美国 个国家

证券交易委员会

华盛顿， 华盛顿特区20549

表格 10-Q

根据第13或15(D)条规定的季度 报告

1934年证券交易法

截至2020年7月31日的季度

委托档案第001-37492号

ANIXA 生物科学公司

(注册人在其章程中规定的确切名称 )

(408) 708-9808

(注册人电话号码 ，含区号)

根据该法第12(B)条登记的证券 ：

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人需要提交此类 报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。

是 [X]不是的[]

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了 根据S-T法规(本章232.405节)第405条规则要求提交的每个交互数据文件。

是 [X]不是的[]

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器、较小的报告 公司，还是新兴的成长型公司。请参阅交易法规则12b-2中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、 “较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

如果 是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用 的延长过渡期，以遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。[]

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)。

是 []不是的[X]

注明 截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。

在 2020年9月8日，注册人拥有23,789,386股已发行普通股，每股票面价值0.01美元，这是注册人 唯一的普通股类别。

目录表

第 部分：财务信息

第 项1.财务报表

ANIXA 生物科学公司及附属公司

压缩 合并资产负债表

附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。

ANIXA 生物科学公司及附属公司

精简 合并业务报表(未经审计)

附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。

ANIXA 生物科学公司及附属公司

精简 合并股东权益报表(未经审计)

截至2020年7月31日的三个月的

截至2019年7月31日的三个月

附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。

ANIXA 生物科学公司及附属公司

精简 合并股东权益报表(未经审计)

截至2020年7月31日的9个月的

截至2019年7月31日的9个月的

附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。

ANIXA 生物科学公司及附属公司

简明 合并现金流量表(未经审计)

附注 是这些精简合并财务报表的组成部分。

ANIXA 生物科学公司及附属公司

精简合并财务报表附注

(未经审计)

1.业务 和资金

业务说明

这里使用的“我们”、“公司”或“Anixa”是指Anixa Biosciences，Inc.及其合并的子公司。我们的主要业务包括开发专注于肿瘤学和传染病领域未得到满足的关键需求的疗法和疫苗。我们的治疗计划包括开发嵌合的 内分泌受体T细胞技术，一种最初专注于治疗卵巢癌的新型CAR-T技术，以及发现 并最终开发用于治疗新冠肺炎的抗病毒候选药物，重点是抑制某些病毒蛋白 功能。我们的疫苗计划包括开发一种针对三阴性乳腺癌(“TNBC”)的疫苗，TNBC是最致命的乳腺癌形式。

我们 拥有全球独家版税许可，可以使用克利夫兰 诊所基金会(“克利夫兰诊所”)拥有或控制的某些与克利夫兰 诊所开发的某些乳腺癌疫苗技术相关的知识产权。我们正在与克利夫兰诊所合作开发一种方法，为妇女接种预防乳腺癌的疫苗 专门针对TNBC这一最致命的疾病形式。已经鉴定出一种特殊的蛋白质，α-乳清蛋白，它只存在于健康女性的哺乳期，但在许多形式的乳腺癌中都会出现，特别是TNBC。研究 表明，接种这种蛋白的疫苗可以预防小鼠的乳腺癌。我们正在与克利夫兰 诊所的研究人员合作，将该疫苗推向人体临床测试，我们正在生产疫苗，在 完成后，我们将准备向美国食品和药物管理局(FDA)提交研究用新药(IND)申请。虽然我们预计在2020年第三个日历季度提交IND，但由于全球冠状病毒大流行，我们可能会在疫苗制造和表征过程中遇到 延迟。我们目前预计 不会有任何潜在的延迟显著改变我们的预期时间表。IND申请，经过审查并获得FDA批准， 将使我们能够开始在人类受试者身上测试我们的疫苗。

我们的 子公司，确定性治疗公司。(“确定性”)，正在开发抗癌的免疫疗法药物。确定性 持有全球独家版税许可，可以使用Wistar Institute (“Wistar”)拥有或控制的某些与Wistar的CAR-T技术相关的知识产权。我们最初专注于卵巢癌治疗 的开发，但我们也可能将这项技术应用于开发更多实体肿瘤的治疗 。许可协议需要确定性，才能向Wistar支付一定的现金和股权。关于确定性对Wistar的 股权义务，确定性向Wistar发行的普通股相当于确定性普通股的5%(5%) 。

确定性， 与H.Lee Moffitt癌症中心和研究所，Inc.(“Moffitt”)，正在向人类临床迈进，测试其用于治疗卵巢癌的CAR-T技术。临床级材料目前正在生产 ，完成后将接受广泛的测试。材料测试成功后，我们将准备 向FDA提交IND申请。虽然我们预计在2020年前提交IND，但由于全球冠状病毒大流行，我们可能会在完成 临床材料的制造和测试方面遇到延误。我们目前预计不会有任何 潜在延迟显著改变我们的预期时间表。IND申请，经过FDA的审查和批准，将 使我们能够开始在卵巢癌患者中测试我们的治疗方法。

2020年4月，我们与安托化学股份有限公司(“安托化学”)合作，启动了一个项目，以发现并最终开发 抗病毒药物候选药物来对抗新冠肺炎。通过此协作，我们利用先进的计算方法、机器学习和分子建模技术来执行硅片筛选化学库 中的12多亿种化合物(包括公开提供的化合物和OntoChem的专有库)，以评估这些化合物中是否有任何一种能够 破坏导致新冠肺炎患病的SARS-CoV-2病毒的两种关键酶之一。

筛选过程正在进行中，我们预计会发现更多的候选药物，我们已经鉴定出四种化合物 可以破坏一种称为非结构蛋白-15(NSP-15)的病毒内切核酸酶的功能， 和27种以主要蛋白酶为靶点的化合物(“M^亲“)。我们的电子分子模型 表明，任何NSP-15或M^亲抑制剂可能会破坏病毒在人体内的复制能力。 NSP-15化合物已经合成，正在进行生物测试。我们目前正在评估 ^亲为生物测试而合成的化合物。这个离体NSP-15 化合物的生物学检测正在进行中，如果这些化合物中的任何一种的生物活性得到证实，将进行动物实验 ，以进一步评估它们作为新冠肺炎疗法的候选资格。

在 2020年7月2日，我们实施了业务战略调整，并重新分配资源，专门专注于治疗和疫苗的开发 。因此，我们暂停了我们的子公司Anixa Diagnostics Corporation的运营，并暂停了用于癌症早期检测的切克™人工智能驱动的非侵入性血液测试平台的开发 。

在 未来几个季度，我们预计我们的乳腺癌疫苗、我们的新冠肺炎治疗发现计划 和确定性的CAR-T技术的开发将是公司的主要重点。作为我们传统业务的一部分，公司仍然 从事关于切克™液体活组织检查平台以及加密的 音频/视频电话会议领域的有限专利许可活动。我们预计这些活动不会成为公司持续运营的重要组成部分 我们也不希望这些活动需要大量财政资源或高级管理层的关注。

在过去的几年中，我们的收入来自技术许可和专利技术的销售，包括诉讼和解的收入 。到目前为止，我们还没有从我们的治疗或疫苗计划中产生任何收入。此外， 在我们进行治疗和疫苗计划的同时，我们还可能对新公司进行投资并成立新公司，以开发更多 新兴技术。

资金 和管理层的计划

根据截至2020年9月8日的当前可用信息 ，我们相信我们现有的现金、现金等价物、短期投资 和预期现金流将足以为我们未来12个月的活动提供资金。我们实施了一种业务模式 ，通过与第三方合作开发我们的技术来节省资金。但是，我们对未来现金 需求和现金流的预测可能与实际结果不同。如果目前手头的现金、现金等价物、短期投资和我们业务运营可能产生的现金 不足以继续运营我们的业务，或者如果我们选择投资或收购一家或多家公司或与我们的技术协同或互补的新技术或新技术， 我们可能需要获得更多营运资金。在截至2020年7月31日的9个月中，我们通过在我们的市场股权发行中出售3,261,282股普通股，扣除费用，总共筹集了约7866,000美元。这 包括约427,000美元(扣除费用)，通过在2019年11月到期的按市值出售112,238股普通股 ，以及约7,439,000美元(扣除费用)，通过在按市场发售股本 中出售3,149,044股普通股，我们可以发行最多5,000万美元的普通股。根据我们目前有效并可能在未来继续使用的 市场权益计划，我们可能会额外销售 约42,260美元, 1000美元的普通股。我们可能会寻求在2020财年或之后 通过出售我们的股权证券，或在可能的情况下通过银行信贷安排或各种金融机构的公共或私人债务获得营运资金 。我们不能确定是否会以可接受的条件提供额外的资金，或者根本不能。如果我们确定了额外资金的 来源，出售额外的股权证券或可转换债券可能会导致我们的股东的股权稀释。 我们不能保证我们将来会产生足够的现金流来满足我们的流动性要求或维持 未来的运营，也不能保证其他资金来源(如出售股权或债务)将可用或将获得债券持有人的批准 ，如果需要，可以优惠的条款或根本不能。如果我们不能在 需要时获得额外的营运资金，这种失败可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。此外， 这种资金短缺可能会抑制我们应对竞争压力或意外资金需求的能力，或者可能迫使我们 减少运营费用，这将严重损害业务和运营的发展。

演示基础

随附的 未经审核简明综合财务报表乃根据美国中期财务资料公认会计 原则及表格10-Q的指示 及规则S-X第8-03条编制。因此，年度财务报表中普遍接受的 会计原则要求的某些信息和披露已被省略或浓缩。这些中期简明综合财务报表 应与我们截至2019年10月31日的Form 10-K年度报告中包含的经审计综合财务报表和相关披露一并阅读。随附的2019年10月31日简明综合资产负债表数据 源自经审计的财务报表，但不包括美国GAAP要求的所有披露。简明的 综合财务报表包括管理层认为对我们截至2020年7月31日的财务状况以及所代表的 中期的运营和现金流进行公允陈述所必需的正常经常性的所有调整。截至2020年7月31日的9个月的运营结果不一定代表全年的预期结果 。

非控股权益

非控股 权益代表Wistar确定的股权所有权，并作为股权的一个组成部分呈现。下表 列出了截至2020年7月31日的9个月的非控股权益变动情况：

收入 确认

自 2016财年以来，我们的收入完全来自技术许可和专利技术销售。收入在向被许可方转让知识产权控制权和履行其他合同履行义务时确认 ，金额反映我们预期收到的对价。

2018年11月1日，我们采用了修改后的追溯法，采用了会计准则更新2014-09(“ASU 2014-09”)，即与客户签订合同的收入 。在采用ASU 2014-09年度时，我们被要求作出与收入会计相关的某些判断和估计 。这些领域可能包括确定合同的存在和确定 各方转让商品和服务的权利和义务、确定合同中的履行义务、确定交易价格并将交易价格分配给单独的履行义务、估计履行义务的时间 、确定授予许可证的承诺是否有别于其他承诺的商品或服务 ，以及评估许可证是在某个时间点还是在一段时间内转让给客户。

我们的 收入安排规定支付合同确定的一次性全额许可费以了结诉讼 ，并对授予 公司拥有或控制的专利技术的某些知识产权进行对价。这些安排通常包括以下内容的一些组合：(I)授予非独家的、有追溯力的 和未来许可证，以制造和/或销售公司拥有或控制的专利技术涵盖的产品，(Ii) 不起诉的契约，(Iii)解除被许可人的某些索赔，以及(Iv)驳回任何未决的诉讼。 在这些情况下，授予的知识产权本质上是永久的，一直延续到{根据这些协议的条款，对于授予的知识产权 ，我们没有进一步的义务，包括没有义务维护或升级技术，也没有义务提供未来的支持或服务。被许可人 在执行本协议时获得了对其获得的知识产权的控制权。因此，履行了这些协议的义务 并在签署协议时确认了100%的收入。 采用ASU 2014-09对确认的收入没有影响。

收入成本

收入成本 包括与我们的专利许可和执行活动相关的成本和开支，包括 支付给原始专利所有者的发明人使用费、支付给外部法律顾问的或有法律费用、支付给外部法律顾问的其他专利相关法律费用、支付给第三方的许可和执法相关研究、咨询和其他费用 以及与专利相关的投资成本的摊销。这些成本包括在随附的简明综合经营报表中的“运营成本和 费用”标题下。

研究 和开发费用

研发费用 主要包括员工薪酬、支付给第三方的研发活动费用 以及与开发癌症早期检测的非侵入性血液检测平台、 开发抗癌免疫治疗药物、开发我们的乳腺癌疫苗以及为新冠肺炎开发抗病毒药物候选药物 相关的其他直接成本已在合并财务报表中支出。

2.基于股票 的薪酬

公司维护股权激励计划，根据该计划，公司向员工、董事和顾问授予激励性股票期权、非合格股票期权、 股票增值权、股票奖励、绩效奖励或股票单位。

股票 期权补偿费用

授予员工和董事的基于服务的股票期权的 薪酬成本在授予日根据奖励的 公允价值使用Black-Scholes定价模型进行计算，并在必要的服务 期间(股票期权的获得期)(一至四年)按直线计算。在截至2020年和2019年7月31日的9个月内，我们记录了与授予员工和董事的基于服务的股票期权相关的 分别约3,016,000美元和2,433,000美元的基于股票的薪酬支出，截至2020年7月31日和2019年7月31日的三个月分别记录了约997,000美元和784,000美元。

对于根据市场状况授予员工和董事的 股票期权，例如公司普通股的交易价格超过某些价格目标，我们使用蒙特卡罗模拟方法估计授予日的公允价值，并确认隐含服务期(授予的中值时间)内的 薪酬成本。2018年5月8日，我们向我们的董事长、总裁兼首席执行官发布了 购买150万股普通股的市场条件期权，在2021年5月31日之前以每股5.00美元至8.00美元的目标交易价授予，隐含服务期为3至7个月。2018年10月，首批500,000股市场条件期权在连续20个交易日平均收盘价高于每股 美元时即可行使。在截至2020年7月31日和2019年7月31日的9个月中，我们记录了与授予员工的市场状况股票期权 相关的股票薪酬支出，分别约为-0美元和376,000美元。我们 在截至2020年7月31日和2019年7月31日的三个月内没有任何基于市场状况的股票薪酬支出。

2018年11月1日，我们采用了授予顾问的股票期权会计准则更新2018-07(“ASU 2018-07”)。 采用ASU 2018-07后，我们使用Black-Scholes定价模型估计了未授予的基于服务的股票期权和基于业绩的股票期权在采用之日的公允价值。采用ASU 2018-07之后，未来对顾问的拨款将根据奖励的公允价值使用Black-Scholes定价模型在授予日进行 计量，这与我们针对员工和董事的拨款政策 一致。在前几个时期，根据美国公认会计原则，我们使用Black-Scholes定价模型估算了每个报告期授予顾问的基于服务的 和基于业绩的股票期权的公允价值。我们 确认授予顾问的股票期权在必要或隐含服务期内的公允价值为咨询费用 。在截至2020年和2019年7月31日的9个月里，我们记录了与授予顾问的股票期权相关的股票咨询费用，分别约为157,000美元 和75,000美元，截至2020年和2019年7月31日的3个月分别约为45,000美元和25,000美元。

股票 期权计划

在截至2020年7月31日的9个月中，我们有三个股票期权计划：Anixa Biosciences，Inc.2003年股票激励计划( “2003股票计划”)，The Anixa Biosciences，Inc.2010年股票激励计划(“2010股票计划”)和 The Anixa Biosciences，Inc.2018年股票激励计划(简称“2018年股票激励计划”)，分别于2003年4月21日、2010年7月14日和2018年1月25日由我公司 董事会通过。2018年3月29日，我们的股东批准了2018年股票计划 。

股票 期权活动

在截至2020年和2019年7月31日的9个月内，我们根据2010年股票 计划和2018年股票计划，分别向员工和顾问授予了购买800,000股和10,000股普通股的选择权，行使价格从每股3.64美元到4.04美元不等。在截至2020年和2019年7月31日的9个月内，分别行使了购买51,100股和40,000股 普通股的股票期权，总收益分别约为122,000美元和103,000美元。

2003 计划

2003年的股票计划规定向员工、董事和顾问授予不合格的股票期权、股票增值权、股票奖励、绩效奖励和股票单位。根据2003股票计划的规定，该计划于2013年4月21日终止了授予未来奖励的能力 。关于截至2020年7月31日的9个月的2003股票计划的信息如下：

关于截至2019年7月31日的9个月的2003股票计划的信息 如下：

下表汇总了截至2019年7月31日根据2003股票计划已发行和可行使的股票期权信息 ：

2010 计划

2010年股票计划规定向员工、董事和顾问授予不合格的股票期权、股票增值权、股票奖励、绩效奖励 和股票单位。根据2010年股票计划的规定，该计划于2020年7月14日终止了 授予未来奖励的能力。截至2020年7月31日的9个月 的2010股票计划相关信息如下：

下表汇总了截至2020年7月31日根据2010股票计划已发行和可行使的股票期权信息：

关于截至2019年7月31日的9个月的2010股票计划的信息 如下：

下表汇总了截至2019年7月31日根据2010股票计划已发行和可行使的股票期权信息 ：

2018 计划

2018年股票计划规定向员工、董事和顾问授予激励性股票期权、不合格股票期权、股票增值权、股票 奖励、绩效奖励和股票单位。截至2020年7月31日，2018年股票计划有 2,258,376股可供未来授予。截至2020年7月31日的9个月的2018年股票计划相关信息 如下：

下表汇总了截至2020年7月31日根据2018年股票计划已发行和可行使的股票期权信息：

截至2019年7月31日的9个月的2018年股票计划相关信息 如下：

下表汇总了截至2019年7月31日根据2018年股票计划已发行和可行使的股票期权信息 ：

股票计划之外的

除根据2003年股票计划、2010年股票计划和2018年股票计划授予的购股权外，在截至2012年和2013年10月31日的年度内，董事会还批准向某些员工和董事授予股票期权。关于截至2020年7月31日的9个月在股票计划之外授予的股票期权的信息 如下：

下表汇总了截至2020年7月31日在股票计划之外授予的已发行和可行使的股票期权信息 ：

关于截至2019年7月31日的9个月在股票计划之外授予的股票期权的信息 如下：

下表汇总了截至2019年7月31日在股票计划之外授予的已发行和可行使的股票期权信息 ：

股票 奖励

对于授予员工、董事和顾问的股票奖励(授予时授予)，我们在授予之日根据相关普通股的授予日期市场价格确认费用 。在截至2020年7月31日或2019年7月31日的9个月内，我们没有授予任何授予时授予的股票奖励。

2018年5月8日，根据2018年股票计划，向我们的董事长兼总裁兼首席执行官授予了1,500,000股普通股的限制性股票奖励。 总裁兼首席执行官。限制性股票奖励在2021年5月31日之前实现公司普通股每股11.00美元的目标交易价 时全部授予。对于根据我们普通股价格目标实现 而授予的限制性股票奖励，我们使用蒙特卡罗模拟来估计授予日的公允价值，并确认隐含服务期(授予的中值时间)内的 补偿成本。在截至2019年7月31日的9个月和3个月期间，我们分别记录了与限制性股票奖励相关的补偿支出约1,954,000美元和-0美元。 在截至2020年7月31日的9个月期间，我们没有记录任何与限制性股票奖励相关的补偿支出。

员工 购股计划

公司维护Anixa Biosciences，Inc.员工股票购买计划，允许符合条件的员工在发售日期或适用发售期间的购买日期(以较低者为准)以不低于本公司普通股市值85%的价格购买股票 。该计划于2018年8月13日由我们的董事会通过，并于2018年9月27日由我们的股东批准 。在截至2020年7月31日的9个月中，员工购买了9618股票，总收益约为15,000美元。在截至2019年7月31日的9个月中，员工购买了5411股票，总收益约为19,000美元。

权证

在截至2019年7月31日的9个月内，我们向投资者关系服务顾问发出了认股权证，将于2023年11月1日到期，以每股4.04美元的价格购买25,000股普通股 ，归属于12个月。2019年11月1日，认股权证被 换成了与认股权证条款相同的股票期权。在截至2019年7月31日的9个月和3个月期间，我们分别记录了约64,000美元和21,000美元的咨询费用，这是基于归属期间内按直线原则确认的权证的公允价值 。截至2020年7月31日的9个月内，没有发行认股权证。

截至2020年7月31日 ，我们还拥有可按每股5.03美元购买500,000股普通股的流通权证，将于2021年11月30日到期 30。

3.公允 价值计量

美国 公认会计原则定义了公允价值，并建立了公允价值计量框架。我们已根据估值技术投入的优先级将我们的金融资产和负债 分类为三级公允价值等级，如下所述。如果 用于衡量金融工具的投入属于层次结构的不同级别，则分类基于对该工具的公允价值计量有重要意义的最低水平的投入 。

在随附的简明综合资产负债表中记录的财务资产和负债根据对估值技术的输入 分类如下：

级别 1-其价值基于 我们在测量日期有能力进入的活跃市场中相同资产或负债的未调整报价的金融资产和负债。

第 2级-其价值基于交易不频繁的市场的报价的金融资产和负债 ，或其价值基于活跃市场中具有类似属性的工具的报价的金融资产和负债。

第 3级-其价值以价格或估值技术为基础的金融资产和负债，这些资产和负债需要 不可观察且对整体公允价值计量有重大意义的投入。这些输入反映了管理层自己对市场参与者在为资产和负债定价时将使用的假设的假设 。

下表显示了截至2020年7月31日按公允价值经常性计量的金融资产的层次结构：

下表显示了截至2019年10月31日我们按公允价值经常性计量的金融资产的层次结构 ：

我们的 非金融资产在非经常性基础上计量，包括我们的财产和设备，只要事件或环境变化表明存在减值情况，这些资产就会使用 公允价值技术计量。由于该等计量属短期性质，应收账款、预付开支、应付账款及应计开支的估计公允 值与其个别账面值相近 。现金和现金等价物按账面价值列报，账面价值接近公允价值 。

4.应计费用

应计 截至以下日期的费用包括：

5.普通股每股净亏损

基本 每股普通股净亏损(“基本每股收益”)的计算方法是将净亏损除以已发行普通股的加权平均数 。稀释每股普通股净亏损(“稀释每股收益”)的计算方法是将净亏损除以普通股和稀释普通股等价物以及当时已发行的可转换证券的加权 平均数。所有期间的稀释每股收益 与基本每股收益相同，因为计入普通股等价物的影响，那么未偿还的每股收益 将是反稀释的。因此，在计算截至 2020年和2019年7月31日的9个月和3个月的稀释每股收益时，不包括分别购买8,101,658股和7,268,668股的股票期权，以及分别购买500,000股 和545,000股的认股权证。

6.最近通过和发布的公告的效力

2016年2月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新2016-02(“ASU 2016-02”) 会计准则编码主题842，租赁(ASC 842)，取代了主题840，租赁，并要求承租人 确认资产负债表上的大多数租赁。新的租赁准则没有实质性改变出租人会计。对于上市公司 ，该标准在2018年12月15日之后 开始的年度期间内的第一个中期报告期内有效，尽管允许提前采用。承租人和出租人被要求在他们首次应用新准则的财务报表中列示的 最早期间开始时应用新准则。2018年7月，FASB发布了ASU 2018-11租赁，为实体应用ASC 842的规定提供了额外的过渡选项，方法是承认 在采用生效日期的累计效果调整，而不调整之前提供的比较期间。本标准的 要求包括大幅增加要求的披露。本公司于2019年11月1日采用ASU 2016-02。 1采用这一准则并未对我们的精简合并财务报表产生实质性影响。有关与我们办公室租赁相关的会计和披露信息，请参阅 注释8。

7.所得税 税

我们 在我们的 财务报表或纳税申报表中已确认的事件的预计未来税收影响中确认递延税项资产和负债。根据此方法，递延税项资产及负债乃根据财务报表与资产及负债的税基之间的差额 ，采用预期差额将逆转的年度的现行税率厘定 。必要时设立估值津贴，将递延税项资产降至预期变现金额 。由于我们的历史税前亏损和这些递延税项资产变现的不确定性，我们已经为我们的递延税项资产提供了全额估值津贴。

我们 结转联邦、纽约州和加利福尼亚州所得税申报单的净营业亏损。这些净营业亏损 结转可能受到国内收入法典第382节的限制。截至2020年7月31日和2019年10月31日，我们没有未确认的所得税 福利，我们计入与所得税事项相关的利息和罚款(如果有) 一般和行政费用。

8.租契

根据2021年9月30日到期的运营租约，我们 从无关方手中租赁了加利福尼亚州圣何塞阿尔马登高速公路3150号约2,000平方英尺的办公空间(我们的主要高管 办公室)。我们的基本租金约为每月 $5,000，租约规定每年增加约3%，以及增加某些 运营成本的升级条款。根据2019年5月31日到期的运营租约，我们还从无关方手中租赁了加利福尼亚州洛杉矶威尔希尔大道12100号约3,000平方英尺的办公空间 (我们以前的执行办公室)。截至2018年8月1日，我们已转租这些设施。截至2020年7月31日和2019年7月31日的9个月的租金费用分别约为48,000美元和46,000美元，截至2020年7月31日和 2019年7月31日的3个月的租金费用分别约为16,000美元和16,000美元。

2019年11月1日，公司通过了ASC 842，通过确认承租人因租赁产生的 权利和义务，将其作为租赁资产和租赁负债记录在资产负债表上，从而提高了透明度和可比性。 新指南要求确认 资产负债表上的使用权(“ROU”)资产和相关的经营租赁负债。该公司于2019年11月1日采用了新的指导方针，采用了修改后的追溯法。因此， 截至2019年10月31日的精简综合资产负债表没有重述，也不具有可比性。

采用ASC 842导致在截至2019年11月1日的公司简明综合资产负债表上确认ROU资产为106,221美元，运营租赁的租赁负债为106,299美元 。ROU资产与 运营租赁负债之间的差额代表租赁成本与10月份支付的租金之间的差额。

公司选择了标准中允许的一揽子实践权宜之计，允许实体放弃重新评估 (I)合同是否包含租赁，(Ii)租赁分类，以及(Iii)与 租赁相关的资本化成本是否符合初始直接成本的定义。此外，本公司选择了允许实体使用事后 来确定ROU资产的租赁期和减值的权宜之计，以及允许本公司不必将租赁 和非租赁组成部分分开的权宜之计。本公司亦已选择短期租赁会计政策，根据该政策，Anixa将不会确认 于开始日期租赁期为12个月或以下的任何租赁的租赁负债或ROU资产，且 不包括Anixa合理肯定会行使的购买选择权。

就经营租赁而言， 租赁负债最初及其后均按未付租赁付款的现值计量。截至2020年7月31日，本公司租赁的剩余14个月租赁期 包括租约的不可撤销期限。租赁 不包含延长租赁的公司选择权，也不包含延长出租人控制的租赁的选择权。对所有ROU资产进行 减值审查。

与公司租赁相关的资产负债表 信息如下：

截至2020年7月31日 ，我们经营租赁负债的年度最低租赁支付如下：

9.承付款 和或有事项

诉讼 事项

我们 未参与任何诉讼或其他法律程序，管理层也不知道针对我们的任何未决诉讼或法律程序 会对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。

10. 段信息

我们 遵循ASC 280“分部报告”(“ASC 280”)的会计指导。根据管理方法确定可报告的运营部门 。ASC 280定义的管理方法基于 首席运营决策者组织企业内部各部门以做出运营决策和评估业绩的方式。 虽然我们的运营结果主要在综合基础上进行审查，但首席运营决策者在五个可报告的部门管理 企业，每个部门都有不同的运营和潜在创收特征：(I)CAR-T 治疗，(Ii)癌症疫苗，(Iii)抗病毒治疗，以下是我们细分市场截至2020年7月31日和2019年7月31日的三个月和九个月以及截至2020年7月31日和2019年10月31日的精选财务信息：

经营成本费用 不包括非现金股权薪酬费用是首席经营决策者在管理企业时使用的衡量标准 。

11. 冠状病毒大流行的影响

二零二零年三月十号，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为大流行。病毒及其缓解 传播的措施已经并预计将继续对许多 国家/地区的经济和金融市场产生广泛的不利影响，包括本公司运营和开展业务的地理区域以及本公司的 合作伙伴运营和开展业务的地理区域。我们目前正在遵循当地卫生当局的建议，将我们团队成员和访客的暴露风险降至最低 。然而，这场流行病的规模和范围尚不清楚，目前无法合理估计 业务中断和相关财务影响的持续时间。虽然我们已经实施了具体的 业务连续性计划以降低新冠肺炎的潜在影响，但不能保证我们的连续性计划一定会 成功。

我们 已经经历了某些业务中断，例如我们的办公室暂时关闭，我们的合作伙伴也发生了类似的中断 。具体地说，疫情导致我们开发CAR-T和乳腺癌疫苗计划所依赖的实验室和其他服务提供商关闭了 ，而那些 一直在运营或最近开始运营的实验室和服务提供商由于社会距离的要求，一直在以更有限的能力这样做。 因此，我们的进展已经放缓，并且不能保证我们能够满足之前宣布的有关卵巢CAR-T治疗的IND申请的时间表

新冠肺炎或任何其他卫生疫情对我们结果的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展高度 不确定，无法预测，包括可能出现的有关新冠肺炎病情严重程度的新信息，以及 遏制新冠肺炎或治疗其影响的行动等。因此，新冠肺炎可能会对我们的业务、 经营业绩、财务状况和前景产生实质性的不利影响。

项目 2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

本10-Q表格季度报告(“报告”)中包含的信息 包含修订后的“1933年证券法”第27A节和修订后的“1934年证券交易法”( “交易法”)第21E节含义 的前瞻性陈述。前瞻性陈述不是对历史事实的陈述，而是反映我们目前对未来事件和结果的 预期。我们通常使用“相信”、“预期”、“打算”、“ ”计划、“预期”、“可能”、“将”以及类似的表述来标识前瞻性 陈述。此类前瞻性陈述，包括与我们的预期有关的风险、不确定因素和其他 因素，其中一些是我们无法控制的，可能会导致我们的实际结果、业绩或成就或行业结果与此类前瞻性陈述明示或暗示的任何未来结果、业绩或成就大不相同。 这些风险、不确定因素和因素包括但不限于我们在截至2019年10月31日的财政年度的10-K表格 年报中阐述的那些因素。 这些风险、不确定因素和因素包括但不限于我们在截至2019年10月31日的财政年度的10-K表格 中列出的那些因素。 除适用法律(包括美国证券法)要求的 外，我们不承担公开更新 或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。提醒您 在评估本报告中提供的信息时，不要过度依赖此类前瞻性陈述。

一般信息

我们 在我们的简明综合财务报表附注中讨论了对我们业务的描述。

运营结果

截至2020年7月31日的9个月与截至2019年7月31日的9个月相比

营业收入

我们 在截至2020年7月31日的9个月中未记录任何收入。在截至2019年7月31日的9个月中，我们从一项许可协议中获得了250,000美元的收入 。许可协议规定一次性、非经常性、一次性支付，以换取非独家追溯性和未来许可 ，并约定不起诉。根据协议条款，对于授予的知识产权，我们没有 其他义务，包括没有义务维护或升级 技术，也没有义务提供未来的支持或服务。因此，本许可协议的履约义务已得到满足 ，并且在签署许可协议时确认了100%的收入。正如我们的简明合并财务报表 附注1所述，作为我们遗留业务的一部分，公司仍在从事有限的专利许可活动， 我们预计这些活动不会成为我们持续运营或收入的重要组成部分。

专利 主张费用

专利主张费用从截至2019年7月31日的9个月的约166,000美元 降至截至2020年7月31日的9个月的-0美元。减少的主要原因是相关收入减少 。发明人使用费和或有法律费用在确认相关收入期间支出。 与专利主张有关的诉讼和许可费用，或有法律费用以外的其他费用在发生的期间支出。

专利摊销

截至2020年7月31日的9个月，专利摊销 为-0美元，而上年同期约为419,000美元。我们 将专利和专利权获取成本资本化，并在预计的经济使用寿命内摊销成本。专利摊销减少 是由于专利资产在2019财年全部摊销。

研究 和开发费用

研究 和开发费用与我们的癌症诊断和治疗计划以及抗病毒 药物计划的发展有关，在截至2020年7月31日的9个月中，研究和开发费用从截至2019年7月31日的9个月的约4,602,000美元减少了约628,000美元至约3,974,000美元。研发费用的减少主要是 由于员工股票奖励薪酬费用减少了约1,251,000美元和员工股票期权薪酬支出减少了约75,000美元，但被外部研发费用(不包括许可证 费用)增加了约406,000美元所抵消，这主要用于开发切克™，我们用于癌症早期检测的无创血液测试 ，员工薪酬和相关成本的增加，股票期权薪酬支出和 股票除外

在截至2020年7月31日的9个月中，与我们的每个开发计划相关的研究和开发费用包括 大约2,578,000美元的癌症诊断费用、大约798,000美元的CAR-T治疗费用、 大约329,000美元的抗病毒治疗费用和大约269,000美元的癌症疫苗费用。

一般 和管理费

在截至2020年7月31日的9个月中，一般和管理费用 从截至2019年7月31日的9个月的约4,405,000美元减少了约643,000美元至约3,762,000美元。2020年一般和行政费用减少 的主要原因是员工股票奖励补偿费用减少了约70.4万美元，2020财年法律和会计费用减少了约338,000美元，这主要与2019年8月达成和解的假定股东派生投诉有关的2019财年费用 减少了 供应商在2020年1月供应商到期后解除了约337,000美元的有争议的责任而导致的费用减少 2019年支付给克利夫兰诊所的专利费用报销约164,000美元导致费用 减少 ，2020财年投资者关系和公关费用减少约80,000美元，但员工薪酬和相关成本(股票期权补偿和股票奖励补偿费用除外)增加 抵消了费用 约502,000美元，其中包括与暂停克利夫兰™液体活检计划有关的约157,000美元遣散费 公司保险费用增加 约156,000美元，主要原因是董事和高级管理人员保险费增加，以及 顾问股票期权费用增加约73,000美元。

专利资产账面减值

在截至2019年7月31日的9个月中，与我们的传统专利许可活动相关的专利资产账面金额减值约为419,000美元，原因是将我们的专利资产价值减记到我们预计在2019年1月31日从专利资产收到的预计未贴现 未来现金流。我们对未来现金流的估计是 基于我们对潜在许可方市场的最新评估，以及与潜在许可方正在进行的谈判状况 。

其他 费用

截至2020年7月31日的9个月，其他 支出为148,000美元，而上年同期为-0美元。2020财年的其他费用为处置财产和设备的损失。

利息 收入

由于利率下降，截至2020年7月31日的9个月，利息 收入从上年同期的约54,000美元减少了约21,000美元至约33,000美元。

可归因于非控股权益的净亏损

可归因于非控股权益的 净亏损(相当于Wistar在确定性净亏损中的5%所有权权益) 在截至2020年7月31日的九个月中减少了约91,000美元至约57,000美元，而截至2019年7月31日的九个月的净亏损约为148,000美元 ，因为确定性的净亏损减少了。确定性净亏损的减少 主要是由于员工股票期权补偿费用和员工股票奖励补偿费用的减少。

截至2020年7月31日的三个月与截至2019年7月31日的三个月相比

营业收入

我们 在截至2020年7月31日和2019年7月31日的三个月期间没有收入。

专利摊销

截至2020年7月31日的三个月，专利摊销 为-0美元，而上年同期约为42,000美元。我们 将专利和专利权获取成本资本化，并在预计的经济使用寿命内摊销成本。专利摊销减少 是由于专利资产在2019财年全部摊销。

研究 和开发费用

研究 和开发费用与我们的癌症诊断和治疗计划以及抗病毒 药物计划的发展有关，在截至2020年7月31日的三个月中，研究和开发费用增加了约168,000美元，从截至2019年7月31日的三个月的约1,086,000美元增加到约1,254,000美元。研发费用增加的主要原因是 与我们的切克™液体活组织检查计划相关的咨询费用增加了约108,000美元，员工薪酬和相关成本(股票期权薪酬和股票奖励薪酬支出除外)增加了 约94,000美元，员工股票期权费用增加了约54,000美元，但支付给克利夫兰诊所的许可费减少了约 $100,000。

在截至2020年7月31日的三个月内，与我们的每个开发计划相关的研究和开发费用包括 癌症诊断费用约749,000美元，CAR-T治疗费用约233,000美元，抗病毒治疗费用约173,000美元，癌症疫苗费用约99,000美元。

一般 和管理费

在截至2020年7月31日的三个月中，一般 和管理费用增加了约125,000美元，从截至2019年7月31日的三个月的约1,057,000美元增加到约1,182,000美元。2020财年一般和行政费用的增加 主要是由于除股票期权补偿和股票奖励补偿费用外，员工薪酬和相关成本增加了约174,000美元，其中包括与暂停切克™液体活检计划有关的约157,000美元的遣散费 ，员工股票期权补偿费用增加了约159,000美元，法律和会计费用增加了约101,000美元。2019年支付给克利夫兰诊所的专利费用报销减少了约164,000美元，从而在2020财年减少了费用 ，咨询费用减少了约118,000美元，这主要与切克™计划的商业化有关，从而抵消了费用的减少 。

其他 费用

截至2020年7月31日的三个月，其他 支出为148,000美元，而上年同期为-0美元。2020财年的其他费用为处置财产和设备的损失。

利息 收入

由于利率下降，截至2020年7月31日的三个月，利息 收入从上年同期的约18,000美元减少了约11,000美元至约7,000美元。

可归因于非控股权益的净亏损

在截至2020年7月31日的三个月里，由于确定性的净亏损减少，可归因于非控股权益的 净亏损(相当于Wistar在确定性净亏损中的5%所有权权益) 从截至2019年7月31日的三个月的约26,000美元 减少了约11,000美元至约15,000美元。确定性净亏损的减少 主要是由于员工股票期权补偿费用和员工股票奖励补偿费用的减少。

流动资金 和资本资源

我们 主要的流动性来源是现金、现金等价物和短期投资。

根据截至2020年9月8日的当前可用信息 ，我们相信我们现有的现金、现金等价物、短期投资 和预期现金流将足以为我们未来12个月的活动提供资金。我们实施了一种业务模式 ，通过与第三方合作开发我们的技术来节省资金。但是，我们对未来现金 需求和现金流的预测可能与实际结果不同。如果目前手头的现金、现金等价物、短期投资和我们业务运营可能产生的现金 不足以继续运营我们的业务，或者如果我们选择投资或收购一家或多家公司或与我们的技术协同或互补的新技术或新技术， 我们可能需要获得更多营运资金。在截至2020年7月31日的9个月中，我们通过在我们的市场股权发行中出售3,261,282股普通股，扣除费用，总共筹集了约7866,000美元。这 包括约427,000美元(扣除费用)，通过在2019年11月到期的按市值出售112,238股普通股 ，以及约7,439,000美元(扣除费用)，通过在按市场发售股本 中出售3,149,044股普通股，我们可以发行最多5,000万美元的普通股。根据我们目前有效并可能在未来继续使用的 市场权益计划，我们可能会额外销售 约42,260美元, 1000美元的普通股。我们可能会寻求在2020财年或之后 通过出售我们的股权证券，或在可能的情况下通过银行信贷安排或各种金融机构的公共或私人债务获得营运资金 。我们不能确定是否会以可接受的条件提供额外的资金，或者根本不能。如果我们确定了额外资金的 来源，出售额外的股权证券或可转换债券可能会导致我们的股东的股权稀释。 我们不能保证我们将来会产生足够的现金流来满足我们的流动性要求或维持 未来的运营，也不能保证其他资金来源(如出售股权或债务)将可用或将获得债券持有人的批准 ，如果需要，可以优惠的条款或根本不能。如果我们不能在 需要时获得额外的营运资金，这种失败可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。此外， 这种资金短缺可能会抑制我们应对竞争压力或意外资金需求的能力，或者可能迫使我们 减少运营费用，这将严重损害业务和运营的发展。

截至2020年7月31日的9个月内，运营活动中使用的现金约为4,762,000美元。投资活动中使用的现金约为806,000美元，原因是购买了总计5,510,000美元的存单，以及购买了约16,000美元的财产 和设备，这些现金被总计4,720,000美元的存单到期收益所抵消。 融资活动提供的现金约为8,004,000美元，原因是我们在过去9个月中在市场上出售了约3,261,282股普通股 ，这笔现金约为8,004,000美元根据员工购股计划 出售普通股的收益约为15,000美元，行使股票 期权的收益约为122,000美元。因此，我们在2020年7月31日的现金、现金等价物和短期投资增加了 约3,226,000美元，从2019年财年末的约5,842,000美元增加到约9,068,000美元。

关键 会计政策

公司的简明综合财务报表是按照美国公认的会计原则 编制的。在编制这些财务报表时，我们会做出假设、判断和估计，这些假设、判断和估计会 对我们的精简合并财务报表中报告的金额产生重大影响。我们的假设、判断 和估计基于历史经验和我们认为在这种情况下合理的各种其他因素。在不同的假设或条件下，实际 结果可能与这些估计值大不相同。我们会定期评估 我们的假设、判断和估计，并做出相应的更改。

我们 认为，在截至2019年10月31日的财政年度的Form 10-K年度报告 中，我们的合并财务报表附注2中讨论的重要会计政策中，以下会计政策需要我们做出最困难的、 主观或复杂的判断：

收入 确认；以及

基于股票的 薪酬。

收入 确认

我们的 收入完全来自技术许可和专利技术销售。收入在向被许可方转让 知识产权控制权和履行其他合同履行义务时确认，金额 反映我们预期收到的对价。

2018年11月1日，我们采用了修改后的追溯法，采用了会计准则更新2014-09(“ASU 2014-09”)，即与客户签订合同的收入 。采用ASU 2014-09年度后，我们需要就收入会计作出某些判断和估计 。这些领域可能包括确定合同的存在和确定 各方转让商品和服务的权利和义务、确定合同中的履行义务、确定交易价格并将交易价格分配给单独的履行义务、估计履行义务的时间 、确定授予许可证的承诺是否有别于其他承诺的商品或服务 ，以及评估许可证是在某个时间点还是在一段时间内转让给客户。

我们的 收入安排规定支付合同确定的一次性全额许可费以了结诉讼 ，并对授予 公司拥有或控制的专利技术的某些知识产权进行对价。这些安排通常包括以下内容的一些组合：(I)授予非独家的、有追溯力的 和未来许可证，以制造和/或销售公司拥有或控制的专利技术涵盖的产品，(Ii) 不起诉的契约，(Iii)解除被许可人的某些索赔，以及(Iv)驳回任何未决的诉讼。 在这些情况下，授予的知识产权本质上是永久的，一直延续到{根据这些协议的条款，对于授予的知识产权 ，我们没有进一步的义务，包括没有义务维护或升级技术，也没有义务提供未来的支持或服务。被许可人 在执行本协议时获得了对其获得的知识产权的控制权。因此，履行了这些协议的义务 并在签署协议时确认了100%的收入。 采用ASU 2014-09对确认的收入没有影响。

基于股票的 薪酬

授予员工和董事的基于服务的股票期权的 薪酬成本在授予日期根据奖励的 公允价值使用Black-Scholes定价模型进行计算，并在 必需的服务期(股票期权的获得期)(一至四年)内以直线方式确认为费用。对于员工期权授予，如果 公司普通股的交易价格超过某些价格目标，我们将使用蒙特卡罗模拟来估计 授予日的公允价值，并确认隐含服务期内的补偿成本。

对于在授予日授予员工和董事的 股票奖励，我们根据授予日相关普通股的市场价格确认费用。对于在实现普通股目标价格后授予的限制性股票奖励 ，我们使用蒙特卡罗模拟来估计授予日的公允价值，并确认隐含服务 期间(授予的中值时间)内的补偿成本。

2018年11月1日，我们采用会计准则更新2018-07(“ASU 2018-027”)对非员工进行基于股票的薪酬。 采用ASU 2018-07后，我们使用Black-Scholes定价 模型估算了采用之日未授予奖励的公允价值。未来对顾问的资助将在授予之日根据奖励的公允价值使用Black-Scholes 定价模型进行计量，这与我们对员工和董事的资助政策是一致的。

我们用于估计公允价值的 Black-Scholes定价模型和Monte Carlo模拟需要预期 期限、预期波动率、无风险利率和预期股息收益率的估值假设。股票期权的预期期限代表 股票期权预计将保持未偿还的加权平均期间。我们使用简化的方法来确定预期期限，该方法是归属期限和合同期限的加权 平均值。之所以采用简化的方法，是因为我们 认为历史经验不能代表未来的业绩，因为我们的运营变化 和历史选项的术语变化的影响。在Black-Scholes定价模型下，我们根据我们股价在等于预期 授予期限的一段时间内的历史波动率，估计了 我们普通股的预期波动率。我们根据美国国库券在适用授予日 的隐含收益率估算了无风险利率，该票据的期限等于标的赠与的预期期限。我们根据过去不派发股息的历史和我们对未来不派发股息的预期，做出股息率假设 。

我们 将重新考虑使用Black-Scholes定价模型和Monte Carlo模拟，如果将来有更多信息可用 ，表明其他模型可能更合适。如果因素发生变化，并且我们在 未来期间采用不同的假设，我们记录的薪酬费用可能与本期记录的薪酬费用有很大不同。

最近发布的公告的效果

我们 讨论我们的简明合并财务报表附注中最近发布的声明的影响。

第 项3.关于市场风险的定量和定性披露

截至2020年7月31日 ，我们有对短期、固定利率和高流动性工具的投资，历史上这些工具在全年到期时都会进行再投资 。虽然我们现有的工具不会因这些工具的利率或市场变化 而存在风险，但我们这些证券的回报率可能会在再投资时受到影响 (如果有的话)。

第 项4.控制和程序

我们 在包括总裁兼首席执行官 以及首席运营官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，根据“交易法”第13-15(B)条对我们的披露控制和程序的设计和操作 的有效性进行了评估。基于该评估，我们的总裁兼首席执行官 和我们的首席运营官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制 和程序在本报告涵盖的期限结束时是有效的。

在2020财年第三季度，我们对财务报告的内部控制没有 发生重大变化 对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

第 部分II.其他信息

第 项1.法律诉讼

我们 未参与任何诉讼或其他法律程序，管理层也不知道针对我们的任何未决诉讼或法律程序 会对我们的运营结果或财务状况产生重大不利影响。

项目 1A。风险因素。

与我们截至2019年10月31日的财政年度Form 10-K年度报告和截至2020年4月30日的季度Form 10-Q季度报告中披露的风险因素相比，我们的风险因素没有实质性变化。

第 项2.股权证券的未登记销售和所得款项的使用。没有。

第 项3.高级证券违约。没有。

第 项4.矿山安全披露不适用。

第 项5.其他信息。没有。

物品 6.展品。

签名

根据 1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签字人代表其签署。