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错误2020Q3Intevac Inc.0001001902--01-02纳斯达克00010019022019-12-292020-09-2600010019022020-09-2600010019022019-12-2800010019022020-06-282020-09-2600010019022019-06-302019-09-2800010019022018-12-302019-09-2800010019022018-08-1500010019022013-11-2100010019022018-08-152018-08-1500010019022020-08-012020-08-0100010019022020-10-2700010019022020-12-3100010019022020-07-312020-07-3100010019022020-08-0100010019022020-06-2700010019022019-06-2900010019022018-12-2900010019022019-09-280001001902美国-GAAP：未记账收入成员IVAC：ThinFilm EquipmentSegmentMember2020-09-260001001902IVAC：PhotonicsSegmentMember2020-09-260001001902IVAC：PhotonicsSegmentMemberIVAC：RetainageDepositMember2020-09-260001001902IVAC：PhotonicsSegmentMember美国-GAAP：未记账收入成员2020-09-260001001902美国-GAAP：MoneyMarketFundsMember美国-GAAP：现金和现金等价物成员2020-09-260001001902美国-GAAP：现金和现金等价物成员2020-09-260001001902美国-GAAP：存款成员认证美国-GAAP：ShortTermInvestmentsMember2020-09-260001001902美国-GAAP：ShortTermInvestmentsMember美国-GAAP：商业纸张会员2020-09-260001001902美国-GAAP：Corporation 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目录
 
 
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
 
 
形式
10-Q
 
 
(标记一)
 
☒
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告
关于截至的季度期间2020年9月26日
或
 
☐
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
从开始的过渡期
                    
至
                    
佣金档案编号
0-26946
 
 
Intevac，Inc.
(章程中规定的注册人的确切姓名)
 
 
 
特拉华州
  
94-3125814
(州或其他司法管辖区)
公司或组织)
  
(美国国税局雇主
识别号码)
巴西特街3560号
圣克拉拉, 加利福尼亚95054
(主要行政办公室地址，包括邮政编码)
 
 
注册人电话号码，包括区号：(408)
986-9888
根据该法第12(B)节登记的证券：
 
每一类的名称
  
交易
符号
  
每个交易所的名称
在其上注册的
普通股(面值0.001美元)
  
IVAC
  
纳斯达克股票市场有限责任公司(Nasdaq)全球精选
 
 
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内，注册人是否一直遵守此类提交要求。-☒。是*☐**号
用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了需要提交的每个交互数据文件
S-T
(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。。是*☐**号
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器
非加速
Filer、较小的报告公司或新兴成长型公司。中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
规则12B-2
《交易法》的一部分：
 
大型加速文件管理器
  
☐
   
加速文件管理器
  
☒
非加速
文件服务器
  
☐
   
规模较小的新闻报道公司
  
☒
    
新兴市场成长型公司
  
☐
如果是新兴成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。-☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如中所定义
规则12B-2
该法案的一部分)。美国联邦贸易代表办公室(☐)：是的，联邦住房管理局()。☒编号：
2020年10月27日，23,853,623注册人的普通股面值为0.001美元，已发行。
 
 
 
目录
Intevac，Inc.
索引
 
不是的。
       
页
  
第一部分财务信息
   
第(1)项。
  
财务报表(未经审计)
   
 
简明综合资产负债表
      3  
 
简明合并操作报表
      4  
 
简明综合全面收益(亏损)表
      5  
 
简明现金流量表合并表
      6  
 
简明合并财务报表附注
      7  
第二项。
  
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
      25  
第三项。
  
关于市场风险的定量和定性披露
      33  
第四项。
  
管制和程序
      33  
第二部分：其他资料
   
第(1)项。
  
法律程序
      34  
项目71A。
  
危险因素
      34  
第二项。
  
未登记的股权证券销售和收益的使用
      40  
第三项。
  
高级证券违约
      40  
第四项。
  
矿场安全资料披露
      40  
第五项。
  
其他资料
      40  
项目6.
  
陈列品
      40  
签名
     42  
 
2
目录
第一部分财务信息
 
第(1)项。
财务报表
Intevac，Inc.
压缩合并资产负债表
 
    
9月26日，

2020
    
12月28日，

2019
  
    
(未经审计)
  
    
(以千为单位，除
面值)
  
资产
 
流动资产：
     
现金和现金等价物
    $ 27,245     $ 19,767  
短期投资
      18,342       16,720  
贸易和其他应收账款，扣除津贴净额#美元02020年9月26日和2019年12月28日
      23,221       28,619  
盘存
      23,638       24,907  
预付费用和其他流动资产
      2,031       1,504  
  
 
 
    
 
 
  
流动资产总额
      94,477       91,517  
长期投资
      3,074       5,537  
限制性现金
      787       787  
财产、厂房和设备、净值
      11,552       11,598  
经营租赁
使用权资产
      8,739       10,279  
递延所得税和其他长期资产
      5,740       6,604  
  
 
 
    
 
 
  
总资产
    $ 124,369     $ 126,322  
  
 
 
    
 
 
  
负债和股东权益
  
流动负债：
     
流动经营租赁负债
    $ 2,776     $ 2,524  
应付帐款
      4,463       4,199  
应计工资总额和相关负债
      6,478       6,488  
其他应计负债
      2,289       3,593  
客户预付款
      1,051       4,007  
  
 
 
    
 
 
  
流动负债总额
      17,057       20,811  
非流动负债：
 
非流动经营租赁负债
      7,516       9,532  
其他长期负债
      688       186  
  
 
 
    
 
 
  
非流动负债总额
      8,204       9,718  
股东权益：
 
普通股，$0.001面值
      24       23  
附加
付清
资本
      191,976       188,290  
国库股，5,087股票在2020年9月26日和4,9892019年12月28日的股票
      (29,551 )      (29,158 ) 
累计其他综合收入
      502       424  
累积赤字
      (63,843 )      (63,786 ) 
  
 
 
    
 
 
  
股东权益总额
      99,108       95,793  
  
 
 
    
 
 
  
总负债和股东权益
    $ 124,369     $ 126,322  
  
 
 
    
 
 
  
注：截至2019年12月28日的金额来源于2019年12月28日经审计的合并财务报表。
见简明合并财务报表附注。
 
3
目录
Intevac，Inc.
简明合并操作报表
 
    
三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
  
    
(未经审计)
  
    
(以千为单位，每股金额除外)
  
净收入：
         
系统和组件
    $ 15,027     $ 21,090     $ 51,589     $ 59,965  
技术发展
      6,538       5,209       17,659       13,476  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
总净收入
      21,565       26,299       69,248       73,441  
净收入成本：
         
系统和组件
      8,389       14,180       29,969       39,741  
技术发展
      3,876       3,341       10,403       9,325  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净收入总成本
      12,265       17,521       40,372       49,066  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
毛利
      9,300       8,778       28,876       24,375  
业务费用：
         
研究与发展
      3,603       3,596       10,594       11,013  
销售、一般和行政
      5,845       5,615       17,426       16,720  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
业务费用共计
      9,448       9,211       28,020       27,733  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
营业收入(亏损)
      (148 )      (433 )      856       (3,358 ) 
利息收入和其他收入(费用)，净额
      8       126       212       448  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
所得税拨备前的收益(亏损)
      (140 )      (307 )      1,068       (2,910 ) 
所得税拨备
      217       173       1,125       1,144  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
净损失
    $ (357 )    $ (480 )    $ (57 )    $ (4,054 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
每股净亏损：
         
基本型和稀释型
    $ (0.02 )    $ (0.02 )    $ (0.00 )    $ (0.18 ) 
加权平均已发行普通股：
         
基本型和稀释型
      23,771       23,130       23,605       22,992  
见简明合并财务报表附注。
 
4
目录
Intevac，Inc.
简明综合全面收益表(亏损)
 
    
三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
  
    
(未经审计)
  
    
(单位：千)
  
净损失
    $ (357 )    $ (480 )    $ (57 )    $ (4,054 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
其他税前综合收益(亏损)
未实现净收益变动于
可供出售
投资
      (24 )      3       29       80  
外币折算收益(亏损)
      124       (87 )      49       (87 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
其他税前综合收益(亏损)
      100       (84 )      78       (7 ) 
与其他综合收益(亏损)项目相关的所得税(费用)福利
      —         —         —         —    
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
其他综合收益(亏损)，税后净额
      100       (84 )      78       (7 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
综合收益(亏损)
    $ (257 )    $ (564 )    $ 21     $ (4,061 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
见简明合并财务报表附注。
 
5
目录
Intevac，Inc.
简明合并现金流量表
 
    
截至9个月
  
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
  
    
(未经审计)
  
    
(单位：千)
  
经营活动
     
净损失
    $ (57 )    $ (4,054 ) 
对净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额和现金等价物进行调整：
     
折旧摊销
      2,645       2,778  
投资溢价和折扣的净摊销(递增)
      (9 )      (55 ) 
基于股权的薪酬
      2,186       2,260  
直线式租金调整和租赁奖励摊销
      (224 )      (238 ) 
与收购相关的或有对价的公允价值变动
      —         7  
递延所得税
      516       552  
设备处置损失
      —         87  
经营性资产和负债变动情况
      2,714       (2,470 ) 
  
 
 
    
 
 
  
调整总额
      7,828       2,921  
  
 
 
    
 
 
  
经营活动提供(用于)的现金和现金等价物净额
      7,771       (1,133 ) 
投资活动
     
购买投资
      (17,071 )      (18,917 ) 
销售收益和投资到期日
      17,950       18,751  
购买租赁装修和设备
      (2,329 )      (3,279 ) 
  
 
 
    
 
 
  
用于投资活动的现金和现金等价物净额
      (1,450 )      (3,445 ) 
融资活动
     
发行普通股的净收益
      1,865       1,770  
普通股回购
      (393 )      (111 ) 
已支付的与股票净结算相关的税款
      (364 )      (296 ) 
支付与收购有关的或有对价
      —         (230 ) 
  
 
 
    
 
 
  
融资活动提供的现金和现金等价物净额
      1,108       1,133  
汇率变动对现金的影响
      49       (87 ) 
  
 
 
    
 
 
  
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)额
      7,478       (3,532 ) 
期初现金、现金等价物和限制性现金
      20,554       19,884  
  
 
 
    
 
 
  
期末现金、现金等价物和限制性现金
    $ 28,032     $ 16,352  
  
 
 
    
 
 
  
非现金
投融资活动
     
添加到
使用权资产
从新的经营租赁负债中获得
    $ 128     $ —    
  
 
 
    
 
 
  
见简明合并财务报表附注。
 
6
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
 
1.
业务说明、呈报依据和重大会计政策
业务说明
Intevac公司(连同其子公司“Intevac”、“公司”或“WE”)是一家为各种薄膜应用提供真空沉积设备的供应商，也是国防工业数字夜视技术和产品的领先供应商。该公司利用其在小基板大批量制造方面的核心能力，为硬盘驱动器(“HDD”)、显示盖板(“DCP”)和光伏(“PV”)太阳能电池行业提供工艺制造设备解决方案。Intevac还为夜视等政府应用提供传感器、摄像头和系统。Intevac的客户包括硬盘介质、DCP和太阳能电池制造商，以及美国政府及其机构、盟友和承包商。Intevac报告了两个领域：薄膜设备(“TFE”)和光子学。
新冠肺炎
更新
2020年3月，世界卫生组织将冠状病毒描述为
(“新冠肺炎”)
一场大流行，美国总统宣布
新冠肺炎
疫情爆发成为全国紧急状态。这一流行病的迅速蔓延和不断演变的抗击对策对全球经济产生了越来越多的负面影响。鉴于商业环境瞬息万变，市场出现前所未有的波动，
COVID-19，
我们目前无法完全确定它未来对我们业务的影响。然而，我们正在监测大流行的进展及其对我们的财务状况、业务结果和现金流的潜在影响。我们在新加坡的工厂接到新加坡政府的通知，要求暂停所有
现场
2020年4月27日的活动。我们对此通知提出上诉，并于2020年4月28日获得豁免。从2020年5月14日开始，我们被临时要求限制我们新加坡工厂的现场员工数量，但这些限制于2020年6月2日取消。
陈述的基础
管理层认为，本文所包括的Intevac未经审核的中期简明综合财务报表是按照与2019年12月28日经审核的综合财务报表一致的基准编制的，并包括公平呈现其中所载信息所需的所有重大调整，包括正常经常性调整。Intevac截至2020年9月26日的三个月和九个月的运营业绩不一定预示着未来的运营业绩。
按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表要求管理层作出影响财务报表和附注中报告金额的判断、估计和假设。实际结果可能与这些估计大不相同。
重大会计政策
政府助学金和学分
该公司通常将来自政府机构的与收入有关的赠款记录为运营费用的减少。当有合理保证，公司将遵守附带于赠款安排的条件，并将收到赠款时，才会确认赠款。根据政府援助计划报销的符合条件的支出，在相关费用已经发生并且索赔的收取有合理保证的情况下，被记录为运营成本的减少。在资产负债表日前仍未结清的赠款债权记录为应收账款，前提是它们的收款得到合理保证。确定索赔金额，以及相应的应收金额，要求管理层根据其对符合条件的支出的解释，根据方案条款进行计算。本公司提交的报销申请须经有关政府机构审核。在新加坡，Intevac根据就业支援计划(“JSS”)接受政府援助。在截至2020年9月26日的季度内，公司收到了1243,000美元的JSS补助金，其中#美元72000美元被报告为净收入成本的减少，$20000,000据报告减少了研发(“R&D”)费用和#美元32据报告，简明综合经营报表上的销售、一般和行政费用减少了5,000,000美元。在截至2020年9月26日的9个月内，公司收到4343,000美元的JSS补助金，其中#美元252000美元被报告为净收入成本的减少，$685,000美元，据报道减少了研发费用和1,000美元114据报告，简明综合经营报表上的销售、一般和行政费用减少了5,000,000美元。
 
7
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
2.
营业收入
下表列出了截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月与客户签订的合同收入以及每个类别的可报告部门。
主要产品和服务线
 
TFE
   
三个月
2020年9月26日
     
三个月
2019年9月28日
  
    
(单位：千)
  
    
硬盘
     
磷酸氢钙
     
光伏
     
总计
     
硬盘
     
磷酸氢钙
     
光伏
     
总计
  
系统、升级和备件
    $ 7,601      $ —        $ 131      $ 7,732      $ 7,737      $ —        $ 8,225      $ 15,962  
现场服务
      1,635        —          —          1,635        1,109        —          45        1,154  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
总TFE净收入
    $ 9,236      $ —        $ 131      $ 9,367      $ 8,846      $ —        $ 8,270      $ 17,116  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
    
截至9个月
2020年9月26日
     
截至9个月
2019年9月28日
  
    
(单位：千)
  
    
硬盘
     
磷酸氢钙
     
光伏
     
总计
     
硬盘
     
磷酸氢钙
     
光伏
     
总计
  
系统、升级和备件
    $ 29,189      $ —        $ 400      $ 29,589      $ 31,210      $ —        $ 14,616      $ 45,826  
现场服务
      4,334        —          2        4,336        3,452        2        45        3,499  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
总TFE净收入
    $ 33,523      $ —        $ 402      $ 33,925      $ 34,662      $ 2      $ 14,661      $ 49,325  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
    
三个月
    
截至9个月
  
光子学
   
9月26日，

2020
     
9月28日，

2019
    
9月26日，

2020
     
9月28日，

2019
  
    
(单位：千)
  
产品：
           
军品
    $ 4,947      $ 3,320     $ 15,758      $ 8,115  
商业产品
      139        81       257        581  
修理及其他服务
      574        573       1,649        1,944  
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
光电子产品净收入总额
      5,660        3,974       17,664        10,640  
技术发展：
           
固定固定价格(“FFP”)
      5,482        3,218       15,374        7,995  
成本加固定费用(“CPFF”)
      1,056        1,991       2,285        5,479  
时间和材料
      —          —         —          2  
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
技术开发净收入总额
      6,538        5,209       17,659        13,476  
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
总光子学净收入
    $ 12,198      $ 9,183     $ 35,323      $ 24,116  
  
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
  
初级地理市场
 
    
三个月
     
三个月
  
    
2020年9月26日
     
2019年9月28日
  
    
(单位：千)
  
    
TFE
     
光子学
     
总计
     
TFE
     
光子学
     
总计
  
美国
    $ 1,764      $ 12,079      $ 13,843      $ 478      $ 9,050      $ 9,528  
亚洲
      7,536        —          7,536        16,638        —        16,638  
欧洲
      67        119        186        —          133        133  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
总净收入
    $ 9,367      $ 12,198      $ 21,565      $ 17,116      $ 9,183      $ 26,299  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
8
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
    
截至9个月
     
截至9个月
  
    
2020年9月26日
     
2019年9月28日
  
    
(单位：千)
  
    
TFE
     
光子学
     
总计
     
TFE
     
光子学
     
总计
  
美国
    $ 2,596      $ 35,060      $ 37,656      $ 995      $ 23,578      $ 24,573  
亚洲
      31,262        —          31,262        48,330        —        48,330  
欧洲
      67        263        330        —          538        538  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
总净收入
    $ 33,925      $ 35,323      $ 69,248      $ 49,325      $ 24,116      $ 73,441  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
收入确认的时间安排
 
    
三个月
     
三个月
  
    
2020年9月26日
     
2019年9月28日
  
    
(单位：千)
  
    
TFE
     
光子学
     
总计
     
TFE
     
光子学
     
总计
  
在某个时间点传输的产品
    $ 9,367      $ 574      $ 9,941      $ 17,116      $ 573      $ 17,689  
随时间推移转移的产品和服务
      —          11,624        11,624        —          8,610        8,610  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
   $ 9,367      $ 12,198      $ 21,565      $ 17,116      $ 9,183      $ 26,299  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
    
截至9个月
     
截至9个月
  
    
2020年9月26日
     
2019年9月28日
  
    
(单位：千)
  
    
TFE
     
光子学
     
总计
     
TFE
     
光子学
     
总计
  
在某个时间点传输的产品
    $ 33,925      $ 1,649      $ 35,574      $ 49,325      $ 1,944      $ 51,269  
随时间推移转移的产品和服务
      —          33,674        33,674        —          22,172        22,172  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
   $ 33,925      $ 35,323      $ 69,248      $ 49,325      $ 24,116      $ 73,441  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
下表反映了截至2020年9月26日的9个月，我们的合同资产(我们将其归类为应收账款、未开单或保留金)和合同负债(我们将其归类为递延收入和客户预付款)的变化：
 
   
9月26日，
2020
    
12月28日，
2019
    
九个月

变化
  
   
(单位：千)
  
TFE：
      
合同资产：
      
应收账款，未开票
   $ 560     $ 760     $ (200 ) 
 
 
 
    
 
 
    
 
 
  
合同责任：
      
递延收入
   $ 399     $ 320     $ 79  
客户预付款
     1,051       4,007       (2,956 ) 
 
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  $ 1,450     $ 4,327     $ (2,877 ) 
 
 
 
    
 
 
    
 
 
  
光子学：
      
合同资产：
      
应收账款，未开票
   $ 3,238     $ 3,210     $ 28  
定额
     123       99       24  
 
 
 
    
 
 
    
 
 
  
  $ 3,361     $ 3,309     $ 52  
 
 
 
    
 
 
    
 
 
  
合同责任：
      
递延收入
   $ 31     $ —       $ 31  
 
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
9
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
在我们的TFE部门中未开票的应收账款是指在向客户开单之前已经确认的收入的合同资产。对于我们的系统和某些升级销售，我们的TFE客户通常支付三分期付款，系统价格的一部分在收到订单时付款，一部分价格在装运时付款，其余的价格在客户工厂完成系统安装和验收时支付。在我们的TFE部分中未开票的应收账款通常代表在安装和验收完成后到期的系统价格余额，减去作为执行安装任务的收入而递延的金额。在截至2020年9月26日的9个月中，我们TFE部门的合同资产减少了$200000，主要是由于随后在2019年12月28日对某些未开单备件收入开具发票。
我们TFE部门中的客户预付款通常代表在转移货物之前向客户开具账单的合同责任。本公司已选择使用实际权宜之计，在付款期限少于一年的情况下，忽略重大融资部分的货币时间价值的影响。这些合同预付款在确认收入时清算。我们TFE部门的递延收入通常代表向客户开单的合同责任，因为Intevac还没有证明在客户收到产品时达到验收标准的历史，客户现场正在进行安装和验收测试的完整系统的金额还没有发生转移。在客户现场进行安装和验收测试的客户正在进行安装和验收测试，但尚未发生控制权转移，这是因为Intevac在客户收到产品时还没有证明符合验收标准的历史记录。在截至2020年9月26日的9个月中，我们确认了TFE部门的收入为$4.0300万美元和300万美元119在期初，分别包括在客户预付款和递延收入中的5,000,000美元。
在我们的Photonics部门中，未开票的应收账款是指在向客户开单之前已经确认的收入的合同资产，这在国防行业的合同中很常见。在我们的光子学部门，根据商定的合同条款，按照定期间隔(例如，每月)或在实现合同里程碑的情况下，根据工作进展对金额进行计费。通常，在收入确认之后开票，从而产生合同资产。我们与美国政府的合同也可能包含留任条款。保留金是指我们为所完成的工作赚取的合同价格部分的合同资产，但美国政府将其作为担保形式持有，直至合同圆满完成。预留金在合同履行完成并经政府批准最终间接费用费率后开具账单。在截至2020年9月26日的9个月中，我们光子学部门的合同资产增加了美元52000，主要是由于根据FFP和CPFF合同产生的费用的应计收入。
我们光电子部门的递延收入通常代表在实现合同里程碑时向客户开出的金额的合同负债。这些金额在确认收入时清算。
在2020年9月26日，我们有$63.3300万剩余的履约义务，我们也称之为积压。截至2020年9月26日的积压包括$18.11000万TFE积压和$45.2积压了1.5亿的Photonics。我们预计大约会认识到42到2020年，我们剩余的业绩义务的%将作为收入，302021年，182022年，92023年为%，并且12024年及以后为%。
 
3.
盘存
存货按平均成本或可变现净值中较低者列报，由下列各项组成：
 
    
9月26日，
2020
     
12月28日，
2019
  
    
(单位：千)
  
原料
    $ 11,166      $ 15,286  
正在进行的工作
      5,732        4,748  
成品
      6,740        4,873  
  
 
 
     
 
 
  
   $ 23,638      $ 24,907  
  
 
 
     
 
 
  
截至2020年9月26日和2019年12月28日的净库存包括一个客户工厂正在评估的DCP的Vertex光谱系统和一个客户工厂正在评估的先进半导体封装的Matrix PVD系统。截至2020年9月26日的净库存还包括Intevac工厂DCP的一个Vertex光谱系统。
 
10
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Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
4.
基于股权的薪酬
截至2020年9月26日，Intevac在2020年股权激励计划、2012年股权激励计划和2004年股权激励计划(统称为“计划”)和2003年员工购股计划(“ESPP”)下有未偿还的基于股权的奖励。Intevac的股东批准了所有这些计划。该计划允许授予奖励或
非法定的
股票期权、基于业绩的股票期权(“PSO”)、限制性股票、股票增值权、限制性股票单位(“RSU”)、基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)和绩效股票。
ESPP规定，符合条件的员工可以通过工资扣除购买Intevac的普通股，价格为85在适用的发售期间的开始日期或每个适用的购买间隔结束时，公允市值的较低者的百分比。招股期限一般是两年在长度上，并由一系列
六个月期
购买间隔。符合条件的员工可在以下时间开始参加ESPP
六个月期
购买间隔。根据ESPP的条款，员工可以选择最多拥有50其基本收益的%被扣留用于购买Intevac普通股(不超过$25,000每年)。
股权薪酬费用
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月的股权薪酬入账效果如下：
 
   
三个月
    
截至9个月
  
   
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
  
   
(单位：千)
  
按奖励类型划分的基于股权的薪酬：
        
股票期权
   $ 47     $ 213     $ 411     $ 610  
RSU
     495       375       1,311       1,018  
ESPP奖项
     316       163       464       632  
 
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
基于股权的总薪酬
   $ 858     $ 751     $ 2,186     $ 2,260  
 
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
股票期权与员工持股计划
股票期权和ESPP奖励的公允价值在授予日使用Black-Scholes期权估值模型进行估计。使用期权定价模型在授予日确定股票期权和ESPP奖励的公允价值受到Intevac公司股价以及关于一些高度复杂和主观变量的假设的影响。这些变量包括但不限于我们在奖励期间的预期股价波动和实际员工股票期权行使行为。Intevac在没收发生时对其进行核算，而不是估计预期的没收。截至2020年9月26日的期权活动以及截至2020年9月26日的9个月内的变化如下：
 
    
股份
    
加权平均

行权价格
  
截至2019年12月28日的未偿还期权
      2,096,610     $ 6.63  
授予的期权
      6,000     $ 4.88  
期权已取消并被没收
      (193,461 )    $ 6.68  
行使的选项
      (61,722 )    $ 4.77  
  
 
 
    
2020年9月26日未偿还期权
      1,847,427     $ 6.68  
  
 
 
    
2020年9月26日可行使的期权
      1,395,582     $ 6.80  
Intevac已发布392,088截至2020年9月26日的9个月内，ESPP项下的普通股。
 
11
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Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
Intevac使用以下加权平均假设估计了股票期权和员工股票购买权的加权平均公允价值：
 
   
三个月
    
截至9个月
  
   
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
  
股票期权：
        
加权平均每股授予公允价值
   $ —       $ 1.84     $ 1.82     $ 2.05  
预期波动率
     —         43.87 %      46.04 %      43.22 % 
无风险利率
     —         1.57 %      0.44 %      1.86 % 
期权的预期期限(以年为单位)
     —         4.32       4.39       4.56  
股息率
     —         无       无       无  
   
三个月
    
截至9个月
  
   
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
  
股票购买权：
        
加权平均每股授予公允价值
   $ 2.20     $ 1.45     $ 2.20     $ 1.73  
预期波动率
     51.72 %      38.27 %      51.49 %      45.81 % 
无风险利率
     0.12 %      1.85 %      0.14 %      2.28 % 
预计购买权期限(年)
     1.26       0.75       1.24       0.91  
股息率
     无       无       无       无  
新的股票期权授予和ESPP购买权的Black-Scholes计算中使用的预期波动率假设的计算是基于Intevac公司股票价格的历史波动性，在与股票期权授予或购买权的预期期限相等的一段时间内衡量。无风险利率是以美国国债收益率为基础的，剩余期限相当。员工股票期权的预期期限是指股票期权预计将保持未偿还的加权平均期间，是根据类似奖励的历史经验确定的，并考虑了股权奖励的合同条款和归属时间表。购买权的预期期限代表当前发售期间的剩余时间。股息率假设是基于Intevac不支付股息的历史和未来不支付股息的假设。
基于业绩的股票期权(“PSO”)在设定的履约期(通常为4年)内达到某些市况(我们的股票业绩)时授予，但受让人须继续在Intevac服务至适用市况达到之日为止。公允价值基于在授予日使用蒙特卡罗模拟模型计算的价值。补偿成本在未来期间不会因市场相关条件的预期结果的后续变化而进行调整。薪酬费用在派生的服务期内确认。我们同意37,500在截至2019年6月29日的三个月内向首席执行官提交此类股票期权。这些PSO的派生服务期为1.1好多年了。
Intevac使用以下加权平均假设估计了私营企业的加权平均公允价值：
 
    
九个月后结束
2019年9月28日
  
加权平均每股授予公允价值
    $ 1.75  
预期波动率
      43.43 % 
无风险利率
      1.96 % 
预期期限(以年为单位)
      4.60  
股息率
      无  
 
12
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Intevac，Inc.
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(未经审计)
 
RSU
截至2020年9月26日的RSU活动和截至2020年9月26日的9个月期间的变化如下：
 
    
股份
    
加权平均

授予日期

公允价值
  
非既得利益者
2019年12月28日的RSU
      553,355     $ 6.15  
授与
      658,090     $ 4.85  
既得
      (221,483 )    $ 6.51  
取消并没收
      (35,815 )    $ 6.05  
  
 
 
    
非既得利益者
RSU在2020年9月26日
      954,147     $ 5.17  
  
 
 
    
基于时间的RSU在归属于Intevac普通股时转换为Intevac普通股
一对一
根据。基于时间的RSU通常被安排在四年了。基于时间的RSU的归属取决于受让人在Intevac的持续服务。与这些奖励相关的补偿费用是根据授予之日Intevac普通股的公平市场价值确定的，补偿费用在归属期间确认。
2020年5月，我们批准了109,465向我们的高级管理层成员提供基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)。PRSU分四个单独的部分集体发放，个人
一年期
表演期分别从2020年5月、2021年、2022年和2023年开始。PRSU的归属基于我们普通股相对于同业集团的表现。每个PRSU奖项的公允价值是在授予之日使用蒙特卡洛模拟方法估计的。PRSU活动包含在上述RSU表中。在每个绩效考核期结束时，薪酬委员会将根据绩效目标确定绩效。任何赢得的PRSU奖项都将授予100适用的绩效测算期结束后的%。
Intevac使用以下加权平均假设估计了PRSU的加权平均公允价值：
 
    
九个月后结束
  
    
2020年9月26日
  
加权平均每股授予公允价值
    $ 3.16  
预期波动率
      46.7 % 
无风险利率
      0.25 % 
股息率
      无  
 
5.
购买的无形资产
截至2020年9月26日按分部划分的有限寿命无形资产详情如下。
 
    
2020年9月26日
  
    
毛
携载
金额
     
累积
摊销
    
网
携载
金额
  
    
(单位：千)
  
TFE
    $ 7,172      $ (7,172 )    $ —    
光子学
      1,215        (1,211 )      4  
  
 
 
     
 
 
    
 
 
  
   $ 8,387      $ (8,383 )    $ 4  
  
 
 
     
 
 
    
 
 
  
截至2020年9月26日的三个月和九个月的有限寿命无形资产摊销总费用为$11,000及$270,000分别为。在压缩合并资产负债表中，购买的无形资产计入递延所得税和其他长期资产。截至2020年9月26日，未来摊销费用为美元4,000预计将在2020年被记录下来。
 
13
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Intevac，Inc.
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(未经审计)
 
6.
与收购相关的或有对价
关于收购Solar ImPlant Technologies，Inc.(“SIT”)，Intevac同意以现金形式向出售股东支付Intevac在特定时期内从某些产品的商业销售中获得的净收入，总额最高可达#美元。9.02000万。溢价期于2019年6月30日结束。截至2020年9月26日，没有与溢价协议相关的剩余或有对价义务。下表是对截至2019年9月28日的9个月或有对价负债公允价值计量变化的对账(单位：千)：
 
    
九个月后结束
  
    
2019年9月28日
  
期初余额
    $ 223  
公允价值变动
      7  
支付的现金
      (230 ) 
  
 
 
  
期末余额
    $ —    
  
 
 
  
 
7.
保修
Intevac在确认收入时提供了保修的估计成本。Intevac的保修受合同条款的约束，对于其硬盘制造、DCP制造和太阳能电池制造系统，保修范围通常在12和24距离客户验收还有几个月的时间。在此保修期内，任何缺陷
非消耗品
客户免费更换和安装部件。Intevac使用估计的维修或更换成本以及其历史保修经验来确定其保修义务。预计未来保修成本的拨备基于历史成本和产品性能经验。Intevac在确定基础估计时行使判断力。
在压缩综合资产负债表中，保证准备金的短期部分计入其他应计负债，长期部分计入其他长期负债。与签发或调整产品保修相关的费用计入简明综合经营报表的净收入成本。
下表显示了截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月的保修拨备账户中的活动：
 
    
三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
  
    
(单位：千)
  
期初余额
    $ 662     $ 948     $ 1,022     $ 997  
根据保修发生的支出
      (89 )      (167 )      (398 )      (592 ) 
报告期内签发的产品保修的应计项目
      39       427       198       829  
对以前存在的保修应计项目的调整
      (57 )      (72 )      (267 )      (98 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
期末余额
    $ 555     $ 1,136     $ 555     $ 1,136  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
下表显示了保修拨备账户在2020年9月26日和2019年12月28日的资产负债表分类情况：
 
    
9月26日，
     
12月28日，
  
    
2020
     
2019
  
    
(单位：千)
  
其他应计负债
    $ 425      $ 846  
其他长期负债
      130        176  
  
 
 
     
 
 
  
总保修条款
    $ 555      $ 1,022  
  
 
 
     
 
 
  
 
14
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(未经审计)
 
8.
担保
高级人员及董事的弥偿
根据特拉华州法律的允许或要求，并在该法律允许的最大范围内，Intevac有一定的义务在其现任和前任高级管理人员和董事以此类身份应Intevac的要求服务期间，就某些事件或事件对其进行赔偿。只要该董事或高级职员真诚行事，并以合理地相信符合或不反对本公司最佳利益的方式行事，而就任何刑事诉讼或法律程序而言，该等赔偿义务并无合理理由相信其行为违法，该等赔偿义务即属有效。根据这些赔偿义务，Intevac未来可能需要支付的最大金额是无限的；然而，Intevac有一份董事和高级管理人员保险单，可以减轻Intevac的风险，并使Intevac能够收回未来支付的任何金额的一部分。由于Intevac的保险单覆盖范围，Intevac认为这些赔偿义务的估计公允价值并不重要。
其他赔偿
按照Intevac行业的惯例，Intevac的许多合同向某些第三方提供补救措施，例如就与其产品使用有关的知识产权索赔进行辩护、和解或支付判决。此类赔偿义务可以不受最大损失条款的约束。从历史上看，与这些赔偿相关的付款一直是无关紧要的。
信用证
截至2020年9月26日，我们的未偿还信用证和银行担保总额为$。787,000，包括加州圣克拉拉设施租约项下的未付备用信用证和我行的各种其他担保。这些信用证和银行担保以#美元为抵押。787,000受限制的现金。
 
15
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(未经审计)
 
9.
现金、现金等价物和投资
现金和现金等价物、短期投资和长期投资包括：
 
    
2020年9月26日
  
    
摊销成本
     
未实现
持有涨幅较大的股票
     
未实现
持有亏损的股票
     
公允价值
  
    
(单位：千)
  
现金和现金等价物：
            
现金
    $ 23,829      $ —        $ —        $ 23,829  
货币市场基金
      3,416        —          —          3,416  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
现金和现金等价物合计
    $ 27,245      $ —        $ —        $ 27,245  
短期投资：
            
存单
    $ 7,450      $ 7      $ —        $ 7,457  
商业票据
      499        1        —          500  
公司债券和中期票据
      3,842        27        —          3,869  
美国国债和机构证券
      6,481        35        —          6,516  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
短期投资总额
    $ 18,272      $ 70      $ —        $ 18,342  
长期投资：
            
存单
    $ 500      $ —        $ —        $ 500  
公司债券和中期票据
      2,572        2        —          2,574  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
长期投资总额
    $ 3,072      $ 2      $ —        $ 3,074  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
现金、现金等价物和投资总额
    $ 48,589      $ 72      $ —        $ 48,661  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
    
2019年12月28日。
  
    
摊销成本
     
未实现
持有涨幅较大的股票
     
未实现
持有亏损的股票
     
公允价值
  
    
(单位：千)
  
现金和现金等价物：
            
现金
    $ 16,512      $ —        $ —        $ 16,512  
货币市场基金
      3,255        —          —          3,255  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
现金和现金等价物合计
    $ 19,767      $ —        $ —        $ 19,767  
短期投资：
            
存单
    $ 3,000      $ 1      $ —        $ 3,001  
商业票据
      1,891        2        —          1,893  
公司债券和中期票据
      6,383        25        —          6,408  
美国国债和机构证券
      5,417        1        —          5,418  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
短期投资总额
    $ 16,691      $ 29      $ —        $ 16,720  
长期投资：
            
存单
    $ 499      $ 1      $ —        $ 500  
公司债券和中期票据
      2,530        12        —          2,542  
美国国债和机构证券
      2,494        1        —          2,495  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
长期投资总额
    $ 5,523      $ 14      $ —        $ 5,537  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
现金、现金等价物和投资总额
    $ 41,981      $ 43      $ —        $ 42,024  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
16
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
的合同到期日
可供出售
下表列出了截至2020年9月26日的证券。
 
    
2020年9月26日
  
    
摊销
成本
     
公允价值
  
    
(单位：千)
  
在一年或更短的时间内到期
    $ 21,688      $ 21,758  
在一到两年后到期
      3,072        3,074  
  
 
 
     
 
 
  
   $ 24,760      $ 24,832  
  
 
 
     
 
 
  
固定期限证券(包括美国国债和机构证券、存单、商业票据、公司债券和市政债券)的所有价格都来自Intevac的外部投资经理使用的独立定价服务。该投资经理对由供应商定价的每种资产类型的独立定价服务所使用的定价方法和输入进行审查。此外，投资经理至少每年都会对每个定价供应商进行尽职调查访问和面谈，以核实每个资产类别使用的投入。尽职调查访问包括审查每个供应商执行的程序，以确保定价评估代表有序销售中证券将收到的价格。任何投入完全基于经纪人价格的定价都被认为是3级价格。Intevac使用从其外部投资经理处获得的定价数据作为主要投入，对上述证券的最终估值进行评估和决定，并在报告所述期间没有对这些投入进行任何重大调整。
下表显示了Intevac的公允价值层次
可供出售
截至2020年9月26日，按公允价值经常性计量的证券。
 
    
公允价值计量
2020年9月26日
  
    
总计
     
1级
     
2级
  
    
(单位：千)
  
经常性公允价值计量：
         
可供出售
有价证券
         
货币市场基金
    $ 3,416      $ 3,416      $ —    
美国国债和机构证券
      6,516        6,516        —    
存单
      7,957        —          7,957  
商业票据
      500        —          500  
公司债券和中期票据
      6,443        —          6,443  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
  
经常性公允价值总计量
    $ 24,832      $ 9,932      $ 14,900  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
17
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Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
10.
衍生工具
本公司使用外币远期合约，以减轻因以下原因而产生的损益波动
重新测量
这是为了减少某些以外币计价的货币资产和负债的风险，并抵消外币汇率变化带来的某些经营风险。这些衍生工具按公允价值计入利息收入和其他收入(费用)的变动，净额计入简明综合经营报表。这些衍生品的公允价值变动在很大程度上被
重新测量
标的资产和负债。这类衍生品的现金流被归类为经营活动。衍生品的原始到期日约为30天.
下表汇总了本公司截至2020年9月26日和2019年12月28日在简明综合资产负债表中记录的未偿还衍生工具的毛数：
 
    
名义金额
     
衍生负债
  
衍生工具
   
9月26日
2020
     
12月28日，
2019
     
9月26日，
2020
     
12月28日，
2019
  
                  
天平
板材生产线
    
公平
价值
     
天平
板材生产线
    
公平
价值
  
    
(单位：千)
  
未指定的限制语：
                
远期外币合约
    $ 871      $ 1,035         
(a)
 		   $ 5         
(a)
 		   $ 4  
  
 
 
     
 
 
       
 
 
       
 
 
  
总限制值
    $ 871      $ 1,035        $ 5        $ 4  
  
 
 
     
 
 
       
 
 
       
 
 
  
 
(a)
其他应计负债
 
11.
权益
简明综合权益变动表
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月，按组成部分划分的股东权益变动情况如下(单位：千)：
 
    
截至2020年9月26日的三个月
  
    
普普通通
股票价格和
附加
实缴

资本
    
财务处
股票
    
累积
其他
综合
收入
     
累积
赤字
    
总计
股东的
权益
  
2020年6月27日的余额
    $ 190,290     $ (29,551 )    $ 402      $ (63,486 )    $ 97,655  
根据员工计划发行的普通股
      871       —         —          —         871  
因RSU的净股份结算而扣留的股份
      (19 )      —         —          —         (19 ) 
股权薪酬费用
      858       —         —          —         858  
净损失
      —         —         —          (357 )      (357 ) 
其他综合收益
      —         —         100        —         100  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
  
2020年9月26日的余额
    $ 192,000     $ (29,551 )    $ 502      $ (63,843 )    $ 99,108  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
  
 
18
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Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
    
截至2020年9月26日的9个月
  
    
普普通通
股票价格和
附加
实缴

资本
    
财务处
股票
    
累积
其他
综合
收入
     
累积
赤字
    
总计
股东的
权益
  
2019年12月28日的余额
    $ 188,313     $ (29,158 )    $ 424      $ (63,786 )    $ 95,793  
根据员工计划发行的普通股
      1,865       —         —          —         1,865  
因RSU的净股份结算而扣留的股份
      (364 )      —         —          —         (364 ) 
股权薪酬费用
      2,186       —         —          —         2,186  
净损失
      —         —         —          (57 )      (57 ) 
其他综合收益
      —         —         78        —         78  
普通股回购
      —         (393 )      —          —         (393 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
  
2020年9月26日的余额
    $ 192,000     $ (29,551 )    $ 502      $ (63,843 )    $ 99,108  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
     
 
 
    
 
 
  
 
    
截至2019年9月28日的三个月
  
    
普普通通
股票价格和
附加
实缴

资本
    
财务处
股票
    
累积
其他
综合
收入
    
累积
赤字
    
总计
股东的
权益
  
2019年6月29日的余额
    $ 185,489     $ (29,089 )    $ 455     $ (68,508 )    $ 88,347  
根据员工计划发行的普通股
      749       —         —         —         749  
因RSU的净股份结算而扣留的股份
      (28 )      —         —         —         (28 ) 
股权薪酬费用
      751       —         —         —         751  
净损失
      —         —         —         (480 )      (480 ) 
其他综合损失
      —         —         (84 )      —         (84 ) 
普通股回购
      —         (69 )      —         —         (69 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
2019年9月28日的余额
    $ 186,961     $ (29,158 )    $ 371     $ (68,988 )    $ 89,186  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
    
截至2019年9月28日的9个月
  
    
普普通通
股票价格和
附加
实缴

资本
    
财务处
股票
    
累积
其他
综合
收入
    
累积
赤字
    
总计
股东的
权益
  
2018年12月29日的余额
    $ 183,227     $ (29,047 )    $ 378     $ (64,934 )    $ 89,624  
根据员工计划发行的普通股
      1,770       —         —         —         1,770  
因RSU的净股份结算而扣留的股份
      (296 )      —         —         —         (296 ) 
股权薪酬费用
      2,260       —         —         —         2,260  
净损失
      —         —         —         (4,054 )      (4,054 ) 
其他综合损失
      —         —         (7 )      —         (7 ) 
普通股回购
      —         (111 )      —         —         (111 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
2019年9月28日的余额
    $ 186,961     $ (29,158 )    $ 371     $ (68,988 )    $ 89,186  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
 
19
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
累计其他综合收益
截至2020年9月26日和2019年9月28日止三个月和九个月按组成部分划分的累计其他综合收益变动情况如下。
 
    
三个月
    
截至9个月
  
    
2020年9月26日
  
    
外方
通货
    
未实现
持有涨幅较大的股票
(亏损)在
可供出售

投资
    
总计
    
外方
通货
    
未实现
继续保持涨幅不变
可供出售

投资
    
总计
  
    
(单位：千)
  
期初余额
    $ 306     $ 96     $ 402     $ 381     $ 43     $ 424  
重新分类前的其他综合收益(亏损)
      124       (24 )      100       49       29       78  
从其他全面收益(亏损)中重新分类的金额
      —         —         —         —         —         —    
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
本期其他综合收益净额
      124       (24 )      100       49       29       78  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
期末余额
    $ 430     $ 72     $ 502     $ 430     $ 72     $ 502  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
    
三个月
    
截至9个月
  
    
2019年9月28日
  
    
外方
通货
    
未实现
继续保持涨幅不变
可供出售

投资
    
总计
    
外方
通货
    
未实现
持有涨幅较大的股票
(亏损)在
可供出售

投资
    
总计
  
    
(单位：千)
  
期初余额
    $ 405     $ 50     $ 455     $ 405     $ (27 )    $ 378  
重新分类前的其他综合收益(亏损)
      (87 )      3       (84 )      (87 )      80       (7 ) 
从其他全面收益(亏损)中重新分类的金额
      —         —         —         —         —         —    
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
当期其他综合网损净额
      (87 )      3       (84 )      (87 )      80       (7 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
期末余额
    $ 318     $ 53     $ 371     $ 318     $ 53     $ 371  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
股票回购计划
2013年11月21日，Intevac董事会批准了一项股票回购计划，授权最高可达美元30.02000万美元的回购。2018年8月15日，Intevac董事会批准了一笔10.0将原有的股票回购计划增加100万美元，总授权金额最高可达美元40.02000万。在2020年9月26日，$10.4根据回购计划，仍有100万美元可用于未来的股票回购。
下表总结了Intevac的股票回购计划：
 
    
三个月
     
截至9个月
  
    
9月26日，

2020
     
9月28日，

2019
     
9月26日，

2020
     
9月28日，

2019
  
    
(以千为单位，每股金额除外)
  
回购的普通股股份
      —          15        98        24  
回购股票成本
    $ —        $ 69      $ 393      $ 111  
每股平均支付价格
    $ —        $ 4.65      $ 3.97      $ 4.67  
 
20
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
Intevac使用成本法记录库存股购买情况
先入先入，
先出
(FIFO)方法。在库存股重新发行时，超出收购成本的金额将计入额外的
付清
资本。如果Intevac以低于其收购成本的金额重新发行库存股，并且
付清
与以前的库存股交易相关的资本不足以弥补收购成本和再发行价格之间的差额，这一差额计入累计逆差。
 
12.
每股净亏损
下表列出了截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月的基本和稀释后每股净亏损的计算方法：
 
    
三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
  
    
(以千为单位，每股金额除外)
  
净损失
    $ (357 )    $ (480 )    $ (57 )    $ (4,054 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
加权平均股-基本股
      23,771       23,130       23,605       22,992  
稀释潜在普通股的影响
      —         —         —         —    
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
加权平均股份-稀释股份
      23,771       23,130       23,605       22,992  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
每股净亏损-基本
    $ (0.02 )    $ (0.02 )    $ (0.00 )    $ (0.18 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
每股净亏损-稀释后
    $ (0.02 )    $ (0.02 )    $ (0.00 )    $ (0.18 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
由于公司处于净亏损状态，公司的所有股本工具都被认为是反摊薄的。
 
13.
细分市场报告
Intevac‘s二需要报告的部门是TFE和Photonics。Intevac的首席运营决策者已被确定为总裁兼首席执行官，他负责审查经营结果，以做出有关整个公司的资源分配和业绩评估的决定。部门信息是根据Intevac截至2020年9月26日的管理组织结构和每个部门的独特性质呈现的。这一内部财务结构的未来变化可能会导致所披露的可报告部门的变化。
每个可报告的部门都是单独管理的，并有单独的财务结果，由Intevac的首席运营决策者审查。每个可报告的细分市场都包含特定细分市场独有的密切相关的产品。分部营业利润是根据首席运营决策者使用的内部业绩衡量标准确定的。
Intevac的部门业绩来自其内部管理报告系统。Intevac用于得出可报告部门结果的会计政策与用于外部报告目的的会计政策基本相同。管理层根据几个指标衡量每个可报告部门的业绩，包括订单、净收入和营业收入。管理层使用这些结果来评估每个可报告细分市场的绩效，并向其分配资源。Intevac在公司层面单独管理某些运营费用。Intevac将这些公司费用中的某些部分分配给细分市场，金额相当于3净收入的%。部门营业收入不包括利息收入/费用以及其他财务费用和所得税，这取决于特定的可报告部门的管理是如何衡量的。管理层在衡量应报告分部的业绩时不考虑减值费用、剥离和出售知识产权的损益或未分配成本。
TFE部门设计、开发和销售真空工艺设备解决方案，用于大批量生产具有精确薄膜特性的小型基板，例如用于硬盘驱动器、太阳能电池和DCP行业以及其他邻近的薄膜市场。
光子学部门开发紧凑、经济实惠、高灵敏度的数字光学产品，用于捕获和显示
弱光
图像。Intevac为夜视等政府应用提供传感器、摄像机和系统。
 
21
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月的每个可报告细分市场的信息如下：
净收入
 
    
三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
  
    
(单位：千)
  
TFE
    $ 9,367     $ 17,116     $ 33,925     $ 49,325  
光子学
      12,198       9,183       35,323       24,116  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
部门净收入合计
    $ 21,565     $ 26,299     $ 69,248     $ 73,441  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
营业收入(亏损)
             
    
三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
    
9月26日，

2020
    
9月28日，

2019
  
    
(单位：千)
  
TFE
    $ (1,661 )    $ (1,542 )    $ (4,366 )    $ (3,434 ) 
光子学
      3,032       2,268       9,480       3,114  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
部门营业总收入(亏损)
      1,371       726       5,114       (320 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
未分配成本
      (1,519 )      (1,159 )      (4,258 )      (3,038 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
营业收入(亏损)
      (148 )      (433 )      856       (3,358 ) 
利息收入和其他收入(费用)，净额
      8       126       212       448  
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
所得税拨备前的收益(亏损)
    $ (140 )    $ (307 )    $ 1,068     $ (2,910 ) 
  
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
  
截至2020年9月26日和2019年12月28日，每个可报告部门的总资产如下：
资产
 
    
9月26日，
2020
     
12月28日，
2019
  
    
(单位：千)
  
TFE
    $ 45,819      $ 51,153  
光子学
      19,049        22,071  
  
 
 
     
 
 
  
部门总资产
      64,868        73,224  
  
 
 
     
 
 
  
现金、现金等价物和投资
      48,661        42,024  
限制性现金
      787        787  
递延所得税
      5,736        6,252  
其他流动资产
      1,145        752  
共同财产、厂房和设备
      1,461        1,307  
共同经营租赁
使用权
资产
      1,711        1,898  
其他资产
      —          78  
  
 
 
     
 
 
  
合并总资产
    $ 124,369      $ 126,322  
  
 
 
     
 
 
  
 
22
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
14.
所得税
Intevac记录的所得税拨备为#美元。
217,000
及$1.1截至2020年9月26日的三个月和九个月分别为4.5亿美元和
173,000
及$1.1截至2019年9月28日的三个月和九个月分别为2.5亿美元。这三个月和九个月期间的所得税拨备是基于对Intevac运营的各个司法管辖区的年度收入(亏损)、年度永久差异和法定税率的估计。在截至2020年9月26日的3个月和9个月期间，Intevac记录了其国际子公司收益的所得税拨备为1美元。1113,000元及1,000元659000,000美元，并记录了$983,000元及1,000元471作为独立项目，Intevac新加坡子公司向美国支付的特许权使用费分别预扣了5,000,000美元的税款。在截至2019年9月28日的三个月和九个月期间，Intevac记录了其国际子公司收益的所得税拨备为#美元。483,000元及1,000元611000,000美元，并记录了$1303,000元及1,000元534作为独立项目，Intevac新加坡子公司向美国支付的特许权使用费分别预扣了5,000,000美元的税款。在本报告的所有期间，Intevac利用净营业亏损结转来抵消全球无形资产的影响
低税
收入(“GILTI”)。Intevac的税率与适用的法定税率不同，主要原因是建立了估值津贴、使用了递延和当期抵免以及永久差异的影响和先前永久差异的调整。Intevac未来的有效所得税税率取决于各种因素，包括Intevac的预期收益水平、全球收益的地理构成、管理每个地区的税收规定、净营业亏损结转、税收抵免的可用性以及Intevac税收规划战略的有效性。管理层认真监测这些因素，及时调整有效所得税率。
新加坡税务局(“IRAS”)对本公司全资子公司Intevac Asia Pte 2009至2010财年的纳税申报表进行了审查。IRAS对该公司在某些扣除方面的税务立场提出质疑。本公司支付了所有有争议的税款和相关利息，以便根据新加坡税法有权捍卫其地位。2020年10月，本公司就其向新加坡高等法院提出的上诉收到了不利的裁决。管理层正考虑进一步向上诉法院提出上诉，上诉必须在高等法院作出裁决后30天内提出。截至2020年9月26日，美元915其资产负债表上报告的000,000个有争议的税金已全部保留。
《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(《CARE法案》)于2020年3月27日在美国颁布。CARE法案包括几项针对公司的重要条款，包括净运营亏损和工资福利的使用。几个外国
(非美国)
我们开展业务的司法管辖区也采取了类似的经济刺激措施。该公司评估了CARE法案和其他条款
非美国
并确定了对我们截至2020年9月26日的财务状况以及截至那时的3个月和9个月的运营和现金流的影响，以及2020财年剩余时间的预期未来收益如下。
根据CARE法案，我们已选择将2020年3月27日至2020年12月31日期间发生的社保工资税雇主部分的无息支付推迟到2020年12月31日。
一半
这样的延期金额将于2021年12月31日和2022年12月31日到期。我们选择利用这个延期计划来延迟大约$的付款。763工资税的雇主部分估计将在2020年3月27日至2020年12月31日之间发生。递延工资税负债#美元。547截至2020年9月26日的8,000,000美元计入简明综合资产负债表上的其他长期负债。公司还将根据CARE法案将员工留任税抵免用于某些符合条件的员工工资和工资支出。员工留任税收抵免下的税收优惠预计不会很大。此外，CARE法案加快了替代最低税(“AMT”)抵免退款的时间。应收所得税的全部余额为$。1572020年7月收到了1000份。
在新加坡，Intevac根据就业支援计划(“JSS”)接受政府援助。就业支援计划的目的，是为雇主提供工资支援，帮助他们挽留本地雇员。根据JSS，Intevac预计将获得大约#美元5542020财年JSS拨款为5,000美元。在截至2020年9月26日的季度内，公司收到了1243,000美元的JSS补助金，其中#美元72000美元被报告为净收入成本的减少，$205,000美元，据报道减少了研发费用和1,000美元32据报告，简明综合经营报表上的销售、一般和行政费用减少了5,000,000美元。在截至2020年9月26日的9个月内，公司收到4343,000美元的JSS补助金，其中#美元252000美元被报告为净收入成本的减少，$685,000美元，据报道减少了研发费用和1,000美元114据报告，简明综合经营报表上的销售、一般和行政费用减少了5,000,000美元。
 
23
目录
Intevac，Inc.
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
 
15.
重组费用
在2020财年第三季度，Intevac实质上完成了2020年降成本计划(《降成本计划》)的实施工作，该计划意在降低开支，裁员20%。1.0百分比。实施降低成本计划的成本在简明综合经营报表的净收入和运营费用成本项下报告。几乎所有与成本降低计划相关的现金支出都发生在2020财年第三季度。成本降低计划的实施预计将减少工资、工资和其他与员工相关的费用约#美元。864每年5000美元。
由于现金遣散费和其他与员工相关的成本，与截至2020年9月26日的三个月和九个月的成本削减计划相关的重组准备金变化如下。
 
    
三个月和九个月
截至的月份
9月26日，
2020
  
    
(单位：千)
  
期初余额
    $ —    
重组准备金拨备
      103  
支付的现金
      (103 ) 
  
 
 
  
期末余额
    $ —    
  
 
 
  
 
16.
偶然事件
Intevac在正常业务活动过程中可能会不时出现某些或有负债。Intevac在有可能进行未来支出并且可以合理估计此类支出时，对或有负债进行会计处理。
 
24
目录
第二项。
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
这
季刊
关于表格的报告
10-Q
包含前瞻性陈述，涉及风险和不确定因素。诸如“相信”、“期望”、“期望”等词表示前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括与Intevac在2020年及以后的预期发货量、收入确认、产品成本、毛利率、运营费用、利息收入、所得税、现金余额和财务业绩有关的评论；对Intevac新产品和现有产品的预计客户需求，以及Intevac客户何时以及是否会订购这些产品；Intevac将其光子技术推广到重大军事项目以及开发和推出商业成像产品的能力；构成Intevac积压收入的系统和产品的交付时间和/或验收情况，以及该公司实现成本节约的能力。由于各种原因，Intevac公司的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同，包括在“风险因素”一节以及我们不时提交给证券交易委员会的其他文件中陈述的结果，包括我们的年度报告表格。
10-K
于2020年2月12日提交，我们在表格中的定期报告
10-Q
和当前表单上的报告
8-K.
Intevac公司的商标包括：“200精益
®
，“”DiamondClad
®
,” “DIAMOND D奥格
®
，“”EBAPS
®
，“”Energ
i
®
，“”livar
®
，“”Intevac LSMA
®
，“”Intevac Matrix
®
，“”MICROVISTA
®
，“”夜景“
®
，“”oDLC
®
，“”集成顶点
®
，“顶点马拉松”
®
、“和”顶点谱
®
.”
概述
Intevac是一家为各种薄膜应用提供真空沉积设备的供应商，也是国防工业数字夜视技术和产品的领先供应商。该公司利用其在小基板大批量制造方面的核心能力，为硬盘驱动器(“HDD”)、显示盖板(“DCP”)和光伏(“PV”)太阳能电池行业提供工艺制造设备解决方案。Intevac还为夜视等政府应用提供传感器、摄像头和系统。Intevac的客户包括硬盘介质、DCP和太阳能电池制造商，以及美国政府及其机构、盟友和承包商。Intevac报告了两个领域：薄膜设备(“TFE”)和光子学。
产品开发和制造活动发生在北美和亚洲。Intevac在亚洲设有办事处，为其TFE客户提供支持。Intevac的产品技术含量高，主要通过Intevac的直销队伍销售。Intevac还通过日本和中国的分销商销售其产品。
Intevac的业绩受到一系列因素的推动，包括其在DCP和太阳能市场的设备增长计划的成功，以及全球对HDD的需求。对HDD的需求取决于数字数据创建和存储的增长、面密度改善的速度以及
最终用户
对个人电脑、企业数据存储、近线“云”应用、视频播放器和包括此类驱动器的视频游戏机的需求。Intevac通过推出新产品，继续执行其在新市场的设备多样化战略，例如用于DCP制造的保护层的薄膜物理气相沉积(“PVD”)应用，以及用于光伏太阳能电池制造的薄膜PVD应用。Intevac相信，向这些市场的扩张将为Intevac带来设备收入的增加，并减少Intevac对硬盘行业的依赖。Intevac的设备业务受到周期性行业条件的影响，因为制造设备和服务的需求可能会随着硬盘驱动器、手机和光伏电池的供需以及全球经济状况和制造过程中的技术进步等其他因素而变化。
下表列出了截至2020年9月26日和2019年9月28日的三个月和九个月的某些重要测量结果：
 
    
截至三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
换个位子，换个位子。

前期
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
换个位子，换个位子。
上一季度
  
    
(以千为单位，百分比和每股金额除外)
  
净收入
    $ 21,565     $ 26,299     $ (4,734 )    $ 69,248     $ 73,441     $ (4,193 ) 
毛利
    $ 9,300     $ 8,778     $ 522     $ 28,876     $ 24,375     $ 4,501  
毛利率百分比
      43.1 %      33.4 %      9.7分。       41.7 %      33.2 %      8.5分。  
营业收入(亏损)
    $ (148 )    $ (433 )    $ 285     $ 856     $ (3,358 )    $ 4,214  
净损失
    $ (357 )    $ (480 )    $ 123     $ (57 )    $ (4,054 )    $ 3,997  
稀释后每股净亏损
    $ (0.02 )    $ (0.02 )    $ 0.00     $ (0.00 )    $ (0.18 )    $ 0.18  
 
25
目录
2020财年第三季度净收入较上年同期下降，主要原因是向光伏制造商销售的设备减少，但部分被向硬盘制造商的设备销售增加、Photonics产品销售增加以及Photonics合同研发(“R&D”)增加所抵消。TFE在2020财年第三季度没有确认任何系统的收入。TFE在Five Energ上确认收入
i
太阳能离子注入系统在2019财年第三季度。在2020财年第三季度，公司获得了12.4万美元的政府援助，涉及
新冠肺炎
新加坡政府报告的净收入成本减少了72,000美元，研发费用减少了20,000美元，销售、一般和行政费用减少了32,000美元。与2019年第三季度相比，该公司报告2020财年第三季度净亏损较小，原因是毛利润增加，部分抵消了收入下降以及研发和销售、一般和行政费用支出增加的影响。
2020财年前9个月的净收入同比下降，主要是因为对光伏制造商的设备销售减少，对硬盘制造商的设备销售减少，部分被Photonics产品销售增加和Photonics合同研发增加所抵消。TFE在2020财年前9个月确认收入为两个200%精益
硬盘系统与两个200%精益硬盘系统的比较
硬盘系统和九大能源
i
2019财年前9个月的太阳能离子注入系统。在2020财年的9个月内，该公司获得了43.4万美元的政府援助，这些援助与
新冠肺炎
新加坡政府报告的净收入成本减少了252,000美元，研发费用减少了68,000美元，销售、一般和行政费用减少了114,000美元。该公司报告，与2019财年前9个月相比，2020财年前9个月的净亏损较小，原因是毛利润增加，研发支出减少，但部分被收入下降以及销售、一般和行政费用增加所抵消。
Intevac预计2020年硬盘设备的销量将比2019年的水平有所下降，因为一家硬盘制造商积压了剩余的两个200个精益硬盘系统的交付。2020年，Intevac预计新TFE产品的销量会下降，因为我们预计我们的Vertex系统和太阳能离子注入Energi系统的订单和收入确认都会延迟。我们预计，我们TFE产品的订单和收入确认方面的这些延迟将持续到2021年。客户工厂的这两个评估系统预计都将在2021年被确认为收入。2020年，随着我们继续为F35联合打击战斗机(“JSF”)计划交付阿帕奇相机和夜视相机模块的产品出货量，我们预计Photonics的产品收入将会增加。2020年，随着开发和生产数字夜视相机的多年IVAS合同的开发工作继续进行，我们预计合同研发收入会增加，以支持美国陆军的IVAS项目。对于2020财年，Intevac预计Photonics的利润将高于2019财年，因为Photonics的结果将反映更高的收入水平。
对…的影响
新冠肺炎
我们无法准确预测未来可能产生的影响
新冠肺炎
这可能会对我们2020年的业绩产生重大影响。我们的客户可能会因为需求减少、供应链中断和/或旅行限制和边境关闭而延迟或取消订单。由于金融危机对经济的影响
新冠肺炎
随着时间的推移，大流行变得更加清楚，我们可以看到我们的业务发生了重大变化。我们在加州和新加坡的工厂仍然开放，因为TFE和Photonics业务都在关键的基础设施部门内。在我们的TFE评估和开发工作中，我们经历了与大流行相关的延误。作为对.的回应
COVID-19，
在这个危机时刻，我们已经采取措施保护我们的员工。我们已经实施了在家工作协议，所有能够做到这一点的员工都在远程工作，并将继续这样做，直到美国、新加坡和中国的相关部门取消限制。本公司一直在提供
双周刊
其董事会的最新情况强调了以下几个方面的影响
新冠肺炎
关于其员工、业务和财务状况的信息。以下讨论重点介绍了我们如何应对和预期的影响
新冠肺炎
在我们的生意上。
基本业务
公司在此期间的优先事项
新冠肺炎
由于我们产品的本质，我们一直致力于保护员工的健康和安全，同时保持其生产设施的开放。我们在加州和新加坡的工厂仍然开放，因为TFE和Photonics业务都在关键的基础设施部门，这些部门不受政府强制关闭的影响。
2020年3月16日，加利福尼亚州旧金山湾区的多个县发布了一份
“原地避难所”
要求企业暂时停止经营的命令(“国家命令”)，自2020年3月17日起生效。州法令规定，在16个已确定的关键基础设施部门工作的加州人可以继续工作，因为这些部门对加州人的健康和福祉很重要。列出的已确定的关键基础设施部门包括通信和信息技术(“IT”)和国防工业基地(“DIB”)。2020年3月20日，Intevac收到国防部的通信，称DIB被国土安全部确定为关键基础设施部门，DIB的基本关键基础设施员工包括支持履行对联邦政府和美国军方的国家安全承诺所需的基本产品和服务的工人。
 
26
目录
我们在新加坡的工厂接到新加坡政府的通知，要求暂停所有
现场
2020年4月27日的活动。我们对此通知提出上诉，并于2020年5月14日获得豁免。我们被暂时要求限制我们新加坡工厂的现场员工数量，但这些限制于2020年6月2日取消。
员工注意事项
我们的目标一直是在当前的不确定性中支持我们的员工，同时仍然专注于满足我们客户的需求和业务连续性。在危机早期，我们向员工提供了关于防止病毒传播的最佳做法的信息
新冠肺炎
以及其他病毒和疾病。我们制定了包括症状检查和
非接触式
这些措施包括：每天两次监测现场人员的体温；要求社会距离和面部遮盖；将现场人员精简为生产所需人员；大力鼓励并在授权情况下要求所有能够在家工作的人进行远程工作；通过消毒设施提高卫生水平。此外，我们有有限的
面对面
会议和
非员工
访问我们的位置，减少房间占有率并消除
非必要的
商务旅行。在美国，该公司对员工进行了以下方面的教育
新冠肺炎--相关人士
家庭第一冠状病毒应对法案“(”FFCRA“)和”关爱法案“规定的福利(包括休假福利)。
为了进一步保护我们员工的健康和福利，我们还要求可能接触过
新冠肺炎
自行检疫14天，并承诺在检疫期间支付这些员工的正常工资。为了方便获得医疗援助，我们将免除
自付费用
为
新冠肺炎
为参加我们医疗保险计划的员工提供测试和远程医疗服务。
业务连续性团队
我们有健全的流行病和业务连续性计划，其中包括我们的业务部门和技术环境。什么时候
新冠肺炎
在被宣布为大流行之后，我们启动了我们的业务连续性计划(“连续性计划”)。作为连续性计划的一部分，我们启动了业务连续性团队(“BCT”)，这是一组高级公司经理，他们领导了一系列活动，以解决我们员工的健康和安全问题，协助员工，维持业务运营，协调沟通，并解决我们管理层关于其他正在进行的流行病活动的问题。BCT监测疾病控制和预防中心(CDC)、美国国立卫生研究院(NIH)、职业安全和健康管理局(OSHA)、世界卫生组织(WHO)和其他州和地方当局发布的指南，对这些指南进行评估，并实施适当的协议。商务部制定了新冠肺炎政策，并根据最新的指导方针不断更新这一政策。所有继续在现场工作的员工都需要完成公司新冠肺炎政策的培训，任何回到我们设施工作的员工在重返工作岗位之前都会得到额外的培训。BCT还更新和修订了与游客和旅行有关的政策，以包括
新冠肺炎--相关人士
秘书处还审查了与大流行有关的健康和安全措施，并更新了“连续性计划”，列入了大流行应对措施附录。
生产力
由於我们的员工已适应这种工作环境的重大转变，某些部门的生产力已轻微下降。我们目前相信，我们的技术基础设施足以在可预见的未来为我们的绝大多数员工维持远程工作环境，随着我们的员工适应工作环境的这一重大变化，工作效率应该会提高。然而，随着周围环境的变化，我们员工的生产力水平和在家继续工作的能力可能会发生变化
新冠肺炎
如果我们的员工居住的互联网基础设施中断，或者如果互联网服务提供商受到其他方面的不利影响，就会导致病毒进化和感染增加。
社区
我们理解，我们的员工生活、工作和服务的社区也因
新冠肺炎。
Intevac致力于帮助当地医疗保健提供者寻找补给
COVID-19，
并已将其所有过剩的N95工业口罩和手套捐赠给当地医院和应急人员。
经济救济
在新加坡，Intevac根据就业支援计划(“JSS”)接受政府援助。就业支援计划的目的，是为雇主提供工资支援，帮助他们挽留本地雇员。根据JSS，Intevac预计在2020财年将获得约55.4万美元的JSS赠款。在截至2020年9月26日的三个月和九个月内，公司分别收到了12.4万美元和43.4万美元的JSS赠款。如前所述，根据CARE法案，我们已选择推迟支付雇主部分的工资税，并将从
员工留任税
信用。
 
27
目录
在截至2020年9月26日的三个月和九个月，公司的费用分别包括约32,000美元和101,000美元，原因是与为应对
新冠肺炎。
运营结果
净收入
 
    
截至三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，
2020
     
9月28日，
2019
     
换个位子，换个位子。

前期
    
9月26日，
2020
     
9月28日，
2019
     
换个位子，换个位子。

前期
  
    
(单位：千)
  
TFE
    $ 9,367      $ 17,116      $ (7,749 )    $ 33,925      $ 49,325      $ (15,400 ) 
光子学：
                 
合同研发
      6,538        5,209        1,329       17,659        13,476        4,183  
产品
      5,660        3,974        1,686       17,664        10,640        7,024  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
     12,198        9,183        3,015       35,323        24,116        11,207  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
总净收入
    $ 21,565      $ 26,299      $ (4,734 )    $ 69,248      $ 73,441      $ (4,193 ) 
  
 
 
     
 
 
     
 
 
    
 
 
     
 
 
     
 
 
  
截至2020年9月26日的三个月的TFE收入与去年同期相比下降，原因是系统销售下降，部分被技术升级、服务和备件销售增加所抵消。截至2020年9月26日的三个月的TFE收入不包括任何系统。截至2019年9月28日的三个月的TFE收入包括Five Energ
i
太阳能离子注入系统。截至2020年9月26日的9个月的TFE收入与去年同期相比有所下降，原因是系统和技术升级的销售额下降，部分被服务和备件销售的增加所抵消。TFE在2020财年前9个月确认了两个200%精益的收入
硬盘系统。TFE在2019财年前9个月确认了两个200%精益的收入
硬盘系统和九大能源
i
太阳能离子注入系统。
由于产品销售收入增加和合同研发工作增加，截至2020年9月26日的3个月和9个月，Photonics的收入与去年同期相比有所增长。
积压
 
    
9月26日，
2020
     
12月28日，
2019
     
9月28日，
2019
  
    
(单位：千)
  
TFE
    $ 18,092      $ 21,391      $ 39,310  
光子学
      45,159        71,015        76,123  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
  
总积压
    $ 63,251      $ 92,406      $ 115,433  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
  
截至2020年9月26日的TFE积压不包括任何系统。截至2019年12月28日的TFE积压包括两个200个精益硬盘系统。截至2019年9月28日的TFE积压包括四个200精益硬盘系统。
按地理区域划分的收入
 
    
三个月
     
三个月
  
    
2020年9月26日
     
2019年9月28日
  
    
(单位：千)
  
    
TFE
     
光子学
     
总计
     
TFE
     
光子学
     
总计
  
美国
    $ 1,764      $ 12,079      $ 13,843      $ 478      $ 9,050      $ 9,528  
亚洲
      7,536        —          7,536        16,638        —          16,638  
欧洲
      67        119        186        —          133        133  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
总净收入
    $ 9,367      $ 12,198      $ 21,565      $ 17,116      $ 9,183      $ 26,299  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
 
28
目录
    
截至9个月
     
截至9个月
  
    
2020年9月26日
     
2019年9月28日
  
    
(单位：千)
  
    
TFE
     
光子学
     
总计
     
TFE
     
光子学
     
总计
  
美国
    $ 2,596      $ 35,060      $ 37,656      $ 995      $ 23,578      $ 24,573  
亚洲
      31,262        —          31,262        48,330        —          48,330  
欧洲
      67        263        330        —          538        538  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
总净收入
    $ 33,925      $ 35,323      $ 69,248      $ 49,325      $ 24,116      $ 73,441  
  
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
     
 
 
  
国际销售额包括运往美国公司海外业务的产品。2020财年前9个月对美国地区的销售额比2019财年前9个月有所增长，反映了Photonics产品销售额和Photonics合同研发工作的增加。2020财年前9个月对亚洲地区的销售额比2019财年前9个月有所下降，反映了对光伏制造商和硬盘制造商的设备销售下降。2020财年前9个月对亚洲地区的销售额包括两个200%的精益
硬盘系统与2个200精益硬盘系统和9个Energ
i
2019财年前9个月的太阳能离子注入系统。2020财年前9个月和2019财年前9个月对欧洲地区的销售额并不显著。
毛利
 
    
截至三个月
    
截至9个月
  
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
换个位子，换个位子。

前期
    
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
换个位子，换个位子。

前期
  
    
(以千为单位，百分比除外)
  
TFE毛利
    $ 4,075     $ 4,825     $ (750 )    $ 13,622     $ 15,958     $ (2,336 ) 
TFE净收入的%
      43.5 %      28.2 %        40.2 %      32.4 %   
光电子公司毛利
    $ 5,225     $ 3,953     $ 1,272     $ 15,254     $ 8,417     $ 6,837  
光电子公司净收入的%
      42.8 %      43.1 %        43.2 %      34.9 %   
毛利总额
    $ 9,300     $ 8,778     $ 522     $ 28,876     $ 24,375     $ 4,501  
净收入的%
      43.1 %      33.4 %        41.7 %      33.2 %   
净收入成本主要包括采购材料和合同研发成本，还包括制造、组装、测试和安装人工和管理费用、客户特定工程成本、保修成本、特许权使用费、库存储备和报废拨备。
截至2020年9月26日的三个月，TFE毛利率为43.5%，而截至2019年9月28日的三个月为28.2%，截至2020年9月26日的9个月为40.2%，而截至2019年9月28日的9个月为32.4%。截至2019年9月28日的三个月和九个月的毛利率反映了较低利润率Energ的出售
i
太阳能离子注入系统。TFE业务的毛利率将因多种因素而异，包括产品组合、产品成本、系统配置和定价、工厂利用率以及超额和陈旧库存拨备。
截至2020年9月26日的三个月，Photonics毛利率为42.8%，而截至2019年9月28日的三个月，毛利率为43.1%；截至2020年9月26日的9个月，毛利率为43.2%，而截至2019年9月28日的9个月，毛利率为34.9%。截至2020年9月26日的三个月的毛利率与去年同期持平。截至2020年9月26日的9个月毛利率的改善是由于更高的收入水平以及产品和合同研发工作的利润率提高。光电子业务的毛利率将因多种因素而异，包括传感器产量、产品组合、产品成本、定价、工厂利用率、保修拨备和库存储备。
 
29
目录
研究与发展
 
    
截至三个月
     
截至9个月
  
    
9月26日，
2020
     
9月28日，
2019
     
换个位子，换个位子。

前期
     
9月26日，

2020
     
9月28日，
2019
     
换个位子，换个位子。

前期
  
    
(单位：千)
  
研发费用
    $ 3,603      $ 3,596      $ 7      $ 10,594      $ 11,013      $ (419 ) 
在截至2020年9月26日的三个月里，TFE的研发支出与上年同期相比略有下降，原因是DCP和HDD开发的支出减少，部分被半导体支出的增加所抵消
扇出
以及光伏产业的发展。在截至2020年9月26日的9个月里，TFE的研发支出与上年同期相比有所下降，原因是硬盘、DCP和光伏开发的支出减少，部分被半导体支出的增加所抵消
扇出
发展。TFE支出主要由DCP、半导体组成
散开，
硬盘和光伏开发。与去年同期相比，截至2020年9月26日的三个月和九个月，Photonics的研发支出有所增加，主要是由于开发我们的下一代微光CMOS相机的支出增加。与上年同期相比，截至2020年9月26日的9个月，Photonics的研发支出有所下降，主要是由于开发我们的下一代微光CMOS相机的支出减少。研发费用不包括截至2020年9月26日的三个月和九个月的成本分别为390万美元和1,040万美元，或截至2019年9月28日的三个月和九个月的成本分别为330万美元和930万美元，这些费用与客户资助的Photonics合同研发计划相关，因此计入净收入成本。
销售、一般和行政
 
    
截至三个月
     
截至9个月
  
    
9月26日，
2020
     
9月28日，
2019
     
换个位子，换个位子。

前期
     
9月26日，

2020
     
9月28日，
2019
     
换个位子，换个位子。

前期
  
    
(单位：千)
  
销售、一般和行政费用
    $ 5,845      $ 5,615      $ 230      $ 17,426      $ 16,720      $ 706  
销售、一般和行政费用主要包括销售、营销、客户支持、财务和管理成本。与去年同期相比，截至2020年9月26日的三个月的销售、一般和行政费用有所增加，主要是因为可变薪酬费用和推出我们的钻石狗的增量成本增加了
电子商务
网站。截至2020年9月26日的9个月的销售、一般和行政费用与上年同期相比有所增加，主要原因是可变薪酬费用增加和增量
电子商务
成本，部分原因是支持客户评估的支出较低。
降低成本计划
在2020财年第三季度，Intevac基本完成了2020年降成本计划(《降成本计划》)的实施，该计划旨在降低开支，裁员1.0%。执行降低成本计划的总费用为103000美元，其中16000美元在净收入成本项下报告，87000美元在业务费用项下报告。与降低成本计划相关的几乎所有现金支出都在2020财年第三季度完成。成本削减计划的实施预计每年将减少工资、工资和其他与员工有关的费用约86.4万美元。
利息收入和其他收入(费用)，净额
 
   
截至三个月
    
截至9个月
  
   
9月26日，
2020
    
9月28日，
2019
    
换个位子，换个位子。

前期
    
9月26日，
2020
    
9月28日，

2019
    
换个位子，换个位子。

前期
  
   
(单位：千)
  
利息收入和其他收入(费用)，净额
   $ 8     $ 126     $ (118 )    $ 212     $ 448     $ (236 ) 
利息收入和其他收入(费用)，净额包括利息收入、外币损益，以及固定资产销售损益和资产剥离收益等其他收入和费用。
 
30
目录
截至2020年9月26日的三个月的利息收入和其他收入(支出)净额包括4.6万美元的投资利息收入和3000美元的各种其他收入，部分被4.1万美元的外币损失所抵消。截至2020年9月26日的9个月的利息收入和其他收入(支出)净额包括24.7万美元的投资利息收入和1.2万美元的各种其他收入，部分被4.7万美元的外币损失所抵消。截至2019年9月28日的三个月的利息收入和其他收入(费用)净额包括143,000美元的投资利息收入和19,000美元的各种其他收入，部分被36,000美元的外币损失所抵消。截至2019年9月28日的9个月，利息收入和其他收入(支出)净额包括445,000美元的投资利息收入，20,000美元的资产剥离收益收入和54,000美元的各种其他收入，部分被71,000美元的外币损失所抵消。与2019年同期相比，截至2020年9月26日的三个月和九个月的利息收入下降是由于利率下降和投资余额减少。
所得税拨备
 
    
截至三个月
     
截至9个月
  
    
9月26日，
2020
     
9月28日，
2019
     
换个位子，换个位子。

前期
     
9月26日，
2020
     
9月28日，

2019
     
换个位子，换个位子。

前期
  
    
(单位：千)
  
所得税拨备
    $ 217      $ 173      $ 44      $ 1,125      $ 1,144      $ (19 ) 
Intevac在截至2020年9月26日的三个月和九个月分别记录了21.7万美元和110万美元的所得税拨备，在截至2019年9月28日的三个月和九个月分别记录了17.3万美元和110万美元的所得税拨备。这三个月和九个月期间的所得税拨备是基于对Intevac运营的各个司法管辖区的年度收入(亏损)、年度永久差异和法定税率的估计。在截至2020年9月26日的三个月和九个月期间，Intevac就其国际子公司的收益分别记录了111,000美元和659,000美元的所得税拨备，并分别记录了98,000美元和471,000美元，作为离散项目对Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费预扣税。在截至2019年9月28日的三个月和九个月期间，Intevac就其国际子公司的收益分别记录了48,000美元和611,000美元的所得税拨备，并分别记录了130,000美元和534,000美元，作为离散项目对Intevac新加坡子公司支付给美国的特许权使用费预扣税。在报告的所有期间，Intevac利用净营业亏损结转来抵消全球无形资产的影响
低税
收入(“GILTI”)。Intevac的税率与适用的法定税率不同，主要原因是建立了估值津贴、使用了递延和当期抵免以及永久差异的影响和先前永久差异的调整。Intevac未来的有效所得税税率取决于各种因素，包括Intevac的预期收益水平、全球收益的地理构成、管理每个地区的税收规定、净营业亏损结转、税收抵免的可用性以及Intevac税收规划战略的有效性。管理层认真监测这些因素，及时调整有效所得税率。
流动性与资本资源
截至2020年9月26日，Intevac拥有4940万美元的现金、现金等价物、限制性现金和投资，而截至2019年12月28日，Intevac的现金、现金等价物、限制性现金和投资为4280万美元。2020财年前9个月，现金、现金等价物、限制性现金和投资增加了660万美元，主要原因是经营活动提供的现金和通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股所收到的现金，但部分被购买固定资产、用于回购普通股的现金和用于股票净结算的税款所抵消。
现金、现金等价物、限制性现金和投资包括以下内容：
 
    
9月26日，

2020
     
12月28日，

2019
  
    
(单位：千)
  
现金和现金等价物
    $ 27,245      $ 19,767  
限制性现金
      787        787  
短期投资
      18,342        16,720  
长期投资
      3,074        5,537  
  
 
 
     
 
 
  
现金、现金等价物、限制性现金和投资总额
    $ 49,448      $ 42,811  
  
 
 
     
 
 
  
 
31
目录
2020财年前9个月，运营活动产生了780万美元的现金，2019年前9个月使用了110万美元的现金。2020财年前9个月运营现金流的改善主要是因为认识到2020财年前9个月净亏损较小，营运资本投资减少。
截至2020年9月26日，应收账款总额为2320万美元，而截至2019年12月28日，应收账款总额为2860万美元。截至2020年9月26日，净库存总额为2360万美元，而2019年12月28日为2490万美元。截至2020年9月26日和2019年12月28日的净库存包括一个客户工厂正在评估的DCP的Vertex光谱系统和一个客户工厂正在评估的先进半导体封装的Matrix PVD系统。截至2020年9月26日的净库存还包括Intevac工厂DCP的一个Vertex光谱系统。由于制造活动增加，应付账款从2019年12月28日的420万美元增加到2020年9月26日的450万美元。截至2020年9月26日和2019年12月28日，应计工资和相关负债均为650万美元。截至2020年9月26日，其他应计负债降至230万美元，而2019年12月28日为360万美元。客户预付款从2019年12月28日的400万美元下降到2020年9月26日的110万美元，主要原因是收入的确认部分被新订单的确认所抵消。
2020财年前9个月，投资活动使用了150万美元的现金。扣除购买投资后的销售收入总额为87.9万美元。截至2020年9月26日的9个月的资本支出为230万美元。
2020财年前9个月，融资活动产生了110万美元的现金。通过Intevac的员工福利计划向Intevac员工出售Intevac普通股产生了190万美元的现金。与限制性股票单位股票净结算有关的税款为36.4万美元。在截至2020年9月26日的9个月里，根据公司的股票回购计划用于回购普通股的现金总额为39.3万美元。
Intevac的投资组合主要包括投资级货币市场共同基金、美国国债和机构证券、存单、商业票据和公司债券。Intevac定期监测其投资组合中的信用风险，并根据其投资政策采取措施，其中可能包括出售某些证券，以管理此类风险。
截至2020年9月26日，约有1430万美元的现金和现金等价物以及340万美元的短期投资注册在外国税务管辖区。Intevac预计，短期内这些资金中的很大一部分将留在海外。如果公司选择将这些资金汇回美国，它将被要求为汇回的任何部分增加并支付额外的税款，但需缴纳外国预扣税。
Intevac相信，其现有的现金、现金等价物和投资将足以满足其在可预见的未来的现金需求。Intevac打算在2020年剩余时间承担约100万至160万美元的资本支出。
失衡
片材安排
失衡
截至2020年9月26日，与未偿还信用证相关的板式公司承诺约为78.7万美元。这些信用证和银行担保以78.7万美元的限制性现金为抵押。我们不保留任何其他的
失衡
预计将对合并财务报表产生重大当前或未来影响的资产负债表安排、交易、债务或其他关系。
关键会计政策和估算
根据美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表及相关披露，要求管理层作出影响报告金额的判断、假设及估计。Intevac的重要会计政策在Intevac年度报告表格第8项中包含的合并财务报表附注1中进行了说明
10-K
于2020年2月12日提交。这些重要会计政策中的某些被认为是关键会计政策，定义如下。
关键会计政策被定义为对Intevac财务报表的呈报具有重要意义，并要求管理层做出可能对Intevac的财务状况和经营结果产生重大影响的困难、主观或复杂的判断。具体地说，关键会计估计具有以下属性：1)Intevac需要对估计时高度不确定的事项作出假设；以及2)Intevac可以合理使用的不同估计，或合理可能发生的估计变化，将对Intevac的财务状况或经营结果产生重大影响。
 
32
目录
对未来事件及其影响的估计和假设不能确定。Intevac的估计基于历史经验和各种其他被认为在当时情况下适用和合理的假设。随着新事件的发生、获得更多信息以及Intevac公司经营环境的变化，这些估计可能会发生变化。从历史上看，这些变化都是微小的，一旦知道，就会包括在合并财务报表中。此外，管理层定期面临不确定性，其结果不在其控制范围之内，在很长一段时间内都不会为人所知。下面标题为“风险因素”的一节讨论了许多这些不确定因素。基于对Intevac会计政策的严格评估以及影响这些政策应用的基本判断和不确定性，管理层认为Intevac的综合财务报表根据美国公认会计原则进行了公平陈述，并对Intevac的财务状况和经营结果进行了有意义的陈述。
有关影响我们在编制精简合并财务报表时使用的更重要判断和估计的关键会计政策的说明，请参阅我们的年度报告表格
10-K
截至2019年12月28日的一年，2019年于2020年2月12日提交给美国证券交易委员会(SEC)。在截至2020年9月26日的9个月内，我们的关键会计政策没有实质性变化。
 
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
不适用于规模较小的报告公司。
 
第四项。
管制和程序
对披露控制和程序的评价
Intevac维持一套披露控制和程序，旨在确保根据1934年“证券交易法”(或称“交易法”)要求在定期文件中披露的与Intevac有关的信息根据“交易法”及时记录、处理、汇总和报告。与本表格的提交有关
10-Q
根据规则的要求，截至2020年9月26日的季度
13A-15(E)
根据“交易所法”，在包括首席执行官(“首席执行官”)和首席财务官(“首席财务官”)在内的管理层的监督和参与下，对截至本季度报告所述期间结束时Intevac的披露控制和程序的有效性进行了评估。基于这一评估，Intevac的首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2020年9月26日，我们的披露控制和程序是有效的。
本季度报告的附件是CEO和CFO的证书，这些证书是根据规则要求的
13a-14
交易法的一部分。本控制和程序部分包括有关认证中提到的控制评估的信息，应与认证一起阅读，以便更全面地理解所提出的主题。
披露控制的定义
披露控制是旨在确保我们根据“交易法”提交的报告(如本季度报告)中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告的控制和程序。信息披露控制的设计也是为了确保这些信息被积累并酌情传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。我们的披露控制包括我们财务报告内部控制的组成部分，包括旨在为我们财务报告的可靠性和根据美国公认会计原则编制财务报表提供合理保证的控制程序。只要我们财务报告内部控制的组成部分包括在我们的披露控制中，它们就包括在我们的季度控制评估范围内。
对管制有效性的限制
Intevac的管理层，包括首席执行官和首席财务官，预计Intevac的披露控制或Intevac对财务报告的内部控制不会防止所有错误和所有欺诈。一个控制系统，无论设计和操作得多好，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，保证控制系统的目标将会实现。此外，控制系统的设计必须反映这样一个事实，即存在资源限制，并且控制的好处必须相对于其成本来考虑。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证INTEVAC内部的所有控制问题和欺诈实例(如果有)都已被检测到。这些固有的限制包括这样的现实，即决策过程中的判断可能是错误的，故障可能因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通，或者通过控制的管理超越性来规避。任何控制系统的设计，部分是基于对未来事件的可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来情况下都能成功地实现其所述的目标。随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化或政策或程序遵守程度的恶化而变得不充分。由于具有成本效益的控制系统的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被检测到。
 
33
目录
财务报告内部控制的变化
在本表格季度报告所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化
10-Q
对Intevac的财务报告内部控制产生重大影响或有合理可能产生重大影响的事项。
第二部分：其他资料
 
第(1)项。
法律程序
Intevac不时参与正常业务过程中出现的索赔和法律程序。Intevac预计，随着Intevac业务的扩大，这些事项的数量和重要性将会增加。任何针对我们的索赔或诉讼，无论是否有正当理由，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，需要大量的管理时间，导致大量运营资源被转移，或者要求我们签订专利费或许可协议，如果需要，这些协议可能不会以对我们有利的条款提供，或者根本没有。Intevac目前没有参与任何在Intevac看来可能严重损害Intevac业务的诉讼或程序。
 
项目71A。
危险因素
以下因素可能会对Intevac的业务、财务状况或经营结果产生重大影响，在评估公司及其业务时，除了本报告中其他地方提供的其他信息外，还应仔细考虑这些因素。
我们服务的行业是周期性的、不稳定的和不可预测的。
我们很大一部分收入来自销售用于制造商用技术产品的设备，如磁盘驱动器、光伏太阳能电池和手机。这让我们受到商业周期的影响，其时间、长度和波动性可能很难预测。当对商品技术产品的需求超过生产能力时，对我们这样的新资本设备的需求往往会放大。相反，当商品技术产品供大于求时，对像我们这样的新资本设备的需求往往会下降。我们不能肯定地预测这些周期何时开始或何时结束。随着客户开始升级其制造能力的技术水平，我们用于磁盘生产的系统的销售额在2016年有所增长。随着该客户技术升级的继续，2017和2018年磁盘生产的系统和升级的销售额高于2016年。2019年磁盘生产的系统和升级的销售额比2018年的水平略有下降，因为该客户接受了四个系统的交付。Intevac预计2020年磁盘生产的系统和升级的销售额将低于2019年的水平。
我们的设备只占客户在升级或增加生产能力时产生的资本支出的一部分。因此，当我们的客户决定购买我们的系统时，他们通常会承诺进行远远超过我们系统成本的巨额资本支出。这些资本支出的规模要求我们的客户能够获得大量资本。我们的客户通常在整体经济不景气或行业不景气时减少资本投资水平。
近年来，光伏(太阳能)市场经历了低迷，这可能会影响我们的光伏设备的销售。太阳能行业时有出现结构性供需失衡的时期，这种时期给我们的客户定价带来了巨大的压力。太阳能产业目前正处于这样一个时期。全球太阳能市场和整个太阳能价值链的竞争是激烈的，并可能在很长一段时间内保持这种情况。在任何这样的时期内，太阳能组件制造商可能会降低其销售价格以应对竞争，甚至低于其制造成本，以创造销售，并可能在持续的一段时间内这样做。因此，我们的客户可能无法在太阳能组件供过于求期间以有吸引力的价格或盈利出售他们的太阳能组件或系统，这将对他们的运营业绩和他们进行资本投资(如购买我们的产品)的能力造成不利影响。
 
34
目录
我们必须有效地管理我们的资源和生产能力，以满足瞬息万变的需求。我们的业务经历了快速增长和收缩，这给我们的基础设施、内部系统和管理资源带来了压力。在产品需求不断增加的时期，我们必须有足够的制造能力和库存来满足客户的需求；吸引、留住和激励足够数量的合格人员；以及有效地管理我们的供应链。在对我们产品的需求减少期间，我们必须能够使我们的成本结构与当前的市场状况保持一致，激励和留住关键员工，并有效地管理我们的供应链。
经济衰退的影响
新冠肺炎
疫情或类似的全球健康问题可能会对我们的运营、供应链和客户基础产生负面影响。
这个
新冠肺炎
疫情严重限制了世界各地的经济活动水平，这可能会影响对我们产品的需求。我们某些产品或服务的运营和供应链可能会受到地区性或全球性疾病爆发的负面影响，包括
新冠肺炎。
任何隔离、劳动力短缺或对我们的运营、或我们的供应商或客户的运营的其他中断，都可能对我们的销售和运营结果产生不利影响。此外，人类人口中传染性疾病的重大爆发、流行或大流行可能会导致广泛的健康危机，这可能会对许多国家的经济和金融市场产生不利影响，包括我们开展业务的国家，从而导致经济低迷，可能会影响对我们产品和服务的供应或需求。我们在新加坡的工厂接到新加坡政府的通知，要求暂停所有
现场
2020年4月27日的活动。我们对此通知提出上诉，并于2020年5月14日获得豁免。我们被暂时要求限制我们新加坡工厂的现场员工数量，但这些限制于2020年6月2日取消。我们无法准确预测公司未来可能受到的影响，这些影响可能对我们2020年的业绩具有重大影响，并且高度依赖于爆发的广度和持续时间，并可能受到我们目前无法预测的其他因素的影响，包括可能出现的有关严重程度的新信息
COVID-19，
采取的遏制或治疗行动的成功
COVID-19，
以及消费者、公司、政府实体和资本市场的反应。由于以下原因造成的感染的任何大范围增长，或旅行限制、隔离或站点关闭
COVID-19，
除其他事项外，可能要求公司延长强制在家工作协议，从而导致额外的费用和业务压力，并对其供应链造成不利影响。
我们设备的销售主要取决于我们客户的升级和扩容计划，以及我们的客户是否选择我们的设备。
我们无法控制客户的升级和扩容计划，我们不能确保他们在升级或扩容时会选择或继续选择我们的设备。我们设备系统的销售周期可以是一年或更长时间，包括来自Intevac许多不同领域的个人，以及为我们的潜在客户进行的大量产品演示和演示。我们的销售过程通常还包括样品的生产和产品的定制。我们通常不会与客户签订长期合同，在客户实际提交订单之前，我们没有购买我们系统的有约束力的承诺。在某些情况下，即使是在有约束力的协议的情况下，订单也要取决于客户的接受程度或其他标准。
新制造系统的销售还依赖于淘汰和用更新的、功能更强大的设备替换我们客户现有设备的现有基础。如果开发的升级可以延长系统客户群的使用寿命，那么我们倾向于销售更多的升级产品和更少的新系统，这可能会显著降低总收入。
我们的200个精益硬盘客户还面临着来自生产闪存等替代存储技术的公司的竞争，这些公司提供更小的尺寸、更低的功耗和更坚固的设计。这些存储技术正越来越多地用于企业应用和较小的外形规格，如平板电脑、智能手机、超极本和笔记本电脑，而不是硬盘驱动器。平板电脑设备和智能手机从未包含过，将来也不太可能包含磁盘驱动器。使用替代技术的产品，如闪存、光学存储和其他存储技术正变得越来越普遍，并可能成为我们200个精益硬盘客户产品的特定应用的重要竞争来源，这可能会对我们的运营结果产生不利影响。如果替代技术，如闪存，取代硬盘驱动器作为一种重要的数字存储方法，那么对我们的硬盘制造产品的需求将会减少。
光子学业务也受到较长销售周期的影响，因为它的许多产品，如我们的军用成像产品，往往必须设计成客户的最终产品，而这些产品往往是复杂的。
最先进的
产品。这些开发周期通常是多年的，我们的销售取决于我们的客户成功地将我们的产品集成到他们的产品中，完成他们的产品开发，然后从美国政府或其盟友那里获得他们产品的生产订单。
 
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目录
我们在竞争激烈的市场中运营，我们的竞争对手比我们拥有更多的资源。
在我们的磁盘溅射系统市场上，我们主要面临来自佳能阿内尔瓦(Canon Anelva)的竞争，该公司已在全球销售了大量系统。在光伏设备市场，Intevac面临着来自Centrotherm光伏、巨松、金斯顿和Von Ardenne等大型老牌竞争对手的竞争。在我们军用成像产品的市场上，我们遇到了来自Elbit Systems和Elbit Systems等公司的竞争
L-3
通讯。我们的一些竞争对手比我们拥有更多的资金、技术、营销、制造和其他资源，特别是在DCP和光伏设备市场。我们的竞争对手可能会开发具有竞争力的产品的增强型产品或下一代产品，这些产品提供优越的价格或性能功能，而新的竞争对手可能会进入我们的市场并开发这样的增强型产品。此外，对我们客户的竞争非常激烈，我们的竞争对手历来都提供大量的价格优惠和激励措施来吸引我们的客户或留住他们的现有客户。
我们的发展有赖于技术先进的新产品和新工艺的开发。
我们已经投入巨资，并将继续投资于新产品的开发，例如我们的200Lean HDD和其他PVD系统，我们的DCP涂层系统，我们的光伏应用太阳能系统，我们的数字夜视产品和我们的
近眼
展示产品。我们在开发和销售新产品方面的成功取决于各种因素，包括我们的能力：预测未来的客户需求；取得技术进步；实现产品的低总拥有成本；按时推出新产品；生产成本效益高的产品(包括将生产过渡到批量生产)；将我们的产品商业化并获得客户的接受；以及实现我们的新产品在该领域可接受和可靠的性能。我们的新产品决策和开发承诺必须在销售之前预见到不断发展的行业需求。此外，我们正在尝试拓展新的或相关的市场，包括光伏和显示器盖玻璃市场。我们向光伏和盖板玻璃市场的扩张取决于我们客户发展计划的成功与否。到目前为止，我们还没有确认这类产品的实质性收入。如果不能正确评估市场规模，不能成功开发符合成本效益的产品来迎合市场，或者不能建立新产品的有效销售和支持，将对未来的收入和利润产生重大不利影响。此外，如果我们投资于市场发展不如预期的产品，我们可能会产生与此类投资相关的巨额费用。
我们服务市场的快速技术变化要求我们迅速开发新的技术先进的产品。我们未来的成功在一定程度上取决于我们开发和提供能力更强的新产品，以及继续改进我们现有产品的能力。如果新产品有可靠性或质量问题，我们的业绩可能会受到订单减少、制造成本上升、新产品验收和付款延迟以及额外的服务和保修费用的影响。
我们面临着与高度集中的客户群相关的风险。
从历史上看，我们在任何特定时期的很大一部分收入都来自向有限数量的客户销售我们的磁盘溅射系统。客户的这种集中，再加上客户特定产能计划和市场份额的变化，可能会导致我们的收入和财务业绩在不同时期之间出现极大的差异。
我们客户群的集中可能使我们的客户能够要求定价和其他对Intevac不利的条款，并使我们更容易受到特定客户的需求变化或问题的影响。来自数量相对有限的制造商的订单已经占了我们收入的很大一部分，而且很可能会继续占到我们收入的很大一部分。失去这些大客户中的一个，或者他们延迟采购，可能会对我们的收入产生实质性的不利影响。
我们的经营业绩每个季度波动很大，这可能导致我们普通股价格的波动。
我们的季度收入和普通股价格波动很大。我们预计，由于各种原因，我们的收入、营业利润率和普通股价格将继续波动，包括：(1)由于计算机系统、存储子系统和包含磁盘的消费电子产品以及我们的客户用我们的系统生产的手机和光伏太阳能电池市场上的季节性、周期性和其他因素，需求的变化；(2)在推出和接受我们的新产品或交付现有产品方面出现延迟或问题；(3)订单的时间安排、客户接受新系统或取消或延迟这些订单；(4)我们的竞争对手或我们的新产品、服务或技术创新；(5)我们的制造成本和运营费用的变化；(6)总体经济、政治、股市和行业状况的变化；(7)我们的经营业绩未能达到投资研究分析师或投资者的预期。
这些或其他因素中的任何一个都可能导致我们普通股交易价格的波动和/或快速变化。过去，证券公司在其证券市场价格出现波动后，都会被提起证券集体诉讼。如果对Intevac提起任何此类诉讼，都可能导致巨额费用和管理时间和注意力的转移。
 
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我们可能无法从美国政府获得允许将我们的产品交付给国际客户的出口许可证。
根据“出口管理法”、1917年的“与敌贸易法”、1976年的“武器出口法”或“国际武器贸易条例”，我们的许多产品，特别是光电子产品，都需要获得美国政府机构的出口许可证。这些规定限制了我们一些产品的潜在市场。我们不能保证我们会成功地获得出口我们产品所需的所有许可证。政府加强了对国防相关产品出口许可证的审查，导致我们许可证申请的审查期延长。对不被美国政府视为盟友的国家的出口可能会被禁止，甚至对美国盟友的销售也可能受到限制。不遵守出口管制法律，包括识别和报告所有出口和
转口
未经正确的许可证批准或不当使用许可证而进行受管制的技术或出口，可能会导致严厉的处罚和吊销许可证。未能获得出口许可证、延迟获得许可证或吊销之前发放的许可证将使我们无法在美国以外销售受影响的产品，并可能对我们的运营结果产生负面影响。
Photonics业务依赖于美国政府合同，这些合同受固定定价、立即终止和一些采购规则和法规的约束。
我们将我们的Photonics产品和服务直接销售给美国政府，以及各种美国政府项目的主承包商。美国政府正在考虑对现有的，
后续活动
或更换计划。我们无法预测由于军事变革和/或未来性质导致的优先事项潜在变化的影响。
与战争相关的
活动。除非被其他计划和机会抵消，否则政府将优先事项转移到我们不参与的计划和/或减少或终止我们确实参与的计划，可能会对我们的财务状况、运营结果或现金流产生实质性的不利影响。
多年政府计划的资金取决于国会拨款，也不能保证美国政府会做出进一步拨款。对美国政府及其主承包商的销售也可能受到采购政策变化、预算考虑以及美国或国外政治事态发展的影响。例如，如果美国政府不那么关注国防开支，或者敌对行动减少，对我们产品的需求可能会减少。政府项目资金的损失将导致该项目未来收入的损失。这些因素中的任何一个都不是我们所能控制的，它们的影响可能会对我们的运营结果产生负面影响。
我们美国政府收入的很大一部分来自固定价格的开发和生产合同。根据固定价格合同，产品开发或制造成本的意外增加，无论是由于投标过程中估计不准确、材料成本意外增加、生产量减少、效率低下或其他因素，都由我们承担。我们过去曾经历过成本超支，导致某些合同出现亏损，未来可能还会出现更多的成本超支。我们必须确认成本超支在最初确定期间的总估计影响。这样的成本超支可能会对我们的经营结果产生实质性的不利影响。
一般来说，政府合同包含条款，允许在政府方便的情况下，仅就终止时所做的工作和作出的承诺支付补偿时，在不事先通知的情况下全部或部分终止合同。我们不能保证在这种情况下，我们或我们的客户所依据的一份或多份政府合同不会被终止。此外，我们不能确保我们或我们的客户能够获得新的政府合同，以抵消任何现有合同终止造成的收入损失，也不能确保我们或我们的客户作为联邦承包商继续保持良好的信誉。
作为一家美国政府承包商，我们必须遵守特定的政府规章制度，并接受美国政府机构的例行审计和调查。如果我们不遵守这些规章制度，结果可能包括：(1)减少我们的合同价值；(2)减少以前开出的账单和确认为收入的金额；(3)修改或终止合同；(4)评估处罚和罚款；以及(5)暂停或禁止政府承包或分包一段时间或永久。
我们的业务可能会受到网络和其他安全威胁或中断的负面影响。
作为国防承包商，我们面临各种网络和其他安全威胁，包括间谍活动和未经授权访问敏感信息和网络的企图。虽然我们利用各种程序和控制措施来监控和减轻这些威胁的风险，但不能保证这些程序和控制措施就足够了。这些威胁可能会导致敏感信息或能力的损失、财务责任和我们的声誉受损。如果我们不能遵守适用于国防承包商的安全标准，我们可能会失去业务或遭受声誉损害。
 
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整个企业面临的网络威胁正在演变，包括但不限于恶意软件、破坏性恶意软件、试图未经授权访问数据、中断或拒绝服务攻击以及其他电子安全漏洞，这些漏洞可能导致我们的系统中断、未经授权发布机密、个人或其他受保护的信息(我们或我们的员工、客户或合作伙伴的信息)，以及数据、网络或系统的损坏。此外，我们可能会受到网络威胁或在我们使用的产品中发现的其他中断或漏洞的影响，或者在与我们的业务相关的合作伙伴或客户的系统中发现网络威胁或其他中断或漏洞。这些事件如果不加以预防或有效缓解，可能会损害我们的声誉，需要采取补救措施，并导致业务损失、监管行动、潜在责任和其他财务损失。
我们有效税率的变化会影响我们的经营结果。
作为一家全球性公司，我们在美国、新加坡和其他许多国家都要纳税。要确定和估计世界范围内的纳税义务，需要有重要的判断力。我们未来的有效税率可能受到以下因素的影响：(1)税法的变化；(2)收益在不同税率国家的分配；(3)本年度和未来几年全球预期年度收益的变化：(4)会计声明；或(5)我们递延税收资产和负债的估值变化。虽然我们相信我们的税务估计是合理的，但不能保证任何最终决定不会与我们的历史所得税拨备和应计项目中反映的待遇不同，这可能会导致Intevac支付额外费用。
我们的成功有赖于国际销售和全球运营的管理。
在前几年，我们的大部分收入来自美国以外的地区。我们的大部分国际销售对象是亚洲客户，其中包括运往美国公司海外业务的产品。我们目前在加州和新加坡设有制造工厂，在新加坡、中国和马来西亚设有国际客户支持办事处。我们预计，在未来几年，国际销售将继续占我们总收入的很大一部分。我们的某些供应商也位于美国以外。
管理我们的全球业务面临挑战，包括但不限于：(1)全球贸易问题；(2)不同国家在保护知识产权和其他合法权利方面的差异；(3)美国政府机构对亚洲制造业业务增长可能带来的国家商业和/或安全问题的担忧；(4)利率、原材料成本、劳动力和运营成本以及汇率的波动；(5)与供应商和其他当地企业发展关系的能力差异；(6)美国和其他国家法律法规的变化，包括出口限制，以及它们的解释和应用；(7)需要在不同地点提供技术和备件支持；(8)政治和经济不稳定；(9)文化差异；(10)政府促进发展的不同激励措施；(11)运输成本和延误；(12)信贷市场的不利条件；(13)关税、配额、税法和其他市场壁垒的差异；以及(14)现金流动的障碍。
我们必须定期评估我们全球基础设施的规模、能力和位置，并做出适当的改变来解决这些问题。
整合过去或未来收购的困难可能会对我们的业务产生不利影响。
在我们的运营历史中，我们已经完成了许多收购和处置。我们已经并可能继续花费大量资源来确定和寻求未来的收购机会。收购涉及众多风险，包括：(1)整合被收购公司的运营、技术和产品的困难；(2)将我们管理层的注意力从其他业务上转移；以及(3)被收购公司关键员工的潜在流失。如果未能实现之前和未来任何收购的预期收益，或未能成功整合我们收购的公司的运营，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。未来的任何收购也可能导致股权证券的潜在稀释发行、收购或与剥离相关的注销或承担债务和或有负债。此外，我们已经并将继续考虑进行战略性资产剥离。对于任何资产剥离，如果无法实现目标目标(如成本节约)，或者如果资产剥离或与资产剥离相关的活动导致其他业务中断，则未来的运营业绩可能会受到不利影响。
我们的成功有赖于招募和留住一支才华横溢的员工队伍。
我们的员工对我们的成功至关重要，我们的关键管理、工程和其他员工很难被取代。我们不为任何员工投保关键人物人寿保险。高科技公司在全球范围内的扩张增加了对人才的需求和竞争，并使公司越来越多地保护以前的员工。我们可能很难找到不受
竞业禁止
协议和其他限制。
我们在美国的大部分业务都位于加州，那里的生活成本和招聘员工的成本都很高。我们的经营业绩在很大程度上取决于我们留住和吸引合格的管理、工程、营销、制造、客户支持、销售和行政人员的能力。此外，我们还与硬盘驱动器、半导体和太阳能等行业争夺熟练员工。如果不能留住现有的关键人员，或者不能吸引、吸收或留住更多的高素质员工来满足我们未来的需求，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
 
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我们的产品使用的零部件依赖于某些供应商。
我们是一家制造企业。外购件是我们产品成本的最大组成部分。我们的制造能力有赖于供应商及时交付零件、部件和子组件。我们从一家供应商或有限的几家供应商那里获得我们产品中使用的一些关键部件和子组件。如果我们的任何供应商未能及时交付高质量的部件，我们可能会在制造过程中遇到延迟，这可能会导致产品交付延迟、加快交付或开发替代供应商的成本增加，或者需要重新设计我们的产品以适应替代供应商。我们的一些供应商资金匮乏，很容易倒闭。
我们的业务有赖于我们知识产权的完整性。
我们业务的成功取决于我们知识产权的完整性，我们不能保证：(1)我们的任何未决或未来的专利申请将被允许，或任何允许的申请将作为专利发布，或将与我们寻求的范围的权利要求一起发布；(2)我们的任何专利不会被无效、被视为不可执行、不会被规避或受到挑战；(3)根据我们的专利授予的权利将为我们提供竞争优势；(4)其他各方不会开发类似的产品、复制我们的产品或围绕我们的专利进行设计；(4)其他各方不会开发类似的产品、复制我们的产品或围绕我们的专利进行设计；(3)根据我们的专利授予的权利是否会为我们提供竞争优势；(4)其他各方不会开发类似的产品、复制我们的产品或围绕我们的专利进行设计；或(5)我们的专利权、知识产权法或我们的协议将充分保护我们的知识产权或竞争地位。
我们不时收到指控，称我们侵犯了第三方的知识产权或试图使我们的权利无效。我们不能保证第三方将来不会声称我们侵犯了当前或未来与我们产品相关的专利、商标或其他专有权。任何索赔，无论是否合理，都可能耗费时间，导致昂贵的诉讼，导致产品发货延迟，或者要求我们签订版税或许可协议。如果需要，此类专利费或许可协议可能不会以我们可以接受的条款提供。
我们可能会卷入诉讼。
我们可能会不时涉及各种类型的诉讼，包括指控侵犯知识产权和其他索赔的诉讼，以及客户纠纷。诉讼费用高昂，使我们面临重大损害的风险，需要大量的管理时间和注意力，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们受到下列风险的影响
不遵守规定
符合环境和其他政府法规。
我们遵守与有毒或其他危险物质、化学品、材料或废物的使用、储存、排放、处理、排放、产生、制造、处理和处置有关的各种政府法规。如果我们不遵守当前或未来的法规，这种不遵守可能会导致我们的运营暂停、我们的制造流程改变、补救费用或对我们或我们的高级管理人员、董事或员工处以巨额民事处罚或刑事罚款。此外，这些法规可能要求我们购买昂贵的补救或减排设备，并产生大量费用来遵守这些规定。
业务中断可能会对我们的运营产生不利影响。
我们的业务很容易受到火灾、地震、洪水或其他自然灾害、隔离或其他与传染病、国家灾难、恐怖活动、战争、由于断电、电信故障、人为错误、物理或电子安全漏洞和计算机病毒以及其他我们无法控制的事件而造成的计算和通信基础设施中断的影响。我们没有详细的灾难恢复计划。尽管我们实施了网络安全措施，但我们的工具和服务器可能容易受到计算机病毒的攻击，
破门而入
以及未经授权篡改位于客户现场的我们的计算机系统和工具造成的类似中断。政治不稳定可能会导致我们的运输成本增加，使这种运输变得不可靠，增加我们的保险成本，或导致国际货币市场波动。所有这些不可预见的中断和不稳定因素都可能对我们的供应商和他们及时交付产品的能力产生同样的影响。此外，我们没有提供足够的业务中断保险来赔偿我们可能发生的所有损失，我们造成的任何损失或损害都可能对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。例如，我们自行承保地震风险，因为我们认为这是基于地震保险市场有限承保范围的高成本做出的审慎财务决定。地震可能会严重扰乱我们的行动，我们的大部分行动都是在加利福尼亚州进行的。这也可能大大推迟我们对新产品的研究和工程努力，其中大部分也是在加州进行的。我们采取措施将业务中断造成的损害降至最低，但我们的努力是否会被证明是成功的并不确定。
 
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我们可能会因为代理权竞争和维权股东的行动而受到负面影响。
与我们董事选举或其他激进股东活动有关的委托书竞争可能会对我们的业务产生不利影响，因为：(1)应对委托书竞争和维权股东的其他行动可能代价高昂、耗时长，对我们的运营造成干扰，并转移管理层和员工的注意力；(2)维权活动对我们未来方向的感知不确定性可能会导致失去潜在的商业机会，并可能使吸引和留住合格人员和业务合作伙伴变得更加困难；(2)维权活动对我们未来方向的感知不确定性可能会导致失去潜在的商业机会，并可能使吸引和留住合格人员和业务合作伙伴变得更加困难；以及(3)如果有特定议程的个人被选入我们的董事会，可能会对我们有效和及时实施战略计划的能力产生不利影响。
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第404节，我们必须评估我们对财务报告的内部控制，这种评估的任何不利结果都可能导致投资者对我们的财务报告失去信心，并对我们的股价产生不利影响。
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404节，我们的管理层必须对我们的财务报告内部控制进行评估。从2004年开始，我们的表格
10-K
包括管理层对该等内部控制是否足够的评估报告。此外，我们的独立注册会计师事务所必须公开证明我们对财务报告的内部控制的有效性。根据萨班斯-奥克斯利法案第404节的要求，我们已经完成了对财务报告的内部控制的评估。尽管我们的评估、测试和评估得出的结论是，截至2019年12月28日，我们对财务报告的内部控制是有效的，但我们无法预测未来一段时间的测试结果。持续遵守这一要求是复杂、昂贵和耗时的。如果Intevac未能对财务报告保持有效的内部控制；我们的管理层没有及时评估此类内部控制的充分性；或者我们的独立注册会计师事务所没有就我们对财务报告的内部控制的有效性发表无保留意见，那么我们可能会受到重述以前报告的财务结果、监管制裁以及公众对Intevac的看法下降的影响，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
 
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
2013年11月21日，Intevac董事会批准了一项股票回购计划，授权进行高达3,000万美元的回购。2018年8月15日，Intevac董事会批准将原有的股票回购计划增加1000万美元，授权总金额为4000万美元。截至2020年9月26日，根据回购计划，仍有1040万美元可用于未来的股票回购。在截至2020年9月26日的三个月里，Intevac没有进行任何普通股回购。
 
第三项。
高级证券违约
没有。
 
第四项。
矿场安全资料披露
不适用。
 
第五项。
其他资料
没有。
 
项目6.
陈列品
兹将下列证物存档：
 
陈列品
数
   
描述
31.1   
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节颁发总裁和首席执行官证书。
31.2   
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节，对负责财务和行政的执行副总裁、首席财务官和财务主管进行认证。
32.1   
根据美国法典第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的认证。*
101   
以下财务报表摘自注册人的季度报告表格
10-Q
截至2020年9月26日的季度，格式为内联XBRL(I)简并资产负债表，(Ii)简明综合经营表，(Iii)简明全面收益表(亏损)，(Iv)简明现金流量表，以及(V)简明合并财务报表附注。
 
40
目录
104   
封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
 
*
就1934年“证券交易法”第(18)节而言，作为附件32.1所附的认证被视为“提供的”，而非“存档”，并且不得通过引用的方式纳入Intevac，Inc.根据1933年“证券交易法”或1934年“证券交易法”提交的任何文件，无论该文件中包含的任何一般引用语言如何，除非注册人通过引用明确将其并入公司的任何文件中，否则不得以引用的方式将其纳入Intevac，Inc.的任何文件中，除非注册人通过引用明确将其并入公司的任何文件中，除非注册人通过引用明确将其并入Intevac，Inc.的任何文件中，无论该文件是在本文件日期之前还是之后进行的。
 
41
目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
 
    Intevac，Inc.
日期：2020年10月27日     依据：  
/s/Wendell BLONIGAN
      温德尔·布洛尼根
      总裁、首席执行官兼董事
      (首席行政主任)
 
日期：2020年10月27日     依据：  
/s/James Moniz
      詹姆斯·莫尼斯
      负责财务和行政的执行副总裁，
      首席财务官、秘书兼财务主管
      (首席财务会计官)
 
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