表格10-Q
错误12021-122022-122020Q30000860730--12-3100008607302020-01-012020-09-3000008607302020-07-012020-09-3000008607302019-07-012019-09-3000008607302019-01-012019-09-3000008607302019-01-012019-03-3100008607302019-04-012019-06-3000008607302019-10-012019-12-3100008607302020-01-012020-03-3100008607302020-09-3000008607302019-12-3100008607302020-04-012020-06-3000008607302020-01-3100008607302019-01-3100008607302020-10-2600008607302018-12-3100008607302019-06-3000008607302019-09-3000008607302019-03-3100008607302020-06-3000008607302020-03-310000860730HCA：NationalGroupMember2019-07-012019-09-300000860730HCA：美国集团成员2019-07-012019-09-300000860730美国-GAAP：公司和其他成员2019-07-012019-09-300000860730Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000860730美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000860730US-GAAP：非控制性利益成员2019-07-012019-09-300000860730US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000860730美国-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000860730HCA：医疗保险会员2019-07-012019-09-300000860730HCA：Managed 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
 
 
表格：10-Q
 
 
(马克一)
 
☒
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告
关于截至的季度期间2020年9月30日
或
 
☐
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
在从中国到日本的过渡期内，中国将从中国过渡到中国。
佣金档案编号
1-11239
 
 
HCA Healthcare，Inc.
(章程中规定的注册人的确切姓名)
 
 
 
特拉华州
 
27-3865930
(州或其他司法管辖区)
公司或组织)
 
(I.R.S.雇主
识别号码)
One Park Plaza公园广场
纳什维尔, 田纳西州
 
37203
(主要行政机关地址)
 
 
(邮政编码)
(615) 344-9551
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
 
 
根据该法第12(B)节登记的证券：
 
每一类的名称
  
交易代码(个)
  
注册的每个交易所的名称。
 
 
 
 
 
投票结果：普通股，面值0.01亿美元
  
HCA
  
纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去的90天内，注册人是否一直遵守这样的备案要求。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了根据第#(#)第(405)条规定需要提交的每个交互数据文件
科技监管
在之前的12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短期限内)。是**☒*☐
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器
非加速
Filer，规模较小的报告公司或一家新兴的快速增长的公司。请参阅“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
规则12B-2
交易法的一部分。
 
大型加速滤波器
 
☒
  
加速的文件管理器
 
☐
非加速
文件服务器
 
☐
  
规模较小的新闻报道公司
 
☐
新兴市场成长型公司
 
☐
  
 
如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如中所定义
规则12B-2
《交易所法案》(Exchange Act).是的，☐的政府是，不是的，的政府是这样做的☒
注明截至最后实际可行日期发行人所属各类普通股的流通股数量。
 
普通股类别：
  
截至2020年10月26日，未偿还债务
 
 
 
有投票权的普通股，面值0.01美元
  
338,374,700中国股票
 
 
 
HCA Healthcare，Inc.
表格310-Q
2020年9月30日
 
 
  
 
  
第8页，共页

表格310-Q
 
第一部分：第一部分。
  
财务信息
  
      
 
 
 
 
 
 
 
第(1)项。
  
财务报表(未经审计)：
  
      
     
 
  
简明综合收益表-截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月
  
 
2
 
     
 
  
简明综合全面收益表-截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月
  
 
3
 
     
 
  
简并资产负债表--2020年9月30日和2019年12月31日
  
 
4
 
     
 
  
股东权益简明合并报表(赤字)-截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月
  
 
5
 
     
 
  
简明现金流量表-截至2019年9月30日、2020年和2019年9月的9个月
  
 
6
 
     
 
  
简明合并财务报表附注
  
 
7
 
     
第二项。
  
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
  
 
20
 
     
第三项。
  
关于市场风险的定量和定性披露
  
 
40
 
     
第四项。
  
管制和程序
  
 
40
 
     
第二部分。
  
其他资料
  
      
     
第(1)项。
  
法律程序
  
 
40
 
     
项目71A。
  
危险因素
  
 
41
 
     
第二项。
  
未登记的股权证券销售和收益的使用
  
 
44
 
     
项目6.
  
陈列品
  
 
45
 
   
签名
  
 
46
 
 
1
HCA Healthcare，Inc.
简明综合收益表
截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月
未经审计
(百万美元，每股除外)
 
 
  
季
 
 
九个月
 
 
  
2020
 
 
2019
 
 
2020
 
 
2019
 
营业收入
  
$
13,311
 
 
$
12,694
 
 
$
37,240
 
 
$
37,813
 
薪金和福利
  
 
6,097
 
 
 
5,971
 
 
 
17,545
 
 
 
17,455
 
供应品
  
 
2,128
 
 
 
2,090
 
 
 
5,999
 
 
 
6,249
 
其他运营费用
  
 
2,251
 
 
 
2,352
 
 
 
6,825
 
 
 
7,013
 
政府刺激收入逆转
  
 
822
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
关联公司收益中的权益
  
 
(40
) 
 
 
(4
) 
 
 
(48
) 
 
 
(23
) 
折旧摊销
  
 
694
 
 
 
647
 
 
 
2,059
 
 
 
1,902
 
利息支出
  
 
385
 
 
 
448
 
 
 
1,201
 
 
 
1,386
 
设施销售的亏损(收益)
  
 
(14
) 
 
 
—
 
 
 
6
 
 
 
(17
) 
偿债损失
  
 
—
 
 
 
211
 
 
 
295
 
 
 
211
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
  
12,323
 
 
11,715
 
 
33,882
 
 
34,176
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
所得税前收入
  
 
988
 
 
 
979
 
 
 
3,358
 
 
 
3,637
 
所得税拨备
  
 
209
 
 
 
215
 
 
 
665
 
 
 
765
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净收入
  
 
779
 
 
 
764
 
 
 
2,693
 
 
 
2,872
 
可归因于非控股权益的净收入
  
 
111
 
 
 
152
 
 
 
365
 
 
 
438
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
可归因于HCA Healthcare，Inc.的净收入。
  
$
668
 
 
$
612
 
 
$
2,328
 
 
$
2,434
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
每股数据：
  
 
 
 
基本收益
  
$
1.97
 
 
$
1.80
 
 
$
6.89
 
 
$
7.12
 
摊薄收益
  
$
1.95
 
 
$
1.76
 
 
$
6.79
 
 
$
6.98
 
计算每股收益时使用的股票(以百万为单位)：
  
 
 
 
基本型
  
 
338.168
 
 
 
340.789
 
 
 
338.057
 
 
 
341.932
 
稀释
  
 
343.346
 
 
 
347.487
 
 
 
343.014
 
 
 
348.712
 
附注是简明综合财务报表的组成部分。
 
2
HCA Healthcare，Inc.
简明综合全面收益表
截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月
未经审计
(百万美元)
 
 
  
季
 
 
九个月
 
 
  
2020
 
  
2019
 
 
2020
 
 
2019
 
净收入
  
$
779
 
  
$
764
 
 
$
2,693
 
 
$
2,872
 
其他税前综合收益(亏损)：
  
  
 
 
外币折算
  
 
42
 
  
 
(30
) 
 
 
(39
) 
 
 
(48
) 
上的未实现收益
可供出售
有价证券
  
 
1
 
  
 
2
 
 
 
13
 
 
 
16
 
固定福利计划
  
 
—
 
  
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
包括在工资和福利中的养恤金费用
  
 
4
 
  
 
3
 
 
 
12
 
 
 
10
 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
  
4
 
  
3
 
 
12
 
 
10
 
衍生金融工具公允价值变动
  
 
—
 
  
 
(7
) 
 
 
(66
) 
 
 
(59
) 
计入利息费用的利息费用(福利)
  
 
9
 
  
 
(4
) 
 
 
15
 
 
 
(15
) 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  
 
9
 
  
 
(11
) 
 
 
(51
) 
 
 
(74
) 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
其他税前综合收益(亏损)
  
 
56
 
  
 
(36
) 
 
 
(65
) 
 
 
(96
) 
与其他综合所得项目相关的所得税(待遇)
  
 
9
 
  
 
(6
) 
 
 
(10
) 
 
 
(16
) 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
其他综合收益(亏损)
  
 
47
 
  
 
(30
) 
 
 
(55
) 
 
 
(80
) 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
综合收益
  
 
826
 
  
 
734
 
 
 
2,638
 
 
 
2,792
 
可归因于非控股权益的全面收益
  
 
111
 
  
 
152
 
 
 
365
 
 
 
438
 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
HCA Healthcare，Inc.的全面收入可归因于HCA Healthcare，Inc.
  
$
715
 
  
$
582
 
 
$
2,273
 
 
$
2,354
 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
  
附注是简明综合财务报表的组成部分。
 
3
HCA Healthcare，Inc.
压缩合并资产负债表
未经审计
(百万美元)
 
 
  
9月30日，

2020
 
 
12月31日，

2019
 
资产
  
 
流动资产：
  
 
现金和现金等价物
  
$
6,588
 
 
$
621
 
应收帐款
  
 
6,433
 
 
 
7,380
 
盘存
  
 
1,950
 
 
 
1,849
 
其他
  
 
1,295
 
 
 
1,346
 
  
 
 
    
 
 
  
  
 
16,266
 
 
 
11,196
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
财产和设备，按成本计算
  
 
48,775
 
 
 
47,235
 
累计折旧
  
 
(25,834
) 
 
 
(24,520
) 
  
 
 
    
 
 
  
  
 
22,941
 
 
 
22,715
 
 
 
 
 
 
 
 
 
保险子公司的投资
  
 
390
 
 
 
315
 
对关联公司的投资和垫款
  
 
335
 
 
 
249
 
商誉和其他无形资产
  
 
8,570
 
 
 
8,269
 
使用权
经营性租赁资产
  
 
1,972
 
 
 
1,834
 
其他
  
 
542
 
 
 
480
 
  
 
 
    
 
 
  
  
$
51,016
 
 
$
45,058
 
  
 
 
    
 
 
  
负债和股东权益(赤字)
  
 
流动负债：
  
 
应付帐款
  
$
3,270
 
 
$
2,905
 
应计薪金
  
 
1,971
 
 
 
1,775
 
其他应计费用
  
 
2,843
 
 
 
2,932
 
政府刺激退税责任
  
 
6,123
 
 
 
—
 
一年内到期的长期债务
  
 
172
 
 
 
145
 
  
 
 
    
 
 
  
  
 
14,379
 
 
 
7,757
 
长期债务，减去债务发行成本和折扣$245及$239
  
 
30,792
 
 
 
33,577
 
专业责任风险
  
 
1,434
 
 
 
1,370
 
使用权
经营租赁义务
  
 
1,635
 
 
 
1,499
 
所得税和其他负债
  
 
1,477
 
 
 
1,420
 
股东权益(赤字)：
  
 
普通股$0.01票面价值；授权1,800,000,000流通股；流通股338,370,5002020年的股票和
 
338,445,6002019年中国股票
  
 
3
 
 
 
3
 
超出票面价值的资本
  
 
185
 
 
 
—
 
累计其他综合损失
  
 
(515
) 
 
 
(460
) 
留存赤字
  
 
(647
) 
 
 
(2,351
) 
  
 
 
    
 
 
  
可归因于HCA Healthcare，Inc.的股东亏损
  
 
(974
) 
 
 
(2,808
) 
非控制性利益
  
 
2,273
 
 
 
2,243
 
  
 
 
    
 
 
  
  
 
1,299
 
 
 
(565
) 
  
 
 
    
 
 
  
  
$
51,016
 
 
$
45,058
 
  
 
 
    
 
 
  
附注是简明综合财务报表的组成部分。
 
4
HCA Healthcare，Inc.
简明合并股东权益报表(亏损)
截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月
未经审计
(百万美元)
 
 
  
股权赤字(赤字)主要归因于美国HCA-Healthcare，Inc.
 
 
权益

归因于

非控制性

利益
 
 
总计
 
 
  
普通股
 
  
资本流入

超额完成

帕尔

价值
 
 
累积

其他

综合

损失
 
 
留用

赤字
 
 
  
股份

(单位：百万美元)
 
 
帕尔

价值
 
余额，2018年12月31日
  
 
342.895
 
 
$
 3
 
  
$
—
 
 
$
(381
) 
 
$
(4,572
) 
 
$
2,032
 
 
$
(2,918
) 
综合收益
  
 
  
 
 
7
 
 
 
1,039
 
 
 
142
 
 
 
1,188
 
普通股回购
  
 
(2.106
) 
 
  
 
32
 
 
 
 
(310
) 
 
 
 
(278
) 
基于股份的福利计划
  
 
2.242
 
 
  
 
(29
) 
 
 
 
 
 
(29
) 
宣布的现金股息($0.40每股)
  
 
  
 
 
 
(140
) 
 
 
 
(140
) 
分布
  
 
  
 
 
 
 
(136
) 
 
 
(136
) 
其他
  
 
  
 
(3
) 
 
 
 
 
61
 
 
 
58
 
  
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
余额，2019年3月31日
  
 
343.031
 
 
 
3
 
  
 
—
 
 
 
(374
) 
 
 
(3,983
) 
 
 
2,099
 
 
 
(2,255
) 
综合收益
  
 
  
 
 
(57
) 
 
 
783
 
 
 
144
 
 
 
870
 
普通股回购
  
 
(1.928
) 
 
  
 
(107
) 
 
 
 
(135
) 
 
 
 
(242
) 
基于股份的福利计划
  
 
0.414
 
 
  
 
118
 
 
 
 
 
 
118
 
宣布的现金股息($0.40每股)
  
 
  
 
 
 
(139
) 
 
 
 
(139
) 
分布
  
 
  
 
 
 
 
(111
) 
 
 
(111
) 
其他
  
 
  
 
(11
) 
 
 
 
 
 
(11
) 
  
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
余额，2019年6月30日
  
 
341.517
 
 
 
3
 
  
 
—
 
 
 
(431
) 
 
 
(3,474
) 
 
 
2,132
 
 
 
(1,770
) 
综合收益
  
 
  
 
 
(30
) 
 
 
612
 
 
 
152
 
 
 
734
 
普通股回购
  
 
(1.846
) 
 
  
 
(132
) 
 
 
 
(107
) 
 
 
 
(239
) 
基于股份的福利计划
  
 
0.382
 
 
  
 
128
 
 
 
 
 
 
128
 
宣布的现金股息($0.40每股)
  
 
  
 
 
 
(138
) 
 
 
 
(138
) 
分布
  
 
  
 
 
 
 
(157
) 
 
 
(157
) 
其他
  
 
  
 
4
 
 
 
 
 
(9
) 
 
 
(5
) 
  
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
余额，2019年9月30日
  
 
340.053
 
 
 
3
 
  
 
—
 
 
 
(461
) 
 
 
(3,107
) 
 
 
2,118
 
 
 
(1,447
) 
综合收益
  
 
  
 
 
1
 
 
 
1,071
 
 
 
202
 
 
 
1,274
 
普通股回购
  
 
(2.069
) 
 
  
 
(95
) 
 
 
 
(177
) 
 
 
 
(272
) 
基于股份的福利计划
  
 
0.462
 
 
  
 
96
 
 
 
 
 
 
96
 
宣布的现金股息($0.40每股)
  
 
  
 
 
 
(138
) 
 
 
 
(138
) 
分布
  
 
  
 
 
 
 
(138
) 
 
 
(138
) 
其他
  
 
  
 
(1
) 
 
 
 
 
61
 
 
 
60
 
  
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
余额，2019年12月31日
  
 
338.446
 
 
 
3
 
  
 
—
 
 
 
(460
) 
 
 
(2,351
) 
 
 
2,243
 
 
 
(565
) 
综合收益
  
 
  
 
 
(111
) 
 
 
581
 
 
 
117
 
 
 
587
 
普通股回购
  
 
(3.287
) 
 
  
 
35
 
 
 
 
(476
) 
 
 
 
(441
) 
基于股份的福利计划
  
 
2.449
 
 
  
 
(33
) 
 
 
 
 
 
(33
) 
宣布的现金股息($0.43每股)
  
 
  
 
 
 
(148
) 
 
 
 
(148
) 
分布
  
 
  
 
 
 
 
(154
) 
 
 
(154
) 
其他
  
 
  
 
(2
) 
 
 
 
 
53
 
 
 
51
 
  
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
余额，2020年3月31日
  
 
337.608
 
 
 
3
 
  
 
—
 
 
 
(571
) 
 
 
(2,394
) 
 
 
2,259
 
 
 
(703
) 
综合收益
  
 
  
 
 
9
 
 
 
1,079
 
 
 
137
 
 
 
1,225
 
基于股份的福利计划
  
 
0.352
 
 
  
 
93
 
 
 
 
 
 
93
 
分布
  
 
  
 
 
 
 
(45
) 
 
 
(45
) 
其他
  
 
  
 
(5
) 
 
 
 
 
3
 
 
 
(2
) 
  
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
余额，2020年6月30日
  
 
337.960
 
 
 
3
 
  
 
88
 
 
 
(562
) 
 
 
(1,315
) 
 
 
2,354
 
 
 
568
 
综合收益
  
 
  
 
 
47
 
 
 
668
 
 
 
111
 
 
 
826
 
基于股份的福利计划
  
 
0.410
 
 
  
 
97
 
 
 
 
 
 
97
 
分布
  
 
  
 
 
 
 
(194
) 
 
 
(194
) 
其他
  
 
  
 
 
 
 
2
 
 
 
2
 
  
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
余额，2020年9月30日
  
 
338.370
 
 
$
3
 
  
$
185
 
 
$
(515
) 
 
$
(647
) 
 
$
2,273
 
 
$
1,299
 
  
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
附注是简明综合财务报表的组成部分。
 
5
HCA Healthcare，Inc.
的简明合并报表
现金流
截至2020年和2019年9月30日的9个月
未经审计
(百万美元)
 
 
  
2020
 
 
2019
 
来自经营活动的现金流：
  
 
净收入
  
$
2,693
 
 
$
2,872
 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
  
 
经营性资产和负债的现金增加(减少)：
  
 
应收帐款
  
 
930
 
 
 
(93
) 
库存和其他资产
  
 
(36
) 
 
 
(95
) 
应付账款和应计费用
  
 
542
 
 
 
(118
) 
政府刺激退税责任
  
 
6,123
 
 
 
—
 
折旧摊销
  
 
2,059
 
 
 
1,902
 
所得税
  
 
(114
) 
 
 
51
 
设施销售的亏损(收益)
  
 
6
 
 
 
(17
) 
偿债损失
  
 
295
 
 
 
211
 
债务发行成本和折价摊销
  
 
22
 
 
 
23
 
股份薪酬
  
 
229
 
 
 
263
 
其他
  
 
66
 
 
 
98
 
  
 
 
    
 
 
  
经营活动提供的净现金
  
 
12,815
 
 
 
5,097
 
  
 
 
    
 
 
  
投资活动的现金流量：
  
 
购置房产和设备
  
 
(2,087
) 
 
 
(2,884
) 
收购医院和医疗保健实体
  
 
(380
) 
 
 
(1,592
) 
出售医院和医疗保健实体
  
 
68
 
 
 
49
 
投资变更
  
 
(40
) 
 
 
35
 
其他
  
 
(44
) 
 
 
17
 
  
 
 
    
 
 
  
投资活动所用现金净额
  
 
(2,483
) 
 
 
(4,375
) 
  
 
 
    
 
 
  
筹资活动的现金流量：
  
 
发行长期债务
  
 
2,700
 
 
 
6,451
 
循环银行信贷安排净变化
  
 
(2,480
) 
 
 
(30
) 
偿还长期债务
  
 
(3,403
) 
 
 
(5,289
) 
对非控股权益的分配
  
 
(393
) 
 
 
(404
) 
支付发债成本
  
 
(35
) 
 
 
(71
) 
支付股息
  
 
(153
) 
 
 
(414
) 
普通股回购
  
 
(441
) 
 
 
(759
) 
其他
  
 
(156
) 
 
 
(145
) 
  
 
 
    
 
 
  
用于融资活动的现金净额
  
 
(4,361
) 
 
 
(661
) 
  
 
 
    
 
 
  
汇率变动对现金及现金等价物的影响
  
 
(4
) 
 
 
(4
) 
  
 
 
    
 
 
  
现金和现金等价物的变动
  
 
5,967
 
 
 
57
 
期初现金及现金等价物
  
 
621
 
 
 
502
 
  
 
 
    
 
 
  
期末现金和现金等价物
  
$
6,588
 
 
$
559
 
  
 
 
    
 
 
  
利息支付
  
$
1,230
 
 
$
1,492
 
所得税支付净额
  
$
779
 
 
$
714
 
 
附注是简明综合财务报表的组成部分。
 
6
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注
注1-列报基础和重要会计政策
报告实体
HCA Healthcare，Inc.是一家控股公司，其附属公司拥有和经营医院和相关的医疗保健实体。术语“附属公司”包括HCA Healthcare，Inc.的直接和间接子公司，以及这些子公司作为合作伙伴的合伙企业和合资企业。截至2020年9月30日，这些附属公司拥有并运营187医院，121独立的手术中心，并提供广泛的门诊和辅助服务。HCA Healthcare，Inc.的设施位于21两个州和英格兰。此处使用的术语“公司”、“HCA”、“我们”、“我们”或“我们”，除非上下文另有说明或指示，否则指的是HCA Healthcare，Inc.及其附属公司。术语“设施”或“医院”是指由HCA关联公司拥有和经营的实体，术语“雇员”是指HCA关联公司的员工。
陈述的基础
随附之未经审核简明综合财务报表乃根据中期财务资料之公认会计原则及
表格310-Q
和“公约”第十条
监管S-X。
因此，它们不包括普遍接受的会计原则要求的完整合并财务报表所需的所有信息和脚注。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整都已包括在内，属于正常和重复的性质。
我们的大部分费用是“收入成本”项目。可分为一般成本和行政成本的成本将包括我们的公司办公室成本，即#美元。117300万美元和300万美元88截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度分别为3.6亿美元和289300万美元和300万美元268截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月分别为3.6亿美元。截至2020年9月30日的季度和9个月的运营业绩不一定表明截至2020年12月31日的年度可能预期的业绩。有关进一步资料，请参阅本公司年报所载的综合财务报表及其附注。
表格310-K
截至2019年12月31日的年度。
新冠肺炎
大流行和关怀法案资金
2020年3月11日，世界卫生组织指定
新冠肺炎
作为一场全球性的流行病。我们大部分服务的患者数量和相关收入在第一季度下半年和第二季度上半年受到了重大影响，并一直影响到2020年第三季度，因为联邦、州和地方政府实施了各种政策，以应对
新冠肺炎
这场大流行导致许多人留在家里，迫使某些企业关闭或受到限制，并暂停了医疗机构的选择性外科手术。
虽然很多人
 
这些限制中的一部分已经在美国各地放松，大多数州已经解除了对
非紧急情况
虽然我们没有遵守程序，但仍然存在一些限制，我们无法预测未来大流行对我们业务的影响。
在截至2020年9月30日的9个月内，我们收到了4.44930亿美元的加速医疗保险支付和1.674来自提供商的10亿美元的一般和有针对性的分发
救济基金(扣除退还金额后的净额)，两者均为
根据“冠状病毒援助、救济和经济安全法”(“CARE”)的规定和规定。一旦合理保证保留资金所需的适用条款和条件得到满足，提供者救济基金的分配就会作为政府赠款入账，并在系统和合理的基础上确认为其他收入。根据我们对提供者救济基金的合规和报告要求以及从2020年3月大流行开始到2020年6月30日大流行对我们经营业绩的影响的分析，我们确认了$822在截至2020年6月30日的季度内，与一般分配基金相关的资金为3.6亿美元。
 
7
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
注1-列报基础和重大会计政策报告(续)
新冠肺炎
《大流行与关怀法案》资金来源(续)
 
在截至2020年9月30日的季度里，我们继续评估我们的运营结果，并考虑了美国卫生与公众服务部(U.S.Department of Health and Human Services)在9月份发布的最新报告指南，该指南显著改变了提供者能够保留的提供者救济基金分配的衡量标准。基于我们对满足提供者救济基金适用条款和条件的可能性的评估，在截至2020年9月30日的季度内，我们逆转了822在截至2020年6月30日的季度内确认的政府刺激收入为1.8亿美元。2020年10月8日，我们宣布决定退还或提前偿还我们在提供者救济基金分发中的所有份额约为$1.630亿美元和大约5000亿美元4.42000亿美元的医疗保险加快了支付速度。收到的加速医疗保险付款和提供者救济基金分配总额记录在我们于20年9月30日的简明综合资产负债表的“政府刺激退款负债”项下
2
0.
CARE法案还规定推迟支付大流行期间发生的社会保障税的雇主部分，允许此类工资税的一半推迟到2021年12月，其余一半推迟到2022年12月。截至2020年9月30日，公司已递延$4411.6亿英镑的社会保障税。此外，CARE法案创建了一项工资税抵免，旨在鼓励公司在大流行期间留住员工。在截至2020年9月30日的9个月内，公司评估了其获得这项信贷的资格，并记录了$60根据CARE法案，1.8亿美元的员工留任工资税抵免。这些税收抵免在我们的简明综合损益表中记录为工资和福利的减少。
我们相信这次袭击的范围
新冠肺炎
大流行对我们经营业绩和财务状况的影响已经并将继续受到许多因素的推动，其中大多数因素超出了我们的控制和预测能力。这些因素包括但不限于
呆在家里
这些因素包括：医疗实践和业务关闭及限制的增加，选择性程序的暂停，病人数量在无法确定的时间内持续下降，由于持续失业率上升而没有保险和保险不足的患者数量增加，用品和个人防护设备所需的费用增加，以及专业和一般责任敞口的变化。由于这些和其他不确定性，我们无法估计大流行的持续时间或对我们业务的影响。如果我们导致现金流和经营业绩下降，这种下降可能会对重大会计估计中使用的投入和假设产生影响，包括与未投保的患者账户、专业和一般责任准备金相关的估计隐含价格优惠，以及商誉和长期资产的潜在减值。在2020年第三季度，我们相信我们医院的新冠肺炎病例有助于提高患者的敏锐度，并对我们每个病例的平均报销产生了积极影响。然而，新冠肺炎在未来一段时间的影响可能会有所不同，可能会对我们的运营业绩产生不利影响。
营业收入
我们的收入通常与与患者签订的合同有关，在这些合同中，我们的履行义务是向患者提供医疗保健服务。收入记录在我们提供医疗保健服务的义务履行期间。我们住院服务的履约义务一般在平均约五天的时间内履行，收入根据与预期总费用相关的费用确认。我们门诊服务的履约义务通常在不到一天的时间内得到履行。在大多数情况下，与患者的合同关系还涉及第三方付款人(Medicare、Medicaid、管理式医疗保健计划和商业保险公司，包括通过医疗保险交易所提供的计划)，所提供服务的交易价格取决于(Medicare和Medicaid)提供的条款或与(Managed Care Health Plan和商业性医疗保健计划和商业计划)协商的条款
 
8
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
注1-列报基础和重大会计政策报告(续)
营收下降(续)
 
保险公司)第三方付款人。与第三方付款人就我们向相关患者提供的服务达成的付款安排通常规定的付款金额低于我们的标准收费。医疗保险通常根据临床、诊断和其他因素，按预期确定的费率支付住院和门诊服务费用。为拥有医疗补助覆盖范围的患者提供的服务通常按预期确定的每次出院、每项确定的服务或每一覆盖成员的费率支付。与商业保险公司、管理医疗和首选提供者组织达成的协议通常规定根据每次诊断的预定费率、按日费率或折扣进行支付。
按服务收费
费率。我们截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月的收入分别包括美元552000万美元与结算前期医疗保险异常值计算和#美元有关86600万美元，与解决某些特定交易价格差异有关
网外
前期执行的服务。管理层不断审查合同估算过程，以考虑并纳入法律和法规的更新，以及由于合同重新谈判和续签而导致的管理保健合同条款的频繁变化。
我们的收入是基于我们预计有权从患者和第三方付款人那里获得的估计金额。管理式医疗和商业保险计划下的合同调整估计数基于相关合同协议中规定的付款条件。与未参保患者有关的收入以及有医疗保险的患者的未参保自付和可扣除金额可能适用折扣(未参保折扣和合同折扣)。我们还记录与未投保账户相关的估计隐含价格优惠(主要基于历史收集经验)，以记录我们预计收集的估计金额的收入。在我们医院接受治疗的患者
非选修
护理，谁的收入等于或低于400%的联邦贫困人口有资格享受慈善护理。因为我们不追求被认定为慈善护理的金额的收集，所以它们不会在收入中报告。我们在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月按主要第三方付款人分类和其他(包括未参保患者)的收入汇总如下表(以百万美元为单位)：
 
 
  
季
 
 
  
2020
 
  
比率
 
 
2019
 
  
比率
 
医疗保险
  
$
2,603
 
  
 
19.6
% 
 
$
2,592
 
  
 
20.4
% 
托管医疗保险
  
 
1,760
 
  
 
13.2
 
 
 
1,615
 
  
 
12.7
 
医疗补助
  
 
445
 
  
 
3.3
 
 
 
361
 
  
 
2.8
 
托管医疗补助
  
 
707
 
  
 
5.3
 
 
 
641
 
  
 
5.0
 
管理型医疗和保险公司
  
 
6,752
 
  
 
50.7
 
 
 
6,554
 
  
 
51.7
 
国际(管理型医疗和保险公司)
  
 
307
 
  
 
2.3
 
 
 
282
 
  
 
2.2
 
其他
  
 
737
 
  
 
5.6
 
 
 
649
 
  
 
5.2
 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
营业收入
  
$
13,311
 
  
 
100.0
% 
 
$
12,694
 
  
 
100.0
% 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
 
 
  
九个月
 
 
  
2020
 
  
比率
 
 
2019
 
  
比率
 
医疗保险
  
$
7,618
 
  
 
20.5
% 
 
$
7,997
 
  
 
21.2
% 
托管医疗保险
  
 
5,074
 
  
 
13.6
 
 
 
4,799
 
  
 
12.7
 
医疗补助
  
 
1,423
 
  
 
3.8
 
 
 
1,124
 
  
 
3.0
 
托管医疗补助
  
 
1,904
 
  
 
5.1
 
 
 
1,808
 
  
 
4.8
 
管理型医疗和保险公司
  
 
19,028
 
  
 
51.0
 
 
 
19,405
 
  
 
51.1
 
国际(管理型医疗和保险公司)
  
 
838
 
  
 
2.3
 
 
 
863
 
  
 
2.3
 
其他
  
 
1,355
 
  
 
3.7
 
 
 
1,817
 
  
 
4.9
 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
营业收入
  
$
37,240
 
  
 
100.0
% 
 
$
37,813
 
  
 
100.0
% 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
 
9
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
注1-列报基础和重大会计政策报告(续)
营收下降(续)
 
为了量化与未参保患者账户相关的趋势的总影响，我们认为查看由慈善护理、未参保折扣和隐性价格优惠组成的总未补偿护理是有益的。截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度和9个月的无偿护理总费用估计费用摘要如下(以百万美元为单位)：
 
 
  
季
 
 
九个月
 
 
  
2020
 
 
2019
 
 
2020
 
 
2019
 
病人护理费用(工资和福利、用品、其他运营费用以及折旧和摊销)
  
$
11,170
 
 
$
11,060
 
 
$
32,428
 
 
$
32,619
 
成本费用比
比率(病人护理费用占病人总收费的百分比)
  
 
12.0
% 
 
 
12.3
% 
 
 
12.1
% 
 
 
12.1
% 
完全无偿护理
  
$
7,023
 
 
$
7,923
 
 
$
21,625
 
 
$
22,703
 
乘以
成本费用比
比率
  
 
12.0
% 
 
 
12.3
% 
 
 
12.1
% 
 
 
12.1
% 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
估计的总无偿医疗费用
  
$
843
 
 
$
975
 
 
$
2,617
 
 
$
2,747
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
无偿护理总额包括#美元的慈善护理。3.16030亿美元和350亿美元3.425200亿美元，相关的慈善护理估计费用为美元。376300万美元和300万美元421在截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度中，分别为3.6亿美元和1.8亿美元。无偿护理总额包括#美元的慈善护理。9.97230亿美元和350亿美元9.641200亿美元，相关的慈善护理估计费用为美元。1.20730亿美元和350亿美元1.167在截至2020年和2019年9月30日的9个月中，分别为30亿美元和25亿美元。
重新分类
上一年度的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
注2--收购和处置
在截至2020年9月30日的9个月内，我们支付了$3802000万美元将收购一家新罕布夏州医院和其他非医院医疗机构。收购价格金额已根据收购的相关资产和承担的负债各自的公允价值进行分配。支付的购买价格超过这些被收购实体的可识别净资产的公允价值合计为$309截至2020年9月30日的9个月为1.2亿美元。在截至2019年9月30日的9个月内，我们支付了$1.399200亿美元将收购七个-北卡罗来纳州的医院卫生系统和美元1935亿美元收购其他非医院医疗实体。合并财务报表包括被收购实体在各自收购日期之后的账户和经营情况。这些被收购实体对我们在各自收购日期之前一段时间的运营结果的形式影响并不显著。
在截至2020年9月30日的9个月内，我们收到了$682000万美元，并确认税前净亏损为$6100万美元与出售密西西比州的一家医院设施以及出售房地产和其他投资有关。在截至2019年9月30日的9个月内，我们收到了$492000万美元，并确认净税前收益为$171000万美元与出售我们路易斯安那州市场之一的一家医院设施以及房地产和其他投资有关。
 
10
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
 
附注3--所得税
我们在截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度的所得税拨备为#美元209300万美元和300万美元2152000万美元，实际税率为23.8%和26.0%。我们在截至2020年和2019年9月30日的9个月的所得税拨备为#美元。665300万美元和300万美元7652000万美元，实际税率为22.2%和23.9%。我们的所得税拨备包括与结算员工股权奖励有关的税收优惠#美元。59300万美元和300万美元56截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月分别为3.6亿美元。
我们对未确认的税收优惠的负债是$。5232000万美元，包括应计利息#美元742000万美元，截至2020年9月30日(美元)550300万美元和300万美元62(截至2019年12月31日，分别为3.8亿美元)。未确认的税收优惠$1672000万(美元)160(截至2019年12月31日)这将影响有效利率，如果得到承认。
截至2020年9月30日，美国国税局正在对该公司2016、2017和2018年的联邦所得税申报单进行审查。我们还接受国家和外国税务机关的审查。根据任何联邦、州和外国税务纠纷的解决，联邦、州或外国税务当局完成审查，或特定税收管辖区的诉讼时效到期，我们认为我们对未确认税收优惠的责任可能在未来12个月内大幅增加或减少，这是合理的。然而，我们目前无法估计任何可能的变化范围。
注4-每股收益
我们使用已发行普通股的加权平均数来计算基本每股收益。我们使用已发行普通股的加权平均数，加上已发行股本奖励和潜在股票的稀释效应，使用库存股方法计算稀释每股收益。
下表列出了截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度和9个月的基本和稀释后每股收益的计算方法(美元和股票(百万美元和股票，不包括每股金额)：
 
 
  
季
 
  
九个月
 
 
  
2020
 
  
2019
 
  
2020
 
  
2019
 
可归因于HCA Healthcare，Inc.的净收入。
  
$
668
 
  
$
612
 
  
$
2,328
 
  
$
2,434
 
加权平均已发行普通股
  
 
338.168
 
  
 
340.789
 
  
 
338.057
 
  
 
341.932
 
稀释性增持股份的影响
  
 
5.178
 
  
 
6.698
 
  
 
4.957
 
  
 
6.780
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
用于稀释每股收益的股票
  
 
343.346
 
  
 
347.487
 
  
 
343.014
 
  
 
348.712
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
每股收益：
  
  
  
  
基本收益
  
$
1.97
 
  
$
1.80
 
  
$
6.89
 
  
$
7.12
 
摊薄收益
  
$
1.95
 
  
$
1.76
 
  
$
6.79
 
  
$
6.98
 
 
11
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
 
附注5-保险附属公司的投资
我们的保险子公司在2020年9月30日和2019年12月31日的投资摘要如下(单位：百万美元)：
 
 
  
2020年9月30日
 
 
  
摊销

成本
 
  
未实现

金额
 
  
公平

价值
 
 
  
收益
 
  
损失
 
债务证券
  
$
384
 
  
$
31
 
  
$
—
 
  
$
415
 
货币市场基金和其他
  
 
71
 
  
 
—
 
  
 
—
 
  
 
71
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
  
$
455
 
  
$
31
 
  
$
—
 
  
 
486
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
分类为流动资产的金额
  
  
  
  
 
(96
) 
           
 
 
  
投资账面价值
  
  
  
  
$
390
 
           
 
 
  
 
 
  
2019年12月31日-2019年12月31日
 
 
  
摊销

成本
 
  
未实现

金额
 
  
公平

价值
 
 
  
收益
 
  
损失
 
债务证券
  
$
359
 
  
$
18
 
  
$
—
 
  
$
377
 
货币市场基金和其他
  
 
85
 
  
 
—
 
  
 
—
 
  
 
85
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
  
$
444
 
  
$
18
 
  
$
—
 
  
 
462
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
分类为流动资产的金额
  
  
  
  
 
(147
) 
           
 
 
  
投资账面价值
  
  
  
  
$
315
 
           
 
 
  
于2020年9月30日和2019年12月31日，我们保险子公司的债务证券投资分类为
“可供出售。”
与信贷无关的未实现损益变动记为对其他全面收益(亏损)的调整。
截至2020年9月30日，债务证券投资的计划到期日如下(以百万美元为单位)：
 
 
  
摊销

成本
 
  
公平

价值
 
在一年或更短的时间内到期
  
$
4
 
  
$
4
 
在一年到五年后到期
  
 
127
 
  
 
135
 
在五年到十年后到期
  
 
175
 
  
 
192
 
十年后到期
  
 
78
 
  
 
84
 
  
 
 
     
 
 
  
  
$
384
 
  
$
415
 
  
 
 
     
 
 
  
截至2020年9月30日，债务证券投资的平均预期到期日为5.5三年，而计划的平均到期日为9.8三年了。预期到期日和预定到期日可能不同，因为某些证券的发行人有权在预定到期日之前赎回、预付或以其他方式赎回此类债务。
 
12
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
 
注6-金融工具
利率互换协议
我们已经签订了利率互换协议，以管理我们在利率波动中的风险敞口。这些掉期协议涉及我们和我们的交易对手之间根据共同名义本金金额和到期日交换固定和可变利率利息支付。
固定支付
利率互换有效地将可变利率债务转换为固定利率债务。根据这些协议支付的利息是以净额结算的。利息支付净额(根据该等协议的名义金额)一般与指定为现金流对冲的利率掉期协议的相关负债的时间相符。掉期协议的名义金额代表用于计算现金流交换的金额，而不是我们的资产或负债。我们与这些协议相关的信用风险被认为很低，因为互换协议是与信誉良好的金融机构达成的。
下表列出了我们已指定为现金的利率互换协议。
流动
对冲，2020年9月30日(百万美元)：
 
 
  
概念上的

金额
 
  
到期日：
 
  
公平

价值
 
固定支付
利率掉期
  
$
2,000
 
  
 
2021年12月-
 
  
$
(34
) 
固定支付
利率掉期
  
 
500
 
  
 
2022年12月
 
  
 
(21
) 
在接下来的12个月里，我们估计36100万美元将从其他全面收益(“保监处”)中重新分类，并将计入利息支出。
衍生品销售-公布运营业绩
下表显示了我们的利率互换对我们截至2020年9月30日的9个月经营业绩的影响(以百万美元为单位)：
 
衍生品进入现金流对冲风险关系
  
实际损失金额：

在美国保险业保险协会(OCI)周一获得认可

衍生品，净收益为
 
税收
 
  
损失的地点和地点

将客户重新分类，从

累积保单

进入全球运营
 
  
实际损失金额：

将客户重新分类，从

累积保单

进入全球运营
 
利率掉期
  
$
51
 
  
 
利息和费用
 
  
$
15
 
与信用风险相关的或有特征
我们与我们的每一衍生品交易对手都有协议，其中包含一项条款，根据该条款，如果贷款人因我们的债务违约而加速偿还相关债务，我们可能会被宣布拖欠我们的衍生品债务。截至2020年9月30日，我们还没有被要求提交任何与这些协议相关的抵押品。如果我们在2020年9月30日违反了这些规定，我们将被要求按照协议的总终止价值(估计终止价值)来偿还我们的义务。552000万。
 
13
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简明合并财务报表附注(续)
 
附注7-按公允价值计量的资产和负债
会计准则编码820，
公允价值计量和披露
(“ASC(820)”)，强调公允价值是以市场为基础的计量，公允价值计量应基于市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设来确定。ASC820使用公允价值分级，该分级区分基于从独立于报告实体的来源获得的市场数据的市场参与者假设(在分级的级别1和2内分类的可观察输入)和报告实体自己关于市场参与者假设的假设(在分级的第3级内分类的不可观察输入)。
一级投入利用活跃市场上相同资产或负债的报价(未调整)。第二级投入是指第一级中包括的报价以外的直接或间接可观察到的资产或负债的投入。二级投入可能包括活跃市场中类似资产和负债的报价，以及资产或负债的可观察到的投入(报价除外)，如利率、汇率和以通常报价的间隔可观察到的收益率曲线。第三级投入是资产或负债的不可观察的投入，通常基于实体自己的假设，因为几乎没有相关的市场活动(如果有的话)。如果公允价值计量的确定基于公允价值层次不同级别的投入，则整个公允价值计量所在的公允价值层次中的水平基于对整个公允价值计量重要的最低水平的投入。我们对具体投入对公允价值计量整体重要性的评估需要判断。
现金交易投资
我们的现金交易投资通常被归类在公允价值层次的第1级或第2级，因为它们使用报价的市场价格、经纪人或交易商报价或具有合理价格透明度的替代定价来源进行估值。
衍生金融工具
我们已经签订了利率互换协议，以管理我们在利率波动中的风险敞口。这些工具的估值是使用被广泛接受的估值技术来确定的，包括对每种衍生品的预期现金流进行贴现现金流分析。这种分析反映了衍生品的合同条款，包括到到期日的期限，并使用了可观察到的基于市场的输入，包括利率曲线和隐含波动率。我们在这些工具的公允价值计量中纳入信用估值调整，以反映我们自己的不履行风险和各自交易对手的不履行风险。
 
14
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简明合并财务报表附注(续)
附注7-按公允价值计量的资产和负债(续)
 
下表汇总了截至2020年9月30日和2019年12月31日在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债，按公允价值层次结构中的水平汇总(以百万美元为单位)：
 
 
  
2020年9月30日
 
 
  
 
 
 
公允价值计量和使用
 
 
  
公允价值
 
 
在中国报价的最低价格

活跃度较高的房地产市场

完全相同的资产

和负债

(一级)
 
 
重要的和其他的

可观察到的数据输入

(二级)
 
 
意义重大

无法观察到的输入

(第三级)
 
资产：
  
 
 
 
保险子公司的投资：
  
 
 
 
债务证券
  
$
415
 
 
$
—
 
 
$
415
 
 
$
—
 
货币市场基金和其他
  
 
71
 
 
 
71
 
 
 
—
 
 
 
—
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
保险子公司的投资
  
 
486
 
 
 
71
 
 
 
415
 
 
 
—
 
减少归类为流动资产的金额
  
 
(96
) 
 
 
(70
) 
 
 
(26
) 
 
 
—
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  
$
390
 
 
$
1
 
 
$
389
 
 
$
—
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
负债：
  
 
 
 
利率互换(所得税和其他负债)
  
$
55
 
 
$
—
 
 
$
55
 
 
$
—
 
  
 
 
 
 
  
2019年12月31日
 
 
  
 
 
 
公允价值计量使用
 
 
  
公允价值
 
 
在中国报价的最低价格

活跃度较高的房地产市场

相同的资产

和负债

(1级)
 
 
重要的和其他的

可观察到的数据输入

(2级)
 
 
意义重大

无法观察到的输入

(3级)
 
资产：
  
 
 
 
保险子公司的投资：
  
 
 
 
债务证券
  
$
377
 
 
$
—
 
 
$
377
 
 
$
—
 
货币市场基金和其他
  
 
85
 
 
 
85
 
 
 
—
 
 
 
—
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
保险子公司的投资
  
 
462
 
 
 
85
 
 
 
377
 
 
 
—
 
减少归类为流动资产的金额
  
 
(147
) 
 
 
(83
) 
 
 
(64
) 
 
 
—
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  
$
315
 
 
$
2
 
 
$
313
 
 
$
—
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
利率互换(其他)
  
$
3
 
 
$
—
 
 
$
3
 
 
$
—
 
负债：
  
 
 
 
利率互换(所得税和其他负债)
  
$
7
 
 
$
—
 
 
$
7
 
 
$
—
 
我们长期债务的估计公允价值为$。34.73930亿美元和350亿美元37.026截至2020年9月30日和2019年12月31日，分别为40亿美元和2019年12月31日，而不包括债券发行成本和折扣的账面金额总计美元31.20930亿美元和350亿美元33.961分别为100亿美元。公允价值的估计一般以相同期限的类似发行的长期债务的市场报价或市场报价为基础。
 
15
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简明合并财务报表附注(续)
 
注8-长期债务
2020年9月30日和2019年12月31日的长期债务摘要，包括2020年9月30日的相关利率，以下(单位：百万美元)：
 
 
  
9月30日，

2020
 
 
12月31日，

2019
 
基于高级担保资产的循环信贷安排
  
$
—
 
 
$
2,480
 
高级担保循环信贷安排
  
 
—
 
 
 
—
 
高级担保
364天
定期贷款安排
  
 
—
 
 
 
—
 
优先担保定期贷款安排(有效利率为2.8%)
  
 
3,684
 
 
 
3,725
 
“高级有担保票据(#年有效利率5.1%)
  
 
13,850
 
 
 
13,850
 
其他优先担保债务(#年的有效利率5.0%)
  
 
723
 
 
 
654
 
  
 
 
    
 
 
  
优先担保债务
  
 
18,257
 
 
 
20,709
 
优先无抵押票据(#年的有效利率5.5%)
  
 
12,952
 
 
 
13,252
 
发债成本和贴现
  
 
(245
) 
 
 
(239
) 
  
 
 
    
 
 
  
债务总额(平均寿命9.1几年，平均利率5.0%)
  
 
30,964
 
 
 
33,722
 
减少一年内到期的金额
  
 
172
 
 
 
145
 
  
 
 
    
 
 
  
  
$
30,792
 
 
$
33,577
 
  
 
 
    
 
 
  
在2020年2月期间，我们发行了$2.70030亿美元的本金总额3.502030年到期的2%优先票据。在2020年3月期间，我们将净收益用于赎回所有$1.000200亿HCA Healthcare，Inc.的未偿还本金总额6.252021年到期的优先票据的百分比，连同可用资金，用于赎回所有$2.000HCA Inc.的未偿还本金总额为2000亿美元7.502022年到期的优先债券百分比。偿还债务的税前亏损为#美元。2952000万。
为了应对这些风险，
新冠肺炎
大流行呈现给我们的业务，在2020年3月期间，我们签订了一项信贷协议，规定
获得了一份约364天的合同
本金总额不超过$的定期贷款安排2.0001000亿美元。该设施将于2021年3月到期。如果提取，信贷协议项下的未偿还金额将在(I)或(I)计入利息。伦敦银行同业拆借利率加码2.50%或(Ii)采用信贷协议中定义的备用基本利率。截至2020年9月30日，该设施下没有未偿还的金额，也没有悬而未决的通知。
注：9个月后的或有事件
我们在一个高度监管和好打官司的行业中运营。因此，各种诉讼、索赔以及法律和监管程序已经并可以预期会对我们提起或主张。我们亦会面对在正常业务过程中提出的索偿和诉讼，包括人身伤害、不当限制或干扰医生员工特权的索偿。在某些诉讼中，索赔人可能要求我们赔偿可能不在保险范围内的惩罚性赔偿。我们还受到各种税务机关的额外税收和相关利息和罚款的索赔。任何此类诉讼、索赔或法律和监管程序的解决都可能对我们的运营结果、财务状况或流动性产生实质性的不利影响。
 
16
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
注：9个月的或有事项(续)
 
医疗保健公司受到各种政府机构的大量调查。根据联邦虚假索赔法案(“FCA”)，私人当事人有权向
龟潭
，或“告密者”，起诉那些向政府提交虚假付款申请或不当扣留政府多付款项的公司。一些州也采取了类似的州举报人和虚假索赔条款。我们的某些个别设施已收到(其他设施可能会不时收到联邦和州机构的政府询问)，并可能受到联邦和州机构的调查。根据这些或未来调查或调查中的潜在行为是否被认为是系统性的，它们的解决可能会对我们的运营结果、财务状况或流动性产生重大的不利影响。
德克萨斯州根据“社会保障法”(“计划”)第1115节的规定，根据联邦医疗保险和医疗补助服务中心(“CMS”)的豁免，实施州医疗补助计划。该计划包括无偿医疗池；从这些池中支付的费用旨在支付我们和其他医院向符合医疗补助资格或未参保的个人提供的服务的无偿费用。另外，我们和其他医院在该州的几个社区提供慈善护理服务。2018年，美国司法部民事司和德克萨斯州南区联邦检察官办公室要求提供在哈里斯县运营的该计划是否符合适用于提供者相关捐赠的法律和法规的信息，该公司配合了这一要求。2019年5月21日，一个
龟潭
美国德克萨斯州南区地区法院公布了指控违反FCA和德克萨斯州医疗补助欺诈预防法案(Texas Medicaid Fraud Prevention Act)的诉讼，该法案与该计划在哈里斯县(Harris County)的运作有关。联邦和州政府都拒绝干预
龟潭
打官司。本公司相信，我们的参与是并一直符合本计划的要求，并正在积极抗辩相关方正在提起的诉讼。我们不能预测，如果有的话，会有什么影响
龟潭
诉讼可能会对公司造成影响。
注：10亿元股份回购交易及其他综合亏损
在2020年1月至2019年1月期间，我们的董事会批准了高达美元的股票回购计划4200亿美元(约合人民币24亿元)2(每授权一次)我们已发行的普通股。为了应对这些风险，
新冠肺炎
在2020年3月期间，我们宣布暂停我们的股票回购计划，并预计在未来的某个日期评估该计划的恢复情况。在截至2020年3月31日的季度内，我们回购了3.2872000万股我们的普通股，平均价格为$134.18根据$通过市场购买每股2.02019年1月批准的1000亿股票回购计划，我们在截至2020年6月30日或2020年9月30日的季度内没有进行回购。在2020年9月30日，我们有$2.800根据2019年1月和2020年1月的授权，可获得1000亿美元的回购授权。
 
17
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
附注：10亿元股份回购交易及其他综合亏损(续)
 
累计其他综合损失构成如下(百万美元)：
 
 
  
未实现

在以下方面获得收益

可用-

待售

有价证券
 
  
外方

通货

翻译

调整数
 
 
定义

效益

平面图
 
 
变化

在广交会上

价值评估：

导数

仪器
 
 
总计
 
2019年12月31日的余额
  
$
14
 
  
$
(283
) 
 
$
(187
) 
 
$
(4
) 
 
$
(460
) 
上的未实现收益
可供出售
证券，扣除$净额3所得税的比例
  
 
10
 
  
 
 
 
 
10
 
外币换算调整，净额为$3所得税优惠
  
  
 
(36
) 
 
 
 
 
(36
) 
衍生工具公允价值变动，扣除美元15所得税优惠
  
  
 
 
 
(51
) 
 
 
(51
) 
从其他综合收入中重新分类为运营的费用，净额为#美元2及$3分别享受所得税优惠
  
  
 
 
10
 
 
 
12
 
 
 
22
 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
2020年9月30日的余额
  
$
24
 
  
$
(319
) 
 
$
(177
) 
 
$
(43
) 
 
$
(515
) 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
注11-细分市场和地理信息
我们只经营一条业务线，即经营医院和相关的医疗保健实体。我们在二按地理位置组织的团体：国家团体和美国团体。国家集团包括96位于阿拉斯加、加利福尼亚州、佛罗里达州、佐治亚州南部、爱达荷州、印第安纳州、肯塔基州北部、内华达州、新罕布夏州、北卡罗来纳州、南卡罗来纳州、犹他州和弗吉尼亚州的医院，美国集团包括84医院位于科罗拉多州、佐治亚州北部、堪萨斯州、肯塔基州南部、路易斯安那州、密西西比州、密苏里州、田纳西州和德克萨斯州。我们还经营七英国的医院，这些设施包括在公司和其他组中。
 
18
HCA Healthcare，Inc.
简明合并财务报表附注(续)
注：11个细分市场和地理信息中心(续)
 
调整后的分部EBITDA被定义为折旧和摊销前的收入、利息支出、设施销售损失(收益)、债务偿还损失、所得税和可归因于非控制权益的净收入。我们使用调整后的分部EBITDA作为分析指标，以便向地理区域分配资源并评估其业绩。调整后的分部EBITDA通常用作医疗保健行业内的分析指标，也是衡量杠杆能力和偿债能力的指标。根据公认的会计原则，调整后的分部EBITDA不应被视为财务业绩的衡量标准，调整后分部EBITDA中不包括的项目是理解和评估财务业绩的重要组成部分。由于调整后的分部EBITDA不是根据公认会计原则确定的计量，因此容易受到不同计算的影响，因此，如所示，调整后的分部EBITDA可能无法与其他公司的其他类似名称的计量相比较。截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月，我们的收入、附属公司收益中的股本、调整后的部门EBITDA以及折旧和摊销的地理分布汇总如下表(百万美元)：
 
 
  
季
 
  
九个月
 
 
  
2020
 
  
2019
 
  
2020
 
  
2019
 
收入：
  
  
  
  
国家集团
  
$
6,633
 
  
$
6,398
 
  
$
18,653
 
  
$
19,159
 
美国集团
  
 
6,073
 
  
 
5,780
 
  
 
16,920
 
  
 
17,001
 
公司和其他
  
 
605
 
  
 
516
 
  
 
1,667
 
  
 
1,653
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
  
$
13,311
 
  
$
12,694
 
  
$
37,240
 
  
$
37,813
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
附属公司收益中的权益：
  
  
  
  
国家集团
  
$
(23
) 
  
$
2
 
  
$
(26
) 
  
$
(3
) 
美国集团
  
 
(15
) 
  
 
(10
) 
  
 
(26
) 
  
 
(32
) 
公司和其他
  
 
(2
) 
  
 
4
 
  
 
4
 
  
 
12
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
  
$
(40
) 
  
$
(4
) 
  
$
(48
) 
  
$
(23
) 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
调整后的部门EBITDA：
  
  
  
  
国家集团
  
$
1,128
 
  
$
1,270
 
  
$
3,828
 
  
$
4,088
 
美国集团
  
 
1,130
 
  
 
1,185
 
  
 
3,653
 
  
 
3,443
 
公司和其他
  
 
(205
) 
  
 
(170
) 
  
 
(562
) 
  
 
(412
) 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
  
$
2,053
 
  
$
2,285
 
  
$
6,919
 
  
$
7,119
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
折旧和摊销：
  
  
  
  
国家集团
  
$
312
 
  
$
291
 
  
$
930
 
  
$
839
 
美国集团
  
 
286
 
  
 
277
 
  
 
868
 
  
 
828
 
公司和其他
  
 
96
 
  
 
79
 
  
 
261
 
  
 
235
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
  
$
694
 
  
$
647
 
  
$
2,059
 
  
$
1,902
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
调整后的部门EBITDA
  
$
2,053
 
  
$
2,285
 
  
$
6,919
 
  
$
7,119
 
折旧摊销
  
 
694
 
  
 
647
 
  
 
2,059
 
  
 
1,902
 
利息支出
  
 
385
 
  
 
448
 
  
 
1,201
 
  
 
1,386
 
设施销售的亏损(收益)
  
 
(14
) 
  
 
—
 
  
 
6
 
  
 
(17
) 
偿债损失
  
 
—
 
  
 
211
 
  
 
295
 
  
 
211
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
所得税前收入
  
$
988
 
  
$
979
 
  
$
3,358
 
  
$
3,637
 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
19
第二项：管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩
前瞻性陈述
本季度报告内容为
表格310-Q
包括某些披露，这些披露包含联邦证券法意义上的“前瞻性陈述”，涉及风险和不确定因素。前瞻性陈述包括有关预期的基于股份的补偿开支、预期的资本开支和预期的索赔支付净额的陈述，以及所有其他不完全与历史或当前事实相关的陈述，可以通过使用“可能”、“相信”、“将”、“预期”、“项目”、“估计”、“预期”、“计划”、“倡议”或“继续”等词语来识别。这些前瞻性陈述是基于我们目前的计划和预期，会受到许多已知和未知的不确定性和风险的影响，其中许多是我们无法控制的，这可能会对我们目前的计划和预期以及我们未来的财务状况和运营结果产生重大影响。这些因素包括但不限于：(1)与以下内容相关的事态发展
COVID-19，
包括但不限于与大流行的持续时间和严重程度有关；取消或重新安排的程序的数量以及
新冠肺炎
我们的卫生系统都在照顾病人；我们正在采取措施应对
新冠肺炎
大流行；政府和行政法规和刺激措施的影响和条款(包括“家庭第一冠状病毒反应法”(“FFCRA”)、“冠状病毒援助、救济和经济安全法”(“CARE”)、“薪酬保护计划”和“加强医疗保健法”和其他已颁布的立法)；由于患者数量下降、付款人结构变化和宏观经济条件恶化(包括未参保和保险不足患者的增加)造成的收入变化；与劳动力、供应链或其他支出相关的潜在费用增加；劳动力中断；供应短缺和中断；(2)我们的巨额债务的影响，以及按可接受的条件为这些债务进行再融资的能力，以及与金融市场和金融机构业务因金融危机而中断有关的风险；及(2)我们的巨额债务所造成的影响，以及按可接受的条件为这些债务进行再融资的能力，以及与金融市场和金融机构业务中断有关的风险。
新冠肺炎
可能从财务角度影响我们的大流行，(3)经2010年“医疗保健和教育和解法案”(统称“平价医疗法案”)修订的“患者保护和平价医疗法案”的影响，包括法院对“平价医疗法案”提出质疑、对其进行任何废除或更改或对其实施进行额外修改的影响，可能颁布额外的联邦或州医疗改革，以及可能对影响医疗保健行业的其他联邦、州或地方法律或法规进行修改，包括单一付款人提案(通常称为“全民医疗保险”)，还包括任何此类法律或政府法规，这些法律或法规是为应对
新冠肺炎
大流行，(4)与继续实施2011年预算控制法案要求的自动减支相关的影响，以及延长这些削减的相关立法，以及未来赤字削减立法可能改变这些开支削减，包括削减联邦医疗保险支付，或创造额外的开支削减，(5)增加未保险账户和保险账户的免赔额和自付金额的收款金额和风险，(6)实现运营和财务目标的能力，以及达到预期的患者数量水平和控制提供服务的成本的能力，(7)医疗保险的可能变化，医疗补助和其他州计划，包括医疗补助补充付款计划或医疗补助豁免计划，可能影响对医疗保健提供者和保险公司的报销以及未参保或保险不足人口的规模，(8)医疗保健业务的高度竞争性质，(9)服务组合、收入组合和手术量的变化，包括第三方付款人协议覆盖的人口的潜在下降，以可接受的条件签订和续签第三方付款人提供者协议的能力，以及消费者驱动的健康计划和医生利用趋势和做法的影响，(10)医疗保险公司的努力，医疗服务提供者、大型雇主团体和其他人控制医疗成本，(11)是我们继续努力监测、维持和遵守适当的法律、法规、政策和程序的结果，(12)工资的增加以及吸引和留住合格管理人员和人员的能力，包括附属医生、护士和医疗和技术支持人员, (13)资金的可获得性和条件，以资助我们扩展业务和改善现有设施；(14)会计惯例的改变；(15)国家和地区市场一般经济状况的变化，包括经济和商业状况(及其对金融市场和银行业的影响
 
20
第二项：管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩
前瞻性陈述：(续)
 
行业)导致的
新冠肺炎
大流行，(16)其他流行病、流行病和传染病的出现和影响，(17)未来可能导致费用和长期资产减值的资产剥离，(18)业务战略或发展计划的变化，(19)延迟收到所提供服务的付款，(20)与我们的税务状况相关的未决和任何未来税务审计、纠纷和诉讼的结果，(21)已知和未知的政府调查、诉讼和其他可能对我们提出的索赔的潜在不利影响，(22)潜在的网络安全事件或安全漏洞的影响，(23)我们持续证明有意义地使用经认证的电子健康记录(“EHR”)技术的能力和互操作性要求的影响，(24)自然灾害的影响，如飓风和洪水，或我们无法控制的类似事件，(25)美国联邦、州或外国税法的变化，包括税务当局或其他标准制定机构可能发布的解释性指导，以及(26)我们的年度报告中描述的其他风险因素
表格310-K
截至2019年12月31日的年度，我们在Form上的季度报告
10-Q
截至2020年6月30日的季度，以及我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的其他文件。因此，目前的计划、预期的行动以及未来的财务状况和经营结果可能与HCA或代表HCA所作的任何前瞻性陈述中所表达的不同。请注意，在评估本报告中提供的信息时，不要过度依赖此类前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅反映了截至本报告发表之日管理层的观点。我们没有义务修改或更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
新冠肺炎
大流行和关怀法案资金
2020年3月11日，世界卫生组织指定
新冠肺炎
作为一场全球性的流行病。我们大部分服务的患者数量和相关收入在第一季度下半年和第二季度上半年受到了重大影响，并一直影响到2020年第三季度，因为联邦、州和地方政府实施了各种政策，以应对
新冠肺炎
这场大流行导致许多人留在家里，迫使某些企业关闭或受到限制，并暂停了医疗机构的选择性外科手术。虽然这些限制中的许多已经在美国各地放松，大多数州已经解除了对
非紧急情况
虽然我们没有遵守程序，但仍然存在一些限制，我们无法预测未来大流行对我们业务的影响。
在截至2020年9月30日的9个月里，我们从提供者救济基金收到了4.449美元的加速医疗保险付款和1.674美元的一般和定向分配(扣除退还的金额)，这既是根据CARE法案规定的，也是根据CARE法案建立的。一旦合理保证保留资金所需的适用条款和条件得到满足，提供者救济基金的分配就会作为政府赠款入账，并在系统和合理的基础上确认为其他收入。根据我们对提供者救济基金的合规和报告要求以及从2020年3月大流行开始到2020年6月30日大流行对我们运营业绩的影响的分析，我们确认了截至2020年6月30日的季度与一般分配基金相关的8.22亿美元。
在截至2020年9月30日的季度里，我们继续评估我们的运营结果，并考虑了美国卫生与公众服务部(U.S.Department of Health and Human Services)在9月份发布的最新报告指南，该指南显著改变了提供者能够保留的提供者救济基金分配的衡量标准。根据我们对满足提供者救济基金适用条款和条件的可能性的评估，在截至2020年9月30日的季度内，我们逆转了截至2020年6月30日的季度确认的8.22亿美元的政府刺激收入。2020年10月8日，我们宣布了我们的
 
21
第二项：管理层的讨论和分析
财务状况和经营业绩
新冠肺炎
《大流行与关怀法案》资金来源(续)
 
决定退还或提前偿还我们在提供者救济基金分配中约16亿美元的所有份额，以及约44亿美元的联邦医疗保险加速付款。收到的加速联邦医疗保险付款和提供者救济基金分配总额记录在我们截至2020年9月30日的精简合并资产负债表的标题“政府刺激退款责任”下。
我们相信这次袭击的范围
新冠肺炎
大流行对我们经营业绩和财务状况的影响已经并将继续受到许多因素的推动，其中大多数因素超出了我们的控制和预测能力。这些因素包括但不限于
呆在家里
这些因素包括：传统做法和业务关闭及限制；建议暂停选择性程序；病人数量持续下降的时间无法确定；持续失业率上升导致未参保和参保不足的病人数量增加；用品和个人防护设备所需费用增加，以及专业和一般责任敞口发生变化。由于这些和其他不确定性，我们无法估计大流行对我们业务的影响的持续时间或严重程度。如果我们导致现金流和经营业绩下降，这种下降可能会对重大会计估计中使用的投入和假设产生影响，包括与未投保的患者账户、专业和一般责任准备金相关的估计隐含价格优惠，以及商誉和长期资产的潜在减值。在2020年第三季度，我们相信我们医院的新冠肺炎病例有助于提高患者的敏锐度，并对我们每个病例的平均报销产生了积极影响。然而，新冠肺炎在未来一段时间的影响可能会有所不同，可能会对我们的运营业绩产生不利影响。
2020年第三季度运营摘要
2020年第三季度营收从2019年第三季度的12.694美元增至13.311美元。截至2020年9月30日的季度，HCA Healthcare，Inc.的净收入总计6.68亿美元，或每股稀释后收益1.95美元，而截至2019年9月30日的季度为6.12亿美元，或每股稀释后收益1.76美元。2020年第三季度的业绩包括，2020年第二季度记录的政府刺激收入逆转了8.22亿美元，或每股稀释后收益1.72美元，这些收入与CARE法案设立的提供者救济基金的一般分配资金有关。2020年第三季度业绩还包括1400万美元的设施销售收益，或每股稀释后0.03美元。2019年第三季度业绩包括2.11亿美元的债务偿还亏损，或每股稀释后0.47美元。所有“稀释后每股”的披露都是基于扣除适用所得税后的净额。截至2019年9月30日的季度，用于稀释每股收益的股份为343.346股，用于稀释每股收益的股份为347.487股。2019年和2020年前9个月，我们分别回购了7.949股和3.287股普通股。
由于
新冠肺炎
在第一季度下半年和第二季度上半年，我们大部分服务的大流行、患者数量和相关收入受到了重大影响，并继续受到影响，直到2020年第三季度，因为联邦、州和地方政府实施了各种政策，以应对
新冠肺炎
这场大流行导致许多人留在家里，迫使某些企业关闭或受到限制，并暂停了医疗机构的选择性外科手术。与截至2019年9月30日的季度相比，截至2020年9月30日的季度，收入在合并基础上增长了4.9%，在相同设施的基础上增长了4.5%。合并收入的增长主要归因于等额招生收入增加15.3%的净影响，但等额招生收入下降9.1%抵消了这一影响。相同设施收入的增长主要是由于每次等值入学的相同设施收入增加14.8%的净影响，被相同设施等值招生下降9.0%所抵消。
 
22
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
2020年第三季度运营摘要表(续)
 
在截至2020年9月30日的季度里，与截至2019年9月30日的季度相比，综合招生和相同设施的招生分别下降了3.9%和3.8%。与截至2019年9月30日的季度相比，截至2020年9月30日的季度，手术数量在合并的基础上下降了6.7%，在相同设施的基础上下降了6.5%。与截至2019年9月30日的季度相比，截至2020年9月30日的季度，急诊科就诊人次在合并基础上和在相同设施基础上分别下降了20.1%和20.3%。与截至2019年9月30日的季度相比，截至2020年9月30日的季度，合并和相同设施的无保险入学人数分别下降了12.7%和14.2%。
来自运营活动的现金流增加了5.91亿美元，从2019年第三季度的2.126美元增加到2020年第三季度的2.717美元。经营活动提供的现金增加，主要是由于净收入增加的净影响，不包括政府刺激收入逆转、设施销售收益和债务注销损失4.88亿美元，额外收到3.02亿美元的提供者救济基金，以及2.77亿美元的营运资本积极变化，主要是应付账款和应计费用的增加，但被与4.86亿美元的所得税相关的下降所抵消。
运营结果
收入/销量趋势
我们的收入通常与与患者签订的合同有关，在这些合同中，我们的履行义务是向患者提供医疗保健服务。收入记录在我们提供医疗保健服务的义务履行期间。我们住院服务的履约义务一般在平均约五天的时间内履行，收入根据与预期总费用相关的费用确认。我们门诊服务的履约义务通常在不到一天的时间内得到履行。在大多数情况下，与患者的合同关系还涉及第三方付款人(Medicare、Medicaid、管理式医疗保健计划和商业保险公司，包括通过医疗保险交易所提供的计划)，所提供服务的交易价格取决于(Medicare和Medicaid)提供的条款或与第三方付款人(Managed Care Health Plan和商业保险公司)协商的条款。与第三方付款人就我们向相关患者提供的服务达成的付款安排通常规定的付款金额低于我们的标准收费。医疗保险通常根据临床、诊断和其他因素，按预期确定的费率支付住院和门诊服务费用。为拥有医疗补助覆盖范围的患者提供的服务通常按预期确定的每次出院、每项确定的服务或每一覆盖成员的费率支付。与商业保险公司、管理医疗和首选提供者组织达成的协议通常规定根据每次诊断的预定费率、按日费率或折扣进行支付。
按服务收费
费率。管理层不断审查合同估算过程，以考虑并纳入法律和法规的更新，以及由于合同重新谈判和续签而导致的管理保健合同条款的频繁变化。
 
23
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
营收/销量趋势报告(续)
 
营收从2019年第三季度的12.694美元增加到2020年第三季度的13.311美元，增幅为4.9%.我们的收入是基于我们预计有权从患者和第三方付款人那里获得的估计金额。管理保健和商业保险计划下的合同津贴估计数以相关合同协议中规定的支付条件为基础。与未参保患者有关的收入以及有医疗保险的患者的未参保自付和可扣除金额可能适用折扣(未参保折扣和合同折扣)。我们还记录与未投保帐户相关的估计隐含价格优惠(主要基于历史收集经验)以记录
自费
我们预计将收取的收入。在我们医院接受治疗的患者
非选修
CARE的收入达到或低于联邦贫困水平的400%，有资格获得慈善护理。因为我们不追求被认定为慈善护理的金额的收集，所以它们不会在收入中报告。我们在截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月按主要第三方付款人分类和其他(包括未参保患者)的收入汇总如下表(以百万美元为单位)：
 
 
  
季
 
 
  
2020
 
  
比率
 
 
2019
 
  
比率
 
医疗保险
  
$
2,603
 
  
 
19.6
% 
 
$
2,592
 
  
 
20.4
% 
托管医疗保险
  
 
1,760
 
  
 
13.2
 
 
 
1,615
 
  
 
12.7
 
医疗补助
  
 
445
 
  
 
3.3
 
 
 
361
 
  
 
2.8
 
托管医疗补助
  
 
707
 
  
 
5.3
 
 
 
641
 
  
 
5.0
 
管理型医疗和保险公司
  
 
6,752
 
  
 
50.7
 
 
 
6,554
 
  
 
51.7
 
国际(管理型医疗和保险公司)
  
 
307
 
  
 
2.3
 
 
 
282
 
  
 
2.2
 
其他
  
 
737
 
  
 
5.6
 
 
 
649
 
  
 
5.2
 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
营业收入
  
$
13,311
 
  
 
100.0
% 
 
$
12,694
 
  
 
100.0
% 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
 
 
  
九个月
 
 
  
2020
 
  
比率
 
 
2019
 
  
比率
 
医疗保险
  
$
7,618
 
  
 
20.5
% 
 
$
7,997
 
  
 
21.2
% 
托管医疗保险
  
 
5,074
 
  
 
13.6
 
 
 
4,799
 
  
 
12.7
 
医疗补助
  
 
1,423
 
  
 
3.8
 
 
 
1,124
 
  
 
3.0
 
托管医疗补助
  
 
1,904
 
  
 
5.1
 
 
 
1,808
 
  
 
4.8
 
管理型医疗和保险公司
  
 
19,028
 
  
 
51.0
 
 
 
19,405
 
  
 
51.1
 
国际(管理型医疗和保险公司)
  
 
838
 
  
 
2.3
 
 
 
863
 
  
 
2.3
 
其他
  
 
1,355
 
  
 
3.7
 
 
 
1,817
 
  
 
4.9
 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
营业收入
  
$
37,240
 
  
 
100.0
% 
 
$
37,813
 
  
 
100.0
% 
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
与2019年第三季度相比，2020年第三季度每个等效入场的合并和相同设施收入分别增长了15.3%和14.8%。与2019年第三季度相比，2020年第三季度合并和相同设施等值招生分别下降了9.1%和9.0%。与2019年第三季度相比，2020年第三季度合并和相同设施的门诊手术分别下降了6.7%和6.3%。与2019年第三季度相比，2020年第三季度合并和相同设施的住院手术均下降了6.8%。与2019年第三季度相比，2020年第三季度合并和相同设施的急诊科就诊人次分别下降了20.1%和20.3%。
 
24
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
营收/销量趋势报告(续)
 
为了量化与未参保患者账户相关的趋势的总影响，我们认为查看由慈善护理、未参保折扣和隐性价格优惠组成的总未补偿护理是有益的。截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度和9个月的无偿护理总费用估计费用摘要如下(以百万美元为单位)：
 
 
  
季
 
 
九个月
 
 
  
2020
 
 
2019
 
 
2020
 
 
2019
 
病人护理费用(工资和福利、用品、其他运营费用以及折旧和摊销)
  
$
11,170
 
 
$
11,060
 
 
$
32,428
 
 
$
32,619
 
成本费用比
比率(患者护理费用占患者总费用的百分比)
  
 
12.0
% 
 
 
12.3
% 
 
 
12.1
% 
 
 
12.1
% 
完全无偿护理
  
$
7,023
 
 
$
7,923
 
 
$
21,625
 
 
$
22,703
 
乘以
成本费用比
比率
  
 
12.0
% 
 
 
12.3
% 
 
 
12.1
% 
 
 
12.1
% 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
估计的总无偿医疗费用
  
$
843
 
 
$
975
 
 
$
2,617
 
 
$
2,747
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
与2019年第三季度相比，2020年第三季度同一设施的未参保入院人数下降了6,492人，降幅为14.2%，这主要是由于根据FFCRA和随后的法律为被诊断为新冠肺炎的未参保患者提供的报销，以及由此产生的该等患者被归类为有保险入院所致。与2019年第二季度相比，2020年第二季度相同设施的无保险入学人数下降了10.0%。与2019年第一季度相比，2020年第一季度相同设施的无保险入学人数增加了7.1%。与2018年相比，2019年同一设施的无保险入学人数在第四季度增长了6.8%，第三季度增长了2.1%，第二季度增长了5.1%，第一季度持平。
下表列出了截至2019年9月30日的季度和9个月，我们与Medicare、Managed Medicare、Medicaid、Managed Medicaid、Managed Care和保险公司以及未参保人员相关的入院人数的大约百分比。
 
 
  
季
 
 
九个月
 
 
  
2020
 
 
2019
 
 
2020
 
 
2019
 
医疗保险
  
 
25
% 
 
 
28
% 
 
 
26
% 
 
 
29
% 
托管医疗保险
  
 
19
 
 
 
18
 
 
 
19
 
 
 
19
 
医疗补助
  
 
5
 
 
 
5
 
 
 
6
 
 
 
5
 
托管医疗补助
  
 
13
 
 
 
12
 
 
 
12
 
 
 
12
 
管理型医疗和保险公司
  
 
30
 
 
 
28
 
 
 
29
 
 
 
27
 
未投保
  
 
8
 
 
 
9
 
 
 
8
 
 
 
8
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  
 
100
% 
 
 
100
% 
 
 
100
% 
 
 
100
% 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
25
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
营收/销量趋势报告(续)
 
下表列出了截至2019年9月30日的季度和9个月，我们与Medicare、Managed Medicare、Medicaid、Managed Medicaid、Managed Care和保险公司相关的住院收入的大约百分比。
 
 
  
季
 
 
九个月
 
 
  
2020
 
 
2019
 
 
2020
 
 
2019
 
医疗保险
  
 
25
% 
 
 
28
% 
 
 
27
% 
 
 
28
% 
托管医疗保险
  
 
15
 
 
 
14
 
 
 
15
 
 
 
15
 
医疗补助
  
 
5
 
 
 
4
 
 
 
5
 
 
 
4
 
托管医疗补助
  
 
6
 
 
 
6
 
 
 
6
 
 
 
5
 
管理型医疗和保险公司
  
 
49
 
 
 
47
 
 
 
47
 
 
 
47
 
未投保
  
 
—
 
 
 
1
 
 
 
—
 
 
 
1
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  
 
100
% 
 
 
100
% 
 
 
100
% 
 
 
100
% 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
截至2020年9月30日，我们在德克萨斯州和佛罗里达州有91家医院。在2020年第三季度，我们55%的入院人数和49%的收入来自这些医院。德克萨斯州和佛罗里达州的未参保招生人数占2020年第三季度我们未参保招生人数的71%。
我们很大一部分收入来自政府医疗项目，主要是医疗保险和医疗补助，这些项目受到严格监管，并受到频繁和重大变化的影响。2017年12月，联邦医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)宣布，根据社会保障法第1115条授予的豁免，它将逐步取消指定州医疗计划的联邦匹配基金。德克萨斯州目前根据医疗补助豁免运行其医疗转型和质量改进计划。2017年12月，CMS批准将这一豁免延长至2022年9月30日，但表示将逐步取消部分联邦资金。我们的德克萨斯州医疗补助收入包括2020年第三季度和2019年第三季度分别为1.54亿美元和1.03亿美元的医疗补助补充支付，以及2020年和2019年前9个月分别为4.55亿美元和3.17亿美元的医疗补助补充支付。
此外，我们还在其他几个州收到补充付款。我们知道，某些州机构目前正在审查这些补充付款计划，一些州已向CMS提出请求，要求更换其现有的补充付款计划。这些审查和请求可能会导致此类补充支付计划的重组，并可能导致支付计划被减少或取消。由于对这些计划的审议仍在进行中，我们无法估计计划结构修改(如果有的话)可能对我们的运营结果产生的财务影响。
主要业绩指标
我们提供管理层在评估运营结果时使用的某些指标和统计信息。我们相信这些信息对投资者是有用的，因为它为管理层如何评估报告期间的经营业绩和趋势提供了洞察力。下表汇总了运营结果和统计数据，提供了有关如何定义这些指标和统计信息的信息。
 
26
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
 
经营业绩摘要
以下是截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度和9个月的运营业绩对比摘要(单位：百万美元)：
 
 
  
季
 
 
  
2020
 
 
2019
 
 
  
金额
 
 
比率
 
 
金额
 
 
比率
 
营业收入
  
$
13,311
 
 
 
100.0
 
 
$
12,694
 
 
 
100.0
 
薪金和福利
  
 
6,097
 
 
 
45.8
 
 
 
5,971
 
 
 
47.0
 
供应品
  
 
2,128
 
 
 
16.0
 
 
 
2,090
 
 
 
16.5
 
其他运营费用
  
 
2,251
 
 
 
16.9
 
 
 
2,352
 
 
 
18.5
 
政府刺激收入逆转
  
 
822
 
 
 
6.2
 
 
 
—
 
 
 
—
 
关联公司收益中的权益
  
 
(40
) 
 
 
(0.3
) 
 
 
(4
) 
 
 
—
 
折旧摊销
  
 
694
 
 
 
5.2
 
 
 
647
 
 
 
5.1
 
利息支出
  
 
385
 
 
 
2.9
 
 
 
448
 
 
 
3.5
 
设施销售收益
  
 
(14
) 
 
 
(
0.1
) 
 
 
—
 
 
 
—
 
偿债损失
  
 
—
 
 
 
—
 
 
 
211
 
 
 
1.7
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  
 
12,323
 
 
 
92.6
 
 
 
11,715
 
 
 
92.3
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
所得税前收入
  
 
988
 
 
 
7.4
 
 
 
979
 
 
 
7.7
 
所得税拨备
  
 
209
 
 
 
1.5
 
 
 
215
 
 
 
1.7
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净收入
  
 
779
 
 
 
5.9
 
 
 
764
 
 
 
6.0
 
可归因于非控股权益的净收入
  
 
111
 
 
 
0.9
 
 
 
152
 
 
 
1.2
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
可归因于HCA Healthcare，Inc.的净收入。
  
$
668
 
 
 
5.0
 
 
$
612
 
 
 
4.8
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
与前一年相比的变化百分比：
  
 
 
 
营业收入
  
 
4.9
% 
 
 
 
10.9
% 
 
所得税前收入
  
 
0.9
 
 
 
 
(8.4
) 
 
可归因于HCA Healthcare，Inc.的净收入。
  
 
9.0
 
 
 
 
(19.3
) 
 
收生人数(A)
  
 
(3.9
) 
 
 
 
5.9
 
 
同等招生人数(B)
  
 
(9.1
) 
 
 
 
7.5
 
 
每张等值入场费的收入
  
 
15.3
 
 
 
 
3.1
 
 
与前一年相比，相同设施的变化百分比(C)：
  
 
 
 
营业收入
  
 
4.5
 
 
 
 
6.3
 
 
收生人数(A)
  
 
(3.8
) 
 
 
 
3.2
 
 
同等招生人数(B)
  
 
(9.0
) 
 
 
 
4.2
 
 
每张等值入场费的收入
  
 
14.8
 
 
 
 
2.0
 
 
 
27
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
经营业绩摘要(续)
 
 
  
九个月
 
 
  
2020
 
 
2019
 
 
  
金额
 
 
比率
 
 
金额
 
 
比率
 
营业收入
  
$
37,240
 
 
 
100.0
 
 
$
37,813
 
 
 
100.0
 
薪金和福利
  
 
17,545
 
 
 
47.1
 
 
 
17,455
 
 
 
46.2
 
供应品
  
 
5,999
 
 
 
16.1
 
 
 
6,249
 
 
 
16.5
 
其他运营费用
  
 
6,825
 
 
 
18.3
 
 
 
7,013
 
 
 
18.6
 
关联公司收益中的权益
  
 
(48
) 
 
 
(0.1
) 
 
 
(23
) 
 
 
(0.1
) 
折旧摊销
  
 
2,059
 
 
 
5.6
 
 
 
1,902
 
 
 
4.9
 
利息支出
  
 
1,201
 
 
 
3.2
 
 
 
1,386
 
 
 
3.7
 
设施销售的亏损(收益)
  
 
6
 
 
 
—
 
 
 
(17
) 
 
 
—
 
偿债损失
  
 
295
 
 
 
0.8
 
 
 
211
 
 
 
0.6
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  
 
33,882
 
 
 
91.0
 
 
 
34,176
 
 
 
90.4
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
所得税前收入
  
 
3,358
 
 
 
9.0
 
 
 
3,637
 
 
 
9.6
 
所得税拨备
  
 
665
 
 
 
1.8
 
 
 
765
 
 
 
2.0
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净收入
  
 
2,693
 
 
 
7.2
 
 
 
2,872
 
 
 
7.6
 
可归因于非控股权益的净收入
  
 
365
 
 
 
0.9
 
 
 
438
 
 
 
1.2
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
可归因于HCA Healthcare，Inc.的净收入。
  
$
2,328
 
 
 
6.3
 
 
$
2,434
 
 
 
6.4
 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
与前一年相比的变化百分比：
  
 
 
 
营业收入
  
 
(1.5
)% 
 
 
 
9.9
% 
 
所得税前收入
  
 
(7.7
) 
 
 
 
(5.4
) 
 
可归因于HCA Healthcare，Inc.的净收入。
  
 
(4.4
) 
 
 
 
(10.6
) 
 
收生人数(A)
  
 
(5.1
) 
 
 
 
4.6
 
 
同等招生人数(B)
  
 
(9.8
) 
 
 
 
6.2
 
 
每张等值入场费的收入
  
 
9.1
 
 
 
 
3.5
 
 
与前一年相比，相同设施的变化百分比(C)：
  
 
 
 
营业收入
  
 
(2.1
) 
 
 
 
5.7
 
 
收生人数(A)
  
 
(5.3
) 
 
 
 
2.1
 
 
同等招生人数(B)
  
 
(9.9
) 
 
 
 
3.0
 
 
每张等值入场费的收入
  
 
8.6
 
 
 
 
2.6
 
 
 
(a)
代表我们医院的住院病人总数，管理层和某些投资者将其作为住院量的一般衡量标准。
(b)
管理层和某些投资者使用等效入院人数作为综合住院量和门诊量的一般衡量标准。等效入院人数的计算方法是将入院人数(住院量)乘以住院总收入和门诊总收入之和，然后将所得金额除以住院总收入。等效入院计算将门诊收入与用于测量住院量的容量度量(入院)“相等”，从而得出住院和门诊量合并的一般度量。
(c)
同样的设施信息不包括在本期和上期收购或剥离的医院及其相关设施的运作。
 
28
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
 
截至2020年和2019年9月30日的季度
2020年第三季度营收从2019年第三季度的12.694美元增至13.311美元。截至2020年9月30日的季度，HCA Healthcare，Inc.的净收入总计6.68亿美元，或每股稀释后收益1.95美元，而截至2019年9月30日的季度为6.12亿美元，或每股稀释后收益1.76美元。2020年第三季度的业绩包括逆转了之前在2020年第二季度记录的政府刺激收入8.22亿美元，或每股稀释后收益1.72美元，这些收入与CARE法案设立的提供者救济基金的一般分配资金有关。2020年第三季度业绩还包括1400万美元的设施销售收益，或每股稀释后0.03美元。2019年第三季度业绩包括2.11亿美元的债务偿还亏损，或每股稀释后0.47美元。
由于
新冠肺炎
在第一季度下半年和第二季度上半年，我们大部分服务的大流行、患者数量和相关收入受到了重大影响，并继续受到影响，直到2020年第三季度，因为联邦、州和地方政府实施了各种政策，以应对
新冠肺炎
这场大流行导致许多人留在家里，迫使某些企业关闭或受到限制，并暂停了医疗机构的选择性外科手术。在2020年第三季度，我们相信我们医院的新冠肺炎病例有助于提高患者的敏锐度，并对我们每个病例的平均报销产生了积极影响。然而，新冠肺炎在未来一段时间的影响可能会有所不同，可能会对我们的运营业绩产生不利影响。与截至2019年9月30日的季度相比，截至2020年9月30日的季度，收入在合并基础上增长了4.9%，在相同设施的基础上增长了4.5%。合并收入的增长主要归因于等额招生收入增加15.3%的净影响，但等额招生收入下降9.1%抵消了这一影响。相同设施收入的增长主要是由于每次等值入学的相同设施收入增加14.8%的净影响，被相同设施等值入学人数下降9.0%所抵消。
2020年第三季度，薪资和福利占收入的百分比为45.8%，2019年第三季度为47.0%。与2019年第三季度相比，2020年第三季度每次同等入学的工资和福利增长了12.3%。与2019年第三季度相比，2020年第三季度相同设施的劳动率平均增长了5.2%。由于
新冠肺炎
在大流行期间，我们在2020年第二季度暂停了年度绩效增长，并实施了临时减薪。在2020年第三季度，我们修订了这些薪酬决定，记录了1.02亿美元的额外薪酬支出，或每股稀释后0.23美元。
2020年第三季度，供应量占收入的百分比为16.0%，2019年第三季度为16.5%。与2019年第三季度相比，2020年第三季度每张等效门票的供应成本增加了11.9%。与2019年第三季度相比，2020年第三季度，医疗器械的每次等效入院供应成本增加了9.9%，药房用品增加了14.0%，普通内外科物品增加了12.5%。
2020年第三季度，其他运营费用占收入的百分比为16.9%，2019年第三季度为18.5%。其他运营费用主要包括合同服务、专业费用、维修保养、租金和租赁、水电费、保险(包括专业责任保险)和非所得税。2020年和2019年第三季度，与专业责任风险相关的损失拨备分别为2600万美元和8900万美元。在2020年和2019年第三季度，我们记录的与接收更新精算信息相关的专业责任风险拨备分别减少了1.12亿美元，或每股稀释后0.25美元，和5,000万美元，或每股稀释后0.11美元。
在2020年第三季度，我们记录了之前在2020年第二季度记录的8.22亿美元政府刺激收入的逆转，这与从CARE法案设立的提供者救济基金收到的一般分配资金有关。
 
29
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
截至2020年9月30日和2019年9月30日的季度(续)
 
2020年第三季度和2019年第三季度，附属公司收益中的股本分别为4000万美元和400万美元。
折旧和摊销增加了4700万美元，从2019年第三季度的6.47亿美元增加到2020年第三季度的6.94亿美元。折旧的增加主要与我们现有设施的资本支出有关。
2020年第三季度的利息支出为3.85亿美元，2019年第三季度的利息支出为4.48亿美元。我们2020年第三季度的平均债务余额为30.952美元，而2019年第三季度为34.693美元。截至2020年9月30日的季度，我们长期债务的平均有效利率从截至2019年9月30日的季度的5.1%下降到4.9%。
2020年第三季度，我们的设施销售额实现了1400万美元的增长。
在2019年6月，我们发行了5.000美元的优先担保票据本金总额，其中包括2029年到期的本金总额2.000美元的4%债券，2039年到期的本金总额1.000美元的5%债券，以及2049年到期的5%1/4%债券的本金总额2.000美元。于2019年7月，我们赎回了2019年到期的所有6亿美元未偿还本金总额4.250的优先担保票据，2020年到期的所有3.000美元未偿还本金总额6.500的优先担保票据，以及2022年到期的所有1.350美元未偿还本金总额5.875的优先担保票据。这些赎回的债务报废的税前亏损为2.11亿美元。
2020年和2019年三季度实际税率分别为23.8%和26.0%。有效税率计算不包括可归因于非控股权益的净收入，因为它与合并的合伙企业有关。
可归因于非控股权益的净收入从2019年第三季度的1.52亿美元下降到2020年第三季度的1.11亿美元。可归因于非控股权益的净收入下降，主要与政府刺激某些合资企业的收入逆转有关。
截至2020年和2019年9月30日的9个月
2020年前9个月的收入从2019年前9个月的37.813美元降至37.240美元。在截至2019年9月30日的9个月里，HCA Healthcare，Inc.的净收入总计2.328美元，或每股稀释后收益6.79美元，而截至2019年9月30日的9个月，净收入为2.434美元，或每股稀释后收益6.98美元。根据CARE法案的规定，2020年前9个月的业绩包括6000万美元，或每股稀释后0.13美元的员工留任工资税抵免。2020年前9个月的业绩还包括设施销售亏损600万美元，或每股稀释后亏损0.03美元，以及债务偿还亏损2.95亿美元，或每股稀释后亏损0.66美元。2019年前9个月的业绩包括设施销售收益1700万美元，或每股稀释后收益0.04美元，债务偿还亏损2.11亿美元，或每股稀释后收益0.47美元。2020和2019年前9个月的收入分别包括与结算前期联邦医疗保险(Medicare)异常值计算有关的5500万美元，或每股稀释后0.12美元，以及与解决某些特定交易价格差异有关的860万美元，或每股稀释后0.19美元。
网外
前期执行的服务。所有“稀释后每股”的披露都是基于扣除适用所得税后的净额。截至2020年9月30日的9个月，用于稀释每股收益的股份为343.014股，截至2019年9月30日的9个月，用于稀释每股收益的股份为348.712股。
 
30
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
截至2020年9月30日和2019年9月30日的九个月(续)
 
由于
新冠肺炎
在第一季度下半年和第二季度上半年，我们大部分服务的大流行、患者数量和相关收入受到了重大影响，并继续受到影响，直到2020年第三季度，因为联邦、州和地方政府实施了各种政策，以应对
新冠肺炎
这场大流行导致许多人留在家里，迫使某些企业关闭或受到限制，并暂停了医疗机构的选择性外科手术。在2020年第三季度，我们相信我们医院的新冠肺炎病例有助于提高患者的敏锐度，并对我们每个病例的平均报销产生了积极影响。然而，新冠肺炎在未来一段时间的影响可能会有所不同，可能会对我们的运营业绩产生不利影响。与截至2019年9月30日的9个月相比，截至2020年9月30日的9个月，收入在综合基础上下降了1.5%，在相同设施的基础上下降了2.1%。合并收入的下降主要可以归因于等值招生下降9.8%的净影响被每等值招生收入增长9.1%所抵消。相同设施收入的下降主要是由于相同设施等值招生下降9.9%的净影响，被每个同等招生的相同设施收入增加8.6%所抵消。
2020年前9个月，薪资和福利占收入的百分比为47.1%，2019年前9个月为46.2%。2020年前9个月，与2019年前9个月相比，每次同等入学的工资和福利增长了11.4%。与2019年前9个月相比，2020年前9个月相同设施的劳动率平均增长了2.8%。
2020年前9个月，供应量占收入的百分比为16.1%，2019年前9个月为16.5%。与2019年前9个月相比，2020年前9个月等效入场的供应成本增加了6.4%。与2019年前9个月相比，2020年前9个月，医疗器械的每次等效入院供应成本增加了4.5%，药房用品增加了5.2%，普通内外科物品增加了8.1%。
2020年前9个月，其他运营费用占收入的百分比为18.3%，2019年前9个月为18.6%。其他运营费用主要包括合同服务、专业费用、维修保养、租金和租赁、水电费、保险(包括专业责任保险)和非所得税。2020年和2019年前9个月，与专业责任风险相关的损失拨备分别为3.05亿美元和3.58亿美元。在2020和2019年的前9个月，我们记录的与接收最新精算信息相关的专业责任风险拨备分别减少了1.12亿美元，或每股稀释后0.25美元，和5,000万美元，或每股稀释后0.11美元。
2020和2019年前9个月，附属公司收益中的股本分别为4800万美元和2300万美元。
折旧和摊销增加了1.57亿美元，从2019年前9个月的1.902美元增加到2020年前9个月的2.059美元。折旧的增加主要与我们现有设施的资本支出有关。
2020年前九个月的利息支出为1.201美元，2019年前九个月的利息支出为1.386美元。2020年前9个月，我们的平均债务余额为32.223美元，而2019年前9个月为34.422美元。截至2020年9月30日的9个月，我们长期债务的平均有效利率从截至2019年9月30日的9个月的5.4%下降到5.0%。
 
31
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
运营业绩报告(续)
截至2020年9月30日和2019年9月30日的九个月(续)
 
2020年和2019年前9个月，我们分别录得设施销售亏损600万美元和设施销售收益1700万美元。
在2020年2月期间，我们发行了本金总额2.700美元的3.50%2030年到期的优先无担保票据。在2020年3月期间，我们将净收益用于赎回HCA Healthcare，Inc.2021年到期的所有1.000美元未偿还本金总额6.25%的优先票据，并与可用资金一起赎回HCA Inc.2022年到期的所有2.000美元未偿还本金总额7.50%的优先票据。偿还债务的税前亏损为2.95亿美元。在2019年6月，我们发行了5.000美元的优先担保票据本金总额，其中包括2029年到期的本金总额2.000美元的4%债券，2039年到期的本金总额1.000美元的5%债券，以及2049年到期的5%1/4%债券的本金总额2.000美元。于2019年7月，我们赎回了2019年到期的所有6亿美元未偿还本金总额4.250的优先担保票据，2020年到期的所有3.000美元未偿还本金总额6.500的优先担保票据，以及2022年到期的所有1.350美元未偿还本金总额5.875的优先担保票据。这些赎回的债务报废的税前亏损为2.11亿美元。
2020和2019年前9个月的有效税率分别为22.2%和23.9%。有效税率计算不包括可归因于非控股权益的净收入，因为它与合并的合伙企业有关。我们2020年和2019年前9个月的所得税拨备分别包括5900万美元和5600万美元的税收优惠，与员工股权奖励和解相关。剔除这些调整的影响，2020和2019年前9个月的有效税率将分别为24.2%和25.7%。
可归因于非控股权益的净收入从2019年前9个月的4.38亿美元下降到2020年前9个月的3.65亿美元。归因于非控股权益的净收入下降，主要与我们在德克萨斯州的两个市场和我们的手术中心合作伙伴的合资企业的运营有关。
流动性与资本资源
2020年前9个月，运营活动提供的现金总额为12.815美元，而2019年前9个月为5.097美元。与2019年前9个月相比，2020年前9个月经营活动提供的现金增加了7.718美元，主要是由于收到了与CARE法案规定的未申请的加速医疗保险付款和提供者救济基金有关的6.123美元，以及营运资金1.742美元的积极变化，主要来自患者应收账款的收取。2020年10月8日，我们宣布决定退还或提前偿还我们在提供者救济基金分发中约16亿美元的所有份额，以及根据CARE法案收到的约44亿美元的联邦医疗保险加速付款。这些资金的偿还将记录为我们经营活动的现金流的减少。截至2020年9月30日的9个月，我们来自运营活动的现金流为12.815美元，其中包括我们宣布将无法偿还的这笔约60亿美元的资金，剔除这些现金流的影响将使我们2020年前9个月由运营活动提供的现金流减少到6.815美元。
 
32
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
流动性和资本资源部(续)
 
2020年和2019年前九个月的利息支付和净所得税支付总额分别为2.009美元和2.206美元。截至2019年9月30日，营运资金总额为1.887美元，截至2019年12月31日，营运资金总额为3.439美元。营运资金减少1.552美元，主要与应收账款减少9.47亿美元和应付账款增加3.65亿美元有关。
2020年前9个月，用于投资活动的现金为2.483美元，而2019年前9个月为4.375美元。对医院和医疗保健实体的收购从2019年前九个月的1.592美元(其中包括收购北卡罗来纳州的七家医院医疗系统)下降到2020年前九个月的3.8亿美元。不包括收购，2020年前9个月的资本支出为2.087美元，2019年前9个月的资本支出为2.884美元。预计2020年计划的资本支出约为30亿美元。截至2020年9月30日，有在建项目估计未来五年完成和装备的额外成本约为31亿美元。我们预计将用内部产生的资金和借入的资金为资本支出提供资金。
2020年前9个月，用于融资活动的现金总额为4.361美元，而2019年前9个月为6.61亿美元。2020年前9个月，用于融资活动的净现金流包括负债净下降3.183美元，支付股息1.53亿美元，回购普通股4.41亿美元，向非控股权益分配3.93亿美元，支付债务发行成本3500万美元。2019年前9个月，用于融资活动的净现金流包括净增加债务1.132美元，支付股息4.14亿美元，回购普通股7.59亿美元，向非控股权益分配4.04亿美元，支付债务发行成本7100万美元。
为了应对这些风险，
新冠肺炎
由于大流行给我们的业务带来了严重的影响，我们已经暂停了股票回购和季度分红计划，并减少了某些计划中的项目和资本支出。我们希望在未来的某个日期评估这些项目的恢复情况。
我们是一家杠杆率很高的公司，有很高的偿债要求。截至2020年9月30日，我们的债务总额为30.964美元。我们2020年前9个月的利息支出为1.201美元，2019年前9个月为1.386美元。
除了来自运营的现金流，可用的资本来源还包括我们的高级担保信贷安排下的可用金额(截至2020年9月30日和10月26日，可用金额为7.710美元)，以及预期进入公共和私人债务市场的机会。
2020年2月，我们发行了本金总额2.700美元的3.50%2030年到期的优先债券。在2020年3月期间，我们将净收益用于赎回HCA Healthcare，Inc.2021年到期的所有1.000美元未偿还本金总额6.25%的优先票据，并与可用资金一起赎回HCA Inc.2022年到期的所有2.000美元未偿还本金总额7.50%的优先票据。
为了应对这些风险，
新冠肺炎
大流行呈现给我们的业务，在2020年3月期间，我们签订了一项信贷协议，规定
获得了一份约364天的合同
本金总额高达2.000美元的定期贷款安排。该设施将于2021年3月到期。如果提取，信贷协议下的未偿还金额将按(I)LIBOR利率加2.50%或(Ii)信贷协议定义的替代基本利率计息。截至2020年9月30日和2020年10月29日，该安排没有未偿还的金额，也没有悬而未决的通知。
 
33
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
流动性和资本资源部(续)
 
在截至2020年9月30日的9个月里，我们从提供者救济基金收到了4.449美元的加速医疗保险付款和1.674美元的一般和定向分配(扣除退还的金额)，这既是根据CARE法案规定的，也是根据CARE法案建立的。2020年10月8日，我们宣布决定退还或提前偿还我们在提供者救济基金分发中约16亿美元的所有份额，以及约44亿美元的联邦医疗保险加速付款。我们预计将使用可用现金和未来运营现金流偿还全部金额。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，我们保险子公司的投资总额分别为4.86亿美元和4.62亿美元，以维持法定股本水平并提供支付索赔的流动性。截至2020年9月30日和2019年12月31日，一家保险子公司的专业责任风险净准备金分别为1.87亿美元和1.75亿美元。我们的设施由一家100%拥有的保险子公司承保，每次事故的损失最高可达5000万美元；然而，在大多数情况下，这种保险通常受每次事故1500万美元的自我保险保留的影响。截至2019年9月30日和2019年12月31日，自保专业责任风险保留的净准备金分别为1.702美元和1.606美元。扣除再保险回收，未来12个月的索赔支付预计约为4.87亿美元。我们估计，在未来12个月预计的净索赔付款中，约有4.4亿美元将与自我保险保留的索赔有关。
管理层相信，来自运营的现金流、我们的高级担保信贷安排下的可用金额，以及我们预期进入公共和私人债务市场的机会，将足以满足未来12个月的预期流动资金需求。
财务信息摘要
HCA公司是HCA Healthcare，Inc.的直接全资子公司，是我们相当一部分债务的债务人，包括我们的高级担保信贷安排、高级担保票据和优先无担保票据。HCA公司发行的高级担保票据和高级无担保票据由HCA Healthcare，Inc全面和无条件担保。优先担保信贷安排和优先担保票据由几乎所有现有和未来的、直接和间接的、100%拥有的重大国内子公司全面和无条件担保，这些子公司是我们1993年12月16日的契约下的“不受限制的子公司”(除了某些特殊目的子公司，它们只担保和质押我们基于高级担保资产的循环信贷安排下的资产)。有关此类担保的更多信息，请参阅作为本公司年度报告表格中的证物存档的适用契据。
10-K
截至2019年12月31日的年度。
 
34
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
流动性和资本资源部(续)
财务信息摘要表(续)
 
摘要财务信息是在合并的基础上列报的，合并实体之间的交易已被取消。非担保人实体的财务信息已被排除。以下是HCA Healthcare，Inc.，HCA Inc.和子公司担保人(母公司、子公司发行者和子公司担保人)截至2020年9月30日和2019年12月31日的9个月和截至2019年12月31日的经营业绩汇总信息和资产负债表汇总信息(以百万美元为单位)：
截至2020年9月30日的9个月和截至2019年12月31日的年度：
 
 
  
九个月

2020年9月30日
 
 
年

2019年12月31日-2019年12月31日
 
营业收入
  
$
22,406
 
 
$
29,220
 
所得税前收入
  
 
2,642
 
 
 
3,912
 
净收入
  
 
2,071
 
 
 
2,993
 
母公司、子公司发行人和子公司担保人应占净收益
  
 
2,017
 
 
 
2,902
 
2020年9月30日、2019年12月31日：
  
 
 
  
9月30日，

2020
 
 
12月31日，

2019
 
流动资产
  
$
11,252
 
 
$
6,090
 
财产和设备，净额
  
 
14,795
 
 
 
13,418
 
商誉和其他无形资产
  
 
5,777
 
 
 
5,743
 
非流动资产总额
  
 
21,640
 
 
 
19,977
 
总资产
  
 
32,892
 
 
 
26,067
 
流动负债
  
 
9,528
 
 
 
4,504
 
长期债务，净额
  
 
30,457
 
 
 
33,227
 
公司间余额
  
 
2,901
 
 
 
(53
) 
所得税和其他负债
  
 
799
 
 
 
879
 
非流动负债总额
  
 
34,654
 
 
 
34,398
 
可归因于母公司、子公司发行人和子公司担保人的股东亏损
  
 
(11,392
) 
 
 
(12,941
) 
非控制性利益
  
 
102
 
 
 
106
 
市场风险
我们面临与证券市值变化相关的市场风险。截至2020年9月30日，我们100%拥有的保险子公司的投资为4.86亿美元。这些投资按公允价值计价，与信贷无关的未实现损益变动计入对其他全面收益的调整。截至2020年9月30日，我们从保险子公司的投资中获得了3100万美元的未实现净收益。
我们面临着与市场流动性不足相关的市场风险。我们100%拥有的保险子公司对债务和股权证券的投资可能会因为无法进入资本市场而受到损害。如果全资拥有的保险子公司在短时间内需要大量超出正常现金要求的现金来支付理赔和其他费用，我们可能难以及时出售这些投资。
 
35
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
流动性和资本资源部(续)
市场风险评估(续)
 
或者被迫以低于正常市场环境下的价格出售。如果发行人拖欠利息，或者如果证券的公平市场估值因评级下调或其他发行特定因素而恶化，我们可能需要在未来一段时间确认我们投资证券的信贷相关减值。
我们还面临与利率变化相关的市场风险，我们定期签订利率互换协议，以管理我们对这些波动的敞口。我们的利率互换协议涉及双方根据共同名义本金金额和到期日交换固定和可变利率支付。掉期协议的名义金额代表用于计算现金流交换的余额，而不是我们的资产或负债。我们与这些协议相关的信用风险被认为很低，因为互换协议是与信誉良好的金融机构达成的。根据这些协议支付的利息是以净额结算的。这些衍生工具已在财务报表中按其各自的公允价值确认。这些衍生品的公允价值变动被指定为现金流对冲，计入其他全面收益。
关于我们的有息负债，截至2020年9月30日约有1.185美元的长期债务采用浮动利率，而截至2020年9月30日的长期债务余额29.779美元采用固定利率。无论是一般利率水平，还是高级担保信贷安排，我们的杠杆率都会影响我们的浮动利率。我们的可变债务主要由优先担保信贷安排项下的未偿还金额组成。优先担保信贷安排下的借款按等于适用保证金加(A)基准利率(参考(1)联邦基金利率加0.50%或(2)美国银行最优惠利率或(B)相关利息期内此类借款货币的LIBOR利率中较高者而确定)的利率计息，我们可选择(A)基准利率(1)联邦基金利率加0.50%或(2)美国银行最优惠利率中的较高者确定。高级担保信贷安排下借款的适用保证金可能会根据杠杆率而波动。截至2020年和2019年9月30日的9个月，我们长期债务的平均有效利率分别为5.0%和5.4%。
截至2020年9月30日，我们长期债务总额的估计公允价值为34.739美元。公允价值的估计以相同或类似期限的长期债务的报价市场价格为基础。基于可变利率假设增加1%，未来税前收益的潜在年化减少约为1200万美元。为了减轻利率波动的影响，我们通常会将一部分债务组合维持在固定利率。
我们面临与我们的海外业务相关的货币兑换风险。我们目前不认为与外币换算相关的市场风险对我们的综合财务报表或我们的流动性有重大影响。
税务考试
截至2020年9月30日，美国国税局正在对该公司2016、2017和2018年的联邦所得税申报单进行审查。我们还接受国家和外国税务机关的审查。管理层相信，HCA Healthcare，Inc.及其前身、子公司和附属公司根据适用的法律以及与美国国税局、州和外国税务当局达成的协议正确报告应纳税收入并缴纳税款，并最终解决任何纠纷，不会对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。然而，如果任何问题最终解决后应支付的款项超过我们的记录估计，此类决议可能会对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。
 
36
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
 
运行数据
 
 
  
2020
 
  
2019
 
营运中的医院数目如下：
  
  
3月31日
  
 
186
 
  
 
185
 
6月30日
  
 
186
 
  
 
184
 
9月30日
  
 
187
 
  
 
184
 
12月31日
  
  
 
184
 
在运营的独立门诊外科中心的数量：
  
  
3月31日
  
 
123
 
  
 
124
 
6月30日
  
 
122
 
  
 
125
 
9月30日
  
 
121
 
  
 
125
 
12月31日
  
  
 
123
 
持牌医院病床位於(A)：
  
  
3月31日
  
 
49,357
 
  
 
48,455
 
6月30日
  
 
49,403
 
  
 
48,483
 
9月30日
  
 
49,473
 
  
 
48,588
 
12月31日
  
  
 
49,035
 
持牌病床的加权平均数目(B)：
  
  
季度：
  
  
第一
  
 
49,160
 
  
 
48,036
 
第二
  
 
49,358
 
  
 
48,429
 
第三
  
 
49,479
 
  
 
48,535
 
第四
  
  
 
48,911
 
年
  
  
 
48,480
 
平均每日人口普查(C)：
  
  
季度：
  
  
第一
  
 
28,822
 
  
 
28,966
 
第二
  
 
24,844
 
  
 
27,808
 
第三
  
 
28,186
 
  
 
27,502
 
第四
  
  
 
28,274
 
年
  
  
 
28,134
 
招生人数(D)：
  
  
季度：
  
  
第一
  
 
528,244
 
  
 
523,196
 
第二
  
 
452,992
 
  
 
518,253
 
第三
  
 
506,756
 
  
 
527,284
 
第四
  
  
 
540,194
 
年
  
  
 
2,108,927
 
同等招生人数(E)：
  
  
季度：
  
  
第一
  
 
889,035
 
  
 
889,956
 
第二
  
 
723,136
 
  
 
903,419
 
第三
  
 
835,576
 
  
 
918,964
 
第四
  
  
 
933,996
 
年
  
  
 
3,646,335
 
 
37
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
营业数据统计(续)
 
 
  
2020
 
 
2019
 
平均逗留时间(天)(F)：
  
 
季度：
  
 
第一
  
 
5.0
 
 
 
5.0
 
第二
  
 
5.0
 
 
 
4.9
 
第三
  
 
5.1
 
 
 
4.8
 
第四
  
 
 
4.8
 
年
  
 
 
4.9
 
急诊室就诊次数(G)：
  
 
季度：
  
 
第一
  
 
2,264,707
 
 
 
2,287,440
 
第二
  
 
1,516,116
 
 
 
2,253,337
 
第三
  
 
1,813,661
 
 
 
2,269,364
 
第四
  
 
 
2,350,988
 
年
  
 
 
9,161,129
 
门诊手术(H)：
  
 
季度：
  
 
第一
  
 
226,319
 
 
 
240,846
 
第二
  
 
170,911
 
 
 
253,441
 
第三
  
 
232,493
 
 
 
249,177
 
第四
  
 
 
266,483
 
年
  
 
 
1,009,947
 
住院手术(一)：
  
 
季度：
  
 
第一
  
 
135,145
 
 
 
137,363
 
第二
  
 
118,591
 
 
 
140,473
 
第三
  
 
133,492
 
 
 
143,215
 
第四
  
 
 
145,584
 
年
  
 
 
566,635
 
天数应收账款收入(J)：
  
 
季度：
  
 
第一
  
 
49
 
 
 
53
 
第二
  
 
50
 
 
 
52
 
第三
  
 
44
 
 
 
52
 
第四
  
 
 
50
 
门诊收入占患者收入的百分比(K)：
  
 
季度：
  
 
第一
  
 
37
% 
 
 
38
% 
第二
  
 
32
% 
 
 
39
% 
第三
  
 
36
% 
 
 
39
% 
第四
  
 
 
39
% 
年
  
 
 
39
% 
 
38
第二项：管理层的讨论和分析
第三季度财务状况和经营业绩(续)
营业数据统计(续)
 
 
(a)
有执照的床位是指设施已从适用的州许可机构获得经营许可的床位。
(b)
表示持牌病床的平均数量，根据拥有的时间段进行加权。
(c)
表示我们医院病床上平均每天的病人数量。
(d)
代表我们医院的住院病人总数，管理层和某些投资者将其作为住院量的一般衡量标准。
(e)
管理层和某些投资者使用等效入院人数作为综合住院量和门诊量的一般衡量标准。等效入院人数的计算方法是将入院人数(住院量)乘以住院总收入和门诊总收入之和，然后将所得金额除以住院总收入。等效入院计算将门诊收入“等同”于用于测量住院量的容量度量(入院)，从而得出住院和门诊量的综合度量。
(f)
表示住院患者在我们医院住院的平均天数。
(g)
表示在我们的急诊室接受治疗的病人数量。
(h)
表示对未入住我们医院的病人进行手术的次数。疼痛管理和内窥镜检查不包括在门诊手术中。
(i)
表示已入住我们医院的病人接受手术的次数。住院手术不包括疼痛管理和内窥镜检查。
(j)
每天的收入是通过将本季度的收入除以该季度的天数来计算的。然后，应收账款的收入计算为季度末的应收账款除以每天的收入。
(k)
表示与未进入我们医院的患者相关的患者收入的百分比。
 
39
第三项：提供关于市场风险的定量和定性披露
本项目要求提供的信息在项目2“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”下的“市场风险”标题下提供。
项目4.管理控制和程序
对披露控制和程序的评价
HCA管理层在HCA首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2020年9月30日HCA披露控制程序的有效性。根据这一评估，HCA的首席执行官和首席财务官得出结论，HCA的披露控制和程序截至2020年9月30日是有效的。
财务报告内部控制的变化
本报告期内，我们对财务报告的内部控制并无重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分：其他资料
项目1.继续进行法律诉讼
附注9“简明合并财务报表附注内的或有事项”所载资料在此并入作为参考。
 
40
项目11A.评估风险因素
请参阅本季度报告第I部分第2项“前瞻性陈述”项下所列因素。
表格310-Q
以及我们的年报中所描述的其他风险因素
表格310-K
截至2019年12月31日的年度，其内容通过引用并入本文。以下披露是对我们先前在年报中披露的风险因素的补充
表格310-K
截至2019年12月31日的年度报告和我们的季度报告
10-Q
截至2020年6月30日的季度。
中国的新冠肺炎大流行
对我们的运营、业务和财务状况产生重大影响。我们的流动性也可能受到负面影响，特别是如果美国经济在相当长一段时间内保持不稳定的话。
2020年1月31日，美国卫生与公众服务部(HHS)部长宣布，由于一种新型冠状病毒，美国进入国家公共卫生紧急状态。2020年3月11日，世界卫生组织宣布疫情
COVID-19的成员，
由这种新型冠状病毒引起的疾病，一种大流行。这种疾病继续在美国和世界其他地区传播。
中国的新冠肺炎大流行
正在严重影响我们的员工、患者、医院、社区和业务运营，以及美国经济和金融市场。作为
中国的新冠肺炎危机
继续进化，最大限度地
中国人新冠肺炎的暴发
将影响我们的业务、运营结果、财务状况和流动性将取决于高度不确定和无法准确预测的未来发展。例如，我们无法预测或控制大流行的严重程度或持续时间，包括是否会有额外的数量增长期。
新冠肺炎
我们开展业务的地区的病例、有效医疗和疫苗的时间和可获得性或公共卫生控制的效力。佛罗里达州和得克萨斯州是我们最大的两个市场，现在是，也可能继续是
新冠肺炎
大流行。由于我们的医院集中在德克萨斯州和佛罗里达州，我们对
新冠肺炎
在那些大流行可能对我们的业务产生不成比例影响的州的病例。
我们一直在与联邦、州和地方卫生当局合作，以应对
向新冠肺炎汇报案件
在市场上，我们服务并继续采取和支持措施，试图限制病毒的传播，减轻卫生保健系统的负担。例如，我们必须遵守
新冠肺炎
数据报告要求，一些州要求医院保留个人防护装备(“PPE”)储备，并要求
新冠肺炎
对新病人和某些医院工作人员进行筛查。CMS已将新冠肺炎数据报告要求作为医院参加医疗保险的条件之一，因此，如果不符合这些要求，可能会导致终止医疗保险计划。我们已经并将继续承担与保护我们的健康和福祉以及满足我们的患者、员工、医务人员和承包商的需求相关的额外成本，包括流行病薪酬计划、为我们的员工提供酒店和额外的洗涤服务。随着我们继续实施业务改革以应对这一大流行，我们预计将继续招致额外的成本，这可能是巨大的。此外，我们的管理层致力于减轻
新冠肺炎
这是一场大流行病，需要并将继续在我们整个企业投入大量的时间和资源。
作为医疗服务的前线提供者，我们一直并将继续受到健康和经济影响的影响。
新冠肺炎的名字。
虽然我们正在实施相当多的安全措施，但治疗
新冠肺炎说：“我的病人很多。”
会给我们的员工、患者和医生带来相关风险。这些风险，以及临床工作人员如何看待和应对这些风险，可能会对我们的运营能力产生不利影响。尽管我们做出了相当大的努力来采购重要的物资，但我们已经并可能继续经历供应链中断，包括设备、药品和医疗用品，特别是个人防护用品的延误和价格上涨，我们可能会遇到短缺。我们目前的PPE库存令人满意，但我们不能确定未来我们的供应是否会保持充足。此外，为解决这一问题而采取的限制性措施
新冠肺炎
大流行可能会影响公司支持服务(包括但不限于编码、计费、收集和其他业务办公室功能)的雇佣和合同劳动力配备的可用性，这可能会对我们执行既定控制程序产生不利影响，这些控制程序可能无法通过执行我们的业务连续性计划而得到充分缓解。人员配备、设备、药品和医疗用品短缺可能会影响我们安排、接纳和治疗病人的能力。综合这些因素的影响，
 
41
尽管我们努力减轻它们的影响，但这可能会导致员工士气下降，并增加对劳工骚乱、停工或其他劳动力中断的风险敞口。
对选举程序、旅行禁令、社会距离、隔离和
呆在家里
和
就地避难所
医嘱和其他限制性措施已经减少，并可能在未来减少在我们设施中进行的程序量，以及与急诊室和医生办公室无关的就诊量。
致新冠肺炎。
在2020年3月的最后两周和2020年第二季度，我们取消了我们设施中大量的选择性程序，并关闭或减少了大量专门从事选择性程序的手术中心的营业时间，导致患者数量和运营收入大幅减少。一些州和地方政府正在限制医院的数量，要求在医院数量激增的情况下，空置床位的最低百分比
新冠肺炎
病人。尽管美国各地的社会接触限制已经放松，大多数州已经解除了对
非紧急情况
在程序方面，一些限制仍然存在。进一步关闭和限制工作时间和服务可能会强制实施，或者
重新征收
在与增加或波动有关的不可预知的时间内
新冠肺炎
案子。我们目前正在根据当地的情况有选择地暂停某些设施的选修程序
新冠肺炎
数量趋势、床位容量和人员配备水平。目前尚不清楚某些市场，如佛罗里达州和德克萨斯州，是否会继续经历数量增加或激增的时期
新冠肺炎
案子。在2020年第三季度，我们相信
新冠肺炎
我们医院的病例有助于提高患者的敏锐度，并对我们的报销产生积极影响。然而，
新冠肺炎
未来期间的费用可能会有所不同，可能会对临床绩效指标产生不可预测的、潜在的负面影响，从而影响报销水平，并可能对我们的运营结果产生不利影响。
即使在没有政府或行业采取的限制的情况下，一些个人也可能选择将医疗护理推迟一段不确定的时间。目前，我们相信，我们所经历的某些病人数量的下降反映了卫生保健服务的使用被推迟到较晚的时期，而不是对我们的服务的需求的永久性减少；然而，我们不能对恢复提供保证。
一名大流行前的患者
成交量还是最终影响需求。此外，由于远程医疗服务的使用和报销方面的监管障碍减少，以及个人更愿意接受远程医疗，我们的患者数量可能会受到来自其他提供商的远程医疗服务使用范围的扩大的不利影响。
广泛的经济因素产生于
目前，新冠肺炎正在大流行，
这包括高失业率和就业不足率，以及消费者支出和信心的下降，也影响到我们的服务组合、收入组合、付款人组合和病人数量，以及我们收回未偿还应收账款的能力。我们经营地区的企业关闭和裁员可能会导致未参保和参保不足人口的增加，并对我们的服务需求以及患者和其他付款人支付所提供服务的能力产生不利影响。患者应收账款金额的任何增加或恶化都将对我们的现金流和运营结果产生不利影响，需要更高的营运资本水平。此外，我们的业绩和财务状况可能会受到联邦、州或地方法律、法规、命令或其他政府或监管行动的不利影响
现任总统新冠肺炎的流感大流行
或美国的医疗保健系统，这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流造成直接或间接的限制。我们还可能受到患者、员工和其他受影响人员的索赔。
请访问新冠肺炎网站
我们的设施。这样的行动可能涉及大量的要求，以及巨额的辩护费用，尽管目前还不能确定是否会提出任何这样的索赔，或者如果提出这样的索赔会有什么结果。我们的专业和一般责任保险，其中一部分是通过一家100%拥有的保险子公司提供的，可能不包括对我们的所有索赔。
如果总体经济状况继续恶化或在较长一段时间内保持不确定状态，我们的流动性和偿还未偿债务的能力可能会受到损害，我们普通股的交易价格可能会下降。此外，
现任总统新冠肺炎的流感大流行
可能会造成金融市场和银行业的混乱。这些因素可能会影响我们获得任何额外资金的可用性、条款或时间，以及我们获取现金的能力。我们不能保证我们能够以我们可以接受的条件筹集到额外的资金，如果我们可以接受的话。
 
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上述和其他持续中断我们的业务的原因是
中国的新冠肺炎大流行
可能会增加我们年报中所述的某些其他风险因素的风险
表格10-K表格，用于
截至2019年12月31日的年度，其中任何一项都可能对我们的运营业绩和财务状况产生重大不利影响。
CARE法案和其他现有或未来的刺激立法(如果有的话)的实施和影响存在高度不确定性。我们不能保证我们将获得的财政援助总额或援助类型，我们将能够遵守适用的条款和条件来保留这些援助，我们将能够从旨在增加医疗保健提供者获得资源和减轻监管负担的条款中受益，或者我们将制定额外的刺激立法。
CARE法案是一项2万亿美元的经济刺激方案，于2020年3月27日签署成为法律，以回应
这就是新冠肺炎的大流行。
为了稳定美国经济，CARE法案规定向个人支付现金，向小企业提供贷款和赠款等措施。Paycheck Protection Program and Health Care Enhancation(PPPHCE)法案是CARE法案的扩展，其中包括额外的紧急拨款，该法案于2020年4月24日签署成为法律。CARE法案和PPPHCE法案共同授权通过公共卫生和社会服务紧急基金(PHSSEF)(也称为提供者救济基金)向医院和其他医疗保健提供者分配1750亿美元的资金。这些基金旨在补偿符合条件的提供者和供应商与医疗保健相关的费用或可归因于的收入损失。
致新冠肺炎。
受助人不需要偿还PHSSEF资金，只要他们证明并遵守某些条款和条件，包括对余额账单的限制，以及不使用PHSSEF资金来报销其他来源有义务报销的费用或损失。HHS从CARE Act提供者救济资金中拨出500亿美元，用于向受影响的医疗保险提供者进行一般分配
由COVID-19，
按提供者在2018年患者净收入中的份额成比例分配。HHS向符合条件的医疗补助和芯片提供商分配了180亿美元，这些提供商没有收到一般分配分配的付款，向安全网医院分配了144亿美元。此外，HHS还针对受影响尤其严重的地区的提供者进行了有针对性的分发
COVID-19，
农村提供者、医疗保险报销份额较低的服务提供者或主要服务于医疗补助人口的提供者，以及要求报销未参保美国人的治疗的提供者等。可用资金的一部分正在分发，用于补偿提交索赔请求的医疗保健提供者
新冠肺炎相关疾病治疗
未参保患者的医疗保险费率。卫生和公众服务部尚未公布决定或分配PHSSEF未来所有款项的确切方法，因此目前尚不清楚对我们的潜在影响。我们从PHSSEF获得了1.674美元的赠款(扣除返还的金额)，其中包括9.31亿美元的一般分发和7.43亿美元的定向分发。然而，正如之前披露的那样，我们计划从可用现金和未来运营现金流中返还或提前偿还公司在这些资金中的所有份额。
CARE法案还向医疗保健提供者提供其他形式的财政援助，包括医疗保险和医疗补助支付调整，以及扩大医疗保险加速和预付款计划，该计划使医疗保险基金可以预付，以增加提供者的现金流。在截至2020年6月30日的季度内，我们收到了约44亿美元的加速医疗保险付款，这些款项需要由CMS偿还或退还。然而，CMS不再接受医院和其他联邦医疗保险A部分提供商的加速付款申请，并暂停了针对医生和其他联邦医疗保险B部分提供商的预付款计划。加速付款的退款原定于8月份开始，但CMS根据2020年10月1日颁布的《2021年继续拨款法案》和其他延期法案规定的修改后的还款条款，将这些付款的退款过程推迟到付款发放后的一年。然而，还款可以随时进行，正如之前披露的那样，我们计划提前从可用现金和未来运营现金流中偿还公司在这些资金中所占的全部份额。
除财政援助外，“CARE法”和相关立法还包括旨在增加获得医疗用品和设备的机会，并减轻医疗保健的财政、法律和监管负担的条款。
 
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提供者。例如，CARE法案和相关立法在2020年5月1日至2020年12月31日期间暂停医疗保险自动减支支付调整(但将自动减支延长至2030年)，规定20%
加载项
根据医院住院缴费计划向患有以下疾病的病人支付的护理费用
COVID-19，
扩大医疗保险下远程医疗服务的获取和支付，优先审查药品申请以帮助解决紧急药物短缺问题，推迟医疗补助DSH削减，并提供资金补偿提供者进行
新冠肺炎
为没有保险的人做测试。HHS和CMS已经宣布了医疗保健提供者的其他灵活性，以应对
COVID-19，
例如对参与某些质量报告计划的提供者的数据提交要求的延长和免除。目前还不清楚这些和其他基于价值的计划的变化将如何影响我们的财务状况。
由于最近颁布了CARE法案、PPPHCE法案和其他已颁布的立法，它们的实施仍然存在高度的不确定性，
新冠肺炎
大流行仍在继续发展。一些措施允许灵活提供护理服务和为医疗服务提供者提供各种财政支持，这些措施仅在公共卫生部门任职期间有效，目前尚不清楚公共卫生部门申报是否会延长，或者延长多长时间。目前的PHE决定将于2021年1月21日到期。HHS局长可选择将PHE声明连续更新
90天
只要紧急状态继续存在，他就可以终止声明，并且只要他确定公共卫生部门不再存在，就可以终止声明。联邦政府可能会考虑额外的刺激和救济措施，但我们无法预测是否会颁布额外的刺激措施或其影响。我们不能保证根据CARE法案、PPPHCE法案或未来的立法(如果有的话)，我们将获得多少财政和其他类型的援助，或者我们是否将保留、退还或偿还任何此类援助，而且很难预测此类立法对我们运营的影响。此外，不能保证提供者救济资金或其他救济计划的条款和条件不会改变或被解释为影响我们未来遵守此类条款和条件的能力(这可能会影响我们保留援助的能力或意愿)、我们将获得的刺激资金总额或我们参与此类刺激资金的资格。在退还提供者救济基金之前的一段时间内，对于未来的援助(如果有)，我们不会退还，在我们的合作伙伴保留此类援助的情况下，我们将继续监控我们遵守提供者救济基金条款和条件的情况，包括证明收到的分发已用于与医疗保健相关的支出或可归因于以下方面的收入损失
新冠肺炎。
如果我们不能证明或遵守关于任何非自愿退还的任何援助的当前或未来条款和条件，我们保留部分或全部收到的分发的能力可能会受到影响。我们会继续评估潜在的影响。
中国的新冠肺炎和
政府应对疫情对我们业务、运营结果、财务状况和现金流的影响。
 
第二项：未注册的客户。
股权证券的出售和收益的使用
在2020年1月至2019年1月期间，我们的董事会批准了高达40亿美元(每次授权20亿美元)的已发行普通股回购计划。为了应对这些风险，
新冠肺炎
在2020年3月期间，我们宣布暂停我们的股票回购计划，并预计在未来的某个日期评估该计划的恢复情况。在2020年第三季度，我们的已发行普通股没有回购。截至2020年9月30日，根据2019年1月和2020年的授权，我们有2.800美元的回购授权可用。
作为对这一事件的回应
新冠肺炎
由于对流行病的担忧，该公司暂停了2020年第二季度和第三季度的季度股息计划。该公司预计将在未来的某个日期评估该计划的恢复情况。未来任何其他季度股息的宣布以及未来记录和支付日期的确定将由我们的董事会最终决定。我们宣布未来分红的能力也可能不时受到债务协议条款的限制。
 
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项目6.所有展品和展品
(A)展品清单：
 
      22
 
—
  
附属担保人名单(作为公司年度季度报告附件22提交表格310-Q截至2020年3月31日的季度(文件编号(001-11239)，并通过引用结合于此)。
      31.1
 
—
  
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节颁发首席执行官证书。
      31.2
 
—
  
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节对首席财务官进行认证。
      32
 
—
  
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18章第1350节的认证。
      101
 
—
  
以下财务资料摘自我们的季度报告
表格310-Q
截至2020年10月30日和2019年9月29日提交给证券交易委员会的季度和9个月，格式为内联可扩展商业报告语言：(I)截至2020年9月30日和2019年12月31日的简明综合资产负债表，(Ii)截至2020年和2019年9月30日的季度和9个月的简明综合收益表，(Iii)截至2020年和2019年9月30日的季度和9个月的简明综合全面收益表，(Iv)截至2019年9月30日、2020年和2019年9月30日的季度和9个月的股东权益(赤字)简明综合报表，(V)截至2020年9月30日及2019年9月30日止九个月的简明综合现金流量表及(Vi)将附注纳入简明综合财务报表。实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。
      104
 
—
  
该公司的季度报告的首页是
表格310-Q
截至2020年9月30日的季度，格式为内联XBRL(包括在附件101中)。
 
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
 
HCA是Healthcare，Inc.
依据：
 
/S/ W伊利亚姆B.R.UTHERFORD
 
威廉·B·卢瑟福
 
执行董事、副总裁兼首席财务官
日期：2020年10月29日
 
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