lscc20200331_10q.htm0000855658莱迪思半导体公司假的--01-02Q32020108,604125,990—0.010.0110,000,00010,000,00000000.010.01300,000,000300,000,000136,078,000136,078,000133,883,000133,883,000550.135002121210包括取消合同、资产减值以及某些企业资源规划和客户关系管理系统的加速折旧包括员工搬迁和新职安置费用从2019财年第二季度开始，“其他” 包括取消2019年第二季度销售计划下某些合同的终止费00008556582019-12-292020-09-26xbrli: 股票00008556582020-10-26雷霆天空:物品iso421:USD00008556582020-06-282020-09-2600008556582019-06-302019-09-2800008556582018-12-302019-09-28iso421:USDxbrli: 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执行官成员2019-12-292020-09-260000855658US-GAAP：限制性股票单位 RSU 成员SRT: 执行官成员2018-12-302019-09-280000855658US-GAAP：绩效股成员2019-12-280000855658US-GAAP：绩效股成员2019-12-292020-09-260000855658US-GAAP：绩效股成员2020-09-260000855658美国公认会计准则：国内成员国2020-06-282020-09-260000855658美国公认会计准则：国内成员国2019-06-302019-09-280000855658美国公认会计准则：国内成员国2019-12-292020-09-260000855658美国公认会计准则：国内成员国2018-12-302019-09-280000855658美国公认会计准则：外国会员US-GAAP：百慕大税务专员办公室成员2019-12-292020-09-260000855658US-GAAP：其他非流动负债成员2020-09-260000855658US-GAAP：其他非流动负债成员2019-12-280000855658LSCC：涉嫌违反 Lanhamact 成员的行为2018-12-192018-12-19
目录
美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
（Mark One）
| | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
截至的季度期间 2020年9月26日
或者
| | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 ________ 到 __________ 的过渡期内
委员会档案编号 000-18032
莱迪思半导体公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| | |
| 的状态 特拉华 | 93-0835214 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | （美国国税局雇主识别号） |
| | |
| 5555 东北摩尔法院, 希尔斯伯勒, 或者 | 97124 |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
(503) 268-8000
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| 每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.01美元 | LSCC | 纳斯达克全球精选市场 |
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐
用勾号指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（选一项）：
| 大型加速过滤器 ☒ | 加速过滤器 ☐ |
| 非加速过滤器 ☐ | 规模较小的申报公司 ☐ |
| | 新兴成长型公司 ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用勾号指明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第 12b-2 条）。是的 ☐不是 ☒
| 截至2020年10月26日已发行普通股的数量 | 136,155,870 |
莱迪思半导体公司
10-Q 表季度报告
目录
| |
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| |
关于前瞻性陈述的说明 |
- 3 - |
| |
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| 第一部分 |
财务信息 |
页面 |
| |
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|
| 第 1 项。 |
财务报表 |
- 4 - |
| |
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|
| |
合并运营报表——截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月（未经审计） |
- 4 - |
| |
|
|
| |
综合收益表——截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月（未经审计） |
- 5 - |
| |
|
|
| |
合并资产负债表 — 2020 年 9 月 26 日和 2019 年 12 月 28 日（未经审计） |
- 6 - |
| |
|
|
| |
合并现金流量表——截至2020年9月26日和2019年9月28日的九个月（未经审计） |
- 7 - |
| |
|
|
| |
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月合并股东权益表（未经审计） |
- 8 - |
| |
|
|
| |
合并财务报表附注（未经审计） |
- 10 - |
| |
|
|
| 第 2 项。 |
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
- 19 - |
| |
|
|
| 第 3 项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
- 27 - |
| |
|
|
| 第 4 项。 |
控制和程序 |
- 27 - |
| |
|
|
| |
|
|
| 第二部分。 |
其他信息 |
|
| |
|
|
| 第 1 项。 |
法律诉讼 |
- 28 - |
| |
|
|
| 第 1A 项。 |
风险因素 |
- 28 - |
| |
|
|
| 第 6 项。 |
展品 |
- 30 - |
| |
|
|
| |
签名 |
- 31 - |
关于前瞻性陈述的说明
本10-Q表季度报告包含前瞻性陈述，涉及估计、假设、风险和不确定性。任何关于我们的预期、信念、计划、目标、假设或未来事件或业绩的陈述都不是历史事实，可能是前瞻性的。我们使用 “预期”、“相信”、“可以”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”、“可能”、“预测”、“项目”、“可能”、“将”、“应该”、“继续”、“持续”、“未来”、“潜力” 等词语或短语来识别前瞻性陈述。
前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述：我们的目标或预期财务业绩以及我们实现这些业绩的能力；未来的财务业绩或会计处理；COVID-19 疫情的潜在影响，包括政府、企业和个人为应对这种情况而采取的行动，对消费、工业和金融市场、我们的业务运营、供应链和合作伙伴、财务业绩、经营业绩、财务状况以及实现我们的战略目标的情况；我们对现金的使用；我们的毛利率增长以及实现毛利率增长和其他财务业绩的战略；我们扩大潜在市场的机会；我们对市场趋势和机遇的预期和策略，包括细分市场驱动因素，例如5G基础设施部署、云和企业服务器、客户计算平台、工业物联网、工厂自动化、汽车电子、智能家居和专业消费者；我们在会计事务中可能采取的行动我们对财务报告的内部控制；我们对产品供应的预期；我们对客户群的预期；我们未来的研发投资和研发费用效率；我们重组计划的预期成本；我们对税收的预期，包括未被确认的税收优惠以及税收调整和补贴；我们对流动性、资本资源和设施充足性的看法；我们未来是否会进行股票回购以及未来将如何回购资助；以及我们对法律诉讼的信念。
这些前瞻性陈述基于估计和假设，这些估计和假设存在风险和不确定性，可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达的陈述存在重大差异。可能导致我们的实际业绩与前瞻性陈述存在重大差异的关键因素包括 COVID-19 疫情的影响以及政府、企业和个人为应对这种情况而采取的行动，其影响可能会产生或放大与这里列出的许多因素相关的风险；全球经济状况和不确定性；以及此处更全面描述或在我们向证券提交的文件中不时以其他方式描述的其他因素和交易委员会，包括但不限于我们在截至2019年12月28日财年的10-K表年度报告中第一部分第1A项 “风险因素” 中讨论的项目，以及自该日以来提交的任何后续10-Q表季度报告中讨论的任何其他或更新的风险因素。
您不应过分依赖前瞻性陈述，因为我们的实际业绩可能与前瞻性陈述存在重大差异由我们表达。此外，任何前瞻性陈述ent 仅在本申请之日起适用。我们不打算也不承担义务更新任何前瞻性陈述以反映新信息或新事件、情况或事态发展或其他方面。
第一部分财务信息
第 1 项。财务报表
莱迪思半导体公司
合并运营报表 （未经审计）
| |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千计，每股数据除外） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 收入 |
|
$ |
103,042 |
|
|
$ |
103,469 |
|
|
$ |
300,947 |
|
|
$ |
303,856 |
|
| 收入成本 |
|
|
40,736 |
|
|
|
42,030 |
|
|
|
120,502 |
|
|
|
124,727 |
|
| 毛利率 |
|
|
62,306 |
|
|
|
61,439 |
|
|
|
180,445 |
|
|
|
179,129 |
|
| 运营费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 研究和开发 |
|
|
22,439 |
|
|
|
20,032 |
|
|
|
66,590 |
|
|
|
59,074 |
|
| 销售、一般和管理 |
|
|
23,758 |
|
|
|
21,078 |
|
|
|
70,797 |
|
|
|
61,618 |
|
| 收购的无形资产的摊销 |
|
|
603 |
|
|
|
3,389 |
|
|
|
3,846 |
|
|
|
10,168 |
|
| 重组费用 |
|
|
2,692 |
|
|
|
252 |
|
|
|
4,178 |
|
|
|
4,719 |
|
| 运营费用总额 |
|
|
49,492 |
|
|
|
44,751 |
|
|
|
145,411 |
|
|
|
135,579 |
|
| 运营收入 |
|
|
12,814 |
|
|
|
16,688 |
|
|
|
35,034 |
|
|
|
43,550 |
|
| 利息支出 |
|
|
(792 |
) |
|
|
(2,022 |
) |
|
|
(2,914 |
) |
|
|
(10,547 |
) |
| 其他费用，净额 |
|
|
(70 |
) |
|
|
(61 |
) |
|
|
(83 |
) |
|
|
(2,017 |
) |
| 所得税前收入 |
|
|
11,952 |
|
|
|
14,605 |
|
|
|
32,037 |
|
|
|
30,986 |
|
| 所得税（福利）支出 |
|
|
(655 |
) |
|
|
1,066 |
|
|
|
634 |
|
|
|
1,480 |
|
| 净收入 |
|
$ |
12,607 |
|
|
$ |
13,539 |
|
|
$ |
31,403 |
|
|
$ |
29,506 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股净收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
0.23 |
|
|
$ |
0.22 |
|
| 稀释 |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
0.21 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股计算中使用的股份： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
|
135,598 |
|
|
|
132,997 |
|
|
|
134,903 |
|
|
|
132,065 |
|
| 稀释 |
|
|
141,524 |
|
|
|
138,894 |
|
|
|
140,763 |
|
|
|
137,679 |
|
参见未经审计的合并财务报表的附注。
莱迪思半导体公司
综合收益合并报表
（未经审计）
| | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 净收入 | | $ | 12,607 | | | $ | 13,539 | | | $ | 31,403 | | | $ | 29,506 | |
| 其他综合收入： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 折算调整，扣除税款 | | | 859 | | | | (93 | ) | | | 899 | | | | (7 | ) |
| 固定福利养恤金精算估值的变化 | | | (507 | ) | | | — | | | | (507 | ) | | | — | |
| 与有价证券相关的未实现收益，扣除税款 | | | — | | | | — | | | | — | | | | 42 | |
| 扣除税后其他收入（支出）中包含的与有价证券相关的收益的重新分类调整 | | | — | | | | — | | | | — | | | | (53 | ) |
| 综合收入 | | $ | 12,959 | | | $ | 13,446 | | | $ | 31,795 | | | $ | 29,488 | |
参见未经审计的合并财务报表的附注。
莱迪思半导体公司
合并资产负债表
（未经审计）
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千计，股票和面值数据除外） | | 2020 | | | 2019 | |
| 资产 | | | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 182,268 | | | $ | 118,081 | |
| 扣除信贷损失备抵后的应收账款 | | | 72,989 | | | | 64,917 | |
| 库存 | | | 59,488 | | | | 54,980 | |
| 预付费用和其他流动资产 | | | 24,205 | | | | 24,452 | |
| 流动资产总额 | | | 338,950 | | | | 262,430 | |
| 不动产和设备，减去累计折旧金额108,604截至 2020 年 9 月 26 日和 $125,990截至 2019 年 12 月 28 日 | | | 39,782 | | | | 39,230 | |
| 经营租赁使用权资产 | | | 21,614 | | | | 23,591 | |
| 无形资产，净额 | | | 3,496 | | | | 6,977 | |
| 善意 | | | 267,514 | | | | 267,514 | |
| 递延所得税 | | | 483 | | | | 478 | |
| 其他长期资产 | | | 10,592 | | | | 11,796 | |
| 总资产 | | $ | 682,431 | | | $ | 612,016 | |
| | | | | | | | | |
| 负债和股东权益 | | | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | | | |
| 应付账款和应计费用 | | $ | 59,742 | | | $ | 60,255 | |
| 应计工资债务 | | | 15,148 | | | | 13,404 | |
| 长期债务的当前部分 | | | 8,382 | | | | 21,474 | |
| 经营租赁负债的流动部分 | | | 4,562 | | | | 4,686 | |
| 流动负债总额 | | | 87,834 | | | | 99,819 | |
| 长期债务，扣除流动部分 | | | 162,215 | | | | 125,072 | |
| 扣除流动部分的长期经营租赁负债 | | | 19,505 | | | | 21,438 | |
| 其他长期负债 | | | 35,984 | | | | 38,028 | |
| 负债总额 | | | 305,538 | | | | 284,357 | |
| 意外开支（注11） | | | — | | | | — | |
| 股东权益： | | | | | | | | |
| 优先股，$.01面值， 10,000,000授权股份， 无已发行的和未决的 | | | — | | | | — | |
| 普通股，$.01面值， 300,000,000授权股份； 136,078,000截至2020年9月26日已发行和流通的股票以及 133,883,000截至2019年12月28日已发行和流通的股票 | | | 1,361 | | | | 1,339 | |
| 额外的实收资本 | | | 779,630 | | | | 762,213 | |
| 累计赤字 | | | (401,887 | ) | | | (433,290 | ) |
| 累计其他综合亏损 | | | (2,211 | ) | | | (2,603 | ) |
| 股东权益总额 | | | 376,893 | | | | 327,659 | |
| 负债和股东权益总额 | | $ | 682,431 | | | $ | 612,016 | |
参见未经审计的合并财务报表的附注。
莱迪思半导体公司
合并现金流量表
（未经审计）
| | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | |
| 来自经营活动的现金流： | | | | | | | | |
| 净收入 | | $ | 31,403 | | | $ | 29,506 | |
| 为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整： | | | | | | | | |
| 折旧和摊销 | | | 19,263 | | | | 24,682 | |
| 股票薪酬支出 | | | 30,228 | | | | 13,335 | |
| 减少使用权资产的账面金额 | | | 4,464 | | | | 4,372 | |
| 债务发行成本和折扣的摊销 | | | 300 | | | | 1,539 | |
| 经营租赁使用权资产减值（记录在重组费用中） | | | — | | | | 977 | |
| 长期债务再融资损失 | | | — | | | | 2,235 | |
| 其他非现金调整 | | | (101 | ) | | | (63 | ) |
| 资产和负债的变化： | | | | | | | | |
| 应收账款，净额 | | | (8,072 | ) | | | 13,457 | |
| 库存 | | | (4,508 | ) | | | 7,424 | |
| 预付费用和其他资产 | | | (3,516 | ) | | | (8,741 | ) |
| 应付账款和应计费用 | | | 1,861 | | | | (196 | ) |
| 应计工资债务 | | | 1,744 | | | | 2,063 | |
| 经营租赁负债，流动和长期部分 | | | (4,331 | ) | | | (5,571 | ) |
| 应缴所得税 | | | 223 | | | | (202 | ) |
| 经营活动提供的净现金 | | | 68,958 | | | | 84,817 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | | | | | |
| 资本支出 | | | (9,781 | ) | | | (11,729 | ) |
| 为软件许可证支付的现金 | | | (6,850 | ) | | | (5,745 | ) |
| 短期有价证券的销售和到期所得收益 | | | — | | | | 9,655 | |
| 用于投资活动的净现金 | | | (16,631 | ) | | | (7,819 | ) |
| 来自融资活动的现金流： | | | | | | | | |
| 限制性股票单位预扣税 | | | (19,934 | ) | | | (7,813 | ) |
| 发行普通股的收益 | | | 7,145 | | | | 16,178 | |
| 发行长期债务的收益 | | | 50,000 | | | | 206,500 | |
| 原始发行折扣和发债成本 | | | — | | | | (2,086 | ) |
| 偿还债务 | | | (26,250 | ) | | | (311,408 | ) |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | | | 10,961 | | | | (98,629 | ) |
| 汇率变动对现金的影响 | | | 899 | | | | (7 | ) |
| 现金和现金等价物的净增长 | | | 64,187 | | | | (21,638 | ) |
| 期初现金和现金等价物 | | | 118,081 | | | | 119,051 | |
| 期末现金和现金等价物 | | $ | 182,268 | | | $ | 97,413 | |
| | | | | | | | | |
| 现金流信息和非现金投资和融资活动的补充披露： | |
| 支付的利息 | | $ | 2,849 | | | $ | 9,932 | |
| 经营租赁付款 | | $ | 5,786 | | | $ | 6,540 | |
| 已缴的所得税，扣除退款 | | $ | 2,317 | | | $ | 1,922 | |
| 应计购置的厂房和设备 | | $ | 549 | | | $ | 1,841 | |
| 为换取租赁义务而获得的经营租赁使用权资产 | | $ | 2,274 | | | $ | 404 | |
参见未经审计的合并财务报表的附注。
莱迪思半导体公司
股东权益合并报表
（未经审计）
以下汇总了截至2020年9月26日的九个月期间总权益的变化：
| |
|
普通股（面值0.01美元） |
|
|
额外付费 |
|
|
累积的 |
|
|
累积其他综合 |
|
|
|
|
|
| （以千计，面值数据除外） |
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
首都 |
|
|
赤字 |
|
|
损失 |
|
|
总计 |
|
| 余额，2019 年 12 月 28 日 |
|
|
133,883 |
|
|
$ |
1,339 |
|
|
$ |
762,213 |
|
|
$ |
(433,290 |
) |
|
$ |
(2,603 |
) |
|
$ |
327,659 |
|
| 截至2020年9月26日的九个月净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
31,403 |
|
|
|
— |
|
|
|
31,403 |
|
| 与行使股票期权、ESPP 和既得限制性股票单位有关的普通股，扣除预扣员工税的股份 |
|
|
2,195 |
|
|
|
22 |
|
|
|
(12,811 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(12,789 |
) |
| 与股票期权、ESPP 和 RSU 相关的股票薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
30,228 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
30,228 |
|
| 折算调整，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
899 |
|
|
|
899 |
|
| 固定福利养恤金精算估值的变化 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(507 |
) |
|
|
(507 |
) |
| 余额，2020 年 9 月 26 日 |
|
|
136,078 |
|
|
$ |
1,361 |
|
|
$ |
779,630 |
|
|
$ |
(401,887 |
) |
|
$ |
(2,211 |
) |
|
$ |
376,893 |
|
以下汇总了截至2019年9月28日的九个月期间总权益的变化：
| |
|
普通股（面值0.01美元） |
|
|
额外付费 |
|
|
累积的 |
|
|
累积其他综合 |
|
|
|
|
|
| （以千计，面值数据除外） |
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
首都 |
|
|
赤字 |
|
|
损失 |
|
|
总计 |
|
| 余额，2018 年 12 月 29 日 |
|
|
129,728 |
|
|
$ |
1,297 |
|
|
$ |
736,274 |
|
|
$ |
(476,783 |
) |
|
$ |
(2,331 |
) |
|
$ |
258,457 |
|
| 截至2019年9月28日的九个月净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
29,506 |
|
|
|
— |
|
|
|
29,506 |
|
| 与行使股票期权、ESPP 和既得限制性股票单位有关的普通股，扣除预扣员工税的股份 |
|
|
3,774 |
|
|
|
38 |
|
|
|
8,327 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8,365 |
|
| 与股票期权、ESPP 和 RSU 相关的股票薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13,335 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13,335 |
|
| 折算调整，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
(7 |
) |
| 与有价证券相关的未实现亏损，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
42 |
|
|
|
42 |
|
| 赎回先前未实现的有价证券的确认收益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(53 |
) |
|
|
(53 |
) |
| 余额，2019 年 9 月 28 日 |
|
|
133,502 |
|
|
$ |
1,335 |
|
|
$ |
757,936 |
|
|
$ |
(447,277 |
) |
|
$ |
(2,349 |
) |
|
$ |
309,645 |
|
参见未经审计的合并财务报表的附注。
莱迪思半导体公司
合并股东权益报表（续）
（未经审计）
以下汇总了截至2020年9月26日的三个月期间总权益的变化：
| |
|
普通股（面值0.01美元） |
|
|
额外付费 |
|
|
累积的 |
|
|
累积其他综合 |
|
|
|
|
|
| （以千计，面值数据除外） |
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
首都 |
|
|
赤字 |
|
|
损失 |
|
|
总计 |
|
| 余额，2020 年 6 月 27 日 |
|
|
135,147 |
|
|
$ |
1,351 |
|
|
$ |
779,836 |
|
|
$ |
(414,494 |
) |
|
$ |
(2,563 |
) |
|
$ |
364,130 |
|
| 截至2020年9月26日的三个月净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
12,607 |
|
|
|
— |
|
|
|
12,607 |
|
| 与行使股票期权、ESPP 和既得限制性股票单位有关的普通股，扣除预扣员工税的股份 |
|
|
931 |
|
|
|
10 |
|
|
|
(10,694 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(10,684 |
) |
| 与股票期权、ESPP 和 RSU 相关的股票薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10,488 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
10,488 |
|
| 折算调整，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
859 |
|
|
|
859 |
|
| 固定福利养恤金精算估值的变化 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(507 |
) |
|
|
(507 |
) |
| 余额，2020 年 9 月 26 日 |
|
|
136,078 |
|
|
$ |
1,361 |
|
|
$ |
779,630 |
|
|
$ |
(401,887 |
) |
|
$ |
(2,211 |
) |
|
$ |
376,893 |
|
以下汇总了截至2019年9月28日的三个月期间总权益的变化：
| |
|
普通股（面值0.01美元） |
|
|
额外付费 |
|
|
累积的 |
|
|
累积其他综合 |
|
|
|
|
|
| （以千计，面值数据除外） |
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
首都 |
|
|
赤字 |
|
|
损失 |
|
|
总计 |
|
| 余额，2019 年 6 月 29 日 |
|
|
132,536 |
|
|
$ |
1,325 |
|
|
$ |
756,924 |
|
|
$ |
(460,816 |
) |
|
$ |
(2,256 |
) |
|
$ |
295,177 |
|
| 截至2019年9月28日的三个月净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
13,539 |
|
|
|
— |
|
|
|
13,539 |
|
| 与行使股票期权、ESPP 和既得限制性股票单位有关的普通股，扣除预扣员工税的股份 |
|
|
966 |
|
|
|
10 |
|
|
|
(4,668 |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(4,658 |
) |
| 与股票期权、ESPP 和 RSU 相关的股票薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,680 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,680 |
|
| 折算调整，扣除税款 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(93 |
) |
|
|
(93 |
) |
| 余额，2019 年 9 月 28 日 |
|
|
133,502 |
|
|
$ |
1,335 |
|
|
$ |
757,936 |
|
|
$ |
(447,277 |
) |
|
$ |
(2,349 |
) |
|
$ |
309,645 |
|
参见未经审计的合并财务报表的附注。
莱迪思半导体公司
合并财务报表附注
（未经审计）
注意 1-演示基础
特拉华州的一家公司莱迪思半导体公司及其子公司（“莱迪思”、“公司”、“我们” 或 “我们的”）开发的技术，我们通过差异化的可编程逻辑半导体产品、系统解决方案、设计服务和许可证来实现盈利。莱迪思成立于 1983总部位于俄勒冈州希尔斯伯勒。
估算的列报基础和使用
随附的合并财务报表未经审计，根据美国公认会计原则（“U.S. GAAP”）和证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制。我们认为，它们包括公允列报过渡期业绩所必需的所有调整，仅包括正常的反复调整。根据美国证券交易委员会中期报告规则和条例的允许，根据美国公认会计原则编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。这些合并财务报表应与我们的年度表格报告中包含的经审计的财务报表及其附注一起阅读 10-K（截至年度的年度）2019年12月28日 ("2019 10-K").
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响我们合并简明财务报表和随附附注中报告的金额的估计和判断。我们体验到的实际结果 可能 与我们的估计差异很大。截至 2020年9月26日， COVID-的程度19疫情将影响我们未来的业务，取决于许多我们无法可靠预测的动态因素。因此，我们的一些估计和假设需要提高判断力，并且具有更高的变异性和波动性。随着疫情相关事件的不断演变，我们的估计 可能 未来时期会发生重大变化。
我们在我们的会计方法和惯例中更详细地描述了我们的会计方法和惯例2019 10-K。曾经有 不我们中描述的重要会计政策、程序或一般信息的变更 2019 10-K 对我们的合并财务报表和相关附注产生了重大影响。
财务报告期
我们的报告基于 52要么 53-本周财政年度在最接近的星期六结束 12 月 31 日。 我们的财政 2020将是一个 53-周年，将于 2021年1月2日 还有我们的财政 2019是一个 52-结束的一年 2019 年 12 月 28 日。 我们的第三财政季度 2020和 第三财政季度 2019结束于 2020年9月26日 和 2019年9月28日，分别是。所有提及季刊或 九截至月的财务业绩是相关业绩的参考13-周或 39-周会计周期。
风险集中
历史上，分销商占我们总收入的很大一部分。归属于分销商的收入占总收入的百分比为 82% 和 81% 为 第三财政季度 2020和 2019，分别和 81% 和 82% 为 九几个月已结束 2020年9月26日 和 2019 年 9 月 28 日， 分别地。
分销商还占我们应收账款净额的很大一部分。我们的 二最大的分销商占比 53% 和 31占应收账款净额的百分比 2020年9月26日和 40% 和 38占应收账款净额的百分比 2019年12月28日. 没有其他分销商或最终客户占的比例超过 10%截至这些日期的应收账款净额。
最近发布的会计准则
在 2019 年 12 月， FASB 发布了 ASU 2019-12, 所得税（主题） 740): 简化所得税会计，它增加了新的指导方针，用于核算税法变更、过渡期内年初至今的亏损，以及确定如何将所得税指南应用于部分基于收入的特许经营税，以及其他简化所得税会计处理的变更。亚利桑那州立大学对上市公司有效，在这些财政年度内的过渡期内，从此开始 2020 年 12 月 15 日。 实体 可能 在有财务报表的任何过渡期内尽早采用亚利桑那州立大学 不尚未印发（或可供印发）。我们目前正在评估亚利桑那州立大学的影响 2019-12在我们的合并财务报表和相关披露中。
注意 2-每股净收益
我们对摊薄后股票数量的计算包括我们在报告期末根据此类奖励的条款可以发行的具有市场条件或业绩条件的股票奖励中的股票数量。对于具有市场条件的股票奖励，股票数量 截至截至已包含在摊薄后的股票数量中 2020年9月26日是通过衡量截至报告期末市场状况的表现来确定的。对于具有绩效条件的股权奖励， 不截至目前，股票已包含在摊薄后的股票数量中 2020年9月26日，因为这些奖励的未来部分的归属取决于绩效条件的实现情况 二连续跟踪 四-季度周期，其中有 不尚未实现。 参见 “注意 9-股票补偿”参见我们的合并财务报表，以进一步讨论我们在市场状况或业绩条件下的股票奖励。
下表汇总了基本和摊薄后的每股净收益：
| | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计，每股数据除外） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 净收入 | | $ | 12,607 | | | $ | 13,539 | | | $ | 31,403 | | | $ | 29,506 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 用于每股基本净收益的股份 | | | 135,598 | | | | 132,997 | | | | 134,903 | | | | 132,065 | |
| 股票期权、RSU、ESPP 股票和股票奖励在市场状况或业绩条件下的摊薄效应 | | | 5,926 | | | | 5,897 | | | | 5,860 | | | | 5,614 | |
| 摊薄后每股净收益中使用的股份 | | | 141,524 | | | | 138,894 | | | | 140,763 | | | | 137,679 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 每股基本净收益 | | $ | 0.09 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.23 | | | $ | 0.22 | |
| 摊薄后每股净收益 | | $ | 0.09 | | | $ | 0.10 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.21 | |
摊薄后每股净收益的计算不包括股票期权、限制性股票单位（“RSU”）、员工股票购买计划（“ESPP”）股票以及具有抗摊薄性市场状况或业绩条件的股票奖励的影响，总计约为以下股票数量：
| | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 不包括具有市场状况或业绩条件的股票期权、限制性股票单位、ESPP 股票和股票奖励，因为它们具有抗稀释作用 | | | 370 | | | | 909 | | | | 514 | | | | 328 | |
注意 3-与客户签订合同的收入
收入分类
下表提供了与客户签订合同的收入信息，这些信息按主要收入类别、渠道和地理市场分列，基于最终客户的收货地点（如果有），以及分销商的收货地点，否则按分销商的收货地点分列：
| 主要收入类别 | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 产品 | | $ | 96,650 | | | | 94 | % | | $ | 97,477 | | | | 94 | % | | $ | 285,871 | | | | 95 | % | | $ | 287,185 | | | | 95 | % |
| 许可和服务 | | | 6,392 | | | | 6 | % | | | 5,992 | | | | 6 | % | | | 15,076 | | | | 5 | % | | | 16,671 | | | | 5 | % |
| 总收入 | | $ | 103,042 | | | | 100 | % | | $ | 103,469 | | | | 100 | % | | $ | 300,947 | | | | 100 | % | | $ | 303,856 | | | | 100 | % |
| 按渠道划分的收入 | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 产品收入-分销商 | | $ | 84,409 | | | | 82 | % | | $ | 84,135 | | | | 81 | % | | $ | 245,016 | | | | 81 | % | | $ | 248,234 | | | | 82 | % |
| 产品收入-直销 | | | 12,241 | | | | 12 | % | | | 13,342 | | | | 13 | % | | | 40,855 | | | | 14 | % | | | 38,951 | | | | 13 | % |
| 许可和服务收入 | | | 6,392 | | | | 6 | % | | | 5,992 | | | | 6 | % | | | 15,076 | | | | 5 | % | | | 16,671 | | | | 5 | % |
| 总收入 | | $ | 103,042 | | | | 100 | % | | $ | 103,469 | | | | 100 | % | | $ | 300,947 | | | | 100 | % | | $ | 303,856 | | | | 100 | % |
| 按地域市场划分的收入 | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 美国 | | $ | 10,455 | | | | 10 | % | | $ | 9,296 | | | | 9 | % | | $ | 33,634 | | | | 11 | % | | $ | 32,352 | | | | 11 | % |
| 其他美洲 | | | 4,857 | | | | 5 | % | | | 2,838 | | | | 3 | % | | | 12,772 | | | | 4 | % | | | 9,518 | | | | 3 | % |
| 美洲 | | | 15,312 | | | | 15 | % | | | 12,134 | | | | 12 | % | | | 46,406 | | | | 15 | % | | | 41,870 | | | | 14 | % |
| 中国 | | | 58,122 | | | | 56 | % | | | 57,301 | | | | 55 | % | | | 154,086 | | | | 51 | % | | | 157,648 | | | | 52 | % |
| 台湾 | | | 7,505 | | | | 7 | % | | | 6,796 | | | | 7 | % | | | 24,957 | | | | 8 | % | | | 14,147 | | | | 5 | % |
| 日本 | | | 4,346 | | | | 4 | % | | | 10,262 | | | | 10 | % | | | 18,780 | | | | 6 | % | | | 31,534 | | | | 10 | % |
| 其他亚洲 | | | 9,766 | | | | 10 | % | | | 5,285 | | | | 5 | % | | | 25,169 | | | | 9 | % | | | 22,171 | | | | 7 | % |
| 亚洲 | | | 79,739 | | | | 77 | % | | | 79,644 | | | | 77 | % | | | 222,992 | | | | 74 | % | | | 225,500 | | | | 74 | % |
| 欧洲 | | | 7,991 | | | | 8 | % | | | 11,691 | | | | 11 | % | | | 31,549 | | | | 11 | % | | | 36,486 | | | | 12 | % |
| 总收入 | | $ | 103,042 | | | | 100 | % | | $ | 103,469 | | | | 100 | % | | $ | 300,947 | | | | 100 | % | | $ | 303,856 | | | | 100 | % |
合同余额
我们的合同资产涉及我们作为HDMI联盟成员应得的许可和特许权使用费的对价权，收款取决于时间流逝以外的事件，例如HDMI许可代理向客户收取许可证和特许权使用费。余额主要来自我们迄今为止确认的与HDMI相关的估计收入金额，但已经 不但已被代理人收取。合约资产包含在我们的合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产中。下表汇总了在此期间的活动 第一 九财政月数 2020:
| （以千计） | | | | |
| 截至2019年12月28日的合约资产 | | $ | 5,569 | |
| 在此期间记录的收入 | | | 11,660 | |
| 转入应收账款或已收账款 | | | (12,091 | ) |
| 截至2020年9月26日的合约资产 | | $ | 5,138 | |
合同负债包含在我们的合并资产负债表上的应付账款和应计费用中。下表汇总了在此期间的活动 第一 九财政月数 2020:
| （以千计） | | | | |
| 截至2019年12月28日的合同负债 | | $ | 2,313 | |
| 预计未来库存周转率和废品回报的应计金额 | | | 4,474 | |
| 减去：发放已确认的库存周转和报废收益的应计金额 | | | (2,571 | ) |
| 预计将在三个月内履行履约义务的预付款 | | | 336 | |
| 减去：履行履约义务后确认的收入 | | | (179 | ) |
| 截至2020年9月26日的合同负债 | | $ | 4,373 | |
发放已确认的库存周转和报废退货应计额对收入的影响，被处理的退货商品授权所抵消，总额约为 $3.0百万，净收入减少了大约 $0.4百万换成了 第一 九几个月的 2020.
注意 4-资产负债表组件
应收账款
应收账款确实如此 不负面利息，显示的是扣除预期终身信贷损失备抵后的净额，这反映了我们对应收账款余额中固有的可能损失的最佳估计。我们通过评估已知的陷入困境的账户、分析我们的应收账款账龄分析、历史经验、对未来经济状况的预期、管理层的判断和其他现有证据来确定这笔备抵额。
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | |
| 应收账款 | | $ | 73,043 | | | $ | 65,023 | |
| 减去：信用损失备抵金 | | | (54 | ) | | | (106 | ) |
| 扣除信贷损失备抵后的应收账款 | | $ | 72,989 | | | $ | 64,917 | |
库存
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | |
| 工作进行中 | | $ | 38,691 | | | $ | 39,855 | |
| 成品 | | | 20,797 | | | | 15,125 | |
| 库存总额 | | $ | 59,488 | | | $ | 54,980 | |
财产和设备-地理信息
我们在每个时期末按国家分列的财产和设备净值如下：
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | |
| 美国 | | $ | 29,830 | | | $ | 32,313 | |
| | | | | | | | | |
| 中国 | | | 1,390 | | | | 1,683 | |
| 菲律宾 | | | 2,589 | | | | 2,683 | |
| 台湾 | | | 5,224 | | | | 1,885 | |
| 日本 | | | 555 | | | | 283 | |
| 其他 | | | 194 | | | | 383 | |
| 外国财产和设备总额，净额 | | | 9,952 | | | | 6,917 | |
| 财产和设备总额，净额 | | $ | 39,782 | | | $ | 39,230 | |
应付账款和应计费用
合并资产负债表的应付账款和应计费用中包括以下余额：
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | |
| 贸易应付账款 | | $ | 40,113 | | | $ | 44,350 | |
| 不可取消合同的责任 | | | 7,769 | | | | 6,964 | |
| 其他应计费用 | | | 11,860 | | | | 8,941 | |
| 应付账款和应计费用总额 | | $ | 59,742 | | | $ | 60,255 | |
基于云的计算实施成本
在亚利桑那州立大学的指导下 2018-15, 无形资产——商誉和其他——内部使用软件（副标题350-40)，我们正在将云计算安排的实施成本资本化，主要用于我们的综合分销商会计管理系统。这些基于云的计算实施成本记录在我们的合并资产负债表上的预付费用和其他流动资产以及其他长期资产中。下表汇总了在此期间的活动 第一 九财政月数 2020:
| （以千计） | | | | |
| 截至 2019 年 12 月 28 日，基于云计算的实施成本 | | $ | 2,543 | |
| 成本资本化 | | | 646 | |
| 摊销 | | | (388 | ) |
| 截至 2020 年 9 月 26 日，基于云计算的实施成本 | | $ | 2,801 | |
注意 5-长期债务
开启 2019 年 5 月 17 日， 我们签订了信贷协议（“现行信贷协议”），其中规定 五-一年期有担保定期贷款额度，本金总额为$175.0百万和一个 五-年期有担保循环贷款额度，本金总额不超过$75.0百万。定期贷款和循环贷款（统称为 “长期债务”）的详细信息，包括利息基础、还款条款和契约合规情况，见本期信贷协议和合并财务报表附注 2019 10-K.
在 第一 九财政月数 2020，我们已支付的本金总额为 $26.3百万，包括 $13.1在此期间加速支付的本金数百万美元 第二财政季度 2020通过以下方式完成了所需的季度分期付款 第一财政季度 2021.我们画了 $50.0在此期间，我们的循环贷款额度为百万美元 第一财政季度 2020.我们长期债务的公允价值接近账面价值，这反映在我们的合并资产负债表中，如下所示：
| | | 9月26日 | | | 12月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | |
| 本金 | | $ | 171,875 | | | $ | 148,125 | |
| 未摊销的原始发行折扣和债务成本 | | | (1,278 | ) | | | (1,579 | ) |
| 减去：长期债务的流动部分 | | | (8,382 | ) | | | (21,474 | ) |
| 长期债务，扣除流动部分和未摊销债务发行成本 | | $ | 162,215 | | | $ | 125,072 | |
截至 2020年9月26日，定期贷款的有效利率为s 1.62%，循环贷款的有效利率为 1.42%。我们支付的承诺费为 0.20循环贷款未使用部分的百分比。 与我们的长期债务相关的利息支出包含在合并运营报表的利息支出中，如下所示：
| | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 合同利益 | | $ | 663 | | | $ | 1,686 | | | $ | 2,667 | | | $ | 8,991 | |
| 原始发行折扣和债务成本的摊销 | | | 92 | | | | 324 | | | | 300 | | | | 1,539 | |
| 与长期债务相关的总利息支出 | | $ | 755 | | | $ | 2,010 | | | $ | 2,967 | | | $ | 10,530 | |
预期的未来本金支付额基于所需的季度分期付款时间表。随着我们在此期间加速支付的本金 第二财政季度 2020,我们下一次所需的季度分期付款将于 第二财政季度 2021.截至 2020年9月26日，我们长期债务的预期未来本金支付情况如下：
| 财政年度 | | （以千计） | |
| | | | | |
| 2020 年（剩下 3 个月） | | $ | - | |
| 2021 | | | 13,125 | |
| 2022 | | | 17,500 | |
| 2023 | | | 13,125 | |
| 2024 | | | 128,125 | |
| | | $ | 171,875 | |
注意 6-重组
在 2020 年 3 月， 我们的管理层批准并执行了内部重组计划（ “Q1 2020计划”），其中包括裁员，以便通过利用我们的低成本地区以及提高效率来降低我们的运营成本结构。在下面 Q1 2020计划，我们产生的重组费用约为 $0.6期间的百万 第三财政季度 2020与额外的人数相关成本相关。总计 $2.0已通过以下方式产生了百万美元 2020年9月26日， 而且我们认为这笔金额大致接近以下各项下的总成本 Q1 2020计划。
在下面 Q2 2019销售计划，详见 2019 10-K，我们支付的费用低于 $0.1两者期间均为百万 第三财政季度 2020和 九几个月已结束 2020 年 9 月 26 日。 我们记录的净信用调整约为 $0.1期间的百万 第三财政季度 2019还有大约 $ 的费用2.3期间的百万 九几个月已结束 2019 年 9 月 28 日。 大约 $2.0已通过以下方式产生了百万美元的净支出 2020年9月26日 在下面 Q2 2019销售计划。基本上所有计划采取的行动都是 Q2 2019销售计划已实施。
在下面 2017 年 6 月 计划，详见 2019 10-K，我们花了大约 $1.9百万美元的增量重组成本 第三财政季度 2020与我们在加利福尼亚州圣何塞的部分腾出的设施有关，这是由于转租空置空间的估计时间发生了变化。包括这些费用，我们产生的费用约为 $2.0在此期间百万 第三财政季度 2020还有大约 $2.1期间的百万 九几个月已结束 2020 年 9 月 26 日。 我们花了大约 $ 的费用0.4百万和美元2.4在此期间分别为百万 第三财政季度 2019而在 九几个月已结束 2019 年 9 月 28 日。 我们花了大约 $21.2总支出为百万美元 2020年9月26日在下面 2017 年 6 月 计划，所有计划中的行动都已付诸实施。我们预计的总成本为 2017 年 6 月 计划约为 $22.0百万到美元23.5百万美元作为与我们在加利福尼亚州圣何塞部分腾出的设施相关的费用，将在剩余的租赁期内支出。
这些费用记入我们的合并运营报表中的重组费用。重组应计余额显示在合并资产负债表的应付账款和应计费用以及其他长期负债中。下表显示了与我们的重组计划相关的活动：
| （以千计） | | 遣散费及相关事务 (1) | | | 租赁终止和固定资产 | | | 软件合同和工程工具 (2) | | | 其他 (3) | | | 总计 | |
| 截至2019年12月28日的应计重组 | | $ | 160 | | | $ | 6,585 | | | $ | — | | | $ | 865 | | | $ | 7,610 | |
| 重组费用 | | | 1,733 | | | | 2,132 | | | | — | | | | 313 | | | | 4,178 | |
| 已支付或以其他方式结算的费用 | | | (1,254 | ) | | | (1,275 | ) | | | — | | | | (526 | ) | | | (3,055 | ) |
| 截至2020年9月26日的应计重组 | | $ | 639 | | | $ | 7,442 | | | $ | — | | | $ | 652 | | | $ | 8,733 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2018年12月29日的应计重组 | | $ | 1,814 | | | $ | 8,630 | | | $ | 218 | | | $ | 18 | | | $ | 10,680 | |
| 重组费用 | | | 625 | | | | 2,482 | | | | — | | | | 1,612 | | | | 4,719 | |
| 已支付或以其他方式结算的费用 | | | (2,279 | ) | | | (3,714 | ) | | | (218 | ) | | | (96 | ) | | | (6,307 | ) |
| 截至 2019 年 9 月 28 日的应计重组 | | $ | 160 | | | $ | 7,398 | | | $ | - | | | $ | 1,534 | | | $ | 9,092 | |
| (1) | 包括员工搬迁和新职安置费用 |
| (2) | 包括取消合同、资产减值以及某些企业资源规划和客户关系管理系统的加速折旧 |
| (3) | 从... 开始 第二财政季度 2019,“其他” 包括取消某些合同的解雇费 Q2 2019销售计划 |
注意 7-租赁
我们有公司办公室、销售办事处、研发设施、存储设施和数据中心的运营租约，其条款详见我们的 2019 10-K。我们所有的设施都是根据运营租赁租赁租赁的，这些租赁在不同的时间到期 2027,加权平均剩余租期为 5.1年，加权平均折扣率为 7.0% 截至 2020年9月26日。我们记录的固定运营租赁费用为 $1.9百万换成了 第三两个财年的四分之一 2020和财政 2019,和 $5.7百万和美元5.8百万换成了 第一 九财政月数 2020和 2019,分别地。
下表列出了合并资产负债表中的租赁余额分类，并汇总了合并资产负债表期间的活动 第一 九财政月数 2020:
| 经营租赁使用权资产 | | （以千计） | |
| 截至2019年12月28日的余额 | | $ | 23,591 | |
| 在本期间为新的租赁合同获得的使用权资产 | | | 2,274 | |
| 在此期间使用权资产的账面金额减少 | | | (4,464 | ) |
| 对现值和外币影响的调整 | | | 213 | |
| 截至2020年9月26日的余额 | | $ | 21,614 | |
| 经营租赁负债 | | （以千计） | |
| 截至2019年12月28日的余额 | | $ | 26,124 | |
| 本期间新租赁合同产生的租赁负债 | | | 2,274 | |
| 租赁负债的增加 | | | 1,247 | |
| 用于支付租赁负债的运营现金 | | | (5,786 | ) |
| 对现值、外币和重组负债影响的调整 | | | 208 | |
| 截至2020年9月26日的余额 | | | 24,067 | |
| 减去：经营租赁负债的流动部分 | | | (4,562 | ) |
| 扣除流动部分的长期经营租赁负债 | | $ | 19,505 | |
截至经营租赁负债的到期日 2020年9月26日如下所示：
| 财政年度 | | （以千计） | |
| | | | | |
| 2020 年（剩下 3 个月） | | $ | 1,086 | |
| 2021 | | | 6,313 | |
| 2022 | | | 5,121 | |
| 2023 | | | 5,030 | |
| 2024 | | | 4,848 | |
| 此后 | | | 6,774 | |
| 租赁付款总额 | | | 29,172 | |
| 减去：代表利息的金额 | | | (4,966 | ) |
| 减去：代表重组负债调整的金额 | | | (139 | ) |
| 租赁负债总额 | | $ | 24,067 | |
在... 之前 2020, 未来最低租赁承诺的报告包括与先前重组的设施相关的租赁义务.议题通过之前重组的设施的租赁义务 842总计大约 $7.4百万在 2020年9月26日并继续记录在我们的合并资产负债表上的其他长期负债中。
注意 8-无形资产
在我们的合并资产负债表上 2020年9月26日和 2019年12月28日，无形资产，净值显示为扣除累计摊销后的净额131.3百万和美元127.4分别为百万。在这期间 第三财政季度 2020,我们签订了许可协议 第三-派对技术总额约为 $0.4百万，并将其记录为无形资产。这些许可证将在其估计使用寿命内摊销为研发费用。
我们在合并运营报表中记录了与无形资产相关的摊销费用，如下表所示：
| | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 研究和开发 | | $ | 17 | | | $ | 14 | | | $ | 45 | | | $ | 41 | |
| 收购的无形资产的摊销 | | | 603 | | | | 3,389 | | | | 3,846 | | | | 10,168 | |
| | | $ | 620 | | | $ | 3,403 | | | $ | 3,891 | | | $ | 10,209 | |
注意 9-股票薪酬
下表列出了我们的合并运营报表中包含的股票薪酬支出总额：
| | | 三个月已结束 | | | 九个月已结束 | |
| | | 9月26日 | | | 9月28日 | | | 9月26日 | | | 9月28日 | |
| （以千计） | | 2020 | | | 2019 | | | 2020 | | | 2019 | |
| 收入成本 | | $ | 834 | | | $ | 453 | | | $ | 2,322 | | | $ | 982 | |
| 研究和开发 | | | 2,633 | | | | 1,658 | | | | 7,461 | | | | 4,029 | |
| 销售、一般和管理 | | | 7,021 | | | | 3,569 | | | | 20,445 | | | | 8,324 | |
| 股票薪酬总额 | | $ | 10,488 | | | $ | 5,680 | | | $ | 30,228 | | | $ | 13,335 | |
基于市场和绩效的股票薪酬
在 2018和 2019,我们向某些高管发放了具有市场状况或绩效条件的限制性股票股的奖励，如我们所述 2019 10-K。在此期间 第一财政季度 2020,董事会批准了对与公司某些奖励中未归属部分相关的市场状况衡量期的修改，其市场条件是在财年之前批准的 2020.修改将每个测量期的开始日期调整为原始授予日期，从而延长了测量期的持续时间，结果约为 $1.8在此期间额外支付百万美元的股票补偿费用 第一财政季度 2020.
在 第一财政季度 2020,我们向某些高管颁发了具有市场条件的限制性股票的奖励。根据这些补助金的条款，具有市场条件的限制性股票股权归属并支付的款项超过 三-根据公司相对于罗素的股东总回报率（“TSR”）计算的年期 2000索引，测试哪个条件 一-一半的补助金用于 第二和 第三授予日期的周年纪念日。如果 75第四达到市场状况的百分位数，奖项 可能 背心 250% 或 200%，视高管而定，与 100百分比归属于 55第四百分位数， 零如果相对 TSR 低于 TSR，则授予权力 25第四百分位数，以及两者之间成就的授予比例 25第四和 75第四百分位数。
在 第三财政季度 2020,前几年授予的奖励的市场状况超过了 75病情的百分位数，以及 一-第三这些奖项的归属于 250% 或 200%，视各自高管而定。 在 第二财政季度 2020,这 第一一部分 33.3具有息税折旧摊销前利润业绩条件的奖励基数的百分比，因为公司在随后的息税折旧摊销前利润已达到指定的 “调整后” 息税折旧摊销前利润水平 四以季度为基准 二连续跟踪 四-截至上一季度末的季度期间。 在 t 期间他 第一 财政季度 2020，向某些高管授予奖励的市场状况 第一财政季度 2019超过了 75第四病情的百分位数，以及 第一这些奖项的一部分归属 200%。对于具有市场状况或业绩状况的奖励，我们产生了股票补偿费用，包括修改的影响 第一财政季度 2020,大约 $5.6百万和美元0.9百万在 第三 q财政的四分之一 2020和 2019，分别约为 $16.5百万和美元2.9百万在 第一 九财政月数 2020和 2019,分别作为股票薪酬支出总额的组成部分入账。
下表汇总了我们在市场状况或业绩条件下获得奖励的活动：
| （千股） | | 总计 | |
| 余额，2019 年 12 月 28 日 | | | 1,163 | |
| 已授予 | | | 349 | |
| 归属倍数的效果 | | | 440 | |
| 既得 | | | (816 | ) |
| 已取消 | | | (14 | ) |
| 余额，2020 年 9 月 26 日 | | | 1,122 | |
注意 10-所得税
在我们开展业务的外国司法管辖区，我们需要缴纳联邦和州所得税以及所得税。对于 第三财政季度 2020，我们记录的所得税优惠约为 $0.7百万，用于财政 2019，我们记录的所得税支出约为美元1.1百万。对于 第一 九财政月数 2020和财政 2019,我们记录的所得税支出约为 $0.6百万和美元1.5分别为百万。的所得税三和 九月期已结束 2020年9月26日 和 2019年9月28日代表联邦、州和外国法定税率的税收，此外还包括预扣税、不确定税收状况的变化、美国估值补贴的变化以及外国司法管辖区的其他不可扣除项目。美国联邦法定税率之间的差异 21% 以及我们的有效税率 三和 九几个月已结束 2020年9月26日而对于 三和 九几个月已结束 2019年9月28日主要源于美国的估值补贴、国外预扣税、国外税率差异以及时效失效导致的税收状况不确定所产生的离散影响。
我们通过以下方式更新了对美国估值补贴状况的评估 2020年9月26日并得出结论，我们应该继续维持联邦和州递延所得税净资产的全额估值补贴。在进行评估时，我们做出了重要的判断，并考虑了对我们创造收入和应纳税利润的能力的估计，足以抵消美国未来时期的支出。我们将在未来时期继续评估正面和负面证据，以确定我们是否会变现递延所得税资产。我们确实如此 不我们得出的结论是，在任何外国司法管辖区都有估值补贴的可能性更大 不我们将在未来时期实现递延所得税资产净额。
我们记录的不确定税收状况（包括罚款和利息）的负债为美元23.0百万和美元24.6百万在 2020年9月26日和 2019年12月28日，分别作为其他长期负债的组成部分列入我们的合并资产负债表。
我们是 不目前正在缴纳美国联邦所得税而且确实如此 不在我们充分利用税收净营业亏损（“NOL”）和抵免结转之前，预计将缴纳此类税款。我们预计将缴纳名义金额的州所得税。我们正在缴纳国外所得税和预扣税，这些税反映在我们合并运营报表的所得税支出中，主要与海外活动和子公司的运营成本有关。我们在所得税支出中累积与不确定税收状况相关的利息和罚款。
注意 11-突发事件
法律事务
大约在上面 2018年12月19日， Steven A.W. De Jaray、Perienne De Jaray 和 Darrell R. Oswald（统称为 “原告”）在俄勒冈州摩特诺玛县巡回法院对公司和几名不愿透露姓名的被告提起诉讼，理由是公司向原告在内或周边地区出售某些产品 2008.原告指控我们违反了《拉纳姆法案》，未能向原告披露相关部分的出口管制状况，从而犯下了疏忽和欺诈行为。原告要求赔偿 $138百万，三倍的损害赔偿和其他补救措施。在 2019 年 1 月， 我们将诉讼移交给了美国俄勒冈特区地方法院。在诉讼的现阶段，我们确实如此 不估计公司面临任何潜在风险的可能性或金额；但是，我们认为这些索赔毫无根据，并打算为该诉讼进行有力辩护。
我们不时会遇到某些其他主张和未主张的潜在索赔。我们会审查每个重大事项的状况并评估其潜在的财务风险。如果认为任何索赔或法律程序造成的潜在损失是可能的，并且可以估算出一系列可能的损失，则我们将为估计的损失承担责任。法律诉讼存在不确定性，结果难以预测。由于这种不确定性，应计额仅基于当时可用的最佳信息。随着更多信息的获得，我们会重新评估与未决索赔和诉讼相关的潜在责任，以及 可能 修改估计数。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论应连同本10-Q表季度报告第一部分第1项中包含的未经审计的合并财务报表及其附注，以及经审计的合并财务报表及其附注以及管理层在2019年10-K中对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
概述
莱迪思半导体公司及其子公司（“莱迪思”、“公司”、“我们” 或 “我们的”）开发的技术，通过差异化的可编程逻辑半导体产品、系统解决方案、设计服务和许可来实现盈利。莱迪思是低功耗可编程领域的领导者。在不断增长的通信、计算、工业、汽车和消费市场中，我们通过网络解决客户问题，从边缘到云端。我们的技术、长期的关系以及对世界一流支持的承诺使我们的客户能够创造一个智能、安全和互联的世界。
莱迪思的战略重点是提供基于低功耗、小尺寸和易用性的可编程逻辑产品和相关解决方案。我们还为客户提供知识产权许可和其他各种服务。我们的产品开发活动包括针对边缘人工智能、5G 基础设施、平台安全和工厂自动化等高增长应用的新专有产品、高级封装、现有产品增强、软件开发工具、软 IP 和系统解决方案。
关键会计政策与估算值的使用
关键会计政策既是那些对描述公司财务状况和业绩最重要的政策，又需要管理层做出最困难、最主观和最复杂的判断，这通常是由于需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。管理层认为，我们在管理层对2019年10-K年度财务状况和经营业绩的讨论和分析中作为关键会计政策和估计披露的项目没有重大变化。
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响我们合并简明财务报表和随附附注中报告的金额的估计和判断。我们体验到的实际结果可能与我们的估计存在重大差异。截至 2020 年 9 月 26 日，COVID-19 疫情将在多大程度上影响我们未来的业务取决于许多我们无法可靠预测的动态因素。因此，我们的一些估计和假设需要提高判断力，并且具有更高的变异性和波动性。随着疫情相关事件的持续演变，我们的估计在未来时期可能会发生重大变化。
COVID-19 对我们业务的影响
COVID-19 疫情已经导致并将继续导致全球经济活动放缓（包括商品和服务需求的减少），以及金融市场的严重波动和干扰。由于 COVID-19 疫情的严重性、规模和持续时间及其经济后果尚不确定、变化迅速且难以预测，因此疫情对我们的运营和财务业绩的影响以及对我们成功执行业务战略和举措的能力的影响仍不确定。我们将继续采取行动保障员工和企业的健康和福祉。我们在世界各地实施了保持社交距离的政策，包括在家办公和取消几乎所有的旅行。此外，鉴于瞬息万变的环境，我们将继续管理我们的现金状况和流动性需求，如果需要，我们的信贷协议还有其他可用资源。由于我们在2020财年第二季度加快了债务偿还速度，以减少未来的利率支出，因此直到2021年6月30日，我们才需要偿还任何债务。
随着 COVID-19 已在全球传播并被宣布为疫情，本次疫情的全部范围、为遏制该病毒而采取的相关政府、商业和旅行限制正在全球范围内继续演变。我们预计，这些行动以及由 COVID-19 引发的全球健康危机将对全球商业活动产生负面影响。鉴于该病毒的全球影响力和经济影响，我们预计我们的需求将在第四季度受到影响，甚至可能在第四季度之后受到影响。例如，政府为遏制病毒而采取的行动、政策或其他举措可能会导致最终客户的需求减少，在这种需求下，我们将损失收入。由于政府的限制，我们之前已经看到，而且可能再次看到供应链延误或中断。如果我们的供应商遇到类似的影响，我们可能难以采购必要的材料来满足客户生产要求和将完成的产品运送给我们的最终客户。
我们将继续积极监控情况，并可能采取进一步行动，改变我们认为符合员工、客户、合作伙伴、供应商和利益相关者最大利益的业务运营，或者根据联邦、州或地方当局的要求。目前尚不清楚任何此类变更或修改可能对我们的业务产生什么潜在影响，包括对我们的客户、员工和潜在客户的影响，或者对我们在2020财年剩余时间或未来时期的财务业绩的影响。COVID-19 疫情对我们的业务、经营业绩和财务状况的全部影响目前尚不确定，将取决于我们无法控制的许多因素，包括但不限于：疫情的持续时间和范围；政府、企业和个人为应对疫情而采取的和继续采取的行动；全球主要市场的总体经济不确定性和金融市场的波动；全球经济状况和经济增长水平；以及恢复的步伐是COVID-19 疫情正在消退。有关相关风险和不确定性的更多信息，请参阅本报告第二部分第1A项中标题为 “风险因素” 的部分。
运营结果
下表列出了我们合并运营报表的关键要素，包括占收入的百分比：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 收入 |
|
$ |
103,042 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
103,469 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
300,947 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
303,856 |
|
|
|
100.0 |
% |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 毛利率 |
|
|
62,306 |
|
|
|
60.5 |
|
|
|
61,439 |
|
|
|
59.4 |
|
|
|
180,445 |
|
|
|
60.0 |
|
|
|
179,129 |
|
|
|
59.0 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 研究和开发 |
|
|
22,439 |
|
|
|
21.8 |
|
|
|
20,032 |
|
|
|
19.4 |
|
|
|
66,590 |
|
|
|
22.1 |
|
|
|
59,074 |
|
|
|
19.4 |
|
| 销售、一般和管理 |
|
|
23,758 |
|
|
|
23.1 |
|
|
|
21,078 |
|
|
|
20.4 |
|
|
|
70,797 |
|
|
|
23.5 |
|
|
|
61,618 |
|
|
|
20.3 |
|
| 收购的无形资产的摊销 |
|
|
603 |
|
|
|
0.6 |
|
|
|
3,389 |
|
|
|
3.3 |
|
|
|
3,846 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
10,168 |
|
|
|
3.3 |
|
| 重组费用 |
|
|
2,692 |
|
|
|
2.6 |
|
|
|
252 |
|
|
|
0.2 |
|
|
|
4,178 |
|
|
|
1.4 |
|
|
|
4,719 |
|
|
|
1.6 |
|
| 运营收入 |
|
$ |
12,814 |
|
|
|
12.4 |
% |
|
$ |
16,688 |
|
|
|
16.1 |
% |
|
$ |
35,034 |
|
|
|
11.6 |
% |
|
$ |
43,550 |
|
|
|
14.3 |
% |
按终端市场划分的收入
我们在全球范围内向三个主要终端市场群体的广泛客户销售我们的产品：通信和计算、工业和汽车以及消费品。我们还为这些终端市场提供知识产权许可和服务。
我们预计未来收入将增长，这要归因于多个细分市场驱动因素，包括：
| • |
通信和计算：5G 基础设施部署、云和企业服务器以及客户端计算平台， |
| • |
工业和汽车：工业物联网 (“IoT”)、工厂自动化和汽车电子， |
我们还通过知识产权（“IP”）的许可、某些特许权使用费的收取、专利销售、与参与联盟和标准制定活动相关的收入以及服务来创造收入。虽然这些活动可能与多个市场有关，但许可和服务收入被报告为一个单独的终端市场，因为它具有与其他类别不同的特征，最值得注意的是毛利率更高。
以下终端市场数据来自我们的分销商和最终客户向我们提供的数据。由于客户群多元化，他们可能生产跨越多个终端市场的最终产品，因此将收入分配给特定的终端市场需要运用判断力。我们还确认某些最终客户和终端市场尚不为人知的收入。如果可能，我们会根据特定产品的历史和预期使用情况，首先将这笔收入分配给特定的终端市场，然后根据每个产品系列的历史使用情况或某些产品类型的行业应用数据将剩余的收入分配给终端市场。
以下是所述期间终端市场应用的示例：
| 通信和计算 |
工业和汽车 |
消费者 |
许可和服务 |
| 无线 |
安全和监控 |
相机 |
知识产权使用费 |
| 有线电缆 |
机器视觉 |
显示屏 |
收养者费用 |
| 数据回传 |
工业自动化 |
可穿戴设备 |
知识产权许可 |
| 服务器计算 |
机器人 |
电视 |
专利销售 |
| 客户机计算 |
汽车 |
家庭影院 |
|
| 数据存储 |
无人机 |
|
|
下表列出了我们按终端市场划分的收入构成：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 通信和计算 |
|
$ |
44,257 |
|
|
|
43.0 |
% |
|
$ |
41,891 |
|
|
|
40.4 |
% |
|
$ |
128,592 |
|
|
|
42.7 |
% |
|
$ |
117,320 |
|
|
|
38.5 |
% |
| 工业和汽车 |
|
|
42,249 |
|
|
|
41.0 |
|
|
|
37,102 |
|
|
|
35.9 |
|
|
|
122,767 |
|
|
|
40.8 |
|
|
|
112,276 |
|
|
|
37.0 |
|
| 消费者 |
|
|
10,144 |
|
|
|
9.8 |
|
|
|
18,484 |
|
|
|
17.9 |
|
|
|
34,512 |
|
|
|
11.5 |
|
|
|
57,589 |
|
|
|
19.0 |
|
| 许可和服务 |
|
|
6,392 |
|
|
|
6.2 |
|
|
|
5,992 |
|
|
|
5.8 |
|
|
|
15,076 |
|
|
|
5.0 |
|
|
|
16,671 |
|
|
|
5.5 |
|
| 总收入 |
|
$ |
103,042 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
103,469 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
300,947 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
303,856 |
|
|
|
100.0 |
% |
与2019财年第三季度相比，2020财年第三季度的通信和计算终端市场的收入增长了6％，与2019财年的前九个月相比，2020财年前九个月增长了10％，这要归因于我们的产品继续用于服务器和客户端计算平台，以及持续的5G基础设施部署。
与2019财年第三季度相比，2020财年第三季度工业和汽车终端市场的收入增长了14％，与2019财年的前九个月相比，2020财年前九个月增长了9％，这主要是由于对我们用于工业自动化和安全、机器人、嵌入式视觉和汽车电子等广泛应用的产品的需求增加。
与2019财年第三季度相比，2020财年第三季度的消费者终端市场收入下降了45％，与2019财年的前九个月相比，2020财年前九个月下降了40％。该细分市场受到 COVID-19 疫情导致的低端市场需求的影响，以及预计收入组合将向其他细分市场转移。
与2019财年第三季度相比，2020财年第三季度的许可和服务终端市场的收入增长了7％，这主要是由于许可收入的增加，与2019财年的前九个月相比，2020财年前九个月的收入下降了10％，这主要是由于HDMI收入的减少。
按地域划分的收入
我们根据最终客户的收货地点（如果有）以及产品运送到的分销商的位置，将收入分配给各个地区。
下表列出了我们按地域划分的收入构成：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 亚洲 |
|
$ |
79,739 |
|
|
|
77.4 |
% |
|
$ |
79,644 |
|
|
|
77.0 |
% |
|
$ |
222,992 |
|
|
|
74.1 |
% |
|
$ |
225,500 |
|
|
|
74.2 |
% |
| 美洲 |
|
|
15,312 |
|
|
|
14.9 |
|
|
|
11,691 |
|
|
|
11.3 |
|
|
|
46,406 |
|
|
|
15.4 |
|
|
|
36,486 |
|
|
|
12.0 |
|
| 欧洲 |
|
|
7,991 |
|
|
|
7.7 |
|
|
|
12,134 |
|
|
|
11.7 |
|
|
|
31,549 |
|
|
|
10.5 |
|
|
|
41,870 |
|
|
|
13.8 |
|
| 总收入 |
|
$ |
103,042 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
103,469 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
300,947 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
303,856 |
|
|
|
100.0 |
% |
来自分销商的收入
从历史上看，分销商占我们总收入的很大一部分。归属于我们的主要分销商的收入如下表所示：
| |
|
占总收入的百分比 |
|
|
占总收入的百分比 |
|
| |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 威坑集团 |
|
|
37.9 |
% |
|
|
30.6 |
% |
|
|
32.9 |
% |
|
|
29.7 |
% |
| 艾睿电子公司 |
|
|
24.7 |
|
|
|
24.3 |
|
|
|
24.9 |
|
|
|
25.1 |
|
| 所有其他人 |
|
|
19.3 |
|
|
|
26.4 |
|
|
|
23.6 |
|
|
|
26.9 |
|
| 所有分销商 |
|
|
81.9 |
% |
|
|
81.3 |
% |
|
|
81.4 |
% |
|
|
81.7 |
% |
毛利率
下表列出了我们的毛利率构成，包括占收入的百分比：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
九个月已结束 |
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
| 毛利率 |
|
$ |
62,306 |
|
|
$ |
61,439 |
|
|
$ |
180,445 |
|
|
$ |
179,129 |
|
| 占净收入的百分比 |
|
|
60.5 |
% |
|
|
59.4 |
% |
|
|
60.0 |
% |
|
|
59.0 |
% |
| 产品毛利率% |
|
|
57.9 |
% |
|
|
56.9 |
% |
|
|
57.8 |
% |
|
|
56.6 |
% |
| 许可和服务毛利率% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
与2019财年第三季度相比，2020财年第三季度的毛利率占收入的百分比增加了110个基点，与2019财年的前九个月相比，2020财年前九个月增加了100个基点。定价优化计划、产品成本降低和产品组合带来的好处推动了利润率的提高。
由于利润率更高，我们总收入中的许可和服务部分可能会对毛利率产生不成比例的影响，具体取决于产品收入与许可和服务收入之间的相对组合。
运营费用
研发费用
下表列出了我们的研发支出的构成，包括占收入的百分比：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
| 研究和开发 |
|
$ |
22,439 |
|
|
$ |
20,032 |
|
|
|
12.0 |
% |
|
$ |
66,590 |
|
|
$ |
59,074 |
|
|
|
12.7 |
% |
| 收入百分比 |
|
|
21.8 |
% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
22.1 |
% |
|
|
19.4 |
% |
|
|
|
|
研发费用包括薪酬和福利、股票补偿、工程晶片、折旧、许可证和外部工程服务成本。这些支出用于设计新产品、IP 核、工艺、封装和软件解决方案。与2019财年第三季度和前九个月相比，2020财年第三季度和前九个月的研发费用有所增加，这主要是由于员工人数增加以支持我们的可编程逻辑产品组合的扩大，以及我们新产品推出节奏的加快。我们认为，持续致力于研发对于保持产品领先地位和提供创新的新产品至关重要，因此，我们预计将继续增加对研发的投资，特别是扩大对软件解决方案开发的投资。
销售、一般和管理费用
下表列出了我们的销售、一般和管理费用的构成，包括占收入的百分比：
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|
三个月已结束 |
|
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|
|
|
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九个月已结束 |
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|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
| 销售、一般和管理 |
|
$ |
23,758 |
|
|
$ |
21,078 |
|
|
|
12.7 |
% |
|
$ |
70,797 |
|
|
$ |
61,618 |
|
|
|
14.9 |
% |
| 收入百分比 |
|
|
23.1 |
% |
|
|
20.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
23.5 |
% |
|
|
20.3 |
% |
|
|
|
|
销售、一般和管理费用包括与销售、普通和管理员工相关的薪酬和福利、佣金、折旧、专业和外部服务、展会和差旅费用。与2019财年第三季度和前九个月相比，2020财年第三季度和前九个月的销售、一般和管理费用有所增加，这主要是由于股票薪酬和工资支出增加，但我们根据2019年第二季度销售计划进行重组导致的佣金减少部分抵消了这一点。
收购的无形资产的摊销
下表列出了我们收购的无形资产摊销的构成，包括占收入的百分比：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
| 收购的无形资产的摊销 |
|
$ |
603 |
|
|
$ |
3,389 |
|
|
|
(82.2 |
)% |
|
$ |
3,846 |
|
|
$ |
10,168 |
|
|
|
(62.2 |
)% |
| 收入百分比 |
|
|
0.6 |
% |
|
|
3.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
1.3 |
% |
|
|
3.3 |
% |
|
|
|
|
与2019财年第三季度和前九个月相比，2020财年第三季度和前九个月收购的无形资产的摊销额有所减少，这是由于我们收购的大部分无形资产在2020财年第一季度摊销期结束。
重组费用
下表列出了我们的重组费用的构成，包括占收入的百分比：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
| 重组费用 |
|
$ |
2,692 |
|
|
$ |
252 |
|
|
|
968.3 |
% |
|
$ |
4,178 |
|
|
$ |
4,719 |
|
|
|
(11.5 |
)% |
| 收入百分比 |
|
|
2.6 |
% |
|
|
0.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
1.4 |
% |
|
|
1.6 |
% |
|
|
|
|
重组费用包括因裁减全球员工、整合设施、取消固定资产以及取消软件合同和工程工具而产生的费用。本报告第一部分第1项的合并财务报表 “附注6——重组” 中讨论了我们的重组计划和根据这些计划产生的支出的细节。
与2019财年第三季度相比，2020财年第三季度的重组支出有所增加，这主要是由于根据2017年6月的计划，我们在加利福尼亚州圣何塞的部分腾出的设施增加了成本，以及2020年第一季度计划下与员工人数相关的额外成本。与2019财年前九个月相比，2020财年前九个月的重组支出有所减少，其原因是2017年6月计划下关闭设施的本年度费用降低，以及与2019年第二季度销售计划取消合同导致的上年同期费用相比，2020年第一季度计划下的遣散费降低。
利息支出
我们的利息支出构成，包括占收入的百分比，如下表所示：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
| 利息支出 |
|
$ |
(792 |
) |
|
$ |
(2,022 |
) |
|
|
(60.8 |
)% |
|
$ |
(2,914 |
) |
|
$ |
(10,547 |
) |
|
|
(72.4 |
)% |
| 收入百分比 |
|
|
(0.8 |
)% |
|
|
(2.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
(1.0 |
)% |
|
|
(3.5 |
)% |
|
|
|
|
利息支出主要与我们的长期债务有关，下文 “流动性和资本资源” 部分的 “信贷安排” 标题将对此进行进一步讨论。该利息支出包括合同利息和原始发行折扣的摊销以及基于有效利息法的债务发行成本。
与2019财年第三季度和前九个月相比，2020财年第三季度和前九个月的利息支出有所减少，这在很大程度上是由于长期债务的有效利率大幅下降，以及前几个时期的额外本金支付。
其他费用，净额
下表列出了我们的其他支出（净额）的构成，包括占收入的百分比：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
| 其他费用，净额 |
|
$ |
(70 |
) |
|
$ |
(61 |
) |
|
|
14.8 |
% |
|
$ |
(83 |
) |
|
$ |
(2,017 |
) |
|
|
(95.9 |
)% |
| 收入百分比 |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
(0.1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
(0.0 |
)% |
|
|
(0.7 |
)% |
|
|
|
|
与2019财年前九个月相比，2020财年的前九个月其他支出净变动主要是由于注销与上一年同期长期债务再融资相关的剩余未摊销债务成本余额和原始发行折扣而收取的220万美元再融资费用损失不再发生。
所得税
下表列出了我们的所得税支出的构成：
| |
|
三个月已结束 |
|
|
|
|
|
|
九个月已结束 |
|
|
|
|
|
| |
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
|
9月26日 |
|
|
9月28日 |
|
|
|
|
|
| （以千计） |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
|
2020 |
|
|
2019 |
|
|
% 变化 |
|
| 所得税（福利）支出 |
|
$ |
(655 |
) |
|
$ |
1,066 |
|
|
|
(161.4 |
)% |
|
$ |
634 |
|
|
$ |
1,480 |
|
|
|
(57.2 |
)% |
我们的所得税支出主要由国外所得税和预扣税组成，部分被因相应时期的时效到期而释放不确定的税收状况（“UTP”）所产生的福利所抵消。与2019财年第三季度相比，2020财年第三季度的支出减少的主要原因是诉讼时效到期导致税收状况不确定。与2019财年前九个月相比，2020财年前九个月的支出增加主要是由于国外预扣税和UTP支出的增加，部分被时效到期导致的不确定税收状况所抵消。
我们目前不缴纳美国联邦所得税，在我们充分利用税收净营业亏损和信贷结转之前，我们预计不会缴纳此类税款。我们预计将缴纳名义金额的州所得税。我们正在缴纳国外所得税，这主要与国外特许权使用费、国外销售收入以及运营离岸研发、营销和销售子公司的成本的预扣税有关。我们更新了截至2020年9月26日对美国估值补贴状况的评估，得出的结论是，我们应继续维持联邦和州递延所得税净资产的全额估值补贴。我们将在未来一段时间内继续评估正面和负面证据，以确定我们是否会变现递延所得税资产。我们在合并运营报表中累计与所得税支出中不确定的税收状况相关的利息和罚款。与各个高低税司法管辖区的地理分布和相对盈利水平相关的固有不确定性使得很难估计全球税收结构对我们未来有效税率的影响。
流动性和资本资源
以下各节讨论了自2019财年末以来我们财务状况的重大变化，包括合并资产负债表变动的影响，以及我们的信贷安排和合同义务对我们流动性和资本资源的影响。
从历史上看，我们通过运营产生的现金流以及发行长期债务为收购提供资金来为我们的运营和资本资源需求提供资金。由于经营业绩、应收账款的时间和收款以及所需库存水平的波动等，运营活动提供或用于经营活动的现金将因时期而波动。
COVID-19 疫情对我们业务造成的中断的程度和持续时间存在很大的不确定性，未来我们的流动性和营运资金需求可能会受到影响。
我们相信，我们的财务资源，包括流动现金和现金等价物、经营活动产生的现金流以及我们的信贷额度，将足以满足我们至少在未来12个月内的流动性和营运资金需求。截至2020年9月26日，我们没有大量的长期资本支出承诺。将来，我们可能会继续考虑收购机会，以进一步扩大我们的产品或技术组合，进一步扩大我们的产品范围。在为资本支出、收购、确保额外的晶圆供应、增加营运资金或其他运营提供资金方面，我们可能会寻求获得股权或额外的债务融资，或者与晶圆制造商的预购付款或类似安排。如果我们的业务衰退或周期性波动比我们在确定当前营运资金需求时预期的更为严重或更长，我们也可能寻求获得股权或额外的债务融资。2019年5月17日，我们签订了当前的信贷协议，该协议将在下文 “信贷安排” 标题下讨论。
现金和现金等价物
| （以千计） |
|
2020年9月26日 |
|
|
2019年12月28日 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
| 现金和现金等价物 |
|
$ |
182,268 |
|
|
$ |
118,081 |
|
|
$ |
64,187 |
|
|
|
54.4 |
% |
截至2020年9月26日，我们的现金及现金等价物为1.823亿美元，其中约1.036亿美元由我们的外国子公司持有。除其他外，我们在管理全球现金需求时会考虑 (i) 我们开展业务的子公司之间的可用资金，(ii) 流动性需求的地理位置，以及 (iii) 获取国际现金余额的成本。非美国收入的汇回可能需要我们预扣股息并缴纳国外所得税。这不应导致我们记录大量额外税收支出，因为我们的应计费用是根据当前的预扣税率计算的。自2020年9月26日起，我们可以在不产生大量额外支出的情况下使用外国子公司持有的所有现金。
2019年12月28日至2020年9月26日期间，现金及现金等价物的净增长为6,420万美元，主要是由以下活动的现金流推动的：
经营活动 —经营活动提供的现金来自经某些非现金项目调整后的净收入以及资产和负债的变化。2020财年前九个月经营活动提供的现金为6,900万美元，而2019财年前九个月为8,480万美元。减少1,580万美元的原因是营运资金的变化，主要是应收账款和库存的增加部分被预付费用和其他流动资产的减少所抵消，净额为2,480万美元，但运营业绩改善带来的900万美元增加部分抵消了减少额。我们正在使用运营活动提供的现金来投资我们的运营。
投资活动 —投资现金流主要包括与资本支出和软件许可证支付相关的交易，以及上一年的短期有价证券。2020财年前九个月投资活动使用的净现金为1,660万美元，而2019财年前九个月为780万美元。这一880万美元的变化主要是由于我们在2019财年第一季度清算所有短期投资所提供的970万美元不再发生。用于资本支出和软件许可证支付的现金总额从2019财年前九个月的1,750万美元减少了90万美元，至2020财年前九个月的1,660万美元，这主要是由于测试设备和软件增强的支出减少。
融资活动 —融资现金流主要包括我们的长期债务活动、行使收购普通股期权的收益以及与限制性股票单位净股结算相关的纳税。在2020财年的前九个月中，我们从循环贷款额度中提取了5,000万美元，以进一步加强我们的流动性状况，我们为长期债务支付了总额为2630万美元的季度分期付款，这满足了截至2021财年第一季度所需的季度分期付款。在2019财年的前九个月中，除了与长期债务再融资相关的现金流外，我们还共支付了1.070亿美元的本金。2020财年前九个月，员工行使股票期权部分抵消了归属限制性股票单位的预扣税款使用了1,280万美元的净现金流，与2019财年前九个月提供的840万美元相比发生了约2,120万美元的变化。
应收账款，净额
| （以千计） |
|
2020年9月26日 |
|
|
2019年12月28日 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
| 应收账款，净额 |
|
$ |
72,989 |
|
|
$ |
64,917 |
|
|
$ |
8,072 |
|
|
|
12.4 |
% |
| 未结销售天数-总计 |
|
|
65 |
|
|
|
59 |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
截至2020年9月26日，应收账款净额与2019年12月28日相比增加了约810万美元，增长了12％。这一增长主要是由于与 2019 年 12 月相比，2020 年 9 月向某些客户发货的时间有所不同。我们将365天年度的未偿销售天数计算为应收账款，季度末的净额除以按年计算的季度销售额，然后乘以365。
库存
| （以千计） |
|
2020年9月26日 |
|
|
2019年12月28日 |
|
|
$ Change |
|
|
% 变化 |
|
| 库存 |
|
$ |
59,488 |
|
|
$ |
54,980 |
|
|
$ |
4,508 |
|
|
|
8.2 |
% |
| 手头库存天数 |
|
|
133 |
|
|
|
123 |
|
|
|
10 |
|
|
|
|
|
与2019年12月28日相比，截至2020年9月26日，库存增加了450万美元，约为8％，主要是为了满足客户不断增长的需求。
现有库存天数比率将季度末的库存余额与该季度的销售成本进行比较。我们根据365天的一年计算库存天数，即季度末的库存除以该季度的销售成本，然后乘以365。截至2020年9月26日，我们的库存天数从2019年12月28日的123天增加到133天。这一增长源于为满足客户不断增长的需求而增加的库存。
信贷安排
2019年5月17日，我们与作为行政代理人的富国银行、全国协会和其他贷款机构签订了信贷协议。该安排的细节在我们2019年10-K合并财务报表附注中的 “附注6——长期债务” 中进行了描述。
截至2020年9月26日，除了上述有担保循环贷款额度外，我们没有针对资本支出或现有二手或未使用的信贷安排的重大长期购买承诺。
股票回购计划
2020 年 3 月 24 日，我们宣布我们的董事会 of 董事们批准了一项股票回购计划，根据该计划，可以不时回购多达4,000万美元的已发行普通股。回购计划的期限为一千二百万月。在截至2020年9月26日的季度中，没有根据该计划回购任何股票。我们预计，未来所有的回购都将是由可用营运资金资助的公开市场交易。
合同现金债务
正如公司截至2019年12月28日止年度的10-K表年度报告中管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析所总结的那样，在2020财年的前九个月中，我们的合同现金债务在正常业务过程之外没有发生任何重大变化。
资产负债表外安排
截至2020年9月26日，我们没有任何美国证券交易委员会法规S-K第303（a）（4）项所述的资产负债表外安排。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
市场风险是指由于金融市场价格和利率的不利变化而可能影响我们的财务状况的损失风险。我们的市场风险敞口主要是外币汇率和利率波动造成的。我们会定期评估这些风险，并制定了旨在防范这些风险和其他潜在风险敞口的不利影响的政策。我们之前在截至2019年12月28日的财年的10-K表年度报告第二部分第7A项 “市场风险的定量和定性披露” 中披露的外币汇率风险或利率风险均未发生重大变化。
第 4 项。控制和程序
关于披露控制和程序有效性的结论
在提交本10-Q表格时，我们的管理层，包括我们的首席执行官兼首席财务官，评估了截至本报告所涉期末我们披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条））的设计和运作的有效性。根据这项评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制在本报告所涉期间结束时已经生效。
财务报告内部控制的变化
在2020财年第三季度，我们对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条）没有发生任何变化，这些变化对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。尽管由于 COVID-19 疫情，我们的大多数员工都在远程办公，但我们认为对财务报告的内部控制没有产生任何重大影响。我们将继续监测和评估 COVID-19 对我们内部控制的情况，以应对其设计和运营效率的任何潜在影响。
对控制有效性的固有限制
我们不期望我们的披露控制和程序或对财务报告的内部控制能够防止所有错误和所有欺诈行为。控制系统，无论构思和操作多么良好，都只能为控制系统目标的实现提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映出存在资源限制的事实，并且必须将控制的好处与其成本相比加以考虑。由于所有控制系统固有的局限性，对控制措施的评估无法绝对保证发现所有控制问题和欺诈事件（如果有的话）。这些固有的局限性包括这样一个现实，即决策中的判断可能是错误的，而崩溃可能由于简单的错误或错误而发生。此外，某些人的个人行为、两人或多人串通或管理层推翻控制措施可以规避管制。任何控制系统的设计也在一定程度上基于对未来事件可能性的某些假设，无法保证任何设计在未来所有潜在条件下都能成功实现其既定目标；随着时间的推移，控制可能会由于条件变化而变得不足，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。由于具有成本效益的控制系统存在固有的局限性，因错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
合并财务报表附注中所载的上文 “附注11——意外开支——法律事务” 下所列信息以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
截至2019年12月28日的财年（“2019 10-K”）的10-K表年度报告（“2019 10-K”）第一部分第1A项 “风险因素” 中描述的风险可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响，普通股的交易价格可能会下跌。根据我们目前已知的信息以及自该报告提交之日以来的最新进展，下文描述的其他风险因素补充了我们在2019年10-K中描述的风险因素。下文讨论的事项应与2019 10-K中规定的风险因素一起阅读。
本报告和2019年10-K中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响，特别是考虑到 COVID-19 疫情性质的快速变化、遏制措施以及对经济和运营状况的相关影响。在做出与普通股有关的投资决策之前，应仔细考虑这些因素，以及本10-Q表季度报告中的所有其他信息，包括我们未经审计的简明合并财务报表和本10-Q表季度报告其他地方包含的相关附注。
COVID-19 疫情可能会对我们的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。
COVID-19 已在国际上传播并被宣布为流行病，影响了美国和世界上许多国家的人口。疫情导致政府采取了重大措施来控制 COVID-19 的传播，其中包括在世界许多地区限制旅行、制造和员工流动，以及在我们的许多办公室，包括美国、菲律宾以及曾经在中国，实施远程或在家办公的要求。我们的大部分产品都是由亚洲的第三方制造、组装和测试的。此外，我们还依靠第三方供应商在世界各地开展某些物流和运输业务，包括马来西亚、新加坡、韩国、日本和台湾。我们还在中国、菲律宾和美国开展了其他业务。如果我们任何办公室的远程或在家办公条件持续很长时间，我们可能会遇到产品开发延迟、为客户提供支持的能力下降、设计胜利活动减少以及总体生产力低下的问题。
流行病和流行病，例如当前的 COVID-19 疫情或其他普遍存在的公共卫生问题，可能会对我们的业务产生负面影响。例如，如果 COVID-19 继续以严重扰乱我们产品或客户产品的制造、运输和购买模式的方式取得进展，这可能会对我们本期和后续时期的经营业绩，包括收入、毛利率、营业利润率、现金流和其他经营业绩以及我们的整体业务产生重大负面影响。我们的客户还可能遇到制造设施关闭或无法获得其他组件的情况，这两种情况都可能对我们解决方案的需求产生负面影响。COVID-19 对整体经济产生了负面影响，因此，可能会对我们本财年的经营业绩产生负面影响，并可能产生重大影响。特别是，COVID-19 可能会增加或改变我们在截至2019年12月28日财年的10-K表年度报告中报告的其他风险的严重性，包括：
| ● |
我们的分包商供应商为交付我们的半导体产品而制造硅晶片、封装和测试，可能无法满足客户需求的交付期望； |
| ● |
我们的分销商和客户可能会遇到不利的业绩，最终客户减少对我们产品的使用都可能损害我们的销售并显著减少我们的收入； |
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半导体行业可能会经历周期性低迷，这可能会导致对我们产品的需求大幅减少，并对我们的经营业绩产生不利影响； |
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我们可能会推迟开发和推出获得客户和市场认可的新产品； |
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如果员工因疾病、患病风险、旅行限制、居家办公要求或其他可能限制我们获得关键人员或关键技能或降低工作效率的因素而无法工作，我们的运营可能会中断； |
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硅晶片、封装材料、测试和运输的短缺或成本增加可能会对我们的毛利率产生不利影响，并导致收入减少； |
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由于越来越依赖远程办公，我们可能难以维持信息技术系统的不间断运行，或者面临更大的网络安全事件或欺诈风险； |
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根据美国公认会计原则的要求，我们可能会产生商誉减值和其他损失； |
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我们的未偿债务可能会降低我们的战略灵活性和流动性，并可能对我们的经营业绩产生其他不利影响。 |
COVID-19 的影响可能会加剧上面和我们的 10-K 表年度报告中列出的风险因素，或者导致它们的重要性发生变化。与疫情有关的事态发展变化迅速，可能会出现我们目前尚未意识到或无法适当应对的其他影响和风险。COVID-19 疫情对我们运营和财务业绩的最终影响取决于我们无法控制的许多因素，包括但不限于：政府、企业和个人为应对疫情而已经采取和继续采取的行动；全球主要市场的普遍经济不确定性和金融市场的波动；全球经济状况和经济增长水平；以及 COVID-19 疫情消退后的复苏步伐。截至本季度报告提交时，COVID-19 疫情将在多大程度上影响我们的业务尚不确定，并且取决于本质上不可预测的未来发展，这使得预测需求和提供指导变得特别困难。因此，我们的预期可能会在没有警告的情况下发生变化，并提醒投资者不要过度依赖这些预期。
我们的业务可能会因关税和贸易制裁或类似行动而受到影响。
美国对从美国境外进口的商品征收关税、制裁或其他限制，或针对此类政府行动而实施的对策，可能会对我们的业务或我们在全球销售产品的能力产生不利影响，从而可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。受这些关税约束的材料可能会影响我们的供应商或客户产品中使用的原材料成本。美国对更广泛的进口商品征收进一步的关税，或者为应对额外关税而采取的进一步报复性贸易措施，可能会增加我们供应链的成本或减少对客户产品的需求，这两者都可能对我们的经营业绩产生不利影响。
我们的客户或供应商也可能受到美国监管审查或出口限制。例如，美国司法部对我们在中国的一位客户提起刑事诉讼，并于 2019 年 5 月对该客户施加了许可要求，这限制了我们与该客户开展业务的能力。2020年，美国对向中国客户出售美国控制技术实施了额外的监管限制，包括对某些应用或参与中国国家安全供应链的公司销售源自美国的技术制定额外的许可要求，以及限制某些涉及美国技术的中国公司制造设备。此外，2020 年 8 月，美国对我们的一位中国客户及其关联公司制定了额外的许可要求，限制向该客户销售任何产品，也限制了该客户在没有许可证的情况下销售该客户的产品。美国政府可能会在其受限实体名单中增加其他中国公司，或者施加我们可能无法及时或根本无法满足的额外许可要求。如果有许可证要求，则无法保证美国政府会发放许可证，允许他们继续与这些客户开展业务。未来类似于过去和最近实施的制裁可能会对我们从这些客户和类似客户那里赚取收入的能力产生不利影响。此外，对中国的客户实施制裁可能会导致这些客户寻求国内替代品来替代我们的产品和其他美国半导体公司的产品。此外，中国政府已表示打算制定一份不可靠的实体清单，这可能会限制名单上的公司与中国客户开展业务的能力。我们无法预测这些行为以及未来的行动、制裁或刑事指控会对我们的客户或供应商以及我们的业务产生什么影响。如果我们的任何其他客户或供应商受到制裁或其他监管审查，如果我们的客户受到关税或其他政府贸易限制的影响，或者如果我们受到报复性监管措施的约束，我们的业务和财务状况可能会受到不利影响。
第 6 项。展品
| 展品编号 |
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描述 |
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| 31.1 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证。 |
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| 31.2 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证。 |
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| 32.1 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的18 U.S.C. 1350对首席执行官进行认证。 |
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| 32.2 |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的18 U.S.C. 1350对首席财务官进行认证。 |
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| 101. INS |
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行内 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中） |
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| 101.SCH |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档 |
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| 101.CAL |
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内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 |
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| 101.DEF |
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内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档 |
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| 101. 实验室 |
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内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 |
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| 101.PRE |
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内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档 |
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| 104 |
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封面交互式数据文件-采用 Inline XBRL 格式化并包含在附录 101 中 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
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莱迪思半导体公司 |
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(注册人） |
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/s/Sherri Luther |
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雪莉路德 |
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首席财务官 |
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（经正式授权的官员兼首席财务和会计主任） |
日期：2020 年 10 月 29 日
