PEBO-20200930
0000318300假象2020Q3--12-31P1YP5YP1YP2YP30Y00003183002020-01-012020-09-30Xbrli：共享00003183002020-10-27Iso4217：美元00003183002020-09-3000003183002019-12-31Iso4217：美元Xbrli：共享00003183002020-01-010000318300美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-01-010000318300美国-GAAP：应收贷款成员美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-01-010000318300美国-GAAP：RetainedEarningsMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-01-0100003183002020-07-012020-09-3000003183002019-07-012019-09-3000003183002019-01-012019-09-300000318300US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2020-07-012020-09-300000318300US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2019-07-012019-09-300000318300US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：CreditAndDebitCardMember2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：受托和信任成员2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：受托和信任成员2019-07-012019-09-300000318300美国-GAAP：受托和信任成员2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：受托和信任成员2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：DepositAccountMember2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：DepositAccountMember2019-07-012019-09-300000318300美国-GAAP：DepositAccountMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：DepositAccountMember2019-01-012019-09-300000318300PEBO：TransactionFeed成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-07-012020-09-300000318300PEBO：TransactionFeed成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2019-07-012019-09-300000318300PEBO：TransactionFeed成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-01-012020-09-300000318300PEBO：TransactionFeed成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000318300美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-310000318300Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000318300美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310000318300美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-01-012020-09-300000318300Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：CommonStockMember美国-GAAP：RestrictedStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：RestrictedStockMember美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：RestrictedStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000318300美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300000318300Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000318300美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-3000003183002018-12-3100003183002019-09-300000318300PEBO：PostAdoptionAllowanceMember美国-GAAP：建设贷款成员2020-01-010000318300PEBO：PreAdoptionAllowanceMember美国-GAAP：建设贷款成员2019-12-310000318300美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：建设贷款成员2020-01-010000318300PEBO：PostAdoptionAllowanceMember美国-GAAP：商业房地产成员2020-01-010000318300PEBO：PreAdoptionAllowanceMember美国-GAAP：商业房地产成员2019-12-310000318300美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：商业房地产成员2020-01-010000318300美国-GAAP：商业贷款会员PEBO：PostAdoptionAllowanceMember2020-01-010000318300PEBO：PreAdoptionAllowanceMember美国-GAAP：商业贷款会员2019-12-310000318300美国-GAAP：商业贷款会员美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-01-010000318300PEBO：PostAdoptionAllowanceMemberUS-GAAP：ResidentialMortgageMember2020-01-010000318300PEBO：PreAdoptionAllowanceMemberUS-GAAP：ResidentialMortgageMember2019-12-310000318300美国-GAAP：会计标准更新201613成员US-GAAP：ResidentialMortgageMember2020-01-010000318300US-GAAP：HomeEquityLoanMemberPEBO：PostAdoptionAllowanceMember2020-01-010000318300PEBO：PreAdoptionAllowanceMemberUS-GAAP：HomeEquityLoanMember2019-12-310000318300US-GAAP：HomeEquityLoanMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-01-010000318300PEBO：PostAdoptionAllowanceMemberPEBO：Consumer IndirectLoanMember2020-01-010000318300PEBO：PreAdoptionAllowanceMemberPEBO：Consumer IndirectLoanMember2019-12-310000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-01-010000318300PEBO：Consumer OtherLoanMemberPEBO：PostAdoptionAllowanceMember2020-01-010000318300PEBO：Consumer OtherLoanMemberPEBO：PreAdoptionAllowanceMember2019-12-310000318300PEBO：Consumer OtherLoanMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-01-010000318300US-GAAP：银行透支成员PEBO：PostAdoptionAllowanceMember2020-01-010000318300PEBO：PreAdoptionAllowanceMemberUS-GAAP：银行透支成员2019-12-310000318300US-GAAP：银行透支成员美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-01-010000318300美国-GAAP：应收贷款成员PEBO：PostAdoptionAllowanceMember2020-01-010000318300美国-GAAP：应收贷款成员PEBO：PreAdoptionAllowanceMember2019-12-310000318300PEBO：PostAdoptionAllowanceMember美国-GAAP：提交给扩展信用成员2020-01-010000318300美国-GAAP：会计标准更新201613成员美国-GAAP：提交给扩展信用成员2020-01-01Xbrli：纯0000318300Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别3成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别1成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别2成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别3成员Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300PEBO：BankIssuedTrustPferredSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300PEBO：BankIssuedTrustPferredSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300PEBO：BankIssuedTrustPferredSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300PEBO：BankIssuedTrustPferredSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300PEBO：BankIssuedTrustPferredSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300PEBO：BankIssuedTrustPferredSecuritiesMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300美国-GAAP：股权证券成员US-GAAP：公允价值输入级别2成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000318300US-GAAP：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-09-300000318300US-GAAP：公允价值输入级别3成员Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-12-310000318300Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-09-300000318300Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2019-12-310000318300Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-09-300000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-09-300000318300Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2019-12-310000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2019-12-310000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-09-300000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2019-12-310000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-09-300000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUs-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2019-12-310000318300Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：不合格的计划成员2020-09-300000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：不合格的计划成员2020-09-300000318300Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：不合格的计划成员2019-12-310000318300Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：不合格的计划成员2019-12-310000318300美国-GAAP：其他聚集投资成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000318300美国-GAAP：其他聚集投资成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-3100003183002020-01-012020-03-3100003183002020-04-012020-06-300000318300Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2020-09-300000318300Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-09-300000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2020-09-300000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2020-09-300000318300PEBO：BankIssuedTrustPferredSecuritiesMember2020-09-300000318300Us-gaap:USGovernmentSponsoredEnterprisesDebtSecuritiesMember2019-12-310000318300Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2019-12-310000318300Us-gaap:ResidentialMortgageBackedSecuritiesMember2019-12-310000318300Us-gaap:CommercialMortgageBackedSecuritiesMember2019-12-310000318300PEBO：BankIssuedTrustPferredSecuritiesMember2019-12-31PEBO：证券0000318300美国-GAAP：SecuritiesInvestmentMember2020-09-300000318300美国-GAAP：SecuritiesInvestmentMember2019-12-310000318300Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2020-09-300000318300Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByPrivateEnterprisesMember2020-09-30PEBO：合同0000318300美国-GAAP：可用于SaleSecuritiesMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：保护安全成员2020-01-012020-09-300000318300Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：不合格的计划成员2020-09-300000318300Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMemberUS-GAAP：不合格的计划成员2019-12-310000318300美国-GAAP：股权证券成员2020-09-300000318300美国-GAAP：股权证券成员2019-12-310000318300PEBO：其他成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000318300PEBO：其他成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310000318300美国-GAAP：其他聚集投资成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2018-12-310000318300PEBO：存款和回购协议成员美国-GAAP：可用于SaleSecuritiesMember2020-09-300000318300PEBO：存款和回购协议成员美国-GAAP：可用于SaleSecuritiesMember2019-12-310000318300美国-GAAP：保护安全成员PEBO：存款和回购协议成员2020-09-300000318300美国-GAAP：保护安全成员PEBO：存款和回购协议成员2019-12-310000318300美国-GAAP：可用于SaleSecuritiesMemberPebo:FederalhomeloanbankandfederalreservebankMember2020-09-300000318300美国-GAAP：可用于SaleSecuritiesMemberPebo:FederalhomeloanbankandfederalreservebankMember2019-12-310000318300美国-GAAP：保护安全成员Pebo:FederalhomeloanbankandfederalreservebankMember2020-09-300000318300美国-GAAP：保护安全成员Pebo:FederalhomeloanbankandfederalreservebankMember2019-12-310000318300美国-GAAP：建设贷款成员2020-09-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员2019-12-310000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-09-300000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000318300美国-GAAP：商业贷款会员2020-09-300000318300美国-GAAP：商业房地产成员2020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员2019-12-310000318300美国-GAAP：商业房地产成员2019-12-310000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMember2020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMember2019-12-310000318300美国-GAAP：HomeEquityMember2020-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMember2020-09-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMember2019-12-310000318300PEBO：Consumer OtherLoanMember2020-09-300000318300PEBO：Consumer OtherLoanMember2019-12-310000318300US-GAAP：银行透支成员2020-09-300000318300US-GAAP：银行透支成员2019-12-310000318300美国-GAAP：应收贷款成员2020-09-300000318300美国-GAAP：应收贷款成员2019-12-310000318300PEBO：PaycheckProtectionProgramMember2020-09-300000318300PEBO：PaycheckProtectionProgramMember2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：会计标准更新201613成员2019-12-310000318300PEBO：OneCommercial Relationship成员2020-09-300000318300PEBO：两个商业关系成员美国-GAAP：商业贷款会员2020-09-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000318300Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-09-300000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000318300Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberPEBO：Consumer OtherLoanMember2020-09-300000318300Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberPEBO：Consumer OtherLoanMember2020-09-300000318300PEBO：Consumer OtherLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000318300Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：银行透支成员2020-09-300000318300Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：银行透支成员2020-09-300000318300Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：银行透支成员2020-09-300000318300美国-GAAP：应收贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：应收贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：应收贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：建设贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000318300Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：商业贷款会员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：商业贷款会员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：商业贷款会员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：HomeEquityMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000318300Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberPEBO：Consumer OtherLoanMember2019-12-310000318300Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberPEBO：Consumer OtherLoanMember2019-12-310000318300PEBO：Consumer OtherLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000318300Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMemberUS-GAAP：银行透支成员2019-12-310000318300Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：银行透支成员2019-12-310000318300Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：银行透支成员2019-12-310000318300美国-GAAP：应收贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：应收贷款成员Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000318300美国-GAAP：应收贷款成员Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMember2020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMember2019-12-310000318300美国-GAAP：商业贷款会员2020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员2019-12-310000318300美国-GAAP：PassMember美国-GAAP：建设贷款成员2020-09-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员美国-GAAP：特别会员2020-09-300000318300美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：建设贷款成员2020-09-300000318300美国-GAAP：PassMember美国-GAAP：商业房地产成员2020-09-300000318300美国-GAAP：商业房地产成员美国-GAAP：特别会员2020-09-300000318300美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业房地产成员2020-09-300000318300美国-GAAP：PassMember美国-GAAP：商业贷款会员2020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员美国-GAAP：特别会员2020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员美国-GAAP：不符合标准的成员2020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员美国-GAAP：双重会员2020-09-300000318300美国-GAAP：PassMember美国-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-09-300000318300美国-GAAP：ResidentialRealEstateMember美国-GAAP：特别会员2020-09-300000318300美国-GAAP：ResidentialRealEstateMember美国-GAAP：不符合标准的成员2020-09-300000318300美国-GAAP：ResidentialRealEstateMember美国-GAAP：双重会员2020-09-300000318300美国-GAAP：ResidentialRealEstateMemberPEBO：LossMember2020-09-300000318300美国-GAAP：ResidentialRealEstateMember2020-09-300000318300美国-GAAP：PassMember美国-GAAP：HomeEquityMember2020-09-300000318300美国-GAAP：PassMemberPEBO：Consumer IndirectLoanMember2020-09-300000318300美国-GAAP：PassMemberPEBO：Consumer OtherLoanMember2020-09-300000318300US-GAAP：财务资产来源成员US-GAAP：银行透支成员2020-09-300000318300美国-GAAP：批评化成员2020-09-300000318300美国-GAAP：不符合标准的成员2020-09-300000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)美国-GAAP：商业房地产成员2020-09-300000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)美国-GAAP：商业房地产成员2019-12-310000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)美国-GAAP：商业贷款会员2020-09-300000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)美国-GAAP：商业贷款会员2019-12-310000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMember美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)2020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMember美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)2019-12-310000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)美国-GAAP：HomeEquityMember2020-09-300000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)美国-GAAP：HomeEquityMember2019-12-310000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)PEBO：Consumer IndirectLoanMember2020-09-300000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)PEBO：Consumer IndirectLoanMember2019-12-310000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)PEBO：Consumer OtherLoanMember2020-09-300000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)PEBO：Consumer OtherLoanMember2019-12-310000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)2020-09-300000318300美国-美国公认会计准则：抵押抵押会员(CollateralPledgedMember)2019-12-310000318300SRT：最小成员数2019-12-310000318300SRT：最小成员数2020-09-300000318300美国-GAAP：商业房地产成员2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员2020-07-012020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMember2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMember2020-07-012020-09-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMember2020-07-012020-09-300000318300PEBO：Consumer OtherLoanMember2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：消费者贷款会员US-GAAP：财务资产来源成员2020-07-012020-09-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMemberUS-GAAP：财务资产来源成员2019-07-012019-09-300000318300US-GAAP：财务资产来源成员2019-07-012019-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberPEBO：AcquiredLoansMember2019-07-012019-09-300000318300PEBO：AcquiredLoansMember2019-07-012019-09-300000318300美国-GAAP：商业房地产成员2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMember2020-01-012020-09-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMember2020-01-012020-09-300000318300PEBO：Consumer OtherLoanMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：消费者贷款会员2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：商业房地产成员US-GAAP：财务资产来源成员2019-01-012019-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberUS-GAAP：财务资产来源成员2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMemberUS-GAAP：财务资产来源成员2019-01-012019-09-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMemberUS-GAAP：财务资产来源成员2019-01-012019-09-300000318300PEBO：Consumer OtherLoanMemberUS-GAAP：财务资产来源成员2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：消费者贷款会员US-GAAP：财务资产来源成员2019-01-012019-09-300000318300US-GAAP：财务资产来源成员2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：商业房地产成员PEBO：AcquiredLoansMember2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：商业贷款会员PEBO：AcquiredLoansMember2019-01-012019-09-300000318300US-GAAP：ResidentialMortgageMemberPEBO：AcquiredLoansMember2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMemberPEBO：AcquiredLoansMember2019-01-012019-09-300000318300PEBO：Consumer OtherLoanMemberPEBO：AcquiredLoansMember2019-01-012019-09-300000318300PEBO：AcquiredLoansMember2019-01-012019-09-300000318300PEBO：Consumer OtherLoanMember2019-07-012019-09-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员2020-06-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员2020-07-012020-09-300000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-06-300000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-06-300000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-06-300000318300US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMember2020-06-300000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMember2020-06-300000318300PEBO：Consumer OtherLoanMember2020-06-300000318300US-GAAP：银行透支成员2020-06-300000318300US-GAAP：银行透支成员2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：应收贷款成员2020-06-300000318300美国-GAAP：应收贷款成员2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：建设贷款成员2020-01-010000318300美国-GAAP：建设贷款成员2020-01-012020-09-300000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-01-010000318300Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-01-010000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-010000318300US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：HomeEquityMember2020-01-010000318300PEBO：Consumer IndirectLoanMember2020-01-010000318300PEBO：Consumer OtherLoanMember2020-01-010000318300US-GAAP：银行透支成员2020-01-010000318300US-GAAP：银行透支成员2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：应收贷款成员2020-01-010000318300美国-GAAP：应收贷款成员2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberPEBO：OneCommercial Relationship成员2020-09-300000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberPEBO：TriumphPremiumFinanceMember2020-07-010000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberPEBO：OneCommercial Relationship成员2020-04-012020-06-300000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberPEBO：OneCommercial Relationship成员2020-01-012020-03-3100003183002020-06-300000318300Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRatePutableNonAmortizingMember2020-09-300000318300Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRatePutableNonAmortizingMember2019-12-310000318300Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRateAmortizingMember2020-09-300000318300Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRateAmortizingMember2019-12-310000318300美国-GAAP：初级或从属债务成员2020-09-300000318300美国-GAAP：初级或从属债务成员2019-12-310000318300Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRatePutableNonAmortizingMember2020-09-300000318300SRT：最小成员数Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRatePutableNonAmortizingMember2020-01-012020-09-300000318300SRT：最大成员数Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRatePutableNonAmortizingMember2020-01-012020-09-300000318300Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRateAmortizingMemberSRT：最小成员数2020-01-012020-09-300000318300Pebo:FederalHomeLoanBankAdvancesFixedRateAmortizingMemberSRT：最大成员数2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000318300美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310000318300美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：SecuryStockMember美国-GAAP：RestrictedStockMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000318300美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-3000003183002020-02-2700003183002020-12-310000318300美国-GAAP：SecuryStockMember2020-02-272020-02-270000318300美国-GAAP：SecuryStockMemberPebo:ShareRepurchaseProgramAuthorizedInNovember2015Member2020-01-012020-09-300000318300Pebo:ShareRepurchaseProgramAuthorizedInFebruary2020Member美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-012020-12-3100003183002019-01-012019-03-3100003183002019-04-012019-06-3000003183002019-10-012019-12-310000318300US-GAAP：SubequentEventMember2020-01-012020-12-3100003183002019-01-012019-12-310000318300Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMemberPEBO：2003年1月1日前录用的员工2020-01-012020-09-300000318300Pebo:EmployeesHiredOnOrAfterJanuary12003MemberUs-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-01-012020-09-300000318300PEBO：1993年1月1日前退休2020-09-300000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-07-012019-09-300000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-01-012019-09-300000318300Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-07-012020-09-300000318300Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-07-012019-09-300000318300Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-01-012020-09-300000318300Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-12-310000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员PEBO：BeforeSettlementMember2020-09-300000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员PEBO：AfterSettlementMember2020-09-300000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-09-300000318300PEBO：AfterSettlementMember2020-09-300000318300美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-01-012020-03-310000318300US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-09-300000318300US-GAAP：FederalHomeLoanBank BorrowingsMember2020-09-300000318300PEBO：BrokeredCertificateOfDepositMember2020-09-300000318300US-GAAP：InterestRateSwapMember2019-12-310000318300美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-09-300000318300美国-GAAP：其他资产成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2019-12-310000318300美国-GAAP：责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-09-300000318300美国-GAAP：责任成员US-GAAP：InterestRateSwapMember2019-12-310000318300US-GAAP：InterestRateContractMember2020-09-300000318300US-GAAP：InterestRateContractMember2019-12-310000318300US-GAAP：InterestRateSwapMember2020-09-300000318300US-GAAP：InterestRateSwapMember2019-12-310000318300PEBO：股权计划2006年成员2020-09-300000318300美国-GAAP：EmployeeStockOptionMember2020-09-300000318300美国-GAAP：RestrictedStockMemberPEBO：员工成员SRT：最小成员数2020-01-012020-09-300000318300SRT：最大成员数美国-GAAP：RestrictedStockMemberPEBO：员工成员2020-01-012020-09-300000318300PEBO：PerformanceBasedVestingMember美国-GAAP：RestrictedStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：RestrictedStockMemberPEBO：TimeBasedVestingMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：RestrictedStockMemberPEBO：TimeBasedVestingMember2019-12-310000318300PEBO：PerformanceBasedVestingMember美国-GAAP：RestrictedStockMember2019-12-310000318300美国-GAAP：RestrictedStockMemberPEBO：TimeBasedVestingMember2020-09-300000318300PEBO：PerformanceBasedVestingMember美国-GAAP：RestrictedStockMember2020-09-300000318300美国-GAAP：RestrictedStockMember2019-01-012019-09-300000318300US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-09-300000318300US-GAAP：PerformanceSharesMember美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-07-012020-09-300000318300US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-07-012019-09-300000318300US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-01-012019-09-300000318300美国-GAAP：EmployeeStockMember2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：EmployeeStockMember2019-07-012019-09-300000318300美国-GAAP：EmployeeStockMember2020-01-012020-09-300000318300美国-GAAP：EmployeeStockMember2019-01-012019-09-300000318300US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-07-012020-09-300000318300US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-07-012019-09-300000318300US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-01-012019-09-300000318300PEBO：员工成员2020-07-012020-09-300000318300PEBO：员工成员2019-07-012019-09-300000318300PEBO：员工成员2020-01-012020-09-300000318300PEBO：员工成员2019-01-012019-09-300000318300PEBO：非员工董事成员2020-07-012020-09-300000318300PEBO：非员工董事成员2019-07-012019-09-300000318300PEBO：非员工董事成员2020-01-012020-09-300000318300PEBO：非员工董事成员2019-01-012019-09-3000003183002020-04-010000318300美国-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-04-010000318300SRT：董事成员美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000318300SRT：董事成员美国-GAAP：SecuryStockMember2019-01-012019-09-300000318300US-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-07-012020-09-300000318300US-GAAP：TransferredOverTimeMember2019-07-012019-09-300000318300US-GAAP：TransferredOverTimeMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：TransferredOverTimeMember2019-01-012019-09-300000318300US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-07-012020-09-300000318300US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-07-012019-09-300000318300US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-09-300000318300US-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-09-300000318300PEBO：TriumphPremiumFinanceMember2020-07-012020-07-010000318300PEBO：TriumphPremiumFinanceMember2020-07-010000318300美国-GAAP：贷款成员PEBO：TriumphPremiumFinanceMember2020-07-010000318300PEBO：TriumphPremiumFinanceMember2020-07-012020-09-300000318300美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberPEBO：TriumphPremiumFinanceMember2020-09-300000318300PEBO：TriumphPremiumFinanceMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000318300PEBO：SciotovilleOHInsuranceAgencyMember2020-01-012020-01-010000318300PEBO：SciotovilleOHInsuranceAgencyMember2020-01-012020-09-300000318300PEBO：SciotovilleOHInsuranceAgencyMember2020-09-300000318300SRT：最大成员数2020-09-30

美国
证券交易委员会
华盛顿特区：20549

形式10-Q

(马克一)
  ☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告
*2020年9月30日
或
 ☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告
*

委托文件编号：000-16772
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/318300/000031830020000344/pebo-20200930_g1.jpg
People Bancorp Inc.
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
俄亥俄州 31-0987416
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) (国际税务局雇主识别号码)
普南街138号，邮政信箱738号
玛丽埃塔,俄亥俄州 45750
(主要行政机关地址) (邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号： (740)373-3155
 不适用 
 (前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化) 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称交易代码每间交易所的注册名称
普通股，无面值PEBO纳斯达克股票市场

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是x不是，不是。o

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x 没有问题。o

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。您可以参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器o加速文件管理器☒
非加速文件管理器o小型报表公司☐
新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。他说：o

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐没有其他☒

仅适用于公司发行人：
注明截至最后实际可行日期发行人所属的每一类普通股的流通股数量： 19,721,276普通股，无面值，2020年10月27日。

目录

目录
第一部分-财务信息
3
项目1.报告财务报表
3
合并资产负债表(未经审计)
3
合并业务报表(未经审计)
4
综合全面收益表(未经审计)
5
合并股东权益表(未经审计)
6
简明合并现金流量表(未经审计)
7
未经审计的综合财务报表附注
8
第二项：财务管理人员对财务状况和经营成果的讨论分析
40
选定的财务数据
40
执行摘要
47
行动结果
50
财务状况
65
第三项：关于市场风险的定量和定性披露
80
项目4.安全控制和程序
80
第II部分-其他资料
80
项目1.提起法律诉讼
80
项目1A：各种风险因素
81
第二项股权证券的未登记销售和收益使用
84
第三项：高级证券违约。
84
项目4.矿山安全披露
84
第五项：提供其他信息
84
项目6.所有展品
85
签名
87


2
目录
第一部分-财务信息
项目1.报告财务报表
People Bancorp Inc.及附属公司
综合资产负债表
 九月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
(千美元)(未经审计)
资产  
现金和现金等价物：
现金和银行到期款项$57,953 $53,263 
其他银行的有息存款103,298 61,930 
现金和现金等价物合计161,251 115,193 
可供出售的投资证券，按公允价值计算(摊销成本为#美元829,899在2020年9月30日和$929,3952019年12月31日)(A)
851,702 936,101 
持有至到期的投资证券，按摊销成本计算(公允价值为#美元)38,086在2020年9月30日和$32,5412019年12月31日)(A)(B)
36,143 31,747 
其他投资证券40,715 42,730 
投资证券总额(A)(B)928,560 1,010,578 
扣除递延费用和费用后的贷款(B)(C)3,472,085 2,873,525 
信贷损失拨备(B)(58,128)(21,556)
净贷款(B)3,413,957 2,851,969 
持有待售贷款7,420 6,499 
银行房舍和设备，扣除累计折旧后的净额61,468 61,846 
银行自营人寿保险71,127 69,722 
商誉171,255 165,701 
其他无形资产14,142 11,802 
其他资产82,627 60,855 
总资产$4,911,807 $4,354,165 
负债  
存款：
不计息$982,912 $671,208 
计息2,969,093 2,620,204 
总存款3,952,005 3,291,412 
短期借款182,063 316,977 
长期借款111,386 83,123 
应计费用和其他负债(B)99,497 68,260 
总负债4,344,951 3,759,772 
股东权益  
优先股，不是的面值，50,000授权股份，不是的于2020年9月30日和2019年12月31日发行的股票
— — 
普通股，不是的面值，24,000,000授权股份，21,184,157于2020年9月30日发行的股票，以及21,156,1432019年12月31日发行的股份，包括国库持有的股份
421,715 420,876 
留存收益(B)177,012 187,149 
累计其他综合收益(亏损)，扣除递延所得税后的净额2,942 (1,425)
国库股，按成本价计算，1,515,624股票在2020年9月30日和504,1822019年12月31日的股票
(34,813)(12,207)
股东权益总额566,856 594,393 
总负债和股东权益$4,911,807 $4,354,165 
(A)所有可供出售的投资证券和持有至到期的投资证券在扣除信贷损失准备金#美元后列报0及$6,000分别截至2020年9月30日。
(B)在2020年1月1日之前，People通过了ASU 2016-13年，并采用了目前的预期信贷损失(“CECL”)模式，从而建立了一个$7,000持有至到期投资证券信贷损失拨备；贷款余额增加#美元2.6为购买的信用恶化贷款设立信用损失拨备；将信用损失拨备(2020年1月1日之前的“贷款损失拨备”)增加1美元。5.8百万美元；增加了$1.5应计费用和其他负债中包括的100万无资金来源的承付负债；留存收益减少#美元3.72000万美元，扣除法定联邦公司所得税后的净额。
(C)贷款总额在本文件中也称为“贷款总额”和“为投资而持有的贷款”。
见未经审计的合并财务报表附注

3
目录
People Bancorp Inc.及附属公司
合并业务报表(未经审计)
三个月截至9个月
九月三十日，九月三十日，
(千美元，每股数据除外)2020201920202019
利息收入：
贷款利息及费用$35,580 $36,522 $104,651 $107,235 
应税投资证券的利息和股息2,786 5,891 12,310 17,670 
免税投资证券利息614 690 1,903 1,956 
其他利息收入33 506 317 945 
利息收入总额39,013 43,609 119,181 127,806 
利息支出：
存款利息2,669 6,159 10,582 16,722 
短期借款利息742 1,150 2,355 3,556 
长期借款利息483 546 1,629 1,811 
利息支出总额3,894 7,855 14,566 22,089 
净利息收入35,119 35,754 104,615 105,717 
信贷损失准备金(A)4,728 1,005 33,531 1,368 
扣除信贷损失拨备后的净利息收入30,391 34,749 71,084 104,349 
非利息收入：
电子银行收入3,765 3,577 10,568 9,831 
保险收入3,608 3,386 10,929 11,493 
信托和投资收益3,435 3,205 10,013 9,718 
抵押银行收入2,658 1,204 4,346 2,992 
存款账户服务费2,266 3,233 6,995 8,551 
银行自营寿险收入462 487 1,514 1,462 
商业贷款互换手续费68 772 1,267 1,434 
投资证券净收益2 97 383 70 
资产处置和其他交易的净亏损(28)(78)(237)(553)
其他非利息收入534 510 1,393 2,113 
非利息收入总额16,770 16,393 47,171 47,111 
非利息支出：
工资和员工福利成本19,410 18,931 57,313 58,957 
入住率和设备费用净额3,383 3,098 9,688 9,208 
电子银行费用2,095 2,070 5,839 5,340 
数据处理和软件费用1,838 1,572 5,344 4,684 
专业费用1,720 1,544 5,247 5,164 
特许经营税费882 797 2,645 2,274 
其他无形资产摊销857 953 2,314 2,471 
FDIC保险费570 — 717 752 
营销费用456 634 1,561 1,718 
丧失抵押品赎回权的房地产和其他贷款费用342 600 1,255 1,324 
通信费用283 268 857 863 
其他非利息支出2,479 2,526 7,665 10,974 
非利息支出总额34,315 32,993 100,445 103,729 
所得税前收入12,846 18,149 17,810 47,731 
所得税费用2,636 3,281 3,616 8,896 
净收入$10,210 $14,868 $14,194 $38,835 
普通股每股收益-基本$0.52 $0.72 $0.70 $1.93 
每股普通股收益-稀释后$0.51 $0.72 $0.70 $1.91 
加权-已发行普通股的平均数量-基本19,504,503 20,415,245 19,862,409 20,023,271 
加权-已发行普通股平均数-稀释19,637,689 20,595,769 19,998,353 20,178,634 
宣布的现金股息$6,770 $7,040 $20,622 $19,943 
宣布的每股普通股现金股息$0.34 $0.34 $1.02 $0.98 
(A)2020年1月1日，人民通过了ASU 2016-13，并采用了CECL模式。在采用CECL模式之前，信贷损失拨备是“贷款损失拨备”。信贷损失准备包括与贷款(包括购买的信用不良贷款)、持有至到期投资证券和无资金来源的承诺负债的信贷损失准备有关的变化。
见未经审计的合并财务报表附注

4
目录
People Bancorp Inc.及附属公司
综合全面收益表(未经审计)
    
三个月截至9个月
九月三十日，九月三十日，
(千美元)2020201920202019
净收入$10,210 $14,868 $14,194 $38,835 
其他全面收入：
可供出售的投资证券：
期内产生的未实现持有(亏损)毛利(2,974)2,913 15,480 24,585 
相关税收优惠(费用)624 (612)(3,251)(5,163)
净收益计入净收入的重新分类调整(2)(97)(383)(70)
相关税费— 21 80 15 
对其他综合(亏损)收入的净影响(2,352)2,225 11,926 19,367 
定义的福利计划：
期内产生的净(亏损)收益(533)2 (1,054)4 
与此相关的税收优惠(费用)113 (1)222 (1)
福利计划中未确认损失和服务成本的摊销33 17 97 54 
相关税费(7)(3)(21)(11)
确认因结算和削减而造成的损失531 — 1,050 — 
相关税费(112)— (221)— 
对其他综合收益的净影响25 15 73 46 
现金流对冲：
期内产生的净收益(亏损)803 (1,857)(9,661)(6,824)
与此相关的税收(费用)优惠(168)390 2,029 1,433 
对其他综合收益(亏损)的净影响635 (1,467)(7,632)(5,391)
扣除税后的其他综合(亏损)收入总额(1,692)773 4,367 14,022 
综合收益总额$8,518 $15,641 $18,561 $52,857 

见未经审计的合并财务报表附注


5
目录
People Bancorp Inc.及附属公司
合并股东权益表(未经审计)
累计其他综合收益(亏损)股东权益总额
普通股留存收益库存股
(千美元)
余额，2019年12月31日$420,876 $187,149 $(1,425)$(12,207)$594,393 
净收入— 14,194 — — 14,194 
其他综合收益，扣除税后的净额— — 4,367 — 4,367 
宣布的现金股息— (20,622)— — (20,622)
为普通股奖励而重新发行库存股(2,583)— — 2,583 — 
为董事会递延薪酬计划重新发行库存股— — — 59 59 
与员工激励计划和董事会薪酬计划相关的库存股回购— — — (1,052)(1,052)
根据股份回购计划回购的普通股— — — (25,000)(25,000)
根据股息再投资计划发行的普通股463 — — — 463 
根据董事会薪酬计划发行的普通股9 — — 316 325 
根据业绩单位奖励发行的普通股，税后净额41 — — 138 179 
根据员工购股计划发行的普通股(40)— — 350 310 
以股票为基础的薪酬2,949 — — — 2,949 
采用新会计准则的影响(税后净额)(A)— (3,709)— — (3,709)
平衡，2020年9月30日$421,715 $177,012 $2,942 $(34,813)$566,856 
(A)在2020年1月1日之前，People采用了ASU 2016-13，导致留存收益减少了#美元3.72000万美元，扣除法定联邦公司所得税后的净额。
见未经审计的合并财务报表附注




6
目录
People Bancorp Inc.及附属公司
简明合并现金流量表(未经审计)
截至9个月
九月三十日，
(千美元)20202019
经营活动提供的净现金$55,992 $52,528 
投资活动：
可供出售的投资证券：
购货(171,251)(246,563)
销售收益11,582 72,706 
本金支付、催缴和预付款的收益248,021 130,860 
持有至到期的投资证券：
购货(8,404)— 
本金付款所得收益3,834 2,939 
其他投资证券：
购货(5,901)(1,420)
销售收益7,937 5,415 
保险索赔收益— 26 
为投资而持有的贷款净(增加)减少(505,161)11,993 
房地和设备的净支出(3,702)(2,758)
出售所拥有的其他房地产的收益96 221 
银行拥有的人寿保险合同的收益109 — 
业务收购，扣除收到的现金后的净额(94,856)7,813 
对有限合伙企业和税收抵免基金的投资(13)(5,021)
投资活动所用现金净额(517,709)(23,789)
融资活动：  
无息存款净增311,704 10,856 
有息存款净增348,779 132,795 
短期借款净减少(154,914)(105,636)
长期借款收益50,000 — 
对长期借款的偿付(1,857)(2,388)
支付的现金股息(20,147)(19,212)
根据股份回购计划购买库存股(25,000)(431)
购买与员工激励计划和董事会薪酬计划相关的库存股，作为库存股持有
(1,052)(790)
发行普通股所得款项262 6 
企业收购后支付的或有对价— (102)
融资活动提供的现金净额507,775 15,098 
现金及现金等价物净增加情况46,058 43,837 
期初现金及现金等价物115,193 77,612 
期末现金和现金等价物$161,251 $121,449 
补充现金流信息：
*支付的利息为零。15,179 21,902 
*缴纳所得税7,500 10,050 
补充非现金披露：
**禁止从贷款转移到拥有的其他房地产163 153 
以承租人经营租赁负债换取的租赁使用权资产38 — 
 
 见未经审计的合并财务报表附注


7
目录
People Bancorp Inc.及附属公司
未经审计的综合财务报表附注
附注1重要会计政策摘要 

演示基础：所附的People Bancorp Inc.及其子公司未经审计的合并财务报表(“People”是指People Bancorp Inc.及其合并子公司，除非上下文表明引用内容仅与People Bancorp Inc.有关。)这些财务报表是按照美国普遍接受的中期财务信息会计原则(“美国GAAP”)以及Form 10-Q的说明和S-X法规第10条编制的。因此，这些财务报表并不包含美国GAAP对年度财务报表所要求的所有信息和脚注，应结合截至2019年12月31日的财年People‘s Form 10-K年度报告(“People’2019 Form 10-K”)一并阅读。(“People‘s Form 10-Q”)；因此，本财务报表并不包含美国GAAP对年度财务报表所要求的所有信息和脚注，应结合People’s Form 10-K年度报告(“People‘2019 Form 10-K”)阅读。
随附的未经审计的合并财务报表的列报所遵循的会计和报告政策与人民2019年10-K表格中包括的合并财务报表附注的“重要会计政策摘要”中所述的政策是一致的，并由本表格10-Q中包含的信息更新。管理层已评估了2020年9月30日之后发生的所有重大事件和交易，以确定这些未经审计的合并财务报表中的潜在确认或披露。管理层认为，这些未经审计的合并财务报表反映了在所示期间和日期公平呈现此类信息所需的所有调整。*此类调整是正常和经常性的。公司间账户和交易已被取消。*本文所载的2019年12月31日的综合资产负债表来自人民2019年Form 10-K中包括的经审计的综合资产负债表。
按照美国公认会计原则编制综合财务报表要求管理层作出影响综合财务报表和附注中报告金额的估计和假设。中期的经营结果不一定表明全年的预期结果，部分原因是季节性变化和不寻常或不常见的项目。
新的会计声明：自规定生效日期起，财务会计准则委员会(“FASB”)或其他准则制定机构会不时发布新的会计公告。以下内容应与人民2019年10-K表格中合并财务报表附注的“重要会计政策摘要”一并阅读。除非另行讨论，否则管理层认为最近发布的任何准则(包括已发布但尚未生效的准则)的影响不会对人民财务报表整体产生实质性影响。
会计准则更新(“ASU”)2020-04-参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。本指南为将美国公认会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，如果满足某些标准的话。此更新的有效期为2020年3月12日至2022年12月31日。根据“指导意见”，People正在继续评估ASU 2020-04年度对People合并财务报表的影响。
ASU 2016-13-金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失的衡量。本会计准则用“预期损失”模型取代了确认信贷损失的“已发生损失”模型，称为当前预期信用损失(“CECL”)模型。在CECL模式下，People被要求以摊销成本列报某些金融资产，如为投资而持有的贷款和持有至到期的投资证券，净额预计将收回。ASU 2018-19澄清，经营性租赁产生的应收账款不在会计准则编纂(“ASC”)326-20的范围内，应根据ASC 842进行会计处理。
预期信用损失的计量应基于过去事件的信息，包括历史经验、当前状况以及影响报告金额可收集性的合理和可支持的预测。计量应在金融资产首次计入资产负债表时进行，此后定期进行。这与以前美国GAAP会计指导下的“已发生损失”模型有很大不同，后者推迟确认，直到很可能发生了损失。
人们采用了ASU 2016-13，对2020年1月1日按摊销成本计量的所有金融资产使用修改后的回溯法。2019年12月31日之后开始的报告期按照ASU 2016-13的要求列报，而上期金额继续根据之前适用的美国GAAP要求报告。People正在对以前被归类为购买的信用受损资产并根据ASC 310-30核算的信用恶化购买的金融资产使用预期过渡方法。
截至2020年1月1日，People记录了一次性累积影响调整，将留存收益减少了美元。3.72000万美元，扣除法定公司联邦所得税后，信贷损失拨备增加了#美元5.8百万美元，资金不足的人数增加

8
目录
承付款负债#美元1.52000万。2020年1月1日，对购买的信贷不良资产的摊余成本基础进行了调整，以反映增加的#美元。2.6建立信贷损失拨备。剩余的利息相关折扣将从2020年1月1日起按实际利率增加为利息收入。截至2020年1月1日，People没有记录可供出售的投资证券的信用损失拨备，因为这些证券的所有未实现亏损都被视为非信用性质的，经People审查后没有信用恶化。人民记录了持有至到期证券的信贷损失准备金#美元。7,000截至2020年1月1日。
下表说明了采用ASU 2016-13年度对信贷损失拨备的影响：
(千美元)根据ASC 326报告2020年1月1日2019年12月31日采用ASC 326之前的版本采用ASC 326的影响
资产：



贷款，按摊销成本计算$2,876,147 $2,873,525 $2,622 
贷款信贷损失拨备：
城市建设651 1,188 (537)
**商业地产，其他8,549 6,560 1,989 
中国工商银行5,820 8,568 (2,748)
**住宅房地产4,360 1,296 3,064 
*房屋净值信贷额度1,572 612 960 
中国消费者，间接5,389 2,942 2,447 
*直接面向消费者890 296 594 
*存款账户透支94 94 — 
贷款信贷损失拨备27,325 21,556 5,769 
负债：



无资金承付款的信贷损失拨备$1,495 $— $1,495 
投资证券：投资证券最初按成本记录，其中包括溢价和折扣，如果以面值或面值以外的价格购买，则包括溢价和折扣。People将溢价摊销并增加折扣，以此作为在水平收益率基础上对利息收入的调整。出售的投资证券的成本，不包括股权投资证券，以及由此产生的任何收益或损失，都是基于特定的识别方法，并在交易日期确认。股权投资证券的成本是以加权平均法为基础的。
人民在购买时确定投资证券的适当分类。持有至到期日证券是指人们有积极意愿和能力持有至到期日，并按摊销成本记录的证券。可供出售证券是指根据人们的流动性需求、市场利率的变化和资产负债管理策略等因素，在未来可供出售的证券。可供出售证券按公允价值报告，未实现收益和亏损在股东权益总额中作为累计其他全面收益或亏损的单独组成部分，扣除适用的递延所得税后报告。
某些不容易确定公允价值且People对其没有重大影响的限制性股权投资证券按成本列账。该等成本法证券于未经审核综合资产负债表的其他投资证券中列报，主要由辛辛那提联邦住房贷款银行(“FHLB”)及克利夫兰联邦储备银行(“FRB”)的股份组成。
People每季度对可供出售的投资证券进行评估，以确定需要多少信贷损失拨备(如果有的话)。People审查处于未实现亏损状态的可供出售的投资证券，并可能面临信用事件(不包括美国政府和美国政府支持的机构证券)的风险敞口，以确定未实现亏损是否与信贷相关。如果未实现的损失与信用有关，并且可能是永久性的，则记录信贷损失准备金。
People在确定信贷损失拨备时，每季度对持有至到期的投资证券进行评估。人民认定，美国政府支持的企业投资证券违约损失为零，因为如果发生违约，最终担保人(美国政府)不太可能不履行其隐性担保。剩余证券计入持有至到期投资证券信用损失准备计算。
贷款：人们有积极意愿和能力在可预见的未来持有或到期或偿还的贷款，在扣除递延贷款手续费和成本、购买溢价和折扣、冲销和信贷损失拨备后，以未偿还本金余额报告。可预见的未来是基于当前的市场状况和业务战略，以及资产负债表管理和流动性。随着情况的变化，管理层对可预见的未来的看法也会发生变化。

9
目录
人民认为贷款逾期，如果任何要求的本金和利息的付款，截至贷款协议的条款要求支付之日仍未收到。一旦检测到借款人履行现金流义务的能力降低，消费和住宅房地产贷款通常会记入可变现净值，剩余余额处于非应计状态。被认为无法收回的贷款从信贷损失拨备中扣除，而以前冲销的金额的收回计入信贷损失拨备。
在企业合并中获得的贷款，如果有证据表明信用恶化程度不大，包括人们认为人们很可能无法收回所有合同要求的付款的贷款，则被视为“购买的信用恶化”贷款。这些贷款按购买价格记录，并使用与其他贷款相同的方法确定信贷损失拨备。集体确定的初始信贷损失拨备分配给个人贷款。购买价格和信贷损失拨备的总和是这些贷款的初始摊销成本基础。初始摊销成本基准与贷款面值之间的差异被认为是利息溢价或折扣，在贷款有效期内按水平收益率法摊销或增加到利息收入中。
在业务合并中收购的未被视为购买信贷恶化的贷款按公允价值记录，收购日期公允价值与收购日到期的合同金额之间的差额代表贷款成本基础的折扣或溢价，并使用水平收益率法在贷款剩余寿命内增加或摊销利息收入。
信贷损失拨备：信贷损失准备是通过从收入中计入信贷损失准备金而建立的估值准备金。信贷损失拨备由管理层使用来自内部和外部来源的相关可用信息(与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测有关)来估计。
信贷损失拨备是在集合的基础上衡量的，当存在类似的风险特征时，对贷款进行集体评估。人们评估的风险特征包括但不限于：内部或第三方信用评分或信用评级、风险评级或分类、金融资产类型、抵押品类型、规模、有效利率、期限、地理位置、借款人的行业、年份、历史或信用损失模式以及合理和可支持的预测期。人们确定了它认为具有类似风险特征的17个部门，并利用贴现现金流方法确定每个部门的信贷损失拨备。
在估计信贷损失时，人们使用损失动因方法，通过回归分析来分析一个或多个经济变量对违约率变化的影响。具有很强相关性的变量被选为模型的经济因素或变量。如果没有发现单个变量有很强的相关性，就会包括额外的变量。人们使用美国失业率、俄亥俄州失业率、俄亥俄州国内生产总值和俄亥俄州凯斯希勒房价指数作为经济因素进行建模。
违约概率用于亏损动因模型，并按季度进行分析，以评估合理性。
由于统计方面的考虑，人们使用历史信息在部门层面上衡量了违约情况下的损失。人们还利用同行数据，因为某些细分领域的损失历史有些不稳定，从而使违约曲线正常化，这提供了更有意义的结果。
人们将分期偿还贷款的年化预付率设定为一年。提前还款率是使用People的历史数据在细分水平上计算出来的。
People在以下情况下建立了合同期限延长的模型：当贷款逾期60天或更长时间时，发生部分冲销时，如果贷款处于非应计状态，如果发生了问题债务重组(“TDR”)，或者如果贷款是5级或更高级别。当满足这些标准中的任何一个，并且贷款在未来12个月内到期时，贷款将被建模为再延长12个月。
一般来说，People根据几个定性因素完成季度评估，以确定是否应该对信贷损失拨备进行调整。这些因素包括经济状况、抵押品、集中度、问题资产、人民损失趋势、同行损失趋势、拖欠趋势、投资组合构成和贷款增长、承保以及某些其他风险。
与特定贷款有关的信贷损失拨备是基于管理层对减值贷款潜在亏损的估计，该估计取决于(1)预期未来现金流量的现值，(2)如果贷款被确定为依赖抵押品，则抵押品的公允价值，或(3)贷款的可观察市场价格。
人们根据建立的评级矩阵，将涉及商业借款人的贷款分类为风险类别。该系统用于管理人民商业贷款活动中的风险，评估贷款组合整体信用质量的变化，以及评估信贷损失拨备的适当性。贷款等级是在人民延长新的贷款或贷款承诺时分配的，在情况允许的情况下可以随时改变。向未偿还本金余额总额超过#美元的借款人发放的贷款1100万美元至少每年进行一次审查，以确定是否可能出现信用恶化。对人民的总信用敞口等于或小于$的贷款关系1至少在一次活动中有数百万人被评论

10
目录
驱动基础。审查的触发因素包括了解影响借款人业务的不利事件、收到表明信用质量恶化的财务报表或其他类似事件。不良分类贷款按季度进行审查。
在为贷款指定风险等级时，考虑的主要因素包括(1)主要还款来源的可靠性和可持续性；(2)借款人过去、现在和预计的财务状况；以及(3)当前的经济和行业状况。其他可能影响分配的风险等级的因素包括抵押品的类型和质量以及任何担保人的实力。商业房地产贷款和商业和工业贷款的主要偿还来源通常是企业可用于偿还债务的经营现金流。管理层对非业主自住物业担保的商业房地产贷款的业务现金流进行分析时考虑到了房租滚动和空置统计等因素。管理层对业主自住物业和所有商业和工业贷款担保的商业房地产贷款的运营现金流分析考虑了业务的盈利能力、流动性和杠杆率。建筑贷款的评估包括考虑借款人在既定预算内完成建设的能力。
在对住宅房地产、房屋净值信用额度和消费贷款进行分类时，考虑的主要因素包括贷款的逾期状态和借款人宣布破产。住宅房地产和房屋净值信用额度的分类也考虑了基础抵押品的现值。
人民选择了实际的权宜之计，不计应计利息应收账款的信用损失拨备。
资金不足的承付款：People还完成对不可有条件取消的贷款的无资金承诺的季度评估，其中包括建筑贷款、平面图信用额度、房屋净值信用额度、其他信用额度和信用证。人民进行了一项研究，以确定贷款未垫付部分的历史资金利率，并将这些资金利率应用于期末的未资金承诺。在确定信贷损失拨备时的损失率，包括定性因素，在分部一级适用于无资金承付款金额，以确定无资金承付款的信贷损失责任拨备。
问题债务重组(“TDR”)：如果(1)借款人正经历财务困难，(2)债权人已给予特许权，则贷款重组被认为是TDR。收购后重组的贷款如果在收购日证明信用恶化，并计入购买的信用恶化贷款池，则不被视为TDR。
在评估借款人是否遇到财务困难时，人们会考虑目前可获得的关于借款人财务状况的信息。这些信息包括但不限于：(1)借款人目前是否拖欠借款人的任何债务；(2)在没有修改的情况下，在可预见的将来很可能会出现付款违约；(3)借款人已经宣布或正在宣布破产；(4)借款人的预计现金流不足以在未经修改的情况下满足根据原有贷款条款到期的合同付款。
人民考虑贷款条件修改的所有方面，以确定是否向借款人提供了特许权。People考虑的关键因素包括借款人以市场利率为具有类似风险特征的贷款获得资金的能力、相对于贷款的未偿还本金余额或抵押品价值进行修改的重要性，以及相对于贷款的原始合同条款延迟付款时间的重要性。People给予的最常见的优惠通常包括对贷款条款的一项或多项修改，例如(1)降低贷款剩余期限的利率，(2)以低于当前市场利率的利率延长具有类似风险的新贷款的到期日，(3)临时只付利息，以及(4)减少短期或剩余期限的合同付款金额。所有TDR都是单独评估的，以确定是否需要减记，以及它们是否应该处于应计或非应计状态。
2020年3月22日，联邦和州银行监管机构发布了一份联合声明，财务会计准则委员会同意这种做法，即对受新冠肺炎影响的借款人的贷款修改进行会计处理。在本指南中，对在任何救济之前在任的借款人基于诚信对新冠肺炎的回应进行的短期修改不被视为TDR。这包括短期修改，如延期付款、免除费用、延长还款期限或其他无关紧要的付款延迟。在指导下，被认为是当前借款人的借款人是那些在实施修改计划时合同付款逾期不到30天的借款人。此外，美国联邦政府或任何与新冠肺炎有关的州政府要求的修改或延期计划不在ASC310-40规定的问题债务重组会计范围内。根据这一指导意见，人民银行不将新冠肺炎贷款变更归类为TDR。
2020年8月3日，联邦和州银行业监管机构发布了一份联合声明，鼓励金融机构考虑审慎的通融选项，以减轻借款人和金融机构在初始通融期限之后的损失。在本指导意见中，机构还应为消费者提供在住宿结束时偿还逾期付款的可用选择，以避免拖欠，以及修改条款的选择，以支持长期可持续和负担得起的支付。这些考虑还应包括金融机构基于借款人信用风险的审慎风险管理做法。People正在积极与客户合作，以满足任何进一步的住宿需求，同时仔细评估借款人的相关信用风险。

11
目录
非权责发生制贷款：当条件使管理层认为收回全部或部分贷款合同利息有问题时，人们就会停止贷款利息的应计。这些条件可能包括借款人逾期90天或以上的任何合同付款，或关于借款人的财务状况和偿还能力的最新信息。所有被认为无法收回的未付应计利息都会被转回，这会减少人们的净利息收入。只有在本金回收得到合理保证的情况下，非权责发生贷款的利息才包括在收入中。
根据“冠状病毒援助、救济及经济保障法令”(下称“CARE”)，借款人如已按规定付款，而在受新冠肺炎影响前并未被视为逾期，而其后又因新冠肺炎的影响而获得付款安排，则一般不会被报告为逾期付款。如果People同意根据CARE法案为借款人延期付款，这可能导致没有逾期的合同付款，并且在延期期间贷款不被视为逾期。在人民银行与借款人保持这些短期安排期间，在指导下，不得将贷款报告为非应计项目。
利息收入确认：贷款和投资证券的利息收入是通过产生未偿还本金水平回报率的方法确认的。这包括因摊销投资证券的溢价、贷款成本和溢价以及增加投资证券的折扣、贷款费用和折扣而产生的收益率调整。已被置于非应计项目并随后返回应计项目状态的贷款，在其返回项目项目状态时，确认与其他应计项目贷款类似的利息收入。当贷款被置于非应计项目时被冲销的优先应计利息在收到时确认，在所有未偿还贷款的本金都已支付之后确认。由于抵押贷款支持证券在人们的投资组合中占相当大的比例，这些证券的本金支付大幅增加可能会由于保费摊销或折价增加的相应加速而影响利息收入。
根据CARE法案，People已经做出了某些修改，包括对某些借款人的短期利息延期。在这些情况下，人们将利息收入确认为赚取的。递延利息将由借款人在未来一段时间内偿还，并由人民银行评估是否可收回。

附注2资产和负债的公允价值
公允价值指于计量日期在市场参与者之间的有序交易中，预期在其本金或最有利的市场上出售资产或支付转移负债的金额。根据公允价值会计准则，人民银行在合并财务报表中按公允价值经常性或非经常性计量、记录和报告各类资产和负债。这些资产和负债在下文题为“要求在经常性基础上按公允价值计量和报告的资产和负债”和“要求在非经常性基础上按公允价值计量和报告的资产和负债”部分列示。
根据资产或负债的性质，人们使用不同的估值方法和假设来估计公允价值。美国公认会计原则下的公允价值计量采用层次结构，这在人民2019年10-K表格中合并财务报表附注的“重大会计政策摘要”中有所描述。
资产和负债根据用于计量公允价值的重大投入的最低水平分配到公允价值层次结构中的某个级别。资产和负债可能会因市场状况或其他情况而改变公允价值层次结构中的水平。这些转移将在提示转移的事件日期确认。在本报告所述期间，公允价值层级之间不存在要求按公允价值经常性计量的资产或负债转移。

12
目录
要求按公允价值经常性计量和报告的资产和负债
下表提供须按公允价值层级在未经审核综合资产负债表中按公允价值经常性计量及报告的资产及负债的公允价值。
 报告日的经常性公允价值计量
2020年9月30日2019年12月31日
(千美元)1级2级第3级1级2级第3级
资产：   
可供出售的投资证券：
以下各项的义务：   
**美国政府资助的机构$— $5,383 $— $— $8,209 $— 
*各州和政治分区
— 104,126 — — 114,104 — 
住房贷款抵押证券— 726,992 — — 791,009 — 
商业抵押贷款支持证券— 10,568 — — 18,088 — 
银行发行的信托优先证券— 4,633 — — 4,691 — 
可供出售证券总额— 851,702 — — 936,101 — 
股权投资证券(A)97 209 — 123 198 — 
衍生资产(B)— 30,651 — — 11,419 — 
负债：
衍生负债(C)$— $44,002 $— $— $15,116 $— 
(A)未经审计综合资产负债表上其他投资证券所包括的资产。有关其他资料，请参阅未经审计综合财务报表附注“附注3投资证券”。
(B)在未经审计的综合资产负债表中计入其他资产的资产。欲了解更多信息，请参阅未经审计综合财务报表附注中的“附注9衍生金融工具”。
(C)在未经审计的综合资产负债表上计入应计费用和其他负债的费用。欲了解更多信息，请参阅未经审计综合财务报表附注中的“附注9衍生金融工具”。
可供出售的投资证券： People使用的公允价值来自独立的定价服务，代表相同证券的报价市场价格(第1级)，或由考虑可观察市场数据的定价模型确定的公允价值，如利率波动性、伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)收益率曲线、信用利差以及来自做市商和实时交易系统的价格(第2级)。管理层审核定价服务在管理层全面评估所提供公允价值的合理性时使用的估值方法和质量控制，并在管理层认为定价存在重大差异时挑战价格。
股权投资证券： 论人民的公允价值股权投资证券是从q获得的。相同资产或负债在活跃的外汇市场上的报价(第1级)或不太活跃的市场上的报价(第2级)。
衍生资产和负债: 衍生工具资产及负债于未经审核综合资产负债表按其公允价值分别于其他资产及应计费用及其他负债内确认。衍生工具的公允价值是根据市场价格、类似产品的经纪-交易商报价或其他相关投入参数确定的(第2级)。
资产和负债须按非经常性公允价值计量和报告
下表提供按公允价值层次分类的未经审核综合资产负债表中按公允价值计量并按公允价值报告的各类资产和负债的公允价值。
 报告日的非经常性公允价值计量
2020年9月30日2019年12月31日
(千美元)1级2级第3级1级2级第3级
拥有的其他房地产(“OREO”)$— $— $293 $— $— $227 

拥有的其他房地产：奥利奥包括在未经审计的综合资产负债表上的“其他资产”中，主要由People为偿还贷款而收购的商业和住宅房地产组成。为偿还贷款而获得的奥利奥以成本或估计公允价值减去出售财产的估计成本中的较低者入账。OREO的账面价值不会按公允价值经常性地重新计量，而是基于最近的房地产评估，并至少每年更新一次。这些评估可以采用单一的估值方法，也可以采用多种方法，包括可比销售法和收益法。独立评估师通常在评估过程中进行调整，以根据可获得的可比销售和收入数据之间的差异进行调整(第3级)。


13
目录
无需按公允价值计量或报告的金融工具
下表提供各类资产及负债的账面值，以及若干金融工具的公允价值，而该等金融工具无须在未经审核的综合资产负债表上按公允价值计量或报告。
 其他金融工具的公允价值计量
(千美元)公允价值层次结构级别2020年9月30日2019年12月31日
账面金额公允价值账面金额公允价值
资产：
现金和现金等价物1$161,251 $161,251 $115,193 $115,193 
持有至到期的投资证券：
以下是以下各项的义务：
州和政治分区23,539 4,073 4,346 4,791 
住房贷款抵押证券226,926 27,879 21,494 21,569 
商业抵押贷款支持证券25,678 6,134 5,907 6,181 
*道达尔持有至到期证券36,143 38,086 31,747 32,541 
其他投资证券：
联邦住房贷款银行(“FHLB”)股票225,022 25,022 27,235 27,235 
美国联邦储备银行(“FRB”)股票213,311 13,311 13,310 13,310 
非限定递延补偿21,711 1,711 1,499 1,499 
其他投资证券2365 365 365 365 
其他投资证券(A)40,409 40,409 42,409 42,409 
净贷款33,413,957 3,486,317 2,851,969 3,147,190 
持有待售贷款27,420 8,796 6,499 6,553 
银行自营人寿保险371,127 71,127 69,722 69,722 
维修权(B)(C)32,489 2,789 2,742 3,881 
负债：
存款2$3,952,005 $3,853,468 $3,291,412 $3,292,950 
短期借款2182,063 185,713 316,977 317,973 
长期借款2111,386 116,741 83,123 82,701 
(A)未经审核综合资产负债表所报告的其他投资证券，亦包括于2020年9月30日及2019年12月31日的股权投资证券，该等证券于须按公允价值按上表经常性基础计量及报告的资产负债中列报，不包括在本表内。
(B)在未经审计的综合资产负债表中计入其他无形资产的资产。维修权以成本和市场价值中的较低者为准。
(C)有三个月。不是的2020年第三季度和第二季度服务权的减记。各国人民确认了#美元的服务权减记。182,000在2020年第一季度，由于维修权的公允价值低于账面价值。
*对于某些金融资产和负债，由于每种金融工具的性质，账面价值接近公允价值。这些工具包括现金和现金等价物、活期和其他非固定期限存款，以及隔夜借款。人们在估计下列金融工具的公允价值时使用了以下方法和假设：
现金和现金等价物：现金和现金等价物包括手头现金、其他银行的到期余额、其他银行的有息存款、出售的联邦基金和其他原始到期日为90天或更短的短期投资。现金和银行到期的账面金额是对公允价值的合理估计。(1级)。
持有至到期投资证券： People使用的公允价值来自独立的定价服务，代表由定价模型使用市场方法确定的公允价值，该方法考虑了可观察到的市场数据，如利率波动性、伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)收益率曲线、信用利差和来自做市商和实时交易系统的价格(第2级)。管理层审核定价服务在管理层全面评估所提供公允价值的合理性时使用的估值方法和质量控制，并在管理层认为定价存在重大差异时挑战价格。
其他投资证券：其他投资证券因其可转让性受到限制而按其各自的赎回价值计量(第2级)。
净贷款：投资组合贷款的公允价值假设将票据出售给第三方金融投资者。因此，如果票据持有到到期日，这个价值不一定是人们的价值。人们考虑了利率、信贷和

14
目录
估计贷款公允价值时的市场因素(第3级)。贷款的公允价值是使用贴现现金流方法估计的。贴现率考虑了目前向客户提供的类似条款贷款的利率、与贷款相关的信用风险以及包括流动性在内的其他市场因素。
持有待售贷款： 发起并打算在二级市场出售的贷款，通常是1-4个家庭住宅贷款，总体上以成本或估计公允价值较低的价格计价。使用使用类似工具报价的估值模型代表了实现公允价值(第2级)的重要投入。
银行拥有的人寿保险：人民银行自营人寿保险单按现金退保额(第三级)计入。人民从这些保单定期增加的现金退还价值和死亡抚恤金中确认免税收入。
维修权：维修权的公允价值是通过使用贴现现金流模型确定的，该模型根据各种因素，如维修费、预期预付款速度和贴现率(第3级)，估计服务组合未来净现金流的现值。各国人民确认了#美元的服务权减记。182,000在2020年第一季度，由于维修权的公允价值低于账面价值。有不是的2020年第三季度和第二季度也出现了类似的减记。
存款：定期存款证(“定期存款证”)的公允价值乃根据类似剩余期限存款的现行利率(第2级)，采用贴现现金流量计算方法估计。
短期借款：短期借款的公允价值是根据人民目前可获得的类似期限借款的利率(第2级)，使用贴现现金流分析来估计的。
长期借款：长期借款的公允价值是根据人民目前可获得的类似期限借款的利率(第2级)，使用贴现现金流分析来估计的。
某些不需要按公允价值计量或报告的金融资产和金融负债在某些情况下(例如，当有减值证据时)可以进行公允价值调整。*这些金融资产和负债包括以下内容：客户关系、存款基础以及计算人民公允价值合计所需的其他信息，这些信息没有包括在上述信息中。因此，上述公允价值并不打算代表人民的公允价值合计。

附注3投资证券 

可供出售
下表汇总了人民群众可供出售的投资证券：
(千美元)摊销成本未实现毛利未实现亏损总额公允价值
2020年9月30日    
以下各项的义务：    
美国政府资助的机构$4,958 $425 $— $5,383 
州和政治分区99,518 4,608 — 104,126 
住房贷款抵押证券710,254 19,052 (2,314)726,992 
商业抵押贷款支持证券10,473 218 (123)10,568 
银行发行的信托优先证券4,696 114 (177)4,633 
可供出售证券总额$829,899 $24,417 $(2,614)$851,702 
2019年12月31日    
以下各项的义务：    
美国政府资助的机构$7,917 $292 $— $8,209 
州和政治分区111,217 3,018 (131)114,104 
住房贷款抵押证券787,430 7,763 (4,184)791,009 
商业抵押贷款支持证券18,135 88 (135)18,088 
银行发行的信托优先证券4,696 137 (142)4,691 
可供出售证券总额$929,395 $11,298 $(4,592)$936,101 

2020年9月30日和2019年12月31日与住房抵押贷款支持证券相关的未实现亏损总额，归因于购买这些证券以来市场利率和利差的变化。

15
目录
截至9月30日，People出售可供出售证券实现的毛利和亏损如下：
三个月截至9个月
九月三十日，九月三十日，
(千美元)2020201920202019
已实现的毛利$2 $97 $386 $157 
已实现的总亏损— — 3 87 
已实现净收益$2 $97 $383 $70 
出售投资证券的成本，以及由此产生的任何收益或损失，都是基于特定的识别方法，并在交易日期确认。
下表汇总了出现未实现亏损的可供出售投资证券：
 少于12个月12个月或以上总计
(千美元)
公平
价值
未实现亏损不是的。证券市场的
公平
价值
未实现亏损不是的。证券市场的
公平
价值
未实现亏损
2020年9月30日        
以下各项的义务：
住房贷款抵押证券
$142,807 $1,794 44 $19,904 $519 18 $162,711 $2,313 
商业抵押贷款支持证券
— — — 1,475 123 2 1,475 123 
银行发行的信托优先证券
495 5 1 1,828 172 2 2,323 177 
总计$143,302 $1,799 45 $23,207 $814 22 $166,509 $2,613 
2019年12月31日        
以下各项的义务：
州和政治分区$6,226 $74 2 $2,441 $57 1 $8,667 $131 
住房贷款抵押证券
284,096 2,527 62 88,993 1,657 39 373,089 4,184 
商业抵押贷款支持证券
970 21 1 2,409 114 3 3,379 135 
银行发行的信托优先证券
— — — 1,858 142 2 1,858 142 
总计$291,292 $2,622 65 $95,701 $1,970 45 $386,993 $4,592 

管理层每季度对可供出售的投资证券进行评估，以计提信贷损失拨备。在2020年9月30日，管理层得出的结论是不是的处于未实现损失头寸的个别证券需要信贷损失准备金。截至2020年9月30日，People没有出售任何在恢复之前出现未实现亏损的证券的意图，也不太可能要求People出售任何有未实现亏损的证券。此外，2020年9月30日和2019年12月31日的未实现亏损在很大程度上是由于购买证券以来市场利率和利差的变化，而不是与信贷相关的亏损。应计应收利息不计入投资证券余额，在未经审计的综合资产负债表的“其他资产”项目列示，没有记录的信贷损失拨备。投资证券的应收利息为#美元。3.4在2020年9月30日为2000万美元，而在2020年9月30日，3.62019年12月31日为3.8亿美元。
在2020年9月30日，大约99市值处于未实现亏损状态12个月或更长时间的抵押贷款支持证券中，有%是由美国政府支持的机构发行的。其余1%，或二头寸，由私人发行的抵押贷款支持证券组成，所有标的抵押贷款都是在2004年之前发放的。这两个都不是二仓位的公允价值低于90账面价值的%。管理层分析了这些抵押支持证券的基本信用质量，得出结论，未实现亏损主要是由于这些投资的浮动利率性质和这些证券的剩余贷款数量较低所致。
未实现的损失与二截至2020年9月30日，银行发行的信托优先证券的未实现亏损状况已有12个月或更长时间，这主要是由于债务的从属性质。

16
目录
下表列出了2020年9月30日按合同到期日划分的可供出售证券的摊销成本、公允价值和总加权平均收益率。加权平均收益率是以摊销成本为基础的。*在某些情况下，发行人可能有权在合同到期日之前赎回或预付债务，而不会受到催缴或预付罚款。
(千美元)1年内1至5年5至10年超过10年总计
摊销成本     
以下各项的义务：     
美国政府资助的机构$— $4,958 $— $— $4,958 
州和政治分区5,878 24,002 38,358 31,280 99,518 
住房贷款抵押证券2 5,898 73,518 630,836 710,254 
商业抵押贷款支持证券3,213 3,535 960 2,765 10,473 
银行发行的信托优先证券— — 4,696 — 4,696 
可供出售证券总额$9,093 $38,393 $117,532 $664,881 $829,899 
公允价值     
以下各项的义务：     
美国政府资助的机构$— $5,383 $— $— $5,383 
州和政治分区5,925 24,949 40,925 32,327 104,126 
住房贷款抵押证券2 5,995 74,425 646,570 726,992 
商业抵押贷款支持证券3,225 3,622 1,004 2,717 10,568 
银行发行的信托优先证券— — 4,633 — 4,633 
可供出售证券总额$9,152 $39,949 $120,987 $681,614 $851,702 
总加权平均产量2.47 %2.67 %2.43 %2.12 %2.19 %

持有至到期
下表汇总了百姓持有至到期的投资证券：
(千美元)摊销成本信贷损失准备(A)未实现毛利未实现亏损总额公允价值
2020年9月30日    
以下各项的义务：    
州和政治分区$3,545 $(6)$534 $— $4,073 
住房贷款抵押证券26,926 — 954 (1)27,879 
商业抵押贷款支持证券5,678 — 456 — 6,134 
持有至到期证券总额$36,149 $(6)$1,944 $(1)$38,086 
2019年12月31日    
以下各项的义务：    
州和政治分区$4,346 $— $445 $— $4,791 
住房贷款抵押证券21,494 — 169 (94)21,569 
商业抵押贷款支持证券5,907 — 275 (1)6,181 
持有至到期证券总额$31,747 $— $889 $(95)$32,541 
(a)    2020年1月1日，People通过了ASU 2016-13，并采用了CECL模式，从而建立了一个$7,000持有至到期投资证券的信贷损失拨备。
有不是的人民出售持有至到期证券在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月中的任何一个月实现的毛利或毛损。
管理层每季度对持有至到期的投资证券进行评估，以计提信贷损失拨备。大多数人民持有至到期的投资证券都是由美国政府支持的机构发行的。剩下的证券是国家和政治部门的义务。人们使用投资级市政证券的累计违约率平均值来分析这些证券，并确定这些证券的潜在信用损失为#美元。6,000。因此，在2020年9月30日，People记录了$6,000持有至到期证券的信贷损失拨备，相比之下，为#美元7,0002020年1月1日。

17
目录
下表列出了有未实现亏损的持有至到期投资证券的摘要：
 少于12个月12个月或以上总计
(千美元)公平
价值		未实现亏损不是的。证券市场的公平
价值		未实现亏损不是的。证券市场的公平
价值		未实现亏损
2020年9月30日        
住房贷款抵押证券
$637 $1 1 $— $— — $637 $1 
总计$637 $1 1 $— $— — $637 $1 
2019年12月31日        
住房贷款抵押证券
$7,731 $67 1 $890 $27 1 $8,621 $94 
商业抵押贷款支持证券
1,666 1 1 — — — 1,666 1 
总计$9,397 $68 2 $890 $27 1 $10,287 $95 
下表显示了截至2020年9月30日按合同到期日划分的持有至到期证券的摊销成本、公允价值和总加权平均收益率。*加权平均收益率基于摊销成本，并使用法定的联邦企业所得税税率在完全应税等值的基础上计算。21%。在某些情况下，发行人可能有权在合同到期日之前催缴或预付债务，而不收取催缴或预付罚款。
(千美元)1年内1至5年5至10年超过10年总计
摊销成本     
以下各项的义务：     
州和政治分区$— $— $3,545 $— $3,545 
住房贷款抵押证券— — 3,023 23,903 26,926 
商业抵押贷款支持证券— 380 3,764 1,534 5,678 
持有至到期证券总额$— $380 $10,332 $25,437 $36,149 
公允价值     
以下各项的义务：     
州和政治分区$— $— $4,073 $— $4,073 
住房贷款抵押证券— — 3,142 24,737 27,879 
商业抵押贷款支持证券— 389 4,175 1,570 6,134 
持有至到期证券总额$— $389 $11,390 $26,307 $38,086 
总加权平均产量— %2.29 %2.81 %2.41 %2.53 %
其他投资证券
People在未经审计的综合资产负债表上的其他投资证券主要由辛辛那提的FHLB股票和克利夫兰股票的FRB股票组成。
下表汇总了人民其他投资证券的账面价值：
(千美元)2020年9月30日2019年12月31日
FHLB股票$25,022 $27,235 
FRB库存13,311 13,310 
非限定递延补偿1,711 1,499 
股权投资证券306 321 
其他投资证券365 365 
其他投资证券合计$40,715 $42,730 
在截至2020年9月30日的9个月内，People赎回了FHLB股票，以符合辛辛那提FHLB的要求。这些赎回总额为$2.1在2020年第三季度，百万美元，$4.52020年第二季度为3.8亿美元，700,000在2020年第一季度。购买的人不是的在2020年第三季度和第二季度增加了FHLB股票，并购买了$5.02020年第一季度，由于辛辛那提FHLB对FHLB预付款的资本金要求，FHLB股票增加了100万股。
在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，People将于2020年9月30日持有的股权投资证券的公允价值变化记录在其他非利息收入中，导致未实现收益$1,000和未实现亏损#美元15,000分别为。截至2019年9月30日止三个月及九个月内，People将于2019年9月30日持有的股权投资证券的公允价值变动记入其他非利息收入，导致未实现收益$19,000及$828,000分别为。出售股权投资证券的已实现净收益，计入年内其他非利息收入

18
目录
2019年前9个月，由已实现收益$787,000与出售受限制的B类签证股票有关，这些股票一直以账面成本和公允价值零由于与股票相关的诉讼责任。
截至2020年9月30日，人民对股权投资证券的投资主要由各种无关的银行控股公司发行的普通股组成。有不是的单个发行人的股权投资证券超过人民股东权益的10%。
质押证券
People已承诺可供出售的投资证券和持有至到期的投资证券，以确保公共部门和信托部门的存款，并根据联邦和州的要求达成回购协议。People People还承诺可供出售的投资证券和持有至到期的证券，以确保FHLB和FRB的额外借款能力。
下表汇总了人民质押证券的账面价值：
 账面金额
(千美元)2020年9月30日2019年12月31日
确保公共部门和信托部门存款的安全，以及回购协议：
*可供出售$588,634 $527,655 
*持有至到期的债券18,440 12,975 
确保FHLB和FRB的额外借款能力：
*可供出售98,003 44,618 
*持有至到期的债券12,054 14,155 

附注4贷款
People‘s Loan Portfolio由各种类型的贷款组成，这些贷款主要源于People’s初级市场地区(俄亥俄州东北部、中部、西南部和东南部、肯塔基州中部和东部以及西弗吉尼亚州中西部)的贷款机会。人民保险还通过其保费融资部门在全国范围内发起保费融资贷款。收购贷款包括在2012年或之后购买的贷款。获得并随后重新承销的贷款在执行此类信贷行动(例如，续签和增加信贷额度)时报告为起源。
不包括待售贷款的贷款余额(在每种情况下，扣除递延费用和成本)的主要分类如下：
(千美元)九月三十日，
2020		2019年12月31日
施工$108,051 $88,518 
商业地产，其他913,239 833,238 
工商业1,168,134 662,993 
住宅房地产589,449 661,476 
房屋净值信用额度121,935 132,704 
消费者，间接491,699 417,185 
消费者，直接79,059 76,533 
存款账户透支519 878 
贷款总额，按摊销成本计算$3,472,085 $2,873,525 
与2019年12月31日相比，商业和工业贷款余额大幅增长。人们在2020年第二季度开始以小企业管理局(SBA)支薪支票保护计划(PPP)贷款人的身份参与，并发起了$488.92020年前9个月的购买力平价贷款为100万美元。截至2020年9月30日，PPP贷款的摊销成本为#美元。460.4100万美元，并计入商业和工业贷款余额。人民记录了与购买力平价贷款有关的递延贷款发放费，扣除递延贷款发放费后，费用总额为#美元。11.6截至2020年9月30日，为3.8亿美元。于2020年第三季，People录得递延贷款发放费净额摊销#美元1.9美元用于购买力平价贷款。剩余的净递延贷款发放费将在各自贷款的有效期内摊销，或直至被小企业管理局免除，并将在净利息收入中确认。

19
目录
应计应收利息不包括在贷款余额中，但列报在未经审计的综合资产负债表的“其他资产”项目中，没有记录的信贷损失拨备。应收贷款利息为#美元。10.2在2020年9月30日为2000万美元，而在2020年9月30日，9.12019年12月31日为3.8亿美元。
应计和逾期贷款
如果截至根据贷款协议条款要求支付本金和利息之日仍未收到任何要求的本金和利息付款，贷款被视为逾期。贷款可以被置于非权责发生状态，无论这种贷款是否被认为是逾期的。
非权责发生状态的贷款和拖欠90天或以上并应计的贷款的摊销成本如下：
2020年9月30日2019年12月31日
(千美元)
非权责发生制(A)(B)
累计逾期90天以上的贷款
非权责发生制(a)
累计逾期90天以上的贷款(b)
施工$4 $— $411 $— 
商业地产，其他9,534 80 6,801 907 
工商业6,317 74 2,155 155 
住宅房地产8,508 2,548 6,361 2,677 
房屋净值信用额度919 27 1,165 108 
消费者，间接961 86 840 — 
消费者，直接193 — 48 85 
贷款总额，按摊销成本计算$26,436 $2,815 $17,781 $3,932 
(A)有$1.3截至2020年9月30日未计提信贷损失拨备的非权责发生制贷款100万美元3.1截至2019年12月31日，为100万。
(B)根据亚利桑那州立大学2016-13两年期对购买的信贷恶化贷款进行的新会计核算导致了#美元的转移3.9截至2020年1月1日，从逾期90天以上和应计类别到非应计类别的贷款有100万笔。截至2019年12月31日，这些贷款显示为逾期90天以上的应计贷款。
在2020年第三季度，与2020年6月30日相比，非应计贷款有所增加，主要是由于单一商业关系为#美元。1.8被放在非应计项目上的100万美元。截至2020年9月30日，People进行了短期修改，如延期付款、免除费用、延长还款期限或其他延迟付款，对现有借款人来说，这些修改都是微不足道的。根据CARE法案，被认为是当前借款人的借款人是那些在实施修改计划时合同付款逾期不到30天的借款人。因此，根据CARE法案所做的这些修改不包括在人民的非应计或应计贷款中，截至2020年9月30日，人民的非应计或应计贷款逾期90天以上。
亚利桑那州2016-13年项下购买的信贷恶化贷款的新会计导致#美元的变动。3.9截至2020年1月1日，从逾期90天以上和应计类别到非应计类别的贷款有100万笔。截至2019年12月31日，这些贷款显示为逾期90天以上的应计贷款。虽然他们没有应计合同利息收入，但他们从由于购置会计确认的折扣中增加了收入。截至2020年9月30日，与2019年12月31日相比，非权责发生贷款的额外增加是由于两个商业关系总计$3.3百万美元和几个较小的商业关系被置于非应计项目上。截至2020年9月30日的三个月和九个月内，非权责发生贷款确认的利息收入为1美元。377,000及$1.2分别为百万美元。


20
目录
下表列出了逾期贷款摊销成本的账龄情况：
逾期贷款
电流
贷款
总计
贷款
(千美元)30-59天60-89天90天以上总计
2020年9月30日
施工$— $— $4 $4 $108,047 $108,051 
商业地产，其他1,353 267 9,039 10,659 902,580 913,239 
工商业330 286 4,594 5,210 1,162,924 1,168,134 
住宅房地产1,517 2,113 5,598 9,228 580,221 589,449 
房屋净值信用额度66 195 712 973 120,962 121,935 
消费者，间接2,199 286 336 2,821 488,878 491,699 
消费者，直接141 163 104 408 78,651 79,059 
存款账户透支— — — — 519 519 
贷款总额，按摊销成本计算$5,606 $3,310 $20,387 $29,303 $3,442,782 $3,472,085 
2019年12月31日
施工$5 $— $411 $416 $88,102 $88,518 
商业地产，其他376 337 7,501 8,214 825,024 833,238 
工商业2,780 312 1,244 4,336 658,657 662,993 
住宅房地产10,538 2,918 5,872 19,328 642,148 661,476 
房屋净值信用额度642 510 1,033 2,185 130,519 132,704 
消费者，间接3,574 714 370 4,658 412,527 417,185 
消费者，直接619 117 112 848 75,685 76,533 
存款账户透支— — — — 878 878 
贷款总额，按摊销成本计算$18,534 $4,908 $16,543 $39,985 $2,833,540 $2,873,525 
与2019年12月31日相比，逾期90天以上的贷款增加，主要是由于1.5百万的商业关系。拖欠趋势保持稳定，因为99.2截至2020年9月30日，People投资组合中有30%的投资组合被认为是“当前的”，而相比之下98.62019年12月31日为%。
质押贷款
People已经根据一揽子抵押品协议质押了由一到四个家庭和多个家庭的住宅抵押贷款以及房屋净值信贷额度担保的某些贷款，以确保从FHLB获得借款。People还承诺提供商业贷款，以确保向FRB借款。所承诺的贷款摘要如下：
(千美元)2020年9月30日2019年12月31日
抵押给FHLB的贷款$742,023 $458,227 
抵押给FRB的贷款188,354 172,693 
2020年，People承诺向联邦住房金融局和联邦住房金融局提供更多抵押品，以确保鉴于新冠肺炎疫情的潜在资金需求，并为年内发生的购买力平价贷款来源提供资金。
信用质量指标
正如People‘s 2019 Form 10-K中包含的合并财务报表附注的“重要会计政策摘要”中所讨论的那样，People根据建立的风险评级矩阵，使用1至8的等级将其大部分贷款归类为风险类别。贷款等级是在People延长新贷款或贷款承诺时分配的，并可在情况允许的情况下随时改变。向未偿还本金余额总额超过#美元的借款人发放的贷款1.0至少每年对1.8亿美元进行审查，以确定是否可能出现信用恶化。对人民的总信用敞口等于或小于$的贷款关系1.01000万人是在事件驱动的基础上进行审查的。审查的触发因素包括了解影响借款人业务的不利事件、收到表明信用质量恶化的财务报表或其他类似事件。不良分类贷款按季度进行审查。关于人们使用的风险等级的一般特征的说明如下：
“及格”(一至四年级)：这种风险类别的贷款涉及信用质量和风险可接受到很强的借款人，他们显然有能力履行贷款义务。这个风险等级的贷款将具有足够的缓解性。

21
目录
对于可能存在的任何弱点，有足够的抵押品或有能力在需要时偿还贷款的强有力的担保人等因素。
“特别提示”(5年级)：这个风险等级的贷款相当于监管部门对“特别提到的其他资产”的定义.这一风险类别的贷款存在一定的信用缺失或潜在弱点，需要管理层高度重视。潜在的弱点包括营业收益和现金流下降的趋势和/或对二级还款来源的依赖。如果不加以纠正，这些潜在的弱点可能会导致贷款的偿还前景或人民的信用状况明显恶化。
“不合标准”(6级)：借款人目前的财务状况和支付能力或所质押的抵押品(如果有)对此风险等级的贷款没有足够的保护。这样分类的贷款有一个或多个明确界定的弱点，危及贷款的有序偿还。它们的特点是，如果缺陷得不到纠正，人民将遭受某些损失的明显可能性。
“可疑”(7年级)：这一风险等级的贷款具有被归类为不合格贷款的所有固有弱点，并增加了一个特点，即根据目前存在的事实、条件和价值，这些弱点使收集或有序偿还成为完全值得怀疑和不可能的。损失的可能性极高，但由于某些可能对风险敞口有利和加强的重要和合理的具体因素，将贷款归类为估计损失将被推迟，直到确定其更确切的状态。
“损失”(8级)： 这一风险等级的贷款被认为是不可收回的，价值如此之小，以至于没有理由继续作为可银行资产。这并不意味着贷款绝对没有收回价值，而是说，即使未来可能获得部分收回，推迟注销贷款也是既不现实也不可取的。信贷损失准备的冲销是在贷款无法收回期间进行的。因此，人们通常不会在这一类别的贷款中保持有记录的投资。
消费贷款和其他较小余额的贷款根据监管机构对这些类别的定义进行评估并归类为“不合格”或“亏损”，并与监管要求保持一致。所有其他没有单独评估的贷款，也不符合如上所述分类的监管条件，将被视为“合格”以进行披露。

22
目录
下表根据2020年9月30日进行的最新分析，总结了人民贷款组合中贷款的风险类别：
(千美元)20202019201820172016在先循环贷款将循环贷款转换为定期贷款
总计
贷款
施工

经过$25,197 $42,715 $2,958 $14,650 $1,146 $17,668 $446 $3,311 $104,780 
**特别提及— 1,378 475 — — 144 — 475 1,997 
**不达标— — — 195 — 730 349 — 1,274 
*总计25,197 44,093 3,433 14,845 1,146 18,542 795 3,786 108,051 
商业地产，其他

经过89,909 99,713 99,193 99,656 112,043 220,567 126,990 27,562 848,071 
**特别提及61 4,822 1,118 3,809 5,102 7,206 2,025 182 24,143 
**不达标— 1,547 822 2,854 1,973 31,972 1,857 47 41,025 
*总计89,970 106,082 101,133 106,319 119,118 259,745 130,872 27,791 913,239 
工商业
经过495,729 92,863 75,491 40,026 49,385 170,044 206,382 27,217 1,129,920 
**特别提及755 1,712 3,448 123 269 1,397 13,367 51 21,071 
**不达标2,337 1,665 1,439 1,977 300 4,014 3,638 2,722 15,370 
这一点值得怀疑。— — — — — 1,773 — — 1,773 
*总计498,821 96,240 80,378 42,126 49,954 177,228 223,387 29,990 1,168,134 
住宅房地产
经过29,893 44,275 27,806 32,183 45,532 306,390 86,801 227 572,880 
**特别提及— — — — — 1 — — 1 
**不达标— — — — — 15,962 126 — 16,088 
这一点值得怀疑。— — — — — 297 — — 297 
*亏损。— — — — — 183 — — 183 
*总计29,893 44,275 27,806 32,183 45,532 322,833 86,927 227 589,449 
房屋净值信用额度
经过11,065 13,802 13,087 14,651 11,751 43,776 13,803 4,025 121,935 
*总计11,065 13,802 13,087 14,651 11,751 43,776 13,803 4,025 121,935 
消费者，间接
经过169,220 102,067 80,906 45,867 20,583 15,417 57,639 — 491,699 
*总计169,220 102,067 80,906 45,867 20,583 15,417 57,639 — 491,699 
消费者，直接
经过25,239 18,257 12,834 5,427 3,249 5,256 8,797 — 79,059 
*总计25,239 18,257 12,834 5,427 3,249 5,256 8,797 — 79,059 
存款账户透支519 — — — — — — — 519 
贷款总额，按摊销成本计算$849,924 $424,816 $319,577 $261,418 $251,333 $842,797 $522,220 $65,819 $3,472,085 
在2020年第三季度，由于新冠肺炎疫情，人民下调了几段关系的评级。与COVID相关的降级促成了#美元的增长。17.5600万美元的额外批评贷款和9.3与2020年6月30日的余额相比，增加了1.6亿笔分类贷款。截至2020年9月30日，People总共有$1.8由处于丧失抵押品赎回权过程中的住宅房地产抵押贷款获得的贷款中，有数百万笔。

23
目录
抵押品依赖贷款
人民有某些贷款，这些贷款的偿还依赖于抵押品的操作或销售，因为借款人正在经历财务困难。基础抵押品可以根据贷款类型的不同而有所不同。下面提供了有关担保抵押品依赖贷款的抵押品类型的更多详细信息：
•商业房地产贷款可以是业主自住型商业房地产担保，也可以是非业主自住型投资型商业房地产担保。通常，业主自住的商业房地产贷款由运营公司占用的写字楼、仓库、制造设施和其他商业和工业财产作为担保。非业主自住的商业房地产贷款通常由写字楼和综合体、零售设施、多户综合体、开发中的土地、工业物业以及其他商业或工业房地产担保。
•住宅房地产贷款通常由第一抵押贷款担保，在某些情况下可以由第二抵押贷款担保。
•房屋净值信贷额度通常由住宅房地产的二次抵押担保。
•消费贷款一般由汽车、摩托车、休闲车和其他个人财产担保。一些消费贷款是无担保的，没有基础抵押品。
下表详细说明了People抵押品依赖型贷款的摊销成本：
(千美元)2020年9月30日2019年12月31日
商业地产，其他$8,999 $6,818 
工商业6,487 1,962 
住宅房地产1,971 1,847 
房屋净值信用额度406 681 
消费者，间接— 713 
消费者，直接— 94 
抵押品依赖贷款总额$17,863 $12,115 
与2019年12月31日相比，2020年9月30日抵押品依赖型商业和工业贷款的增加主要是由于一种商业关系变得抵押品依赖型，再加上一些较小的关系。此外，抵押品依赖型消费贷款的增加是由个人减值贷款评估政策门槛的变化推动的，此前的政策门槛为#美元。100,0002020年1月1日改为$250,000，从而减少被认为是抵押品依赖的贷款金额，这些贷款不再高于门槛。

24
目录

下表汇总了截至9月30日的三个月和九个月内修改为TDR的贷款：
三个月
记录的投资 (a)
(千美元)合同数量预修改修改后剩余记录投资
2020年9月30日
商业地产，其他3 $2,214 $2,214 $1,112 
工商业4 3,657 3,657 3,658 
住宅房地产10 608 608 608 
房屋净值信用额度3 68 68 68 
消费者，间接11 126 126 126 
直接面向消费者2 16 16 16 
中国消费者13 142 142 142 
总计33 $6,689 $6,689 $5,588 
2019年9月30日
始发贷款：
消费者，间接15 $205 $205 $205 
总计15 $205 $205 $205 
收购贷款：
住宅房地产1 $70 $70 $70 
总计1 $70 $70 $70 
(A)所列款额包括所有部分还款和撇账。在TDR中修改的贷款在期末之前已全额偿还、注销或丧失抵押品赎回权的贷款不会报告。


25
目录
截至9个月
记录的投资 (a)
(千美元)合同数量预修改修改后剩余记录投资
2020年9月30日
商业地产，其他5 $2,533 $2,533 $1,430 
工商业5 3,803 3,803 3,804 
住宅房地产16 1,237 1,267 1,261 
房屋净值信用额度7 123 123 121 
消费者，间接23 235 235 216 
消费者，直接5 68 68 63 
中国消费者28 303 303 279 
总计61 $7,999 $8,029 $6,895 
2019年9月30日
始发贷款：
工商业2 $38 $38 $34 
住宅房地产3 437 440 434 
房屋净值信用额度4 139 139 137 
消费者，间接23 328 328 312 
消费者，直接3 52 52 48 
中国消费者26 380 380 360 
总计35 $994 $997 $965 
收购贷款：
商业地产，其他3 $101 $76 $75 
工商业5 1,557 1,557 1,510 
住宅房地产35 2,088 2,088 2,037 
房屋净值信用额度8 172 172 168 
消费者，直接16 340 340 330 
总计67 $4,258 $4,233 $4,120 
(A)所列款额包括所有部分还款和撇账。在TDR中修改的贷款在期末之前已全额偿还、注销或丧失抵押品赎回权的贷款不会报告。
2020年3月22日，联邦和州政府银行监管机构发布了一份联合声明，财务会计准则委员会同意这种做法，即对受新冠肺炎影响的借款人的贷款修改进行会计处理。在本指南中，对在任何救济之前在任的借款人基于诚信对新冠肺炎的回应进行的短期修改不被视为TDR。这包括短期修改，如延期付款、免除费用、延长还款期限或其他无关紧要的付款延迟。在指导下，被认为是当前借款人的借款人是那些在实施修改计划时合同付款逾期不到30天的借款人。此外，美国联邦政府或任何与新冠肺炎有关的州政府要求的修改或延期计划不在ASC310-40规定的问题债务重组会计范围内。

26
目录
下表列出了在截至9月30日的9个月期间修改为TDR后随后违约(即逾期90天或更长时间)的贷款：
2020年9月30日2019年9月30日
(千美元)合同数量记录投资(1)对贷款损失拨备的影响合同数量记录投资(1)对贷款损失拨备的影响
商业地产，其他1 $54 — — $— $— 
消费者，直接— — — 1 35 $— 
总计1 $54 $— 1 $35 $— 
(1)所示款额包括所有局部还款及撇账。在TDR中修改的贷款在期末之前已全额偿还、注销或丧失抵押品赎回权的贷款不会报告。
人们曾有过不是的向TDR中贷款条件已修改的相关借款人提供额外资金的承诺。
信贷损失准备
截至2020年9月30日的三个月信贷损失准备变动情况摘要如下：
(千美元)
期初余额，2020年6月30日
信贷损失准备金(追讨)(A)冲销恢复
期末余额，2020年9月30日
施工$2,662 $(148)$— $— $2,514 
商业地产，其他19,148 (8)(109)4 19,035 
工商业10,106 4,127 (148)— 14,085 
住宅房地产6,380 (371)(121)100 5,988 
房屋净值信用额度1,755 40 — 2 1,797 
消费者，间接12,293 785 (370)64 12,772 
消费者，直接1,941 (78)(15)13 1,861 
存款账户透支77 154 (202)47 76 
总计$54,362 $4,501 $(965)$230 $58,128 
(a)数额不包括无资金来源的承付款责任准备金。
截至2020年9月30日的9个月信贷损失准备变动情况摘要如下：
(千美元)期初余额，
2020年1月1日		购入信用不良资产的初始拨备信贷损失准备金(A)冲销恢复
期末余额，2020年9月30日
施工$600 $51 $1,863 $— $— $2,514 
商业地产，其他7,193 1,356 10,614 (254)126 19,035 
工商业4,960 860 7,356 (1,100)2,009 14,085 
住宅房地产3,977 383 1,626 (255)257 5,988 
房屋净值信用额度1,570 2 237 (23)11 1,797 
消费者，间接5,389 — 8,549 (1,427)261 12,772 
消费者，直接856 34 1,062 (128)37 1,861 
存款账户透支94 — 360 (534)156 76 
总计$24,639 $2,686 $31,667 $(3,721)$2,857 $58,128 
(a)数额不包括无资金来源的承付款责任准备金。
People根据CECL模型结果增加了信贷损失拨备，该模型结果纳入了2020年9月底的经济预测。与2020年6月30日相比增加的主要驱动因素是与COVID-10有关的最新事态发展以及由此对CECL模式下估计信贷损失拨备时使用的经济假设的影响，即增加了#美元的具体准备金。1.9受新冠肺炎和美国政府影响的一项商业贷款关系

27
目录
$932,000记录以建立与2020年7月1日完成的保费融资收购相关的信贷损失拨备。2020年开始的购买力平价贷款是由小企业管理局担保的，因此，不是的对2020年9月30日的信贷损失拨备的影响。
截至2020年9月30日的信贷损失拨备与2020年1月1日相比大幅增加，主要是由于最近的新冠肺炎疫情，以及由此对CECL模型中使用的经济预测的影响。People使用贴现现金流模型计算信贷损失拨备，并将经济预测纳入经济因素，包括美国失业率、俄亥俄州失业率、俄亥俄州国内生产总值(GDP)和俄亥俄州凯斯希勒房价指数(Ohio Case Shiller Home Price Indices)。2020年9月30日计算信贷损失拨备时使用的经济预测包括比2020年1月1日更高的失业率和更低的俄亥俄州国内生产总值(GDP)，这推动了2020年9月30日信贷损失拨备的大部分增长。此外，人们还录得#美元的增长。5.82020年1月1日与实施ASU 2016-13相关的信贷损失津贴为100万英镑。
截至2020年9月30日，CECL模型基于经济预测产生了结果，这些预测高于人们当时认为合适的水平。在大流行早期由各国人民批准的大多数修改在2020年9月30日之前已经过期，其余的请求被认为是最少的。与2019年12月31日相比，2020年9月30日，人民的拖欠率有所改善。People认为，为及早向消费者和商业客户提供救济而采取的行动，包括为这些客户提供至少90天的付款减免，加上CARE法案刺激方案和SBA PPP，表明People不会经历该模式预计产生的信贷损失。因此，People做出了一定的质的调整，以更准确地反映其对2020年9月30日贷款组合潜在损失的估计。
在2020年第二季度，人们认识到回收了#美元750,000一笔商业和工业贷款，这笔贷款以前被注销，并确认了类似的$1.2在2020年第一季度实现了3.8亿美元的复苏。
截至2020年9月30日，People记录了一笔无资金来源的承诺负债#美元。3.32000万美元，比去年同期的300万美元有所增加。3.1截至2020年6月30日的600万美元，以及1.5这是在2020年1月1日记录的1.8亿美元。无资金承付款负债的增加主要与商业信贷额度中未垫付部分较高有关，因为客户的使用率与前几期相比有所下降。未拨出资金的承付款负债列在未经审计的综合资产负债表的“应计费用和其他负债”项中。

注5长期借款

下表汇总了人民群众的长期借款情况：
 2020年9月30日2019年12月31日
(千美元)天平加权的-
平均值
率		天平加权的-
平均值
率
FHLB可转账、非摊销、固定利率预付款$95,000 1.52 %$65,000 2.18 %
FHLB摊销，固定利率预付款$8,815 1.79 %$10,672 1.74 %
次级债务证券$7,571 4.28 %$7,451 6.55 %
长期借款总额$111,386 1.73 %$83,123 2.51 %
鉴于利率环境，People不断评估其整体资产负债表状况。在2020年前9个月，人民进入了一额外的$50.02000万FHLB可出售，非摊销固定利率预付款，利率为0.77%，2030年到期。人民也被重新分类二FHLB长期非摊销预付款总计$20.0由于到期日不到一年，短期借款增加了100万美元。
FHLB可出售的、非摊销的、固定利率的预付款的到期日从#年到#年不等。罗姆一至九年了那可以在到期前偿还，但须支付解约费。FHLB有权在初始固定利率期限为3个月或12个月后终止垫款，要求People在规定的到期日之前全额偿还垫款。如果预付款在到期日之前终止，FHLB将按当时的现行利率为FHLB提供的预付款产品提供People替换资金，但须符合FHLB的正常信贷和抵押品要求。这些预付款需要每月支付利息，在FHLB行使终止选择权或规定的到期日之前不偿还本金。
摊销的固定利率FHLB预付款在每笔预付款的期限内都有一个固定的利率，剩余的到期日范围为五至十年。这些预付款需要每月支付本金和利息，有些预付率不变，需要每年额外支付本金。这些预付款没有资格在到期之前获得可选的预付款。

28
目录
截至2020年9月30日，未来各期长期借款合计最低年度报废情况如下：
(千美元)天平加权平均利率(A)
截至2020年12月31日的三个月$818 1.98 %
截至2021年12月31日止的年度1,979 1.53 %
截至2022年12月31日的年度16,521 1.98 %
截至2023年12月31日的年度1,157 1.49 %
截至2024年12月31日的年度869 1.47 %
此后90,042 1.54 %
长期借款总额$111,386 1.61 %
(a)    加权平均利率包括在一段时间内将次级债务证券的当前账面价值增加到面值的影响。FHLB预付款的加权平均费率为2.08在截至2020年12月31日的三个月中，1.712021年，2.002022年，1.732023年为%，1.742024年为%，以及1.43此后为%。


注6股东权益 

下表详细介绍了截至2020年9月30日的9个月人民普通股和库存股的进展情况：
 普通股
财务处
股票
2019年12月31日的股票21,156,143 504,182 
与股票薪酬奖励相关的变化：  
释放受限制的普通股— 27,391 
取消受限制的普通股— 13,445 
授予受限制普通股— (23,482)
授予不受限制的普通股— (101,202)
与董事会递延薪酬计划相关的变化：
购买库存股— 8,632 
从库存股中支出— (2,362)
根据股份回购计划回购的普通股— 1,119,752 
根据股息再投资计划发行的普通股28,014 — 
根据董事会薪酬计划发行的普通股
— (9,615)
根据业绩单位奖励发行的普通股— (6,127)
根据员工购股计划发行的普通股
— (14,990)
2020年9月30日的股票21,184,157 1,515,624 
2020年2月27日，人民董事会批准了一项股票回购计划，授权人民购买总额不超过美元的股票。40.0100万股已发行普通股，取代了之前的股票回购计划，该计划授权People购买总额高达美元的股票。20.0百万股已发行普通股。总计$6.3根据前一次股票回购计划，从开始到终止日期，即2020年2月27日，购买了100万股人民普通股。在2020年前9个月，People购买了总计$25.02000万美元的已发行普通股，$843,000其中是根据先前的股份回购计划购买的，以及$24.2其中1.8亿美元是根据2020年2月27日授权的股票回购计划购买的。
根据其修订的公司章程，人民有权发布最多50,000一个或多个系列的优先股，具有人民董事会确定的投票权、指定、优惠、权利、资格、限制和限制。2020年9月30日，人民拥有不是的已发行或已发行的优先股。

2020年10月19日，人民董事会宣布季度现金分红1美元。0.35每股普通股，于2020年11月16日支付给2020年11月2日登记在册的股东。下表详细说明了2020年和2019年可比期间宣布的每股普通股现金股息：
20202019
第一季度$0.34 0.30 
第二季度0.34 0.34 
第三季度0.34 0.34 
第四季度0.35 0.34 
宣布的股息总额$1.37 $1.32 

累计其他综合收益(亏损)
下表详述截至2020年9月30日的9个月人民累计其他综合收益(亏损)构成变动情况：
(千美元)证券未实现收益未确认的养老金净额和退休后费用现金流量套期保值的未实现亏损累计其他综合收益(亏损)
余额，2019年12月31日$5,300 $(3,958)$(2,767)$(1,425)
净收入的重新分类调整：
*出售证券的已实现收益，税后净额(303)— — (303)
结算和削减造成的已实现亏损，税后净额— 829 — 829 
其他综合收益(亏损)，扣除重新分类和税收后的净额
12,229 (756)(7,632)3,841 
平衡，2020年9月30日$17,226 $(3,885)$(10,399)$2,942 
注7员工福利计划 

People发起了一项非缴费固定福利养老金计划，该计划基本上涵盖了2010年1月1日之前雇用的所有员工。虽然该计划提供基于员工服务年限和薪酬的退休福利。但对于2003年1月1日之前聘用的员工，退休后福利的金额是基于员工平均每月薪酬最高的五在员工的最后一年中连续几年十年如果员工是符合条件的员工，则在2003年1月1日或之后聘用的员工退休后福利的金额是基于22003年至2009年员工年度薪酬的%，外加应计利息。自2010年1月1日起，养老金计划对新进入者关闭。自2011年3月1日起，冻结所有参与者的养老金计划福利应计。根据养老金计划的条款，人们认识到这一冻结是自2010年12月31日和2011年3月1日起的削减。自2013年7月1日起，养恤金计划参与者如受雇于国民退休计划，可选择领取或开始领取此人的退休福利，以此人正常退休日期较晚者为准，或选择领取其退休福利之日后第一个月的第一天开始领取。
人民银行还向某些前雇员和董事提供退休后健康和人寿保险福利。只有那些在2012年1月27日之前退休的个人才有资格获得人寿保险福利。自2011年1月1日起，所有希望参加人民银行医疗计划的退休人员都可以通过选举COBRA来实现这一点，COBRA提供长达18个月的保险；65岁以上的退休人员也可以选择付费参加团体医疗保险补充计划。人们只会付钱1001993年1月1日前退休的个人的费用的%。对于所有其他人来说，退休人员负责大部分(如果不是全部)医疗福利的成本。人们的政策是在福利产生时为其提供资金。

29
目录
下表详细说明了上述计划的定期净成本的组成部分：
养老金福利
 三个月截至9个月
 九月三十日，九月三十日，
(千美元)2020201920202019
利息成本$80 $109 $256 $328 
计划资产的预期收益(187)(195)(577)(586)
净亏损摊销35 19 101 58 
利益义务的清偿531 — 1,050 — 
定期净亏损(收益)$459 $(67)$830 $(200)

退休后福利
 三个月截至9个月
 九月三十日，九月三十日，
(千美元)2020201920202019
利息成本$1 $1 $2 $3 
先前服务费用摊销— — — (1)
净收益摊销(2)(2)(4)(4)
定期净收入$(1)$(1)$(2)$(2)
根据美国公认会计原则，当向参与者一次性分配的总额等于或超过净定期养老金成本的服务和利息成本部分的总和时，People必须确认结算损益。确认的结算损益金额为紧接结算前存在的未实现损益按比例计算的金额。一般来说，计划资产的预计福利负债和公允价值都需要重新计量，以确定结算损益。
在2020年前9个月，根据非缴费固定福利养老金计划向参与者一次性分配的总金额导致和解总额超过和解损益的确认门槛。因此，People记录的和解费用为#美元。531,000及$1.1在截至2020年9月30日的三个月和九个月中，分别为3.6亿美元和3.8亿美元。有不是的在截至2019年9月30日的三个月和九个月内，根据非缴费固定福利养老金计划记录的和解费用。
下表汇总了在截至2020年9月30日的9个月中，由于重新计量和合计结算而导致的预计福利义务和资金状况的变化：
自.起2020年9月30日
(千美元)十二月三十一号，在此之前对.的影响事后
资金状况：2019安置点安置点三个聚居地
预计福利义务$12,668 $12,854 $(1,172)$11,682 
计划资产的公允价值11,865 10,989 (1,172)9,817 
资金状况$(803)$(1,865)$— $(1,865)
未实现总亏损$5,068 $5,834 $(531)$5,303 
假设：
贴现率3.12 %2.51 %2.51 %
计划资产的预期收益7.50 %7.50 %7.50 %


30
目录
注8普通股每股收益 

普通股基本收益和稀释后每股收益计算如下：
三个月截至9个月
九月三十日，九月三十日，
(千美元，每股普通股数据除外)2020201920202019
分配给普通股股东的分配收益$6,658 $6,941 $20,310 $19,652 
分配给普通股股东的未分配收益(亏损)3,454 7,828 (6,386)18,900 
分配给普通股股东的净收益$10,112 $14,769 $13,924 $38,552 
加权平均已发行普通股19,504,503 20,415,245 19,862,409 20,023,271 
潜在摊薄普通股的影响133,186 180,524 135,944 155,363 
总加权平均稀释后已发行普通股19,637,689 20,595,769 19,998,353 20,178,634 
普通股每股收益：
基本型$0.52 $0.72 $0.70 $1.93 
稀释$0.51 $0.72 $0.70 $1.91 
反稀释普通股不在计算范围内：
限售股69,459 844 67,759 720 

注9衍生金融工具

People利用利率互换协议作为其资产/负债管理战略的一部分，以帮助管理其利率风险头寸。利率互换的名义金额并不代表双方交换的金额。交换金额参考个别利率掉期协议的名义金额和其他条款确定。衍生金融工具的公允价值计入随附的未经审核综合资产负债表的其他资产、应计费用和其他负债项目，以及未经审核的综合现金流量表中的经营活动提供的现金净值。
衍生金融工具与套期保值活动--运用衍生金融工具的风险管理目标
中国人民银行的业务运营和经济状况都面临一定的风险。People主要通过管理其核心业务活动来管理其面临的各种业务和运营风险。人民银行管理经济风险，包括利率、流动性和信用风险，主要是通过管理其资产和负债的数量、来源和期限，以及通过使用衍生金融工具。具体地说，People订立衍生金融工具是为了管理因商业活动而产生的风险，这些风险导致收到或支付未来已知或预期的现金金额，其价值由利率决定。人民衍生金融工具用于管理人民的已知或预期现金收入与其已知或预期现金支付(主要与某些浮动利率借款有关)的金额、时间和期限的差异。People还拥有利率衍生金融工具，这些工具源于向某些符合资格的客户提供的服务，因此不用于管理People资产或负债的利率风险。People管理与客户相关的衍生金融工具的配对账簿，以将此类交易造成的净风险敞口降至最低。
利率风险的现金流对冲
人们使用利率衍生金融工具的目的是增加利息收入和支出的稳定性，并管理其对利率变动的风险敞口。为了实现这些目标，人民银行将利率互换作为其利率风险管理战略的一部分。这些利率掉期被指定为现金流对冲，涉及从交易对手那里收取可变利率金额，以换取人们进行固定付款。截至2020年9月30日，People已进入十七名义总价值为#美元的利率掉期合约160.0百万人们将支付固定利率，最高可达十年同时收到等于三个月LIBOR利率的浮动利率部分。浮动利率部分收到的利息旨在抵消滚动3个月期FHLB预付款或滚动3个月经纪CDS支付的利息，这些利息将在掉期期限内继续滚动。截至2020年9月30日，利率掉期的资金来源为110.0百万美元的滚动三个月FHLB预付款和50.0百万美元的滚动三个月期经纪人存款。

31
目录
在累计其他全面收益(亏损)(“AOCI”)中报告的与衍生金融工具相关的金额将重新分类为利息收入或费用，因为人们对浮动利率资产或负债支付或收到利息。在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，People将亏损重新分类为收益$732,000及$1.2分别为百万美元。在截至2019年9月30日的三个月和九个月内，People将收益重新分类为利息支出$30,000及$183,000分别为。
对于被指定为现金流对冲的衍生金融工具，每个衍生金融工具的公允价值变动的有效部分在AOCI(收益以外)税后净额中报告，当对冲交易影响收益时，随后重新分类为收益，衍生工具公允价值变化的无效部分直接在收益中确认。人们通过比较套期保值衍生金融工具的现金流变化与指定套期保值交易的现金流变化来评估每种套期保值关系的有效性。用于为掉期提供资金的90天预付款或经纪CDS上的重置日期和付款日期与收到掉期的三个月期LIBOR浮动部分时的重置日期和付款日期相匹配，以确保现金流对冲的有效性。有效性是通过确保重置日期和付款日期匹配来衡量的。
下表汇总了指定为现金流对冲的利率互换的相关信息：
(千美元)九月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
名义金额$160,000 $160,000 
加权平均工资率2.18 %2.18 %
加权平均收件率0.34 %1.73 %
加权平均到期日4.6年份5.4年份
计入AOCI的税前未实现亏损$(13,164)$(3,503)
下表列出了在AOCI和与现金流量对冲相关的未经审计的综合经营报表中记录的净亏损或净收益：
三个月截至9个月
九月三十日，九月三十日，
(千美元)2020201920202019
在AOCI税前确认的(收益)亏损金额$(803)$1,857 $9,661 $6,824 
在收益中确认的亏损金额$— $— $— $(19)
下表反映了按公允价值计入未经审计综合资产负债表的现金流量对冲：
九月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
(千美元)名义金额公允价值名义金额公允价值
包括在“其他资产”中：
与债务相关的利率掉期$— $— $55,000 $644 
列入“应计费用和其他负债”：
与债务相关的利率掉期$160,000 $13,350 $105,000 $4,340 

非指定限制区
人民银行为商业贷款客户维持着一个利率保护计划，该计划成立于2010年。根据这一计划，People通过利率掉期发起可变利率贷款，客户与People签订利率掉期协议，条件与贷款条款相匹配。通过与客户进行利率互换，人民银行在为客户创造浮动利率资产的同时，有效地为客户提供了固定利率贷款。人民银行通过与一家独立机构签订抵消性利率掉期来抵消其在掉期中的风险敞口。这些利率掉期不符合指定对冲的资格；因此，每个掉期都被视为独立的衍生品金融工具。这些利率互换并未对People的经营业绩或财务状况产生实质性影响。

32
目录
下表反映了按公允价值计入未经审计综合资产负债表的非指定套期保值：
九月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
(千美元)名义金额公允价值名义金额公允价值
包括在“其他资产”中：
与商业贷款相关的利率掉期$387,239 $30,651 $321,394 $10,776 
列入“应计费用和其他负债”：
与商业贷款相关的利率掉期$387,239 $30,651 $321,394 $10,776 

质押抵押品
人民承诺为所有利率掉期提供抵押品。当人民利率互换公允价值为净负债时，人民必须质押抵押品，当人民利率互换公允价值为净资产头寸时，交易对手必须质押抵押品。截至2020年9月30日和2019年12月31日，People拥有$46.9300万美元和300万美元20.0分别认捐了2000万美元的现金，而交易对手则不是的在任一日期认捐的现金数额。质押现金计入未经审计的综合资产负债表中的“其他银行有息存款”。

附注10以股票为基础的薪酬。

根据People Bancorp Inc.第三次修订和重新修订的2006年股权计划(“2006年股权计划”)，除其他奖励外，People可以向员工和非员工董事授予非限制性股票期权、激励性股票期权、限制性普通股奖励、股票增值权、业绩单位和非限制性普通股奖励。根据2006年股权计划，可获得的普通股总数为891,340.可供奖励股票期权发行的普通股最大数量为500,000普通股。自2009年2月以来，People根据2006年股权计划规定的条款和条件，向员工授予限制性普通股，并定期向非员工董事授予限制性普通股。此外，在2019年和2020年，People向非雇员董事(除以普通股支付的董事费用外)以及尚未参与2006年股权计划的全职和兼职员工授予无限制普通股。一般而言，与股票奖励相关发行的普通股在可用范围内从库存股发行。如果没有库存股，则从授权但未发行的普通股发行普通股。
限制性普通股
 根据2006年股权计划，People可以向高级管理人员、关键员工和非员工董事授予限制性普通股。一般来说，授予员工的限制性普通股的限制在以下期限后到期：一至五年。自2018年以来，授予非雇员董事的普通股在授予时立即归属，不受限制。2020年前9个月，人民累计发放80,338受制于业绩归属的限制性普通股授予高级管理人员和主要员工，限制将在授予日期后三年失效；条件是，为了使受限普通股全部归属，People必须在归属日期之前的三个会计年度中每年报告正的净收益，并按监管标准保持资本充足的状态。2020年前9个月，人民向某些关键员工发放了总计20,864普通股受基于时间的归属的限制，将在授予日期后三年失效。
下表汇总了截至2020年9月30日的9个月人民限制性普通股变动情况：
基于时间的归属基于绩效的归属
 普通股数量加权平均授予日期公允价值普通股数量加权平均授予日期公允价值
截至1月1日的未偿还款项32,230 $33.05 253,884 $33.29 
获颁20,864 20.21 80,338 32.91 
放行5,250 32.76 56,827 32.42 
没收7,286 31.85 6,159 33.09 
截至9月30日的未偿还款项40,558 $26.70 271,236 $33.36 

33
目录
截至2020年9月30日的9个月，发布的限制性普通股总内在价值为美元。2.0百万美元，而不是$1.8截至2019年9月30日的9个月为100万。
表演单位奖
根据2006年股权计划，People可以向高级职员、关键员工和非雇员董事颁发业绩单位奖。2017年7月26日，People向当时担任高级职员的个人颁发了总共7个业绩单位奖，最高总金额为美元。1.3获颁奖的表演单位为百万元，每个表演单位为1元。2019年期间，七项表演单位奖中的一项被没收，因为获得表演单位奖的个人在达到保留表演单位奖的最低服务要求之前离开了人民。授予的绩效单位奖励涵盖2018年1月1日至2019年12月31日结束的绩效期间，并受两个绩效目标的约束。People通过超过其两年累计调整后每股收益的目标实现了第一个业绩目标。然而，People未能实现第二个业绩目标，因为与其同行组相比，其在测量期内的调整后平均资产回报率低于目标百分位数。因此，在2020年第一季，其余六名持有表现单位奖的人员合共获得9,395以公平市值$计算的普通股29.26绩效单位被视为归属之日的每股普通股，相关费用为$275,000在归属期间已经确认的。
基于股票的薪酬
对于限制性和非限制性普通股和业绩单位奖励，以及员工股票购买计划参与者的购买，People确认基于股票的薪酬(作为员工工资和员工福利成本的组成部分)。对于限制性普通股，People根据预计在授予日授予的奖励的估计公允价值确认基于股票的补偿。估计公允价值然后在归属期间(通常为三年)支出。对于绩效单位奖励，People根据根据两个绩效目标的预期实现水平预期授予的奖励部分，确认了绩效期间的股票薪酬。People也有员工股票购买计划，员工可以折扣价购买People普通股15%. 下表汇总了每个期间确认的基于股票的报酬费用和相关税收优惠金额：
三个月截至9个月
九月三十日，九月三十日，
(千美元)2020201920202019
员工股票薪酬费用：
股票赠与费用$615 $888 $2,950 $2,944 
员工购股计划费用17 16 $47 $48 
绩效单位费用(收益)— 46 $(12)$96 
员工股票薪酬费用总额632 950 $2,985 $3,088 
非雇员董事股票薪酬费用53 50 $288 $252 
基于股票的薪酬总费用685 1,000 $3,273 $3,340 
已确认的税收优惠(144)(210)(687)(701)
股票薪酬费用净额$541 $790 $2,586 $2,639 
限制性普通股是人民在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月中授予的股票补偿的主要形式。授予日限制性普通股奖励的公允价值为当日人民普通股的市价。与非既得性限制性普通股奖励相关的未确认的基于股票的薪酬支出总额为#美元。3.0在2020年9月30日，这笔钱将在加权平均期间确认1.8好多年了。在2020年4月1日，18,952不受限制的普通股作为一项一次性特别奖励授予副总裁以下的员工，相关的股票薪酬支出为1美元。396,000被认出了。
除了以普通股支付的董事费用部分外，非雇员董事基于股票的薪酬支出包括#美元。120,0002020年前9个月，以及$102,0002019年前9个月，反映单独授予不受限制的普通股合计3,680和3,200分别为普通股。

34
目录
注11营业收入

下表详细说明了People从与客户的合同中获得的收入：
 三个月截至9个月
九月三十日，九月三十日，
(千美元)2020201920202019
保险收入：
销售保险单的佣金和费用：(A)$3,493 $3,173 $9,117 $9,512 
与第三方行政服务有关的费用：(A)107 140 375 486 
绩效佣金(B)9 73 1,437 1,495 
信托和投资收益(A)3,435 3,205 10,013 9,718 
电子银行收入：
互换收入(A)3,011 2,842 8,255 8,032 
促销和使用收入(A)755 735 2,313 1,799 
存款账户服务费：
存款账户的持续维护费(A)848 1,049 2,677 2,813 
基于交易的费用(B)1,418 2,184 4,318 5,738 
商业贷款互换手续费(B)68 772 1,267 1,434 
其他非利息收入交易性收费(B)94 174 624 598 
与客户签订合同的总收入$13,238 $14,347 $40,396 $41,625 
收入确认时间：
随时间转移的服务$11,649 $11,144 $32,750 $32,360 
在某个时间点传输的服务1,589 3,203 7,646 9,265 
与客户签订合同的总收入$13,238 $14,347 $40,396 $41,625 
(A)随时间转移的服务。
(B)在某一时间点转移的服务。
为履行履约义务已确认但尚未收到与电子银行收入和一定保险收入相关的收入，人民登记合同资产。这项收入通常与人们有资格获得的奖金有关，但要到未来的某个特定时间才会收到。未履行履约义务的销售保单佣金收入，人民登记合同责任。合同负债在履约义务履行期间(超过保单期限)确认为一段时间内的收入。人民银行还记录了与电子银行收入有关的奖金的合同负债，其收入在履行履约义务期间确认。截至2020年9月30日，人民收入合同未发生与新冠肺炎疫情相关的实质性变更，合同项下可收款可能性也未发生变化。
下表详细说明了截至2020年9月30日期间People的合同资产和合同负债变动情况：
 合同资产合同责任
(千美元)
平衡，2020年1月1日$600 $5,190 
*额外应收收入*519 — 
*额外递延收入— 56 
**重新确认之前递延的收入— (125)
平衡，2020年9月30日$1,119 $5,121 


35
目录
注12收购

自2020年7月1日起，People结束了一项业务合并，根据该合并，人民银行收购了TBK Bank，SSB的子公司Triumph Premium Finance(简称“Premium Finance Acquisition”)的业务和资产。总部设在密苏里州堪萨斯城的该部门名为People Premium Finance，将继续通过其在全国范围内不断扩大的独立保险代理合作伙伴网络，为商业客户购买财产和意外伤害保险产品提供保险费融资贷款。
下表提供了溢价财务公司截至收购日的初步收购价格计算，以及按其估计公允价值收购的资产和承担的负债。
(千美元)
购买总价$94,526 
按公允价值计算的净资产
资产
**支付现金，并从银行到期
$508 
扣除递延费用和成本后，*贷款*贷款84,817 
*扣除累计折旧后，扣除银行房地和设备后的净额45 
*客户关系无形资产4,172 
*其他资产10 
*总资产$89,552 
负债
*479 
*总负债$479 
净资产$89,075 
初步商誉$5,451 
上表所载估计公允价值反映于收购日期作出的若干公允价值估计。对收购日期估计公允价值的调整记录在确定每次调整的期间，因此，先前记录的结果可能会发生变化。
People已经记录了一笔无形的初步客户关系为$4.22000万。人们期待着无形之爱的摊销。r 10 y耳朵。2020年第三季度摊销为$128,000.
截至收购日期，People估计信贷损失拨备为#美元。932,000通过损益表获得的贷款包括在2020年第三季度信贷损失准备金中。
收购贷款在扣除未摊销公允价值调整后报告净额。下表详细说明了截至收购日收购贷款的初步公允价值调整情况：
(千美元，每股数据除外)凯旋高级金融
在没有信用恶化的情况下购买的贷款
合同现金流$84,440 
不可增生差(179)
预期现金流84,261 
可增加产量556 
公允价值$84,817 

2020年1月1日，人民保险以相当于美元的收购价格收购了一家专注于财产和伤亡的独立保险代理机构。866,000，并记录$735,000客户关系无形资产，以及27,000其他资产，结果是$104,000善意的象征。此次收购不会对People的财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。截至2020年9月30日，People拥有403,000与收购相关的应付或有对价。

36
目录
注13租约

People根据各种协议租赁某些银行设施和设备，原条款规定每月固定还款，期限一般为二至三十好多年了。某些租约可能包括延长或终止租约的选项。只有People合理确定会行使的续订和终止选择权才包括在租赁责任的计算中。某些租约包含要求在租赁期内加租的租金上涨条款，这些条款计入租赁负债的计算中，而某些设施和设备的短期租约，租期在12个月或以下，则在租赁期内以直线方式确认。于2020年9月30日，People并无任何融资租赁或任何重大出租人协议。使用权(“ROU”)资产代表在租赁期内使用相关资产的权利，租赁负债代表支付租赁产生的租赁款项的义务。经营租赁ROU资产和负债在租赁开始日或重计日根据剩余租赁期的租赁付款现值确认。经营租赁ROU资产包括在开始日期或之前支付的租赁付款和初始间接成本。经营租赁ROU资产不包括租赁激励。
根据ASC842，人们选择了某些实际的权宜之计。People还作出了会计政策选择，将合同的每个单独租赁组成部分及其相关的非租赁组成部分作为受ASC842约束的所有租赁的单一租赁组成部分进行核算。
下表详细说明了People的租赁费用，该费用包括在未经审计的综合业务报表中的净占用和设备费用中：
 三个月截至9个月
(千美元)2020年9月30日2019年9月30日2020年9月30日2019年9月30日
经营租赁费用$334 $192 995 815 
短期租赁费用71 113 231 170 
租赁总费用$405 $305 $1,226 $985 
由于租赁协议没有规定隐含利率，People使用递增的借款利率来确定每个租赁的租赁付款现值。估计增量借款利率反映担保利率，并基于租赁开始日或重计日的租赁期限和利率环境。
下表详细说明了人民经营性租赁的ROU资产、租赁负债等相关信息：
(千美元)2020年9月30日2019年12月31日
ROU资产：
其他资产$6,872 $7,606 
租赁责任：
*应计费用和其他负债。$7,117 $7,813 
其他信息：
*加权平均剩余租期12.3年份12.4年份
*加权平均贴现率3.14 %3.16 %

37
目录
在截至2020年9月30日的三个月和九个月内，People支付了现金$320,000及$960,000，分别用于经营租赁。在截至2019年9月30日的三个月和九个月内，People支付了现金$291,000及$882,000，分别用于经营租赁。
下表汇总了剩余租赁负债的到期日：
(千美元)天平
截至2020年12月31日的三个月$425 
截至2021年12月31日止的年度1,199 
截至2022年12月31日的年度1,061 
截至2023年12月31日的年度873 
截至2024年12月31日的年度629 
此后4,750 
未贴现的租赁付款总额$8,937 
推算利息$(1,820)
租赁总负债$7,117 


38
目录


第二项：管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

管理层的讨论和分析(“MD&A”)概述了People在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的运营和财务状况。本讨论和分析应与未经审计的合并财务报表及其附注一并阅读。
选定的财务数据
以下数据应与以下未经审计的合并财务报表和管理层的讨论和分析一起阅读：
 在截至以下日期的三个月内或就该三个月而言在截至该日为止的9个月内或在该期间内
 九月三十日，九月三十日，
*(以千美元为单位，预计每股数据)2020201920202019
操作数据(A)
利息收入总额$39,013 $43,609 $119,181 $127,806 
利息支出总额3,894 7,855 14,566 22,089 
净利息收入35,119 35,754 104,615 105,717 
信贷损失准备金(B)4,728 1,005 33,531 1,368 
投资证券净收益2 97 383 70 
资产处置和其他交易的净亏损(28)(78)(237)(553)
不包括净损益的非利息收入总额(C)16,796 16,374 47,025 47,594 
非利息支出总额34,315 32,993 100,445 103,729 
净收入(D)10,210 14,868 14,194 38,835 
资产负债表数据(A)
投资证券总额(E)$928,560 $1,064,909 $928,560 $1,064,909 
贷款，扣除递延费用和成本后的净额(“贷款总额”)3,472,085 2,850,316 3,472,085 2,850,316 
信贷损失拨备(E)58,128 21,585 58,128 21,585 
商誉和其他无形资产185,397 179,126 185,397 179,126 
总资产4,911,807 4,396,148 4,911,807 4,396,148 
无息存款982,912 677,232 982,912 677,232 
经纪存款260,753 262,230 260,753 262,230 
其他有息存款2,708,340 2,417,740 2,708,340 2,417,740 
短期借款182,063 288,150 182,063 288,150 
附属信托持有的次级债权证7,571 7,409 7,571 7,409 
其他长期借款103,815 76,785 103,815 76,785 
股东权益总额(E)566,856 588,533 566,856 588,533 
有形资产(F)4,726,410 4,217,022 4,726,410 4,217,022 
有形权益(F)381,459 409,407 381,459 409,407 
每股普通股数据(A)
普通股每股收益-基本$0.52 $0.72 $0.70 $1.93 
每股普通股收益-稀释后0.51 0.72 0.70 1.91 
宣布的每股普通股现金股息0.34 0.34 1.02 0.98 
每股普通股账面价值(G)28.74 28.43 28.74 28.43 
每股普通股有形账面价值(F)(G)$19.34 $19.78 $19.34 $19.78 
加权-已发行普通股的平均数量-基本19,504,503 20,415,245 19,862,409 20,023,271 
加权-已发行普通股平均数-稀释19,637,689 20,595,769 19,998,353 20,178,634 
期末已发行普通股19,721,783 20,700,630 19,721,783 20,700,630 
期末收盘价$19.09 $31.81 $19.09 $31.81 

39
目录
 在截至以下日期的三个月内或就该三个月而言在截至该日为止的9个月内或在该期间内
 九月三十日，九月三十日，
*(以千美元为单位，预计每股数据)2020201920202019
显著比率(A)  
平均股东权益回报率(H)7.16 %10.11 %3.28 %9.31 %
平均有形股本回报率(H)(I)11.36 %15.35 %5.38 %14.14 %
平均资产回报率(H)0.83 %1.37 %0.40 %1.24 %
经非核心项目调整的平均资产回报率(H)(J)0.91 %1.39 %0.47 %1.44 %
平均股东权益与平均资产之比11.56 %13.53 %12.29 %13.34 %
平均总贷款与平均存款之比87.44 %84.99 %86.15 %86.83 %
净息差(H)(K)3.14 %3.66 %3.27 %3.74 %
效率比(L)64.12 %61.10 %64.37 %65.71 %
针对非核心项目调整的效率比率(M)61.81 %60.55 %62.44 %60.94 %
预提净收入与总平均资产之比(N)1.43 %1.76 %1.45 %1.59 %
股息支付率(O)(P)66.31 %47.35 %145.29 %51.35 %
存款贷款总额(G)88.04 %85.04 %88.04 %85.04 %
投资证券总额占总资产的百分比(G)18.90 %24.22 %18.90 %24.22 %
资产质量比率(A)  
不良贷款占总贷款的百分比(G)(Q)0.84 %0.73 %0.84 %0.73 %
不良资产占总资产的百分比(G)(Q)0.60 %0.48 %0.60 %0.48 %
不良资产占总贷款的百分比及OREO(G)(Q)0.85 %0.74 %0.85 %0.74 %
批评贷款占总贷款的百分比(G)(R)3.55 %3.52 %3.55 %3.52 %
分类贷款占贷款总额的百分比(G)(S)2.19 %2.07 %2.19 %2.07 %
信贷损失拨备占贷款总额的百分比(E)(G)1.67 %0.76 %1.67 %0.76 %
信贷损失拨备占不良贷款的百分比(E)(G)(Q)198.72 %104.20 %198.72 %104.20 %
信贷损失准备金占平均贷款总额的百分比(B)0.55 %0.14 %1.40 %0.07 %
净冲销占平均贷款总额的百分比(P)0.08 %0.11 %0.04 %NM
资本资料(A)(G)  
普通股一级资本比率(T)12.83 %14.23 %12.83 %14.23 %
一级风险资本比率13.07 %14.48 %13.07 %14.48 %
基于风险的总资本比率(第1级和第2级)14.33 %15.22 %14.33 %15.22 %
第1级杠杆率8.62 %10.28 %8.62 %10.28 %
普通股一级资本$398,553 $417,468 $398,553 $417,468 
一级资本406,124 424,877 406,124 424,877 
总资本(第1级和第2级)445,101 446,462 445,101 446,462 
总风险加权资产$3,106,817 $2,933,848 $3,106,817 $2,933,848 
股东权益总额与资产总额之比11.54 %13.39 %11.54 %13.39 %
有形权益与有形资产之比(F)8.07 %9.71 %8.07 %9.71 %
(a)反映了从2019年4月12日开始收购First Prestonsburg Bancshare Inc.(“First Prestonsburg”)的影响。
(b)2020年1月1日，People通过了ASU 2016-13，并实施了CECL模式。在采用CECL模式之前，信贷损失拨备是“贷款损失拨备”。信贷损失拨备包括与2020年贷款(包括购买的信用不良贷款)、持有至到期投资证券和无资金承诺负债的信贷损失准备相关的变化。
(c)不包括净收益和净亏损的非利息收入总额是一个非美国GAAP财务衡量标准，因为它不包括收益中包括的所有收益和/或损失。有关计算非利息收入总额(不包括净收益和净损失)的更多信息，可以在“效率比率(非美国公认会计原则)”的标题下找到。
(d)净利包括2020年第三季总计120万美元的非核心非利息支出，以及2020年前九个月的300万美元。2019年第三季度，净收入包括30万美元的非核心非利息支出，2019年前9个月包括740万美元。有关非核心非利息支出的更多信息可在“核心非利息支出(非美国公认会计原则)”的标题下找到。
(e)2020年1月1日，人民通过了ASU 2016-13年并实施了CECL模式，结果是为持有至到期的投资证券设立了7 000美元的信贷损失拨备；增加了260万美元的贷款余额，以建立购买的信贷恶化贷款的信贷损失拨备；将信贷损失拨备(2020年1月1日之前的“贷款损失拨备”)增加了580万美元；扣除法定的联邦企业所得税后，留存收益减少了370万美元。
(f)这些数额代表非美国GAAP财务衡量标准，因为它们不包括通过收购获得的商誉和其他无形资产对总股东权益和总资产的资产负债表影响。有关计算这些非美国GAAP财务衡量标准的更多信息可以在“资本/股东权益”的标题下找到。
(g)截至所示期间结束时提交的数据。

40
目录
(h)比率按年率列出。
(i)平均有形股本回报率代表了非美国GAAP财务指标，因为它从收益中排除了其他无形资产摊销的税后影响，也排除了通过收购获得的商誉和其他无形资产对股东权益总额的资产负债表影响。有关计算这一非美国GAAP财务指标的更多信息可在“平均有形权益回报率(非美国GAAP)”的标题下找到。
(j)经非核心项目调整后的平均资产报酬率是一项非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括收益中包括的所有损益、收购相关费用、养老金结算费用、遣散费和新冠肺炎相关费用的税后影响。有关计算这一非美国公认会计原则财务指标的更多信息可在“非核心项目调整后平均资产回报率(非美国公认会计原则)”的标题下找到。
(k)在完全税额等值的基础上列报的信息。
(l)效率比率被定义为总的非利息支出(减去其他无形资产的摊销)，即相当于全额税收的净利息收入加上总非利息收入(不包括所有损益)的百分比。这一数字代表了一种非美国GAAP财务衡量标准，因为它不包括其他无形资产的摊销，以及收益中包括的所有损益，并使用完全相当于税收的净利息收入。有关计算这一非美国公认会计原则财务指标的更多信息可在“效率比率(非美国公认会计原则)”标题下找到。
(m)经非核心项目调整的效率比率定义为核心非利息支出(减去其他无形资产摊销)占完全等值税金净利息收入加上扣除所有损益的核心非利息收入的百分比。这一数额代表非美国公认会计准则财务计量，因为它剔除了收益中包括的所有损益、收购相关费用、养老金结算费、遣散费和新冠肺炎相关费用的影响，并使用全时当量利息收入。有关计算这一非美国公认会计原则财务指标的更多信息可在“效率比率(非美国公认会计原则)”标题下找到。
(n)拨备前净收入的定义是净利息收入加上总的非利息收入(不包括所有损益)减去总的非利息支出。这一比率代表了非美国公认会计准则的财务衡量标准，因为它不包括信贷损失拨备和收益中包括的所有损益。这一衡量标准是联邦银行监管机构在评估金融机构资本充足性时使用的关键指标。有关计算这一非美国公认会计原则财务指标的更多信息可在“拨备前净收入(非美国公认会计原则)”的标题下找到。
(o)股息支付率是根据该期间宣布的股息除以该期间的净收入来计算的。
(p)NM=没有意义
(q)不良贷款包括逾期90天以上的贷款、应计贷款、重新协商贷款和非应计贷款。不良资产包括不良贷款和拥有的其他房地产。根据ASU 2016-13年度对购买的信用恶化贷款的新会计处理，导致截至2020年1月1日，390万美元的贷款从逾期90天以上和应计类别转移到非应计类别。截至2019年12月31日，这些贷款显示为逾期90天以上的应计贷款，
(r)包括特别提及、不合标准和可疑的贷款。
(s)包括被归类为不合标准和可疑的贷款。
(t)人民资本保存缓冲在2020年9月30日和2019年9月30日分别为6.33%和7.22%，而2019年1月1日要求的全面分阶段资本保存缓冲为2.50%。
前瞻性陈述
本表格10-Q中的某些并非历史事实的陈述，属于1933年证券法第27A条(经修订)、1934年证券交易法第21E条(经修订)和1995年私人证券诉讼改革法所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述由以下事实识别：它们不是历史事实，包括诸如“预期”、“估计”、“可能”、“感觉”、“预期”、“相信”、“计划”、“将……”等词汇。“很可能”、“将”、“应该”、“可能”、“计划”、“目标”、“目标”、“潜力”、“寻求”、“打算”以及类似的表达方式。
这些前瞻性陈述反映了管理层基于管理层可获得的所有信息及其对People业务和运营的了解而做出的当前预期。此外，人们的财务状况、经营结果、计划、目标、未来业绩和业务都会受到风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能会导致实际结果大不相同。这些因素包括但不限于：
(1)新冠肺炎大流行的持续时间、范围和严重程度无法预测，包括新冠肺炎疫情进一步蔓延的可能性，对经济(地方、国内和国际)和市场，对人民的客户、交易对手、员工和第三方服务提供商的影响，以及政府和非政府当局对新冠肺炎大流行的各种应对措施的影响，包括旨在遏制新冠肺炎大流行的公共卫生行动和财政刺激方案的实施，这可能会减少销售量，增加全球股市的波动性，并增加贷款违约和违约。
(2)因与新冠肺炎疫情有关的经济状况或其他因素以及/或美国政府和美国联邦储备委员会(“美联储”)理事会为应对该等经济状况而采取的财政和货币政策措施，可能对利率、利率收益率曲线、利差、贷款需求和利率敏感性产生不利影响的利率环境的变化；
(3)鉴于新冠肺炎疫情对客户运营和财务状况的持续影响，人民商业战略实施的成功、影响和时机，以及人民管理战略举措(包括扩大商业和消费贷款活动)的能力；
(4)金融机构之间的竞争压力，或来自非金融机构的竞争压力，这些压力可能会大幅增加，包括产品和定价压力，这反过来会影响人民的信用利差、第三方关系和收入的变化、提供服务方式的变化、客户获取和留住压力，以及人民吸引、培养和留住合格专业人员的能力；

41
目录
(5)俄亥俄州、联邦存款保险公司、美联储和消费者金融保护局颁布和将要颁布的立法或监管变化或行动的性质、时间、成本和影响，或存款保险费水平的不确定性，这可能会使People、其子公司或一个或多个被收购公司受到各种新的、更严格的法律和监管要求，这些要求对其各自的业务产生不利影响，特别是根据CARE法案、2010年多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法以及巴塞尔III监管资本改革颁布的规则和法规；
(6)放宽限制对金融服务业参与者的影响；
(7)当地、地区、国家和国际经济状况(包括潜在的或征收的关税的影响，美国退出或重大重新谈判贸易协定，贸易战和其他贸易法规的变化，以及美国与其全球贸易伙伴关系的变化)以及这些条件可能对人民、其客户和交易对手的影响，以及人民对影响的评估，可能与预期的不同；
(8)人民可能会发行与未来收购有关的股权证券，这可能会导致人民现有股东的所有权和经济稀释；
(9)提前还款速度、贷款来源、不良资产水平、拖欠贷款、冲销以及客户和其他交易对手业绩和信誉的总体变化，鉴于新冠肺炎疫情，这些变化可能不如预期，并对利息收入产生不利影响；
(10)如果按借款人或抵押品的地点或行业进行贷款集中，人们可能会有更多的信用风险和更高的信用损失；
(11)会计准则、政策、估计或者程序的变更，可能对人民群众报告的财务状况或者经营成果产生不利影响；
(12)模型中使用的假设、估计和投入的影响，这些假设、估计和投入可能与实际结果大不相同，包括在CECL模型下；
(13)终止伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)和其他参考利率，可能导致开支和诉讼增加，并对套期保值策略的有效性产生不利影响；
(14)金融市场状况和趋势的不利变化，包括新冠肺炎大流行的影响以及政府和非政府当局对这一大流行病的相关应对措施，这可能对人民投资组合内证券的公允价值、人民综合资产负债表的利率敏感性以及人民信托和投资活动产生的收入产生不利影响；
(15)由于利率、需求、抵押贷款的公允价值或其他因素造成的抵押银行收入季度间的波动；
(16)人民从子公司获得股息的能力；
(17)人民维持所需资本水平以及充足的资金和流动性来源的能力；
(18)较大或类似规模的金融机构遇到问题的影响，可能对银行业和(或)人民的业务产生和保留、资金和流动性产生不利影响；
(19)人民通过使用计算机系统和电信网络，包括人民的第三方供应商和其他服务提供商的计算机系统和电信网络，保护机密信息和提供产品和服务的能力，这可能被证明是不够的，可能会对客户对人民的信心造成不利影响，和/或导致人民遭受经济损失；
(20)人民预测和应对技术变化的能力，以及人民对一些第三方供应商的依赖和潜在的失败，包括人民的主要核心银行系统提供商，这可能影响人民响应客户需求和满足竞争需求的能力；
(21)由于可能需要适应People及其子公司高度依赖的信息技术系统的行业变化而产生的业务问题和/或资本支出所必需的问题；
(22)消费者支出、借贷和储蓄习惯的变化，无论是由于零售分销战略、消费者偏好和行为的变化，商业和经济状况的变化(包括新冠肺炎疫情的结果)，立法或监管举措(包括应对新冠肺炎疫情的举措)，还是其他可能与预期不同的因素；

42
目录
(23)在与人民业务相关的战略、声誉、市场、经济、运营、网络安全、合规、法律、资产/负债重新定价、流动性、信用和利率风险发生变化的情况下，人民内部控制和风险管理计划的充分性；
(24)欺诈、盗窃、暴力行为造成的损失对人民的业务、人员、设施、系统的影响；
(25)各种国内或国际上普遍存在的自然灾害或其他灾害、流行病(包括新冠肺炎)、网络安全攻击、系统故障、内乱、军事或恐怖活动或国际冲突对人民企业以及上述风险的影响；
(26)与取得他人主张的知识产权权利和充分保护人民知识产权有关的任何成本对人民的业务和经营成果的影响；
(27)与人们进入新的地理市场相关的风险和不确定性，以及人们对这些新的地理市场缺乏经验造成的风险；
(28)人们识别、获取或整合合适的战略收购的能力，这些收购可能不成功，或者可能比预期的更困难、更耗时或更昂贵；
(29)人民持续增长存款的能力
(30)未来政府和监管行动对人民参与和执行与新冠肺炎大流行相关的政府项目的影响；
(31)美国总统行政当局和国会的变化及其对监管格局、资本市场和新冠肺炎疫情的应对和管理的影响方面的不确定性；以及
(32)在提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的人民报告中不时详述的与银行业或人民有关的其他风险因素，包括人民银行在截至2019年12月31日的财政年度10-K表格年度报告“第1A项风险因素”和本表格10-Q第II部分“第1A项风险因素”标题下披露的风险因素。
所有前瞻性陈述仅在本10-Q表格提交之日发表，其全部内容均受警告性陈述的明确限制。*尽管管理层认为这些前瞻性陈述中的预期是基于管理层对People业务和运营的了解范围内的合理假设，但实际结果可能与这些预测大不相同。此外，People没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映本10-Q表格提交日期之后的事件或情况，或反映意外事件的发生，除非适用法律要求。提交给SEC的文件副本可在SEC网站www.sec.gov和/或People网站www.Peoplesbancorp.com的“投资者关系”部分免费获取。
本讨论和分析应与人民2019年10-K表格中包含的已审计综合财务报表及其附注以及本10-Q表格中其他地方包含的未审计综合财务报表、未审计综合财务报表附注、比率、统计数据和讨论一起阅读。
业务概述
以下是对人民未经审计的合并财务报表的讨论和分析，以深入了解管理层对财务状况和经营结果的评估。
People通过其金融服务部门-人民银行和人民银行旗下的人民保险有限责任公司(“People Insurance”)，通过88个地点提供多样化的金融产品和服务，其中包括76家提供全方位服务的银行分行，以及俄亥俄州东北部、中部、西南部和东南部、肯塔基州中部和东部以及西弗吉尼亚州西部的84台自动柜员机(“ATM”)。中国人民银行还通过其保费金融部在全国范围内提供保险费融资贷款。人民银行主要受俄亥俄州金融机构分部(“ODFI”)、克利夫兰联邦储备银行(“FRB”)和联邦存款保险公司(“FDIC”)的监管和审查。人民银行还必须遵守消费者金融保护局(“CFPB”)发布的规定，该规定对消费金融产品和服务以及某些金融服务提供者进行监管。人民保险受俄亥俄州保险局和人民保险业务所在州的州保险监管机构的监管。
人民银行的产品和服务包括存款账户、贷款产品和信托服务等全系列银行产品。人民银行通过传统的办公室、自动取款机、手机银行和电话以及基于网络的银行提供服务。人民银行还提供全套保险产品和保费融资解决方案，并提供定制的受托、员工福利计划和资产管理服务。人民银行的经纪服务仅由人民银行办公室的独立注册经纪公司提供。

43
目录

关键会计政策
People的会计和报告政策符合美国GAAP和金融服务业的一般做法。*按照美国GAAP编制财务报表要求管理层做出影响财务报表和附注中报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些估计大不相同。由于这些政策中固有的判断、估计和假设，管理层已确定了对理解People的未经审计的合并财务报表至关重要的会计政策，以及管理层在2020年9月30日的讨论和分析。已在本表格10-Q中的“注释1重要会计政策摘要”中更新，并应与人民2019年表格10-K中披露的政策一起阅读。
商誉和无形资产：商誉是指收购成本超过在企业合并中收购的净资产的公允价值。商誉不摊销，但在存在减值指标时进行减值测试，或至少每年10月1日进行减值测试。截至2019年10月1日没有审查过任何触发事件。根据这一分析，没有迹象表明资产的账面金额可能无法收回。每季度，People对商誉、核心存款无形资产和客户关系无形资产进行减值审查。在过渡期内，ASC 350要求公司将重点放在那些影响用于确定商誉公允价值的重大投入的事件和情况上。第350-20-35-3C(A)至(G)段包括这些事件或情况的例子。这些例子并不是包罗万象的，在决定是否进行商誉减值测试时，实体应考虑影响该实体(或报告单位)公允价值或账面金额的其他相关事件和情况。如果实体确定没有触发事件，则不需要进一步测试。
一旦发生触发事件，实体可以评估定性因素，以确定实体(或报告单位)的公允价值是否更有可能(即超过50%的可能性)低于其账面价值(包括商誉)。根据2020年9月30日的评估，管理层得出结论，商誉受损的可能性并不大。
最近交易和事件摘要
以下是最近影响或预计将影响People的经营业绩或财务状况的交易和事件摘要：
◦根据CARE法案创建的贷款担保计划，人民在2020年前9个月发起了4.89亿美元的贷款，称为Paycheck Protection Program(PPP)。这些贷款的目标是向小企业提供支持，以支付工资和某些其他费用。根据购买力平价计划提供的贷款由小企业管理局(下称“小企业管理局”)提供十足担保。更多信息可以在后面的“金融状况-新冠肺炎贷款影响”的标题下找到。截至2020年9月30日，人民银行有4.604亿美元的购买力平价贷款未偿还，这些贷款包括在商业和工业贷款余额中，而2020年6月30日，由于该计划是在2020年第二季度初启动的，这一数字为4.58亿美元。 人民确认2020年前9个月递延费用/成本摊销的利息收入为380万美元，购买力平价贷款的利息收入为210万美元。

◦在新冠肺炎疫情期间，人民银行还向消费者和商业借款人提供救济解决方案，包括忍耐和修改。更多信息可以在本讨论后面的“财务状况-新冠肺炎贷款影响”的标题下找到。
◦People被选为负责经济发展的私人非营利组织JobOhio的合作伙伴。更多信息可以在本讨论后面的“财务状况-新冠肺炎贷款影响”的标题下找到。
◦人民定义福利养恤金计划参与者在2020年第三季度、2020年第二季度和2020年第一季度分别发生了531 000美元、151 000美元和368 000美元的养恤金结算费，这三种情况下都发生了此类费用，原因是在此期间向人民固定福利养恤金计划参与人一次性分配的总金额超过了确认此类费用的门槛。2019年第一季度、第二季度和第三季度没有这样的费用。
◦2020年第三季度，People记录了470万美元的信贷损失准备金，而关联季度为1180万美元，2019年第三季度为100万美元。2020年前9个月，People记录的信贷损失拨备总额为3350万美元，而2019年为140万美元。在2020年第三季度，People记录了93.2万美元的信贷损失准备金，以建立从凯旋保费金融获得的贷款的信贷损失拨备。与2019年第三季度和2019年前9个月相比，信贷损失拨备的增加与新冠肺炎对CECL模式的影响，以及CECL会计准则的实施有关。人民确认，2020年第二季度和第一季度，之前注销的商业贷款分别收回了75万美元和120万美元。


44
目录
◦2020年第三季度，People记录了148,000美元与新冠肺炎大流行相关的费用，而2020年第二季度为918,000美元。这些支出主要涉及对社区食品银行和食品储藏室的捐赠，以及对支持员工的基金的捐款，包括在2020年第二季度向助理副总裁及以下员工发放总额为396,000美元的无限制普通股奖励。
◦在2020年第三季度，People确认其联邦存款保险公司(FDIC)的保险费支出为57万美元。FDIC此前向成员银行发放了信贷，以抵消由于存款保险基金达到其针对较小银行的目标门槛而进行的季度评估。这些信用从2019年开始使用，并在2020年第二季度完全用完。在截至2020年9月30日的三个月里，People没有可用于抵消FDIC保险费的信贷。
◦2020年第三季度，People发生了30万美元的收购相关费用，而2020年第二季度和2019年第三季度分别为4.7万美元和19.9万美元。截至2020年9月30日的9个月，收购相关费用为40万美元，而去年同期为720万美元。2020年和2019年的收购相关费用主要分别与Triumph Premium Finance和First Prestonsburg收购有关。
◦自2020年7月1日起，People完成了人民银行收购Triumph Premium Finance(简称“Premium Finance Acquisition”)的业务合并，Triumph Premium Finance(简称“Premium Finance Acquisition”)是TBK Bank，SSB的一个部门。总部设在密苏里州堪萨斯城的该部门名为People Premium Finance，将继续通过其在全国范围内不断扩大的独立保险代理合作伙伴网络，为商业客户购买财产和意外伤害保险产品提供保险费融资贷款。经过初步公允价值调整，人民银行在收购日获得了8480万美元的贷款。人民银行还初步记录了420万美元的其他无形资产和550万美元的商誉。截至2020年9月30日，人民保费金融贷款已增长至1.041亿美元。
◦2020年4月2日，People与美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)签订了贷款协议第一修正案，以延长2019年4月3日生效的贷款协议(美国银行贷款协议)的到期日。贷款协议第一修正案将到期日从2020年4月2日延长至2021年4月1日。美国银行贷款协议向People提供本金总额为2,000万美元的循环信贷额度，可用于：(I)用于营运资本目的；(Ii)为人民股本或与之有关的股息或其他分派(股票股息和股票拆分除外)提供资金，以及赎回、回购或以其他方式收购美国银行贷款协议允许的任何人民股本；(Iii)为美国银行贷款协议允许的收购提供资金。
◦2020年2月27日，人民董事会批准了一项股票回购计划，授权人民购买总额不超过4000万美元的人民流通普通股。该计划取代了授权人民购买总计2000万美元的人民流通普通股的股票回购计划，人民董事会于2015年11月3日批准了该计划，并于2020年2月27日终止。2020年第三季度，People通过股票回购计划回购了235,684股普通股，总金额为500万美元。2020年前9个月，People回购了1119,752股普通股，总金额为2500万美元。
◦在2020年第一季度和2020年前9个月，People额外确认了与免税死亡抚恤金相关的银行拥有的人寿保险(BOLI)收入10.9万美元，而2019年前9个月为零。
◦人民银行关闭了位于肯塔基州的一家提供全方位服务的银行分行，当时该银行位于肯塔基州的租约于2020年7月到期。在2020年第二季度，没有分支机构关闭。2020年第一季度，People关闭了位于西弗吉尼亚州的一家提供全方位服务的银行分行，因为该地点的租约于2020年1月到期。2019年第四季度，People关闭了位于肯塔基州的一家提供全方位服务的银行分行。2019年第二季度，People关闭了位于西弗吉尼亚州的一家提供全方位服务的银行分行。2019年第一季度，People关闭了位于西弗吉尼亚州的一家提供全方位服务的银行分行和位于俄亥俄州的一家保险办事处。2019年关闭的门店在肯塔基州、西弗吉尼亚州和俄亥俄州的租约到期时关闭。关闭地点的大多数员工填补了其他分支机构或办事处的空缺职位。
◦2020年1月1日，人民通过了ASU 2016-13年，并采用了CECL模式，结果是为持有至到期的投资证券设立了7000美元的信贷损失准备金；增加了260万美元的贷款余额，以建立购买的信用恶化贷款的信贷损失准备金；将信贷损失准备金(2020年1月1日之前的“贷款损失准备金”)增加了580万美元；在未经审计的综合资产负债表的应计费用和其他负债项目中增加了150万美元的无资金来源的承诺负债；扣除法定联邦公司所得税后，留存收益减少370万美元。
◦在2020年1月1日，人民保险收购了一家专注于财产和意外伤害的独立保险机构，购买价格金额等于866,000美元。

45
目录
◦为了刺激正在受到新冠肺炎疫情影响的经济，美联储首先在2020年3月3日将基准联邦基金目标利率下调了50个基点，然后在3月15日的下一次联邦公开市场委员会会议上又将目标利率下调了100个基点。截至2020年3月31日，联邦基金目标利率区间为0%-0.25%，到2020年9月30日，联邦基金目标利率保持在0%-0.25%。根据美联储理事会主席的说法，联邦基金目标利率不太可能降至这一区间以下。然而，美国联邦储备委员会(Federal Reserve)确实有其他可用的工具可用，并已表示有意这样做，以维持有针对性的流动性水平。此外，美国联邦储备委员会(Federal Reserve)已表示，它将致力于至少在2023年之前为联邦基金设定0%-0.25%的目标区间。
◦2019年第四季度，People签订了一笔名义价值1000万美元的利率互换，将于2024年到期，利率为1.59%。2019年第三季度，People签订了一笔名义价值1000万美元的利率互换，将于2029年到期，利率为1.44%。2019年第二季度，People签订了三次利率互换，名义价值总计3000万美元，将于2023年至2026年到期，利率从1.89%到1.91%不等。有关人民利率掉期的额外资料，请参阅未经审计综合财务报表附注的“附注9衍生金融工具”。
◦2019年8月22日，People全资子公司People Risk Management，Inc.成立。People Risk Management，Inc.是一家内华达州特许的专属自保保险公司，针对People业务特有的某些风险提供保险，这些风险目前可能无法获得保险，或者在经济上是可行的。人民风险管理公司与金融机构的其他几家类似的保险公司子公司共享资源，以帮助将可分配给每个参保保险公司的风险降至最低。
◦在2019年4月12日收盘时，People完成了与First Prestonsburg的合并交易。First Prestonsburg并入People，First Prestonsburg的全资子公司、在肯塔基州中部和东部经营9家提供全方位服务的银行分行的First Federal Bank of Prestonsburg，Inc.并入People Bank。First Prestonsburg的股东收到的合并对价总额为4370万美元，其中1130万美元是First Prestonsburg在合并前以特别现金红利的形式支付给其股东的，其余的以People公司发行的总计1005478股People普通股的形式支付。经公允价值调整后，合并在收购日增加了1.294亿美元的总贷款和2.572亿美元的总存款。People还记录了420万美元的其他无形资产和1450万美元的商誉。
◦2019年第一季度，People出售了其限制性B类Visa股票，由于与该股票相关的诉讼责任，这些股票一直以零的持有成本和公允价值持有，导致其他非利息收入记录的收益为78.7万美元。
这些交易和事件的影响(如果是实质性的)将在本管理层关于运营结果和财务状况的讨论和分析的适用部分中进行讨论。

执行摘要
People在2020年第三季度录得净收入1020万美元，或每股稀释后普通股收益0.51美元，而2020年第二季度净收入为470万美元，或每股稀释后普通股收益0.23美元，2019年第三季度净收入为1490万美元，或每股稀释后收益0.72美元。净收入中包含的非核心项目包括损益、收购相关成本、养老金结算费、遣散费和新冠肺炎相关费用。非核心项目对2020年第三季度稀释后普通股每股收益产生了0.05美元的负面影响，2020年第二季度为0.06美元，2019年第三季度为0.01美元。2020年第三季度的净收入在很大程度上受到了该季度记录的信贷损失拨备的影响。由于CECL模型中使用的经济发展和预测的变化，信贷损失拨备低于联系季度。信贷损失准备金是根据ASU 2016-13年的CECL会计方法计算的，这对未来的经济预测很敏感。有关信贷损失拨备的更多信息可在本讨论后面的“经营成果-信贷损失拨备”的标题下找到。
2020年前9个月，净收入为1420万美元，或每股稀释后普通股收益为0.70美元，而截至2019年9月30日的9个月，净收入为3880万美元，或每股稀释后收益为1.91美元。收益减少主要受按中央结算公司会计方法计算的信贷损失准备金的影响，以及新冠肺炎对中央结算公司模型中的投入的影响。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月里，非核心项目对稀释后普通股每股收益分别产生了0.12美元和0.29美元的负面影响。

46
目录
2020年第三季度净利息收入为3510万美元，与2020年第二季度的3490万美元相比增长了1%，与2019年第三季度的3580万美元相比下降了2%。2020年第三季度净息差为3.14%，而2020年第二季度为3.19%，2019年第三季度为3.66%。净利息收入和净息差继续受到新冠肺炎造成的低利率环境的影响，这导致贷款组合的收益率较低，并加速了投资证券组合的溢价摊销。购买力平价贷款收入(利息和手续费)310万美元，保费融资利息收入180万美元，存款利息支出减少61.5万美元，与关联季度相比，净利息收入受益。
2020年第三季度，扣除摊销费用后的收购增加收入为54.7万美元，2020年第二季度为95.5万美元，2019年第三季度为120万美元，这分别使净息差增加了5个基点、9个基点和12个基点。截至2020年9月30日的9个月，扣除摊销费用后的收购增加收入为260万美元，而截至2019年9月30日的9个月为310万美元，这分别使净息差增加了8个基点和11个基点。
2020年第三季度，People记录了470万美元的信贷损失准备金，而2020年第二季度的信贷损失准备金为1180万美元，2019年第三季度的贷款损失准备金为100万美元。2020年第三季度的净冲销为735,000美元，占平均年化贷款总额的0.08%，而相关季度的净回收为369,000美元，占年化平均贷款总额的(0.05)%，2019年第三季度的净冲销为777,000美元，占平均年化贷款总额的0.11%。2020年第三季度信贷损失拨备的主要原因是在一个商业关系上记录了特定准备金，并设立了与所获得的保费融资贷款相关的信贷损失拨备。
2020年前9个月的信贷损失准备金为3350万美元，而2019年前9个月的贷款损失准备金为140万美元。2020年前9个月的净冲销为864,000美元，占平均年化贷款总额的0.04%，而2019年前9个月的净回收为22,000美元。2020年前9个月，在2020年第二季度和第一季度，分别确认收回了75万美元和120万美元的先前注销的商业贷款。2019年的前9个月包括确认收回之前注销的一笔商业贷款180万美元。
2020年第三季度，与2020年第二季度相比，非利息收入总额增加了210万美元，增幅为14%；与2019年第三季度相比，非利息收入总额增加了37.7万美元，增幅为2%。与2020年第二季度相比，抵押贷款银行收入增加了170万美元，这是由于低利率环境导致的再融资活动数量增加，保险收入增加了417,000美元，增幅为13%，这是由于2020年第三季度录得591,000美元的收入确认调整，以及存款账户服务费增加了357,000美元，这主要是由于透支和资金不足的评估费用增加所致。商业贷款互换费用减少88.7万美元，部分抵消了这些增加。与2019年第三季度相比，非利息收入增加了37.7万美元。由于再融资活动量增加，抵押贷款银行收入增加了150万美元。信托和投资收入增加了23万美元，保险收入增加了22.2万美元，这也是造成增长的原因。由于客户对这些产品的需求下降，存款账户服务费和商业贷款掉期费用下降，部分抵消了这些增长。
截至2020年9月30日的9个月，与截至2019年9月30日的9个月相比，非利息收入总额略有增长。存款户口服务费及商业贷款掉期收费的减幅，已被按揭银行业务及电子银行业务收入的增加所抵销有余。
与2020年第二季度相比，2020年第三季度的非利息支出总额增加了250万美元，增幅为8%；与2019年第三季度相比，非利息支出总额增加了130万美元，增幅为4%。与相关季度相比，工资和员工福利成本上升，这是由于与第二季度确认的购买力平价贷款相关的92.1万美元的一次性递延人事成本增加的结果。2020年第三季度的非利息支出总额包括531,000美元的养老金结算费用，而2020年第二季度包括151,000美元的养老金结算费用，2019年第三季度没有记录的养老金结算费用。2020年第三季度的非利息支出总额还包括19.2万美元的遣散费，而2020年第二季度确认的遣散费为7.9万美元，2019年第三季度录得的遣散费为8.8万美元。上述各方面的增长被新冠肺炎相关开支的减少部分抵销，其中包括2020年第二季度向人民市场地区的食品银行和食品储藏室捐赠250,000美元，以及第二季度向助理副总裁及以下级别的员工发放总计396,000美元的员工无限制普通股奖励。
2020年前9个月，与2019年相比，非利息支出总额减少了330万美元，降至1.004亿美元。差异主要是由于“其他开支”减少所致，其中包括上一年度确认的收购相关开支7,200,000美元，以及由于新冠肺炎的限制而减少的差旅和娱乐开支747,000美元。电子银行开支增加660,000元，或14%，或数据处理及软件开支增加14%，电子银行开支增加499,000元，或9%，退休金结算费增加1,100,000元，遣散费增加284,000元，以及与新冠肺炎有关的开支增加284,000元，部分抵销了上述变动。


47
目录
2020年第三季度，人民效率比率为64.1%，计算方法为非利息支出总额减去其他无形资产摊销除以全额相当于税(FTE)的净利息收入，加上不包括所有损益的非利息收入总额，而2020年第二季度为62.3%，2019年第三季度为61.1%。与关联季度相比，效率比率的变化主要是由于非利息支出的增加。经非核心项目调整后的效率比，2020年第三季度为61.8%，而2020年第二季度为59.9%，2019年第三季度为60.6%。2020年前9个月，效率比为64.4%，而2019年为65.7%，经非核心项目调整后，效率比分别为62.4%和60.9%。扣除非核心项目调整后的效率比上升，原因是新冠肺炎导致收入下降，以及低利率环境的影响。
People在2020年第三季度记录的所得税支出为260万美元，而关联季度为110万美元，2019年第三季度为330万美元。人们确认2020年前9个月的所得税支出为360万美元，而2019年前9个月为890万美元。每个比较期间之间的差异是由于2020年税前收入与2020年前9个月记录的信贷损失拨备的变动有关，以及2020年第三季度和第二季度分别额外调整了575 000美元和288 000美元的所得税费用。
截至2020年9月30日，总资产为49.1亿美元，而截至2019年12月31日为43.5亿美元。与2019年12月31日相比增长13%是由贷款增长5.986亿美元推动的，这主要是PPP贷款来源和收购保费金融公司的贷款，以及4610万美元的现金和现金等价物增加的结果。信贷损失拨备增至5810万美元，占总贷款的1.67%，而截至2019年12月31日，信贷损失拨备分别为2160万美元和0.75%。人民于2020年1月1日实施ASU 2016-13，导致信贷损失拨备增加580万美元。
截至2020年9月30日，总负债为43.4亿美元，自2019年12月31日以来增加了5.852亿美元。2020年前9个月总负债增加的主要原因是存款增加6.606亿美元，但被借入资金总额下降1.067亿美元部分抵消。存款增加的原因是客户继续保持较高的余额，这主要是对新冠肺炎疫情的反应。此外，人们开始使用其他资金来源，包括隔夜经纪存款和减少隔夜借款。
截至2020年9月30日，股东权益总额为5.669亿美元，与2019年12月31日相比减少了2750万美元。股东权益总额减少的主要原因是回购110万股股份，总额2,500万美元，支付股息2,060万美元，以及与采用CECL会计准则相关的370万美元调整，但被2020年第三季度净收益1,420万美元和累计其他全面收入增加440万美元部分抵消。


48
目录

行动结果
净利息收入
净利息收入，即利息收入超过利息支出的数额，仍然是人民最大的收入来源。人民每个季度的净利息收入受到各种因素的影响，包括美联储货币政策导致的市场利率变化，人民市场贷款和存款的定价竞争水平和程度，人民收入资产和有息负债的数量和构成。
净息差是用FTE净利息收入除以平均生息资产计算出来的，是衡量生息资产和有息负债的数量、组合和定价所产生的净收入流的重要指标，而FTE净利息收入是通过增加利息收入，将各州和政治分区的义务获得的免税收入和免税贷款转化为税前相当于应税收入的收入，使用21%的联邦企业所得税税率计算得出的。“(FTE净息差)是用联邦企业所得税税率增加利息收入，将各州和政治分区的义务获得的免税收入和免税贷款转换为税前应税收入等值的税前收入计算出来的。”
下表详细说明FTE净利息收入的计算方法：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
净利息收入$35,119 $34,860 $35,754 $104,615 $105,717 
应税等值调整262 269 314 803 781 
全额相当于税的净利息收入$35,381 $35,129 $36,068 $105,418 $106,498 



49
目录
下表详细说明了人们在所述时期的平均资产负债表：
 在截至的三个月内
 2020年9月30日2020年6月30日2019年9月30日
(千美元)
平均余额收入/支出产量/成本平均余额收入/支出产量/成本平均余额收入/支出产量/成本
短期投资(A)$97,430 $33 0.13 %$164,487 $48 0.12 %$62,860 $506 3.19 %
投资证券(B)(C)(D)：     
应税851,092 2,832 1.33 %903,227 4,188 1.85 %896,142 5,986 2.67 %
免税101,403 778 3.07 %103,169 802 3.11 %113,806 874 3.07 %
总投资证券952,495 3,610 1.52 %1,006,396 4,990 1.98 %1,009,948 6,860 2.69 %
贷款(C)(D)(E)：      
施工105,488 1,179 4.37 %121,982 1,226 3.98 %103,758 1,313 4.95 %
商业地产，其他857,830 8,854 4.04 %849,070 8,873 4.13 %844,186 11,307 5.24 %
工商业1,139,638 10,016 3.44 %979,206 8,842 3.57 %603,750 8,110 5.26 %
住宅房地产(F)661,694 7,870 4.76 %682,216 8,257 4.84 %648,481 7,903 4.87 %
房屋净值信用额度125,351 1,278 4.06 %128,632 1,493 4.67 %131,898 1,977 5.95 %
消费者，间接477,962 5,103 4.25 %421,972 4,554 4.34 %423,694 4,452 4.17 %
消费者，直接82,139 1,332 6.45 %77,830 1,292 6.68 %82,067 1,495 7.23 %
贷款总额3,450,102 35,632 4.08 %3,260,908 34,537 4.22 %2,837,834 36,557 5.08 %
信贷损失拨备(D)(56,519)(48,768)(21,620)
净贷款3,393,583 35,632 4.14 %3,212,140 34,537 4.28 %2,816,214 36,557 5.12 %
盈利资产总额4,443,508 39,275 3.49 %4,383,023 39,575 3.60 %3,889,022 43,923 4.47 %
商誉和其他无形资产185,816  177,012 179,487  
其他资产277,290  267,981 242,880  
  **总资产
$4,906,614  $4,828,016 $4,311,389 
有息存款：      
储蓄账户$589,100 $34 0.02 %$563,213 $33 0.02 %$524,025 $126 0.10 %
政府存款账户
398,653 511 0.51 %370,999 445 0.48 %347,625 991 1.13 %
有息活期账户
671,987 66 0.04 %655,711 71 0.04 %617,770 378 0.24 %
货币市场账户589,078 215 0.15 %575,858 360 0.25 %434,834 787 0.72 %
零售存单467,431 1,524 1.30 %481,305 1,870 1.56 %495,499 2,255 1.81 %
经纪存款258,875 319 0.49 %192,230 505 1.06 %261,145 1,622 2.46 %
有息存款总额
2,975,124 2,669 0.36 %2,839,316 3,284 0.47 %2,680,898 6,159 0.91 %
借入资金：      
短期FHLB预付款137,174 732 2.12 %137,659 559 1.63 %190,677 1,086 2.26 %
回购协议及其他43,184 10 0.09 %46,330 15 0.13 %46,240 64 0.55 %
短期借款总额180,358 742 1.64 %183,989 574 1.25 %236,917 1,150 1.93 %
FHLB的长期进展103,906 402 1.54 %122,960 491 1.61 %76,893 410 2.12 %
其他借款7,551 81 4.29 %12,438 97 3.12 %7,388 136 7.36 %
长期借款总额111,457 483 1.73 %135,398 588 1.75 %84,281 546 2.58 %
*借款资金总额291,815 1,225 1.67 %319,387 1,162 1.46 %321,198 1,696 2.10 %
*有息负债总额*
3,266,939 3,894 0.47 %3,158,703 4,446 0.57 %3,002,096 7,855 1.04 %
无息存款970,353   997,179 657,952  
其他负债102,267   99,993 68,072   
总负债4,339,559   4,255,875 3,728,120   
股东权益总额567,055   572,141 583,269   
总负债和股东权益$4,906,614   $4,828,016 $4,311,389   
利差(C) $35,381 3.02 %$35,129 3.03 % $36,068 3.43 %
净息差(C)3.14 %  3.19 %  3.66 %



50
目录
 在结束的9个月里
 2020年9月30日2019年9月30日
(千美元)
平均余额收入/支出产量/成本平均余额收入/支出产量/成本
短期投资(A)$111,852 $317 0.38 %$35,867 $945 3.52 %
投资证券(B)(C)(D)：   
应税894,008 12,448 1.86 %850,852 17,839 2.80 %
免税103,827 2,409 3.09 %105,233 2,477 3.14 %
总投资证券997,835 14,857 1.99 %956,085 20,316 2.83 %
贷款(C)(D)(E)：   
施工108,426 3,656 4.43 %119,823 4,700 5.17 %
商业地产，其他848,202 27,784 4.30 %828,258 33,225 5.29 %
工商业923,552 26,282 3.74 %594,136 23,872 5.30 %
住宅房地产(F)669,852 24,498 4.88 %633,070 22,748 4.79 %
房屋净值信用额度128,540 4,546 4.72 %131,797 5,843 5.93 %
消费者，间接438,784 14,066 4.28 %415,602 12,795 4.12 %
消费者，直接78,904 3,978 6.73 %78,687 4,143 7.04 %
贷款总额3,196,260 104,810 4.34 %2,801,373 107,326 5.07 %
减去：信贷损失拨备(D)
(44,323)(21,117)
净贷款3,151,937 104,810 4.40 %2,780,256 107,326 5.12 %
盈利资产总额4,261,624 119,984 3.73 %3,772,208 128,587 4.52 %
商誉和其他无形资产180,291  172,175 
其他资产264,238  235,280 
  **总资产
$4,706,153  $4,179,663 
有息存款：   
储蓄账户$558,514 $140 0.03 %$506,847 $326 0.09 %
政府存款账户
366,139 1,671 0.61 %325,773 2,396 0.98 %
有息活期账户
652,198 385 0.08 %597,089 857 0.19 %
货币市场账户547,291 1,248 0.30 %414,966 1,972 0.64 %
零售存单
479,185 5,453 1.52 %457,030 5,750 1.68 %
经纪存款214,516 1,685 1.05 %282,473 5,421 2.57 %
有息存款总额
2,817,843 10,582 0.50 %2,584,178 16,722 0.87 %
借入资金：   
短期FHLB预付款160,287 2,285 1.90 %194,398 3,342 2.30 %
回购协议及其他45,613 70 0.26 %46,328 214 0.62 %
短期借款总额205,900 2,355 1.54 %240,726 3,556 1.97 %
FHLB的长期进展109,536 1,341 1.64 %91,359 1,409 2.06 %
回购协议和其他借款9,148 288 5.40 %7,347 402 7.30 %
长期借款总额118,684 1,629 1.93 %98,706 1,811 2.45 %
*借款资金总额324,584 3,984 1.64 %339,432 5,367 2.11 %
*有息负债总额*
3,142,427 14,566 0.62 %2,923,610 22,089 1.01 %
无息存款892,301   642,276 
其他负债92,986   56,075 
总负债4,127,714   3,621,961 
股东权益总额578,439   557,702 
总负债和股东权益$4,706,153   $4,179,663 
利差(C) $105,418 3.11 %$106,498 3.51 %
净息差(C)3.27 %3.74 %
(a)截至2019年9月30日的三个月和九个月期间不反映与资产负债表利率互换交易相关的调整。与利率掉期交易相关的利息包括短期FHLB预付款的利息支出和零售存单的利息支出。
(b)平均余额是以账面价值为基础的。
(c)利息收入和收益是在完全等值税收的基础上公布的，使用21%的法定联邦公司所得税税率。
(d)2020年1月1日，People通过了ASU 2016-13年并采用了CECL模式，其结果是为持有至到期的投资证券设立了7,000美元的信贷损失拨备；贷款余额增加了260万美元，以建立购买的信用恶化贷款的信贷损失拨备；信贷损失拨备(2020年1月1日之前的“贷款损失拨备”)增加了580万美元；应计费用和其他负债中增加了150万美元的无资金来源的承诺负债；扣除法定的联邦企业所得税后，留存收益减少了370万美元。

51
目录
(e)平均余额包括非应计和减值贷款。利息收入包括非权责发生贷款在被置于非权责发生状态之前赚取的利息和收到的利息。包括在利息收入中的贷款费用在列报的所有期间都是无关紧要的。
(f)持有待售贷款包括在列出的平均贷款余额中。贷款出售前产生的销售贷款的相关利息收入计入贷款利息收入。

由于购买力平价贷款和获得的保费融资贷款，2020年第三季度和2020年前九个月的平均总贷款余额受到影响。

下表分析了FTE净利息收入的变化：
截至2020年9月30日的三个月与
截至2020年9月30日的9个月与
(千美元)2020年6月30日2019年9月30日2019年9月30日
增加(减少)：率体积
总计(a)
率体积
总计(a)
率体积
总计(a)
利息收入：
短期投资$47 $(62)$(15)$(1,765)$1,292 $(473)$(1,775)$1,147 $(628)
投资证券(B)(C)：
应税(1,124)(232)(1,356)(2,867)(287)(3,154)(4,991)(400)(5,391)
免税(11)(13)(24)(1)(95)(96)(2)(66)(68)
总投资收益(1,135)(245)(1,380)(2,868)(382)(3,250)(4,993)(466)(5,459)
贷款(B)(C):
   
施工538 (585)(47)(267)133 (134)(628)(416)(1,044)
商业地产，其他(514)495 (19)(3,628)1,175 (2,453)(6,687)1,246 (5,441)
工商业(1,907)3,081 1,174 (15,258)17,164 1,906 (11,269)13,679 2,410 
住宅房地产(142)(245)(387)(715)682 (33)411 1,339 1,750 
房屋净值信用额度(179)(36)(215)(605)(94)(699)(1,156)(141)(1,297)
消费者，间接(606)1,155 549 84 567 651 533 738 1,271 
消费者，直接(202)242 40 (172)9 (163)(163)(2)(165)
贷款总收入(3,012)4,107 1,095 (20,561)19,636 (925)(18,959)16,443 (2,516)
利息收入总额$(4,100)$3,800 $(300)$(25,194)$20,546 $(4,648)$(25,727)$17,124 $(8,603)
利息支出：   
存款：   
储蓄账户$(4)$5 $1 $(186)$94 $(92)$(235)$49 $(186)
政府存款账户30 36 66 (1,290)810 (480)(1,145)420 (725)
有息活期账户(15)10 (5)(521)209 (312)(591)119 (472)
货币市场账户(201)56 (145)(1,929)1,357 (572)(1,492)768 (724)
零售存单(296)(50)(346)(609)(122)(731)(694)397 (297)
经纪存款(968)782 (186)(1,290)(13)(1,303)(2,655)(1,081)(3,736)
总存款成本(1,454)839 (615)(5,825)2,335 (3,490)(6,812)672 (6,140)
借入资金：   
短期借款184 (16)168 (113)(295)(408)(1,016)(185)(1,201)
长期借款122 (227)(105)(554)491 (63)(432)250 (182)
借入资金总成本306 (243)63 (667)196 (471)(1,448)65 (1,383)
利息支出总额(1,148)596 (552)(6,492)2,531 (3,961)(8,260)737 (7,523)
全额相当于税的净利息收入$(2,952)$3,204 $252 $(18,702)$18,015 $(687)$(17,467)$16,387 $(1,080)
(a)利率和成交量引起的利息变化已按比例分配给利率和成交量的变化，与美元金额的关系成正比。
每个版本中的变化。
(b)2020年1月1日，People通过了ASU 2016-13年并采用了CECL模式，其结果是为持有至到期的投资证券设立了7,000美元的信贷损失拨备；贷款余额增加了260万美元，以建立购买的信贷恶化贷款的信贷损失拨备；信贷损失拨备(2020年1月1日之前的“贷款损失拨备”)增加了580万美元；应计费用和其他负债中增加了150万美元的无资金来源的承诺负债；扣除法定的联邦企业所得税后，留存收益减少了370万美元。
(c)利息收入和收益是在完全等值税收的基础上提出的，使用21%的法定联邦公司所得税税率。

52
目录
与相连季度相比，净利息收入增加了1%，这是由于购买力平价贷款收入和保费融资贷款收入，加上存款和借款成本的降低，抵消了贷款和证券收益率的下降有余。2020年第三季度继续受到美联储今年早些时候应对新冠肺炎大流行行动的影响。3月下旬，美联储将2020年第一季度联邦基金有效目标区间150个基点下调至0.00%至0.25%。人民可变利率贷款组合的大部分与伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)或最优惠利率挂钩，这一利率继续低于历史水平。低利率环境亦带动People‘s投资证券组合的溢价摊销上升，较相连季度高出63.6万元，从而减少净利息收入及净息差。净息差比上一季度下降了5个基点，这是由于本季度增长减少所致。
与2019年第三季度相比，2020年第三季度的净利息收入减少了63.5万美元，降幅为2%。与2019年第三季度的3.66%相比，净息差下降了52个基点。与2019年第三季度相比，净利息收入下降的原因是贷款和投资收益率下降，被购买力平价贷款收入和保费融资贷款收入以及存款利息支出下降所抵消，所有这些都受到美联储对新冠肺炎反应的影响。
与2019年前9个月相比，2020年前9个月的净利息收入下降了110万美元，降幅为1%，净息差下降了47个基点，至3.27%。与2019年相比，净利息收入和净息差较低，是由于美联储对新冠肺炎的反应导致利率降低，人民投资证券组合溢价摊销增加，贷款重新定价速度快于存款。与2019年前9个月相比，融资成本下降，因为存款利率降低，借款成本得到控制。
2020年第三季度，扣除摊销费用后的收购增加收入为547,000美元，关联季度为955,000美元，2019年第三季度为120万美元，这分别使净息差增加了5个基点、9个基点和12个基点。截至2020年9月30日的9个月，扣除摊销费用后的收购增加收入为260万美元，而截至2019年9月30日的9个月为310万美元，这分别使净息差增加了8个基点和11个基点。加速摊销是低利率环境导致的提前还款和再融资活动增加的结果。
有关未经审计的综合资产负债表变化的更多信息可在本讨论的“财务状况”部分的适当标题下找到。有关People的利率风险以及利率变化对People的经营结果和财务状况的潜在影响的更多信息，可在本讨论的后面“财务状况-利率敏感性和流动性”的标题下找到。

信贷损失准备金
下表详细说明了People的信用损失拨备：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
其他信贷损失准备金$4,574 $11,773 $731 $33,171 $846 
支票账户透支信用损失准备154 61 274 360 522 
信贷损失准备金$4,728 $11,834 $1,005 $33,531 $1,368 
占平均贷款总额的百分比(A)0.55 %1.46 %0.14 %1.40 %0.07 %
(A)按年呈交。
已记录的信贷损失准备金是根据管理层的季度估计数维持信贷损失拨备适当水平所需的金额。2020年第三季度，信贷损失拨备是由人民网CECL模型中使用的经济预测推动的，该模型预测，与上一季度相比，本季度新冠肺炎疫情导致的违约水平有所下降。与挂钩季度相比，People在2020年第三季度记录的信贷损失拨备较低，主要原因是第三季度使用的一年期经济预测有所改善，这没有第二季度使用的一年期经济预测恶化那么严重。2020年前9个月，People记录了与CECL模式下估计信贷损失拨备时使用的经济假设的影响有关的大量信贷损失拨备。新冠肺炎疫情使CECL模型中使用的经济前景和假设变得不利，因此需要对全年的信贷损失进行更高的拨备。2020年第三季度的净冲销为735,000美元，占平均年化贷款总额的0.08%，而相关季度的净回收为369,000美元，占年化平均贷款总额的(0.05)%，2019年第三季度的净冲销为777,000美元，占平均年化贷款总额的0.11%。
在2020年第一季度，People采用了ASU 2016-13年，并利用CECL模型来确定其信贷损失拨备，而前期使用的是已发生损失模型。人们使用的CECL模型依赖于经济预测，因为

53
目录
以及其他关键假设，包括提前还款、违约概率和违约造成的损失。在已发生损失模型(2020年前的会计方法)下，估算贷款损失准备的过程考虑了影响损失的各种因素，如人民贷款质量的变化和历史损失经历。鉴于最近的损失历史相对较低，已发生的损失模型高度依赖于定性因素，以得出2020年前贷款损失的适当拨备。这些定性因素包括当前的经济状况，以及房地产市场状况的变化、失业和关税对经济的影响等其他环境因素。
有关信贷损失拨备和贷款信用质量变化的更多信息可在本讨论后面的“财务状况-信贷损失拨备”的标题下找到。

计入非利息收入总额的净收益(亏损)
净收益(亏损)包括投资证券、资产处置和其他交易的损益，在非利息收入总额中确认。下表详细说明了People的净收益(亏损)：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
投资证券净收益$2 $62 $97 $383 $70 
资产处置和其他交易的净(亏损)收益：
其他资产净亏损$(43)$(145)$(73)$(258)$(504)
OREO的净收益(亏损)15 1 (5)(1)(54)
其他交易的净收益— 22 — 22 5 
资产处置和其他交易的净亏损$(28)$(122)$(78)$(237)$(553)
在2020年第三季度，People确认了与出售前银行分行相关的其他资产的净亏损。在2020年第二季度，People确认了收回资产的净亏损。2019年第三季度，固定资产处置发生净亏损。
2020年前9个月，与出售投资证券有关的投资证券净收益主要发生在第一季度，而其他资产的净亏损是由收回资产的损失推动的。2019年前9个月，其他资产的净亏损主要是由于注销了从First Prestonsburg收购的固定资产，加上与持有待售的关闭办公室相关的市值减记。
非利息收入总额，不包括净损益
人民电子银行(“电子银行”)的服务包括自动柜员机和借记卡、直接存款服务、网上银行和移动银行，以及远程存款，作为传统营业处的另一种交付渠道，为客户提供服务。下表详细介绍了人民网上银行的收入情况：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
电子银行收入$3,765 $3,523 $3,577 $10,568 $9,831 
人民的电子银行收入主要来自自动取款机和借记卡，其他服务主要是免费向客户提供的。电子银行的收入在很大程度上取决于客户活动的时间和数量。与关联季度相比，电子银行收入的增长是由于借记卡的使用增加，这是由于许多限制的取消，以及2020年第一季度末人民市场为回应新冠肺炎而实施的居家订单。前9个月，电子银行业务比上一年增长了7%，部分原因是普雷斯顿斯堡收购的第一批账户整整9个月的影响，以及更多客户使用借记卡的增加。

54
目录

下表详细介绍了人民保险收入情况：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
财产和意外伤害保险佣金
2,528 2,506 2,606 7,624 7,960 
人寿保险及健康保险佣金
965 427 567 1,494 1,552 
以业绩为基础的佣金
8 138 74 1,437 1,495 
其他费用及收费
107 120 139 374 486 
保险收入$3,608 $3,191 $3,386 $10,929 $11,493 

与关联季度相比，2020年第三季度保险收入增长13%，这在很大程度上与2020年第三季度人寿保险和健康保险佣金录得的591,000美元一次性收入确认调整有关。
People的信托和经纪收入继续主要基于管理和管理的资产价值，另外还有交易佣金、产品交叉销售和额外的退休计划服务业务产生的额外收入。以下各表详细介绍了人民信托投资收入及管理的相关资产：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
受托收入$1,710 $1,780 $1,621 $5,112 $5,094 
经纪收入1,165 999 1,048 3,324 3,051 
员工福利费560 537 536 1,577 1,573 
信托和投资收益$3,435 $3,316 $3,205 $10,013 $9,718 
信托收入由管理的资产余额以及年度纳税筹备费推动，这些费用通常在工作完成时记录在今年第二季度。经纪业务收入也受到管理资产余额的推动。然而，它通常是根据每个季度初的余额计算的，这导致了与2020年第二季度相比的增长。
下表详细介绍了People管理和管理的资产：
九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
(千美元)
托拉斯$1,609,270 $1,552,785 $1,385,161 $1,572,933 $1,504,036 
经纪
921,688 885,138 816,260 944,002 904,191 
总计
$2,530,958 $2,437,923 $2,201,421 $2,516,935 $2,408,227 
季度平均值$2,510,978 $2,351,701 $2,425,849 $2,458,770 $2,397,515 
管理和管理的资产从2020年6月30日的24亿美元增加到2020年9月30日的25亿美元，这是由于股市的改善。
存款账户服务费是根据与所提供的服务相关的成本收回的。人民存款账户手续费明细如下：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
透支和资金不足的费用$1,216 $876 $1,970 $3,741 $5,149 
账户维护费848 849 1,049 2,677 2,813 
其他费用及收费202 184 214 577 589 
存款账户服务费$2,266 $1,909 $3,233 $6,995 $8,551 
存款账户服务费的数额，特别是透支和资金不足的费用，在很大程度上取决于客户活动的时间和数量。管理层定期评估其成本回收费用，以确保根据运营成本收取的费用是合理的，并与竞争对手在人民市场收取的费用相似。存款账户服务费收入与关联季度相比有所增加，与2019年第三季度和2019年前9个月相比有所下降。与上一季度相比，本季度的增长是透支增加和资金不足的结果。三个人的

55
目录
与去年同期相比，截至2020年9月30日的9个月，存款账户服务费的下降，这与新冠肺炎相关的发展，特别是购买力平价贷款收益，政府提供的财政刺激和客户习惯的改变直接相关。
下表详细介绍了人民群众非利息收入总额中的其他项目：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
抵押银行收入2,658 938 1,204 4,346 2,992 
银行自营寿险收入462 470 487 1,514 1,462 
商业贷款互换手续费68 955 772 1,267 1,434 
其他非利息收入534 422 510 1,393 2,113 
按揭银行业务的收入主要包括在二手市场发行和出售房地产贷款的净收益，以及较少程度的出售并保留服务的贷款的服务收入。因此，人们认可的收入在很大程度上取决于客户需求和二级市场提供的住宅房地产贷款的长期利率。联系季度、2019年第三季度和2019年前九个月的抵押贷款银行收入增加，主要是由于利率环境导致再融资增加。
2020年第三季度，People向二级市场出售了3520万美元的贷款，保留了服务，出售了6820万美元的贷款，释放了服务，而2019年第三季度的相关季度分别为2140万美元和4200万美元，2019年第三季度分别为3170万美元和1560万美元。销售量的大小直接影响到银行抵押贷款收入的多少。
商业贷款互换费用在很大程度上取决于时间、利率和客户活动量。2020年第三季度的商业贷款互换费用与关联季度相比减少了88.7万美元，与2019年第三季度相比减少了70.4万美元，这两种情况都是由客户需求下降推动的。2020年前9个月，商业贷款掉期收入与2019年同期相比有所下降，原因是2019年的交易规模更大。
与2019年上一季度和第三季度相比，银行拥有的人寿保险收入相对持平。在截至2020年9月30日的9个月里，由于2020年第一季度确认的10.9万美元免税死亡福利，银行拥有的人寿保险有所上升，在截至2019年9月30日的9个月里没有重复。

非利息支出
工资和员工福利成本仍然是人民群众最大的非利息支出，占非利息支出总额的一半以上。下面的表格详细介绍了人民群众的工资和职工福利成本：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
基本工资和工资$13,019 $12,774 $12,592 $38,489 $38,819 
基于销售的薪酬和激励性薪酬3,493 3,165 2,986 9,320 8,691 
雇员福利1,930 1,997 1,869 6,471 6,525 
工资税和其他雇佣成本1,148 1,074 1,256 3,584 3,841 
以股票为基础的薪酬632 970 950 2,985 3,088 
递延人事费用(812)(1,995)(722)(3,536)(2,007)
工资和员工福利成本$19,410 $17,985 $18,931 $57,313 $58,957 
相当于全职员工：   
期末实际886 894 910 886 910 
期间的平均数890 892 913 893 897 
基本工资和工资与关联季度相比增长了2%，与2019年第三季度相比增长了3%。2020年第三季度与关联季度相比增加的主要原因是2020年第三季度确认的遣散费为192,000美元。与2019年第三季度相比，2020年第三季度增长的关键驱动因素是年度业绩增长，以及整个人民组织继续朝着每小时15美元的最低工资迈进，自2020年1月1日起基本实施。

56
目录
与2020年第二季度相比，2020年第三季度基于销售和激励的薪酬有所增加，主要是由于与抵押贷款银行相关的基于销售的薪酬增加，反映了房地产贷款在二级市场的销售量增加。
基于股票的补偿一般在归属期间确认，一般范围从立即归属到三年结束时归属，并根据将被没收的奖励部分的估计进行调整。在归属日期，进行调整，以增加或冲销与估计相比的实际没收金额的费用。向符合退休资格的受赠人提供的股票赠款可以立即支出，也可以在三年以下的时间内支出。与关联季度相比，2020年第三季度的股票薪酬有所下降，这是因为2020年第二季度向助理副总裁及以下级别的员工授予了396,000美元的不受限制的普通股，但在2020年第三季度没有重复。
递延人事成本代表当期工资和员工福利成本中被视为直接贷款发起成本的部分。*这些成本在贷款有效期内资本化并确认为利息收入的收益率调整。*因此，每个期间的递延人事成本金额直接对应于贷款发放量，加上每年年初更新的每笔贷款的平均递延成本，与2019年相比，2020年的递延成本有所增加。对这一比较产生重大影响的是，第二季度确认了与购买力平价贷款来源有关的92.1万美元递延人事成本。此外，与相关季度相比，2020年第三季度住宅房地产和商业贷款产量增加导致递延人员成本发生变化。与2019年前9个月相比，住宅房地产和间接消费贷款的产量增加推高了递延人员成本，2020年前9个月也受到与PPP贷款发放相关的额外递延成本的影响。
人民的净入住率和设备费用构成如下：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
折旧$1,507 $1,557 $1,451 $4,519 $4,194 
维修和维护费用767 701 803 2,225 2,288 
净租金费用340 315 182 960 720 
物业税、水电费和其他费用769 578 662 1,984 2,006 
入住率和设备费用净额$3,383 $3,151 $3,098 $9,688 $9,208 
与2019年第三季度和截至2019年9月30日的9个月相比，净占用和设备费用受到与技术基础设施和设备(主要是自动取款机)投资相关的净租金费用和折旧增加的影响，以及从第一次收购普雷斯顿斯堡开始的额外全方位服务银行分行的品牌推广。
下表详细说明了非利息费用总额中包含的其他项目：
 三个月截至9个月
 九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
电子银行费用$2,095 1,879 $2,070 $5,839 $5,340 
数据处理和软件费用1,838 1,754 1,572 5,344 4,684 
专业费用1,720 1,834 1,544 5,247 5,164 
特许经营税费882 881 797 2,645 2,274 
其他无形资产摊销857 728 953 2,314 2,471 
FDIC保险费570 152 — 717 752 
营销费用456 632 634 1,561 1,718 
丧失抵押品赎回权的房地产和其他贷款费用342 335 600 1,255 1,324 
通信费用283 294 268 857 863 
其他非利息支出2,479 2,180 2,526 7,665 10,974 
与关联季度相比，电子银行费用有所上升，这是因为新冠肺炎疫情导致客户使用量增加，这反过来又增加了涉及借记卡以及人民互联网和手机银行服务的交易量。*与人民互联网和手机银行服务相关的费用增加是由于客户账户和客户使用手机和网上银行工具的增加，2019年4月收购First Prestonsburg，以及互联网和手机银行每单位服务成本的年度合同增加。
与上期相比，数据处理和软件费用增加的原因是系统和软件升级、年度合同增加和总体增长，其中包括：为People‘s Core实施增强功能

57
目录
银行系统，包括向客户提供某些手机银行工具；软件升级；以及额外的网络容量和安全功能。
专业费用比2020年第二季度减少了11.4万美元，主要是由于法律费用以及考试和审计费用的下降。与2019年第三季度相比，由于考试和审计费用以及其他专业费用的增加，专业费用有所上涨。
在People有实体存在的州，People要缴纳州特许经营税，这主要是基于People的公平。特许经营税支出还包括俄亥俄州金融机构税(“FIT”)，这是一种对在俄亥俄州以盈利为目的并开展业务的金融机构征收的商业特权税。俄亥俄州的FIT是基于总股本与截至最近年末俄亥俄州纳税人总收入的比例。与州特许经营税(包括俄亥俄州FIT)相关的费用在2020年前9个月比2019年同期有所增加，原因是截至2019年12月31日的股本比2018年12月31日更高，再加上2019年第一次收购普雷斯顿斯堡(Prestonsburg)在肯塔基州的额外税收。
人们对其他无形资产的摊销是由与收购相关的活动推动的。由于与溢价融资收购相关的摊销费用，2020年第三季度其他无形资产的摊销比2020年第二季度有所上升。与2019年第三季度和2019年前9个月相比，由于之前收购的摊销减少，其他无形资产的摊销有所下降。
在2020年第二季度，People使用信用部分抵消了其FDIC保险费。然而，有信用可用来抵消2019年整个第三季度FDIC的保险费。联邦存款保险公司的保险信用与联邦存款保险基金(“DIF”)的水平有关，该水平继续高于综合资产总额低于100亿美元的银行确认信用的目标门槛。各国人民利用了2020年第二季度发放给它的剩余信贷。此外，用于计算FDIC保险费的因素之一是银行的杠杆率。与其他资本比率不同，该比率的计算包括购买力平价贷款。这种计算上的差异也是2020年第三季度FDIC保险费增加的原因之一。
与2020年第二季度相比，营销费用有所下降，原因是2020年第二季度发生了与新冠肺炎相关的费用，其中包括向人民地理地区的食品银行和食品储藏室捐赠250,000美元。与2019年第三季度相比，营销费用有所下降，原因是电子和印刷媒体、广告代理费和其他公关费用减少。
与上一季度相比，丧失抵押品赎回权的房地产和其他贷款费用略有增加。与2019年第三季度相比，丧失抵押品赎回权的房地产和其他贷款费用下降，主要是因为2020年第三季度与消费者间接贷款发放量增加相关的成本延期增加。
与相关季度相比，其他非利息支出增加了29.9万美元，主要是由于与收购相关的支出增加和养老金结算费用增加。人民在2020年第三季度确认的养老金结算费用为531,000美元，而2020年第二季度为151,000美元，2019年第三季度为零。2020年前9个月，与2019年前9个月相比，其他非利息支出减少了330万美元，主要是由于与收购相关的费用减少了680万美元，以及旅行和娱乐费用减少了74.7万美元。这些减少被2020年确认的110万美元的养老金结算费部分抵消，而2019年没有发生类似的成本。

所得税费用
People在2020年第三季度记录的所得税支出为260万美元，而关联季度的支出为110万美元，2019年第三季度的支出为330万美元。2020年第三季度的所得税支出是由1280万美元的税前收入推动的，这受到该季度记录的470万美元信贷损失准备金的影响。每个比较期间之间的差异是由于2020年税前收入与2020年前9个月记录的信贷损失准备金的变化有关，以及2020年第三季度和第二季度的额外所得税费用调整分别为575 000美元和288 000美元。
有关所得税的更多信息，请参阅人民2019年10-K表格中合并财务报表附注的“附注12所得税”。

58
目录


拨备前净收入(非美国GAAP)
拨备前净收入(PPNR)已成为州和联邦银行监管机构在评估金融机构资本充足性时使用的关键财务指标。PPNR的定义是净利息收入加上总的非利息收入，不包括所有的损益，减去总的非利息支出。因此，PPNR代表了可以保留以建立资本或用于吸收意外损失和保留现有资本的盈利能力。这一比率代表了非美国公认会计准则的财务衡量标准，因为它不包括信贷损失拨备和收益中包括的所有损益。
下表提供了这一非美国GAAP财务衡量标准与人民未经审计的合并财务报表中报告的金额之间的对账。
三个月截至9个月
九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
预留净收入：
所得税前收入$12,846 $5,885 18,149 $17,810 $47,731 
增列：信贷损失准备金(A)4,728 11,834 1,005 33,531 1,368 
添加：OREO亏损— — 5 17 54 
新增：投资证券损失— — — — 57 
增加：其他资产损失43 145 73 258 504 
减去：在OREO上获得收益15 1 — 16 — 
减去：投资证券收益2 62 97 383 127 
减去：从其他交易中获利— 22 — 22 5 
预提净收入$17,600 $17,779 $19,135 $51,195 $49,582 
总平均资产$4,906,614 $4,828,016 $4,311,389 $4,706,153 $4,179,663 
预提净收入与总平均资产之比(年化)1.43 %1.48 %1.76 %1.45 %1.59 %
加权平均已发行普通股-稀释19,637,68919,858,880 20,595,76919,998,35320,178,634 
预提每股普通股净收入-摊薄$0.90 $0.89$0.92$2.55$2.44 

(a)2020年1月1日，People通过了ASU 2016-13，并实施了CECL模式。在采用CECL之前，信贷损失拨备是“贷款损失拨备”。信用损失准备包括与贷款信用损失准备有关的变化，包括购买的信用不良贷款、持有至到期的投资证券和无资金来源的承诺负债。
2020年第三季度PPNR的下降主要是由于与关联季度和2019年第三季度相比，非利息支出增加。与2019年前9个月相比，PPNR增加的主要原因是2019年期间发生的收购相关费用，以及低利率环境导致的净利息收入下降。

59
目录


核心非利息支出(非美国GAAP)
核心非利息支出是用来评估人们经常性支出流的财务指标。这一衡量标准不是美国公认会计准则，因为它排除了所有与收购相关的费用、养老金结算费、遣散费和新冠肺炎相关费用的影响。

下表提供了这一非美国公认会计原则衡量标准与人民未经审计的合并财务报表中报告的金额在本报告期间的对账情况：

三个月截至9个月
九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
核心非利息支出：
非利息支出总额$34,315 $31,805 $32,993 $100,445 103,729 
减去：与收购相关的费用335 47 199 412 7,222 
减去：养老金结算费531 151 — 1,050 — 
减去：遣散费192 79 88 284 130 
减去：新冠肺炎相关费用148 918 — 1,206 — 
核心非利息支出$33,109 $30,610 $32,706 $97,493 $96,377 
效率比率(非美国GAAP)
效率比率是用于监控绩效的关键财务指标。效率比率计算为总非利息支出(减去其他无形资产摊销)占全额税金等值净利息收入加上扣除净损益的非利息收入总额的百分比。这一衡量标准不是美国公认会计原则，因为它不包括其他无形资产的摊销和收益中包括的所有损益，并使用完全等值于税的净利息收入。

60
目录
下表提供了这一非美国公认会计原则财务计量与人民未经审计的合并财务报表中报告的金额之间的对账：
三个月截至9个月
九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
效率比：
非利息支出总额$34,315 $31,805 $32,993 $100,445 $103,729 
减去：其他无形资产摊销857 728 953 2,314 2,471 
调整后的非利息费用总额$33,458 $31,077 $32,040 $98,131 $101,258 
非利息收入总额$16,770 $14,664 $16,393 $47,171 $47,111 
减去：投资证券的净收益2 62 97 383 70 
减去：资产处置和其他交易的净亏损(28)(122)(78)(237)(553)
不包括净损益的非利息收入总额$16,796 $14,724 $16,374 $47,025 $47,594 
净利息收入$35,119 $34,860 $35,754 $104,615 $105,717 
增加：全额税额等值调整(A)262 269 314 803 781 
全额税金等值基础上的净利息收入$35,381 $35,129 $36,068 $105,418 $106,498 
调整后的收入$52,177 $49,853 $52,442 $152,443 $154,092 
效率比64.12 %62.34 %61.10 %64.37 %65.71 %
针对非核心项目调整的效率比：
核心非利息支出$33,109 $30,610 $32,706 $97,493 $96,377 
减去：其他无形资产摊销857 728 953 2,314 2,471 
调整后的核心非利息费用$32,252 $29,882 $31,753 $95,179 $93,906 
不包括净损益的核心非利息收入$16,796 $14,724 $16,374 $47,025 $47,594 
全额税金等值基础上的净利息收入35,381 35,129 36,068 105,418 106,498 
调整后的收入$52,177 $49,853 $52,442 $152,443 $154,092 
针对非核心项目调整效率比率61.81 %59.94 %60.55 %62.44 %60.94 %
(A)基于21%的法定联邦企业所得税税率。
与相关季度相比，效率比率的提高是由更高的非利息支出推动的。与2019年第三季度相比，效率比率上升的主要原因是在2019年期间确认的与收购相关的费用。与2020年第二季度相比，2020年第三季度经非核心项目调整的效率比率受到核心非利息支出(主要是FDIC保险费)上升的影响。与2019年前9个月相比，非核心项目调整后的效率比率受到收入下降和核心非利息支出上升(主要是FDIC保险费)的负面影响。


61
目录
根据非核心项目比率调整后的平均资产回报率(非美国GAAP)
除平均资产回报率外，管理层还使用经非核心项目调整的平均资产回报率来监控业绩。经非核心项目比率调整后的平均资产回报率是一个非美国公认会计准则财务指标，因为它不包括所有损益、收购相关费用、养老金结算费、遣散费和新冠肺炎相关费用的税后影响。
下表提供了这一非美国公认会计原则财务计量与人民未经审计的合并财务报表中报告的金额之间的对账：
三个月截至9个月
九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
经非核心项目调整后的年化净收入：
净收入
$10,210 $4,749 $14,868 $14,194 $38,835 
减去：投资证券的净收益
2 62 97 383 70 
新增：投资证券净收益的税收效应(A)
— 13 20 80 15 
增加：资产处置和其他交易的净亏损
28 28 78 237 553 
减去：净亏损对资产处置和其他交易的税收影响(A)
6 6 16 50 116 
添加：与收购相关的费用
335 47 199 412 7,222 
减去：与购置有关的费用的税收影响(A)
70 10 42 87 1,517 
新增：养老金结算费
531 151 — 1,050 — 
减去：养恤金结算费的税收影响(A)
112 32 — 221 — 
添加：遣散费192 79 88 284 130 
减去：遣散费的税务影响(A)40 17 18 60 27 
新增：新冠肺炎相关费用148 918 — 1,206 — 
减去：新冠肺炎相关费用的税收效应(一)31 193 — 253 — 
经非核心项目调整的净收入(税后)
$11,183 $5,665 $15,080 $16,409 $45,025 
期间内的天数92 91 92 274 273 
一年中的几天366 366 365 366 365 
年化净收益
$40,618 $19,100 $58,987 $18,960 $51,922 
经非核心项目调整后的年化净收入(税后)
$44,489 $22,785 $59,828 $21,919 $60,198 
平均资产回报率：
年化净收益
$40,618 $19,100 $58,987 $18,960 $51,922 
总平均资产4,906,614 4,828,016 4,311,389 4,706,153 4,179,663 
平均资产回报率
0.83 %0.40 %1.37 %0.40 %1.24 %
经非核心项目调整的平均资产回报率：
经非核心项目调整后的年化净收入(税后)
$44,489 $22,785 $59,828 $21,919 $60,198 
总平均资产
4,906,614 4,828,016 4,311,389 4,706,153 4,179,663 
经非核心项目调整后的平均资产回报率
0.91 %0.47 %1.39 %0.47 %1.44 %
(A)基于21%的法定联邦企业所得税税率。
与关联季度相比，2020年第三季度经非核心项目调整后的平均资产回报率和平均资产回报率均有所改善。有关情况有所改善，主要是由於信贷损失拨备较相连季度减少，加上非利息收入总额增加。与2019年第三季度相比，2020年第三季度平均资产回报率和经非核心项目调整后的平均资产回报率均有所下降。这些下降主要是由于2020年第三季度记录的470万美元的信贷损失准备金推动了比率的大部分下降。2020年前9个月，与2019年前9个月相比，平均资产回报率和经非核心项目调整后的平均资产回报率均有所下降。这9家银行的信贷损失准备金总额为3350万美元。

62
目录
截至2020年9月30日的几个月，这在很大程度上是比率下降的原因。有关增加的信贷损失拨备的更多信息，请参阅本讨论中标题为“信贷损失拨备”和“信贷损失拨备”的章节。
平均有形权益回报率(非美国GAAP)
平均有形权益回报率是用于监测业绩的关键财务指标。这一比率的计算方法是年化净收益(减去其他无形资产摊销的税后影响)除以平均有形权益。这一衡量标准不是美国公认会计原则，因为它从收益中排除了其他无形资产的摊销，以及通过收购获得的商誉和其他无形资产对股东权益总额的影响。
三个月截至9个月
九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		九月三十日，
2019		九月三十日，
(千美元)20202019
不包括其他无形资产摊销的年化净收益：
净收入
$10,210 $4,749 $14,868 $14,194 $38,835 
新增：其他无形资产摊销
857 728 953 2,314 2,471 
减去：其他无形资产摊销的税收影响(A)
180 153 200 486 519 
不包括其他无形资产摊销的净收益
$10,887 $5,324 $15,621 $16,022 $40,787 
期间内的天数
92 91 92 274 273 
一年中的几天
366 366 365 366 365 
年化净收益
$40,618 $19,100 $58,987 $18,960 $51,922 
不包括其他无形资产摊销的年化净收益
$43,311 $21,413 $61,975 $21,402 $54,532 
平均有形股本：
总平均股东权益总额
$567,055 $572,141 $583,269 $578,439 $557,702 
减去：平均商誉和其他无形资产
185,816 177,012 179,487 180,291 172,175 
平均有形权益
$381,239 $395,129 $403,782 $398,148 $385,527 
平均股东权益报酬率：
年化净收益
$40,618 $19,100 $58,987 $18,960 $51,922 
平均股东权益
$567,055 $572,141 $583,269 $578,439 $557,702 
平均股东权益回报率
7.16 %3.34 %10.11 %3.28 %9.31 %
平均有形股本回报率：
不包括其他无形资产摊销的年化净收益
$43,311 $21,413 $61,975 $21,402 $54,532 
平均有形权益
$381,239 $395,129 $403,782 $398,148 $385,527 
平均有形权益回报率
11.36 %5.42 %15.35 %5.38 %14.14 %
(A)基于21%的法定联邦企业所得税税率。
平均股东权益回报率和平均有形权益比率继续受到信贷损失拨备增加的影响。然而，与联系季度相比，由于信贷损失拨备比第二季度下降了710万美元，比率有所改善。
有关信贷损失拨备的更多信息，请参阅本讨论中标题为“信贷损失拨备”和“信贷损失拨备”的章节。

63
目录
财务状况
现金和现金等价物
截至2020年9月30日，人民银行在其他银行的有息存款比2019年12月31日增加了4140万美元。现金和现金等价物余额总额包括截至2020年9月30日在克利夫兰联邦储备银行维持的2240万美元的超额现金储备，而截至2019年12月31日的超额现金储备为1560万美元。超额现金储备的数量取决于人们每天的流动性状况，这主要是由存款和贷款余额的变化以及新冠肺炎疫情导致的流动性需求增加推动的。
在2020年前9个月，People的现金和现金等价物总额增加了4610万美元，因为People用于投资活动的现金净额为5.177亿美元，低于融资和经营活动提供的现金净额之和分别为5.078亿美元和5600万美元。人民投资活动反映贷款净增加5.052亿美元，购买可供出售投资证券净增加1.713亿美元，但可供出售投资证券和持有至到期投资证券的销售、本金支付、催缴和预付款净收益2.634亿美元部分抵消了这些净收益。融资活动包括存款净增加6.605亿美元和长期借款收益增加5000万美元，但部分被短期借款减少1.549亿美元所抵消，以及根据股票回购计划购买2500万美元的库存股和支付2010万美元的现金股息。
关于管理人民的流动性状况的更多信息可以在后面的“利率敏感性和流动性”的讨论中找到。

投资证券
下表提供了People投资组合的相关信息：
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
可供出售的证券，按公允价值计算：    
以下各项的义务：     
美国政府资助的机构$5,383 $5,396 $6,361 $8,209 $12,145 
州和政治分区104,126 107,032 108,812 114,104 115,613 
住房贷款抵押证券726,992 748,867 823,893 791,009 835,172 
商业抵押贷款支持证券10,568 12,157 17,061 18,088 20,461 
银行发行的信托优先证券4,633 4,399 4,708 4,691 4,644 
总公允价值$851,702 $877,851 $960,835 $936,101 $988,035 
摊销总成本$829,899 $853,072 $932,179 $929,395 $976,286 
未实现净收益$21,803 $24,779 $28,656 $6,706 $11,749 
持有至到期证券，按摊销成本计算：
以下各项的义务：
州和政治分区(A)$3,539 $3,538 $3,838 $4.346 $4,395 
住房贷款抵押证券26,926 28,075 29,070 21,494 22,412 
商业抵押贷款支持证券5,678 5,754 5,830 5,907 7,022 
摊销总成本$36,143 $37,367 $38,738 $27,405.346 $33,829 
其他投资证券$40,715 $42,656 $46,924 $42,730 $43,045 
总投资证券：
摊销成本$906,757 $933,095 $1,017,841 $1,003,872 $1,053,160 
账面价值$928,560 $957,874 $1,046,497 $1,006,236.346 $1,064,909 
(A)摊销成本是在扣除2020年9月30日、2020年6月30日和2020年3月31日的信贷损失准备金6000美元后列报的。
截至2020年9月30日，可供出售证券的公允价值比6月30日下降了2610万美元，降幅为3%。
2020年。与以往所有期间相比，这一下降是由证券(主要是住宅抵押贷款支持证券)的偿还和到期日推动的。并非所有这些收益都再投资于投资组合，主要是因为投资证券的再投资率较低，加上与2020年6月30日相比，存款下降带来的流动性需求。
有关People投资组合的其他资料，请参阅未经审计综合财务报表附注的“附注3投资证券”。

64
目录
贷款
下表提供了有关未偿还贷款余额的信息：
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
始发贷款：
     
施工
$103,948 $105,493 $106,415 $83,283 $100,338 
商业地产，其他
752,480 738,292 707,339 671,576 659,103 
*商业地产
856,428 843,785 813,754 754,859 759,441 
工商业
1,090,521 1,032,970 611,791 622,175 564,279 
住宅房地产
284,645 285,407 293,078 314,935 308,964 
房屋净值信用额度
91,701 90,612 91,344 93,013 92,910 
消费者，间接
491,663 450,296 418,022 417,127 423,217 
消费者，直接
75,106 74,614 71,230 70,852 72,699 
*消费者*
566,769 524,910 489,252 487,979 495,916 
存款账户透支
519 592 610 878 1,081 
已发放贷款总额
$2,890,583 $2,778,276 $2,299,829 $2,273,839 $2,222,591 
收购贷款(A)：
施工
$4,103 $4,460 $4,450 $5,235 $4,435 
商业地产，其他
160,759 176,128 190,478 161,662 171,096 
*商业地产
164,862 180,588 194,928 166,897 175,531 
工商业
77,613 37,356 42,739 40,818 43,961 
住宅房地产
304,804 327,677 332,288 346,541 358,053 
房屋净值信用额度
30,234 32,772 36,667 39,691 41,942 
消费者，间接
36 38 44 58 67 
消费者，直接
3,953 4,312 4,942 5,681 8,171 
*消费者*
3,989 4,350 4,986 5,739 8,238 
已获得贷款总额
$581,502 $582,743 $611,608 $599,686 $627,725 
贷款总额
$3,472,085 $3,361,019 $2,911,437 $2,873,525 $2,850,316 
贷款占贷款总额的百分比：
  
施工
3.1 %3.3 %3.8 %3.1 %3.8 %
商业地产，其他
26.3 %27.2 %30.8 %29.0 %29.1 %
*商业地产
29.4 %30.5 %34.6 %32.1 %32.9 %
工商业
33.6 %31.9 %22.5 %23.1 %21.3 %
住宅房地产
17.0 %18.2 %21.5 %23.0 %23.4 %
房屋净值信用额度
3.5 %3.7 %4.4 %4.6 %4.7 %
消费者，间接
14.2 %13.4 %14.4 %14.5 %14.9 %
消费者，直接
2.3 %2.3 %2.6 %2.7 %2.8 %
*消费者*
16.5 %15.7 %17.0 %17.2 %17.7 %
总百分比
100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
为他人服务的住宅房地产贷款
$490,170 $491,545 $503,158 $496,802 $488,724 
(A)现金包括在2012年或之后获得的所有贷款，以及作为收购会计的一部分记录的相关贷款贴现。获得并随后重新承销的贷款在执行此类信贷行动(例如，续签和增加信贷额度)时报告为起源。
2020年9月30日的期末总贷款余额比2020年6月30日增加了1.111亿美元，增幅为3%。与2020年6月30日相比的增长主要是由2020年第三季度初完成的保费融资收购的贷款推动的，截至2020年9月30日，这些贷款余额总计1.041亿美元，并包括在收购的商业和工业贷款余额中。不包括购买力平价贷款余额，人民发起的贷款与2020年6月30日相比按年率计算增长了16%。增长是由于从保费融资收购中获得的贷款，消费者间接贷款余额增加了4140万美元，折合成年率增加了37%，而商业房地产贷款余额与2020年6月30日相比增加了1420万美元，折合成年率增加了8%。
与2019年9月30日相比，这一增长在很大程度上是由于2020年第二季度增加的PPP贷款，以及商业房地产、商业和工业以及消费者间接余额的增长。收购贷款因溢价融资收购而增加，这增加了商业和工业余额，但被所有其他贷款类别余额的减少所抵消，因为这些贷款要么偿还，要么重新承销，此时People不再认为收购的贷款。

65
目录
贷款集中
人民银行根据标准的行业分类对其商业贷款进行分类，并以类似方式监测可能受到经济状况变化影响的单一行业或多个行业的集中度。人民的商业贷款活动继续涉及经济各部门的各种业务，没有一个行业占人民贷款总额的10%以上。
商业房地产贷款，包括商业建设贷款，仍然是人民贷款的最大组成部分。下表提供了2020年9月30日贷款组合中商业地产贷款最集中的信息：
(千美元)未偿余额贷款承诺总曝光量占总数的百分比
建筑：    
公寓综合体$42,967 $49,000 $91,967 41.5 %
辅助生活设施和疗养院17,614 30,258 47,872 21.6 %
零售2,387 10,847 13,234 6.0 %
住宿和住宿相关— 10,301 10,301 4.6 %
加油站设施6,613 37 6,650 3.0 %
办公楼6,124 43 6,167 2.8 %
仅限土地5,133 737 5,870 2.6 %
土地开发4,998 690 5,688 2.6 %
住宅物业2,061 3,018 5,079 2.3 %
其他(A)项20,154 8,561 28,715 13.0 %
总建筑$108,051 $113,492 $221,543 100.0 %
(a)所有其他未偿还余额都不到总贷款组合的2%。

66
目录
(千美元)未偿余额贷款承诺总曝光量占总数的百分比
商业地产，其他：    
写字楼和综合体：  
所有者已占用$73,353 $1,541 $74,894 8.0 %
非业主占用62,463 3,235 65,698 7.0 %
办公大楼和综合大楼总数135,816 4,776 140,592 15.0 %
公寓综合体106,136 7,000 113,136 12.0 %
混合用途设施：
所有者已占用56,726 1,594 58,320 6.2 %
非业主占用37,890 732 38,622 4.1 %
综合用途设施总数94,616 2,326 96,942 10.3 %
零售设施：   
所有者已占用39,159 1,120 40,279 4.3 %
非业主占用56,140 250 56,390 6.0 %
总零售设施95,299 1,370 96,669 10.3 %
轻工业设施： 
所有者已占用51,232 866 52,098 5.5 %
非业主占用20,987 1,088 22,075 2.3 %
全部轻工业设施72,219 1,954 74,173 7.8 %
仓库设施：
所有者已占用34,742 3,650 38,392 4.1 %
非业主占用24,600 6 24,606 2.6 %
总仓库设施59,342 3,656 62,998 6.7 %
辅助生活设施和疗养院62,657 250 62,907 6.7 %
住宿和住宿相关：
所有者已占用12,573 45 12,618 1.3 %
非业主占用40,492 — 40,492 4.3 %
住宿和住宿相关的合计53,065 45 53,110 5.6 %
教育服务：
所有者已占用13,369 98 13,467 1.4 %
非业主占用21,512 — 21,512 2.3 %
整体教育服务34,881 98 34,979 3.7 %
加油站设施：
所有者已占用18,031 — 18,031 1.9 %
非业主占用5,059 — 5,059 0.5 %
加油站总设施23,090 — 23,090 2.4 %
农业19,586 734 20,320 2.2 %
其他(A)项156,532 6,005 162,537 17.3 %
总商业地产，其他$913,239 $28,214 $941,453 100.0 %
(a)所有其他未偿还余额都不到总贷款组合的2%。
人民的商业贷款活动继续集中在俄亥俄州、肯塔基州和西弗吉尼亚州的一级和二级市场区域内的贷款机会上。在所有其他州，截至2020年9月30日或2019年12月31日，每个州的商业贷款未偿还余额总额都不是实质性的。
新冠肺炎贷款的影响
小企业管理局工资支票保护计划
2020年3月，CARE法案创建了一个名为PPP的新贷款担保计划，旨在为小企业提供支持，以支付工资和某些其他费用。根据购买力平价计划发放的贷款由小企业管理局全额担保。如果贷款收益用于留住工人和维持工资和/或支付一定的抵押利息、租赁和公用事业费用，购买力平价贷款还可以为借款人提供最高为购买力平价担保贷款本金加上应计利息的宽免，并且满足某些其他标准。SBA将偿还PPP贷款人被免除的任何金额的PPP担保贷款，PPP贷款人将不对PPP借款人就其贷款减免请求所作的任何陈述承担责任。

67
目录
People是PPP参与贷款机构，截至2020年9月30日，People本季度扣除收益后的PPP贷款本金余额为4.72亿美元，包括在商业和工业贷款中。People还记录了与PPP贷款相关的递延贷款发放费，扣除递延贷款发放成本后，截至2020年9月30日，递延贷款发放费总额为1160万美元。2020年第三季度，People记录了190万美元的PPP贷款递延贷款发放费净摊销，2020年前9个月记录了380万美元。净递延贷款发放费将在各自贷款的有效期内摊销，或直至被小企业管理局免除，并将在净利息收入中确认。
俄亥俄州就业伙伴关系
People还被选中与负责经济发展的私营非营利组织JobosOhio合作。JobosOhio将为增加的第一笔2500万美元的小企业风险敞口提供90%的担保，在满足某些资格要求的情况下，客户可以获得高达20万美元的额外融资。截至2020年9月30日，People已经为176家俄亥俄州小企业提供了约1000万美元的贷款。
付款减免和贷款修改
人民银行还向消费者和商业借款人提供救济解决方案。对于消费者借款人，People向客户提供最长90天的纯利息支付选项，如果需要可以延长期限。People还向消费者借款人提供忍耐，允许他们将非住宅房地产消费贷款的本金和利息支付推迟至多90天，将住宅房地产消费贷款的本金和利息支付推迟至多180天。此外，对于符合特定标准的商业借款人，People正在提供仅限利息的付款选择、本金和利息延期，并增加融资。各国人民继续谨慎地与借款人合作，更密切地审查任何额外的延期请求。这些申请保持在CARE法案的指导范围内，并且没有超过连续12个月的延期付款。
授予客户的大部分修改在2020年第三季度到期，截至2020年9月30日，People有大约1360万美元的未偿还延期。其中，商业贷款延期包括870万美元，而消费贷款总额为490万美元。在所要求的额外延期中，住宿业的借款人占了近60%。酒店业继续受到新冠肺炎疫情的影响，商务和休闲客户的旅行需求前景均为负面。
投资组合风险敞口
People评估了其对某些受新冠肺炎疫情影响最大的行业的投资组合敞口，其中包括餐厅、住宿和住宿相关企业、平面图、办公和零售设施以及日托设施。人们一直积极与这些行业的客户合作，并与他们保持密切的沟通。在谨慎的情况下，People已经对贷款进行了修改，并正在监测这些行业领域的风险预警迹象。这些部分约占因应新冠肺炎的要求而批准的商业贷款修改总额的60%。
下表详细介绍了截至2020年9月30日人民银行在某些受影响的行业内的未偿还贷款余额：
(千美元)未偿余额贷款总额的百分比贷款价值比总承诺
食肆(甲)$217,275 6.3 %60.3 %$229,645 
多家庭132,602 3.8 %64.7 %184,788 
楼面平面图(B)68,600 2.0 %100.0 %146,100 
辅助生活设施和疗养院(C)95,897 2.8 %72.3 %121,990 
住宿及与住宿有关的事宜(D)73,893 2.1 %67.5 %84,689 
总计$588,267 17.0 %$767,212 
(a)餐厅的未偿还余额包括6030万美元的购买力平价贷款。
(b)根据经销商平面图协议融资的单个单元通常按照行业标准按制造商发票、拍卖成本或批发价的100%进行融资。
(c)辅助生活设施和疗养院的未偿还余额包括1550万美元的购买力平价贷款。
(d)与住宿和住宿相关的未偿还余额包括230万美元的购买力平价贷款。
与2020年6月30日相比，受影响行业的未偿还余额减少了110万美元，而总承诺额增加了2010万美元，其中大部分承诺额的增加与楼面规划有关。额外的楼层规划承诺与一家经销商有关，该经销商是一家更大的汽车集团的一部分，拥有强大的信用指标。

68
目录
People对餐厅的未偿还余额中，约有73%是流向麦当劳特许经营权经营者的，这些经营者有额外的担保支持，以及麦当劳公司在租金和服务费延期方面的援助。由于大流行，人们向餐厅经营者提供了大约1.159亿美元的延期。在1.159亿美元的延期中，约有9530万美元的延期于6月和7月到期，另有1540万美元于8月底到期。
截至2020年9月30日，非麦当劳经营者的餐厅投资组合未偿还余额总额为5870万美元，其中包括2740万美元的购买力平价贷款。对非麦当劳经营者的贷款包括480万美元的贷款，政府通过CARE法案加强了对这些贷款的担保。截至2020年9月30日，两笔贷款仍处于延期状态，未偿还余额总计约230万美元。
此外，对于多户贷款，人民银行拥有经验丰富、流动性充裕的保荐人。就总信用敞口而言，排名前五的关系占投资组合余额的45%。排名前五的关系由五处房产组成，平均贷款价值比为70%。对于这一特定的房产类型，人民商业贷款政策的最高贷款额为80%。担保人力量为这些关系中的大多数提供了额外的支持。投资组合中最大的一笔贷款占投资组合余额的11%。这笔贷款得到了显著的担保人支持，据报道，未担保流动性水平超过2亿美元。
对于楼面贷款，人民银行有详细的监控和审计流程，并经常进行抵押品审计。
大约80%的辅助生活设施和疗养院是私人支付的，不依赖于医疗保险，截至2020年9月30日，People没有收到这些客户的救济请求。
人民寄宿和寄存相关的未偿还余额大部分是向规模较大的老牌特许经营权提供的贷款。这一投资组合包括230万美元的购买力平价贷款。就总信用敞口而言，排名前三的关系占投资组合余额的70%。People为80%的住宿和住宿相关投资组合提供了还款减免，该投资组合主要由13处房产组成，平均贷款与价值比率为68%。对于这一特定的房产类型，人民商业贷款政策的最高贷款额为65%。这些物业包括十个全国特许经营的地点，而剩下的两个物业是机舱租赁，没有受到大流行的严重影响。担保人的流动性很强，有一半的物业保证了住宿和住宿相关的投资组合。
截至2020年9月30日，人们对能源贷款的敞口并不大。截至2020年9月30日，能源贷款余额为380万美元，不到总贷款的1%，总承诺额为560万美元。人民的能源贷款大多发放给为石油和天然气公司提供支持服务的运营商。

信贷损失准备
每个期末的信贷损失拨备金额代表管理层根据其对贷款组合的季度分析对现有贷款预期损失的估计。虽然这一过程涉及到对特定贷款和贷款池的分配，但整个拨备可用于贷款组合内预期的所有损失。
下面详细说明管理层对信贷损失准备的分配情况：
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
商业地产$21,549 $21,810 $13,884 $7,333 $8,466 
工商业14,085 10,106 8,743 8,432 7,162 
*总商业广告35,634 31,916 22,627 15,765 15,628 
住宅房地产5,988 6,380 5,744 1,191 1,162 
房屋净值信用额度1,797 1,755 1,695 546 567 
消费者，间接12,772 12,293 10,878 2,937 3,247 
消费者，直接1,861 1,941 1,803 294 339 
*消费者*14,633 14,234 12,681 3,231 3,586 
存款账户透支76 77 86 94 128 
原信贷损失拨备58,128 54,362 42,833 20,827 21,071 
已获得的信贷损失拨备(a)
— — — 729 514 
信贷损失拨备(b)
$58,128 $54,362 $42,833 $21,556 $21,585 
占贷款总额的百分比1.67 %1.62 %1.47 %0.75 %0.76 %
(A)截至2020年3月31日，以前计入“已获得信贷损失拨备”的金额计入CECL模式下原有的信贷损失拨备。
(B)截至2020年3月31日，People使用CECL模型计算信贷损失拨备，而前几期使用已发生损失模型。

69
目录
人民于2020年1月1日实施了ASU 2016-13，导致信贷损失拨备增加了580万美元。与2019年12月31日相比，截至2020年3月31日信贷损失拨备剩余的大幅增加主要是由于最近的新冠肺炎疫情，以及由此对CECL模型中使用的经济预测的影响。People使用贴现现金流模型计算信贷损失拨备，并将经济预测纳入经济因素，包括美国失业率、俄亥俄州失业率、俄亥俄州国内生产总值(GDP)和俄亥俄州凯斯希勒房价指数(Ohio Case Shiller Home Price Indices)。
在2020年第三季度，People为一项受到新冠肺炎独特影响的商业关系记录了190万美元的具体准备金。此外，People增加了信贷损失拨备，这主要是由于2020年7月1日完成的溢价金融公司收购，其中包括收购日的8480万美元贷款。与2020年6月30日相比，2020年9月底的经济预测在失业率和俄亥俄州国内生产总值(GDP)中包括了更多积极的迹象。2020年第二季度和第三季度发放的PPP贷款由SBA担保，因此对2020年9月30日和2020年6月30日的信贷损失拨备没有影响。在2020年9月30日和2020年6月30日，PPP贷款确实对信贷损失拨备占总贷款的百分比产生了负面影响，因为它们包括在总贷款中，但没有相关的信贷损失拨备。PPP贷款将信贷损失拨备占总贷款的百分比在2020年9月30日和2020年6月30日分别降低了26个基点和25个基点。
2020年第二季度，People根据CECL模型结果增加了信贷损失拨备，该模型结果纳入了2020年6月底的经济预测。这些预测包括全国和俄亥俄州失业率上升，以及俄亥俄州国内生产总值(GDP)下降，这些都是CECL模型中的关键假设，与2020年3月31日和2020年1月1日相比。这与新冠肺炎在2020年3月31日对经济预测的影响类似，也导致信贷损失拨备比2019年12月31日更高。
有关人民信贷损失准备的更多信息可以在未经审计的综合财务报表附注的“重要会计政策摘要”和“附注4贷款”中找到。

70
目录
下表汇总了人们的净冲销和回收情况：
三个月
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
总冲销：  
商业地产，其他$109 $135 $10 $— $— 
工商业148 15 937 738 261 
住宅房地产121 16 118 55 81 
房屋净值信用额度— 9 14 10 36 
消费者，间接370 336 721 563 447 
消费者，直接15 51 62 61 54 
*消费者*385 387 783 624 501 
存款账户透支202 119 213 219 283 
总冲销总额$965 $681 $2,075 $1,646 $1,162 
恢复： 
商业地产，其他$4 $6 $116 $53 $86 
工商业— 805 1,204 322 81 
住宅房地产100 100 57 9 87 
房屋净值信用额度2 8 1 1 8 
消费者，间接64 72 125 41 67 
消费者，直接13 10 14 7 5 
*消费者*77 82 139 48 72 
存款账户透支47 49 60 48 51 
总回收率$230 $1,050 $1,577 $481 $385 
净冲销(收回)：     
商业地产，其他$105 $129 $(106)$(53)$(86)
工商业148 (790)(267)416 180 
住宅房地产21 (84)61 46 (6)
房屋净值信用额度(2)1 13 9 28 
消费者，间接306 264 596 522 380 
消费者，直接2 41 48 54 49 
*消费者*308 305 644 576 429 
存款账户透支155 70 153 171 232 
净冲销总额(回收)$735 $(369)$498 $1,165 $777 
净冲销(收回)与平均贷款总额的比率(年化)：
商业地产，其他0.01 %0.02 %(0.01)%(0.01)%(0.01)%
工商业0.02 %(0.11)%(0.04)%0.06 %0.03 %
住宅房地产— %(0.01)%0.01 %0.01 %— %
消费者，间接0.03 %0.03 %0.08 %0.07 %0.05 %
消费者，直接— %0.01 %0.01 %0.01 %0.01 %
*消费者*0.03 %0.04 %0.09 %0.08 %0.06 %
存款账户透支0.02 %0.01 %0.02 %0.02 %0.03 %
总计0.08 %(0.05)%0.07 %0.16 %0.11 %
每个带“--%”的没有意义。
2020年第三季度的净冲销占平均贷款总额的0.08%(折合成年率)。与关联季度和2020年第一季度相比，2020年第三季度净冲销的增加与2020年第二季度之前已冲销的单一商业贷款关系恢复75万美元有关，而同一关系在2020年第一季度恢复120万美元。


71
目录
下表详细说明People的不良资产情况：
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
逾期90天以上的贷款和应计贷款(A)：     
商业地产，其他$80 $130 $— $907 $582 
工商业74 — 806 155 572 
住宅房地产2,548 1,618 557 2,677 3,095 
房屋净值信用额度27 46 143 108 183 
消费者，间接86 57 — — — 
消费者，直接— 29 37 85 83 
中国消费者86 86 37 85 83 
逾期和应计90天以上的贷款总额$2,815 $1,880 $1,543 $3,932 $4,515 
非权责发生制贷款(A)： 
施工$4 $4 $99 411 $230 
商业地产，其他8,762 9,413 9,167 6,699 6,723 
**中国商业地产8,766 9,417 9,266 7,110 6,953 
工商业4,067 4,745 4,408 1,824 883 
住宅房地产6,027 8,867 6,156 4,471 4,237 
房屋净值信用额度754 687 978 955 893 
消费者，间接801 802 637 629 568 
消费者，直接148 208 122 48 55 
中国消费者949 1,010 759 677 623 
非权责发生制贷款总额$20,563 $24,726 $21,567 $15,037 $13,589 
非应计问题债务重组(“TDR”)：
商业地产，其他$772 $265 $410 $102 $112 
工商业2,250 — 602 331 332 
住宅房地产2,481 38 2,484 1,890 1,770 
房屋净值信用额度165 — 174 210 194 
消费者，间接160 — 197 211 203 
消费者，直接45 — 48 — — 
中国消费者205 — 245 211 203 
非应计TDR合计$5,873 $303 $3,915 $2,744 $2,611 
不良贷款总额(“不良贷款”)$29,251 $26,909 $27,025 $21,713 $20,715 
奥利奥： 
商品化$145 $145 $145 $145 $145 
住宅$148 $91 $81 $82 $144 
OREO总数$293 $236 $226 $227 $289 
不良资产总额(“不良资产”)$29,544 $27,145 $27,251 $21,940 $21,004 
批评贷款(B)$123,219 $105,499 $90,881 $96,830 $100,434 
分类贷款(C)76,009 66,567 68,787 66,154 58,938 

72
目录
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
资产质量比率：
不良贷款占贷款总额的百分比(D)(E)0.84 %0.80 %0.93 %0.75 %0.73 %
不良资产占总资产的百分比(D)(E)0.60 %0.54 %0.61 %0.50 %0.48 %
不良资产占贷款总额的百分比和OREO(D)(E)0.85 %0.80 %0.94 %0.76 %0.74 %
信贷损失拨备占不良贷款的百分比(D)(E)198.72 %202.02 %158.49 %99.28 %104.20 %
批评贷款占贷款总额的百分比(B)(D)3.55 %3.14 %3.12 %3.37 %3.52 %
分类贷款占贷款总额的百分比(C)(D)2.19 %1.98 %2.36 %2.30 %2.07 %
(A)此外，根据ASU 2016-13年度对购买的信用恶化贷款进行的新会计处理，导致截至2020年1月1日，390万美元的贷款从逾期90天以上的逾期和应计类别转移到非应计类别。截至2019年12月31日，这些贷款显示为逾期90天以上的应计贷款。虽然他们没有应计合同利息收入，但他们从由于购置会计确认的折扣中增加了收入。
(B)包括被归类为特别提及、不合标准或可疑的贷款。
(C)包括被归类为不合标准或可疑的贷款。
(D)截至所示期间结束时提交的最新数据。
(E)所有不良贷款包括逾期90天以上的贷款和应计贷款、TDR和非应计贷款。不良资产包括不良贷款和OREO。
2020年第三季度，不良资产比2020年6月30日增加了240万美元。增长的部分原因是非应计贷款的增加，这与人民在2020年9月30日为其设立特定准备金的关系有关。与2020年6月30日相比，逾期90天以上的贷款和应计贷款也有所增加，主要是由于几笔规模较小的住宅房地产贷款。与2020年6月30日相比，不良贷款占总贷款的百分比和不良资产占总资产的百分比都有所增加，这是因为2020年第三季度增加了不良贷款。与2020年3月31日相比，2020年6月30日的比率下降，主要是因为2020年第二季度产生的额外PPP贷款增加了总贷款和总资产。
根据ASU 2016-13年度对购买的信用恶化贷款的新会计处理，导致截至2020年1月1日，390万美元的贷款从逾期90天以上和应计类别转移到非应计类别。截至2019年12月31日，这些贷款显示为逾期90天以上的应计贷款。虽然他们没有应计合同利息收入，但他们从由于购置会计确认的折扣中增加了收入。
批评贷款，即那些被归类为特别提及、不合格或可疑的贷款，与2020年6月30日相比增加了1,770万美元，增幅为17%；与2019年12月31日相比，增加了2,640万美元，增幅为27%。分类贷款，即那些被归类为不合标准或可疑的贷款，与2020年6月30日相比增加了940万美元，增幅为14%，与2019年12月31日相比增加了990万美元，增幅为15%。2020年第三季度，被降级至批评贷款的1,750万美元与新冠肺炎有关，其中分类贷款包括930万美元的与COVID相关的降级。
2020年3月22日，联邦和州政府银行监管机构发布了一份联合声明，财务会计准则委员会同意这种做法，即对受新冠肺炎影响的借款人的贷款修改进行会计处理。在本指南中，对在任何救济之前在任的借款人基于诚信对新冠肺炎的回应进行的短期修改不被视为TDR。这包括短期修改，如延期付款、免除费用、延长还款期限或其他无关紧要的付款延迟。在指导下，被认为是当前借款人的借款人是那些在实施修改计划时合同付款逾期不到30天的借款人。此外，美国联邦政府或任何与新冠肺炎有关的州政府要求的修改或延期计划不在ASC310-40的范围内。
2020年8月3日，联邦和州银行业监管机构发布了一份联合声明，鼓励金融机构考虑审慎的通融选项，以减轻借款人和金融机构在初始通融期限之后的损失。在本指导意见中，机构还应为消费者提供在住宿结束时偿还逾期付款的可用选择，以避免拖欠，以及修改条款的选择，以支持长期可持续和负担得起的支付。这些考虑还应包括金融机构基于借款人信用风险的审慎风险管理做法。People正在积极与客户合作，以满足任何进一步的住宿需求，同时仔细评估借款人的相关信用风险。

73
目录


存款
下表详细说明了People的存款余额：
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
无息存款(A)$982,912 $1,005,732 $727,266 $671,208 $677,232 
有息存款： 
有息活期账户(A)666,134 666,181 637,011 635,720 622,496 
储蓄账户589,625 580,703 527,295 521,914 526,372 
零售存单(“存单”)461,216 474,593 487,153 490,830 488,942 
货币市场存款账户581,398 598,641 485,999 469,893 441,989 
政府存款账户409,967 377,787 400,184 293,908 337,941 
经纪存款260,753 321,247 133,522 207,939 262,230 
有息存款总额2,969,093 3,019,152 2,671,164 2,620,204 2,679,970 
*存款总额$3,952,005 $4,024,884 $3,398,430 $3,291,412 $3,357,202 
(a)所提金额的总和被视为活期存款总额。
截至2020年9月30日，与2020年6月30日相比，期末存款减少了7290万美元，降幅为2%；与2019年9月30日相比，期末存款增加了5.948亿美元，降幅为18%。与2020年第二季度相比，存款总额减少与经纪存款和零售CDS减少有关，但政府存款增加部分抵消了这一减少。随着经纪CDS和零售CDS到期，流动性在2020年第三季度初用于购买优质金融公司。第二季度无息存款的增长与客户保持较高余额有关，这是购买力平价贷款收益、财政刺激以及新冠肺炎疫情带来的客户习惯变化的结果。在上表中的前几个季度，People经历了主要是低成本存款类别的增长。
在上表所示的前几个季度，People减少了对利率较高的经纪存款的依赖，其中包括单向购买存单账户注册服务。发行90天期经纪存款为利率互换提供资金，部分抵消了这一影响。2019年第四季度和第三季度，People发行了1000万美元的90天经纪存款，为一个名义价值1000万美元的利率互换提供资金。掉期将支付固定利率，同时收到3个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)，这抵消了经纪存款的利率。经纪存款预计将每90天延长一次，直至掉期到期日。
活期存款账户总额在2020年9月30日和2020年6月30日占总存款的42%，在2019年9月30日占39%。人民银行继续其存款战略，增加支票和储蓄账户等低成本核心存款，同时在必要时利用中介存款作为资金来源。
借入资金
下表详细介绍了人民群众的短期借款和长期借款：
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
短期借款：
     
隔夜借款
$— $— $64,000 $141,000 $106,000 
FHLB提前90天付款
110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 
FHLB长期预付款的当前部分
25,000 25,000 45,000 23,009 23,069 
零售回购协议
47,063 42,912 40,661 42,968 49,081 
短期借款总额
$182,063 $177,912 $259,661 $316,977 $288,150 
长期借款：
 
FHLB预付款
$103,815 $105,005 $125,300 $75,672 $76,785 
次级债务证券
7,571 7,531 7,491 7,451 7,409 
长期借款总额
$111,386 $112,536 $132,791 $83,123 $84,194 
借入资金总额
$293,449 $290,448 $392,452 $400,100 $372,344 
人民隔夜借款与人民日常流动资金头寸的管理有关。包括隔夜借款在内的借入资金总额，主要是贷款增长和总存款余额变化的函数。与2020年6月30日相比，借款总额相对持平，因为People利用现金和现金等价物，再加上投资证券组合的偿还和到期收益，以满足其大部分流动性需求。截至2020年9月30日，

74
目录
人们曾有过十七有效利率掉期，名义总价值为#美元160.0百万，$110.0其中100万美元由FHLB 90天预付款提供资金，预计每90天延长一次，直至掉期到期日。剩下的$50.0数以百万计的利率互换资金来自90天经纪存款，预计这些存款也将每90天延长一次，一直持续到掉期到期日。考虑到利率环境，人们不断评估整体资产负债表状况。截至2020年6月30日，与2020年3月31日相比，借款资金减少，主要是因为人民在此期间经历了存款余额的涌入，减少了隔夜借款为流动性需求提供资金的需求，这主要与购买力平价收益和政府财政刺激有关。在2020年第一季度，People借入了$50.0通过长期FHLB可动用的、非摊销的固定利率预付款达到100万美元。
有关人民利率掉期的其他资料，请参阅未经审计综合财务报表附注的“附注9衍生金融工具”。

资本/股东权益
截至2020年9月30日，人民银行和人民银行的资本水平仍然大大高于适用的银行监管规定所需的“资本充足”机构的最低限额。这些较高的资本水平反映了人们保持强大资本状况的愿望。为了避免对股息、股权回购和补偿的限制，People必须超过三个最低要求比率，即至少2.50%的资本保护缓冲，这适用于普通股一级资本比率(“CET1”)、一级资本比率和基于风险的总资本比率。截至2020年9月30日，People的资本节约缓冲为6.33%。因此，People在2020年9月30日超过了包括资本保护缓冲在内的最低比率。
下表详细说明了People基于风险的资本水平和相应的比率：
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
资本额：     
普通股一级股权$398,553 $408,619 $415,768 $427,415 $417,468 
第1层406,124 416,150 423,259 434,866 424,877 
总计(第1级和第2级)445,101 454,641 459,727 456,422 446,462 
净风险加权资产$3,106,817 $3,072,178 $2,988,263 $2,930,355 $2,933,848 
资本比率：
普通股一级股权12.83 %13.30 %13.91 %14.59 %14.23 %
第1层13.07 %13.55 %14.16 %14.84 %14.48 %
总计(第1级和第2级)14.33 %14.80 %15.38 %15.58 %15.22 %
第1级杠杆率8.62 %8.97 %10.06 %10.41 %10.28 %
2020年第三季度，人民根据当时生效的规则10b5-1计划，根据人民股份回购计划回购了235,684股普通股，即500万美元。People继续根据市场状况和其他相关因素，酌情评估其股票回购计划下的回购。截至2020年9月30日，People资本水平继续保持强劲。鉴于新冠肺炎疫情，人民银行正在密切监测资本水平及其对未来收益的潜在影响。People已经对其资本指标进行了压力测试，并将根据需要继续调整资本杠杆，以确保保持充足的资本。
除了在2020年第三季度回购普通股外，人民于2020年9月30日的资本比率与2020年6月30日的资本比率相比，还受到与收购溢价金融公司相关的商誉和无形资产确认的影响。此外，2020年第三季度，净收入为1020万美元，超过宣布的股息680万美元。
2020年6月30日的资本比率与2020年3月31日和2019年12月31日相比下降，这与2020年第一季度和第二季度录得的低净收入有关，以及在这两个时期宣布的普通股回购和股息。2019年，人民资本充足率增加的主要原因是收益超过了申报和支付的股息。
由于ASU 2016-13于2020年1月1日实施，People记录了对留存收益的一次性过渡调整，为370万美元。这一调整反映了贷款信贷损失拨备的增加(不包括与为购买的信贷恶化贷款设立信贷损失拨备有关的贷款余额总额的增加)、持有至到期投资证券的信贷损失拨备以及扣除法定联邦公司所得税后增加的无资金来源的承诺负债。根据目前的会计准则，People选择利用五年分阶段期限进行过渡调整，原因是ASU 2016-13年度的实施。这一分阶段期间还包括推迟25%的监管资本对监管资本的影响，这一影响是与CECL模式相关的信贷损失拨备的估计增加，该模式在应用的头两年适用。在分阶段期间的头两年，100%的过渡调整到期

75
目录
出于监管资本的目的，ASU 2016-13年度的拨备不包括在内，与2020年1月1日的信贷损失拨备相比，信贷损失拨备增加了25%。在分阶段的第三年，75%的过渡调整和与2020年1月1日相比累计增加25%的信贷损失拨备被排除在监管资本之外，而在本分阶段的第四年和第五年，这些金额的50%和25%分别被排除在监管资本之外。
除了传统的资本计量外，管理层还使用有形资本计量来评估人民股东权益的充足性。这些比率代表非美国GAAP财务衡量标准，因为它们的计算消除了通过收购获得的商誉和其他无形资产对未经审计的综合资产负债表中报告的金额的影响。管理层相信这些信息对投资者是有用的，因为它有助于将People的经营业绩、财务状况和趋势与同行进行比较，特别是那些无形资产水平与People没有类似水平的公司。此外，无形资产一般很难转换为现金，特别是在金融危机期间，如果整体专营权价值恶化，无形资产的价值可能会大幅下降。因此，有形权益代表着人们承受损失但仍具有偿付能力的保守衡量标准。
下表将这些非美国GAAP财务指标的计算与人民未经审计的合并财务报表中报告的金额进行了核对：
(千美元)九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
有形权益：     
股东权益总额
$566,856 $569,177 $583,721 $594,393 $588,533 
减去：商誉和其他无形资产
185,397 176,625 177,447 177,503 179,126 
有形权益
$381,459 $392,552 $406,274 $416,890 $409,407 
有形资产：
 
总资产
$4,911,807 $4,985,819 $4,469,120 $4,354,165 $4,396,148 
减去：商誉和其他无形资产
185,397 176,625 177,447 177,503 179,126 
有形资产
$4,726,410 $4,809,194 $4,291,673 $4,176,662 $4,217,022 
每股普通股有形账面价值：    
有形权益
$381,459 $392,552 $406,274 $416,890 $409,407 
已发行普通股
19,721,783 19,925,083 20,346,843 20,698,941 20,700,630 
每股普通股有形账面价值
$19.34 $19.70 $19.97 $20.14 $19.78 
有形权益与有形资产比率：
有形权益
$381,459 $392,552 $406,274 $416,890 $409,407 
有形资产
$4,726,410 $4,809,194 $4,291,673 $4,176,662 $4,217,022 
有形权益与有形资产之比
8.07 %8.16 %9.47 %9.98 %9.71 %
与2020年6月30日相比，2020年9月30日每股普通股的有形账面价值下降。这一下降是由与收购溢价金融公司相关的商誉和其他无形资产以及2020年第三季度完成的500万美元的股票回购推动的。与2020年3月31日相比，2020年6月30日的有形账面价值下降的原因是购买力平价贷款产生的有形资产增加，这对2020年6月30日的比率产生了86个基点的负面影响。此外，有形股本在2020年9月30日下降，原因是2020年第二季度宣布的股息超过净收入，加上该季度的普通股回购。与2019年12月31日相比，People的净收入因信贷损失拨备增加而减少，再加上宣布的股息和普通股回购，导致有形股本走低。

利率敏感性与流动性
虽然People面临各种业务风险，但由于其复杂性和动态性，与利率敏感性和流动性相关的风险是可能对未来经营业绩和财务状况产生重大影响的主要风险。人民资产负债管理职能的目标是衡量和管理这些风险，以便在审慎的资本充足率、流动性和安全性的约束下优化净利息收入。这一目标要求各国人民通过管理资产和负债的组合、相关的现金流以及这些资产和负债赚取和支付的利率，重点关注利率风险敞口和充足的流动性。归根结底，资产负债管理职能的目的是指导管理层获得和处置盈利资产，并选择适当的资金来源。
利率风险
利率风险(“IRR”)是像People这样的金融服务公司在正常业务过程中出现的最重大风险之一。内部收益率是指未来利率变化可能影响收益而造成的潜在经济损失。

76
目录
金融资产和负债的流动以及市场价值。人们对内部收益率的风险敞口主要是由于盈利资产和有息负债的到期日或重新定价的差异。此外，其他因素，如提前偿还贷款和投资证券，或提前提取存款，可能会影响人们对内部回报率的敞口，增加利息成本或减少收入来源。
人民银行已将内部收益率的全面管理分配给其资产负债委员会(“ALCO”)，该委员会制定了内部收益率管理政策，为监测和管理内部收益率水平设定了最低要求和指导方针。ALCO用于评估IRR的方法与People‘s 2019 Form 10-K中披露的方法基本保持不变。
下表显示了在余额保持不变的情况下，基于标准的平行冲击分析的净利息收入和股权经济价值的估计变化(以千美元为单位)：
 
加(减)息
预计……增加(减少)
净利息收入
预计权益经济价值增加(减少)
(单位：基点)2020年9月30日2019年12月31日2020年9月30日2019年12月31日
300$20,746 16.1 %$14,806 11.2 %$149,281 20.8 %$35,743 3.2 %
20015,908 12.3 %12,063 9.1 %134,490 18.8 %45,651 4.0 %
1009,645 7.5 %7,895 6.0 %87,750 12.2 %39,137 3.5 %
(100)(6,423)5.0 %(12,524)(9.5)%(93,294)(13.0)%(63,964)(5.7)%
净利息收入和股本经济价值的估计变化在一定程度上受到有关非到期日存款将在短期利率变动的情况下重新定价的假设以及关于抵押贷款支持证券提前还款速度的假设的推动。这些和其他建模假设由People持续密切监控。
关于投资提前还款速度，使用的假设是第三方提前还款模型的结果，该模型预测了基础抵押贷款的提前还款额。这些提前还款速度会影响利率风险建模结果中假设的现金流再投资、溢价摊销和贴现增值的预测金额。这种提前还款活动通常是再融资活动的结果，随着较长期利率的下降，这种提前还款活动往往会增加，很像目前的环境。利率风险模型中的假设可能是不正确的，导致对净利息收入的影响要么更低，要么更高。人们通常对提前还款速度假设采取更为保守的方式。
虽然平行利率冲击情景在评估资产负债表中固有的IRR水平时很有用，但利率通常以非平行的方式移动，短期和长期利率变化的时间、方向和幅度不同。因此，美联储未来提高短期利率可能带来的任何好处都可能被长期利率的反向变动所抵消，反之亦然。出于这个原因，People除了分析收益率曲线平行移动的影响外，还考虑了其他利率情景。这包括各种平坦化和陡峭化的情景，在这些情景中，短期和长期利率以不同的幅度向不同的方向移动。People认为，与上述严重的平行利率冲击相比，这些情景更能反映利率是如何变化的。考虑到2020年9月30日市场收益率曲线的形状，对熊市变陡和牛市变平情景的考虑提供了平行变动没有捕捉到的洞察力。这些情景经过评估，因为目前的环境表明，这些可能是利率轨迹的可能结果。
当短期利率保持不变，而长期利率上升时，熊市陡峭的情景突显出净利息收入和股权经济价值面临的风险。在这种情况下，与短期利率相关的人们的存款和借款成本保持不变，而与长期利率相关的资产收益率上升。增加的资产收益率不会被存款或融资成本的增加所抵消，从而导致净利息收入增加和净利差增加。在2020年9月30日，熊市陡峭的情景导致净利息收入和股权经济价值分别增长3.5%和10.6%。
看涨平坦的情景突显出，当短期利率保持不变，而长期利率下降时，净利息收入和股票的经济价值将面临风险。在这种情况下，与短期利率相关的人们的存款和借贷成本保持不变，而与长期利率相关的资产收益率下降。投资证券溢价摊销增加导致的资产收益率下降不会被存款或融资成本的减少所抵消，从而导致净利息收入减少和净利差降低。在2020年9月30日，看涨平坦的情景导致净利息收入和股权经济价值分别下降了1.3%和2.1%。截至2020年9月30日，People在这一替代方案的政策限制内，这将允许的最大下行敞口定为净利息收入的5.0%和股权经济价值的10.0%。
人民银行已将利率互换作为其利率风险管理战略的一部分。这些利率掉期被指定为现金流对冲，涉及从交易对手那里收取可变利率金额，以换取人民

77
目录
定期付款。截至2020年9月30日，People已签订17份利率互换合约，名义总金额1.6亿美元。有关人民利率掉期的其他资料，请参阅未经审计综合财务报表附注的“附注9衍生金融工具”。
截至2020年9月30日，人民未经审计的综合资产负债表在利率上升对净利息收入和股权经济价值的潜在影响方面处于有利地位。上表说明了这一点，因为在利率上升的情况下，净利息收入的变化会增加。虽然浮息贷款的高度集中仍然是资产敏感度水平的最大贡献者，但自2019年12月31日以来资产敏感度的提高在很大程度上是由于利率变动对投资组合中溢价摊销金额的预测影响更大。该表还说明了长期利率风险的显着降低，这从利率上升对股票经济价值的模拟影响的变化中可见一斑。这一减少在很大程度上是由于预测的基本情况投资组合预付款增加，这缩短了资产的有效期限，并最终缩短了股本的有效期限。
由于收益率曲线上的利率已经下降，人们已经经历了，而且很可能会继续经历净息差压缩。较低的伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)和更高的投资证券提前还款速度的合流，造成了进一步的逆风，阻碍了保证金的扩大。人们应该会感受到零售存单和定期借款到期和重新定价降低的积极影响，促销利率和合同利率的到期，以及非到期存款利率的下调应该在未来一到两个季度开始实现。
流动资金
除内部回报率管理外，法律援助办事处的另一个主要目标是维持充足的流动资金水平。ALCO用来监测和评估人民银行流动性状况充分性的方法与人民2019年表格10-K中披露的方法保持不变。
截至2020年9月30日，人民银行流动资产为1.167亿美元，占总资产的2.1%，无资金来源的贷款承诺。各国人民还有1.022亿美元的未认捐投资证券，没有计入流动资产的计量。
管理层相信，目前现金和现金等价物的余额、预期的投资组合现金流以及其他资金来源的可用性，将使People能够满足预期的现金义务，以及特殊需要和表外承诺。
People被授权利用美联储的Paycheck Protection Program流动性工具(“PPPLF”)为PPP项下的发起提供资金。2020年第三季度，People没有使用这笔借款，截至2020年9月30日，PPPLF下也没有未偿还余额。
自2020年3月31日以来，由于政府财政刺激、PPP等政府行动的资金涌入，存款余额有所增加。人们预计，随着资金用于预期的业务目的，这些存款余额将随着时间的推移而下降；然而，随着相关的购买力平价贷款被免除并收到贷款偿还，这种存款流出应该被部分抵消。与此同时，我们经历了商业信贷额度使用率的下降。这一减少与某些公司收到购买力平价贷款收益和其他增加的现金流有关。人们预计，随着时间的推移，商业信贷额度利用率将恢复到更多的历史平均水平。信贷产品消费额度使用率相对稳定。

表外活动和合同义务
在正常业务过程中，人民银行是满足人民银行客户融资需求所必需的具有表外风险的金融工具的当事人。这些金融工具包括承诺延长信用证和备用信用证。该等工具在不同程度上涉及超过综合资产负债表确认金额的信贷风险因素。这些工具的合同金额表示人民参与这些金融工具的程度。
贷款承诺和备用信用证
贷款承诺是为了满足人民客户的财务需求。备用信用证是人民银行出具的保证人民银行客户履行义务或服务违约时由人民银行支付受益人款项的票据。从历史上看，大多数贷款承诺和备用信用证到期时都没有使用。人民银行在贷款承诺和备用信用证的金融工具的交易对手不履行义务的情况下面临的信用损失，以这些工具的合同金额表示。人民银行在作出承诺和有条件债务时采用与其表内工具相同的承销标准。获得的抵押品金额是基于管理层对客户的信用评估。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、存货、财产、厂房和设备，以及产生收入的商业财产。
中国人民银行经常从事的活动不同程度地涉及未经审计的综合财务报表未全部或部分反映的风险要素。这些活动是人民银行正常业务流程的一部分，

78
目录
包括传统的表外信贷相关金融工具、利率合同和承诺在低收入住房税收抵免投资中做出额外资本贡献。传统的表外信贷相关金融工具继续代表着最重要的表外敞口。
下表详细说明了贷款承诺和备用信用证的合同总金额：
 (千美元)
九月三十日，
2020		六月三十日，
2020		三月三十一号，
2020		十二月三十一号，
2019		九月三十日，
2019
房屋净值信用额度$113,185 $116,634 $113,605 $112,464 $110,127 
非先期建筑贷款123,338 113,119 97,153 102,491 87,063 
其他贷款承诺498,472 426,776 413,515 353,137 365,343 
贷款承诺$734,995 $656,529 $624,273 $568,092 $562,533 
备用信用证$13,177 $12,280 $12,883 $12,498 $14,983 
根据历史经验和近期趋势，管理层预计人民银行目前的表外活动不会对其未来的经营业绩和财务状况产生实质性影响。

项目3：关于市场风险的定量和定性披露
本10-Q表季度报告中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”项下的“利率敏感性和流动性”项下提供了本项目3所要求的信息，并在此并入以供参考。在此引用本季度报告10-Q表中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的标题下的“利率敏感度和流动性”，以供参考。

项目4：控制和程序
对披露控制和程序的评价
人民管理在人民总裁兼首席执行官和人民执行副总裁、首席财务官和财务主管的参与下，评估了截至2020年9月30日人民信息披露控制和程序的有效性(如1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)下规则13a-15(E)所定义)。在此评估的基础上，人民主席兼首席执行官和人民执行副总裁、首席财务官和财务主管得出结论：
(a)People在本季度报告Form 10-Q和People根据《交易法》提交或提交的其他报告中要求披露的信息将被累积并传达给People管理层，包括总裁兼首席执行官和执行副总裁、首席财务官和财务主管，以便及时决定要求披露的信息；
(b)People在本10-Q表格季度报告和People根据交易法归档或提交的其他报告中要求披露的信息将在SEC规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告；以及
(c)截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的会计季度末，People的披露控制和程序是有效的。
 财务报告内部控制的变化
在截至2020年9月30日的人民财政季度内，人民对财务报告的内部控制(根据交换法第13a-15(F)条的定义)没有发生重大影响或合理地可能对人民对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。

第II部分-其他资料
项目1--法律诉讼
在各自业务或经营的正常过程中，People或其子公司可能被指定为原告、被告或诉讼程序的当事人，或者他们各自的任何财产可能受到各种未决和威胁的法律程序以及各种实际和潜在的索赔。*鉴于预测此类事件的结果存在固有的困难，People无法说明任何此类事件的最终结果是什么。然而，根据管理层目前的了解，在咨询法律顾问后，管理层认为这些诉讼程序不会对People的综合财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。

79
目录

项目1A：风险因素
以下披露补充了先前在“第1A项”中披露的风险因素。人民2019年表格10-K第一部分的“危险因素”。
新冠肺炎大流行对人民的业务和财务业绩产生了不利影响，对两者的最终持续影响将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性和不可预测性，包括大流行的范围和持续时间以及政府和非政府当局为应对大流行所采取的行动。
新冠肺炎大流行正在给全球经济和世界各地的个人生活造成广泛的破坏。政府、企业和公众正在采取前所未有的行动来遏制新冠肺炎的传播并减轻其影响，包括隔离、旅行禁令、避难所命令、关闭企业和学校、政府财政刺激以及旨在提供货币援助和其他美联储货币政策的立法。虽然新冠肺炎的范围、持续时间和全面影响正在迅速演变，还不完全清楚，但这场流行病和相关的遏制措施扰乱了全球经济活动，对金融市场的功能产生了不利影响，降低了股市估值，影响了利率，增加了经济和市场的不确定性，扰乱了贸易和供应链。如果这些影响持续很长一段时间或导致持续的经济压力或衰退，People‘s 2019 Form 10-K中确定的许多风险因素可能会加剧，此类影响可能在与信贷、抵押品、客户需求、资金、运营、利率风险和人力资本相关的多个方面对People产生实质性不利影响，如下所述。
信用风险。人民及时偿还贷款的风险和支持贷款的抵押品价值受人民商业借款人的业务实力和人民消费借款人的财务状况的影响。对新冠肺炎传播的担忧已经并可能继续导致企业关闭和放缓，商业活动和金融交易受到限制，劳动力短缺，供应链中断，失业率和商业物业空置率上升，业主的盈利能力和支付抵押贷款的能力下降，以及整体经济和金融市场不稳定，这可能会对个人、家庭和企业造成不同的影响，并普遍降低消费者信心，所有这些都可能导致人民客户无法按计划偿还贷款。
如果新冠肺炎的影响导致People‘s Portfolio中的贷款出现普遍和持续的还款缺口，People可能会出现严重的拖欠、丧失抵押品赎回权和信用损失，特别是如果可用抵押品不足以弥补People的风险敞口。新冠肺炎未来对经济活动的影响可能会对与现有贷款相关的抵押品价值、清算获得住宅和商业房地产贷款的房地产抵押品的能力、人民保持贷款发放量和获得额外融资的能力、人民贷款和服务的未来需求或盈利能力，以及人民商业和消费客户的财务状况和信用风险产生负面影响。此外，在违约的情况下，旨在保护借款人的监管变化和政策可能会减缓或阻止人们做出商业决策，或者可能导致延迟采取某些补救行动，如丧失抵押品赎回权。此外，People还承诺向客户提供信贷，但资金不足。在像现在这样充满挑战的经济环境中，客户更加依赖信贷承诺，根据这些承诺增加的借款可能会对人们的流动性产生不利影响。
此外，为了在大流行期间支持人民社区，人民正在参加“冠状病毒援助、救济和经济安全法”(“CARE”)下的Paycheck保护计划(“PPP”)，根据该计划，向小企业发放贷款，这些贷款受到监管要求的约束，这些要求要求在特定时间内不支付贷款，或者在发生贷款违约时限制人们寻求所有可用的补救措施的能力。如果PPP贷款下的借款人没有资格获得贷款豁免，与People原本会提供信贷的客户贷款相比，People以不利利率持有贷款的风险更高。规定宽恕的规则一直在不断演变，包括如果购买力平价贷款的金额不超过指定的下限，就会自动宽恕。
如People‘s 2019 Form 10-K中所述，2020年1月1日，People通过了ASU 2016-13，金融工具-信贷损失(CECL)，该表一经通过，扣除所得税后的留存收益余额减少了370万美元，贷款损失拨备税前增加了约580万美元。由于采用ASU 2016-13年度，一旦预测到经济状况疲软或恶化，人民的财务业绩可能会受到负面影响，并改变人民对信贷损失的预期。此外，由于根据CECL要求人们估计未来信贷损失的时间范围扩大，人们可能会在未来的信贷损失拨备中经历更大的波动性。人们还可能经历更高或更不稳定的信贷损失拨备，因为不良贷款水平更高，如果商业和消费者客户无法按计划偿还贷款，则会进行净冲销。

80
目录
战略风险。人们的成功可能受到各种外部因素的影响，这些因素可能会影响产品和服务的价格或可销售性，可能会增加融资成本的利率变化，经济状况导致的对金融产品的需求减少，以及政府和非政府机构的各种反应。近几个月来，新冠肺炎疫情明显增加了经济和需求的不确定性，并导致全球资本市场的混乱和波动。此外，许多政府遏制病毒传播的行动都是为了遏制新冠肺炎的家庭和商业活动。这些行动在范围和力度上都在迅速扩大。例如，在许多人民市场，地方政府在2020年第一季度和第二季度初采取行动，暂时关闭或限制大多数企业的经营。许多企业已经重新开业；然而，新冠肺炎未来对经济活动的影响可能会对人民银行未来提供的银行产品产生负面影响，包括如果企业受到新的或额外的限制，包括再次关闭的可能性，贷款发放量将会下降。
操作风险。目前和未来对People员工进入其设施的限制可能会限制People满足客户服务期望的能力，并对运营产生重大不利影响。人们依赖的业务流程和分支机构活动在很大程度上依赖于人员和技术，包括获取信息技术系统以及第三方提供的信息、应用程序、支付系统和其他服务。
作为对新冠肺炎的回应，People已经修改了其业务做法，让部分员工在家远程工作，以尽可能减少运营中断，并帮助降低新冠肺炎感染整个部门的风险。由于(但不限于)疾病、隔离、呆在家里或其他政府命令，或难以过渡回办公室环境而导致的劳动力减少，可能会对人民的运营和财务业绩造成不利影响。健康状况使他们面临新冠肺炎不良影响风险较高的员工正在远程工作。People正在鼓励虚拟会议和电话会议取代面对面的会议，包括今年几乎举行的年度股东大会。此外，旅行也受到了限制。人们正在提倡社会距离、经常洗手和对所有表面进行彻底消毒。人民金融服务地点大堂已于2020年6月重新开放。分行免下车、呼叫中心、自动取款机和网上/移动银行服务继续运营，是首选的服务选择。即使采取了预防措施，新冠肺炎病毒的持续传播或长期影响也可能对开展人民事务所必需的关键人员或大量人民工作人员的供应产生负面影响。
此外，员工家中的技术可能不像员工办公室那样强大，并可能导致员工可用的网络、信息系统、应用程序和其他工具比办公室中的更有限或更不可靠。继续采取这些在家工作的措施还会带来额外的运营风险，包括增加的网络安全风险。这些网络安全风险包括更大的网络钓鱼、恶意软件和其他网络安全攻击，更容易受到People的信息技术基础设施和远程操作电信系统的破坏，未经授权传播机密信息的风险增加，在发生系统故障或中断的情况下恢复系统的能力有限，安全漏洞导致宝贵信息被破坏或滥用的风险更大，以及People执行关键功能(包括电汇资金)的能力可能受到损害，所有这些都可能使People面临数据或财务损失、诉讼和责任的风险，并可能严重扰乱任何受影响客户的运营和运营。
此外，People在业务运营中依赖许多第三方，包括房地产抵押品评估师、提供基本服务的供应商，如贷款服务商、金融信息提供商、系统和分析工具提供商以及电子支付和结算系统提供商，以及地方和联邦政府机构、办公室和法院。鉴于正在制定的应对大流行的措施，这些实体中的许多可能会限制其服务的提供和获取。例如，由于房地产评估师对基础抵押品的可获得性有限，贷款发放可能会延迟。贷款关闭可能会推迟，因为录音室可用的工作人员减少，或者某些县的法院关闭，这减缓了这些县的所有权工作以及抵押贷款和UCC备案的进程。如果第三方服务提供商在很长一段时间内继续能力有限，或者如果这些服务出现额外的限制或潜在的中断，可能会对People的运营产生负面影响。
利率风险。人们的净利息收入、贷款活动、存款和盈利能力可能会受到新冠肺炎不确定性导致的利率波动的负面影响。2020年3月，美联储将联邦基金利率目标区间下调至0%至0.25%的区间，理由是担心新冠肺炎对市场的影响和能源领域的压力，并将这一目标区间维持到2020年9月30日。长期的极端动荡和不稳定的市场状况可能会增加人们的融资成本，并对市场风险缓解战略产生负面影响。由于利率和基准指数的利差变化导致的收入波动性增加，可能导致未来净利息收入的损失，并导致人民资产的公平市场价值下降。利率波动既会影响人民的大部分资产和负债的收入和支出水平，也会影响所有有息资产和有息负债的市值，进而可能对人民的净收入、经营业绩和财务状况产生重大不利影响。低利率增加了美国负利率环境的风险，在这种环境下，利率降至零以下，无论是广泛的还是对一些人来说都是如此。

81
目录
仪器的类型。这种情况可能会进一步降低People从贷款和其他盈利资产中赚取的利息，同时也可能需要People支付费用以维持其在美联储(Federal Reserve)的存款。人们的系统可能无法充分应对负利率环境，并不是所有的可变利率工具都是为这种情况而设计的。人们无法预测未来为应对疫情而改变货币政策的性质或时间，也无法预测它们可能对人民的活动和财务结果产生的确切影响。
流动性风险。由于新冠肺炎对当地和全球市场的影响，人们获得短期资金或流动性的能力可能会受到限制。如果存款基数因客户提款或定期存款不续期而减少，这种情况可能会进一步恶化。来自病毒的市场压力可能导致盈利资产的现金流减少，包括投资证券的非临时性减值和持续的贷款偿还缺口。联邦住房贷款银行(Federal Home Loan Bank)、联邦储备银行(Federal Reserve Bank)或经纪存单市场等批发资金来源可能不再能够为日常流动性需求提供资金。
尽管人们在2020年第三季度获得了经验和知识，但人们还不知道新冠肺炎对其业务、运营或全球经济的全面影响。未来的任何事态发展都将是高度不确定和无法预测的，包括大流行病的范围和持续时间、人民在家中工作的持续有效性、第三方供应商支持业务的能力、政府当局和其他第三方为应对大流行病而采取的任何限制或关闭企业的行动以及能够以多快的速度和在多大程度上恢复正常的经济和经营条件。即使在新冠肺炎平息后，人民银行可能会继续因病毒的全球经济影响而对其业务造成重大不利影响，包括信贷可获得性、人民流动性的不利影响以及已经发生或未来可能发生的任何经济衰退。
与先前在“第1A项”中披露的风险因素相比，没有其他重大变化。人民2019年表格10-K第一部分的“风险因素”，这些风险因素并不是人们面临的唯一风险。此外，管理层目前不知道或管理层目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对人民的业务、财务状况和/或经营业绩产生实质性的不利影响。

82
目录

第二项：未登记的股权证券销售和收益的使用
下表详细说明了在截至2020年9月30日的三个月内，人民回购和根据1934年证券交易法(修订后)第10B-18(A)(3)条规定的“关联购买者”购买人民普通股的详情：
期间(a)
购买的普通股总数		 (b)
普通股平均支付价格		 
 (c)
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的普通股总数 (1)
(d)
极大值
根据计划或计划可购买的普通股数量(或近似美元价值) (1)
2020年7月1日至31日56,081 
(1)(2)
$20.41 
(1)(2)
55,121 $19,417,594 
2020年8月1日至31日156,334 
(1)(3)
$20.45 
(1)(3)
155,934 $16,229,329 
2020年9月1日至30日25,571 
(1)(2)
$21.27 
(1)(2)
24,629 $15,702,913 
总计237,986  $20.53  235,684 $15,702,913 
(1)2020年2月28日，People宣布，2020年2月27日，人民董事会批准了一项股票回购计划，授权People购买总计4000万美元的已发行普通股。2020年2月28日宣布的股票回购计划取代了之前于2020年2月27日终止的回购计划。人民分别在2020年7月、8月和9月根据当前的股票回购计划回购了55,121股，155,934股和24,629股普通股。
(2)报告的信息包括人民银行根据拉比信托协议在7月和9月分别在公开市场交易中购买的960股普通股和942股普通股。拉比信托协议建立了一个持有资产的拉比信托，为支付People Bancorp Inc.第三次修订和重新修订的People Bancorp Inc.及其子公司董事延期补偿计划下的福利提供资金。
(3)报告的信息包括：为支付与限制性普通股相关的所得税而扣缴的共计400股普通股，这些股票是根据People Bancorp Inc.第三次修订和重新修订的2006年股权计划授予的，并于2020年8月归属。

第3项：高级证券违约
没有。
第4项-矿场安全披露
不适用。

第5项--其他资料
无



83
目录

项目6--展品
陈列品
数		 
 
描述
 
 
展品位置
2.1
合并协议和计划，日期为2018年10月29日，由People Bancorp Inc.和First Prestonsburg Bancshare Inc.于2018年12月18日订立并签订的合并协议和计划第1号修正案修订。+
作为最终委托书/招股说明书的附件A，该最终委托书/招股说明书是采用表格S-4/A(注册号333-228745)的People Bancorp Inc.(“People”)注册说明书的一部分。
3.1(a) 
修订的People Bancorp Inc.公司章程(1993年5月3日提交给俄亥俄州国务卿)P
 在此引用1993年7月20日提交的表格8-B(档案号0-16772)的人民登记表附件3(A)
     
3.1(b)
 修订的人民银行公司章程修正案证书(1994年4月22日提交给俄亥俄州国务卿) 本文引用《人民10-Q表季度报告》附件3.1(B)截至2017年9月30日止的季度报告(档号0-16772)(《人民9月30日10-Q表》)
     
3.1(c)
 修订的人民银行公司章程修正案证书(1996年4月9日提交给俄亥俄州国务卿) 本文通过引用人民2017年9月30日表格10-Q的附件3.1(C)并入本文
     
3.1(d)
 人民银行公司修订章程修正案证书(2003年4月23日提交给俄亥俄州国务卿) 在此引用“人民10-Q表截至2003年3月31日的季度报告”附件3(A)(档案号0-16772)(“人民2003年3月31日10-Q表”)
     
3.1(e)
 股东对修订后的People Bancorp Inc.公司章程的修订证书(2009年1月22日提交给俄亥俄州国务卿) 本文通过引用2009年1月23日提交的People‘s Current Report on Form 8-K(文件号0-16772)的附件3.1并入本文
     
3.1(f)
 董事对2009年1月28日提交给俄亥俄州州务卿的条款的修订证书，证明People Bancorp Inc.董事会通过了对修订后的公司章程第四条的修订，以确立People Bancorp Inc.的固定利率累计永久优先股A系列的明示条款，每股A系列股票均无面值。 本文通过引用2009年2月2日提交的People‘s Current Report on Form 8-K(文件号0-16772)的附件3.1并入本文
     
3.1(g)
 人民银行股份有限公司修订章程(本文件是人民银行股份有限公司修订章程的汇编版本，包含所有修订内容。(汇编后的文件尚未提交给俄亥俄州国务卿。) 结合于此，以2008年12月31日止的10-K表格(档案号0-16772)人民年度报告附件3.1(G)为参考
3.2(a) 
人民银行股份有限公司章程。P
 在此引用1993年7月20日提交的表格8-B(档案号0-16772)的人民登记表附件3(B)
     
3.2(b)
 关于股东于2003年4月10日通过对“人民银行公司条例”第1.03、1.04、1.05、1.06、1.08、1.10、2.03(C)、2.07、2.08、2.10和6.02节修正案的经证明的决议 通过引用2003年3月31日人民表格10-Q的附件3(C)结合于此
3.2(c)
 2004年4月8日股东通过修改《人民银行公司条例》第3.01、3.03、3.04、3.05、3.06、3.07、3.08、3.11条的证明 在此引用“人民季报”表10-Q截至2004年3月31日的季度报告附件3(A)(文件号0-16772)
 +根据SEC法规S-K第601(B)(2)项，在提交协议和合并计划时有效的附表和证物已被省略。任何遗漏的时间表或证物的副本将由People Bancorp Inc.应要求以保密方式补充提供给SEC。
PPeople Bancorp Inc.最初以纸质形式向证券交易委员会提交了本展品，而本展品尚未以电子格式提交给证券交易委员会。

84
目录
陈列品
数		 
 
描述
 
 
展品位置
3.2(d)
 2006年4月13日股东通过人民银行公司章程第2.06、2.07、3.01、3.04节修正案的证明 通过引用2006年4月14日提交的People‘s Current Report on Form 8-K(文件号0-16772)的附件3.1并入本文
3.2(e)
 关于2010年4月22日股东通过人民银行公司章程第2.01节修正案的证明 本文引用“人民10-Q/A季度报告”附件3.2(E)(修订号：1)，内容为截至2010年6月30日的季度(档案号0-16772)
3.2(f)
关于股东在2018年4月26日年度股东大会上通过《人民银行公司章程》第2.02节(D)分部修正案的证明通过引用2018年6月28日提交的People‘s Current Report on Form 8-K(文件号0-16772)(“People’s 6.28 Form 8-K”)的附件3.1并入本文
3.2(g)
 人民银行公司规章(本文件是人民银行股份有限公司规章的汇编版本，包含所有修订内容。) 通过引用2018年6月28日People‘s 6.28 Form 8-K的附件3.2并入本文
10.1
People Bancorp Inc.“People Bancorp Inc.和Kathryn M.Bailey之间的控制权变更协议”(2020年10月1日通过)。在此存档
10.2
People Bancorp Inc.“People Bancorp Inc.与Mark Augenstein之间的控制权变更协议”(2020年10月1日通过)。在此存档
10.3
People Bancorp Inc.“People Bancorp Inc.和Tyler J.Wilcox之间的控制权变更协议”(2020年10月1日通过)。在此存档
10.4
约翰·C·罗杰斯与人民银行的分居协议和全面释放协议(签署于2020年10月5日)(签署于2020年10月6日)。在此存档
31.1
 第13a-14(A)/15d-14(A)条认证[总裁兼首席执行官] 在此存档
     
31.2
 第13a-14(A)/15d-14(A)条认证[执行副总裁、首席财务官兼财务主管] 在此存档
     
32
 第1350节认证 随信提供
101.INS内联XBRL实例文档##现以电子方式提交#
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档现以电子方式提交#
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档现以电子方式提交#
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档现以电子方式提交#
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档现以电子方式提交#
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档现以电子方式提交#
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中的适用分类扩展信息)在此以电子方式提交
#作为People Bancorp Inc.截至2020年9月30日的季度报告Form 10-Q的附件101，以下文件采用内联XBRL(可扩展商业报告语言)格式：(I)截至2020年9月30日(未经审计)和2019年12月31日的合并资产负债表；(Ii)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的合并经营报表(未经审计)；(Iii)截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的合并全面收益表(未经审计)；(Iv)截至2020年9月30日止九个月股东权益综合报表(未经审核)；(V)截至2020年及2019年9月30日止九个月综合现金流量表(未经审核)；及(Vi)未经审核综合财务报表附注。
##实例文档没有出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。


85
目录
签名


根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。

  People Bancorp Inc.
   
日期：2020年10月28日发信人：/s/查尔斯·W·苏勒日斯基
  查尔斯·W·苏勒日斯基
  总裁兼首席执行官
日期：2020年10月28日发信人：/s/凯蒂·贝利
  凯蒂·贝利
  尊敬的执行副总裁，
  首席财务官兼财务主管


86