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错误--12-31Q320200001099800870000099000001.001.0035000000010500000002181000006350000002091000006229000000.010.01500000005000000000P3Y90000001210000000010998002020-01-012020-09-3000010998002020-10-2000010998002020-09-3000010998002019-12-3100010998002020-07-012020-09-3000010998002019-01-012019-09-3000010998002019-07-012019-09-3000010998002019-09-3000010998002018-12-310001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-03-310001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-3000010998002019-04-012019-06-300001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2019-04-012019-06-300001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2018-12-310001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2019-09-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300001099800美国-GAAP：CommonStockMember2019-04-012019-06-3000010998002019-01-012019-03-310001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-3000010998002019-03-310001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2019-06-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-3000010998002019-06-300001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2019-07-012019-09-300001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2019-03-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-03-310001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2019-01-012019-03-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2019-06-300001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300001099800美国-GAAP：CommonStockMember2019-03-310001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-03-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-03-310001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-04-012019-06-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001099800美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-3000010998002020-04-012020-06-300001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-03-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-03-310001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-01-012020-03-3100010998002020-06-300001099800美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2020-03-3100010998002020-01-012020-03-310001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-04-012020-06-300001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-3000010998002020-03-310001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001099800美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-03-310001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001099800美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001099800美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001099800US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001099800Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001099800美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-3000010998002020-05-072020-05-070001099800EW：雅培实验室成员2020-07-012020-07-310001099800EW：雅培实验室成员2020-06-012020-06-300001099800EW：雅培实验室成员SRT：ScenarioForecastMemberUS-GAAP：SubequentEventMember2024-05-012024-05-3100010998002019-03-012019-03-310001099800美国-GAAP：资产认可证券成员2019-12-310001099800美国-GAAP：Corporation 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美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

形式10-Q

(马克一)



☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告

截至本季度的季度报告2020年9月30日

或



☐	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

在从中国到日本的过渡期内，中国将从中国过渡到中国，从中国到日本的过渡期，都是从中国到日本的过渡期。

佣金文件编号：1-15525

爱德华兹生命科学公司

(章程中规定的注册人的确切姓名)



特拉华州			36-4316614
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区)			(国际税务局雇主识别号码)

单程爱德华兹单程

欧文, 加利福尼亚 92614

(主要执行机构地址和邮政编码)

(949) 250-2500

(注册人电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：



每一类的名称	交易代码	每间交易所的注册名称
普通股，每股面值1.00美元	电子战	纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 ☒*☐

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规则要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。



大型加速滤波器	☒	加速文件管理器	☐	非加速文件管理器	☐	小型报表公司	☐	新兴成长型公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐*☒

注册人普通股的流通股数量，面值为1.00美元，截至2020年10月20日曾经是623,248,273.

爱德华兹生命科学公司

表格10-Q

关于截至的季度期间2020年9月30日



		页数
第一部分：第一部分。	财务信息
第(1)项。	财务报表(未经审计)	1
	合并简明资产负债表	1
	合并简明操作报表	2
	综合简明全面收益表	3
	现金流量表合并简明报表	4
	合并股东权益简明报表	5
	合并简明财务报表附注	7
第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析	25
第三项。	关于市场风险的定量和定性披露	35
第四项。	管制和程序	35
第二部分。	其他信息
第(1)项。	法律程序	36
项目71A。	危险因素	36
第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用	36
项目6.	陈列品	37
签名		38

关于前瞻性陈述的说明

本报告包含1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节意义上的前瞻性陈述。我们打算将本报告所载的前瞻性陈述纳入此类法案的安全港条款。本报告中除历史事实陈述以外的所有陈述，或通过引用方式提及或并入本报告的所有陈述，对于本部分而言均为“前瞻性陈述”。这些陈述包括但不限于新冠肺炎对我们业务的预期影响、任何预测、意见、期望、计划、战略、目标以及与公司当前和未来业务和运营相关的任何前述假设的陈述，包括但不限于财务事项、开发活动、临床试验和监管事项、制造和供应运营以及产品销售和需求。这些陈述有时可以通过使用“可能”、“相信”、“将会”、“预期”、“计划”、“估计”、“应该”、“预期”、“计划”、“目标”、“继续”、“寻求”、“形式”、“预测”、“打算”、“指导”、“乐观”、“抱负”、“自信”等前瞻性词汇来识别。“这些词的其他形式或类似的词或短语或其否定。关于过去业绩、努力或结果的陈述(可能对其做出推断或假设)也可能是前瞻性陈述，并不代表未来的业绩或结果；这些陈述可以通过使用诸如“初步”、“初步”、“勤奋”、“行业领先”、“合规”、“迹象”或“早期反馈”或这些词语的其他形式或类似的词语或表述或其负面含义来识别。这些前瞻性陈述受到重大风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定性可能会导致我们的结果或未来的业务。, 财务状况、经营结果或业绩与我们的历史结果或经验或本报告中包含的任何前瞻性陈述中明示或暗示的内容存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于：新冠肺炎疫情的严重程度和持续时间及其对我们业务和经济的总体影响、临床试验或商业结果或新产品批准和治疗采用的不确定性；产品发布的不可预测性；竞争动态；公司产品报销的变化；公司成功开发新产品和避免制造和质量问题；汇率的影响；研发和临床试验的时间或结果；美国食品和药物管理局(FDA)和其他监管机构的意外行动；意想不到的诉讼影响或费用；以及在截至2020年3月31日的Form 10-Q季度报告和我们的Form 10-K年报中的“风险因素”项下详细说明的其他风险2019年12月31日由于此类风险和不确定性可能会不时被我们不时提交给美国证券交易委员会的10-Q和8-K表格的后续报告所修正、补充或取代，因此，这些风险和不确定性可能会被我们不时提交给证券交易委员会的10-Q和8-K表格的后续报告所修正、补充或取代。这些前瞻性陈述仅在作出之日发表，我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述，以反映陈述日期之后的事件或情况。如果我们确实更新或更正了其中一个或多个声明，投资者和其他人不应得出结论，认为我们将进行额外的更新或更正。

除非上下文另有说明或另有要求，否则术语“我们”、“我们的”、“它”、“其”、“公司”、“爱德华兹生命科学”和“爱德华兹生命科学”均指爱德华兹生命科学公司及其子公司。

第一部分：财务信息

项目1.编制财务报表

爱德华兹生命科学公司

合并压缩资产负债表

(单位为百万，面值除外；未经审计)



	9月30日， 2020			12月31日， 2019
资产
流动资产
现金和现金等价物	$	1,024.0		$	1,179.1
短期投资(附注5)	271.3			337.8
应收账款，扣除备抵后的净额分别为9.9美元和8.7美元	549.7			543.6
其他应收账款	122.0			55.5
库存(注2)	773.3			640.9
预付费用	68.6			59.1
其他流动资产	171.5			168.0
流动资产总额	2,980.4			2,984.0
长期投资(附注5)	599.0			585.5
财产、厂房和设备、净值	1,276.3			1,060.3
经营性租赁使用权资产	89.5			80.1
商誉	1,170.0			1,167.7
其他无形资产，净额	332.4			336.5
递延所得税	215.2			172.2
其他资产	138.0			101.8
总资产	$	6,800.8		$	6,488.1
负债和股东权益
流动负债
应付账款和应计负债(附注2)	$	822.1		$	876.9
经营租赁负债	24.2			25.5
流动负债总额	846.3			902.4
长期债务	594.9			594.4
或有对价负债(附注6)	180.9			172.5
应缴税款	214.2			236.6
经营租赁负债	71.0			58.9
不确定的税收状况	199.2			171.7
其他负债(附注2)	484.0			203.3
承付款和或有事项(附注9)
股东权益
优先股，面值0.01美元，授权50.0股，没有流通股。	—			—
普通股，面值1美元，授权发行1,050.0股，已发行635.0股和218.1股，流通股分别为622.9股和209.1股(注1)	635.0			218.1
额外实收资本	1,381.6			1,623.3
留存收益	4,255.5			3,741.6
累计其他综合亏损(附注10)	(157.9		)	(156.0		)
库存股，按成本计算，分别为12.1股和9.0股	(1,903.9		)	(1,278.7		)
股东权益总额	4,210.3			4,148.3
总负债和股东权益	$	6,800.8		$	6,488.1

随附的注释是这些内容不可分割的一部分

合并简明财务报表。

爱德华兹生命科学公司

合并简明操作报表

(单位：百万，每股信息除外；未经审计)



	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020			2019			2020			2019
净销售额	$	1,140.9		$	1,094.0		$	3,194.6		$	3,173.9
销售成本	281.0			292.4			784.3			828.2
毛利	859.9			801.6			2,410.3			2,345.7
销售、一般和管理费用	307.2			306.2			889.9			895.0
研究开发费用	195.5			195.5			565.0			558.8
知识产权诉讼费用(附注3)	8.4			7.9			400.8			19.5
或有对价负债公允价值变动净额(附注6)	(9.0		)	(2.3		)	8.4			12.4
特别收费(附注4)	—			—			—			24.0
营业收入	357.8			294.3			546.2			836.0
利息收入，净额	(0.8		)	(2.8		)	(7.1		)	(7.2		)
其他收入，净额	(5.7		)	(4.6		)	(7.3		)	(7.8		)
所得税拨备前收入	364.3			301.7			560.6			851.0
所得税拨备	39.1			27.0			46.7			84.3
净收入	$	325.2		$	274.7		$	513.9		$	766.7
共享信息(附注1及11)
每股收益：
基本型	$	0.52		$	0.44		$	0.83		$	1.23
稀释	$	0.52		$	0.43		$	0.82		$	1.20
加权-已发行普通股的平均数量：
基本型	622.1			624.6			622.3			624.3
稀释	631.0			636.3			628.8			636.3

随附的注释是这些内容不可分割的一部分

合并简明财务报表。

爱德华兹生命科学公司

综合简明全面收益表

(单位：百万；未经审计)



	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020			2019			2020			2019
净收入	$	325.2		$	274.7		$	513.9		$	766.7
其他综合亏损，税后净额(注10)：
外币换算调整	10.6			(23.5		)	14.6			(27.1		)
套期保值的未实现(亏损)收益	(22.2		)	5.6			(22.9		)	3.8
固定收益养老金计划	0.1			(0.2		)	(0.1		)	(0.3		)
可供出售投资的未实现(亏损)收益	(0.4		)	0.5			6.3			6.0
已实现投资损失净额重新分类为收益	0.1			—			0.2			0.3
其他综合损失	(11.8		)	(17.6		)	(1.9		)	(17.3		)
综合收益	$	313.4		$	257.1		$	512.0		$	749.4

随附的注释是这些内容不可分割的一部分

合并简明财务报表。

爱德华兹生命科学公司

合并简明现金流量表

(单位：百万；未经审计)



	截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020			2019
经营活动现金流
净收入	$	513.9		$	766.7
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧摊销	74.6			65.4
非现金经营租赁成本	20.7			18.7
以股票为基础的薪酬(附注8)	71.7			62.9
库存核销	—			73.1
或有对价负债公允价值变动净额(附注6)	8.4			12.4
递延所得税	(37.8		)	9.5
购买知识产权(附注4)	—			24.0
其他	0.6			(4.8		)
营业资产和负债变动情况：
应收账款和其他应收账款净额	(9.2		)	(70.3		)
盘存	(118.2		)	(83.9		)
应付账款和应计负债	(53.9		)	70.8
所得税	(65.6		)	17.0
预付费用和其他流动资产	(22.1		)	(2.5		)
诉讼和解应计费用(附注3)	269.2			(180.0		)
其他	2.0			1.0
经营活动提供的净现金	654.3			780.0
投资活动的现金流
资本支出	(293.8		)	(182.9		)
购买持有至到期投资(附注5)	(112.0		)	(30.0		)
持有至到期投资的收益(附注5)	212.2			50.0
购买可供出售的投资(附注5)	(394.3		)	(95.0		)
可供出售投资所得款项(附注5)	358.3			278.3
无形资产投资(附注4)	—			(24.0		)
采办	—			(100.2		)
购买选择权付款	(10.0		)	(35.0		)
应收票据的发行	(26.5		)	(8.4		)
其他	(5.1		)	(3.3		)
投资活动所用现金净额	(271.2		)	(150.5		)
融资活动的现金流
发行债券所得款项净额	12.3			12.0
债务支付和融资租赁义务	(14.0		)	(23.7		)
购买库存股	(625.2		)	(263.3		)
股票计划的收益	103.5			125.5
其他	(4.9		)	(3.1		)
用于融资活动的现金净额	(528.3		)	(152.6		)
货币汇率变动对现金及现金等价物的影响	(9.9		)	(4.4		)
现金及现金等价物净(减)增	(155.1		)	472.5
期初现金及现金等价物	1,179.1			714.1
期末现金和现金等价物	$	1,024.0		$	1,186.6

随附的注释是这些内容不可分割的一部分

合并简明财务报表。

爱德华兹生命科学公司

合并股东权益简明报表

(单位：百万；未经审计)



	普通股			库存股
	股份	面值		股份	金额			额外实收资本			留存收益			累计其他综合损失			股东权益总额
2019年12月31日的余额	218.1	$	218.1	9.0	$	(1,278.7	)	$	1,623.3		$	3,741.6		$	(156.0	)	$	4,148.3
净收入											310.6						310.6
其他综合收益，扣除税后的净额														4.0			4.0
根据股权计划发行的普通股	0.4	0.4						28.7									29.1
基于股票的薪酬费用								23.9									23.9
购买库存股				3.0	(614.8		)										(614.8		)
2020年3月31日的余额	218.5	$	218.5	12.0	$	(1,893.5	)	$	1,675.9		$	4,052.2		$	(152.0	)	$	3,901.1
净损失											(121.9		)				(121.9		)
其他综合收益，扣除税后的净额														5.9			5.9
根据股权计划发行的普通股	1.2	1.2						37.0									38.2
基于股票的薪酬费用								24.8									24.8
购买库存股				0.1	(9.0		)										(9.0		)
为实施股票拆分而发行的股票(注1)	413.8	413.8						(413.8		)							—
2020年6月30日的余额	633.5	$	633.5	12.1	$	(1,902.5	)	$	1,323.9		$	3,930.3		$	(146.1	)	$	3,839.1
净收入											325.2						325.2
其他综合亏损，税后净额														(11.8		)	(11.8		)
根据股权计划发行的普通股	1.5	1.5						34.7									36.2
基于股票的薪酬费用								23.0									23.0
购买库存股				—	(1.4		)										(1.4		)
2020年9月30日的余额	635.0	$	635.0	12.1	$	(1,903.9	)	$	1,381.6		$	4,255.5		$	(157.9	)	$	4,210.3

随附的注释是这些内容不可分割的一部分

合并简明财务报表。

爱德华兹生命科学公司

合并股东权益简明报表

(单位：百万；未经审计)



	普通股			库存股
	股份	面值		股份	金额			额外实收资本		留存收益		累计其他综合损失			股东权益总额
2018年12月31日的余额	215.2	$	215.2	7.5	$	(1,015.4	)	$	1,384.4	$	2,694.7	$	(138.5	)	$	3,140.4
净收入										249.7					249.7
其他综合亏损，税后净额												(2.7		)	(2.7		)
根据股权计划发行的普通股	0.8	0.8						44.2							45.0
基于股票的薪酬费用								20.8							20.8
购买库存股				0.1	(5.7		)								(5.7		)
2019年3月31日的余额	216.0	$	216.0	7.6	$	(1,021.1	)	$	1,449.4	$	2,944.4	$	(141.2	)	$	3,447.5
净收入										242.3					242.3
其他综合亏损，税后净额												3.0			3.0
根据股权计划发行的普通股	0.9	0.9						40.6							41.5
基于股票的薪酬费用								22.3							22.3
购买库存股				1.4	(256.3		)	—							(256.3		)
2019年6月30日的余额	216.9	$	216.9	9.0	$	(1,277.4	)	$	1,512.3	$	3,186.7	$	(138.2	)	$	3,500.3
净收入										274.7					274.7
其他综合亏损，税后净额												(17.6		)	(17.6		)
根据股权计划发行的普通股	0.6	0.6						38.3							38.9
基于股票的薪酬费用								19.8							19.8
购买库存股				—	(1.3		)	—							(1.3		)
2019年9月30日的余额	217.5	$	217.5	9.0	$	(1,278.7	)	$	1,570.4	$	3,461.4	$	(155.8	)	$	3,814.8

随附的注释是这些内容不可分割的一部分

合并简明财务报表。

1. 陈述的基础

随附的中期综合简明财务报表和相关披露已根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规则和规定编制，应与爱德华兹生命科学公司截至年度的Form 10-K年度报告中包括的综合财务报表和附注一并阅读2019年12月31日。按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被浓缩或省略。

按照公认会计准则编制财务报表要求管理层作出影响财务报表中报告金额的估计和假设。实际结果可能与这些市场预估不同。特别是，新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的大流行已经并可能进一步对我们业务和市场的几乎所有方面产生不利影响，包括我们的员工以及我们客户、供应商和业务合作伙伴的运营。*疫情将直接或间接影响公司业务、运营结果和财务状况的全面程度，包括销售、费用、制造、临床试验、研发成本、准备金和津贴、公允价值计量、资产减值费用、或有对价义务以及公司对冲工具的有效性，将取决于高度不确定和难以预测的未来发展。这些事态发展包括但不限于疫情的持续时间和蔓延、其严重性、遏制病毒或应对其影响的行动、美国和外国政府应对全球经济活动减少的行动，以及恢复正常经济和运营条件的速度和程度。

管理层认为，中期综合简明财务报表反映了对中期进行公允陈述所需的所有调整。所有这些调整都是正常的、反复出现的。过渡期的经营结果不一定表明全年预期的经营结果。

对上一年的合并简明财务报表进行了某些重新分类，以符合本年度的列报方式。

股票分割

2020年5月7日，公司董事会宣布三-以股票股息的形式对其普通股流通股进行一次股票拆分，于2020年5月29日分配给2020年5月18日登记在册的股东。公司向每股普通股的登记持有人派发两股新发行的普通股，以实现股票拆分。综合简明财务报表和综合简明财务报表附注中所有适用的股票和每股金额都已追溯调整，以反映这一股票拆分。截至2019年12月31日的综合简明资产负债表和截至2019年12月31日的综合简明股东权益表截至2019年9月30日的9个月尚未进行追溯调整以反映股票拆分。

最近采用的会计准则

2018年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了关于云计算服务安排的会计指导意见修正案。该指南将作为服务合同的托管安排中产生的实施费用资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施费用资本化的要求相一致。指导意见还要求实体支付托管安排的资本化实施费用，该托管安排是托管安排期限内的服务合同。该指导适用于2019年12月15日之后的财年，以及这些财年内的过渡期。本指南于2020年1月1日采用，并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。

2018年8月，FASB发布了对公允价值计量会计准则的修正案。指引修订了有关公允价值计量的披露要求，包括取消披露公允价值层次结构的第1级和第2级之间转移的金额和原因、各级之间转移的时间政策以及第3级公允价值计量的估值程序。指引还增加了与第3级公允价值计量相关的某些披露要求。该指导在2019年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期有效。本指南于2020年1月1日采用，并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。

2016年6月，FASB发布了对金融工具信用损失计量指导意见的修正案。修正案更新了金融资产信贷损失的计量和记录指南，以

用“预期损失”模型代替“已发生损失”模型的摊销成本。因此，这些金融资产将按预期收取的净额列报。修正案还要求，与可供出售债务证券相关的信贷损失应通过净收入计入拨备，而不是减少当前非临时性减值模式下的账面金额。该指导对2019年12月15日之后开始的财年有效，包括这些财年内的过渡期。本指南于2020年1月1日采用，并未对公司的合并财务报表产生实质性影响。

2. 其他合并财务报表明细

某些财务报表标题的构成

综合简明资产负债表中选定标题的组成部分包括以下内容(以百万计)：



	2020年9月30日		2019年12月31日
盘存
原料	$	129.3	$	118.0
在制品	148.3		121.7
成品	495.7		401.2
	$	773.3	$	640.9

在…2020年9月30日和2019年12月31日, $119.4百万和$117.8百万本公司的成品库存分别以寄售方式持有。



	2020年9月30日		2019年12月31日
	(百万)
应付账款和应计负债
应付帐款	$	162.5	$	180.4
雇员补偿和扣缴	244.8		295.8
应缴税款(附注12)	42.3		52.9
财产税、工资税和其他税	45.5		51.4
研究和开发应计项目	53.7		51.4
应计回扣	59.8		67.1
衍生工具的公允价值	21.4		6.4
应计营销费用	15.1		17.5
诉讼和解(注3)	25.0		—
诉讼和保险准备金	21.3		20.0
应计搬迁费用	19.7		17.4
应计专业服务	6.4		10.1
应计调整准备金	14.2		16.7
其他应计负债	90.4		89.8
	$	822.1	$	876.9

其他负债
诉讼和解(注3)	$	244.2	$	—
递延补偿	97.8		88.7
养老金负债	47.2		41.6
递延税项负债	36.6		36.9
工资税	17.0		—
其他	41.2		36.1
	$	484.0	$	203.3

补充现金流信息

(百万)



	截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020		2019
年内支付的现金用于：
计量租赁负债的金额：
来自营业租赁的营业现金流	$	21.7	$	19.5
非现金投融资交易：
以新租赁负债换取的使用权资产	$	30.7	$	33.2
资本支出应计项目	$	39.7	$	26.4

3. *知识产权诉讼费用

2020年7月12日，公司与雅培实验室及其直接和间接子公司(“雅培”)达成一项协议，其中包括解决两家公司之间在经导管二尖瓣和三尖瓣修复产品相关案件中的所有悬而未决的专利纠纷(“和解协议”)。有关更多信息，请参见注释9。和解协议导致公司记录了估计的$367.9百万2020年6月与过去损害赔偿相关的税前费用和相关责任。此外，截至2024年5月，该公司将产生预计总额为600万美元的特许权使用费费用$100百万那就是。公司做了一次一次性的$100.0百万雅培将于2020年7月支付，并将在未来几年每季度支付一次。

4. 特别收费

于2019年3月，本公司录得$24.0百万与获得早期经导管知识产权以及相关的临床和监管经验相关的费用。

5. 投资

债务证券

每个期末对债务证券的投资情况如下(以百万为单位)：



	2020年9月30日									2019年12月31日
持有至到期	成本		未实现毛利		未实现亏损总额			公允价值		成本		未实现毛利		未实现亏损总额			公允价值
银行定期存款	$	—	$	—	$	—		$	—	$	100.2	$	—	$	—			$	100.2

可供出售
银行定期存款	$	33.3	$	—	$	—		$	33.3	$	13.1	$	—	$	—			$	13.1
商业票据	60.1		—		—			60.1		34.3		—		—				34.3
美国政府和机构证券	130.3		2.5		—			132.8		113.2		0.6		—				113.8
外国政府债券	1.7		—		—			1.7		1.7		—		—				1.7
资产支持证券	135.3		1.9		—			137.2		141.2		0.6		(0.1		)		141.7
公司债务证券	465.0		7.0		(0.1		)	471.9		487.0		2.3		(0.1		)		489.2
总计	$	825.7	$	11.4	$	(0.1	)	$	837.0	$	790.5	$	3.5	$	(0.2	)		$	793.8

债务证券投资的成本和公允价值，按合同到期日计算，截至2020年9月30日，详情如下：



	可供销售
	成本		公允价值
	(百万)
在一年或更短的时间内到期	$	270.2	$	271.3
在1至5年后到期	407.6		415.2
并非在单一到期日到期的票据	147.9		150.5
	$	825.7	$	837.0

由于赎回或提前还款的权利，实际到期日可能与合同到期日不同。

下表列出了截至目前处于未实现亏损状态的投资的未实现亏损总额和公允价值。2020年9月30日和2019年12月31日，按投资类别和个别证券处于持续亏损状态的时间长度汇总(以百万为单位)：



	2020年9月30日
	少于12个月					12个月或更长时间				总计
	公允价值		未实现亏损总额			公允价值		未实现亏损总额		公允价值		未实现亏损总额
公司债务证券	$	28.5	$	(0.1	)	$	—	$	—	$	28.5	$	(0.1	)



	2019年12月31日
	少于12个月					12个月或更长时间				总计
	公允价值		未实现亏损总额			公允价值		未实现亏损总额		公允价值		未实现亏损总额
资产支持证券	$	73.4	$	(0.1	)	$	—	$	—	$	73.4	$	(0.1	)
公司债务证券	81.4		(0.1		)	—		—		81.4		(0.1		)
	$	154.8	$	(0.2	)	$	—	$	—	$	154.8	$	(0.2	)

对未合并附属公司的投资

该公司在私人和公众持股的公司中有许多股权投资。对这些未合并附属公司的投资记录在“长期投资“在综合简明资产负债表上，详情如下：



	9月30日， 2020			12月31日， 2019
	(百万)
权益法投资
成本	$	10.1		$	10.7
亏损中的权益	(4.6		)	(4.5		)
权益法投资的账面价值	5.5			6.2
股权证券
非流通股权证券的账面价值	27.8			23.1
对未合并附属公司的总投资	$	33.3		$	29.3

非流通股本证券由对非上市公司的投资组成，其公允价值不容易确定，并以成本减去减值(如果有的话)加上或减去同一发行人相同或相似投资的有序交易中可观察到的价格变化所导致的变化来报告。该公司录得的上调幅度为$1.8百万在.期间截至2020年9月30日的9个月根据可观察到的价格变化，并向下调整$0.7百万在.期间截至2020年9月30日的9个月由于损伤。自.起2020年9月30日vt.的.

公司已累计向上调整了$3.8百万根据可观察到的价格变化，并累计向下调整$2.6百万由于减值和可观察到的价格变化。

在.期间截至2020年9月30日的3个月和9个月，出售可供出售投资的已实现毛利或总亏损不是实质性的。

6. 公允价值计量

综合简明财务报表包括该等工具的公平市价可能与按历史成本基准反映的金额不同的金融工具。本公司的金融工具包括现金存款、应收账款及其他应收账款、投资、应付账款、若干应计负债及循环信贷协议下的借款。这些金融工具按成本持有，由于其短期性质，通常接近公允价值。

金融工具还包括应付票据。自.起2020年9月30日根据第2级投入，应付票据的公允价值为$718.0百万.

公允价值被定义为在市场参与者之间有序交易中出售资产所收到的价格或转移负债所支付的价格。该公司将用于确定公允价值的投入划分为以下三类之一的优先顺序：

级别1-相同资产或负债的活跃市场报价。

第2级-除活跃市场报价外，可直接或间接观察到的投入。

第三级-未经市场数据证实的不可观察到的输入。

在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能属于公允价值层次的不同级别。在这种情况下，公允价值体系中公允价值计量整体所属的水平是根据对整个公允价值计量重要的最低水平投入确定的。

资产和负债按公允价值经常性计量

下表汇总了该公司按公允价值经常性计量的金融工具(单位：百万)：



2020年9月30日	1级		2级		第3级		总计
资产
现金等价物	$	2.3	$	11.1	$	—	$	13.4
可供出售的投资：
银行定期存款	—		33.3		—		33.3
公司债务证券	—		471.9		—		471.9
资产支持证券	—		137.2		—		137.2
美国政府和机构证券	57.7		75.1		—		132.8
外国政府债券	—		1.7		—		1.7
商业票据	—		60.1		—		60.1
为递延薪酬计划持有的投资	97.8		—		—		97.8
衍生物	—		27.5		—		27.5
	$	157.8	$	817.9	$	—	$	975.7
负债
衍生物	$	—	$	21.4	$	—	$	21.4
递延补偿计划	97.8		—		—		97.8
或有对价负债	—		—		180.9		180.9
	$	97.8	$	21.4	$	180.9	$	300.1
2019年12月31日
资产
现金等价物	$	0.7	$	31.7	$	—	$	32.4
可供出售的投资：
银行定期存款	—		13.1		—		13.1
公司债务证券	—		489.2		—		489.2
资产支持证券	—		141.7		—		141.7
美国政府和机构证券	76.1		37.7		—		113.8
外国政府债券	—		1.7		—		1.7
商业票据	—		34.3		—		34.3
为递延薪酬计划持有的投资	88.9		—		—		88.9
衍生物	—		30.7		—		30.7
	$	165.7	$	780.1	$	—	$	945.8
负债
衍生物	$	—	$	6.4	$	—	$	6.4
递延补偿计划	88.7		—		—		88.7
或有对价负债	—		—		172.5		172.5
	$	88.7	$	6.4	$	172.5	$	267.6

下表汇总了或有对价负债的公允价值变化(单位：百万)：



	截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020		2019
12月31日的结余	$	172.5	$	178.6
公允价值变动	8.4		12.4
9月30日的余额	$	180.9	$	191.0

现金等价物和可供出售投资

该公司根据相同资产在活跃市场的报价来估计其货币市场基金的公允价值。该公司通过考虑从第三方定价服务获得的估值来估计其定期存款、商业票据、美国和外国政府和机构证券、市政证券、资产支持证券和公司债务证券的公允价值。定价服务使用行业标准估值模型，包括收入和基于市场的方法，对于这些模型，所有重要的投入都可以直接或间接地观察到，以估计公允价值。这些输入包括相同或类似证券的报告交易和经纪自营商报价、基准收益率、信用利差、基于历史数据的提前还款和违约预测，以及其他可观察到的输入。本公司通过将价格与二级定价来源报告的价格进行比较，独立审查和验证从第三方定价服务收到的定价。该公司的验证程序没有导致对从定价服务收到的定价进行调整。

递延补偿计划

该公司持有与其递延补偿计划相关的证券交易投资。这些投资都投资于各种股票和债券共同基金。这些投资的公允价值和相应的负债是以报价的市场价格为基础的。

衍生工具

公司使用外币远期外汇合约和交叉货币掉期合约形式的衍生金融工具来管理外币风险。所有衍生品合约均按其公允价值在资产负债表上确认。衍生金融工具的公允价值是根据报价的市场汇率和市场贴现率估计的。在解读市场数据时采用了判断，以制定公允价值的估计；因此，本文提出的估计不一定表明本公司在当前市场交易中可能变现的金额。使用不同的市场假设或估值方法可能对估计公允价值金额产生重大影响。

或有对价负债

该公司的某些收购涉及或有对价安排。额外对价的支付取决于被收购公司达到某些业绩里程碑，如达到指定的收入水平或获得监管部门的批准。这些或有对价负债是使用概率加权贴现现金流分析或蒙特卡罗模拟模型按估计公允价值计量的，这两种模型都考虑了重大的不可观察到的投入。这些输入包括(1)用于显示预计现金流的价值的贴现率(范围为0.1%至8.5%；加权平均值3.0%)、(2)取得里程碑成就的概率(从0.7%至99.7%；加权平均值70.6%)、(3)预计付款日期(由2023至2027；加权平均值2026)，以及(4)未来收入的波动性(从37.0%至40.0%；加权平均值38.9%)。上述每项投入的加权平均数是根据每项债务的相对公允价值确定的。使用不同的假设可能会对估计公允价值金额产生重大影响。

7. 衍生工具和套期保值活动

本公司使用衍生金融工具管理利率和外币风险，概述如下。本公司的政策是不为投机目的订立衍生金融工具。名义金额按各自日期的即期汇率以等值美元表示。



	名义金额
	2020年9月30日		2019年12月31日
	(百万)
外币远期外汇合约	$	1,484.8	$	1,336.5
交叉货币互换合约	300.0		300.0

衍生金融工具涉及交易对手违约时的信用风险。本公司的政策是与全球金融机构签署本公司认为信誉良好的此类工具。该公司将其衍生金融工具在交易对手之间多元化，以最大限度地减少对其中任何一个实体的风险敞口。该公司还使用国际掉期交易商协会的主净额结算协议。主网

协议规定，在违约的情况下，根据协议的定义，所有合同通过单一货币的单一付款进行净结算。

公司使用外币远期外汇合约和交叉货币掉期合约来管理其对货币汇率变化的风险敞口，这些风险来自：(A)与公司间交易相关的未来现金流，以及预计在下一年内发生的某些本币费用。13月份(B)其在若干外国子公司的净投资(指定为净投资对冲)及(C)以外币计价的资产或负债(指定为公允价值对冲)。该公司还使用未被指定为对冲工具的外币远期外汇合约，以抵消与某些资产和负债相关的交易损益，这些资产和负债以其功能货币以外的货币计价(主要来自公司间交易和当地货币交易)。

所有衍生金融工具均按公允价值于综合简明资产负债表确认。就指定为公允价值对冲的每项衍生工具而言，包括在对冲有效性评估内的衍生工具的收益或亏损会立即确认至盈利，并抵销相关对冲项目的亏损或收益。本公司在“累计其他综合损失被指定为现金流套期保值的、符合条件的衍生金融工具的损益。公司将这些损益重新分类为同一项目中的收益，并在基础套期保值交易影响收益的同一时期内。净投资套期保值的公允价值变动在累计其他综合损失作为累计换算调整的一部分，如果基础净投资被出售或大幅清算，将重新分类为收益。公允价值变动中与对冲效果评估中排除的组成部分相关的部分在衍生品有效期内摊销为收益。本公司未选择对冲会计处理的衍生金融工具损益根据衍生金融工具的公允价值变动在各期间的综合经营报表中确认。净投资套期保值的现金流量在综合现金流量表中报告为投资活动，所有其他衍生金融工具的现金流量报告为经营活动。

下表列出了综合简明资产负债表中报告的衍生工具的位置和公允价值金额(单位：百万)：



		公允价值
指定为对冲工具的衍生工具	资产负债表定位	2020年9月30日		2019年12月31日
资产
外币合约	其他流动资产	$	5.4	$	14.2
外币合约	其他资产	$	3.1	$	3.2
交叉货币互换合约	其他资产	$	19.0	$	13.3
负债
外币合约	应付账款和应计负债	$	21.4	$	6.4

下表列出了主净额结算协议和抵销权对合并压缩资产负债表的影响(单位：百万)：



							总金额未偏移到整合后的资产负债表
			总金额中的偏移量固形资产负债表
					净额在固形资产负债表
2020年9月30日	毛金额				净额在固形资产负债表		财务仪器			现金抵押品收到		网金额
衍生资产
外币合约	$	8.5	$	—	$	8.5	$	(5.4	)	$	—	$	3.1
交叉货币互换合约	$	19.0	$	—	$	19.0	$	—		$	—	$	19.0
衍生负债
外币合约	$	21.4	$	—	$	21.4	$	(5.4	)	$	—	$	16.0
2019年12月31日
衍生资产
外币合约	$	17.4	$	—	$	17.4	$	(5.7	)	$	—	$	11.7
交叉货币互换合约	$	13.3	$	—	$	13.3	$	—		$	—	$	13.3
衍生负债
外币合约	$	6.4	$	—	$	6.4	$	(5.7	)	$	—	$	0.7

下表显示了衍生和非衍生套期保值工具对综合简明营业报表和综合简明全面收益表(亏损)的影响(单位：百万)：



	得(损)额在OCI中获得认可论导数						得(损)额从以下位置重新分类累积保险单转化为收入
	截至2010年底的三个月。九月三十日，					获得更多利润的地点选择 (损失)将资产重新分类，从累积保单转化为个人收入	截至2010年底的三个月。九月三十日，
	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年底的三个月。九月三十日，
	2020			2019			2020		2019
现金流对冲
外币合约	$	(22.3	)	$	22.1	销售成本	$	5.9	$	12.8
						销售、一般和管理费用	$	0.3	$	0.6



	得(损)额在OCI中获得认可论导数						得(损)额从以下位置重新分类累积保险单转化为收入
	截至2010年的9个月。九月三十日，					获得更多利润的地点选择 (损失)将资产重新分类，从累积保单转化为个人收入	截至2010年的9个月。九月三十日，
	截至2010年的9个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020			2019			2020		2019
现金流对冲
外币合约	$	(9.7	)	$	32.9	销售成本	$	19.7	$	31.7
						销售、一般和管理费用	$	2.0	$	1.4



	得(损)额在OCI中获得认可论导数						得(损)额在衍生工具的收益中确认(不包括的金额有效性测试)
	截至2010年底的三个月。九月三十日，					获得更多利润的地点选择 (亏损)在衍生工具收益中确认(不包括有效性测试的金额)	截至2010年底的三个月。九月三十日，
	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年底的三个月。九月三十日，
	2020			2019			2020		2019
净投资套期保值
交叉货币互换合约	$	(16.6	)	$	16.3	利息收入，净额	$	1.6	$	1.7



	得(损)额在OCI中获得认可论导数 (有效部分)					得(损)额在衍生工具的收益中确认(不包括的金额 (有效性测试)
	截至2010年的9个月。九月三十日，				获得更多利润的地点选择 (损失)将资产重新分类，从累积保单转化为个人收入	截至2010年的9个月。九月三十日，
	截至2010年的9个月。九月三十日，					截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020		2019			2020		2019
净投资套期保值
交叉货币互换合约	$	5.7	$	18.4	利息收入，净额	$	4.9	$	5.0

交叉货币掉期的到期日为2028年6月15日。当交叉货币掉期合约到期时，本公司将交付名义金额€257.2百万并将收到$300.0百万从交易对手那里。在协议到期之前，该公司将根据固定利率从交易对手那里获得每半年支付一次的利息。



		得(损)额在以下日期的收入中确认导数
		截至2010年底的三个月。九月三十日，
	损益位置在以下日期的收入中确认导数	截至2010年底的三个月。九月三十日，
	损益位置在以下日期的收入中确认导数	2020			2019
公允价值套期保值
外币合约	其他收入，净额	$	(0.7	)	$	2.1



		得(损)额在以下日期的收入中确认导数
		截至2010年的9个月。九月三十日，
	损益位置在以下日期的收入中确认导数	截至2010年的9个月。九月三十日，
	损益位置在以下日期的收入中确认导数	2020			2019
公允价值套期保值
外币合约	其他收入，净额	$	(0.4	)	$	(2.1	)



		得(损)额在以下日期的收入中确认导数
		截至2010年底的三个月。九月三十日，
	损益位置在以下日期的收入中确认导数	截至2010年底的三个月。九月三十日，
	损益位置在以下日期的收入中确认导数	2020			2019
未被指定为对冲工具的衍生工具
外币合约	其他收入，净额	$	(1.7	)	$	3.2



		得(损)额在以下日期的收入中确认导数
		截至2010年的9个月。九月三十日，
	损益位置在以下日期的收入中确认导数	截至2010年的9个月。九月三十日，
	损益位置在以下日期的收入中确认导数	2020		2019
未被指定为对冲工具的衍生工具
外币合约	其他收入，净额	$	—	$	1.7

下表介绍了现金流量对冲会计对合并简明经营报表的影响(单位：百万)：



	现金流量套期保值关系收益确认的位置和损益金额
	截至2010年底的三个月。 2020年9月30日									截至2010年的9个月。 2020年9月30日
	销售成本			销售、一般和管理费用			其他收入，净额			销售成本			销售、一般和管理费用			其他收入，净额
	销售成本			销售、一般和管理费用			其他收入，净额			销售成本			销售、一般和管理费用			其他收入，净额
综合简明经营报表中列示的收入和费用细目总额，其中记录了公允价值或现金流量套期保值的影响	$	(281.0	)	$	(307.2	)	$	5.7		$	(784.3	)	$	(889.9	)	$	7.3
公允价值和现金流套期保值的效果：
公允价值套期保值关系损益：
外币合约：
套期保值项目	$	—		$	—		$	1.5		$	—		$	—		$	3.0
指定为对冲工具的衍生工具	$	—		$	—		$	(1.5	)	$	—		$	—		$	(3.0	)
在基于摊销方法的收益中确认的不包括在有效性测试中的金额	$	—		$	—		$	0.8		$	—		$	—		$	2.6
现金流套期保值关系的损益：
外币合约：
从累计保单中重新归类为收入的损益金额	$	5.9		$	0.3		$	—		$	19.7		$	2.0		$	—



	现金流量套期保值关系收益确认的位置和损益金额
	截至2010年底的三个月。 2019年9月30日									截至2010年的9个月。 2019年9月30日
	销售成本			销售、一般和管理费用			其他费用(收入)，净额			销售成本			销售、一般和管理费用			其他费用(收入)，净额
	销售成本			销售、一般和管理费用			其他费用(收入)，净额			销售成本			销售、一般和管理费用			其他费用(收入)，净额
综合简明经营报表中列示的收入和费用细目总额，其中记录了公允价值或现金流量套期保值的影响	$	(292.4	)	$	(306.2	)	$	4.6		$	(828.2	)	$	(895.0	)	$	7.8
公允价值和现金流套期保值的效果：
公允价值套期保值关系损益：
外币合约：
套期保值项目	$	—		$	—		$	(1.0	)	$	—		$	—		$	5.3
指定为对冲工具的衍生工具	$	—		$	—		$	1.0		$	—		$	—		$	(5.3	)
在基于摊销方法的收益中确认的不包括在有效性测试中的金额	$	—		$	—		$	1.1		$	—		$	—		$	3.2
现金流套期保值关系的损益：
外币合约：
从累计保单中重新归类为收入的损益金额	$	12.8		$	0.6		$	—		$	31.7		$	1.4		$	—

该公司预计，在未来12个月内，它将重新分类为收益a$1.4百万当前记录的损失在“累计其他综合损失."

8. 基于股票的薪酬

与根据公司激励薪酬计划发放的奖励有关的基于股票的薪酬支出截至2020年9月30日的3个月和9个月和2019具体情况如下(单位：百万)：



	截至2010年底的三个月。九月三十日，				截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020		2019		2020		2019
销售成本	$	4.3	$	3.6	$	13.6	$	11.5
销售、一般和管理费用	13.8		12.4		43.5		39.4
研究开发费用	4.9		3.8		14.6		12.0
基于股票的薪酬总费用	$	23.0	$	19.8	$	71.7	$	62.9

在…2020年9月30日，与非既得股票期权、限制性股票单位、基于市场的限制性股票单位和员工股票购买计划(“esp”)认购奖励有关的剩余补偿成本总额为$160.1百万，将以直线方式在加权平均剩余必需服务期内摊销。32月份.

在.期间截至2020年9月30日的9个月，公司授予1.8百万加权平均行权价为$72.84，及0.7百万按加权平均授出日公允价值计算的限制性股票单位$73.16。在.期间截至2020年9月30日的9个月，公司还授予0.1百万基于市场的限制性股票单位，加权平均授权日公允价值为$82.67并另外发布了一份0.1百万与上一年授予基于市场的限制性股票单位有关的普通股，因为在业绩期末实现的支付百分比超过了目标股票。市场化限售股是根据一定的服务和市场条件相结合而授予的。实际发行的股票数量将根据公司相对于选定行业同行集团在三年业绩期间的总股东回报来确定，范围可能为0%至175%已授予的目标股票数量。

公允价值披露

采用蒙特卡罗模拟模型确定基于市场的限制性股票单位的公允价值，该模型使用多个输入变量来确定满足市场条件要求的概率。用于确定上市限制性股票单位公允价值的加权平均假设截至2020年9月30日的9个月和2019包括无风险利率为0.2%和2.2%，以及预期波动率为32.7%和29.4%分别为。

下表包括在所示时期内授予的股票期权的加权平均授予日期公允价值，以及Black-Scholes期权定价模型中使用的相关加权平均假设：



期权大奖	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020			2019			2020			2019
平均无风险利率	0.3		%	1.8		%	0.3		%	2.3		%
预期股息收益率	无			无			无			无
预期波动率	33.4		%	29.7		%	34.2		%	29.6		%
预期期限(年)	5.2			5.2			5.1			5.1
公允价值，每个选项	$	22.24		$	19.36		$	22.19		$	18.10

下表包括在所示时期内授予的ESPP认购的加权平均授予日期公允价值，以及Black-Scholes期权定价模型中使用的相关加权平均假设：



ESPP	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020			2019			2020			2019
平均无风险利率	0.1		%	2.0		%	1.3		%	2.4		%
预期股息收益率	无			无			无			无
预期波动率	37.5		%	32.0		%	33.1		%	27.1		%
预期期限(年)	0.7			0.7			0.6			0.6
每股公允价值	$	21.79		$	19.10		$	16.61		$	16.43

9. 承诺和或有事项

2019年1月，雅培公司在英国、德国、瑞士和意大利向特拉华州地区的联邦地区法院起诉爱德华兹生命科学公司及其直接和间接子公司(爱德华兹公司)，并于2020年2月在爱尔兰提起诉讼，指控爱德华兹公司侵犯专利。帕斯卡心脏瓣膜修复系统(统称为“帕斯卡诉讼“)。2019年2月，爱德华兹在加州中心区的联邦地区法院对雅培提起诉讼，指控雅培的MitraClip设备涉及专利侵权(与帕斯卡诉讼，“雅培事件”)。2020年7月12日，爱德华兹与雅培公司签订和解协议，解决双方之间涉及爱德华兹专利侵权指控的所有专利诉讼。帕斯卡心脏瓣膜修复系统和雅培的MitraClip装置。根据和解协议，雅培在世界各地法院的所有事宜和相关上诉均被驳回。

和解协议导致公司记录估计$367.9百万2020年6月与过去损害相关的税前净费用。有关更多信息，请参见注释3。

此外，本公司是或可能是未决或威胁诉讼的一方，或可能以其他方式对未决或威胁诉讼负责，包括与本公司目前或以前制造或执行(视情况适用)的产品和服务、工作场所和雇佣事宜、涉及房地产、公司运营或医疗保健法规的事项或政府调查(“其他诉讼”)有关的诉讼。其他诉讼提出了困难而复杂的事实和法律问题，并受到许多不确定因素的影响，包括但不限于每个特定案件或索赔的事实和情况、提起诉讼的管辖权以及适用法律的差异。管理层不认为与其他诉讼有关的任何损失会对公司的整体财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。*然而，决议一任何报告期内的其他诉讼或更多的其他诉讼，都可能对本公司该期间的财务业绩产生重大不利影响。本公司无法估计与已预留事项没有准备金或额外损失的其他诉讼相关的法律或有损失的金额或范围。

本公司受美国境内和境外的各种环境法律和法规的约束。与其他医疗器械公司一样，该公司的业务涉及使用受环境法管制的物质，主要是在制造和灭菌过程中。虽然很难量化继续遵守环保法律的潜在影响，但管理层认为，这种遵守不会对公司的财务业绩产生实质性影响。

10. 累计其他综合损失

下表汇总了“的每个组件的活动累计其他综合损失“(百万)：



	外方通货翻译调整数			套期保值的未实现收益(亏损)			可供出售投资的未实现收益(亏损)			未实现养恤金费用			总计累积其他综合损失
2019年12月31日	$	(154.8	)	$	12.5		$	1.7		$	(15.4	)	$	(156.0	)
重新分类前的其他综合损益	11.6			19.0			(6.3		)	(0.2		)	24.1
从累计其他全面亏损中重新分类的金额	(1.7		)	(8.6		)	(0.1		)	—			(10.4		)
递延所得税(费用)福利	(7.6		)	(3.8		)	1.7			—			(9.7		)
2020年3月31日	(152.5		)	19.1			(3.0		)	(15.6		)	(152.0		)
重新分类前的其他综合损益	1.2			(3.7		)	14.8			—			12.3
从累计其他全面亏损中重新分类的金额	(1.6		)	(7.2		)	0.2			—			(8.6		)
递延所得税优惠(费用)	2.1			3.6			(3.5		)	—			2.2
2020年6月30日	(150.8		)	11.8			8.5			(15.6		)	(146.1		)
重新分类前的其他综合损益	8.1			(24.3		)	(0.6		)	0.1			(16.7		)
从累计其他全面亏损中重新分类的金额	(1.6		)	(5.5		)	0.1			—			(7.0		)
递延所得税优惠	4.1			7.6			0.2			—			11.9
2020年9月30日	$	(140.2	)	$	(10.4	)	$	8.2		$	(15.5	)	$	(157.9	)



	外方通货翻译调整数			套期保值的未实现收益			可供出售投资的未实现(亏损)收益			未实现养恤金费用			总计累积其他综合损失
2018年12月31日	$	(143.6	)	$	23.6		$	(5.0	)	$	(13.5	)	$	(138.5	)
重新分类前的其他综合(亏损)收益	(10.2		)	15.6			4.4			(0.1		)	9.7
从累计其他全面亏损中重新分类的金额	(1.6		)	(7.0		)	—			—			(8.6		)
递延所得税费用	(1.3		)	(1.4		)	(1.1		)	—			(3.8		)
2019年3月31日	(156.7		)	30.8			(1.7		)	(13.6		)	(141.2		)
重新分类前的其他综合损益	10.4			(4.0		)	2.8			—			9.2
从累计其他全面亏损中重新分类的金额	(1.7		)	(8.5		)	0.3			—			(9.9		)
递延所得税优惠(费用)	0.8			3.5			(0.6		)	—			3.7
2019年6月30日	(147.2		)	21.8			0.8			(13.6		)	(138.2		)
重新分类前的其他综合(亏损)收益	(17.8		)	23.5			0.6			(0.2		)	6.1
从累计其他全面亏损中重新分类的金额	(1.7		)	(15.5		)	—			—			(17.2		)
递延所得税费用	(4.0		)	(2.4		)	(0.1		)	—			(6.5		)
2019年9月30日	$	(170.7	)	$	27.4		$	1.3		$	(13.8	)	$	(155.8	)

下表提供了有关从“累计其他综合损失“(百万)：



	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，
	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，						合并压缩上的受影响线路运营说明书
累计其他详细信息综合损耗分量	2020			2019			2020			2019			合并压缩上的受影响线路运营说明书
外币换算调整	$	1.6		$	1.7		$	4.9		$	5.0		其他收入，净额
	(0.4		)	(0.4		)	(1.2		)	(1.2		)	所得税拨备
	$	1.2		$	1.3		$	3.7		$	3.8		税后净额
套期保值的收益(损失)	$	5.9		$	12.8		$	19.7		$	31.7		销售成本
	0.3			0.6			2.0			1.4			销售、一般和管理费用
	(0.7		)	2.1			(0.4		)	(2.1		)	其他收入，净额
	5.5			15.5			21.3			31.0			税前合计
	(1.4		)	(3.5		)	(5.4		)	(8.3		)	所得税拨备
	$	4.1		$	12.0		$	15.9		$	22.7		税后净额
可供出售投资的收益(亏损)	$	(0.1	)	$	—		$	(0.2	)	$	(0.3	)	其他收入，净额
	—			—			(0.3		)	—			所得税拨备
	$	(0.1	)	$	—		$	(0.5	)	$	(0.3	)	税后净额

11. 每股收益

每股基本收益的计算方法是净收入除以一段时间内已发行的加权平均普通股。稀释每股收益是根据已发行的加权平均普通股加上使用库存股方法计算的期间内已发行的稀释性潜在普通股的影响来计算的。稀释性潜在普通股包括员工股权期权、非既得股和公司授予的类似股权工具。潜在的普通股等价物已被排除在外，因为它们的纳入将是反稀释的。

下表列出了基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法(单位为百万，不包括每股信息)：



	截至2010年底的三个月。九月三十日，				截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020		2019		2020		2019
基本：
净收入	$	325.2	$	274.7	$	513.9	$	766.7
加权平均流通股	622.1		624.6		622.3		624.3
基本每股收益	$	0.52	$	0.44	$	0.83	$	1.23
稀释：
净收入	$	325.2	$	274.7	$	513.9	$	766.7
加权平均流通股	622.1		624.6		622.3		624.3
股票计划的摊薄效应	8.9		11.7		6.5		12.0
稀释加权平均流通股	631.0		636.3		628.8		636.3
稀释后每股收益	$	0.52	$	0.43	$	0.82	$	1.20

股票期权、限制性股票单位和基于市场的限制性股票单位合计购买2.0百万和2.4百万的股份截至9月30日的三个月， 2020和2019、和5.8百万和1.9百万的股份截至2020年9月30日的9个月和2019分别是未偿还的，但没有计入稀释后每股收益的计算中，因为这将是反稀释的影响。

12. 所得税

公司的实际所得税税率为10.7%和8.9%为.截至9月30日的三个月， 2020和2019、和8.3%和9.9%为.截至2020年9月30日的9个月和2019分别为。两国之间有效汇率的波动截至2020年9月30日的9个月和2019主要由于与雅培的和解协议的影响(见附注3和9)。的有效税率截至2020年9月30日的9个月和2019也低于联邦法定利率21%主要是由于(1)基于员工股份的薪酬带来的税收优惠，(2)以较低税率征税的外国收益，以及(3)联邦和加利福尼亚州的研究和开发抵免。有效税率包括从员工股份中获得的税收优惠-基于补偿 $16.4百万和 $19.6百万为. 截至9月30日的三个月， 2020 和 2019、和 $47.0百万和 $56.2百万为. 截至2020年9月30日的9个月和 2019分别为。

公司努力解决与各税务机关审级公开的事项，并可随时与税务机关达成协议。虽然本公司已就其认为更有可能需要和解的事项应计，但与税务机关的最终结果可能会导致税负或多或少超过综合简明财务报表中反映的税负。此外，该公司稍后可能决定对任何评估提出质疑，并可行使其上诉权利。不确定的税收状况每季度审查一次，并随着影响额外税收潜在责任的事件发生而进行调整，例如适用的诉讼时效失效、税务机关建议的评估、税务机关之间的谈判、新问题的确定以及新立法、法规或判例法的发布。

自.起2020年9月30日和2019年12月31日，与不确定的税收状况相关的所得税总负债为$250.5百万和$203.1百万分别为。该公司估计，这些负债将减少$76.6百万和$50.1百万分别抵消与潜在的转让定价调整、州所得税和时间调整的相关影响相关的税收优惠。净额$173.9百万和$153.0百万如果不需要，将有利地影响本公司的实际税率。

国税局在2018年第四季度开始审查2015和2016纳税年度，并在2019年第一季度开始审查2017纳税年度。自.起2020年9月30日，所有重大的州、地方和外国所得税事项都已在截至2010年的几年内结束。

于2018年，本公司签署了美国和瑞士政府之间2009至2020课税年度的预定价协议(“APA”)，涵盖各种转让定价事宜。涵盖2015至2020纳税年度的某些公司间交易尚未解决，这些相关的税收状况仍不确定。这些转让定价问题可能会对公司的综合简明财务报表产生重大影响。根据目前掌握的信息和众多可能的结果，本公司无法合理估计其现有的不确定税收状况在未来12个月内可能发生的变化(如果有的话)，因此已将总的不确定税收状况记录为长期负债。

此外，本公司还签署了以下其他APA：2017年，美国与日本之间的APA涵盖2015至2019年纳税年度；2018年，日本与新加坡之间以及瑞士与日本之间的APA涵盖2015至2019年纳税年度。本公司已提交或打算申请续签2020年及以后年度的“行政程序法”。部分或全部这些APA的执行取决于许多公司无法控制的变量。

13. 细分市场信息

爱德华兹生命科学公司在全球范围内开展业务，并在以下地理区域进行管理：美国、欧洲、日本和世界其他地区。所有地区都出售用于治疗晚期心血管疾病的产品。

公司的地理部门是根据提供给首席运营决策者(首席执行官)的财务信息进行报告的。该公司根据净销售额和扣除所得税前的收入(“税前收入”)来评估其地理部门的业绩。该等分部的会计政策与本公司截至该年度的10-K表格年报所载综合财务报表附注2所述的会计政策大致相同2019年12月31日。部门净销售额和部门税前收入是基于内部派生的标准外汇汇率，该汇率可能每年有所不同，不包括部门间利润。由于可报告分部的相互依存关系，列报的营业利润可能不能代表在分部不相互依存的情况下将出现的地理分布。按地理区域划分的净销售额基于客户的位置。

某些项目在公司级别维护，不分配给各个细分市场。未分配的项目包括净利息费用、全球营销费用、公司研发费用、制造差异、公司总部成本、特别收益和费用、基于股票的补偿、外币对冲活动、某些诉讼费用、或有对价负债的公允价值变化以及公司的大部分摊销费用。虽然公司的大部分折旧费用包括在分部税前收入中，但由于公司的成本积累方法，确定每个分部包括的折旧费用数额是不切实际的，因此，一部分保持在公司层面。该公司既不将资产分散分配给其经营部门，也不使用离散资产信息对经营部门进行评估。

下表提供了有关Edwards Lifesciences的可报告细分市场的信息(以百万为单位)：



	截至2010年底的三个月。九月三十日，				截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020		2019		2020		2019
细分市场净销售额
美国	$	662.0	$	647.8	$	1,845.6	$	1,835.5
欧洲	241.5		219.8		695.9		684.3
日本	109.9		110.0		325.0		322.9
世界其他地区	115.2		112.0		323.4		316.5
总细分市场净销售额	$	1,128.6	$	1,089.6	$	3,189.9	$	3,159.2
分部营业收入
美国	$	453.8	$	447.4	$	1,264.0	$	1,258.3
欧洲	124.2		111.5		356.2		353.2
日本	69.2		70.7		209.9		202.8
世界其他地区	35.6		36.7		105.2		99.8
部门总营业收入	$	682.8	$	666.3	$	1,935.3	$	1,914.1

下表显示了部门净销售额与综合净销售额的对账，以及部门营业收入与综合税前收入的对账(单位：百万)：



	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020			2019			2020			2019
净销售额调节
细分市场净销售额	$	1,128.6		$	1,089.6		$	3,189.9		$	3,159.2
外币	12.3			4.4			4.7			14.7
合并净销售额	$	1,140.9		$	1,094.0		$	3,194.6		$	3,173.9
税前收入对账
分部营业收入	$	682.8		$	666.3		$	1,935.3		$	1,914.1
未分配金额：
公司项目	(331.9		)	(384.2		)	(1,005.6		)	(1,073.1		)
特别收费(附注4)	—			—			—			(24.0		)
知识产权诉讼费用	(8.4		)	(7.9		)	(400.8		)	(19.5		)
或有对价负债公允价值变动净额	9.0			2.3			(8.4		)	(12.4		)
外币	6.3			17.8			25.7			50.9
综合营业收入	357.8			294.3			546.2			836.0
营业外收入	6.5			7.4			14.4			15.0
合并税前收入	$	364.3		$	301.7		$	560.6		$	851.0

企业范围的信息

以下e整个企业范围的信息是基于公司综合简明财务报表中使用的实际汇率。



	截至2010年底的三个月。九月三十日，				截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020		2019		2020		2019
	(百万)
按地理区域划分的净销售额
美国	$	662.0	$	647.8	$	1,845.6	$	1,835.5
欧洲	253.8		222.6		707.8		699.0
日本	113.9		112.9		330.7		324.4
世界其他地区	111.2		110.7		310.5		315.0
	$	1,140.9	$	1,094.0	$	3,194.6	$	3,173.9
按主要产品组划分的净销售额
经导管主动脉瓣置换术	$	744.6	$	700.0	$	2,081.1	$	1,975.4
经导管二尖瓣和三尖瓣治疗	12.1		9.7		28.7		21.0
外科结构心脏	203.3		204.1		557.6		636.6
危重护理	180.9		180.2		527.2		540.9
	$	1,140.9	$	1,094.0	$	3,194.6	$	3,173.9



	2020年9月30日		2019年12月31日
	(百万)
按地理区域划分的长期有形资产
美国	$	1,031.9	$	849.1
欧洲	159.1		101.5
日本	18.6		21.7
世界其他地区	293.3		269.4
	$	1,502.9	$	1,241.7

第二项：上市公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

概述

以下讨论和分析包含符合联邦证券法含义的前瞻性陈述，应与我们披露的有关可能影响我们的业务和经营业绩的风险和其他因素一起阅读。请参阅本季度报告(Form 10-Q)第I部分第1项中的“有关前瞻性陈述的说明”。

我们在结构性心脏病和重症监护领域以患者为中心的医疗创新方面处于全球领先地位。在帮助患者的热情推动下，我们与世界领先的临床医生和研究人员合作，投资于研发，以转变对那些受结构性心脏病影响或需要在手术或重症监护期间进行血流动力学监测的人的护理。我们在世界各地开展业务，并在以下地理区域进行管理：美国、欧洲、日本和世界其他地区。我们的产品主要分为以下几个领域：经导管主动脉瓣置换术(“TAVR”)、经导管二尖瓣和三尖瓣治疗(“TMTT”)、外科结构心脏(“外科”)和重症监护。

2020年5月7日，我们的董事会宣布以股票股息的形式对我们的普通股流通股进行三合一的股票拆分，并于2020年5月29日分配给2020年5月18日登记在册的股东。我们向每股普通股的登记持有人分发了两股新发行的普通股，以实现股票拆分。本“管理层”中所有适用的股份和每股金额关于财务状况和经营成果的探讨与分析“已经进行了追溯调整，以实施这次股票拆分。

财经亮点与新冠肺炎

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq220_chartx39428a19.jpg

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq220_chartx40915a19.jpg

2019年3月，世界卫生组织将2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)列为大流行。新冠肺炎继续在美国和世界其他国家蔓延，其影响的持续时间和严重程度目前尚不得而知。全球大流行已经并可能进一步对我们业务和市场的几乎所有方面产生不利影响，包括我们的员工以及我们客户、供应商和业务合作伙伴的运营。我们的首要任务是支持我们的临床医生合作伙伴，保护我们员工的福祉，并在提供一线医院支持的同时保持对我们救生技术的持续使用。我们的制造业务继续应对与新冠肺炎相关的影响，我们已经能够向世界各地供应我们的技术。在整个组织中，我们都在主动管理库存、评估替代物流选项，并密切监控组件的供应。

自2020年3月中旬以来，由于患者和他们的医生分析了主动脉狭窄与他们对新冠肺炎的担忧之间的权衡，不同的地理位置，甚至不同的医院，TAVR和手术量变化很大。在2020年第一季度的最后几周，与我们的TAVR和外科产品相关的程序量大幅下降。在2020年第二季度和第三季度，程序量有所改善。在2020年的第二季度，我们也开始

逐步恢复所有在2020年第一季度末自愿暂停或放缓的临床试验的患者登记，我们现在正在以COVID前的比率招募患者。在重症监护方面，欧洲对我们的压力监测产品有更大的需求，但在2020年第一季度末，由于新冠肺炎的原因，对其他重症监护产品的需求开始减少，这一趋势一直持续到2020年第三季度。

尽管存在与新冠肺炎相关的挑战，但我们2020年前9个月的净销售额为32亿美元，这意味着增加了2070万美元在我们TAVR产品销售增长的推动下，2019年前9个月。

我们的毛利润增长是由截至2019年9月30日的三个月和九个月分别录得的2690万美元和7310万美元的费用推动的，主要包括与我们的TAVR产品组合的战略决策相关的库存注销，包括决定停止我们的Centera计划。

与上一季度到目前为止相比，我们稀释后每股收益的增长是由我们销售增长的增加以及新冠肺炎带来的支出减少推动的。与去年同期相比，我们稀释后每股收益的下降是由2020年第二季度3.069亿美元的税后费用推动的，该费用是为了解决与经导管二尖瓣和三尖瓣修复产品相关的某些专利诉讼。合并简明财务报表。"

我们正在密切关注新冠肺炎对我们业务和地域的方方面面的影响，包括它对我们的客户、员工、供应商、供应商、业务合作伙伴和分销渠道的影响。新冠肺炎全球大流行对我们的业务、运营结果和财务状况的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，难以预测；这些事态发展包括但不限于疫情的持续时间和蔓延、其严重程度、遏制病毒或应对其影响的行动、美国和外国政府应对全球经济活动减少的行动，以及正常经济和运营条件能够以多快速度和多大程度恢复。即使在新冠肺炎事件平息后，我们的财政状况和经营业绩仍可能继续受到重大的负面影响。

医疗环境、机遇和挑战

医疗技术行业竞争激烈，并在继续发展。我们的成功是通过创新产品的开发和我们为利益相关者带来的价值来衡量的。我们致力于开发新技术和提供创新的患者护理，并致力于保护我们的知识产权，以支持这些发展。在第一次九几个月来2020，我们投资了17.7%我们在研发方面的净销售额。

新会计准则

有关新会计准则的信息，请参阅《会计准则》附注1。合并简明财务报表。"

运营结果

净销售额趋势

(百万美元)



	截至2010年底的三个月。九月三十日，								截至2010年的9个月。九月三十日，
	截至2010年底的三个月。九月三十日，						百分比变化		截至2010年的9个月。九月三十日，							百分比变化
	2020		2019		变化		百分比变化		2020		2019		变化			百分比变化
美国	$	662.0	$	647.8	$	14.2	2.2	%	$	1,845.6	$	1,835.5	$	10.1		0.6	%
欧洲	253.8		222.6		31.2		13.9	%	707.8		699.0		8.8			1.2	%
日本	113.9		112.9		1.0		0.8	%	330.7		324.4		6.3			1.9	%
世界其他地区	111.2		110.7		0.5		0.7	%	310.5		315.0		(4.5		)	(1.4	)%
国际	478.9		446.2		32.7		7.3	%	1,349.0		1,338.4		10.6			0.8	%
总净销售额	$	1,140.9	$	1,094.0	$	46.9	4.3	%	$	3,194.6	$	3,173.9	$	20.7		0.7	%

国际净销售额包括外币汇率波动的影响。外币汇率波动对净销售额的影响不一定表明由于外币汇率波动对国际制造和运营成本以及我们的对冲活动的相应影响而对净收入的影响。

按产品组划分的净销售额

(百万美元)



	截至2010年底的三个月。九月三十日，									截至2010年的9个月。九月三十日，
	截至2010年底的三个月。九月三十日，							百分比变化		截至2010年的9个月。九月三十日，							百分比变化
	2020		2019		变化			百分比变化		2020		2019		变化			百分比变化
经导管主动脉瓣置换术	$	744.6	$	700.0	$	44.6		6.4	%	$	2,081.1	$	1,975.4	$	105.7		5.3	%
经导管二尖瓣和三尖瓣治疗	12.1		9.7		2.4			23.7	%	28.7		21.0		7.7			36.5	%
外科结构心脏	203.3		204.1		(0.8		)	(0.3	)%	557.6		636.6		(79.0		)	(12.4	)%
危重护理	180.9		180.2		0.7			0.4	%	527.2		540.9		(13.7		)	(2.5	)%
总净销售额	$	1,140.9	$	1,094.0	$	46.9		4.3	%	$	3,194.6	$	3,173.9	$	20.7		0.7	%

经导管主动脉瓣置换术

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年TAVR产品的净销售额有所增长截至2020年9月30日的3个月和9个月在更高的销售量推动下，爱德华兹SAPIEN 3超系统在美国(2018年12月)和欧洲(2018年11月)获得监管批准后。我们在美国的销售量截至2020年9月30日的9个月也受到新冠肺炎大流行的负面影响。由于新冠肺炎的原因，我们的程序量从2020年3月开始明显下降，并从2020年5月开始稳步改善。

推出了爱德华兹SAPIEN 3超系统2020年前9个月继续保持非常积极的态势。在2020年第一季度，为了确保我们的员工和临床合作伙伴的安全不受新冠肺炎的威胁，我们决定暂停在没有接受过相关培训的中心进行监督爱德华兹SAPIEN 3超系统。2020年第二季度，我们恢复了培训。

经导管二尖瓣和三尖瓣治疗

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/chart-24a48e476b4c9df1964a08.jpg

年TMTT产品的净销售额有所增长截至2020年9月30日的3个月和9个月主要是由于在欧洲销售的帕斯卡，它于2019年2月获得CE Mark。我们在中国的销售量截至2020年9月30日的9个月也受到新冠肺炎大流行的负面影响。我们的程序量为帕斯卡由于新冠肺炎的影响，2020年4月明显下降，并从2020年5月开始改善。

在2020年3月底，我们暂停了我们积极的经导管二尖瓣和三尖瓣治疗关键临床试验的新登记，以回应全球各地的新冠肺炎反应。在2020年第二季度，我们开始恢复登记，现在正在以COVID前的比率招募患者。在2020年5月，我们获得了帕斯卡王牌二尖瓣和三尖瓣修复术的植入系统。

外科结构心脏

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq120_chartx56718a20.jpg

年外科产品的净销售额下降。截至2020年9月30日的3个月和9个月主要原因是由于新冠肺炎的影响，主动脉组织瓣的销量下降，主要是在美国和欧洲。持续采用TAVR也是美国外科主动脉瓣销售减少的原因之一。这些降幅被以下产品的销售增加部分抵销了黑刺螺属(Inspiris Resilia)主动脉瓣，主要在美国。增加和改善重症监护病房能力的管理，以及许多医院心脏手术的优先顺序，推动了2020年第二季度末程序量的反弹。

在欧洲，我们的鱼叉跳动心脏二尖瓣修补术系统2019年底正式商用，2020年第二季度在欧洲成功完成首个商用案例。此外，我们于2020年4月获得美国食品和药物管理局(FDA)的批准，开始我们的美国关键研究设备豁免研究。鱼叉为早期治疗退行性二尖瓣疾病提供了潜力，手术患者恢复更快，结果更一致。

危重护理

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年重症监护产品的净销售额下降截至2020年9月30日的9个月这是由于我们的增强型手术恢复产品(主要是在美国)的销售额下降，因为从2020年3月开始，由于新冠肺炎的原因，许多手术都被推迟了。我们的订单也出现了下降。血球美国先进的监测平台，由于新冠肺炎的原因，医院限制了自己的资本支出。外汇汇率波动减少了该公司的净销售额截至2020年9月30日的9个月通过440万美元由于多种货币，主要是欧元对美元的疲软。

这些净销售额在截至2020年9月30日的9个月我们的压力监测产品需求增加，主要是在欧洲，部分抵消了这一影响。此外，我们对截至2020年9月30日的3个月和9个月包括560万美元和1,570万美元分别与我们于2019年4月18日收购的CAS Medical Systems，Inc.(简称CASMED)有关。CASMED是一家医疗技术公司，致力于对大脑中的组织氧合进行非侵入性监测。

毛利

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq220_chartx43964a19.jpg

年毛利增长占净销售额的百分比截至2020年9月30日的3个月和9个月主要由以下因素推动：


•	一项指控发生在截至2019年9月30日的三个月和九个月分别为2,690万美元和7,310万美元，与我们TAVR产品组合的战略决策有关，包括决定停止我们的Centera计划；以及


•	截至2020年9月30日的三个月的制造效率；

部分偏移为：


•	分别下降1.4个百分点和0.8个百分点截至2020年9月30日的3个月和9个月分别受外币汇率波动影响，包括外币套期保值合约结算；以及


•	与新冠肺炎相关的增量成本。

销售、一般和行政(“SG&A”)费用

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq220_chartx45302a19.jpg

SG&A费用增加截至2020年9月30日的三个月这主要是由于与主要在美国的经导管结构性心脏野战人员相关的销售和营销费用增加，但与新冠肺炎相关的成本下降部分抵消了这一增长。SG&A费用减少截至2020年9月30日的9个月由于减少了

与新冠肺炎有关的销售、营销和与旅行有关的费用，以及外币的影响，由于美元对多种货币(主要是欧元)走强，支出减少了550万美元。这些下降的原因是截至2020年9月30日的9个月主要是在美国，与经导管结构性心脏野战人员相关的销售和营销费用增加，部分抵消了这一影响。

研究与开发(“R&D”)费用

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq220_chartx46645a19.jpg

研发费用持平于截至2020年9月30日的三个月这主要是由于经导管二尖瓣置换术临床试验支出增加，但被经导管主动脉瓣临床试验支出减少以及与新冠肺炎相关的差旅和其他费用减少所抵消。公司研发费用的增加截至2020年9月30日的9个月这主要是由于我们在经导管二尖瓣和三尖瓣治疗方面的投资，但部分被经导管主动脉瓣临床试验支出的减少所抵消。

或有对价负债公允价值净额变动

或有对价负债的公允价值变动导致收入为900万美元和230万美元为.截至2020年9月30日的三个月和2019和费用840万美元和1240万美元为.截至2020年9月30日的9个月和2019分别为。公允价值的变动主要是由于里程碑成就的预计概率和时间的变化，以及现金流入的预计时间的变化，但部分被随着时间的推移而增加的利息所抵消，以及截至2020年9月30日的9个月，贴现率(2020年第一季度明显下降)。如需了解更多信息，请参阅“合并简明财务报表."

特别收费

有关在本年度录得的2,400万元特别收费的资料截至2019年9月30日的9个月，见“合并简明财务报表。"

其他收入，净额

(百万)



	截至2010年底的三个月。九月三十日，						截至2010年的9个月。九月三十日，
	2020			2019			2020			2019
外汇收益，净额	$	(5.5	)	$	(1.0	)	$	(9.2	)	$	(4.6	)
投资损失(收益)	0.2			(1.6		)	0.8			(1.2		)
CASMED出售资产的收益	—			(2.0		)	—			(2.0		)
其他	(0.4		)	—			1.1			—
其他收入，净额	$	(5.7	)	$	(4.6	)	$	(7.3	)	$	(7.8	)

净汇兑收益主要与我们的全球贸易以及公司间应收和应付余额中的外币波动有关，但部分被用作这些风险的经济对冲的衍生工具的损益所抵消。

投资损失(收益)主要是指我们在权益法下计入的投资损益的净份额，以及权益证券投资的已实现损益。

CASMED收益涉及购买CASMED之一的实体的销售业绩义务

2017年停产的产品线。

所得税拨备

所得税条款包括联邦、州和外国所得税条款。我们在国际环境中运营，在美国以外的不同地点有大量业务，这些地区的法定税率通常低于美国税率。因此，综合所得税税率是反映不同地点的收入和适用税率的综合税率。

我们的实际所得税税率是10.7%和8.9%为.截至9月30日的三个月， 2020和2019、和8.3%和9.9%为.截至2020年9月30日的9个月和2019分别为。在截至2020年9月30日的9个月至2019年9月30日期间，实际利率的波动主要是由于与雅培实验室签订的诉讼和解协议(“和解协议”)的影响(见“合并简明财务报表“)。截至2020年9月30日的9个月和2019也低于21%的联邦法定税率，这主要是由于(1)基于员工股份的薪酬带来的税收优惠，(2)以较低税率征税的外国收益，以及(3)联邦和加利福尼亚州的研究和开发抵免。

我们努力解决与各税务机关审级公开的事项，并可随时与税务机关达成协议。虽然我们已就我们认为更有可能需要解决的事项应计，但与税务机关的最终结果可能会导致税负或多或少超过综合财务报表中反映的税负。此外，如果作出任何评估，我们稍后可能会决定对其提出质疑，并可能行使我们上诉的权利。不确定的税收状况每季度审查一次，并随着影响额外税收潜在责任的事件发生而进行调整，例如适用的诉讼时效失效、税务机关建议的评估、税务机关之间的谈判、新问题的确定以及新立法、法规或判例法的发布。我们相信，所得税支出中已经为我们不确定的税收状况可能导致的任何调整提供了足够的税款以及相关的罚款和利息。如需了解更多信息，请参阅“的注释12”。合并简明财务报表."

国税局在2018年第四季度开始审查2015和2016纳税年度，并在2019年第一季度开始审查2017纳税年度。在…2020年9月30日，所有重大的州、地方和外国所得税事项都已在截至2010年的几年内结束。

2018年，我们签署了美国和瑞士政府2009至2020课税年度的预定价协议(“APA”)，涵盖各种转让定价事宜。涵盖2015至2020纳税年度的某些公司间交易尚未解决，这些相关的税收状况仍不确定。这些转让定价问题可能会对我们的合并财务报表产生重大影响。根据目前掌握的信息和众多可能的结果，我们无法合理估计我们现有的不确定税收状况在未来12个月可能发生的变化(如果有的话)，因此，我们已将总的不确定税收状况记录为长期负债。

此外，我们还执行了其他APA：2017年，美国与日本签署了涵盖2015至2019年纳税年度的APA；2018年，执行了日本与新加坡、瑞士与日本之间涵盖2015至2019年纳税年度的APA。我们已经或打算申请续签2020年及以后的“行政程序法”。部分或全部这些APA的执行取决于许多我们无法控制的变量。

流动性与资本资源

我们的现金流动性来源包括现金和现金等价物、短期投资、信贷安排下的可用金额以及运营现金。我们相信这些来源足以应付目前营运资金、资本开支及未来12个月其他财务承担的需要。然而，我们会定期考虑各种融资选择，并可能不时寻求利用有利的利率环境或其他市场条件。

自.起2020年9月30日，现金和现金等价物以及在美国和美国以外持有的短期投资是7.7亿美元和5.253亿美元分别为。

2018年4月，我们签订了一份为期5年的信贷协议(“信贷协议”)，该协议将于2023年4月28日到期。信贷协议提供多达7.5亿美元以多种货币借款。在某些条款和条件的约束下，我们可以增加信贷协议项下的可用金额，最多可再增加2.5亿美元总体而言。自.起2020年9月30日，这里有不是的信贷协议项下的未偿还借款。

2018年6月，我们发布了6.0亿美元的4.300%2028年6月15日到期的固定利率无担保优先票据(“2018年票据”)。自.起2020年9月30日，2018年债券的账面价值总额为5.949亿美元.

我们不时根据董事会授权的股份回购计划回购我们普通股的股份。在决定何时执行股票回购时，我们考虑了几个因素，其中包括股票计划的预期稀释、现金能力和我们普通股的市场价格。在.期间截至2020年9月30日的9个月，根据董事会授权计划，我们总共回购了300万总成本为6.147亿美元，并且截至2020年9月30日，我们有剩余的权力购买$6.25亿我们的普通股。

我们的某些业务收购涉及或有对价安排。未来可能需要支付额外的对价，这取决于被收购公司达到某些业绩里程碑，如达到指定的收入水平，实现产品开发目标，或获得监管部门的批准。有关详细信息，请参阅“合并简明财务报表。"

2020年7月12日，我们与雅培实验室达成和解协议，解决了两家公司在经导管二尖瓣和三尖瓣修复产品相关案件中所有悬而未决的专利纠纷。和解协议导致我们在2020年6月记录了约3.679亿美元的税前费用，涉及过去的损害。此外，到2024年5月，我们将产生总计1亿美元的版税费用。我们在2020年7月向雅培公司一次性支付了1.0亿美元，并将在未来几年每季度支付一次。有关详细信息，请参阅“合并简明财务报表。"

在…2020年9月30日，我们的重大合同义务和商业承诺没有实质性变化，这些变化在截至本年度的Form 10-K年报中披露。2019年12月31日.

综合现金流-针对截至2020年9月30日的9个月和2019:

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq220_chartx39380a19.jpg

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq220_chartx40257a19.jpg

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1099800/000109980020000024/ew10-qq220_chartx40975a19.jpg

净现金流提供经营活动共$6.543亿为.截至2020年9月30日的9个月减少 $1.257亿*与去年同期相比，主要原因是2020年营业利润下降，诉讼和解支付1.00亿美元，但2019年支付1.8亿美元的诉讼和解部分抵消了这一影响。有关详细信息，请参阅“合并简明财务报表。"

净现金用于投资活动共$2.712亿为.截至2020年9月30日的9个月主要包括资本支出#美元2.938亿，由净额部分抵消从以下项目获得的收益投资金额为$5860万.

净现金用于美元的投资活动1.505亿为.截至2019年9月30日的9个月主要包括(1)资本支出#美元1.829亿，(2)与2019年4月收购CASMED相关的1.02亿美元现金净额，(3)收购公司选择权的3,500万美元付款，以及(4)2,400万美元的付款，以

获得一定的早期经导管知识产权以及相关的临床和监管经验，部分由净额抵消从以下项目获得的收益投资金额为$1.947亿.

净现金用于融资活动共$5.283亿为.截至2020年9月30日的9个月主要包括购买6.252亿美元，部分被股票计划收益$所抵消1.035亿.

净现金用于融资活动为#美元1.526亿为.截至2019年9月30日的9个月主要包括购买2.633亿美元，部分被股票计划收益$所抵消1.255亿.

关键会计政策和估算

综合简明财务报表乃根据美国普遍接受的会计原则编制，该准则要求吾等作出影响综合简明财务报表日期的资产及负债报告金额及报告期内收入及开支的估计及假设。实际结果可能与这些估计不同。关于我们的关键会计政策和估计的信息，我们认为这些政策和估计可能对我们报告的结果产生最重大的影响，并需要管理层做出主观或复杂的判断，这些信息包含在第38-41页的第(7)项中，“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析“截至本年度的10-K表格年度报告”2019年12月31日。与其中讨论的信息相比，没有重大变化。

第三项：披露关于市场风险的定量和定性信息

利率风险、外币风险、信用风险和风险集中度

有关我们面临的利率风险、外币风险、信用风险和风险集中度的完整讨论，请参阅第(7A)项。关于市场风险的定量和定性披露“载于本公司截至该年度的10-K表格年度报告的第42-44页2019年12月31日。与其中讨论的信息相比，没有重大变化。

投资风险

我们面临与我们某些投资的基础财务状况和信贷能力变化相关的投资风险。自.起2020年9月30日，我们有过8.37亿美元各公司固定利率债务证券投资规模，其中5.657亿美元是长期的。另外，我们有$3330万对上市公司和私营公司股权工具的投资。如果这些公司的财务业绩、财务状况或信用能力下降，或达不到某些发展里程碑，包括新冠肺炎对其业务或运营的影响或其他原因，可能会导致投资价值下降，导致未实现或已实现的亏损。

项目4.管理控制和程序

信息披露控制和程序的评估。*我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，对我们的披露控制和程序(如1934年证券交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义，经修订)的设计和操作的有效性进行了评估，截至2020年9月30日。根据他们的评价，首席执行官和首席财务官已于2020年9月30日我们的披露控制和程序设计在合理的保证水平，并有效地提供合理的保证，确保我们根据1934年“证券交易法”(经修订)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息已积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定。

财务报告内部控制的变化。在截至本季度结束的季度内，我们对财务报告的内部控制没有变化。2020年9月30日对我们的财务报告内部控制产生重大影响或有合理可能产生重大影响的事项。尽管由于新冠肺炎疫情，我们的许多员工都在远程工作，但我们的财务报告内部控制没有受到任何实质性的影响。我们正在持续监测和评估新冠肺炎对我们内部控制的潜在影响，以将其对内部控制设计和运营有效性的影响降至最低。

第二部分：其他信息

项目1.提起法律诉讼

请参阅“的附注9”。合并简明财务报表本季度报告表格10-Q涉及雅培实验室及其直接和间接子公司的所有未决专利诉讼事项(统称为雅培事项)的结案和驳回情况，通过引用并入本文。雅培事项的说明包含在第二部分第1项中。法律诉讼，“及注8至”合并简明财务报表“我们于2020年4月28日向美国证券交易委员会提交的截至2020年3月31日的Form 10-Q季度报告的详细内容，并通过引用并入本文。

项目11A.评估风险因素

与我们的业务相关的风险因素的描述包含在我们截至2019年12月31日的财年的Form 10-K年度报告和我们截至2020年3月31日的季度的Form 10-Q季度报告的“风险因素”部分。我们的风险因素没有像之前报告的那样发生实质性变化。

第二项：股权证券的未登记销售和收益的使用

发行人购买股票证券



期间	总人数 1%的股份。 (或单位) 购买(A)	平均值付出的代价每股收益 (或管理单位)		客户总数为人股份(或单位)：作为公开宣布的计划或计划的一部分购买	最大数量 (或近似值) 美元价值)的股票证明了这一点可能还没有结束。购得根据新的计划，或程序 (单位：百万)(B)
2020年7月1日至2020年7月31日	968	$	67.34	—	$	625.0
2020年8月1日至2020年8月31日	—	—		—	625.0
2020年9月1日至2020年9月30日	16,181	81.78		—	625.0
总计	17,149	80.96		—


(a)	购买的股票(或单位)总数与作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票(或单位)总数之间的差异是由于我们为履行与授予员工的受限股票单位归属相关的预扣税款义务而扣缴的股票。


(b)	2019年5月8日，董事会批准了一项股票回购计划，授权我们在公开市场上购买最多10亿美元的普通股，包括根据规则10b5-1计划和私下谈判的交易。回购计划没有到期日。

项目6.所有展品和展品

下列展品索引中所列的展品作为本报告10-Q表的一部分进行归档、提供或合并，以供参考。



证物编号：			描述
*10.1			爱德华兹生命科学技术公司SARL退休储蓄计划第5号修正案，日期为2020年8月28日
*10.2			爱德华兹生命科学公司401(K)储蓄和投资计划第12号修正案，日期为2020年8月3日
31.1			根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节进行的认证
31.2			根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节进行的认证
32			根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节通过的根据“美国法典”第18编第1350节进行的认证
101.INS			XBRL内联实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH			XBRL分类扩展架构文档。
101.CAL			XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF			XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB			XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE			XBRL分类扩展演示文稿链接库文档
104			封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

*代表管理合同或补偿计划

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。



		爱德华兹生命科学公司
		(注册人)
日期：	2020年10月23日	依据：	/s/s斯科特·B·乌勒姆(Scott B.ULLEM)
			斯科特·B·乌勒姆首席财务官 (首席财务官；正式授权人员)
日期：	2020年10月23日	依据：	/s/a罗伯特·W·A·塞勒斯(Robert W.A.Sellers)
			罗伯特·W·A·塞勒斯公司控制器 (首席会计官)