美国 个国家

证券交易委员会

华盛顿, 华盛顿特区20549

 

表格 10-Q

 

(标记 一)

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节发布的季度报告

 

截至2020年9月30日的季度

 

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

 

从第一个月到第二个月的过渡期 从第一个月到第二个月 个月。

 

佣金 第001-38744号文件

 

金融科技收购公司。三、
(章程中规定的注册人的确切姓名)

 

特拉华州   82-0895994

(州或其他司法管辖区)

公司或组织)

 

(I.R.S.雇主

识别号码)

 

拱街2929号,1703套房

费城,PA19104

(主要行政办公室地址,包括邮政编码)

 

(215)701-9555
(注册人电话号码,包括区号)

 

不适用
(前 名称、前地址和前会计年度,如果自上次报告以来发生更改)

 

根据该法第12(B)条登记的证券 :

 

每一类的名称   交易代码   上的每个交易所的名称
哪个注册的
A类普通股,每股票面价值0.0001美元   FTAC   纳斯达克资本市场
认股权证,每份购买一股A类普通股   FTACW   纳斯达克资本市场
单位,每个单位由一股A类普通股和一半的一份认股权证组成   FTACU   纳斯达克资本市场

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人需要提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告, 和(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是,是☒,不是☐

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了 根据S-T法规(本章232.405节)第405条规则要求提交的每个交互数据文件。是,是☒,不是☐

 

用复选标记表示 注册者是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告 公司还是新兴成长型公司。请参阅交易法规则12b-2中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

  ☐使用大型加速文件服务器   加速的 文件服务器
  使用非加速文件管理器 *规模较小的报告公司
    *新兴成长型公司

 

如果 是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用 的延长过渡期,以遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义):是,不是☒,不是☐

 

截至2020年10月14日,已发行和流通的A类普通股有35,430,000股,面值0.0001美元;B类普通股有8,857,500股,面值0.0001美元。

 

 

 

 

 

 

金融科技 收购公司。三、

 

表格10-Q上的季度 报告

 

目录表

 

   
     
第1部分-财务信息 1
     
项目 1。 财务报表 1
     
  截至2020年9月30日(未经审计)和2019年12月31日的浓缩资产负债表 1
     
  截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的简明营业报表(未经审计) 2
     
  截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月股东权益变动简明报表(未经审计) 3
     
  截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月现金流量表简明表(未经审计) 4
     
  简明财务报表附注(未经审计) 5
     
项目 2. 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 15
     
第 项3. 关于市场风险的定量和定性披露 19
     
第 项4. 管制和程序 19
     
第II部分-其他资料 20
     
项目 1。 法律程序 20
     
项目 1A。 危险因素 20
     
项目 2. 未登记的股权证券销售和收益的使用 21
     
第 项3. 高级证券违约 21
     
第 项4. 矿场安全资料披露 21
     
第 项5. 其他资料 21
     
第 项6. 陈列品 22
     
签名 23

 

i

 

 

第 1部分-财务信息

 

第 项1.财务报表

 

金融科技 收购公司。三、

压缩的 资产负债表

 

   9月30日,   12月31日, 
   2020   2019 
   (未经审计)     
资产        
流动资产        
现金  $75,278   $450,998 
预付所得税   356,053    107,755 
预付费用   59,357    139,494 
流动资产总额   490,688    698,247 
           
信托账户中的投资   352,842,431    351,859,705 
总资产  $353,333,119   $352,557,952 
           
负债和股东权益          
流动负债          
应付账款和应计费用  $1,020,760   $242,406 
本票关联方   900,000    
 
流动负债总额   1,920,760    242,406 
           
应付递延承销费   14,700,000    14,700,000 
负债共计   16,620,760    14,942,406 
           
承诺和或有事项   
 
    
 
 
           
普通股可能会被赎回,33,171,23533,261,554分别截至2020年9月30日和2019年12月31日的赎回价值股票   331,712,350    332,615,540 
           
股东权益          
优先股,$0.0001票面价值;1,000,000授权股份;已发行和未偿还   
    
 
A类普通股,$0.0001票面价值;85,000,000授权股份;2,258,7652,168,446截至2020年9月30日和2019年12月31日的已发行和已发行股票(不包括33,171,235股和33,261,554股,可能需要赎回)   226    217 
B类普通股,$0.0001票面价值;15,000,000授权股份;8,857,500截至2020年9月30日和2019年12月31日发行和未偿还   886    886 
额外实收资本   1,084,260    181,079 
留存收益   3,914,637    4,817,824 
股东权益总额   5,000,009    5,000,006 
总负债和股东权益  $353,333,119   $352,557,952 

 

附注 是未经审计的简明财务报表的组成部分。

 

1

 

 

金融科技 收购公司。三、

 

精简的 操作报表

(未经审计)

 

  

截至 9月30日的三个月 ,

  

截至 9月30日的9个月 ,

 
   2020   2019   2020   2019 
                 
运营成本  $1,469,109   $473,462   $2,245,989   $1,328,166 
特许经营税   50,000    50,000    150,000    150,000 
运营损失   (1,519,109)   (523,462)   (2,395,989)   (1,478,166)
                     
其他收入:                    
信托账户投资所赚取的利息   8,895    2,035,795    1,849,749    6,230,060 
                     
(亏损)扣除所得税拨备前的收入   (1,510,214)   1,512,333    (546,240)   4,751,894 
所得税优惠(拨备)   8,632    (417,017)   (356,947)   (1,280,354)
净(亏损)收入  $(1,501,582)  $1,095,316   $(903,187)  $3,471,540 
                     
A类可赎回普通股加权平均流通股   34,500,000    34,500,000    34,500,000    34,500,000 
每股基本和稀释后净收益,A类  $0.00   $0.05   $0.04   $0.14 
                     
A类和B类不可赎回普通股加权平均流通股   9,787,500    9,787,500    9,787,500    9,787,500 
每股基本和稀释后净亏损,A类和B类  $(0.15)  $(0.05)  $(0.23)  $(0.14

 

附注 是未经审计的简明财务报表的组成部分。

 

2

 

 

金融科技 收购公司。三、

 

简明 股东权益变动表

*(未经审计)

 

截至2020年9月30日的3个月 零9个月

 

  

类别 A 普通股

  

类别 B 普通股

   额外实收   留用   股东合计 
   股份   金额   股份   金额   资本   收益   权益 
余额表-2020年1月1日   2,168,446   $217    8,857,500   $886   $181,079   $4,817,824   $5,000,006 
                                    
普通股价值变动,但可能赎回   (84,660)   (9)   
    
    (181,079)   (665,512)   (846,600)
                                    
净收入       
        
    
    846,597    846,597 
                                    
余额表-2020年3月31日   2,083,786    208    8,857,500    886    
    4,998,909    5,000,003 
                                    
普通股价值变动,但可能赎回   24,820    3    
    
    
    248,197    248,200 
                                    
净损失       
        
    
    (248,202)   (248,202)
                                    
余额表-2020年6月30日之前   2,108,606   $211    8,857,500   $886   $
   $4,998,904   $5,000,001 
                                    
普通股价值变动,但可能赎回   150,159    15    
    
    1,084,260    417,315    1,501,590 
                                    
净损失       
        
    
    (1,501,582)   (1,501,582)
                                    
余额表-2020年9月30日   2,258,765   $226    8,857,500   $886   $1,084,260   $3,914,637   $5,000,009 

 

截至2019年9月30日的3个月 零9个月

 

   A类普通股   乙类
普通股
   额外缴费   留用   总计
股东的
 
   股份   金额   股份   金额   资本   收益   权益 
余额表-2019年1月1日   2,596,038   $260    8,857,500   $886   $4,456,956   $541,905   $5,000,007 
                                    
普通股价值变动,但可能赎回   (112,985)   (12)   
    
    (1,129,841)   
    (1,129,853)
                                    
净收入       
        
    
    1,129,850    1,129,850 
                                    
余额表-截至2019年3月31日   2,483,053    248    8,857,500    886    3,327,115    1,671,755    5,000,004 
                                    
普通股价值变动,但可能赎回   (124,638)   (12)   
    
    (1,246,365)   
    (1,246,377)
                                    
净收入       
        
    
    1,246,374    1,246,374 
                                    
余额表-2019年6月30日   2,358,415    236    8,857,500    886    2,080,750    2,918,129    5,000,001 
                                    
普通股价值变动,但可能赎回   (109,531)   (11)   
    
    (1,095,299)   
    (1,095,310)
                                    
净收入       
        
    
    1,095,316    1,095,316 
                                    
余额表-2019年9月30日   2,248,884   $225    8,857,500   $886   $985,451   $4,013,445   $5,000,007 

 

附注 是未经审计的简明财务报表的组成部分。

 

3

 

 

金融科技 收购公司。三、

 

简明的 现金流量表

(未经审计)

 

   截至 9月30日的9个月, 
   2020   2019 
来自经营活动的现金流:        
净(亏损)收入  $(903,187)  $3,471,540 
对净(亏损)收入与经营活动中使用的现金净额进行调整:          
信托账户投资所赚取的利息   (1,849,749)   (6,230,060)
营业资产和负债变动情况:          
预付费用   80,137    32,303 
预付所得税   (248,298)   (54,187)
应付账款和应计费用   778,354    132,961 
应付所得税   
    (182,026)
经营活动中使用的现金净额   (2,142,743)   (2,829,469)
           
投资活动的现金流:          
从信托账户提取现金以支付特许经营税和所得税   867,023    1,633,160 
投资活动提供的净现金   867,023    1,633,160 
           
融资活动的现金流:          
本票关联方的收益   900,000    
 
融资活动提供的现金净额   900,000    
 
           
现金净变动   (375,720)   (1,196,309)
现金-期初   450,998    2,300,398 
现金-期末  $75,278   $1,104,089 
           
补充现金流信息:          
缴纳所得税的现金  $605,245   $1,516,567 
           
非现金投融资活动:          
普通股价值变动,但可能赎回  $(903,190)  $3,471,540 

 

附注 是未经审计的简明财务报表的组成部分。

 

4

 

 

金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

1. 组织机构和业务运作说明

 

金融科技 收购三公司(“本公司”)是一家于2017年3月20日在特拉华州注册成立的空白支票公司。本公司 成立的目的是通过合并、股本交换、资产收购、股票购买、重组 或其他类似的商业交易,收购一项或多项经营性业务或资产(“业务合并”)。 公司是早期和新兴成长型公司,因此,本公司将承担与 早期和新兴成长型公司相关的所有风险。

 

截至2020年9月30日,本公司尚未开始运营。截至2020年9月30日的所有活动与本公司的 组建及其首次公开募股(“首次公开募股”)有关,如下所述,自其 首次公开募股以来,确定业务合并的目标公司和潜在收购,如附注6中更全面的 所述。本公司最早也要在其业务合并完成后 才会产生任何营业收入 。本公司以利息收入的形式从首次公开募股 所得收益中产生营业外收入。

 

本公司首次公开募股的注册声明 于2018年11月15日宣布生效。于2018年11月 20日,本公司完成首次公开发售34,500,000股(“单位”,就出售单位所包括的A类普通股 股份而言,称为“公开股份”),其中包括承销商全面行使其4,500,000股超额配售选择权 ,每单位10.00美元,产生毛收入 345,000,000美元,如附注3所述。

 

同时,随着首次公开发售的结束,本公司完成以每配售单位10.00美元的价格向金融科技投资者控股三期有限责任公司、金融科技马萨拉顾问公司、 有限责任公司、3FIII、有限责任公司(统称为“保荐人”)和康托·菲茨杰拉德公司(“康托”)出售930,000个单位(“配售单位”) ,产生 9,300,000美元的总收益(见附注4所述)。各保荐人的管理人为科恩保荐人权益III, 有限责任公司(以下简称“保荐人”) 保荐人权益III, 有限责任公司 保荐人权益III, 有限责任公司(统称为“保荐人”), 各保荐人的管理人为科恩保荐人权益III, 有限责任公司。

 

交易成本为21,527,278美元,包括6,000,000美元承销费、14,700,000美元递延承销费和827,278美元 其他成本,这些成本在首次公开募股结束时计入股东权益。

 

首次公开募股于2018年11月20日结束后,首次公开募股中出售单位和出售配售单元的净收益 中的345,000,000美元(每单位10.00美元)被存入信托账户(“信托 账户”),并投资于美国政府证券,其含义符合“1940年投资公司法”(经修订的“投资公司法”)第2(A)(16)节中规定的含义。 第一次公开发行的单位销售和出售配售单位的净收益 存入信托账户(“信托 账户”),并投资于美国政府证券,其含义见“1940年投资公司法”(“投资公司法”)第2(A)(16)节。到期日为180天或以下的任何开放式 投资公司,其自称是本公司选定的货币市场基金,符合公司确定的 投资公司法第2a-7条的条件,直至(I)企业合并完成,以较早者为准; (Ii)与股东投票有关的任何公开股票的赎回,以修订公司修订和重新发布的公司注册证书 以修改公司义务的实质或时间,如果公司未能在2020年11月20日(“合并期”)前完成初步业务合并,则有义务赎回100%的公开 股票;或 (Iii)信托账户的分配,如下所述,但如果本公司无法在合并 期间内或在本公司任何较早的清算期间内完成初始业务合并,则信托账户赚取的利息可被释放 以支付本公司的纳税义务。

 

公司管理层对首次公开募股和出售配售单元的净收益的具体应用拥有广泛的酌处权,尽管基本上所有的净收益一般都将用于完成业务合并 。纳斯达克资本市场(“纳斯达克”)规则规定,公司的 初始业务合并必须与一项或多项目标业务进行合并,这些目标业务在签署与业务合并相关的最终协议时,公平市值必须至少等于信托账户余额的 80%(减去任何递延承销佣金和所赚取利息的应付税款)。然而,本公司只有在业务合并后公司拥有或收购目标的大部分未偿还有表决权证券 ,或以其他方式获得目标的控股权足以使其不需要根据投资公司法注册为 投资公司的情况下,才会完成业务合并。 企业合并后的公司必须拥有或收购目标的大部分未偿还有表决权证券 ,或者以其他方式获得目标的控股权,使其不需要根据投资公司法注册为投资公司。不能保证公司能够成功实施 业务合并。

 

公司将向其股东提供在企业合并完成时赎回全部或部分公开股票的机会 (I)通过召开股东大会批准企业合并,或(Ii) 以收购要约的方式赎回全部或部分公开股票。本公司是否寻求股东批准业务合并或 进行收购要约,将由本公司自行决定。股东将有权按当时存入信托账户的金额按比例赎回他们的 股票(每股10.00美元,外加从信托账户中持有的资金赚取的任何按比例计算的利息 ,该利息以前没有发放给公司以支付其纳税义务)。将分配给赎回其股份的股东的每股 金额不会因递延承销佣金而减少 本公司将支付给承销商(如附注6所述)。完成与本公司认股权证有关的 业务合并后,将不会有赎回权。仅当 本公司在完成业务合并后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值,并且如果本公司 寻求股东批准,大多数已投票流通股投票赞成该业务合并,本公司才会继续进行业务合并。如果法律不要求股东 投票,并且公司因业务或其他法律原因未决定举行股东投票,则 公司将根据其修订和重新发布的公司注册证书,根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的投标要约规则进行赎回,并在完成业务合并之前 向证券交易委员会提交投标要约文件。然而,如果, 法律要求股东批准交易,或者本公司 出于业务或其他法律原因决定获得股东批准,本公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则,在进行委托书征集的同时 要约赎回股份。如本公司就业务合并寻求股东 批准,保荐人及本公司高级职员及董事(“内部人士”) 已同意投票表决其创办人股份(定义见附注5)、配售单位所包括的A类普通股股份(“配售股份”)及其持有的任何赞成批准业务合并的公开股份。

5

 

 

金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

公司将在合并期结束之前完成其初始业务合并。如果 公司不能在合并期内完成业务合并,公司将(I)停止除 以外的所有业务,以结束其事务;(Ii)将当时存入信托账户的总金额分配给信托账户,包括 任何代表信托账户赚取的利息的金额,用于支付公司的特许经营权和 所得税和最高100,000美元的解散费用,通过赎回公共 股票的方式按比例分配给公众股东(赎回将完全消除该等股东作为股东的权利,包括获得 进一步清算分配(如果有)的权利);及(Iii)在该等赎回后尽快解散及清盘 作为其解散及清盘计划的一部分,本公司净资产结存予其剩余股东。

 

本公司还将为其股东提供赎回全部或部分公开发行股票的机会 股东可投票批准对本公司修订和重新发布的公司注册证书的修订,如果本公司未能在合并期内完成初步业务合并, 将影响本公司赎回100%公开发行股票的义务的实质或时间安排。 如果未能在合并期内完成初始业务合并,则该公司将有机会赎回全部或部分公开发行的股票。 股东可投票批准对本公司修订和重新发布的公司注册证书的修订。股东将有权按当时存入信托账户的金额的 按比例赎回他们的股票(每股10.00美元,加上信托账户中持有的 资金按比例赚取的利息,扣除应付税金)。将分配给赎回其 股票的股东的每股金额不会因公司将支付给承销商的递延承销佣金而减少(如 附注6所述)。与股东 投票批准本公司经修订及重新签署的公司注册证书的修订有关,本公司的认股权证将不会有赎回权。 投票批准该等修订的股东 将不会就本公司的认股权证享有赎回权。尽管有上述 规定,本公司不得赎回会导致其有形资产净额低于5,000,001美元的股份。 内部人士已同意对任何方正股份及其持有的任何公开股份进行投票,赞成任何此类修订。

 

内部人士与Cantor已同意放弃对任何创办人股份及配售股份(视何者适用)的赎回权利, (I)与完成业务合并有关;(Ii)就股东投票修订本公司经修订及重新签署的公司注册证书,以修改本公司在合并期内未能完成首次业务合并时赎回 100%公开发售股份的义务的实质或时间,以及(Iii)若 本公司未能在合并期内完成业务合并,则放弃赎回任何创办人股份及配售股份的赎回权。(Iii)如 本公司未能在合并期内完成业务合并,则 股东投票修订本公司经修订及重新签署的公司注册证书,以修改本公司赎回 100%公开发售股份的义务的实质或时间,以及(Iii)如 本公司未能在合并期内完成业务合并。内部人士还同意放弃对其持有的与完成业务合并相关的任何公开股票的 赎回权利 ,并就股东投票修订本公司修订和重新发布的公司注册证书以修改 如果本公司未能在合并期内完成其最初的 业务合并时赎回100%公开股票的义务的实质或时间进行修改。 如果本公司未能在合并期内完成最初的 业务合并,则放弃其持有的任何公开股票的赎回权利 ,并同意股东投票修订本公司修订和重新发布的公司注册证书,以修改 本公司赎回100%公开股票的义务的实质或时间。但是,如果公司未能完成业务合并或在合并期内清算,内部人士将有权赎回 公开发行的股票。Cantor将 就其收购的任何公开股票享有与公众股东相同的赎回权。承销商已同意 在公司未在合并期内完成业务合并的情况下,放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利,在这种情况下,这些金额将包括在 信托账户中持有的资金中,该信托账户将可用于赎回公开募集的股票。在这种情况下,承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金的权利,在这种情况下,这些金额将包括在 信托账户中可用于赎回公开股票的资金中。在这种分发的情况下, 剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能低于首次公开募股的单位首次公开募股价格 。将资金存入信托帐户 可能无法保护这些资金免受第三方对本公司的索赔。尽管本公司将寻求让所有供应商、服务提供商(本公司的独立注册会计师事务所除外)、潜在目标企业或其参与的其他实体 与本公司签署协议,放弃对信托账户中持有的任何款项的任何索赔,但 不能保证此等人员将执行该等协议。本公司首席执行官已同意,在某些情况下,他 有责任确保信托账户中的收益不会因目标 业务或供应商或其他实体因本公司向本公司提供、签约或销售给本公司的服务或产品而欠钱而减少 。然而,如果出现这些义务,他可能无法履行。

 

尽管 有上述赎回权利,但如果本公司寻求股东批准其业务合并,并且其未根据投标要约规则进行与其业务合并相关的 赎回,则修订后的公司注册证书 规定,公众股东连同该股东的任何附属公司或与该股东一致行动或作为“团体”(定义见“交易法”第13条)的任何其他人, 是否将被限制赎回其在首次公开募股中出售的股份总数为20.0%或更多的股份 。但是,公司股东投票支持或反对企业合并的能力没有任何限制。

 

6

 

 

金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

流动性 和持续经营

 

本公司自成立以来主要使用首次公开发售前向其股东出售股权证券所得款项,以及出售配售单位及首次公开发售所得款项 ,存放于信托账户以外的帐户,用作营运资金。 本公司自成立以来主要使用出售股权证券所得款项 ,以及出售配售单位及首次公开发售所得款项 ,存放于信托账户以外的账户作营运资金用途。截至2020年9月30日,公司 的运营银行账户中有75,278美元,信托账户中持有的现金和投资为352,842,431美元,用于业务 合并或回购或赎回与此相关的普通股,营运资金赤字约为1,756,125美元(不包括预付所得税和应付的特许经营税)。

 

公司打算使用信托帐户中持有的几乎所有资金,包括从信托帐户赚取的利息 的任何金额(减去应付税款和递延承销佣金)来完成其初始业务合并。 在必要的范围内,保荐人、公司管理团队成员或其各自的任何附属公司或 其他第三方可以(但没有义务)根据需要借给公司资金,最高可达1,500,000美元,其中90万美元 迄今已借入。此类贷款可转换为企业合并后实体的认股权证,每份认股权证的价格为1.00 美元。认股权证将与配售认股权证相同(见注4)。

 

在 企业合并完成之前,公司将使用信托账户以外的资金确定和评估目标企业,对潜在目标企业进行业务尽职调查,往返于潜在目标企业或其代表的 办公室、工厂或类似地点,审查公司文件 和潜在目标企业的重要协议,构建、谈判和完成企业合并。

 

如果 公司对确定目标业务、进行深入尽职调查和协商业务合并的成本估计低于实际所需金额,则公司可能没有足够的资金在业务合并之前运营其业务。 如果公司对确定目标业务、进行深入尽职调查和洽谈业务合并的成本估计低于实际所需金额,则公司可能没有足够的资金在业务合并之前运营其业务。此外,本公司可能需要获得额外融资才能 完成业务合并,或因为在完成业务合并 后有义务赎回大量公开发行的股票,在这种情况下,本公司可能会发行与该业务合并相关的额外证券或产生债务 。

 

公司的流动资金和强制清算日期令人对公司是否有能力持续经营到2020年11月20日(公司预定的清算日期)产生了很大的疑问。这些财务报表不包括与 收回记录的资产或负债分类有关的任何调整,如果公司无法 继续经营,可能需要对其进行分类。

 

2. 重要会计政策摘要

 

演示基础

 

随附的 未经审核简明财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则 及SEC颁布的表格10-Q指示 及S-X规例第10条编制。根据证券交易委员会关于中期财务报告的规则和条例 ,按照GAAP编制的财务报表中通常包括 的某些信息或脚注披露已被浓缩或省略。因此,它们不包括完整呈现财务状况、经营结果或现金流所需的所有信息和脚注。管理层认为,随附的 未经审计的简明财务报表包括所有调整,包括正常的经常性性质,这些调整是公平列报所列示期间的财务状况、经营业绩和现金流量所必需的 。

 

随附的 未经审计的简明财务报表应与公司于2020年3月13日提交给证券交易委员会的截至2019年12月31日的 Form 10-K年度报告一并阅读,该年报包含经审计的财务报表 及其附注。截至2020年9月30日的三个月和九个月的中期业绩不一定表明 截至2020年12月31日的年度或任何未来中期的预期业绩。

 

新兴 成长型公司

 

公司是“新兴成长型公司”,根据修订后的“1933年证券法”( “证券法”)第2(A)节定义,并经2012年“启动我们的企业创业法案”(“JOBS法案”)修订。 公司可以利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404节的独立注册 会计师事务所认证要求, 公司可以利用这些豁免。 公司可以利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免,包括但不限于,不需要遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的独立注册 公共会计师事务所认证要求, 该公司可利用适用于其他非新兴成长型公司的各种报告要求的某些豁免。减少定期报告和委托书中关于高管薪酬的 披露义务,并免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞付款举行不具约束力的 咨询投票的要求。

 

7

 

 

金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

此外,《就业法案》 第102(B)(1)节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求,直到要求非上市公司(即那些尚未宣布 证券法注册声明生效或没有根据《交易法》注册的证券类别的公司)遵守新的或修订后的 财务会计准则为止。就业法案规定,公司可以选择退出延长的过渡期,并 遵守适用于非新兴成长型公司的要求,但任何此类选择退出都是不可撤销的。 公司已选择不退出延长的过渡期,这意味着当标准发布或修订时, 对于上市公司或私营公司有不同的申请日期,公司作为新兴成长型公司,可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用 新的或修订的标准。这可能会使本公司的 财务报表与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较,因为由于使用的会计标准存在潜在差异, 选择不使用延长的过渡期是困难或不可能的。

  

使用预估的

 

按照公认会计原则编制简明财务报表要求公司管理层作出估计 和假设,这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及或有资产和负债的披露 报告期内的收入和费用报告金额。

 

做出 估计需要管理层做出重大判断。至少在合理的情况下,管理层在制定其估计时考虑的资产负债表日期存在的条件、情况或一组情况的影响 的估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此,实际结果 可能与这些估计值大不相同。

 

现金 和现金等价物

 

公司将购买时原始到期日在三个月或以下的所有短期投资视为现金等价物。 截至2020年9月30日和2019年12月31日,公司没有任何现金等价物。

 

普通股 可能赎回的股票

 

公司根据会计准则编纂 (“ASC”)主题480“区分负债与股权”中的指导,对其普通股进行可能赎回的会计核算。必须强制赎回的普通股 被归类为负债工具,并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股 股票,其赎回权要么在持有人的控制范围内,要么在非本公司完全控制的不确定事件发生时进行赎回 ),被归类为临时股权。在所有其他时间,普通股 被归类为股东权益。本公司的普通股具有某些赎回权, 认为这些赎回权不在本公司的控制范围内,可能会发生不确定的未来事件。因此,于2020年9月30日和2019年12月31日,分别有33,171,235股和33,261,554股普通股可能需要赎回, 分别作为临时股本在公司浓缩资产负债表的股东权益部分之外列示 。

 

提供 成本

 

发行成本 包括法律、会计、承销费用以及与首次公开发行直接相关的其他成本 。发售成本共计21,527,278美元,在首次公开发售完成后计入股东权益 。

 

所得税 税

 

公司遵守ASC主题740“所得税”的会计和报告要求,该主题要求 采用资产和负债方法来进行所得税的财务会计和报告。递延所得税资产和负债 是根据制定的税法和适用于预计差异将影响应纳税所得期的税率计算的资产和负债的财务报表和计税基础之间的差异,这些差异将导致未来 应纳税或可扣税金额 。必要时设立估值免税额,以将递延税项资产减少到预期 可变现的金额。

 

ASC 主题740规定了确认阈值和计量属性,用于财务报表确认和计量 在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸。要确认这些好处,税务机关审查后,税务状况必须更有可能持续 。 公司将与未确认的 税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。截至2020年9月30日和2019年12月31日,没有未确认的税收优惠,也没有利息和罚款的应计金额 。本公司目前未发现任何在审查中可能导致 重大付款、应计或重大偏离其立场的问题。截至2020年9月30日和2019年12月31日, 公司分别拥有约893,000美元和421,000美元的递延税项资产,并分别记录了 约893,000美元和421,000美元的全额估值津贴。

  

8

 

 

金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

公司目前的应纳税所得额主要由信托账户的利息收入组成。公司的一般 和管理成本通常被认为是启动成本,目前不能扣除。在截至2020年9月30日的三个月和九个月内,本公司分别录得所得税优惠(费用)约9,000美元和(357,000美元), 主要与信托账户赚取的利息收入有关。在截至2019年9月30日的三个月和九个月内, 公司分别记录了约417,000美元和1,280,000美元的所得税支出,主要与信托账户赚取的利息收入 有关。本公司截至2020年9月30日止三个月及九个月的实际税率分别约为1%及65%,而截至2019年9月30日的三个月及九个月的实际税率分别约为28%及27% ,这与预期所得税税率不同,原因是开办成本(上文所述)目前不可扣除 。

 

公司可能在所得税领域受到联邦、州和市税务机关的潜在审查。这些 潜在检查可能包括质疑扣减的时间和金额、不同税收辖区之间的收入关系 以及是否符合联邦、州和市税法。公司管理层预计 未确认的税收优惠总额在未来12个月内不会有实质性变化。本公司自成立之日起接受主要税务机关的所得税审查 。

 

每股普通股净收益(亏损)

 

每股普通股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数量 。在计算每股摊薄收益(亏损)时,本公司并无考虑于首次公开发售及私募中出售的认股权证 购买17,715,000股A类普通股的影响,因为认股权证的行使 视乎未来事件的发生而定,而纳入该等认股权证将为反摊薄。

 

公司的营业报表包括需要赎回的普通股的每股收益(亏损)列报 的方式类似于每股收益的两级法。A类可赎回普通股的基本和稀释后每股普通股净收入 计算方法为:将截至2020年9月30日的三个月和九个月信托账户赚取的约9000美元和 180万美元的利息收入,减去约9000美元和507,000美元的适用特许经营税和所得税,除以该期间已发行的A类可赎回普通股的加权平均数。 A类可赎回普通股的基本和稀释后每股普通股净收入是通过除以信托账户赚取的约200万美元和620万美元的利息收入 计算得出的。截至2019年9月30日的三个月和九个月的较不适用的特许经营权和所得税分别约为467,000美元和140万美元,减去当期已发行的A类可赎回普通股的加权平均数 。A类和B类不可赎回普通股的基本和稀释每股净亏损 计算方法是将净收入减去可归属于A类可赎回普通股的收入, 除以当期已发行的A类和B类不可赎回普通股的加权平均股数。 A类和B类不可赎回普通股包括方正股票和配售股票,因为这些股票没有任何 赎回功能,也不参与信托账户赚取的收入。

 

信用风险集中

 

可能使公司面临集中信用风险的金融 工具包括金融机构的现金账户 ,该账户有时可能超过250,000美元的联邦存款保险覆盖范围。本公司并未因此 账户而蒙受损失,管理层相信本公司不会因此而面临重大风险。

 

金融工具的公允价值

 

公司资产和负债的 公允价值符合ASC主题820“公允 价值计量”项下的金融工具资格,其公允价值与所附的简明资产负债表中的账面价值大致相同,主要是由于其短期性质 。

 

最近 发布了会计准则

 

管理层 不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果当前采用)会对本公司的简明财务报表产生重大 影响。

 

3. 首次公开发行

 

根据首次公开发售 ,本公司以每单位10.00美元的收购价售出34,500,000个单位,其中包括 承销商以每单位10.00美元的价格全面行使其4,500,000单位的超额配售选择权。每个单位 由一股A类普通股和一半的一个认股权证(“公共认股权证”)组成。每份全公开认股权证 持有者有权以11.50美元的行使价购买一股A类普通股(见附注7)。

 

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金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

4. 私募

 

同时 随着首次公开发售结束,保荐人及Cantor以每个配售单位10.00美元或总计9,300,000美元的价格购买了总计930,000个配售单位,其中保荐人购买了830,000个配售单位 ,Cantor购买了100,000个配售单位。每个配售单位由一股A类普通股和一半 一份认股权证(“配售认股权证”)组成。每份整体配售认股权证可按每股11.50美元的价格行使一股 A类普通股。配售单位的收益与信托账户中首次公开发行的收益 相加。如果本公司未能在合并期内完成业务合并, 出售配售单位所得款项将用于赎回公众股份(受适用法律的要求 的约束),配售认股权证到期将一文不值。信托账户不会就配售认股权证享有赎回权或清算分派 。

  

5. 关联方交易

 

方正 共享

 

于2017年03月20日,本公司向金融科技投资者控股三期有限公司(简称“方正股份”)发行合共9,803,333股普通股,总收购价为25,000美元。本公司于2018年2月收到方正股份付款 。

 

2018年8月22日,本公司提交了公司注册证书修正案,其中包括创建两类普通股 ,即A类和B类普通股,并将已发行的方正股票转换为B类普通股。如附注7所述,方正 股份将在完成一对一合并后自动转换为A类普通股 ,但须作出某些调整。此外,2018年8月22日,金融科技投资者控股有限公司向本公司无偿出资2,040,833股方正股份。2018年10月19日,本公司完成约 0.04847021股普通股分红,金融科技投资者控股三期有限责任公司向本公司独立董事转让合计125,000股方正 股。此外,2018年11月15日,公司完成了约 0.0883121的普通股股息。由于上述交易,保荐人及本公司 董事持有8,857,500股方正股份,其中1,125,000股因承销商的 超额配售选择权未全部或部分行使而被没收。由于承销商选择充分行使其超额配售选择权 ,1125,000股方正股票不再被没收。

 

内部人士同意,在(I)企业合并完成一年后,(Ii)A类普通股的最后售价等于或 超过每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后)在企业合并后至少150天开始的任何 个交易日内的任何 20个交易日之前,不会转让、转让或出售其创始人的任何股份(允许受让人除外)。 在此之前的 个交易日内,A类普通股的最后售价等于或 超过每股12.00美元(经股票拆分、股票股息、重组、资本重组等调整后), 在企业合并后至少150天开始的任何 个交易日内的任何 20个交易日内,及(Iii)本公司完成清算、合并、股本交换、 重组或其他类似交易,导致所有公众股东有权将其 股普通股换成现金、证券或其他财产的业务合并完成后的 日。(Iii)本公司完成清算、合并、换股、重组或其他类似交易,导致所有公众股东有权将其 股普通股换成现金、证券或其他财产的交易完成后的 日。

 

本票 票据关联方

 

于2018年2月15日,本公司向金融科技投资者控股三期有限责任公司发行本票,据此,金融科技投资者 控股三期有限责任公司借给本公司合共229,625美元,用于支付与首次公开发行(br})相关的费用(“本票”)。本票为无利息、无担保,应于2018年12月31日或首次公开募股(IPO)完成时(以较早者为准)到期。期票于2018年11月20日首次公开发售(br}完成后偿还。

  

管理 服务协议

 

公司通过公司完成 业务合并及其清算的较早时间,于2018年11月15日签订了一项协议,每月向赞助商的一家附属公司支付办公空间、公用事业、秘书 支持和行政服务10,000美元。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月中,公司为这些服务产生并支付了30,000美元 费用。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月中,公司为这些服务产生并支付了90,000美元的费用 。

 

相关 方借款

 

为资助与企业合并相关的交易成本,发起人、公司管理层 团队成员或其各自的任何附属公司或其他第三方可以(但没有义务)按需要借给公司资金(“营运资金贷款”),这些资金只有在企业合并完成后才会偿还。 如果公司没有完成企业合并,公司可以使用信托账户以外的任何资金的一部分来偿还营运资金贷款;但是,信托账户的任何收益不得用于偿还此类贷款。 如果公司没有完成企业合并,公司可以使用信托账户以外的任何资金的一部分来偿还营运资金贷款;但是,信托账户的任何收益不得用于偿还此类贷款。 如果公司没有完成企业合并,公司可以使用信托账户以外的任何资金的一部分来偿还营运资金贷款;但是,信托账户的任何收益不得用于偿还此类贷款。如果这些资金 不足以偿还营运资金贷款,未偿还的金额将被免除。根据持有人的选择,最多1,500,000美元的营运资金 贷款可转换为认股权证,每份认股权证的价格为1.00美元。认股权证将与配售认股权证相同 。

 

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金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

于2020年3月6日,本公司与董事会主席及首席执行官 (“贷款人”)订立可转换本票,据此贷款人同意借给本公司本金总额高达1,500,000美元 (“本票”)。本票为无息票据,到期日期为公司完成业务合并之日 。如果公司没有完成业务合并,公司可以使用信托账户外的任何资金 的一部分偿还本票,但信托账户的任何收益不得用于偿还 。如果这笔资金不足以偿还本票,未付的金额将予以免除。贷款人可以选择将高达1,500,000美元的本票 转换为认股权证,每份认股权证的价格为1.00美元。认股权证 将与配售认股权证相同。截至2020年9月30日,期票项下的未偿还余额为 ,总额为90万美元。

 

6. 承付款和或有事项

 

风险 和不确定性

 

管理层 继续评估新冠肺炎疫情对行业的影响,并得出结论,虽然病毒有合理的可能性 可能对本公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响,但具体影响截至该财务报表日期尚不容易确定。财务 报表不包括此不确定性结果可能导致的任何调整。

 

注册 权限

 

根据于2018年11月15日订立的登记权协议,方正股份、配售单位(包括其中所载证券)及于转换营运资金贷款时可能发行的认股权证(以及因行使配售认股权证或转换营运 股本贷款而发行的任何A类普通股 股)的持有人有权享有要求本公司登记该等证券以供转售的登记权(就 方正股份而言,仅在转换为A类普通股后方可发行)。这些证券的持有者有权提出最多 三项要求(不包括简短要求),要求本公司登记此类证券。此外,持有人对业务合并完成后提交的登记声明拥有一定的 “搭载”登记权 ,并有权根据“证券 法案”第415条要求本公司登记转售此类证券。但是,注册权协议规定,在适用的禁售期终止之前,公司将不允许根据 证券法提交的任何注册声明生效。本公司将承担与提交任何此类注册声明相关的费用 。

 

承销 协议

 

承销商获得6,000,000美元的现金承保折扣。此外,承销商代表有权 获得14,700,000美元的递延费用,仅在公司完成业务合并的情况下,根据承销协议的条款,这笔费用将从 信托账户中持有的金额中支付给承销商代表。

 

咨询 安排

 

公司与顾问达成安排,向公司提供有关确定和谈判 潜在目标、协助尽职调查、市场营销、财务分析和投资者关系的服务。在截至2020年9月30日的3个月和9个月内,公司分别产生了93,750美元和459,900美元的咨询费。截至2019年9月30日的三个月和 九个月,本公司分别产生了231,025美元和495,183美元的咨询费。截至2020年9月30日和2019年12月31日,分别有31,250美元和35,208美元未支付,并反映在简明资产负债表上的应付账款和应计费用 。

 

合并 协议

 

于二零二零年八月三日,本公司与广东烟草超 控股有限公司(“卖方”)、广东烟草超控股二期有限责任公司(“控股”)、金融科技收购公司三期母公司 公司(“母公司”)、本公司、金融科技三期合并子公司(“合并子公司”)、广东烟草/超阻塞股份有限公司(“阻塞”)、 及广东轨道交通基金XI/C有限责任公司(“阻塞卖方”)订立合并协议及合并计划(“合并协议”)。

 

根据合并协议,(A)合并附属公司将作为母公司的全资 直接附属公司与本公司合并并并入本公司(“合并”)及(B)通过一系列交易,卖方及Blocker卖方将 向母公司出资Holdings及Blocker的所有股权,以换取母公司的现金及普通股 (“出资及交换”,连同合并及合并 协议拟进行的其他交易,称为“交易”)。

 

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金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

交易中支付的总对价将包括(I)基于Holdings的当前资本,假设 没有赎回,估计5.65亿美元的现金和4800万股母公司普通股,以及(Ii)在交易结束后的第一个 五年内,如果母公司普通股的收盘价 在任何30个连续交易日中有20个超过特定价格门槛,则最多额外 14,000,000股母公司普通股(“获利股”)。股权对价的股票数量将基于母公司普通股每股10.00美元 的价值。现金对价的资金将来自公司 信托账户中持有的现金(在允许赎回后)和PIPE投资的收益(在合并协议中描述)。

 

交易将根据合并协议中进一步描述并在公司于2020年8月3日提交的 Form 8-K中总结的交付成果和条款来完成。

 

7. 股东权益

 

优先股-本公司获授权发行1,000,000股优先股,每股面值0.0001美元 ,其名称、权利和优先权由本公司董事会不时决定。 于2020年9月30日及2019年12月31日,并无优先股发行或发行。

 

A类普通股-公司有权发行85,000,000股A类普通股,每股面值为 $0.0001。A类普通股持有者每股享有一票投票权。截至2020年9月30日和2019年12月31日,已发行和已发行的A类普通股分别为2,258,765股和2,168,446股,分别不包括33,171,235股和33,261,554股可能需要赎回的A类普通股。

    

B类普通股-公司有权发行15,000,000股B类普通股,每股票面价值 $0.0001。公司B类普通股的持有者每持有一股普通股有权投一票。截至2020年9月30日和2019年12月31日,已发行和已发行的B类普通股共8,857,500股。

 

B类普通股的持有者 将在企业合并完成之前就董事选举进行投票。除法律另有要求外, A类普通股和B类普通股的持有者将在提交 股东表决的所有其他事项上作为一个类别一起投票。

 

B类普通股的 股在企业合并时将一对一自动转换为A类普通股 ,可随时调整。如果增发或被视为发行的A类普通股或股权挂钩证券的发行金额超过首次公开发行(IPO)中的要约金额,并与企业合并的结束有关 ,B类普通股转换为A类普通股的比例将进行调整 (除非大多数B类普通股流通股持有人同意免除对任何此类发行或视为发行的调整 ),以使所有 股B类普通股转换后可发行的A类普通股数量按转换后的总和相当于首次公开发行(包括配售股)完成时发行和发行的所有 股普通股的总数的20%。(注:B类普通股应转换为A类普通股的比例将调整 )(除非B类普通股的大多数流通股持有人同意免除对任何此类发行或视为发行的调整),以使所有 股B类普通股转换后可发行的A类普通股数量合计相当于首次公开募股(包括配售股)完成时发行和发行的所有 股普通股总数的20%。加 与企业合并相关而发行或视为已发行的所有A类普通股和股权挂钩证券 (不包括已发行或将向企业合并中的任何卖方发行的任何股票或股权挂钩证券)。方正股份的持有者也可以随时选择将其持有的B类普通股转换为同等数量的A类普通股 ,并可按上述规定进行调整。

 

认股权证 -公共认股权证只能针对整数股行使。不会在行使公募认股权证 时发行零碎股份。公开认股权证将于(A)业务合并完成后30天或(B)首次公开发售结束后12个月(以较迟者为准)可行使;惟在每种情况下,本公司均须根据证券法拥有有效的 注册声明,涵盖在行使公开认股权证时可发行的A类普通股股份 ,并备有有关该等股份的最新招股说明书。本公司已同意在实际可行范围内尽快(但在任何情况下不得迟于业务合并结束后20个工作日),本公司将尽其最大努力向 证券交易委员会提交一份注册说明书,以便在行使公共认股权证后,根据证券法登记可发行的A类普通股 的股份。 在任何情况下,本公司将尽其最大努力向证券交易委员会提交注册说明书,以便根据证券法注册可发行的A类普通股 。本公司将根据认股权证协议的规定,尽其最大努力使其生效,并保持 该注册声明及与之相关的现行招股说明书的效力,直至公开认股权证 期满为止。尽管如上所述,如果A类普通股 在行使未在国家证券交易所上市的权证时符合证券法规定的“备兑证券”的定义 ,公司可根据证券法第3(A)(9)条要求行使认股权证的公共认股权证持有人 按照“证券法”第3(A)(9)条的规定在“无现金基础上”这样做 ,如果公司选择这样做,则公司可以选择以“无现金方式”行使认股权证 ,并在公司如此选择的情况下,要求行使其认股权证的公募认股权证持有人 按照证券法第3(A)(9)条的规定,以“无现金方式”行使认股权证 。, 本公司将毋须提交或维持有效的注册声明。 公开认股权证将于企业合并完成后五年或更早于赎回或清盘时失效。

 

12

 

 

金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

公司可以赎回公共认股权证:

 

  全部而不是部分;

 

  以每份认股权证0.01美元的价格计算;
     
  提前至少30天书面通知赎回;
     
  在公司向认股权证持有人发出赎回通知的日期前的第三个交易日止的30个交易日内的任何20个交易日内,公司A类普通股的最后售价等于或超过每股18.00美元的,且仅在此情况下;以及(B)在公司向认股权证持有人发出赎回通知的日期之前的30个交易日内,公司A类普通股的最后销售价等于或超过每股18.00美元;以及
     
  当且仅当在赎回时及上述整个30天交易期内,与该等认股权证相关的普通股股份有有效的登记声明,此后每天持续至赎回日期。

 

如果 本公司要求赎回公共认股权证,管理层将有权要求所有希望行使公共认股权证的持有人 按照认股权证协议的规定,在“无现金基础”下行使公共认股权证。

  

配售认股权证与首次公开发售(IPO)中出售的单位相关的公开认股权证相同,不同之处在于 配售认股权证和行使配售认股权证后可发行的A类普通股在企业合并完成后30天前不得转让、转让或出售,但某些有限的例外情况除外。

 

此外, 只要配售认股权证由保荐人、Cantor或其获准受让人持有,则不可赎回。 如果配售认股权证由保荐人、Cantor或其准许受让人以外的其他人持有,则配售认股权证 将可由本公司赎回,并可由该等持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

 

行使认股权证时可发行普通股的行权价格和股数在某些情况下可以调整 ,包括股票分红或资本重组、重组、合并或合并。然而,认股权证 将不会针对以低于其行使价的价格发行普通股进行调整。此外,在任何情况下,公司 均不需要以现金净额结算权证。如果本公司无法在合并 期间内完成业务合并,并且本公司清算了信托账户中持有的资金,则认股权证持有人将不会收到有关其认股权证的任何此类资金 ,也不会从信托 账户以外持有的公司资产中就该等认股权证获得任何分派。因此,认股权证可能会到期变得一文不值。

 

8. 公允价值计量

 

公司遵循ASC 820的指导,在每个报告期内按公允价值重新计量和报告的金融资产和负债,以及至少每年按公允价值重新计量和报告的非金融资产和负债。

  

本公司金融资产及负债的 公允价值反映管理层对本公司 于计量日期在市场参与者之间进行 有序交易时因出售资产而应收到的金额或因转让负债而支付的金额的估计。在计量其资产和负债的公允价值时,本公司力求最大限度地使用可观测投入(从独立来源获得的市场数据)和 ,以最大限度地减少不可观测投入的使用(关于市场参与者如何为资产和负债定价的内部假设)。 以下公允价值层次用于根据可观测投入和不可观测投入对资产和负债进行分类,以便对资产和负债进行估值:

 

  第1级: 相同资产或负债的活跃市场报价 。资产或负债的活跃市场是指资产或负债的 交易发生的频率和数量足以持续 提供定价信息的市场。
     
  第二级: 可观察到的 输入,而不是级别1输入。级别2输入的示例包括活跃市场中类似资产或负债的报价和非活跃市场中相同资产或负债的报价。
     
  第三级: 不可观察的 输入基于我们对市场参与者将用于资产或负债定价的假设的评估。

 

13

 

 

金融科技收购公司。三、

简明财务报表附注

2020年9月30日

(未经审计)

 

截至2020年9月30日,信托账户中持有的资产包括352,842,431美元的货币市场基金,这些基金投资于 美国国债。截至2019年12月31日,信托账户中持有的资产包括17,627美元现金和351,842,078美元美国国债 。

 

在截至2020年9月30日的9个月内,公司提取了信托账户赚取的867,023美元利息,用于支付其特许经营权 和所得税。在截至2019年9月30日的9个月中,该公司提取了信托 账户赚取的1,633,160美元利息,以支付其特许经营税和所得税。

 

下表提供了有关在2020年9月30日按公允价值经常性计量的公司资产的信息,并指出了公司用来确定此类公允 价值的估值投入的公允价值层次:

 

描述  水平  2020年9月30日 
资产:       
信托账户-美国财政部证券货币市场基金  1  $352,842,431 

 

公司根据ASC 320“投资 -债务和股权证券”将其美国国债和等值证券归类为持有至到期证券。持有至到期日证券是指公司有意持有至到期日的证券 。持有至到期的国库券按摊销成本记录在随附的资产负债表上,并根据溢价或折价的摊销或增加进行调整 。

 

截至2019年12月31日,持有至到期证券的持有亏损总额和公允价值如下:

 

   持有至到期  摊销成本  
抱着
损失
   公允价值 
2019年12月31日  美国国库券  $351,842,078   $(30,765)  $351,811,313 

 

9. 后续事件

 

公司评估资产负债表日期之后至精简 财务报表发布之日为止发生的后续事件和交易。根据本次审核,本公司未发现后续事件需要在简明财务报表中进行 调整或披露。

 

14

 

 

项目2.管理层讨论 财务状况和经营结果分析

 

本报告(“季度报告 ”)中对“我们”、“我们”或“公司”的提述是指金融科技收购III公司; 对我们“管理层”或“管理团队”的提述是指我们的高级管理人员和董事; “保荐人”是指金融科技投资者控股有限公司、金融科技马萨拉顾问有限公司和3FIII有限责任公司。以下 对公司财务状况和运营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其附注一起阅读 。以下 讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

 

关于前瞻性陈述的特别说明

 

本季度报告包括“证券法”第27A节和“交易法”第21E节所指的“前瞻性 陈述”,这些陈述不是历史 事实,涉及的风险和不确定因素可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。 本季度报告中包含的除历史事实陈述外的所有陈述,包括但不限于“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中关于公司财务状况、业务战略以及未来运营的管理计划和目标的陈述 。为前瞻性 声明。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“ ”、“寻求”等词语以及类似的词语和表述都旨在识别此类前瞻性陈述。此类 前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关,但反映了管理层基于当前可用信息 的当前信念。许多因素可能导致实际事件、表现或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、表现和结果大不相同 。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素 的信息,请参阅本季度报告的风险因素部分和公司提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告 。该公司的证券备案文件 可在证券交易委员会网站www.sec.gov的EDGAR部分获得。除非适用的证券法律明确要求 , 由于 新信息、未来事件或其他原因,公司不打算也不承担任何更新或修改任何前瞻性陈述的义务。

        

近期发展

 

于二零二零年八月三日,吾等与广东通车超控股有限公司(“卖方”)、广东通车超控股 二期有限责任公司(“控股”)、金融科技收购公司第三母公司(“母公司”)、本公司、金融科技三期合并 子公司(“合并子公司”)、广东通车/超阻挡公司(“阻挡”)及GTCR Fund XI/C LP(“阻挡卖方”), 订立协议及合并计划(“合并协议”), 如上文第1项附注6所述, 本公司与GTCR Ultra Holdings,LLC(“卖方”)、GTCR Ultra-Holdings II,LLC(“控股”)、本公司、金融科技III合并 子公司(“合并子公司”)及GTCR Fund XI/C LP(“阻挡卖方”)订立合并协议。

 

概述

 

我们是一家空白支票公司,于2017年3月20日在特拉华州注册成立,成立的目的是与一个或多个目标企业进行合并、资本换股、资产收购、股票 购买、资本重组、重组或类似的业务合并。我们打算使用首次公开募股和出售配售单元所得的现金 与首次公开募股、我们的股本、债务或现金、股票和 债务的组合同时进行的首次公开募股和出售配售单元所得的现金完成我们的业务合并。

  

在业务合并中增发我们 股票的股票:

 

  可能大幅稀释投资者在本公司的股权;
     
  如果优先股的发行权利高于提供给我们普通股的权利,则可以使普通股持有人的权利从属于普通股持有人的权利;
     
  如果我们发行了大量普通股,可能会导致控制权的变化,这可能会影响我们使用净营业亏损结转(如果有的话)的能力,并可能导致我们现任高级管理人员和董事的辞职或撤职;
     
  可能会通过稀释寻求控制我们的人的股权或投票权来延迟或阻止对我们的控制权的变更;以及
     
  可能对我们普通股和/或认股权证的现行市场价格产生不利影响。

 

15

 

 

同样,如果我们发行债务证券 或以其他方式招致巨额债务,可能会导致:

 

  如果我们在最初的业务合并后的营业收入不足以偿还我们的债务义务,我们的资产就会违约和丧失抵押品赎回权;

 

  如果我们违反了某些要求保持某些财务比率或准备金而不放弃或重新谈判该公约的公约,即使我们在到期时支付了所有本金和利息,我们偿还债务的义务也会加快;
     
  如果债务担保是即期付款且贷款人要求付款,我们将立即支付所有本金和应计利息(如果有的话);
     
  如果债务担保包含限制我们举债能力的契约,我们获得额外融资的能力受到限制;
     
  由于限制或禁止分红的契约,我们无法支付普通股的分红;
     
  使用我们现金流的很大一部分来支付债务的本金和利息,这将减少或可能消除可用作普通股股息、费用、资本支出、收购和其他一般公司用途的资金;
     
  我们在规划和应对业务和我们所在行业的变化方面的灵活性受到限制;
     
  更容易受到一般经济、工业和竞争状况不利变化以及政府监管不利变化的影响;以及
     
  与负债较少的竞争对手相比,我们借入额外金额用于支出、资本支出、收购、偿债要求、执行我们的战略和其他目的的能力受到限制,以及其他劣势。

 

2020年3月,新冠肺炎疫情被 宣布为国家突发公共卫生事件,并继续在全球范围内蔓延,对全球活动产生了不利影响 并导致金融市场大幅下跌和波动。疫情可能对经济和市场状况产生持续的实质性不利影响,并引发一段时期的全球经济减速。 这种情况的快速发展和流动性排除了对冠状病毒爆发的最终重大不利影响的任何预测。然而, 疫情给公司及其成功完成业务合并的能力带来了不确定性和风险。

 

运营结果

 

到目前为止,我们既没有从事任何业务 ,也没有产生任何收入。从成立到2020年9月30日,我们唯一的活动是组织活动,这些活动 是准备首次公开募股(IPO)所必需的,如下所述,并确定业务合并和潜在收购的目标公司,如上文第1项注释6中更全面地描述。 我们预计在完成业务合并之前不会产生任何运营收入。我们在首次公开募股(IPO)后持有的投资以利息收入的形式产生营业外收入 。我们因上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规性)以及与完成业务合并相关的尽职调查费用 而产生费用 。

 

截至2020年9月30日的三个月,我们净亏损1,501,582美元,其中包括1,469,109美元的运营成本和50,000美元的特许经营税,被 信托账户持有的投资利息收入8,895美元和所得税收益8,632美元所抵消。

 

截至2020年9月30日的9个月,我们净亏损903,187美元,其中包括运营成本2,245,989美元,特许经营税150,000美元和所得税拨备 356,947美元,由信托账户持有的投资利息收入1,849,749美元抵消。

 

截至2019年9月30日的三个月,我们的净收益为1,095,316美元,其中包括信托账户持有的有价证券利息收入2,035,795美元,被473,462美元的运营成本、50,000美元的特许经营税和417,017美元的所得税拨备所抵消。

 

截至2019年9月30日的9个月,我们的净收益为3,471,540美元,其中包括信托账户持有的有价证券利息收入6,230,060美元,被1,328,166美元的运营成本、150,000美元的特许经营税和1,280,354美元的所得税拨备所抵消。

 

16

 

 

流动性与资本资源

 

2018年11月20日,我们以每股10.00美元的价格完成了34,500,000股的首次公开发行(IPO),其中包括 承销商以每股10.00美元的价格全面行使其4,500,000股的超额配售选择权,产生了 345,000,000美元的毛收入。在首次公开发售结束的同时,我们完成了以每单位10.00美元的价格向保荐人和Cantor出售930,000个配售 个单位,产生了9,300,000美元的毛收入。

 

在首次公开发售及 出售配售单位后,信托账户共存入345,000,000美元。我们在与首次公开募股(IPO)相关的交易 中产生了21,527,278美元,其中包括6,000,000美元的承销费,14,700,000美元的递延承销费 和827,278美元的其他成本。

 

在截至2020年9月30日的9个月中,经营活动中使用的现金为2,142,743美元,主要原因是净亏损903,187美元和信托账户投资 赚取的利息1,849,749美元。营业资产和负债的变化提供了610193美元的经营活动现金。

 

截至2019年9月30日的9个月,经营活动中使用的现金为2,829,469美元,主要来自3,471,540美元的净收入和 信托账户持有的有价证券赚取的利息6,230,060美元。运营资产和负债的变化使用了来自运营活动的70,949美元现金。

 

截至2020年9月30日,我们在信托账户中持有的现金和 投资为352,842,431美元。在截至2020年9月30日的9个月中,我们从信托账户赚取的 利息中提取了867,023美元,用于支付我们的特许经营权和所得税义务。我们打算将信托账户中持有的几乎所有 资金(不包括递延承保佣金和用于缴税的利息)用于收购一项或多项目标业务 并支付与此相关的费用。如果我们的股本全部或部分用作实现我们业务合并的对价 ,信托账户中持有的剩余收益以及任何其他未支出的净收益 将用作营运资金,为目标业务的运营提供资金。

  

截至2020年9月30日,我们在信托账户之外持有的现金为75,278美元 。我们打算将信托账户以外的资金主要用于识别和评估目标 业务,对潜在目标业务进行业务尽职调查,往返于潜在目标业务的办公室、工厂或类似的 地点,审查潜在目标业务的公司文件和重要协议, 选择要收购的目标业务并构建、谈判和完成业务合并。

 

于2020年3月6日,吾等与吾等董事会主席及吾等首席执行官(“贷款人”)订立可转换 期票,据此, 贷款人同意借给吾等本金总额最多1,500,000美元(“本票”)。本票 为无息票据,到期日期为我方完成业务合并之日。如果我们没有完成业务 合并,我们可以使用信托账户之外的任何资金的一部分来偿还本票;但是,信托账户的任何收益 都不能用于偿还本票。如果这些资金不足以偿还本票,则未支付的 金额将被免除。根据贷款人的选择,最多可将1,500,000美元的本票转换为认股权证,每份认股权证的价格为1.00美元 。认股权证将与配售认股权证相同。截至2020年9月30日,期票项下未偿还的 余额总计90万美元。

  

流动性和持续经营

 

为了弥补营运资金不足 或支付与企业合并相关的交易成本,我们的赞助商、我们管理团队的成员或他们各自的附属公司或其他第三方中的任何一个可以(但没有义务)根据需要借给我们资金。如果我们完成 企业合并,我们将偿还这些贷款金额。如果企业合并没有结束,我们可以使用信托账户外持有的营运资金的一部分来偿还贷款金额,但信托账户的收益 不会用于偿还。根据贷款人的选择,最多可将1,500,000美元的此类贷款转换为认股权证,每份认股权证的价格为1.00美元 。

 

如上所述,在2020年3月6日,我们与贷款人在本票上填写了 ,贷款人同意向我们提供本金总额最高为1,500,000美元的贷款。截至2020年9月30日,期票项下未偿余额共计90万美元。

 

如果我们对进行深入尽职调查和协商业务合并的估计低于这样做所需的实际金额,则在业务合并之前,我们可能没有足够的 资金来运营我们的业务。此外,我们可能需要获得额外的融资 以完善我们的业务合并,或者因为我们有义务在完成我们的业务合并后赎回大量公开发行的股票 ,在这种情况下,我们可能会发行额外的证券或产生与此类业务合并相关的债务 。如果遵守适用的证券法,我们只会在完成业务合并的同时 完成此类融资。在我们的业务合并之后,如果手头现金不足,我们可能需要 获得额外融资以履行我们的义务。

 

我们的流动性和强制清算日期引发了人们对我们作为一家持续经营的企业持续到2020年11月20日(我们预定的清算日期)的能力产生了实质性的 怀疑。

   

17

 

 

表外融资安排

 

我们没有义务、资产或负债, 截至2020年9月30日,这些将被视为表外安排。我们不参与与未合并实体或金融合伙企业(通常称为可变利益实体)建立 关系的交易,这些实体是为促进表外安排而建立的 。我们没有达成任何表外融资安排 ,没有设立任何特殊目的实体,没有为其他实体的任何债务或承诺提供担保,也没有 购买任何非金融资产。

 

合同义务

 

我们没有任何长期债务、资本 租赁义务、运营租赁义务或长期负债,除了向赞助商的附属公司支付每月10,000美元的办公空间、公用事业、秘书支持和行政服务费用的协议 。我们从2018年11月15日开始 收取这些费用,并将继续每月收取这些费用,直到业务合并或我们的清算完成 时间较早。

 

我们同意向承销商 支付14,700,000美元的递延费用,仅在我们完成业务合并的情况下,根据承销协议的条款,这笔费用将从 信托账户中持有的金额中支付给承销商代表。

  

此外,我们与 第三方顾问有安排,为我们提供有关确定潜在目标和与潜在目标谈判的服务, 协助 进行尽职调查、市场营销、财务分析和投资者关系。

 

关键会计政策

 

根据美国公认的会计原则 编制简明财务报表和相关披露 要求管理层做出估计和假设,这些估计和假设会影响报告的资产和负债额、财务报表日期的或有资产和负债的披露,以及报告期内的收入和费用。 实际结果可能与这些估计大不相同。我们确定了以下关键会计政策:

 

可能赎回的普通股

 

我们根据会计准则编码(“ASC”)主题480“区分 负债与权益”中的指导,对我们的普通股标的 进行可能的赎回。必须强制赎回的普通股被归类为负债工具,并按公允价值计量 。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股,这些普通股的赎回权要么在 持有人的控制范围内,要么在不确定事件发生时在我们完全无法控制的情况下进行赎回),被归类为 临时股权。在所有其他时间,普通股被归类为股东权益。我们的普通股具有特定的 赎回权,这些赎回权被认为不在我们的控制范围之内,可能会发生不确定的未来事件。因此, 可能赎回的普通股作为临时权益列示,不在我们浓缩资产负债表的股东权益部分 之外。

 

每股普通股净亏损

  

我们采用两类法计算 每股收益。A类可赎回普通股的基本和稀释后每股普通股净收入的计算方法是将信托账户上赚取的利息收入(扣除适用的特许经营税和所得税)除以当期已发行的A类A类可赎回普通股的加权平均数。A类和B类不可赎回普通股的基本和稀释每股净亏损 计算方法是将净收入减去可归属于A类可赎回普通股的收入, 除以当期已发行的A类和B类不可赎回普通股的加权平均数。

 

最新会计准则

 

管理层不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则(如果目前采用)会对我们的精简财务 报表产生实质性影响。

   

18

 

 

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

 

截至2020年9月30日,我们不会 面临任何市场或利率风险。首次公开发行完成后,首次公开发行的净收益,包括信托账户中的金额,已投资于期限不超过180天的美国政府国库券、票据或债券,或投资于仅投资于美国国债的某些货币市场基金。由于这些投资的短期性质 ,我们认为不存在与利率风险相关的重大风险敞口。

 

项目4.控制和程序

 

披露控制是 设计的程序,目的是确保在SEC的 规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据交易所法案提交的报告(如本季度报告)中要求披露的信息。信息披露控制的设计还旨在确保积累此类信息,并视情况将其 传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时 决定所需的信息披露。

 

信息披露控制和程序的评估

 

在首席执行官和首席财务官 的参与下,我们的管理层根据《交易法》第13a-15(B)条评估了截至2020年9月30日我们的披露控制和程序的有效性。基于该评估,我们的首席执行官和首席财务官 得出结论,截至2020年9月30日,我们的披露控制和程序是有效的。

 

财务内部控制的变化 报告

 

在最近的 季度内,我们的财务报告内部控制 没有发生变化(该术语在交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义),这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或可能产生重大影响。

 

19

 

 

第II部分-其他资料

 

第1项法律程序

 

没有。

 

第1A项。风险因素。

 

可能导致我们的实际结果 与本季度报告中的结果大不相同的因素是我们在2020年3月13日提交给证券交易委员会的截至2019年12月31日的10-K表格年度报告中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的运营结果或财务状况造成重大或实质性的不利影响 。我们目前不知道或我们 目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或运营结果。截至本季度报告日期, 我们在截至2019年12月31日的年度报告中披露的截至2019年12月31日的Form 10-K表中披露的风险因素没有发生实质性变化 我们于2020年3月13日提交给SEC的报告中披露的风险除外:

 

我们投资的证券 信托账户中持有的资金可能承受负利率,这可能会降低 信托中持有的资产的价值,从而使公众股东收到的每股赎回金额可能低于每股10.00美元。

 

信托账户中持有的收益 仅投资于期限不超过185天的美国政府国债,或投资于符合《投资公司法》第2a-7条规定的 某些条件的货币市场基金,这些基金仅投资于直接美国国债 债务。虽然美国短期国债目前的收益率为正,但近年来它们曾短暂地 收益率为负利率。近 年来,欧洲和日本的央行都在推行低于零的利率,美联储公开市场委员会也不排除今后可能会在美国采取类似的 政策。如果我们无法完成我们最初的业务合并或对我们修订后的公司注册证书进行某些修改 ,我们的公众股东有权按比例获得信托账户中持有的收益的 份额,外加任何未发放给我们的利息收入,扣除应缴税款。负利率 利率可能会影响公众股东可能收到的每股赎回金额。

 

最近爆发的全球冠状病毒 可能会损害公司的业务前景。

 

2019年12月,中国报告了一起冠状病毒(新冠肺炎) 疫情,2020年3月,世界卫生组织宣布其为大流行。从那时起,冠状病毒已经蔓延到美国各地。作为回应,许多州和地方政府,包括宾夕法尼亚州联邦 ,已经制定了紧急限制措施,大大限制了非必要业务的运营 和个人活动。新冠肺炎对当地或更广泛经济的最终影响尚不清楚,所述限制的最终长度和任何伴随影响也不得而知。此外,美联储已采取行动降低 联邦基金利率,这可能会对公司的利息收入以及信托 账户的收益产生负面影响。

 

新冠肺炎及相关事件(包括上述事件以及那些尚不知道或未知的事件) 的影响可能会对本公司的股价和业务前景产生负面影响 ,包括检疫、市场波动、市场低迷、消费者行为变化、企业关闭以及信贷和股票市场中断,这可能会对本公司完成业务合并的能力 产生重大不利影响。 这类事件可能会对本公司的股价和业务前景产生负面影响,包括检疫、市场波动、市场低迷、消费者行为变化、企业倒闭以及信贷和股票市场的中断,这可能会对本公司完成业务合并的能力产生重大不利影响。

 

20

 

 

暴发导致当局 实施了许多措施试图控制病毒,如隔离和避难所命令到位。这些措施可能会持续 很长一段时间,并可能对我们作为业务合并目标的 公司的业务、运营和财务状况产生不利影响,这可能会导致此类公司推迟或终止收购谈判,以便 专注于其业务运营。病毒的传播还导致我们修改了针对目标公司的 尽职调查做法(包括取消实际参加会议),其方式可能不利于我们的 业务前景(包括远程工作及其随之而来的网络安全风险)。我们可能会根据政府当局的要求或我们认为最符合本公司及其股东利益的行动 采取进一步行动。不确定 这些措施是否足以减轻病毒带来的风险,或者政府当局是否满意。

 

鉴于情况的持续性和动态性,无法预测冠状病毒爆发对公司股票价格或业务前景的最终影响 。尽管国家、州和地方政府采取任何行动减轻新冠肺炎的影响 ,或本公司采取任何行动应对新冠肺炎的不利影响,但不能保证上述任何活动 将成功减轻或防止对本公司及其成功完成业务合并的能力造成重大不利影响 。

 

第二项未登记出售股权 证券及其收益的使用。

 

未登记的股权证券销售

 

2018年11月20日,根据证券 法案第4(A)(2)节所载的注册豁免,我们向保荐人(830,000个配售 个单位)和Cantor(100,000个配售单位)出售了930,000个配售 个私募单位,总收购价为9,300,000美元,或每个单位10.00美元。每个配售单位由一股A类普通股和一半的配售认股权证组成。配售认股权证 与首次公开发售发行的单位所包括的认股权证相同,惟如由Cantor、 保荐人或其获准受让人持有,(A)该等认股权证不可由本公司赎回,(B)该等认股权证(包括相关的A类 普通股)在本公司首次业务 合并完成后30天方可转让、转让或出售,惟若干有限例外情况除外,及(C)该等认股权证可按无现金基准行使。此外,配售认股权证由Cantor或其指定人持有的时间长达 ,2023年11月15日之后不得行使。没有支付承销 关于私募的折扣或佣金。

 

收益的使用

 

2018年11月20日,我们在首次公开募股(IPO)中以每台10.00美元的价格出售了34,500,000台 台,产生了345,000,000美元的毛收入。每个单位包括 一股我们的A类普通股和一半的一份认股权证,其中每份完整的认股权证使持有人有权以每股11.50美元的行使价购买 一股A类普通股,并可进行调整。

 

Cantor(作为承销商的代表) 和Northland Capital Markets担任首次公开募股(IPO)的承销商。首次公开发行中出售的单位 根据证券法在表格S-1(第333-227951号)的注册声明中注册,证券交易委员会于2018年11月15日宣布 生效。

 

我们在与首次公开募股相关的交易 中总共产生了21,527,278美元。我们总共支付了6,000,000美元的承销折扣和佣金,以及与首次公开募股(IPO)相关的大约 $827,278美元的其他成本和支出。此外,承销商同意推迟14,700,000美元 的承保折扣和佣金(目前保存在信托账户中),只有在完成初始业务合并 后才会支付。

 

在扣除承销折扣 和佣金(不包括最多14,700,000美元的承销折扣和佣金递延部分,只有在完成初始业务合并后才会支付)和总发售费用后,我们首次公开发售和定向增发的总收益净额为347,472,722美元,其中345,000,000美元(或在 首次公开发售中出售的每单位约10.00美元)存入信托账户。

 

有关首次公开募股(IPO)所得收益的使用说明 ,请参阅本季度报告的第I部分第2项。

 

第三项优先证券违约。

 

没有。

 

第四项矿山安全信息披露

 

不适用。

 

第5项其他资料

 

没有。

 

21

 

 

第六项展品

 

以下证据作为表格10-Q的本季度报告的一部分 存档,或通过引用并入本季度报告中。

  

不是的。   展品说明
2.1   GTCR-Ultra Holdings,LLC,GTCR Ultra-Holdings II,LLC,金融科技收购公司III母公司,金融科技收购公司III,金融科技III合并子公司公司,GTCR/Ultra Blocker,Inc.和GTCR Fund XI/C LP之间的合并协议和计划,日期为2020年8月3日。
31.1*   根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条通过的“证券交易法”第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对主要行政人员的认证
31.2*   根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条通过的“证券交易法”第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席财务官的认证
32.1**   依据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的“美国法典”第18编第1350条对主要行政官员的认证
32.2**   依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明
101.INS*   XBRL实例文档
101.CAL*   XBRL分类扩展计算链接库文档
101.SCH*   XBRL分类扩展架构文档
101.DEF*   XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB*   XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE*   XBRL分类扩展演示文稿链接库文档

  

* 谨此提交。
** 家具齐全。
(1) 之前作为证物提交给我们于2020年8月3日提交的Form 8-K的当前报告。

 

22

 

 

签名

 

根据1934年“证券交易法”的要求,注册人已正式授权下列签字人代表其签署本报告。

 

  金融科技收购公司。三、
     
日期:2020年10月14日 /s/丹尼尔·G·科恩
  姓名: 丹尼尔·G·科恩
  标题: 首席执行官
    (首席行政主任)
     
日期:2020年10月14日 詹姆斯·J·麦肯蒂,III
  姓名: 詹姆斯·J·麦肯蒂,III
  标题: 总裁兼首席财务官
    (首席财务会计官)

 

 

23

 

错误--12-31Q3000172975600017297562020-01-012020-09-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2020-10-140001729756US-GAAP:CommonClassBMember2020-10-1400017297562020-09-3000017297562019-12-310001729756美国-GAAP:公共类别成员2020-09-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2019-12-310001729756US-GAAP:CommonClassBMember2020-09-300001729756US-GAAP:CommonClassBMember2019-12-3100017297562020-07-012020-09-3000017297562019-07-012019-09-3000017297562019-01-012019-09-300001729756FTAC:ClassARedeemableCommonStockMember2020-07-012020-09-300001729756FTAC:ClassARedeemableCommonStockMember2019-07-012019-09-300001729756FTAC:ClassARedeemableCommonStockMember2020-01-012020-09-300001729756FTAC:ClassARedeemableCommonStockMember2019-01-012019-09-300001729756Ftac:ClassAandClassBnonRedeemableCommonStockMember2020-07-012020-09-300001729756Ftac:ClassAandClassBnonRedeemableCommonStockMember2019-07-012019-09-300001729756Ftac:ClassAandClassBnonRedeemableCommonStockMember2020-01-012020-09-300001729756Ftac:ClassAandClassBnonRedeemableCommonStockMember2019-01-012019-09-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-12-310001729756美国-GAAP:公共类别成员2020-01-012020-03-310001729756US-GAAP:CommonClassBMember2020-01-012020-03-310001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-01-012020-03-3100017297562020-01-012020-03-310001729756美国-GAAP:公共类别成员2020-03-310001729756US-GAAP:CommonClassBMember2020-03-310001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-03-3100017297562020-03-310001729756美国-GAAP:公共类别成员2020-04-012020-06-300001729756US-GAAP:CommonClassBMember2020-04-012020-06-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-04-012020-06-3000017297562020-04-012020-06-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2020-06-300001729756US-GAAP:CommonClassBMember2020-06-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-06-3000017297562020-06-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2020-07-012020-09-300001729756US-GAAP:CommonClassBMember2020-07-012020-09-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-09-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2018-12-310001729756US-GAAP:CommonClassBMember2018-12-310001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2018-12-3100017297562018-12-310001729756美国-GAAP:公共类别成员2019-01-012019-03-310001729756US-GAAP:CommonClassBMember2019-01-012019-03-310001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-03-310001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-01-012019-03-3100017297562019-01-012019-03-310001729756美国-GAAP:公共类别成员2019-03-310001729756US-GAAP:CommonClassBMember2019-03-310001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-03-3100017297562019-03-310001729756美国-GAAP:公共类别成员2019-04-012019-06-300001729756US-GAAP:CommonClassBMember2019-04-012019-06-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-04-012019-06-3000017297562019-04-012019-06-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2019-06-300001729756US-GAAP:CommonClassBMember2019-06-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-06-3000017297562019-06-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2019-07-012019-09-300001729756US-GAAP:CommonClassBMember2019-07-012019-09-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2019-09-300001729756US-GAAP:CommonClassBMember2019-09-300001729756US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300001729756美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-09-3000017297562019-09-300001729756美国-GAAP:IPO成员2018-11-012018-11-200001729756美国-GAAP:IPO成员2018-11-200001729756美国-GAAP:PrivatePlacementMember2018-11-012018-11-200001729756美国-GAAP:PrivatePlacementMember2018-11-200001729756US-GAAP:PerformanceSharesMember2020-01-012020-09-300001729756FTAC:FounderSharesMember2020-01-012020-09-300001729756美国-GAAP:IPO成员2020-01-012020-09-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2020-01-012020-09-300001729756美国-GAAP:公共类别成员2019-01-012019-09-300001729756US-GAAP:超额分配选项成员美国-GAAP:IPO成员2020-01-012020-09-300001729756FTAC:海绵会员2020-01-012020-09-300001729756FTAC:坎托会员2020-01-012020-09-3000017297562017-03-012017-03-2000017297562018-08-012018-08-2200017297562018-02-012018-02-150001729756SRT:ChiefExecutiveOfficerMember2020-03-060001729756SRT:ChiefExecutiveOfficerMember2020-09-300001729756美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMember2020-09-300001729756美国-GAAP:现金会员2019-12-310001729756美国-GAAP:美国ReasurySecuritiesMember2019-12-310001729756US-GAAP:公允价值输入级别1成员2020-09-30Xbrli:共享Iso4217:美元Iso4217:美元Xbrli:共享Xbrli:纯