主要由通过其经营活动欠公司的款项组成，扣除包括预期信贷损失评估在内的可疑账户拨备后列报。本公司在决定其拨备方法时会考虑多项因素，包括应收账款逾期的时间长短、本公司过往的亏损纪录、特定客户向本公司付款的能力(包括检讨客户应收贸易账款的现状)，以及整体经济和客户行业的当前及未来状况。

3.    业务合并
Novavax交易
2019年7月，本公司从Novavax Inc.(“Novavax”)手中收购了某些物业、厂房和设备、马里兰州南部两个租赁设施的权利、某些原材料库存，以及承担雇用位于马里兰州南部的100多名Novavax员工的权利。在运营、质量和产品开发等方面的设施。该公司支付了#美元的现金。18.3与此次收购相关的100万美元。本公司认为该交易是根据ASC 805进行的业务合并，业务合并并采用会计收购法进行核算。本公司于收购日估计公允价值，以分配对收购项目的代价。
总购买对价的资金来自手头的现金。由于公允价值分配，公司确认财产、厂房和设备为#美元。15.6百万美元和$0.3一百万美元的存货。公允价值的剩余部分，$2.4600万美元，初步分配给商誉，主要是现有有组织和受过培训的劳动力的价值。
13
目录
于截至2020年7月止的计量期内，本公司最终确定所收购资产净额的公允价值，与初步估计并无重大差异。
与Novavax的交易扩大了该公司的基因治疗早期开发能力，并补充了其经验丰富的生物制品操作员队伍，以支持其生物制品部门的增长。
Anagni收购
2020年1月，该公司从百时美施贵宝公司(“BMS”)的一个部门手中收购了位于意大利阿纳格尼(“Anagni”)的口服固体、生物制品和无菌产品制造和包装设施(“Anagni”)。公司向BMS支付了$55.3作为购买对价的一部分，并作为提供某些服务的对价，以促进从楼宇管理系统向公司所有权的过渡。在此次收购结束时，BMS还签订了一项为期5年的协议，由该公司继续供应以前由BMS在Anagni工厂生产的某些产品。由于在Anagni进行的活动多种多样，Anagni设施的结果在口服和专科交付以及生物制品部门之间分配。
现金代价总额在购买设施和过渡服务安排之间分配，数额为#美元。52.2100万美元分配给购买对价，其余部分分配给过渡服务。公司用手头的现金为全部金额提供资金，并已初步在收购的资产中分配收购价格，确认财产、厂房和设备#美元。34.2百万，库存为$6.5百万美元，以及预付费用和其他$12.2百万价值的其余部分被分配给在收购中承担的递延税项资产和某些与员工相关的负债。该公司预计在接下来的几个月内完成分配，但无论如何，都要在关闭后的一年内完成。
Masthercell Global Inc.收购

2020年2月，公司收购了Masthercell Global Inc.(“MaSTherCell”)100%的股权，总收购价为#美元。323.3百万美元，经调整，资金来自公司2020年2月普通股公开发行(“2020年2月股票发行”)的净收益，面值为#美元。0.01(“普通股”)。见附注13，权益及累计其他综合收益/(亏损)。MaSTherCell是一家合同开发和制造组织，专注于为第三方开发和制造自体和同种异体细胞疗法，以及各种相关的分析服务。

该公司根据ASC 805使用收购方法对MaSTherCell的收购进行会计处理。MaSTherCell的经营业绩已包括在收购日期后一段时间的公司综合财务报表中。

该公司在收购之日初步估计了公允价值，用于初步分配代价给作为MaSTherCell收购的一部分而收购的有形和无形资产净值和承担的负债。该公司确认，财产、厂房和设备为$。25.5百万，$51.0百万美元可识别无形资产，$2.0百万美元用于其他净资产，以及$7.7递延所得税负债为100万英镑。公允价值的剩余部分，$252.5100万美元，初步分配给商誉。商誉主要包括预期的产能利用率增加、潜在的新客户以及先进的细胞疗法开发和制造能力带来的增长。
在不迟于收购日期后一年结束的计量期内，公司将继续获取信息，以协助最终确定所收购净资产的公允价值，这些信息可能与这些初步估计大不相同。待敲定的金额包括营运资金和所得税。如果任何计量期调整是重大的，本公司将在确定调整的报告期内记录此类调整，包括对净收入的任何相关影响。该公司预计在接下来的几个月内完成分配，但无论如何，都要在关闭后的一年内完成。
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4.    商誉
下表汇总了2020年6月30日至2020年9月30日期间商誉账面总额和报告分部的变化：
(百万美元)生物制品软凝胶和口腔技术口头和专业演讲临床供应服务总计
2020年6月30日的余额$1,462.2 $505.5 $354.7 $148.2 $2,470.6 
其他(0.4)— — — (0.4)
外币换算调整8.6 6.1 3.1 2.4 20.2 
2020年9月30日的余额$1,470.4 $511.6 $357.8 $150.6 $2,490.4 
本公司本期未计入商誉减值费用。

5.    固定寿命长寿资产
本公司的固定寿命长寿资产包括财产、厂房和设备以及确定寿命的无形资产。请参阅附注17，补充资产负债表信息有关物业、厂房和设备的详细信息，请参阅。
其他无形资产，截至2020年9月30日和2020年6月30日的净值详情如下：
(百万美元)加权平均寿命
毛
携载
价值
累积
摊销
网
携载
价值
2020年9月30日
摊销无形资产：
核心技术19年份$136.9 $(86.4)$50.5 
客户关系14年份1,027.4 (268.4)759.0 
产品关系11年份273.8 (223.1)50.7 
其他5年份15.6 (5.5)10.1 
无形资产总额$1,453.7 $(583.4)$870.3 
(百万美元)加权平均寿命
毛
携载
价值
累积
摊销
网
携载
价值
2020年6月30日
摊销无形资产：
核心技术19年份$134.5 $(83.0)$51.5 
客户关系14年份1,021.3 (248.0)773.3 
产品关系11年份270.4 (217.5)52.9 
其他5年份15.5 (4.5)11.0 
无形资产总额$1,441.7 $(553.0)$888.7 
与确定寿命的长期资产相关的摊销费用为#美元。23.0百万美元和$21.5截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月分别为100万美元。
未来五个会计年度与确定寿命的长期资产相关的未来摊销费用估计为：
(百万美元)剩余部分：
2021财年		20222023202420252026
摊销费用$68.6 $90.7 $90.1 $89.5 $88.5 $81.4 

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6.    长期债务和短期借款
截至2020年9月30日和2020年6月30日，长期债务和短期借款包括以下内容：
(百万美元)截止到2020年9月30日的到期日2020年9月30日2020年6月30日
高级担保信贷安排
以美元计价的定期贷款安排2026年5月$926.5 $928.5 
以美元计价的4.875厘优先债券，2026年到期2026年1月445.6 445.4 
2027年到期的以美元计价的5.00%优先债券2027年7月493.3 493.1 
以欧元计价的2.375厘优先债券，2028年到期2028年3月944.6 909.9 
延期购买对价2021年10月98.2 97.5 
融资租赁义务2020至2044年149.5 142.2 
其他义务2020至2024年1.0 1.4 
总计$3,058.7 $3,018.0 
减去：长期债务和其他短期债务的当前部分
借款		73.4 72.9 
长期债务，减少流动部分$2,985.3 $2,945.1 

延期购买对价

关于2017年10月收购Catalent Indiana，LLC，$200.0其中百万美元950.0百万总名义购买价格以$为单位支付50.0截止日期的前四个周年纪念日的每一天都有100万的分期付款。该公司分别于2018年10月和2019年10月分期付款，并在2021财年第一季度结束后于2020年10月分期付款。于收购日期，递延购买代价余额按公允价值入账，剩余面值与公允价值之间的差额视为推算利息。

债务公允价值的计量

本公司高级担保信贷融资及其他高级债务的估计公允价值的计量在公允价值等级中被归类为第2级决定，并采用贴现现金流模型计算，市场利率是一个重要的投入。本公司主要类别债务截至2020年9月30日和2020年6月30日的账面金额和估计公允价值如下：

2020年9月30日2020年6月30日
(百万美元)公允价值计量
携载
价值
估计交易会
价值
携载
价值
估计交易会
价值
以美元计价的4.875厘优先债券，2026年到期2级445.6 463.4 445.4 463.6 
以美元计价的5.00%优先债券
2027年到期		2级493.3 533.7 493.1 537.9 
以欧元计价的2.375厘优先债券，2028年到期2级944.6 894.9 909.9 844.1 
高级担保信贷安排及其他2级1,175.2 1,177.8 1,169.6 1,160.1 
总计$3,058.7 $3,069.8 $3,018.0 $3,005.7 


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7.    每股收益

本公司根据A系列优先股的参股性质，采用两级法计算公司普通股每股收益(定义和讨论见附注14，可赎回优先股-A系列优先股)。每股摊薄净收入是使用已发行普通股的加权平均数加上假设所有潜在摊薄工具的行使或转换而将发行的普通股的加权平均数来计算的。对每股摊薄净收入有反摊薄作用的摊薄证券不在计算范围内。根据公司股权激励计划可发行的证券的摊薄效应通过应用库存股方法在稀释后的每股收益中反映。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月，Catalent普通股股东应占基本每股收益和稀释后每股收益之间的对账如下(单位：百万，不包括每股和每股数据)：

截至三个月的三个月。
九月三十日，
(百万美元)20202019
净收益$82.4 $0.1 
减去：优先股东应占净收益(13.6)(8.1)
普通股股东应占净收益/(亏损)$68.8 $(8.0)
加权平均流通股164,088,003 145,663,115 
加权平均稀释证券发行股票计划2,441,035 — 
已发行总加权平均稀释股份166,529,038 145,663,115 
每股收益(亏损)： 
基本型$0.42 $(0.05)
稀释$0.41 $(0.05)

截至2020年9月30日的三个月的稀释每股收益的计算不包括大约13.1在转换A系列优先股时，可能会发行100万股“如果转换”的普通股，因为这些股票将是反稀释的。在计算截至2019年9月30日的三个月的稀释每股收益时，也不包括这些股票的影响，以及假设行使股票期权的影响，因为所有此类股票在普通股股东应占净亏损的期间都是反稀释的。

8.    其他(收入)/费用，净额
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月的其他(收入)/费用净额构成如下：
截至三个月的三个月。
九月三十日，
(百万美元)20202019
其他(收入)/费用，净额
债务再融资成本
$— $0.1 
外币收益(1)
(0.6)(3.1)
*其他(2)
(10.6)7.9 
其他(收入)/费用合计，净额$(11.2)$4.9 

(1) 外币重估收益包括现金和非现金交易。

(2) 在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月中，包括在其他项目中的是一项未实现的收益$9.0百万美元，未实现亏损$8.9分别与与A系列优先股相关的衍生品负债的公允价值相关.
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9.     重组和其他费用
该公司不时地实施计划，以重组某些业务，包括国内和国际业务。重组计划侧重于业务的各个方面，包括关闭和整合某些制造业务，理顺员工人数，并以更具成本效益的战略结构调整业务。此外，如果其业务的经营范围发生重大变化，公司未来可能会产生重组费用。与雇员有关的费用主要包括遣散费，还包括向非自愿解雇的雇员提供的再安置服务，以及过渡期内重复的工资费用。设施退出和其他成本包括加速折旧、设备搬迁成本以及与计划中的设施扩建和关闭相关的成本，以简化公司运营。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月的重组成本为0.9百万美元和$0.7分别为百万美元。

10.    衍生工具和套期保值活动
该公司在美国以外的业务的投资受到适用汇率波动的影响。虽然该公司没有积极对冲外币的变化，但该公司通过将其部分债务以欧元计价，减轻了其在欧洲业务投资的风险。截至2020年9月30日，公司有欧元计价的未偿债务为#美元。944.6百万美元(相当于美元)，被指定为外国业务净投资的对冲，并有资格对冲。对于指定和符合条件为净投资对冲的非衍生品，换算收益或亏损在累计其他综合收益/(亏损)中报告，作为累计换算调整的一部分。欧元计价债务转换收益或损失的非对冲部分在综合经营报表中报告。下表包括截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月期间的净投资对冲活动。
截至三个月的三个月。
九月三十日，
(百万美元)20202019
未实现汇兑损益
*综合收入*
$(32.4)$20.3 
表内未实现汇兑损益
*
$(1.9)$9.7 
截至2020年9月30日，在其他综合收益/(亏损)内，指定为对冲工具的累计净亏损约为#美元。30.1百万当与损益相关的实体被出售或大量清算时，金额从累计的其他全面收益/(亏损)中重新分类为收益。
优先股衍生负债
如注释14中所讨论的，可赎回优先股-A系列优先股，2019年5月，公司发行A系列优先股股份，换取净收益$。646.3百万美元，计入$3.7百万发行成本。
用以厘定A系列优先股股份季度应付股息额的股息率可予调整，以向A系列优先股股份持有人提供若干保障，使其免受普通股股份交易价格下跌的影响。该公司决定，这一特征应作为衍生品负债计入，因为该特征与交易价格的变化成反比，也与标准普尔500股票指数的表现挂钩。因此，该公司将可调整红利功能与A系列优先股的其余部分分开，并将这一功能作为公允价值的衍生负债进行了会计处理。公司将在每个报告期的综合经营报表中确认衍生负债公允价值的变化。公允价值是使用期权定价方法确定的，特别是蒙特卡洛模拟和二项式网格模型。该方法结合了优先股安排、历史股价波动、无风险利率、基于高收益债券收益率指数的信用利差以及普通股交易价格的条款和条件。衍生负债的估计公允价值的计算对不可观察到的投入的变化高度敏感，例如预期波动率和公司的具体信用利差。
该公司录得收益#美元。9.0在2020年6月30日至2020年9月30日期间，衍生负债的估计公允价值发生变化，这主要与用于估计公允价值的公司普通股价格波动有关，公允价值在综合经营报表中反映为营业外费用。截至2020年9月30日，衍生负债的公允价值为1美元。14.6百万
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目录
由于价值计算所依据的假设需要重大的管理判断，公允价值在公允价值层次中被归类为第3级。下表汇总了衍生负债的估计公允价值变动情况：
(百万美元)
公允价值计量
A系列优先股
衍生负债
使用重要的
不可观察的输入(级别3)
2020年6月30日的余额$23.6 
A系列优先股衍生负债估计公允价值变动(9.0)
2020年9月30日的余额$14.6 

利率互换
根据其利率及风险管理策略，于2020年4月，Operating Company与美国银行订立利率互换协议，以对冲其优先担保信贷安排项下与其美元定期贷款有关的部分浮动利息责任的经济影响，使该部分债务的应付利息固定于某一利率，从而减低未来利率变动对未来利息开支的影响。由于签订利率互换协议，美元的适用利率的浮动部分500.0百万的定期贷款现在实际上固定在1.26%，总固定率为3.51%.
利率互换协议符合并被指定为现金流对冲。本公司在对冲开始时并持续评估对冲效果。
利率互换协议的公允价值在每个报告期结束时根据使用利率收益率曲线和贴现率作为输入的估值模型确定。贴现率是基于美国存款利率或美国国债利率。估值模型中使用的重要投入在公开市场随时可得，或可从可观察到的市场交易中得出，因此，估值已被归类为公允价值层次中的第二级。截至2020年9月30日和截至2020年6月30日的利率掉期的估计公允价值报告为衍生品负债1美元。3.8百万美元和$3.7在综合资产负债表的其他负债内，分别为600万欧元。与利率互换相关的现金流量在合并现金流量表中以经营活动提供的现金净额报告。在截至2020年9月30日的三个月和截至2020年6月30日的财年，利率掉期估值按市值计价的未实现亏损或未实现收益在每个时期都是微不足道的。

11.    所得税
本公司按照美国会计准则740核算所得税，所得税。一般来说，有效税率的波动主要是由于公司业务组合导致的美国和非美国税前收入的变化，以及特殊项目和其它单独税项的税收影响的变化，根据项目的性质，这些项目可能具有独特的税收影响。这些独立项目包括但不限于，外国法定税率的变化，某些资产的摊销，公司未确认的税收优惠储备变化的税收影响，以及某些股权补偿的税收影响。
在正常业务过程中，该公司须接受世界各地税务当局的审查，包括美国、德国和英国等主要司法管辖区。本公司在2009财年前几年不再接受相关税务机关的审查。
ASC740包括关于财务报表中确认的所得税不确定性的会计准则。本标准规定，如果根据技术上的是非曲直，在审查(包括解决任何相关的上诉或诉讼过程)后，来自不确定税收状况的税收利益更有可能得到维持，则可确认该税收利益。截至2020年9月30日和2020年6月30日，该公司的总金额为4.5百万美元和$5.6分别为不确定的税收状况(包括应计利息和罚款)。截至这些日期，$3.2百万美元和$4.4百万分别代表未确认的税收优惠金额，如果得到确认，将有利地影响实际所得税税率。未确认税收优惠的减少主要是由当期发生的意大利所得税结算推动的。与不确定税收状况相关的利息和罚金被确认为所得税费用的一个组成部分。
该公司在截至2020年9月30日的三个月中记录了一项所得税福利，为$15.0百万美元，相对于所得税前收益为$67.4百万该公司记录了这三个人的所得税福利。
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截至2019年9月30日的月份为$6.9百万美元，相对于所得税前亏损#美元6.8百万由于许多司法管辖区税前收入的变化以及离散项目的影响，包括$#的影响，本期所得税优惠与上年同期不可同日而语。22.2修改前一年的报税表产生的美国外国税收抵免的百万福利。一般来说，实际税率的波动主要是由于我们的业务组合导致税前收入地理分布的变化，以及永久性差异、特殊项目、某些与股权相关的补偿和其他离散税项的税收影响的变化，根据项目的性质，这些项目可能具有独特的税收影响。

12.    员工退休福利计划
该公司定期净福利成本的组成部分如下：
截至三个月的三个月。
九月三十日，
(百万美元)20202019
净定期收益成本的组成部分：
销售、一般和管理费用：
服务成本$1.0 $0.6 
其他(收入)/费用，净额：
利息成本1.0 1.7 
计划资产的预期收益(2.4)(2.7)
摊销(1)
0.7 0.8 
确认净额$0.3 $0.4 
(1)      金额代表未确认的精算收益/(损失)摊销.
正如之前披露的那样，本公司于2012财年通知一项多雇主养老金计划的受托人退出该计划。由计划受托人管理的精算审查过程于2015财年结束。报告的负债反映了公司预期未来长期债务的现值。与这些计划有关的预计捐款的估计贴现价值为#美元。38.6截至2020年9月30日和2020年6月30日，为100万美元，并计入合并资产负债表上的养老金负债。与该计划中公司债务相关的年度现金影响约为#美元。1.7每年百万美元。

13.    权益及累计其他综合收益/(亏损)
股本说明
本公司获授权发行1,000,000,000其普通股和100,000,000优先股，面值$0.01每股。根据公司修订和重述的公司注册证书，普通股每股有一票投票权，普通股作为一个类别一起投票。
最近其普通股的公开发行
本公司于2020年6月15日完成公开发行其普通股(“2020年6月股权发行”)，其中本公司出售7.7百万股普通股，价格为$70.72每股，扣除承保折扣和佣金后的净额。公司从2020年6月的股票发行中获得净收益总额为#美元547.5在支付相关发售费用后，本公司将支付600万欧元。2020年6月股票发行的净收益用于偿还#美元。200.0从2020财年第三季度开始，根据运营公司的循环信贷安排，预防性借款为100万美元，其余可用于一般公司用途。2020年7月10日，2020年6月股票发行的承销商行使了超额配售选择权1.2增加100万股，产生补充净收益$81.8从2020年6月的股票发行中获得100万美元，这是在本期记录的。
2020年2月6日，公司完成了2020年2月的股权发行，在此次发行中，公司出售了8.4100万股普通股，价格为美元58.58扣除承销折扣和佣金后的每股收益。该公司从2020年2月的股票发行中获得的净收益总额为美元。494.22020年2月股权发行的净收益用于偿还#美元100.0本季度早些时候在运营公司循环项下的百万借款
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目录
信贷安排，并支付MaSTherCell收购交易完成时到期的对价，其余部分可用于一般公司用途。

限制性股票的效力
已发行普通股包括未归属的限制性股票。包括在应报告的流通股中的未归属限制性股票是0.2截至2020年9月30日，100万股。未归属限制性股票的股份不包括在基本加权平均已发行股份的计算中，但其稀释影响将计入稀释加权平均已发行股份的计算中，除非影响将是反稀释的。
累计其他综合损失
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月，累计换算调整、衍生品和对冲以及最低养老金负债变化的组成部分如下。
截至三个月的三个月。
九月三十日，
(百万美元)20202019
外币换算调整：
净投资对冲$(32.4)$20.3 
公司间长期贷款6.3 (6.5)
翻译调整35.4 (32.3)
外币折算调整总额，税前9.3 (18.5)
税费/(福利)(6.6)3.3 
扣除税后的外币换算调整总额$15.9 $(21.8)
衍生品和套期保值的净变化：
期内确认的净亏损$(0.1)$— 
衍生品和套期保值合计，税前(0.1)— 
税费/(福利)— — 
衍生工具和套期保值的净变化(扣除税收)$(0.1)$— 
最低养恤金负债净变化
期内确认的净收益/(亏损)$0.7 $(0.6)
养老金总负债，税前0.7 (0.6)
税费/(福利)0.2 (0.3)
最低养老金负债净变化(扣除税收)$0.5 $(0.3)
截至2020年9月30日的三个月，按组成部分计税净额的累计其他综合亏损变动情况如下：
(百万美元)外汇换算调整养恤金和负债调整衍生工具和模糊限制语其他总计
2020年6月30日的余额$(335.1)$(47.5)$(2.6)$(1.1)$(386.3)
以前的其他全面收益
重新分类		15.9 — (0.1)— 15.8 
从累计的其他金额重新分类的金额
综合收益		— 0.5 — — 0.5 
本期净其他综合收益15.9 0.5 (0.1)— 16.3 
2020年9月30日的余额$(319.2)$(47.0)$(2.7)$(1.1)$(370.0)

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目录
14.     可赎回优先股-A系列优先股
2019年5月，公司指定1,000,000其优先股的股票，面值$0.01，作为其A系列可转换优先股(“A系列优先股”)，根据向特拉华州州务卿提交并发行和出售的优先权、权利和限制指定证书(修订后的“指定证书”)650,000A系列优先股，总购买价为$650.0百万，出售给Leonard Green&Partners，L.P.的关联公司，每股初始声明价值为$1,000(该价值可根据指定证明书的条款予以调整)。A系列优先股在股息权和公司事务自愿或非自愿清算、解散或结束时的权利方面优先于公司普通股。
发行A系列优先股的收益(扣除股票发行成本)为$646.3百万。在净收益中，$39.7百万如附注10，衍生工具和对冲活动所披露，在发行时分配给股息调整功能，并作为衍生负债单独入账; 因此，发行所得款项分配如下：
(百万美元)
发行A系列优先股$650.0 
股票发行成本(3.7)
股票发行成本净额646.3 
衍生负债(优先股的一部分在开始时分配给股息调整功能-见附注10)(39.7)
A系列优先股发行净收益$606.6 
一个会计季度衍生负债公允价值的任何变化都作为非营业费用记录在该季度的综合营业报表中。有关截至2020年9月30日的三个月内公允价值变动的详情，请参阅附注10，衍生工具和套期保值活动.

15.    承诺和或有事项
本公司可能不时涉及正常业务过程中产生的法律诉讼，包括但不限于有关环境污染的查询和索赔，以及与收购、产品责任、制造或包装缺陷相关的诉讼和指控，以及对丢失或损坏的活性药物成分费用的补偿要求，任何这些费用都可能是巨大的。本公司打算积极抗辩任何此类诉讼，目前并不认为任何此类诉讼的结果会对本公司的综合财务报表产生重大不利影响。此外，医疗保健行业受到高度监管，政府机构继续审查影响政府项目和其他方面的某些做法。
公司不时会收到各种政府机构或私人当事人(包括州总检察长、美国司法部和从事专利侵权、反垄断、侵权和其他诉讼的私人当事人)发出的关于客户或供应商的业务实践和活动的传票或要求提供信息的请求。在此期间，公司还会收到来自各个政府机构或私人当事人(包括州总检察长、美国司法部和从事专利侵权、反垄断、侵权和其他诉讼的私人当事人)的传票或要求提供信息的请求。公司通常会及时、彻底地回应这类传票和请求，这有时需要花费大量的时间和精力，并可能导致相当大的费用。该公司预计在未来的一段时间内产生与未来请求相关的费用。

16.    细分市场信息
该公司目前在以下经营部门开展业务：生物制药、软凝胶和口腔技术、口服和专业递送以及临床供应服务。公司根据部门扣除其他(费用)/收入、减值、重组成本、利息费用、所得税费用/(利益)以及折旧和摊销前的收益(“部门EBITDA”). “来自运营的EBITDA”是扣除利息费用、所得税费用/(收益)、折旧和摊销前的综合运营收益。营业部门的EBITDA和EBITDA没有在美国GAAP中定义，可能无法与其他公司使用的类似标题的衡量标准相比较。
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目录
下表包括公司当前报告部门在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月内的净收入和分部EBITDA：
(百万美元)截至三个月的三个月。
九月三十日，
20202019
净收入：
生物制品$377.1 $188.6 
软凝胶和口腔技术221.1 263.7 
口头和专业演讲158.3 132.6 
临床供应服务92.7 84.6 
部门间收入消除(3.5)(4.8)
净收入$845.7 $664.7 
(百万美元)截至三个月的三个月。
九月三十日，
20202019
部门EBITDA调整为净收益：
生物制品$106.5 $35.8 
软凝胶和口腔技术37.8 46.4 
口头和专业演讲21.4 27.7 
临床供应服务25.0 21.6 
小计$190.7 $131.5 
将项目与净收益进行核对
未分配成本(1)
(28.9)(41.4)
折旧摊销(69.1)(60.6)
利息支出，净额(25.3)(36.3)
所得税费用/(福利)15.0 6.9 
净收益$82.4 $0.1 
(1) 未分配成本包括重组和特殊项目、基于股权的补偿、减损费用、某些其他公司直接成本，以及未分配给各部门的其他成本，如下所示：
截至三个月的三个月。
九月三十日，
(百万美元)20202019
出售资产的减值费用和损益$(1.8)$0.2 
以股票为基础的薪酬(18.7)(16.6)
重组及其他特殊项目(a)
(4.9)(11.8)
其他收入/(费用)，净额(b)
11.2 (4.9)
未分配的公司成本，净额(14.7)(8.3)
未分配的总成本$(28.9)$(41.4)

(a) 在截至2020年9月30日的三个月中，重组和其他特殊项目包括与收购Anagni和MaSTherCell相关的交易和整合成本、出售澳大利亚的一个网站，以及整个公司网站网络的其他重组举措。在截至2019年9月30日的三个月内，重组和其他特殊项目包括与公司的细胞和基因治疗收购相关的交易和整合成本。
(b) 请参阅附注8，其他(收入)/费用，净额，有关其他收入/(支出)中记录的融资费用和外币换算调整的详细信息，请参见净额。
23
目录
下表包括每个部门的总资产，以及合并财务报表中报告的总金额所需的对账项目。
(百万美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020
资产：
生物制品$3,995.1 $3,775.0 
软凝胶和口腔技术1,527.8 1,501.8 
口头和专业演讲1,228.3 1,247.4 
临床供应服务460.6 451.2 
公司和淘汰772.4 801.1 
总资产$7,984.2 $7,776.5 

17.    补充资产负债表信息
下表详细介绍了2020年9月30日和2020年6月30日的补充资产负债表信息。
盘存
在制品和库存包括原材料、人工和间接费用。总库存包括以下内容：
(百万美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020
原材料和供应品$278.8 $222.6 
在制品135.0 123.2 
总库存，毛数413.8 345.8 
库存成本调整(29.5)(22.0)
盘存$384.3 $323.8 
预付费用和其他费用
预付费用和其他费用包括以下内容：
(百万美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020
预付费用$49.9 $28.6 
合同资产116.2 61.4 
备件供应品22.4 23.1 
预付所得税18.1 15.0 
非美国增值税23.5 19.0 
其他流动资产33.8 30.8 
预付费用和其他费用$263.9 $177.9 
财产、厂房和设备、净值
财产、厂房和设备、净值由以下各项组成：
(百万美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020
土地、建筑和改善$1,277.1 $1,250.9 
机器设备1,290.6 1,233.6 
家具和固定装置22.6 20.9 
在建546.4 440.0 
物业、厂房和设备，按成本价计算3,136.7 2,945.4 
累计折旧(1,101.2)(1,044.6)
财产、厂房和设备、净值$2,035.5 $1,900.8 
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折旧费用为$46.1截至2020年9月30日的三个月为百万美元，以及39.1截至2019年9月30日的三个月为100万。折旧费用包括与融资租赁有关的资产摊销。本公司将维修和维护费用计入已发生的费用。该公司在截至2020年9月30日的三个月的资本化利息成本为620万美元。
其他应计负债
其他应计负债包括以下内容：
(百万美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020
应计员工相关费用$140.3 $140.8 
重组应计项目2.4 2.8 
应计利息12.2 29.1 
合同责任229.4 191.0 
应计所得税— 4.5 
其他应计负债和费用132.6 131.1 
其他应计负债$516.9 $499.3 

18.     后续事件
于2020年10月28日，本公司订立一项协议，以欧元从骨治疗公司(“骨”)收购骨骼细胞治疗支持公司(“骨骼”)的全部股份12.0600万美元，但需要进行惯例调整，以及与bone签订的相关供应协议。骨骼公司租赁并运营一家位于比利时戈斯利的细胞疗法制造工厂。关闭后，该设施和业务将成为该公司生物制品业务部门的一部分，扩大该公司用于临床和商业供应的细胞治疗能力。该协议受到惯例成交条件的限制，预计将在2021财年第二季度完成。

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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
“公司”(The Company)
我们是药物、蛋白质、核酸、细胞和基因治疗生物制品以及消费者保健品先进交付技术、开发和制造解决方案的全球领先供应商。我们的口服、注射、细胞和基因治疗以及呼吸给药技术满足制药行业的各种需求，包括小分子；蛋白质、细胞和基因治疗生物制品；以及消费者保健品。通过我们在产品开发方面的广泛能力和深厚专业知识，我们帮助我们的客户更快地将产品推向市场，包括近一半的新药产品在过去十年中获得了美国食品和药物管理局(FDA)的批准。我们先进的递送技术平台(包括Softgel和Oral Technologies、Biologics以及Oral和Specialty递送部门的平台)、我们久经考验的配方、制造和监管专业知识以及我们广泛而深厚的知识产权使我们的客户能够为患者和消费者开发更多产品和更好的治疗方法。在开发和交付过程中，我们承诺可靠地满足客户及其患者的需求是我们提供价值的基础；我们每年为近7,000种客户产品生产约740亿剂，或者说全世界患者和消费者每年服用的此类产品中约有1剂。我们相信，通过我们对促进增长的能力和能力的投资、我们对卓越运营和质量的持续关注、现有客户产品的销售和新客户产品的推出、我们的创新活动和专利以及我们进入新市场，我们将继续受益于具有吸引力的差异化利润率，并实现这些领域的增长潜力。
新冠肺炎大流行
新冠肺炎疫情已经蔓延到全球，并影响到世界各地的经济活动，包括我们、我们的客户、我们的供应商和其他商业伙伴开展业务的国家。受影响地区的政府已经实施并可能继续实施保护公众健康的措施，包括隔离、旅行限制、关闭企业、取消公众集会以及影响不同地区之间货物、服务和人员流动的措施。我们已经并将继续采取措施，以避免或减少感染或污染，并以其他方式保护我们的员工和我们的业务，根据美国疾病控制和预防中心(CDC)、世界卫生组织(WHO)和我们开展业务的地方当局发布的指导方针，重新强调良好的卫生做法，严格限制非员工访问我们的网站，在允许的地方重组我们的工作流程，最大限度地扩大社会距离，限制我们的员工仅限于关键业务旅行(在当地法律允许的情况下)，促进更安全的上下班旅行选择，并采用远程工作策略。此外，测试为了应对疫情的多个层面，直接向我们的首席执行官报告的高级多学科团队一直在持续监测全球形势，随时随地执行缓解活动，并计划在情况允许的情况下分阶段、有组织地返回我们的设施，让那些一直在远程工作的员工重返我们的设施。
我们已经审查并将继续分析我们的供应链，以确定可能影响我们交付服务和产品能力的任何风险、延误或担忧。到目前为止，我们还没有发现任何会对此类交付产生重大影响的重大风险、延误或担忧。我们采取了各种程序，以最大限度地减少和管理未来对我们持续运营的任何干扰。这些措施包括在我们的网络中采购更多的原材料和个人防护设备的安全库存，以及持续监测我们供应商的库存水平，以确保未来的交货。我们现有的程序与cGMP和其他监管标准一致，旨在确保我们的供应的完整性，包括不受任何污染。我们有详细的响应计划来管理病毒对员工健康、现场运营和产品供应的任何影响，包括立即评估报告症状的员工的健康状况、全面评估任何对质量的影响、额外的清洁方案，以及在可用员工较少的情况下进行补偿的替代轮班模式。
到目前为止，新冠肺炎疫情还没有对我们的业务、财务状况或经营业绩产生实质性的不利影响，但在这一点上，新冠肺炎疫情可能对我们未来的财务状况或经营业绩造成的影响程度仍然不确定。将取决于未来高度不确定的事态发展，包括大流行的持续时间，可能出现的有关病毒严重程度的新信息，以及政府、制药业、竞争对手、供应商、客户、患者和其他人可能采取的行动，以遏制或解决其直接和间接影响。新冠肺炎疫情和相关的缓解措施也可能对我们、我们的供应商或我们的客户运营的一个或多个地区的医疗体系、全球经济状况或经济状况产生不利影响，这可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响。我们观察到，由于与新冠肺炎疫情相关的情况和应对措施，我们在某些受影响地区的工厂的客户延误和取消数量有所增加，生产员工的缺勤率偶尔增加，预计需求减少的客户比例较小，预期需求增加的比例较大。我们还看到收入增加，以及与寻求解决以下问题的项目相关的收入进一步增加的潜力
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新冠肺炎大流行或其影响。未来的财政期间可能反映出大流行对我们业务结果的更大影响。
另请参阅我们2020财年10-K中的“风险因素-与我们的商业和行业相关的风险-我们的业务、财务状况和运营结果可能受到全球卫生流行病的不利影响，包括新冠肺炎大流行”。

关键会计政策和估算
我们根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表。管理层在根据美国公认会计原则编制合并财务报表期间做出了某些估计和假设。这些估计和假设影响合并财务报表中报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露。这些估计还影响报告期内报告的净收益金额。实际结果可能与这些估计不同。由于与之相关的财务报表要素的规模，我们的一些会计政策和估计比其他会计政策和估计对合并财务报表的影响更大。
我们的关键会计政策或基础会计假设和估计与我们的2020财年10-K财年报告中描述的会计假设和估计没有实质性变化，但最近采用的会计原则除外，这些会计原则在本10-Q表格其他地方的未经审计的综合财务报表(“综合财务报表”)的附注1中披露，采用这些原则对净收益没有实质性影响。
非GAAP指标
来自运营的EBITDA
管理层根据扣除利息支出、所得税费用/(收益)以及折旧和摊销前的综合收益衡量经营业绩，并根据可归因于非控股权益的收入或亏损进行调整(“来自运营的EBITDA“)。来自运营的EBITDA没有在美国GAAP中定义，不是根据美国GAAP公布的运营收入、运营业绩或流动性的衡量标准，并且受到重要限制。
我们相信，从运营中列报EBITDA可以增强投资者对我们财务业绩的了解。我们相信，通过剔除我们认为不能代表我们核心业务的某些项目，这一衡量标准是评估我们一段时期内的经营业绩的有用财务指标，并将这一衡量标准用于业务规划目的。此外，考虑到我们过去在房地产、厂房和设备方面的重大投资，折旧和摊销费用占我们成本结构的重要部分。我们相信，来自业务的EBITDA将为投资者提供一个有用的工具，用于评估我们从业务中产生的现金足以支付税款、偿还债务和承担资本支出的能力之间的可比性，因为它消除了折旧和摊销费用。我们公布业务的EBITDA是为了提供我们认为与我们的合并财务报表的读者相关的补充信息，这些信息并不意味着取代或取代美国公认会计准则的衡量标准。我们对运营EBITDA的定义可能与其他公司使用的类似标题的衡量标准不同。与根据美国GAAP定义的运营的EBITDA最直接的可比指标是净收益/(亏损)。本管理层的讨论和分析包括对运营净收益/(亏损)与EBITDA的对账。
此外，我们根据扣除非控股权益、其他(收入)/支出、减值、重组成本、利息支出、所得税支出/(福利)以及折旧和摊销前的部门收益来评估我们部门的业绩。“分部EBITDA“)。
使用恒定货币
由于汇率是了解不同时期比较的一个重要因素，我们认为，除了报告的业绩外，在不变货币基础上公布业绩有助于提高投资者了解我们的经营业绩并评估我们与前几个时期相比的表现的能力。不变货币信息比较不同时期的结果，就像汇率在一段时期内保持不变一样。我们使用不变货币基础上的业绩作为评估我们业绩的一种标准。在这份Form 10-Q季度报告中，我们通过使用上一年的外币汇率计算当年业绩来计算不变货币。我们通常指的是按不变货币计算的金额，不包括外汇的影响。这些结果应作为根据美国公认会计原则报告的结果的补充，而不是替代。我们公布的不变货币基础上的结果可能无法与其他公司使用的类似名称的衡量标准相比较，也不是根据美国公认会计原则(GAAP)提出的业绩衡量标准。
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其他非GAAP指标
有机收入增长和部门EBITDA增长是我们用来解释业务潜在结果和趋势的指标。有机收入增长和分部EBITDA增长是用来显示本年度销售额和现有业务收益的指标，包括本年度内进行的许可相关活动的收入。有机收入增长和部门EBITDA增长不包括外币、收购经营或法人实体以及年内资产剥离的影响。这些衡量标准应被视为根据美国公认会计原则报告的绩效衡量标准的补充，而不是替代。我们提出的这些衡量标准可能无法与其他公司使用的同名衡量标准相比较，也不是根据美国公认会计准则提出的绩效衡量标准。
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月相比
下表汇总了我们用来衡量截至2020年9月30日的三个月和截至2019年9月30日的三个月的业绩的几个财务指标。有关关键财务指标的性能和使用，请参阅下面的讨论。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1596783/000159678320000224/ctlt-20200930_g1.jpg https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1596783/000159678320000224/ctlt-20200930_g2.jpg
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月的结果如下：
 截至三个月的三个月。
九月三十日，		外汇影响货币持续增加/(减少)
(百万美元)20202019更改为$更改率：%
净收入$845.7 $664.7 $9.7 $171.3 26 %
销售成本596.8 487.0 5.8 104.0 21 %
毛利248.9 177.7 3.9 67.3 38 %
销售、一般和管理费用164.7 142.8 0.9 21.0 15 %
减值费用和出售资产的(损益)/损失1.8 (0.2)— 2.0 (1,000)%
重组和其他0.9 0.7 0.1 0.1 14 %
营业收益81.5 34.4 2.9 44.2 128 %
利息支出，净额25.3 36.3 0.2 (11.2)(31)%
其他(收入)/费用，净额(11.2)4.9 1.5 (17.6)(359)%
所得税前收益/(亏损)67.4 (6.8)1.2 73.0 (1,074)%
所得税优惠(15.0)(6.9)(0.1)(8.0)116 %
净收益$82.4 $0.1 $1.3 $81.0 81,000 %
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净收入
2020与2019年
*导致同比变化的因素截至9月30日的三个月，
净收入
不含收购/资产剥离的净收入20 %
收购的影响8 %
资产剥离的影响(2)%
恒定的货币兑换26 %
外币换算对报告的影响1 %
更改百分比合计27 %
与截至2019年9月30日的三个月相比，净收入增加了1.713亿美元，不包括外汇影响，增幅为26%。净营收因收购而增长8%，但因资产剥离导致的净营收下降2%部分抵消了这一增长。我们于2020年1月收购了意大利Anagni的一家工厂(“Anagni”)，并于2020年2月收购了Masthercell Global Inc.(“MaSTherCell”)，并于2019年10月剥离了在澳大利亚的一个制造基地。净收入在不变货币基础上没有收购和资产剥离的影响下增长了20%，这主要是由于所有生物制品产品的强劲需求，部分抵消了软凝胶和口腔技术部门对北美某些处方药产品的需求减少，以及对我们消费者保健产品的需求减少。
毛利
与截至2019年9月30日的三个月相比，毛利率增加了6730万美元，增幅为38%，不包括汇率的影响，这主要是由于所有生物制品部门的利润率状况强劲，但被软凝胶和口腔技术部门对我们的处方药和消费者健康产品的需求下降，以及与我们呼吸和眼科专业平台内最近推出的产品在美国自愿召回相关的口腔和专科递送部门的费用所抵消。在不变货币的基础上，在截至2020年9月30日的三个月里，毛利率占收入的百分比增加了260个基点，达到29.3%，而去年同期为26.7%，这主要是由于上述因素。
销售、一般和管理费用
与截至2019年9月30日的三个月相比，销售、一般和行政费用增加了2100万美元，或15%，不包括外汇的影响，原因是被收购公司的增量费用为560万美元，其中包括110万美元的增量折旧和摊销费用，180万美元的员工相关成本和130万美元与各种过渡服务相关的费用。由于基于非现金股权的薪酬，销售、一般和行政费用进一步增加了200万美元，与员工相关的成本增加了770万美元，主要是工资和奖金，但部分被差旅和娱乐费用的节省所抵消。
利息支出，净额
截至2019年9月30日止三个月的利息支出净额为2,530万美元，较截至2019年9月30日止三个月减少1,120万美元，减幅为31%，不包括汇兑的影响，这是由偿还Operating Company先前未偿还的欧元计价定期贷款、2024年到期的欧元计价4.75%优先票据以及美元定期贷款的有利利率变动节省的成本所推动，但部分被Operating Company 2028年到期的欧元计价2.375%优先票据(“2028年欧元票据”)的利息支出所抵销。节省的资金还包括截至2020年9月30日的三个月的620万美元资本化利息成本。
有关我们的债务和融资安排的更多信息，包括我们资本结构中不断变化的债务和股权组合，请参阅“-流动性和资本资源”和我们的综合财务报表附注6。
其他(收入)/费用，净额
截至2020年9月30日的三个月，其他收入净额为1,120万美元，主要是由于我们的A系列可转换优先股面值0.01美元(“A系列优先股”)的股息调整机制产生的衍生负债公允价值变化带来的收益900万美元推动的。有关A系列优先股股息调整机制的更多细节，请参阅我们的合并财务报表附注10和14。

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目录
截至2019年9月30日的三个月，其他费用净额为490万美元，主要是由于与A系列优先股股息调整机制产生的衍生负债公允价值变化有关的亏损890万美元。这一损失被非现金外币换算收益部分抵消。
所得税费用(福利)
截至2020年9月30日的三个月，我们的所得税福利为1500万美元，而所得税前收益为6740万美元。截至2019年9月30日的三个月，我们的所得税福利为690万美元，而所得税前亏损为680万美元。由于许多司法管辖区税前收入的变化以及独立项目的影响，本期的所得税优惠与去年同期不可同日而语，其中包括修改上一年报税表导致的2220万美元的美国外国税收抵免优惠。一般来说，实际税率的波动主要是由于我们的业务组合导致税前收入地理分布的变化，以及永久性差异、特殊项目、某些与股权相关的补偿和其他离散税项的税收影响的变化，根据项目的性质，这些项目可能具有独特的税收影响。
细分市场回顾
以下图表描述了截至2020年9月30日的三个月中，我们四个报告部门中每个部门的净收入与截至2019年9月30日的三个月相比的净收入百分比。有关每个部门的净收入和EBITDA业绩的讨论，请参阅下面的内容，并“—非GAAP指标“，以讨论我们使用的分部EBITDA，这是一项在美国GAAP中没有定义的指标。
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1596783/000159678320000224/ctlt-20200930_g3.jpg
与截至2019年9月30日的三个月相比，我们截至2020年9月30日的三个月的细分业绩如下：
 截至三个月的三个月。
九月三十日，		外汇影响货币持续增加/(减少)
(百万美元)20202019更改为$更改率：%
生物制品
净收入$377.1 $188.6 $3.4 $185.1 98 %
部门EBITDA$106.5 $35.8 $1.2 $69.5 194 %
软凝胶和口腔技术
净收入221.1 263.7 2.0 (44.6)(17)%
部门EBITDA37.8 46.4 0.8 (9.4)(20)%
口头和专业演讲
净收入158.3 132.6 2.9 22.8 17 %
部门EBITDA21.4 27.7 1.0 (7.3)(26)%
临床供应服务
净收入92.7 84.6 1.5 6.6 8 %
部门EBITDA25.0 21.6 0.7 2.7 13 %
部门间收入消除(3.5)(4.8)(0.1)1.4 29 %
未分配成本(1)
(28.9)(41.4)(1.7)14.2 34 %
合并合计
净收入$845.7 $664.7 $9.7 $171.3 26 %
来自运营的EBITDA$161.8 $90.1 $2.0 $69.7 77 %
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目录
(1)未分配成本包括重组和特殊项目、基于股票的补偿、减值费用、某些其他公司定向成本以及未分配到下列各部门的其他成本：
 截至三个月的三个月。
九月三十日，
(百万美元)20202019
出售资产的减值费用和损益$(1.8)$0.2 
以股票为基础的薪酬(18.7)(16.6)
重组及其他特殊项目(a)
(4.9)(11.8)
其他收入/(费用)，净额(b)
11.2 (4.9)
未分配的公司成本，净额(14.7)(8.3)
未分配的总成本$(28.9)$(41.4)
(A)在截至2020年9月30日的三个月中，重组和其他特殊项目包括与我们收购Anagni和MaSTherCell相关的交易和整合成本，出售澳大利亚的一个网站，以及我们整个网站网络的其他重组举措。截至2019年9月30日的三个月内，重组和其他特殊项目包括与我们的细胞和基因治疗收购相关的交易和整合成本。
(B)参阅附注8，其他(收入)/费用，净额，有关在其他收入/(费用)中记录的融资费用和外币换算调整的详细信息，请参见我们的合并财务报表中的净额。
下面提供的是运营净收益与EBITDA的对账：
 截至三个月的三个月。
九月三十日，
(百万美元)20202019
净收益$82.4 $0.1 
折旧摊销69.1 60.6 
利息支出，净额25.3 36.3 
所得税优惠(15.0)(6.9)
来自运营的EBITDA$161.8 $90.1 

生物制品细分市场
2020与2019年
导致同比变化的因素截至三个月的三个月。
九月三十日，
净收入部门EBITDA
未进行收购的净收入/部门EBITDA83 %179 %
收购的影响15 %15 %
恒定的货币兑换98 %194 %
外汇波动2 %3 %
更改百分比合计100 %197 %
与截至2019年9月30日的三个月相比，生物制品净收入增加了1.851亿美元，不包括外汇影响，增幅为98%。与截至2019年9月30日的三个月相比，净收入增长了83%，不包括收购的影响。这一增长是由所有细分市场产品的增长推动的，终端市场对全球药品、药物物质以及细胞和基因治疗产品的需求强劲，部分原因是对新冠肺炎相关项目的需求。
与截至2019年9月30日的三个月相比，生物制品部门EBITDA增加了6950万美元，不包括外汇影响，增幅为194%。与截至2019年9月30日的三个月相比，部门EBITDA增长了179%，不包括收购的影响。这一增长是由所有细分市场产品推动的，终端市场对全球药品、药物物质以及细胞和基因治疗产品的需求强劲，这在一定程度上与对新冠肺炎相关项目的需求有关。
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目录
自2019年9月30日以来，我们收购了Anagni和MaSTherCell，Anagni部分在生物制品部门运营，MaSTherCell在截至2020年9月30日的三个月中，我们生物制品部门的净收入和无机EBITDA与去年同期相比分别增长了15%和15%。
软凝胶和口腔技术细分市场
2020与2019年
导致同比变化的因素截至三个月的三个月。
九月三十日，
净收入部门EBITDA
未剥离的净收入/部门EBITDA(12)%(21)%
资产剥离的影响(5)%1 %
恒定的货币兑换(17)%(20)%
外币换算对报告的影响1 %2 %
更改百分比合计(16)%(18)%
与截至2019年9月30日的三个月相比，Softgel和Oral Technologies的净收入减少了4460万美元，不包括外汇影响减少了17%。与截至2019年9月30日的三个月相比，净收入下降了12%，不包括资产剥离的影响。这一下降主要是因为北美地区对处方药的需求减少，以及对消费者保健品的需求下降，特别是咳嗽、感冒和非处方药止痛产品的需求。
与截至2019年9月30日的三个月相比，软凝胶和口腔技术部门的EBITDA减少了940万美元，不包括外汇的影响减少了20%。与截至2019年9月30日的三个月相比，部门EBITDA下降了21%，不包括资产剥离的影响。与净收入的下降类似，这一下降主要是由处方药和消费者健康产品组合的需求下降推动的。
2019年10月，我们剥离了澳大利亚的一个制造基地，以更好地精简我们的全球业务。与截至2019年9月30日的三个月相比，剥离网站导致截至2020年9月30日的三个月净收入下降5%，部门EBITDA增加1%。
口腔和专科分娩细分市场
2020与2019年
导致同比变化的因素截至三个月的三个月。
九月三十日，
净收入部门EBITDA
未进行收购的净收入/部门EBITDA(1)%(61)%
收购的影响18 %35 %
恒定的货币兑换17 %(26)%
外币换算对报告的影响2 %3 %
更改百分比合计19 %(23)%
与截至2019年9月30日的三个月相比，口腔和专业交付净收入增加了2280万美元，不包括外汇影响，增幅为17%。与截至2019年9月30日的三个月相比，净收入下降了1%，不包括收购的影响。对口头交付的商业产品增加的需求被对该部门早期开发计划的需求下降所抵消。
与截至2019年9月30日的三个月相比，口腔和专业交付部门的EBITDA减少了730万美元，不包括外汇的影响减少了26%。与截至2019年9月30日的三个月相比，部门EBITDA下降了61%，不包括收购的影响。与去年同期相比有所下降的主要原因是，美国自愿召回了我们呼吸和眼科专业平台最近推出的一款产品，其中包括与召回相关的总计1200万美元的一次性费用。欧洲对口头交付商业产品的强劲终端市场需求，以及我们呼吸和眼科专业平台内良好的制造效率，部分抵消了与此次产品召回相关的费用。
2020年1月1日，我们收购了Anagni，与去年同期相比，在截至2020年9月30日的三个月里，分配给我们的口头和专业交付部门的这部分设施在无机基础上的净收入和部门EBITDA分别增加了18%和35%。
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临床供应服务部门
2020与2019年
导致同比变化的因素截至三个月的三个月。
九月三十日，
净收入部门EBITDA
净收入/部门EBITDA8 %13 %
恒定的货币兑换8 %13 %
外币换算对报告的影响2 %3 %
更改百分比合计10 %16 %
与截至2019年9月30日的三个月相比，临床供应服务净收入增加了660万美元，不包括外汇影响，增幅为8%。这一增长是由我们在所有地区的存储和分销产品的强劲需求推动的，但部分被北美地区对我们的制造和包装业务的需求下降所抵消。
与截至2019年9月30日的三个月相比，临床供应服务部门EBITDA增加了270万美元，不包括外汇影响，增幅为13%。这一增长是由我们在所有地区的存储和分销产品的强劲需求推动的，但部分被北美地区对我们的制造和包装业务的需求下降所抵消。
流动性与资本资源
现金的来源和用途
我们的主要流动资金来源一直是运营和偶尔的资本市场活动产生的现金流。现金的主要用途是为运营和资本支出、业务或资产收购提供资金、支付债务利息、支付Cook Pharmica LLC(现命名为Catalent Indiana，LLC(“Catalent Indiana”))收购的延期购买对价、支付A系列优先股的季度股息，以及支付我们债务的任何强制性或可自由支配的本金。按照截至2020年9月30日已发行的A系列优先股的当前声明价值，如果以现金支付，每个定期季度股息的总额为810万美元。截至2020年9月30日，运营公司拥有5.5亿美元的循环信贷安排，将于2024年5月到期，其能力截至2020年9月30日，未偿还信用证减少了670万美元。循环信贷安排包括可用于信用证和短期借款的借款能力，称为摆动额度借款。
我们相信，我们的手头现金、运营现金和循环信贷安排下的可用借款将足以满足我们至少在未来12个月的未来流动性需求，包括我们的A系列优先股季度定期股息(如果以现金支付)，以及我们未决资本项目预计将到期的金额。在2026年到期的以美元计价的4.875%优先票据(“2026年美元票据”)于2026年1月到期之前，我们的任何银行或票据债务都没有重大到期日。截至2020年9月30日，我们只有两笔剩余的付款，分别为5,000万美元，分别于2020年10月和2021年到期，用于收购Catalent Indiana的延期购买对价，其中一笔付款是在2020年10月支付的。
现金流
下表汇总了我们的合并现金流量表：
 截至三个月的三个月。
九月三十日，		 
(百万美元)20202019$CHANGE
由/(用于)提供的净现金：
经营活动$149.7 $25.2 $124.5 
投资活动$(151.2)$(84.9)$(66.3)
融资活动$49.6 $(35.8)$85.4 
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经营活动
在截至2020年9月30日的三个月里，经营活动提供的现金为1.497亿美元，而去年同期为2520万美元。截至2020年9月30日的三个月的经营活动现金流增加的主要原因是营业收益增加，从去年同期的3440万美元增加到截至2020年9月30日的三个月的8150万美元。
投资活动
截至2020年9月30日的三个月，投资活动中使用的现金为1.512亿美元，而截至2019年9月30日的三个月为8,490万美元。较高的现金使用水平主要是由于用于收购房地产、厂房和设备的现金增加，截至2020年9月30日的三个月，现金总额为1.496亿美元，而截至2019年9月30日的三个月为7350万美元。
筹资活动
截至2020年9月30日的三个月，融资活动提供的现金为4960万美元，而截至2019年9月30日的三个月，融资活动使用的现金为3580万美元。融资活动带来的现金增加主要是由于承销商于2020年7月10日对2020年6月股票发行的120万股额外股票行使了超额配售选择权，导致截至2020年9月30日的三个月的净收益为8180万美元。
保证和安全
高级注释
经营公司2028年欧元票据、2026年美元票据和2027年到期的5.00%美元优先票据(统称“高级票据”)项下的所有债务都是一般的、无担保的，在担保这些债务的资产价值范围内从属于担保人现有和未来的所有担保债务。每份高级票据都由运营公司的所有全资拥有的美国子公司分别担保，这些子公司为高级担保信贷安排提供担保。所有高级债券都不由PTS Intermediate Holdings LLC或Catalent，Inc.提供担保。
债务契约
高级担保信贷安排
管理运营公司高级担保信贷安排的信贷协议(经修订的“信贷协议”)包含一些契约，除某些例外情况外，这些契约限制运营公司(和运营公司的受限子公司)产生额外债务或发行某些优先股的能力；设立资产留置权；进行合并和合并；出售资产；支付股息和分派或回购股本；偿还从属债务；与关联公司进行某些交易；进行投资、贷款或垫款；进行某些收购；进行出售和回租交易；修改管理运营公司从属债务的重大协议；并改变运营公司的业务范围。
“信贷协议”还包含控制权变更条款和某些习惯性的平权契约和违约事件。循环信贷安排要求在期末有30%或更多的未偿还提款时，遵守净杠杆契约。截至2020年9月30日，运营公司遵守了信贷协议下的所有材料契约。
除若干例外情况外，信贷协议容许营运公司及其受限制附属公司招致若干额外债务，包括有担保债务。Operating Company的非美国子公司或其波多黎各子公司均不是贷款的担保人。
根据信贷协议，运营公司从事某些活动的能力，如招致某些额外债务、进行某些投资和支付某些股息的能力取决于基于调整后EBITDA的比率(定义为“合并EBITDA”在信贷协议中)。调整后的EBITDA以信贷协议中的定义为基础，不在美国公认会计准则下定义，并受到重要限制。
在市场条件允许的情况下，我们和我们的关联公司可能会不时寻求通过私下协商或公开市场交易、投标要约或其他方式购买我们的未偿还债务。*受信贷协议中包含的任何适用限制的限制，我们进行的任何购买可能通过使用手头现金或产生新的有担保或无担保债务来提供资金。任何此类购买交易涉及的金额，无论是单独的还是总计的，都可能是重大的。或
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这种购买可能是针对某一特定类别或系列的大量债务，随之而来的是该类别或系列的交易流动性的减少。此外，以低于“调整发行价”(根据美国联邦所得税的定义)的价格进行的任何此类购买都可能导致对我们的负债收入的应税注销，这一金额可能是实质性的，或者给我们带来相关的不利税收后果。
高级注释
管理每一系列高级债券的若干契据(统称为“契约”)载有若干契诺，其中包括限制营运公司及其受限制附属公司招致或担保更多债务或发行若干优先股；就其股本支付股息、回购或作出分派或作出其他限制性付款；作出若干投资；出售若干资产；设定留置权；合并、合并、出售或以其他方式处置其全部或实质所有资产；与其联属公司订立若干交易，以及指定其附属公司为非受限制附属公司。这些契约受契约中规定的一些例外、限制和限制。契约还包含常规违约事件，包括但不限于不付款、违反契约以及运营公司或其某些子公司的某些其他债务的付款或加速违约。一旦发生违约事件，当时尚未偿还的高级债券系列中每一种本金金额最少30%的持有人或契约项下的适用受托人可宣布适用的优先债券立即到期和应付；或在某些情况下，适用的优先债券将自动成为立即到期和应付的。截至2020年9月30日，运营公司遵守了假牙下的所有材料契约。
现金的地理分配
截至2020年9月30日和2020年6月30日，我们的子公司分别持有2.874亿美元和2.28亿美元的现金和现金等价物，而合并后的现金和现金等价物总额分别为10.7亿美元和9.532亿美元。这些余额分布在世界各地的许多地方。

利率风险管理
用于为我们的业务融资的债务的一部分受到利率波动的影响。我们可以使用各种套期保值策略和衍生金融工具来创造固定利率和浮动利率资产和负债的适当组合。2020年4月，我们与美国银行(Bank of America N.A.)签订了利率互换协议，以对冲我们优先担保信贷安排下与我们的美元定期贷款相关的部分可变利率债务的经济影响，从而使该部分债务的应付利息固定在一定的利率，从而减少未来利率变化对未来利息支出的影响。美元计价定期贷款的适用利率为LIBOR(以1.00%为下限)加2.25%；然而，由于签订利率互换协议，5.0亿美元定期贷款的适用利率浮动部分现在实际上固定在1.26%，总固定利率为3.51%，这笔美元定期贷款的适用利率为1.00%(下限为1.00%)加2.25%；然而，由于签订了利率互换协议，5.0亿美元定期贷款的适用利率目前实际上固定在1.26%，总固定利率为3.51%。
货币风险管理
我们在欧洲的外国业务投资受到欧元兑美元汇率波动的影响。虽然我们没有积极对冲外币的变化，但我们通过将部分债务以欧元计价，减轻了我们在欧洲业务中投资的风险。截至2020年9月30日，我们有9.446亿美元的欧元计价债务未偿债务，符合对冲外国业务净投资的资格。有关该期间净投资对冲活动的进一步讨论，请参阅我们的合并财务报表附注10
我们可能不时使用远期外币兑换合约来管理我们对主要与未来外币交易成本的汇率变化相关的现金流变动的风险敞口。此外，我们可以利用这类合同来保护现有外币资产和负债的价值。目前，我们不使用任何远期外币兑换合约。我们预计未来将继续评估外币的对冲机会。
合同义务
自2020财年10-K以来，我们的合同义务没有重大变化。有关我们的长期义务的进一步讨论，请参阅我们的合并财务报表附注6。

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表外安排
除上述短期经营租赁及未偿还信用证外，截至2020年9月30日，我们并无任何重大表外安排。

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第三项：提供关于市场风险的定量和定性披露
由于某些市场风险，我们面临现金流和收益波动。这些市场风险主要涉及与我们的长期债务义务相关的利率变化和外汇汇率变化。
利率风险
我们历来使用利率互换来管理与浮动利率定期贷款相关的浮动利率债务的经济效应，使定期贷款的应付利息有效地固定在一定的利率，从而减少未来利率变化对我们未来利息支出的影响。
2020年4月，我们与美国银行(Bank of America N.A.)签订了利率互换协议，以对冲我们优先担保信贷安排下与我们的美元定期贷款相关的部分可变利率债务的经济影响，从而使该部分债务的应付利息固定在一定的利率，从而减少未来利率变化对未来利息支出的影响。美元计价定期贷款的适用利率为LIBOR(以1.00%为下限)加2.25%；然而，由于签订利率互换协议，5.0亿美元定期贷款的适用利率浮动部分现在实际上固定在1.26%，总固定利率为3.51%。
外币兑换风险
根据我们全球业务的性质，我们受到外汇汇率波动导致的现金流和收益波动的影响。这些风险敞口本质上是交易性和转化性的。由于我们的产品在世界各地生产和销售，我们的外汇风险是多样化的。这种多元化外汇敞口的主要驱动因素包括欧洲欧元、英镑、阿根廷比索和巴西雷亚尔。我们的交易风险来自以我们运营单位的功能货币以外的货币购买和销售商品和服务。我们也有与我们外国子公司的财务报表换算成我们的功能货币美元相关的风险敞口。我们在美国以外的业务的财务报表是使用当地货币作为功能货币来衡量的，阿根廷除外。将这些海外业务的资产和负债换算成美元的调整将累积为利用期末汇率累计的其他综合收益/(亏损)的组成部分。利用加权平均汇率计算的本期外币交易损益包括在其他(收入)/费用净额的营业报表中。此类外币交易损益包括以非美元货币计价的公司间贷款。
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项目4.管理控制和程序
披露控制和程序
我们维持信息披露控制和程序，旨在确保在美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告根据“交易所法案”要求在我们的报告中披露的信息，并将这些信息积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官以及我们的高级副总裁和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出关于所需披露的决定。任何管制或程序，无论其设计和运作如何完善，都只能提供合理的保证，以达致预期的管制目标。我们的管理层在我们的首席执行官、高级副总裁和首席财务官的参与下，评估了截至本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和高级副总裁兼首席财务官得出结论，截至2020年9月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效地实现了他们的目标。
财务报告内部控制的变化
截至2020年9月30日的第一季度，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对其财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分：报告和其他信息
项目1.继续进行法律诉讼
我们可能会不时涉及日常业务过程中出现的法律诉讼，包括但不限于关于环境污染的查询和索赔，以及与收购、产品责任、制造或包装缺陷相关的诉讼和指控，以及对丢失或损坏的活性药物成分的费用的赔偿要求，其中任何一项的成本都可能是巨大的。我们打算在任何此类诉讼中积极为自己辩护，目前不相信任何此类诉讼的结果会对我们的综合财务报表产生重大不利影响。此外，医疗保健行业受到高度监管，政府机构继续审查影响政府项目和其他方面的某些做法。
我们不时会收到来自不同政府机构或私人当事人(包括州总检察长、美国司法部以及从事专利侵权、反垄断、侵权和其他诉讼的私人当事人)有关客户或供应商的业务实践和活动的传票或请求。我们通常会及时而彻底地回应这类传票和请求，这有时需要相当长的时间和精力，并可能导致相当大的费用。我们预计在未来的一段时间内，与未来的请求相关的费用将会产生。
项目11A.评估风险因素
除了本报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑标题为“危险因素”在我们2020财年的10-K计划中，这可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。这份报告中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

除了关于前瞻性陈述的特别说明中披露的内容外，我们的2020财年10-K财年披露的风险因素没有实质性变化。
第二项：股权证券的未登记销售和收益的使用

没有。

购买股权证券

没有。

第三项优先证券的债务违约

没有。

第四项：矿场安全信息披露

不适用。

第五项：报告及其他资料
不适用。

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项目6.所有展品和展品
展品：
10.1
截至2021年6月30日的财政年度管理激励计划表格。†*
31.1
  根据修订后的1934年证券交易法规则13a-14(A)或规则15d-14(A)对首席执行官的证明。*
31.2
  根据修订后的1934年证券交易法规则13a-14(A)或规则15d-14(A)认证首席财务官。*
32.1
  根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条对首席执行官的认证。**
32.2
  根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明。**
101.1   来自Catalent，Inc.截至2020年9月30日的季度报告Form 10-Q的以下财务信息采用内联XBRL格式：(I)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月的综合运营报表；(Ii)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月的综合全面收益/(亏损)报表；(Iii)截至2020年9月30日和2020年6月30日的综合资产负债表；(Iv)截至2020年9月30日和2019年9月30日的股东权益/(亏损)综合变动表；(V)截至2020年9月30日及2019年9月30日止三个月的综合现金流量表；及(Vi)未经审计综合财务报表附注。

†代表董事和/或高管有资格参与的管理合同、补偿计划或安排。
*在此存档
**随信提供
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名者代表其签署。
 
Catalent，Inc.
(注册人)
日期：2020年11月3日依据： /s/约翰·R·奇明斯基
 约翰·R·奇明斯基
 首席执行官
日期：2020年11月3日依据： /s/Wetteny Joseph
 韦特尼·约瑟夫
 高级副总裁兼首席财务官

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