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美国
证券交易委员会
华盛顿特区：20549
形式10-Q
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告
关于截至的季度期间2020年6月30日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
从2010年开始的过渡期            从现在到现在
佣金档案编号001-35633
Sound Financial Bancorp，Inc.
(注册人的确切姓名，详见其约章)
马里兰州 45-5188530
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) (国际税务局雇主识别号码)
   
第三大道2400号150号套房，西雅图,华盛顿
 98121
(主要行政机关地址) (邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：1。(206) 448-0884
无
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称交易代码每间交易所的注册名称
普通股，面值0.01美元SFBC纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒：没有☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒表示没有☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。您可以参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☐加速文件管理器☒
非加速文件管理器☐小型报表公司☒
 新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)。*是☐*无☒

注明截至最后实际可行日期，注册人所属各类普通股的流通股数量。
截至2020年8月5日，有2,595,289注册人已发行普通股的股份。 

目录
健全的金融Bancorp，Inc.
表格10-Q
目录
 页码
第一部分：报告财务信息。 
  
项目1、会计报表编制、财务报表编制
 
  
截至2020年6月30日和2019年12月31日的压缩合并资产负债表(未经审计)
4
  
截至2020年6月30日和2019年6月30日止三个月和六个月简明综合收益表(未经审计)
5
  
截至2020年6月30日及2019年6月30日止三个月及六个月简明综合全面收益表(未经审计)
6
  
截至2020年6月30日和2019年6月30日止三个月和六个月股东权益简明合并报表(未经审计)
7
  
截至2020年6月30日和2019年6月30日止六个月简明合并现金流量表(未经审计)
9
  
简明合并财务报表附注(未经审计)
11
  
第二项：财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论分析
34
  
第三项：加强关于市场风险的定量和定性披露
48
  
项目4.管理控制和程序
48
  
第二部分：其他信息
 
  
项目1.第三项法律诉讼
49
 
第1A项危险因素
49
 
第二项股权证券的未登记销售和收益使用
50
 
项目3.高级证券的债务违约
50
 
项目4.煤矿安全信息披露情况
50
 
第5项：其他信息
50
 
项目6.所有展品
51
 
签名
53
 
展品

2


第一部分-财务信息
项目1.财务报表

健全的金融Bancorp，Inc.和子公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
 六月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
资产  
现金和现金等价物$130,537  $55,770  
可供出售的证券，按公允价值计算10,198  9,306  
持有待售贷款7,364  1,063  
为投资组合持有的贷款690,703  619,887  
贷款损失拨备(6,031) (5,640) 
为投资组合持有的贷款总额，净额684,672  614,247  
应计应收利息2,346  2,206  
银行拥有的人寿保险(“BOLI”)，净额14,281  14,183  
其他不动产拥有(“OREO”)和收回的资产，净额575  575  
按公允价值计算的抵押贷款偿还权3,113  3,239  
联邦住房贷款银行(“FHLB”)股票，按成本计算1,164  1,160  
房舍和设备，净值6,675  6,767  
使用权资产7,166  7,641  
其他资产3,570  3,696  
总资产$871,661  $719,853  
负债
存款
计息$551,841  $519,434  
无息需求142,481  97,284  
总存款694,322  616,718  
借款79,841  7,500  
应计应付利息204  226  
租赁负债7,561  8,010  
其他负债8,335  8,368  
借款人预付税款和保险费1,163  1,305  
总负债791,426  642,127  
承付款和或有事项(附注7)
股东权益
优先股，$0.01面值，10,000,000授权股份，无已发行或未偿还
—  —  
普通股，$0.01面值，40,000,000授权股份，2,593,152和2,567,389分别截至2020年6月30日和2019年12月31日发行和发行的股票
25  25  
额外实收资本26,894  26,343  
非劳动所得股份-员工持股计划(“员工持股计划”)(170) (227) 
留存收益53,224  51,410  
累计其他综合收益，税后净额262  175  
股东权益总额80,235  77,726  
总负债和股东权益$871,661  $719,853  
见简明合并财务报表附注
3


健全的金融Bancorp，Inc.和子公司
简明合并损益表(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2020201920202019
利息收入    
贷款，包括手续费$8,631  $7,916  $17,040  $16,319  
投资利息和股息、现金和现金等价物
77  424  314  838  
利息收入总额8,708  8,340  17,354  17,157  
利息支出
存款1,749  1,622  3,607  3,088  
借款63  256  123  574  
利息支出总额1,812  1,878  3,730  3,662  
净利息收入6,896  6,462  13,624  13,495  
贷款损失拨备(收回)400  (200) 650  (400) 
贷款损失拨备(收回)后的净利息收入6,496  6,662  12,974  13,895  
非利息收入
服务费及手续费收入429  479  923  925  
银行自营寿险现金退保价值收益90  78  105  186  
按揭还本付息收入235  256  479  498  
抵押贷款偿还权的公允价值调整(437) (162) (800) (486) 
出售贷款的净收益1,262  204  1,581  695  
非利息收入总额1,579  855  2,288  1,818  
非利息支出
薪金和福利2,818  2,654  6,053  6,293  
运筹学1,326  1,450  2,720  3,084  
监管评估120  115  369  228  
入住率497  546  995  1,052  
数据处理645  460  1,215  960  
OREO和收回资产的净亏损—  7  —  9  
总非利息费用5,406  5,232  11,352  11,626  
所得税拨备前收入2,669  2,285  3,910  4,087  
所得税拨备541  468  802  826  
净收入$2,128  $1,817  $3,108  $3,261  
普通股每股收益：
基本型$0.83  $0.72  $1.21  $1.29  
稀释$0.82  $0.71  $1.20  $1.27  
加权-已发行普通股的平均数量：
基本型2,559,879  2,521,901  2,553,369  2,516,095  
稀释2,579,869  2,572,190  2,584,796  2,572,704  
 
见简明合并财务报表附注 
4


健全的金融Bancorp，Inc.和子公司
简明综合全面收益表(未经审计)
(单位：千)
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2020201920202019
净收入$2,128  $1,817  $3,108  $3,261  
可供出售的证券：
期内产生的未实现持有收益134  39  110  92  
与未实现损益相关的所得税费用
(28) (8) (23) (19) 
其他综合收益，扣除税后的净额106  31  87  73  
综合收益$2,234  $1,848  $3,195  $3,334  
见简明合并财务报表附注
5


健全的金融Bancorp，Inc.和子公司
股东权益简明合并报表
截至2020年和2019年6月30日的三个月和六个月(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股金额)
 股份普普通通
股票		额外支付的费用
-在资本中		不劳而获
员工持股计划股票		留用
收益		累积
其他
综合
扣除税后的净收益		总计
股东的
权益
余额，2020年3月31日2,591,494  $25  $26,776  $(198) $51,488  $156  $78,247  
净收入2,128  2,128  
其他综合收益，扣除税后的净额106  106  
股份薪酬46  46  
普通股支付的现金股息(#美元0.15每股)
(389) (389) 
已交出普通股(581) —  
被没收的限制性股票(1,510) —  
行使普通股期权3,749  34  34  
员工持股计划的股份分配38  28  (3) 63  
余额，2020年6月30日2,593,152  $25  $26,894  $(170) $53,224  $262  $80,235  
余额，2019年12月31日2,567,389  $25  $26,343  $(227) $51,410  $175  $77,726  
净收入3,108  3,108  
其他综合收益，扣除税后的净额87  87  
股份薪酬231  231  
已发行的限制性股票奖励13,600  —  
普通股支付的现金股息(#美元0.50每股)
(1,294) (1,294) 
已交出普通股(581) —  
被没收的限制性股票(1,690) —  
行使普通股期权14,434  216  216  
员工持股计划的股份分配104  57  —  161  
余额，2020年6月30日2,593,152  $25  $26,894  $(170) $53,224  $262  $80,235  
6


 股份普普通通
股票		额外支付的费用
-在资本中		不劳而获
员工持股计划股票		留用
收益		累积
其他
综合
扣除税后的净收益		总计
股东的
权益
余额，2019年3月31日2,563,828  $25  $25,802  $(312) $47,252  $156  $72,923  
净收入1,817  1,817  
其他综合收益，扣除税后的净额31  31  
股份薪酬48  48  
普通股支付的现金股息(#美元0.14每股)
(359) (359) 
已交出普通股(1,290) —  
被没收的限制性股票—  —  
行使普通股期权950  6  6  
员工持股计划的股份分配70  29  99  
余额，2019年6月30日2,563,488  $25  $25,926  $(283) $48,710  $187  $74,565  
余额，2018年12月31日2,544,059  $25  $25,663  $(340) $46,165  $114  $71,627  
净收入3,261  3,261  
其他综合收益，扣除税后的净额73  73  
股份薪酬87  87  
普通股支付的现金股息(#美元0.28每股)
(716) (716) 
已交出普通股(2,778) —  
已发行的限制性股票奖励15,925  —  
行使普通股期权6,282  38  38  
员工持股计划的股份分配138  57  195  
余额，2019年6月30日2,563,488  $25  $25,926  $(283) $48,710  $187  $74,565  

见简明合并财务报表附注
7


健全的金融Bancorp，Inc.和子公司
简明现金流量表合并表(未经审计)
(单位：千)
 截至6月30日的六个月，
 20202019
来自经营活动的现金流：  
净收入$3,108  $3,261  
将净收入与经营活动的现金净额进行调整：
摊销投资净折价58  16  
贷款损失拨备(收回)650  (400) 
折旧摊销486  470  
与股票期权和限制性股票相关的薪酬费用231  87  
抵押贷款偿还权的公允价值调整800  486  
使用权资产摊销变动475  503  
租赁负债的变动(449) (416) 
提高BOLI的现金退还价值(105) (186) 
借款人用于税收和保险的预付款净变化(142) (20) 
出售贷款的净收益(1,581) (695) 
出售持有待售贷款的收益89,662  37,962  
持有待售贷款的来源(95,644) (37,405) 
OREO和收回资产的净亏损—  9  
营业资产和负债变动情况：
应计应收利息(140) 179  
其他资产126  565  
应计应付利息(22) 58  
其他负债(33) (132) 
经营活动提供的现金净额(用于)(2,520) 4,342  
投资活动的现金流：
购买可供出售的证券(2,489) (52) 
支付本金、到期日和出售可供出售证券的收益1,649  120  
贷款净(增)减(70,557) 54,248  
减少(购买)BOLI55  (229) 
购置房舍和设备，净额(395) (109) 
投资活动提供的净现金(用于)(71,737) 53,978  
融资活动的现金流：
存款净增量77,604  25,901  
借款收益87,991  81,075  
偿还借款(15,650) (148,825) 
FHLB股票赎回(购买)(4) 2,624  
员工持股计划的股份分配161  195  
普通股支付的股息(1,294) (716) 
行使普通股期权所得收益216  38  
融资活动提供的现金净额149,024  (39,708) 
现金和现金等价物净变化74,767  18,612  
期初现金和现金等价物55,770  61,810  
期末现金和现金等价物$130,537  $80,422  
8


补充现金流信息：
缴纳所得税的现金$—  $225  
存款和借款支付的利息3,730  3,604  
从为投资组合持有的贷款转移到OREO的贷款和收回的资产—  494  
租赁以经营性租赁负债换取的使用权资产：
使用权资产—  8,136  
租赁负债—  8,408  
见简明合并财务报表附注
9


健全的金融Bancorp，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注(未经审计) 
注1-陈述的基础
所附财务信息未经审计，根据Sound Financial Bancorp，Inc.及其全资子公司Sound Community Bank和Sound Community Insurance Agency，Inc.的合并财务报表编制。本文中提及的Sound Financial Bancorp指的是Sound Financial Bancorp，Inc.。所提及的“银行”指的是健全的社区银行。除文意另有所指外，所提及的“我们”、“我们”和“我们”或“公司”是指Sound Financial Bancorp及其全资子公司Sound Community Bank和Sound Community Insurance Agency，Inc.。
这些未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则(“GAAP”)以及美国证券交易委员会(“SEC”)颁布的Form 10-Q和法规S-X第10条的指示编制的。所有被认为是公平列报所列期间财务状况和经营结果所必需的调整(包括正常的经常性应计项目)都已包括在内。*按照GAAP编制的财务报表中通常包括的某些信息和披露已根据SEC的规则和规定进行了浓缩或遗漏。这些未经审计的财务报表应与公司于2020年3月12日提交给SEC的Form 10-K年度报告(“2019年Form 10-K”)一并阅读
上期合并财务报表中的某些金额已重新分类，以符合当前的列报方式。*这些分类不会对之前报告的合并净收入、留存收益、股东权益或每股收益产生影响。

注2-最近发布或通过的会计公告
2020年3月27日，特朗普总统将“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE法案”)签署为法律，该法案免除了美国公认会计准则(GAAP)下的某些会计和财务报告要求。 CARE法案第4013条规定暂时免除ASC310-40关于与冠状病毒病(“新冠肺炎”)大流行有关的贷款修改的问题债务重组(TDR)的会计和报告要求。此外，2020年4月7日，一批银行机构发布了一份跨机构声明(InterAgency Statement)，用于评估因应新冠肺炎疫情而发生的贷款修改是否为TDR。这份跨机构声明最初发布于2020年3月22日，但银行机构对其进行了修订，以解决其TDR会计和披露指导与CARE法案第4013条中的TDR指导之间的关系。CARE法案第4013条允许暂停ASC310-40，因为金融机构为应对新冠肺炎疫情而进行的贷款修改符合以下条件：(1)借款人截至2019年12月31日的逾期不超过30天，以及(2)修改与推迟或推迟支付本金或利息，或改变贷款利率的安排有关。跨部门声明指出，贷款人可以断定借款人没有遇到财务困难，条件是：(1)针对新冠肺炎大流行进行了短期(例如，6个月)修改，例如延期付款、免除费用、延长还款期限，或与贷款相关的其他付款延迟无关紧要，其中，在实施修改计划时，借款人的合同付款逾期不到30天，或者(2)修改或推迟计划是由联邦政府或州政府强制执行的。因此，为应对新冠肺炎疫情而做出的任何贷款修改都不会被认为是TDR，只要符合这两种实际权宜之计中的任何一种。

2020年3月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-04号，参考汇率改革(话题848)。这一ASU在有限的时间内提供可选的指导，以减轻会计(或认识到)参考汇率改革对财务报告的影响的潜在负担。本次更新中的修订适用于取代受参考汇率改革影响的参考汇率的合同修改(包括后备条款中引用的利率)，以及与替换参考汇率相关的其他合同条款的同时修改(包括增加或更改后备条款的合同修改)。对于因参考汇率改革而修改并符合一定范围指导的合同，允许在编撰中应用某些主题或行业副主题的以下可选权宜之计：1)310主题(应收账款)和470主题(债务)范围内的合同修改应通过前瞻性调整有效利率进行核算；2)对主题840(租赁)和842(租赁)范围内的合同的修改应被视为现有合同的延续，而不重新评估租赁分类和贴现率(例如，递增借款率)或重新测量租赁费，否则这些主题要求修改为单独的合同；以及3)合同的修改不要求实体重新评估其原始合同
10


关于该合同是否包含与第815-15分项(衍生品和套期保值嵌入衍生品)下的宿主合同的经济特征和风险明显密切相关的嵌入衍生品的结论。本次更新中的修订自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体生效。本公司预计采用ASU 2020-04不会对其综合财务报表产生实质性影响。

2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号，所得税(主题740)：简化所得税会计(ASU 2019-12)。这个ASU简化了所得税的会计处理，取消了持续经营亏损和收入或其他项目收益的期间内税收分配增量法的例外，取消了当外国子公司成为权益法投资时确认权益法投资的递延税项负债的要求，取消了在年初至今亏损超过本年度预期亏损的过渡期内计算所得税的一般方法。本ASU在2020年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期内有效。本公司预计采用ASU 2019-12不会对其合并财务报表产生实质性影响。

2018年8月，FASB发布了ASU第2018-14号，薪酬-退休福利-定义福利计划-一般(子主题715-20)：披露框架-对定义福利计划的披露要求的更改。本ASU修改了对发起固定福利养老金或其他退休后计划的雇主的披露要求。从FASB副主题715-20中删除的披露要求包括：预计在下一财政年度确认为定期福利净成本组成部分的累计其他全面收入中的金额、预计返还雇主的计划资产的金额和时间、关于保险和年金合同涵盖的未来年度福利金额的关联方披露以及雇主或相关方与计划之间的重大交易，以及对于公共实体，假设医疗保健成本趋势率每变化1个百分点，对净定期福利的服务和利息成本组成部分的总和的影响FASB副主题715-20增加的披露要求包括现金余额计划和其他具有承诺利率的计划的加权平均利率，以及解释与期间福利义务变化相关的重大损益的原因。此ASU在2020年12月15日之后结束的财年有效。本公司预计采用ASU 2018-14年度不会对其合并财务报表产生实质性影响。

2018年8月，FASB发布了ASU第2018-13号，公允价值计量：披露框架-公允价值计量披露要求的变化。本会计准则单位修订有关公允价值计量的披露规定，删除公允价值层次的第1级和第2级之间转移的金额和原因、各级之间转移的时间政策以及第3级公允价值计量的估值程序。本ASU澄清，测量不确定度披露是为了传达截至报告日期的测量不确定度信息。ASU增加了对第3级计量的披露要求，包括在报告期末进行的经常性第3级公允价值计量的其他全面收益所包括期间的未实现损益变化，以及用于制定第3级公允价值计量的重大不可观察投入的范围和加权平均值。本ASU中的修正案在2019年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期。采用ASU 2018-13年度并未对本公司的综合财务报表产生实质性影响。

2018年6月，FASB发布了ASU第2018-07号，薪酬-股票薪酬(主题718)：非员工股份支付会计的改进。此ASU修改基于股票支付非员工奖励的会计，以使其与员工奖励的会计一致。在新的指引下，现有的员工指引将适用于非员工基于股份的交易(只要交易实际上不是一种融资形式)，但与薪酬成本归属相关的具体指引除外。非雇员奖励的费用将继续记录，就像授予人为商品或服务支付了现金一样。此外，合同条款将能够用来代替非员工奖励期权定价模型中的预期条款。本ASU中的修订在年度期间和这些年度期间内的过渡期内有效，从2018年12月15日之后开始，并允许提前采用。2019年1月1日采用ASU 2018-07号并未对本公司合并财务报表产生实质性影响。

2017年8月，FASB发布了ASU No.2017-12，衍生工具和套期保值(主题815)：有针对性地改进套期保值活动的会计核算。本ASU修订了ASC 815中的对冲会计确认和列报要求，通过更好地将实体的对冲关系财务报告与这些风险管理活动相结合，提高传达给财务报表用户的有关实体风险管理活动的信息的透明度和易懂性，并降低编制人员应用对冲会计的复杂性和简单性。本ASU中的修订通过消除现金流和公允价值对冲关系中的某些限制，允许对涉及非金融风险和利率风险的对冲关系进行对冲会计。此外，ASU要求一个实体提交
11


套期保值工具在报告被套期保值项目收益影响的同一损益表行项目中的收益效应。本ASU中的修订在年度期间有效，这些年度期间内的过渡期从2018年12月15日之后开始，并允许提前采用。2019年1月1日采用ASU 2017-12号，对本公司合并财务报表无实质性影响。

2017年3月，FASB发布了ASU No.2017-08，应收账款--不可退还的费用和其他费用(分主题310-20)。ASU 2017-08年度旨在修改某些已购买的溢价持有的可赎回债务证券的摊销期限。根据ASU 2017-08年度，FASB正在将溢价的摊销期限缩短至最早的赎回日期。根据现行的GAAP，实体一般将溢价摊销为对票据合同期限内收益率的调整。ASU 2017-08适用于年度期间，以及这些年度期间内的过渡期，从2018年12月15日之后开始。2019年1月1日采用ASU 2017-08号并未对本公司合并财务报表产生实质性影响。

2017年1月，FASB发布了ASU No.2017-04，无形资产-商誉和其他(主题350)：简化商誉减损测试，或ASU 2017-04，它消除了商誉减值测试中的步骤2。ASU 2017-04还取消了账面金额为零或负的任何报告单位进行定性评估的要求，如果未能通过定性测试，则执行商誉减值测试的步骤2。实体仍可选择对报告单位进行定性评估，以确定是否需要进行定量减损测试。2019年12月15日之后开始的财年的年度或中期商誉减值测试需要采用ASU 2017-04,2017年1月1日之后的测试日期执行的年度或中期商誉减值测试允许提前采用ASU 2017-04。本公司采用ASU 2017-04并未对其合并财务报表产生实质性影响。

2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13，金融工具.信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量。本ASU取代了现有的已发生损失减值方法，该方法在可能发生损失时确认信贷损失，并采用新的方法，其中损失估计是基于终身预期的信用损失。本ASU中的修订要求以摊销成本计量的金融资产以预期收取的净额列示。然后，损益表将反映对新确认的金融资产的信贷损失的计量，以及报告所述期间发生的预期信贷损失的变化。由于采用ASU而确认的津贴变化将通过对自采用ASU的第一个报告期开始时的留存收益进行累积效果调整而发生。FASB发布了ASU 2019-10，金融工具-信贷损失(主题326)，将SEC较小报告公司申请者的ASU 2016-13实施推迟到2022年后开始的财年。世行满足了一家规模较小的报告公司的要求，并推迟了ASU 2016-13年度的实施。

2016年2月，FASB发布了ASU No.2016-02，租赁(主题842)。ASU 2016-02号要求承租人在资产负债表上确认经营租赁产生的资产和负债。承租人应当确认支付租赁款项的负债和代表其在租赁期内使用标的资产的权利的使用权资产。只有当承租人合理确定行使延长租约的选择权或不行使终止租约的选择权时，承租人才应包括在可选期限内支付的款项。对于融资租赁，利息支付应与全面收益表中的使用权资产摊销分开确认。对于经营性租赁，租赁成本应按一般直线基础在租赁期内分摊。

2018年7月，FASB发布了ASU第2018-11号，租赁(主题842)，有针对性的改进。该ASU修订了新的租赁标准，为实体提供了另一种过渡选择，并为出租人提供了实际的权宜之计。过渡选项允许各实体在采用当年的财务报表中列报的比较期间内不适用新的租赁标准。实际的权宜之计为出租人提供选择权，在符合若干准则时，不将非租赁组成部分与相关租赁组成部分分开，并要求出租人在相关非租赁组成部分为主要组成部分时，按照新收入标准对合并组成部分进行会计处理。本公司于2019年1月1日采用这些华硕。2019年3月，FASB发布了ASU 2019-01，租赁(主题842)，编纂改进。本ASU中的修订包括由非制造商或经销商的出租人确定标的资产的公允价值，要求从销售型和直接融资租赁的出租人收到的现金在投资活动的现金流量表中列报，以及澄清中期披露要求。本ASU第一项和第二项的生效日期和过渡要求在年度期间有效，这些年度期间内的过渡期从2019年12月15日之后开始，并允许提前采用。我们已经采纳了本ASU的第三项，并在本报告中提供了所需的中期披露。有关详细信息，请参阅附注12-租赁。

12


注3-投资
我们的可供出售证券(“AFS”)的摊余成本和公允价值以及相应的未实现损益总额如下(以千计)：
 摊销
成本		毛
未实现
收益		毛
未实现
损失		估计数
公允价值
2020年6月30日    
市政债券$4,161  $202  $—  $4,363  
机构抵押贷款支持证券5,706  129  —  5,835  
总计$9,867  $331  $—  $10,198  
2019年12月31日
市政债券$3,197  $173  $—  $3,370  
机构抵押贷款支持证券5,888  56  (8) 5,936  
总计$9,085  $229  $(8) $9,306  
按合同到期日计算，AFS证券在2020年6月30日的摊余成本和公允价值如下(以千为单位)。AFS证券的预期到期日可能与合同到期日不同，因为借款人可能有权催缴或预付债务，有没有催缴或预付罚款。不是在单一到期日到期的投资，主要是抵押贷款支持的投资，单独列出。
2020年6月30日
摊销
成本		公平
价值
一年内到期$1,043  $1,046  
在一年到五年后到期490  508  
在五年到十年后到期1,433  1,485  
十年后到期1,195  1,324  
抵押贷款支持证券5,706  5,835  
总计$9,867  $10,198  
有不是的2020年6月30日或2019年12月31日的质押证券。
有不是的截至2020年6月30日或2019年6月30日的三个月和六个月内AFS证券的销售。
有不是的截至2020年6月30日，未实现头寸总额的证券。
下表汇总了截至2019年12月31日处于连续未实现亏损头寸的那些投资的公允价值合计和未实现亏损总额(单位：千)：
 
 2019年12月31日
 少于12个月12个月或更长时间总计
 公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失
市政债券$3,387  $(8) $—  $—  $3,387  $(8) 
总计$3,387  $(8) $—  $—  $3,387  $(8) 
有不是的在截至2020年6月30日或2019年6月30日的三个月和六个月内，在收益中确认的与公司证券相关的信贷损失。

截至2020年6月30日，证券投资组合包括14机构抵押贷款支持证券和九总投资组合公允价值为$的市政证券10.2百万截至2019年12月31日，证券投资组合包括13代理抵押贷款-
13


支持证券和八公允价值为$的市政证券9.3百万截至2020年6月30日，有不是的未实现亏损状况不足12个月或超过12个月的证券。截至2019年12月31日，共有五处于未实现亏损状态不到12个月的证券，并且有不是的处于未实现亏损状态超过12个月的证券。未实现亏损是由最初购买这些证券后的市场利率变化或市场利差扩大造成的，与发行人的基础信用或基础抵押品无关。*预计这些证券的结算价格不会低于每项投资的摊余成本。截至2020年6月30日，这些投资的未实现亏损不被视为临时性减值(OTTI)以外的其他损失，因为公允价值的下降不归因于信用质量，也因为我们不打算，在摊销成本基础收回之前出售这些证券.然而，与新冠肺炎疫情相关的市场和经济状况的进一步恶化，可能会对未来的信贷质量产生不利影响，并导致场外交易平台收费。

14


注4-贷款
在2020年第二季度，本公司作为合格的美国小企业管理局(SBA)贷款人，自动获得参加SBA Paycheck Protection Program(PPP)的授权。截至2020年6月30日，世行为购买力平价贷款提供的资金总额为1美元。73.1百万
在所示日期，不包括持有待售贷款的贷款组合的组成如下(以千计)：
 六月三十日，
2020		十二月三十一号，
2019
房地产贷款：  
一家四口之家$137,988  $149,393  
房屋净值19,286  23,845  
商用和多户家庭273,084  261,268  
建筑和土地76,089  75,756  
房地产贷款总额506,447  510,262  
消费贷款：
人造房屋21,227  20,613  
漂浮的房屋46,256  43,799  
其他消费者10,585  8,302  
消费贷款总额78,068  72,714  
商业贷款109,719  38,931  
为投资组合持有的贷款总额694,234  621,907  
递延费用(3,531) (2,020) 
为投资组合持有的贷款总额，毛额690,703  619,887  
贷款损失拨备(6,031) (5,640) 
为投资组合持有的贷款总额，净额$684,672  $614,247  

下表列出了截至2020年6月30日，按投资组合细分和基于减值方法记录的贷款损失准备余额和记录的贷款投资(单位：千)：
 津贴：单独评估减损情况津贴：对减损进行集体评估津贴：
期末余额		为投资而持有的贷款：单独评估减值为投资而持有的贷款：集体评估减值为投资而持有的贷款：
期末余额
 
一家四口之家$199  $950  $1,149  $5,994  $131,994  $137,988  
房屋净值19  135  154  378  18,908  19,286  
商用和多户家庭—  1,991  1,991  353  272,731  273,084  
建筑和土地6  617  623  38  76,051  76,089  
人造房屋214  148  362  365  20,862  21,227  
漂浮的房屋—  324  324  282  45,974  46,256  
其他消费者49  78  127  136  10,449  10,585  
商业业务242  259  501  1,533  108,186  109,719  
未分配—  800  800  —  —  —  
$729  $5,302  $6,031  $9,079  $685,155  $694,234  
15


下表列出了截至2019年12月31日，按投资组合细分和基于减值方法记录的贷款损失准备余额和记录的贷款投资(单位：千)：
 津贴：单独评估减损情况津贴：对减损进行集体评估津贴：
期末余额		为投资而持有的贷款：单独评估减值为投资而持有的贷款：集体评估减值为投资而持有的贷款：
期末余额
 
一家四口之家$205  $915  $1,120  $8,620  $140,773  $149,393  
房屋净值25  153  178  335  23,510  23,845  
商用和多户家庭—  1,696  1,696  353  260,915  261,268  
建筑和土地7  485  492  1,215  74,541  75,756  
人造房屋349  131  480  440  20,173  20,613  
漂浮的房屋—  283  283  290  43,509  43,799  
其他消费者54  58  112  143  8,159  8,302  
商业业务84  247  331  997  37,934  38,931  
未分配—  948  948  —  —  —  
总计$724  $4,916  $5,640  $12,393  $609,514  $621,907  
下表汇总了截至2020年6月30日的三个月和六个月的贷款损失准备活动情况(单位：千)：
 起头
津贴		冲销恢复供应(重新捕获)收尾
津贴
一家四口之家$1,129  $—  $4  $16  $1,149  
房屋净值166  —  37  (49) 154  
商用和多户家庭1,918  —  —  73  1,991  
建筑和土地499  —  —  124  623  
人造房屋482  —  —  (120) 362  
漂浮的房屋318  —  —  6  324  
其他消费者121  (11) 8  9  127  
商业业务395  (300) —  406  501  
未分配865  —  —  (65) 800  
总计$5,893  $(311) $49  $400  $6,031  

16




 起头
津贴		冲销恢复供应(重新捕获)收尾
津贴
一家四口之家$1,120  $—  $8  $21  $1,149  
房屋净值178  —  39  (63) 154  
商用和多户家庭1,696  —  —  295  1,991  
建筑和土地492  —  —  131  623  
人造房屋480  —  —  (118) 362  
漂浮的房屋283  —  —  41  324  
其他消费者112  (17) 11  21  127  
商业业务331  (300) —  470  501  
未分配948  —  —  (148) 800  
总计$5,640  $(317) $58  $650  $6,031  

下表汇总了截至2019年6月30日的三个月和六个月的贷款损失准备活动情况(单位：千)：
 起头
津贴		冲销恢复(重新捕获)规定收尾
津贴
一家四口之家$1,189  $—  $—  $(50) $1,139  
房屋净值229  —  4  (68) 165  
商用和多户家庭1,035  —  —  432  1,467  
建筑和土地996  —  —  (532) 464  
人造房屋511  —  —  (48) 463  
漂浮的房屋254  —  —  8  262  
其他消费者120  (12) —  12  120  
商业业务424  —  1  84  509  
未分配819  —  —  (38) 781  
总计$5,577  $(12) $5  $(200) $5,370  
 

17


 起头
津贴		冲销恢复供应(重新捕获)收尾
津贴
一家四口之家$1,314  $—  $—  $(175) $1,139  
房屋净值202  —  7  (44) 165  
商用和多户家庭1,638  —  —  (171) 1,467  
建筑和土地431  —  —  33  464  
人造房屋427  —  —  36  463  
漂浮的房屋265  —  —  (3) 262  
其他消费者112  (32) 20  20  120  
商业业务356  —  1  152  509  
未分配1,029  —  —  (248) 781  
总计$5,774  $(32) $28  $(400) $5,370  

信用质量指标。联邦法规规定将质量较低的贷款分类为不合标准、可疑或损失。如果借款人的当前净值和支付能力或任何质押的抵押品保护不足，则资产被视为不合标准。不合标准的资产包括那些特征是，如果缺陷得不到纠正，我们将遭受一些损失的明显可能性。被归类为可疑的资产具有分类为不合格的资产的所有固有弱点，其附加特征是，根据目前存在的事实、条件和条件，这些弱点使资产得到充分的收集或清算。这些资产包括：如果缺陷得不到纠正，我们就会蒙受一些损失。被归类为可疑的资产具有分类为不合格的资产的所有固有弱点，另外一个特点是，根据当前存在的事实、条件和条件，这些弱点使资产得到充分的收集或清算高度可疑的和不可能的。被归类为损失的资产是那些被认为无法收回的资产，价值很小，以至于没有建立具体的损失准备金就没有理由继续作为资产。
当我们将问题贷款分类为不合标准或可疑时，我们可以建立我们认为审慎的特定拨备金额，以专门处理风险(如果贷款减值)，或者我们可以允许在一般拨备中处理损失(如果贷款没有减值)。一般拨备是指为确认与放贷活动相关的固有风险而设立的损失准备金，但与特定拨备不同的是，它没有专门分配给特定的问题贷款。当公司将问题贷款归类为亏损时，我们在这类资产被认为无法收回的期间对其进行冲销。目前没有使我们面临足够的风险，足以保证我们被归类为不合格、可疑或损失，但具有已发现的弱点的资产，要么被归类为手表资产，要么被归类为特别提及资产。对于我们对资产分类和估值津贴金额的决定，我们将接受联邦存款保险公司(FDIC)和华盛顿州金融机构部(Washington Department Of Financial Institutions)的审查，这两家机构都可以下令设立额外的损失拨备。联邦存款保险公司是世行的联邦监管机构，华盛顿金融机构是世行的州银行业监管机构。
下表按贷款类型列出了截至2020年6月30日的内部分配等级(以千为单位)：
 一对一-
四户人家		家
权益		商品化
和多个家庭		施工
和土地		制成
住家		漂浮
住家		其他
消费者		商品化
生意场		总计
职等：         
经过$118,686  $17,920  $231,980  $25,788  $19,966  $45,725  $10,542  $105,242  $575,849  
观看14,470  735  31,262  42,989  1,030  —  —  1,159  91,645  
特别提及—  —  4,950  7,263  —  —  —  519  12,732  
不合标准4,832  631  4,892  49  231  531  43  2,799  14,008  
疑团—  —  —  —  —  —  —  —  —  
损失—  —  —  —  —  —  —  —  —  
总计$137,988  $19,286  $273,084  $76,089  $21,227  $46,256  $10,585  $109,719  $694,234  

18


下表按贷款类型列出了截至2019年12月31日的内部分配等级(以千为单位)：
 一对一-
四户人家		家
权益		商品化
和多个家庭		施工
和土地		制成
住家		漂浮
住家		其他
消费者		商品化
生意场		总计
职等：         
经过$138,900  $23,206  $256,139  $68,268  $20,204  $43,509  $8,250  $35,347  $593,823  
观看—  —  217  2,634  124  —  —  378  3,353  
特别提及2,484  —  2,178  3,677  —  —  —  1,649  9,988  
不合标准8,009  639  2,734  1,177  285  290  52  1,557  14,743  
疑团—  —  —  —  —  —  —  —  —  
损失—  —  —  —  —  —  —  —  —  
总计$149,393  $23,845  $261,268  $75,756  $20,613  $43,799  $8,302  $38,931  $621,907  
应计和逾期贷款。如果截至付款到期日仍未收到所需的本金和利息付款，则这些贷款被视为逾期。一旦贷款到期，这些贷款就被置于非应计项目上。90如果管理层认为，借款人可能无法在债务到期时以及在监管规定要求的情况下偿还债务，则逾期天数或更早。为应对新冠肺炎疫情而进行的短期贷款修改，不会将贷款放在应计项目上。
下表按贷款类型列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日记录的非权责发生贷款投资(以千为单位)：
 2020年6月30日2019年12月31日
一家四口之家$1,670  $2,090  
房屋净值222  261  
商用和多户家庭352  353  
建筑和土地—  1,177  
人造房屋117  226  
漂浮的房屋282  290  
商业业务837  260  
总计$3,480  $4,657  
19


下表按贷款类型列出了截至2020年6月30日记录的逾期贷款投资的账龄(以千为单位)：
 30-59天
逾期		60-89天
逾期		90天及以上逾期>90天并累计过去总计
到期		电流贷款总额
一家四口之家$161  $44  $1,669  $—  $1,874  $136,114  $137,988  
房屋净值170  2  222  —  394  18,892  19,286  
商用和多户家庭—  —  353  —  353  272,731  273,084  
建筑和土地—  —  —  —  —  76,089  76,089  
人造房屋85  54  117  —  256  20,971  21,227  
漂浮的房屋—  249  282  —  531  45,725  46,256  
其他消费者2  1  —  —  3  10,582  10,585  
商业业务—  675  162  —  837  108,882  109,719  
总计$418  $1,025  $2,805  $—  $4,248  $689,986  $694,234  

下表按贷款类型列出了截至2019年12月31日记录的逾期贷款投资账龄(以千为单位)：
 30-59天
逾期		60-89天
逾期		90天及以上逾期>90天并累计过去总计
到期		电流贷款总额
一家四口之家$789  $105  $1,810  $—  $2,704  $146,689  $149,393  
房屋净值81  161  197  —  439  23,406  23,845  
商用和多户家庭1,742  —  353  —  2,095  259,173  261,268  
建筑和土地3,340  1,100  50  —  4,490  71,266  75,756  
人造房屋324  43  125  —  492  20,121  20,613  
漂浮的房屋297  250  290  —  837  42,962  43,799  
其他消费者19  2  —  —  21  8,281  8,302  
商业业务226  —  162  —  388  38,543  38,931  
总计$6,818  $1,661  $2,987  $—  $11,466  $610,441  $621,907  
不良贷款减少。当贷款被放在非应计项目上时，就被认为是不良贷款。
下表显示了我们的贷款组合的信用风险概况，基于截至2020年6月30日的支付活动，按贷款类型划分(以千为单位)：
 一比四
家庭		家
权益		商品化
和
多家庭		施工
和土地		制成
住家		漂浮
住家		其他
消费者		商品化
生意场		总计
表演$136,318  $19,064  $272,732  $76,089  $21,110  $45,974  $10,585  $108,882  $690,754  
不良资产1,670  222  352  —  117  282  —  837  3,480  
总计$137,988  $19,286  $273,084  $76,089  $21,227  $46,256  $10,585  $109,719  $694,234  

20


下表显示了我们的贷款组合的信用风险概况，基于截至2019年12月31日的支付活动，按贷款类型划分(以千为单位)：
 一比四
家庭		家
权益		商品化
和
多家庭		施工
和土地		制成
住家		漂浮
住家		其他
消费者		商品化
生意场		总计
表演$147,303  $23,584  $260,915  $74,579  $20,387  $43,509  $8,302  $38,671  $617,250  
不良资产2,090  261  353  1,177  226  290  —  260  4,657  
总计$149,393  $23,845  $261,268  $75,756  $20,613  $43,799  $8,302  $38,931  $621,907  
不良贷款增加。当我们确定根据贷款条款到期时我们可能无法收取本金或利息付款时，我们就被认为是减值贷款。在确定贷款为减值贷款的过程中，我们会考虑各种因素，包括付款历史和状况、抵押品价值、借款人的财务状况以及未来收取预定付款的可能性。轻微的付款延迟和微不足道的付款缺口通常不会导致贷款被归类为减值贷款。*在考虑到付款延迟和短缺的重要性后，我们会根据具体情况考虑延迟付款和欠款的重要性。包括付款历史。对于投资组合中的所有贷款，减值都是以贷款为基础进行衡量的。*所有TDR也被归类为减值贷款，并在计算贷款损失准备时包括在单独评估减值的贷款中。
2020年6月30日和2019年12月31日的减值贷款，按贷款类型划分如下(以千为单位)：
 2020年6月30日
  记录的投资 
 未付本金
天平		无
津贴		使用
津贴		总计
录下来
投资		相关
津贴
一家四口之家$6,114  $4,463  $1,531  $5,994  $199  
房屋净值378  233  145  378  19  
商用和多户家庭353  353  —  353  —  
建筑和土地38  —  38  38  6  
人造房屋371  103  262  365  214  
漂浮的房屋282  282  —  282  —  
其他消费者136  —  136  136  49  
商业业务1,834  714  819  1,533  242  
总计$9,506  $6,148  $2,931  $9,079  $729  
 2019年12月31日
  记录的投资 
 未付本金
天平		无
津贴		使用
津贴		总计
录下来
投资		相关
津贴
一家四口之家$8,748  $7,236  $1,384  $8,620  $205  
房屋净值335  256  79  335  25  
商用和多户家庭353  353  —  353  —  
建筑和土地1,215  1,177  38  1,215  7  
人造房屋445  46  394  440  349  
漂浮的房屋290  290  —  290  —  
其他消费者143  —  143  143  54  
商业业务997  714  283  997  84  
总计$12,526  $10,072  $2,321  $12,393  $724  

21


下表按贷款类型分别列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月在减值贷款上确认的平均记录投资和利息收入(以千为单位)：
 截至2020年6月30日的三个月截至2019年6月30日的三个月
 平均值
录下来
投资		利息收入
公认		平均值
录下来
投资		利息收入
公认
一家四口之家$5,961  $74  $2,536  $61  
房屋净值368  4  549  9  
商用和多户家庭353  5  585  8  
建筑和土地255  (13) 124  2  
人造房屋396  6  475  18  
漂浮的房屋403  —  —  —  
其他消费者138  2  158  5  
商业业务1,542  18  933  19  
总计$9,416  $96  $5,360  $122  

 截至2020年6月30日的6个月截至2019年6月30日的6个月
 平均值
录下来
投资		利息收入
公认		平均值
录下来
投资		利息收入
公认
一家四口之家$6,847  $147  $3,590  $99  
房屋净值357  9  682  15  
商用和多户家庭353  10  1,607  15  
建筑和土地575  1  424  4  
人造房屋411  15  431  28  
漂浮的房屋366  8  —  —  
其他消费者139  4  163  8  
商业业务1,360  41  1,274  37  
总计$10,408  $235  $8,171  $206  
非应计贷款的放弃利息为#美元。109,000及$91,000截至2020年6月30日及2019年6月31日止六个月，并无承诺向贷款于2020年6月30日及2019年12月31日被分类为非权责发生或减值的借款人提供额外资金。
陷入困境的债务重组。TDR根据ASC 310-40核算，是指重新谈判贷款条款以帮助无法满足贷款原始条款的借款人的贷款。这种对贷款条款的修改可能包括降低利率、降低本金或延长到期日。一旦TDR根据其修改的条款履行了六个月，并且根据修订的条款收取本金和利息被认为是可能的，我们就将TDR从不良状态中移除。分类为TDR的贷款总额为$5.7百万美元和$7.9于2020年6月30日及2019年12月31日分别为百万元，并计入减值贷款。*本公司在其TDR中以贷款修改的形式向借款人授予各种优惠。*给予的修改一般可按以下类别描述：
费率修改：利率发生变化的修改。
术语修改：更改到期日、付款时间或付款频率的修改。
付款修改：*更改付款的美元金额的修改。仅限利息的修改在一段时间内将贷款转换为仅支付利息的修改包括在此类别中。
组合修改：禁止任何其他类型的修改，包括使用以上多个类别。
22


有一贷款总额为$431,000在截至2020年6月30日的三个月内修改为TDR，以及三贷款总额为$649,000在截至2020年6月30日的6个月内修改为TDR。有一TDR贷款总额为$2.8在截至2020年6月30日的6个月中获得了100万美元的回报。有不是的截至2019年6月30日的三个月和六个月内，贷款修改为TDR。二TDR贷款总额为$40,000在截至2019年6月30日的三个月内付清，以及三TDR贷款总额为$145,000在截至2019年6月30日的6个月内付清。
有不是的在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月，由于TDR而记录的未偿还贷款本金余额(扣除部分冲销后)的修改后变化。一贷款总额为$161,000修改为TDR，在截至2020年6月30日的6个月内，修改后的前12个月内出现付款违约。在截至2019年6月30日的6个月内，有六贷款总额为$297,000修改为在修改的前12个月内出现付款违约的TDR。
公司有不是的承诺向条款已修改为TDR的应收账款借款人提供额外信贷。

2020年3月，本公司开始在新冠肺炎疫情期间提供短期贷款修改，以帮助借款人。CARE法案和相关的银行监管指导规定，针对新冠肺炎做出的符合一定标准的短期修改不需要计入TDR。截至2020年6月30日，公司已批准122与新冠肺炎疫情有关的贷款修改，未偿还贷款余额总计#美元51.3根据CARE法案，1000万美元。因此，本公司不考虑TDR等贷款修改。在确定一笔贷款是否被视为减值方面，仍需对根据“CARE法”和相关监管指南进行的贷款修改进行评估。见“附注2--最近发布或通过的会计公告”。

注5-公允价值计量
本公司根据会计准则编纂(“ASC”)规定的要求确定其金融工具的公允价值。820，公允价值计量AASC 820将金融工具的公允价值定义为退出价格，即在当前市场条件下，在测量日市场参与者之间进行有序交易时，在资产或负债的本金或最有利的市场上，为资产或负债在本金或最有利的市场上进行有序交易时，将金融工具的公允价值定义为退出价格。*本公司于2020年6月30日的金融工具公允价值是根据当前市场条件，在市场参与者之间的有序交易中，为资产或负债在本金或最有利的市场上确定的公允价值。*本公司于2020年6月30日的金融工具的公允价值已确定为退出价格，即在当前市场条件下，在计量日期市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场上将收到的价格或为转移负债而支付的价格
以下方法和假设用于估计其他金融工具的公允价值：
现金和现金等价物-估计公允价值等于账面价值。
可供出售的证券-可供出售的证券根据报价的市场价格(如果有)以公允价值记录。*如果报价的市场价格不可用，管理层将利用第三方定价服务或特定工具交易商的经纪人报价。二级证券包括在活跃的交易所交易的证券，以及美国政府证券。
持有待售贷款-持有供出售的住宅按揭贷款以成本或公允价值较低者入账。固定利率住宅贷款的公允价值是基于从政府支持的企业获得的全部贷款远期价格。在2020年6月30日和2019年12月31日，持有待售贷款按成本计价，因为不需要减值。
为投资组合持有的贷款-预留贷款组合的估计公允价值包括信贷调整(反映因信贷相关因素对贷款账面价值的估计调整)和收益率调整(反映由于组合贷款收益率与具有类似特征的贷款的估计当前市场利率收益率之间的收益率差异而对贷款账面价值的估计调整)。为投资组合持有的贷款的估计公允价值反映了退出价格假设。流动性溢价/折扣是退出定价估值的一部分。
抵押服务权-抵押贷款服务权的公允价值是通过贴现现金流分析确定的，该分析使用利率、提前还款速度、贴现率和违约率假设作为输入。
FHLB股票-估计公允价值等于股票的面值。
非到期存款-估计公允价值等于账面价值。
定期存款-定期存款的估计公允价值是根据公司定期存款支付的利息成本与具有可比特性的定期存款的当前市场利率之间的差额计算的。
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借款-借款的公允价值是使用该公司目前类似类型借款安排的递增借款利率来估计的。
对不良贷款和OREO使用的估值方法说明如下：
减值贷款-抵押品依赖型贷款的公允价值是基于抵押品的当前评估价值减去估计的销售成本，或基于内部开发的模型，该模型利用包含管理层假设的预期贴现现金流的计算。
奥利奥 和收回的资产-OREO和收回资产的公允价值是基于抵押品的当前评估价值减去出售的估计成本。
表外金融工具-公司表外贷款承诺的公允价值是根据向其他人收取的签订类似协议的费用估计的，同时考虑到协议的剩余条款和公司客户的信用状况。这些承诺的估计公允价值并不重要。
下表显示了截至2020年6月30日和2019年12月31日公司金融资产和负债的公允价值层次结构中的水平，无论是否以公允价值确认或记录(以千为单位)：
 2020年6月30日公允价值计量使用：
 携载
价值		估计数
公允价值		1级2级第3级
金融资产：     
现金和现金等价物$130,537  $130,537  $130,537  $—  $—  
可供出售的证券10,198  10,198  —  10,198  —  
持有待售贷款7,364  7,364  —  7,364  —  
*为投资组合持有的净贷款，净额684,672  696,385  —  —  696,385  
按揭还款权3,113  3,113  —  —  3,113  
FHLB股票1,164  1,164  —  1,164  —  
财务负债：
未到期存款455,480  455,480  —  455,480  —  
定期存款
238,842  243,721  —  243,721  —  
FHLB和其他借款79,841  79,841  —  79,841  —  

 2019年12月31日公允价值计量使用：
 携载
价值		估计数
公允价值		1级2级第3级
金融资产：     
现金和现金等价物$55,770  $55,770  $55,770  $—  $—  
可供出售的证券9,306  9,306  —  9,306  —  
持有待售贷款1,063  1,063  —  1,063  —  
为投资组合持有的贷款，净额
614,247  622,147  —  —  622,147  
按揭还款权3,239  3,239  —  —  3,239  
FHLB股票1,160  1,160  —  1,160  —  
财务负债：
未到期存款365,331  365,331  —  365,331  —  
定期存款
251,387  255,261  —  255,261  —  
FHLB借款7,500  7,500  —  7,500  —  

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下表列出了截至2020年6月30日和2019年12月31日在经常性基础上按公允价值计量的资产余额(单位：千)：
 2020年6月30日的公允价值
描述总计1级2级第3级
市政债券$4,363  $—  $4,363  $—  
机构抵押贷款支持证券5,835  —  5,835  —  
按揭还款权3,113  —  —  3,113  
 2019年12月31日的公允价值
描述总计1级2级第3级
市政债券$3,370  $—  $3,370  $—  
机构抵押贷款支持证券5,936  —  5,936  —  
按揭还款权3,239  —  —  3,239  
下表介绍了在2020年6月30日和2019年12月31日，公司资产和负债分类为3级并按公允价值经常性计量的不可观察输入的估值技术、不可观察输入和定性信息：
2020年6月30日
金融工具估价技术无法观察到的输入量程
(加权平均)
抵押服务权贴现现金流提前还款速度假设
152%-238% (216%)
贴现率
10%-12% (10.1%)
2019年12月31日
金融工具估价技术无法观察到的输入量程
(加权平均)
抵押服务权贴现现金流提前还款速度假设
132%-485% (187%)
贴现率
12.5%-13.5% (12.5%)
一般而言，按揭还款权的公允价值计量所用的恒定预付款率及贴现率如大幅增加，将导致公允价值调整为负值(而公允价值计量则减少)。相反，恒定预付款率及贴现率的下降将导致公允价值正调整(及公允价值计量的增加)。*加权平均年限假设的增加将导致恒定预付率的下降，反之，加权平均年限的缩短将导致恒定预付率的上升。*加权平均年限假设的增加会导致恒定预付率的下降，反之，加权平均年限的减少将导致恒定预付率的上升。*加权平均年限假设的增加将导致恒定预付款率的下降
在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月期间，没有使用重大不可观察到的投入(3级)按公允价值计量的资产或负债(不包括抵押贷款服务权)。
抵押服务权利按公允价值计量，使用经常性的重大不可观察的投入(第3级)-其他信息包括在附注6-抵押服务权利中。
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下表列出了在所示日期按公允价值在非经常性基础上计量的资产余额(以千计)：
 2020年6月30日的公允价值
 总计1级2级第3级
奥利奥和收回的资产$575  $—  $—  $575  
减值贷款9,079  —  —  9,079  
 2019年12月31日的公允价值
 总计1级2级第3级
奥利奥和收回的资产$575  $—  $—  $575  
减值贷款12,393  —  —  12,393  
截至2020年6月30日和2019年12月31日，没有按公允价值计入的负债，按经常性或非经常性基础计量。
下表介绍了在2020年6月30日和2019年12月31日，公司资产和负债分类为3级并按公允价值非经常性计量的不可观察投入的估值技术、可观测投入和定性信息：
2020年6月30日
财务
仪表		 估值技术 无法观察到的输入 范围(加权平均)
奥利奥 市场法 对差异进行调整
在可比销售额之间		 
0-0% (0%)
减值贷款 市场法 对差异进行调整
在可比销售额之间		 
0-100% (8%)
2019年12月31日
财务
仪表		 估值技术 无法观察到的输入 量程
(加权平均)
奥利奥 市场法 根据差异进行调整
在可比销售额之间		 
0-0% (0%)
减值贷款 市场法 根据差异进行调整
在可比销售额之间		 
0-100% (6%)

注6-抵押服务权
该公司的抵押贷款服务权投资组合总额为#美元。397.2截至2020年6月30日，为100万美元，相比之下，377.3截至2019年12月31日，为100万。在这一总余额中，2020年6月30日和2019年12月31日为联邦全国抵押贷款协会(Fannie Mae)偿还的未偿还本金余额为1美元385.9百万美元和$363.3分别为百万美元。截至2020年6月30日和2019年12月31日，为其他金融机构偿还的未偿还本金余额总计为美元。11.3百万美元和$14.0分别为百万美元。为他人服务的贷款不包括在公司的财务报表中，因为这些贷款不是公司的资产。
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截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月抵押贷款服务资产余额变化摘要如下(单位：千)：
截至3月31日的三个月，截至6月30日的六个月，
2020201920202019
按公允价值计算的期初余额$2,996  $3,286  $3,239  $3,414  
转让和出售金融资产所产生的维护权554  81  674  277  
公允价值变动：
由于模型输入或假设以及其他方面的更改(1)
(437) (162) (800) (486) 
期末余额，按公允价值计算$3,113  $3,205  $3,113  $3,205  
(1)表示因收取/变现预期现金流和削减而产生的变化。

用以厘定按揭还款权在指定日期的公允价值的主要经济假设如下：
2020年6月30日2019年12月31日
提前还款速度(公证协“PSA”模式)216 %187 %
加权平均寿命5.5年份6.2年份
贴现率10.1 %12.5 %

有关按揭偿还权所赚取的合约订明的还款、滞纳金及附属费用的款额包括在
简明综合损益表的按揭还本付息收入合共为$235,000及$479,000分别截至2020年6月30日的3个月和6个月，以及美元256,000及$498,000分别为截至2019年6月30日的三个月和六个月。

注7-承诺和或有事项
在正常经营过程中，本公司从事我们财务报表中没有记录的各种财务交易。“这些交易涉及不同程度的表外信贷、利率和流动性风险。”这些交易主要用于管理客户的资金请求，并采取贷款承诺和信贷额度的形式。

注8-借款和FHLB股票
该公司利用与得梅因FHLB的贷款协议。协议条款要求根据未偿还余额对公司抵押贷款组合的一部分以及商业和多家庭贷款组合进行一揽子质押。在2020年6月30日和2019年12月31日，根据这项信贷安排，可借入的金额为#美元。332.0百万美元和$321.9分别为100万美元，以符合条件的质押抵押品为准。截至2020年6月30日，信贷安排抵押如下：提供一至四笔家庭抵押贷款，垫款等值于美元。109.9百万、商业和多户抵押贷款，预付款相当于#美元130.0百万美元和房屋净值贷款，预付款相当于$5.8截至2019年12月31日，信贷安排抵押如下：提供一至四笔家庭抵押贷款，垫款等值于美元。111.4百万、商业和多户抵押贷款，预付款相当于#美元126.1百万美元和房屋净值贷款，预付款相当于$6.9百万美元。根据这项安排，公司有未偿还的借款#7.52020年6月30日和2019年12月31日均为百万美元。我们借款的加权平均利率为3.05在2020年6月30日和2019年12月31日均为%。此外，公司有来自得梅因FHLB的未偿还信用证，名义金额为$19.6百万美元和$19.12019年6月30日和2019年12月31日分别为100万美元，以确保公共存款。*截至2020年6月30日和2019年12月31日，可供借款的剩余金额为$218.7百万美元和$217.8分别为百万美元。
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作为FHLB的成员，公司必须根据其未偿还FHLB预付款的特定百分比，维持对得梅因股票FHLB的最低投资水平。在2020年6月30日和2019年12月31日，公司的投资额为$。1.2在得梅因股票的FHLB中有100万美元。
该公司参与了联邦储备银行借款人托管计划，该计划使公司能够获得贴现窗口和PPP流动性工具。*这两个计划的条款都要求对特定资产进行质押。*公司将商业和消费贷款作为借款人托管信用额度的抵押品。*公司有#美元的未使用借款能力。33.4百万美元和$41.7百万和不是的该计划下的未偿还借款分别为2020年6月30日和2019年12月31日。在2020年6月30日，公司承诺提供72.3支持购买力平价流动性安排下等额借款的百万购买力平价贷款。
该公司可以从太平洋海岸银行家银行获得无担保的联邦基金信用额度。该额度有1一年期限于2021年6月30日到期，每年可续期。截至2020年6月30日，该信贷额度下的可用金额为$10.0百万美元。那里有不是的该信贷额度的余额分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。
本公司可以从独立银行获得无担保的联邦基金信用额度。截至2020年6月30日，该信用额度下的可用金额为$10.0百万协议可以由任何一方终止。不是的该信贷额度的余额分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。

注9-普通股每股收益
普通股每股基本收益的计算方法是，普通股股东可获得的净收入除以当期已发行普通股的加权平均数量，减去平均未分配员工持股计划股票和平均未归属限制性股票奖励。包含不可没收的股息或股息等价物权利(无论是否支付)的未归属股票奖励是参与证券，根据两级法计算每股收益时包括在内。稀释后的每股普通股收益反映了如果证券或其他发行普通股的合同(如股票奖励和期权)被行使或转换为普通股，或导致发行普通股，然后在公司收益中分享，可能发生的稀释。每股普通股摊薄收益的计算方法是净收入除以当期已发行普通股的加权平均数，该加权平均数是由于未行使的股票期权和未授予的限制性股票奖励的稀释效应而增加的。未行使的股票期权和未归属的限制性股票奖励的摊薄效应是根据库藏股方法计算的，采用本公司股票在此期间的平均市值。

下表汇总了所示期间的每股收益计算(单位为千，每股数据除外)：
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2020201920202019
普通股股东可获得的净收入$2,113  $1,817  $3,094  $3,261  
加权-平均流通股数量，基本2,560  2,522  2,553  2,516  
潜在摊薄普通股的影响20  50  32  57  
加权-平均流通股数量，稀释2,580  2,572  2,585  2,573  
基本每股收益$0.83  $0.72  $1.21  $1.29  
稀释后每股收益$0.82  $0.71  $1.20  $1.27  
有6,8092020年6月30日的反稀释证券和不是的2019年6月30日的反稀释证券。

注10-基于股票的薪酬
股票期权与限制性股票
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公司目前拥有一积极股东批准的股权激励计划、修订并重新修订的2013年股权激励计划(“2013计划”)。2013年计划允许授予限制性股票、限制性股票单位、股票期权和股票增值权。股东在2008年批准的股权激励计划(“2008计划”)已于2018年11月到期，根据2008计划，不能再进行奖励；但是，如果2008计划下所有未完成的奖励按照其条款仍然悬而未决。-根据2013计划，181,750普通股股票被批准授予股票期权和股票增值权116,700批准普通股奖励限制性股票和限制性股票单位。
截至2020年6月30日，在调整后的基础上，股票期权奖励总额为267,752限制性股票合计的股份及奖励134,148扣除任何没收，公司普通股股票已授予计划参与者。基于股票的薪酬支出为$46,000及$231,000截至2020年6月30日的三个月和六个月，分别为$48,000及$87,000或分别截至2019年6月30日的三个月和六个月。
股票期权奖励
根据2008计划授予的所有股票期权奖励归于20开始按年递增的百分比一年从授予之日起，根据2008计划的要求。-2013计划下迄今授予的股票期权奖励提供
立即将部分裁决归属，其余裁决在每个授予日的周年日归属
以等额的年度分期付款方式分期付款一-到-四年了但须视乎参加者是否继续在
结伴。根据2008年计划和2013年计划授予的所有选择权的可行使期为10自授予之日起数年，以归属为准。以下为截至2020年6月30日止六个月期间公司股票期权奖励活动摘要：
 股份加权的-
平均值
锻炼价格		加权平均
剩余合同
以年为单位的期限		集料
内在性
价值
在2020年1月1日未偿还121,260  $20.80  5.33$1,842,687  
授与8,225  36.26  
已行使(14,434) 15.99  
没收(2,205) 29.25  
在2020年6月30日未偿还112,846  22.38  4.74501,807  
可操练的97,046  20.65  4.14489,312  
预计将被授予，假设0归属期限内的没收率百分比
16,169  $34.19  7.86$1,662  
截至2020年6月30日，有美元89,000与根据该计划授予的非既有股票期权有关的未确认补偿成本总额。*预计该成本将在剩余的加权平均归属期间确认，该期间约为2.89好多年了。
每个期权授予的公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型在授予日期进行估计的。截至6月30日、2020年和2019年6月30日的六个月授予的期权的公允价值是使用截至授予日期的以下加权平均假设确定的。
2020年6月30日2019年6月30日
年度股息率1.60 %1.72 %
预期波动率21.67 %21.68 %
无风险利率1.38 %2.64 %
预期期限6.50年份6.50年份
加权平均授予日期每个授予的期权的公允价值$7.14  $7.24  

限制性股票奖
限制性股票奖励的公允价值等于授予日公司股票的公允价值。补偿
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费用在奖励所依据的授权期内确认。2008年授予的限制性股票奖励
计划背心20年增量百分比开始一年从授予之日起。根据2013年计划迄今授予的限制性股票奖励规定立即归属一部分奖励，其余奖励在每个授予日期的周年日以相等的年度分期付款方式在一-到-四年了以参与者在本公司的持续服务为准。

以下为本公司截至2020年6月30日止六个月的非既得限制性股票奖励活动摘要：
 股份加权平均
赠与日期集市
每股价值		每股内在价值合计
2020年1月1日未归属12,290  $33.32  
授与13,600  36.26  
既得(6,816) 34.60  
没收(1,690) 34.15  
2020年6月30日未归属17,384  $35.03  $24.15  
预计将在假设0归属期限内的没收率百分比
17,384  $35.03  $24.15  
截至2020年6月30日，有美元535,000计划下授予的与非既有限制性股票有关的未确认补偿成本。*该成本预计将在加权平均归属期间确认。3.12年。截至2020年和2019年6月30日的六个月，归属股票的公允价值总额为$236,000及$95,000分别为。
员工持股计划
2008年1月，员工持股计划借入了$1.2在2012年8月，随着公司从共同控股公司结构转变为全额股份公司，员工持股计划额外借入了1,000,000,000美元，用于购买2017年全额支付的公司普通股。在2012年8月，随着公司从共同控股公司结构转变为全股份制公司，员工持股计划额外借入了1,300万美元1.1这笔贷款主要由银行通过在一段时间内向员工持股计划供款来偿还。十年3.贷款利率定为2.25年利率。*截至2020年6月30日，员工持股贷款余额为$126,000.
简明合并财务报表既不反映贷款余额，也不反映相关利息支出。
对于2020日历年，员工持股计划承诺发布11,340将公司普通股出售给参与者并持有11,3402021年剩余的未分配股份将被释放。*公允价值142,463员工持股信托持有的股票为$3.4截至2020年6月30日，100万。包括在工资和福利中的员工持股薪酬支出为$174,000及$348,000截至2020年6月30日的三个月和六个月，分别为$168,000及$336,000分别为截至2019年6月30日的三个月和六个月。

注11-与客户签订合同的收入
公司与客户在ASC 606范围内的所有合同收入-与客户签订合同的收入(“ASC 606”)在非利息收入中确认，OREO和收回资产的净亏损除外，该净亏损包括在非利息支出中。下表显示了公司截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的非利息收入来源(单位：千)。在ASC 606的范围之外的项目同样被注意到。
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 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2020201920202019
非利息收入：    
服务费及手续费收入    
账户维护费$45  $45  $139  $96  
基于交易和透支的服务费58  115  158  219  
借记卡/自动取款机交换费242  250  472  463  
信用卡转换费5  7  12  13  
贷款费(A)63  45  112  105  
其他费用(A)16  17  30  29  
服务费及手续费收入合计429  479  923  925  
银行自营人寿保险现金退保价值收益(A)90  78  105  186  
按揭服务收入(A)235  256  479  498  
抵押贷款偿还权的公允价值调整(A)(437) (162) (800) (486) 
出售贷款的净收益(A)1,262  204  1,581  695  
非利息收入总额$1,579  $855  $2,288  $1,818  
(A)不在主题606的范围内
账户维护费及基于交易和透支的手续费

公司从客户那里赚取账户维护、基于交易的服务和透支服务的费用。账户维护费主要包括按月对存款账户收取的账户费用和分析账户费用。履行履约义务，并在服务期结束时按月确认费用。存款账户上的交易手续费和透支服务费是向存款客户收取向客户提供的特定服务的费用，如资金不足、透支和电汇服务。履行义务在交易发生时完成，费用在向客户提供每项特定服务时确认。

借记卡/自动取款机和信用卡交换收入

借记卡/自动柜员机交换收入是指使用银行发行的借记卡进行交易所赚取的费用。银行通过万事达卡支付网络从借记卡持卡人交易中赚取交换费。持卡人交易的交换费代表基础交易价值的一个百分比，每天与提供给持卡人的交易处理服务同时确认。当交易成本计入持卡人的账户时，履行义务就履行了，费用就赚取了。与借记卡直接相关的某些费用在净额的基础上与交换收入一起记录。

该公司利用第三方代理关系为信用卡打上品牌，并收取由发卡银行支付的开立新账户的费用。信用卡交换收入是指第三方代理发行信用卡时赚取的费用。与借记卡交换费类似，银行对使用健全社区银行的品牌信用卡进行的每笔交易都收取交换费。当交易费用计入持卡人的信用卡时，履行义务就履行了，费用就赚了。与信用卡交换合同直接相关的某些费用和回扣在扣除交换收入后入账。

OREO和收回资产的净亏损
当财产控制权转让给买方时，我们记录出售其他房地产的收益或损失，这通常发生在签署信托契约的时候。当银行为出售买方拥有的其他房地产提供资金时，本公司评估买方是否承诺履行合同规定的义务，以及交易价格是否可能收取。一旦符合这些标准，其他房地产拥有的资产将被取消确认，出售收益或损失将在将财产控制权移交给买方时记录下来。在确定销售损益时，如果存在重要的融资成分，我们将调整交易价格和相关的销售损益。这个
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公司在OREO物业上发生的费用零截至2020年6月30日的三个月和六个月，相比之下，7,000及$9,000分别于截至2019年止三个月及六个月计入本公司简明综合收益表的非利息开支。

注12-租约
我们有分支机构、贷款制作办公室、公司办公室和某些设备的运营租赁。我们的租约期限从我们成为支付租金的法律义务或我们接管大楼之日开始，以较早者为准。一般来说，我们的房地产租约的初始条款是三至10年，通常包括一续订选项。我们的租约剩余租期为1年份至10好多年了。经营租约通常包含续订选择权，并要求我们为物业支付物业税和运营费用。

下表为截至2020年6月30日和2019年12月31日在浓缩综合资产负债表上记录的租赁使用权资产和租赁负债(单位：千)：
2020年6月30日2019年12月31日
经营性租赁使用权资产$7,166  $7,641  
经营租赁负债$7,561  $8,010  

下表表示租赁费用的组成部分(以千为单位)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2020201920202019
经营租赁费用
写字楼租约$307  $305  $614  $610  
设备租赁5  5  10  10  
转租收入(3) (4) (6) (6) 
净租赁费用$309  $306  $618  $614  

下表代表租赁负债的到期日：
2020年6月30日
写字楼租约设备租赁
经营租赁承诺额
2020年剩余时间$515  $10  
20211,042  20  
20221,017  9  
2023989  —  
2024968  —  
此后3,896  —  
租赁付款总额8,427  39  
减去：现值折扣904  1  
租赁负债现值$7,523  $38  

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按租赁类型划分的租赁期限和贴现率包括以下内容：
2020年6月30日
加权-平均剩余租期(年)：
写字楼租约8.34
设备租赁1.92
加权平均折现率(年化)：
写字楼租约2.65 %
设备租赁1.62 %

与租赁有关的补充现金流信息如下(以千计)：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
2020201920202019
为计量经营租赁的租赁负债所包括的金额支付的现金：
营业现金流
写字楼租约$291  $232  $582  $517  
设备租赁$5  $5  $10  $10  

注13-后续事件
2020年7月24日，公司董事会宣布季度现金股息为$0.15每股普通股，于2020年8月19日支付给2020年8月5日收盘时登记在册的股东。



项目二、财务管理人员对财务状况和经营成果的讨论分析
企业管理层对企业经营状况的探讨与分析
财务状况和经营业绩
关于前瞻性陈述的特别说明
本表格10-Q中讨论的某些事项构成“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。这些报表与我们的财务状况、经营结果、计划、目标、未来业绩或业务有关。前瞻性陈述不是对历史事实的陈述，是基于某些假设的，通常通过使用“相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“预测”、“打算”、“计划”、“目标”、“潜在”、“可能”、“计划”、“展望”或类似的表述或未来或条件动词，如“可能”、“将”、“应该”、“将”和“可能”来确定。前瞻性陈述包括有关我们的信念、计划、目标、目标、预期、假设的陈述，以及关于我们经营所处商业环境的预期、对未来业绩或财务项目的预测、察觉到的市场机会、潜在的未来信贷经验的陈述，以及有关我们的使命和愿景的陈述。这些前瞻性陈述是基于当前管理层的预期，因此可能涉及风险和不确定因素。由于多种因素的影响，我们的实际结果、业绩或成就可能与前瞻性陈述中建议、表达或暗示的结果大不相同，这些因素包括但不限于：

•小说“c”的效果冠状病毒病2019年(“新冠肺炎”)大流行，包括对我们的信用质量和业务运营的影响，及其对一般经济和金融市场状况的影响，以及新冠肺炎疫情对公众健康、美国和全球经济以及消费者和企业客户(包括经济活动、就业水平和市场流动性)造成的其他不确定性的影响的程度和持续时间；
•改变消费支出、借贷和储蓄习惯；
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•经济状况的变化，无论是在全国还是在我们的市场领域；
•美国联邦储备委员会(“美联储”)理事会和美国政府的货币和财政政策以及其他影响金融服务业的政府举措；
•贷款需求的波动，未售出的房屋、土地和其他物业的数量，以及房地产价值和住宅、商业和多户房地产市场状况的波动；
•我们获得具有成本效益的资金的能力；
•关于伦敦银行间同业拆借利率(“LIBOR”)未来的不确定性，以及从LIBOR向新利率基准的潜在过渡；
•我们控制运营成本和开支的能力；
•贷款的二级市场条件和我们在二级市场销售贷款的能力；
•利率波动；
•监管机构对稳健金融银行和稳健社区银行的审查结果，包括监管机构可能要求我们增加贷款损失拨备或减记资产，改变稳健社区银行的监管资本状况，或影响我们借入资金或维持或增加存款的能力，这可能会对我们的流动性和收益产生不利影响；
•贷款和投资活动的风险，包括贷款拖欠和注销的水平和方向的变化，以及对我们的贷款损失拨备是否足够的估计的变化；
•关键第三方提供商无法履行对我们的义务；
•我们吸引和保留存款的能力；
•金融服务企业间的竞争压力；
•我们成功地将我们可能获得的任何资产、负债、客户、系统和管理人员整合到我们的运营中的能力，以及我们在预期的时间框架内或根本没有实现相关收入协同效应和预期成本节约及其他好处的能力；
•使用估计来确定我们某些资产的公允价值，这些估计可能被证明是不正确的，并导致估值大幅下降；
•我们跟上技术变革的能力，包括我们识别和解决网络安全风险的能力，如数据安全漏洞、“拒绝服务”攻击、“黑客攻击”和身份盗窃，以及对我们的信息技术系统或执行我们几个关键处理功能的第三方供应商的其他攻击；
•金融机构监管机构或财务会计准则委员会可能采用的会计政策和做法的变化，包括关于会计问题的额外指导和解释以及新会计方法的实施细节；
•立法或监管方面的变化，如“多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法”及其实施条例对我们的业务产生不利影响，以及是否有资源应对此类变化；
•我们留住或吸引关键员工或高级管理团队成员的能力；
•诉讼的费用和效果，包括和解和判决；
•我们实施业务战略的能力；
•因产品需求或公司战略的实施而引起的人员变动影响了我们的劳动力和潜在的相关费用；
•我们支付普通股股息的能力；
•我们证券投资组合中持有的证券发生暂时性以外的减值的可能性；
•影响我们运营、定价、产品和服务的其他经济、竞争、政府、监管和技术因素，包括2020年冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)；以及
•我们在提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的文件中不时描述的其他风险，包括本Form 10-Q和我们截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告(“2019 Form 10-K”)。
我们谨建议读者不要过度依赖任何前瞻性陈述，上面列出的因素可能会对我们的财务表现产生重大影响，并可能导致我们未来的实际结果与针对未来时期表达的任何此类前瞻性陈述大不相同，并可能对我们的股价表现产生负面影响。
我们不承担、也不特别拒绝公开发布任何前瞻性陈述的任何修订结果的义务，这些修订可能反映此类陈述日期之后的事件或情况，或反映预期或意外事件的发生。

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一般信息
Sound Financial Bancorp是马里兰州的一家公司，是其全资子公司Sound Community Bank的银行控股公司。Sound Financial Bancorp的几乎所有业务都是通过华盛顿州特许的商业银行Sound Community Bank进行的。作为一家华盛顿商业银行，该银行的监管机构是华盛顿金融机构部和联邦存款保险公司(FDIC)。美联储是Sound Financial Bancorp的主要联邦监管机构。我们还通过银行的全资子公司Sound Community Insurance Agency，Inc.为客户销售保险产品和服务。
健全社区银行的存款由联邦存款保险公司提供适用的限额保险。截至2020年6月30日，健全金融银行在综合基础上拥有8.717亿美元的资产，6.847亿美元的净贷款，6.943亿美元的存款和8020万美元的股东权益。健全金融银行的股票在纳斯达克资本市场交易，代码为“SFBC”。我们的执行办公室位于第三大道2400号，150室，
我们的主要业务包括吸引公众的零售和商业存款，并将这些资金与借入的资金一起投资于一至四户住宅(包括房屋净值贷款和信用额度)的一次和二次抵押贷款，商业和多户房地产，建筑和土地，消费和商业商业贷款。我们的商业商业贷款包括无担保信用额度和有担保的定期贷款，以及由库存、设备和应收账款担保的信用额度。我们还提供各种担保和无担保的消费贷款产品，包括制造性住房贷款、浮动贷款船舶贷款和休闲车辆贷款。作为我们业务的一部分，我们专注于住宅抵押贷款的发放，其中很大一部分我们出售给Fannie Mae和其他交易商，其余的我们保留用于我们的贷款组合，以符合我们的资产/负债目标。我们销售符合Fannie Mae承销标准的贷款(“符合”)，在这些贷款中，我们保留贷款的服务，以维持直接客户关系并产生非利息收入。*不符合承销标准的住宅贷款我们发起并保留了大量的商业房地产贷款，包括以业主自住和非业主自住的商业房地产、多户物业、移动房屋公园以及建筑和土地开发贷款为担保的贷款。
2020年5月底，分支机构位于5号西雅图的弗吉尼亚也关门了。这次关闭计划是2017年行政办公室原定搬迁的最后一步，达到2400 3研发西雅图大道，位于关闭的分支以北约5个街区处。所有客户关系、贷款和存款均已成功转移到贝尔敦分行(24003)研发一条毗邻行政办公室的大道。关闭将导致占用费用减少，相当于全职员工的人数略有减少。然而，没有裁员，因为由于Covid 19大流行导致营业额和分支机构工作时间的减少，使我们避免了终止工作。由于分支机构关闭，没有重要的客户关系丢失。

关键会计政策
我们的某些会计政策要求管理层做出困难、复杂或主观的判断，这些判断可能与本质上不确定的事项有关。与这些政策相关的估计容易因事实和环境的变化而发生实质性变化。*可能影响这些判断的事实和情况包括但不限于利率的变化、经济表现的变化和借款人财务状况的变化。我们的管理层认为，其关键的会计政策包括确定贷款损失拨备，核算证券的非临时性减值。核算其他房地产拥有并核算递延所得税。我们的分析贷款损失准备、非临时性减值、抵押贷款服务权、其他房地产拥有和递延税项资产账户的方法在我们的2019年Form 10-K中进行了说明。
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COVID 19响应
为应对新冠肺炎疫情，公司提供多种救助方案，以支持我们的客户和社区，包括参加美国小企业管理局的薪资支票保护计划。

参加薪资保障计划(“PPP”)。CARE法案于2020年3月27日签署成为法律，并授权小企业管理局(SBA)根据一项名为Paycheck Protection Program的新贷款计划暂时为贷款提供担保。作为一家合格的SBA贷款人，该公司在2020年4月计划开始时自动获得发起PPP贷款的授权。购买力平价贷款有：(A)利率为1.0%；(B)两年期贷款期限至到期日；以及(C)本金和利息支付推迟六个月，自支付日期起计算。小企业管理局为向符合条件的借款人提供100%的购买力平价贷款提供担保。借款人的购买力平价贷款的全部本金，包括任何应计利息，都有资格由小企业管理局免除和偿还。向小企业管理局申请PPP贷款的截止日期已延长至2020年8月8日。世行将继续接受基于这一延长的最后期限的新的PPP申请，并在获得其他借款选择时帮助小企业，包括SBA和其他适当的政府资助的贷款计划。

截至2020年6月30日，我们已经为7310万美元的PPP贷款提供了资金，平均贷款额为9.3万美元。截至2020年6月30日，已批准的PPP贷款有67万美元等待融资，37项总计58.7万美元的申请正在处理中。许多PPP申请来自我们现有的客户，但我们也在服务于我们社区中那些过去与我们没有银行关系的人。除了这些贷款赚取的1%利息外，小企业管理局还向我们支付以下金额的购买力平价贷款处理费用：(I)不超过350,000美元的贷款为5%；(Ii)超过350,000美元但低于2,000,000美元的贷款为3%；以及至少为2,000,000美元的贷款为1%。我们不能向贷款申请人收取任何费用。下表汇总了我们截至2020年6月30日的PPP参与情况(以千美元为单位)：
 供资批准等待拨款
未偿还总额贷款数量平均贷款额总请求数贷款数量平均贷款额
现有客户端$30,801  337  $95  $20  3  $7  
新客户端42,348  445  91  650  31  21  
购买力平价贷款总额$73,149  782  $93  $670  34  $14  

截至2020年6月30日，已批准贷款的SBA手续费总额为270万美元。

我们一直在利用美联储的Paycheck Protection Program流动性工具(“PPPLF”)来保持PPP贷款的资本中性待遇。根据PPPLF，世行以面值的PPP贷款作为抵押品，以获得联邦储备银行(Federal Reserve Bank)的无追索权贷款。PPPLF贷款的风险加权为零，对我们的杠杆率没有影响，银行还获得35个基点的借款利率。

贷款修改。由于新冠肺炎大流行，我们收到并继续收到借款人提出的许多询问和要求某种形式的付款减免的请求。我们为消费者和企业客户提供付款减免。截至2020年6月30日，我们已经修改了贷款，主要是延期支付90-180天的利息和/或本金，总计5130万美元，占总贷款的7.4%，如下表中更全面地描述的那样，我们已经修改了贷款，主要是延迟支付90-180天的利息和/或本金，总额为5130万美元，占总贷款的7.4%。在某些情况下，获得住宅或消费贷款90天延期付款的借款人要求延期付款。获得商业贷款延期付款的借款人目前没有要求延期。将对所有因新冠肺炎疫情而修改的贷款进行单独监测，届时将重新评估在最初修改之后继续救助的任何请求，以确定是否应该批准进一步修改，以及下调风险评级是否合适。我们相信，我们正在采取的措施对于有效管理我们的投资组合并帮助我们的客户度过围绕新冠肺炎疫情的持续时间、影响和政府反应的持续不确定性是必要的。
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以下为截至2020年6月30日该公司进行的贷款修改类型和金额摘要(单位：千美元)：
 付款减免
仅限利息本息忍耐
90天180天365天90天180天总计贷款总额的百分比
房地产贷款：
一家四口之家$6,834  $333  $—  $5,524  $2,724  $15,415  2.2 %
房屋净值—  —  —  98  —  98  0.01  
建筑和土地153  —  —  382  —  535  0.07  
商用和多户家庭11,295  21,343  1,365  —  —  34,003  4.9  
房地产贷款总额18,282  21,676  1,365  6,004  2,724  50,051  
消费贷款：
人造房屋53  12  —  251  688  1,004  0.1  
漂浮的房屋—  —  —  —  282  282  0.04  
其他消费贷款—  —  —  —  —  —  
消费贷款总额53  12  —  251  970  1,286  
商业贷款—  —  —  —  —  —  —  
总计$18,335  $21,688  $1,365  $6,255  $3,694  $51,337  7.4 %

根据CARE法案和相关监管银行指南的指导，上述修改未被归类为TDR。CARE法案规定，由于新冠肺炎大流行而对贷款进行的短期修改，是在善意的基础上向在任何救济之前根据CARE法案定义的当前借款人进行的，不是TDR。这包括短期(例如6个月)的修改，如延期付款、免除费用、延长还款期限或其他无关紧要的付款延迟。根据CARE法案和相关监管银行指导，如果借款人在实施修改计划时合同付款逾期不到30天，则被视为当前借款人。

在大流行期间为客户、员工和社区提供支持。随着我们开展业务的各个县开始重新开业，我们将奥林匹克半岛上的四个分支机构恢复到疫情爆发前的游说时间，除了周六。由于越来越多地使用电子服务，我们得以取消星期六的大堂工作时间。到7月初，我们延长了其余分支机构的大厅工作时间。我们在周六再次取消了大堂工作时间，所有分行的大堂工作时间都被缩短了。采用电子/自助服务替代方案减少了进入大堂的需要。我们相信，这些缩短的工作时间将是永久性的，并根据地点和人口统计数据为个别分支机构量身定做。我们根据疾病控制中心、世界卫生组织、金融监管机构以及地方和州卫生部门的最新情况，持续监测和确认我们的做法。所有零售客户和零售员工都戴口罩。大堂交通继续得到管理，以便在大堂保持社交距离。绝大多数后台员工继续远程工作。
我们经常与要求修改的借款人保持联系，也在与那些获准延期90天的借款人合作，这些延期现在即将到期。此外，客户可以免除某些费用，如果因新冠肺炎疫情而需要支付生活费或其他费用，则最高可达25,000美元的证书不会被提前提取罚款。
2020年6月30日与2019年12月31日财务状况对比
一般信息.截至2020年6月30日，总资产增加1.518亿美元，增幅21.1%，从2019年12月31日的7.199亿美元增至8.717亿美元。*增加的主要原因是为投资组合持有的贷款和为出售持有的贷款、现金和现金等价物以及可供出售证券的余额增加。

现金和证券.  截至2019年6月30日，现金和现金等价物增加了7,480万美元，增幅为134.1%，从2019年12月31日的5,580万美元增至1.305亿美元，这主要是由于通过PPPLF借款的现金增加。可供出售
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由市政债券和机构抵押贷款支持证券组成的证券增加了892,000美元，涨幅9.6%，从2019年12月31日的930万美元增加到2020年6月30日的1,020万美元，原因是年内购买了投资证券。
贷款.*我们的按投资组合持有的贷款净额增加了7040万美元，即11.5%，从2019年12月31日的6.142亿美元增加到2020年6月30日的6.847亿美元，这主要是由我们发起PPP贷款推动的。
下表反映了我们的贷款组合在2020年6月30日与2019年12月31日相比的贷款组合变化(以千美元为单位)：
 2020年6月30日2019年12月31日金额
变化		百分比
变化
一家四口之家$137,988  $149,393  $(11,405) (7.6)%
房屋净值19,286  23,845  (4,559) (19.1) 
商用和多户家庭273,084  261,268  11,816  4.5  
建筑和土地76,089  75,756  333  0.4  
人造房屋21,227  20,613  614  3.0  
漂浮的房屋46,256  43,799  2,457  5.6  
其他消费者10,585  8,302  2,283  27.5  
商业业务109,719  38,931  70,788  181.8  
递延贷款费(3,531) (2,020) (1,511) 74.8  
为投资组合持有的贷款总额，毛额690,703  619,887  70,816  11.4  
贷款损失拨备(6,031) (5,640) (391) 6.9  
为投资组合持有的贷款总额，净额$684,672  $614,247  $70,425  11.5 %
与2019年12月31日相比，截至2020年6月30日，我们贷款组合的所有类别都有所增加，但一至四项家庭和房屋净值贷款除外。贷款组合增长最大的是商业商业贷款，截至2019年6月30日，商业商业贷款增加了7,080万美元，增幅为181.8，达到1.097亿美元，而2019年12月31日为3,890万美元，这是由于我们在2019年6月30日发起了782笔购买力平价贷款，总额为7,310万美元。PPP贷款100%由SBA担保。截至2020年6月30日，我们的贷款组合(扣除递延贷款费用)保持良好的多元化。截至2020年6月30日，商业和多户房地产贷款约占总贷款的39.3%，包括房屋净值贷款在内的一至四户家庭贷款约占总贷款的22.7%，商业商业贷款约占总贷款的15.8%，由制造住房、浮动住房和其他消费贷款组成的消费贷款约占总贷款的11.2%。截至2020年6月30日，建筑和土地贷款约占总贷款的11.0%。

贷款损失拨备。贷款损失拨备是为了弥补可能和可以估计的损失。
在评估日期根据美国公认的会计原则。这是我们最好的估计
我们的贷款组合中可能存在的信贷损失。下表反映了所示期间我们津贴的调整(以千美元为单位)：
 截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
 2020201920202019
期初余额$5,893  $5,577  $5,640  $5,774  
冲销(311) (12) (317) (32) 
恢复49  5  58  28  
净收回/(冲销)(262) (7) (259) (4) 
当期贷款损失拨备(收回)400  (200) 650  (400) 
期末余额$6,031  $5,370  $6,031  $5,370  
期内净收回/(冲销)与期内平均未偿还贷款的比率— %— %— %— %
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 2020年6月30日2019年12月31日
拨备占不良贷款的百分比(期末)173.30 %121.11 %
免税额占贷款总额的百分比(期末)0.87 %0.91 %

我们的贷款损失拨备从2019年12月31日的560万美元增加到2020年6月30日的600万美元，增幅为391,000美元，增幅为6.9%。贷款损失拨备的增加不仅反映了根据截至2020年6月30日的情况可能造成的信贷损失，还考虑了新冠肺炎疫情未来影响的潜在影响。

特定贷款损失准备金从2019年12月31日的72.4万美元增加到2020年6月30日的72.9万美元，而一般贷款损失准备金增加到2020年6月30日的450万美元，而2019年12月31日为400万美元，未分配准备金减少到2020年6月30日的80万美元，而2019年12月31日为94.8万美元。一般准备金的增加是因为为投资组合持有的贷款余额增加。截至2020年6月30日的三个月和六个月的净冲销分别为262,000美元和259,000美元，而截至2019年6月30日的三个月和六个月的净冲销分别为7,000美元和4,000美元。截至2020年6月30日，贷款损失拨备占贷款总额和不良贷款的百分比分别为0.87%和173.30，而2019年12月31日分别为0.91%和121.11。不包括截至2020年6月30日的6.907亿美元总贷款中的7,310万美元购买力平价贷款，贷款损失拨备占总贷款的比例为0.97%。(1)2020年6月30日。 PPP贷款由SBA提供全额担保，管理层预计绝大多数PPP借款人将在短时间内寻求SBA对其贷款义务的全部或部分减免，而SBA将向银行偿还所减免的金额。
抵押服务权.*截至2020年6月30日，抵押贷款服务权的公允价值为310万美元，比2019年12月31日的320万美元减少12.6万美元，降幅为3.9%。我们记录了保留服务和收购服务组合后出售的贷款的抵押贷款服务权。抵押贷款偿还权按公允价值计价。如果我们的抵押贷款偿还权的公允价值大幅波动，我们的财务业绩可能会受到重大影响。
不良资产减少。截至2020年6月30日，不良资产总额为410万美元，占总资产的0.47%，而截至2019年12月31日，不良资产总额为520万美元，占总资产的0.73%。
下表列出了所示日期的不良资产金额和类别(以千美元为单位)：
 不良资产
 2020年6月30日2019年12月31日金额
变化		百分比
变化
非权责发生制贷款$3,480  $4,657  $(1,177) (25.3)%
奥利奥和收回的资产575  575  —  —  
不良资产总额$4,055  $5,232  $(1,177) (22.5)%

截至2020年6月30日，非应计贷款减少120万美元，降幅为25.3%，从2019年12月31日的470万美元降至350万美元。*截至2020年6月30日，非应计贷款占总贷款的比例为0.50%，而截至2019年12月31日，非应计贷款占总贷款的比例为0.75%。
截至2020年6月30日和2019年12月31日，奥利奥和收回的资产均为575,000美元。截至2020年6月30日，OREO和收回的资产仅包括位于华盛顿州洛杉矶港的一处前银行分行物业，该物业于2015年收购，是从另一家金融机构购买的三家分行的一部分。它目前以低于市场的价格租给了总部设在我们市场地区的一家非营利性组织。
存款.*截至2020年6月30日，总存款增加7760万美元，增幅12.6%，从2019年12月31日的6.167亿美元增至6.943亿美元。增加的主要原因是购买力平价贷款资金进入借款人的存款账户，以及提款减少，反映了新冠肺炎疫情导致客户消费习惯的变化。我们继续努力增加无息存款，截至2020年6月30日，无息存款增加4520万美元，增幅46.5%，达到1.425亿美元，而2019年12月31日为9730万美元。
(1)除了根据GAAP提出的贷款损失拨备占总贷款(不包括购买力平价贷款)的结果外，我们还提出了一项非GAAP财务衡量标准。世行之所以提出这一非公认会计准则财务衡量标准，是因为它认为它为评估世行的贷款损失拨备提供了有用的信息。非GAAP财务计量有其固有的局限性，并不要求统一应用。此外，这一非GAAP财务指标不应单独考虑，也不应作为根据GAAP确定的贷款损失拨备与总贷款之比的替代品，可能无法与其他金融机构报告的同名指标相比较。GAAP财务计量和非GAAP财务计量的对账见上段。
39


在所示日期具有相应加权平均资金成本的存款账户摘要如下(以千美元为单位)：
 2020年6月30日2019年12月31日
 金额WTD。平均率金额WTD。平均率
无息需求$139,919  — %$94,973  — %
生息需求185,640  0.49  159,774  0.54  
储蓄73,027  0.28  57,936  0.33  
货币市场54,332  0.43  50,337  0.49  
定期存款238,842  2.51  251,387  2.23  
代管(1)
2,562  —  2,311  —  
总存款$694,322  1.11 %$616,718  1.16 %
(1)托管余额显示在合并资产负债表上的无息存款中。
借款.*由PPPLF和FHLB垫款组成的总借款增加了7230万美元，从2019年12月31日的750万美元增加到2020年6月30日的7980万美元。借款增加，完全是由於公积金的借款所致。
任何购买力平价贷款的到期日将是为获得此类借款而承诺的购买力平价贷款的到期日。任何PPPLF借款的到期日将在(I)SBA就任何担保该等借款的PPP贷款向银行购买任何担保该等借款的PPP贷款以实现SBA对该等PPP贷款的担保的情况下，在以下范围内加快到期日的到来。(I)任何PPPLF借款的到期日将在(I)SBA就该等借款提供担保的任何PPP贷款的偿还范围内加快；或(Ii)SBA向银行购买任何以该等借款为担保的PPP贷款。在每种情况下，我们未偿还的购买力平价贷款金额不得超过为获得此类借款而承诺的购买力平价贷款金额。此外，PPPLF贷款可由借款人在任何时候全部或部分预付，无需罚款。一旦购买力平价贷款下的借款人偿还或提前偿还购买力平价贷款，银行必须偿还PPPLF借款，以保证此类借款。
股东权益.*截至2020年6月30日，股东权益总额增加250万美元，增幅3.2%，从2019年12月31日的7770万美元增至8020万美元。*这一增长主要反映了截至2020年6月30日的6个月的净收入为310万美元，部分被截至2020年6月30日的6个月向普通股股东支付的130万美元现金股息所抵消。

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截至2020年和2019年6月30日止三个月和六个月经营结果对比

一般信息.  截至2020年6月30日的三个月，净收入增加了31.1万美元，即17.1%，达到210万美元，或每股稀释后普通股0.82美元，而截至2019年6月30日的三个月，净收入为180万美元，或每股稀释后普通股0.71美元。截至2020年6月30日的三个月，净收入增加的主要原因是净利息收入增加了36.8万美元，非利息收入增加了72.4万美元，部分被40万美元的贷款损失准备金所抵消相比之下，截至2019年6月30日的三个月，贷款损失拨备重新收回20万美元，非利息支出增加17.4万美元。
在截至2020年6月30日的6个月里，净收入减少了15.3万美元，降至310万美元，或每股稀释后普通股1.20美元。
相比之下，2019年同期为330万美元，或每股稀释后普通股1.27美元。造成这种情况的主要原因是
截至2020年6月30日的6个月的净收入减少为截至2020年6月30日的6个月的贷款损失拨备65万美元，而2019年同期的贷款损失准备金为40万美元，部分被净利息收入增加12.9万美元和非利息收入47万美元以及非利息支出减少27.4万美元所抵消。

利息收入.截至2020年6月30日的三个月，公司利息收入增加了36.8万美元，增幅为4.4%，从截至2019年6月30日的三个月的830万美元增至870万美元。截至2020年6月30日的三个月，贷款利息收入增加了715,000美元，增幅为9.0%，达到860万美元，这是由于主要由世行发放的购买力平价贷款导致的平均贷款余额增加。截至2020年6月30日的三个月，为投资组合持有的贷款平均余额为6.836亿美元，而截至2019年6月30日的三个月为5.759亿美元。截至2020年6月30日的三个月，为投资组合持有的贷款的平均收益率为5.07%，而截至2019年6月30日的三个月为5.51%。截至2020年6月30日的三个月，投资组合以及现金和现金等价物的利息收入减少了347,000美元，降幅为81.8%，降至77,000美元，而截至2019年6月30日的三个月为424,000美元。与去年同期相比，投资证券以及现金和现金等价物的利息收入减少是因为平均收益较低。截至2020年6月30日的三个月，包括计息现金在内的投资平均收益率为0.46%，而截至2019年6月30日的三个月为2.64%。
截至2020年6月30日的6个月，利息收入增加了19.7万美元，增幅为1.1%，从截至2019年6月30日的6个月的1,720万美元增至1,740万美元。增加的主要原因是贷款利息收入因平均贷款余额增加而增加。截至2020年6月30日的6个月，为投资组合持有的贷款平均余额增加了5480万美元，增幅为9.2%，达到6.487亿美元，而截至2019年6月30日的6个月为5.939亿美元。截至2020年6月30日的6个月，为投资组合持有的贷款的平均收益率为5.24%，而截至2019年6月30日的6个月的平均收益率为5.59%。

与前一年同期相比，净贷款平均收益率下降，主要原因是可调整利率工具的利率在去年下降到短期利率之后下降，包括由于新冠肺炎疫情，2020年3月联邦基金目标利率紧急下调150个基点，其次是购买力平价贷款的影响。截至2020年6月30日的三个月，购买力平价贷款平均余额为52.7美元 购买力平价贷款的平均收益率为2.83%，包括确认净递延费用。利息收入包括截至2020年6月30日的季度与PPP贷款相关的37.2万美元手续费，而去年同期为零。PPP贷款对贷款收益率的影响将在任何时期内根据预付额或SBA在满足某些标准时免除的金额而变化，但预计在贷款两年或五年到期后将完全停止。


截至2020年6月30日的六个月，投资组合以及现金和现金等价物的利息收入与去年同期相比下降了524,000美元，降幅为62.5%，至314,000美元，原因是平均收益率下降。截至2020年6月30日的6个月，包括计息现金在内的投资平均收益率为0.99%，而截至2019年6月30日的6个月的平均收益率为2.71%。包括有息现金余额和可供出售证券在内的平均投资余额比去年同期增加了660万美元，增幅为11.5%。
利息支出.  截至2020年6月30日的三个月，利息支出减少了66,000美元，降幅为3.5%，从截至2019年6月30日的三个月的190万美元降至180万美元。利息支出减少是由于平均余额和借款成本降低所致。截至2020年6月30日的六个月，利息支出增加了6.8万美元，增幅为1.9%，从截至2019年6月30日的六个月的370万美元增至370万美元。利息开支增加，主要是因为平均存款余额增加，但因平均未偿还借款余额减少而被部分抵销。
截至2020年6月30日的三个月，存款利息支出增加了12.7万美元，增幅为7.8%，达到170万美元，而去年同期为160万美元。截至2020年6月30日的六个月，存款利息支出增加了51.9万美元，增幅16.8%，达到360万美元，而2019年同期为310万美元。这两个时期的涨幅都是
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主要原因是平均存款余额增加。截至2020年6月30日的三个月和六个月，平均存款余额分别为6.824亿美元和6.517亿美元，而截至2019年6月30日的三个月和六个月的平均存款余额分别为5.698亿美元和5.722亿美元。截至2020年6月30日的三个月和六个月的存款平均支付利率分别为1.03%和1.11%，而截至2019年6月30日的三个月的平均存款利率分别为1.14%和1.09%。由于去年市场利率下降，存款的平均利率有所下降。截至2020年6月30日的三个月和六个月的借款成本分别为2.07%和2.47%，而截至2019年6月30日的三个月和六个月的借款成本分别为4.25%和2.97%。

净利息收入增加。截至2020年6月30日的三个月，净利息收入从截至2019年6月30日的三个月的650万美元增加到690万美元，增幅6.7%。截至2020年6月30日的六个月，净利息收入从去年同期的1,350万美元增加到1,360万美元，增幅1.0%。截至2020年6月30日的三个月和六个月，我们的净息差分别为3.69%和3.81%，而截至2019年6月30日的三个月和六个月的净息差分别为4.03%和4.13%。净息差减少主要是由于赚取利息的资产所赚取的收益率下降的速度快于计息负债的利率。过去一年，市场对降低存款定价以反映目标联邦基金利率下降的反应通常滞后于赚取利息的资产收益率的下降。在截至2020年6月30日的三个月和六个月期间，PPP贷款的平均收益率为2.83%，包括净递延费用的确认，对净息差造成负面影响。

贷款损失拨备/(收回)S.我们根据对贷款损失拨备水平的审查，建立贷款损失拨备，这些拨备计入收益中，以反映管理层对贷款组合中可能发生的信贷损失的最佳估计。在评估贷款损失拨备水平时，管理层会考虑历史损失经验、贷款组合中的贷款类型和贷款额、可能影响借款人偿还能力的不利情况、任何基础抵押品的估计价值、同业团体数据、当前的经济状况和当前的因素。此外，在评估贷款损失拨备水平时，管理层会考虑历史损失经验、贷款类型和贷款组合中的贷款金额、可能影响借款人偿还能力的不利情况、任何基础抵押品的估计价值、同业团体数据、当前的经济状况以及当前的因素。小型商业贷款和多户家庭贷款、房屋净值贷款和消费贷款是使用根据当前经济状况和其他相关数据调整后的历史损失系数进行总体评估的。管理层担心借款人偿还能力的贷款是单独评估的，必要时会为这些贷款提供具体的损失分摊。
公司在截至2020年6月30日的三个月和六个月分别记录了40万美元和65万美元的贷款损失准备金，而截至2019年6月30日的三个月和六个月的贷款损失准备金分别为20万美元和40万美元。拨备增加主要反映新冠肺炎疫情导致的信用恶化造成的潜在贷款损失。截至2020年6月30日的三个月和六个月的净冲销分别为262,000美元和259,000美元，而截至2019年6月30日的三个月和六个月的净冲销分别为7,000美元和4,000美元。
虽然我们相信在厘定拨备是否足够时所用的估计及假设是合理的，但我们不能保证该等估计及假设日后不会被证明是不正确的，或未来拨备的实际金额不会超过过去拨备的金额，或所需的任何增加拨备不会对我们的财政状况及经营业绩造成负面影响。“若因新冠肺炎疫症或其他因素而导致国家及本地经济状况进一步下降，可能会导致贷款损失拨备大幅增加，并可能对本公司的财务状况及经营业绩造成不利影响。”此外，作为例行审查过程的一部分，我们贷款损失拨备金额的确定将受到银行监管机构的审查，这可能会导致根据银行监管机构在审查时对其可获得的信息的判断来调整准备金。
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非利息收入.*截至2020年6月30日的三个月，非利息收入增加了724,000美元，增幅为84.7%，达到160万美元，而截至2019年6月30日的三个月，非利息收入为855,000美元，如下所示(以千美元为单位)：
 截至6月30日的三个月，金额
变化		百分比
变化
 20202019
服务费及手续费收入$429  $479  $(50) (10.4)%
BOLI现金退还价值收益90  78  12  15.4  
按揭还本付息收入235  256  (21) (8.2) 
抵押贷款偿还权的公允价值调整(437) (162) (275) 169.8  
出售贷款的净收益1,262  204  1,058  518.6  
非利息收入总额$1,579  $855  $724  84.7 %
与2019年同期相比，截至2020年6月30日的三个月非利息收入增加，主要是由于出售贷款的收益增加，但部分被抵押贷款服务权公允价值按市值计价调整的减少所抵消。在截至2020年6月30日的三个月中，出售的贷款总额为5730万美元，而截至2019年6月30日的三个月为940万美元，原因是由于最近市场利率下调导致再融资活动增加，源于销售的贷款数量大幅增加。
*截至2020年6月30日的6个月，非利息收入增加47万美元，增幅25.9%，达到230万美元，而截至2019年6月30日的6个月，非利息收入为180万美元，反映如下(以千美元为单位)：
 截至6月30日的六个月，金额
变化		百分比
变化
 20202019
服务费及手续费收入$923  $925  $(2) (0.2)%
BOLI现金退还价值收益105  186  (81) (43.5) 
按揭还本付息收入479  498  (19) (3.8) 
抵押贷款偿还权的公允价值调整(800) (486) (314) 64.6  
出售贷款的净收益1,581  695  886  127.5  
非利息收入总额$2,288  $1,818  $470  25.9 %
与2019年同期相比，截至2020年6月30日的6个月非利息收入增加，主要是由于出售贷款的收益增加，但部分被抵押贷款服务权公允价值按市值计价调整的减少所抵消。截至2020年6月30日的6个月中，售出的贷款总额为7140万美元，而截至2019年6月30日的6个月为3590万美元。
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非利息支出.*在截至2020年6月30日的三个月中，非利息支出增加了174,000美元，增幅为3.3%，达到540万美元，而截至2019年6月30日的三个月为520万美元，如下所示(以千美元为单位)：
 截至6月30日的三个月，金额
变化		百分比
变化
 20202019
薪金和福利$2,818  $2,654  $164  6.2 %
运筹学1,326  1,450  (124) (8.6) 
监管评估120  115  5  4.3  
入住率497  546  (49) (9.0) 
数据处理645  460  185  40.2  
OREO和收回资产的净亏损—  7  (7) (100.0) 
总非利息费用$5,406  $5,232  $174  3.3 %

与2019年同期相比，截至2020年6月30日的三个月非利息支出增加的主要原因是数据处理增加了18.5万美元，工资和福利支出增加了16.4万美元，但运营费用减少了12.4万美元，部分抵消了这一增长。由于在续签现有软件许可协议和2020年进行的技术投资时将软件费用记录到数据处理中，数据处理费用增加。工资和福利支出增加，原因是与一年前相比，较高贷款来源的佣金增加。与去年同期相比，由于专业和咨询费以及差旅费和会议费的下降，运营费用有所下降。

与去年同期相比，截至2020年6月30日的6个月，非利息支出减少了27.4万美元，降幅为2.4%，至1140万美元
截至2019年6月30日的6个月内为1160万美元，反映如下(以千美元为单位)：
 截至6月30日的六个月，金额
变化		百分比
变化
 20202019
薪金和福利$6,053  $6,293  $(240) (3.8)%
运筹学2,720  3,084  (364) (11.8) 
监管评估369  228  141  61.8  
入住率995  1,052  (57) (5.4) 
数据处理1,215  960  255  26.6  
OREO和收回资产的净亏损—  9  (9) (100.0) 
总非利息费用$11,352  $11,626  $(274) (2.4)%

与2019年同期相比，截至2020年6月30日的6个月非利息支出减少的主要原因是工资和福利减少了240,000美元和运营费用减少了364,000美元，但数据处理费用增加了255,000美元，监管评估费用增加了141,000美元，部分抵消了这一减少。由于递延贷款发放成本增加，工资和福利支出减少。由于专业和咨询费、差旅和会议以及营销和广告费用的减少，运营费用减少。由于上述相同原因，数据处理费用增加。 监管评估增加到正常水平，因为银行去年利用了所有剩余的监管评估信用，以及在截至2020年6月30日的6个月内支付的DFI考试费用。

截至2020年6月30日的季度的效率比为63.79%，而截至2019年6月30日的季度为71.50%，截至2020年6月30日的6个月的效率比为71.34%，而截至2019年6月30日的6个月的效率比为75.92%。效率比的提高主要是由于利息收入和非利息收入增加，以及,在这六个月期间，较低的非利息费用。
所得税费用*截至2020年6月30日的三个月和六个月，我们发生的所得税支出分别为541,000美元和802,000美元，而2019年同期分别为468,000美元和826,000美元。
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截至2020年6月30日的三个月和六个月分别为20.3%和20.5%，截至2019年6月30日的三个月和六个月的有效税率分别为20.5%和20.2%。

流动资金
公司2019年10-K表格第7项中的管理层讨论和分析包含对健全的Financial Bancorp和银行的流动性管理、流动性来源和现金流的概述。本讨论更新了截至2020年6月30日的六个月的披露。
世行的主要资金来源是贷款和借款的存款、本金和利息支付。虽然贷款的到期日和预定摊销是一个可预测的资金来源，但存款流动和贷款提前还款受到一般利率、经济状况和竞争的很大影响。世行的主要投资活动是贷款发放。尽管世行维持其认为足以为贷款承诺、投资机会、提取存款和其他财务承诺提供资金的流动性水平。截止到2020年6月30日，银行有1.407亿美元的现金和投资证券可供出售，还有740万美元的待售贷款通常可用于现金需求。此外，截至2020年6月30日，银行有能力根据现有质押的抵押品额外借入2.187亿美元的FHLB预付款，并可以通过美联储的贴现窗口获得3340万美元。截至2020年6月30日，我们还与其他金融机构提供了总计2000万美元的信贷安排，没有余额未偿还。支付到期存款，并为提款和贷款承诺提供资金.截至2020年6月30日，包括未使用额度和信用证在内的未偿还贷款承诺总计1.364亿美元，其中包括3,720万美元未支付的建筑和土地贷款，以及定于2020年6月30日到期的一年或更短时间的存单总计1.582亿美元.此外，世行正在利用美联储的购买力平价基金(PPPLF)来满足额外的借款需求。截至2020年6月30日，世行从PPPLF借款7230万美元，有能力在当天剩余的PPP未抵押贷款的基础上再借入80万美元。
截至2020年6月30日，现金和现金等价物增加了7480万美元，从截至2019年12月31日的5580万美元增加到1.305亿美元。截至2020年6月30日的6个月，运营活动中使用的净现金为250万美元。截至2020年6月30日的6个月，用于投资活动的净现金总计7170万美元，主要包括净贷款和可供出售证券的增加。在截至6月30日的6个月中，融资活动提供的净现金为1.49亿美元。2020年的主要原因是存款净增加7760万美元，借款净增加7230万美元，所有这些增加都是从PPPLF借款。
作为独立于银行的法人实体，公司必须为自己的流动资金提供资金。截至2020年6月30日，公司在未合并的基础上拥有160万美元的现金、无息存款和流动投资，通常可满足其现金需求。公司的主要流动资金来源是来自银行的股息和员工持股计划贷款偿还。
除上文所述外，管理层不了解任何将对流动性、资本资源或运营产生或合理地可能产生重大影响的趋势、事件或不确定性。
表外活动
在正常经营过程中，我们从事财务报表中没有记录的各种财务交易。“这些交易涉及不同程度的表外信贷、利率和流动性风险。”“这些交易主要用于管理客户的资金请求，并采取贷款承诺和信贷额度的形式。”
我们截至2020年6月30日的表外贷款承诺摘要如下(单位：千)：
 2020年6月30日
提供贷款的承诺$55,069  
资金不足的建筑承诺额37,235  
未使用的信贷额度42,925  
不可撤销信用证1,241  
贷款承诺总额$136,470  
资本
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稳健社区银行须遵守FDIC规定的最低资本要求，资本充足率要求是监管规定建立的量化指标，要求稳健社区银行维持最低资本金金额和比率。

在2020年1月1日之前，健全的社区银行遵循FDIC的迅速纠正行动标准。要根据即时纠正行动标准被视为资本充足，银行必须拥有CET1资本与风险加权资产的比率至少6.5%，一级资本与风险加权资产的比率至少8%，总资本与风险加权资产的比率至少10%，杠杆率至少5%，并且该银行不得作为单个银行受到监管资本要求的约束。一家银行必须具备上述最低资本比率，才能被视为资本充足。资本比率较低的机构被分配到较低的资本类别。基于安全和稳健方面的考虑，FDIC可能会将一家机构分配到比最初基于其资本比率申请的资本类别更低的资本类别。FDIC还被授权要求健全社区银行在资产集中、利率风险和某些其他项目方面保持额外的资本金。FDIC没有对健全社区银行提出这样的要求。从2020年1月1日起，选择使用经济增长、监管救济和消费者保护法中规定的社区银行杠杆率(CBLR)框架的银行，如果杠杆率超过9.0%，一般将被视为资本充足，并已满足资本法规的基于风险和杠杆率的资本要求。根据CARE法案的要求，FDIC已从2020年第二季度开始至年底暂时将CBLR下调至8%。从2021年开始，该日历年的CBLR将提高到8.5%。CBLR将于2022年1月1日回到9%。有资格使用CBLR, 该银行的总合并资产也必须低于100亿美元，表外风险敞口占其总合并资产的25%或更少，交易资产和交易负债占其总合并资产的5.0%或更少，所有这些都必须是截至最近一个季度末的。从2020年1月开始，世行选择使用CBLR框架。截至2020年6月30日，该行的CBLR为10.17%。管理层监控资本水平，以提供当前和未来的商业机会，并保持健全社区银行的“资本充足”地位。截至2020年6月30日，健全社区银行的CBLR超过了美联储的最低和资本充足的定义要求。
截至2019年12月31日，健全社区银行的监管资本超过了美联储最低和资本充足的要求。截至2019年12月31日，为健全社区银行计算的实际监管资本金额和比率如下(以千美元为单位)：
实际最低资本
要求		最低要求是
在提示下资本充足
纠正措施规定
金额比率金额比率金额比率
1级资本平均调整后总资产$74,031  10.22 %$28,981  4.0 %$36,226  5.0 %
普通股1级至风险加权资产74,031  12.07  27,601  4.5  39,868  6.5  
风险加权资产的一级资本74,031  12.07  36,801  6.0  49,068  8.0  
总资本与风险加权资产之比$79,974  13.04 %$49,068  8.0 %$61,335  10.0 %
根据FDIC和其他联邦银行机构的资本规定，银行必须维持资本保护缓冲，包括超过基于风险的CET1资本、一级资本和总资本所需最低水平的额外CET1资本，超过风险加权资产的2.5%，以避免在支付股息、回购股票和支付酌情奖金方面的限制。-2019年12月31日，银行的CET1资本超过了所需的资本保存缓冲。
对于资产低于30亿美元的银行控股公司，资本准则仅适用于银行，美联储预计控股公司的子公司银行将根据迅速的纠正行动法规获得充足资本。*如果Sound Financial Bancorp受制于资产超过30亿美元的银行控股公司的监管准则，那么在2020年6月30日，Sound Financial Bancorp将超过所有监管资本要求。*截至2020年6月30日，Sound Financial Bancorp计算的社区银行杠杆率估计为

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目录
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
公司在其2019年10-K表第7A项中提供了有关市场风险的信息。自我们2019年10-K表以来，我们的市场风险没有实质性变化。
项目4.安全控制和程序
(a)信息披露控制和程序的评估。
截至2020年6月30日，在公司首席执行官、首席财务官和其他几名公司高级管理层成员的参与下，对公司截至2020年6月30日的披露控制和程序(根据1934年“证券交易法”(下称“法案”)第13a-15(E)条的规定)进行了评估。首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2020年6月30日，公司的披露控制和程序有效地确保了公司根据公司法提交或提交的报告中要求披露的信息是：(I)积累并及时传达给公司管理层(包括首席执行官和首席财务官)，以及(Ii)在证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。
我们打算不断审查和评估公司披露控制和程序的设计和有效性，并随着时间的推移改进公司的控制和程序，并纠正我们未来可能发现的任何不足之处。目标是确保高级管理层能够及时获得与公司业务有关的所有重要财务和非财务信息。虽然我们认为目前的披露控制和程序设计有效地实现了这一目标，但未来影响我们业务的事件可能会导致本公司修改其披露控制和程序。
本公司预计其披露控制和程序不会防止所有错误和所有欺诈。无论控制程序的构思和操作有多好，它只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，确保控制程序的目标得以实现。由于所有控制程序的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈实例(如果有)都已被检测到。这些固有的限制包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，故障可能因为简单的错误或错误而发生。此外，某些人的个人行为、两个或更多人的串通或控制的管理超越性都可以规避控制。任何控制程序的设计在一定程度上也是基于对未来事件可能性的某些假设，不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其规定的目标；随着时间的推移，控制可能会因为条件的变化而变得不充分，或者遵守政策和程序的程度可能会恶化。由于成本效益控制程序的固有限制，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生，并且不会被检测到。
(b)财务报告内部控制的变化。
在截至2020年6月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制(根据该法第13a-15(F)条的定义)没有发生重大影响或合理地很可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分其他资料
项目1--法律诉讼
在正常业务过程中，本公司偶尔会卷入各种法律程序，但管理层认为，该等诉讼所产生的任何责任不会对本公司的业务或财务状况造成重大不利影响。

项目1A：风险因素
鉴于与新冠肺炎大流行相关的最新发展，该公司正在补充其2019年10-K表第1A项中包含的风险因素。以下风险因素应与2019年表格10-K中描述的风险因素一起阅读。
新冠肺炎疫情影响了我们的经营方式，这可能会对我们和我们客户的财务业绩产生不利影响。最终影响将取决于未来的事态发展，这些事态发展高度不确定，也无法预测，包括大流行的范围和持续时间，以及政府当局为应对大流行而采取的行动。
虽然华盛顿州的居家订单已经取消，业务已经开始分阶段重新开业，但我们鼓励大多数有能力远程工作的员工继续这样做，同时继续为我们的客户提供银行服务。这些远程在家工作的安排可能会导致网络安全、信息安全和运营风险增加。如果关键人员或大量员工由于新冠肺炎疫情的影响和限制而无法联系到我们，我们也可能受到不利影响。我们还依赖第三方供应商开展业务以及处理、记录和监控交易。如果这些供应商中的任何一个不能继续为我们提供这些服务，可能会对我们为客户服务的能力造成负面影响。虽然我们有业务连续性计划和其他保障措施，但不能保证这些计划和保障措施会有效。
在大流行开始后的几个月和几年里，围绕未来经济状况的不确定性无处不在。因此，管理层在估计疫情对信贷质量、收入和资产价值的影响时，面临着重大而陌生的不确定性。新冠肺炎疫情可能会导致贷款需求和贷款发放量下降，而不是通过工资保护计划、存款可用性、市场利率等政府资助的计划，并对我们的许多企业和消费者借款人的偿还贷款能力产生负面影响。由于大流行的持续时间和为应对其经济后果而采取的非常措施(包括持续较低的定向联邦基金利率)的效力尚不清楚，直到大流行消退，我们预计我们的净利息收入和净利差将在短期内(如果不是更长的话)受到不利影响。我们的许多借款人已经失业或可能面临失业，某些企业面临破产的风险，因为它们的收入急剧下降，特别是与旅游、酒店业、休闲和实物个人服务相关的企业。企业最终可能不会重新开业，因为随着时间的推移，我们市场将恢复的经济活动水平、政府援助的影响、经济复苏的速度、新冠肺炎在随后几个季度的复苏以及人口和社会规范将发生的变化存在很大的不确定性。
预计大流行的影响将在2020年期间继续对我们产生不利影响，甚至可能更长时间，因为我们许多客户的贷款支付能力受到了重大影响。尽管作为评估贷款损失拨备的一部分，该公司对与疫情有关的贷款损失进行了估计，但这种估计涉及重大判断，并且是在大流行将对我们贷款组合的信用质量产生影响的重大不确定性的背景下做出的。由于这场大流行，未来贷款拖欠、不良分类贷款和贷款冲销很可能会增加。根据银行业监管机构提供的指导，我们修改了贷款，为受新冠肺炎疫情影响的借款人提供了各种延期偿还贷款的选择。尽管有这些修改，一旦新冠肺炎疫情得到解决，这些借款人可能无法恢复全额偿还贷款。信贷损失拨备的任何增加都将导致净收益减少，最有可能的是资本减少，并可能对我们的财务状况和经营业绩产生实质性的负面影响。
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目录
截至2020年6月30日，我们持有并服务了782笔PPP贷款组合，总计7310万美元。 购买力平价贷款须遵守CARE法案的规定，并受SBA和其他政府机构发布的复杂和不断变化的规则和指导方针的约束。我们预计，我们绝大多数的PPP借款人将寻求全部或部分免除他们的PPP贷款义务。我们在为购买力平价贷款提供服务的行政能力以及在确定贷款宽免方面可能面临额外的风险，具体取决于确定贷款宽免的最终程序。此外，自购买力平价计划开始实施以来，数间较大的银行在处理购买力平价贷款申请方面受到诉讼。银行可能面临类似诉讼的风险，来自寻求购买力平价贷款的客户和非客户。购买力平价贷款人(包括本行)亦可能面临与购买力平价其他方面有关的诉讼风险，包括但不限于寻求贷款宽恕的借款人，以及向购买力平价贷款人索取费用以协助借款人取得购买力平价贷款的购买力平价代理人。2020年6月，本行与其他10家金融机构一起，被一名代理人代表借款人就PPP下的SBA贷款提起诉讼，要求其从贷款人从SBA获得的PPP贷款处理费中支付费用。如果本诉讼或未来针对本行提起的任何诉讼的原告胜诉，可能会对我们造成重大的财务或声誉损害。更多信息见本报告第二部分“项目5.其他资料”。
即使在新冠肺炎大流行平息后，美国经济也可能需要一段时间才能从其影响中恢复过来，其影响的长度尚不清楚。在此期间，我们可能会经历一场衰退。因此，我们预计我们的业务在此次复苏期间可能会受到实质性的不利影响。在新冠肺炎疫情对我们的业务、财务状况、流动性或运营结果产生不利影响的程度上，它还可能增加我们在2019年Form 10-K表格中题为“风险因素”一节中描述的许多其他风险。

第二项：未登记的股权证券销售和收益的使用
(A)不适用
(b)不适用
(c)在截至2020年6月30日的季度里，该公司没有进行任何股票回购，截至该日期，也没有任何公开宣布的股票回购计划。

第3项：高级证券违约
没什么要报告的。

项目4-披露矿场安全
不适用

项目5.其他信息
2020年6月，会计师事务所Fruci&Associates，PS(“原告”)在美国华盛顿西区地区法院起诉Sound Community Bank和其他10家金融机构。原告声称，它曾代表借款人代理Paycheck Protection Program(“PPP”)下的小企业管理局(“SBA”)贷款，联邦CARE法案使其有权从贷款人从SBA获得的PPP贷款手续费中支付费用。原告代表据称有权获得代理费的假定类别的所有代理人寻求三倍的损害赔偿，并寻求未指明的补偿性损害赔偿和三倍损害赔偿。健全的社区银行认为这一申诉缺乏可取之处，并于2020年7月2日采取行动驳回了这一申诉，挑战了原告声称有权获得代理费的权利。这项动议定于2020年8月7日全面通报，健全社区银行预计不久将做出裁决。目前还无法预测诉讼结果或对世行的影响。
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项目6.各种展品
陈列品:
3.1
Sound Financial Bancorp，Inc.公司注册章程。(通过参考2012年3月27日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明(文件编号333-180385)合并于此)
3.2
Sound Financial Bancorp，Inc.附则(通过参考2015年2月3日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件号001-35633)并入本文)
4.1
Sound Financial Bancorp，Inc.普通股证书格式(通过参考2012年3月27日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明(文件编号333-180385)合并于此)
4.2
股本说明(通过参考截至2019年12月31日的10-K表格年度报告(文件编号001-35633)并入本文)
10.1
由健全社区银行和劳拉·李·斯图尔特修订并重新签署的雇佣协议，日期为2019年1月25日(本文引用了2019年1月30日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件号001-35633))
10.2
由健全社区银行和劳拉·李·斯图尔特修订和重新签署的高管退休补充协议(合并于此，参考2015年11月27日提交给证券交易委员会的最新8-K表格报告(文件号001-35633))
10.3
修改和重新签署了健全社区银行和劳拉·李·斯图尔特之间的长期薪酬协议(本文引用了2015年11月27日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件号001-35633))
10.4
修订和重新签署“保密、竞业禁止和竞业禁止协议”
健全的社区银行和劳拉·李·斯图尔特(通过引用当前关于
2019年12月16日提交给证券交易委员会的8-K表格(文件号001-35633)
10.5
2008年股权激励计划(参考2009年3月31日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告(文件号：000-52889)合并于此)
10.6
表格激励性股票期权协议, 非限制性股票期权协议和限制性股票协议根据2008年股权激励计划(通过参考2009年1月29日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件号：000-52889)并入本文)
10.7
年度奖金计划摘要(结合于此，参考当前提交的表格8-K报告
于2020年2月3日提交给美国证券交易委员会(文件号：000-35633)
10.8
2013股权发明计划(作为注册人季度报告的10-Q表格附件10.13
截至2013年9月30日的季度，并通过引用并入本文(文件号001-35633)
10.9
激励性股票期权协议、非限制性股票期权协议和限制性股票协议的格式
2013股权激励计划下的协议(包括在注册人季度报告的附件10.14中
截至2013年9月30日的季度Form 10-Q报告，并通过引用合并于此(文件
第001-35633号)
10.10
由健全金融银行、健全社区银行和埃利奥特·皮尔斯于2016年6月21日签署的控制权变更协议(结合于此，参考截至2017年3月31日的Form 10-Q季度报告(文件号001-35633))
10.11
健全的社区银行非限定延期补偿计划的收养协议(通过参考2017年3月24日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件号(001-35633)
10.12
健全的社区银行非限定延期补偿计划(本文引用了2017年3月24日提交给美国证券交易委员会的当前8-K表格报告(文件编号001-35633))
10.13
由Sound Financial Bancorp，Inc.、Sound Community Bank和Daphne Kelley于2018年10月25日签署的控制变更协议(通过参考2018年10月26日提交给SEC的当前Form 8-K报告(文件编号(001-35633)
10.14
由Sound Financial Bancorp，Inc.、Sound Community Bank和Heidi Sexton于2018年10月25日签署的控制变更协议(通过参考2018年10月26日提交给SEC的当前Form 8-K报告(文件编号(001-35633)
10.15
太平洋激励薪酬成就计划的信用社，日期为1994年1月1日(通过参考2019年3月14日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告(文件号：(001-35633)
31.1
规则13(A)-14(A)认证(行政总裁)
31.2
规则13(A)-14(A)证明(首席财务官)
32
第1350节认证
101以下是来自Sound Financial Bancorp，Inc.的以下财务报表。截至2020年6月30日的三个月的Form 10-Q季度报告，格式为广泛商业报告语言(XBRL)：(一)简明合并资产负债表，(二)简明综合收益表，(三)简明综合全面收益表，(四)简明综合权益表，(五)简明合并现金流量表和(六)简明合并财务报表附注
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
Sound Financial Bancorp，Inc.
   
日期：2020年8月7日依据：/s/劳拉·李·斯图尔特(Laura Lee Stewart)
  劳拉·李·斯图尔特
  总裁/首席执行官
  (首席行政主任)
Sound Financial Bancorp，Inc.
   
日期：2020年8月7日依据：/s/达芙妮·D·凯利(Daphne D.Kelley)
  达芙妮·D·凯利
  执行副总裁兼首席财务官
  (首席财务会计官)
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