DBD-20200930000002882312/312020Q3假象00000288232020-01-012020-09-30Xbrli:共享00000288232020-10-23Iso4217:美元00000288232020-09-3000000288232019-12-310000028823US-GAAP:客户相关无形资产成员2020-09-300000028823US-GAAP:客户相关无形资产成员2019-12-31Iso4217:美元Xbrli:共享0000028823美国-GAAP:服务成员2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:服务成员2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:服务成员2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:服务成员2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:ProductMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:ProductMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:ProductMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:ProductMember2019-01-012019-09-3000000288232020-07-012020-09-3000000288232019-07-012019-09-3000000288232019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:NetInvestmentHedgingMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:NetInvestmentHedgingMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:NetInvestmentHedgingMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:NetInvestmentHedgingMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:养老金计划成员2020-07-012020-09-300000028823DBD:养老金计划成员2019-07-012019-09-300000028823DBD:养老金计划成员2020-01-012020-09-300000028823DBD:养老金计划成员2019-01-012019-09-3000000288232018-12-3100000288232019-09-300000028823SRT:最小成员数2020-09-300000028823SRT:最大成员数2020-09-30Xbrli:纯0000028823Dbd:PerformanceunitsandrestrictedstockunitsMember2020-07-012020-09-300000028823Dbd:PerformanceunitsandrestrictedstockunitsMember2019-07-012019-09-300000028823Dbd:PerformanceunitsandrestrictedstockunitsMember2020-01-012020-09-300000028823Dbd:PerformanceunitsandrestrictedstockunitsMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2019-12-310000028823US-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:RestrictedStockUnitsRSUMember2020-09-300000028823US-GAAP:PerformanceSharesMember2019-12-310000028823US-GAAP:PerformanceSharesMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:PerformanceSharesMember2020-09-300000028823Us-gaap:DeferredCompensationShareBasedPaymentsMember2020-09-300000028823Dbd:A2017EquityandPerformanceIncentivePlanMember2019-04-250000028823美国-GAAP:存款成员认证2020-09-300000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:ShortTermInvestmentsMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:存款成员认证2020-09-300000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2020-09-300000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:存款成员认证2019-12-310000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:ShortTermInvestmentsMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:存款成员认证2019-12-310000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2019-12-310000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:CompanyOwnedLifeInsuranceContractMember2020-01-012020-09-300000028823Dbd:InspurSuzhouFinancialTechnologyServiceCoLtdMember2020-09-300000028823Dbd:InspurSuzhouFinancialTechnologyServiceCoLtdMember2020-06-300000028823Dbd:AisinoWincorRetailAndBankingSystemsShanghaiCo.LtdMember2020-09-300000028823US-GAAP:FinanceLeasesPortfolioSegmentMember2020-09-300000028823美国-GAAP:应收票据成员2020-09-300000028823US-GAAP:FinanceLeasesPortfolioSegmentMember2019-09-300000028823美国-GAAP:应收票据成员2019-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2018-12-310000028823DBD:americasBankingSegmentMember2018-12-310000028823DBD:RetailSegmentMember2018-12-310000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-12-310000028823DBD:americasBankingSegmentMember2019-01-012019-12-310000028823DBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-12-3100000288232019-01-012019-12-310000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-12-310000028823DBD:americasBankingSegmentMember2019-12-310000028823DBD:RetailSegmentMember2019-12-310000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:americasBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-09-300000028823DBD:americasBankingSegmentMember2020-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2020-09-300000028823DBD:RestofWorldRetailReportingUnitMember2019-12-310000028823DBD:RestofWorldRetailReportingUnitMember2020-09-300000028823US-GAAP:客户相关无形资产成员2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2020-09-300000028823Us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2019-12-310000028823US-GAAP:基于技术的无形资产成员2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:基于技术的无形资产成员2020-09-300000028823US-GAAP:基于技术的无形资产成员2019-12-310000028823美国-GAAP:其他无形资产成员2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:其他无形资产成员2020-09-300000028823美国-GAAP:其他无形资产成员2019-12-310000028823DBD:其他无形资产成员2020-09-300000028823DBD:其他无形资产成员2019-12-310000028823US-GAAP:FinancialStandby LetterOfCreditMember2020-09-300000028823US-GAAP:FinancialStandby LetterOfCreditMember2019-12-310000028823DBD:CostOfSalesServicesMember2020-07-012020-09-300000028823DBD:CostOfSalesServicesMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:CostOfSalesServicesMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:CostOfSalesServicesMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:CostOfSalesProductsMember2020-07-012020-09-300000028823DBD:CostOfSalesProductsMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:CostOfSalesProductsMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:CostOfSalesProductsMember2019-01-012019-09-300000028823Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:研究和开发费用成员2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:研究和开发费用成员2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:研究和开发费用成员2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:研究和开发费用成员2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:SaleOfSubsidiaryGainLossMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:SaleOfSubsidiaryGainLossMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:SaleOfSubsidiaryGainLossMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:SaleOfSubsidiaryGainLossMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:americasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:americasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:RetailSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:RetailSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember美国-GAAP:员工服务成员2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember美国-GAAP:员工服务成员2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember美国-GAAP:员工服务成员2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember美国-GAAP:员工服务成员2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:其他重组成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:其他重组成员DBD:americasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:其他重组成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:其他重组成员DBD:americasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:SubequentEventMemberDBD:DNNowPlanMember2019-01-012021-12-310000028823SRT:最小成员数DBD:DNNowPlanMember2020-09-300000028823SRT:最大成员数DBD:DNNowPlanMember2020-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember美国-GAAP:员工服务成员DBD:DNNoowMember2020-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMemberDBD:DNNoowMember美国-GAAP:其他重组成员2020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:DNNoowMemberDBD:americasBankingSegmentMember2020-09-300000028823DBD:DNNoowMember美国-GAAP:其他重组成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:DNNoowMemberDBD:RetailSegmentMember2020-09-300000028823DBD:DNNoowMember美国-GAAP:其他重组成员DBD:RetailSegmentMember2020-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember美国-GAAP:员工服务成员DBD:DNNoowMember2020-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMemberDBD:DNNoowMember美国-GAAP:其他重组成员2020-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-09-300000028823美国-GAAP:员工服务成员DBD:DNNoowMember2020-09-300000028823DBD:DNNoowMember美国-GAAP:其他重组成员2020-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2020-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2019-12-310000028823DBD:TermLoanBUSDMember2020-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2019-12-310000028823DBD:TermLoanBEURMember2020-09-300000028823DBD:TermLoanBEURMember2019-12-310000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember2020-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember2019-12-310000028823DBD:SeniorNotesDue2024成员2020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2024成员2019-12-310000028823DBD:SeniorNotesDue2025USDMember2020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2025USDMember2019-12-310000028823DBD:SeniorNotesDue2025EUROMember2020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2025EUROMember2019-12-310000028823DBD:未提交行OfCreditMember2020-09-300000028823DBD:未提交行OfCreditMember2019-12-310000028823DBD:未提交行OfCreditMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2025USDMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2025USDMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2025EUROMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2025EUROMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:未提交行OfCreditMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:未提交行OfCreditMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanAFacilityMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:TermLoanAFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823Dbd:A2022TermLoanAFacilityAndDelayedDrawTermLoanAFacilityMember2020-01-012020-09-300000028823Dbd:A2022TermLoanAFacilityAndDelayedDrawTermLoanAFacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:TermLoanBEURMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:TermLoanBEURMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:2015年6月RevolvingCreditFacilityMember2020-09-300000028823美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-09-300000028823美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2019-12-310000028823DBD:TermLoanBUSDMember2016-04-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2017-05-090000028823DBD:DelayedDrawTermLoanAFacilityMember2017-05-090000028823DBD:TermLoanBEURMember2017-05-090000028823DBD:TermLoanA1FacilityMember2018-08-302018-08-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMemberSRT:最小成员数2020-01-012020-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMemberSRT:最大成员数2020-01-012020-09-300000028823SRT:最大成员数DBD:A2022RevolvingCreditFacilityMember2020-01-012020-09-300000028823SRT:最小成员数DBD:A2022RevolvingCreditFacilityMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:A2022TermLoanAFacilityMember美国-GAAP:BaseRateMember2020-01-012020-09-300000028823SRT:最大成员数2019-12-310000028823SRT:最大成员数US-GAAP:SubequentEventMember2020-12-310000028823SRT:最大成员数US-GAAP:SubequentEventMember2021-06-300000028823SRT:最大成员数US-GAAP:SubequentEventMember2021-12-310000028823SRT:最大成员数US-GAAP:SubequentEventMember2022-09-300000028823SRT:最大成员数US-GAAP:SubequentEventMember2022-12-310000028823SRT:最小成员数2019-12-310000028823SRT:最小成员数US-GAAP:SubequentEventMember2020-12-310000028823SRT:最小成员数US-GAAP:SubequentEventMember2021-12-310000028823SRT:最小成员数US-GAAP:SubequentEventMember2022-12-310000028823DBD:SeniorNotesDue2025USDMember2020-07-200000028823DBD:SeniorNotesDue2025EUROMember2020-07-2000000288232020-07-200000028823DBD:SeniorNotesDue2024成员2020-09-300000028823DBD:A2022RevolvingCreditFacilityMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:TermLoanBUSDMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:TermLoanBEURMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2024成员2020-01-012020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2025USDMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:SeniorNotesDue2025EUROMember2020-01-012020-09-300000028823SRT:最小成员数Dbd:A2022RevolvingFacilityAndTermLoanBFacilityUSDMember2020-01-012020-09-300000028823SRT:最小成员数DBD:RevolvingCreditFacilityDue2023Member2020-01-012020-09-300000028823SRT:最小成员数DBD:TermLoanBEURMember2020-01-012020-09-300000028823Dbd:DominationandProfitandLossTransferAgreementMemberDBD:WincorNixdorfMember2019-12-310000028823Dbd:DominationandProfitandLossTransferAgreementMemberDBD:WincorNixdorfMember2020-09-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-12-310000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2019-12-310000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000028823美国-GAAP:母公司成员2019-12-310000028823US-GAAP:非控制性利益成员2019-12-310000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-01-012020-03-310000028823美国-GAAP:母公司成员2020-01-012020-03-310000028823US-GAAP:非控制性利益成员2020-01-012020-03-3100000288232020-01-012020-03-310000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000028823美国-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2020-01-012020-03-310000028823美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-03-310000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2020-03-310000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000028823美国-GAAP:母公司成员2020-03-310000028823US-GAAP:非控制性利益成员2020-03-3100000288232020-03-310000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-04-012020-06-300000028823美国-GAAP:母公司成员2020-04-012020-06-300000028823US-GAAP:非控制性利益成员2020-04-012020-06-3000000288232020-04-012020-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2020-04-012020-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2020-04-012020-06-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2020-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-06-300000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2020-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000028823美国-GAAP:母公司成员2020-06-300000028823US-GAAP:非控制性利益成员2020-06-3000000288232020-06-300000028823美国-GAAP:母公司成员2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:非控制性利益成员2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-09-300000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000028823美国-GAAP:母公司成员2020-09-300000028823US-GAAP:非控制性利益成员2020-09-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2018-12-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2018-12-310000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2018-12-310000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000028823美国-GAAP:母公司成员2018-12-310000028823US-GAAP:非控制性利益成员2018-12-310000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-01-012019-03-310000028823美国-GAAP:母公司成员2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:非控制性利益成员2019-01-012019-03-3100000288232019-01-012019-03-310000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310000028823美国-GAAP:CommonStockMember2019-01-012019-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-03-310000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2019-01-012019-03-310000028823美国-GAAP:CommonStockMember2019-03-310000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-03-310000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2019-03-310000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000028823美国-GAAP:母公司成员2019-03-310000028823US-GAAP:非控制性利益成员2019-03-3100000288232019-03-310000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-04-012019-06-300000028823美国-GAAP:母公司成员2019-04-012019-06-300000028823US-GAAP:非控制性利益成员2019-04-012019-06-3000000288232019-04-012019-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2019-04-012019-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2019-04-012019-06-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2019-06-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-06-300000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2019-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000028823美国-GAAP:母公司成员2019-06-300000028823US-GAAP:非控制性利益成员2019-06-3000000288232019-06-300000028823美国-GAAP:母公司成员2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:非控制性利益成员2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:CommonStockMember2019-09-300000028823US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000028823美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-09-300000028823美国-GAAP:SecuryStockMember2019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000028823美国-GAAP:母公司成员2019-09-300000028823US-GAAP:非控制性利益成员2019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-06-300000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2020-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-06-300000028823DBD:累计其他调整成员2020-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-07-012020-09-300000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-07-012020-09-300000028823DBD:累计其他调整成员2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-09-300000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-09-300000028823DBD:累计其他调整成员2020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-06-300000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-06-300000028823DBD:累计其他调整成员2019-06-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-07-012019-09-300000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:累计其他调整成员2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-09-300000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-09-300000028823DBD:累计其他调整成员2019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-12-310000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-12-310000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-12-310000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-310000028823DBD:累计其他调整成员2019-12-310000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-01-012020-09-300000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-01-012020-09-300000028823DBD:累计其他调整成员2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-12-310000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2018-12-310000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2018-12-310000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-12-310000028823DBD:累计其他调整成员2018-12-310000028823Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-01-012019-09-300000028823Dbd:AccumulatedNetGainLossfromForeignCurrencyHedgeMember2019-01-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromDesignatedOrQualifyingCashFlowHedgesMember2019-01-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:累计其他调整成员2019-01-012019-09-300000028823Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberDbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberDbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberDbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberDbd:AccumulatedNetGainLossfromInterestRateHedgeMember2019-01-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentNetUnamortizedGainLossMemberUs-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300000028823Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:PortavisGmbHMember2020-01-012020-03-310000028823DBD:中国商业会员2020-04-012020-06-300000028823DBD:DenmarkBusinessMember2020-04-012020-06-300000028823DBD:ProjectiveN.V.成员2019-01-012019-03-310000028823DBD:委内瑞拉商业会员2019-01-012019-03-310000028823DBD:荷兰实体成员2019-01-012019-03-310000028823DBD:荷兰实体成员2019-04-012019-06-300000028823DBD:SecurCashB.V.Member2019-04-012019-06-300000028823DBD:EurasiaBankingEntityMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:KonyIncMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:KonyIncMember2019-09-300000028823DBD:DieboldNixdorfAGChinaSubsiariesMember2019-01-012019-06-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员国家:美国2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员国家:美国2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员美国-GAAP:外国计划成员2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员美国-GAAP:外国计划成员2019-07-012019-09-300000028823Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-07-012020-09-300000028823Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员国家:美国2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员国家:美国2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员美国-GAAP:外国计划成员2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员美国-GAAP:外国计划成员2019-01-012019-09-300000028823Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-01-012020-09-300000028823Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员2020-06-012020-06-300000028823美国-GAAP:养老金计划定义的福利成员2019-05-012019-05-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:利息支出成员2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:利息支出成员2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:利息支出成员2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:利息支出成员2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:SalesMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:SalesMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:SalesMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:SalesMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:外汇货币GainLossMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:外汇货币GainLossMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:外汇货币GainLossMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:外汇货币GainLossMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2020-03-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2016-11-30Iso4217:欧元0000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2010-05-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:ShortTermInvestmentsMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:存款成员认证2020-09-300000028823美国-GAAP:ShortTermInvestmentsMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:存款成员认证US-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823美国-GAAP:ShortTermInvestmentsMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:存款成员认证2019-12-310000028823美国-GAAP:ShortTermInvestmentsMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:存款成员认证US-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMember2020-09-300000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMemberUS-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMember2020-09-300000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMember2019-12-310000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMemberUS-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMember2019-12-310000028823DBD:AssetsHeldInRabbiTrustMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-09-300000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-09-300000028823美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2019-12-310000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2019-12-310000028823美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMember2020-09-300000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMember2020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMember2019-12-310000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMember2019-12-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:OtherLongTermInvestmentsMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他当前责任成员美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-09-300000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他当前责任成员美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-09-300000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他当前责任成员美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他当前责任成员美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2019-12-310000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他当前责任成员美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2019-12-310000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他当前责任成员美国-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员2020-09-300000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员2020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员2019-12-310000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员2019-12-310000028823US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823美国-GAAP:其他非当前责任成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员2020-09-300000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员2020-09-300000028823美国-GAAP:其他非当前责任成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000028823US-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员2019-12-310000028823US-GAAP:FairValueMeasurementsRecurringMember美国-GAAP:其他非当前责任成员US-GAAP:公允价值输入级别2成员2019-12-310000028823DBD:IndirectTaxLiability成员2020-09-30Iso4217:欧元Xbrli:共享0000028823Dbd:DominationandProfitandLossTransferAgreementMemberDBD:WincorNixdorfMember2017-02-1700000288232017-02-172017-02-170000028823Dbd:DominationandProfitandLossTransferAgreementMemberDBD:WincorNixdorfMember2019-05-1300000288232019-05-132019-05-130000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:americasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:americasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:RetailSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:RetailSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员DBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:运营细分市场成员2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:Corporation NonSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员2019-01-012019-09-300000028823Dbd:Corporation和dRescilingItemsMember2020-07-012020-09-300000028823Dbd:Corporation和dRescilingItemsMember2019-07-012019-09-300000028823Dbd:Corporation和dRescilingItemsMember2020-01-012020-09-300000028823Dbd:Corporation和dRescilingItemsMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:PurchaseAccountingPreTaxChargesForAmortizationOfAcquiredIntangiblesMember2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:PurchaseAccountingPreTaxChargesForAmortizationOfAcquiredIntangiblesMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:LegalConsultingAndDealExpenseIncludingGainsAndLossOnDivestituresMember2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:LegalConsultingAndDealExpenseIncludingGainsAndLossOnDivestituresMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:ChargesFromALossMakingContractRelatedToADiscontinuedOfferingMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员DBD:其他材料成员2020-07-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员DBD:其他材料成员2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:PurchaseAccountingPreTaxChargesForAmortizationOfAcquiredIntangiblesMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:PurchaseAccountingPreTaxChargesForAmortizationOfAcquiredIntangiblesMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:LegalConsultingAndDealExpenseIncludingGainsAndLossOnDivestituresMember2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员Dbd:LegalConsultingAndDealExpenseIncludingGainsAndLossOnDivestituresMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员DBD:其他材料成员2019-07-012019-09-300000028823US-GAAP:物料对帐项目成员DBD:其他材料成员2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:EurasiaBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:americasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:americasBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:americasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:americasBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:americasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:americasBankingSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:americasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:americasBankingSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823DBD:americasBankingSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:americasBankingSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:RetailSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:RetailSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:服务成员DBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:RetailSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:RetailSegmentMember2020-01-012020-09-300000028823美国-GAAP:ProductMemberDBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2020-07-012020-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2019-07-012019-09-300000028823DBD:RetailSegmentMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:TransferredAtPointInTimeMember2019-01-012019-09-300000028823US-GAAP:TransferredOverTimeMember2020-01-012020-09-300000028823US-GAAP:TransferredOverTimeMember2019-01-012019-09-30 美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
__________________________________________________
表格:10-Q
__________________________________________________
| | | | | |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告 |
关于截至的季度期间2020年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在从中国到日本的过渡期内,中国从中国到日本的过渡期,从中国到日本的过渡期。
佣金档案编号1-4879
_________________________________________________
迪博尔德·尼克斯多夫公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
_________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
俄亥俄州 | | 34-0183970 |
(州或其他司法管辖区) 公司或组织) | | (美国国税局雇主 标识号) |
| | | | |
香港梅菲尔道5995号邮政信箱3077号 | 北坎顿, | 俄亥俄州 | | 44720-8077 |
(主要行政机关地址) | | (邮政编码) |
注册人电话号码,包括区号:(330) 490-4000
__________________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每一类的名称 | | 商品代号 | | 每间交易所的注册名称 |
普通股,每股面值1.25美元 | | DBD | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内),(1)已提交了1934年证券交易法第(13)或15(D)节要求提交的所有报告;以及(2)在过去90天内,注册人一直遵守此类提交要求。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是**☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ |
规模较小的新闻报道公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。☐*☒
截至2020年10月23日,已发行普通股数量为77,678,423.
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
表格10-Q
指数
| | | | | |
第一部分-财务信息 | 3 |
项目1:财务报表 | 3 |
简明合并资产负债表-2020年9月30日(未经审计)和2019年12月31日 | 3 |
简明综合经营报表(未经审计)-截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月 | 4 |
简明综合全面收益(亏损)表(未经审计)--截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月 | 5 |
现金流量简明合并报表(未经审计)-截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月 | 6 |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 7 |
第二项:管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 36 |
项目3:关于市场风险的定量和定性披露 | 53 |
项目4:控制和程序 | 53 |
第II部分-其他资料 | 54 |
项目1:法律诉讼 | 54 |
项目1A:风险因素 | 54 |
第二项:股权证券的未登记销售和收益使用 | 54 |
第3项:高级证券违约 | 54 |
项目4:矿山安全信息披露 | 54 |
第5项:其他资料 | 54 |
第六项:展品 | 55 |
签名 | 56 |
| |
第一部分-财务信息
项目1:财务报表
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
简明综合资产负债表
(百万,不包括每股和每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 十二月三十一号, 2019 |
| | (未经审计) | | |
资产 | | | | |
流动资产 | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 277.3 | | | $ | 280.9 | |
短期投资 | | 6.8 | | | 10.0 | |
应收贸易账款,减去坏账准备#美元43.0及$42.2,分别 | | 668.1 | | | 619.3 | |
盘存 | | 542.6 | | | 466.5 | |
预付费用 | | 35.5 | | | 51.3 | |
持有待售流动资产 | | 67.9 | | | 233.3 | |
其他流动资产 | | 242.8 | | | 230.7 | |
流动资产总额 | | 1,841.0 | | | 1,892.0 | |
证券及其他投资 | | 9.2 | | | 21.4 | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧和摊销净额#美元558.6及$526.9,分别 | | 198.3 | | | 231.5 | |
商誉 | | 773.7 | | | 764.0 | |
递延所得税 | | 127.7 | | | 120.8 | |
| | | | |
客户关系,网络 | | 408.5 | | | 447.7 | |
| | | | |
| | | | |
其他资产 | | 269.4 | | | 313.2 | |
总资产 | | $ | 3,627.8 | | | $ | 3,790.6 | |
负债、可赎回的非控股权益和权益 | | | | |
流动负债 | | | | |
应付票据 | | $ | 18.3 | | | $ | 32.5 | |
应付帐款 | | 504.4 | | | 471.5 | |
递延收入 | | 247.3 | | | 320.5 | |
工资和其他福利负债 | | 198.2 | | | 224.7 | |
| | | | |
| | | | |
其他流动负债 | | 481.4 | | | 550.4 | |
流动负债总额 | | 1,449.6 | | | 1,599.6 | |
长期债务 | | 2,427.9 | | | 2,108.7 | |
养老金、退休后福利和其他福利 | | 228.9 | | | 237.7 | |
| | | | |
| | | | |
递延所得税 | | 116.1 | | | 134.5 | |
其他负债 | | 197.1 | | | 195.5 | |
承诺和或有事项 | | | | |
可赎回的非控股权益 | | 19.9 | | | 20.9 | |
权益 | | | | |
迪博尔德·尼克斯多夫,公司股东权益 | | | | |
优先股,不是的面值,1,000,000授权股份,无已发布 | | — | | | — | |
普通股,$1.25面值,125,000,000授权股份,93,524,415和92,208,247已发行的股票,77,672,179和76,813,013分别发行流通股 | | 116.9 | | | 115.3 | |
额外资本 | | 783.3 | | | 773.9 | |
累积赤字 | | (690.2) | | | (472.3) | |
库存股,按成本计算(15,852,236和15,395,234分别为股票) | | (576.6) | | | (571.9) | |
累计其他综合损失 | | (440.0) | | | (375.3) | |
道达尔·迪博尔德·尼克斯多夫,公司股东权益 | | (806.6) | | | (530.3) | |
非控制性利益 | | (5.1) | | | 24.0 | |
总股本 | | (811.7) | | | (506.3) | |
总负债、可赎回的非控股权益和权益 | | $ | 3,627.8 | | | $ | 3,790.6 | |
见简明合并财务报表附注。
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
简明合并操作报表
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
| 九月三十日, | | 九月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净销售额 | | | | | | | |
服务 | $ | 588.9 | | | $ | 643.0 | | | $ | 1,736.4 | | | $ | 1,931.0 | |
产品 | 406.3 | | | 435.8 | | | 1,060.0 | | | 1,326.1 | |
| 995.2 | | | 1,078.8 | | | 2,796.4 | | | 3,257.1 | |
销售成本 | | | | | | | |
服务 | 399.2 | | | 462.4 | | | 1,226.5 | | | 1,423.3 | |
产品 | 311.9 | | | 345.0 | | | 811.4 | | | 1,037.1 | |
| 711.1 | | | 807.4 | | | 2,037.9 | | | 2,460.4 | |
毛利 | 284.1 | | | 271.4 | | | 758.5 | | | 796.7 | |
销售和管理费 | 226.0 | | | 219.9 | | | 629.7 | | | 674.3 | |
研究、开发和工程费用 | 30.2 | | | 36.8 | | | 93.4 | | | 109.8 | |
资产减值 | 4.1 | | | — | | | 4.1 | | | — | |
(收益)出售资产损失,净额 | — | | | (8.5) | | | 13.0 | | | 6.6 | |
| 260.3 | | | 248.2 | | | 740.2 | | | 790.7 | |
营业利润(亏损) | 23.8 | | | 23.2 | | | 18.3 | | | 6.0 | |
其他收入(费用) | | | | | | | |
利息收入 | 1.9 | | | 1.9 | | | 5.4 | | | 7.0 | |
利息支出 | (144.3) | | | (52.5) | | | (240.6) | | | (153.3) | |
外汇收益净额 | (2.3) | | | (1.8) | | | (9.5) | | | (4.1) | |
杂项,净额 | (1.5) | | | (1.0) | | | 4.1 | | | (2.8) | |
税前亏损 | (122.4) | | | (30.2) | | | (222.3) | | | (147.2) | |
所得税(福利)费用 | (21.5) | | | 5.2 | | | (4.9) | | | 74.8 | |
未合并子公司收益中的权益 | — | | | 0.6 | | | — | | | — | |
净损失 | (100.9) | | | (34.8) | | | (217.4) | | | (222.0) | |
可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | 0.5 | | | 0.9 | | | 0.5 | | | (3.3) | |
可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | $ | (101.4) | | | $ | (35.7) | | | $ | (217.9) | | | $ | (218.7) | |
| | | | | | | |
基本和稀释加权平均流通股 | 77.7 | | | 76.8 | | | 77.5 | | | 76.6 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | | | | | | |
每股基本和摊薄亏损 | $ | (1.31) | | | $ | (0.46) | | | $ | (2.81) | | | $ | (2.86) | |
| | | | | | | |
见简明合并财务报表附注。
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
简明综合全面收益(亏损)表
(未经审计)
(百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日 | | 九月三十日 |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净损失 | | $ | (100.9) | | | $ | (34.8) | | | $ | (217.4) | | | $ | (222.0) | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | | | | | | | | |
翻译调整 | | (10.0) | | | (91.7) | | | (64.1) | | | (73.3) | |
外币套期保值(扣除税款$(0.1), $0.0, $0.2及$0.0,分别) | | (0.4) | | | (0.2) | | | 1.8 | | | (0.1) | |
利率对冲 | | | | | | | | |
在其他综合收益中确认的净(亏损)收入(税后净额为$(0.9), $0.5, $4.0及$1.7,分别) | | 3.0 | | | (3.0) | | | (19.1) | | | (8.7) | |
净收入确认金额的重新分类调整 | | (0.4) | | | 0.8 | | | 4.9 | | | 1.8 | |
| | 2.6 | | | (2.2) | | | (14.2) | | | (6.9) | |
养老金和其他退休后福利 | | | | | | | | |
精算损失摊销净额(扣除税后净额#美元0.6, $(0.4), $2.4和$(1.2),分别) | | 2.1 | | | 2.2 | | | 11.2 | | | 6.0 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他 | | — | | | — | | | (0.8) | | | 0.1 | |
其他综合亏损,税后净额 | | (5.7) | | | (91.9) | | | (66.1) | | | (74.2) | |
综合损失 | | (106.6) | | | (126.7) | | | (283.5) | | | (296.2) | |
减去:可归因于非控股权益的综合损失 | | 0.4 | | | (0.1) | | | (0.9) | | | (4.1) | |
可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的全面亏损 | | $ | (107.0) | | | $ | (126.6) | | | $ | (282.6) | | | $ | (292.1) | |
见简明合并财务报表附注。
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
简明现金流量表合并表
(未经审计)
(百万)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 |
| | 九月三十日 |
| | 2020 | | 2019 |
经营活动现金流 | | | | |
净损失 | | $ | (217.4) | | | $ | (222.0) | |
调整以调节净亏损与经营活动使用的现金流: | | | | |
折旧摊销 | | 75.1 | | | 83.2 | |
| | | | |
Wincor Nixdorf收购会计无形资产摊销 | | 63.2 | | | 71.8 | |
递延融资成本摊销为利息支出 | | 41.1 | | | 16.3 | |
股份薪酬 | | 11.1 | | | 19.4 | |
债务提前还款成本 | | 67.2 | | | — | |
出售资产损失(收益)净额 | | 13.0 | | | 6.6 | |
资产减值 | | 4.1 | | | — | |
递延所得税 | | (36.4) | | | 3.2 | |
其他 | | (7.1) | | | — | |
某些资产及负债的变动 | | | | |
贸易应收账款 | | (68.6) | | | 110.1 | |
盘存 | | (83.8) | | | (2.9) | |
应付帐款 | | 35.3 | | | (6.9) | |
递延收入 | | (69.6) | | | (50.3) | |
销售税和增值税净值 | | (18.0) | | | (13.7) | |
| | | | |
所得税 | | 1.5 | | | 60.5 | |
预付费用 | | 16.1 | | | 9.8 | |
应计薪金、工资和佣金 | | (22.0) | | | 14.0 | |
重组 | | (8.3) | | | (27.9) | |
保修责任 | | (2.4) | | | (3.2) | |
持有以待出售的法律责任 | | (22.3) | | | 12.5 | |
| | | | |
某些其他资产及负债 | | 18.8 | | | (73.1) | |
经营活动提供(使用)的现金净额 | | (209.4) | | | 7.4 | |
投资活动的现金流 | | | | |
资本支出 | | (12.2) | | | (30.2) | |
| | | | |
资产剥离所得收益,扣除剥离的现金后的净额 | | (47.9) | | | 29.8 | |
| | | | |
结算法人拥有的人寿保险保单的收益 | | 15.6 | | | — | |
短期投资到期收益 | | 154.3 | | | 185.9 | |
购买短期投资的付款 | | (142.7) | | | (157.9) | |
| | | | |
某些其他资产的增加 | | (7.8) | | | (17.4) | |
投资活动提供(使用)的现金净额 | | (40.7) | | | 10.2 | |
融资活动的现金流 | | | | |
| | | | |
发债成本 | | (26.4) | | | (12.5) | |
债务提前还款成本 | | (67.2) | | | — | |
循环信贷贷款(偿还)净额 | | 192.1 | | | (125.0) | |
其他债务借款 | | 1,107.8 | | | 395.3 | |
其他债务偿还 | | (1,039.5) | | | (342.9) | |
对非控股利益持有人的分配 | | — | | | (98.1) | |
| | | | |
其他 | | (6.0) | | | (1.7) | |
融资活动提供(使用)的现金净额 | | 160.8 | | | (184.9) | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (7.7) | | | (7.2) | |
现金、现金等价物和限制性现金的变动 | | (97.0) | | | (174.5) | |
增加:期初持有待售资产中包括的现金 | | 97.2 | | | 7.3 | |
减去:期末持有待售资产中包括的现金 | | 3.8 | | | 38.9 | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | | 280.9 | | | 458.4 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | | $ | 277.3 | | | $ | 252.3 | |
见简明合并财务报表附注。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
注1:陈述的基础
随附的迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司(统称为本公司)未经审计的简明综合财务报表是根据10-Q表格的指示编制的,因此不包括按照美国公认会计原则(美国公认会计原则)公平展示财务状况、经营结果和现金流量所需的所有信息和脚注;然而,这些信息反映了管理层认为公平陈述所公布中期业绩所必需的所有调整(仅包括正常经常性调整)。
简明综合财务报表应与本公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年报所载综合财务报表及附注一并阅读。此外,公司在本季度报告中关于Form 10-Q的一些陈述可能涉及风险和不确定因素,这些风险和不确定因素可能会对预期的未来业绩产生重大影响。截至2020年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明全年的预期结果。
该公司对某些上年信息的列报进行了重新分类,以符合当前的列报。
最近采用的会计准则
| | | | | | | | | | | | | | |
采用的标准 | | 描述 | | 有效 日期 |
ASU 2018-13,公允价值计量(主题820):披露框架-公允价值计量披露要求的变更 | | 本会计准则更新(ASU)旨在通过删除、修改和增加与公允价值计量相关的披露来提高披露的有效性。采用这一ASU并没有对公司的简明综合财务报表产生重大影响。 | | 2020年1月1日 |
ASU 2018-18,协作安排(主题808):澄清主题808和主题606之间的交互 | | 本ASU中的修订提供了关于协作安排参与者之间的某些交易是否应在主题606下说明的指导。采用这一ASU并没有对公司的简明综合财务报表产生重大影响。 | | 2020年1月1日 |
ASU 2016-13,金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的衡量 | | 本ASU中的修订用当前的预期信贷损失方法取代了已发生的损失减值方法。这将改变对金融工具信贷损失的衡量,以及记录此类损失的时间。采用这一ASU并没有对公司的简明综合财务报表产生重大影响。 | | 2020年1月1日 |
ASU 2019-01,租赁(主题842):编纂改进 | | 本ASU旨在更全面地阐明会计准则编码(ASC)和/或纠正指南的意外应用。本ASU中的修订包括三个问题:非制造商或经销商的出租人确定标的资产的公允价值(第1期)、现金流量表-销售型和直接融资租赁的列报(第2期)以及与第250主题、会计变更和纠错相关的过渡披露(第3期)。采用这一ASU并没有对公司的简明综合财务报表产生重大影响。 | | 2020年1月1日 |
ASU 2019-04,对主题326,金融工具-信用损失的编纂改进,主题815,衍生工具和对冲,以及主题825,金融工具 | | 本ASU旨在澄清、纠正和改进以下ASU中与金融工具相关的指导意见的各个方面:ASU 2016-01-金融工具-整体(主题825-10)金融资产和负债的确认和计量;ASU 2016-13-金融工具-信贷损失(主题326)金融工具信用损失的测量;以及ASU 2017-12-衍生品和对冲(主题815):有针对性地改进套期保值活动。采用这一ASU并没有对公司的简明综合财务报表产生重大影响。 | | 2020年1月1日 |
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | |
美国证券交易委员会(证交会)版本#33-10762,关于担保证券的担保人和发行人的财务披露,以及 其证券抵押注册人的证券的关联公司 | | 2020年3月2日,SEC发布了一项最终规则,修订了SEC法规S-X规则3-10下与某些注册证券相关的披露要求,该规则要求注册债务证券的附属发行人和担保人单独编制财务报表,除非符合某些例外情况。最后的规则取代了规则3-10以前的要求,即在注册人的财务报表中提供简明的综合财务信息,并要求提供替代财务披露。因此,我们排除了先前规则3-10所要求的脚注披露,并应用了最终规则,将汇总的财务信息和定性披露纳入第I部分-项目2.管理层对本季度报告财务状况和运营结果的讨论和分析,并提交了随函提交的Form 10-Q和附件22.1。 | | 2021年1月4日(截至2020年9月30日的期间提前通过) |
注2:租约
该公司利用租赁协议来满足其运营需求。这些租赁通过使用办公空间、仓库、车辆和信息技术(IT)设备来支持全球工作人员。该公司在其租赁资产组合中同时使用经营性和融资性租赁;然而,这些租赁中的大多数被归类为经营性租赁。租赁组合的很大一部分是车队车辆和IT办公设备;然而,房地产租赁构成了使用权(ROU)资产价值的大部分。租赁协议在全球范围内得到使用,其中最大的地点集中在美国、德国和印度。该公司的租赁人口的初始租赁期限从一年到大约十年。某些租约包括一个或多个续订选项,续订条款可将租期从六个月至15好多年了。
下表汇总了与公司租赁人口相关的加权平均剩余租赁期限和折扣率:
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
加权平均剩余租期(年) | | | |
经营租赁 | 4.2 | | 4.8 |
融资租赁 | 3.8 | | 2.4 |
加权平均贴现率 | | | |
经营租赁 | 11.5 | % | | 12.2 | % |
融资租赁 | 10.9 | % | | 24.1 | % |
经营租赁和融资租赁使用的加权平均贴现率因司法管辖区的构成而有所不同。该公司有一笔无形的融资租赁。2019年,本公司的融资租赁主要由土耳其的租赁组成,土耳其的租赁利率较高。与2019年相比,2020年融资租赁的加权平均贴现率有所下降,原因是全球融资租赁的利率低于土耳其租赁的利率。
某些租赁协议包括基于各种全球指数或费率的付款。这些付款金额是使用租赁开始或过渡日期的指数或利率进行预测的,并以净资产收益率(ROU)和租赁负债计量。其他租赁包含基于标的资产的实际使用情况的可变付款,因此不在资产或负债中计量,因为可变付款不是基于指数或费率。对于房地产租赁,这些付款通常与未承诺的维护或公用事业费用挂钩,对于设备租赁,这些付款通常与实际产量或运行时间挂钩。这些金额通常在收到发票时就知道了,也就是确认费用的时候。在极少数情况下,公司的租赁协议可能包含剩余价值担保。本公司的租赁协议不包含任何限制或契诺,例如与分红或产生额外财务义务有关的限制或契诺。
截至2020年9月30日,本公司没有任何尚未开始但产生重大权利和义务的重大租约。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
公司在合同开始时决定一项安排是租赁还是包括租赁。审查所有包含基础资产使用权的合同,以确认该合同符合租赁的定义。净收益资产及负债于开始日期确认,并根据界定租赁期内的租赁付款现值初步计量。
由于大部分租约没有提供明确的利率,本公司根据开始日期可获得的信息使用递增借款利率来确定租赁付款的现值。为了应用递增的借款利率,开发了一个比率表,根据租赁期限和付款货币为每个租赁分配适当的利率。对于拥有大量标的资产的租赁,使用了具有抵押利率的投资组合方法。根据类似的租赁条款和经济环境对资产进行分组,公司合理地期望应用程序与逐个租赁的方法没有实质性差异。
下表汇总了租赁费用的构成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
| 九月三十日, | | 九月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
租赁费 | | | | | | | |
经营租赁费用 | $ | 24.6 | | | $ | 23.2 | | | $ | 71.9 | | | $ | 65.3 | |
融资租赁费用 | | | | | | | |
ROU租赁资产摊销 | $ | 0.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 1.1 | | | $ | 0.4 | |
租赁负债利息 | $ | 0.1 | | | $ | 0.1 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.3 | |
可变租赁费用 | $ | 1.9 | | | $ | 3.2 | | | $ | 6.5 | | | $ | 11.4 | |
| | | | | | | |
下表汇总了租赁负债的到期日:
| | | | | | | | | | | |
| 操作 | | 金融 |
2020年(不包括截至2020年9月30日的九个月) | $ | 25.5 | | | $ | 0.6 | |
2021 | 55.1 | | | 2.0 | |
2022 | 34.6 | | | 1.3 | |
2023 | 21.4 | | | 0.6 | |
2024 | 15.3 | | | 0.5 | |
此后 | 25.1 | | | 0.8 | |
总计 | 177.0 | | | 5.8 | |
减去:现值折扣 | (35.7) | | | (0.9) | |
租赁责任 | $ | 141.3 | | | $ | 4.9 | |
下表汇总了与租赁相关的现金流信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | 截至9个月 |
| 九月三十日, | | 九月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
为计入租赁负债的金额支付的现金 | | | | | | | |
营业-营业现金流 | $ | 28.3 | | | $ | 22.3 | | | $ | 72.3 | | | $ | 63.6 | |
财务-融资现金流 | $ | 0.4 | | | $ | 0.1 | | | $ | 1.2 | | | $ | 0.3 | |
财务-经营现金流 | $ | 0.2 | | | $ | 0.2 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.4 | |
以租赁负债交换获得的净资产租赁资产 | | | | | | | |
经营租赁 | $ | 9.9 | | | $ | 8.5 | | | $ | 17.6 | | | $ | 49.3 | |
融资租赁 | $ | 0.1 | | | $ | 0.2 | | | $ | 4.0 | | | $ | 2.3 | |
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
下表汇总了与租赁相关的资产负债表信息:
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
资产 | | | |
操作 | $ | 139.6 | | | $ | 167.5 | |
金融 | 5.1 | | | 2.4 | |
租赁资产总额 | $ | 144.7 | | | $ | 169.9 | |
| | | |
流动负债 | | | |
操作 | $ | 52.2 | | | $ | 62.8 | |
金融 | 1.7 | | | 0.9 | |
非流动负债 | | | |
操作 | 89.1 | | | 106.4 | |
金融 | 3.2 | | | 1.4 | |
租赁总负债 | $ | 146.2 | | | $ | 171.5 | |
经营及融资租赁计入压缩综合资产负债表的其他资产、其他流动负债及其他负债。
注3:每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)以已发行普通股的加权平均数为基础。稀释后每股收益(亏损)包括潜在已发行普通股的稀释效应。在计算每股收益(亏损)的两级方法下,包含获得不可没收股息的权利的非既得性股票支付奖励被视为参与证券。该公司参与的证券包括限制性股票单位(RSU)、董事递延股票和员工既有但递延的股票。公司按库存股和两级法计算基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月,按两种方法计算的每股收益(亏损)金额没有差异。相应地,库存股方法披露如下;但由于公司净亏损,计算稀释后每股收益(亏损)时使用的加权平均股数不包括在内。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
下表列出了计算每股收益(亏损)时使用的金额及其对稀释潜在普通股的加权平均股数的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
分子 | | | | | | | | |
用于每股基本亏损和摊薄亏损的收益(亏损) | | | | | | | | |
净损失 | | $ | (100.9) | | | $ | (34.8) | | | $ | (217.4) | | | $ | (222.0) | |
可归因于非控股权益的净(收益)亏损 | | 0.5 | | | 0.9 | | | 0.5 | | | (3.3) | |
可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | $ | (101.4) | | | $ | (35.7) | | | $ | (217.9) | | | $ | (218.7) | |
分母 | | | | | | | | |
加权-每股基本亏损和稀释亏损中使用的普通股平均数(1) | | 77.7 | | | 76.8 | | | 77.5 | | | 76.6 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净亏损 | | | | | | | | |
每股基本和摊薄亏损 | | $ | (1.31) | | | $ | (0.46) | | | $ | (2.81) | | | $ | (2.86) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
反稀释股份 | | | | | | | | |
反摊薄股份不用于计算摊薄加权平均股份 | | 2.3 | | | 2.7 | | | 2.6 | | | 3.4 | |
(1)的增量份额1.2和2.2分别截至2020年和2019年9月30日的三个月,以及1.0和1.7在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月,本应包括在计算稀释后每股收益(亏损)时使用的加权平均股数,因为它们的影响是稀释的,但由于公司的净亏损而被排除在外。
注4:基于股份的薪酬
在要求员工提供服务以换取奖励期间,公司对员工的股份薪酬是根据授予日的公允价值确认的。基于股份的薪酬主要被确认为销售和管理费用的一个组成部分。基于股票的总薪酬支出为$3.5及$5.2分别截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月,以及美元11.1及$19.4分别为截至2020年和2019年9月30日的9个月。以股份为基础的薪酬减少了#美元。8.3截至2020年9月30日的9个月,主要是由于所授股份的减少。该公司有一定的业绩单位和限制性股票单位,这些单位将以现金结算,并作为负债入账。这些赔偿的总补偿费用为#美元。11.1及$2.3分别截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月,以及美元17.5及$7.2分别为截至2020年和2019年9月30日的9个月。这些奖励在三年内按比例授予。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
截至2020年9月30日,未偿还和可行使的期权包括在公司1991年股权和业绩激励计划(截至2014年2月12日修订和重订)(1991年计划)和公司2017年股权和业绩激励计划(2017年计划)中。截至2020年9月30日的9个月期间的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 数量 股份 | | 加权平均 锻炼 价格 | | 加权的- 平均值 剩馀 合同 术语 | | 集料 内在性 价值(1) |
| | | | (每股) | | (以年为单位) | | |
在2020年1月1日未偿还 | | 2.4 | | | $ | 14.89 | | | | | |
过期或被没收 | | (0.1) | | | $ | 31.74 | | | | | |
| | | | | | | | |
授与 | | 0.4 | | | $ | 12.54 | | | | | |
在2020年9月30日未偿还 | | 2.7 | | | $ | 14.30 | | | 8 | | $ | 2.5 | |
2020年9月30日可行使的期权 | | 1.4 | | | $ | 19.66 | | | 7 | | $ | 1.2 | |
已归属和预期归属的期权(2)2020年9月30日 | | 2.7 | | | $ | 14.30 | | | 8 | | $ | 2.5 | |
(1)如果所有期权持有人在2020年9月30日行使期权,期权持有人将收到的总内在价值(公司普通股在2020年第三季度最后一个交易日的收盘价与行使价之间的差额乘以“现金”期权的数量)。总内在价值数额将根据公司普通股的公平市场价值发生变化。
(2)预期归属的期权是将归属前罚没率假设应用于未偿还的未归属期权总额的结果。
下表汇总了截至2020年9月30日的9个月与员工和非员工董事相关的非既得性RSU和绩效份额的信息:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 数量 股份 | | 加权平均 赠与日期集市 价值 |
RSU: | | | | |
2020年1月1日未归属 | | 2.2 | | | $ | 9.99 | |
没收 | | (0.1) | | | $ | 13.11 | |
既得 | | (1.0) | | | $ | 12.60 | |
授与 | | 0.9 | | | $ | 10.64 | |
2020年9月30日未归属 | | 2.0 | | | $ | 8.84 | |
绩效份额: | | | | |
2020年1月1日未归属 | | 2.4 | | | $ | 26.44 | |
没收 | | (0.8) | | | $ | 34.49 | |
既得 | | (0.3) | | | $ | 26.60 | |
| | | | |
2020年9月30日未归属 | | 1.3 | | | $ | 21.73 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
绩效股票授予员工,并根据董事会每年确定的特定绩效目标的实现情况授予员工。每赚取一股业绩股,持有人就有权获得一股公司普通股。该公司的业绩份额包括三年后评估的业绩目标,以及三年内每年评估的业绩目标。除非达到特定的业绩阈值目标,否则不会授予任何股份。
截至2020年9月30日,有0.1非雇员董事递延既得及已发行股份。
2020年5月1日,公司股东批准了对2017年计划的修订,其中规定了额外的1.9可供奖励的普通股。
注5:所得税
这项损失的实际税率是17.6百分比和2.2分别为截至2020年9月30日的三个月和九个月的百分比。截至2020年9月30日的三个月的税收优惠可归因于本季度的税前亏损。截至二零二零年九月三十日止三个月的税项优惠百分比主要归因于使用以前未受惠的外国税收抵免结转,而整体较低的九个月所得税优惠百分比则主要是由于使用了以前未受惠的外国税项抵免结转。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
归因于第二季度因退还公司拥有的人寿保险(COLI)计划而导致的离散税收纳入。
亏损的实际税率为(17.2)百分比和(50.8)分别为截至2019年9月30日的三个月和九个月。亏损的费用主要是由于美国减税和就业法案对估计的预计税率的税收影响,更具体地说,与全球无形低税收入以及基数侵蚀和反滥用税有关的影响。此外,在第一季度,公司崩溃了其巴巴多斯结构,以满足其信贷协议下的契约要求,这导致额外的税收离散费用被从2018年12月31日结转的与公司不可抵扣利息支出有关的估值免税额部分抵消。上述项目以及公司的司法收入(亏损)组合和不同的法定税率是估计预计税率的主要驱动因素。
注6:盘存
主要库存类别摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
成品 | | $ | 233.2 | | | $ | 157.4 | |
服务部件 | | 167.6 | | | 175.4 | |
原材料和在制品 | | 141.8 | | | 133.7 | |
总库存 | | $ | 542.6 | | | $ | 466.5 | |
注7:答案:投资
该公司的投资,主要是在巴西的投资,包括存单,这些存单是根据报价的市场价格以公允价值记录的。公允价值变动在投资收益中确认,使用特定的识别方法确定,并且是微乎其微的。截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月,没有出售证券的收益或出售证券的收益。
本公司已经推迟了薪酬计划,使某些员工能够推迟收到部分现金、401(K)或基于股票的薪酬,非雇员董事可以根据参与者的酌情决定推迟收到董事酬金。对于递延现金补偿,本公司设立了拉比信托基金(参见附注18),该信托基金按证券和其他投资中标的证券的公允价值记录。相关递延补偿负债按公允价值计入其他长期负债。拉比信托中有价证券的已实现和未实现损益在利息收入中确认。
公司采用公允价值计量的投资包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成本基础 | | 未实现 得/(损) | | 公允价值 |
截至2020年9月30日 | | | | | | |
短期投资 | | | | | | |
存单 | | $ | 6.8 | | | $ | — | | | $ | 6.8 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
长期投资 | | | | | | |
拉比信托基金持有的资产 | | $ | 5.1 | | | $ | 0.9 | | | $ | 6.0 | |
| | | | | | |
截至2019年12月31日 | | | | | | |
短期投资 | | | | | | |
存单 | | $ | 10.0 | | | $ | — | | | $ | 10.0 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
长期投资 | | | | | | |
拉比信托基金持有的资产 | | $ | 5.5 | | | $ | 0.7 | | | $ | 6.2 | |
证券和其他投资还包括保险合同的现金退还价值#美元。3.2及$15.2分别截至2020年9月30日和2019年12月31日。在2020年第二季度,该公司实施了一项计划,关闭并交出几个Coli计划。因此,该公司收到收益#美元。8.4及$15.6在截至2020年9月30日的三个月和九个月内,分别从其计划关闭起计算。该公司录得收益#美元。7.2
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
分别于截至2020年9月30日止九个月内,记入杂项,并在简明综合经营报表的其他收入(开支)内记入净额。
该公司有一些未合并的战略联盟。该公司每年对这些战略联盟进行单独和总体测试,以确定其重要性。该公司拥有48.1Inspur(苏州)金融科技服务有限公司(Inspur JV)持股比例从40.0由于剥离公司在中国的业务(请参阅附注15),本公司的资产净值将增加2%。此外,该公司还拥有43.6Aisino-Wincor零售银行系统(上海)有限公司(Aisino合资公司)的30%股份。本公司与其战略联盟在正常业务过程中进行交易。该公司的战略联盟不是重要的子公司,按权益会计方法核算。截至2020年9月30日,公司与这些战略联盟的应收账款和应付账款余额为美元。11.5及$45.3分别计入应收贸易账款,减去压缩综合资产负债表上的坏账准备和应付账款。该公司继续评估这些战略联盟,以此作为其业务组合优化的一部分,其中可能包括这些业务的退出或重组。
该公司为购买其产品的客户提供融资安排。这些融资安排在很大程度上被归类并计入销售型租赁。
下表显示了截至2020年9月30日和2019年12月31日的融资租赁应收账款构成:
| | | | | | | | | | | |
| 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
最低租赁应收账款总额 | $ | 40.1 | | | $ | 41.8 | |
信贷损失拨备 | (0.3) | | | (0.3) | |
估计的无担保剩余价值 | 0.2 | | | 0.2 | |
| 40.0 | | | 41.7 | |
更少: | | | |
未赚取利息收入 | (1.5) | | | (2.8) | |
| | | |
| | | |
总计 | $ | 38.5 | | | $ | 38.9 | |
截至2020年9月30日,客户在融资租赁应收账款项下的未来最低付款如下:
| | | | | |
2020 | 11.9 | |
2021 | 8.2 | |
2022 | 7.2 | |
2023 | 5.3 | |
2024 | 4.6 | |
此后 | 2.9 | |
| $ | 40.1 | |
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月内,信贷损失、追回和注销拨备没有重大变化。截至2020年9月30日,单独评估减值的融资租赁和应收票据为#美元。39.7及$3.3,没有任何拨备记录。截至2019年9月30日,单独评估减值的融资租赁和应收票据为#美元。36.3及$4.8分别为。自2019年12月31日以来,融资租赁应收账款的到期日没有实质性变化。截至2020年9月30日的三个月和九个月,与融资租赁应收账款相关的收入微乎其微。
本公司在租赁期内使用实际利息法记录利息收入和与融资应收账款相关的任何费用或成本。该公司审查其融资应收账款的账龄,以确定逾期和拖欠账款。信用质量在开始时进行审查,并根据客户的具体情况根据需要进行重新评估。对逾期60天至89天的应收账款余额进行审核,并可能根据客户的具体情况将其置于非应计状态。应收账款余额在逾期超过89天时处于非应计状态。vt.在.的基础上
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
收到非应计融资应收账款后,确认利息收入,并在账户流动或特定情况得到解决后恢复利息应计。
由于新冠肺炎疫情带来的干扰和不确定性,本公司继续评估对其投资和信贷损失的影响。2020年3月11日,世界卫生组织将新冠肺炎疫情定性为全球性大流行,并建议采取遏制和缓解行动。本公司继续积极监控新冠肺炎疫情的影响,该疫情可能会影响全球经济,包括我们2020年剩余时间的业务和运营业绩。“新冠肺炎疫情对我们运营的影响程度将在很大程度上取决于未来的发展,以及可能出现的有关疫情严重程度的任何新信息,以及政府当局为缓解病毒传播而采取的行动等因素,所有这些因素都具有高度的不确定性,无法准确预测。
注8:商誉及其他资产
本公司的三可报告的经营部门有欧亚银行、美洲银行和零售。该公司已将商誉分配给其欧亚银行、美洲银行和零售可报告的经营部门。本公司各部门商誉账面金额的变化摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 欧亚银行业 | | 美洲银行业 | | 零售 | | 总计 |
商誉 | $ | 598.6 | | | $ | 437.3 | | | $ | 233.2 | | | $ | 1,269.1 | |
累计减损 | (291.7) | | | (122.0) | | | (57.2) | | | (470.9) | |
2019年1月1日的余额 | $ | 306.9 | | | $ | 315.3 | | | $ | 176.0 | | | $ | 798.2 | |
转移至持有以待出售的资产 | (11.7) | | | — | | | — | | | (11.7) | |
资产剥离 | (0.4) | | | — | | | (3.9) | | | (4.3) | |
货币换算调整 | (7.3) | | | (6.0) | | | (4.9) | | | (18.2) | |
商誉 | $ | 579.2 | | | $ | 431.3 | | | $ | 224.4 | | | $ | 1,234.9 | |
| | | | | | | |
累计减损 | (291.7) | | | (122.0) | | | (57.2) | | | (470.9) | |
2019年12月31日的余额 | $ | 287.5 | | | $ | 309.3 | | | $ | 167.2 | | | $ | 764.0 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
转移至持有以待出售的资产 | (6.4) | | | (2.4) | | | — | | | (8.8) | |
货币换算调整 | 7.3 | | | 6.1 | | | 5.1 | | | 18.5 | |
商誉 | $ | 580.1 | | | $ | 435.0 | | | $ | 229.5 | | | $ | 1,244.6 | |
| | | | | | | |
累计减损 | (291.7) | | | (122.0) | | | (57.2) | | | (470.9) | |
2020年9月30日的余额 | $ | 288.4 | | | $ | 313.0 | | | $ | 172.3 | | | $ | 773.7 | |
根据公司的会计政策,商誉在第四季度每年进行减值测试。
该公司确定了四个报告单位,分别是欧亚银行、美洲银行、EMEA零售和世界零售的其他部门。本公司认为存在触发事件,根据2020年第一季度进行的分析,截至2020年3月31日,欧亚银行、美洲银行和EMEA零售报告部门有足够的估计公允价值超过账面价值的缓冲。在截至2020年9月30日的三个月内,没有确定任何减值指标。世界零售业的其他地区不是的截至2020年9月30日和2019年12月31日的商誉。某些假设的变化或公司无法执行当前计划可能会对报告单位的估计公允价值产生重大影响。
由于与新冠肺炎疫情相关的不确定性,公司可能会对报告单位的结果以及商誉分析中使用的各种假设产生不利影响,并将继续评估潜在的触发事件。“
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
以下按主要类别汇总了有关无形资产的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| 加权平均剩余使用寿命 | 毛 携载 金额 | | 累积 摊销 | | 网 携载 金额 | | 毛 账面金额 | | 累积 摊销 | | 网 携载 金额 |
客户关系,网络 | 5.4年份 | $ | 727.0 | | | $ | (318.5) | | | $ | 408.5 | | | $ | 698.7 | | | $ | (251.0) | | | $ | 447.7 | |
| | | | | | | | | | | | |
内部开发的软件 | 1.3年份 | 192.4 | | | (155.3) | | | 37.1 | | | 178.2 | | | (132.2) | | | 46.0 | |
非软件开发成本 | 0.6年份 | 53.5 | | | (53.2) | | | 0.3 | | | 51.5 | | | (47.5) | | | 4.0 | |
其他无形资产 | 2.3年份 | 77.2 | | | (73.6) | | | 3.6 | | | 79.3 | | | (74.7) | | | 4.6 | |
其他无形资产,净额 | | 323.1 | | | (282.1) | | | 41.0 | | | 309.0 | | | (254.4) | | | 54.6 | |
总计 | | $ | 1,050.1 | | | $ | (600.6) | | | $ | 449.5 | | | $ | 1,007.7 | | | $ | (505.4) | | | $ | 502.3 | |
资本化软件摊销费用$5.3及$8.2分别包括在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月的服务和软件销售成本中,以及19.8及$25.1分别截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月。公司包括递延融资成本在内的摊销费用总额为#美元。56.2及$35.9分别截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月,以及美元122.7及$109.5分别为截至2020年和2019年9月30日的9个月。
注9:保修和产品保修
公司通过各类金融机构为供应商、客户、监管机构和保险公司提供全球经营担保和备用信用证。如果公司无法付款或履行合同义务,供应商、客户、监管机构和保险提供者可以向有关银行付款。截至2020年9月30日,与这些各种担保相关的最高未来付款义务总额为#美元。90.2,其中$26.6这是给保险供应商的备用信用证,没有记录相关负债。截至2019年12月31日,与这些各种担保相关的最高未来付款义务总计为$108.2,其中$25.2这是给保险供应商的备用信用证,没有记录相关负债。
该公司向其客户提供制造商的保修,并在销售时记录潜在保修费用的估计责任。由于保修索赔而估计的未来义务基于历史因素,例如人工费率、平均维修时间、旅行时间、每台机器的服务呼叫次数和更换部件的成本。
下表说明了公司保修责任余额的变化情况:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
1月1日的余额 | | $ | 36.9 | | | $ | 40.1 | |
本期应计项目 | | 12.5 | | | 10.5 | |
本期结算 | | (14.8) | | | (10.7) | |
| | | | |
货币换算调整 | | (1.4) | | | (3.9) | |
9月30日的余额 | | $ | 33.2 | | | $ | 36.0 | |
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
注10:重组
下表汇总了公司重组费用对简明综合营业报表的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
销售成本-服务成本 | | $ | 0.8 | | | $ | 2.0 | | | $ | 3.2 | | | $ | 6.1 | |
销售成本-产品 | | 2.6 | | | 0.1 | | | 2.6 | | | 0.1 | |
销售和管理费 | | 10.0 | | | 6.4 | | | 26.5 | | | 13.4 | |
研究、开发和工程费用 | | 0.4 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | 0.1 | |
资产出售损失净额 | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
总计 | | $ | 13.8 | | | $ | 8.6 | | | $ | 35.3 | | | $ | 19.8 | |
下表按可报告的经营部门汇总了公司的重组费用类型:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
遣散费 | | | | | | | | |
欧亚银行业 | | $ | 8.6 | | | $ | 1.3 | | | $ | 16.7 | | | $ | 4.1 | |
美洲银行业 | | 0.7 | | | 0.6 | | | 1.8 | | | 1.2 | |
零售 | | 2.0 | | | 0.9 | | | 10.8 | | | 4.5 | |
公司 | | 2.5 | | | 5.8 | | | 6.0 | | | 9.9 | |
| | | | | | | | |
总遣散费 | | $ | 13.8 | | | $ | 8.6 | | | $ | 35.3 | | | $ | 19.7 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
其他-美洲银行业 | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
总计 | | $ | 13.8 | | | $ | 8.6 | | | $ | 35.3 | | | $ | 19.8 | |
当前DN
在2018年第二季度,该公司现在开始实施DN,以提供更大、更可持续的盈利能力。DN现在的年化总储蓄目标约为#美元。500到2021年,包括公司为应对新冠肺炎疫情而执行的增量和经常性节省。为了实现这些节省,公司已经并将继续重组劳动力,整合和优化系统和流程,将工作量转移到成本较低的地点,并巩固房地产资产。其他近期活动包括继续实施服务现代化计划,使公司的产品组合合理化,并进一步减少公司的销售和管理费用。该公司产生的重组费用为#美元。13.8及$8.6分别截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月,以及美元35.3及$19.8分别截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月,与DN Now相关。该公司预计额外的重组成本约为#美元。20至$40通过现在DN的完成,主要与遣散费有关。
下表汇总了截至2020年9月30日公司按计划累计的总重组成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当前DN | | |
| 遣散费 | | 其他 | | 总计 |
欧亚银行业 | $ | 63.5 | | | $ | — | | | $ | 63.5 | |
美洲银行业 | 12.2 | | | 0.1 | | | 12.3 | |
零售 | 33.0 | | | — | | | 33.0 | |
公司 | 35.6 | | | — | | | 35.6 | |
总计 | $ | 144.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 144.4 | |
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
下表汇总了公司截至2020年9月30日的9个月的重组应计余额及相关活动:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 |
1月1日的余额 | | $ | 42.6 | | | $ | 56.9 | |
已招致的负债 | | 35.3 | | | 19.8 | |
| | | | |
已支付/已结算的负债 | | (42.8) | | | (49.2) | |
9月30日的余额 | | $ | 35.1 | | | $ | 27.5 | |
注11:没有债款
未偿债务余额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
应付票据 | | | | |
未承诺的信贷额度 | | $ | 7.0 | | | $ | 5.0 | |
| | | | |
| | | | |
定期贷款A-1融资 | | — | | | 16.3 | |
定期贷款B贷款-美元 | | 4.8 | | | 4.8 | |
定期贷款B贷款-欧元 | | 4.9 | | | 4.7 | |
其他 | | 1.6 | | | 1.7 | |
| | $ | 18.3 | | | $ | 32.5 | |
长期债务 | | | | |
循环设施 | | $ | 192.1 | | | $ | — | |
2022年定期贷款A类贷款 | | — | | | 370.3 | |
定期贷款A-1融资 | | — | | | 602.6 | |
定期贷款B贷款-美元 | | 386.9 | | | 404.0 | |
定期贷款B贷款-欧元 | | 394.4 | | | 395.1 | |
2024年高级债券 | | 400.0 | | | 400.0 | |
2025年高级担保票据-美元 | | 700.0 | | | — | |
2025年高级担保票据-欧元 | | 409.8 | | | — | |
其他 | | 3.4 | | | 1.3 | |
| | 2,486.6 | | | 2,173.3 | |
长期递延融资费 | | (58.7) | | | (64.6) | |
| | $ | 2,427.9 | | | $ | 2,108.7 | |
截至2020年9月30日,公司拥有各种国际短期未承诺信贷额度,借款限额为#美元。31.9。截至2020年9月30日和2019年12月31日,短期未承诺信贷额度的未偿还借款加权平均利率为7.36百分比和9.03这主要与土耳其和巴西较高的利率、短期未承诺信贷额度有关。短期未承诺线路在不到一年。截至2020年9月30日,短期未承诺项目下的可用金额为$24.9.
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
与债务借款和偿还有关的现金流如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 |
| | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 |
循环信贷借款 | | $ | 653.1 | | | $ | 703.4 | |
| | | | |
循环信贷安排偿还 | | $ | (461.0) | | | $ | (828.4) | |
| | | | |
其他债务借款 | | | | |
2025年高级担保票据的收益-美元 | | $ | 693.2 | | | $ | — | |
2025年高级担保票据的收益-欧元 | | 394.6 | | | — | |
2022年定期贷款收益信贷协议下的贷款 | | — | | | 374.3 | |
国际短期未承诺信贷额度借款 | | 20.0 | | | 21.0 | |
| | $ | 1,107.8 | | | $ | 395.3 | |
| | | | |
其他债务偿还 | | | | |
信贷协议项下定期贷款的付款方式 | | $ | — | | | $ | (126.3) | |
信贷协议项下的2022年付款和延期提取定期贷款 | | (370.3) | | | (160.5) | |
| | | | |
信贷协议下的付款定期贷款A-1贷款 | | (618.9) | | | (12.2) | |
信贷协议项下B贷款-美元定期贷款的付款 | | (17.1) | | | (3.6) | |
信贷协议项下的定期贷款支付-B贷款-欧元 | | (16.4) | | | (3.5) | |
| | | | |
国际短期未承诺信贷额度和其他偿还 | | (16.8) | | | (36.8) | |
| | $ | (1,039.5) | | | $ | (342.9) | |
截至2020年9月30日,公司拥有循环和定期贷款信贷协议(信贷协议),循环贷款额度最高可达美元。368.9(循环设施)。截至2020年9月30日和2019年12月31日的未偿还循环贷款加权平均利率为4.67百分比和6.01百分比,这是根据伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)而变化的。有一块钱150.2截至2020年9月30日,在不包括美元的情况下,循环贷款项下的可用金额26.6用信用证付款。
2017年5月9日,本公司对其信贷协议进行了增量修订(增量修订),将初始定期贷款B贷款(定期贷款B贷款)减少了1澳元。1,000.0以美元计价的部分至#美元475.0。减少的资金是用#美元提供的。250.0从延迟提取定期贷款中提取的收益A贷款,替换#美元70.0定期贷款B贷款-欧元和以前的本金付款。
增量修正案还更新了重新定价溢价1.00截至递增生效日期后六个月的日期,定期贷款B贷款的百分比取消了在任何资产出售或意外事故发生时提前偿还重新定价的美元定期贷款和重新定价的欧元定期贷款的要求,前提是公司的总净杠杆率低于2.5:1.0针对此类资产出售或伤亡事件,并就2016年8月收购DieboldNixdorf AG(前身为Wincor Nixdorf Aktiengesellschaft)获得的资产提供额外的限制性付款和投资剥离。信贷协议项下的所有其他重大拨备均维持不变。
2018年8月30日,本公司对其信贷协议进行了第六次修订和增量修订(第六次修订)。第六修正案修订了金融契约,并设立了一个新的高级担保递增期限A-1贷款,本金总额为#美元。650.0(定期贷款A-1贷款),并对信贷协议进行了某些其他更改。在执行第六修正案之后,公司为信用证项下的担保方的利益签署了某些外国担保和担保文件,并已促使其某些子公司签署了这些文件
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
由某些外国子公司的股权和股票提供担保和额外担保的协议。
2019年8月7日,本公司对其信贷协议进行了第七次修订(第七次修订)。第七修正案修订并延长了某些于2020年12月23日到期的A期贷款、循环信贷承诺和循环信贷贷款(统称为2020贷款)至2022年4月30日,将分别通过交换2020年A期贷款、2020年循环信贷承诺和2020年循环信贷贷款来实现2022年A期贷款、2022年循环信贷承诺和2022年循环信贷贷款。
2020年2月27日,本公司签订了信贷协议第八修正案(第八修正案)。第八修正案为债务再融资提供了额外的灵活性,包括允许公司筹集不同类型的有担保和无担保债务,以及在到期日之前以有利条件投标有担保债务的选择权。
2020年7月20日,本公司签订了信贷协议第九修正案(第九修正案)。第九修正案修订信贷协议以(其中包括)将330.0美元循环信贷承诺的到期日由2022年4月30日延长至2023年7月20日,并修订信贷协议中与延长该等到期日相关的财务契诺(并且,自第九修正案日期起,本公司终止了循环融资项下的其他循环信贷承诺,但仍在2022年4月30日到期的约39.0亿美元循环信贷承诺除外)。
2022年贷款和2023年循环贷款的利率是基于公司选择的调整后的LIBOR或替代基本利率,在每种情况下,加上与公司当时适用的总净杠杆率挂钩的适用保证金。对于基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的2022年A期贷款,此类适用保证金的范围为,1.25百分比至4.75%,对于基于LIBOR的2022年或2023年循环贷款,1.25百分比至4.25%,对于2022年的基础利率A期贷款和2022年或2023年的循环贷款,比基于伦敦银行同业拆借利率的贷款低1.00%.
截至2020年9月30日的信贷协议财务比率如下:
•最高允许净债务总额与调整后的EBITDA杠杆率之比为6.50截至2020年9月30日的1.00(减少到6.25在2020年12月31日,6.00在2021年6月30日,5.75在2021年12月31日,5.50在2022年9月30日和5.25在2022年12月31日及该日后);及
•调整后的EBITDA与净利息支出覆盖率的最低比率不低于1.375截至2020年9月30日的1.00(增加到1.50在2020年12月31日,1.625在2021年12月31日和1.752022年12月31日及其后)。
截至2020年9月30日,信贷协议下的债务融资基本上由DieboldNixdorf,Inc.及其国内子公司的所有资产担保,这些资产是信贷协议下的借款人或担保人,但受某些例外和允许留置权的限制。
2020年7月20日,迪博尔德·尼克斯多夫公司发行了美元700.0本金总额9.3752025年到期的高级担保票据百分比(2025年高级担保票据-美元)及其全资子公司DieboldNixdorf Dutch Holding B.V.发行欧元350.0本金总额9.02025年到期的高级担保票据(2025年高级担保票据-欧元,以及2025年高级担保票据-美元,2025年高级担保票据)在私人发行中的百分比,根据1933年证券法豁免注册。2025年高级担保票据-美元的发行价为99.0312025年高级担保票据-欧元的发行价为99.511他们本金的百分之几。
2025年高级担保票据现在或将在适用的基础上由(I)公司现有和未来的所有直接和间接美国子公司(担保信贷协议项下的义务)和(Ii)公司现有和未来的直接和间接美国子公司(证券化子公司、非实质性子公司和某些其它子公司除外)担保任何迪博尔德·尼克斯多夫荷兰控股公司或迪博尔德·尼克斯多夫公司或其子公司担保人的借款债务(统称为美国子公司担保人),并将在适用的基础上进行担保(I)所有迪博尔德·尼克斯多夫公司现有和未来的直接和间接美国子公司(统称为美国子公司担保人)担保借来的钱的任何债务的迪博尔德·尼克斯多夫公司或其子公司担保人的债务(统称为美国子公司担保人),担保2025年高级担保票据的优先担保基础是:(I)为信贷协议项下的债务提供担保的所有迪博尔德·尼克多夫公司或其子公司担保人(统称为美国子公司担保人)。此外,2025年高级担保票据-美元和2025年高级担保票据-欧元由DieboldNixdorf荷兰控股公司和DieboldNixdorf荷兰控股公司在高级担保基础上提供担保。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
分别注册成立。2025年高级担保票据以对迪博尔德·尼克斯多夫公司、迪博尔德·尼克斯多夫荷兰控股公司和美国子公司担保人几乎所有有形和无形资产的优先留置权为担保,每种情况下都受允许留置权和某些例外的限制。担保2025年高级担保票据-美元和相关担保以及2025年高级担保票据-欧元和相关担保的抵押品的优先留置权在2025年高级担保票据和信贷协议下的义务之间按比例分摊。
发售2025年高级担保票据的净收益连同手头现金用于偿还信贷协议下的部分未偿还金额,包括定期贷款A贷款和定期贷款A-1贷款下的所有未偿还金额和#美元。193.8这笔款项用于支付循环信贷贷款,包括2020年12月到期的所有循环信贷贷款,以及支付所有相关费用和开支。
该公司还拥有$400.0本金总额为8.5%的优先债券,2024年到期(2024年优先债券)。2024年优先债券由DieboldNixdorf公司发行,由美国子公司Guananors和DieboldNixdorf Dutch Holding B.V.在优先担保的基础上提供担保,将于2024年4月到期。
以下是融资和更换设施信息摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
融资和替代设施 | | 利率,利率 指数和利润率 | | | 到期日/终止日期 | | 初始任期年限(年) |
信贷协议便利 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
2022年循环设施(i) | | 伦敦银行间同业拆借利率+4.25% | | | 2022年4月 | | 3.2 |
2023年循环设施(Ii) | | 伦敦银行间同业拆借利率+4.25% | | | 2023年7月 | | 3.0 |
| | | | | | | |
定期贷款-B贷款-美元(i) | | 伦敦银行间同业拆借利率+2.75% | | | 2023年11月 | | 7.5 |
定期贷款-B贷款-欧元(三) | | Euribor+3.00% | | | 2023年11月 | | 7.5 |
2024年高级债券 | | 8.5% | | | 2024年4月 | | 8 |
2025年高级担保票据-美元 | | 9.375% | | | 2025年7月 | | 5 |
2025年高级担保票据-欧元 | | 9.0% | | | 2025年7月 | | 5 |
(i)Libor下限为0.0%
(Ii)伦敦银行间同业拆借利率(Libor)下限为0.5%
(三)Euribor,下限为0.0%
该公司的融资协议包含各种财务契约,包括净债务与资本之比、净债务与EBITDA之比和净利息覆盖率,以及某些限制股息、收购和资产剥离收益使用的负面契约。截止到2020年9月30日,该公司遵守了其债务协议中的财务契约。.
备注:12:00可赎回的非控制性权益
公司可赎回非控股权益余额变动情况如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 |
1月1日的余额 | | $ | 20.9 | | | $ | 130.4 | |
其他综合收益 | | — | | | (1.7) | |
赎回价值调整 | | (1.0) | | | (18.6) | |
赎回股份 | | — | | | (88.6) | |
9月30日的余额 | | $ | 19.9 | | | $ | 21.5 | |
于2018年12月31日,与公司未收购的DieboldNixdorf AG普通股相关的可赎回非控股权益的余额为$99.1。2019年5月,公司宣布完成对迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的合并/挤出,精简和简化了公司的公司结构。2019年第二季度,公司将其在DieboldNixdorf AG的所有权股份增加到29.8普通股,或100.0百分比所有权。随着合并/挤出的完成,只有DieboldNixdorf,InCorporation仍在公开上市,不再有子公司股票在德国交易。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
剩余余额#美元19.9截至2020年9月30日,与欧洲的某一非控股权益有关,该权益具有不在本公司控制范围内的赎回特征,包括在可赎回的非控股权益中。手术效果不明显。与卖权相关的任何未来现金支付的最终金额和时间都不确定。
注13:权益
下表列出了迪博尔德·尼克斯多夫公司的股东权益和非控股权益的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合收益(亏损) | | 道达尔·迪博尔德·尼克斯多夫,公司股东权益 | | | | |
| | | 普通股 | | 附加 资本 | | 累计赤字 | | 财务处 股份 | | | | 非控制性 利益 | | 总计 权益 |
余额,2019年12月31日 | | | $ | 115.3 | | | $ | 773.9 | | | $ | (472.3) | | | $ | (571.9) | | | $ | (375.3) | | | $ | (530.3) | | | $ | 24.0 | | | $ | (506.3) | |
净损失 | | | — | | | — | | | (92.8) | | | — | | | — | | | (92.8) | | | (0.6) | | | $ | (93.4) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (104.2) | | | (104.2) | | | (1.3) | | | $ | (105.5) | |
以股份为基础的薪酬发放 | | | 1.4 | | | (1.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | $ | — | |
基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 4.0 | | | — | | | — | | | — | | | 4.0 | | | — | | $ | 4.0 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | (4.6) | | | — | | | (4.6) | | | — | | $ | (4.6) | |
将担保股息重新分类为应计负债 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
可赎回非控制性权益的重新分类 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
净资产剥离 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4.8) | | | $ | (4.8) | |
平衡,2020年3月31日 | | | $ | 116.7 | | | $ | 776.5 | | | $ | (565.1) | | | $ | (576.5) | | | $ | (479.5) | | | (727.9) | | | $ | 17.3 | | | $ | (710.6) | |
净损失 | | | — | | | — | | | (23.7) | | | — | | | — | | | (23.7) | | | 0.6 | | | $ | (23.1) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 45.1 | | | 45.1 | | | — | | | $ | 45.1 | |
以股份为基础的薪酬发放 | | | 0.2 | | | (0.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 3.6 | | | — | | | — | | | — | | | 3.6 | | | — | | | $ | 3.6 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | — | | | $ | (0.1) | |
将担保股息重新分类为应计负债 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
可赎回非控制性权益的重新分类 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
净资产剥离 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23.4) | | | $ | (23.4) | |
平衡,2020年6月30日 | | | $ | 116.9 | | | $ | 779.9 | | | $ | (588.8) | | | $ | (576.6) | | | $ | (434.4) | | | (703.0) | | | $ | (5.5) | | | $ | (708.5) | |
净损失 | | | — | | | — | | | (101.4) | | | — | | | — | | | (101.4) | | | 0.5 | | | $ | (100.9) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5.6) | | | (5.6) | | | (0.1) | | | $ | (5.7) | |
以股份为基础的薪酬发放 | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | $ | (0.1) | |
基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 3.5 | | | — | | | — | | | — | | | 3.5 | | | — | | | $ | 3.5 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
将担保股息重新分类为应计负债 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
可赎回非控制性权益的重新分类 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
净资产剥离 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
平衡,2020年9月30日 | | | 116.9 | | | 783.3 | | | (690.2) | | | (576.6) | | | (440.0) | | | (806.6) | | | (5.1) | | | (811.7) | |
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 累计其他综合收益(亏损) | | 道达尔·迪博尔德·尼克斯多夫,公司股东权益 | | | | |
| | | 普通股 | | 附加 资本 | | 累计赤字 | | 财务处 股份 | | | | 非控制性 利益 | | 总计 权益 |
余额,2018年12月31日 | | | $ | 114.2 | | | $ | 741.8 | | | $ | (131.0) | | | $ | (570.4) | | | $ | (304.3) | | | $ | (149.7) | | | $ | 26.8 | | | $ | (122.9) | |
净收益(亏损) | | | — | | | — | | | (132.7) | | | — | | | — | | | (132.7) | | | 0.8 | | | (131.9) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.9) | | | (1.9) | | | 2.7 | | | 0.8 | |
以股份为基础的薪酬发放 | | | 0.7 | | | (0.7) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 9.3 | | | — | | | — | | | — | | | 9.3 | | | — | | | 9.3 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | (1.1) | | | — | | | (1.1) | | | — | | | (1.1) | |
将担保股息重新分类为应计负债 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.6) | | | (0.6) | |
可赎回非控制性权益的重新分类 | | | — | | | 10.6 | | | — | | | — | | | — | | | 10.6 | | | — | | | 10.6 | |
净资产剥离 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.0) | | | (3.0) | |
余额,2019年3月31日 | | | $ | 114.9 | | | $ | 761.0 | | | $ | (263.7) | | | $ | (571.5) | | | $ | (306.2) | | | $ | (265.5) | | | $ | 26.7 | | | $ | (238.8) | |
净收益(亏损) | | | — | | | — | | | (50.3) | | | — | | | — | | | (50.3) | | | (5.0) | | | (55.3) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18.6 | | | 18.6 | | | (2.5) | | | 16.1 | |
以股份为基础的薪酬发放 | | | 0.3 | | | (0.3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 4.8 | | | — | | | — | | | — | | | 4.8 | | | — | | | 4.8 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | (0.3) | | | — | | | (0.3) | |
将担保股息重新分类为应计负债 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5.6 | | | 5.6 | |
可赎回非控制性权益的重新分类 | | | — | | | (0.2) | | | — | | | — | | | — | | | (0.2) | | | — | | | (0.2) | |
净资产剥离 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
余额,2019年6月30日 | | | $ | 115.2 | | | $ | 765.3 | | | $ | (314.0) | | | $ | (571.8) | | | $ | (287.6) | | | $ | (292.9) | | | $ | 24.8 | | | $ | (268.1) | |
净收益(亏损) | | | — | | | — | | | (35.7) | | | — | | | — | | | (35.7) | | | 0.9 | | | (34.8) | |
其他综合损失 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (90.9) | | | (90.9) | | | (1.0) | | | (91.9) | |
以股份为基础的薪酬发放 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
基于股份的薪酬费用 | | | — | | | 5.3 | | | — | | | — | | | — | | | 5.3 | | | — | | | 5.3 | |
库存股 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
将担保股息重新分类为应计负债 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
可赎回非控制性权益的重新分类 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
净资产剥离 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
余额,2019年9月30日 | | | $ | 115.2 | | | $ | 770.8 | | | $ | (349.7) | | | $ | (571.8) | | | $ | (378.5) | | | $ | (414.0) | | | $ | 24.7 | | | $ | (389.3) | |
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
注14:累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了截至2020年9月30日的三个月公司累计其他综合收益(AOCI)税后净额的变化情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币对冲 | | 利率对冲 | | 养老金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2020年6月30日的余额 | | $ | (284.3) | | | $ | (0.4) | | | $ | (11.6) | | | $ | (137.5) | | | | | $ | (0.6) | | | $ | (434.4) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | (9.9) | | | (0.4) | | | 3.0 | | | — | | | | | — | | | (7.3) | |
从AOCI重新分类的金额 | | — | | | — | | | (0.4) | | | 2.1 | | | | | — | | | 1.7 | |
当期其他综合收益(亏损)净额 | | (9.9) | | | (0.4) | | | 2.6 | | | 2.1 | | | | | — | | | (5.6) | |
2020年9月30日的余额 | | $ | (294.2) | | | $ | (0.8) | | | $ | (9.0) | | | $ | (135.4) | | | | | $ | (0.6) | | | $ | (440.0) | |
(1)折算部分内重新分类前的其他全面收益(亏损)不包括可归因于非控股权益的0.1美元折算。
下表汇总了截至2019年9月30日的三个月按组成部分划分的公司扣除税后AOCI的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币对冲 | | 利率对冲 | | 养老金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2019年6月30日的余额 | | $ | (174.7) | | | $ | (1.8) | | | $ | 5.9 | | | $ | (117.2) | | | | | $ | 0.2 | | | $ | (287.6) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | (90.7) | | | (0.2) | | | (3.0) | | | — | | | | | — | | | (93.9) | |
从AOCI重新分类的金额 | | — | | | — | | | 0.8 | | | 2.2 | | | | | — | | | 3.0 | |
当期其他综合收益(亏损)净额 | | (90.7) | | | (0.2) | | | (2.2) | | | 2.2 | | | | | — | | | (90.9) | |
2019年9月30日的余额 | | $ | (265.4) | | | $ | (2.0) | | | $ | 3.7 | | | $ | (115.0) | | | | | $ | 0.2 | | | $ | (378.5) | |
(1)翻译构成部分内改叙前的其他综合收益(亏损)不包括$(1.0可归因于非控股权益的翻译)。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
下表汇总了在截至2020年9月30日的9个月中,按组成部分划分的公司扣除税后的AOCI的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币对冲 | | 利率对冲 | | 养老金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2020年1月1日的余额 | | $ | (231.5) | | | $ | (2.6) | | | $ | 5.2 | | | $ | (146.6) | | | | | $ | 0.2 | | | $ | (375.3) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | (62.7) | | | 1.8 | | | (19.1) | | | — | | | | | (0.8) | | | (80.8) | |
从AOCI重新分类的金额 | | — | | | — | | | 4.9 | | | 11.2 | | | | | — | | | 16.1 | |
当期其他综合收益(亏损)净额 | | (62.7) | | | 1.8 | | | (14.2) | | | 11.2 | | | | | (0.8) | | | (64.7) | |
2020年9月30日的余额 | | $ | (294.2) | | | $ | (0.8) | | | $ | (9.0) | | | $ | (135.4) | | | | | $ | (0.6) | | | $ | (440.0) | |
(1)翻译构成部分内改叙前的其他综合收益(亏损)不包括#美元。1.4可归因于非控股利益的翻译。
下表汇总了截至2019年9月30日的9个月中,公司按组成部分划分的扣除税后的AOCI的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 翻译 | | 外币对冲 | | 利率对冲 | | 养老金和其他退休后福利 | | | | 其他 | | 累计其他综合收益(亏损) |
2019年1月1日的余额 | | $ | (192.1) | | | $ | (1.9) | | | $ | 10.6 | | | $ | (121.0) | | | | | $ | 0.1 | | | $ | (304.3) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损)(1) | | (73.3) | | | (0.1) | | | (8.7) | | | — | | | | | 0.1 | | | (82.0) | |
从AOCI重新分类的金额 | | — | | | — | | | 1.8 | | | 6.0 | | | | | — | | | 7.8 | |
当期其他综合收益(亏损)净额 | | (73.3) | | | (0.1) | | | (6.9) | | | 6.0 | | | | | 0.1 | | | (74.2) | |
2019年9月30日的余额 | | $ | (265.4) | | | $ | (2.0) | | | $ | 3.7 | | | $ | (115.0) | | | | | $ | 0.2 | | | $ | (378.5) | |
(1)折算部分内重新分类前的其他全面收益(亏损)不包括可归因于非控股权益的名义折算。
下表汇总了有关从AOCI重新分类的金额的详细信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 | | 操作表中受影响的行项目 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, | |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | |
利率对冲 | | $ | (0.4) | | | $ | 0.8 | | | $ | 4.9 | | | $ | 1.8 | | | 利息支出 |
养恤金和退休后福利: | | | | | | | | | | |
精算收益(损失)摊销净额(扣除税后净额#美元0.6, $(1.9), $2.4和$(1.2),分别) | | 2.1 | | | 2.2 | | | 11.2 | | | 6.0 | | | (1) |
该期间的重新分类总数 | | $ | 1.7 | | | $ | 3.0 | | | $ | 16.1 | | | $ | 7.8 | | | |
(1)退休后养老金和其他退休后福利AOCI部分包括在定期福利净成本的计算中(参见附注16)。
注15:收购和资产剥离
资产剥离
2020年,公司剥离了几项非核心、非增值业务,导致亏损$13.0截至2020年9月30日的9个月。损失$13.0截至2020年9月30日的9个月,包括第二季度两笔交易的亏损,以及第一季度完成的一笔交易的收益,所有这些都将在下文进一步讨论。在2020年第三季度,公司记录的减值费用为4.1与从非核心业务转移到持有待售资产有关的资产。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
2020年第一季度,公司剥离了非核心的欧亚银行咨询业务Portavis GmbH,带来了#美元的收益1.8和收到的现金代价$10.1,不包括剥离的现金。
2020年第二季度,该公司取消了其在中国的部分业务,导致亏损#美元。8.6和收到的现金代价$26.8随着Inspur所有权的增加,40.0百分比至48.1百分比。此外,该公司出售了丹麦子公司Cryptera A/S,造成损失#美元。5.9在截至2020年6月30日的三个月内。
2019年,公司退出并剥离了某些非核心、非增值业务,收益为$8.5以及损失$6.6分别为截至2019年9月30日的三个月和九个月。2019年第一季度,本公司剥离了其在Projective NV的权益,Projective NV是一项为欧亚银行运营部门包括的金融机构提供的计划和项目管理服务业务,价格为1美元4.2在现金对价中,扣除转移的现金后的净额导致损失#美元。2.8。2019年第一季度,公司还录得亏损#美元。4.1剥离包括在美洲银行运营部门的委内瑞拉业务,并获得#美元的收益3.5与公司在荷兰的某些实体的退出活动有关,包括零售运营部门。在2019年第二季度,公司在2019年第一季度发现了一个与此次资产剥离相关的资产出售净额亏损(收益)的重大错误。管理层认为这一错误对上一季度并不重要,并在截至2019年6月30日的三个月内记录了更正,结果产生了$9.5计入出售资产的损失(收益),净额。
2019年第二季度,公司剥离了包括在欧亚银行运营部门的剩余SecurCash B.V.实体,导致亏损$1.1。2019年第三季度,公司剥离了一项欧亚银行业务,现金对价为1美元0.6造成了$的损失0.1。此外,在2019年第三季度,本公司在Kony的权益以现金代价#美元出售。21.3。该公司在科尼的账面价值为$14.0,产生了$的收益7.3.
收购
在2019年前六个月,公司以#美元收购了DieboldNixdorf AG的剩余股份。97.5,包括根据日期为2016年9月26日的支配地位和损益转移协议赎回股份和按比例支付经常性补偿,该协议由DieboldKGaA和前DieboldNixdorf AG(DPLTA)签订,于2017年2月17日生效。
注16:福利计划
合格的退休福利。该公司有资格的退休计划涵盖某些美国员工,这些计划自2003年以来一直对新参与者关闭,并自2013年12月以来被冻结。涵盖受薪员工的计划根据员工在计划冻结日期或实际离职日期(如果早些时候)之前十年内的薪酬提供退休福利。该公司对受薪计划的资金政策是根据精算预测和适用的法规每年缴款。涵盖小时工的计划通常为每一年的服务提供规定数额的福利。公司小时计划的资金政策是至少支付适用法规要求的最低年度供款。
该公司的非美国计划涵盖主要分布在德国、瑞士、比利时、英国和法国的合格员工。这些计划的福利主要基于每位员工的最终工资,并根据通胀进行年度调整。在德国的义务包括雇主出资的养老金计划和递延补偿计划。雇主出资的养老金计划是以固定缴款计划方面的直接业绩相关承诺为基础的。根据个人薪级分组、合同分类或收入水平,每个受益人每年都会收到不同的缴费。缴费乘以适合各自养老金计划的年龄因素,并记入员工的个人退休账户。退休账户可能会在退休时一次性支付,也可能在长达十年的时间内支付完。在瑞士,由于法律规定,离职后福利计划是必需的。员工根据缴费、固定利率和年金系数领取养老金。这些计划的保险事件主要是残疾、死亡和达到退休年龄。
本公司在美国以外还有其他固定福利计划,由于其重要性不大,因此未在此提及。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
补充行政人员退休福利。*该公司在美国有不合格的养老金计划,为某些高管提供补充退休福利,这些福利自2013年12月以来也被冻结。福利是在退休时根据参与者薪酬的一定百分比支付的,如定义的那样。
其他福利。*除提供退休福利外,公司还为某些退休员工提供退休后医疗和人寿保险福利(简称其他福利)。根据在公司的服务年限、退休年龄和集体谈判协议,符合条件的美国退休员工可能有权享受这些福利。没有计划资产,公司在支付索赔时为福利提供资金。退休后福利义务是通过适用医疗和人寿保险计划的条款以及相关的精算假设和保健费用趋势率来确定的。
下表列出了截至9月30日的三个月公司固定收益养老金计划和其它福利的定期净收益成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 养老金福利 | | |
| | U.S.Plans | | 非美国计划 | | 其他好处 |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净定期收益成本的构成 | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | | $ | 1.0 | | | $ | 0.9 | | | $ | 2.5 | | | $ | 2.5 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | | 4.7 | | | 5.5 | | | 1.1 | | | 1.6 | | | — | | | 0.2 | |
计划资产的预期收益 | | (6.3) | | | (6.2) | | | (3.3) | | | (3.1) | | | — | | | — | |
确认的精算净损失 | | 1.9 | | | 1.3 | | | (0.2) | | | (0.4) | | | — | | | 0.1 | |
论德国利益义务的认定设立 | | — | | | — | | | — | | | 6.6 | | | — | | | — | |
其他 | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | — | |
定期养老金净收益成本 | | $ | 1.3 | | | $ | 1.5 | | | $ | 0.2 | | | $ | 7.2 | | | $ | — | | | $ | 0.3 | |
下表列出了截至9月30日的9个月公司固定收益养老金计划和其它福利的定期净收益成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 养老金福利 | | |
| | U.S.Plans | | 非美国计划 | | 其他好处 |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净定期收益成本的构成 | | | | | | | | | | | | |
服务成本 | | $ | 2.9 | | | $ | 2.7 | | | $ | 7.6 | | | $ | 7.4 | | | $ | — | | | $ | — | |
利息成本 | | 14.2 | | | 16.5 | | | 3.1 | | | 4.9 | | | 0.1 | | | 0.7 | |
计划资产的预期收益 | | (19.1) | | | (18.6) | | | (9.8) | | | (9.4) | | | — | | | — | |
确认的精算净损失 | | 5.8 | | | 3.9 | | | (0.5) | | | (1.2) | | | (0.1) | | | 0.3 | |
论德国利益义务的认定设立 | | — | | | — | | | — | | | 6.6 | | | — | | | — | |
其他 | | — | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | |
定期养老金净收益成本 | | $ | 3.8 | | | $ | 4.5 | | | $ | 0.6 | | | $ | 8.3 | | | $ | — | | | $ | 1.0 | |
捐款
之前披露的预期2020计划年度缴费金额没有重大变化。截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月,捐款为$22.0及$30.9分别对合格和不合格的养老金计划进行了评估。该公司收到了#美元的报销。13.5用于2020年6月从其非美国计划受托人那里支付的某些福利。2019年5月,该公司收到了#美元的报销12.9为其非美国计划受托人支付的某些福利提供补偿。
该公司预计,由于计划资产的表现和利率的变化等原因,养老金福利成本和财务状况将随着缴款要求而逐年波动。因此,由于新冠肺炎疫情的不确定性和程度以及相关的宏观经济影响以及政府当局采取的行动,本公司可能无法合理估计影响。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
注17:衍生工具与套期保值活动
本公司因其业务运作及经济状况而面临若干风险。本公司主要通过管理其核心业务活动来管理其对各种业务和运营风险的敞口。公司通过使用衍生金融工具管理经济风险,包括利率和汇率风险。具体地说,本公司订立衍生金融工具,以管理业务或融资活动所产生的风险。公司的外币衍生工具用于管理公司已知或预期的现金收入和现金支付的金额差异,这些现金收入和现金支付主要与公司的非功能性货币资产和负债有关。该公司的利率衍生品用于管理其可变利率借款利率变化的风险敞口。
该公司使用衍生品来减轻与货币和利率波动相关的经济后果。下表汇总了衍生工具确认的损益:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生工具 | | 简明合并操作报表的分类 | | 三个月 | | 截至9个月 |
| 九月三十日, | | 九月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
利率掉期和非指定套期保值 | | 利息支出 | | $ | (5.3) | | | $ | (1.0) | | | $ | (10.2) | | | $ | (2.5) | |
外汇远期合约和现金流套期保值 | | 净销售额 | | 0.4 | | | 0.2 | | | 0.9 | | | (0.3) | |
外汇远期合约和现金流套期保值 | | 净汇兑损益 | | (25.0) | | | — | | | (32.2) | | | 0.7 | |
总计 | | | | $ | (29.9) | | | $ | (0.8) | | | $ | (41.5) | | | $ | (2.1) | |
外汇
非指定限制区该公司很大一部分业务和收入都是国际化的。因此,外汇汇率的变化可以从非功能货币货币资产和负债的重估中产生实质性的汇兑损益。该公司的政策允许使用期限长达24个月的外汇远期合约,以减轻汇率波动对这些外币资产和负债余额的影响。该公司选择不对其某些外汇远期合约应用套期保值会计。因此,即期损益抵消了汇兑损失中的重估损益,净损益和远期损益代表利息支出或收入。公司非指定外汇远期合约的公允价值为#美元0.3和$(0.4)分别截至2020年9月30日和2019年12月31日。
现金流对冲本公司面临各种外币对其功能货币的波动风险。在该公司,销售和购买都是用外币交易的。对总体货币风险进行识别、量化和控制。迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的子公司主要受到英镑(GBP)的影响,因为欧元(EUR)是其功能货币。这种风险通过自然套期保值(即按选择的地点和供应商管理销售和采购)大大降低。对于没有自然对冲的其余风险,外币远期被用来管理欧元与英镑之间的风险敞口。
Procomp Amazonia Industria Electronica S.A.是迪博尔德·尼克斯多夫公司的巴西雷亚尔(BRL)功能货币子公司,在日常和正常业务过程中进行以美元计价的库存采购。清关完成后,应付账款和存货使用每日美元兑BRL现货汇率进行记录,并在存货售出时计入售出货物的成本。在记录应付账款和存货之前,这些费用使公司面临BRL和美元之间的汇率波动。为了对冲这一风险,该公司签订并指定某些外币远期合约,出售BRL并买入美元,作为公司以美元计价的库存购买的现金流对冲。
衍生工具按公允价值计入资产负债表。对于被指定为现金流量对冲的交易,公允价值变动的有效部分记录在AOCI中,随后重新分类为被对冲的预测交易影响收益的期间的收益。衍生工具公允价值变动的无效部分为
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
直接在收益中确认。截至2020年9月30日,本公司没有用于对冲其外汇风险的未偿还外币衍生品。
利率,利率
现金流对冲该公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的稳定性,并管理其对利率变动的风险敞口。在AOCI中报告的与衍生品相关的金额将重新归类为利息支出,因为该公司的可变利率债务需要支付利息。
于2020年3月及2019年9月,本公司订立多项固定收受浮动支付利率掉期,名义金额合计为$250.0及$500.0分别为。指定并符合现金流量对冲条件的衍生工具的公允价值变动的有效部分记录在AOCI中,随后重新分类为被对冲的预测交易影响收益期间的收益。衍生工具公允价值变动中的无效部分直接在收益中确认。
于二零一六年十一月,本公司订立多项固定收款浮动利率掉期合约,名义金额合计为#元。400.0。指定并符合现金流量对冲条件的衍生工具的公允价值变动的有效部分记录在AOCI中,随后重新分类为被对冲的预测交易影响收益期间的收益。衍生工具公允价值变动中的无效部分直接在收益中确认。
该公司有一个象征性金额为欧元的利率互换50.0,于2010年5月生效,任期10年,从2010年10月1日起至2020年9月30日止。这一利率互换缓解了与欧洲投资银行债务相关的利率风险,这笔债务在2017年全额偿还。对于这一利率互换,收到三个月期欧元银行间同业拆借利率(EURIBOR),固定利率为2.97支付百分比。利率互换并不指定,非指定利率互换协议的公允价值变动在简明综合经营报表的杂项净额中确认。公司确认了$1.4及$0.5分别截至2020年和2019年9月30日的三个月的利率掉期相关费用。公司确认了$2.6及$1.5分别截至2020年和2019年9月30日的9个月的利率掉期相关费用。
由于本公司于2020年7月进行再融资活动(见附注11),本公司终止了#美元625.0终止支付$的利率对冲6.2。该公司还拥有$100.0将于2020年12月到期或终止的非指定利率互换。
除上文所述外,本公司并无将衍生工具用于交易或投机用途,且目前并无任何未指定为对冲的额外衍生工具。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
注18:资产和负债的公允价值
资产和负债按公允价值入账
由于新冠肺炎疫情带来的干扰和不确定性,公允价值可能会经历无法合理估计的波动。
公允价值计量的资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| | | | | | 公允价值计量使用 | | | | 公允价值计量使用 |
| | 简明合并资产负债表分类 | | 公允价值 | | 1级 | | 2级 | | 公允价值 | | 1级 | | 2级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | |
短期投资 | | | | | | | | | | | | | | |
存单 | | 短期投资 | | $ | 6.8 | | | $ | 6.8 | | | $ | — | | | $ | 10.0 | | | $ | 10.0 | | | $ | — | |
拉比信托基金持有的资产 | | 证券及其他投资 | | 6.0 | | | 6.0 | | | — | | | 6.2 | | | 6.2 | | | — | |
外汇远期合约 | | 其他流动资产 | | 3.1 | | | — | | | 3.1 | | | 2.9 | | | — | | | 2.9 | |
利率掉期 | | 其他流动资产 | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | |
利率掉期 | | 证券及其他投资 | | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
总计 | | | | $ | 15.9 | | | $ | 12.8 | | | $ | 3.1 | | | $ | 20.9 | | | $ | 16.2 | | | $ | 4.7 | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | |
外汇远期合约 | | 其他流动负债 | | $ | 4.1 | | | $ | — | | | $ | 4.1 | | | $ | 2.9 | | | $ | — | | | $ | 2.9 | |
利率掉期 | | 其他负债 | | 6.0 | | | — | | | 6.0 | | | 2.3 | | | — | | | 2.3 | |
递延补偿 | | 其他负债 | | 6.0 | | | 6.0 | | | — | | | 6.2 | | | 6.2 | | | — | |
总计 | | | | $ | 16.1 | | | $ | 6.0 | | | $ | 10.1 | | | $ | 11.4 | | | $ | 6.2 | | | $ | 5.2 | |
本公司在确定层级之间的调剂时间时,使用期末。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月中,每个月都有不是的级别之间的转移。
除2024年优先票据和2025年优先担保票据外,公司债务工具的账面价值接近公允价值。2024年高级债券和2025年高级担保债券的公允价值和账面价值摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
| | 公允价值 | | 携载 价值 | | 公允价值 | | 携载 价值 |
2024年高级债券 | | $ | 363.2 | | | $ | 400.0 | | | $ | 387.0 | | | $ | 400.0 | |
2025年高级担保票据-美元 | | $ | 735.9 | | | $ | 700.0 | | | $ | — | | | $ | — | |
2025年高级担保票据-欧元 | | $ | 421.4 | | | $ | 409.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
请参阅附注11,了解截至2020年9月30日与2019年12月31日相比,公司长期债务的更多细节。此外,由于触发事件的发生,本公司使用第3级计量将某些资产重新计量为公允价值。本报告期内并无按公允价值按非经常性基础重新计量的重大资产或负债。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
注19:承诺和或有事项
间接税或有事项
当管理层认为可能出现亏损且金额可以合理估计时,公司应计间接税事项的非所得税负债,而或有收益只有在实现时才予以确认。如果损失超过应计项目,应从收入中扣除。在评估间接税事宜时,管理层会考虑一些因素,例如过往处理类似性质事宜的经验、具体事实和情况,以及胜诉的可能性等。管理层随着时间的推移对应计项目进行评估和更新。合理的可能性是,一些尚未建立应计项目的事项可能会做出对公司不利的决定,并可能需要确认未来的支出。此外,诉讼时效可能会到期,而公司没有为已建立应计项目缴纳税款,这可能导致在届时这些应计项目发生逆转时确认未来的收益。
截至2020年9月30日,本公司是全球各税务机关在正常业务过程中发生的几项例行间接税索赔的当事人,管理层认为这些索赔既不单独也不合计,对本公司的财务状况或经营结果都不是重大的。管理层认为,简明综合财务报表不会受到该等间接税申索及/或诉讼或声称申索的结果的重大影响。
除了这些例行的间接税事项外,该公司还参与了下述诉讼程序:
该公司对泰国的多项海关裁决提出质疑,这些裁决寻求对以前进口的自动柜员机(ATM)追溯征收关税。2017年8月、2019年3月、2019年8月和2020年5月,泰国最高法院做出了有利于该公司的裁决,每次都认定海关试图征收进口自动取款机关税的行为是不当的。尚存事项无关紧要,因此,本公司相信不可能出现亏损,因此,并无就此或有事项应计任何金额。
如果或有损失发生的可能性很小,但可能性很小,那么或有损失的可能性是合理的。尽管管理层相信该公司对其间接税头寸有有效的辩护,但亏损可能会超过估计的应计项目,这是合理的。该公司估计,截至2020年9月30日的总风险高达$68.0为其重要的间接税事宜。与间接税相关的总风险随着适用的诉讼时效到期而调整。
法律或有事项
截至2020年9月30日,本公司是几起在正常业务过程中发生的诉讼的当事人,管理层认为这些诉讼既不单独也不总体上对本公司的财务状况或经营结果具有重大影响。管理层认为,该公司的简明综合财务报表不会受到这些法律程序、承诺或主张索赔的结果的实质性影响。
除了这些正常的商业诉讼事项外,本公司还是下述诉讼程序的一方:
迪博尔德·尼克斯多夫控股德国有限公司(前身为迪博尔德·尼克斯多夫控股德国公司)是两个独立评估程序(Spruchverfahren)的一方,这两个程序与购买其前上市子公司迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的所有股份有关。这两个诉讼都在多特蒙德(德国)地区法院(地方法院)的同一个商事分庭(Kammer für Handelssachen)待决。第一个评估程序与DPLTA有关。DPLTA评估程序是由DieboldNixdorf AG的小股东提起的,对欧元现金退出补偿的充分性提出了质疑55.02每股DieboldNixdorf AG股票(其中6.9当时已发行的股票)和每年经常性薪酬欧元2.82每股DieboldNixdorf AG与DPLTA相关的股票。
第二个评估程序涉及2019年DieboldNixdorf AG小股东的现金合并挤出。排挤评估程序是由DieboldNixdorf AG的小股东提起的,他们对
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
欧元现金退出补偿的充分性54.80每股DieboldNixdorf AG股票(其中1.4(当时已发行的股票)与合并挤出有关。
在这两个评估程序中,法院的裁决将分别适用于DPLTA或合并挤出生效时DieboldNixdorf AG的所有流通股。DieboldNixdorf AG前股东收到的与合并挤出有关的任何现金补偿都将与该股东仍可就DPLTA评估程序提出要求的任何更高的现金补偿相抵。虽然该公司认为与DPLTA和合并挤出有关的赔偿在这两个案件中都是公平的,但它指出,德国法院经常就与德国评估程序有关的原告现金赔偿的增加做出不同数额的裁决。因此,公司不能排除在这些鉴定程序中,一审法院或上诉法院也可以增加现金赔偿。然而,本公司确信,其在这两个仍处于初步阶段的评估程序中的辩护都有强有力的事实支持,本公司将继续在这些事项上积极为自己辩护。
2019年7月和8月,股东向美国纽约南区地区法院和俄亥俄州北区法院提起推定的集体诉讼,指控违反联邦证券法,这些诉讼集体断言公司和三名前高管在2017年2月14日至2018年8月1日期间对公司的业务和运营做出了重大错报,导致公司普通股估值过高,这些诉讼已在纽约南区美国地区法院的一名法官和指定的主要原告面前合并。虽然管理层仍然相信它对这些索赔有有效的辩护,就像任何悬而未决的诉讼一样,但公司无法预测这件事的最终结果。
2020年1月,公司董事会收到一封来自所谓股东的要求函,要求根据公司关于其业务和运营的声明,对某些现任和前任董事和高级管理人员违反受托责任进行调查和索赔,这些声明与在联邦证券诉讼中受到挑战的声明实质上相似。董事会已决定在联邦证券诉讼悬而未决期间推迟考虑这一要求。
注20:细分市场和收入信息
该公司的会计政策导致的部门与首席运营决策者(CODM)定期审查和用于决策、分配资源和评估业绩的部门相同。该公司不断考虑其运营结构和信息,并由其首席执行官(即首席运营官)定期审查,以确定应报告的运营部门。该公司的经营结构基于管理层用来评估、查看和经营其业务运营的一系列因素,这些因素目前包括但不限于产品、服务和解决方案。附注10中披露的重组费用不包括在此披露的分部销售和行政费用以及分部研究、开发和工程费用。这些费用包括在分部营业利润总额和合并营业利润(亏损)之间的“重组和DN Now改造费用”对账项目中。我们已将重组费用和非例行费用净额从分部营业利润(亏损)中剔除,因为它们没有包括在CODM用于决策、分配资源和评估业绩的衡量标准中。本文披露的分部营业利润(亏损)与CODM使用的分部损益衡量标准一致,不包括重组费用或与转型计划相关的其他不寻常或不常见的项目,因为CODM不定期审查和使用此类财务衡量标准来做出决策、分配资源和评估业绩。该公司可报告的经营部门基于以下解决方案:欧亚银行、美洲银行和零售业。
部门收入是指销售给外部客户的收入。分部营业利润的定义是收入减去费用,直接分配给这些分部。本公司不向其部门分配在公司层面管理的某些运营费用,这些费用不是部门管理中经常使用的,或者分配不切实际的信息。这些未分配成本包括收购无形资产的某些公司成本和摊销、重组费用、减损费用、与收购和剥离费用相关的法律、赔偿和专业费用,以及其他收入(费用)。分部营业利润通过扣除公司成本和其他未归属于分部的收入或费用项目,与所得税前的综合收益(亏损)进行对账。未分配到部门的公司费用包括总部成本,这些成本与采购、人力资源、薪酬和福利、财务和会计、全球开发/工程、全球战略/合并和收购、全球IT、税收、
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
财政部和法律部门。资产没有分配到部门,因此不包括在部门业绩评估中,因此,我们没有按应报告的经营部门披露总资产以及折旧和摊销费用。
下表提供了有关公司部门业绩的信息,并提供了部门营业利润和所得税前综合收益(亏损)之间的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
按细分市场划分的净销售额汇总 | | | | | | | | |
欧亚银行业 | | $ | 364.2 | | | $ | 405.2 | | | $ | 1,012.4 | | | $ | 1,218.0 | |
美洲银行业 | | 368.5 | | | 403.7 | | | 1,044.6 | | | 1,186.3 | |
零售 | | 262.5 | | | 269.9 | | | 739.4 | | | 852.8 | |
总收入 | | $ | 995.2 | | | $ | 1,078.8 | | | $ | 2,796.4 | | | $ | 3,257.1 | |
| | | | | | | | |
部门间收入 | | | | | | | | |
欧亚银行业 | | $ | 32.9 | | | $ | 35.4 | | | $ | 86.7 | | | $ | 137.4 | |
美洲银行业 | | 4.6 | | | 3.1 | | | 9.5 | | | 10.8 | |
| | | | | | | | |
部门间总收入 | | $ | 37.5 | | | $ | 38.5 | | | $ | 96.2 | | | $ | 148.2 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部营业利润 | | | | | | | | |
欧亚银行业 | | $ | 49.9 | | | $ | 41.5 | | | $ | 119.9 | | | $ | 114.0 | |
美洲银行业 | | 43.4 | | | 28.8 | | | 153.0 | | | 79.8 | |
零售 | | 22.9 | | | 13.5 | | | 49.7 | | | 37.2 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
部门总营业利润 | | 116.2 | | | 83.8 | | | 322.6 | | | 231.0 | |
| | | | | | | | |
未分配给细分市场的公司费用(1) | | (26.7) | | | (17.4) | | | (71.9) | | | (63.5) | |
资产减值 | | (4.1) | | | — | | | (4.1) | | | — | |
重组和DN现在的转型费用 | | (41.8) | | | (20.6) | | | (110.2) | | | (64.2) | |
非例行费用净额 | | (19.8) | | | (22.6) | | | (118.1) | | | (97.3) | |
| | (92.4) | | | (60.6) | | | (304.3) | | | (225.0) | |
营业利润(亏损) | | 23.8 | | | 23.2 | | | 18.3 | | | 6.0 | |
其他收入(费用) | | (146.2) | | | (53.4) | | | (240.6) | | | (153.2) | |
税前亏损 | | $ | (122.4) | | | $ | (30.2) | | | $ | (222.3) | | | $ | (147.2) | |
(1) 未分配给各部门的公司费用包括与采购、人力资源、薪酬和福利、财务和会计、全球开发/工程、全球战略/合并和收购、全球IT、税务、财务和法律相关的总部成本。
非例行费用净额由本公司认定为非例行性质的项目组成,由于CODM用于决策、分配资源和评估业绩的衡量标准中没有包括这些项目,因此这些项目没有分配给应报告的运营部门。非例行费用净额#美元19.8及$118.1截至2020年9月30日的三个月和九个月,主要包括收购的无形资产摊销的采购会计税前费用#美元20.4及$63.2截至2020年9月30日的三个月和九个月,法律、咨询和交易费用,包括资产剥离的收益/亏损,分别为2.9及$21.0在截至2020年9月30日的三个月和九个月,亏损合同的费用与停止提供$25.5截至2020年9月30日的9个月和其他事项为$(3.5)及$8.4分别为截至2020年9月30日的三个月和九个月。非例行费用净额#美元22.6及$97.3截至2019年9月30日的三个月和九个月,主要是由于购入的无形资产摊销的会计税前费用为#美元。22.8及$71.8截至2019年9月30日的三个月和九个月,法律、咨询和交易费用,包括资产剥离的收益/亏损,分别为(5.8)及$21.7分别为截至2019年9月30日的三个月和九个月,以及其他事项$5.6及$2.4分别为截至2019年9月30日的三个月和九个月。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
下表介绍了公司按服务和产品解决方案划分的部门净销售额的相关信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 2020年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
分段 | | | | | | | | |
欧亚银行业 | | | | | | | | |
服务 | | $ | 198.5 | | | $ | 241.8 | | | $ | 597.1 | | | $ | 740.0 | |
产品 | | 165.7 | | | 163.4 | | | 415.3 | | | 478.0 | |
欧亚银行业合计 | | 364.2 | | | 405.2 | | | 1,012.4 | | | 1,218.0 | |
| | | | | | | | |
美洲银行业 | | | | | | | | |
服务 | | 247.8 | | | 252.6 | | | 721.7 | | | 746.0 | |
产品 | | 120.7 | | | 151.1 | | | 322.9 | | | 440.3 | |
美洲银行业合计 | | 368.5 | | | 403.7 | | | 1,044.6 | | | 1,186.3 | |
| | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | |
服务 | | 142.6 | | | 148.6 | | | 417.6 | | | 445.0 | |
产品 | | 119.9 | | | 121.3 | | | 321.8 | | | 407.8 | |
总零售额 | | 262.5 | | | 269.9 | | | 739.4 | | | 852.8 | |
| | | | | | | | |
总净销售额 | | $ | 995.2 | | | $ | 1,078.8 | | | $ | 2,796.4 | | | $ | 3,257.1 | |
在下表中,收入按2020年9月30日的收入确认时间分类:
| | | | | | | | | | | | | | |
收入确认的时间安排 | | 2020 | | 2019 |
在某个时间点传输的产品 | | 38 | % | | 41 | % |
随时间推移转移的产品和服务 | | 62 | % | | 59 | % |
净销售额 | | 100 | % | | 100 | % |
合同余额
下表提供了2020年有关应收账款和递延收入的信息,这些信息代表与客户签订的合同负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
合同余额信息 | | 贸易应收账款 | | 合同责任 | | |
12月31日的结余 | | $ | 619.3 | | | $ | 320.5 | | | |
9月30日的余额 | | $ | 668.1 | | | $ | 247.3 | | | |
合同资产在所列期间是最低限度的。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月中,主要由于可变对价估计和合同修改的变化,在前几个时期已履行(或部分履行)履约义务确认的收入金额微乎其微。已经有了$6.8及$8.6于截至2020年及2019年9月30日止九个月内,确认为与应收账款或本公司与客户合约所产生之合约资产有关之坏账之减值亏损。
截至2019年12月31日,公司拥有320.5未确认的递延收入构成未履行(或部分未履行)的履约义务。在截至2020年9月30日的9个月中,公司确认的收入为248.3与本公司于2019年12月31日的递延收入余额相关。
合同资产是公司转让给客户的商品或服务的对价交换权利,当该权利是以时间流逝以外的其他条件为条件的时候,合同资产是指公司转让给客户的商品或服务的对价权利。本公司的合同资产主要涉及本公司对已发运的货物和提供的服务的对价权利,但在报告日期不按合同付款。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
简明合并财务报表附注(续)
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
当接受付款的权利变得无条件时,合同资产被重新分类到应收账款余额中。如果合同期已经开始,或在合同期开始之前向客户收取的金额,则记录向客户开出的任何服务的合同负债,并且如果合同期限已经开始,则尚未确认合同负债。此外,合同负债被记录为产品和其他交付成果的预付款,这些产品和其他交付成果在收入可确认之前向客户开具账单并从客户那里收取。
分配给剩余履约义务的交易价格
截至2020年9月30日,分配给剩余履约义务的交易价格总额约为$1,200。该公司一般预计在未来12个月内确认剩余业绩义务的收入。本公司在一定期限后签订可解除条款的服务协议,不受处罚。未履行的债务仅反映最初期限内的债务。本公司适用ASC第606-10-50-14段中的实际权宜之计,不披露原预期期限为一年或以下的剩余履约义务的信息。
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
重要亮点
在2020年第三季度,迪博尔德·尼克斯多夫:
•客户对更新具有回收、自动存款和无卡交易等新功能的自动取款机的兴趣增加,并增加了DN系列™自动取款机的订单,包括来自美国前十大银行的首批订单。
•该公司赢得了多项重要的竞争性服务合同,包括意大利约8000台自动取款机的新多供应商维护合同、泰国4000台产品和软件全面更新的新合同,以及与美国Trulant Federal Credit Union签订的价值3美元的托管服务合同,以优化自动柜员机渠道效率。
•看到对自助结账(SCO)解决方案的需求增加,包括与德国最大的超市之一赢得19美元的合同,以及与美国一家折扣连锁店签订新的7美元的合同,提供SCO和现金管理解决方案。
•第四季度,上海合作组织与世界第二大上海合作组织船队的所有者签署了一项里程碑式的新协议,成为欧洲约6800家杂货店的上海合作组织解决方案的独家供应商,延续了我们在销售点解决方案方面的先前关系。
•与一家在英国和南非经营900多家门店的全球燃料和便利零售商赢得了一份价值约6000美元的新软件合同。
•揭开了DN系列甲壳虫的面纱®零售产品组合。新设计的模块化销售点(POS)系列允许客户实施技术升级,以通过“点击连接”机制满足不断变化的结账需求,从而适应不同的结账部署方案并降低总拥有成本。
•继续主动管理全球新冠肺炎疫情的风险和影响,同时为客户提供卓越的服务,并执行DNNOW转型计划。
概述
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析应与本10-Q表格季度报告中的简明综合财务报表和附注一起阅读。
引言
该公司在实现互联商务™方面处于世界领先地位。该公司自动化、数字化并改变了人们的银行和购物方式。该公司的集成解决方案每天为数百万消费者方便、安全、高效地连接数字和物理通道。作为几乎所有全球最大的100家金融机构和全球最大的25家零售商的创新合作伙伴,该公司提供无与伦比的服务和技术,为世界各地银行和零售商的日常运营和消费者体验提供动力。该公司在100多个国家和地区设有办事处,在世界各地拥有约2.2万名员工。
战略
该公司致力于不断提升银行和零售场所的消费者体验,同时通过硬件、软件和服务的智能集成来精简成本结构和业务流程。该公司与其他领先的技术公司合作,并定期完善其研发(R&D)支出,以支持消费者获得更好的交易体验。
DN Now转型活动
与其战略相称的是,该公司正在执行其名为DN Now的多年转型计划,以坚持不懈地专注于客户,同时提高运营水平。主要活动包括:
•过渡到简化的、以客户为中心的运营模式
•实施服务现代化计划,重点是升级某些客户接触点、自动化事件报告和响应、标准化服务产品和内部流程,以及通过其Allconnect数据引擎将分布式资产连接到云
•精简自动取款机的产品范围和制造规模
•通过更加关注和提高应收款、应收款和库存的效率来改善营运资金管理
•减少包括财务、IT和房地产在内的管理费用
•通过改进覆盖范围和薪酬安排提高销售效率
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
•通过与埃森哲的合作,实现后台财务、信息技术(IT)、人力资源和销售支持流程的标准化、数字化和自动化
•优化业务组合,提高整体盈利能力
通过执行这些和其他运营改进活动,公司预计将增加客户亲密度和满意度,同时为员工提供丰富的职业机会,并为股东增加价值。总体而言,这些工作流程旨在到2021年每年节省约500亿美元,其中包括公司为应对新冠肺炎疫情而执行的增量和经常性节省。在2019年,该公司实现了约175美元的年化总运行率节约,预计2020年将实现类似的金额。为了实现这些节省,该公司已经并将继续在全球范围内重组劳动力,整合和优化系统和流程,将工作量转移到成本较低的地点,重新谈判和整合供应商协议,并精简房地产控股。根据DN NOW计划,从开始到目前为止支付的现金约为270000美元,主要由重组和实施计划组成。
新冠肺炎回应
该公司继续向客户提供高水平的服务,即使是在世界各地受灾严重的地区,并收到客户的积极反馈,包括超市和金融机构等关键基础设施提供商对其如何有效应对这一流行病的反馈。该公司已采取措施,确保其全球制造和生产设施保持运转,并继续及时发运产品。此外,该公司正在保持DN Now转型计划的执行速度,并利用其运营的严谨性进一步降低成本、管理净营运资金和降低风险。该公司采取了多种措施来保护其员工,并根据各卫生当局的投入继续发展这些措施。该公司继续关注其供应商和供应链的稳定性,以准备应对政府对这一流行病的额外反应所带来的任何潜在挑战。
在新冠肺炎疫情期间,该公司被包括美国国土安全部在内的全球大多数政府实体指定为提供“关键基础设施”服务,以促进公众健康和安全,以及经济和国家安全。这些称号认可了迪博尔德·尼克斯多夫在允许消费者可靠和安全地获得60多个国家和地区的金融服务和基本零售商方面发挥的重要作用。
本公司自2019年起继续透过杠杆改善管治,审慎管理整体流动资金及营运资金净额。为了应对这场大流行,该公司在2020年3月充分借入了循环信贷安排,这与许多大公司的做法是一致的。这一行动是出于高度谨慎的考虑,以确保公司在预计将面临更具挑战性的近期环境中拥有足够的财务灵活性。随着业务状况的改善,本公司偿还了循环信贷贷款的一部分,作为2020年7月完成的11亿美元债务再融资的一部分,如下文“-流动性和资本资源-融资活动”所述。我们相信,这一行动为我们提供了充足的时间和流动性,以完成其DN Now转型,并开始务实地寻求增长机会。
尽管我们、我们的客户和供应商在2020年第三季度的业务状况比上半年有所改善,但当然,围绕新冠肺炎疫情及其可能对我们的业务以及我们的客户和供应商的业务产生的影响存在一定程度的不确定性。新冠肺炎感染率的可能回升和政府对此采取的行动可能会扰乱我们的运营和我们的供应链,并对我们的业务产生实质性的不利影响。由于形势不断发展,我们无法合理估计新冠肺炎疫情可能对我们的业务、经营业绩、现金流和财务状况造成的最终影响,但这种影响可能是实质性的。
分段
该公司的经营结构专注于其两个客户部门-银行和零售。利用广泛的解决方案组合,该公司为客户提供购买服务、软件和产品组合的灵活性,这些服务、软件和产品可为其业务带来最大价值。
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
*银行业务
该公司为各种规模的金融机构提供综合解决方案,旨在帮助提高运营效率、差异化消费者体验、增加收入和管理风险。银行业务在两个地理区域内进行管理。欧亚地区包括西欧、东欧、亚洲、中东和非洲的经济体。美洲地区包括美国、加拿大、墨西哥和拉丁美洲。
对于银行客户来说,服务是公司最大的业务组成部分。DieboldNixdorf Allconnect服务®它于2018年推出,为各种规模的金融机构的业务运营提供动力。这一服务产品为金融机构提供了所需的能力和技术,通过利用数据驱动的物联网(IoT)基础设施,使实物分销渠道与数字分销渠道一样灵活、集成、高效和差异化。
该公司的产品相关服务通过远程服务能力或现场访问来解决事件。该产品组合包括一线和二线维护、预防性维护、“按需”和全面实施服务。
托管服务和外包包括管理自助服务渠道和银行分行的端到端业务流程、技术集成和日常运营。我们的集成业务解决方案包括自助服务车队管理、分支机构生命周期管理和自动柜员机即服务功能。
从产品角度看,银行产品组合包括现金回收机和出纳机、智能存款终端、柜员自动化和自助服务亭技术,以及物理安全解决方案。该公司协助金融机构提高其自动取款机机队的功能、可用性和安全性。
该公司正在认证、销售和安装DN系列,这是一个自助服务解决方案系列,旨在满足渐进式转型行业的需求。这些整体的数字连接解决方案建立在集成的软件和服务模式之上,为消费者提供现代化和个性化的体验,同时为金融机构提供最高的效率和可靠性。
DN系列是几年来在消费者研究、设计和工程资源方面的投资成果。DN系列的主要优势和功能包括:
•通过智能设计、传感器技术的使用和通过Allconnect数据引擎的机器学习,提高自动柜员机的可用性和性能
•下一代现金回收技术提供更高的纸币容量和处理能力
•以更小的占用空间提高物理和网络安全
•与DN Vynamic™软件套件完全集成
•促进精简、简化的产品组合的技术能力
•模块化和可升级设计,实现简化的内部供应链
该公司的软件包括用于消费者连接点的前端应用程序、增强面向消费者产品的数字解决方案,以及管理渠道交易、运营和集成的后端平台。这些与硬件无关的软件应用程序通过自动取款机、自助服务亭和其他自助服务设备,以及通过在线和移动数字渠道,促进了数百万笔交易。
该公司的DN Vynamic软件是银行市场上第一个端到端互联商务软件产品组合,旨在简化和增强消费者体验。DN Vynamic平台采用云本地微服务架构构建,该架构提供新功能,并通过开放应用程序接口(API)支持高级交易。此外,该公司的软件套件通过消除对内部孤岛的传统关注,并使金融机构和支付提供商之间未来的互联合作伙伴关系得以实现,从而简化了运营。通过其开放式方法,DN Vynamic将遗留系统整合在一起,实现了更高级别的连接、集成和互操作性。该公司的软件套件提供共享的分析和
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
事务引擎。DN Vynamic平台可以产生新的洞察力,以增强任何渠道的运营-将客户偏好而不是技术放在体验的核心。
公司软件产品的一个重要推动者是提供系统集成、定制、项目管理和咨询的专业服务员工。该公司的咨询服务团队与客户合作,改进最终用户体验,改进业务流程,改进现有的人员配备模式,并部署技术以实现分支机构和商店的自动化。
零售
该公司全面的零售解决方案、软件和服务组合改善了零售商的结账过程,同时改善了消费者的购物体验。
面向零售商的DN Vynamic软件套件提供了一个全面、模块化和开放的解决方案,范围从店内结账解决方案到跨多个渠道的解决方案,这些解决方案改善了端到端商店流程,促进了消费者持续参与,以支持数字生态系统。这包括零售商的实体和数字销售渠道中的点击提货、预订和提货、店内订购和退店流程。来自多个来源(例如企业资源规划(ERP)、POS、商店系统和客户关系管理系统(CRM))的运营数据可以跨所有客户连接点进行集成,以创建无缝和差异化的消费者体验。
面向零售商的DieboldNixdorf Allconnect Services®包括维护和可用性服务,以持续优化零售接触点的性能和总拥有成本,例如结账、自助服务和移动设备,以及关键的商店基础设施。解决方案组合包括:扩展、现代化或升级商店概念的实施服务;现场事件解决和多供应商解决方案恢复的维护服务;按需服务台支持的支持服务;远程监控固定和移动终端硬件的运营服务;以及远程监控多供应商软件和计划的软件部署和数据移动的应用服务。作为单一联系点,服务人员计划和监督门店开张、续订和改造项目,同时关注当地细节和客户的全球IT基础设施。
零售产品组合包括模块化和集成化的“一体式”POS和自助服务终端,以满足不断发展的消费者购物之旅,以及零售商和商店员工的自动化要求。该公司的SCO产品和订货亭促进了无缝和高效的交易体验。甲壳虫/伊斯坎易快递™,混合产品,只需按一下按钮,就可以从有人值守的操作切换到上海合作组织。K-Two Kiosk自动化日常任务和店内交易,提供订单接收功能,特别是在快速服务餐厅(QSR)和快速休闲餐厅,并提供进一步促进商店自动化和数字化的功能。补充POS系统的是广泛的外围设备,包括打印机、秤和移动扫描仪,以及提供广泛纸币和硬币处理系统的现金管理产品组合。
业务驱动因素
公司未来业绩的业务驱动因素包括但不限于:
•对ATM机、POS、SCO等分布式IT资产的服务需求,包括托管服务和专业服务
•自动取款机、POS和SCO的系统升级和/或更换周期的时间安排
•对软件产品和专业服务的需求
•金融、零售及商业对保安产品及服务的需求
•与公司互联商务战略相关的创新技术需求
•销售人员、业务流程、采购和内部IT系统的集成
•与DN Now转型活动相关的执行和风险管理
•实现成本降低,利用公司的全球规模,减少重叠,提高运营效率
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
运营结果
以下对公司财务状况和经营结果的讨论提供了有助于理解财务报表和这些财务报表中某些关键项目的变化的信息。新冠肺炎疫情对第三季度和年初至今的收入造成了不利影响,但由于我们的DN Now计划以及其他缓解措施的持续执行,没有对公司2020年第三季度的报告业绩产生实质性的不利影响。本公司继续积极监测新冠肺炎疫情的影响,这场疫情影响到我们世界各地的银行和零售客户以及消费者,尽管根据地点和业务情况的不同,影响的方式也有所不同。虽然我们不能预测影响的全部程度,但我们目前预计新冠肺炎疫情对我们的服务和软件业务线的收入将产生相对轻微的不利影响,但对我们的产品业务线的收入将产生适度的负面影响。新冠肺炎大流行对我们业务的影响程度将在很大程度上取决于未来的事态发展,以及可能出现的有关大流行严重程度的任何新信息,以及政府当局为缓解病毒传播而采取的行动等因素,所有这些都是高度不确定的,无法准确预测。
以下讨论应与本季度报告10-Q表其他部分的简明综合财务报表和附注一并阅读。
净销售额
下表代表了有关该公司净销售额的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | | | | | 在截至三个月的总净销售额中所占的百分比 |
| | 九月三十日, | | | | | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 更改百分比: | | %:抄送中的更改(1) | | 2020 | | 2019 |
分段 | | | | | | | | | | | | |
欧亚银行业 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | $ | 198.5 | | | $ | 241.8 | | | (17.9) | | | (20.1) | | | 19.9 | | | 22.4 | |
产品 | | 165.7 | | | 163.4 | | | 1.4 | | | (1.9) | | | 16.7 | | | 15.2 | |
欧亚银行业合计 | | 364.2 | | | 405.2 | | | (10.1) | | | (12.7) | | | 36.6 | | | 37.6 | |
| | | | | | | | | | | | |
美洲银行业 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 247.8 | | | 252.6 | | | (1.9) | | | 0.6 | | | 24.9 | | | 23.4 | |
产品 | | 120.7 | | | 151.1 | | | (20.1) | | | (14.0) | | | 12.1 | | | 14.0 | |
美洲银行业合计 | | 368.5 | | | 403.7 | | | (8.7) | | | (4.7) | | | 37.0 | | | 37.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 142.6 | | | 148.6 | | | (4.0) | | | (7.6) | | | 14.3 | | | 13.8 | |
产品 | | 119.9 | | | 121.3 | | | (1.2) | | | (4.4) | | | 12.0 | | | 11.2 | |
总零售额 | | 262.5 | | | 269.9 | | | (2.7) | | | (6.2) | | | 26.3 | | | 25.0 | |
| | | | | | | | | | | | |
总净销售额 | | $ | 995.2 | | | $ | 1,078.8 | | | (7.7) | | | (8.2) | | | 99.9 | | | 100.0 | |
(1)本公司以当年汇率换算上一年度业绩,计算不变货币。
截至2020年9月30日的三个月与截至2019年9月30日的三个月
净销售额减少了83.6美元,降幅为7.7%,其中包括主要与欧元和巴西雷亚尔有关的5.0美元的净有利汇率影响,导致不变货币减少了88.6美元。
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
分段
•欧亚银行的净销售额减少了41.0美元,包括主要与欧元有关的12.1美元的净有利货币影响和36.3美元的资产剥离。不包括汇率和资产剥离的影响,净销售额减少了16.8亿美元,原因是安装活动的意外减少,包括新冠肺炎疫情造成的延误,但被增加的产品数量部分抵消。
•美洲银行业的净销售额减少了35.2美元,其中包括17.0美元的净不利汇率影响,这主要与巴西雷亚尔有关。不包括汇率的影响,净销售额减少了18.2美元,主要来自加拿大和墨西哥的大型非经常性产品更新项目。这一下降被美国地区Windows 10升级增加和软件增长部分抵消。
•零售净销售额减少了7.4美元,其中包括9.9美元的净有利汇率影响,这主要与欧元有关。不包括汇率的影响,净销售额主要比上年在欧洲推出的非经常性POS减少了17.3美元。此外,总体收入受到安装活动意外减少的不利影响,包括新冠肺炎疫情造成的延误。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9个月 | | | | | | 截至前9个月的净销售额占总净销售额的百分比 |
| | 九月三十日, | | | | | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | 更改百分比: | | %:抄送中的更改(1) | | 2020 | | 2019 |
分段 | | | | | | | | | | | | |
欧亚银行业 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | $ | 597.1 | | | $ | 740.0 | | | (19.3) | | | (18.6) | | | 21.4 | | | 22.7 | |
产品 | | 415.3 | | | 478.0 | | | (13.1) | | | (12.6) | | | 14.8 | | | 14.7 | |
欧亚银行业合计 | | 1,012.4 | | | 1,218.0 | | | (16.9) | | | (16.2) | | | 36.2 | | | 37.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
美洲银行业 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 721.7 | | | 746.0 | | | (3.3) | | | (1.1) | | | 25.8 | | | 22.9 | |
产品 | | 322.9 | | | 440.3 | | | (26.7) | | | (22.2) | | | 11.5 | | | 13.4 | |
美洲银行业合计 | | 1,044.6 | | | 1,186.3 | | | (11.9) | | | (8.8) | | | 37.4 | | | 36.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
零售 | | | | | | | | | | | | |
服务 | | 417.6 | | | 445.0 | | | (6.2) | | | (5.5) | | | 14.9 | | | 13.7 | |
产品 | | 321.8 | | | 407.8 | | | (21.1) | | | (20.5) | | | 11.5 | | | 12.5 | |
总零售额 | | 739.4 | | | 852.8 | | | (13.3) | | | (12.7) | | | 26.4 | | | 26.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
总净销售额 | | $ | 2,796.4 | | | $ | 3,257.1 | | | (14.1) | | | (12.6) | | | 100.0 | | | 100.0 | |
(1)本公司以当年汇率换算上一年度业绩,计算不变货币。
截至2020年9月30日的9个月与截至2019年9月30日的9个月
净销售额减少了460.7美元,降幅为14.1%,其中包括主要与欧元和巴西雷亚尔有关的5700万美元的净不利汇率影响,导致货币持续减少403.7美元。
分段
•欧亚银行的净销售额减少了205.6美元,包括主要与欧元有关的9.8亿美元的净不利汇率影响和73.0亿美元的资产剥离。不包括汇率和资产剥离的影响,净销售额减少了122.8美元,原因是安装活动的意外减少,包括新冠肺炎疫情造成的延误、非经常性的上年更新项目以及低利润率服务业务的减少。
•美洲银行业的净销售额减少了141.7美元,其中包括4110万美元的净不利汇率影响,这主要与巴西雷亚尔有关。不包括汇率的影响,净销售额减少了100.6美元,主要来自加拿大、墨西哥和美国国民账户的大型非经常性产品更新项目,以及公司减少
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
利润率较低的服务业务。这一下降被美国地区Windows 10升级增加和软件增长部分抵消。
•零售净销售额减少了113.4美元,其中包括净不利汇率影响6.1美元,主要与欧元有关。剔除汇率的影响,净销售额主要比上一年在欧洲推出的非经常性销售点减少了107.3美元。此外,总体收入受到安装活动意外减少的不利影响,包括新冠肺炎疫情造成的延误。
毛利
下表代表了有关该公司毛利的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | 截至9个月 | |
| | 九月三十日, | 九月三十日, | |
| | 2020 | | 2019 | | | | 更改百分比: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: | |
毛利-服务 | | $ | 189.7 | | | $ | 180.6 | | | | | 5.0 | | | $ | 509.9 | | | $ | 507.7 | | | | 0.4 | | |
毛利-产品 | | 94.4 | | | 90.8 | | | | | 4.0 | | | 248.6 | | | 289.0 | | | | (14.0) | | |
毛利总额 | | $ | 284.1 | | | $ | 271.4 | | | | | 4.7 | | | $ | 758.5 | | | $ | 796.7 | | | | (4.8) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
毛利率-服务 | | 32.2 | % | | 28.1 | % | | | | | | 29.4 | % | | 26.3 | % | | | | |
毛利率-产品 | | 23.2 | % | | 20.8 | % | | | | | | 23.5 | % | | 21.8 | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
总毛利率 | | 28.5 | % | | 25.2 | % | | | | | | 27.1 | % | | 24.5 | % | | | | |
| | | | |
| | | | |
在截至2020年9月30日的三个月和九个月中,服务毛利率分别增长了4.1%和3.1%,其中包括截至2020年9月30日的三个月的非常规费用下降了3.7%,而截至2020年9月30日的九个月的非例行费用增加了27.1美元,这些费用主要包括与中断供应有关的亏损合同费用、备件库存供应以及对基本服务技术人员在新冠肺炎疫情期间所做贡献的增量支付,这些费用被与新冠肺炎疫情有关的某些工资的补贴部分抵消了。在截至2020年9月30日的三个月和九个月里,重组费用分别减少了1.2美元和2.9美元。剔除非常规和重组费用的影响,在截至2020年9月30日的3个月和9个月里,服务毛利率分别增长了3.3%和4.5%,部分原因是公司的服务现代化计划以及退出低利润率的维护合同带来的可持续节省,以及美洲银行和零售部门的专业服务成本降低。此外,与新冠肺炎疫情初期经济活动减少有关的中期成本效益也是服务毛利率增加的原因。
在截至2020年9月30日的3个月和9个月中,产品毛利率分别增长了2.4%和1.7%,其中包括截至2020年9月30日的3个月的0.9美元的较低非例行费用和截至2020年9月30日的9个月的8.7美元的较高非例行费用,其中主要包括与之前剥离的业务相关的某些福利的4.8美元费用和前一年3.4美元的库存拨备冲销。不包括非常规费用,产品毛利润在截至2020年9月20日的三个月中增长了2.8%,在截至2020年9月30日的9个月中增长了2.7%,这主要是由于美洲和欧亚银行部门的有利解决方案和地理组合,以及2019年12月受损的某些资本化软件的美洲银行和零售摊销较低。
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
营业费用
下表列出了有关公司运营费用的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: |
销售和管理费 | | $ | 226.0 | | | $ | 219.9 | | | | 2.8 | | | $ | 629.7 | | | $ | 674.3 | | | | (6.6) | |
研究、开发和工程费用 | | 30.2 | | | 36.8 | | | | (17.9) | | | 93.4 | | | 109.8 | | | | (14.9) | |
资产减值 | | 4.1 | | | — | | | | N/M | | 4.1 | | | — | | | | N/M |
(收益)出售资产损失,净额 | | — | | | (8.5) | | | | 100.0 | | | 13.0 | | | 6.6 | | | | 97.0 | |
业务费用共计 | | $ | 260.3 | | | $ | 248.2 | | | | 4.9 | | | $ | 740.2 | | | $ | 790.7 | | | | (6.4) | |
净销售额百分比 | | 26.2 | % | | 23.0 | % | | | | | 26.5 | % | | 24.3 | % | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
N/M=没有意义
在截至2020年9月30日的三个月里,销售和管理费用增加了6.1美元。不包括3.0美元的不利汇率影响以及13.0美元的非例行和重组费用增加,在截至2020年9月30日的三个月中,销售和行政费用减少了9.9美元。在截至2020年9月30日的9个月中,销售和行政费用减少了44.6美元,或61.1美元,不包括5.2美元的有利汇率影响和21.7美元的增量非例行和重组费用。不包括货币以及非常规和重组费用的影响,销售和管理费用的降低主要是由于公司计划中的DN Now行动,包括财务转型导致的成本降低,以及与传统的Wincor Nixdorf股票期权计划相关的费用降低。
截至2020年9月30的3个月和9个月,销售和行政费用的非常规成本分别为5040万美元和141.4美元,比上年同期分别增加9.3%和8.5%。截至2020年9月30日的3个月和9个月的非例行成本较高,主要是由于DN Now改造费用增加,但被较低的法律和交易费用以及较低的购买会计调整摊销所部分抵消。在截至2020年9月30日的3个月和9个月里,重组费用分别为10.0美元和26.5美元,分别比去年同期增加3.7美元和13.1美元,与公司的DN Now行动相关。
在截至2020年9月30日的3个月和9个月里,研究、开发和工程费用分别减少了6.6美元和16.4美元,其中包括净不利汇率影响0.8美元和有利影响1.1美元,这主要与欧元和巴西雷亚尔有关。不包括货币以及截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为0.4美元和3.0美元的较高的非例行成本和重组费用,研究、开发和工程费用的下降主要是因为奖金支出减少、产品开发成本降低和软件成本管理行动减少。
在截至2020年9月30日的9个月中,公司记录了13.0美元的资产出售亏损,主要与公司在中国和丹麦业务的剥离有关,但主要与出售Portavis GmbH有关的资产出售收益部分抵消了这一亏损。在截至2019年9月30日的三个月中,出售资产的收益主要与科尼交易有关。截至2019年9月30日的9个月包括委内瑞拉业务的亏损以及欧亚大陆非核心业务剥离和清算的亏损,这抵消了科尼交易的收益。
在截至2020年9月30日的三个月里,运营费用占净销售额的百分比与2019年同期相比增长了3.2%,达到26.2%,这主要是由于收入下降。与2019年同期相比,截至2020年9月30日的9个月,运营费用占净销售额的百分比增长了2.2%至26.5%。
营业利润(亏损)
下表为公司营业利润(亏损)相关信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: |
营业利润(亏损) | | $ | 23.8 | | | $ | 23.2 | | | | 2.6 | | | $ | 18.3 | | | $ | 6.0 | | | | 205.0 | |
营业利润 | | 2.4 | % | | 2.2 | % | | | | | 0.7 | % | | 0.2 | % | | | |
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
与去年同期相比,截至2020年9月30日的3个月和9个月的营业利润略有增长。这一变化主要是由于DN NOW计划提高了毛利率,降低了销售和管理费用,部分缓解了收入下降的情况,并减少了研究、开发和工程费用。
其他收入(费用)
下表列出了有关公司其他收入(费用)净额的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: |
利息收入 | | $ | 1.9 | | | $ | 1.9 | | | | — | | | $ | 5.4 | | | $ | 7.0 | | | | (22.9) | |
利息支出 | | (144.3) | | | (52.5) | | | | N/M | | (240.6) | | | (153.3) | | | | (56.9) | |
外汇收益净额 | | (2.3) | | | (1.8) | | | | (27.8) | | | (9.5) | | | (4.1) | | | | N/M |
杂项,净额 | | (1.5) | | | (1.0) | | | | (50.0) | | | 4.1 | | | (2.8) | | | | N/M |
其他收入(费用),净额 | | $ | (146.2) | | | $ | (53.4) | | | | N/M | | $ | (240.6) | | | $ | (153.2) | | | | (57.0) | |
N/M=没有意义
截至2020年9月30日的三个月的利息收入持平,在截至2020年9月30日的9个月中减少了1.6美元,主要原因是不合格计划的市场回报下降,以及巴西的现金余额减少。截至2020年9月30日的三个月和九个月的利息支出分别增加了91.8美元和87.3美元,这主要是因为偿还了公司循环和定期贷款信贷协议(信贷协议)下的部分未偿还金额,支付了全部溢价,并注销了递延债务发行成本,但部分被偿还债务和降低利率所抵消。杂项,净额包括截至2020年9月30日的9个月从关闭和交出大肠杆菌计划的收益中获得的7.2美元的收益。在2020年第二季度,该公司实施了一项计划,关闭并交出几个Coli计划。
净亏损
下表列出了有关该公司净亏损的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
| | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
净损失 | | $ | (100.9) | | | $ | (34.8) | | | | N/M | | $ | (217.4) | | | $ | (222.0) | | | | 2.1 | |
净销售额百分比 | | (10.1) | % | | (3.2) | % | | | | | (7.8) | % | | (6.8) | % | | | |
实际税率 | | 17.6 | % | | (17.2) | % | | | | | 2.2 | % | | (50.8) | % | | | |
N/M=没有意义
净亏损减少的主要原因是上述原因和所得税费用的变化。
截至2020年9月30日的三个月和九个月,亏损的有效税率分别为17.6%和2.2%。截至2020年9月30日的三个月的税收优惠可归因于本季度的税前亏损。截至2020年9月30日的三个月的税收优惠百分比主要是由于使用了以前未受益的外国税收抵免结转,而总体9个月所得税优惠百分比的下降主要是由于第二季度交出COLI计划导致的离散税收纳入。
截至2019年9月30日的三个月和九个月,亏损的有效税率分别为(17.2%)和(50.8%)。亏损的费用主要是由于美国减税和就业法案对估计的预计税率的税收影响,更具体地说,与全球无形低税收入以及基数侵蚀和反滥用税有关的影响。此外,在第一季度,公司崩溃了其巴巴多斯结构,以满足其信贷协议下的契约要求,这导致额外的税收离散费用被从2018年12月31日结转的与公司不可抵扣利息支出有关的估值免税额部分抵消。上述项目以及公司的司法收入(亏损)组合和不同的法定税率是估计预计税率的主要驱动因素。
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
分部净销售额和营业利润汇总
下表按报告分部列出有关分部营业利润指标的信息,其中不包括重组和非例行费用的影响。有关净销售额和分部营业利润的进一步详情,请参阅简明合并财务报表的附注20:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
欧亚银行业: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: |
净销售额 | | $ | 364.2 | | | $ | 405.2 | | | | (10.1) | | | $ | 1,012.4 | | | $ | 1,218.0 | | | | (16.9) | |
分部营业利润 | | $ | 49.9 | | | $ | 41.5 | | | | 20.2 | | | $ | 119.9 | | | $ | 114.0 | | | | 5.2 | |
部门营业利润率 | | 13.7 | % | | 10.2 | % | | | | | 11.8 | % | | 9.4 | % | | | |
在截至2020年9月30日的三个月里,欧亚银行的净销售额减少了41.0美元,其中包括主要与欧元有关的12.1美元的净有利汇率影响,以及36.3美元的资产剥离。不包括汇率和资产剥离的影响,净销售额减少了16.8亿美元,原因是安装活动的意外减少,包括新冠肺炎疫情造成的延误,但被增加的产品数量部分抵消。
在截至2020年9月30日的9个月里,欧亚银行的净销售额减少了205.6美元,其中包括主要与欧元有关的9.8亿美元的净不利汇率影响和73.0亿美元的资产剥离。不包括汇率和资产剥离的影响,净销售额减少了122.8美元,原因是安装活动的意外减少,包括新冠肺炎疫情造成的延误、非经常性的上年更新项目以及低利润率服务业务的减少。
在截至2020年9月30日的三个月和九个月中,该部门的营业利润分别增加了8.4美元和5.9美元,其中包括分别为10.5美元和13.8美元的净不利汇率影响。剔除汇率的影响,截至2020年9月30日的3个月和9个月的营业利润分别增加了18.9美元和19.7美元,这主要是由于执行DN Now计划导致的运营费用下降和奖金支出减少。
在截至2020年9月30日的三个月和九个月里,部门营业利润率分别增长了3.5%和2.4%,这主要是由于上文提到的较低的营业费用。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
美洲银行业: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: |
净销售额 | | $ | 368.5 | | | $ | 403.7 | | | | (8.7) | | | $ | 1,044.6 | | | $ | 1,186.3 | | | | (11.9) | |
分部营业利润 | | $ | 43.4 | | | $ | 28.8 | | | | 50.7 | | | $ | 153.0 | | | $ | 79.8 | | | | 91.7 | |
部门营业利润率 | | 11.8 | % | | 7.1 | % | | | | | 14.6 | % | | 6.7 | % | | | |
N/M=没有意义
在截至2020年9月30日的三个月里,美洲银行业的净销售额减少了35.2美元,其中包括17.0美元的净不利汇率影响,这主要与巴西雷亚尔有关。不包括汇率的影响,净销售额减少了18.2美元,主要来自加拿大和墨西哥的大型非经常性产品更新项目。这一下降被美国地区Windows 10升级增加和软件增长部分抵消。
在截至2020年9月30日的9个月里,美洲银行业的净销售额减少了141.7美元,其中包括4110万美元的净不利汇率影响,这主要与巴西雷亚尔有关。不包括汇率的影响,净销售额减少了100.6美元,主要来自加拿大、墨西哥和美国国民账户的大型非经常性产品更新项目,以及该公司减少低利润率服务业务的举措。这一下降被美国地区Windows 10升级增加和软件增长部分抵消。
在截至2020年9月30日的三个月和九个月中,该部门的营业利润分别增加了14.6美元和73.2美元,其中包括分别为3.3美元和5.2美元的净不利汇率影响。剔除汇率的影响,截至2020年9月30日的三个月和九个月的营业利润分别增长17.9美元和78.4美元,主要原因是
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
公司的DN Now计划,其中包括服务现代化和软件卓越,以及在美国的有利产品组合。此外,DN Now工作流程正在推动运营费用低于上年同期。
在截至2020年9月30日的3个月和9个月里,部门营业利润率分别增长了4.7%和7.9%,这主要是由于产品和服务毛利率上升,以及实施DN Now计划导致的成本下降和奖金支出减少。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月 | | 截至9个月 |
| | 九月三十日, | | 九月三十日, |
零售: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: | | 2020 | | 2019 | | | 更改百分比: |
净销售额 | | $ | 262.5 | | | $ | 269.9 | | | | (2.7) | | | $ | 739.4 | | | $ | 852.8 | | | | (13.3) | |
分部营业利润 | | $ | 22.9 | | | $ | 13.5 | | | | 69.6 | | | $ | 49.7 | | | $ | 37.2 | | | | 33.6 | |
部门营业利润率 | | 8.7 | % | | 5.0 | % | | | | | 6.7 | % | | 4.4 | % | | | |
在截至2020年9月30日的三个月里,零售净销售额减少了7.4美元,其中包括9.9美元的净不利汇率影响,这主要与欧元有关。剔除汇率的影响,净销售额主要比上年在欧洲推出的非经常性POS减少了17.3美元。此外,总体收入受到安装活动意外减少的不利影响,包括新冠肺炎疫情造成的延误。
在截至2020年9月30日的9个月里,零售净销售额减少了113.4美元,其中包括主要与欧元有关的6.1美元的净不利汇率影响。剔除汇率的影响,净销售额主要比上一年在欧洲推出的非经常性销售点减少了107.3美元。此外,总体收入受到安装活动意外减少的不利影响,包括新冠肺炎疫情造成的延误。
在截至2020年9月30日的3个月和9个月里,部门营业利润分别增加了9.4美元和12.5美元,包括名义上不利的汇率影响,这主要是由于毛利率上升,主要是由于公司的DN Now计划(包括软件卓越和服务现代化)以及EMEA地区有利的服务解决方案和国家组合,以及奖金和软件成本降低。
截至2020年9月30日的三个月和九个月,该部门的营业利润率有所增加,主要是由于有利的组合带来的更高的毛利率以及较低的软件摊销和运营费用。
流动性与资本资源
截至2020年9月30日和2019年12月31日,公司的现金和现金可用总额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
现金和现金等价物(不包括限制性现金) | | $ | 273.7 | | | $ | 277.3 | |
来自以下地点的额外现金可获得性: | | | | |
包括在持有待售资产中的现金 | | 3.8 | | | 97.2 | |
未承诺的信贷额度 | | 24.9 | | | 36.7 | |
循环设施 | | 150.2 | | | 387.3 | |
短期投资 | | 6.8 | | | 10.0 | |
总现金和现金可获得性 | | $ | 459.4 | | | $ | 808.5 | |
资本资源来自业务中保留的收入、本公司承诺和未承诺信贷安排下的借款以及经营和资本租赁安排。管理层预计,至少在未来12个月内,公司的资本资源将足以为计划中的营运资金需求、研发活动、设施或设备投资、养老金缴款和任何公司普通股回购提供资金。循环贷款项下的额外借款可用于一般企业用途。该公司无法预测新冠肺炎疫情的持续时间或全面程度,也无法预测其对我们的客户和供应商的影响。*截至2020年9月30日和2019年12月31日,该公司有36亿美元的限制性现金。截至2020年9月30日,公司现金及现金等价物和短期投资的73.5%,即208.8美元驻留在国际税务管辖区。某些国际资金的汇回可能会受到可能支付的外国税的负面影响。该公司拥有约1500美元的
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
可以汇回的收入,不需要额外的税费。该公司过去曾进行过收购,未来可能会进行收购。公司战略的一部分是通过资产剥离和互补性收购来优化业务组合。该公司打算用现金和短期投资、经营提供的现金、现有信贷条件下的借款、债务或股票发行收益和/或发行普通股为未来的任何收购提供资金。
下表汇总了该公司截至2020年9月30日的9个月的简明综合现金流量表的结果:
| | | | | | | | | | | | | | |
现金流摘要: | | 2020年9月30日 | | 2019年9月30日 |
经营活动提供(使用)的现金净额 | | $ | (209.4) | | | $ | 7.4 | |
投资活动提供(使用)的现金净额 | | (40.7) | | | 10.2 | |
融资活动提供(使用)的现金净额 | | 160.8 | | | (184.9) | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | (7.7) | | | (7.2) | |
现金、现金等价物和限制性现金的变动 | | $ | (97.0) | | | $ | (174.5) | |
经营活动
经营活动的现金流在不同时期可能会有很大波动,因为营运资金需求以及所得税、重组和整合活动、养老金资金和其他项目的支付时间影响了报告的现金流。截至2020年9月30日的9个月,运营活动使用的净现金为209.4美元,与2019年9月30日同期提供的现金7.4美元相比,增加了216.8美元。
•与2019年同期相比,截至2020年9月30日的9个月经营活动的现金流主要是由于新冠肺炎疫情和当前经济环境的影响导致的应收贸易、库存和应付账款净总额的变化。这部分被DN Now成本节约举措以及其他合并的某些资产和负债导致的净亏损减少4.6美元所抵消。有关公司净亏损的进一步讨论,请参阅上文讨论的运营结果。
•在截至2019年9月30日和2019年9月30日的9个月中,应收贸易账款、库存和应付账款的净总额分别使用了117.1美元,并提供了100.3美元的运营现金流。截至2020年9月30的9个月,应收贸易账款的现金使用量为6860万美元,而上年同期的现金使用量为110.1美元,这主要是因为新冠肺炎疫情的影响增加了未偿还天数的销售额,以及公司改善营运资本计划导致2019年的收款有所改善。在截至2020年9月30日的9个月中,库存现金使用量比上年同期增加了80.9美元,这主要是因为2020年正常运营和手头库存的采购增加,以及新冠肺炎疫情的影响导致安装延迟,这延长了公司的库存周转率,以及2019年由于精简产品组合和实施更好的治理而努力改善库存管理。截至2020年9月30日的9个月,应付账款提供了35.3美元,而去年同期的现金使用量为6.9美元,主要与DN Now计划和对应付账款的更严格控制有关。
•在截至2019年9月30日的三个月里,其他合并的某些资产和负债总共使用了106.2美元,而2019年同期为7140万美元。
在截至2020年9月30日的9个月中,折旧和摊销费用增加了8.1美元,达到75.1美元,而2019年9月30日同期为83.2美元,这主要是由于偿还了信贷协议下的部分未偿还金额导致的债务发行成本的冲销,部分被与收购的无形资产和资本化软件相关的摊销减少以及资本支出的减少所抵消。与2019年同期相比,在截至2020年9月30日的9个月中,递延所得税的变化导致使用增加了39.6美元,这主要是由于公司税收结构的某些变化带来的税收影响,部分被某些收购的无形资产所释放的递延负债的减少所抵消。与2019年9月30日同期相比,截至2020年9月30日的9个月,基于股票的薪酬减少了8.3美元,降至11.1美元,主要原因是奖励的股票减少。出售资产的损失(收益),净额主要是由于剥离公司某些非核心资产造成的。
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
做生意。2020年,公司剥离了非核心欧亚银行咨询业务Portavis GmbH和丹麦子公司Cryptera A/S,并解除了公司在中国的部分业务。2019年,该公司剥离了面向金融机构的项目和项目管理服务业务Projective NV和SecurCash B.V.,这两家公司都包括在欧亚银行运营部门,其委内瑞拉业务包括在美洲银行运营部门,以及荷兰的某些实体包括在零售运营部门。
投资活动
与2019年同期相比,截至2020年9月30日的9个月期间投资活动的现金流主要受到上述资产剥离和解除合并收益减少77.7美元的影响。此外,投资的到期日和购买量主要与巴西的短期投资活动有关,由于投资减少,净现金收益减少了16.4万美元。与上一年同期相比,该公司还减少了资本支出和对某些主要与将要出售的软件有关的其它资产的投资。
筹资活动
截至2019年9月30日的9个月,融资活动提供的净现金为160.8美元,而2019年同期的使用量为184.9美元,增加了345.7美元。这一变化主要是由于本公司动用了循环融资项下的全部可用资金,以应对2020年第一季度新冠肺炎疫情相关情况的不确定性,并于2020年7月发行了2025年高级担保票据(定义见下文),并使用了发行所得款项净额。该公司还从与国际项目相关的未承诺信贷额度中净借款19.0亿美元。在截至2020年9月30日的9个月内,公司根据其定期贷款支付了74.3万美元,这主要是由于信贷协议规定的某些强制性偿还条款,而去年同期为179.8美元。在截至2019年9月30日的9个月内,公司向DieboldNixdorf AG少数股东支付了98.1美元的股票赎回和现金补偿。
2020年7月20,公司发行了本金总额约为1100.0美元的高级担保票据,其中包括本金总额700亿美元的迪博尔德·尼克多夫公司2025年到期的9.375%高级担保票据,以及由其全资子公司迪博尔德·尼克多夫荷兰控股公司发行的2025年到期的本金总额9.000%的高级担保票据(统称为2025年高级担保票据),这些票据是以非公开发行的方式发行的,无需根据1933年证券法(证券法)注册。发售所得款项净额连同手头现金用于偿还信贷协议项下未偿还款项的一部分,包括定期贷款A融资及定期贷款A-1融资项下的所有未偿还金额及193.8美元循环信贷贷款,包括所有于202年12月到期的循环信贷贷款,以及所有相关费用及开支。于2020年7月20日,本公司还修订了信贷协议,其中包括将其330.0美元循环信贷承诺和循环信贷贷款的到期日从2022年4月30日延长至2023年7月20日(并且,自2020年7月20日起,本公司终止了循环贷款项下的其他循环信贷承诺,但仍在2022年4月30日到期的约39.0亿美元循环信贷承诺除外)。该公司目前的资本结构在2023年之前不包括重大到期日。
有关公司债务义务的更多信息,请参阅附注11。本公司于截至2020年9月30日及2019年9月30日止三个月分别支付与债务相关的利息31.30美元及375.00美元,截至2020年9月30日及2019年9月30日止九个月分别支付116.3美元及130.5美元。根据公司信贷协议的定义,截至2020年9月30日,净债务与往绩12个月调整后EBITDA的比率为4.4倍。截至2020年9月30日,该公司遵守了其债务协议中的财务和其他契约。
有关本公司对冲和衍生工具的更多信息,请参阅附注17。
合同义务2020年,本公司通过合同制造协议签订了一年内到期的材料采购承诺,总协议价。截至2020年9月30日,本公司通过合同制造协议以协商价格购买材料的最低承诺将在一年内到期。
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
除上述项目外,截至2020年9月30日,初始和剩余期限超过一年以及或有负债的所有合同现金义务与2019年12月31日相比基本保持不变。
表外安排本公司作出在简明综合资产负债表中未确认的各种安排,该等安排对其财务状况、经营业绩、流动资金、资本开支或资本资源有或可能有影响。该公司达成的主要表外安排是担保、经营租赁和销售融资应收账款。公司通过各种金融机构向供应商、客户、监管机构和保险公司提供全球业务担保和备用信用证。如果本公司无法付款,供应商、客户、监管机构和保险提供者可以向有关银行付款。有关担保的进一步详情,请参阅附注9。本公司已向金融机构出售金融应收账款,同时继续为应收账款服务。公司通过从压缩综合资产负债表中剔除应收财务款项并在压缩综合经营报表中记录损益来记录这些销售。
补充担保人财务信息
迪博尔德·尼克斯多夫公司最初发行2024年优先债券,发行时不受证券法的注册要求,后来在根据证券法注册的交换要约中进行了交换。2024年的高级债券现在和将来将由迪博尔德·尼克斯多夫公司的某些子公司担保,这些子公司列在本10-Q季度报告的附件22.1上。以下是DieboldNixdorf公司(母公司)、担保债券的发行人和担保子公司的简明综合财务信息,在合并的基础上,这些信息在管理公司在2024年优先债券项下的义务的契约中有所规定。在此基础上,DieboldNixdorf公司(母公司)、担保债券的发行人和担保人子公司在合并的基础上分别提供了简明的综合财务信息。
在提交每份资产负债表之日,每家担保子公司均由母公司100%拥有。2024年优先票据由各担保附属公司以联名及各别方式提供全面及无条件担保。担保人子公司的担保只有在某些条件发生时才能在有限的情况下解除。合并财务信息中的各实体遵循简明合并财务报表中描述的相同会计政策,但母公司和担保子公司使用权益会计方法反映合并后注销的子公司的所有权权益。
下表汇总了母公司和担保子公司在扣除(I)母公司和担保子公司之间的公司间交易和余额以及(Ii)任何非担保子公司的收益和投资中的权益后的合并财务信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 汇总资产负债表 |
| | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
流动资产总额 | | $ | 528.2 | | | $ | 919.3 | |
非流动资产共计 | | $ | 1,434.5 | | | $ | 1,994.7 | |
| | | | |
流动负债总额 | | $ | 1,090.2 | | | $ | 1,127.3 | |
非流动负债共计 | | $ | 2,220.9 | | | $ | 2,310.4 | |
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 运营汇总报表 |
| | 截至9个月 | | 截至年终的一年 |
| | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
净销售额 | | $ | 833.8 | | | $ | 1,206.6 | |
销售成本 | | 588.0 | | | 963.0 | |
销售和管理费 | | 322.7 | | | 355.3 | |
研究、开发和工程费用 | | 23.0 | | | 40.1 | |
资产减值 | | — | | | 5.1 | |
出售资产损失(收益)净额 | | 0.1 | | | (6.1) | |
利息收入 | | 0.5 | | | 2.1 | |
利息支出 | | (226.9) | | | (190.1) | |
汇兑(亏损)收益(净额) | | (8.3) | | | 0.9 | |
杂项,净额 | | 85.8 | | | 94.0 | |
持续经营的税前亏损 | | $ | (248.9) | | | $ | (243.9) | |
| | | | |
净(亏损)收入 | | $ | (217.9) | | | $ | (341.3) | |
可归因于迪博尔德·尼克斯多夫公司的净(亏损)收入 | | $ | (217.9) | | | $ | (341.3) | |
截至2020年9月30日和2019年12月31日,母公司和担保子公司合并后与非担保子公司的余额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 汇总资产负债表 |
| | 2020年9月30日 | | 2019年12月31日 |
流动资产总额 | | $ | 178.5 | | | $ | 590.4 | |
非流动资产共计 | | $ | 682.5 | | | $ | 743.2 | |
关键会计政策和估算
管理层对公司财务状况和经营结果的讨论和分析是以公司的简明合并财务报表为基础的。这些财务报表的编制要求管理层对未来事件作出估计和假设。这些估计和基本假设影响报告的资产和负债额、关于或有资产和负债的披露以及报告的收入和费用。该等估计包括收入确认、贸易估值、融资租赁应收账款、存货、商誉、无形资产、其他长期资产、法律或有事项、担保义务以及在计算所得税、养老金和退休后福利及客户激励时使用的假设等。这些估计和假设是基于管理层的最佳估计和判断。管理层使用历史经验和其他因素对其估计和假设进行持续评估。管理层监测经济状况和其他因素,并将在事实和情况需要时调整这些估计和假设。由于未来事件及其影响不能精确确定,实际结果可能与这些估计大不相同。
新冠肺炎疫情对第三季度和年初至今的收入造成了不利影响,但由于我们的DN Now计划以及其他缓解措施的持续执行,没有对公司2020年第三季度的报告业绩产生实质性的不利影响。本公司继续积极监测新冠肺炎疫情的影响,这场疫情影响到我们世界各地的银行和零售客户以及消费者,尽管根据地点和业务情况的不同,影响的方式也有所不同。虽然我们不能预测影响的全部程度,但我们目前预计新冠肺炎疫情对我们的服务和软件业务线的收入将产生相对轻微的不利影响,但对我们的产品业务线的收入将产生适度的负面影响。新冠肺炎疫情对我们业务的影响程度将在很大程度上取决于未来的发展,以及可能出现的任何新信息。
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
关于大流行的严重程度,以及政府当局为缓解病毒传播而采取的行动,以及其他因素,所有这些因素都高度不确定,无法准确预测。
管理层认为,截至2020年9月30日的前九个月,本公司在截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的作为其关键会计政策和估计的项目,在管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析中披露的项目没有其他重大变化。
前瞻性陈述披露
在这份关于Form 10-Q的季度报告中,没有报告财务结果或其他历史信息的陈述属于“1995年私人证券诉讼改革法”所指的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述提供了对未来事件的当前预期或预测,并不保证未来的业绩。这些前瞻性陈述包括但不限于有关公司预期未来业绩(包括预期经营结果和财务指导)、未来财务状况、经营结果、战略和计划的陈述。
使用“将”、“相信”、“预期”、“期望”、“打算”和类似的表述是为了识别已经由公司或代表公司在未来作出的前瞻性陈述。尽管公司认为这些前瞻性陈述是基于对经济、对其业务的了解以及影响公司的关键业绩指标等方面的合理假设,但这些前瞻性陈述涉及风险、不确定因素和其他因素,这些风险、不确定因素和其他因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。公司没有义务根据新信息、未来事件或其他情况更新前瞻性陈述。
告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅说明截至本文发布之日的情况。可能导致实际结果与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同的一些风险、不确定因素和其他因素包括但不限于:
•新冠肺炎大流行的最终影响;
•与原迪博尔德·尼克斯多夫股份公司实施DPLTA和合并/挤出有关的评估程序的结果;
•公司有能力继续从其降低成本的举措和其他战略举措中获益,例如DN Now,包括其计划中的重组行动,以及其业务流程外包举措;
•本公司新产品的成功,包括其DN系列生产线;
•公司遵守管理其债务的协议中所载契约的能力;
•公司的定价、经营和税收战略适用于前迪博尔德·尼克斯多夫股份公司的最终结果,以及实现成本降低和协同增效的最终能力;
•影响公司每项业务全球业务的政治、经济或其他因素的变化,如货币汇率、通货膨胀率、衰退或扩张趋势、税收和法规及法律;
•公司对供应商的依赖以及对公司全球供应链的任何潜在破坏;
•市场和经济状况的影响,包括金融和服务市场的任何进一步恶化和中断,包括金融机构的破产、重组或合并,这可能会减少我们的客户基础和/或不利影响我们客户的资本支出能力,并对信贷的可用性和成本产生不利影响;
•利率和外币汇率波动,包括高通货膨胀率国家货币可能贬值的影响;
•接受公司产品和技术进入市场的情况;
•竞争压力,包括定价压力和技术发展;
•公司与客户、供应商、分销商和/或商业合作伙伴关系的变化;
•美国和国际立法和监管行动的影响以及公司遵守政府法规的能力;
•安全漏洞或经营失败对公司业务的影响;
•公司成功地将其他收购整合到其运营中的能力;
•公司成功剥离、重组或退出非核心和/或非增值业务;
目录
管理学的探讨与分析
截至2020年9月30日的财务状况和经营结果
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
(未经审计)
(单位为百万,不包括每股金额)
•公司维持有效内部控制的能力;
•公司进一步汇回驻在国际税务管辖区的现金和现金等价物以及短期投资的意图发生变化,这可能会对外国和国内税收产生负面影响;
•意想不到的诉讼、索赔或评估,以及任何当前/未决的诉讼、索赔或评估的结果/影响;
•公司养老金计划资产的投资表现(可能需要公司增加养老金缴费)以及医疗成本的重大变化,包括政府行动可能导致的变化;以及
•回购公司普通股的金额和时间(如有)。
除非适用的法律或法规要求,否则公司没有义务更新这些前瞻性陈述,以反映未来的事件或情况,或反映意外事件的发生。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
(百万,不包括每股和每股金额)
第三项:关于市场风险的定量和定性披露
有关市场风险敞口的讨论,请参阅公司截至2019年12月31日的Form 10-K年报。正如本报告其他部分讨论的那样,新冠肺炎疫情将对我们的业务和运营业绩产生负面影响。“由于公司无法预测疫情的持续时间或程度,未来对运营业绩、财务状况和现金流等的影响无法合理估计,但可能是实质性的。自2019年12月31日以来,该信息无其他实质性变化。
项目4:控制和程序
这份10-Q表格季度报告包括1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-14条规定的公司首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的认证。见附件31.1和31.2。本项目4包括关于这些认证中提到的控制和控制评估的信息。
根据管理层为确保财务报告的可靠性而执行的程序,管理层认为,未经审计的简明综合财务报表在所有重要方面都较好地反映了公司截至日期和呈报期间的财务状况、经营结果和现金流。
披露控制和程序
信息披露控制和程序(如根据交易法颁布的规则13a-15(E)和15d-15(E)的定义)旨在确保根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会(SEC)规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并积累此类信息并将其传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便及时就所需披露做出决定。
在编制这份Form 10-Q季度报告的过程中,公司管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,对截至本报告所述期间末的披露控制和程序进行了评估。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,此类披露控制和程序自2020年9月30日起有效。
内部控制的变更
截至2020年9月30日的第三季度,公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对其财务报告内部控制产生重大影响的变化。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
(百万,不包括每股和每股金额)
第II部分-其他资料
项目1:法律诉讼
截至2020年9月30日,本公司是几起在正常业务过程中发生的诉讼的当事人,管理层认为这些诉讼既不单独也不总体上对公司的财务状况或经营结果具有重大影响。管理层认为,该公司的简明综合财务报表不会受到这些法律程序、承诺或主张索赔的结果的实质性影响。
有关法律诉讼的更多信息,请参阅公司截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K的第I部分第3项。本公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年报所报告的法律诉讼并无重大进展。
项目11A:风险因素
请参阅公司截至2019年12月31日的Form 10-K年报和截至2020年3月31日的季度的公司Form 10-Q季报。自2019年12月31日以来,该信息没有其他实质性变化。
第二项:股权证券的未登记销售和收益使用
有关本公司于2020年9月30日第三季度进行的股票回购的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 总数量: 股份 购得(1) | | 平均价格 每股支付1美元 | | 总数量: 购买了股份 作为公开讨论的一部分 宣布了新的计划。(2) | | 最大数量 那一年5月的股票 但仍将被购买 根据图则(2) |
七月 | | 288 | | | $ | 10.78 | | | — | | | 2,426,177 | |
八月 | | 2,168 | | | $ | 8.13 | | | — | | | 2,426,177 | |
九月 | | — | | | $ | — | | | — | | | 2,426,177 | |
总计 | | 2,456 | | | $ | 8.44 | | | — | | | |
(1)与本公司以股份为基础的补偿计划相关,所有股份均已交回或被视为交回给本公司。
(2)最初的计划在1997年得到董事会的批准,随后在2012年前不时增加。本公司可能不时在公开市场购买或私下协商的交易中购买股票。公司可以根据加速股票回购或规则10b5-1计划进行全部或部分购买。该计划没有到期日。
第3项:高级证券违约
没有。
项目4:矿山安全信息披露
不适用。
第5项:其他资料
没有。
目录
迪博尔德·尼克斯多夫公司及其子公司
截至2020年9月30日的10-Q表
(百万,不包括每股和每股金额)
第六项:展品
| | | | | | | | |
| | |
| | |
3.1(i) | | 修订和重新修订的迪博尔德法团章程-在截至1994年12月31日的年度注册人年度报告表格10-K中通过引用附件3.1(I)并入(委员会文件第1-4879号) |
| |
3.1(Ii) | | 修订和重新制定的条例守则-参考附件3.1(Ii)并入注册人于2017年2月17日提交的当前表格8-K报告(委员会文件1-4879) |
| |
3.2 | | 股东对经修订的迪博尔德法团章程的修订证书-通过引用注册人截至1996年3月31日的季度10-Q表格季度报告的附件3.2合并(委员会文件第1-4879号) |
| |
3.3 | | 经修订的迪博尔德法团章程修订证明书-在截至1998年12月31日的年度注册人年报表格10-K中引用附件3.3并入(证监会文件第1-4879号) |
| | |
3.4 | | DieboldNixdorf,Inc.修订的公司章程修订证书-通过引用附件3.1(I)合并到注册人于2016年12月12日提交的当前8-K表格报告(委员会文件1-4879) |
| | |
3.5 | | DieboldNixdorf,Inc.修订章程修正案证书,2017年4月26日生效-通过引用附件3.5并入注册人截至2017年3月31日的季度Form 10-Q季度报告(委员会文件第1-4879号) |
| | |
4.1 | | 迪博尔德·尼克多夫公司作为发行人,迪博尔德·尼克多夫公司的子公司作为担保人,以及美国银行全国协会作为受托人和票据抵押品代理的契约,日期为2020年7月20日,涉及迪博尔德·尼克多夫公司2025年到期的9.375%高级担保票据-通过引用注册人于2020年7月24日提交的8-K表格当前报告(委员会文件1-4879号)的附件4.1并入。 |
| | |
4.2 | | 2025年到期的9.375厘高级抵押票据表格(载于附件4.1) |
| | |
4.3 | | 迪博尔德·尼克斯多夫荷兰控股有限公司作为发行方,迪博尔德·尼克斯多夫公司作为担保人,迪博尔德·尼克斯多夫公司的子公司作为担保人,欧洲清算金融服务公司作为支付代理人、转让代理和登记员,美国银行全国协会作为受托人,美国银行信托有限公司作为抵押品代理,其中涉及迪博尔德·尼克多夫荷兰控股公司2025年到期的9.000%的高级担保票据,该契约的日期为2020年7月20日。该契约通过引用并入注册人于7月24日提交的8-K表格当前报告的附件4.3中,其中涉及到迪博尔德·尼克斯多夫荷兰控股公司2025年到期的9.000%的高级担保票据,该契约的日期为2020年7月20日。该契约通过引用并入注册人于7月24日提交的8-K表格当前报告的附件4.3中。2020年(欧盟委员会文件1-4879号) |
| | |
4.4 | | 2025年到期的9.000厘高级抵押票据表格(载于附件4.3) |
| | |
10.1 | | 第九修正案,日期为2020年7月20日,由DieboldNixdorf,Inc.作为借款人、其中指定的附属借款人、其不时的担保方、摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作为行政代理以及其签名页上指定的其他机构-通过引用注册人于2020年7月24日提交的当前表格8-K报告(委员会文件编号1-4879)的附件10.1并入 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
22.1 | | 附属担保人名单 |
| | |
31.1 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条对首席执行官的认证 |
| | |
31.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证首席财务官 |
| | |
32.1 | | 依据“2002年萨班斯-奥克斯利法案”第906条(“美国法典”第18编第1350条)核证行政总裁 |
| | |
32.2 | | 依据“2002年萨班斯-奥克斯利法案”第906条、“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明 |
| |
101.INS | | 内联XBRL实例文档 |
| |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
| |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
| |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
| | |
104 | | 封面交互数据文件(嵌入在附件101中包含的内联XBRL文档中) |
签名
根据1934年“证券交易法”的要求,注册人已正式安排由正式授权的下列签字人代表注册人在本报告上签字。注册人将签署本报告。注册人已根据1934年“证券交易法”的要求,由正式授权的下列签字人代表注册人签署本报告。注册人将签署本报告,注册人将签署“1934年证券交易法”,注册人已正式授权下列签字人代表注册人签署本报告:注册人将签署本报告,注册人已正式授权以下签字人代表注册人签署本报告。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 迪博尔德·尼克斯多夫公司 |
| | | | |
| | | | |
日期: | 2020年10月28日 | | | /s/杰拉德·B·施密德 |
| | | 依据: | 杰拉德·B·施密德 |
| | | | 总裁兼首席执行官 |
| | | | (首席行政主任) |
| | | | |
日期: | 2020年10月28日 | | | /s/杰弗里·卢瑟福 |
| | | 依据: | 杰弗里·卢瑟福 |
| | | | 高级副总裁兼首席财务官 |
| | | | (首席财务官) |
| | | | |