AMED-20200930
假象2020Q3Amedisys 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549 
形式10-Q
(马克一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告

关于截至的季度期间2020年9月30日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
从开始的过渡期                    至                    
委托文件编号：0-24260 
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/896262/000089626220000029/amed-20200930_g1.jpg
Amedisys，Inc.
(注册人的确切姓名，详见其约章)
 

特拉华州 11-3131700
(州或其他司法管辖区)
公司或组织)		 (I.R.S.雇主
识别号码)
3854美式大道, 套房A, 巴吞鲁日, 拉70816
(主要执行机构地址，包括邮政编码)
(225) 292-2031或(800)467-2662
(注册人电话号码，包括区号)
 
 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称交易代码每间交易所的注册名称
普通股，每股票面价值0.001美元AMED纳斯达克全球精选市场

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去的90天内，注册人是否一直遵守这样的备案要求。是  ☒**没有任何☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
 
大型加速滤波器 ☒  加速的文件管理器 
☐
非加速文件管理器 
☐
  规模较小的新闻报道公司 
☐
新兴市场成长型公司 
☐
   
如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。☐不是，不是。☒
截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量如下：普通股，面值0.001美元，32,810,539截至2020年10月23日的流通股。



目录
关于前瞻性陈述的特别注意
1
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第一部分：
财务信息
第1项。
财务报表：
截至2020年9月30日(未经审计)和2019年12月31日的精简合并资产负债表
2
截至2020年9月30日和2019年9月30日止三个月和九个月期间的简明合并经营报表(未经审计)
3
截至2020年9月30日和2019年9月30日止三个月和九个月期间的简明合并股东权益报表(未经审计)
4
截至2020年9月30日和2019年9月30日止九个月期间的简明综合现金流量表(未经审计)
5
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
25
第3项
关于市场风险的定量和定性披露
43
第四项。
控制和程序
43
第二部分：其他资料
第(1)项。
法律程序
45
项目71A。
危险因素
45
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
45
第三项。
高级证券违约
45
第四项。
矿场安全资料披露
45
第五项。
其他信息
45
项目6.
展品
46
签名
47



关于前瞻性陈述的特别注意

在本10-Q表格季度报告中，或在我们提交给美国证券交易委员会(“SEC”)的其他文件中，或在公司或代表公司所作的声明中，如“相信”、“相信”、“预期”、“战略”、“计划”、“预期”、“打算”、“项目”、“估计”、“可能”、“可能”、“计划”、“预期”、“打算”、“项目”、“估计”、“可能”、“将“应该”和类似的表述旨在识别1995年“私人证券诉讼改革法”所界定的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述涉及各种风险和不确定因素，可能导致实际结果与其中描述的大不相同。这些风险和不确定性包括但不限于：新型冠状病毒大流行(“新冠肺炎”)的影响，包括政府当局已经和可能采取的缓解措施，对我们的业务、财务状况和经营结果的影响，我们未能遵守现有的联邦和州法律或法规或无法及时遵守新的政府法规的变化，医疗保险和其他医疗支付水平的变化，我们开设护理中心、获得额外护理中心以及有效整合和运营这些护理中心的能力，医疗保健行业的竞争，患者和支付方法的案例组合的变化，与关键会计政策相关的估计和判断的变化，我们维持或建立新的患者转介来源的能力，我们始终如一地提供高质量医疗服务的能力，我们吸引和留住合格人员的能力，我们保护患者和员工安全的能力，联邦和州政府支付和承保服务的变化，第三方支付者采取的未来成本控制举措, 我们获得融资的能力，我们满足债务协议中的偿债要求和遵守契约的能力，自然灾害造成的业务中断，恐怖主义行为，广泛的抗议或内乱，我们整合、管理和保持我们的信息系统安全的能力，我们实现收购预期收益的能力，以及与公司相关的任何诉讼(包括各种其他事项，其中许多不是我们所能控制的)的法律变更或发展。
由于前瞻性陈述固有地受到风险和不确定性的影响，其中一些风险和不确定性是无法预测或量化的，因此您不应依赖任何前瞻性陈述作为对未来事件的预测。我们明确表示不承担任何义务或承诺，除非法律要求，否则我们不打算公开发布关于前瞻性陈述的任何更新或预期变化，也不打算公开发布任何前瞻性陈述所基于的事件、条件或情况的任何变化。有关上述一些因素以及其他因素的讨论，请参阅我们截至2019年12月31日的年度10-K表格年度报告。有关以上讨论的一些因素以及其他因素的讨论，请参阅我们的Form 10-K年度报告(截至2019年12月31日)。如需了解有关上述某些因素以及其他因素的讨论，请参阅我们的Form 10-K年度报告(截至2019年12月31日)。于2020年2月19日提交给证券交易委员会，特别是第I部分，第1A项-其中的风险因素，其通过引用并入本文，以及第II部分，第1A项。本季度报告10-Q表格中的风险因素。额外的风险因素也可能在我们不时提交给证券交易委员会的报告中描述。
可用的信息
我们公司的网址是www.amedisys.com。我们使用我们的网站作为发布公司重要信息的渠道。重要信息，包括关于我们公司的新闻稿、分析师演示文稿和财务信息，通常会发布在我们网站的投资者关系子页上，并可通过单击我们网站主页上标有“投资者”的选项卡进行访问。我们网站的访问者也可以注册接收自动电子邮件和其他通知，当我们网站的投资者关系子页面上有新信息时，提醒他们。此外，在我们以电子方式向证券交易委员会提交报告后，我们在网站的投资者关系子页面(链接“SEC备案”下)免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告、Form 3、4和5的所有权报告以及对这些报告的任何修订。此外，我们的公司注册证书和章程、我们的道德商业行为准则、我们的公司治理准则以及我们董事会的审计委员会、薪酬委员会、护理质量委员会、合规委员会和道德委员会的章程以及提名和公司治理委员会的章程也可以在我们网站的投资者关系子页面(在“治理”链接下)上找到。对本网站的引用不构成通过引用并入本网站上的信息，因此不应被视为本文件的一部分。我们的电子存档报告也可以在证券交易委员会的网站上获得，网址是：http://www.sec.gov.
1

第一部分财务信息
项目1.财务报表
Amedisys，Inc.及附属公司
压缩合并资产负债表
(金额以千为单位，共享数据除外)
2020年9月30日(未经审计)2019年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$112,904 $30,294 
限制性现金2,549 66,196 
患者应收账款250,777 237,596 
预付费用14,906 8,243 
其他流动资产30,114 8,225 
流动资产总额411,250 350,554 
财产和设备，扣除累计折旧#美元后的净额101,512及$96,137
24,104 28,113 
经营性租赁使用权资产94,273 84,791 
商誉931,483 658,500 
无形资产，扣除累计摊销净额#美元17,165及$7,044
84,143 64,748 
递延所得税24,189 21,427 
其他资产33,278 54,612 
总资产$1,602,720 $1,262,745 
负债和权益
流动负债：
应付帐款$39,037 $31,259 
工资总额和员工福利126,543 120,877 
应计费用170,743 137,111 
提供者救济基金预付款60,000 — 
长期债务的当期部分10,711 9,927 
经营租赁负债的当期部分30,462 27,769 
流动负债总额437,496 326,943 
长期债务，减少流动部分300,576 232,256 
经营租赁负债，减去流动部分62,519 56,128 
其他长期债务44,386 5,905 
总负债844,977 621,232 
承付款和或有事项--附注5
权益：
优先股，$0.001面值，5,000,000授权股份；不是的NE已发行或未偿还
— — 
普通股，$0.001面值，60,000,000授权股份；37,457,444和36,638,021已发行股份；及32,802,785和32,284,051已发行股票
37 37 
额外实收资本
690,099 645,256 
库存股，按成本计算4,654,659和4,353,970普通股股份
(318,771)(251,241)
累计其他综合收入— 15 
留存收益384,840 246,383 
美国运通公司股东权益总额756,205 640,450 
非控制性利益1,538 1,063 
总股本757,743 641,513 
负债和权益总额$1,602,720 $1,262,745 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
2

Amedisys，Inc.及附属公司
简明合并操作报表
(金额以千为单位，每股数据除外)
(未经审计)
 
 在过去的三个月里，
截至9月30日的期间，		这是前九个月的第一个月。
截至9月30日的期间，
 2020201920202019
净服务收入$544,070 $494,631 $1,520,814 $1,454,955 
其他营业收入4,812 — 27,592 — 
服务成本，不包括折旧和摊销297,668 288,708 878,633 854,734 
一般和行政费用：
薪金和福利123,146 99,941 330,329 293,127 
非现金补偿7,124 6,298 19,758 18,451 
其他49,348 48,474 142,616 140,284 
折旧摊销8,283 4,366 19,955 12,440 
运营费用485,569 447,787 1,391,291 1,319,036 
营业收入63,313 46,844 157,115 135,919 
其他收入(费用)：
利息收入31 15 258 59 
利息支出(2,692)(3,778)(8,675)(11,459)
权益法投资收益中的权益1,435 (812)2,399 4,120 
杂项，净额122 1,975 (2,318)2,404 
其他费用合计(净额)(1,104)(2,600)(8,336)(4,876)
所得税前收入62,209 44,244 148,779 131,043 
所得税优惠(费用)10,202 (9,919)(9,175)(31,105)
净收入72,411 34,325 139,604 99,938 
可归因于非控股权益的净收入(430)(193)(1,147)(760)
可归因于Amedisys公司的净收入。$71,981 $34,132 $138,457 $99,178 
普通股基本每股收益：
可归因于Amedisys公司普通股股东的净收入$2.20 $1.06 $4.26 $3.09 
加权平均流通股32,662 32,211 32,469 32,096 
稀释后每股普通股收益：
可归因于Amedisys公司普通股股东的净收入$2.16 $1.03 $4.16 $3.01 
加权平均流通股33,260 33,002 33,267 32,944 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3

Amedisys，Inc.及附属公司
股东权益简明合并报表
(金额以千为单位，普通股除外)
(未经审计)
截至2020年9月30日的三个月
总计普通股附加
实缴
资本		财务处
股票		累积
其他
综合收益		留用
收益		非控制性
利益
股份金额
平衡，2020年6月30日$722,259 36,831,298 $37 $665,580 $(257,625)$— $312,859 $1,408 
股票员工购股计划的下达914 5,414 — 914 — — — — 
非既得股票的发行/(注销)— 81,767 — — — — — — 
股票期权的行使3,123 538,965 — 3,123 — — — — 
非现金补偿7,124 — — 7,124 — — — — 
交出的股份(47,788)— — 13,358 (61,146)— — — 
非控制性利益分配(300)— — — — — — (300)
净收入72,411 — — — — — 71,981 430 
平衡，2020年9月30日$757,743 37,457,444 $37 $690,099 $(318,771)$— $384,840 $1,538 
截至2019年9月30日的三个月
总计普通股附加
实缴
资本		财务处
股票		累积
其他
综合收益		留用
收益		非控制性
利益
股份金额
余额，2019年6月30日$562,942 36,445,591 $36 $623,309 $(246,175)$15 $184,596 $1,161 
股票员工购股计划的下达850 8,230 — 850 — — — — 
发行股票-401(K)计划2,353 19,381 — 2,353 — — — — 
非既得股票的发行/(注销)— 88,334 1 (1)— — — — 
股票期权的行使2,045 37,737 — 2,045 — — — — 
非现金补偿6,298 — — 6,298 — — — — 
交出的股份(4,895)— — — (4,895)— — — 
非控制性利益分配(453)— — — — — — (453)
净收入34,325 — — — — — 34,132 193 
余额，2019年9月30日$603,465 36,599,273 $37 $634,854 $(251,070)$15 $218,728 $901 
截至2020年9月30日的9个月
总计普通股附加
实缴
资本		财务处
股票		累积
其他
综合收益		留用
收益		非控制性
利益
股份金额
余额，2019年12月31日$641,513 36,638,021 $37 $645,256 $(251,241)$15 $246,383 $1,063 
股票员工购股计划的下达2,600 16,772 — 2,600 — — — — 
发行股票-401(K)计划3,057 18,312 — 3,057 — — — — 
非既得股票的发行/(注销)— 166,651 — — — — — — 
股票期权的行使6,070 617,688 — 6,070 — — — — 
非现金补偿19,758 — — 19,758 — — — — 
交出的股份(54,172)— — 13,358 (67,530)— — — 
非控制性利益分配(672)— — — — — — (672)
其他综合收益的核销(15)— — — — (15)— — 
净收入139,604 — — — — — 138,457 1,147 
平衡，2020年9月30日$757,743 37,457,444 $37 $690,099 $(318,771)$— $384,840 $1,538 
截至2019年9月30日的9个月
总计普通股附加
实缴
资本		财务处
股票		累积
其他
综合收益		留用
收益		非控制性
利益
股份金额
余额，2018年12月31日$482,633 36,252,280 $36 $603,666 $(241,685)$15 $119,550 $1,051 
股票员工购股计划的下达2,384 23,267 — 2,384 — — — — 
发行股票-401(K)计划6,966 57,783 — 6,966 — — — — 
非既得股票的发行/(注销)— 185,515 1 (1)— — — — 
股票期权的行使3,388 80,428 — 3,388 — — — — 
非现金补偿18,451 — — 18,451 — — — — 
交出的股份(9,385)— — — (9,385)— — — 
非控制性利益分配(910)— — — — — — (910)
净收入99,938 — — — — — 99,178 760 
余额，2019年9月30日$603,465 36,599,273 $37 $634,854 $(251,070)$15 $218,728 $901 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4

Amedisys，Inc.及附属公司
简明合并现金流量表
(金额以千为单位)
(未经审计)
 这是前九个月的第一个月。
截至9月30日的期间，
 20202019
来自经营活动的现金流：
净收入$139,604 $99,938 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧摊销19,955 12,440 
非现金补偿19,758 18,451 
非现金401(K)雇主匹配— 7,545 
经营性租赁使用权资产摊销减值29,149 27,014 
(收益)处置财产和设备的损失(77)6 
权益法投资的销售损失2,980 — 
其他综合收益的核销(15)— 
递延所得税(2,762)17,798 
权益法投资收益中的权益(2,399)(4,120)
递延债务发行成本摊销/债务贴现653 653 
股权投资回报率3,919 3,727 
扣除收购影响后的营业资产和负债变化：
患者应收账款6,486 (39,469)
其他流动资产(28,217)(10,194)
其他资产(91)202 
应付帐款(1,627)(8,145)
应计费用25,594 27,903 
其他长期债务38,481 (231)
经营租赁负债(25,576)(24,116)
经营性租赁使用权资产(2,775)(2,622)
经营活动提供的净现金223,040 126,780 
投资活动的现金流：
出售递延补偿计划资产所得款项94 287 
出售财产和设备所得收益80 158 
购买财产和设备(2,995)(6,337)
权益法被投资人的投资(875)(210)
出售权益法投资所得款项17,876 — 
收购业务，扣除收购的现金后的净额(299,723)(345,460)
投资活动所用现金净额(285,543)(351,562)
融资活动的现金流：
行使股票期权时发行股票所得款项6,070 3,388 
向员工购股计划发行股票的收益2,600 2,384 
因非现金薪酬而扣缴税款的股票(54,172)(9,385)
非控制性利益分配(672)(910)
定期贷款项下借款的收益— 175,000 
循环信贷额度下的借款收益432,000 192,500 
循环信贷额度下借款的偿还(357,000)(133,000)
长期债务的本金支付(7,360)(3,820)
发债成本— (847)
提供者救济基金预付款60,000 — 
融资活动提供的现金净额81,466 225,310 
现金、现金等价物和限制性现金净增加18,963 528 
期初现金、现金等价物和限制性现金96,490 20,229 
期末现金、现金等价物和限制性现金$115,453 $20,757 
现金流量信息的补充披露：
支付利息的现金$4,902 $7,756 
所得税支付的现金，扣除收到的退款后的净额$30,290 $17,656 
为经营租赁负债支付的现金$28,351 $26,738 
为融资租赁负债支付的现金$1,483 $792 
非现金活动的补充披露：
用经营性租赁负债换取的使用权资产$29,876 $110,304 
用融资租赁负债换取的使用权资产$822 $1,806 
因减少经营租赁负债而导致的使用权资产减少$767 $1,235 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5

Amedisys，Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)



1. 经营性质、财务报表的合并和列报
Amedisys，Inc.是特拉华州的一家公司(连同其合并子公司，在此称为“Amedisys”、“我们”、“我们”或“我们的”)是一家多州家庭健康、临终关怀和个人护理服务提供商，在截至2020年9月30日的3个月和9个月期间，我们大约76%和75%的收入来自联邦医疗保险74在截至2019年9月30日的三个月和九个月期间，我们收入的1%来自联邦医疗保险。截至2020年9月30日，我们拥有并运营320医疗保险认证的家庭保健中心，182医疗保险认证的临终关怀中心和14美国的个人护理中心39美国境内的各州和哥伦比亚特区。
陈述的基础
我们认为，随附的未经审计的简明综合财务报表包含所有必要的调整(仅由正常经常性调整组成)，以便根据中期财务报告的美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)公平地反映我们的财务状况、我们的经营业绩和我们的现金流量。我们公布的中期经营结果不一定代表我们全年的经营结果，也没有经过我们的独立审计师审计。
阅读本报告时应结合我们截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的综合财务报表和相关注释，该报告于2020年2月19日提交给美国证券交易委员会(SEC)(“Form 10-K”)，其中包括本文未包括的信息和披露。在证券交易委员会规则和法规允许的情况下，根据美国公认会计原则编制的年度财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露在提交的中期财务信息中已被浓缩或省略。
最近采用的会计公告
2016年6月，财务会计准则委员会(FASB)发布了2016-13年度会计准则更新(ASU)，金融工具-信贷损失(主题326)，它为衡量金融工具上的信贷损失提供了指导。我们在2020年1月1日采用这一标准，并没有对我们的精简合并财务报表产生实质性影响。
最近发布的会计公告
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(主题740)-简化所得税会计，它通过删除主题740中一般原则的某些例外，简化了所得税的核算，并通过澄清和修改现有指导方针，改进了一致性应用。ASU在2020年12月15日之后开始的年度和过渡期内有效。允许提前收养。虽然公司预计采用ASU 2019-12年度不会产生实质性影响，但我们仍在评估该标准将对我们的合并财务报表和相关披露以及持续财务报告产生的影响。
预算的使用
我们的会计和报告政策符合美国公认会计准则。在编制未经审核简明综合财务报表时，吾等须作出影响简明综合财务报表及附注所报金额的估计及假设。实际结果可能与这些估计不同。
巩固原则
这些未经审计的简明合并财务报表包括Amedisys公司和我们的全资子公司的账目。我们附带的未经审计的简明综合财务报表中已剔除所有重要的公司间账户和交易，业务合并也已计入我们的未经审计的简明综合财务报表中，因为从其各自的收购日期开始，采购已包括在我们的未经审计的简明综合财务报表中。除了我们的全资子公司外，我们还拥有某些股权投资，如下所述。
6

Amedisys，Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)


投资
当实体是可变利益实体，并且我们是主要受益者，或者如果我们在实体中拥有控股权时，我们就合并投资，这通常是超过50%。我们合并合资企业中的第三方股权在我们的简明合并财务报表中反映为非控股权益。
我们对我们有能力在权益法下施加重大影响的实体的投资进行核算，如果我们持有50%或更少的有表决权股票，且该实体不是我们为主要受益人的可变权益实体。在截至2020年6月30日的三个月内，我们通过二次交易出售了我们在Heritage Healthcare Innovation Fund，LP的投资，价格为$17.9这导致了300万美元的亏损，这反映在我们截至2020年9月30日的9个月期间的精简综合经营报表中的杂项净额中。该公司最初的投资是在2010年进行的，不再符合我们的战略重点领域。出售所得用于偿还债务和为运营提供资金。我们按权益会计法核算的投资账面价值为#美元。14.2百万美元和$35.7分别截至2020年9月30日和2019年12月31日，并反映在我们浓缩合并资产负债表内的其他资产中。
2. 重要会计政策摘要
收入确认
我们根据ASU 2014-09对与客户签订的合同收入进行核算。与客户的合同收入(主题606)以及亚利桑那州立大学2015-14年度，与客户的合同收入(主题606)：推迟生效日期(统称为“ASC 606”)，因此，我们在履行合同规定的履约义务期间确认收入，将我们承诺的服务转让给我们的客户，金额反映了我们预期有权获得的对价，以换取提供患者护理，这是分配给不同服务的交易价格。该公司获得合同的成本并不重要。

收入确认为履行绩效义务，这取决于所提供服务的性质。我们的履约义务是根据医生订单中概述的服务性质和频率提供患者护理服务，这些服务是由医生根据患者的具体目标确定的。

本公司的履约义务涉及期限少于一年的合同，因此，本公司选择适用ASC 606规定的可选豁免，不需要披露截至报告期末分配给未履行或部分未履行的履约义务的交易价格总额。未履行或部分未履行的履行义务通常在患者出院时完成，通常发生在报告期结束后的几天或几周内。

我们根据提供服务的总费用减去合同和非合同收入调整的估计数来确定交易价格。合同收入调整记录的是我们的标准费率与从患者、第三方付款人和其他人提供的服务实现的合同费率之间的差额。非合同收入调整包括提供给自付、未投保的患者或其他付款人的折扣，付款审查引起的调整，以及我们无法获得适当的账单文件、授权或面对面文件造成的调整。交易价格估计的后续变化记录为变动期内净服务收入的调整。

自付、未参保患者和其他付款人的非合同收入调整是根据我们的历史收款经验、付款人应收账款年限和当前经济状况，按主要付款人类别记录的。非合同收入调整代表开出的金额与我们根据与类似付款人的收款历史预期收取的金额之间的差额。该公司根据公司对患者在Medicare、Medicaid和其他商业或管理性护理保险计划下的保险覆盖范围的核实，评估其为患者入院时提供的医疗服务收取费用的能力。联邦医疗保险代表大约76%和75分别占公司截至2020年9月30日的三个月和九个月综合净服务收入的百分比，以及74截至2019年9月30日的三个月和九个月期间公司综合净服务收入的30%。

第三方付款人应支付的金额，主要是商业健康保险公司和政府计划(联邦医疗保险和医疗补助)，包括由于审计和支付审查的结算而进行的追溯收入调整的可变对价。
7

Amedisys，Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)


我们根据我们在索赔、上诉和裁决过程中的历史经验和成功率来确定与付款审查相关的非合同收入调整的估计数。

我们根据我们的历史经验来确定与我们无法获得适当的账单文件、授权或面对面文件相关的非合同收入调整的估计，这主要包括历史收款率超过99医疗保险索赔的%。收入是按我们估计提供的服务可变现的金额记录的。

按付款人类别划分的收入占总服务收入净额的百分比如下：
截至9月30日的三个月期间，九个月期间
截至9月30日，
2020201920202019
家庭健康：
*医疗保险41 %43 %41 %44 %
医疗保险是以非医疗保险为基础的间歇性医疗7 %9 %6 %9 %
美国非联邦医疗保险-基于非间歇性医疗保险12 %11 %13 %12 %
安宁疗养院(1)：
*医疗保险35 %31 %34 %30 %
美国联邦医疗保险和非医疗保险2 %2 %2 %1 %
个人护理3 %4 %4 %4 %
100 %100 %100 %100 %
(1)2019年2月1日收购爱心关爱临终关怀，2019年4月1日收购RoseRock Healthcare，2020年1月1日收购Asana临终关怀，2020年6月1日收购AseraCare。

家庭健康收入确认
医疗保险收入
从2020年1月1日起，联邦医疗保险和医疗补助服务中心(“CMS”)实施了修订后的病例组合调整方法，即患者驱动分组模式(PDGM)，以更好地使支付与患者护理需求保持一致，并确保临床复杂和患病的受益人有足够的机会获得家庭医疗保健。PDGM使用30天的护理期而不是60天的护理期作为支付单位，在确定支付时不再使用提供的治疗就诊次数，更多地依赖于临床特征和其他患者信息。
净服务收入是根据一年的既定联邦医疗保险家庭健康支付率记录的30-日间护理期。PDGM使用时机、入院来源、功能损害水平以及本金和其他诊断来调整病例组合支付。30天护理期间的病例组合调整后的付款可能会根据某些变量进行额外的调整，包括但不限于(A)如果我们的患者的护理费用异常昂贵(上限为10(B)如果提供的访问次数少于设定的阈值，则为低使用率付款调整(“Lupa”)，阈值范围为二至六该办法包括：(A)患者在完成30天护理期之前转到另一家医疗机构或从另一家医疗机构转院；(D)适用的地域工资指数；(D)根据PDGM，每个病例混合组的就诊人数和就诊人数各不相同。非例行用品的付款现在包括在30天的付款率中。
如果我们无法提供适当的账单文件或可接受的授权，联邦医疗保险还可以对收到的付款进行各种调整。我们根据我们的历史经验估计这种调整的影响，主要包括历史收款率超过99医疗保险索赔的%，并在提供服务期间将这一估计记录为收入的减少和患者应收账款的相应减少。
联邦医疗保险的到期金额包括由于审计和支付审查的结算而进行的追溯收入调整的可变对价。我们根据我们在索赔、上诉和裁决过程中的历史经验和成功率来确定与付款审查相关的非合同收入调整的估计数。
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(未经审计)


联邦医疗保险(Medicare)家庭健康福利要求受益人必须待在家里(这意味着受益人在没有大量繁重的努力的情况下无法离开家)，需要间歇性的熟练护理、物理治疗或语言治疗服务，并根据医生制定并定期审查的护理计划接受治疗。为了在新型冠状病毒大流行(“新冠肺炎”)期间提供更大的灵活性，合作医疗放宽了回家状态的定义。在大流行期间，如果受益者被医生指示不要因为确诊或疑似新冠肺炎的诊断而离开家，或者如果患者的病情使他们更容易感染新冠肺炎，那么他们就被认为是离家出走的。因此，如果受益人因新冠肺炎而滞留在家中，并需要熟练的服务，该服务将在医疗保险家庭健康福利范围内。
所有联邦医疗保险合同都需要有一份签署的护理计划，该计划代表单一的履约义务，包括提供一系列实质上相似且向客户转移模式相似的不同服务。因此，由于客户同时接收和消费所提供的商品和服务的利益，公司将这一系列服务(“事件”)作为一项随着时间的推移履行的单一履行义务进行会计处理。一集从收费就诊的第一天开始，60天后或出院时结束，如果更早，允许连续播放多集。
如上所述，在PDGM项下，我们现在得到补偿30-日间护理，而不是60-日间护理插曲。ASC 606注意到，如果实体有权从客户那里获得直接对应于该实体迄今完成的业绩价值的对价金额，则该实体可以确认该实体有权开票的金额中的收入。我们选择了“发票开票权”这一实际权宜之计，因此，我们的收入确认是基于我们每30天付款期有权获得的报销。我们利用我们历史上每30天护理期间的平均逗留时间作为履行我们履行义务的进度的衡量标准。
每个Medicare插曲的报销部分在每个30天护理周期开始时开具账单，通常在提供所有服务之前收到现金。从联邦医疗保险收到的30天护理期预期付款请求(“RAP”)的任何现金超过相关收入，将计入我们精简的合并资产负债表中的应计费用。
非医疗保险收入
基于情节的收入。我们确认收入的方式与确认由其他保险公司(包括Medicare Advantage计划)支付的金额的Medicare收入类似；但是，这些金额可能会根据协商的条款而有所不同，这些条款的范围通常为90%至100医疗保险费率的%。
基于非插曲的收入。毛收入根据服务日期以权责发生制记录，金额等于我们确定的或估计的每次访问费率。合同收入调整是记录我们的标准费率与从患者、第三方和其他人提供的服务实现的合同费率之间的差额，并从毛收入中扣除，以确定净服务收入。我们还根据我们的历史经验对非阶段性收入进行非合同收入调整，以反映估计的交易价格。我们从自我保险或有义务支付保险共同付款的患者那里获得最低限度的净服务收入。
临终关怀收入确认
临终关怀医疗保险收入
毛收入以服务日期为基础按权责发生制记录，数额等于估计付款率。估计的付款率是我们提供的四个护理级别中的每一个预先确定的每日或每小时费率。这四个级别的护理是常规护理、普通住院护理、持续家居护理和暂缓护理。占常规护理的比例97截至2020年9月30日的三个月和九个月期间，我们医疗保险临终关怀服务总收入净额的百分比99截至2019年9月30日的三个月和九个月期间，我们的联邦医疗保险临终关怀服务总收入净额的百分比。常规护理有两种不同的费率：护理前60天的付款和超过60天的护理。除了这两个常规费率外，我们还可能获得服务强度附加费(“SIA”)。SIA是根据注册护士(“注册护士”)或医务社会工作者(“MSW”)在生命最后7天内为接受例行护理的病人所作的探访而厘定的。
履行义务是向患者提供由医生确定的每天接受临终关怀的临终关怀服务。
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(未经审计)


我们针对非合同收入调整联邦医疗保险收入，包括我们无法获得适当的账单文件或可接受的授权，以及其他与信用风险无关的原因。我们根据我们的历史经验估计这些非合同收入调整的影响，其中主要包括历史收款率超过99%的医疗保险索赔，并在提供服务期间进行记录。
此外，我们的临终关怀服务收入受到医疗保险支付的某些限制，这些限制被认为是可变的考虑因素。对于每个提供者号码，我们都受到住院上限和总体医疗保险支付上限的限制。我们逐个提供商监控这些上限，如果我们估计超过上限，我们会估计应退还联邦医疗保险的金额。“我们在精简的合并资产负债表中将这些调整记录为收入减少和应计费用增加。供应商必须在2月28日之前自行报告并支付估计的上限责任。在接下来的一年里。截至2020年9月30日，我们已经记录了$9.9截至2013年10月31日至2020年9月30日的联邦上限年度，应退还联邦医疗保险的应计费用估计金额为100万美元；2.6其中1.8亿美元的余额是通过收购AseraCare获得的。截至2019年12月31日，我们已经记录了$5.7在截至2013年10月31日至2020年9月30日的联邦上限年度，估计应退还联邦医疗保险的应计费用金额为100万美元。
临终关怀非医疗保险收入
毛收入根据服务日期以权责发生制记录，金额等于我们的既定费率或估计的每日费率(视情况而定)。合同收入调整记录的是我们的标准费率与从患者、第三方付款人和其他人提供的服务实现的合同费率之间的差额，并从毛收入中扣除，以确定我们的净服务收入。我们还根据我们的历史经验对非医疗保险收入进行非合同调整，以反映估计的交易价格。
个人护理收入确认
个人护理收入
我们根据相关机构确定的授权时间、就诊或单位直接向患者提供服务，按合同费率或立法规定的费率直接向患者提供服务，从而产生净服务收入。服务收入净额在提供服务时根据所提供服务的总费用减去合同和非合同收入调整估计数后确认。我们从付款人那里获得提供此类服务的报酬，这些付款人包括州和地方政府机构、管理医疗组织、商业保险公司和私人消费者。付款人包括以下老年服务机构：老龄服务接入点(ASAPS)、老年护理选择(SCO)、老年人全面护理计划(PACE)和退伍军人管理局(VA)。
政府补助金
由于没有具体的指导来说明美国公认会计原则下的政府拨款，我们决定根据国际会计准则(“IAS”)20对政府拨款进行核算。政府补助的会计核算和政府援助的披露，因此，我们会根据拨款拟用以补偿的开支或收入损失，有系统地确认拨款收入。只要以下两个条件都满足，我们就认可赠款：(1)我们能够遵守赠款的相关条件；(2)我们将收到赠款。有关我们根据冠状病毒援助、救济和经济保障法(“CARE法案”)以及新冠肺炎提供者可持续发展计划收到的政府资金的更多信息，请参阅注释10-新颖的冠状病毒大流行(“新冠肺炎”)。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括存单和购买时到期日在三个月或以下的所有高流动性债务工具。截至2020年9月30日，我们的现金余额包括大约$81与CARE法案提供者救济基金(PRF)相关的1.6亿美元。在截至2020年6月30日的三个月内，我们将PRF资金分离到各自的账户中。截至2020年9月30日，我们仅将截至2020年6月30日的六个月期间使用的资金转入我们的运营账户。我们将把截至2020年9月30日的三个月期间使用的资金转移到我们第四季度的运营账户中。
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(未经审计)


受限现金包括不能用于普通商业用途的现金。截至2020年9月30日，我们拥有2.5存入与Asana临终关怀和AseraCare临终关怀临终关怀购买协议中的赔偿和结账付款调整条款有关的托管账户的限制性现金(#万美元)1.5300万美元和300万美元1.0分别为1000万美元)。
患者应收账款
我们按估计交易价格报告服务应收账款，其中包括基于预期应支付给付款人的金额进行的合同和非合同收入调整。我们的患者应收账款是无抵押的，由联邦医疗保险、医疗补助、其他第三方付款人和患者应付的金额组成。截至2020年9月30日，除了联邦医疗保险，没有一个支付者的比例超过10占我们未付病人应收账款总额的%。因此，我们认为没有其他重大的应收账款集中会使我们在收取患者应收账款时面临任何重大的信用风险。一旦我们耗尽了催收努力，并认为某笔账款无法收回，我们就会按月注销账款。我们相信与我们的联邦医疗保险账户相关的收款风险63%和58由于我们的历史收款率超过2019年9月30日和2019年12月31日的患者应收账款的比例，我们的应收账款比例受到限制99%来自联邦医疗保险，以及联邦医疗保险是美国政府付款人的事实。
我们不认为来自任何付款人的收入有任何显著的集中，这会使我们在应收账款的收款过程中面临任何重大的信用风险。
医疗保险家庭健康
对于我们的家庭健康患者，我们的开单前流程包括验证我们是否有资格从联邦医疗保险(Medicare)获得我们向患者提供的服务的付款。我们的联邦医疗保险账单从一个过程开始，通过使用电子联邦医疗保险索赔审查来确保我们的账单是准确的。我们提交了一份说唱20每30天护理期预付款的%。每30天护理期的全额费用在护理期结束后开具(“最终账单”)。然后从我们的最终付款中扣除在该帐单期间收到的RAP。如果最终账单没有在较大的日期内提交90从30天护理期开始算起的天数，或60自支付RAP之日起的几天内，在该计费期间收到的任何RAP将由Medicare从该特定提供商编号的任何其他正在处理的索赔中收回。然后必须重新提交说唱索赔。CMS已授权在2021年全面消除RAP。
医疗保险临终关怀
对于我们的临终关怀患者，我们的开单前流程包括验证我们是否有资格从联邦医疗保险(Medicare)获得我们向患者提供的服务的付款。我们的联邦医疗保险账单从一个过程开始，通过使用电子联邦医疗保险索赔审查来确保我们的账单是准确的。我们为病人提供的服务按月向医疗保险开具账单。
非医疗保险家庭健康、临终关怀和个人护理
对于我们的非联邦医疗保险患者，我们的开单前流程主要从验证患者是否有资格与适用的付款人一起获得服务开始。一旦患者被确认符合资格，我们将为患者提供服务，并向适用的付款人开具账单。我们对非医疗保险应收账款的审查和评估包括对未偿还余额的详细审查，并特别考虑具有类似特征的特定付款人或付款人群体的应收账款集中，这将使我们面临任何重大信用风险。
金融工具的公允价值
以下详细说明了我们的金融工具的账面价值和公允价值不同之处(金额以百万为单位)：
 报告日期的公允价值使用
金融工具截至2020年9月30日的账面价值成交活跃的报价*
完全相同的市场
项目
(1级)		重要的和其他的
可观察到的数据输入
(2级)		意义重大
无法观察到的输入
(第三级)
长期债务$311.5 $— $317.2 $— 
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(未经审计)



公允价值层次基于三个级别的投入，其中前两个被认为是可观察到的，最后一个是不可观察的，可以用来衡量公允价值。输入的三个级别如下：

•级别1-相同资产和负债在活跃市场的报价。

•第2级-直接或间接可观察到的第1级以外的输入，如类似资产或负债的报价；不活跃市场的报价；或基本上整个资产或负债期限内可观察到或可以由可观察到的市场数据证实的其他输入。

•第三级-市场活动很少或没有市场活动支持的不可观察到的投入，对资产或负债的公允价值具有重大意义。
我们的递延薪酬计划资产按公允价值记录，并被视为二级计量。对于我们的其他金融工具，包括我们的现金和现金等价物、患者应收账款、应付账款、工资和员工福利以及应计费用，我们估计账面金额接近公允价值。
加权平均未偿还股份
Amedisys公司普通股股东应占每股净收益按库存股方法计算，是根据该期间已发行股票的加权平均数计算的。下表列出了我们在计算加权平均流通股时所使用的股份，这些股份用于计算Amedisys公司普通股股东应占的基本和稀释后净收入(以千为单位)：
 对于三个人来说-
月份期间
截至9月30日，		对于九个人来说-
月份期间
截至9月30日，
 2020201920202019
加权平均流通股数-基本32,662 32,211 32,469 32,096 
稀释证券的影响：
股票期权336 532 506 543 
非既得股票和股票单位
262 259 292 305 
加权平均流通股数-稀释33,260 33,002 33,267 32,944 
反稀释证券36 133 31 154 
业务合并
我们使用根据会计准则编纂(“ASC”)805会计的收购方法来核算收购，业务合并。收购被计入购买，并从各自的收购日期开始计入我们的简明综合财务报表。收购的资产及承担的负债(如有)于收购日以公允价值计量，并采用适当的估值方法。收购产生的商誉确认为购买价格超过有形和可识别无形资产的部分。

 
3. 收购
我们不时完成收购，以便通过扩大我们的服务基础并增强我们在某些地理区域作为家庭健康、临终关怀和个人护理服务领先提供商的地位，来追求我们扩大市场占有率的战略。收购支付的收购价通过公平交易进行协商，考虑基于我们对(其中包括)可比收购和预期现金流的分析。收购被计入购买，并从各自的收购日期开始计入我们的简明综合财务报表。收购产生的商誉被确认为购买价格超过有形和可识别的无形资产，因为收购对我们整体公司战略的预期贡献。我们通常聘请外部评估公司协助确定重大收购的可识别无形资产的公允价值。如果管理层获得更多有关资产估值和承担的负债的信息，初步收购价分配将在必要时进行调整，最长可达收购结束日后一年。
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(未经审计)


家庭健康科
2020年3月1日，我们以1美元的收购价收购了华盛顿一家家庭健康提供商的监管资产3.02000万。购买价格是在交易当天用手头现金支付的。根据公司的初步估值，我们记录的商誉为#美元。2.8300万美元和其他无形资产(需要证明)$0.22000万美元与此次收购相关的费用。
2020年4月18日，我们以1美元的收购价收购了肯塔基州一家家庭健康提供商的监管资产0.72000万。购买价格是在交易当天用手头现金支付的。根据公司的初步估值，我们记录的商誉为#美元。0.5300万美元和其他无形资产(需要证明)$0.22000万美元与此次收购相关的费用。
安宁疗养部
2020年1月1日，我们收购了Asana临终关怀(“Asana”)，这是一家临终关怀提供商，在宾夕法尼亚州、俄亥俄州、得克萨斯州、密苏里州和堪萨斯州设有分部，收购价格为$66.32000万美元，扣除获得的现金净额$0.72000万。根据收购协议，收购价须经营运资金净额调整，据此，收购价将调整至Asana截至成交时的实际营运资金净额与采购协议所需营运资金净额不同的程度。净营运资金调整在截至2020年6月30日的三个月内最终敲定，使收购价格降低了美元。0.72000万美元起，起价300万美元66.32000万至$65.62000万。
该公司正在对收购的资产和承担的负债进行最终估值。在截至2020年9月30日的三个月期间，我们根据管理层估计的变化以及与收购的资产和承担的负债相关的假设，记录了计量期调整。根据本公司的初步估值，总估计代价为$65.6截至收购日，已将100万美元分配给收购的资产和承担的负债，具体如下(金额以百万为单位)：

金额
患者应收账款$4.7 
财产和设备0.2 
经营性租赁使用权资产0.9 
无形资产5.6 
收购的总资产
11.4 
应付帐款(3.2)
工资总额和员工福利(1.5)
应计费用(0.4)
经营租赁负债(0.8)
承担的总负债
(5.9)
取得的可确认净资产5.5 
商誉60.1 
预计总对价$65.6 

收购的无形资产包括许可证($2.0(百万)，获取的名称($1.3(百万美元)和竞业禁止协议($2.3(亿美元)。收购的名称和竞业禁止协议将在以下加权平均期内摊销2.0好多年了。
Asana贡献了大约$4.6净服务收入为180万美元，运营亏损为100万美元(包括收购和整合成本，总计为#美元)。0.3600万美元和无形资产摊销，总额为$0.7在截至2020年9月30日的三个月内)和$19.02000万美元的净服务收入和320万美元的运营亏损(包括总计#美元的收购和整合成本1.8600万美元和无形资产摊销，总额为$2.1在截至2020年9月30日的9个月内)。
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(未经审计)


2020年6月1日，我们收购了Homecare Preference Choice，Inc.，业务名称为AseraCare临终关怀(“AseraCare”)，这是一家全国性的临终关怀提供商，拥有44地点，估计购买价格为$230.4百万美元，扣除所获得的现金，包括$322000万纳税资产。
收购价的结账付款包括现金、营运资金和各种其他项目的估计费用。根据采购协议，对于结算付款中包括的估计金额与成交时实际金额之间的任何差额，购买价格须进行结算付款调整，但不得超过#美元。1.02000万。结账付款调整是在2020年10月敲定的，将购买价格降低了#美元。0.82000万美元起，起价300万美元230.4百万美元至美元229.6百万
该公司正在对收购的资产和承担的负债的公允价值进行审查。在截至2020年9月30日的三个月期间，我们根据管理层估计的变化以及与收购的资产和承担的负债相关的假设，记录了计量期调整。根据本公司的初步估值，总估计代价为$229.6截至收购日，已将100万美元分配给收购的资产和承担的负债，具体如下(金额以百万为单位)：

金额
患者应收账款$14.9 
预付费用1.0 
财产和设备0.6 
经营性租赁使用权资产5.9 
无形资产24.3 
其他资产0.2 
收购的总资产
46.9 
应付帐款(5.8)
工资总额和员工福利(6.4)
应计费用(8.4)
经营租赁负债(5.4)
承担的总负债
(26.0)
取得的可确认净资产20.9 
商誉208.7 
预计总对价$229.6 

收购的无形资产包括许可证($9.4(百万)，获取的名称($5.7(百万美元)和竞业禁止协议($9.2(亿美元)。收购的名称将在以下加权平均期内摊销2.0年，竞业禁止协议将在#年的加权平均期内摊销。1.7好多年了。
AseraCare贡献了大约$28.2净服务收入380万美元，运营亏损380万美元(包括总计#美元的收购和整合成本3.2600万美元和无形资产摊销，总额为$2.7在截至2020年9月30日的三个月内)和$37.4净服务收入680万美元，运营亏损680万美元(包括总计#美元的收购和整合成本6.5600万美元和无形资产摊销，总额为$2.9在截至2020年9月30日的9个月内)。
下表包含截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月期间的未经审计的形式简明综合运营报表信息，假设AseraCare收购于2019年1月1日完成(金额以百万计，每股数据除外)。预计财务信息包括各种假设，包括与收购的资产和承担的负债的初步购买价格分配有关的假设。根据对收购资产和承担的负债的最终估值和分析，预计财务信息在未来几个季度可能会有所不同。
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对于三个人来说-
月份期间
截至9月30日，		对于九个人来说-
月份期间
截至9月30日，
2020201920202019
净服务收入$544.1 $525.5 $1,569.4 $1,546.0 
营业收入63.8 45.4 155.9 131.3 
可归因于Amedisys公司的净收入。72.3 31.3 135.5 90.2 
基本每股收益2.21 0.97 4.17 2.81 
稀释后每股收益2.18 0.95 4.07 2.74 

上述预计信息包括对(I)可识别无形资产的摊销、(Ii)为收购提供资金所需的额外债务利息、(Iii)非经常性交易成本和(Iv)基于公司法定税率的所得税的调整。此形式信息仅用于说明目的，可能不表示实际发生的操作结果。此外，未来的结果可能与预计信息中反映的结果大不相同。
4. 长期债务
长期债务包括下列所示期间的债务(金额以百万为单位)：
2020年9月30日2019年12月31日
$175.0百万定期贷款；利率为基本利率加适用利率或欧洲美元利率加适用利率(1.7截至2020年9月30日的%)；到期2024年2月4日
$166.3 $171.7 
$550.0百万循环信贷安排；只付利息；按基本利率加适用利率或欧洲美元利率加适用利率(1.7截至2020年9月30日的%)；到期2024年2月4日
145.0 70.0 
本票0.2 0.6 
融资租赁2.7 3.4 
长期债务本金金额314.2 245.7 
递延债务发行成本(2.9)(3.5)
311.3 242.2 
长期债务的当期部分(10.7)(9.9)
总计$300.6 $232.3 

修改和重新签署的信贷协议的第一修正案

2019年2月4日，我们签订了我们的信贷协议第一修正案(经第一修正案修订的“修订信贷协议”)。经修订的信贷协议规定优先担保信贷安排，初始本金总额最高可达#美元。725.0百万美元，其中包括一美元550.0信贷协议项下的百万循环信贷安排和本金最高达#美元的定期贷款安排175.0(“定期贷款安排”和“循环信贷安排”，即“信贷安排”)，这是第一修正案增加的。

我们于2019年2月4日借入定期贷款安排的全部本金，以资助慈悲关怀安宁疗养院(“CCH”)收购的部分购买价格，其余的购买价格以及相关的交易费和支出由循环信贷安排的收益提供资金。

根据信贷安排发放的贷款按我们选择的年利率计息：(I)基本利率加适用利率或(Ii)欧洲美元利率加适用利率。“基本利率”是指每年的浮动利率，等于(A)联邦基金利率加0.50年利率，(B)行政代理制定的最优惠利率，以及(C)欧洲美元利率加1每年的百分比。“欧洲美元汇率”是指每年报价的汇率等于
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伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)或由行政代理批准的可比后续利率，期限为1个月、2个月、3个月或6个月(由我们选择)。“适用利率”以综合杠杆率为基础，见下表。截至2020年9月30日，适用费率为0.50基本利率贷款年利率及1.50欧洲美元利率贷款的年利率为%。根据修订后的信用证协议条款，我们还需缴纳承诺费和信用证费，如下表所示。

定价层综合杠杆率承诺费信用证手续费欧洲美元利率贷款基本利率贷款
I
≥ 3.00至1.0
0.35%1.75%2.00%1.00%
第二部分：
3.00to1.0，但≥2.00至1.0
0.30%1.50%1.75%0.75%
三、
2.00to1.0，但≥0.75至1.0
0.25%1.25%1.50%0.50%
四.
0.75至1.0
0.20%1.00%1.25%0.25%

信贷安排的最终到期日为2024年2月4日。循环信贷安排将终止，并于最终到期日到期并支付。然而，定期贷款融资须按季度摊销本金，金额为(I)。0.625自2019年2月4日起至2020年3月31日止的期间百分比，(Ii)1.250自2020年4月1日起至2023年3月31日止的期间的%；及(Iii)1.875自2023年4月1日至2024年2月4日止的期间的百分比。定期贷款的余额必须在最终到期日支付。除定期贷款融资的预定摊销外，在符合惯例例外和再投资权的情况下，我们必须首先预付定期贷款融资和循环信贷融资，其次，以任何贷款方或其任何附属公司收到的与(A)任何资产出售或处置相关的所有现金净收益的100%作为预付款，如果该贷款方获得的现金净收益超过#美元。5或(B)根据经修订信贷协议不允许的任何债务发行。

经修订信贷协议规定维持两项财务契约：(I)经修订信贷协议定义的融资负债与未计利息、税项、折旧及摊销前收益(“EBITDA”)的综合杠杆率(“EBITDA”)，及(Ii)EBITDA与现金利息费用的综合利息覆盖比率(定义见经修订信贷协议)。这些契约中的每一个都是在滚动的四个季度期间计算的，也受到某些例外和篮子的约束。经修订的信贷协议亦载有惯例契诺，包括但不限于：产生留置权、产生额外债务、出售资产及其他公司基本变动、投资及宣布股息。这些契约包含修改后的信贷协议中详细说明的惯例排除和篮子。就订立经修订信贷协议而言，截至2019年12月31日止年度，我们记录了80万美元的递延债务发行成本作为长期债务，减去我们压缩综合资产负债表中的当前部分。

循环信贷安排由我们几乎所有全资拥有的直接和间接子公司提供担保。经修订的信贷协议要求我们在任何时候(I)从全资子公司提供总计不低于95来自所有全资子公司的综合净收入和调整后EBITDA的%；及(Ii)子公司提供的担保合计不低于70合并调整后EBITDA的百分比，但某些例外情况除外。

我方美元以下借款的加权平均利率550.0百万循环信贷安排是1.8%和2.2截至2020年9月30日的3个月和9个月期间分别为%和3.8%和3.9截至2019年9月30日的三个月和九个月期间分别为%。我方美元以下借款的加权平均利率175.0百万定期贷款安排是1.7%和2.3截至2020年9月30日的3个月和9个月期间分别为%和3.7%和3.9截至2019年9月30日的三个月期间和2019年2月4日至2019年9月30日期间的%。
截至2020年9月30日，我们的综合杠杆率为1.0，我们的综合利息覆盖率是18.9我们遵守了修订后的信贷协议下的契约。如果将来我们不遵守债务契约，我们会寻求各种方法，以求成功解决不遵守的问题，其中可能包括要求豁免或修订债务契约。
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简明合并财务报表附注
(未经审计)


截至2020年9月30日，我们的可用性低于我们的美元550.0百万循环信贷安排为$376.2百万美元，因为我们有$145.0百万未偿还借款和美元28.8百万未付信用证。
合并协议

关于CCH收购，吾等订立了日期为二零一九年二月四日的合并协议(“CCH合并”)，据此，CCH及其附属公司成为日期为二零一八年六月二十九日的经修订信贷协议、日期为二零一八年六月二十九日的经修订及重订担保协议(“经修订及重订担保协议”)及日期为二零一八年六月二十九日的经修订及重订质押协议(“经修订及重订质押协议”)的订约方，并受其条款及条件所规限。关于收购AseraCare，吾等于二零二零年六月十二日订立合并协议，据此，AseraCare实体成为经修订信贷协议、经修订及重订担保协议及经修订及重订质押协议(“AseraCare加盟”，连同CCH加盟，“加盟”)的订约方，并受制于该等协议的条款及条件。根据合并、经修订及重订的担保协议及经修订及重订的质押协议，CCH及其附属公司及AseraCare实体向行政代理授予实质上所有其个人财产资产的第一留置权担保权益，并向行政代理质押其各自附属公司的已发行及未偿还股权。根据合并条款及经修订信贷协议，CCH及其附属公司及AseraCare实体亦根据经修订信贷协议担保吾等的义务，不论是现时存在的或在合并各自生效日期后产生的。

5. 承诺和或有事项
法律诉讼-正在进行中
我们涉及以下法律行动：
美国司法部发出的传票、Duces tecum和民事调查要求
2015年5月21日，我们收到了美国司法部发出的Duces tecum(“传票”)传票。传票要求提交关于53向马萨诸塞州地区联邦检察官办公室确认了临终关怀患者的身份。它还要求提供与我们的临终关怀、临床和业务运营以及相关合规活动有关的文件。传票一般涵盖2011年1月1日至2015年5月21日期间。我们正全力配合美国司法部进行此次调查。
2015年11月3日，我们收到了美国司法部根据联邦虚假索赔法案发布的民事调查要求(CID)，该要求与提交给Medicare和/或Medicaid的通过西弗吉尼亚州摩根敦地区指定设施提供的临终关怀服务的索赔有关。CID要求向西弗吉尼亚州北区联邦检察官办公室提供关于66确认的临终关怀患者，以及与我们在摩根敦地区的临终关怀临床和业务运营相关的文件。CID一般涵盖2009年1月1日至2015年8月31日期间。我们正全力配合美国司法部进行此次调查。
 
2016年6月27日，我们收到了美国司法部根据联邦虚假索赔法案发布的CID，该CID涉及通过西弗吉尼亚州帕克斯堡地区的指定设施提供的临终关怀服务向联邦医疗保险和/或医疗补助提交的索赔。CID要求向西弗吉尼亚州南区联邦检察官办公室提供关于68确认的临终关怀患者，以及与我们在帕克斯堡地区的临终关怀临床和业务运营相关的文件。CID一般涵盖2011年1月1日至2016年6月20日。我们正全力配合美国司法部进行此次调查。
根据我们对与美国司法部就上述事项进行初步和解讨论的样本索赔数据的分析，我们总共记录了$6.5在我们的简明综合资产负债表中，与这些事项相关的应计费用增加了100万美元。由于调查的持续性质和和解谈判的现阶段，我们目前无法估计潜在的损失范围，我们也无法预测这些调查的时间或结果。
除了本说明中提到的事项外，我们还参与了正常业务过程中的法律诉讼，其中一些诉讼寻求金钱赔偿，包括要求惩罚性赔偿。根据截至提交本文件之日我们掌握的信息，我们认为这些正常的行动在最终完成和确定后，不会对我们的综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
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(未经审计)


与所有法律事务有关的律师费在发生时计入。
其他调查事项-正在进行中
体恤关怀安宁疗养院企业诚信协议
2015年1月30日，CCH与HHS监察长办公室(OIG)签订了企业诚信协议(CIA)。中央情报局要求CCH提供年度现场合规培训；制定和实施政策以确保遵守联邦医疗保健计划的要求；对新员工和现有员工进行筛选，以确保他们有资格参加联邦医疗保健计划；建立一个由合规官和首席质量官组成的合规委员会；保留一名管理当局专家，他将定期完成合规计划审查；并保留一个独立审查组织(“IRO”)，以完成对在纽约提供的临终关怀服务的索赔审查。OIG基于纽约行动的关闭，放弃了CCH CIA最后一年的索赔审查。此外，中央情报局要求CCH报告CCH发现它从联邦医疗保健计划中收到的大量多付款项，以及可能违反联邦刑事、民事或行政医疗保健法的情况。一旦违反了中央情报局的规定，CCH可能会承担支付某些规定的罚款的责任，或者可能会被排除在联邦医疗保健计划的参与之外。中情局的任期是五年这一行动于2020年1月30日结束。我们于2020年3月25日提交了最终的年度报告。
其他调查事项-已完成
公司诚信协议
2014年4月23日，在我们没有承认责任的情况下，我们与美国司法部就我们的某些临床和业务运营达成了和解协议。在我们签订这项协议的同时，我们与OIG达成了中央情报局(CIA)。中央情报局将我们已经存在的道德和合规计划的各个方面正规化，并包含了其他旨在帮助确保我们持续遵守联邦医疗保健计划要求的要求。除其他事项外，CIA要求我们维持现有的合规计划、执行合规委员会和董事会合规委员会；提供一定的合规培训；继续筛选新员工和现有员工，以确保他们有资格参加联邦医疗保健计划；聘请IRO执行某些审计和审查，并准备有关我们遵守联邦医疗保健计划、我们向联邦医疗保健计划提交的账单以及我们的合规和风险缓解计划的某些报告；以及向OIG提供某些报告和管理认证。此外，中央情报局特别要求我们报告我们发现从联邦医疗保健计划中获得的大量多付款项，以及可能违反联邦医疗保健法的情况。公司诚信协议的期限是五年该活动于2019年4月21日结束。我们于2019年7月19日提交了最终年报。2020年5月5日，本公司接到OIG通知，本公司与OIG签订的为期五年的CIA协议已经完成。
第三方审核-持续进行
在日常业务过程中，我们不时接受各种政府计划的审计，包括恢复审计承包商(RAC)、区域计划完整性承包商(ZPIC)、统一计划完整性承包商(UPIC)、计划保障承包商(PSCS)和医疗补助诚信贡献者(MIC)，在这些计划中，CMS聘请的第三方公司对索赔数据进行广泛审查，以确定潜在的不当付款。我们无法预测任何监管审查或其他政府审计和调查的最终结果。
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(未经审计)


2010年7月，我们在南卡罗来纳州佛罗伦萨提供临终关怀服务的子公司收到ZPIC的请求，要求提供关于以下样本的记录30在2008年1月1日至2010年3月31日(“审查期”)期间从子公司接受服务的受益人，以确定相关服务是否符合相关的医疗保险支付要求。“我们于2009年8月1日收购了符合此审查的临终关怀业务；审核期涵盖我们拥有这些临终关怀业务之前和之后的时间段。*基于ZPIC对16受益人被推断为佛罗伦萨子公司在审查期内开单的所有临终关怀服务索赔，2011年6月6日，子公司的联邦医疗保险行政承包商(“MAC”)发布了多付款项通知，要求我们的子公司追回所谓的多付款项。我们对这些调查结果提出异议，我们的佛罗伦萨子公司已经通过最初的联邦医疗保险标准上诉程序提出上诉，我们正在寻求推翻这些调查结果。行政法法官听证会于2015年1月初举行。2016年1月18日，我们收到了一封日期为2016年1月至6日的信，信中提到了2011年6月6日发布的ALJ多付款项听证会裁决。这一决定部分是有利的，新的多付金额为#美元。3.7百万美元，欠款为$5.6百万美元，包括利息，基于9有争议的索赔(最初16)。我们就剩下的部分向医疗保险上诉委员会提出上诉9有争议的索赔，并争辩说，用于选择样本的统计方法是无效的。*无法保证医疗保险上诉委员会的裁决的时间或结果。截至2020年9月30日，联邦医疗保险已扣留了$5.7一旦达到上诉程序的这一水平，他们就可以将600万美元(包括额外利息)作为其标准程序的一部分。如果我们无法追回这笔所谓的多付款项，我们有权获得临终关怀业务前业主的赔偿，赔偿金额与2009年8月1日之前的时间相关。2019年1月10日，美国卫生律师协会的仲裁小组裁定，先前业主对其赔偿义务的责任为#美元。2.8百万这笔金额在我们的压缩综合资产负债表中记为其他资产中的应收赔款。
2016年7月，本公司收到ZPIC安全保障服务公司L.L.C(“安全保障”)的医疗记录请求，该请求涉及本公司从Infinity Home Care，L.L.C收购的一些护理中心提供的服务。审查期涵盖我们拥有护理中心之前和之后的时间段，这些护理中心是于2015年12月31日收购的。于2017年8月，本公司收到Palmetto GBA，LLC(“Palmetto”)就Lakeland，LLC(“Lakeland Care Center”)及Infinity Home Care of Pinellas，LLC(“Clearwater Care Center”)提出的还款要求，内容涉及Infinity Home Care of Lakeland，LLC(“Lakeland Care Center”)及“Infinity Home Care of Pinellas，LLC”(“Clearwater Care Center”)。Palmetto的信件是基于Safe进行的统计推断，该公司声称多付了#美元。34.0百万美元用于莱克兰护理中心72医疗保险索赔总额为$0.2百万美元的实际索赔付款，使用100%错误率和多付$4.8百万美元用于清水护理中心70医疗保险索赔总额为$0.2百万美元的实际索赔付款，使用100%错误率。
莱克兰的还款请求涵盖了2014年1月2日至2016年9月13日期间的索赔。清水公司的还款请求涵盖了2015年1月2日至2016年12月9日期间的索赔。由于一级和二级行政上诉部分成功，湖地护理中心据称多付的款项已减少到#美元。26.0据称为清水护理中心多付的款项已减少到#美元。3.3百万公司现已提出三级行政上诉，并将继续积极争取上诉权利，其中包括对ZPIC承包商进行统计推断所使用的方法提出异议。根据合同，本公司有权就2015年12月31日之前的所有索赔获得前业主的赔偿，赔偿金额最高可达$12.6百万
在检讨的现阶段，根据本公司目前掌握的资料，本公司无法预测检讨的时间或结果。该公司估计与此次审查相关的低端潜在损失范围为#美元。6.5百万美元(假设本公司成功地向以前的所有者寻求赔偿，但未能证明保障措施使用的推断方法是错误的)。该公司已将其高端潜在亏损范围从1美元降至1美元。38.8百万美元(Palmetto索赔的最高金额已经为莱克兰护理中心和清水护理中心多付了#美元12.6百万元须由前拥有人弥偿)至$29.3根据本公司在起诉其一级和二级行政上诉方面取得的部分成功，本公司将获得600万美元的赔偿。
截至2020年9月30日，我们的应计负债约为$17.4与这件事相关的百万美元。我们希望得到前船东大约$的赔偿。10.9在总金额中的100万美元12.6本公司与此事项相关的可用赔偿金额为100万美元，并已将此金额记录在我们的精简综合资产负债表中的其他资产中。这两笔款项的净额为$6.5在我们2017年的简明综合经营报表中，收入减少了1000万美元，计入了收入的减少。截至2020年9月30日，$1.5数以百万计的应收账款受到此次暂停付款的影响。
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(未经审计)


保险
我们有义务支付与我们的保险计划相关的某些费用，包括员工健康、工人补偿和专业责任。虽然我们维持各种保险计划来承保这些风险，但我们对很大一部分潜在索赔都进行了自我保险。我们认识到我们与这些费用相关的义务，在发生索赔的期间内不超过指定的可扣除限额，包括已报告的索赔和已发生但未报告的索赔。这些费用通常是根据我们索赔经验的历史数据估计的。我们每季都会检讨和更新这些估计数字和相应的储备。
我们的健康保险的风险限额是$。1.3任何个人参保的人寿保险都有一百万美元。我们的工伤保险保留限额是$。1.0每起事故有100万美元，我们的专业责任保险有扣留限额为$0.3每起事件一百万美元。
6. 细分市场信息
我们的业务包括通过我们的三可报告的业务部门：家庭健康、临终关怀和个人护理。我们的家庭健康部门为那些可能正在手术后康复、患有慢性残疾或绝症或在完成重要个人任务方面需要帮助的个人提供广泛的家庭服务。我们的临终关怀部分为临终病人及其家人提供姑息治疗和舒适。我们的个人护理部分为患者提供日常生活必备活动的帮助。下表中的“其他”一栏包括与行政管理和行政支持职能有关的费用，主要是信息服务、会计、财务、帐单和收款、法律、合规、风险管理、采购、营销、临床管理、培训、人力资源和行政管理。
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(未经审计)


管理层根据可报告分部的营业收入评估业绩并分配资源，其中包括直接归属于特定分部的公司费用的分配，并包括直接归属于特定分部的收入和所有其他成本。部门资产没有经过公司首席运营决策者的审查，因此不会在下文中披露(金额以百万计)。
 截至2020年9月30日的三个月期间
 家
健康状况		临终关怀个人
照护		其他总计
净服务收入$326.0 $199.7 $18.4 $— $544.1 
其他营业收入2.6 1.7 0.5 — 4.8 
服务成本，不包括折旧和摊销180.0 104.1 13.5 — 297.6 
一般和行政费用78.8 47.8 3.2 49.9 179.7 
折旧摊销1.0 0.6 — 6.7 8.3 
运营费用259.8 152.5 16.7 56.6 485.6 
营业收入(亏损)$68.8 $48.9 $2.2 $(56.6)$63.3 
 截至2019年9月30日的三个月期间
 家
健康状况		临终关怀个人
照护		其他总计
净服务收入$311.5 $162.4 $20.7 $— $494.6 
服务成本，不包括折旧和摊销188.9 84.5 15.3 — 288.7 
一般和行政费用75.5 35.8 3.0 40.4 154.7 
折旧摊销1.0 0.4 0.1 2.9 4.4 
运营费用265.4 120.7 18.4 43.3 447.8 
营业收入(亏损)$46.1 $41.7 $2.3 $(43.3)$46.8 
截至2020年9月30日的9个月期间
家
健康状况		临终关怀个人
照护		其他总计
净服务收入$919.8 $546.2 $54.8 $— $1,520.8 
其他营业收入17.7 8.9 1.0 — 27.6 
服务成本，不包括折旧和摊销543.8 293.1 41.7 — 878.6 
一般和行政费用226.7 127.4 9.5 129.2 492.8 
折旧摊销2.9 1.7 0.1 15.2 19.9 
运营费用773.4 422.2 51.3 144.4 1,391.3 
营业收入(亏损)$164.1 $132.9 $4.5 $(144.4)$157.1 
截至2019年9月30日的9个月期间
家
健康状况		临终关怀个人
照护		其他总计
净服务收入$940.2 $452.6 $62.1 $— $1,454.9 
服务成本，不包括折旧和摊销562.4 245.9 46.4 — 854.7 
一般和行政费用220.9 99.7 9.3 122.0 451.9 
折旧摊销3.1 1.2 0.2 7.9 12.4 
运营费用786.4 346.8 55.9 129.9 1,319.0 
营业收入(亏损)$153.8 $105.8 $6.2 $(129.9)$135.9 

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7. 股本和以股份为基础的薪酬
2020年8月10日，Amedisys总裁、首席执行官兼董事会主席保罗·B·库塞罗(Paul B.Kusserow)行使500,000之前根据我们的2008综合激励薪酬计划授予他的股票期权。在这次演习中，库瑟罗先生投降了。231,683普通股给我们履行预扣税金和执行价的义务，并选择持有净值268,317发行给他的股票。退还的股份被归类为库藏股。这笔交易导致现金流出#美元。40.4在我们的简明综合现金流量表的融资活动中，反映了与代表库瑟罗先生汇出预扣税义务有关的600万美元。此外，库瑟罗先生的股票期权行使产生了#美元。24.0在截至2020年9月30日的三个月期间，我们的精简综合经营报表中记录了100万所得税优惠。我们根据ASC718以直线方式确认股票期权奖励在奖励的每个单独归属部分的必要服务期内的补偿费用，薪酬：股票薪酬；但与股票期权相关的所得税抵扣要到股票期权行权日才确认。因此，对于预计将导致减税的奖励，当实体确认GAAP目的的补偿费用时，将创建递延税项资产。如果扣税超过奖励的累计GAAP补偿费用，则与任何超额扣减相关的税收优惠将在营业报表中确认为所得税优惠。

8. 股份回购
2019年股票回购计划
2019年2月25日，我们宣布董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以回购至多$100百万股我们已发行的普通股通过2020年3月1日。在2020年，我们没有根据这一股票回购计划回购任何股票。股票回购计划于2020年3月1日到期。
9. 关联方交易
在2018年间，我们赚了一美元7.0对医疗保健预测数据和分析公司Medalogix的投资100万美元；这笔投资在权益法下入账。我们招致的费用大约是$。1.1百万美元和$2.2在截至2020年9月30日的3个月和9个月期间，分别为400万美元和约400万美元0.1300万美元和300万美元0.2在截至2019年9月30日的三个月和九个月期间，分别有100万美元与Medalogix分析平台的使用相关。我们相信这些交易的条款与按一定距离协商的条款是一致的。
10. 新型冠状病毒大流行(“新冠肺炎”)
2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎为大流行。作为一家家庭医疗保健公司，我们一直并将继续受到新冠肺炎影响的影响；但是，我们仍然致力于履行我们关怀患者的使命。我们将继续密切关注新冠肺炎对我们业务各个方面的影响，包括对我们的员工、患者和供应商的影响；但是，目前我们无法估计大流行对我们的综合财务状况、运营业绩或现金流的最终影响。
2020年3月27日，CARE法案签署成为立法。CARE法案规定了#美元175200亿美元给医疗保健提供者，包括新冠肺炎大流行第一线的医院。在分配的总金额中，#美元302019年，根据提供者在医疗保险服务费用报销中的比例，立即向提供者分发了1000亿美元。医疗服务提供者须签署证明文件，确认已收到提供者救济基金(“PRF”)款项，并同意付款条款及条件。我们的家庭健康和临终关怀部门收到了大约$100从第一个$100000开始302020年4月分配给医疗保健提供者的410亿美元资金，其中包括22000万与我们的合资护理中心相关(股权方法投资)。我们还获得了大约$5与收购AseraCare相关的PRF资金1.8亿美元。根据收到付款的条款和条件，我们被允许使用这些资金来弥补收入损失(定义为患者护理净收入同比负变化)和与新冠肺炎相关的医疗成本，我们必须在提交给美国卫生与公众服务部的报告中适当和全面地记录这些资金的使用情况。
对于我们的全资子公司，我们已经决定只在我们有资格的新冠肺炎费用的范围内使用PRF资金，这笔费用总额为$5300万美元和300万美元27在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间，我们的家庭健康和临终关怀部门分别获得了100万美元。因此，对于我们的全资子公司，我们将不会使用PRF资金来弥补新冠肺炎造成的收入损失。到目前为止，与新冠肺炎费用相关的赠款收入反映在我们精简的综合经营报表内的其他营业收入中。
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(未经审计)


卫生和公众服务部在2021年9月发布了新的指导意见，指出到2021年6月30日，公积金资金可以用于新冠肺炎的收入或支出损失。我们截至第二季度末的估计仅反映了截至2020年12月31日的资金使用情况。因此，我们将我们对未来打算使用的资金的估计增加了#美元。102000万美元，用于支付额外的6个月期限。与上一季度一致，我们认为我们不会充分利用收到的资金；因此，我们记录了与我们预计不会使用的资金有关的负债共计#美元。60这反映在我们简明综合资产负债表中流动负债的提供者救济基金预付款账户中。我们将来打算用来支付新冠肺炎费用的资金，我们估计大约是$171000万美元已记入我们简明综合资产负债表中的应计费用中的递延负债账户。这些估计可能会改变，因为我们利用和保留资金的能力将取决于大流行影响的规模、时间和性质。总而言之，截至2020年9月30日，我们从CARE法案PRF收到的资金总额核算如下(金额以百万计)：

金额
截至2020年9月30日的9个月期间使用的资金$26.6 
预计2020年10月至2021年6月使用的资金16.9 
预计将偿还给政府的资金60.0 
未合并的合资企业收到的资金1.9 
$105.4 

2020年4月24日，HHS额外发放了$18向医疗保健提供者提供1000亿美元的资金。我们没有收到，也没有申请从第二次分配中获得任何额外的资金。
2020年10月1日，卫生与公众服务部(HHS)宣布20根据第三阶段一般分配，向医疗保健提供者提供200亿美元的新资金。我们没有从这次分配中申请任何额外的资金。
CARE法案还规定暂停2020年5月1日至12月31日期间自动减少2%的医疗保险索赔报销(自动减支)，并推迟雇主分担的社会保障税(6.2%)，对颁布日期后到期的付款有效。50%的递延工资税将于2021年12月31日到期，其余金额将于2022年12月31日到期。截至2020年9月30日，我们已延期$38.5600万社会保障税；这笔金额包括在我们精简的合并资产负债表中的其他长期债务中。
我们的个人护理部门没有收到CARE法案下的资金；但是，他们确实收到了大众家庭护理尽快新冠肺炎提供者可持续发展计划的资金，该资金旨在支付与公共卫生紧急情况相关的费用。与收到的资金有关的赠款收入，总额不到#美元1在截至2020年9月30日的3个月和9个月期间，分别为600万美元和100万美元，分别反映在我们精简的综合经营报表中的其他营业收入中。


第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论和分析提供了我们认为与评估和了解我们截至2020年9月30日的三个月和九个月期间的运营结果和财务状况相关的信息。本讨论应结合本文包含的简明综合财务报表及其附注，以及我们于2020年2月19日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告中的合并财务报表和附注以及相关管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析(以下简称“Form 10-K”)阅读，这些内容通过引用并入本文。简明合并财务报表中出现的历史结果不应被解释为对未来经营的指示。
除非另有规定，否则“Amedisys”、“我们”、“我们”和“公司”均指Amedisys，Inc.和我们的合并子公司。
概述
我们是为慢性、并存、老龄化的美国人口提供高质量家庭医疗保健和相关服务的提供商，在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间，我们约76%和75%的收入来自联邦医疗保险，在截至2019年9月30日的三个月和九个月期间，我们约有74%的收入来自联邦医疗保险。
我们的业务包括通过我们的三个可报告的业务部门为患者提供服务：家庭健康、临终关怀和个人护理。我们的家庭健康部门为可能正在从疾病、伤害或手术中恢复的个人家庭提供广泛的服务。我们的临终关怀部分提供旨在为那些面临绝症的人提供安慰和支持的护理。我们的个人护理部分为患者提供日常生活必备活动的帮助。截至2020年9月30日，我们在美国39个州和哥伦比亚特区拥有并运营320个联邦医疗保险认证的家庭保健中心、182个联邦医疗保险认证的临终关怀中心和14个个人护理中心。
护理中心摘要(包括未合并的合资企业) 
家
健康状况		临终关怀个人
照护
截至2019年12月31日321 138 12 
收购/创业4 54 2 
关闭/整合(5)(10)— 
截至2020年9月30日320 182 14 
近期发展
政府问询和调查及其他诉讼
有关我们的公司诚信协议的更多信息，以及我们参与的其他法律诉讼和调查的讨论和最新情况，请参阅附注5-我们精简综合财务报表的承诺和或有事项。不能保证这些项目的时间或结果。
付款
2020年7月31日，医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)发布了一项最终规则，从2020年10月1日起更新2021财年提供的服务的临终关怀付款率和工资指数。CMS估计，为医疗保险受益人提供服务的临终关怀机构的付款估计将增加2.4%。这一增长是根据“患者保护和平价医疗法案”和“医疗保健和教育协调法案”(统称为“PPACA”)所要求的2.4%的市场篮子调整的结果。该规定还建议对临终关怀工资指数进行修改，采用最新的管理和预算办公室(Office Of Management And Budget)统计区域划分，对工资指数降幅设定5%的上限。最后，CMS建议将上限总额提高2.4%，至30,684元。根据我们对拟议规则的分析，我们预计我们的影响将与2.4%的增幅一致。
2020年6月25日，CMS发布了一项针对2021年日历年医疗保险家庭健康提供者的拟议支付变化。CMS估计，拟议的规则将导致支付给家庭健康提供者的费用增加2.6%。这一增长是3.1%的市场篮子调整减去0.4%的生产率调整的结果，农村附加项目的降幅不到0.1%。根据我们对拟议规则的分析，我们预计我们的影响将与2.6%的增幅一致。此外，CMS还提议将2020年3月在新冠肺炎的临时最终规则(紧急规则)中宣布的远程医疗灵活性永久化。这些灵活性允许家庭健康机构通过远程医疗提供护理，如果是这样的话(1)
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临床适用；(2)纳入护理计划。在确定Lupa阈值时，远程医疗就诊仍然不算就诊。
2019年10月31日，CMS发布了2020年日历年家庭健康最终规则，其中确认了自2020年1月1日起实施患者驱动分组模式(PDGM)以及支付单位的变化从60天的护理期到30天的护理期。此外，为了消除欺诈风险，CMS在2021年全面消除RAP后，将2020年的预期付款(RAP)请求减少到20%。CMS估计，最终规则将导致支付给家庭健康提供者的费用增加1.3%。这一增长是根据2018年两党预算法，法定要求市场篮子增加1.5%的结果，农村附加项目减少了0.2%。在计算影响时，CMS还假设该行业将在编码实践、低使用率支付调整(“Lupa”)管理和共病方面做出某些行为改变。因此，CMS减少了4.36%的报销。我们估计最终规则对我们的影响是收入减少2.8%。
新型冠状病毒大流行(“新冠肺炎”)
在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间，我们的运营和财务业绩受到新冠肺炎的影响。对我们运营的影响始于3月份的第二周，因为我们经历了转介量的下降和错过访问的增加。我们的每个业务线都受到了影响；然而，我们的家庭健康部门受到的影响最大，该部门在4月5日这一周经历了转诊低点。自那时以来，我们看到转诊量稳步回升，错失率也相应下降。在我们的临终关怀部分，我们的转介在3月22日这一周达到了最低点。虽然临终关怀入院量有了显著的改善，但3月份的放缓影响了我们平均每天的人口普查，在我们以设施为基础的人口普查中尤为显著。此外，我们使用设施的途径受到限制，导致持牌执业护士(“LPN”)和家庭健康助理(“HHA”)在设施内进行的探访减少。新冠肺炎于截至二零二零年九月三十日止三个月及九个月期间的财务影响，详见下文“经营业绩”一节。
虽然我们目前认为我们对2020年剩余时间的运营有一个合理的看法，但新冠肺炎带来的不确定性可能会改变我们对大流行对我们综合财务状况、运营业绩或现金流影响的看法。以下因素可能会潜在地影响我们的康复：全国新冠肺炎病例数量的持续增加或减少，选择性程序的使用，患者进入医院或医生办公室的信心的恢复，患者是否有能力在家中和设施中探望我们的患者，个人防护用品的成本正常化以及任何未来或长期的就地避难令以及其他联邦、州和地方要求。新冠肺炎对我们业绩的潜在影响包括收入下降，与检疫支付和培训相关的工资和工资支出增加，以及与个人防护用品和新冠肺炎检测相关的供应成本增加。对收入的影响可能包括以下几个方面：
•由于我们转介中心的运作中断、病人不愿接受服务，以及进入临终关怀服务设施的限制，以及
•由于错过访问导致报销较低，导致Lupas增加和帐单周期丢失。
2020年3月27日，两党合作的“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE法案”)签署成为立法。“CARE法案”规定了以下内容：
•向医疗保健提供者提供1,750亿美元，包括新冠肺炎疫情第一线的医院。在这一分配总额中，300亿美元根据提供商在2019年医疗保险服务费用报销中的比例立即分配给提供商。医疗服务提供者须签署证明文件，确认已收到提供者救济基金(“PRF”)款项，并同意付款条款及条件。2020年4月，我们的家庭健康和临终关怀部门从分配给医疗保健提供商的首批300亿美元资金中获得了约1亿美元，其中包括与我们的合资护理中心相关的200万美元(股权方法投资)。我们还收购了与收购AseraCare相关的约500万美元的PRF资金。根据收到付款的条款和条件，我们被允许使用这些资金来弥补收入损失(定义为患者护理净收入同比负变化)和与新冠肺炎相关的医疗成本，我们必须在提交给美国卫生与公众服务部的报告中适当和全面地记录这些资金的使用情况。
对于我们的全资子公司，我们决定只在我们有资格的新冠肺炎支出的范围内使用PRF资金，在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间，我们的家庭健康和临终关怀部门的总支出分别为500万美元和2,700万美元。因此，对于我们的全资子公司，我们不会用这笔资金来弥补新冠肺炎造成的收入损失。2020年9月，HHS发布了新的指导意见，指出PRF资金可以使用到2021年6月30日。我们截至第二季度末的估计仅反映了截至2020年12月31日的资金使用情况。因此，我们把我们未来打算用来支付额外6个月的资金的预算增加了1000万美元。
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与上一季度一致，我们认为我们不会充分利用收到的资金；因此，我们记录了与我们预计不会使用的资金相关的负债总计6000万美元，这反映在我们精简综合资产负债表的流动负债中的提供者救济基金预付款账户中。我们未来打算用于支付新冠肺炎费用的资金，我们估计约为1,700万美元，已在我们的压缩合并资产负债表的应计费用中计入递延负债账户。这些估计可能会改变，因为我们利用和保留资金的能力将取决于大流行影响的规模、时间和性质。
•暂停2020年5月1日至12月31日期间自动减少2%的医疗保险索赔报销(自动减支)。我们估计，这一影响将使我们2020年的净服务收入增加约2300万美元。
•推迟雇主分担的社会保障税(6.2%)，对在颁布日期后到期的付款有效。50%的递延工资税将于2021年12月31日到期，其余金额将于2022年12月31日到期。我们估计，这一影响将使我们2020年的运营现金流增加约6000万美元。截至2020年9月30日，我们已经递延了大约3800万美元的社会保障税；这笔金额反映在我们精简的合并资产负债表中的其他长期债务中。
•暂停医疗保险患者覆盖标准、文件和护理要求，并扩大远程医疗，为患者提供家庭健康和临终关怀。
•非医生从业者认证家庭健康、订购家庭健康服务、建立和审查护理计划以及认证和重新认证资格的能力。
在这场大流行期间，我们员工的福祉一直是我们的首要任务之一。我们采取了以下步骤来支持我们的员工：在任何所需的隔离期内实行最多14天的带薪休假；向在大流行期间看过病人的临床医生和护理人员发放奖金；完成了员工带薪休假余额的提前现金支付；为我们的公司和行政支持员工制定了在家工作的安排；允许员工暂时停止任何401(K)计划贷款扣除；允许员工退出与冠状病毒相关的401(K)计划，而不会招致额外的10%提前退出处罚；允许所有员工获得Teladoc服务；向所有员工提供新冠肺炎自检工具包，并推出新冠肺炎资源中心，每天更新员工、临床和运营资源。
我们的临床医生和患者的安全也一直是关注的焦点，因此，我们进行了以下业务更改：制定了新冠肺炎测试方案，以确保我们的临床医生和业务开发专业人员都遵守机构在进入之前要求的任何新冠肺炎测试要求，以照顾我们的患者并与转诊来源互动；实施了新的临床方案，要求所有临床医生在进行的所有就诊中至少戴上外科耳环面罩；为临床医生治疗新冠肺炎有症状和阳性患者制定了新冠肺炎积极治疗规程和个人防护用品政策，其中包括使用N-95口罩、手套、礼服和面罩，并要求患者佩戴外科口罩；为所有危重个人防护用品创建了一个集中配送中心，使我们能够根据需求按护理中心灵活调整库存，并采购足够的个人防护用品，如外科口罩、布面口罩、N-95口罩、浴袍、面罩、手套等，使我们手头有几个月的产能。我们已经成功地利用了传统和非传统供应商来满足我们的个人防护需求。虽然我们非常幸运地获得了所需的供应，但我们面临着购买个人防护设备的单位成本明显更高的问题。
收购
2020年1月1日，我们收购了Asana临终关怀(“Asana”)，这是一家临终关怀提供商，在宾夕法尼亚州、俄亥俄州、得克萨斯州、密苏里州和堪萨斯州设有办事处，扣除收购的现金，调整后的收购价为6560万美元。
2020年3月1日，我们以300万美元的收购价格收购了华盛顿一家家庭健康提供商的监管资产。
2020年4月18日，我们以70万美元的收购价收购了肯塔基州一家家庭健康提供商的监管资产。
2020年6月1日，我们以调整后的收购价2.296亿美元收购了Homecare Preference Choice，Inc.，业务名称为AseraCare临终关怀临终关怀(AseraCare)，这是一家拥有44个地点的全国性临终关怀提供商，扣除收购的现金后，包括3200万美元的税收资产。
由于我们继续专注于所有三个细分市场的无机扩张，我们预计整个2020年都会产生收购和整合成本。于截至二零二零年九月三十日止三个月及九个月期间，我们分别产生约4,000,000美元及10,000,000美元与各项收购及整合体恤关怀安宁疗养院(“CCH”)、Asana及AseraCare有关的成本。
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网络发展动态
2020年8月，我们与BrightStar Care签署了护理协调协议，将其机构加入Amedisys个人护理网络，这有助于促进我们的家庭健康和临终关怀中心与个人护理合作伙伴网络之间的护理协调。
运营结果
截至2020年9月30日的三个月期间与截至2019年9月30日的三个月期间相比
固形
下表汇总了我们的综合运营结果(以百万为单位)：
 
 三个月的时间
截至9月30日，
 20202019
净服务收入$544.1 $494.6 
其他营业收入4.8 — 
不包括折旧和摊销的毛利251.3 205.9 
收入的%46.2 %41.6 %
其他运营费用179.7 154.7 
收入的%33.0 %31.3 %
折旧摊销8.3 4.4 
营业收入63.3 46.8 
其他费用合计(1.1)(2.6)
所得税优惠(费用)10.2 (9.9)
有效所得税率(16.4 %)22.4 %
净收入72.4 34.3 
可归因于非控股权益的净收入(0.4)(0.2)
可归因于Amedisys公司的净收入。$72.0 $34.1 

总体而言，我们的营业收入增加了约1700万美元，净服务收入增加了5000万美元，毛利率比上年增加了4500万美元或460个基点。我们在截至2020年9月30日的三个月期间的业绩受到收购、暂停自动减支、与向PDGM和新冠肺炎过渡相关的举措的影响。
我们在截至2020年9月30日的三个月期间的业绩包括于2020年1月1日收购Asana和于2020年6月1日收购AseraCare。本季度，这些收购贡献了约3300万美元的收入和约500万美元的运营亏损，其中包括400万美元的收购和整合成本以及300万美元的无形资产摊销。
在本季度，受新冠肺炎影响最大的家庭健康部门继续复苏，报告业务量同比强劲增长，每集医疗保险收入增加，每集就诊次数减少，所有这些都对我们的毛利率同比增长做出了贡献。我们每集的医疗保险收入受到自动减支暂停的积极影响(约500万美元)。此外，我们的家庭保健部门通过收入和成本举措的结合，克服了由于PDGM造成的净服务收入减少约500万美元的问题。
我们的临终关怀部门报告入院人数逐年增加；然而，我们继续面临与设施实施的准入限制相关的挑战，这些设施是我们临终关怀入院的主要来源。由于设施准入限制，我们的访问量继续下降，这导致了与我们每小时LPN和HHA相关的成本降低，以及毛利率同比增长。我们预计一旦这些限制取消，我们的成本将增加，利润率将放缓。
我们的每个部门都产生了与新冠肺炎相关的增量成本。如上所述，对于我们的全资子公司，我们已经选择使用从CARE法案提供者救济基金收到的资金来支付我们的家庭健康和临终关怀部门发生的新冠肺炎费用，这笔费用在第三季度总计500万美元。我们的个人护理部门收到了资金
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在截至2020年9月30日的三个月期间，新冠肺炎尽快从大众家庭护理提供商可持续发展计划中获得了总额不到1,000,000美元的资金。我们也用这些资金来支付新冠肺炎的费用。
最后，我们的经营结果反映出，与前一年相比，我们的其他运营费用占收入的百分比增加了1.7%；这一增长是由于增加了支持增长的资源(主要是业务发展员工)、与PDGM相关的投资、计划加薪、激励性薪酬计划应计和更高的医疗保险费用，以及与员工股票期权活动相关的雇主工资税增加，部分被大流行期间支出的整体减少所抵消。
家庭健康细分市场
下表总结了我们家庭健康部门的运营结果：
 
 三个月的时间
截至9月30日，
 20202019
财务信息 (百万):
医疗保险$222.2 $211.5 
非医疗保险103.8 100.0 
净服务收入326.0 311.5 
其他营业收入2.6 — 
服务成本180.0 188.9 
毛利148.6 122.6 
其他运营费用79.8 76.5 
营业收入$68.8 $46.1 
同一门店增长(1)：
医疗保险收入5 %2 %
非医疗保险收入4 %16 %
总招生人数5 %9 %
总成交量(2)6 %6 %
主要统计数据-总计(3)：
录取85,578 81,937 
重新认证47,094 43,340 
总体积132,672 125,277 
医疗保险全集(6)77,552 75,807 
每集医疗保险平均收入(4)(6)$2,886 $2,836 
每集医疗保险就诊次数(5)(6)14.4 16.9 
每次就诊的临床医生费用$89.10 $83.68 
每次就诊的临床经理成本$8.91 $8.09 
每次访问的总成本$98.01 $91.77 
访问1,836,895 2,057,184 
(1)同一门店信息表示该期间我们的联邦医疗保险、非联邦医疗保险和总收入、入院人数或数量占前一期间的医疗保险、非医疗保险和总收入、入院人数或数量的百分比变化。自2019年7月1日起，同一门店被定义为我们至少在过去12个月内运营的护理中心，以及作为同一门店护理中心的扩展的初创公司。
(2)总量包括所有招生和重新认证。
(3)总额包括收购和减价。
(4)每完成一集的平均医疗保险收入是指每一次医疗保险完成一集所赚取的平均医疗保险收入。截至2020年9月30日的三个月期间，每集完整的联邦医疗保险平均收入反映了自2020年5月1日起暂停自动减支的情况。
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(5)每完成一次的医疗保险就诊次数是指在此期间内完成的家庭健康医疗保险就诊除以该期间完成的家庭健康医疗保险就诊次数。
(6)上一年度的金额已重新计算，以符合本年度的计算。

经营业绩
总体而言，我们的营业收入增加了2300万美元，净服务收入增加了1500万美元，毛利率比上年增加了2600万美元或620个基点。我们第三季度的业绩反映了销量和每集医疗保险收入的显著改善，因为我们继续从第二季度经历的新冠肺炎的负面影响中恢复过来。我们的家庭健康普查由于新冠肺炎的缘故，在2020年4月份达到了低点，此后稳步增长，在2020年第三季度达到了年内的最高点。
我们第三季度业绩的显著改善是由我们毛利率的扩大推动的。这一改善的关键驱动因素是自2020年5月1日起暂停自动减支，与我们向PDGM过渡相关的数量增长和成本降低举措，其中包括与推出Medalogix护理相关的每集访问量的减少以及学科组合的转变。
此外，如前所述，我们的经营业绩包括与新冠肺炎有关的总计300,000美元的增量成本，这些成本被与CARE法案提供者救济基金相关的收入确认所抵消。
虽然我们对本季度销量和每集医疗保险收入的改善感到鼓舞，但我们将继续密切关注新冠肺炎病例以及进入秋冬季后对我们经营业绩的潜在影响。

净服务收入
我们的净服务收入增加了1500万美元，总销量增加了6%，每集的医疗保险收入增加了2%。此外，我们的净服务收入受到收入调整同比减少的积极影响。我们销量的增长归功于本季度我们从新冠肺炎那里继续复苏，以及业务开发人员和整体生产率的增加。我们每集医疗保险收入的增加主要是由于自2020年5月1日起暂停自动减支，导致净服务收入增加500万美元。不包括自动减支福利，我们每集的医疗保险收入下降了0.2%，与实施PDGM相关的净服务收入估计每年减少2.8%。在截至2020年9月30日的三个月期间，我们能够重新将工作重点放在PDGM的运营上。我们提供了额外的培训，更加注重OASIS的准确性和编码，还完成了Medalogix Care在我们所有家庭医疗中心的推广，所有这些都为我们的患者带来了更高的病例组合和功能障碍评分。虽然我们每集的医疗保险收入有了显著的改善，但我们仍然受到新冠肺炎的影响，因为我们错过了访问，这导致Lupa剧集的数量和丢失计费周期的剧集(即在30天计费周期之一内没有访问的剧集)的数量增加。
其他营业收入
其他营业收入包括确认从CARE法案提供者救济基金收到的资金。根据条款和条件，这些资金可以用于弥补收入损失以及直接归因于新冠肺炎的成本。对于我们的全资子公司，我们已选择将资金仅用于支付新冠肺炎相关成本，因此，已确认的收入相当于截至2020年9月30日止三个月期间发生的新冠肺炎成本总额3,000,000美元。这些成本与购买个人防护设备、检疫费和新冠肺炎检测相关，并包括在我们精简的综合运营报表中的服务成本中，不包括折旧和摊销。
服务成本，不包括折旧和摊销
我们的服务成本包括与患者家中的直接临床医生护理相关的成本，以及监督整体护理交付的临床经理的成本。总体而言，我们的总服务成本下降了5%，而总访问量下降了11%。每次就诊总成本增加7%，部分抵消了与改善临床医生利用率相关的成本降低(每个联邦医疗保险完成的一期减少2.5次就诊和优化学科组合)，这是由于计划中的工资增长、医疗保险费用的增加、某些地区利用承包商补充临床医生就诊的增加、就诊组合的变化以及新冠肺炎直接归因于总计约3,000,000美元的成本。虽然我们确实根据每次就诊对临床医生进行补偿，但我们的成本结构中有一个固定的成本部分，这将导致我们的每次就诊成本指标在就诊次数大幅下降时增加。
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其他运营费用
其他运营费用增加了约300万美元，主要原因是计划中的工资增长、支持销量增长的资源增加、与PDGM相关的投资、激励性补偿计划应计以及更高的健康和工人补偿保险费用。这些增长被旅行和培训费用的减少以及大流行期间支出的整体减少部分抵消。
临终关怀部分
下表总结了我们临终关怀部门的运营结果：
 
 三个月的时间
截至9月30日，
 20202019
财务信息 (单位：百万)：
医疗保险$189.0 $153.5 
非医疗保险10.7 8.9 
净服务收入199.7 162.4 
其他营业收入1.7 — 
服务成本104.1 84.5 
毛利97.3 77.9 
其他运营费用48.4 36.2 
营业收入$48.9 $41.7 
同一门店增长(1)：
医疗保险收入3 %10 %
安宁疗养院入院人数9 %4 %
日均人口普查— %5 %
主要统计数据-总计(2)：
安宁疗养院入院人数13,026 9,914 
日均人口普查13,953 11,565 
每天的收入，净额$155.57 $152.67 
每天的服务成本$81.05 $79.51 
平均出院停留时间101 98 
(1)同一门店信息表示在此期间我们的联邦医疗保险收入、临终关怀入院人数或日均人口普查的百分比变化，作为前期医疗保险收入、临终关怀入院人数或日均人口普查的百分比。自2019年7月1日起，同一门店被定义为我们至少在过去12个月内运营的护理中心，以及作为同一门店护理中心的扩展的初创公司。
(2)合计包括收购和减价。
经营业绩
截至2020年9月30日的三个月期间，我们的经营业绩包括2020年1月1日收购Asana(8个临终关怀中心)和2020年6月1日收购AseraCare(44个临终关怀中心)的结果。收购从各自的收购日期开始计入我们的合并财务报表。因此，我们在2020和2019年的临终关怀部门运营业绩不能完全进行比较。
总体而言，我们的营业收入增加了700万美元，净服务收入增加了3700万美元。我们2020年的收购贡献了3300万美元的收入和400万美元的运营收入。暂停自动减支带来了300万美元的收入和运营收入(其中不包括与我们收购相关的100万美元)。我们的日均人口普查是临终关怀收入的主要驱动力，与前一年持平。我们的临终关怀部门报告第三季度入院人数同比增加；然而，我们继续面临与设施实施的准入限制相关的挑战，这些设施是我们临终关怀入院的主要来源。由于设施访问限制，我们的访问量也继续下降，这导致了与我们的小时LPN和HHA相关的成本降低和更高的利润率。我们预计一旦这些限制取消，我们的成本将增加，利润率将放缓。
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我们的结果包括与新冠肺炎有关的总计200,000美元的增量成本，这些成本被与CARE法案提供者救济基金相关的收入确认所抵消。
我们很高兴自新冠肺炎开始以来，录取人数有所改善；但是，我们将继续密切关注新冠肺炎和进入秋季和冬季的任何潜在的回流，这可能会对录取人数造成压力，从而对我们未来的日均人口普查产生负面影响。
净服务收入
我们的净服务收入增加了3700万美元，其中约3300万美元可归因于我们的收购活动。其余400万美元的净服务收入增长是2020年5月1日起暂停自动减支(300万美元不包括收购)和2019年10月1日起报销增加0.5%(100万美元)的结果。我们的日均人口普查是临终关怀收入的主要驱动力，与前一年持平。我们的临终关怀部门报告第三季度入院人数同比增加；然而，我们继续面临与设施实施的准入限制相关的挑战，这些设施是我们临终关怀入院人数的重要来源。
其他营业收入
其他营业收入包括确认从CARE法案提供者救济基金收到的资金。根据条款和条件，这些资金旨在弥补新冠肺炎的收入损失以及直接可归因于新冠肺炎的成本。对于我们的全资子公司，我们已选择将资金仅用于支付新冠肺炎相关成本，因此，已确认的收入相当于截至2020年9月30日止三个月期间发生的新冠肺炎成本总额2,000,000美元。这些成本与购买个人防护设备、检疫费和新冠肺炎检测相关，并包括在我们精简的综合运营报表中的服务成本中，不包括折旧和摊销。
服务成本，不包括折旧和摊销
我们的临终关怀服务成本增加了2,000万美元，主要是由于收购活动、计划中的加薪、更高的医疗保险费用、新冠肺炎成本以及我们一般住院和休息设施成本的增加。这些增长被由于准入限制和运输成本降低而导致的设施访问量下降所抵消。
其他运营费用
其他运营费用增加了1200万美元，其中约900万美元与我们的收购活动有关。剩余的300万美元增加是因为增加了资源，以支持人口普查增长、计划中的加薪和更高的医疗保险费用，但部分被旅行和培训费用的减少所抵消。
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个人护理细分市场
下表汇总了我们个人护理部门的运营结果：
 
 三个月的时间
截至9月30日，
 20202019
财务信息 (单位：百万)：
医疗保险$— $— 
非医疗保险18.4 20.7 
净服务收入18.4 20.7 
其他营业收入0.5 — 
服务成本13.5 15.3 
毛利5.4 5.4 
其他运营费用3.2 3.1 
营业收入$2.2 $2.3 
主要统计数据-合计(1)：
收费小时数673,161 824,251 
接受服务的客户10,153 12,687 
班次280,470 370,451 
每小时收入$27.33 $25.12 
每班收入$65.59 $55.90 
每班小时数2.4 2.2 
(1)总数包括收购。
经营业绩
与个人护理部门相关的营业收入持平，净服务收入减少200万美元。净服务收入的减少是新冠肺炎导致的工时减少的结果，部分被费率提高所抵消。由于我们的大部分个人护理员工是按小时支付工资，以及旨在应对市场压力和与大流行相关的增加成本的费率提高，成本的降低减轻了损失时间的净影响。我们的个人护理部门产生了不到1,000,000美元的新冠肺炎购买个人防护用品和检疫费用的费用，并且在大众家庭护理尽快新冠肺炎提供者可持续发展计划项下获得的资金总额不到1,000,000美元。这些资金用于支付新冠肺炎成本，并在我们的精简综合经营报表中计入其他营业收入。
公司
下表汇总了我们公司的运营结果： 
 三个月的时间
截至9月30日，
 20202019
财务信息 (单位：百万)：
其他运营费用$49.9 $40.4 
折旧摊销6.7 2.9 
业务费用共计$56.6 $43.3 
公司费用包括与我们的行政管理以及公司和行政支持职能相关的成本，主要是信息服务、会计、财务、账单和收款、法律、合规、风险管理、采购、营销、临床管理、培训、人力资源和行政管理。
与2019年相比，在截至2020年9月30日的三个月期间，公司总运营费用增加了约1300万美元，其中约600万美元可归因于我们的收购活动。其余700万美元的增长是由于计划中的加薪、更高的医疗保险费用、激励性薪酬计划应计项目和
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与行使员工股票期权相关的雇主工资税增加；这些项目被差旅和培训费用的减少部分抵消。
截至2020年9月30日的9个月期间与截至2019年9月30日的9个月期间相比
固形
下表汇总了我们的综合运营结果(以百万为单位)：
 
 九个月期间
截至9月30日，
 20202019
净服务收入$1,520.8 $1,454.9 
其他营业收入27.6 — 
不包括折旧和摊销的毛利669.8 600.2 
收入的%44.0 %41.3 %
其他运营费用492.8 451.9 
收入的%32.4 %31.1 %
折旧摊销19.9 12.4 
营业收入157.1 135.9 
其他费用合计(8.3)(4.9)
所得税费用(9.2)(31.1)
有效所得税率6.2 %23.7 %
净收入139.6 99.9 
可归因于非控股权益的净收入(1.1)(0.7)
可归因于Amedisys公司的净收入。$138.5 $99.2 

总体而言，营业收入增加了约2100万美元，收入增加了6600万美元。此外，我们的毛利率比上年增长了270个基点。截至2020年9月30日的9个月期间，我们的业绩受到收购、新冠肺炎、暂停自动减支、过渡到PDGM、收入调整减少以及与裁员相关的遣散费减少的影响，主要是在我们的家庭健康部门。
我们在截至2020年9月30日的9个月期间的业绩包括收购4家临终关怀中心(106家护理中心)。在截至2020年9月30日的9个月中，这些收购贡献了约1.95亿美元的收入和约300万美元的运营亏损，其中包括900万美元的收购和整合成本以及1100万美元的无形资产摊销。在截至2019年9月30日的9个月期间，我们的收购贡献了约1.29亿美元的收入和约300万美元的运营亏损，其中包括1300万美元的收购和整合成本以及300万美元的无形资产摊销。
新冠肺炎在截至2020年9月30日的9个月内扰乱了净服务收入和成本。最重大的影响发生在第二季度，在此期间，我们的净服务收入比上一年减少了3000万美元。由于我们的可变成本结构，我们能够减轻很大一部分收入影响。我们的大部分家庭保健临床医生和助手都是按次就诊或按小时付费的；随着我们的就诊量下降，我们的就诊工资和其他相关费用也下降了。我们的家庭健康部门受到新冠肺炎的影响最大，现已迅速恢复，并在第三季度恢复了同比增长。我们的临终关怀部门也出现了反弹，报告第三季度入院人数同比增长。我们看到平均每日人口普查的回报较慢，因为入学人数和平均每日人口普查增长之间通常存在滞后。
我们的家庭健康和临终关怀部门的业绩都得益于2020年5月1日起暂停的自动减支，这有助于抵消2020年PDGM下报销变化对1700万美元的影响。今年到目前为止，暂停自动减支的影响是增加了大约1400万美元的净服务收入。此外，我们的家庭健康部门通过收入和成本举措的结合，能够克服PDGM项下2020年报销变化的影响。
33

我们还经历了家庭健康中每一集的就诊次数下降，以及临终关怀中心的就诊量由于设施施加的准入限制而下降，这两者都导致了成本的降低和上文提到的利润率的扩大。
我们的每个部门都产生了与新冠肺炎相关的增量成本。如上所述，对于我们的全资子公司，我们已经选择使用CARE法案提供者救济基金来支付我们的家庭健康和临终关怀部门发生的新冠肺炎费用，在截至2020年9月30日的9个月期间，这些费用总计2,700万美元。我们的个人护理部门从大众家庭护理尽快新冠肺炎提供者可持续发展计划获得了总计1,000,000美元的资金。我们也用这些资金来支付新冠肺炎的费用。我们在精简的综合经营报表中记录了与这两个项目相关的收入，总计2800万美元的其他营业收入。
最后，我们的运营结果显示，与前一年相比，我们的其他运营费用占收入的百分比增加了1.3%；这一增长是由于增加了支持增长的资源(主要是业务发展员工)、与PDGM相关的投资和计划中的加薪，但部分被大流行期间支出的整体减少所抵消。
家庭健康细分市场
下表总结了我们家庭健康部门的运营结果：
 
 九个月期间
截至9月30日，
 20202019
财务信息 (百万):
医疗保险$619.0 $644.0 
非医疗保险300.8 296.2 
净服务收入919.8 940.2 
其他营业收入17.7 — 
服务成本543.8 562.4 
毛利393.7 377.8 
其他运营费用229.6 224.0 
营业收入$164.1 $153.8 
同一门店增长(1)：
医疗保险收入(4 %)4 %
非医疗保险收入2 %18 %
总招生人数(1 %)7 %
总成交量(2)2 %6 %
主要统计数据-总计(3)：
录取245,880 247,669 
重新认证135,263 128,496 
总体积381,143 376,165 
医疗保险全集(6)221,848 229,229 
每集医疗保险平均收入(4)(6)$2,811 $2,853 
每集医疗保险就诊次数(5)(6)15.2 17.1 
每次就诊的临床医生费用$88.64 $82.23 
每次就诊的临床经理成本$9.10 $7.91 
每次访问的总成本$97.74 $90.14 
访问5,563,992 6,238,758 
(1)同一门店信息表示该期间我们的联邦医疗保险、非联邦医疗保险和总收入、入院人数或数量占前一期间的医疗保险、非医疗保险和总收入、入院人数或数量的百分比变化。自2019年7月1日起，同一门店被定义为我们至少在过去12个月内运营的护理中心，以及作为同一门店护理中心的扩展的初创公司。
(2)总量包括所有招生和重新认证。
34

(3)总额包括收购和减价。
(4)每完成一集的平均医疗保险收入是指每一次医疗保险完成一集所赚取的平均医疗保险收入。截至2020年9月30日的9个月期间，每完成一集的平均联邦医疗保险收入反映了年内过渡到PDGM的情况，因此包括60天护理(PDGM前)支付费率和30天护理期间(PDGM)支付费率下的报销。此外，截至2020年9月30日的9个月期间，每集完成的平均联邦医疗保险收入反映了自2020年5月1日起暂停自动减支。
(5)每完成一次的医疗保险就诊次数是指在此期间内完成的家庭健康医疗保险就诊除以该期间完成的家庭健康医疗保险就诊次数。
(6)上一年度的金额已重新计算，以符合本年度的计算。

经营业绩
总体而言，我们的营业收入增加了1000万美元，而净服务收入减少了2000万美元。此外，我们的毛利比上年增加了1600万美元或260个基点。截至2020年9月30日的9个月期间，我们的业绩受到新冠肺炎、暂停自动减支、过渡到PDGM、与裁员相关的遣散费和收入调整减少的影响。
新冠肺炎在截至2020年9月30日的9个月内扰乱了净服务收入和成本。我们的可变成本结构减轻了我们估计的净服务收入的很大一部分影响，这包括每集数量和医疗保险收入的减少。虽然我们的家庭健康部门的收入同比下降，但我们看到每集的销量和医疗保险收入都有了显著的改善。我们的家庭健康普查由于新冠肺炎的缘故，在2020年4月份达到了低点，此后稳步增长，在2020年第三季度达到了年内的最高点。
此外，自2020年5月1日起暂停自动减支(约800万美元)对我们的经营业绩产生了积极影响，但受到PDGM项下2020年报销变化的负面影响，导致截至2020年9月30日的9个月的净服务收入减少了1700万美元。新冠肺炎推迟了我们运营PDGM的计划，但我们在第三季度重新调整了工作重点，通过收入和成本举措的结合，克服了PDGM的降息。从收入的角度来看，我们提供了额外的培训，更加关注OASIS的准确性和编码，并完成了Medalogix Care在我们所有家庭医疗中心的推出，所有这些都提高了我们患者的病例组合和功能障碍评分。从成本的角度来看，我们继续提高临床医生的利用率和学科组合，这两者都促进了毛利率的逐年增长。
我们的经营业绩还受到与新冠肺炎相关的总计1,800万美元增量成本的影响，这些成本因确认与CARE法案提供者救济基金相关的收入而被抵消，以及与截至2020年6月30日的三个月期间裁员相关的遣散费总计5,000,000美元。
虽然我们对所经历的数量和每集医疗保险收入的改善感到非常鼓舞，但我们将继续密切关注新冠肺炎病例以及进入秋冬季后对我们经营业绩的潜在影响。
净服务收入
我们的净服务收入减少了20,000,000美元，主要是由于新冠肺炎的影响和PDGM项下2020年报销的变化。这些因素的结合导致截至2020年9月30日的9个月期间，每集的销量和医疗保险收入都较低。
我们看到每集的销量和医疗保险收入都有了显著的增长，这不仅受到了新冠肺炎的影响，也受到了2020年报销变化的影响。新冠肺炎显着增加了错过访问的数量，从而增加了Lupa剧集的数量和丢失了计费周期的剧集数量(即在30天的计费周期中的一个周期内没有访问的剧集)。此外，在截至2020年9月30日的9个月期间，PDGM的实施导致净服务收入减少了1700万美元。这一减少被2020年5月1日起暂停自动减支产生的800万美元部分抵消。我们还看到，随着新冠肺炎的影响有所缓和，以及我们能够将精力重新集中在PDGM的运营上，每集的医疗保险收入每月都会增加。我们提供了额外的培训，更加注重OASIS的准确性和编码，还完成了Medalogix Care在我们所有家庭医疗中心的推广，所有这些都为我们的患者带来了更高的病例组合和功能障碍评分。此外，我们看到我们的收入调整比去年有所减少。
35

其他营业收入
其他营业收入包括确认从CARE法案提供者救济基金收到的资金。根据条款和条件，这些资金可以用于弥补收入损失以及直接归因于新冠肺炎的成本。对于我们的全资子公司，我们已选择将资金仅用于支付新冠肺炎相关成本，因此，已确认的收入相当于迄今产生的新冠肺炎成本总额18,000,000美元。这些费用与购买个人防护设备、支付给临床医生的奖金、临床医生培训、检疫工资和新冠肺炎检测相关。到目前为止，新冠肺炎的费用为1,800万美元，其中1,700万美元已计入服务费，1,700万美元计入其他运营费用。
服务成本，不包括折旧和摊销
总体而言，我们的总服务成本下降了3%，而总访问量下降了11%。由新冠肺炎推动的数量下降带来的成本下降、临床医生利用率的改善(每完成的一集就诊次数同比下降1.9%)以及学科组合的优化部分被我们每次就诊总成本8%的增长所抵消，这是由于计划中的工资增长、在某些地区增加承包商来补充临床医生就诊的使用率增加、我们就诊组合的变化、直接归因于新冠肺炎的成本总计约1,700万美元，以及由于人员编制减少而导致的遣散费总计500万美元。虽然我们确实根据每次就诊对临床医生进行补偿，但我们的成本结构中有一个固定的成本部分，这将导致我们的每次就诊成本指标在就诊次数大幅下降时增加。
其他运营费用
其他运营费用增加了约600万美元，主要原因是计划中的加薪、支持销量增长的资源增加、与PDGM相关的投资以及新冠肺炎直接可归因于约100万美元的成本。此外，我们家庭保健中心人员配备的变化导致一些办公室人员从服务成本转移到其他运营费用，总额约为100万美元。这些增长被旅行和培训费用的减少、销售激励以及大流行期间支出的整体减少部分抵消。

36

临终关怀部分
下表总结了我们临终关怀部门的运营结果：
 
 九个月期间
截至9月30日，
 20202019
财务信息 (单位：百万)：
医疗保险$516.5 $430.0 
非医疗保险29.7 22.6 
净服务收入546.2 452.6 
其他营业收入8.9 — 
服务成本293.1 245.9 
毛利262.0 206.7 
其他运营费用129.1 100.9 
营业收入$132.9 $105.8 
同一门店增长(1)：
医疗保险收入4 %6 %
安宁疗养院入院人数3 %5 %
日均人口普查1 %6 %
主要统计数据-总计(2)：
安宁疗养院入院人数35,755 30,055 
日均人口普查12,841 10,997 
每天的收入，净额$155.23 $150.77 
每天的服务成本$83.29 $81.92 
平均出院停留时间98 98 
(1)同一门店信息表示在此期间我们的联邦医疗保险收入、临终关怀入院人数或日均人口普查的百分比变化，作为前期医疗保险收入、临终关怀入院人数或日均人口普查的百分比。自2019年7月1日起，同一门店被定义为我们至少在过去12个月内运营的护理中心，以及作为同一门店护理中心的扩展的初创公司。
(2)合计包括收购和减价。
经营业绩
由于我们的收购，我们的临终关怀部门在2020和2019年的运营结果不是完全可比的。
总体而言，我们的营业收入增加了2700万美元，净服务收入增加了9400万美元。今年到目前为止，我们的运营业绩受到了我们四笔收购(106个地点)的积极影响，在截至2020年9月30日的9个月里，这些收购为我们的临终关怀部门的业绩贡献了大约6700万美元的增量收入和700万美元的增量运营收入(不包括公司成本)。此外，我们的经营业绩受到以下因素的有利影响：第一季度(新冠肺炎之前)日均人口普查的增长，2020年报销的变化，这导致收入增加了300,000美元，但对截至2020年9月30日的9个月的毛利率影响很小，因为增加的大部分收入都转移到了我们的普通住院和休养设施，收入调整较低，从2020年5月1日起暂停自动减支，由于设施准入限制导致访问量减少，以及大流行期间总支出减少。
净服务收入
我们的净服务收入增加了9400万美元，其中约6700万美元可归因于我们的收购活动。其余净服务收入的增长是由于我们平均每日人口普查的增长，自2020年5月1日起暂停自动减支(500万美元，不包括收购)，自2019年10月1日起报销增加0.5%(300万美元)，以及收入调整减少，因为前一年的结果包括与美国司法部的和解讨论相关的收入减少了700万美元(有关更多信息，请参阅注释5-我们精简合并财务报表的承诺和或有事项)。
37

虽然新冠肺炎在第二季度显著影响了我们的入院量，但我们的日均人口普查是临终关怀收入的主要驱动力，在第一季度日均人口普查增长4%的推动下，截至2020年9月30日的9个月里，我们的日均人口普查增长了1%。一般来说，日均人口普查的变化滞后于录取量的变化。此外，我们的临终关怀部门报告第三季度入院量有所增加；然而，我们继续面临与设施实施的准入限制相关的挑战，这些设施是我们临终关怀入院人数的一个重要来源。
其他营业收入
其他营业收入包括确认从CARE法案提供者救济基金收到的资金。根据条款和条件，这些资金旨在弥补新冠肺炎的收入损失以及直接可归因于新冠肺炎的成本。对于我们的全资子公司，我们已选择将资金仅用于支付新冠肺炎相关成本，因此，已确认的收入相当于迄今产生的新冠肺炎成本总额9,000,000美元。这些费用与购买个人防护设备、支付给临床医生的奖金、临床医生培训、检疫工资和新冠肺炎检测相关。
服务成本，不包括折旧和摊销
我们的临终关怀服务成本增加了4700万美元，其中约3900万美元可归因于我们的收购活动。其余8,000,000美元的增长主要是由于日均人口普查增加1%，计划中的工资增长，新冠肺炎费用总计9,000,000美元，以及我们的普通住院和休养设施成本的增加，因为从2019年10月1日起生效的大部分报销增加都转嫁到了这些设施。这些增加已被我们每小时轮候流动人口及安老院舍人次的下降，以及较低的交通费所抵销。
其他运营费用
其他运营费用增加了2800万美元，其中约2400万美元与我们的收购活动有关。剩余的400万美元增加是因为增加了资源，以支持人口普查增长和计划中的加薪，但部分被旅行和培训费用的减少所抵消。
个人护理细分市场
下表汇总了我们个人护理部门的运营结果：
 
 九个月期间
截至9月30日，
 20202019
财务信息 (单位：百万)：
医疗保险$— $— 
非医疗保险54.8 62.1 
净服务收入54.8 62.1 
其他营业收入1.0 — 
服务成本41.7 46.4 
毛利14.1 15.7 
其他运营费用9.6 9.5 
营业收入$4.5 $6.2 
主要统计数据-合计(1)：
收费小时数2,067,958 2,506,113 
接受服务的客户14,057 16,134 
班次896,141 1,128,920 
每小时收入$26.51 $24.77 
每班收入$61.18 $55.00 
每班小时数2.3 2.2 
(1)总数包括收购。
38

经营业绩
与我们的个人护理部门相关的营业收入减少了大约200万美元，净服务收入减少了700万美元。服务净收入减少是因为新冠肺炎的影响被费率上调部分抵消。成本的降低减轻了新冠肺炎的影响，因为我们的大部分个人护理员工都是按小时计酬的，加薪是为了应对与疫情相关的市场压力和增加的成本。我们的个人护理部门产生了大约2,000,000美元的新冠肺炎成本，与购买个人防护用品、支付给员工的奖金和检疫工资有关。此外，我们的个人护理部门在大众家庭护理尽快新冠肺炎提供者可持续发展计划下获得了总计1,000,000美元的资金。这些资金用于支付与新冠肺炎相关的成本，并计入我们的简明综合经营报表中的其他营业收入。
公司
下表汇总了我们公司的运营结果： 
 九个月期间
截至9月30日，
 20202019
财务信息 (单位：百万)：
其他运营费用$129.2 $122.0 
折旧摊销15.2 7.9 
业务费用共计$144.4 $129.9 
在截至2020年9月30日的9个月期间，与2019年相比，公司总运营费用增加了约1500万美元，其中约600万美元可归因于我们的收购活动。其余900万美元的增长主要是由于计划中的工资增长、与员工股票期权行使相关的雇主工资税的增加、与我们的ClearCare合作伙伴关系相关的费用以及与2019年相比车队车辆销售收益的下降；这些项目被差旅和培训费用的减少部分抵消。

流动性与资本资源
现金流
下表汇总了所示期间的现金流(金额以百万为单位)：
 
 九个月期间
截至9月30日，
 20202019
经营活动提供的现金$223.0 $126.8 
用于投资活动的现金(285.5)(351.5)
融资活动提供的现金81.5 225.3 
现金、现金等价物和限制性现金净增加19.0 0.6 
期初现金、现金等价物和限制性现金96.5 20.2 
期末现金、现金等价物和限制性现金$115.5 $20.8 
截至2020年9月30日的9个月期间，经营活动提供的现金与截至2019年9月30日的9个月相比增加了9,620万美元，这主要是由于运营收入增加，未偿还天数减少，CARE法案规定的工资税延期总计3,850万美元，以及我们预计将保留的提供者救济资金的接收，总额为4,350万美元，部分被支付新冠肺炎相关费用所抵消。
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月期间，我们用于投资活动的现金主要包括购买物业和设备、权益法投资和收购。此外，在截至2020年9月30日的9个月期间，我们投资活动的现金流包括出售我们在Heritage Healthcare Innovation Fund，LP的投资的收益(有关更多信息，请参阅附注1-运营性质、合并和财务报表在我们的精简综合财务报表中的列报)。用于投资的现金
39

由于收购支出减少，截至2020年9月30日的9个月期间的活动与截至2019年9月30日的9个月相比减少了6600万美元。
在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月期间，我们的融资活动主要包括定期贷款和/或循环信贷安排下的借款、借款的偿还、与以非现金薪酬预扣的股票相关的税款的汇款以及与行使股票期权和根据我们的员工股票购买计划购买股票相关的收益。此外，在截至2020年9月30日的9个月期间，我们的融资活动包括收到提供者救济资金，我们预计不会保留这笔资金，总额为6,000,000美元(有关更多信息，请参阅我们简明合并财务报表的附注10-新型冠状病毒大流行(“新冠肺炎”))。与截至2019年9月30日的9个月相比，融资活动提供的现金在截至2019年9月30日的9个月期间减少了143.8美元，主要是由于根据我们修订的信贷协议为2019年的CCH收购提供资金的借款，以及与2020年非现金补偿和股票期权行使相关的预扣税义务的汇款(有关更多信息，请参阅附注7-资本股票和基于股票的补偿到我们的精简合并财务报表)，部分被收到的总计6,000万美元的提供者救济资金所抵消。
流动资金
通常，我们的主要流动性来源是收集患者应收账款，主要是通过医疗保险计划。除了我们收集的病人应收账款外，我们还可以而且确实会通过产生额外的债务来获得额外的流动资金来源。虽然我们经历了新冠肺炎造成的业务量中断，但我们没有看到我们的收藏趋势发生变化，并对我们为运营提供资金的能力保持信心。
在截至2020年9月30日的9个月期间，我们的资本支出为300万美元，而截至2019年9月30日的9个月期间为630万美元。我们2020年的资本支出预计约为400万至600万美元，不包括未来任何收购的影响。
截至2020年9月30日，我们在550.0美元的循环信贷安排下拥有1.129亿美元的现金和现金等价物以及3.762亿美元的可用资金。我们的现金和现金等价物包括与CARE Act基金相关的6000万美元，截至2020年9月30日，我们预计不会使用这些资金，并已将其作为负债记录在我们的精简合并资产负债表中。
根据我们的运营预测和偿债要求，我们相信我们将有足够的流动性为我们的运营、资本要求和偿债要求提供资金。
未付患者应收账款
自2019年12月31日以来，我们的患者应收账款增加了1320万美元，这是由于我们的收购活动增加了1,960万美元的应收账款，以及PDGM下RAP的减少，部分抵消了未偿还天数的减少，尽管估计与PDGM的过渡相关的负面影响为3.2天，但未偿还天数减少了0.9天。在截至2020年和2019年9月30日的9个月里，我们的现金收取占收入的百分比分别为106%和102%。截至2020年9月30日，我们的未偿还天数收入为40.0天，比2019年12月31日减少了0.9天，比2020年6月30日减少了2.0天。
我们的病人应收账款包括未开账单的应收账款，并根据我们最初的服务日期进行账龄计算。我们对每个护理中心的未开票应收账款进行监控，以确保在及时提交的最后期限内尽一切努力开出索赔账单。我们的未开票患者应收账款可能会受到收购活动、探针编辑或法规变更的影响，这些都会导致开票前需要额外的信息或程序。联邦医疗保险的及时提交截止日期是从事件完成之日起一年，根据各州的医疗补助可报销服务以及保险公司和其他私人付款人的不同而有所不同。
以下时间表详细说明了我们的患者应收账款，按付款人类别划分，根据初始服务日期计算账龄(金额以百万为单位，但未偿还天数除外)：
40

0-9091-180181-365超过365%总计
2020年9月30日：
医疗保险患者应收账款$150.9 $4.9 $1.4 $0.7 $157.9 
其他患者应收账款：
医疗补助19.5 2.6 2.6 — 24.7 
私59.5 5.7 3.0 — 68.2 
总计$79.0 $8.3 $5.6 $— $92.9 
患者应收账款总额$250.8 
未付收入天数(%1)40.0 
 0-9091-180181-365超过365总计
2019年12月31日：
医疗保险患者应收账款$115.2 $13.8 $6.8 $1.0 $136.8 
其他患者应收账款：
医疗补助22.6 5.7 4.0 — 32.3 
私60.0 6.3 2.2 — 68.5 
总计$82.6 $12.0 $6.2 $— $100.8 
患者应收账款总额$237.6 
未付收入天数(%1)40.9 
 
 
(1)我们计算未偿天数收入的方法是，将截至2020年9月30日和2019年12月31日的期末患者应收账款除以截至2020年9月30日和2019年12月31日的三个月期间的日均患者收入。
负债
修改和重新签署的信贷协议的第一修正案
2019年2月4日，我们签订了我们的信贷协议第一修正案(经第一修正案修订的“修订信贷协议”)。经修订信贷协议就初始本金总额高达7.25亿美元的优先担保信贷安排作出规定，其中包括信贷协议项下本金高达5.5亿美元的循环信贷安排，以及本金最高达1.75亿美元的定期贷款安排(“定期贷款安排”，与循环信贷安排(“信贷安排”)合称为“信贷安排”)，该贷款安排由第一修正案增加。

我们于2019年2月4日借入定期贷款安排的全部本金，以便为CCH收购的部分收购价格提供资金，其余的收购价格以及相关的交易费和支出由循环信贷安排的收益提供资金。

我们5.5亿美元循环信贷安排下的借款加权平均利率在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间分别为1.8%和2.2%，在截至2019年9月30日的三个月和九个月期间分别为3.8%和3.9%。我们1.75亿美元定期贷款工具下的借款加权平均利率在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间分别为1.7%和2.3%，在截至2019年9月30日的三个月期间和2019年2月4日至2019年9月30日期间分别为3.7%和3.9%。
截至2020年9月30日，我们的综合杠杆率为1.0，综合利息覆盖率为18.9，我们遵守了修订后的信贷协议下的契约。
截至2020年9月30日，我们在550.0美元循环信贷安排下的可用资金为3.762亿美元，因为我们有1.45亿美元的未偿还借款和2,880万美元的未偿还信用证。
41

有关我们未偿长期债务的更多详情，请参阅我们简明综合财务报表的附注4-长期债务。
股份回购
2019年股票回购计划
2019年2月25日，我们宣布董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，到2020年3月1日，我们可以回购最多1亿美元的已发行普通股。在2020年，我们没有根据这一股票回购计划回购任何股票。股票回购计划于2020年3月1日到期。

通货膨胀率
我们不认为通货膨胀对我们的经营业绩有重大影响。
关键会计估计
有关会计政策和相关估计，请参阅我们2019年年度报告(Form 10-K)第II部分第8项中的第II部分第7项-关键会计估计和我们的综合财务报表及相关附注，了解我们认为对理解我们的简明综合财务报表、财务状况和经营结果最关键的会计政策和相关估计，这些政策和估计需要复杂的管理判断和假设，或涉及不确定性。这些关键的会计估计包括收入确认、商誉和其他无形资产。自我们提交2019年年度报告Form 10-K以来，我们的重要会计政策或其应用没有任何变化。
第三项：关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着利率波动带来的市场风险。我们的循环信贷安排采用浮动利率，利率与欧洲美元利率(即因此，我们的简明综合经营表和简明综合现金流量表都会受到利率变化的影响。截至2020年9月30日，受利率波动影响的未偿债务总额为3.113亿美元。假设公司不偿还本金，1.0%的利率变化将导致利息支出每年变化约310万美元。
第294项：安全控制和程序
对披露控制和程序的评价
我们已经建立了披露控制和程序，旨在为实现其目标提供合理保证，并确保我们根据1934年修订的“证券交易法”(“交易法”)提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会(SEC)的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总、披露和报告。这些信息也会被积累并传达给我们的管理层和董事会，以便及时做出关于所需披露的决定。
在编制本Form 10-Q季度报告的过程中，截至2020年9月30日，在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们按照“交易法”颁布的规则13a-15(E)和15d-15(E)的定义，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。
基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2020年9月30日，也就是本季度报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制程序在合理的保证水平下是有效的。
内部控制的变更
在截至2020年9月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制(根据交易法规则13a-15(F)的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
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控制有效性的固有限制
我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，预计我们对财务报告的披露控制或内部控制不会阻止或发现所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源约束，并且控制的好处必须相对于它们的成本来考虑。此外，由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证由于错误或欺诈造成的错误陈述不会发生，或者所有控制问题和欺诈实例(如果有的话)都已被检测到。这些固有的限制包括这样的现实，即决策过程中的判断可能是错误的，故障可能因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通，或者通过控制的管理超越性来规避。任何控制系统的设计，部分是基于对未来事件的可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来情况下都能成功地实现其所述的目标。对未来期间的任何控制有效性评估的预测都会受到风险的影响。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策和程序的程度的恶化，控制可能会变得不充分。我们的披露控制和程序旨在为实现其目标提供合理的保证，并基于对我们的控制和程序的评估, 我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2020年9月30日，也就是本季度报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。

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第二部分：其他资料
项目2.法律程序
有关我们法律程序的资料，请参阅附注5-简明综合财务报表的承担及或有事项。
项目71A。危险因素
我们在截至2019年12月31日的10-K表格年度报告中描述的风险因素没有实质性变化，但以下风险因素除外。
我们的业务可能会受到持续的新型冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行的实质性不利影响。
最近爆发的新冠肺炎疫情已导致整体经济低迷和股票市场波动，也已经并可能继续导致我们的患者数量和收入减少，成本增加，无法获得患者和转介来源，并可能导致人员和医疗供应短缺，其中任何一种情况，或两者兼而有之，都可能对我们的业务和财务业绩产生实质性的不利影响。新冠肺炎疫情的最终影响，包括对我们的流动性、财务状况和经营业绩的影响，是不确定的，将取决于许多因素和未来的发展，这些都是高度不确定的，目前无法预测，其中包括疫情的严重性、范围和持续时间，包括新冠肺炎疫情在各个时期的区域性激增、对国家和全球经济的影响、对我们服务需求的影响、我们确保患者和员工安全的能力，以及联邦、州和地方当局为控制或治疗新冠肺炎流行病所采取的行动。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
下表提供了在截至2020年9月30日的三个月期间，我们在每个月购买我们普通股的信息：
 
期间(A)客户总数
的股份(或单位)
购得		 (B)平均价格
每股支付1美元(或
单位)		(C)以下项目的总数量：
股份(或单位)
购买了，作为的一部分
公开宣布
计划或计划		(D)最高人数为人(或
近似美元
价值)的股份(或
单位)，这可能还是
根据
计划或计划
2020年7月1日至2020年7月31日33,971  $215.18 — $— 
2020年8月1日至2020年8月31日232,109  231.94 — — 
2020年9月1日至2020年9月30日—  — — — 
266,080 (1)$229.80 — $— 
 
(1)包括某些员工交还给我们的普通股，以履行与归属非既得性股票和行使之前根据我们的2008和2018年综合激励薪酬计划授予该等员工的股票期权相关的预扣税款和/或执行价格义务。
第293项优先证券违约
没有。
第294项矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
标有十字符号(†)的展品已归档，标有双十字(††)的展品配有本表格10-Q。任何标有星号(*)的证物均为根据S-K规则第601(B)(10)(Iii)项提交的管理合同或补偿计划或安排。
 
陈列品
数		文档说明报告或注册声明SEC文件或
注册
数		陈列品
或其他
参考
3.1
截至2007年6月14日包括所有修订在内的公司注册证书组成
公司截至2007年6月30日的Form 10-Q季度报告0-242603.1 
3.2
公司章程综合，包括截至2019年10月17日的所有修订
公司截至2019年9月30日的Form 10-Q季度报告0-242603.2 
†31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节，对总裁兼首席执行官(首席执行官)Paul B.Kusserow进行认证
†31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节，对首席财务官(首席财务官)斯科特·G·吉恩(Scott G.Ginn)进行认证
††32.1
根据“美国法典”第18编第1350节，根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的总裁兼首席执行官(首席执行官)Paul B.Kusserow的认证
††32.2
首席财务官(首席财务官)Scott G.Ginn根据美国法典第18章第1350节的规定认证，该条款是根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的
†101.INS内联XBRL实例-实例文档不显示在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
†101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档
†101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档
†101.DEF内联XBRL分类扩展定义链接库
†101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
†101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

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签名
根据修订后的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签字人代表其签署。
 
AMediSys, INC.
(注册人)
依据： /s/Scott G.Ginn
 斯科特·G·吉恩
 首席财务官和
 妥为授权的人员
日期：2020年10月29日
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