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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
☒          根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告
关于截至的季度期间2020年6月30日
或
☐         根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
从中国到中国的过渡期
委托文件编号：1-33409
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1283699/000128369920000165/tmus-20200630_g1.jpg
T-MOBILE美国公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
特拉华州20-0836269
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主识别号码)

东南38街12920号
贝尔维尤, 华盛顿
(主要行政机关地址)
98006-1350
(邮政编码)
(425)378-4000
(登记人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：

每一类的名称商品代号每间交易所的注册名称
普通股，每股票面价值0.00001美元TMUS纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒*否？☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*否？☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速滤波器☒加速文件管理器☐
非加速文件管理器☐小型报表公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐*排名第一的☒
注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。
班级截至2020年8月3日的未偿还股票
普通股，每股票面价值0.00001美元1,237,808,926  



1

T-Mobile美国公司
表格10-Q
截至2020年6月30日的季度

目录
第一部分财务信息
第1项
财务报表
3
简明综合资产负债表
3
简明综合全面收益表
4
简明现金流量表合并表
5
股东权益合并报表
6
简明合并财务报表附注
8
第二项。
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
53
项目3.
关于市场风险的定量和定性披露
85
项目4.
管制和程序
86
第二部分：其他资料
第1项
法律程序
87
第1A项
危险因素
87
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
91
项目3.
高级证券违约
92
项目4.
矿场安全资料披露
92
第五项。
其他资料
92
第6项
陈列品
93
签名
97


2
简明合并财务报表附注索引
第一部分财务信息
项目1.财务报表

T-Mobile美国公司
简明综合资产负债表
(未经审计)

(百万，不包括每股和每股金额)2020年6月30日2019年12月31日
资产
流动资产
现金和现金等价物$11,076  $1,528  
应收账款，扣除信贷损失准备金#美元183及$61
3,355  1,888  
设备分期付款计划应收账款，扣除信贷损失拨备和预计折扣#美元。415及$333
3,194  2,600  
联属公司应收账款24  20  
盘存1,549  964  
预付费用627  333  
持有待售资产1,910  —  
其他流动资产2,586  1,972  
流动资产总额24,321  9,305  
财产和设备，净额38,801  21,984  
经营性租赁使用权资产17,246  10,933  
融资租赁使用权资产3,288  2,715  
商誉10,910  1,930  
频谱许可证82,870  36,465  
其他无形资产，净额6,038  115  
一年后到期的设备分期付款计划应收账款，扣除信贷损失准备和推算的贴现$。76及$66
1,399  1,583  
其他资产2,326  1,891  
总资产$187,199  $86,921  
负债与股东权益
流动负债
应付账款和应计负债$9,348  $6,746  
应付给附属公司的款项126  187  
短期债务3,818  25  
欠关联公司的短期债务1,235  —  
递延收入1,185  631  
短期经营租赁负债4,164  2,287  
短期融资租赁负债1,040  957  
持有以待出售的法律责任606  —  
其他流动负债1,669  1,673  
流动负债总额23,191  12,506  
长期债务62,783  10,958  
欠附属公司的长期债务4,706  13,986  
塔楼义务3,130  2,236  
递延税项负债9,996  5,607  
经营租赁负债15,487  10,539  
融资租赁负债1,416  1,346  
其他长期负债3,494  954  
长期负债总额101,012  45,626  
承付款和或有事项(附注17)
股东权益
普通股，面值$0.00001每股，2,000,000,000授权股份；1,238,888,085和858,418,615发行的股票，1,237,338,994和856,905,400已发行股票
—  —  
额外实收资本72,505  38,498  
国库股，按成本价计算，1,549,091和1,513,215已发行股份
(12) (8) 
累计其他综合损失(1,658) (868) 
累积赤字(7,839) (8,833) 
股东权益总额62,996  28,789  
总负债和股东权益$187,199  $86,921  
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
简明合并财务报表附注索引
T-Mobile美国公司
简明综合全面收益表
(未经审计)

截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万，不包括每股和每股金额)2020201920202019
营业收入
后付费收入$9,959  $5,613  $15,846  $11,106  
预付收入2,311  2,379  4,684  4,765  
批发收入408  313  733  617  
漫游和其他服务收入552  241  813  449  
服务总收入13,230  8,546  22,076  16,937  
设备收入4,269  2,263  6,386  4,779  
其他收入172  170  322  343  
总收入17,671  10,979  28,784  22,059  
营业费用
服务成本，不包括下面单独显示的折旧和摊销3,098  1,649  4,737  3,195  
设备销售成本，不包括下面单独显示的折旧和摊销3,667  2,661  6,196  5,677  
销售、一般和行政5,604  3,543  9,292  6,985  
减值费用418  —  418  —  
折旧摊销4,064  1,585  5,782  3,185  
业务费用共计16,851  9,438  26,425  19,042  
营业收入820  1,541  2,359  3,017  
其他收入(费用)
利息费用(776) (182) (961) (361) 
附属公司的利息支出(63) (101) (162) (210) 
利息收入6  4  18  12  
其他费用，净额(195) (22) (205) (15) 
其他费用合计(净额)(1,028) (301) (1,310) (574) 
所得税前持续经营收入(亏损)(208) 1,240  1,049  2,443  
所得税费用(2) (301) (308) (596) 
持续经营收入(亏损)(210) 939  741  1,847  
非持续经营所得的税后净额320  —  320  —  
净收入$110  $939  $1,061  $1,847  
净收入$110  $939  $1,061  $1,847  
其他综合亏损，税后净额
现金流套期保值未实现收益(亏损)，扣除税收影响净额#美元3, $(102) , $(273)和$(168)
2  (292) (790) (481) 
综合收益总额$112  $647  $271  $1,366  
每股收益
每股基本收益(亏损)：
持续运营$(0.17) $1.10  $0.71  $2.16  
停产经营0.26  —  0.30  —  
基本型$0.09  $1.10  $1.01  $2.16  
稀释后每股收益(亏损)：
持续运营$(0.17) $1.09  $0.70  $2.14  
停产经营0.26  —  0.30  —  
稀释$0.09  $1.09  $1.00  $2.14  
加权平均流通股
基本型1,236,528,444  854,368,443  1,047,338,364  852,796,369  
稀释1,236,528,444  860,135,593  1,057,120,389  860,890,870  

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
简明合并财务报表附注索引
T-Mobile美国公司
简明现金流量表合并表
(未经审计)

截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万)2020201920202019
经营活动
净收入$110  $939  $1,061  $1,847  
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整
折旧摊销4,064  1,585  5,782  3,185  
基于股票的薪酬费用259  130  397  240  
递延所得税费用98  267  408  555  
坏账费用233  71  346  144  
应收账款销售损失30  28  55  63  
赎回债务损失163  19  163  19  
减值费用418  —  418  —  
经营性资产和负债变动情况
应收帐款(498) (805) (1,246) (1,948) 
设备分期付款计划应收账款127  (150) 196  (400) 
盘存(553) 162  (1,064) (103) 
经营性租赁使用权资产937  469  1,464  904  
其他流动和长期资产(104) (83) (98) (170) 
应付账款和应计负债(1,261) 43  (1,666) 56  
短期和长期经营租赁负债(1,077) (521) (1,802) (1,043) 
其他流动和长期负债(2,190) (27) (2,111) 94  
其他，净21  20  91  96  
经营活动提供的净现金777  2,147  2,394  3,539  
投资活动
购买财产和设备，包括资本化利息#美元119, $125, $231及$243
(2,257) (1,789) (4,010) (3,720) 
购买频谱许可证和其他无形资产，包括押金(745) (665) (844) (850) 
与证券化交易中的实益权益有关的收益602  839  1,470  1,996  
抵押品交换安排下与衍生工具合约有关的现金净额1,212  —  632  —  
收购公司，扣除收购的现金和限制性现金后的净额(5,000) —  (5,000) —  
其他，净(168) —  (184) (7) 
投资活动所用现金净额(6,356) (1,615) (7,936) (2,581) 
融资活动
发行长期债券所得款项26,694  —  26,694  —  
支付与长期债务有关的同意费(109) —  (109) —  
循环信贷借款收益—  880  —  1,765  
偿还循环信贷安排—  (880) —  (1,765) 
偿还融资租赁义务(236) (229) (518) (315) 
偿还购买存货、财产和设备的短期债务，净额(151) —  (176) —  
偿还长期债务(10,529) (600) (10,529) (600) 
发行普通股17,290  —  17,290  —  
普通股回购(16,990) —  (16,990) —  
发行短期债券所得款项18,743  —  18,743  —  
偿还短期债务(18,929) —  (18,929) —  
股票奖励预扣税款(138) (4) (279) (104) 
预付债务或清偿债务的现金支付(24) (28) (24) (28) 
其他，净7  (5) 2  (9) 
融资活动提供的现金净额15,628  (866) 15,175  (1,056) 
现金和现金等价物的变动10,049  (334) 9,633  (98) 
现金和现金等价物，包括限制性现金
期初1,112  1,439  1,528  1,203  
期末$11,161  $1,105  $11,161  $1,105  
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
简明合并财务报表附注索引
T-Mobile美国公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
(百万，不包括股票)未偿还普通股按成本价计算的库存股面值和附加实收资本累计其他综合损失累计赤字股东权益总额
截至2020年3月31日的余额861,128,106  $(11) $38,597  $(1,660) $(7,949) $28,977  
净收入—  —  —  —  110  110  
其他综合损失—  —  —  2  —  2  
以股票为基础的薪酬—  —  272  —  —  272  
股票期权的行使262,394  —  14  —  —  14  
员工购股计划发行股票(13) —  —  —  —  —  
发行既有限制性股票单位4,157,095  —  —  —  —  —  
与股票奖励和股票期权的股票净结算相关的扣留股份(1,564,635) —  (138) —  —  (138) 
从NQDC计划分发(40,263) (1) 1  —  —  —  
在二次发行中发行的股票173,564,426  —  17,216  —  —  17,216  
从软银回购的股票(1)
(173,564,426) —  (16,990) —  —  (16,990) 
合并注意事项373,396,310  —  33,533  —  —  33,533  
截至2020年6月30日的余额1,237,338,994  $(12) $72,505  $(1,658) $(7,839) $62,996  
截至2019年12月31日的余额856,905,400  $(8) $38,498  $(868) $(8,833) $28,789  
净收入—  —  —  —  1,061  1,061  
其他综合损失—  —  —  (790) —  (790) 
高管看跌期权(342,000) —  1  —  —  1  
以股票为基础的薪酬—  —  424  —  —  424  
股票期权的行使311,587  —  15  —  —  15  
员工购股计划发行股票1,246,304  —  83  —  —  83  
发行既有限制性股票单位8,912,304  —  —  —  —  —  
与股票奖励和股票期权的股票净结算相关的扣留股份(3,055,034) —  (279) —  —  (279) 
从NQDC计划分发(35,877) (4) 4  —  —  —  
在二次发行中发行的股票173,564,426  —  17,216  —  —  17,216  
从软银回购的股票(1)
(173,564,426) (16,990) —  —  (16,990) 
合并注意事项373,396,310  —  33,533  —  —  33,533  
上年留存收益—  —  —  —  (67) (67) 
截至2020年6月30日的余额1,237,338,994  $(12) $72,505  $(1,658) $(7,839) $62,996  
(1) 关于软银货币化(定义如下)，我们收到了$300来自软银的1.6亿美元(定义如下)。这笔税后净额被视为从软银收购的股票收购价的减少，并被记录为额外的实收资本。

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。


6
简明合并财务报表附注索引
T-Mobile美国公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
(百万，不包括股票)未偿还普通股按成本价计算的库存股面值和附加实收资本累计其他综合损失累计赤字股东权益总额
截至2019年3月31日的余额854,380,118  $(5) $38,100  $(521) $(11,393) $26,181  
净收入—  —  —  —  939  939  
其他综合收入—  —  —  (292) —  (292) 
以股票为基础的薪酬—  —  143  —  —  143  
股票期权的行使19,261  —  —  —  —  —  
员工购股计划发行股票(36,710) —  —  —  —  —  
发行既有限制性股票单位206,143  —  —  —  —  —  
发行限制性股票奖励(20,769) —  —  —  —  —  
与股票奖励和股票期权的股票净结算相关的扣留股份(56,041) —  (4) —  —  (4) 
从NQDC计划转移RSU(39,360) (3) 3  —  —  —  
截至2019年6月30日的余额854,452,642  $(8) $38,242  $(813) $(10,454) $26,967  
截至2018年12月31日的余额850,180,317  $(6) $38,010  $(332) $(12,954) $24,718  
净收入—  —  —  —  1,847  1,847  
其他综合损失—  —  —  (481) —  (481) 
以股票为基础的薪酬—  —  264  —  —  264  
股票期权的行使51,135  —  1  —  —  1  
员工购股计划发行股票1,135,801  —  69  —  —  69  
发行既有限制性股票单位4,550,115  —  —  —  —  —  
发行限制性股票奖励(20,769) —  —  —  —  —  
与股票奖励和股票期权的股票净结算相关的扣留股份(1,420,662) —  (104) —  —  (104) 
从NQDC计划转移RSU(23,295) (2) 2  —  —  —  
上年留存收益—  —  —  —  653  653  
截至2019年6月30日的余额854,452,642  $(8) $38,242  $(813) $(10,454) $26,967  

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。





7
简明合并财务报表附注索引
T-Mobile美国公司
简明合并财务报表附注索引

附注1
重要会计政策摘要
9
附注2
业务合并
14
附注3
应收账款和预期信贷损失
19
附注4
某些应收款的销售
21
附注5
财产和设备
24
注6
商誉、频谱许可交易和其他无形资产
25
注7
公允价值计量
28
注8
债款
30
附注9
塔楼义务
36
附注10
与客户签订合同的收入
37
注11
员工薪酬和福利计划
39
注12
停产运营
42
注13
所得税
43
附注14
软银股权交易
44
注15
每股收益
46
附注16
租约
47
附注17
承诺和或有事项
48
注18
重组成本
50
附注19
其他财务信息
50
注20
后续事件
52

8
简明合并财务报表附注索引
T-Mobile美国公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

注1-主要会计政策摘要

陈述的基础

T-Mobile US，Inc.未经审计的简明合并财务报表。(“T-Mobile”、“我们”或“公司”)包括为公平列报中期业绩所需的所有正常经常性调整。过渡期的业绩不一定代表全年的业绩。这些简明综合财务报表应与我们截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K中包括的综合财务报表一起阅读。

于2018年4月29日，我们订立业务合并协议(“业务合并协议”)，以固定交换比率与斯普林特公司(“斯普林特”)以全股票交易方式合并。0.10256T-Mobile普通股换取每股Sprint普通股，或9.75每股T-Mobile普通股换1股Sprint普通股(“合并”)。2020年4月1日，我们完成合并并收购了Sprint(参见注2-业务组合).

2019年7月26日，根据美国司法部(DoJ)诉状和拟议最终判决(“同意法令”)中提出的要求，T-Mobile与Sprint和DISH网络公司(“DISH”)签订了资产购买协议(“资产购买协议”)。根据资产购买协议，并根据其条款及条件，DISH于2020年7月1日收购Boost Mobile及Sprint预付品牌下经营的预付无线业务(不包括Assurance品牌生命线客户及申南多电信公司及Swiftel Communications，Inc.的预付无线客户)，包括客户账户、存货、合约、知识产权及若干其他指定资产(“预付业务”)，并承担若干相关负债(“预付交易”)。在完成预付交易后，我们收到了$1.4从迪什获得10亿美元，但需要进行营运资金调整。

预付费业务的资产和负债在2020年6月30日作为待售资产列报，收入和费用在截至2020年6月30日的3个月和6个月作为非持续业务列报。

简明的合并财务报表将包括T-Mobile和我们的合并子公司的运营余额和业绩。我们合并我们行使控制权的多数股权子公司，以及我们被视为主要受益者的可变权益实体(“VIE”)和不能解除合并的VIE，例如与我们支付管理和运营某些无线通信塔址的义务相关的VIE。公司间交易和余额已在合并中冲销。

财务报表的编制符合美国(“美国”)公认会计原则(“GAAP”)要求我们的管理层作出影响财务报表和附注的估计和假设。估计是基于历史经验(如果适用)和我们管理层认为在这种情况下合理的其他假设，包括但不限于对通过与斯普林特合并而获得的资产和承担的负债的估值，以及新冠肺炎疫情带来的潜在影响。这些估计本身是受判断的，实际结果可能与这些估计不同。

重大会计政策

在我们与斯普林特公司的合并结束后，我们对合并后的公司适用的交易和活动采用或应用了以下重要的会计政策。

频谱租约

通过合并，公司获得了与各种教育和非营利机构的租赁协议(“协议”)，这些协议为我们提供了在2.5 GHz频段使用联邦通信委员会(“FCC”)频谱许可证(教育宽带服务或“EBS频谱”)的权利。除了与持有许可证的教育机构和私人所有者签订的协议外，该公司还获得了斯普林特以前通过政府拍卖或其他收购获得的频谱许可证的直接所有权。

9
简明合并财务报表附注索引
与教育机构和某些非营利性机构的协议通常是五至十年有了自动续签条款，使协议的总期限达到30好多年了。大多数协议包括在协议结束时获得、租赁或以其他方式使用许可证的优先购买权。二自动续订周期。

租赁的FCC频谱许可证被记录为执行合同，根据该合同，作为业务合并会计的结果，无形资产或负债被记录，以反映合同条款对当前市场费率有利或不利的程度。这些无形资产或负债在租赁协议的预计剩余使用年限内摊销。合同租赁付款在安排的剩余期限内(包括续期)以直线方式确认，并在我们的综合全面收益表内的服务成本中列报。

拥有的FCC频谱许可证被归类为无限期无形资产，这些资产每年进行减值评估，如果事实和情况需要，还会更频繁地评估减值。

这些协议提高了该公司拥有的频谱许可证的价值，因为集体价值高于特定地理区域内个别频段的价值。这一价值源于能够向大范围地理区域的客户提供无线服务，并保持相同或相似的无线连接质量。将自有频谱许可证和租赁频谱许可证相结合以创建连续频谱所带来的增强价值称为聚合溢价。
我们确认聚合溢价是FCC频谱许可证的一部分，无限期无形资产每年或在事实和情况允许的情况下更频繁地评估减值。

亮星分布

我们与光明之星美国公司有安排。(“光明之星”)是软银的子公司，光明之星通过我们的间接渠道向我们提供供应链和库存管理服务。T-Mobile可能通过Brightstar向T-Mobile间接经销商销售设备。

供应链和库存管理安排包括，除其他事项外，Brightstar可以从原始设备制造商(“OEM”)购买库存，直接销售给我们的间接经销商。作为对这些服务的补偿，我们会将销售给这些间接经销商的每台设备的单位费用汇给Brightstar。

从T-Mobile出售给Brightstar的设备不符合销售标准，因为在设备出售给间接经销商(在某些情况下，还包括最终客户)之前，控制权不会转移。从T-Mobile转移到Brightstar的设备仍在库存中，直到控制权转移到间接经销商或最终客户手中。

对于选择租用以前出售给经销商的设备的服务用户，T-Mobile将从经销商处回购该设备，并直接与服务用户签订租约。来自经销商的回购活动被估计并作为返回权对待，从而减少了向经销商出售设备时的收入。在租赁给最终客户时，T-Mobile在我们的简明综合全面收益表中的设备收入中确认相关租赁期内的租赁收入。

设备租赁

通过合并，我们获得了以Sprint为出租人的设备租赁合同，这些合同基本上都归类为运营租赁，以及相关的固定资产。该等租赁设备于收购日以公允价值计入固定资产，并于物业及设备内列报，净额计入我们的简明综合资产负债表。这些设备在估计剩余使用年限内使用分组方法折旧至其估计剩余值。预计使用年限反映了我们估计租赁设备组将向我们提供公用设施的期限，该期限可能长于初始租赁期限(根据Sprint Flex Lease计划中的客户选项)，以便在初始租赁期限结束后逐月续订租赁。与租赁无线设备相关的收入，扣除租赁奖励后，通常在租赁期内是直线确认的。

T-Mobile在设备的估计使用寿命内使用直线方法对租赁设备进行分组折旧，该方法考虑租赁期限(例如，18Sprint Flex Lease计划的月度和月度续订选项)、以旧换新活动以及丢失和被盗设备的注销。丢失和被盗设备计入折旧费用估计，并在发生损失事件时确认为累计折旧的调整。本公司采用集团折旧法的政策已适用于收购的租赁设备以及合并完成后产生的租赁。获取的租赁设备根据设备的使用年限进行分组。
10
简明合并财务报表附注索引

在设备升级或租赁结束时，按需跳转租赁计划的客户必须退还或购买其设备。Sprint Flex Lease计划的客户可以选择退货或购买设备，或者在租赁期结束时按月续订租约。退回的设备在我们的简明综合资产负债表上从财产和设备净额转移到库存，并以成本或可变现净值中较低的一个进行估值，任何减记都在我们的简明综合全面收益表中确认为设备销售成本。

获得合同的成本

T-Mobile将服务激活的后付费销售佣金资本化为获得合同的成本，并将其摊销24月份。由于预付佣金的预计受益期不超过12个月，因此预付佣金按发生的金额计入费用。如果客户合同少于一年，则设备升级时支付的佣金不会资本化。客户租赁时支付的佣金被视为初始直接成本，并在租赁期内确认。

T-Mobile收购合同的成本资本化和摊销政策适用于合并完成后的Sprint、Boost和Assure Wireless品牌。

设备采购现金流显示

T-Mobile将所有设备购买归类为运营现金流出，因为T-Mobile的主要战略是向客户销售设备，而不是租赁它们。为出售或租赁给Sprint、Boost和Assure Wireless客户而购买的设备类似地被归类为经营性现金流出。

EIP应收账款推算利息

T-Mobile记录了融资对所有设备分期付款计划(“EIP”)贷款的影响，无论融资是否被认为是重大的。利息的分配导致应收EIP的折价，从而调整与客户的合同的交易价格，然后将其分配到安排的履行义务中。

对于向终端服务客户提供的间接渠道贷款，其中设备销售给经销商(销售基础)，计入利息的影响被确认为服务收入的减少，服务客户作为设备销售的唯一履行义务在转移给经销商时确认，并在服务合同期内确认。

T-Mobile针对EIP应收账款计入利息的政策适用于为Sprint发放的贷款，并在合并完成后提升客户。

单元塔出租和回租安排

在合并之前，Sprint与一家塔楼运营商(Global Signal，Inc.)签订了租出和回租协议。第三方，后来被皇冠城堡国际公司(Crown Castle International Corp.)收购。(“CCI”))。塔运营商被授予独家租赁权。6,600通信塔(出租)用于32它们最初是由Sprint在从个人土地所有者那里租赁的土地上建造的。Sprint在2005年收到了$的预付收益。1.2100亿美元，并以规定的月付(回租)方式获得了塔上部分空间的使用权，一般情况下是以10年期初始项为五年期续订选项。

这项安排被记为一项融资，斯普林特公司拥有的手机发射塔包括在房地产和设备中，合同上欠CCI的金额的融资义务包括在我们的简明综合资产负债表中的手机发射塔债务中。塔式资产折旧至其估计剩余价值，向CCI支付的款项确认为利息支出和融资义务的减少。看见注9-塔楼义务 有关这一安排的更多信息，请访问。

有线收入

与我们的有线客户相关的性能义务涉及向企业客户提供服务。有线服务性能义务通常在以下时间段内履行24和36月份。服务到期金额在相关服务期内定期开具发票并收取。有线合同不受大量可变对价的影响，但旨在收回对该公司征收的部分税款(包括与普遍服务基金相关的费用)的费用除外。此类费用是根据客户的月使用量计算的，因此包含在相应的不同月份的有线服务中。我们的有线合同确实为客户提供月度选项
11
简明合并财务报表附注索引
以与合同开始时确定的这些商品或服务的独立售价相称的价格购买商品或服务。有线收入包括在我们的简明综合全面收益表中的漫游和其他服务收入中。

冲刺退休养老金计划

通过合并，我们收购了与Sprint退休养老金计划(“养老金计划”)相关的资产并承担了与该计划相关的负债，该计划是一项为某些员工提供退休后福利的固定收益养老金计划。从2005年12月31日起，养老金计划被修订，以冻结参与者的福利计划应计。

养老金计划中的投资按公允价值在每个季度进行经常性计量，使用报价市场价格或每股资产净值作为实际权宜之计。与养恤金计划相关的预计福利义务是根据精算模型确定的，精算模型利用死亡率表和适用于预期福利期限的贴现率。

受限现金

我们债务协议的某些条款要求我们维持特定的现金抵押品余额。与这些余额相关的金额被认为是受限现金。

广告和搜索收入

从2020年4月1日起，我们的某些广告和搜索收入现在计入漫游和其他服务收入，导致重新分类为$133截至2020年3月31日的三个月的收入为400万美元，120300万美元和300万美元234截至2019年6月30日的三个月和六个月分别为2.5亿美元。这些收入以前在我们的简明综合全面收益表中作为其他收入列报。以前的期间已重新分类，以符合本期的列报方式。

本年度采用的会计公告

应收账款和预期信贷损失

2016年6月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了会计准则更新(ASU)2016-13年度，“金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信用损失的计量”，并自那以后与几个ASU(统称为“新的信用损失标准”)修改了该标准。新的信贷损失标准要求一项金融资产(或一组金融资产)按摊销成本基础计量，并按预期收取的净额列报。预期信贷损失的计量是基于过去事件的相关信息，包括历史经验、当前状况和影响报告金额可收集性的合理和可支持的预测。新的信用损失标准对我们生效，我们于2020年1月1日采用了该标准。新的信贷损失标准要求对首次应用之日的累计赤字进行累计效果调整，因此，我们没有在简明合并财务报表中重新列报以前的期间。

根据新的信用损失标准，我们在信用风险敞口开始时确认终身预期信用损失，而我们以前只在很可能已经发生的情况下确认信用损失。我们还确认我们的EIP应收账款的预期信用损失，这包括在合并中收购或此后发行的所有分期应收账款，独立于这些应收账款的任何未摊销折扣，并在此之外。在采用新的信用损失标准之前，我们已经用EIP应收账款的相关未摊销折扣金额抵消了我们对EIP应收账款可能亏损的估计。我们开发了一个包含前瞻性损失指标的预期信用损失模型。在2020年1月1日开始对我们的应收账款投资组合应用新的信用损失标准的累积效果是我们的信用损失拨备增加了#美元。912000万美元，比我们的递延税净负债减少了#美元241000万美元，并增加了我们累积的赤字1,000,000美元672000万。

对于在合并中收购的EIP应收账款，我们还单独确认预期的信用损失，此外，在收购日期之外，我们还确认收购的EIP应收账款的公允价值。

12
简明合并财务报表附注索引
应收账款组合细分

应收账款主要包括客户(例如，无线服务和每月设备租赁付款)、手机保险管理人、批发合作伙伴、其他运营商和第三方零售渠道目前应支付的金额。应收账款在我们的简明综合资产负债表中按摊销成本基础(即应收账款的未偿还本金余额经任何注销调整后)扣除预期信贷损失准备后列报。我们有安排以循环方式出售我们的某些客户服务应收账款，这些账款被视为出售金融资产。

EIP应收账款组合细分

我们为某些零售客户提供分期付款购买设备和其他商品的选择，通常是在一段时间内24使用弹性公网IP数月。EIP应收账款在我们的简明综合资产负债表中按摊余成本(即应收账款的未偿还本金余额经任何注销和未摊销折扣调整)，扣除预期信贷损失准备后列报。在分期付款销售时，如果EIP期限超过12个月，我们将计入利息折扣，因为EIP应收账款没有规定的利率。EIP应收账款按其现值入账，现值是按推定利率对预期未来现金付款进行贴现后确定的。EIP应收账款的记录金额与其未付本金余额(即客户应付的合同金额)之间的差额导致折扣，该折扣被分配给安排的履行义务，并在我们的综合综合全面收益表中记录为服务收入总额和设备收入中的交易价减少。我们主要根据当前市场利率和EIP应收账款的估计信用风险来确定推定贴现率。EIP应收账款的推定折扣使用有效利息法在融资分期付款期限内摊销，并在我们的合并全面收益表中确认为其他收入。

在我们向客户发起EIP贷款时，我们确认了我们预计在此类资产的生命周期中产生的信用损失准备金。这是我们预计不会收取的EIP应收账款的摊余成本基础部分。

EIP应收账款的当前部分计入设备分期计划应收账款净额，EIP应收账款的长期部分计入一年后到期的设备分期计划应收账款，净额计入我们的合并资产负债表。我们有安排以循环方式出售某些EIP应收账款，这些应收账款被视为出售金融资产。

信贷损失准备

我们维持预期信用损失的准备金，并通过一个既定的过程来确定其适当性，该过程评估与我们的应收账款组合相关的终身信用损失。我们为应收账款投资组合和EIP应收账款投资组合制定并记录了我们在投资组合细分层面的拨备方法。虽然我们将部分津贴归因于我们各自的应收账款和EIP投资组合部门，但整个津贴可用于吸收与总应收账款投资组合相关的预期信贷损失。

我们的流程包括适当考虑应收账款和EIP应收账款投资组合的独特风险特征的程序。对于每个投资组合部门，具有相似特征的应收账款组的损失被集体估计。我们的拨备水平受到应收账款数量、应收账款拖欠状况、历史亏损经验和其他影响亏损预期的条件的影响，如信贷和收款政策的变化以及对宏观经济状况的预测。

计入的折扣和津贴总额，包括在合并中收购或其后发放的所有应收账款和EIP应收账款，约为7.8%和7.0分别为2020年6月30日和2019年12月31日包括EIP应收账款在内的应收账款总额的%。

当客户在合同规定的付款到期日还没有向我们付款时，我们认为是应收账款逾期。如果收款不成功，应收账款余额被认为是无法收回的，我们会根据客户信用质量和应收账款的账龄注销账户余额。

13
简明合并财务报表附注索引
云计算安排

2018年8月，FASB发布了ASU 2018-15《无形资产-商誉和其他-内部使用软件(主题350)：客户对作为服务合同的云计算安排中产生的实施成本的会计处理》。该标准将作为服务合同的托管安排中产生的实施成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化的要求相一致。该准则还要求资本化实施成本的摊销在简明综合全面收益表中与托管安排相关费用相同的项目中列报。该标准对我们生效，我们于2020年1月1日采用了该标准。我们在前瞻性的基础上采用了该准则，并将其应用于2020年1月1日之后发生的实施成本，因此没有重述简明合并财务报表中列报的前几个期间。该准则的采用对我们截至2020年6月30日的六个月的精简综合财务报表没有产生实质性影响。

所得税

2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，“所得税(主题740)：简化所得税的会计处理”。该标准删除了主题740中一般原则的某些例外。我们早在2020年1月1日就采纳了该标准，并已将该标准追溯应用于提交的所有时期。采用这一准则对我们的简明合并财务报表没有影响。

担保人财务信息

2020年3月2日，美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)通过了对有担保证券的担保人和发行人，以及其证券以注册人的证券为抵押品的联属公司的财务披露要求的修订。修正案修订规例S-X的第3-10及3-16条，并将第3-10条的部分及第3-16条全部移至规例S-X新订的第13条，该条由新的第13-01及13-02条组成。我们在2020年1月1日提前通过了修正案的要求，其中包括用合并义务人集团(母公司、发行人和担保子公司)的汇总财务信息取代担保人浓缩的合并财务信息，以及不再需要担保人现金流信息、非担保人子公司的财务信息，以及对合并结果的对账。

尚未采用的会计公告

财务会计准则委员会(包括其新兴问题特别工作组)、美国注册会计师协会和证券交易委员会最近发布的其他会计声明没有或预计不会对我们现在或未来的简明合并财务报表产生重大影响。

注2-业务组合

企业合并协议及其修正案

2018年4月29日，我们签订了合并业务合并协议。业务合并协议其后经修订以规定，在完成合并及业务合并协议拟进行的其他交易(统称为“交易”)后，软银集团公司。(“软银”)会就某些特定事项以及在某些情况下因停止使用频谱而引起或导致的价值损失作出弥偿，但须受某些限制和限制所规限。

2020年2月20日，T-Mobile、软银和德国电信股份公司(“DT”)签订了信函协议(“信函协议”)。根据函件协议，软银同意促使其适用的附属公司向T-Mobile交出总计48,751,557T-Mobile普通股股份(该股份数量，“软银指定股份金额”)，紧随生效时间(定义见业务合并协议)后生效，使得软银的换股比例11.31每股T-Mobile普通股换1股Sprint普通股。这导致了有效兑换率约为11.00合并完成后，每股T-Mobile普通股换1股Sprint普通股，比最初商定的增加9.75分享。软银以外的Sprint股东获得原固定兑换率0.10256T-Mobile普通股换取每股Sprint普通股，或相当于大约9.75每股T-Mobile普通股换1股Sprint普通股。

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简明合并财务报表附注索引
Sprint合并完成

2020年4月1日，我们完成了合并，Sprint及其子公司也因此成为T-Mobile的全资合并子公司。斯普林特是一家通信公司，提供全面的无线和有线通信产品和服务。作为一家合并后的公司，我们预计能够迅速推出广泛而深入的全国性5G网络，加快创新，增加美国无线、视频和宽带行业的竞争，并通过消除合并网络内的冗余以及其他业务流程和运营实现显著的协同效应和成本降低。

合并完成后，每股斯普林特普通股交换为0.10256T-Mobile普通股股票，或9.75每股T-Mobile普通股换1股Sprint普通股。经过调整，包括软银指定股份金额和零碎股份的回扣，我们发行了373,396,310向Sprint股东出售T-Mobile普通股。为交换Sprint普通股而提供的T-Mobile普通股的公允价值约为$31.3十亿。

其他对价部分包括偿还斯普林特公司的某些债务、可归因于合并前服务的重置股本奖励和或有对价。

紧随合并完成及交出软银指定股份金额后，根据上述函件协议，DT及软银直接或间接持有约43.6%和24.7分别占已发行T-Mobile普通股的%，其余约31.7其他股东持有的已发行T-Mobile普通股的%。

转移对价

收购日合并中转移的对价公允价值合计为$。40.8亿美元，包括以下内容：
(百万)2020年4月1日
向Sprint股东发行T-Mobile普通股的公允价值(1)
$31,328  
可归因于合并前服务的T-Mobile替换股权奖励的公允价值(2)
323  
偿还Sprint的债务(包括应计利息、提前还款罚款)(3)
7,396  
或有对价的价值(4)
1,882  
从出售股东处收到的付款(5)
(102) 
交换的总代价$40,827  

(1)代表根据业务合并协议向Sprint股东发行的T-Mobile普通股的公允价值，减去软银根据信函协议交出的股份。公允价值是基于373,396,310截至2020年3月31日已发行和已发行的Sprint普通股，兑换率为0.10256T-Mobile普通股每股Sprint普通股，减去48,751,557软银交出的被视为或有对价的T-Mobile股票，以及T-Mobile普通股于2020年3月31日在纳斯达克的每股收盘价为$83.90，因为股票在2020年4月1日开市前转让给了Sprint股东。
(2)斯普林特公司员工在收购日期前持有的股权奖励已被T-Mobile股权奖励取代。与员工在收购日期前提供的服务有关的股权奖励部分包括在转让的对价中，包括股票期权、限制性股票单位和基于业绩的限制性股票单位。
(3)代表在合并结束的同时支付的现金对价，以偿还某些斯普林特公司的债务，这是债务控制条款的变化所要求的，加上利息和提前还款罚款。
(4)代表函件协议所载软银指定股份金额或有代价的公允价值。
(5)代表从软银收到与合并相关的某些费用的现金支付，并在为收购公司而支付的现金中列示，扣除我们简明现金流量表内获得的现金。

函件协议中描述的或有对价安排要求T-Mobile向软银发行48,751,557T-Mobile普通股股票，受信函协议中规定的条款和条件的约束，无需额外对价。这些股票的发行取决于T-Mobile普通股在纳斯达克全球精选市场(NASDAQ Global Select Market)的往绩45天成交量加权平均价格等于或大于美元。150.00自2022年4月1日起至2025年12月31日止的期间内的任何时间。如果没有达到门槛价格，那么无在软银指定的股份金额中，将发行。

软银指定的股份金额被确定为或有对价，收购日期公允价值为#美元。1.91000亿美元。我们使用收益法(一种概率加权贴现现金流模型)估计公允价值，根据该模型，由于达到45天成交量加权平均价格门槛的可能性不容易预测，因此蒙特卡洛模拟方法估计了不同结果的可能性。此公允价值计量基于市场上不可观察到的重大投入，因此代表ASC 820中定义的3级计量。钥匙
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简明合并财务报表附注索引
应用收益法时的假设包括基于T-Mobile的历史市场趋势和估计的未来业绩估计的未来股价波动性。

可以向软银发行的或有对价的最高金额估计为#美元。7.315亿美元，基于软银指定的股票数量48,751,557乘以定义的成交量加权平均每股价格$150.00。可交付给软银的或有对价归类于权益，不受重新计量。

取得的资产和承担的负债的公允价值

我们把这次合并看作是一次业务合并。斯普林特公司收购的可识别资产和承担的负债按其截至收购日期的初步公允价值记录，并与T-Mobile公司的初步公允价值合并。为收购日收购的资产和承担的负债分配公平市价，需要使用有关估计和假设的重大判断。对于收购的资产和承担的负债的初步公允价值，我们使用了成本、收入和市场方法，包括市场参与者假设。

下表汇总了收购日收购的每一主要资产类别和承担的负债的初步公允价值。我们保留了注册估值专家的服务，以协助对某些收购的资产和承担的负债进行估值。我们正在最后确定收购的资产和承担的负债的估值，包括与所得税有关的金额。因此，以下所载的初步公允价值会在取得额外资料及完成估值后作出调整。
(百万)2020年4月1日
现金和现金等价物$2,214  
应收帐款1,610  
设备分期付款计划应收账款1,024  
盘存658  
预付费用140  
持有待售资产1,948  
其他流动资产388  
财产和设备17,228  
经营性租赁使用权资产6,583  
融资租赁使用权资产291  
商誉9,198  
频谱许可证45,400  
其他无形资产6,325  
一年后到期的设备分期付款计划应收账款，净额247  
其他资产(1)
541  
收购的总资产$93,795  
应付账款和应计负债$4,684  
短期债务2,760  
递延收入508  
短期经营租赁负债1,818  
短期融资租赁负债8  
持有以待出售的法律责任475  
其他流动负债284  
长期债务29,037  
塔楼义务950  
递延税项负债4,203  
经营租赁负债5,615  
融资租赁负债12  
其他长期负债2,614  
承担的总负债$52,968  
转移的总对价$40,827  
(1)已购入的其他资产包括$802000万美元的限制性现金。

无形资产和无形负债

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简明合并财务报表附注索引
暂定价值为$的商誉9.210亿代表转移的对价超过收购的资产和承担的负债的估计公允价值。已确认的初步商誉包括预期从合并后公司的运营中实现的协同效应、Sprint的集合劳动力以及不符合单独确认资格的无形资产。预期的协同效应包括计划集成网络基础设施、设施、人员和系统所节省的成本。合并产生的任何商誉都不能从税收方面扣除。所有获得的商誉都分配给无线报告单元。

其他无形资产包括$4.9数十亿的订户关系，8年加权平均使用寿命和商品名称为$207百万美元，有效寿命为2好多年了。与当前市场费率相比，具有优惠(资产)和不利(负债)条款的租赁频谱安排暂时被分配公允价值#美元。790百万美元和$197300万美元，其中18-年份和19-年加权平均使用寿命。

频谱许可证的初步公允价值为$45.4使用收益法和格林菲尔德法估计了10亿美元。此公允价值计量基于市场上不可观察到的重大投入，因此代表ASC 820中定义的3级计量。应用收益法的关键假设包括进入无线行业并建立全国性无线网络的假设市场参与者在一段估计时间内的估计资本和运营支出以及预测的订户增长率和收入。

收购应收款

收购资产的公允价值包括应收账款#美元。1.6亿美元和弹性公网IP应收账款1.3十亿。根据这些合同，未付本金余额为#美元。1.710亿美元和1.6分别为10亿美元。 公允价值与未付本金余额之间的差额主要代表预计无法收回的金额。

赔偿资产和或有负债

根据业务合并协议第2号修正案，软银同意就某些特定事项和损失赔偿我们。截至合并完成日期及2020年6月30日，我们并未记录与该等事项相关的赔偿资产或或有负债，因软银的潜在负债及相关报销无法合理估计。我们预计，与这些赔偿事项相关的任何责任都将由软银赔偿和退还。看见附注17--承付款和或有事项以获取更多信息。

交易成本

我们确认的交易成本为$145百万美元和$25截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和184百万美元和$51截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。这些成本与法律和专业服务相关，并在我们的简明综合全面收益表中确认为销售、一般和行政费用。

备考信息

以下未经审计的备考财务信息使合并交易生效，犹如它们已于2019年1月1日完成。未经审核备考资料乃根据ASC 805的要求编制，该要求与根据S-X规例第11条(“第11条”)编制的备考资料不同。因此，它们不能与2020年4月1日之前独立T-Mobile的历史业绩、反映合并交易的T-Mobile自2020年4月1日以来的历史业绩(包括斯普林特的业绩和运营)直接进行比较，也不能与我们之前提供的根据第11条准备的形式财务报表进行直接比较。截至2020年6月30日和2019年6月30日的3个月和6个月的形式财务结果，包括对之前报告的经营业绩进行多次调整的影响。预计调整是基于各自公司历史上报告的交易。预计结果不包括此次收购的任何预期协同效应或其他预期收益。
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(单位为百万，不包括每股金额)2020201920202019
总收入$17,665  $17,460  $35,073  $35,079  
持续经营的收入(亏损)(35) 728  1,070  (1,071) 
非持续经营所得的税后净额320  423  677  846  
净收益(损失)285  1,154  1,747  (218) 

重大的非经常性预计调整包括：
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•交易成本为$5421000万美元假设发生在2019年1月1日，并确认为在2019年第一季度发生；
•2020年7月1日剥离的预付费业务，假设自2019年1月1日起归类为非持续经营，相关活动以非持续经营所得扣除税额列示；
•与合并结束相关的永久融资发行和债务赎回假设发生在2019年1月1日，并扣除与偿还借款相关的历史利息支出；
•有形和无形资产假设在预计截止日期(2019年1月1日)按其分配的公允价值记录，并在其估计使用年限内折旧或摊销；以及
•Sprint的会计政策与T-Mobile的一致，包括租赁设备的折旧、Brightstar分配和摊销获得合同的成本，如中所述注1-主要会计政策摘要以获取更多信息。

所选未经审核的备考简明合并财务信息仅用于说明目的，并不旨在代表如果合并于2019年1月1日实际发生时运营的实际综合结果，也不旨在预测未来的运营综合结果。

在合并日期之后的一段时间内，被收购的Sprint子公司贡献了总计美元的收入。6.3亿美元，运营收入为15截至2020年6月30日的三个月和六个月，我们的简明综合全面收益表中包括了100万美元。

融资

关于签订业务合并协议，T-Mobile USA，Inc.(“T-Mobile USA”)签订了承诺函，日期为2018年4月29日(经2018年5月15日和2019年9月6日修订和重述的“承诺函”)。2020年4月1日，由于合并的完成，我们提取了我们的美元19.0十亿美元的新担保过桥贷款机制和我们的4.010亿美元新担保定期贷款安排(每项定义如下)。我们利用提取担保贷款的净收益为我们、斯普林特公司以及我们和斯普林特公司各自子公司的某些现有债务进行再融资，并用于合并后公司的一般公司用途。看见附注8--债务 以获取更多信息。

在承诺信所规定的融资方面，我们向金融机构支付了一些费用。2020年4月1日，关于合并的完成，我们支付了$355付给某些金融机构的承诺函手续费为100万美元。看见附注8--债务 以获取更多信息。

关于订立业务合并协议，DT及T-Mobile USA于2018年4月29日订立融资事宜协议(“融资事宜协议”)，据此，除其他事项外，DT同意(其中包括)同意在若干条件的规限下，就合并而对欠DT的若干现有债务作出若干修订。2020年4月1日，关于合并的完成，我们支付了必要的同意DT$13百万看见 附注8--债务 以获取更多信息。

2018年5月18日，根据截至2018年5月14日的同意征求声明(“同意征求声明”)中描述的条款和条件，我们获得了对我们和我们子公司的某些现有债务进行某些修订所需的同意。2020年4月1日，关于合并的完成，我们向第三方票据持有人支付了必要的同意款项$95百万看见附注8--债务 以获取更多信息。

监管事项

2018年6月18日，我们提交了一份公共利益声明，并申请批准与FCC的合并。2018年7月18日，FCC发布公告，正式受理我们的申请，并设立公开评议期。2019年5月20日，为了方便FCC审查和批准与拟议合并相关的FCC许可证转让，我们和Sprint向FCC提交了一份书面文件。单方面与拟议合并有关的陈述(下称“陈述”)。报告包括我们和Sprint提出的承诺。FCC于2019年11月5日批准了合并。

2019年6月11日，多个州总检察长向美国纽约南区地区法院提起诉讼，指控我们、DT、Sprint和软银如果完成合并，将违反克莱顿法案第7条，因此应被禁止。关于这起诉讼，我们与某些州总检察长达成和解，
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简明合并财务报表附注索引
关于我们在这些州的运营、就业和网络能力的承诺。看见附注17--承付款和或有事项以获取更多信息。2020年2月11日，美国纽约南区地区法院做出了有利于我们、斯普林特和其他被告的判决，得出结论认为合并不太可能减少竞争，并驳回了原告要求禁止合并的请求。

2019年7月26日，美国司法部向美国哥伦比亚特区地区法院提交了一份同意法令，该法令得到了我们、DT、Sprint、软银和DISH的同意。法院于2020年4月1日批准的同意法令(“最终判决”)全面解决了美国司法部对合并的调查，并要求各方(其中包括)在合并完成时根据“资产购买协议”(定义见下文)进行资产剥离。

2020年4月16日，加州公用事业委员会(California Public Utilities Commission)一致投票批准Our和Sprint在加利福尼亚州境内的业务合并，条件包括速度更快、覆盖范围更广、创造就业机会以及为低收入客户提供服务的要求。

预付交易

2019年7月26日，我们与Sprint和DISH签订了资产购买协议，根据该协议，在合并完成后，DISH将收购预付费业务。

2020年6月17日，美国司法部认定，我们已经遵守了最终判决中的要求，为DISH提供了将预付费业务的任何新客户或现有客户与我们网络上的兼容手机进行交叉配置的能力。关于司法部的裁决，T-Mobile、Sprint和DISH于2020年6月17日签订了“资产购买协议第一修正案”(“第一修正案”)。根据第一修正案，T-Mobile、Sprint和DISH同意根据资产购买协议的条款和条件以及最终判决的条款和条件，于2020年7月1日继续完成预付交易(定义见下文)。

继2020年6月30日、2020年7月1日，根据资产购买协议，我们完成了预付交易。在完成预付交易后，我们收到了$1.4从DISH中提取10亿美元用于预付费业务，但需要进行营运资金调整。看见注12-停产运营以获取更多信息。

谢南多个人通信公司关联关系

Sprint PCS(特别是Sprint Spectrum L.P.)与申南多个人通信公司(“申特尔”)签署了各种公开提交的协议，根据这些协议，申特尔是Sprint PCS在弗吉尼亚州、西弗吉尼亚州、肯塔基州、俄亥俄州和宾夕法尼亚州某些地区的无线移动通信网络产品的独家供应商，大约1.12000万订户。T-Mobile至少要到2020年8月29日才能决定是否行使购买申特尔无线电信网络资产的选择权。如果Sprint PCS行使购买选择权，将有一个评估过程，这可能会受到各种法律挑战。如果Sprint PCS拒绝这样做，申特尔有机会购买申特尔服务区的传统T-Mobile无线电信网络资产，如果它在60天，附属协议规定，Sprint PCS必须出售或退役T-Mobile的传统无线电信网络资产，并在以下时间内转移申特尔服务区的订户两年.

附注3-应收账款和预期信贷损失

我们的应收账款组合包括二投资组合细分：应收账款和弹性公网IP应收账款。

应收账款组合细分

我们的应收账款部分主要包括客户目前的应收账款，包括服务和租赁设备应收账款、手机保险管理人、批发合作伙伴、其他运营商和第三方零售渠道。

我们使用账龄时间表方法估计与我们的应收账款组合相关的预期信贷损失，该方法利用历史信息和当前条件按账龄区间制定预期信贷损失，包括未逾期的应收账款。

为了根据账龄确定合适的信贷损失百分比，我们考虑了一系列因素，包括我们的总体历史信贷损失、扣除回收和及时付款经验后的净额，以及当前的收款趋势(如注销)。
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这些因素包括频率和严重程度、客户群的信用质量，以及其他定性因素，如宏观经济状况，包括新冠肺炎疫情对经济的预期影响。

我们认为有必要调整我们对预期信贷损失的估计，以便对未来经济状况做出合理和有说服力的预测。为此，我们监控专业人士对美国实际国内生产总值(GDP)变化的预测，以及对可比信贷敞口的消费者信贷行为的预测。我们还定期评估其他经济指标，如失业率，以评估它们与我们历史信用损失统计数据的相关性水平。

EIP应收账款组合细分

根据发起客户时的客户信用状况，我们将EIP应收账款细分为二“优质”和“次贷”的客户类别。初级客户应收账款是信用风险较低的客户，次级客户应收账款是信用风险较高的客户应收账款。客户可能被要求支付购买设备的首付款。此外，次贷类别内的某些客户需要预付押金。

为了确定客户的信用状况，我们使用专有信用评分模型，该模型使用几个因素来衡量客户的信用质量，例如信用局信息、消费者信用风险评分以及服务和设备计划特征。

合并中获得的分期贷款计入EIP应收账款。我们将我们的专有信用评分模型应用于在合并中获得的客户，这些客户拥有未偿还的EIP应收余额。根据保有期、消费者信用风险评分和信用状况，这些获得的客户被分为优质或次级客户类别。我们的专有信用评分模型适用于合并结束日期后产生的所有EIP安排。

下表汇总了弹性公网IP应收账款，包括推算的折扣和相关的信用损失准备：
(百万)2020年6月30日2019年12月31日
弹性公网IP应收账款，毛(1)
$5,084  $4,582  
未摊销的推算折扣(229) (299) 
弹性公积金应收账款，扣除未摊销折算折扣后的净额4,855  4,283  
信贷损失拨备(2)
(262) (100) 
弹性公网IP应收账款，扣除信用损失准备和推算贴现后的净额$4,593  $4,183  
在资产负债表上分类为：
设备分期付款计划应收账款，扣除信用损失准备和推算贴现后的净额$3,194  $2,600  
设备分期付款计划一年后到期应收账款，扣除信用损失拨备和推算贴现后的应收账款1,399  1,583  
弹性公网IP应收账款，扣除信用损失准备和推算贴现后的净额$4,593  $4,183  
(1)通过合并，我们收购了EIP应收账款，公允价值为$1.3截至2020年4月1日。由于它们是按公允价值记录的，因此收购的应收账款没有确认推定折扣。
(2)截至2020年6月30日的信贷损失拨备受到2020年1月1日对我们的应收账款组合首次应用新的信贷损失标准的累积影响，导致我们的信贷损失拨备增加了1美元。912000万。

我们使用客户信用等级和期限作为关键的信用质量指标来管理我们的EIP应收账款组合。作为采用新的信用损失标准的一部分，我们现在披露我们的EIP应收账款组合(按起始年份分类)。通过合并获得的EIP应收账款也按发起年度列示。下表显示了截至2020年6月30日，我们的EIP应收账款按拖欠状态、客户信用等级和发起年份划分的摊销成本。

起源于2020年起源于2019年起源于2019年之前弹性公网IP应收账款合计，净额
未摊销的推算折扣
(百万)素数次贷素数次贷素数次贷素数次贷总计
当前-逾期30天$973  $1,222  $1,041  $1,034  $291  $146  $2,305  $2,402  $4,707  
逾期31-60天7  17  12  29  3  5  22  51  73  
逾期61-90天3  8  5  15  1  2  9  25  34  
逾期90天以上2  6  6  19  2  6  10  31  41  
弹性公积金应收账款，扣除未摊销折算折扣后的净额$985  $1,253  $1,064  $1,097  $297  $159  $2,346  $2,509  $4,855  

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我们通过使用根据当前条件调整的历史数据来计算未偿还EIP贷款的违约概率，来估计我们的EIP应收账款的预期信用损失。在计算违约概率时，我们会考虑各种风险特征，例如未偿还贷款的时间长短、客户信用评级、客户期限、拖欠情况以及通过统计分析确定的其他相关变量。我们将这些估计的违约概率乘以考虑回收的违约情况下的估计损失。

正如我们对应收账款组合部门所做的那样，我们认为有必要通过监测外部专业预测和定期的内部统计分析(包括新冠肺炎疫情的预期经济影响)，调整对弹性公用事业应收账款预期损失的估计，以实现对经济状况的合理和可支持的预测。

对于在合并中收购的EIP应收账款，贷款的公允价值与未偿还本金余额之间的差额
收购日期按实际利息法计入贷款合约期内的利息收入。EIP应收账款的综合加权平均有效利率为7.7%和8.8分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。

截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月，应收账款和EIP应收账款部门的信贷损失准备和未摊销估计折扣余额的活动如下：
2020年6月30日2019年6月30日
(百万)应收账款准备弹性公网IP应收账款备抵总计应收账款准备弹性公网IP应收账款备抵总计
信贷损失拨备和推算贴现，期初$61  $399  $460  $67  $449  $516  
因实施新的信贷损失标准而开始余额调整—  91  91  —  —  —  
坏账费用178  168  346  31  113  144  
核销，扣除回收后的净额(56) (96) (152) (37) (127) (164) 
短期和长期EIP应收账款计入折扣变化不适用10  10  不适用89  89  
EIP应收账款销售对推算折扣的影响不适用(81) (81) 不适用(84) (84) 
信贷损失拨备和推算贴现，期末$183  $491  $674  $61  $440  $501  

表外信用风险敞口

截至2020年6月30日，我们没有实质性的表外信贷敞口。就根据销售安排出售若干服务及EIP应收账款而言，吾等已递延买入价资产，该等资产包括于我们的综合资产负债表内，按公允价值计量，该等资产乃基于使用不可观察的第三级投入(包括客户违约率及信用、摊薄及回收)的贴现现金流模型计算。看见附注4-某些应收款的销售以获取更多信息。

附注4-某些应收款的销售

我们已经签订了销售某些服务应收账款和弹性公网IP应收账款的交易。该等交易，包括我们对出售应收账款的持续参与，以及对我们的简明综合财务报表的各自影响，如下所述。

与合并一起，Sprint的应收账款融资项下的未偿还本金总额为$2.320亿美元于2020年4月1日偿还，该贷款被终止。

销售服务应收账款

交易概览

于二零一四年，吾等订立按循环方式出售若干服务应收账款的安排(“服务应收账款销售安排”)。应收服务销售安排的最高承担额为$。950100万美元，该设施将于2021年3月到期。截至2020年6月30日和2019年12月31日，应收服务销售安排提供资金$914百万美元和$924分别为百万美元。应收账款的销售每天发生，按月结算。应收款项包括客户目前应付的服务费，属短期性质。
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关于服务应收账款销售安排，我们成立了一家全资子公司，该子公司有资格成为破产远方实体，销售服务应收账款(“服务BRE”)。服务BRE不符合VIE的资格，并且由于我们对实体实施的控制级别很高，因此进行了整合。根据应收服务销售安排，我们的若干全资附属公司会将选定的应收账款转移至服务BRE。服务BRE然后将应收账款出售给独立实体(“服务VIE”)，该实体成立的目的是促进将应收账款的实益所有权权益出售给某些第三方。

可变利息实体

我们确定Service VIE有资格作为VIE，因为它缺乏足够的股本来资助其活动。我们在服务VIE中有不同的利益，但不是主要受益者，因为我们没有权力指导对服务VIE的经济表现影响最大的活动。这些活动包括承诺服务VIE遵守购买或出售资产的法律协议，选择在服务应收销售安排中购买哪些应收款，确定服务VIE是否将购买的服务应收账款的权益出售给其他各方，为实体提供资金，以及提供应收账款服务。我们没有权力指导这些活动背后的关键决定。例如，虽然我们担任已售出应收账款的服务商，这被认为是服务VIE的一项重要活动，但我们是以服务商的身份充当代理，而服务应收账款销售安排的对手方有能力在我们没有追索权的情况下随意解除我们作为应收账款的服务代理的资格。由于我们已确定我们不是主要受益人，服务VIE的余额和结果不包括在我们的简明综合财务报表中。

下表汇总了资产的账面价值和分类，这些资产主要包括与我们在服务VIE中的可变权益相关的递延购买价格和合并资产负债表中包含的负债：
(百万)2020年6月30日2019年12月31日
其他流动资产$352  $350  
应付账款和应计负债—  25  
其他流动负债360  342  

弹性公网IP应收账款的销售

交易概览

2015年，我们达成了以循环方式出售部分弹性公网IP应收账款的安排(“弹性公网IP销售安排”)。电子工业园售卖安排的最高承担额为$1.310亿美元，计划到期日为2020年11月。在2020年2月，我们修订了EIP销售安排，为EIP销售安排中出售的EIP应收账款提供了另一种预付费率方法，并做出了一些其他行政上的改变。

于2020年4月30日，吾等与买方银行同意更新吾等的收款政策，以暂时容许灵活修改受新冠肺炎影响的已售出应收账款，并将该等应收账款排除在所有集合履约触发因素之外。

截至2020年6月30日和2019年12月31日，EIP销售安排提供的资金为1.3十亿。弹性公网IP应收账款按日销售，按月结算。

关于这项EIP销售安排，我们成立了一家全资子公司，该子公司有资格成为破产隔离实体(“EIP BRE”)。根据EIP销售安排，我们的全资子公司将选定的应收账款转让给EIP BRE。EIP BRE然后将应收账款出售给我们不行使任何级别控制的非合并和独立的第三方实体，该第三方实体也不符合VIE的资格。

可变利息实体

我们确定EIP BRE是VIE，因为它的风险股权投资没有义务吸收一定比例的预期损失。我们对EIP BRE有不同的兴趣，并根据我们指导对EIP BRE的经济表现影响最大的活动的能力，确定我们是主要受益者。这些活动包括选择哪些应收款转移到生态工业园BRE并在生态工业园销售安排中出售，以及为生态工业园BRE提供资金。
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简明合并财务报表附注索引
此外，我们在EIP BRE中的股权使我们有义务吸收损失，并使我们有权从EIP BRE中获得可能对EIP BRE具有重大意义的收益。因此，我们将EIP BRE的余额和运营结果包括在我们的精简合并财务报表中。

下表汇总了与EIP BRE相关的资产的账面金额和分类，这些资产主要包括递延购买价格，以及与EIP BRE相关的简明合并资产负债表中包括的负债：
(百万)2020年6月30日2019年12月31日
其他流动资产$383  $344  
其他资产107  89  
其他长期负债3  18  

此外，EIP BRE是一个独立的法律实体，拥有自己的独立债权人，他们有权在EIP BRE的任何价值提供给我们之前得到清偿。因此，EIP BRE的资产不能用于清偿我们的一般义务，EIP BRE的债权人对我们的一般信贷的追索权有限。

应收款的销售

服务应收账款和EIP应收账款向非合并主体的转移计入金融资产销售。一旦确定要出售，应收账款就以成本或公允价值中的较低者入账。在出售时，我们取消确认应收账款的账面净额。

我们在我们的简明综合现金流量表中确认销售时收到的现金收益作为经营活动提供的净现金。我们确认扣除递延购买价格后的收益净额，包括买方的应收款，这使我们有权获得应收款的某些收款。我们确认在我们的简明综合现金流量表中用于投资活动的递延购买价格以现金净额的形式收取，作为与证券化交易中的利益相关的收益。

递延购买价格代表一项金融资产，该资产主要与客户的信誉挂钩，可以这样的方式结算，即由于客户对相关应收账款的违约，我们可能无法收回基本上所有的记录投资。我们在开始时选择以公允价值计量递延收购价格，公允价值变动包括在我们的综合全面收益表中的销售、一般和行政费用中。递延购买价格的公允价值是根据贴现现金流模型确定的，该模型主要使用不可观察到的投入(第3级投入)，包括客户违约率。截至2020年6月30日和2019年12月31日，我们与服务应收账款和EIP应收账款销售相关的递延采购价格为$841百万美元和$781分别为百万美元。

下表总结了在我们的合并资产负债表中出售某些服务应收账款和弹性公积金应收账款的影响：
(百万)2020年6月30日2019年12月31日
取消确认的净服务应收账款和弹性公网IP应收账款$2,606  $2,584  
其他流动资产735  694  
其中，延期收购价733  692  
其他长期资产107  89  
其中，延期收购价107  89  
应付账款和应计负债—  25  
其他流动负债360  342  
其他长期负债3  18  
自成立以来的现金净收益1,839  1,944  
其中：
年初至今期间现金收益净额的变化(105) 65  
由再投资收藏品提供资金的现金净收益1,944  1,879  

我们确认了销售应收账款的损失，包括对应收账款公允价值的调整和递延购买价格公允价值的变化，金额为#美元。30百万美元和$28截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和55百万美元和$63截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月，我们的简明综合全面收益表中的销售、一般和行政费用分别为100万英镑。

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简明合并财务报表附注索引
持续参与

根据上述销售安排，吾等在服务应收账款时继续参与出售服务应收账款及EIP应收账款，并须回购若干应收账款，包括不合资格应收账款、过期应收账款及即将注销的应收账款。我们继续为客户及其相关应收账款提供服务，包括为客户收款提供便利，以换取每月的服务费。由于应收账款是循环出售的，已售出应收账款的客户付款收款可以再投资于新的应收账款销售。在已售出应收账款买方的指导下，我们在服务售出应收账款时采用与我们自有应收账款相同的政策和程序，并继续与我们的客户保持正常关系。根据EIP销售安排，在某些情况下，我们需要存放现金或替换EIP应收款，主要用于在我们的跳跃下被客户终止的合同！程序。

此外，我们继续参与已售出的应收账款，因为根据销售安排，我们可能有责任吸收额外的信贷损失。我们因涉及根据销售安排售出的服务应收账款及企业投资推广计划应收账款而蒙受的最高损失风险为$。1.1截至2020年6月30日。最大亏损风险是美国GAAP规定的披露要求，代表在严重的假设情况下我们将不会收到买方扣留的合同收益中的递延购买价格部分的估计损失，还将被要求根据销售安排回购最高金额的应收账款，而不考虑任何追回。“我们认为发生这些情况的可能性很小，最大亏损风险并不表明我们的预期损失。《美国通用会计准则》规定的最大亏损风险是一项估计损失，在这种情况下，我们将不会收到买方扣留的合同收益中的递延购买价格部分，还将被要求根据销售安排回购最高金额的应收账款，而不考虑任何追回。

附注5--财产和设备

财产和设备的组成部分如下：
(百万)有用的寿命2020年6月30日2019年12月31日
土地$236  $—  
建筑物和设备
至.为止40年份
3,554  2,587  
无线通信系统
至.为止20年份
43,876  34,353  
租赁权的改进
至.为止12年份
1,666  1,345  
大写软件
至.为止10年份
15,020  12,705  
租用的无线设备
至.为止19月份
7,605  1,139  
在建3,933  2,973  
累计折旧和摊销(37,089) (33,118) 
财产和设备，净额$38,801  $21,984  

我们利用与收购或建造某些物业和设备以及频谱无形资产相关的利息。我们确认资本化利息为#美元。119百万美元和$125截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和231百万美元和$243截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。

与财产和设备以及融资租赁使用权资产有关的折旧费用总额为#美元。3.730亿美元和350亿美元1.6分别为截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月的20亿美元和5.430亿美元和350亿美元3.1截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为30亿美元。这些金额包括与租赁无线设备相关的折旧费用#美元。947百万美元和$125截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和1.130亿美元和350亿美元309截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。

资产报废义务主要针对某些法律义务，用于补救我们的网络基础设施和管理资产所在的租赁财产。
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简明合并财务报表附注索引
我们的资产报废债务活动如下：
(百万)截至2020年6月30日的6个月截至12个月
2019年12月31日
资产报废义务，年初$659  $609  
通过合并获得的负债的公允价值1,062  —  
已招致的负债6  35  
已结清的负债—  (2) 
增值费用22  32  
估计现金流的变化—  (15) 
资产报废义务，期末$1,749  $659  
在资产负债表上分类为：
其他长期负债$1,749  $659  

与资产报废债务有关的相应资产，扣除累计折旧后为#美元。1.110亿美元和159分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。

后付费计费系统减值

结合合并后业务的持续整合，我们评估了面向后付费客户的长期计费系统架构战略。为了促进客户从Sprint传统计费平台迁移，我们的后付费计费系统更换计划和相关开发将不再满足我们未来的需求。因此，我们记录了#美元的非现金减值。200与截至2020年6月30日的三个月和六个月的资本化软件开发成本相关的百万美元。该费用计入我们的简明综合全面收益表中的减值费用。有不是的截至2019年6月30日的三个月和六个月确认的减值。

注6-商誉、频谱许可交易和其他无形资产

商誉

截至2020年6月30日止六个月及截至2019年12月31日止年度商誉账面值变动情况如下：
(百万)商誉
历史商誉，扣除累计减值损失$10,766
$1,901  
2019年收购商誉29  
截至2019年12月31日的余额1,930  
收购Sprint的商誉9,198  
第三层商誉减值(218) 
截至2020年6月30日的余额$10,910  
2020年6月30日累计减值损失$(10,984) 

2020年4月1日，我们完成了与Sprint的合并，这是一项业务合并，产生了$9.2十亿美元的商誉。收购的商誉已分配给无线报告单位，并将在此水平上进行减值测试。

商誉减值评估

某些非金融资产，包括商誉和无限期无形资产，不需要按公允价值经常性计量，并按账面价值报告。然而，当事件或情况显示账面价值可能无法收回时，这些资产必须评估减值，对于商誉和无限期无形资产，至少每年评估一次。因此，这些资产的公允价值的非经常性计量被归类在公允价值层次的第三级。在需要减值的情况下，使用基于市场的假设将资产调整为公允价值。

我们在合并后增强的家庭宽带机会，以及对某些内容版权的收购，使我们的TVision发生了战略转变TM家庭服务产品使我们能够开发与家庭宽带产品相辅相成的视频产品。由于独立产品提供计划和
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简明合并财务报表附注索引
适时，我们完成了Layer3报告单元的中期商誉减值分析，并确认商誉减值#美元218截至2020年6月30日的三个月和六个月为100万。该费用计入我们的简明综合全面收益表中的减值费用。截至2019年6月30日的三个月和六个月没有确认商誉减值。

商誉减值测试的应用需要判断，包括确定报告单位的公允价值。我们采用收益法根据估计未来现金流的现值评估第三层报告单位的公允价值。我们在准备现金流预测时所固有的是对我们的业务计划、预期增长率、资本成本和税率进行审查后得出的假设和估计。我们还对未来的业务战略和经济状况、市场数据和其他假设做出了一定的预测，例如估计TVision服务的订户数量、平均收入和每个订户的内容成本。使用的贴现率是基于加权平均资本成本，该成本根据与业务具体特点相关的风险和与业务对预计现金流的执行能力相关的不确定性进行了调整。

无形资产

取得的可识别无形资产

下表汇总了并购中取得的无形资产的公允价值：
加权平均使用寿命(年)公允价值(百万)
频谱许可证无限期--活着$45,400  
商号(1)
2年份
207  
客户关系
8年份
4,900  
优惠频谱租赁
18年份
790  
专利权
7年份
51  
其他无形资产
7年份
377  
收购的无形资产总额$51,725  
(1)商品名称包括Sprint品牌

频谱许可证的发放期限固定，通常最长可达十五年；然而，FCC通常以象征性的费用批准执照续签。收购的频谱许可证将在不同的日期到期，我们相信我们将能够满足以象征性成本续签频谱许可证所需的所有要求。此外，我们确定目前没有法律、法规、合同、竞争、经济或其他因素限制我们频谱许可证的使用期限。因此，我们确定频谱许可应被视为无限期无形资产。频谱许可证的公允价值包括与聚合全国范围内自有和租赁频谱组合相关的价值。

优惠频谱租赁是指市场费率高于未来合同租赁付款的租赁合同。我们从持有频谱许可证的第三方租赁此频谱。由于这些合同属于无形资产，它们被排除在租赁会计准则(ASC 842)之外，并作为服务合同入账，在服务合同中，费用是在租赁团队的直线基础上确认的。优惠的频谱租赁价格为$790由于购买会计的结果，百万美元被记录为无形资产，并将在相关的剩余租赁期内按直线法摊销。此外，我们确认了不利的频谱租赁负债#美元。200这些资产也在各自的剩余租赁期限内摊销，并计入我们的简明综合资产负债表中的其他负债。
客户关系无形资产代表与收购的Sprint客户相关的价值。客户关系无形资产采用年数总和法在最长不超过5年的期间内摊销。八年了.

其他无形资产在预期资产将为我们提供利益的剩余期间摊销。

频谱许可证

下表汇总了我们截至2020年6月30日的6个月的频谱许可活动：
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简明合并财务报表附注索引
(百万)2020
频谱许可证，年初$36,465  
频谱许可证收购987  
在合并中获得频谱许可证45,400  
清除频谱的成本18  
频谱许可证，期限结束$82,870  

频谱交易记录

2020年3月，联邦通信委员会宣布我们是2,384拍卖103个(37/39 GHz和47 GHz频段)许可证，总价为$873百万美元，扣除$奖励付款后的净额59百万在2019年10月拍卖103开始时，我们存入了$82联邦通信委员会有一百万美元。在2020年3月完成103次拍卖后，我们支付了1美元的首付款93在拍卖中赢得的许可证的购买价格为100万美元。2020年4月8日，我们向FCC支付了剩余的美元698在拍卖中赢得的许可证的购买价格的100万美元。在合并之前，FCC宣布Sprint是127拍卖中的许可证103个(37/39 GHz和47 GHz频段)。与赢得的许可证相关的所有付款都是由Sprint在合并前支付的。

截至2020年6月30日，这些许可证包括在我们的简明合并资产负债表中的Spectrum许可证中。获得频谱许可证的现金支付和清理频谱的费用包括在频谱许可证和其他无形资产的购买中，包括截至2020年6月30日的三个月和六个月的我们的简明综合现金流量表中的存款。

2020年4月，作为与Sprint合并的一部分，我们获得了800 MHz、1.9 GHz和2.5 GHz频段的FCC许可证，估计公允价值约为$45.4十亿。看见注2-业务组合以获取更多信息。

其他无形资产

其他无形资产的构成如下：
有用的寿命2020年6月30日2019年12月31日
(百万)总金额累计摊销净额总金额累计摊销净额
客户关系
至.为止8年份
$6,004  $(1,392) $4,612  $1,104  $(1,104) $—  
商号和专利
至.为止19年份
590  (315) 275  323  (258) 65  
优惠频谱租赁
至.为止27年份
790  (12) 778  —  —  —  
其他
至.为止10年份
477  (104) 373  100  (50) 50  
其他无形资产$7,861  $(1,823) $6,038  $1,527  $(1,412) $115  

应摊销无形资产的摊销费用为#美元。387百万美元和$18截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和411百万美元和$35截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。

应摊销无形资产的预计未来摊销费用合计汇总如下：
(百万)预计未来摊销
截至6月30日的12个月，
2021$1,406  
20221,096  
2023904  
2024749  
2025590  
此后1,293  
总计$6,038  
几乎所有预计的未来摊销费用都与合并中获得的无形资产有关。

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简明合并财务报表附注索引
附注7-公允价值计量

现金及现金等价物、应收账款、联属公司应收账款、应付账款及应计负债，以及与我们的主要网络设备供应商的卖方融资安排下的借款的账面价值由于这些工具的短期到期日而接近公允价值。

衍生金融工具

利率锁定衍生品
我们定期使用衍生品来管理市场风险敞口，如利率风险。我们将某些衍生品指定为符合条件的对冲会计关系(现金流对冲)中的对冲工具，以帮助将利率波动引起的现金流的重大计划外波动降至最低。我们不会将衍生品用于交易或投机目的。
我们在我们的压缩综合资产负债表上以公允价值记录利率锁定衍生品，该公允价值主要来自可观察到的市场数据，包括收益率曲线。利率锁定衍生品在公允价值层次中被归类为2级。与符合资格的对冲衍生工具相关的现金流量在简明综合现金流量表中与被套期保值项目在同一类别中列报。
2018年10月，我们签订了名义金额为#美元的利率锁定衍生品。9.6十亿。2019年11月，我们将利率锁定衍生品的强制终止日期延长至2020年6月3日。截至2020年3月31日的三个月，我们向某些衍生品交易对手进行了净抵押品转移，总额为$580其中包括根据每日市场波动向(或从)该等衍生品交易对手转移的变动保证金。在截至2020年6月30日的三个月里，没有转账。这些抵押品转让包括在 与抵押品交换安排下衍生合约相关的净现金，在我们的简明综合现金流量表中用于投资活动的净现金内。

在2020年4月2日至4月6日期间，与发行总额为$19.0亿元高级担保票据，息率介乎3.500%至4.500%，2025年到2050年到期，我们终止了利率锁定衍生品。看见附注8--债务了解有关发行高级担保票据的更多信息。在终止时，利率锁定衍生品的负债为#美元。2.3亿美元，其中1.210亿美元是以现金为抵押的。与利率锁定衍生工具结算相关的现金流在我们的简明综合现金流量表中按毛数列示，现金支付总额用于结算掉期#美元。2.3经营活动提供的现金净额内的其他流动和长期负债变动以及返还现金抵押品#美元1.2根据抵押品交换安排，在投资活动中使用的现金净额内，以与衍生工具合约相关的现金净流入的形式列示了60亿美元的现金净额。

利率锁定衍生工具的公允价值是一项负债#美元。1.2截至2019年12月31日的10亿美元，并包括在我们的简明合并资产负债表中的其他流动负债中。扣除税收的公允价值变动合计为#美元1.710亿美元和868截至2020年6月30日和2019年12月31日，累计其他综合亏损分别为100万英镑。

利率锁定衍生工具终止后，我们开始将衍生工具累计的其他综合损失摊销为利息支出。截至2020年6月30日的三个月和六个月，$391000万美元从累计的其他全面亏损摊销为利息支出，在简明综合全面收益表中摊销。我们预计摊销$182在未来12个月内，将与衍生品相关的累计其他综合亏损中的80万美元计入利息支出。

递延收购价资产
就根据销售安排销售若干服务及EIP应收账款而言，吾等已按公允价值按折现现金流模型(包括客户违约率)以贴现现金流模型计量的递延买入价资产。看见附注4-某些应收款的销售以获取更多信息。

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简明合并财务报表附注索引
我们简明综合资产负债表中包含的按公允价值经常性计量的资产的账面价值和公允价值如下：
公允价值层次结构内的级别2020年6月30日2019年12月31日
(百万)账面金额公允价值账面金额公允价值
资产：
递延收购价资产3$841  $841  $781  $781  

债款

我们的高级无担保票据、高级担保票据和向第三方提供的有担保定期贷款工具的公允价值是根据活跃市场的报价确定的，因此被归类为公允价值等级中的第一级。我们向联属公司发行的优先票据及向联属公司提供的递增定期贷款安排的公平值是根据贴现现金流量法厘定，该等折现现金流量法采用类似条款及期限的工具的市场利率，并估计我们的独立信贷风险。因此，我们对联属公司的高级票据和对联属公司的增量定期贷款安排在公允价值层次中被归类为2级。

虽然吾等已使用现有市场资料及普遍接受的估值方法厘定估计公允价值，但在诠释市场数据以制订联属公司高级票据及联属公司增量定期贷款安排的公允价值估计时，仍需要相当大的判断力。公允价值估计基于截至2020年6月30日和2019年12月31日的可用信息。因此，我们的估计不一定表明我们在当前市场交易中可以变现的金额。

包括在我们的简明综合资产负债表中的短期和长期债务的账面价值和公允价值如下：
公允价值层次结构内的级别2020年6月30日2019年12月31日
(百万)
账面金额 (1)
公允价值 (1)
账面金额 (1)
公允价值 (1)
负债：
致第三方的高级无担保票据1$34,354  $35,751  $10,958  $11,479  
给关联公司的高级说明25,941  6,231  9,986  10,366  
致第三方的高级担保票据127,998  30,909  —  —  
向附属公司提供增量定期贷款安排2—  —  4,000  4,000  
向第三方提供的有担保定期贷款安排13,896  4,000  —  —  
(1)不包括$353300万美元和300万美元25截至2020年6月30日和2019年12月31日，由于账面价值接近公允价值，主要由于大多数这些工具的短期到期日，供应商融资安排和其他债务中的账面价值分别为80亿美元。

担保责任

我们提供设备折价计划JUMP！，为符合条件的客户提供特定价格的折价权利以升级其设备。对于注册JUMP！的客户，我们确认负债并减少收入部分，该部分收入代表特定价格以旧换新担保的估计公允价值，将手机升级的预期概率和时间以及退回的手机的估计公允价值合并在一起。因此，我们的担保负债在公允价值层次中被归类为3级。当客户升级设备时，客户的EIP余额信用与退回设备的公允价值之间的差额将记录在保修责任中。担保负债包括在我们的简明综合资产负债表中的其他流动负债中。

我们的简明综合资产负债表包括按公允价值按非经常性基础计量的担保负债账面值为#美元。51百万美元和$62分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。

所有已注册的手机升级计划客户的估计剩余EIP应收账款总额，这是跳跃背后的剩余EIP金额！担保，包括已售出的弹性公网IP应收账款，为$2.8截至2020年6月30日。这不是我们预期损失风险的指标，因为它没有考虑二手手机的预期公允价值，也没有考虑以旧换新的可能性和时机。

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简明合并财务报表附注索引
附注8--债务

下表列出了截至2020年6月30日的债务余额和活动，以及截至2020年6月30日的6个月的债务余额和活动:
(百万)2019年12月31日
发行和借款的收益(1)
承担的债务(2)
票据赎回(1)
还款(4)
重新分类(1)
其他(3)
2020年6月30日
短期债务$25  $18,782  $2,760  $(18,749) $(394) $1,395  $(1) $3,818  
长期债务10,958  26,594  29,037  —  (2,310) (1,395) (101) 62,783  
欠第三方的总债务10,983  45,376  31,797  (18,749) (2,704) —  (102) 66,601  
欠关联公司的短期债务—  —  —  (2,000) —  3,231  4  1,235  
欠附属公司的长期债务13,986  (13) —  (6,041) —  (3,231) 5  4,706  
债务总额$24,969  $45,363  $31,797  $(26,790) $(2,704) $—  $(93) $72,542  
(1)发行和借款、票据赎回和重新分类是在扣除相关发行成本、折扣和溢价后记录的。包括发行#美元38600万美元的供应商融资协议，以及向DT和第三方票据持有人支付必要的同意费用#美元13百万美元和$95分别于2020年4月1日与完成合并相关的100万美元，这被确认为我们合并资产负债表中长期债务的减少。
(2)关于合并，我们承担了斯普林特公司的某些债务，如下所述。
(3)其他包括摊销保费、折扣、发债成本和同意费。
(4)与合并一起，Sprint的应收账款融资项下的未偿还本金总额为$2.320亿美元于2020年4月1日偿还，该贷款被终止。

发行和借款

在截至2020年6月30日的6个月内，我们发行了以下高级担保票据，并达成了以下担保贷款安排：
(百万)本金发行折扣和发行成本发行长期债务的净收益发行日期
3.5002025年到期的高级担保票据百分比
$3,000  $12  $2,988  2020年4月9日
3.7502027年到期的高级担保票据百分比
4,000  17  3,983  2020年4月9日
3.8752030年到期的高级担保票据百分比
7,000  78  6,922  2020年4月9日
4.3752040年到期的高级担保票据百分比
2,000  47  1,953  2020年4月9日
4.5002050年到期的高级担保票据百分比
3,000  24  2,976  2020年4月9日
1.5002026年到期的高级担保票据百分比
1,000  5  995  2020年6月24日
2.0502028年到期的高级担保票据百分比
1,250  8  1,242  2020年6月24日
2.5502031年到期的高级担保票据百分比
1,750  12  1,738  2020年6月24日
已发行高级担保票据总数$23,000  $203  $22,797  
2021年到期的担保过桥贷款安排
$19,000  $257  $18,743  2020年4月1日
2027年到期的担保定期贷款安排
4,000  107  3,893  2020年4月1日
已发行的有担保贷款总额$23,000  $364  $22,636  
发行和借款总额$46,000  $567  $45,433  

承诺书

关于签订业务合并协议，T-Mobile美国公司签署了承诺信，其中提到的某些金融机构承诺提供高达$27.0截至2020年5月1日的担保债务融资10亿美元，其中包括4.010亿美元有担保的循环信贷安排，4.010亿美元的有担保定期贷款安排，以及19.010亿美元担保过桥贷款安排。承诺函中规定的债务融资的资金必须满足承诺书中规定的条件，包括完成合并。

2020年4月1日，关于合并的完成，T-Mobile美国公司及其某些附属公司作为担保人，与其中点名的某些金融机构签订了过桥贷款信贷协议，规定提供1美元19.0十亿
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简明合并财务报表附注索引
有担保的过桥贷款安排(“新的有担保的过桥贷款安排”)。新的有担保过桥贷款工具的利息相当于伦敦银行同业拆借利率年利率加保证金1.25%，2021年3月31日到期。

2020年4月1日，关于合并的完成，T-Mobile美国公司及其若干附属公司作为担保人，与其中点名的某些金融机构签订了一份信贷协议(“新信贷协议”)，规定4.0亿美元有担保定期贷款安排(“新有担保定期贷款安排”)和#美元4.010亿循环信贷安排(“新循环信贷安排”)。新的有担保定期贷款工具的利息相当于伦敦银行同业拆借利率年利率加保证金3.00%，2027年4月1日到期。新的循环信贷安排的利息相当于伦敦银行同业拆借利率年利率加保证金1.25%，保证金将减少到1.00如果T-Mobile的总第一留置权净杠杆率(在新信贷协议中定义)小于或等于0.75到1.00。新循环信贷安排下的承诺将于2025年4月1日到期。新信贷协议包含惯例陈述、担保和契约，包括#年的财务维持契约。3.3X关于T-Mobile从截至2020年9月30日的期间开始的总第一留置权净杠杆率，以及从截至2021年12月31日的财年开始的超额现金流预付款要求。

2020年4月1日，由于合并的完成，我们提取了我们的美元19.0十亿美元的新担保过桥贷款机制和我们的4.0十亿美元的新担保定期贷款安排。我们用净收益$22.6从抵押贷款的提取中提取10亿美元来偿还我们的$4.0与DT进行10亿美元的增量定期贷款安排，并从DT回购$4.0对附属公司的债务为10亿美元，其中包括$2.010亿美元5.3002021年到期的优先债券百分比和$2.010亿美元6.000%高级票据，2024年到期，以及赎回Sprint和Sprint子公司的某些债务，包括2024年到期的有担保定期贷款，未偿还本金总额为$5.9亿美元，应收账款融资，未偿还总额为$2.310亿美元，而斯普林特的7.2502028年到期的担保票据百分比，未偿还本金总额为$1.010亿美元，并用于合并后公司的一般公司用途。

关于承诺函中规定的融资，我们产生了一些应付给金融机构的费用，包括有担保定期贷款承诺的某些融资费用，以及构建、融资和提供承诺的费用。2020年4月1日，关于合并的完成，我们支付了$355付给某些金融机构的承诺函手续费为100万美元。

高级担保票据

2020年4月9日，T-Mobile USA及其某些附属公司作为担保人发行了总计美元的债券19.0亿元高级担保票据，息率介乎3.500%至4.500%，2025年至2050年到期，并使用净收益#美元。18.8十亿美元连同手头现金，以偿还所有未偿还的金额，并终止我们的$19.010亿美元新的担保过桥贷款工具，如上所述。

2020年6月24日，T-Mobile USA及其某些附属公司作为担保人发行了总计美元的债券4.0亿元高级担保票据，息率介乎1.500%至2.550%，2026年至2031年到期。高级担保票据的发行是为了对可赎回的高级票据进行再融资，在发行之后，我们交付了并预计将交付以下“高级担保票据-赎回和偿还”和“给关联公司的高级票据”中列出的某些高级票据的赎回通知。
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简明合并财务报表附注索引

承担的债务

关于合并，我们承担了斯普林特公司的以下债务：
(百万)截至2020年4月1日的公允价值截至2020年6月30日未偿还本金截至2020年6月30日的账面价值
7.2502021年到期的优先债券百分比
$2,324  $2,250  $2,312  
7.8752023年到期的优先债券百分比
4,682  4,250  4,653  
7.1252024年到期的优先债券百分比
2,746  2,500  2,733  
7.6252025年到期的优先债券百分比
1,677  1,500  1,669  
7.6252026年到期的优先债券百分比
1,701  1,500  1,694  
3.360高级担保系列2016-1 A-1票据2021年到期百分比(1)
1,310  1,094  1,092  
4.738高级担保系列2018-1 A-1票据2025年到期百分比(1)
2,153  2,100  2,150  
5.152高级担保系列2018-1 A-2票据2028年到期百分比(1)
1,960  1,838  1,957  
7.0002020年到期的高级债券百分比
1,510  1,500  1,503  
11.5002021年到期的优先债券百分比
1,105  1,000  1,090  
6.0002022年到期的优先债券百分比
2,372  2,280  2,363  
6.8752028年到期的优先债券百分比
2,834  2,475  2,826  
8.7502032年到期的高级债券百分比
2,649  2,000  2,640  
应收账款融资2,310  —  —  
其他债务464  362  353  
承担的总债务$31,797  $26,649  $29,035  
(1)随着合并的完成，我们假设了Sprint的频谱支持票据，这些票据以收购的直接持有的和第三方租赁的Spectrum许可证为抵押。有关详细信息，请参阅下面的“频谱融资”部分。
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简明合并财务报表附注索引

赎回和偿还

在截至2020年6月30日的6个月内，我们偿还了以下贷款安排，并向附属公司赎回了以下高级票据：
(百万)本金
保险费和发行费用的冲销(1)
其他 (2)
赎回或还款日期赎回价格
2021年到期的担保过桥贷款安排
$19,000  $251  $(47) 2020年4月9日100 %
赎回第三方的担保贷款总额$19,000  $251  $(47) 
5.3002021年到期的附属公司高级票据百分比 (3)
$2,000  $—  $—  2020年4月1日100 %
6.0002024年到期的给附属公司的高级票据百分比 (3)
1,350(26) —  2020年4月1日100 %
6.0002024年到期的给附属公司的高级票据百分比 (3)
650(15) —  2020年4月1日100 %
向附属公司提供的增量定期贷款安排将于2022年到期2,000—  —  2020年4月1日100 %
向附属公司提供的增量定期贷款安排将于2024年到期2,000—  —  2020年4月1日100 %
赎回联属公司的高级票据和增量定期贷款合计$8,000  $(41) $—  
总赎回$27,000  $210  $(47) 
应收账款融资$2,310  $—  $—  2020年4月1日100 %
3.360高级担保系列2016-1 A-1票据2021年到期百分比
219  —  —  2020年6月1日不适用
其他债务175  —  —  五花八门不适用
总还款额$2,704  $—  $—  

(1)保费和发行成本的注销计入其他费用，净额计入我们的简明综合全面收益表。发行成本的注销包括在我们的简明综合现金流量表中由经营活动提供的净现金内的债务赎回损失。
(2)主要是指偿还我们在2020年4月1日动用担保过桥贷款工具时支付给金融机构的承诺函费用的一部分，并计入其他费用，净额计入我们的简明综合全面收益表。
(3)根据融资事宜协议，优先票据已透过回购有效赎回，并于二零二零年四月一日全部注销及注销。

2020年4月9日，我们偿还了所有未偿还的款项，并终止了 我们的$19.0十亿美元的新担保过桥贷款机制。此外，关于偿还我们的新担保过桥贷款安排，我们收到了#美元的偿还。71这是我们在2020年4月1日动用新担保过桥贷款工具时向某些金融机构支付的承诺函费用的一部分。报销金额显示在其他费用，净额在我们的简明综合全面收益表中。

在2020年6月30日之前，我们于1.0我们的本金总额为十亿美元6.5002024年到期的优先债券百分比。这些票据于2020年7月4日赎回，赎回价格相当于102.170票据本金的%(加上应计利息和未付利息)，于2020年7月6日支付。赎回溢价约为$。22100万美元，核销发行费用和同意费约为#美元。12百万截至2020年6月30日，在我们的压缩综合资产负债表中，未偿还本金从长期债务重新分类为短期债务。我们还递交了一份赎回美元的通知。1.25我们的本金总额为十亿美元5.1252021年到期的对关联公司的高级注释百分比，如下文“对关联公司的高级注释”中进一步描述的那样。

在2020年8月，我们预计将于以下日期递交赎回通知：$1.7我们的本金总额为十亿美元6.3752025年到期的优先债券百分比，预计将于2020年9月1日赎回优先债券。

融资事宜协议

根据融资事宜协议，DT同意(其中包括)同意T-Mobile USA在完成合并后产生与合并有关的抵押债务，并据此锁定T-Mobile USA持有的若干高级票据的销售。为了获得所需的同意，我们向DT预付了#美元。72018年第二季度为100万。在我们的简明综合资产负债表中，这些付款被确认为对附属公司的长期债务的减少。2020年4月1日，关于合并的完成，我们：

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简明合并财务报表附注索引
•偿还了我们的$4.0与DT提供的10亿美元增量定期贷款安排，包括$2.02022年到期的10亿美元增量定期贷款安排和2.02024年到期的10亿增量定期贷款安排；
•终止我们的循环信贷安排；
•从DT$回购4.0对附属公司的债务为10亿美元，其中包括$2.010亿美元5.3002021年到期的优先债券百分比和$2.010亿美元6.0002024年到期的高级票据百分比；
•修订了$1.2510亿美元5.1252025年到期的高级债券百分比和$1.2510亿美元5.375%代表欠关联公司债务的2027年到期的优先债券，将其到期日分别改为2021年4月15日和2022年4月15日(“2025年和2027年修订”)；以及
•额外支付所需同意的DT$13百万在我们的简明综合资产负债表中，这些付款被确认为对附属公司的长期债务的减少。

根据从DT收到的同意，2018年12月20日，T-Mobile USA、担保人和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司签署并交付了38契约的补充契约，据此，关于DT持有的某些T-Mobile USA高级票据，债务修订(定义见下文“对第三方的债务协议”)以及2025年和2027年修订在紧接合并完成之前生效。

给关联公司的高级说明

在2020年6月30日之前，我们于1.251,000亿美元的本金总额5.1252021年到期的对附属公司的高级注释百分比。这些票据于2020年7月4日赎回，赎回价格相当于100票据本金的%(加上应计利息和未付利息)，于2020年7月6日支付。折扣的注销约为#美元。15百万截至2020年6月30日，在我们的压缩综合资产负债表中，未偿还本金从长期债务重新分类为短期债务。

同意向第三方举债

2018年5月18日，根据同意征求声明中描述的条款和条件，我们获得了必要的同意，以对我们与业务合并协议相关的我们致第三方的高级说明进行某些修订。根据同意征求声明，第三方票据持有人同意，除其他事项外，同意增加信贷安排项下的担保债务金额，该金额可以从较大的$9.0十亿美元，150合并现金流的百分比为$(以较大者为准)9.010亿美元，且不会导致担保债务与现金流量比率(扣除现金和现金等价物净额计算)超过2.00X(“比率抵押债务修订”)，而在每种情况下，该资本化条款均在契约中定义。为取得修订比率抵押债务所需的同意，我们向第三方票据持有人预付款项#元。172018年第二季度为100万。这些付款在我们的简明综合资产负债表中被确认为长期债务的减少。这些预付款增加了相关债务的实际利率。

此外，票据持有人同意，除其他事项外，允许与Sprint现有的频谱证券化票据计划(“现有的Sprint Spectrum计划”)相关的某些实体成为非担保限制性子公司，条件是根据现有的Sprint Spectrum计划发行和发行的频谱票据的本金不超过$7.0该等频谱票据的本金金额减少信贷安排比率篮子下的可用额，并修订GAAP的定义以指不时生效的公认会计原则，除非本公司选择于任何日期“冻结”GAAP，并剔除租赁债务的会计处理改变的影响(“现有的Sprint Spectrum及GAAP修订，以及连同比率担保债务修订，称为”债务修订“)。为了获得现有Sprint Spectrum和GAAP修正案的必要同意，我们向第三方票据持有人预付了#美元。142018年第二季度为100万。这些付款在我们的简明综合资产负债表中被确认为长期债务的减少。这些预付款增加了相关债务的实际利率。

关于获得必要的同意，2018年5月20日，T-Mobile USA、担保人和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司签署并交付了37契约的补充契据，据此，就每份票据而言，债务修订将于紧接合并完成前生效。

我们向第三方银行支付了与获得与债务修改相关的必要同意相关的费用#美元。6在2018年第二季度，我们确认了销售、一般和行政费用，这些费用在我们的简明综合全面收益表中确认为销售、一般和行政费用。于2020年4月1日，与完成合并有关，我们向第三方票据持有人支付了额外款项，以获得与比率担保债务修订相关的必要同意，金额为$。54
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简明合并财务报表附注索引
百万美元，与现有的Sprint Spectrum和GAAP修正案相关，为$41百万这些付款在我们的简明综合资产负债表中被确认为长期债务的减少。这些付款提高了相关债务的实际利率。

频谱融资

2020年4月1日，关于合并的完成，我们假设Sprint的频谱支持票据由收购的直接持有的和第三方租赁的Spectrum许可证(统称为“Spectrum Portfolio”)抵押，转让给全资拥有的、远离破产的特殊目的实体(统称为“Spectrum Finding SPE”)。截至2020年6月30日，这些票据下的未偿还债务总额为$5.0十亿。

2016年10月，Sprint Communications，Inc.的某些子公司将Spectrum投资组合转移到Spectrum Finding SPE，这些SPE用作抵押品，以筹集最初的$3.5200亿美元的高级担保票据(“2016频谱支持票据”)，利息为3.360$以下的年率7.0数十亿美元的证券化计划。2016年的频谱支持票据将在一年内偿还五年期期限，前四个季度仅支付利息，此后从2017年12月开始至2021年9月摊销季度本金。在截至2020年6月30日的季度中，我们按计划偿还了本金美元219百万美元，导致与2016年频谱支持票据相关的未偿还本金总额为$1.1截至2020年6月30日的10亿美元，其中875百万美元在简明综合资产负债表中归类为短期债务.

2018年3月，Sprint发行了约美元3.9现有$项下的高级担保票据(“2018年频谱支持票据”，连同2016年频谱支持票据，“频谱支持票据”)的本金总额为200亿美元7.01000亿美元的证券化计划，包括二一系列高级担保票据。第一套钞票共面值1元。2.1本金总额为10亿美元，利息为4.738年利率为%，在2021年6月之前只支付季度利息，此后从2021年6月开始至2025年3月摊销季度本金。截至2020年6月30日，131在简明综合资产负债表中，本金总额中有100万美元被归类为短期债务。第二套钞票总额约为1元。1.8本金总额为10亿美元，利息为5.152年利率为%，在2023年6月之前只支付季度利息，此后从2023年6月开始至2028年3月摊销季度本金。Spectrum投资组合也是Spectrum支持的票据的抵押品，从2016年10月起与原始投资组合基本相同。

在2016年10月上市的同时，Sprint Communications，Inc.与Spectrum Finding SPE签订了一份长期租约，以供Spectrum投资组合的持续使用。Sprint Communications，Inc.需要每月向频谱融资SPE支付总计金额，该金额相对于截止日期的频谱使用权而言是基于市场的，相当于$165每月1000万美元。由T-Mobile子公司担保的租赁付款足以为2016年Spectrum支持票据的所有未偿还系列提供服务，租赁也构成优先担保票据的抵押品。由于Spectrum Finding SPE是T-Mobile在美国的全资子公司，这些实体被合并，所有的公司间活动都被取消。

每个Spectrum Finding SPE都是一个独立的法人实体，有自己的独立债权人，在各自的Spectrum Finding SPE清算之前和之后，这些债权人将有权在Spectrum Finding SPE的任何资产可供T-Mobile使用之前，从Spectrum Finding SPE的资产中获得清偿。因此，每个Spectrum融资SPE的资产不能用于偿还欠T-Mobile其他债权人的债务和其他义务，直到该Spectrum融资SPE在频谱支持的优先担保票据下的债务得到全额偿还。Spectrum融资安排的某些条款要求我们维持特定的现金抵押品余额。与这些余额相关的金额被认为是受限现金。

受限现金

我们债务协议的某些条款要求我们维持特定的现金抵押品余额。与这些余额相关的金额被认为是受限现金。

备用信用证

为了保证我们提供手机保险服务的义务，以及为了保证我们的一般目的义务，我们在某些金融机构维持备用信用证。我们在合并中假定了斯普林特的某些备用信用证。我们未偿还的备用信用证金额为$。631百万美元和$113分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。

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简明合并财务报表附注索引
注9-塔楼义务

2012年，我们将独家管理权和运营权转让给CCI7,100塔式场地(“CCI租赁场地”)通过主预付租赁，场地租赁条款范围为23至37(“二零一二年塔楼交易”)。CCI拥有CCI租赁用地的固定价格购买选择权，总金额约为$。2.010亿美元，在租赁期结束时可行使。我们在某些塔楼场地回租空间，最初租期为#年。十年，然后按惯例条款可选续签。

与塔址运营相关的资产和负债转移到特殊目的实体(“特殊目的实体”)。资产包括塔楼所在土地的土地租赁协议或契约、塔楼本身，以及与租赁塔楼用地空间的其他移动网络运营商租户签订的现有分租协议。负债包括支付地面租赁租金、财产税和其他执行费用的义务。于二零一二年塔楼交易完成后，CCI取得于各自租赁期限届满时收购CCI租赁地块的选择权，并订立总租赁协议，根据该协议，吾等同意回租若干塔楼地块的空间。

吾等确定包含CCI租赁用地的特殊目的企业(“租赁场地特殊目的企业”)为VIE，因为我们的股权投资缺乏指导对VIE的经济表现有最重大影响的活动的能力。该等活动包括管理租户及相关土地租约、对塔楼进行维修及保养、承担预期亏损的责任，以及有权从收购CCI租赁用地的购买选择权收取预期未来剩余回报。由于吾等确定吾等并非主要受益人，并无于租赁场地特殊目的实体拥有控股权，因此租赁场地特殊目的实体的结余及经营业绩不包括在我们的简明综合财务报表内。

由于我们继续参与塔楼的选址，我们先前确定我们被排除在应用回租销售会计之外。我们在收到的净收益中记录了长期财务债务，并确认了塔楼债务的利息，利率约为8%使用有效利息法。塔楼债务由利息支出增加，并通过吾等向CCI支付的合同回租款项以及CCI从塔楼场地运营产生和保留的净现金流进行摊销。塔楼债务的本金包括在我们的简明综合现金流量表中由融资活动提供(用于)的净现金中的其他净额。 我们的历史塔址资产成本在财产和设备中报告，在我们的简明综合资产负债表中净额，并进行折旧。

于采纳租赁会计指引(ASC 842)后，吾等须重新评估先前失败的售后回租，并决定根据该安排将资产转让予塔楼营运商是否符合收入标准中的控制转移准则，以及是否应确认出售。我们的结论是，CCI租赁用地没有发生销售，这些用地继续被视为失败的售后回租。

CCI塔楼租赁安排

在合并之前，Sprint与后来被CCI收购的第三方Global Signal Inc.签订了租出和回租协议，根据该协议，第三方将租赁(“Master Lease Sites”)或以其他方式管理(“Managed Sites”)大约6,400蜂窝站点，包括发射塔和相关资产。这些协议是在合并结束时假设的，当时租出的剩余期限大约为17 没有续订选项的年份。T-Mobile回租了其中某些塔楼的空间。CCI有一个固定价格购买所有(但不是所有)租赁或转租场地的选项，价格约为$。2.3十亿美元，可行使一年在协议期满和终止之前120在协议到期前几天。

截至合并完成日，我们确认的财产和设备的公允价值为#美元。1.5与根据#美元回租欠CCI的金额有关的10亿和塔楼债务1.1这是因为塔楼资产的收入标准中的控制标准转移没有达到。

于截至二零二零年六月三十日止三个月内，我们确认塔楼债务的利息开支，利率约为6%使用有效利息法。塔楼债务由利息费用增加，并通过我们向CCI支付的合同回租款项摊销。塔楼债务的本金包括在我们的简明综合现金流量表中由融资活动提供(用于)的净现金中的其他净额。塔楼资产在我们的简明综合资产负债表中按财产和设备净额报告，并折旧至其在当前回租期的估计剩余价值，加权平均剩余期限为六年了截至2020年6月30日。

下表汇总了简明合并资产负债表中与这两种塔楼安排相关的余额：
36
简明合并财务报表附注索引
(百万)2020年6月30日2019年12月31日
财产和设备，净额$1,587  $198  
塔楼义务3,130  2,236  

与塔楼义务相关的未来最低付款约为#美元。391截至2021年6月30日的年度，百万美元763截至2022年6月30日和2023年6月30日的年度总计百万美元，$588截至2024年6月30日和2025年6月30日的年度总计100万美元，以及768在此之后的几年里，总共有100万美元。

吾等或有责任透过CCI租赁用地及总租赁用地的剩余年期支付未来的土地租赁款项。该等或有负债并不包括于经营租赁负债内，因为根据分租安排，任何到期款项均由CCI根据合约所欠。根据环球讯号安排，我们仍须主要负责支付约900管理的站点，并已包括#美元的租赁负债292截至2020年6月30日，我们的经营租赁负债为100万美元。

注10-与客户签订合同的收入

收入的分类

我们为三大类客户提供无线通信服务：

•后付费客户通常包括使用电话、可穿戴设备、数字设备或其他连接设备(包括平板电脑和SyncUP产品)获得无线通信服务后有资格付费的客户。我们的后付费客户包括T-Mobile和Sprint的客户；
•预付费客户通常包括预先支付无线通信服务费用的客户。我们的预付费客户包括T-Mobile和T-Mobile的Metro的客户；以及
•批发客户包括机器对机器(Machine-to-Machine)和移动虚拟网络运营商(Mobile Virtual Network Operator)客户，这些客户在我们的网络上运营，但由批发合作伙伴管理。

P旧付费服务收入，包括后付费电话收入和后付费其他收入，如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万)2020201920202019
后付费服务收入
后付费电话收入$9,341  $5,287  $14,918  $10,470  
后付费其他收入618  326  928  636  
后付费服务总收入$9,959  $5,613  $15,846  $11,106  

我们是作为一个单一的运营部门运营的。在我们的简明综合全面收益表中，每个收入项目中的余额代表了按产品和服务类型分类的与客户签订合同的收入类别。服务收入还包括向客户提供增值服务(如手机保险服务)所赚取的收入。租赁移动通信设备产生的收入包括在我们的简明综合全面收益表中的设备收入中。

我们为国内外客户提供有线通信服务。有线服务收入为美元211截至2020年6月30日的三个月和六个月的600万美元与合并中收购的有线业务有关，并在我们的简明综合全面收益表中的漫游和其他服务收入中列示。

来自移动通信设备租赁的设备收入如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万)2020201920202019
来自移动通信设备租赁的设备收入$1,421  $143  $1,586  $304  

37
简明合并财务报表附注索引
合同余额

截至2019年12月31日和2020年6月30日，我们与客户的合同资产和合同负债余额的期初和期末余额如下：
(百万)合同资产合同责任
截至2019年12月31日的余额$63  $560  
截至2020年6月30日的余额197  845  
变化$134  $285  

合同资产主要是指向客户提供促销账单积分的设备销售确认的收入，这些收入是随着时间的推移支付的，并取决于客户维持服务合同的情况。通过合并，我们获得了与促销账单信用和补贴设备相关的合同资产，价值为#美元。154截至2020年4月1日，达到100万。

现有和收购合同资产余额的变化包括与新促销有关的客户活动，被现有合同的账单和确认为坏账支出的减值所抵消。我们合同资产的当前部分约为$168百万美元和$50截至2020年6月30日和2019年12月31日，分别有100万美元计入我们简并资产负债表中的其他流动资产。

合同债务是在收取费用时记录的，或者我们在交付货物或服务之前有无条件的对价(应收账款)的权利。通过合并，我们承担了价值#美元的合同债务。252截至2020年4月1日，为1.2亿美元。合同负债的额外变化主要与活跃的预付费用户的数量和费率计划有关。合同负债主要包括在递延收入中。 在我们的简明综合资产负债表中。

截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的收入包括以下内容：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万)2020201920202019
包含在年初合同负债余额中的金额$10  $43  $538  $603  

剩余履约义务

截至2020年6月30日，对于使用补贴设备和促销账单积分的后付费合同，分配给剩余服务履行义务的交易价格总额为美元，从而导致延长服务合同1.1十亿。我们预计将收入确认为这些后付费合同在延长的合同期内提供的服务24月份。在2020年4月1日，分配给与通过合并获得的补贴设备和促销账单积分相关的剩余服务性能义务的交易价格为$1.0十亿。

通过合并，于2020年4月1日，我们获得了与租赁促销信用相关的合同，分配给剩余服务的交易价格总额和租赁履约义务总额为#美元。4.810亿美元和2.6分别为10亿美元。截至2020年6月30日，分配给与经营租赁相关的剩余服务和租赁履行义务的交易价格总额为$4.410亿美元和2.5分别为10亿美元。我们预计将确认这笔收入，因为这项服务是在租赁合同期限内提供的18月份。

我们的某些批发、漫游和其他服务合同包括基于使用情况的可变对价。这一可变考虑因素已排除在剩余履约义务的披露之外。截至2020年6月30日，批发、漫游和其他服务合同的合同最低对价总额为$696百万，$1.010亿美元和9212021年、2022年和2023年及以后分别为100万。这些合同的剩余期限从一年至十年.

作为最初预期期限为一年或更短的合同一部分的剩余履约义务的信息已被排除在上述信息之外，这些信息主要由月度服务合同组成。

合同费用

获得合同的递延增量费用余额总额为#美元。939百万美元和$906分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。为获得后付费服务合同而发生的递延合同成本在以下期限内摊销24月份。摊销期间受到监控，以反映假设的任何重大变化。摊销
38
简明合并财务报表附注索引
递延合同成本包括在我们的简明综合全面收益表中的销售、一般和行政费用中，为#美元。205百万美元和$137截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和410百万美元和$253截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。

就在合并结束之前，Sprint推迟了成本，以获得约美元的后付费合同1.71000亿美元。作为我们采购价格分配的一部分，这一余额被调整为零。从合并之日起，为新的后付费合同资本化的合同成本将累积在我们的压缩合并资产负债表中的其他资产中。因此，由于成本资本化超过摊销，我们今年剩余时间的简明综合全面收益表的营业收入将有净收益。随着资本化成本随着时间的推移摊销为费用，预计今年剩余时间运营收入的增值收益将在2021年放缓，并在2022年正常化。

递延合同成本资产定期评估减值。有不是的截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月，在递延合同成本资产上确认的减值损失。

附注11-雇员补偿和福利计划

根据我们2013年的综合奖励计划(“奖励计划”)，我们有权发放最多101百万股我们的普通股。根据激励计划，我们可以向符合条件的员工、顾问、顾问和非员工董事授予股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位(“RSU”)和业绩奖励。截至2020年6月30日，大约有25根据激励计划，可供未来授予的普通股为100万股。

我们向符合条件的员工、关键管理人员和某些非员工董事授予RSU，并向符合条件的关键管理人员授予基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)。RSU使受让人有权在归属时获得我们普通股的股份(归属通常每年发生在三年内)，但须持续服务至适用的归属日期。PRSU使持有者有权在业绩期间结束时获得我们普通股的股份，通常最高可达三年如果实现了适用的绩效目标，并且通常在适用的绩效期限内继续服务。PRSU持有者最终获得的股份数量取决于我们在预先确定的业绩期间相对于指定业绩目标的业务业绩。我们还维持一项员工股票购买计划(“ESPP”)，根据该计划，符合条件的员工可以折扣价购买我们的普通股。

基于股票的薪酬费用和相关所得税优惠如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(以百万计，不包括股份，每股和合同有效期金额)2020201920202019
基于股票的薪酬费用$259  $130  $397  $240  
与股票薪酬相关的所得税优惠$49  $25  $71  $45  
授予的每股加权平均公允价值奖励$99.80  $74.35  $96.93  $73.08  
未确认的赔偿费用$824  $744  $824  $744  
待确认的加权平均期间(年)2.02.02.02.0
已归属股票奖励的公允价值$367  $24  $815  $342  

股票大奖

2020年4月1日，根据业务合并协议，我们完成了T-Mobile和Sprint的合并。根据业务合并协议，合并完成后，T-Mobile公司承担了斯普林特公司的股票补偿计划。此外，根据业务合并协议，在生效时间，购买Sprint普通股的每个未偿还期权(根据Sprint的员工股票购买计划除外)、关于Sprint普通股股票的每个基于时间的RSU奖励和关于Sprint普通股股票的每个基于业绩的RSU奖励(在每个情况下)，在紧接生效时间之前都通过交换比率(如业务合并协议中的定义)自动调整，并转换为涵盖T-Mobile股票的相同类型的股权奖励在紧接生效时间之前生效的适用的Sprint计划和奖励协议(“假定奖励”)下的任何持续归属要求(但不包括任何基于绩效的归属条件)。符合转换条件的基于绩效的RSU的适用数量基于公式，接近目标的100%。与授予基于时间的RSU或基于业绩的RSU有关的任何应计但未支付的股息等价物在生效时间由T-Mobile承担，并成为T-Mobile普通股股票适用授予RSU的义务。

39
简明合并财务报表附注索引
2020年4月22日，我们提交了S-8表格，总共登记了25,304,224普通股，代表斯普林特公司1997年长期股票激励计划、斯普林特公司2007年综合激励计划和斯普林特公司修订和重新启动的2015年综合激励计划所涵盖的普通股，T-Mobile在合并结束时承担了这一计划呃。这包括7,043,843T-Mobile或其子公司的现任董事、高级管理人员、员工和顾问(在紧接生效时间之前是Sprint或其子公司的董事、高级管理人员、员工和顾问)在行使或结算假定奖励后可以发行的T-Mobile普通股，以及(A)12,420,945根据2015年计划仍可发行的T-Mobile普通股股份和(B)5,839,436T-Mobile普通股的额外股份取决于根据2015年计划授予的奖励，如果2015年计划下的任何奖励被没收、失效、未行使或以现金结算，这些股票可能会根据2015年计划发行。

基于时间的限制性股票单位和限制性股票奖励
(以百万计，不包括股份，每股和合同有效期金额)单位数或奖励数加权平均授予日期公允价值加权平均剩余合同期限(年)聚合内在价值
非既得利益者，2019年12月31日10,503,211  $67.31  0.9$824  
通过收购假设1,852,527  83.90  
授与5,484,615  95.16  
既得(5,430,880) 68.58  
没收(374,579) 78.57  
非既得利益者，2020年6月30日12,034,894  81.64  1.21,253  

基于业绩的限制性股票单位和限制性股票奖励
(以百万计，不包括股份，每股和合同有效期金额)单位数或奖励数加权平均授予日期公允价值加权平均剩余合同期限(年)聚合内在价值
非既得利益者，2019年12月31日3,803,539  $69.78  1.0$300  
通过收购假设3,535,384  83.90  
授与1,915,768  105.37  
既得(3,457,232) 72.76  
没收(130,933) 83.90  
非既得利益者，2020年6月30日5,666,526  83.68  0.9592  
上表中包括的PRSU显示在目标位置。股票派息的范围可以从0%至200%基于不同的绩效结果。通过收购假设的RSU和PRSU的加权平均授予日期公允价值以假设日期的公允价值为基础。

支付与授予RSU奖励相关的标的股份通常会触发员工的纳税义务，并要求汇往相关税务机关。我们已经同意扣留根据RSU奖励本来可以发行的普通股股份，以支付某些税收义务，向员工发行的净股份将计入已发行普通股。我们扣留了1,564,635和56,041普通股股份以支付与股票奖励归属时支付股份有关的税款义务和汇出的现金$138百万美元和$4截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月，分别向适当的税务机关支付100万美元。我们扣留了3,055,034和1,420,662普通股股份，以支付与股票奖励归属时支付股票有关的税收义务和汇出的现金美元279百万美元和$104截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月，分别向适当的税务机关支付100万美元。

员工购股计划

我们的ESPP允许符合条件的员工贡献最多15以折扣价每半年以折扣价购买我们的普通股，以每年最高美元金额为限，将其合格收益的%用于购买我们的普通股。员工可以在一年内购买股票15折扣率适用于股票在第一天或最后一天的收盘价六个月期报价期内，以价格较低者为准。根据我们的员工持股计划发行的股份数目为1,246,304和1,135,801分别截至2020年和2019年6月30日的6个月。截至2020年6月30日，根据ESPP，未来可供出售和发行的证券数量为5,151,590。斯普林特的ESPP在合并完成之前已经终止，斯普林特的老员工将有资格在2020年8月15日登记参加我们的ESPP。

我们的ESPP规定，自每个财年(从2016财年开始)的第一天起，我们预留出售并根据普通股授权发行的普通股总股数每年增加，相当于
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简明合并财务报表附注索引
(i) 5,000,000(Ii)本公司董事会薪酬委员会(以下简称“薪酬委员会”)决定的T-Mobile普通股股数，以及(Ii)T-Mobile普通股的股数，以及(Ii)由本公司董事会薪酬委员会(“薪酬委员会”)决定的T-Mobile普通股的股数。在2016财年至2019年，薪酬委员会确定没有必要增加我们普通股的股份。然而，另外一个5,000,000自2020年1月1日起，我们的普通股自动加入ESPP股票储备。

股票期权

未偿还的股票期权与Metro Communications，Inc.有关。2010年股权激励薪酬计划，修订并重新修订的新城通信公司(Metro Communications，Inc.)。2004年股权激励薪酬计划，The Layer3 TV，Inc.2013年股票计划和Sprint 2015计划(统称为“股票期权计划”)。不得根据股票期权计划授予新的奖励，且在截至2020年6月30日的六个月内没有授予任何奖励。

根据股票期权计划，发生了以下活动：
股份加权平均行使价加权平均剩余合同期限(年)
在2019年12月31日未偿还194,942  $13.80  2.9
通过收购假设1,635,518  33.37  
已行使(311,587) 46.92  
已过期/已取消(3,346) 45.99  
在2020年6月30日未偿还1,515,527  53.52  4.4
可于2020年6月30日执行1,509,976  53.64  4.4
通过收购假设的股票期权的加权平均授予日期公允价值以假设日期的公允价值为基础。

根据股票期权计划行使的股票期权产生的收益约为#美元。15百万美元和$1截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。

我们与Sprint合并后的服务，包括限制性股票单位和股票期权，可归因于合并后服务的基于股票的激励薪酬奖励的授予日期公允价值约为$163百万

养老金计划

在我们与斯普林特完成合并后，我们承担了养老金计划，该计划为参与者提供固定福利和其他退休后福利。养恤金计划在2005年进行了修订，以冻结参与者的计划应计费用。收购的计划资产和承担的债务在合并结束日按公允价值确认。

养恤金计划确认的费用净额构成如下：
(百万)
截至2020年6月30日的3个月和6个月
预计福利义务的利息17  
养老金计划资产的预期回报率(15) 
养老金净支出$2  

与养老金计划相关的净费用包括在我们的综合综合全面收益表之后的其他费用中。

我们的养老金计划资产和某些其他退休后福利计划资产的公允价值总计为#美元。1.2200亿美元，我们预计的福利义务总额为$2.1截至2020年4月1日和2020年6月30日，均为100亿美元。因此，这些计划的资金不足约为#美元。900截至2020年4月1日和2020年6月30日，我们的长期负债均为2.5亿美元，并记录在我们的简明合并资产负债表中的其他长期负债中。

在截至2020年6月30日的三个月和六个月内，我们贡献了$16给福利计划增加了一百万美元。在2020年4月1日之前的财政期间没有捐款。我们预计将为该计划提供#美元的捐款。42在截至2020年12月31日的一年中，达到100万美元。

41
简明合并财务报表附注索引
员工退休储蓄计划

我们根据美国国税法第401(K)节为我们的大多数员工发起退休储蓄计划和类似的计划。这些计划允许员工根据特定的指导方针贡献一部分税前和税后收入。这些计划规定，我们将员工缴费的一定比例匹配到一定的限额。雇主配对供款为$42百万美元和$29截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和79百万美元和$64截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。

注12-停产运营

2019年7月26日，我们与Sprint和DISH签订了资产购买协议。2020年6月17日，T-Mobile、Sprint和DISH签订了第一修正案。根据资产购买协议第一修正案，T-Mobile、Sprint和DISH同意根据资产购买协议的条款和条件以及最终判决的条款和条件，于2020年7月1日继续完成预付交易。

于2020年6月30日之后，于2020年7月1日，根据资产购买协议，吾等根据其条款及受其条件所限，完成预付交易。在完成预付交易后，我们收到了$1.4从DISH中提取10亿美元用于预付费业务，但需要进行营运资金调整。预付业务收到的现金净额将在我们的简明综合现金流量表的投资活动中用于投资活动的现金净额内以已收到现金列示供公司处置。预付交易的完成对我们的简明综合全面收益表没有重大影响。

预付费业务的资产包括根据预付费业务的客户购买融资设备而产生的EIP应收账款。在预付费交易进行时，DISH没有持有购买或发起此类合同所需的某些许可证。为了在不转移所有权的情况下将合同的经济性转让给DISH，双方签订了一份参与协议，根据该协议，我们同意将合同的100%参与权益转让给DISH。根据协议条款，DISH保留所有从这些资产上收取的现金流，对于此类贷款的任何信用损失，我们没有追索权。从DISH收到的用于换取这一参与权益的收益是预付交易收到的总对价的一部分。我们将暂时继续以同样的条款代表DISH发起设备分期付款合同，以换取相当于发起合同的初始未偿还本金余额的金额，同样，我们不会就任何信用损失向我们追索。

在完成与斯普林特公司的合并后，与预付交易相关的资产和负债按公允价值记录，随后归类为持有待售，并在截至2020年6月30日的简明综合资产负债表中单独列报。DISH正在获得参与权益但没有获得所有权的EIP应收账款余额不符合分类为持有待售的标准。

持有待售资产的组成部分如下：
(百万)2020年6月30日
资产
应收帐款$339  
盘存142  
商誉和无形资产1,425  
经营性租赁使用权资产4  
持有待售资产1,910  
负债
应付账款和应计负债422  
递延收入180  
经营租赁负债4  
持有以待出售的法律责任606  
持有待售资产，净额$1,304  

截至2019年12月31日，没有金额被归类为持有待售。

42

预付业务的结果包括将出售的业务的直接应占收入和费用。未直接归因于运营的公司和行政费用未分配给预付业务。2020年4月1日至2020年6月30日预付业务的结果在我们的综合全面收益表中以非持续业务收入(扣除税收)列示。

从2020年4月1日到2020年6月30日的非持续业务的组成部分如下：
(百万)
截至2020年6月30日的3个月和6个月
构成非持续经营税前收入的主要项目类别
预付收入$973  
漫游和其他服务收入27  
服务总收入1,000  
设备收入270  
总收入1,270  
服务成本25  
设备销售成本499  
销售、一般和行政314  
业务费用共计838  
非持续经营的税前收入432  
所得税费用(112) 
非持续经营的收入$320  

包括在截至2020年6月30日的三个月和六个月的简明合并现金流量表中的预付业务经营活动提供的净现金为#美元6112000万。截至2020年6月30日的三个月和六个月，没有与预付费业务相关的投资或融资现金流。

持续参与：
于预付交易完成后，吾等与DISH订立(I)许可购买协议，根据该协议，(A)DISH有权购买若干800兆赫频谱许可，总金额约为$3.6在符合某些额外成交条件的情况下，我们将在合并完成三年后向fcc提交批准申请，并(B)我们将有权根据需要从DISH租回部分频谱，以额外的价格出售。(B)在符合某些额外成交条件的情况下，我们将可以选择从DISH租回部分频谱。两年在频谱销售交易完成后，(Ii)一份过渡服务协议，规定我们向DISH提供与预付费业务相关的过渡服务，期限最长为三年在预付费交易完成后，(Iii)规定向预付费业务客户提供网络服务的主网络服务协议，期限最长为七年了在预付交易完成后，以及(Iv)收购塔楼和零售资产的选择权，为DISH提供从我们手中收购某些退役塔楼和零售地点的选择权，但须获得所有必要的第三方同意，期限最长为五年在预付交易完成之后。

如果DISH违反许可证购买协议，或在满足或放弃所有关闭条件后未能交付购买价格，DISH的唯一责任是向我们支付大约$722000万。此外，如果DISH没有行使购买800 MHz频谱许可证的选择权，我们有义务通过拍卖提供许可证以供出售。如果指定的最低价格为$3.6如果在拍卖中没有达到10亿美元，我们将保留许可证。由于800兆赫频谱牌照的出售预计不会在一年内完成，因此不符合作为持有以供出售的资产列报的标准。

附注13-所得税

在我们的简明综合全面收益表中，我们记录了持续经营的所得税费用#美元。2百万美元和$301截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和308百万美元和$596截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。截至2020年6月30日的三个月和六个月的变化主要是因为所得税前收入较低。

持续经营的实际税率为负值。0.7截至2020年6月30日的三个月的百分比以及24.4截至2019年6月30日的三个月的百分比，以及29.4%和24.4分别为截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月的6%。

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简明合并财务报表附注索引
由于小幅税前亏损，截至2020年6月30日的三个月的实际所得税税率为负，这主要是由于不可扣除所得税的费用，包括我们的第三层商誉减值和某些与合并相关的成本。

截至2020年6月30日的6个月的有效所得税率增加，主要是由于所得税前收入的减少和不可扣除所得税费用的增加，这主要与我们的第三层商誉减值和某些与合并相关的成本有关。

作为合并的结果，该公司估计获得了$1.111亿美元的额外递延税项资产，被认为有必要设立估值准备金准备金，外加估计#美元534900万美元额外的不确定税收优惠准备金。由于合并的规模和复杂性，我们对这些金额的估计是初步的，可能会在合并之日起最多一年的衡量期间内进行最终确定和调整，这可能是重大的。在计量期内，如我们获得有关收购日期已存在的事实或情况的新资料，而该等事实或情况在已知情况下会改变该等金额，吾等将调整该等金额。看见注2-业务组合以获取更多信息。

注14-软银股权交易

于2020年6月22日，吾等由本公司、软银、软银全资附属公司软银集团资本有限公司(“软银集团”)、软银全资附属公司特拉华项目4 L.L.C.、软银全资附属公司特拉华项目6 L.L.C.、Claure Mobile LLC(“CM LLC”)、DT及T-Mobile Agent LLC(全资附属公司T-Mobile Agent LLC)订立总框架协议(“总框架协议”)，并由本公司、软银全资附属公司软银、软银全资附属公司软银集团资本有限公司(“软银集团”)、软银全资附属公司特拉华项目4 L.L.C.、软银全资附属公司特拉华项目6 L.L.C.、Claure Mobile LLC(“CM LLC”)、DT，以及

签订总框架协议和相关交易是为了促进软银将我们由软银持有的部分普通股货币化(“软银货币化”)。关于主框架协议，DT于2020年4月1日免除了根据其与软银的代理、锁定和ROFR协议(“软银代理协议”)进行的转让的限制，涉及的项目约为2,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000198软银持有我们普通股的百万股(“已发行股份”)。在公开股权发行(定义如下)结束时，我们收到了来自软银的一笔付款$3001000万美元感谢我们在促进软银货币化方面所扮演的角色。从软银收到的扣除税后的付款为$2261,000,000,000美元被记录为我们公司的额外实收资本简明综合资产负债表它是指在我们的融资活动中提供(用于)的现金净额内的普通股回购的减少。简明现金流量表合并表.

根据总框架协议及拟订立的协议的条款，SBGC向吾等出售已发行的股份，吾等参与以下交易：

公开发行股票：

2020年6月26日，我们完成了注册公开募股，募集资金约为154.1百万股我们的普通股(“公开发行股票”)，价格为#美元。103.00每股。根据吾等与SBGC之间日期为2020年6月22日的股份回购协议(“股份回购协议”)，公开股权发售所得款项净额用于向SBGC回购同等数目的已发行普通股及已发行普通股。

强制性可交换产品：

在公开发行股票的同时，我们出售了大约19.4将100万股我们的普通股捐给第三方信托基金。这个出售股票给信托基金的净收益用于从SBGC回购同等数量的已发行普通股和已发行普通股。

该信托发行了强制性可交换信托证券，使持有人有权从该信托获得季度分派，以及将于2023年6月1日结算的最终强制性交换价(“强制性可交换发行”)。

该信托公司被要求使用强制性可交换发行的部分净收益购买美国国债，为强制性可交换信托证券的季度分配提供资金，强制性可交换信托证券的持有者将有权在2023年6月1日获得最终的强制性交换金额，这将取决于我们普通股的每日成交量加权平均价格。

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简明合并财务报表附注索引
通过公开发行股票和向信托基金出售股票的同时，向SBGC购买了股票。这些同时进行的交易没有导致我们的库存股或已发行普通股的净变化。

由于这些交易是与不同的交易对手进行的，股票和现金的交换分别在我们的简明综合权益表和简明综合现金流量表中按毛数列报。出售的股份以二次发售时发行的股份列示，从SBGC购买的股份在我们的简明综合权益表内以从软银回购的股份列示。出售股份所得的现金以发行普通股的形式列示，而从软银购买股票所支付的现金则以回购普通股的形式列示，这些现金由我们的简明综合现金流量表内的融资活动提供(用于)现金净值。

本公司与该信托没有关联，不会保留发行信托证券所得的任何收益，也不会在信托证券中拥有持续的经济或其他权益。

配股：

总框架协议规定发行登记的、可转让的认购权(“供股”)，从而出售19,750,000将我们普通股的股份转让给我们的股东(软银、DT和Marcelo Claure及其各自的附属公司除外，他们同意放弃行使或转让此类权利的能力)。认购权为股东提供了每拥有20股普通股就购买1股普通股的选择权，每股价格与公开发行普通股中出售的普通股价格相同，为#美元。103.00每股。

配股行权期于2020年7月27日到期。2020年8月3日，配股结束，导致出售19,750,000我们普通股的股份。供股所得款项净额用于从SBGC根据股份回购协议。

马塞洛·克劳尔：

总框架协议规定购买5.0百万股我们的普通股，由我们的董事会成员马塞洛·克劳尔(Marcelo Claure)在我们的与公开股权发行中出售的普通股相同的每股价格为#美元103.00每股.

在2020年7月16日收到必要的监管批准后，根据股份回购协议，向Marcelo Claure出售股份的同时，吾等以每股相同价格向SBGC购买同等数量的股份。

软银货币化后的所有权：

在上述交易之后，DT和软银立即直接或间接持有大约43.4%，及8.6%分别持有已发行的T-Mobile普通股，其余约48.0%其他股东持有的已发行T-Mobile普通股。

软银代理协议对于软银持有的我们普通股的剩余股份仍然有效。此外，在2020年6月22日，DT、CM LLC和Marcelo Claure签订了代理、锁定和ROFR协议(“Claure代理协议”，连同软银代理协议，“代理协议”)，根据该协议，Claure先生或由Claure先生控制的实体CM LLC在2020年6月22日之后收购的我们普通股的任何股份，除因Claure先生担任本公司董事或高级管理人员而获得的股份外，将按下列方式投票

因此，由于代理协议，截至2020年8月3日，DT拥有大约52.4%已发行的T-Mobile普通股。此外，根据主框架协议的规定，DT还持有约101.5SBGC持有的百万股我们的普通股。

DT呼叫选项：

作为DT同意转让已发行股份的交换条件以及根据主框架协议的规定，DT收到了多达约101.5百万SBGC持有的我们普通股的股份。这项安排为DT提供了固定价格的看涨期权，以购买最多约44.9百万以以下价格出售的股票
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简明合并财务报表附注索引
$101.46吾等将透过背对背安排间接向SBGC购入每股股份(“DT固定价格看涨期权”)，其中(I)DT可向吾等购买该等股份(“DT固定价格看涨期权”)及(Ii)吾等将履行DT固定价格看涨期权项下的责任，同时按相同经济条件向SBGC购买相同数目的股份(“T-Mobile固定价格看涨期权”)。此外，DT拥有浮动价格的看涨期权，最多可购买约56.6百万直接从SBGC购买股票(“DT浮动期权”)。

看涨期权将于2024年6月22日(“到期时间”)到期。背靠背安排可以由DT在到期时间之前的任何时间启动。DT浮动期权必须在(I)到期时间前30天和(Ii)DT固定价格看涨期权和T-Mobile固定价格看涨期权全部行使之日和(Y)2020年10月2日两者中较晚的日期(较早者)才能行使。(I)在到期时间之前30天和(Ii)在(X)DT固定价格看涨期权和T-Mobile固定价格看涨期权全部行使之日(Y)2020年10月2日之前。

我们在DT固定价格看涨期权下对DT的义务完全由我们在T-Mobile固定价格看涨期权下的权利担保，除了强制执行本证券安排外，DT对我们没有追索权。

DT固定价格看涨期权和T-Mobile固定价格看涨期权代表独立的衍生品，每期按公允价值和市值计价。每个看涨期权的公允价值估计为$。875截至2020年6月30日，使用收益法，为1.2亿美元。公允价值计量基于市场上不可观察到的重大投入，因此代表ASC 820中定义的3级计量。应用收益法的关键假设包括基于T-Mobile的历史市场趋势和预期未来业绩的估计股价波动，以及对交易对手信用风险的评估。

与T-Mobile固定价格看涨期权相关的资产记录在简明综合资产负债表中的其他流动资产中，与DT固定价格看涨期权相关的负债记录在简明综合资产负债表中的其他流动负债中。由于T-Mobile固定价格看涨期权和DT固定价格看涨期权的市值走向相等且相互抵消，因此对我们的简明综合收益表没有净影响。

注15-每股收益

基本每股收益和稀释后每股收益的计算如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万，不包括股票和每股金额)2020201920202019
持续经营收入(亏损)$(210) $939  $741  $1,847  
非持续经营所得的税后净额320  —  320  —  
净收入$110  $939  $1,061  $1,847  
加权平均流通股-基本1,236,528,444  854,368,443  1,047,338,364  852,796,369  
稀释证券的影响：
未偿还股票期权和未归属股票奖励—  5,767,150  9,782,025  8,094,501  
加权平均流通股-稀释1,236,528,444  860,135,593  1,057,120,389  860,890,870  
每股基本收益(亏损)：
持续运营$(0.17) $1.10  $0.71  $2.16  
停产经营0.26  —  0.30  —  
每股收益-基本$0.09  $1.10  $1.01  $2.16  
稀释后每股收益(亏损)：
持续运营$(0.17) $1.09  $0.70  $2.14  
停产经营0.26  —  0.30  —  
每股收益-稀释后$0.09  $1.09  $1.00  $2.14  
潜在稀释证券：
未偿还股票期权和未归属股票奖励10,234,947  67,856  443,679  39,342  
软银或有对价48,751,557  24,375,778  

于2020年4月1日，为配合合并事项的结束，吾等以第五次修订及重订的公司注册证书(“重订证书”)的形式修订及重述本公司的注册证书。根据
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简明合并财务报表附注索引
根据重新颁发的证书，T-Mobile的授权股本包括2,000,000,000T-Mobile普通股和100,000,000优先股，面值$0.00001每股。

截至2020年6月30日，我们已授权100百万股优先股，面值为$0.00001每股。有不是的截至2020年6月30日和2019年6月30日，已发行的优先股。潜在摊薄证券不计入稀释每股收益的计算，如果这样做将是反摊薄的，或者如果在此期间持续运营造成亏损。

软银指定的股票金额为48,751,557被确定为合并的或有对价，在达到定义的成交量加权平均每股价格之前不会摊薄。

附注16-租契

承租人

我们是蜂窝站点、交换机站点、零售店、网络设备和办公设施的不可取消运营和融资租赁的承租人，合同条款通常持续到2029年。此外，我们通过不可取消的运营租赁租赁暗光纤，合同条款通常持续到2041年。大多数小区站点租约的初始不可取消期限为五至十年具有多个续订选项，可将租赁期从五至三十五年。此外，我们还有网络设备的融资租赁，这些设备的租赁期限一般为二至五年；融资租约没有续签选择权，在租约结束时包含讨价还价购买选择权。

通过合并，我们收购了房地产的租赁，包括蜂窝站点、交换机站点、暗光纤、零售店和办公设施，并根据租赁折价支付记录了租赁负债和相关使用权资产。对市场条件有利或不利的租赁条款在我们的压缩综合资产负债表上记录为租赁使用权资产的调整。有利和不利租赁均按相关剩余租赁期按直线摊销。

租赁费用的构成如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万)2020201920202019
经营租赁费用$1,139  $634  $1,823  $1,236  
融资租赁费用：
使用权资产摊销180  117  325  230  
租赁负债利息20  20  40  40  
融资租赁费用总额200  137  365  270  
可变租赁费用71  58  133  123  
租赁总费用$1,410  $829  $2,321  $1,629  

有关租期及折扣率的资料如下：
2020年6月30日
加权平均剩余租期(年)
经营租赁6
融资租赁3
加权平均贴现率
经营租赁4.0 %
融资租赁3.5 %

截至2020年6月30日的租赁负债到期日如下：
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简明合并财务报表附注索引
(百万)经营租约融资租赁
截至6月30日的12个月，
2021$4,771  $1,094  
20224,104  805  
20233,363  445  
20242,782  92  
20252,249  63  
此后5,021  85  
租赁付款总额22,290  2,584  
扣除的计入利息2,639  128  
总计$19,651  $2,456  

融资租赁的利息支付为#美元。20百万美元和$21截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和40百万美元和$41截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。

截至2020年6月30日，我们还有针对蜂窝网站和商业物业的额外运营租约，这些租约尚未开始，未来的租赁费约为$340百万

截至2020年6月30日，我们对与某些塔楼义务相关的未来地面租赁付款负有或有责任。该等或有债务并不包括在上表内，因为所欠金额是皇冠城堡国际公司根据分租安排而订立的合约欠款。看见注9-塔楼义务以获取更多信息。

出租人

我们的租赁计划(“租赁计划”)，其中包括JUMP！On Demand和通过合并获得的Sprint Flex Lease计划，允许客户在通常情况下在一段时间内租赁设备(手机或平板电脑)。18几个月，并在符合资格要求时将其升级为新设备。在初始期限结束时，客户有机会按月退还设备、购买设备或延长租约。在设备升级或租赁期满时，客户必须退回或购买其设备。设备的购买价格在租赁开始时确定，并基于租赁的设备类型和支付的任何首付款。租赁计划不包含任何剩余价值担保或可变租赁付款，这些租赁也没有施加任何限制或契诺。租赁的无线设备包括在资产和设备中，净额包括在我们的简明合并资产负债表中。

通过合并，我们收购了租赁的无线设备，公允价值为$5.8截至2020年4月1日。

我们租赁计划下的租赁无线设备的组件如下：
(百万)平均剩余使用寿命2020年6月30日2019年12月31日
租赁无线设备，毛收入
12月份
$7,605  $1,139  
累计折旧(984) (407) 
租用无线设备，网络$6,621  $732  

有关移动通信设备租赁的设备收入，请参阅注10-与客户签订合同的收入.

预计在租赁期内收到的与租赁无线设备相关的未来最低付款(不包括租赁期结束时可选的剩余买断金额)汇总如下：
(百万)总计
截至6月30日的12个月，
2021$2,848  
2022297  
总计$3,145  

附注17--承付款和或有事项

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简明合并财务报表附注索引
购买承诺

我们对非专用运输线的承诺通常延长到2029年，有效期各不相同。此外，我们还承诺在正常业务过程中购买无线设备、网络服务、设备、软件、营销赞助协议和其他项目，各种条款将持续到2043年。这些金额并不反映我们在相关协议下的全部预期采购，而是根据我们在合同上承担的不可取消数量或终止金额确定的。

我们的购买承诺，包括通过合并承担的购买承诺，大约为$。4.2在截至2021年6月30日的一年中，3.5截至2022年6月30日和2023年6月30日的年度总计10亿美元，1.6截至2024年6月30日和2025年6月30日的年度总额为10亿美元，1.3在之后的几年里总共是10亿美元。

频谱租约

关于合并，我们承担了Sprint的某些频谱租赁合同，其中包括对出租人的服务义务。某些频谱租约规定了最低租赁费、额外费用、续订选项和升级条款。租用的频谱协议有不同的到期期限，通常延长到2050年。我们预期频谱租约的所有续约期将由我们行使。

我们的频谱租赁和服务信用承诺(包括续约期)约为$277截至2021年6月30日的年度，百万美元595截至2022年6月30日和2023年6月30日的年度总计百万美元，$588截至2024年6月30日和2025年6月30日的年度总数为百万美元，以及5.2在之后的几年里总共是10亿美元。

我们根据估计的可用服务积分总额除以租赁期限，按月应计服务和设备的债务。该义务因提供的服务和向出租人出示并支付实际发票而减少。2020年6月30日的最大剩余承诺额为$93预计将在相关租赁协议期限内产生，一般范围为15至30好多年了。

合并承诺

关于监管程序和交易的批准，我们向各个州和联邦机构做出了承诺，包括美国司法部和联邦通信委员会。这些承诺包括广泛的5G网络扩建承诺，向绝大多数美国人(包括居住在农村地区的美国人)提供高速无线服务的义务，以及在频谱容量可用的情况下营销家庭宽带产品。其他承诺涉及国家安全、定价、服务、就业和支持多样性倡议。许多承诺都规定了遵守的时限。如果我们不能及时履行这些承诺规定的义务，可能会被处以巨额罚款、处罚或其他法律和行政行动。

我们与这些和解相关的资金承诺约为#美元。12.2截至2021年6月30日的年度收入为2000万美元44.4截至2022年6月30日和2023年6月30日的年度总数为2000万美元，以及17.2在截至2024年6月30日和2025年6月30日的几年里，总共有400万美元。这些金额并不代表我们为实现特定网络覆盖和性能要求、雇佣目标或提供支付得起的费率计划的承诺所需的全部预期成本，而仅代表我们需要支付与和解相关的特定付款的金额。

“或有事项”和“诉讼”

诉讼事宜

2020年2月28日，我们收到了来自FCC(“FCC NAL”)的一份表面责任没收和警告通知(“FCC NAL”)，该通知建议对我们进行处罚，原因是我们涉嫌违反了“通信法”第222条和FCC关于客户信息隐私的规定。我们记录了截至2020年6月30日的估计付款金额的应计项目，该项目包括在我们的简明综合资产负债表的应付账款和应计负债中。

2020年4月1日，关于合并的结束，我们承担了Sprint的或有和诉讼事宜。
这些问题包括各种各样的争议、索赔、政府机构的调查和执法行动，以及其他诉讼程序，其中包括FCC和州政府机构正在对斯普林特的生命线计划进行的某些调查。2019年9月，Sprint通知FCC，它已经申请了对服务订户的每月补贴，尽管这些订户可能没有满足Sprint针对生命线计划的使用政策下的使用要求，原因是用于识别符合条件的订户使用的系统在2017年7月发生了意外的编码问题，而
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简明合并财务报表附注索引
系统正在更新。Sprint已经支付了一些款项，以补偿联邦政府和某些州的超额补贴支付。解决这些问题可能需要额外的补偿和支付额外的罚款和罚款。

我们注意到，根据业务合并协议第2号修正案，软银同意就某些特定事项和损失(包括上述生命线事项)赔偿我们。截至合并完成日期及2020年6月30日，我们并未记录与该等事项相关的赔偿资产或或有负债，因软银的潜在负债及相关报销无法合理估计。我们预计，与这些赔偿事项相关的任何责任都将由软银赔偿和退还。

我们涉及日常业务过程中出现的各种诉讼和纠纷、索赔、政府机构调查和执法行动以及其他诉讼程序(“诉讼事项”)，其中包括专利侵权索赔(其中大部分是由主要寻求金钱赔偿的非执业实体提出的)、集体诉讼以及执行FCC规则和法规的诉讼程序。上述诉讼事宜已发展到不同阶段，其中一些可能会进入审讯、仲裁、聆讯或其他裁决，如果不能以其他方式解决，可能会在未来12个月内导致罚款、惩罚或金钱或禁制令济助的裁决。吾等已就若干事项订立应计项目(如适用)，该项目已反映于简明综合财务报表内，但不论个别或整体而言，并不被视为重大事项。当我们认为很可能已经发生了损失，并且可以合理地估计一个数额时，就建立了应计项目。至于其他事项，如吾等尚未确定损失是可能的，或因为损失金额无法合理估计，吾等并未记录应计费用，原因包括但不限于有关法律理论及其由法院或监管机构解决的不确定性、不确定的损害理论和要求，以及不完全发展的事实记录。虽然我们预期这些诉讼的最终解决，无论是个别或整体的解决，都不会对我们的财政状况造成重大的不利影响。, 部分或全部这些诉讼的不利结果可能会对特定时期的经营结果或现金流产生重大不利影响。这一评估是基于我们目前对相关事实和情况的了解。因此，我们对这些问题的看法存在固有的不确定性，未来可能会发生变化。

附注18-重组费用

我们已经开始实施重组和整合计划，作为我们通过收购Sprint实现成本协同效应的倡议的一部分。我们确认重组成本为$482截至2020年6月30日的三个月和六个月，包括基于股票的薪酬$672000万。这些重组成本主要涉及与商店合理化相关的遣散费和合同终止成本。截至2020年6月30日，我们的重组负债为$255百万

注19-其他财务信息

补充简明综合资产负债表信息

应付账款和应计负债

应付账款和应计负债汇总如下：
(百万)2020年6月30日2019年12月31日
应付帐款$4,960  $4,322  
薪金及相关福利1,182  802  
财产税和其他税，包括工资税1,242  682  
利息780  227  
佣金338  251  
收费和互联互通224  156  
广告140  127  
其他482  179  
应付账款和应计负债$9,348  $6,746  

账面透支包括在应付账款和应计负债中#美元。380百万美元和$463分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。

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简明合并财务报表附注索引
补充全面收益信息简明合并报表

关联方交易

德国电信

我们在正常业务过程中有与DT或其关联公司相关的关联方交易，这些交易包括在综合财务报表中。

下表汇总了与DT或其附属公司的重大交易的影响，这些交易包括在简明综合全面收益表的营业费用中：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万)2020201920202019
与漫游费用相关的折扣$(2) $—  $(5) $(2) 
使用T-Mobile品牌所产生的费用20  23  43  44  
国际长途协议11  11  22  20  

我们与DT有一项协议，其中我们得到了某些行政费用的报销，这些费用是#美元。1百万美元和$3截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和3百万美元和$5截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。

亮星

我们与Brightstar有协议，根据协议，Brightstar通过我们的间接渠道向我们提供供应链和库存管理服务。截至2020年6月30日，T-Mobile开始终止和重组其与Brightstar的大部分安排，除了反向物流和以旧换新服务。

我们与Brightstar的这些供应链和库存管理安排相关的合并财务报表中包含的金额如下：
(百万)截至2020年6月30日的3个月和6个月
综合资产负债表：
应收帐款$23  
应付帐款和应计费用及其他流动负债46  
综合收益表：
漫游和其他服务收入$19  
设备销售42  
设备销售成本66  

软银

2020年6月22日，我们与软银签订了总框架协议以及与软银货币化相关的相关交易，如中所述注14-软银股权交易. 2020年7月27日，与软银货币化相关，配股行权期结束，2020年8月3日，配股结束，导致19,750,000我们普通股的股份。2020年8月3日，在软银货币化完成后，DT和软银直接或间接举行了大约43.4%和8.6分别占已发行T-Mobile普通股的%，其余约48.0其他股东持有的已发行T-Mobile普通股的%。由于代理协议，截至2020年8月3日，DT拥有大约52.4已发行T-Mobile普通股的%。此外，根据主框架协议的规定，DT还持有约101.5SBGC持有2000万股我们的普通股。

有关我们与软银的关联方交易的更多信息，请参阅注2-业务组合和注14-软银股权交易 简明合并财务报表附注。
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简明合并财务报表附注索引

现金流量信息补充合并报表

下表汇总了T-Mobile的补充现金流信息：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的六个月，
(百万)2020201920202019
利息支付，扣除资本化金额后的净额$608  $245  $949  $585  
经营租赁付款$1,269  $703  $2,144  $1,391  
缴纳所得税$31  $40  $55  $72  
非现金投融资活动
以证券化应收账款换取的非现金受益利益$1,486  $1,616  $3,099  $3,128  
收购Sprint的非现金对价$33,533  $—  $33,533  $—  
购置财产和设备的应付帐款和应计负债减少$(38) $(113) $(339) $(446) 
从库存转移到财产和设备的租赁设备$1,444  $167  $1,753  $314  
从财产和设备转移到库存的归还租赁设备$(538) $(67) $(597) $(124) 
为财产和设备融资而承担的短期债务$38  $50  $38  $300  
以租赁义务换取的经营性租赁使用权资产$658  $1,400  $1,213  $2,094  
融资租赁以租赁义务换取的使用权资产$515  $368  $693  $548  


注20-后续事件

于二零二零年七月一日，根据资产购买协议，根据其条款及条件，吾等完成预付交易。交易完成后，我们收到了$1.4从DISH中拿出20亿美元用于预付费业务，但需要进行营运资金调整。看见注12-停产运营以获取更多信息。

在2020年7月4日，我们赎回了$1.0我们的本金总额为十亿美元6.5002024年到期的高级债券百分比和$1.25我们的本金总额为十亿美元5.1252021年到期的对附属公司的高级注释百分比。看见附注8--债务 以获取更多信息。

在2020年7月16日收到必要的监管批准后，5.0在我们以相同的每股价格从SBGC购买同等数量的普通股的同时，我们向Marcelo Claure出售了100万股我们的普通股。看见注14-软银股权交易以获取更多信息。

2020年7月27日，配股行权期结束，2020年8月3日，配股结束，导致19,750,000我们普通股的股份。配股所得的净收益用于从SBGC购买我们普通股的股票。看见注14-软银股权交易以获取更多信息。

在2020年8月，我们预计将于以下日期递交赎回通知：$1.7我们的本金总额为十亿美元6.3752025年到期的优先债券百分比，预计将于2020年9月1日赎回优先债券。看见附注8--债务 以获取更多信息。
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目录
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

关于前瞻性陈述的警告性声明

这份关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度报告包括“1995年私人证券诉讼改革法”所指的前瞻性陈述。除历史事实以外的所有陈述，包括有关我们未来经营结果的信息，都是前瞻性陈述。这些前瞻性陈述通常由“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“可能”、“可能”或类似的表达方式来识别。前瞻性陈述基于当前的预期和假设，这些预期和假设会受到风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能会导致实际结果与前瞻性陈述大不相同。下列重要因素以及下文第二部分第1A项中包括的风险因素可能会影响未来的结果，并导致这些结果与前瞻性陈述中表达的结果大不相同：

•根据与斯普林特公司及其中指名的其他各方的业务合并协议(经修订的“业务合并协议”)以及业务合并协议预期的其他交易(统称为“交易”)，未能在预期的时间范围内部分或全部实现与斯普林特公司(“斯普林特”)合并(“合并”)的预期收益和协同效应；(B)未在预期时间内部分或全部实现与斯普林特公司(“斯普林特”)的合并(“合并”)和“业务合并协议”预期的其他交易(统称为“交易”)；
•美国和国际市场的不利经济、政治或市场状况，包括新冠肺炎疫情造成的不利经济、政治或市场状况，以及上述任何情况可能对我们、我们的客户和其他利益相关者造成的影响；
•将Sprint的网络和运营整合到我们的网络和运营中的成本或困难，包括知识产权和通信系统、行政和信息技术基础设施以及会计、财务报告和内部控制系统；
•交易完成后主要客户、供应商、员工或其他业务关系的变化；
•如果我们的内部控制不有效，我们的业务、投资者对我们的财务业绩和股票价格的信心可能会受到不利影响的风险；
•在我们努力整合和调整政策和实践时，T-Mobile和Sprint的内部控制环境之间的差异导致未来重大弱点的风险；
•我们采取的行动以及我们同意的与交易(包括预付费交易)的监管程序和审批相关的条件的影响(定义见注2-业务合并简明综合财务报表附注)由我们、德国电信股份公司(“DT”)、Sprint、软银集团(SoftBank Group Corp.)同意的投诉和拟议的最终判决(“同意法令”)。(“软银”)和DISH网络公司(“DISH”)提交给美国哥伦比亚特区地区法院，并于2020年4月1日获得法院批准，我们于2019年5月20日宣布的向FCC部长提交的拟议承诺，某些国家安全承诺和承诺，以及达成的任何其他承诺或承诺，包括但不限于我们对某些州和非政府组织作出的承诺或承诺(统称为“政府承诺”)；
•我们与DISH就此类预付费交易(我们于2020年7月1日完成)达成的持续商业和过渡服务安排(统称为“资产剥离交易”)；
•承担重大负债，包括Sprint与交易相关的负债，以及与交易相关的重大成本，包括融资成本；
•我们偿还债务的能力，或在到期时偿还现有或未来债务的能力，或遵守其中所载公约的能力；
•我们债务证券评级的不利变化或信贷市场的不利状况；
•自然灾害、公共卫生危机，包括新冠肺炎大流行、恐怖袭击或类似事件；
•竞争、行业整合和无线服务市场的变化，这可能会对我们吸引和留住客户的能力产生负面影响；
•未来涉及我们的任何合并、投资或收购的影响，以及技术、媒体和电信行业的合并、投资或收购的影响；
•破坏我们和/或我们第三方供应商的网络、信息技术和数据安全，导致未经授权访问客户机密信息；
•无法对关键业务系统实施和维护有效的网络安全措施；
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•实施我们的业务战略或为我们的运营提供资金方面的挑战，包括支付额外的频谱或网络升级费用；
•重大系统和网络故障对我们的网络和业务的影响；
•管理无线数据服务增长的困难，包括网络质量；
•现有技术的实质性变化以及这种变化的影响，包括产品替代和部署成本和性能；
•我们部署先进网络和业务技术的时间、范围和财务影响；
•发生与设备融资、客户信用卡、经销商、订阅或账户接管欺诈相关的高欺诈率；
•我们没有能力留住和聘用关键人员；
•我们运营的监管环境的任何变化，包括对我们网络运营能力的任何限制的任何增加，以及数据隐私法的变化；
•现有或将来的诉讼或监管行动，包括与交易有关的诉讼或监管行动的不利结果；
•我们可能无法充分保护自己的知识产权或被指控侵犯他人的知识产权；
•改变税收法律、法规和现行标准，解决与任何征税管辖区的争议；
•我们可能无法以有吸引力的条款续订频谱租约，或无法以合理的成本和条款获得新的频谱牌照或租约；
•第三方(包括主要供应商)无法提供产品或服务的任何中断或失败；
•劳工事务的重大不利变化，包括劳工运动、谈判或额外的组织活动，以及由此产生的任何财务、运营和/或声誉影响；
•包括美国证券交易委员会(“SEC”)在内的监管机构可能要求的会计假设的变化，这可能会对收益造成影响；以及
•我们主要股东的利益可能与其他股东的利益不同。

鉴于这些风险和不确定性，告诫读者不要过度依赖此类前瞻性陈述。除非法律要求，否则我们没有义务修改或公开发布对这些前瞻性陈述的任何修改结果。在本表格10-Q中，除非上下文另有说明，否则提及的“T-Mobile”、“本公司”、“本公司”、“我们”、“本公司”和“本公司”均指T-Mobile美国公司。作为2020年4月1日之前的独立公司，也就是我们与Sprint完成合并的日期，在2020年4月1日及之后，指的是合并后的公司。

投资者和其他人应该注意，我们通过我们的投资者关系网站、新闻稿、证券交易委员会文件以及公开电话会议和网络广播向投资者宣布重要的财务和运营信息。我们还打算使用某些社交媒体帐户作为披露有关我们和我们的服务的信息的手段，并遵守FD法规规定的披露义务(@TMobileIR推特帐户(https://twitter.com/TMobileIR)和@MikeSievert Twitter帐户，https://twitter.com/MikeSievert)帐户，西弗特先生还将其用作个人通信和观察的手段)。我们通过这些社交媒体渠道发布的信息可能会被认为是重要的。因此，投资者除了关注我们的新闻稿、SEC文件以及公开电话会议和网络广播外，还应该关注这些社交媒体渠道。我们打算用来披露上述信息的社交媒体渠道可能会不时更新，如我们的投资者关系网站所列。

概述

我们管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)的目的是向我们的简明合并财务报表的用户提供以下信息：

•从财务状况、经营成果、现金流、流动性和其他可能影响未来业绩的因素的管理角度进行叙述性解释；
•财务报表的上下文；以及
•允许评估过去业绩预示未来业绩的可能性的信息。

我们的MD&A是在合并的基础上进行的，包括Sprint从2020年4月1日合并结束后预期的结果和运营。合并扩大了我们的客户基础，增强了我们的频谱组合，改变了我们的
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通过增加通过租赁计划为其设备融资并在我们的网络中创建冗余的客户的比例来实现产品组合。我们预计我们的综合运营成本最初会增加，随着我们实现协同效应，我们预计会减少这一成本。我们预计合并后的公司的经营趋势和结果将与独立实体的经营趋势和结果大不相同。

我们的MD&A是对截至2020年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明综合财务报表的补充，应与之一并阅读，包括在第I部，第1项截至2019年12月31日止年度的10-K表格年度报告第II部分第8项所载的本10-Q表格及经审核的综合财务报表。除明确声明外，我们整个MD&A讨论的财务状况和经营结果均为T-Mobile US，Inc.的财务状况和经营结果。及其合并的子公司。

从2020年第二季度开始，我们已停止使用“品牌”来描述与我们的旗舰品牌(包括T-Mobile、Metro by T-Mobile和Sprint)相关的结果和指标。

Sprint合并

事务概述

2020年4月1日，我们完成了与Sprint的合并，Sprint是一家提供全面的无线和有线通信产品和服务的通信公司。因此，斯普林特及其子公司成为T-Mobile的全资合并子公司。合并完成后，每股斯普林特普通股换成0.10256股T-Mobile普通股。经过调整和零碎股份后，我们向Sprint股东发行了373,396,310股T-Mobile普通股。为交换斯普林特公司普通股而提供的T-Mobile普通股的公允价值约为313亿美元。其他对价部分包括偿还Sprint的某些债务、替换可归因于合并前服务的股权奖励以及可向软银发行的或有对价。

我们把这次收购作为一项业务合并进行了核算。我们在收购之日的初步收购价格分配导致收购资产的公允价值总额为938亿美元，其中包括454亿美元的频谱许可证、530亿美元的负债和92亿美元的商誉确认。

合并完成后，DT和软银分别直接或间接持有约43.6%和24.7%的已发行T-Mobile普通股，其余约31.7%的已发行T-Mobile普通股由其他股东持有。

有关合并的详细信息，请参阅注2-业务合并简明合并财务报表附注。

2020年6月22日，我们与软银签订了总框架协议和相关交易，以促进软银货币化，如中所述注14-软银股权交易 简明合并财务报表附注。2020年8月3日，软银货币化完成后，DT和软银直接或间接分别持有已发行T-Mobile普通股约43.4%和8.6%，其余约48.0%已发行T-Mobile普通股由其他股东持有。由于代理协议，截至2020年8月3日，DT拥有大约52.4%已发行的T-Mobile普通股。此外，根据主框架协议的规定，DT还持有约1.015亿SBGC持有的我们普通股的股份。

Sprint PCS(特别是Sprint Spectrum L.P.)申特尔与申南多个人通信公司(“申特尔”)签署了各种公开申报的协议，根据这些协议，申特尔是斯普林特PCS在弗吉尼亚州、西弗吉尼亚州、肯塔基州、俄亥俄州和宾夕法尼亚州某些地区向大约110万订户提供无线移动通信网络产品的独家供应商。Sprint PCS至少要到2020年8月29日才能决定是否行使购买申特尔无线电信网络资产的选择权。如果Sprint PCS行使购买选择权，将有一个评估过程，这可能会受到各种法律挑战。如果Sprint PCS拒绝这样做，申特尔将有机会购买申特尔服务区遗留的T-Mobile无线电信网络资产，如果申特尔在60天内拒绝这样做，附属协议规定，Sprint PCS必须在两年内出售或退役T-Mobile的遗留无线电信网络资产，并转移申特尔服务区的用户。

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出售Boost Mobile和Sprint预付费品牌

为获得监管部门对合并的批准，DISH于2020年7月1日收购了Boost Mobile和Sprint预付费品牌下运营的预付费无线业务(不包括Assurance品牌生命线客户和申特尔和Swiftel Communications，Inc.的预付费无线客户)，包括客户账户、库存、合同、知识产权和某些其他指定资产(“预付费业务”)，并承担了某些相关债务(“预付费交易”)。与预付交易相关的资产和负债在我们截至2020年6月30日的简明综合资产负债表中以持有待售的形式列示。2020年4月1日至2020年6月30日预付费业务的业绩在我们的综合综合全面收益表中以非持续业务收入、税后净额列示，不包括非直接归属于预付费业务的公司和行政费用。

于预付交易完成后，吾等订立总网络服务协议(“MVNO协议”)，规定在预付交易完成后向预付业务客户提供最多七年的网络服务。从2020年7月1日预付交易结束时开始，通过本协议产生的收入将在我们的简明综合全面收益表的批发收入中列报。

我们在确定调整后的EBITDA(一种非GAAP衡量标准)时，已将非持续业务的税前结果包括在内，以反映将于2020年7月1日起由MVNO协议取代的预付费业务的贡献。请参阅“中的”中的“调整后的EBITDA”。业绩计量“本MD&A部分

有关预付费事务的详细信息，请参阅注12-停产运营简明合并财务报表附注。

对截至2020年6月30日的三个月和六个月的运营结果和绩效指标的影响

合并改变了我们业务的规模和范围，影响了我们的资产、负债、义务、资本要求和业绩衡量标准。我们预计合并后的公司的经营趋势和结果将与独立实体的经营趋势和结果大不相同。作为一家合并后的公司，我们期待能够实现协同效应，迅速在全国范围内推出广泛而深入的5G网络，加快创新，并在美国无线、视频和宽带行业增加竞争。在预期的协同效应中，包括由于合并网络、后台和信息技术效率而减少冗余的蜂窝站点，以及我们分销和零售足迹的演变，包括Sprint和T-Mobile品牌业务的合并，从2020年8月2日开始在全国范围内以T-Mobile品牌统一。

与合并相关的成本

合并相关成本一般包括法律和专业服务等交易成本、包括遣散费和门店合理化在内的重组成本，以及实现网络、零售、IT和后台运营协同效应的其他整合成本。交易成本和重组成本披露于注2-业务合并和附注18-重组费用分别为。与合并相关的成本已从调整后的EBITDA(一种非GAAP财务指标)的计算中剔除，因为我们认为这些成本不能反映我们持续的经营业绩。请参阅“”中的“调整后的EBITDA”。业绩计量本MD&A部分与合并相关的成本的现金支付包括在我们的简明现金流量表中经营活动提供的净现金中。

截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的合并相关成本如下：

(百万)截至6月30日的三个月，变化截至六个月
六月三十日，		变化
20202019$%20202019$%
与合并相关的成本
服务成本，不包括折旧和摊销$40  $—  $40  NM$40  $—  $40  NM
销售、一般和行政758  222  536  241 %901  335  566  169 %
与合并相关的总成本$798  $222  $576  259 %$941  $335  $606  181 %
合并相关费用的现金支付$370  $151  $219  145 %$531  $185  $346  187 %
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NM-没有意义

新冠肺炎大流行

新冠肺炎疫情引发了一场大范围的健康危机，对全球的企业、经济和金融市场造成了不利影响，并导致美国和国际债券和股票市场的大幅波动。新冠肺炎的影响是广泛的，包括但不限于，许多企业和学校暂时关闭，“避难所就地”命令，旅行限制，社会疏远指导方针，以及其他政府、企业和个人为应对新冠肺炎疫情而采取的行动。这些限制已经并将继续影响我们的业务，包括对我们产品和服务的需求以及我们的客户购买和使用它们的方式。此外，新冠肺炎疫情在美国造成了经济不确定性和失业率大幅上升，这可能会影响我们客户的购买决定和及时付款的能力。在本季度，虽然新冠肺炎疫情的影响在一些司法管辖区达到顶峰，随后逐渐消退，导致阶段性重新开放，但其他地区出现了新冠肺炎病例的死灰复燃，并继续或重新采取遏制措施。

作为政府指定的关键通信基础设施提供商，我们的重点一直是为我们的客户和受影响的社区提供关键的连接，同时确保我们员工的安全和福祉。

我们的回应

我们采取了各种措施来帮助减轻新冠肺炎对我们客户的影响，并保护我们员工和社区的健康和福祉：

保护和支持我们的员工和社区

•在合并之前，即3月中旬，销售我们的T-Mobile、Metro by T-Mobile和Sprint品牌的T-Mobile、Metro by T-Mobile和Sprint品牌的大约80%的T-Mobile和70%的Sprint公司拥有的门店以及许多第三方零售商的门店暂时关闭。根据各州的规定，自那以后，我们重新开放了一些以前关闭的门店。
•我们增加了部分员工的工资和受新冠肺炎影响的第三方经销商的佣金，并为出现症状、照顾因学校停课在家的孩子或照顾受新冠肺炎影响的个人的员工提供了增量带薪休假；
•我们为许多员工实施了远程工作安排，其中有超过14,000名内部护理员工和超过31,000名全球护理员工过渡到在家工作环境。如果可能，我们还鼓励我们的公司和管理人员远程工作。

让我们的客户保持联系

•今年3月，我们承诺履行联邦通信委员会的“保持美国人联系”承诺(“承诺”)，并应联邦通信委员会的要求，后来将我们的承诺延长至2020年6月30日。在此期间，我们承诺：
•不会因为任何住宅或小企业客户因新冠肺炎疫情造成的干扰而无法支付账单而终止服务；以及
•免除任何住宅或小企业客户因与新冠肺炎疫情相关的经济状况而产生的任何滞纳金。
•在承诺延期结束后，我们继续与我们的客户合作，帮助他们维持服务，并在避免财务困难的同时成为账户上的现款。
•我们还在3月份采取了额外的临时措施，以确保在2020年6月30日之前为所有当前拥有智能手机数据计划的T-Mobile客户提供远程学习和工作的连接，包括：
•为现有客户提供无限量高速智能手机数据，截至2020年3月13日，客户已有无限量高速数据(不含漫游)的传统套餐；
•为T-Mobile后付费和T-Mobile计划的Metro客户提供移动热点数据，每月可增加10 GB智能手机移动热点(总计20 GB)；
•与我们的生命线合作伙伴合作，每月向客户提供高达5 GB的免费数据；
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•增加对使用我们授权的数字学习计划的学校和学生的数据津贴，不收取额外费用，以确保每个参与者每月至少可以访问20 GB的数据；以及
•到2020年5月13日，向受新冠肺炎影响较大的国家免费提供固定电话(在许多情况下还包括手机号码)的国际电话。
•此外，在大流行期间，我们：
•为我们的客户提供创造性的、全新的COVID安全解决方案，如虚拟销售和路边提货；
•推出了T-Mobile Connect，这是一种新的、有竞争力的每月15美元的预付费选项，我们之前宣布过，但于2020年3月推出，提前为许多面临经济压力的美国人提供可靠、低成本的连接；
•与多个频谱持有者和FCC合作，临时成功部署额外的600 MHz频谱，有效地将全国600 MHz LTE总容量翻了一番，以帮助确保客户在这一关键时间保持连接；
•努力保持我们的网络作为对急救人员、911通信和我们的客户的基本服务全面运行，并在遵守政府指导方针的同时继续扩大我们的5G网络；以及
•我们推出了我们最新的非运营商举措，Scam Shield，这是一项服务，通过使用一个免费的应用程序，让用户可以控制T-Mobile的反诈骗保护，如诈骗ID、诈骗拦截和来电ID，这项服务可以帮助客户屏蔽机器人呼叫，减少诈骗电话。我们的所有客户都可以使用Scam Shield，以对抗快速增长的诈骗，包括与新冠肺炎相关的诈骗。“诈骗盾牌”是一项免费的应用程序，可以让用户控制T-Mobile的反诈骗保护，如诈骗ID、诈骗拦截和来电ID。

我们继续监测新冠肺炎疫情及其影响，并可能根据需要调整我们的行动，以继续服务于我们的员工和社区，并向我们的员工和社区提供我们的产品和服务。

对截至2020年6月30日的三个月和六个月的运营结果和绩效指标的影响

截至二零二零年六月三十日止三个月及六个月，我们分别产生341,000,000美元及458,000,000美元的税前员工工资、第三方佣金及与清洁有关的新冠肺炎成本，该等费用已包括在我们的综合全面收益表的销售、一般及行政开支中。基本上所有这些费用都是从3月份开始发生的，因为新冠肺炎对我们1月份和2月份的费用影响最小。这些成本已从调整后的EBITDA(一种非公认会计准则财务指标)的计算中剔除，因为它们代表了我们对新冠肺炎的回应导致的直接增量成本，我们认为这些成本不能反映我们持续的经营业绩。请参阅“”中的“调整后的EBITDA”。业绩计量“本MD&A部分。

新冠肺炎对截至2020年6月30日的三个月和六个月的其他影响主要影响了我们从3月份开始的业绩，包括：
•净客户增加减少，原因是行业中社交距离规则和临时零售店关闭的转换活动减少，这影响了我们在危机期间销售设备和服务以及说服潜在客户转向我们网络的能力；
•由于社交距离规则和零售店关闭，降低后付费电话和预付费流失率；
•减少客户净增加和客户优惠带来的总服务收入，这是我们对承诺的一部分，也是我们保持客户联系的其他努力的一部分；
•更低的设备收入和更低的设备销售成本，这是因为行业中从社交距离规则和零售店关闭的转换活动减少，这影响了我们销售设备的能力；以及
•由于记录了与采用新的信贷损失标准相关的估计损失，导致坏账支出增加，这包括我们通过代收保证金对质押承诺的影响以及新冠肺炎的宏观经济影响。

对业务结果和业绩衡量的预期持续影响

我们将继续关注新冠肺炎疫情的发展，并评估我们作为一个企业需要采取的适当措施，以符合州、地方和联邦政府机构的指导方针，并为我们的员工和客户做最好的事情。我们预计，在2020年剩余时间及以后，我们的业务、流动性、财务状况和经营业绩将继续受到新冠肺炎疫情的不利影响。新冠肺炎大流行对我们的业务、运营和财务业绩的影响程度将取决于许多我们目前无法预测的未来发展，包括大流行的持续时间和范围，政府、企业和
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已经并将继续采取的应对大流行的个别行动，以及大流行对经济活动的影响和采取的应对行动。这些影响可能包括：
•净客户增加较少，原因是行业内较低的转换活动，不受社会疏远规则的影响，临时零售店关闭，以及普遍失业和其他不利经济影响导致的消费者支出减少，部分被较低的流失率所抵消；
•设备销售减少导致设备收入和设备销售成本降低，原因是行业内的转换活动减少，不符合社会距离规则和临时零售店关闭，这将影响我们销售设备的能力；
•由于不利的宏观经济条件，我们的服务和设备分期付款计划(“EIP”)应收投资组合的坏账费用增加。如果这些不利条件恶化，我们的经营和财务业绩可能会受到负面影响；
•保护和支持我们的员工和客户的持续成本，第二季度由于新冠肺炎事件的整整一个季度的影响而比第一季度有所增加，因为新冠肺炎主要只影响了第一季度的最后一个月的成本；
•由于退回设备的供应量较少，设备保险履行成本较高；以及
•我们供应链的潜在中断。

此外，我们已经重新评估并继续评估我们的支出，包括广告等营销目的、商店扩建、旅行、第三方服务和某些运营费用等资本项目。鉴于新冠肺炎疫情引发的任何衰退影响的规模和持续时间存在重大不确定性，我们已采取行动调整支出。

有关我们的业务和行业的其他风险，请参阅第1A项危险因素.

非承运人行动

诈骗盾牌

2020年7月16日，我们公布了联合国航空母舰的最新举措，提供了一套全面的防止诈骗和机器人通话的保护措施。这项名为“诈骗盾牌”的举措是我们对越来越多的诈骗电话的回应，我们提供了一套无与伦比的免费保障措施，包括T-Mobile网络内置的技术，以保护T-Mobile品牌家族的客户免受诈骗和机器人通话的伤害。Smom Shield解决了这个复杂的问题，设计了一个解决方案，旨在帮助阻止诈骗者，向客户提供更多关于呼叫者身份的信息，并保护他们的个人信息。

品牌与零售的统一

2020年8月2日，我们统一了我们的零售业务，并将数千家Sprint门店更名为T-Mobile门店，同时在我们的分销足迹内推出工具和系统，为所有门店的所有客户提供服务。与此同时，我们推出了4条线路，每条每月25美元，限时促销，为客户提供无限制的数据和5G接入。
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运营结果

以下是我们未经审计的简明综合财务结果摘要：
截至6月30日的三个月，变化截至六个月
六月三十日，		变化
(百万)20202019$%20202019$%
营业收入
后付费收入$9,959  $5,613  $4,346  77 %$15,846  $11,106  $4,740  43 %
预付收入2,311  2,379  (68) (3)%4,684  4,765  (81) (2)%
批发收入408  313  95  30 %733  617  116  19 %
漫游和其他服务收入552  241  311  129 %813  449  364  81 %
服务总收入13,230  8,546  4,684  55 %22,076  16,937  5,139  30 %
设备收入4,269  2,263  2,006  89 %6,386  4,779  1,607  34 %
其他收入172  170  2  1 %322  343  (21) (6)%
总收入17,671  10,979  6,692  61 %28,784  22,059  6,725  30 %
营业费用
服务成本，不包括下面单独显示的折旧和摊销3,098  1,649  1,449  88 %4,737  3,195  1,542  48 %
设备销售成本，不包括下面单独显示的折旧和摊销3,667  2,661  1,006  38 %6,196  5,677  519  9 %
销售、一般和行政5,604  3,543  2,061  58 %9,292  6,985  2,307  33 %
减值费用418  —  418  NM418  —  418  NM
折旧摊销4,064  1,585  2,479  156 %5,782  3,185  2,597  82 %
业务费用共计16,851  9,438  7,413  79 %26,425  19,042  7,383  39 %
营业收入820  1,541  (721) (47)%2,359  3,017  (658) (22)%
其他收入(费用)
利息费用(776) (182) (594) 326 %(961) (361) (600) 166 %
附属公司的利息支出(63) (101) 38  (38)%(162) (210) 48  (23)%
利息收入6  4  2  50 %18  12  6  50 %
其他费用，净额(195) (22) (173) 786 %(205) (15) (190) 1,267 %
其他费用合计(净额)(1,028) (301) (727) 242 %(1,310) (574) (736) 128 %
所得税前持续经营收入(亏损)(208) 1,240  (1,448) (117)%1,049  2,443  (1,394) (57)%
所得税费用(2) (301) 299  (99)%(308) (596) 288  (48)%
持续经营收入(亏损)(210) 939  (1,149) (122)%741  1,847  (1,106) (60)%
非持续经营所得的税后净额320  —  320  NM320  —  320  NM
净收入$110  $939  $(829) (88)%$1,061  $1,847  $(786) (43)%
现金流量数据表
经营活动提供的净现金$777  $2,147  $(1,370) (64)%2,394  $3,539  $(1,145) (32)%
投资活动所用现金净额(6,356) (1,615) (4,741) 294 %(7,936) (2,581) (5,355) 207 %
融资活动提供的现金净额15,628  (866) 16,494  (1,905)%15,175  (1,056) 16,231  (1,537)%
非GAAP财务指标
调整后的EBITDA$7,017  $3,461  $3,556  103 %$10,682  $6,745  $3,937  58 %
自由现金流，不包括用于利率掉期结算的毛付款1,4411,16927223 %2,1731,78738622 %
NM-没有意义

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以下讨论和分析是针对截至2020年6月30日的三个月和六个月，与2019年同期相比，除非另有说明。

总收入截至2020年6月30日的三个月增加了67亿美元，增幅为61%；截至2020年6月30日的六个月，增幅为67亿美元，增幅为30%。下面将讨论这些更改的组件。

后付费收入截至2020年6月30日的3个月增长43亿美元，增幅77%，截至2020年6月30日的6个月增长47亿美元，增幅43%，主要来自：

•较高的平均后付费电话客户，主要来自合并中获得的客户，新客户细分和费率计划的日益成功，以及现有和新建市场的持续增长；
•更高的平均后付费其他客户，主要来自可穿戴产品(特别是Apple Watch)以及其他互联设备的合并和增长所获得的客户，这主要是由于较低平均费率计划下教育机构客户的增长；以及
•后付费电话ARPU更高。请参阅“”中的“后付费电话ARPU”。业绩计量“本MD&A部分。

预付收入减少 6800万美元, 截至2020年6月30日的三个月减少了8,100万美元，或2%，主要来自：

•较低的平均预付费客户主要来自2019年7月18日记录的基数调整，用于目前由MVNO合作伙伴提供和分销的某些T-Mobile预付费产品；部分抵消
•预付费电话ARPU更高。请参阅“”中的“预付费电话ARPU”。业绩计量“本MD&A部分。

批发收入在截至2020年6月30日的三个月中增加了9500万美元(30%)，在截至2020年6月30日的六个月中增加了1.16亿美元(19%)，主要来自合并中获得的客户以及我们的MVNO合作伙伴关系的持续成功。

漫游和其他服务收入增额 3.11亿美元，或 129%，截至2020年6月30日的6个月增加3.64亿美元，增幅81%，主要来自：

•包括在合并中收购的有线业务；
•生命线、广告和代销商收入增加，主要是由于合并中收购的业务；部分抵消了
•由于新冠肺炎的影响导致国际漫游减少，由于合并前一段时间从斯普林特获得漫游收入，国内漫游减少。

设备收入增额 20亿美元, 截至2020年6月30日的六个月增加了16亿美元，增幅为34%。

截至2020年6月30日的三个月的增长主要来自：

•租赁收入增加13亿美元，原因是租赁的客户设备数量增加，主要来自合并中获得的租赁；
•设备销售收入(不包括购买的租赁设备)增加3.53亿美元，主要原因是销售的设备数量(不包括购买的租赁设备)增加了20%，这主要是由于合并增加了我们的客户基础，以及连接设备销售的增加，主要是对教育机构的销售；
•租赁设备的设备销售额增加2.31亿美元，主要原因是合并后购买的租赁设备增加；以及
•收入增加1.65亿美元，主要与合并后归还的设备的清算有关。

截至2020年6月30日的6个月的增长主要来自：

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•租赁收入增加13亿美元，原因是租赁的客户设备数量增加，主要来自合并中获得的租赁；
•租赁设备的设备销售额增加2.32亿美元，主要是由于合并导致购买的租赁设备增加；以及
•收入增加1.76亿美元，主要与合并后归还的设备清算有关；部分抵消了
•设备销售收入减少3300万美元，不包括购买的租赁设备，主要来自：
•由于低端设备组合的增加，每台设备的平均销售收入较低；部分抵消了
•销售设备数量(不包括购买的租赁设备)增长1%，这主要是由于我们的客户群增加，这主要是由于合并以及对教育机构的连接设备销售的增加，但被2020年第一季度影响更大的新冠肺炎引发的社交距离规则和零售店关闭所抵消。

其他收入在截至2020年6月30日的三个月里基本持平，在截至2020年6月30日的六个月里减少了2100万美元，降幅为6%。

营业费用增额 74亿美元 截至2020年6月30日的三个月增加了74亿美元，增幅为39%。下面将讨论这些更改的组件。

服务成本，不包括折旧和摊销，增加 14亿美元 截至2020年6月30日的三个月增加了15亿美元，增幅为48%，主要来自：

•与合并和继续扩建我们全国5G网络所获得的租赁、回程协议和塔台费用相关的费用增加；
•与员工相关和与福利相关的成本增加，主要是由于合并增加了员工人数；
•与合并中收购的有线业务相关的成本；
•维修及保养费用增加，主要是由於合并所致；以及
•监管和漫游成本的增加主要是由于合并，但部分被较低的国际漫游成本所抵消。

设备销售成本，不包括折旧和摊销，增加 10亿美元, 截至2020年6月30日的三个月增加了5.19亿美元，增幅为9%。

截至2020年6月30日的三个月的增长主要来自：

•设备销售的设备成本增加4.16亿美元，不包括购买的租赁设备，主要来自：
•销售的设备数量(不包括购买的租赁设备)增加了20%，这主要是由于合并增加了我们的客户基础，以及主要面向教育机构的连接设备销售增加；部分抵消了
•由于低端设备组合的增加，降低了每台设备的平均销售成本；
•由于合并和延长保修费用增加，与清盘退回设备有关的成本增加3.14亿美元；以及
•设备销售的租赁设备成本增加2.92亿美元，主要是由于合并导致购买的租赁设备增加。
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截至2020年6月30日的6个月的增长主要来自：

•与清盘退回的设备有关的成本因合并而增加3.26亿美元，以及延长保修成本增加；以及
•设备销售的租赁设备成本增加2.99亿美元，主要是由于合并导致购买的租赁设备增加；部分抵消了
•设备销售的设备成本减少7200万美元，不包括购买的租赁设备，主要来自：
•由于低端设备组合的增加，降低了每台设备的平均销售成本；部分抵消了
•销售设备数量(不包括购买的租赁设备)增长1%，这主要是由于我们的客户群增加，这主要是由于合并以及对教育机构的连接设备销售的增加，但被2020年第一季度影响更大的新冠肺炎引发的社交距离规则和零售店关闭所抵消。

销售、一般和行政费用增加 21亿美元， 截至2020年6月30日的三个月增加了23亿美元，增幅为33%。

截至2020年6月30日的三个月的增长主要来自：

•主要来自合并的员工数量增加导致与员工相关的成本增加；
•较高的外劳和专业服务、广告、租赁和租金费用主要来自合并；
•7.58亿美元的合并相关成本，包括与法律和专业服务相关的交易成本，以及包括遣散费和门店合理化在内的重组成本，而截至2019年6月30日的三个月，合并相关成本为2.22亿美元；
•佣金支出增加，主要是由于合并增加了我们的零售劳动力，但部分被超过佣金支出资本化的佣金所抵消，包括合并完成后资本化的新合同成本的净收益超过相关摊销；以及
•坏账支出增加，主要是由于合并获得的客户以及与新的信用损失标准相关的估计损失的记录，其中1.25亿美元的增量坏账用于估计新冠肺炎的宏观经济影响，其中4,600万美元与我们对质押的承诺有关。
•截至2020年6月30日的三个月的销售、一般和行政费用，包括3.41亿美元的补充员工工资、第三方佣金和与清洁相关的新冠肺炎成本。

截至2020年6月30日的6个月的增长主要来自：

•主要来自合并的员工数量增加导致与员工相关的成本增加；
•合并带来的较高的外劳和专业服务、广告、租赁和租金费用；
•合并相关成本9.01亿美元，包括与法律和专业服务相关的交易成本，以及包括遣散费和门店合理化在内的重组成本，而截至2019年6月30日的六个月，合并相关成本为3.35亿美元；
•佣金支出增加，主要是因为合并增加了我们的零售劳动力，与佣金支出超过资本化佣金有关的佣金增加了8700万美元；部分抵消了合并完成后资本化的新合同成本的净收益超过相关摊销，因为这些成本将随着时间的推移摊销为支出，以及薪酬结构变化导致的佣金支出减少；
•更高的法律相关费用，因为记录了与FCC合并相关的表观责任和承诺通知相关的估计应计费用；以及
•坏账支出增加，主要是由于合并获得的客户以及与新的信用损失标准相关的估计损失的记录，其中包括为新冠肺炎估计的宏观经济影响增加的1.55亿美元坏账，其中4,600万美元与我们对质押的承诺有关。
•截至2020年6月30日的六个月的销售、一般和行政费用，包括4.58亿美元的补充员工工资、第三方佣金和与清洁相关的新冠肺炎成本。

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减值费用截至2020年6月30日的三个月和六个月为4.18亿美元，包括以下内容：

•第三层报告单位商誉减值2.18亿美元；以及
•与我们的后付费计费系统相关的资本化软件开发成本减值2亿美元。

有关上述损害的详细信息，请参阅附注5--财产和设备和注6-商誉、频谱许可交易和其他无形资产简明合并财务报表附注。

折旧摊销增额 25亿美元, 截至2020年6月30日的6个月增加了26亿美元，增幅为82%，这主要是由于合并造成的：

•合并中收购的资产(不包括租赁设备)的更高折旧费用，以及我们全国范围内5G网络的持续建设带来的网络扩展；
•租赁设备的折旧费用较高，原因是租赁的客户设备总数较多，主要来自在合并中获得的客户；以及
•从合并中获得的无形资产中获得更高的摊销。

营业收入其组成部分如上所述，在截至2020年6月30日的三个月减少了7.21亿美元，降幅为47%，而截至2020年6月30日的六个月减少了6.58亿美元，降幅为22%。

利息费用增额 截至2020年6月30日的3个月为5.94亿美元，增幅为326%；截至2020年6月30日的6个月，增幅为6亿美元，增幅为166%，主要来自：

•承担与合并有关的公允价值为318亿美元的债务；
•发行合共190亿元的高级有担保票据，并于2020年4月就合并事宜订立40亿元有担保定期贷款；以及
•从2020年4月结算开始，与利率掉期衍生品相关的摊销3900万美元。

附属公司的利息支出在截至2020年6月30日的三个月中减少了3800万美元，或38%，在截至2020年6月30日的六个月中减少了4800万美元，或23%。

截至2020年6月30日的三个月的降幅主要来自：

•2020年4月赎回联属公司总计40亿美元的高级票据和向联属公司偿还总计40亿美元的增量定期贷款安排；部分抵消
•降低资本化利息。

截至2020年6月30日的6个月的降幅主要来自：

•在2020年赎回合共40亿元的联属公司优先票据，以及偿还合共40亿元的递增定期贷款安排；以及
•2019年4月赎回6亿美元高级重置票据；部分抵消
•降低资本化利息。

其他费用，净额增额 截至2020年6月30日的3个月为1.73亿美元，截至2020年6月30日的6个月增加1.9亿美元，主要来自190亿美元的新担保过桥贷款工具和40亿美元的附属公司优先票据被取消造成的亏损。

(亏损)所得税前持续经营收入，其组成部分如上所述，截至2020年和2019年6月30日的三个月分别为2.08亿美元和12亿美元，截至2020年和2019年6月30日的六个月分别为10亿美元和24亿美元。
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(亏损)截至2020年6月30日的3个月和6个月的所得税前持续业务收入主要受到以下因素的影响：
•与合并有关的成本，包括重组成本；
•减值费用；以及
•新冠肺炎的宏观经济影响导致整体佣金和增量坏账。

所得税费用截至2020年6月30日的三个月减少了2.99亿美元，降幅为99%，截至2020年6月30日的六个月减少了2.88亿美元，降幅为48%。

截至2020年6月30日的三个月的降幅主要来自：

•较低的所得税前收入；部分抵消了
•由于小幅税前亏损而导致的负有效税率，主要原因是不可扣除的费用，包括我们的第三层商誉减值和某些与合并相关的成本。截至2020年6月30日的三个月的有效税率为(0.7%)%，截至2019年6月30日的三个月的有效税率为24.4%。

截至2020年6月30日的6个月的降幅主要来自：

•较低的所得税前收入；部分抵消了
•较高的有效税率，主要是由于所得税前收入的减少，以及主要与我们的第三层商誉减值和某些与合并相关的成本有关的不可扣除所得税费用的增加。截至2020年和2019年6月30日止六个月的有效税率分别为29.4%和24.4%。

(亏损)持续经营收入，截至2020年和2019年6月30日的三个月分别为2.1亿美元和9.39亿美元，截至2020年和2019年6月30日的六个月分别为7.41亿美元和18亿美元，
主要是由于较低的营业收入和较高的利息支出，但部分被较低的所得税支出所抵消。

非持续经营所得的税后净额截至2020年6月30日的三个月和六个月均为3.2亿美元，包括2020年7月1日剥离的预付费业务的业绩。下表列出了2020年4月1日至2020年6月30日期间非连续性业务的税后净额构成：
截至2020年6月30日的3个月和6个月
(百万)
构成非持续经营税前收入的主要项目类别
预付收入$973  
漫游和其他服务收入27  
服务总收入1,000  
设备收入270  
总收入1,270  
服务成本25  
设备销售成本499  
销售、一般和行政314  
业务费用共计838  
非持续经营的税前收入432  
所得税费用(112) 
非持续经营的净收益$320  

有关预付费事务的详细信息，请参阅注12-停产运营简明合并财务报表附注。

净收入其组成部分如上所述，截至三个月减少8.29亿美元，或88%，截至2020年6月30日的六个月减少7.86亿美元，或43%，主要是由于运营收入下降和利息支出增加，部分被非持续运营收入、税后净额和所得税支出减少所抵消。

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截至2020年6月30日的三个月的净收入包括：

•截至2020年6月30日的三个月，扣除税收的合并相关成本为6.35亿美元，而截至2019年6月30日的三个月为1.75亿美元。
•截至2020年6月30日的三个月，员工补充工资、扣除政府报销、第三方佣金和与清洁相关的新冠肺炎成本(扣除税金)的负面影响为2.53亿美元，而截至2019年6月30日的三个月没有任何影响。
•截至2020年6月30日的三个月，减值费用净额为3.66亿美元，而截至2019年6月30日的三个月没有减值费用。第三层报告单位的商誉减值2.18亿美元不能在税务上扣除。

截至2020年6月30日的6个月的净收入包括：

•截至2020年6月30日的6个月，扣除税收的合并相关成本为7.52亿美元，而截至2019年6月30日的6个月为2.68亿美元。
•截至2020年6月30日的6个月，补充员工工资、第三方佣金和与清洁相关的新冠肺炎成本(扣除税后)的负面影响为3.39亿美元，而截至2019年6月30日的6个月没有任何影响。
•截至2020年6月30日的6个月，减值费用净额为3.66亿美元，而截至2019年6月30日的6个月没有减值费用。第三层报告单位的商誉减值2.18亿美元不能在税务上扣除。

担保人财务信息

2020年3月2日，SEC通过了对有担保证券的担保人和发行人以及其证券以注册人的证券为抵押品的附属公司的财务披露要求的修正案。我们在2020年1月1日提前通过了修正案的要求，其中包括用合并义务人集团(母公司、发行人和担保子公司)的汇总财务信息取代担保人浓缩合并财务信息，以及不再需要担保人现金流信息、非担保人子公司的财务信息，也不再需要对合并结果进行对账。

2020年4月1日，由于合并的完成，我们承担了Sprint，Sprint Communications，Inc.发行的某些对第三方的登记债务。和斯普林特资本公司(统称为“斯普林特发行人”)。

根据适用的契约和补充契约，T-Mobile USA，Inc.发行的对附属公司和第三方的长期债务。Sprint发行人(统称为“发行人”)由T-Mobile(“母公司”)和某些母公司的100%拥有的子公司(“担保人子公司”)在优先无担保的基础上共同和各自提供全面和无条件的担保。

担保人子公司的担保只有在某些习惯条件发生时，才能在有限的情况下解除担保。管理长期债务的契约和信贷安排包含契约，其中包括限制发行人和担保人子公司招致更多债务、支付股息和进行分配、进行某些投资、回购股票、设立留置权或其他产权负担、与联属公司进行交易、进行限制来自子公司的股息或分派的交易，以及合并、合并或出售或以其他方式处置其几乎所有资产的能力，其中包括限制发行人和担保人子公司产生更多债务、支付股息和进行分派、进行某些投资、回购股票、设立留置权或其他产权负担、与联属公司进行交易、进行限制来自子公司的股息或分派的交易，以及合并、合并或出售或以其他方式处置几乎所有资产的能力。每一项与长期债务有关的信贷安排、契约和补充契约的某些条款限制了发行人向母公司贷款或付款的能力。但是，根据契约和补充契约的条款，允许发行人和担保子公司向母公司支付某些允许的付款。

2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，“所得税(主题740)：简化所得税的会计处理”。该标准通过删除第740主题中一般原则的某些例外，简化了所得税的会计处理。我们早在2020年1月1日就采纳了该标准，并已将该标准追溯应用于提交的所有时期。在该标准通过后，总计1.63亿美元的非担保人实体的递延税项资产被重新分类，并与T-Mobile美国公司发行的债务的担保人义务人集团的递延税金负债进行了净额计算。采用这一准则对我们的简明合并财务报表没有影响。

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2020年3月，某些担保人子公司成为非担保人子公司。某些上期金额已重新分类，以符合本期的列报方式。

T-Mobile USA，Inc.发行的合并债务人债务组的资产负债表摘要信息。如下表所示：
(百万)2020年6月30日2019年12月31日
流动资产$23,105  $8,177  
非流动资产163,040  77,684  
流动负债21,487  11,885  
非流动负债101,662  45,187  
由于非担保人7,054  —  
应由非担保人支付—  346  
应向关联方支付的费用6,067  14,173  
关联方应收账款24  20  

T-Mobile美国公司发行的合并债务债务人集团的运营信息汇总结果。如下表所示：
截至2020年6月30日的6个月截至2019年12月31日的年度
(百万)
总收入$28,071  $43,431  
营业收入1,525  4,761  
净收入1,061  3,468  
来自非担保人的收入656  974  

Sprint和Sprint Communications，Inc.发行的合并债务人债务集团的资产负债表摘要信息。如下表所示：
(百万)2020年6月30日
流动资产$1,619  
非流动资产130,938  
流动负债4,716  
非流动负债64,845  
应由非担保人支付49,254  
应向关联方支付的费用6,025  


Sprint和Sprint Communications，Inc.发行的合并债务债务人集团的运营信息汇总结果。如下表所示：
截至2020年6月30日的三个月
(百万)
总收入$2  
营业收入(15) 
净收入110  
来自非担保人的收入2  

下表列出了斯普林特资本公司发行的综合债务组的资产负债表摘要信息：

(百万)2020年6月30日
流动资产$1,619  
非流动资产136,235  
流动负债4,788  
非流动负债70,070  
应由非担保人支付58,276  
应向关联方支付的费用6,025  

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下表列出了斯普林特资本公司发行的综合债务债务人集团的经营信息汇总结果：
截至2020年6月30日的三个月
(百万)
总收入$2  
营业收入(15) 
净收入110  
来自非担保人的收入2  

业绩计量

在管理我们的业务和评估财务业绩时，我们用其他运营或统计数据和非GAAP财务指标来补充我们的财务报表提供的信息。这些经营和财务指标被我们的管理层用来评估我们的经营业绩，在某些情况下，评估我们满足流动性要求的能力。虽然无线行业的公司可能不会以完全相同的方式定义这些措施，但我们相信这些措施便于与无线行业的其他公司在关键的运营和财务措施上进行比较。

以下提出的业绩衡量标准包括从2020年4月1日结束之日起在预期基础上合并的影响。历史结果没有被重申。

顾客

客户通常被定义为具有与产生收入的帐户相关联的唯一T-Mobile标识符的SIM卡号码。客户有资格使用电话、可穿戴设备、数字设备或其他连接设备(包括平板电脑和SyncUp产品)获得后付费服务，通常在收到服务后付费，或者使用预付费服务，通常提前付费。我们的后付费客户包括T-Mobile和Sprint的客户。我们的预付费客户包括T-Mobile和Metro by T-Mobile的客户。

下表列出了最终客户的数量：
截至2020年6月30日变化
(千)20202019#%
客户，期末
后付费电话客户(1)
65,105  38,590  26,515  69 %
后付费其他客户(1)
12,648  6,056  6,592  109 %
后付费客户总数77,753  44,646  33,107  74 %
预付费客户(1), (2)
20,574  21,337  (763) (4)%
客户总数98,327  65,983  32,344  49 %
(1)包括因合并而获得的客户和某些客户基础调整。请参阅下面的客户群调整和客户净增加表。
(2)2019年7月18日，我们达成协议，某些T-Mobile预付费产品现在将由现有的MVNO合作伙伴提供和分销。因此，我们在2019年第三季度包括了基数调整，以减少61.6万名预付费客户。

客户总数增加了32,344,000人，增幅为49%，主要来自：

•后付费电话客户增加，主要是由于合并后获得的后付费电话客户，新客户细分和费率计划的成功，以及现有和新建市场的持续增长，以及促销活动；以及
•更高的后付费其他客户主要是由于可穿戴产品的合并和增长而获得的后付费其他客户，特别是Apple Watch以及其他连接设备，主要是由于教育机构客户的增长；部分抵消了
•预付费客户的减少主要是由于目前MVNO合作伙伴提供和分销的某些T-Mobile预付费产品的基数调整导致客户减少了616,000，部分被我们的预付费品牌由于促销活动和费率计划提供的持续成功所抵消。

客户群调整
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对T-Mobile和Sprint的客户报告政策进行了某些调整。

截至2020年3月31日，对报告的T-Mobile和Sprint终端客户群所做的调整如下：
(千)后付费电话客户后付费其他客户后付费客户总数预付费客户客户总数
与新客户的对账
T-Mobile客户报告，截至2020年3月31日40,797  7,014  47,811  20,732  68,543  
Sprint客户报告，2020年3月31日期末25,916  8,428  34,344  8,256  42,600  
合计客户总数，截至2020年3月31日66,713  15,442  82,155  28,988  111,143  
调整数
经销商向批发客户重新分类(1)
(199) (2,872) (3,071) —  (3,071) 
弹性公网IP由按量计费重分类为包年包月(2)
(963) —  (963) 963  —  
剥离的预付费客户(3)
—  —  —  (9,207) (9,207) 
费率计划阈值(4)
(182) (918) (1,100) —  (1,100) 
使用非电话设备的客户(5)
(226) 226  —  —  —  
收集策略调整(6)
(150) (46) (196) —  (196) 
杂项调整(7)
(141) (43) (184) (302) (486) 
调整总额(1,861) (3,653) (5,514) (8,546) (14,060) 
截至2020年4月1日调整后的初始客户64,852  11,789  76,641  20,442  97,083  
(1)随着合并的完成，我们细化了批发客户的定义，从而将某些后付费客户和预付费经销商客户重新分类为批发客户。从截至2020年3月31日的三个月开始，我们停止报告批发客户，将重点放在后付费和预付费客户以及批发收入上，考虑到M2M和物联网产品的扩张，我们认为这些收入比批发客户数量更相关。
(2)具有设备分期付款计费计划的预付费客户已被重新分类为预付费客户，以与T-Mobile政策保持一致。
(3)与2020年7月1日剥离的Sprint无线预付费和Boost Mobile品牌相关的客户已从我们报告的客户中剔除。
(4)我们的申报客户不包括那些每月收取被认为微不足道的经常性费用的费率计划的客户。
(5)没有电话(例如非电话设备)的后付费电话费率计划的客户已从后付费电话重新分类为后付费其他客户，以与T-Mobile政策保持一致。
(6)为了与T-Mobile政策保持一致，某些长期从事收集活动的Sprint客户已被排除在我们报告的客户之外。
(7)其他微不足道的调整，以与T-Mobile政策保持一致。

净增加客户数量

下表列出了净新增客户数量：
截至6月30日的三个月，变化截至六个月
六月三十日，		变化
(千)20202019#%20202019#%
净增加客户数量
后付费电话客户253  710  (457) (64)%705  1,366  (661) (48)%
后付费其他客户859  398  461  116 %1,184  761  423  56 %
后付费客户总数1,112  1,108  4  NM1,889  2,127  (238) (11)%
预付费客户(1)
133  131  2  2 %5  200  (195) (98)%
客户总数1,245  1,239  6  NM1,894  2,327  (433) (19)%
获得的客户，扣除基数调整后的净额29,228  —  29,228  NM29,228  —  29,228  NM
NM-没有意义
(1)2019年7月18日，我们达成协议，某些T-Mobile预付费产品现在将由现有的MVNO合作伙伴提供和分销。因此，我们在2019年第三季度包括了基数调整，以减少61.6万名预付费客户。

截至2020年6月30日的三个月，客户净增加总数增加了6,000人，而截至2020年6月30日的6个月减少了433,000人，降幅为19%。

截至2020年6月30日的三个月的增长主要来自：

•更高的后付费其他客户净增加，主要是由于互联设备带来的总增加更高
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由于教育机构的增加，部分被行业内较低的转换活动所抵消，这些活动与社会距离规则和新冠肺炎导致的零售店关闭有关；以及
•较高的预付费客户净增加，主要是由于市场上较低的流失率和促销活动，部分抵消了行业中较低的转换活动，即由于新冠肺炎的社交疏远规则和零售店关闭；部分抵消了
•后付费电话客户净增加减少，主要是由于行业内社交距离规则的转换活动减少，以及新冠肺炎导致零售店关闭，以及纳入合并中获得的客户基础导致的流失率增加。

截至2020年6月30日的6个月的降幅主要来自：

•后付费电话净客户增加较少，主要是由于行业内与社交距离规则的转换活动减少，以及新冠肺炎导致零售店关闭，以及纳入合并中获得的客户基础导致的流失率增加；以及
•预付费净客户增加较少，主要是由于行业内较低的转换活动，不受社交距离规则的影响，以及新冠肺炎导致零售店关闭，部分被市场上较低的流失率和促销活动所抵消；部分抵消了
•更高的后付费其他客户净增加主要是由于教育机构的增加和更低的流失率，主要是由于教育机构的增加和更低的流失率，这主要是由于互联设备的毛收入增加，但由于新冠肺炎(音译)导致的社交距离规则和零售店关闭导致行业内的转换活动减少，这部分抵消了这一影响。

搅动

Customn表示在指定时间段内其服务断开的客户数量占平均客户数量的百分比。其服务被断开的客户数量是扣除随后在一定时间段内恢复其服务的客户的净值。我们相信，客户流失为管理层、投资者和分析师提供了有用的信息，以评估客户保留率和忠诚度。

下表列出了流失情况：
截至6月30日的三个月，Bps更改截至六个月
六月三十日，		Bps更改
2020201920202019
后付费电话流失0.80 %0.78 %2bps0.82 %0.83 %-1 bps
预付费流失2.81 %3.49 %-68 bps3.17 %3.67 %-50bps

在截至2020年6月30日的三个月里，后付费电话流失量增加了两个基点，这主要是由于纳入了合并中获得的客户基础，但由于社交距离规则和新冠肺炎导致的临时零售店关闭，抵消了行业内较低的切换活动。

在截至2020年6月30日的六个月里，后付费电话流失率下降了一个基点，这主要是由于社交距离规则和新冠肺炎导致的临时零售店关闭导致行业切换活动减少的影响，但这一影响被合并中获得的客户基础包括在内所抵消。

截至2020年6月30日的三个月，预付流失率下降了68个基点，截至2020年6月30日的六个月，预付费流失率下降了50个基点，这主要是由于社会距离规则和新冠肺炎导致的临时零售店关闭导致行业内的转换活动减少，以及我们的预付费品牌由于促销活动和费率计划优惠而继续取得成功。

在截至2020年6月30日的三个月和六个月内，我们看到由于社会距离规则和新冠肺炎疫情引发的临时零售店关闭，员工流失率较低。
70
目录

后付费账户合计

后付费帐户通常定义为产生收入的计费帐号。后付费账户通常由有资格使用手机、可穿戴设备、数字或其他连接设备(包括平板电脑和SyncUp产品)获得后付费服务的客户组成，他们通常在收到服务后付费。

截至2020年6月30日变化
(千)20202019#%
帐目，期末
后付费客户账户合计(1)
25,486  14,480  11,006  76 %
(1)包括因合并而获得的账户和某些账户基础调整。请参阅下面的帐户基础调整表。
后付费客户总数增加11,006,000个，增幅为76%，这主要是由于合并后获得的10,150,000个账户、新客户细分和费率计划的日益成功、现有市场和新建市场的持续增长、网络质量的改善、行业领先的客户服务以及促销活动，但由于行业中从社交距离规则转向较少的活动以及新冠肺炎导致的零售店暂时关闭，这部分抵消了这一增长。

帐户基数调整

对T-Mobile和Sprint的帐户报告政策进行了某些调整。

截至2020年3月31日，对报告的T-Mobile和Sprint结束账户基础所做的调整如下：
(千)后付费账户
对账到期初账户
T-Mobile账户报告，2020年3月31日期末15,244  
Sprint Accounts，2020年3月31日期末11,246  
合计账户，2020年3月31日期末26,490  
调整数
经销商重新分类为批发客户(1)
(1) 
弹性公网IP由按量计费重分类为包年包月(2)
(963) 
费率计划阈值(3)
(18) 
收集策略调整(4)
(76) 
杂项调整(5)
(47) 
调整总额(1,105) 
截至2020年4月1日调整后的期初账户25,385  
(1)随着合并的完成，我们细化了批发账户的定义，从而将某些后付费客户和预付经销商账户重新分类为批发账户。
(2)与具有设备分期付款计费计划的客户的预付费帐户已重新分类为预付费帐户，以与T-Mobile政策保持一致。该预付费帐户过去包括为Sprint后付费帐户。
(3)如客户拥有每月经常性费用被视为微不足道的费率计划，我们已将其账户从我们的报告账户中剔除。
(4)为了与T-Mobile的政策保持一致，某些Sprint账户在很长一段时间内受到收款活动的影响，已被排除在我们报告的账户之外。
(5)其他微不足道的调整，以与T-Mobile政策保持一致。

每用户平均收入

ARPU代表每月从客户那里赚取的平均服务收入。我们相信，ARPU为管理层、投资者和分析师提供了有用的信息，以评估和评估我们每个客户的服务收入，并帮助预测我们未来从客户群中产生的服务收入。后付费手机ARPU不包括后付费其他客户和相关收入，包括可穿戴设备、数字设备和其他连接设备，如平板电脑和SyncUp产品。
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目录

下表说明了我们的运营指标ARPU的计算，并将此指标与相关服务收入进行了调整：
(单位为百万，不包括平均客户数量和ARPU)截至6月30日的三个月，变化截至六个月
六月三十日，		变化
20202019$%20202019S%
后付费电话ARPU的计算
后付费服务收入$9,959  $5,613  $4,346  77 %$15,846  $11,106  $4,740  43 %
减去：后付费其他收入(618) (326) (292) 90 %(928) (636) (292) 46 %
后付费电话服务收入$9,341  $5,287  $4,054  77 %$14,918  $10,470  $4,448  42 %
除以：后付费电话平均用户数(单位：千)和周期月数64,889  38,226  26,663  70 %52,737  37,865  14,872  39 %
后付费电话ARPU$47.99  $46.10  $1.89  4 %$47.15  $46.09  $1.06  2 %
预付费ARPU的计算
预付费服务收入$2,311  $2,379  $(68) (3)%$4,684  $4,765  $(81) (2)%
除以：平均预付费客户数(单位：千)和期间月数20,380  21,169  (789) (4)%20,570  21,146  (576) (3)%
预付费ARPU$37.80  $37.46  $0.34  1 %$37.95  $37.56  $0.39  1 %

后付费电话ARPU

后付费电话ARPU在截至2020年6月30日的3个月增加了1.89美元，或4%，在截至2020年6月30日的6个月增加了1.06美元，或2%；主要是由于：

•合并中获得的客户的净影响，这些客户的ARPU较高(扣除因政策调整和收购客户的某些ARPU组成部分被转移到其他收入线而导致的基数减少而产生的变化)；
•现有和新建市场的持续增长；以及
•更高的优质服务收入；部分抵消了
•一些非经常性费用的降低，包括新冠肺炎的影响。

预付费ARPU

在截至2020年6月30日的3个月中，预付ARPU增加了0.34美元，或1%，而在截至2020年6月30日的6个月中，预付ARPU增加了0.39美元，或1%，这主要是由于：

•某些调整对我们客户基础的影响，包括移除与当前MVNO合作伙伴现在提供和分销的产品相关的某些预付费客户，因为这些客户的ARPU较低；部分抵消了
•从我们的推广活动中冲淡；以及
•降低客户账户的某些非经常性费用，这与我们对新冠肺炎的回应有关。

每个帐户的平均收入

每个帐户的平均收入(“ARPA”)代表每个帐户每月赚取的平均后付费服务收入。我们相信，后付费ARPA为管理层、投资者和分析师提供了有用的信息，以评估和评估我们的后付费服务收入实现情况，并帮助预测我们未来每个账户的后付费服务收入。我们认为后付费ARPA反映了我们的收入增长潜力，因为每个账户的平均后付费电话客户数量增加，以及后付费其他客户(包括可穿戴设备、数字设备或其他连接设备(包括平板电脑和SyncUp产品))的增加。

下表说明了我们的运营指标ARPA的计算，并将此指标与相关服务收入进行了调整：
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目录
(单位：百万，不包括平均帐户数，ARPA)截至6月30日的三个月，变化截至六个月
六月三十日，		变化
20202019$%20202019$%
后付费ARPA的计算
后付费服务收入$9,959  $5,613  $4,346  77 %$15,846  $11,106  $4,740  43 %
除以：平均后付费账户数(单位：千)和期间月数25,424  14,354  11,070  77 %20,289  14,231  6,058  43 %
后付费ARPA$130.57  $130.36  $0.21  NM$130.16  $130.07  $0.09  NM

NM-没有意义

后付费ARPA

后付费ARPA在截至2020年6月30日的三个月和六个月基本持平。‘主要抵消影响包括：

•在合并中获得的客户的净影响；以及
•新客户细分和费率计划的日益成功，包括互联设备的进一步渗透；以及
•更高的优质服务收入；由
•增加我们的宣传活动；以及
•一些非经常性费用的降低，包括新冠肺炎的影响。

调整后的EBITDA

调整后的EBITDA代表扣除利息支出前的收益、扣除利息收入、所得税支出、折旧和摊销、基于非现金股票的薪酬以及不能反映我们经营业绩的某些收入和支出。净利润率代表净收入除以服务收入。调整后的EBITDA利润率为调整后的EBITDA除以服务收入。

调整后的EBITDA是我们管理层用来监控我们业务财务表现的非GAAP财务指标。我们在内部使用调整后的EBITDA作为评估和补偿我们的人员和管理层业绩的指标，并作为基准来评估我们与竞争对手相比的经营业绩。管理层认为，分析师和投资者使用调整后的EBITDA作为评估整体经营业绩的补充指标，并便于与其他无线通信服务公司进行比较，因为它表明了我们持续的经营业绩和趋势，剔除了融资利息支出、资本投资的非现金折旧和摊销、非现金股票补偿、网络退役成本、与合并相关的成本、新冠肺炎直接应占的增量成本和减值费用，因为它们不能反映我们的持续经营业绩，以及其他一些非经常性收入和支出。调整后的EBITDA作为一种分析工具有其局限性，不应单独考虑或作为根据美国公认会计原则(“GAAP”)报告的运营收入、净收入或任何其他财务业绩衡量标准的替代品。

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目录
下表说明了调整后EBITDA和调整后EBITDA与净收入的计算，这是我们认为最直接可比的GAAP财务衡量标准：
截至6月30日的三个月，变化截至六个月
六月三十日，		变化
(百万)20202019$%20202019$%
净收入$110  $939  $(829) (88)%$1,061  $1,847  $(786) (43)%
调整：
非持续经营所得的税后净额(320) —  (320) NM(320) —  (320) NM
持续经营收入(亏损)(210) 939  (1,149) (122)%741  1,847  (1,106) (60)%
利息费用776  182  594  326 %961  361  600  166 %
附属公司的利息支出63  101  (38) (38)%162  210  (48) (23)%
利息收入(6) (4) (2) 50 %(18) (12) (6) 50 %
其他费用，净额195  22  173  786 %205  15  190  1,267 %
所得税费用2  301  (299) (99)%308  596  (288) (48)%
营业收入820  1,541  (721) (47)%2,359  3,017  (658) (22)%
折旧摊销4,064  1,585  2,479  156 %5,782  3,185  2,597  82 %
非持续经营的营业收入 (1)
432  —  432  NM432  —  432  NM
以股票为基础的薪酬(2)
139  111  28  25 %262  204  58  28 %
与合并相关的成本798  222  576  259 %941  335  606  181 %
新冠肺炎相关费用341  —  341  NM458  —  458  NM
减值费用418  —  418  NM418  —  418  NM
其他，净(3)
5  2  3  150 %30  4  26  650 %
调整后的EBITDA$7,017  $3,461  $3,556  103 %$10,682  $6,745  $3,937  58 %
净利润差额(净收入除以服务收入)1 %11 %-1,000 bps5 %11 %-600 bps
调整后的EBITDA利润率(调整后的EBITDA除以服务收入)53 %40 %1300 bps48 %40 %800 bps
NM-没有意义
(1)预付费交易完成后，从2020年7月1日开始，我们将为剥离品牌的客户提供MVNO服务。我们在确定调整后的EBITDA时将非持续业务的营业收入包括在内，以反映预付费业务的贡献，该业务将从2020年7月1日起由MVNO协议取代，以便使管理层、分析师和投资者能够更好地评估持续的经营业绩和趋势。
(2)基于股票的薪酬包括工资税影响，可能不同意精简合并财务报表中的基于股票的薪酬支出。此外，与这些交易相关的某些基于股票的补偿费用已包括在与合并相关的成本中。
(3)其他，净额可能不同意简明综合全面收益表，主要是由于某些非常规经营活动，例如预期不会重现或不能反映T-Mobile持续经营业绩的其他特殊项目，因此不包括在调整后的EBITDA中。

截至2020年6月30日的三个月，调整后的EBITDA增加了36亿美元，增幅为103%；截至2020年6月30日的六个月，调整后的EBITDA增加了39亿美元，增幅为58%。

此次合并增加了我们的客户基础，增加了我们的频谱组合，通过增加通过租赁计划为其设备融资的客户比例改变了我们的产品组合，并影响了我们的网络和运营成本。

截至2020年6月30日的三个月的增长主要是由于：

•更高的服务收入，如上所述；以及
•更高的设备收入，如上所述；部分抵消了
•服务费用成本较高，不包括与合并相关的成本；
•较高的销售、一般和行政费用，不包括与合并相关的成本和补充员工工资、第三方佣金和与清洁相关的新冠肺炎成本；以及
•更高的设备销售成本。

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目录
截至2020年6月30日的6个月的增长主要是由于：

•更高的服务收入，如上所述；以及
•更高的设备收入，如上所述；部分抵消了
•服务费用成本较高，不包括与合并相关的成本；
•较高的销售、一般和行政费用，不包括与合并相关的成本和补充员工工资、第三方佣金和与清洁相关的新冠肺炎成本；以及
•更高的设备销售成本。
•佣金成本资本化和摊销的影响，包括合并后资本化的新成本带来的好处，与截至2019年6月30日的6个月相比，截至2020年6月30日的6个月调整后EBITDA减少了8700万美元。

流动性与资本资源

我们的主要流动资金来源是我们的现金和现金等价物以及运营产生的现金、发行长期债务和普通股的收益、融资租赁、出售某些应收账款、有效延长付款期限的供应商应付账款融资安排以及新的循环信贷安排(定义见下文)。由于合并于2020年4月1日完成，我们产生了大量额外的第三方债务，这增加了我们未来的财务承诺，包括总利息支付。此外，额外的债务可能会抑制我们根据现有和未来债务条款产生新债务的能力，这可能会使我们更难在未来产生新债务来为我们的商业策略融资。

现金流

以下是截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月我们的现金流简表：
截至6月30日的三个月，变化截至六个月
六月三十日，		变化
(百万)20202019$%20202019$%
经营活动提供的净现金$777  $2,147  $(1,370) (64)%$2,394  $3,539  $(1,145) (32)%
投资活动所用现金净额(6,356) (1,615) (4,741) 294 %(7,936) (2,581) (5,355) 207 %
融资活动提供的现金净额15,628  (866) 16,494  (1,905)%15,175  (1,056) 16,231  (1,537)%

经营活动

截至2020年6月30日的三个月，经营活动提供的净现金减少了14亿美元，降幅为64%；截至2020年6月30日的六个月，净现金减少了11亿美元，降幅为32%。

截至2020年6月30日的三个月的降幅主要来自：

•营运资本变化导致的现金净流出增加37亿美元，主要是由于截至2020年6月30日的三个月用于结算与合并融资有关的利率掉期的毛付款23亿美元的一次性影响，其他流动和长期负债、应付账款以及应计负债和库存的使用量增加，但被应收账款使用量减少部分抵消；以及
•净收入较低；部分抵消
•净收入的净非现金调整较高。
•经营活动提供的净现金包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月的合并相关成本支付分别为3.7亿美元和1.51亿美元。
•经营活动提供的净现金包括截至2020年和2019年6月30日的三个月的补充员工工资、第三方佣金和清洁相关新冠肺炎成本的支付分别为2.43亿美元和0美元。

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目录
截至2020年6月30日的6个月的降幅主要来自：
•营运资本变化导致的现金净流出增加37亿美元，主要是由于截至2020年6月30日的6个月为结算与合并融资有关的利率掉期而支付的23亿美元毛付款的一次性影响，包括其他流动和长期负债、应付账款以及应计负债和库存的使用量增加，但被应收账款使用量减少部分抵消；以及
•净收入较低；部分抵消
•净收入的净非现金调整较高。
•经营活动提供的净现金包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月的合并相关成本支付分别为5.31亿美元和1.85亿美元。
•经营活动提供的净现金包括截至2020年和2019年6月30日的六个月的补充员工工资、第三方佣金和清洁相关新冠肺炎成本的支付分别为2.55亿美元和0美元。

投资活动

截至2020年6月30日的三个月，用于投资活动的净现金增加了47亿美元，增幅为294%；截至2020年6月30日的六个月，净现金增加了54亿美元，增幅为207%。

截至2020年6月30日的三个月的现金使用主要来自：

•为收购Sprint支付的50亿美元现金，扣除收购的现金和限制性现金；
•23亿美元购买物业和设备，包括资本化利息，来自与合并和继续扩建我们全国5G网络相关的网络整合；以及
•7.45亿美元购买频谱许可证和其他无形资产，包括存款；部分抵消
•与抵押品交换安排下的衍生工具合约有关的12亿美元。有关这些合约的更多资料，请参阅附注7-公允价值计量简明综合财务报表附注；及
•6.02亿美元与证券化交易中的实益权益相关的收益。

截至2020年6月30日的6个月的现金使用主要来自：

•为收购Sprint支付的50亿美元现金，扣除收购的现金和限制性现金；
•40亿美元购买物业和设备，包括资本化利息，来自与合并和继续扩建我们全国5G网络相关的网络整合；以及
•8.44亿美元购买频谱许可证和其他无形资产，包括存款；部分抵消
•与证券化交易中的实益权益有关的15亿美元收益；以及
•与抵押品交换安排下的衍生工具合约有关的6.32亿美元。有关这些合约的更多资料，请参阅附注7-公允价值计量简明合并财务报表附注。

筹资活动

融资活动提供(用于)的净现金在截至2020年6月30日的三个月增加了165亿美元，在截至2020年6月30日的六个月增加了162亿美元。

截至2020年6月30日的三个月和六个月的现金来源主要来自：

•发行长期债务收益267亿美元，扣除折扣和发行成本后的净收益，主要是发行230亿美元的高级担保票据和从新担保定期贷款安排提取40亿美元；
•发行短期债务所得的187亿美元(扣除折扣和发行成本后)，这是由与合并完成有关的新担保过桥贷款机制提取的190亿美元推动的；以及
•来自软银股权交易的3亿美元净收益，见附注14-简明综合财务报表附注的软银股权交易；部分抵消
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•偿还短期债务189亿元(扣除发行成本的还款)，以偿还从新有抵押过桥贷款机制提取的190亿元；以及
•105亿美元的长期债务偿还是由于偿还了我们与DT的40亿美元的增量定期贷款安排，DT持有的40亿美元的优先债券，23亿美元的未偿还本金用于终止合并中承担的应收账款安排，以及2.19亿美元的高级担保票据的本金支付。

现金和现金等价物

截至2020年6月30日，我们的现金和现金等价物为111亿美元，而2019年12月31日为15亿美元。

自由现金流

自由现金流是指经营活动提供的现金净额减去购买物业和设备的现金支付，包括出售塔楼场地的收益和与证券化交易中的实益权益相关的收益，减去用于债务预付或债务清偿的现金支付。自由现金流和自由现金流(不包括用于利率掉期结算的毛付款)是我们的管理层、投资者和财务信息分析师用来评估可用于偿还债务和提供进一步业务投资的现金的非GAAP财务衡量标准。

我们在下表中介绍了销售的影响，其中说明了自由现金流和自由现金流的对账，不包括结算利率掉期的毛付款，并从经营活动提供的净现金进行对账，我们认为这是GAAP财务指标中最直接的可比指标。
截至6月30日的三个月，变化截至六个月
六月三十日，		变化
(百万)20202019$%20202019$%
经营活动提供的净现金$777  $2,147  $(1,370) (64)%$2,394  $3,539  $(1,145) (32)%
现金购买财产和设备(2,257) (1,789) (468) 26 %(4,010) (3,720) (290) 8 %
与证券化交易中的实益权益有关的收益602  839  (237) (28)%1,470  1,996  (526) (26)%
预付债务或清偿债务的现金支付(24) (28) 4  (14)%(24) (28) 4  (14)%
自由现金流(902) 1,169  (2,071) (177)%(170) 1,787  (1,957) (110)%
为利率掉期结算支付的现金总额2,343  —  2,343  NM2,343  —  2,343  NM
自由现金流，不包括用于利率掉期结算的毛付款$1,441  $1,169  $272  23 %$2,173  $1,787  $386  22 %
NM-没有意义

自由现金流，不包括与合并融资相关的利率掉期结算的毛付款，在截至2020年6月30日的三个月增加了2.72亿美元，增幅为23%，截至2020年6月30日的六个月增加了3.86亿美元，增幅为22%。

截至2020年6月30日的三个月的增长受到以下影响：

•如上所述，减少经营活动提供的现金净额；
•增加现金购买物业和设备，包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月的资本利息分别为1.19亿美元和1.25亿美元，来自与合并和继续扩建我们全国5G网络相关的网络整合；
•与我们证券化交易的递延购买价格相关的较低收益；以及
•与合并融资有关的利率掉期结算支付总额的一次性影响为23亿美元，不包括在计算自由现金流中。
•自由现金流包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别支付的3.7亿美元和1.51亿美元的合并相关成本。
•自由现金流包括截至2020年和2019年6月30日的三个月的补充员工工资、第三方佣金和清洁相关新冠肺炎成本的支付分别为2.43亿美元和0美元。
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截至2020年6月30日的6个月的增长受到以下影响：

•如上所述，减少经营活动提供的现金净额；
•与我们证券化交易的递延购买价格相关的收益减少；
•增加现金购买物业和设备，包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月的资本利息分别为2.31亿美元和2.43亿美元，来自与合并和继续扩建我们全国5G网络相关的网络整合；以及
•与合并融资有关的利率掉期结算支付总额的一次性影响为23亿美元，不包括在计算自由现金流中。
•自由现金流包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月分别支付的5.31亿美元和1.85亿美元的合并相关成本。
•自由现金流包括截至2020年和2019年6月30日的六个月的补充员工工资、第三方佣金和清洁相关新冠肺炎成本的支付分别为2.55亿美元和0美元。

举债能力与债务融资

截至2020年6月30日，我们的债务和融资租赁负债总额为750亿美元，不包括我们的塔楼义务，其中675亿美元归类为长期债务，14亿美元归类为长期融资租赁负债。

我们与德意志银行(Deutsche Bank AG)保持着一项融资安排，允许高达1.08亿美元的借款。“根据融资安排，我们可以有效地延长支付给某些供应商的发票的付款期限。”截至2020年6月30日，没有未偿还余额。

我们主要与我们的主要网络设备供应商保持供应商融资安排。根据各自的协议，我们可以获得延长的融资期限。在截至2020年6月30日的三个月和六个月内，我们根据供应商融资安排分别偿还了1.51亿美元和1.76亿美元。在我们的简明综合现金流量表中，某些卖方融资协议的付款包括在购买库存、财产和设备的短期债务偿还中，净额。截至2020年6月30日和2019年12月31日，供应商融资安排和其他债务项下的未偿还余额分别为3.53亿美元和2500万美元。

2020年4月1日，随着合并的完成，T-Mobile美国公司及其若干联属公司作为担保人，与其中所列的若干金融机构签订了过渡性贷款信贷协议，提供190亿美元的有担保过渡性贷款安排(“新担保过渡性贷款安排”)。

二零二零年四月一日，就完成合并，T-Mobile USA及其若干联属公司作为担保人，与名列其中的若干金融机构订立信贷协议(“新信贷协议”)，提供40亿美元有担保定期贷款安排(“新有担保定期贷款安排”)及40亿美元循环信贷安排(“新循环信贷安排”)。

2020年4月1日，随着合并的完成，我们动用了190亿美元的新担保过桥贷款工具和40亿美元的新担保定期贷款工具。我们使用从提取担保贷款中获得的226亿美元净收益来偿还我们与DT的40亿美元增量定期贷款贷款，并从DT回购40亿美元对关联公司的债务，其中包括20亿美元的5.300%优先债券2021年到期和20亿美元6.000%的优先债券2024年到期，以及赎回斯普林特和斯普林特子公司的某些债务，包括2024年到期的未偿还本金总额为59亿美元的有担保定期贷款、2021年到期的应收账款贷款和2024年到期的20亿美元的应收账款贷款和未偿还的本金总额为59亿美元的应收账款贷款，以及赎回斯普林特和斯普林特子公司的某些债务。以及斯普林特公司2028年到期的7.250%担保票据，未偿还本金总额为10亿美元，并用于合并后公司的一般公司用途。

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关于签订业务合并协议，T-Mobile USA签订了一份承诺函，日期为2018年4月29日(经2018年5月15日和2019年9月6日修订和重述的《承诺函》)。关于承诺函中规定的融资，我们产生了一些应付给金融机构的费用，包括有担保定期贷款承诺的某些融资费用，以及构建、融资和提供承诺的费用。2020年4月1日，与合并完成相关，我们向某些金融机构支付了3.55亿美元的承诺函费用，这些费用在我们的简明综合全面收益表中确认了销售、一般和行政费用。

2020年4月9日，T-Mobile美国公司及其某些附属公司作为担保人发行了30亿美元2025年到期的3.500%高级担保债券、40亿美元2027年到期的3.750%高级担保债券、70亿美元2030年到期的3.875%高级担保债券、2040年到期的20亿美元4.375%高级担保债券以及2050年到期的30亿美元4.500%高级担保债券，并将净收益188亿美元与手头现金一起用于按面值偿还所有2030年到期的未偿还金额，并终止。 我们190亿美元的新担保过桥贷款机制。此外，在偿还我们的新担保过桥贷款安排方面，我们收到了7100万美元的偿还，这是我们在2020年4月1日动用新担保过桥贷款安排时向某些金融机构支付的承诺函费用的一部分。

有关我们的借款能力和债务融资的更多信息，请参阅附注8--债务简明合并财务报表附注。

就债务达成一致

2018年5月18日，根据截至2018年5月14日的同意征求声明中描述的条款和条件，我们获得了对我们的某些现有债务和我们子公司的某些现有债务进行某些修订所需的同意。2020年4月1日，与合并完成相关，我们向第三方票据持有人支付了9500万美元的必要同意。

关于签订业务合并协议，DT和T-Mobile USA于2018年4月29日签订了一份融资事宜协议，根据该协议，DT同意(其中包括)同意T-Mobile USA在合并完成后产生与合并相关的担保债务。2020年4月1日，随着合并的完成，我们额外支付了1300万美元的必要同意款项。

有关债务同意的详细信息，请参阅附注8--债务简明合并财务报表附注。

利率锁定衍生品

2020年4月，由于发行了总计190亿美元的高级担保票据，我们终止了利率锁定衍生品。在终止时，利率锁定衍生品是23亿美元的负债，其中12亿美元是现金担保的。因此，结算利率锁定衍生品所需的净现金额外为11亿美元，并在终止时支付。

有关利率锁定衍生工具终止的更多信息，请参阅附注7-公允价值计量简明合并财务报表附注。

流动性的未来来源和用途

我们可能寻求额外的流动性来源，包括通过在2020年发行额外的长期债务，以继续在私人交易中机会性地获得频谱许可证或其他资产，或者在机会主义的基础上对现有的长期债务进行再融资。不包括收购SPECTRUM或其他资产可能需要的流动性，我们预计我们的主要资金来源将足以满足我们未来12个月业务运营的预期流动性需求以及我们的长期流动性需求。我们计划将任何此类资金用于一般公司用途，包括资本支出、购买频谱、机会性投资和收购以及赎回高收益可赎回债务。

我们在很大程度上根据预计的财务和运营业绩以及获得额外频谱的机会来确定未来运营和资本支出的流动性需求。我们定期审查和更新这些预测，以了解当前和预计的财务和运营结果、一般经济状况、竞争格局和其他因素的变化。我们已因完成交易、资产剥离交易及遵守政府承诺而招致并将会招致巨额开支，预计我们亦会招致巨额开支。
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与整合和协调T-Mobile和Sprint的业务、运营、政策和程序相关的费用。虽然我们假设会产生一定水平的交易相关费用，但我们无法控制的因素可能会影响这些费用的总额或时间。由于其性质，许多将发生的费用很难准确估计。这些费用可能会超过我们历史上承担的成本，并对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。还有许多额外的风险和不确定性，包括新冠肺炎疫情的影响，这些风险和不确定性可能会导致我们的财务和运营业绩以及资本要求与我们的预测大不相同，这可能会导致未来的流动性与我们的评估大不相同。

管理我们对联属公司和第三方的长期债务的契约和信贷安排(融资租赁除外)包含的契诺，除其他外，限制发行人和担保子公司承担更多债务、支付股息和对我们的普通股进行分配、进行某些投资、回购股票、设立留置权或其他产权负担、与联属公司进行交易、进行限制从子公司分红或分派的交易，以及合并、合并或出售或以其他方式处置基本上所有与联属公司和第三方的长期债务有关的每个信贷安排、契约和补充契约的某些条款限制了发行人向母公司贷款或付款的能力。然而，根据与联属公司和第三方的长期债务有关的每一项信贷安排、契据和补充契据的条款，发行人被允许向母公司支付某些允许付款。截至2020年6月30日，我们遵守了所有限制性债务契约。

这次合并

关于合并的完成，我们于2020年4月1日承担了Sprint的负债，其中包括应付账款和应计负债、短期债务、运营和融资租赁负债、养老金计划净负债、递延税项负债和长期债务，总公允价值为318亿美元。

有关合并的详细信息，请参阅注2-业务合并简明合并财务报表附注。

融资租赁设施

我们已经与某些合作伙伴签订了未承诺的融资租赁安排，使我们能够签订网络设备和服务的融资租赁。截至2020年6月30日，我们已承诺在这些融资租赁安排下签订46亿美元的融资租赁，其中4.73亿美元和6.46亿美元分别在截至2020年6月30日的三个月和六个月内执行。我们预计在2020年期间将额外做出高达5.54亿美元的融资租赁承诺。

资本支出

我们的流动资金需求主要是由频谱许可证的资本支出以及我们网络基础设施的建设、扩展和升级推动的。物业和设备资本支出主要与我们收购的Sprint 2.5 GHz频谱许可证和现有600 MHz频谱许可证的整合有关，因为我们正在建设我们的全国5G网络。

自2020年4月1日以来，我们已经并预计将在近期内发生与T-Mobile和Sprint业务整合相关的巨额资本支出，以充分实现与合并相关的预期协同效应，包括由于合并网络、后台和信息技术效率而减少多余的蜂窝站点，以及我们分销和零售足迹的演变，包括合并Sprint和T-Mobile品牌业务。

有关我们的财产和设备以及频谱许可证的更多信息，请参阅附注5--财产和设备和注6-商誉、频谱许可交易和其他无形资产 各简明合并财务报表附注分别列载于“财务报表附注”及“合并财务报表附注”内。

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频谱拍卖

2020年3月，FCC宣布，我们是103(37/39 GHz和47 GHz频段)拍卖中2384个许可证的中标人，总价为8.73亿美元，扣除5900万美元的奖励付款。在2019年10月拍卖103开始时，我们向FCC存入了8200万美元。当拍卖103在2020年3月结束时，我们为拍卖中得的牌照支付了9300万美元的首付款。2020年4月8日，我们向FCC支付了拍卖中赢得的许可证购买价格的剩余6.98亿美元。在合并之前，联邦通信委员会宣布，斯普林特公司是拍卖103(37/39 GHz和47 GHz频段)127个许可证的中标人。与赢得的许可证相关的所有付款都是由Sprint在合并前支付的。

有关我们的频谱许可证的更多信息，请参阅注6-商誉、频谱许可交易和其他无形资产 简明合并财务报表附注。

债务赎回

在2020年6月30日之前，我们递交了2024年到期的6.500%优先债券的本金总额为10亿美元的赎回通知。该批票据于2020年7月4日赎回，赎回价格相当于票据本金额的102.170(另加票据的应计及未付利息)，于2020年7月6日支付。赎回溢价约为2200万美元，发行成本和同意费的冲销约为1200万美元。截至2020年6月30日，在我们的压缩综合资产负债表中，未偿还本金从长期债务重新分类为短期债务。

在2020年6月30日之前，我们还向联属公司递交了2021年到期的5.125%高级债券本金总额为12.5亿美元的赎回通知。该批票据于2020年7月4日赎回，赎回价格相当于票据本金的100%(另加票据的应计及未付利息)，于2020年7月6日到期。折扣的注销约为1200万美元。截至2020年6月30日，在我们的压缩综合资产负债表中，未偿还本金从长期债务重新分类为短期债务。

我们预计将于2025年8月赎回2025年到期的6.375厘优先债券的本金总额为17亿美元的优先债券，并预计于2020年9月1日赎回优先债券。

有关债务赎回的详细信息，请参阅附注8--债务简明合并财务报表附注。

分红

我们从未就我们的普通股支付或宣布过任何现金股利，在可预见的未来，我们也不打算宣布或支付我们普通股的任何现金股利。我们的信贷安排以及管理我们对关联公司和第三方的长期债务的契约和补充契约(不包括融资租赁)包含限制我们申报或支付普通股股息的能力的契约。

合同义务

关于交易的监管批准，我们向各个州和联邦机构做出了承诺，包括美国司法部和联邦通信委员会。

有关这些承诺的详细信息，请参阅附注17--承付款和或有事项 简明合并财务报表附注。

2020年4月2日至4月6日，在发行高级担保票据方面，我们终止了利率锁定衍生品。

有关我们的利率锁定衍生品的更多信息，请参阅附注7-公允价值计量简明合并财务报表附注。

斯普林特公司的合同承诺和购买义务在合并完成后承担。这些合同承诺和购买义务主要是在正常业务过程中购买无线设备、网络服务、设备、软件、营销赞助协议和其他项目的承诺。

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有关我们的合同承诺和购买义务的更多信息，请参阅附注17--承付款和或有事项简明合并财务报表附注。


下表汇总了截至2020年6月30日的我们的合同义务和借款，以及这些承诺预计在未来时期对我们的流动性和资本需求产生的时间和影响：
(百万)不足1年1-3年4-5年5年以上总计
长期债务(1)
$5,076  $11,102  $16,184  $38,286  $70,648  
长期债务利息3,559  6,187  4,653  9,632  24,031  
融资租赁负债，包括推定利息1,094  1,250  155  85  2,584  
塔楼义务(2)
391  763  588  768  2,510  
经营租赁负债，包括推定利息4,771  7,467  5,031  5,021  22,290  
购买义务 (3)
4,248  3,483  1,629  1,323  10,683  
频谱租赁和服务积分(4)
277  $595  $588  $5,160  $6,620  
合同义务总额$19,416  $30,847  $28,828  $60,275  $139,366  
(1)代表到期时欠附属公司和第三方的长期债务本金，不包括未摊销保费、折扣、债务发行成本、同意费和融资租赁义务。看见附注8--债务请参阅“简明综合财务报表附注”以取得进一步资料。
(2)与塔楼义务相关的未来最低付款，包括本金和利息支付。看见注9-塔楼义务请参阅“简明综合财务报表附注”以取得进一步资料。
(3)某些义务的最低承付款是基于退出合同可能支付的终止罚金。终止罚金包括在上表中，作为我们最早可以退出合同的到期款项，通常不到一年。对于包括各种产品的固定数量采购承诺和固定价格的某些合同，采购义务是使用预期购买的产品的固定数量和合同固定价格来计算的。此表不包括在正常业务目的下截至2020年6月30日的未平仓采购订单。看见附注17--承付款和或有事项请参阅“简明综合财务报表附注”以取得进一步资料。
(4)频谱租赁协议通常为五至十年，带有两个自动续订条款，使协议的总期限达到30年。

表中根据要求付款的年份或付款年份的估计数列入了某些承付款和债务。由于付款时间的不确定性，加上没有历史趋势可作为此类付款的预测指标，上表省略了其他长期负债。看见注19-其他财务信息请参阅“简明综合财务报表附注”以取得进一步资料。

上表所反映的购买义务主要是在正常业务过程中购买频谱许可证、无线设备、网络服务、设备、软件、营销赞助协议和其他项目的承诺。这些金额并不代表我们未来的全部预期购买量，而只是代表我们在合同上承诺的那些项目。如果我们承诺向供应商支付最低付款，无论我们是否提货，我们只将该最低付款作为购买义务。频谱许可证的收购还有待监管部门的批准和其他惯常的成交条件。

关联方交易

软银

2020年6月22日，我们与软银签订了总框架协议和相关交易，以促进软银货币化，如中所述注14-软银股权交易 简明合并财务报表附注。2020年8月3日，软银货币化完成后，DT和软银直接或间接分别持有我们已发行普通股的约43.4%和8.6%，其余约48.0%的已发行普通股由其他股东持有。代理协议的结果是，截至2020年8月3日，DT对大约52.4%的已发行T-Mobile普通股拥有投票权。此外，根据主框架协议的规定，DT还持有约1.015亿SBGC持有的我们普通股的股份。

2020年7月27日，与软银货币化相关，配股行权期结束，2020年8月3日，配股结束，我们出售了1975万股普通股。

有关我们与软银的关联方交易的更多信息，请参阅注2-业务组合和附注14-
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软银股权交易 简明合并财务报表附注。

马塞洛·克劳尔

2020年6月22日，我们进入了一个总框架协议，规定我们的董事会成员马塞洛·克劳尔以指定价格从我们手中购买普通股。

有关我们与Marcelo Claure的关联方交易的更多信息，请参阅注14-软银股权交易 简明合并财务报表附注。

亮星

我们与软银的子公司Brightstar有安排，Brightstar通过我们的间接渠道向我们提供供应链和库存管理服务。

有关我们与Brightstar的关联方交易的更多信息，请参阅注1-主要会计政策摘要和注19-其他财务信息 简明合并财务报表附注。

德国电信

在正常业务过程中，我们有与DT或其附属公司相关的关联方交易，包括公司间服务和许可。

有关这些事务的详细信息，请参阅注19-其他财务信息 简明合并财务报表附注。

于2020年4月1日，随着合并的完成，我们向DT偿还了40亿美元的增量定期贷款安排，并从DT的债务中回购了40亿DT的债务，包括2021年到期的20亿美元5.300%的优先债券和2024年到期的20亿美元6.000的优先债券，并额外支付了1,300万美元的DT的必要同意费用。

2020年7月4日，我们赎回了2021年到期的5.125%高级债券的本金总额12.5亿美元。

有关我们关联方债务交易的更多信息，请参阅附注8--债务 简明合并财务报表附注。
根据1934年“证券交易法”第13(R)条披露伊朗的活动

2012年《减少伊朗威胁和叙利亚人权法》第219条增加了经修订的1934年《交易法》(简称《交易法》)第13(R)条。第13(R)条要求发行人在其年度或季度报告中(视情况而定)披露其或其任何附属公司是否在知情的情况下从事与伊朗有关的某些活动、交易或交易，或与涉及恐怖主义或大规模杀伤性武器扩散的指定自然人或实体进行交易。即使活动、交易或交易是在美国境外进行的，也必须披露以及这些活动是否根据美国法律是可制裁的。

截至本报告日期，我们不知道我们或我们的任何关联公司在截至2020年6月30日的三个月内有任何活动、交易或交易需要在本报告中根据“交易法”第13(R)节进行披露，但以下关于我们不控制的关联公司以及完全由于其与DT或软银的共同控制而成为我们的关联公司的活动、交易或交易除外。我们一直依赖DT和软银提供关于它们各自的活动、交易和交易的信息。

DT通过其某些非美国子公司与伊朗的下列移动和固定线路电信供应商签订漫游和互联协议，其中一些是或可能是政府控制的实体：Irancell电信服务公司、电信Kish公司、伊朗移动电信公司和伊朗电信基础设施公司。此外，在截至2020年6月30日的三个月里，DT通过其某些非美国子公司，向美国财政部外国资产控制办公室(Office Of Foreign Assets Control)维护的特别指定国民和封锁人员名单上的三家德国客户提供基本电信服务：梅利银行(Bank Melli)、赛帕银行(Bank Sepah)和Europäisch-伊朗商业银行(Europäische Handelsbank)。这些服务已经终止或正在终止过程中。 截至2020年6月30日的三个月，DT所有附属公司的毛收入
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与本文所述伊朗各方的漫游和互联通信及电信服务产生的利润不到10万美元，估计净利润不到10万美元。

此外，DT通过其在各自的欧洲母国(特别是德国)运营固定线路网络的某些非美国子公司，在正常业务过程中向伊朗驻这些欧洲国家的大使馆提供电信服务。截至2020年6月30日的三个月，这些活动记录的毛收入和净利润不到10万美元。我们理解DT打算继续这些活动。

另外，软银通过其一家非美国子公司，通过Irancell电信服务公司在伊朗提供漫游服务。在截至2020年6月30日的三个月里，软银没有来自此类服务的毛收入，也没有产生净利润。据我们了解，软银子公司打算继续提供此类服务。该子公司还在正常业务过程中向伊朗驻日本大使馆的附属账户提供电信服务。软银估计，在截至2020年6月30日的三个月里，此类服务产生的毛收入和净利润都在3500美元以下。我们理解，软银子公司根据合同负有义务，并打算继续提供此类服务。

此外，软银通过其一家非美国间接子公司向伊朗驻日本大使馆提供办公用品。软银估计，在截至2020年6月30日的三个月里，这类服务产生的毛收入和净利润分别低于1000美元和200美元。我们了解到软银子公司打算继续此类活动。

表外安排

我们有安排(经不时修订)以循环方式出售某些EIP应收账款及服务应收账款，作为流动资金来源。截至2020年6月30日，我们通过这些安排取消确认了26亿美元的销售应收账款净额。

有关这些表外安排的更多信息，请参阅附注4-某些应收款的销售简明合并财务报表附注。

关键会计政策和估算

根据美国公认会计原则编制我们的简明综合财务报表要求我们做出影响某些资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和假设。除非如下所述，而且在注1-主要会计政策摘要于截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年报第II部分第8项所披露的关键会计政策及估计，并无重大变动，除以下更新的风险因素外，该等政策及估计均以参考方式并入本文。

商誉和无限期无形资产的减值评估

截至12月31日，我们每年都会评估商誉和其他无限期无形资产(如频谱许可证)的账面价值，以确定潜在减值，如果事件或环境变化表明这些资产可能会减值，我们会更频繁地评估这些资产的账面价值。

我们已经确定了两个可获得离散财务信息并由管理层定期审查结果的报告单位：无线和Layer3。Layer3报告部门由2018年1月收购的Layer3 TV，Inc.的资产和负债组成。无线报告部门由T-Mobile US，Inc.的剩余资产和负债组成，不包括Layer3 TV，Inc.。我们分别评估这些报告单位的减值情况。

在评估减值商誉时，我们可以选择首先对报告单位进行定性评估，以确定是否需要进行量化减值测试。如果我们没有进行定性评估，或者如果定性评估显示报告单位的公允价值很可能低于其账面价值，我们就会进行定量测试。吾等就账面值超出报告单位公允价值的金额确认减值费用；然而，确认的亏损不会超过分配给该报告单位的商誉总额。我们采用定性方法来评估无线报告单元。无线报告单位的公允价值是使用基于市值的市场法确定的。我们认识到市值会受到波动性的影响，并将监测市值的变化，以确定是否需要进行中期减值审查。如果市值真的跌至账面价值以下，我们会在评估是否存在潜在减值时，考虑下跌的时间长短、严重程度和原因，包括应否考虑控制溢价。
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增加了市值。我们认为，股价的短期波动不一定反映潜在的总公允价值。本季度未发生任何事件或环境变化，表明无线报告单元的公允价值可能低于其在2020年6月30日的账面价值。

在收购的同时，管理层还重新审视了Tour Vision的计划TM家庭服务产品以及此产品与Sprint客户群的集成。此外，我们预计合并后我们的频谱地位将大大增强，这将使我们能够加快我们的家庭宽带互联网服务战略。增强的家庭宽带机会，以及某些内容版权的获得，已经在我们的Tour Vision中产生了战略转变TM家庭服务产品，使我们能够开发视频产品，这将是对家庭宽带产品的补充。管理层更新了预测，其中包括重新想象向潜在客户提供的独立产品，预计将于2020年底推出。根据该等事件及情况变化，吾等决定应评估第三层申报单位商誉账面值的可收回减值。我们采用定量方法来评估Layer3报告单元。第三层报告单位的公允价值是使用收益法确定的，该方法基于估计的贴现未来现金流。

我们对未来现金流、贴现率和长期增长率进行了估计和假设，以确定报告单位的估计公允价值。使用的主要假设如下：

•2020年至2025年期间第三层业务计划的预期现金流，其中考虑了延迟推出的假设、TVision服务订户的估计、每个订户的平均收入和内容成本、运营成本和资本支出；
•2025年以后的现金流预计将以估计为3%的长期增长率增长。估计长期增长率需要对未来的商业战略以及内在不确定的微观和宏观经济环境做出重大判断；以及
•在确定估计公允价值时，我们使用30%的贴现率对现金流预测进行风险调整。

截至2020年6月30日，Layer3报告单位的账面价值超过了其估计的公允价值。因此，在截至2020年6月30日的三个月和六个月期间，我们记录了2.18亿美元的减值亏损，这笔亏损计入了我们综合全面收益表中的“减值费用”。

有关我们的减损评估的更多信息，请参阅注1-主要会计政策摘要和 注6-商誉、频谱许可交易和其他无形资产简明合并财务报表附注。

尚未采用的会计公告

有关最近发布的会计准则的信息，请参阅注1-主要会计政策摘要简明合并财务报表附注。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

我们在正常经营过程中面临经济风险，主要来自利率的变化，包括投资收益率的变化，以及由于信用风险和其他因素导致的利差变化。这些风险和其他业务风险一起影响我们的资金成本。我们的政策是管理与利率波动相关的风险敞口，以管理资本成本，控制金融风险，并保持长期的财务灵活性。我们已经建立了利率风险限制，通过衡量我们债务组合的利率敏感度来密切监控这些限制。

到2020年3月31日，我们与我们的大股东DT共同承担了增量定期贷款工具利率变化的风险。2020年4月1日，随着合并的完成，我们动用了190亿美元的新担保过桥贷款工具和40亿美元的新担保定期贷款工具。我们用提取担保贷款的净收益的一部分，向DT偿还了我们40亿美元的增量定期贷款工具。看见附注8--债务请参阅简明综合财务报表附注，以了解有关发行新担保过桥贷款安排及新担保定期贷款安排的进一步资料。

到2020年4月1日，我们一直受到与我们的利率锁定衍生品相关的基准利率变化的影响。在2020年4月2日至4月6日期间，由于发行了总计190亿美元的高级担保票据，我们终止了利率锁定衍生品。看见附注8--债务关于发行高级担保票据的进一步信息，请参阅简明合并财务报表附注。在终止时，
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利率锁定衍生品是23亿美元的负债，其中12亿美元是现金担保的。因此，结算利率锁定衍生品所需的现金净流出额外为11亿美元，并在终止时支付。截至2020年6月30日，公允价值扣除税收后的总变化为17亿美元，反映在累计的其他综合亏损中。于利率衍生工具终止后，我们开始将衍生工具累积的其他综合亏损摊销至8至10年期的利息支出。截至2020年6月30日的三个月和六个月，3900万美元从累计的其他全面亏损中摊销，计入综合全面收益表的利息支出。

项目4.控制和程序

对披露控制和程序的评价

我们维持披露控制和程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的定期报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。我们的披露控制措施包括使用披露委员会，该委员会由我们的会计、法律、财政部、技术、风险管理、政府事务和投资者关系职能部门的代表组成，旨在确保积累我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息，并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时就所需披露做出决定。

在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估，这符合“交易法”规则13a-15(E)和15d-15(E)的定义。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至本表格10-Q所涵盖的期限结束时，我们的披露控制和程序是有效的。

2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(“萨班斯-奥克斯利法案”)第302条所要求的证明作为证据存档。31.1和31.2分别填入本表格10-Q。

财务报告内部控制的变化

2020年4月1日，我们完成了与Sprint的合并，并实施了新的流程和内部控制，以帮助我们准备和披露财务信息。鉴于收购Sprint的重要性以及系统和业务流程的复杂性，我们打算将被收购的Sprint业务排除在我们的评估之外，并报告截至2020年12月31日的一年的财务报告内部控制。除上文所述外，在我们最近完成的会计季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化，这一变化见“交易法”第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义。

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第二部分：其他资料

项目1.法律诉讼

有关我们参与的法律程序的更多信息，请参阅注2-业务合并和附注17--承付款和或有事项简明合并财务报表附注。

第1A项危险因素

除以下最新风险因素外，我们先前在截至2020年3月31日的10-Q表季报第II部分第IA项披露的风险因素没有重大变化，修订并重述了我们先前在截至2019年12月31日的10-K表年报中披露的风险因素。在评估T-Mobile时，应仔细考虑这些风险因素。我们的业务、财务状况、流动性或经营业绩，以及我们普通股和其他证券的价格，都可能受到任何这些风险的实质性不利影响。此外，这些风险中的许多已经或可能因新冠肺炎大流行的影响而加剧。

与我们的业务和无线行业相关的风险

新冠肺炎疫情已经并将继续对我们的业务、流动性、财务状况和经营业绩造成不利影响。

新冠肺炎大流行导致了广泛的健康危机，对世界各地的企业、经济和金融市场造成了不利影响。它已经并将继续影响对我们产品和服务的需求，我们的客户使用它们的方式，以及我们的供应商向我们提供产品的能力。因此，我们的业务、流动性、财务状况和经营业绩已经并将继续受到新冠肺炎疫情的不利影响。例如，新冠肺炎大流行导致失业率普遍上升，预计将导致消费者支出减少，并导致从2020年2月开始的经济衰退。此外，公共和私营部门减少新冠肺炎传播的政策和举措，如实施旅行限制、促进社交距离、采取在家工作的举措、政府宽容计划以及公司和机构的在线学习，可能会影响我们的运营、消费者和企业支出，以及我们的客户使用我们的网络和其他产品和服务的数量和方式。此外，新冠肺炎可能会影响我们的供应商和供应商向我们提供产品和服务的能力，以及我们的客户及时支付服务费用的能力。此外，新冠肺炎的持续蔓延已导致全球资本市场极度混乱和波动，并可能导致严重的经济衰退，这可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生进一步的不利影响，包括可能减少进入资本市场的机会或以我们可以接受的条款发行债券的能力下降。此外，商誉可能会有潜在的减损。, 如果对经营业绩和现金流的不利影响持续很长一段时间，频谱许可证或长期资产。在本季度，虽然新冠肺炎疫情的影响在一些司法管辖区达到顶峰，随后逐渐消退，导致阶段性重新开放，但其他地区出现了新冠肺炎病例的死灰复燃，并继续或重新采取遏制措施。

在合并之前，即3月中旬，大约80%的T-Mobile和70%的Sprint公司拥有的门店，以及许多销售我们的T-Mobile、Metro by T-Mobile和Sprint品牌的第三方零售商门店都关闭了。根据各州的规定，自那以后，我们重新开放了一些以前关闭的门店。我们将继续监测情况，并将根据需要重新开张和关闭门店，以确保客户和员工的安全。我们可能重新开张和关闭更多门店的计划取决于安全和健康的经营环境，以及遵守当地和州的规定和订单。

此外，为了帮助受新冠肺炎大流行影响的客户，我们在2020年3月13日承诺支持“承诺”，以确保因大流行而受到财务影响的住宅和小企业客户不会失去服务。我们将承诺延长至6月30日，尽管承诺结束，但我们预计将继续与我们的客户合作，帮助他们维持服务，并使他们的账户成为流动账户，这可能会影响我们的财务业绩。此外，这些计划可能会继续从网络建设中分流我们的资源，并给我们的网络带来额外的压力，可能会导致速度变慢，影响我们的客户体验。

新冠肺炎疫情对我们的流动性、财务状况和经营业绩的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法预测，包括新冠肺炎疫情的持续时间和范围，针对新冠肺炎疫情已经并将采取的其他行动，以及其对短期和长期经济状况的影响。
87
目录
当我们努力整合和调整合并后两家公司的政策、原则和做法时，我们发现的任何重大弱点，或者我们未能保持有效的内部控制，都可能导致投资者对我们的财务报表失去信心。此外，我们股票的交易价格和我们获得资金的渠道可能会受到负面影响，我们可能会遭受重大成本和声誉损害，这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生不利影响。

根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404条，我们将被要求与我们的独立注册会计师事务所一起，报告我们对财务报告的内部控制的有效性。这一要求在最近一财年的业务合并中受到豁免，由于合并，我们计划利用这一点。任何发现的财务报告内部控制的重大缺陷仍将按照义务报告。

虽然我们努力整合和调整合并后两家公司的政策、原则和做法，但由于控制环境和文化的差异，我们可能会发现可能导致财务报表严重不准确、披露严重不准确或未能防止合并后公司出现错误或欺诈的重大弱点。不能保证在两家公司整合期间发现的任何重大弱点的补救工作将及时完成，也不能保证补救措施将防止其他控制缺陷或重大弱点。随后需要对财务报告系统和内部控制的业务有效性进行测试，以得出结论，确定的任何重大弱点都已得到充分补救。如果我们不能弥补财务报告内部控制中的重大弱点，那么我们分析、记录和报告没有重大错报的财务信息、在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内编制财务报表以及以其他方式遵守萨班斯-奥克斯利法案第404条的要求的能力将受到不利影响。未来财务报告内部控制中任何重大缺陷的发生或未能补救，可能会导致我们的财务报表出现重大错报。

我们对财务报告的内部控制的有效性受到各种固有限制，包括决策时使用的判断、我们进行的交易的性质和复杂性、对未来事件可能性的假设、我们系统的健全性、成本限制以及其他因素。如果我们或我们的独立注册会计师事务所不能得出结论认为我们对财务报告进行了有效的内部控制，或者如果我们发现内部控制中的重大弱点，例如通过在我们完成对Sprint遗留控制环境的评估时发现任何重大弱点，或者在未来发生，或者我们必须以其他方式重述我们的财务报表，这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩产生实质性的不利影响，限制我们进入资本市场的能力，需要花费大量资源来纠正这些弱点或不足，使我们受到罚款、处罚、调查或判决。

关于合并，我们正在为我们的客户评估长期计费系统架构战略。我们的长期战略是促进斯普林特公司的老客户迁移到T-Mobile现有的计费平台上。合并后的公司将运营和维护多个计费系统，直到完成此类迁移。任何意想不到的困难、中断或重大延误都可能对我们的业务产生不利的运营、财务和声誉影响。

合并完成后，合并后的公司正在运营和维护多个计费系统。我们预计将继续这样做，直到Sprint的老客户成功迁移到T-Mobile现有的计费平台为止。我们可能会在正在进行的计费集成工作中遇到意想不到的困难或遇到延迟，导致重大的系统或业务中断。此外，我们或支持供应商可能会遇到错误、网络攻击或其他运营中断，这些可能会对我们产生负面影响，我们可能无法对其进行有限的控制。这些计费系统的中断和/或故障可能会扰乱我们的运营，影响我们为服务提供或计费、留住客户、吸引新客户的能力，或对整体客户体验产生负面影响。任何上述情况的发生都可能对我们的运营和财务状况造成重大不利影响，我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，并可能造成声誉损害。









88
目录
与我们普通股所有权相关的风险

控制我们普通股大部分投票权的DT和T-Mobile的重要股东软银可能拥有与我们其他股东不同的利益。

交易完成后，DT和软银签订了软银代理协议，并于2020年6月22日，DT，CM LLC，和马塞洛·克劳尔签订了克劳尔代理协议。根据委托书协议，在我们股东的任何会议上，由软银或CM LLC实益拥有的我们普通股的股份将按照DT指示的方式投票。

因此，DT控制着我们普通股的大部分投票权，因此我们是纳斯达克股票市场有限责任公司(“纳斯达克”)上市规则中定义的“受控公司”，不受纳斯达克要求我们必须拥有多数独立董事、完全由独立董事组成的提名委员会或完全由独立董事组成的薪酬委员会的约束。因此，只要我们依赖这些豁免，我们的股东就不会获得与其他纳斯达克上市公司的股东在公司治理方面相同的保护，只要我们依赖这些豁免来遵守公司治理要求，我们就不会在公司治理方面获得与其他纳斯达克上市公司股东相同的保护。

此外，根据我们的公司注册证书和修订及重新签署的股东协议，只要DT实益拥有我们已发行普通股的30%或更多，我们就被限制在未经DT事先书面同意的情况下采取某些行动，包括(A)根据指定的债务与现金流比率招致超过一定水平的债务，(B)采取任何可能导致涉及DT或其附属公司的债务证明文书违约的行动，(C)收购或处置资产，或在DT或其附属公司之间进行合并或类似的收购。(E)除某些例外情况外，发行当时已发行普通股的10%或以上的股本，或发行股本以赎回DT持有的债务，(F)购回或赎回股本证券，或按比例以外的方式作出任何非常或实物股息，或(G)作出涉及本公司首席执行官的若干变动。我们还受到限制，只要DT实益拥有我们已发行普通股的5%或更多，我们就不能以任何方式修改我们的公司注册证书和章程，这可能会对DT在修订和重新签署的股东协议下的权利产生不利影响。这些限制可能会阻止我们采取董事会可能认为符合公司和股东最佳利益或符合其他股东最佳利益的行动。

DT实际上对提交给我们的股东批准的所有事项拥有控制权，包括选举或罢免董事、更改我们的公司注册证书、出售或合并我们的公司以及根据特拉华州法律需要股东批准的其他交易。DT的控股权益可能会使第三方更难收购或阻止第三方寻求收购本公司。DT和软银作为重要股东，可能具有与我们的其他股东不同的战略、财务或其他利益，包括作为我们大量债务的持有者和作为许多商业安排的交易对手，并可能做出不利于我们其他股东利益的决定。

此外，我们还根据与DT签订的经修订的商标许可协议，向DT授权某些商标，包括将“T-Mobile”商标用作公司和我们的旗舰品牌名称的权利。正如我们于2020年4月21日提交给证券交易委员会的关于附表14A的委托书中“与相关人的交易和批准”标题下更详细地描述的那样，我们有义务向DT支付相当于公司在许可商标下销售的产品和服务产生的净收入(如商标许可中定义的那样)的0.25%(“特许权使用费费率”)的特许权使用费，上限为每历年8000万美元，直至2028年12月31日。当(I)DT拥有本公司已发行股本投票权的50%或以下，或(Ii)任何第三方直接或间接拥有或控制本公司已发行股本投票权的50%或以上，或以其他方式有权指导或导致本公司管理层和政策的方向时，我们和DT有义务就新的商标许可进行谈判。(I)DT拥有本公司已发行股本的50%或更少投票权，或(Ii)任何第三方直接或间接拥有或控制本公司已发行股本已发行股本的50%或更多投票权，或有权指导或导致本公司管理层和政策的方向。如果我方和DT未能就新的商标许可达成一致，我方或DT均可终止商标许可，在上述第(I)款的情况下，终止应在终止通知后的三周年时生效，在上文第(Ii)款的情况下，应在终止通知后的两周年时生效。进一步提高特许权使用费或终止商标许可可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。

89
目录
与集成相关的风险

我们的业务和Sprint的业务可能不会成功整合，或者这样的整合可能比预期的更困难、更耗时或成本更高。经营成本、客户流失和业务中断，包括履行所有政府承诺和维持与员工、客户、供应商或供应商的关系的困难，可能比预期的要大。

两项独立业务的合并是复杂、昂贵和耗时的，可能会将大量的管理注意力和资源转移到合并Our和Sprint的业务实践和运营上。这个过程，连同政府的承诺，可能会扰乱我们的业务，或以其他方式影响我们的竞争能力。如果不能应对合并我们和Sprint的业务所涉及的挑战，不能实现交易的预期收益，可能会导致我们的活动中断或失去动力，并可能对我们的运营结果产生不利影响。我们和斯普林特业务的全面结合，以及对政府承诺的遵守，也可能导致重大的意想不到的问题、费用、负债、竞争反应和影响，以及失去客户和其他业务关系。合并两间公司的业务和履行所有政府承诺的困难包括：
•将管理层的注意力转移到整合事务上；
•难以整合业务和系统，包括知识产权和通信系统、行政和信息技术基础设施、供应商和供应商安排以及财务报告和内部控制系统；
•在符合两家公司的标准、控制程序、程序和会计及其他政策、商业文化和薪酬结构方面面临挑战；
•控制环境和文化的差异，以及在我们努力整合和调整政策、原则和做法时可能发现的重大弱点；
•在我们努力整合和调整政策和实践的同时，关键绩效衡量标准的调整可能会导致更需要沟通和管理明确的预期；
•员工整合难，吸引和留住关键人才难；
•管理层向合并后的公司管理团队的过渡，以及解决企业文化和管理理念可能存在的差异的必要性；
•留住现有客户和获得新客户方面的挑战；
•难以从合并中实现预期的成本节约、协同效应、增值目标、商业机会、融资计划和增长前景；
•难以管理规模更大、更复杂的公司的扩展业务；
•与交易相关的额外债务融资的影响；
•与Sprint PCS和申特尔的关系有关的可能不利结果，包括根据在该地区购买(或出售)无线电信资产的合同评估程序进行不利定价、与纠纷有关的昂贵和漫长的诉讼程序，以及延误和对申特尔服务区的运营和业务的其他不利影响；
•Sprint的已知或潜在未知负债大于预期；
•软银就交易完成后的某些损失提供的赔偿的限制，以及软银履行该等义务的能力的不确定性；以及
•与交易和政府承诺相关的其他潜在不良后果和意外增加的费用或负债。
此外，整合过程中的不确定性可能会导致客户、供应商、分销商、经销商、零售商和其他人寻求更改或取消我们现有的业务关系，或拒绝续签现有关系。由于不确定性，供应商、分销商以及内容和应用提供商也可能推迟或停止为我们开发业务运营所必需的新产品。竞争对手还可能通过强调潜在的不确定性和集成困难来瞄准我们的现有客户。
其中一些因素是我们无法控制的，它们中的任何一个都可能导致收入下降、成本上升以及管理时间和精力的转移，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大影响。此外，即使整合成功，由于剥离交易、政府承诺和/或我们就交易达成的其他行动和条件，或其他原因，交易的全部好处(其中包括协同效应、成本节约或销售或增长机会)可能无法实现。此外，我们已招致，并预期会继续招致庞大的专业服务成本、开支及费用。
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与交易有关的其他交易成本。在整合过程中以及与资产剥离交易和政府承诺相关的额外意外成本可能会产生，包括如果我们不履行其义务可能产生的潜在处罚。因此，不能保证我们将在预期的时间框架内或根本不能保证从交易中实现预期的全部好处。

如果我们不能成功地管理与资产剥离交易相关的正在进行的商业和过渡服务安排以及与此相关的已知或未知负债，我们的业务可能会受到不利影响。

2020年7月1日，我们完成了资产剥离交易。关于完成资产剥离交易，吾等与DISH订立若干商业及过渡服务安排，包括总网络服务协议(“MNSA”)及频谱购买协议(“频谱购买协议”)。根据MNSA的规定，DISH将从该公司获得为期七年的网络服务。根据MNSA的规定，公司将向DISH提供(A)为Sprint网络上的某些Boost Mobile预付费终端用户提供的传统网络服务，(B)为已经迁移到T-Mobile网络或由DISH或代表DISH在T-Mobile网络上提供的某些终端用户提供的T-Mobile网络服务，以及(C)基础设施移动网络运营商服务，以协助DISH网络的接入和整合。根据频谱购买协议，DISH预计将购买斯普林特公司的全部800兆赫频谱(全国频谱约13.5兆赫)，总金额约为36亿美元。所涵盖的频谱出售不会在合并三周年之前(即不早于2023年4月1日)进行，但必须在剥离交易完成后三年内和收到FCC批准转让后五天内剥离，并在合并完成三周年前提交FCC批准申请。T-Mobile可以行使选择权，在800 MHz频谱销售结束后，以与计算DISH向T-Mobile支付的购买价格相同的每人费率租回4 MHz(2 MHz下行链路+2 MHz上行链路)频谱，租期为两年-费率约为每年6800万美元。

如果不能成功管理与资产剥离交易相关的这些正在进行的商业和过渡服务安排以及与此相关的负债，可能会导致重大的意想不到的问题，包括管理时间和精力的转移、巨额费用和负债。与资产剥离交易相关的其他潜在不利后果和意外增加的费用或负债也可能出现，这些情况的发生可能会对我们的业务、财务状况、流动性和运营业绩产生重大影响。此外，与我们相比，来自DISH和该DISH可能与之签订商业协议的其他第三方的竞争可能会增加，这些第三方的规模要大得多，资源和规模优势也更大。这种日益激烈的竞争可能会导致我们失去客户和其他业务关系。

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

未登记的股权证券销售

以下交易与软银2020年6月15日提交的附表13D/A披露的软银货币化有关。

信托证券发行

2020年6月26日，与我们无关的特拉华州法定信托(“信托”)2020现金强制性可交换信托完成了其2020现金强制性可交换信托证券(“信托证券”)的非公开强制性可交换发售，总发行价为2,000,000美元，包括初始购买者全面行使其额外购买信托证券总发行价139,535,000美元的选择权。在强制性可交换发售结束时，我们根据经修订的1933年证券法(“证券法”)第4(A)(2)条规定的豁免注册规定，向信托出售了19,417,400股普通股。我们将出售普通股股票所获得的现金收益转移给SBGC给信托基金，我们没有保留任何收益。此外，在向信托出售我们的普通股股份方面，我们收到了一份或有价值权利票据，该票据代表了根据观察期内普通股的每日成交量加权平均价格于2023年6月1日收到若干普通股的权利，我们将该票据出售、转让并转让给SBGC。信托公司必须使用强制性可交换发售的部分净收益购买美国国债，为信托证券的季度分配提供资金，信托证券的持有者将有权在2023年6月1日获得最终的强制性交换现金金额，这将取决于在最终交换日期之前的观察期内我们普通股股票的每日成交量加权平均价格。我们与信托没有关联，不会保留发行信托证券的任何收益，也不会在信托证券中拥有持续的经济或其他权益。
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目录

董事购买

根据总框架协议，吾等与Marcelo Claure及CM LLC订立购股协议，日期为二零二零年六月二十二日，据此，吾等以每股103.00美元的价格，向Claure先生控制的实体CM LLC出售5,000,000股普通股(依赖证券法第4(A)(2)条提供的豁免注册)。克劳尔的收购资金来自软银的一笔贷款。根据我们的证券交易政策，该等股份不得直接或间接质押作为贷款抵押品。我们出售给CM LLC的普通股是根据股份回购协议从SBGC购买的。我们将从CM LLC收到的现金收益转移到SBGC，我们没有保留任何收益。

股份回购

截至2020年6月30日的三个月内，股票回购活动如下：
(百万)
购买的股份总数(1)
每股平均支付价格(2)
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数根据计划或计划可以购买的最大股票数量
4/1/20 - 4/30/20$—  $—  $—  $—  
5/1/20 - 5/31/20—  —  —  —  
6/1/20 - 6/30/20178,564,426  99.80  —  —  
总计$178,564,426  $99.80  $—  $—  
(1)与软银货币化有关，SBGC通过间接交易出售或承诺出售我们普通股的股份，包括(I)登记公开发售154,147,026股我们转售的普通股(包括根据承销商全面行使购买额外股份的选择权购买的股份)，(Ii)信托的私人强制性可交换发行信托证券，我们将19,417,400股普通股(包括首次购买者交付的股份)转售给该信托我们将5,000,000股普通股转售给我们的董事之一马塞洛·克劳尔(Marcelo Claure)控制的一个实体(“董事购买”)。根据股份购回协议，吾等同意向SBGC购回一股普通股，代价与吾等于出售该等股份时所收取的代价相同，每股普通股于公开发售、强制性可交换发售及董事购买中回售。因此，公开发售股票、强制性可交换发售及董事购买不涉及吾等的损益，亦不影响普通股的流通股数目或我们的资本。此外，我们与信托没有关联，不会保留发行信托证券的任何收益，也不会在信托证券中拥有持续的经济或其他权益。

上表金额包括就董事购买而购回的5,000,000股股份，于收到监管批准后于二零二零年七月结算。

(2)我们就购买的股份向SBGC支付的对价等于我们出售的股份的对价。因此，我们没有与买卖交易相关的现金净支出。现金对价的成交量加权平均价约为每股99.80美元。除了这笔现金金额外，我们还向SBGC转让了信托公司发行的或有价值权利票据，代表着根据观察期内我们普通股的每日成交量加权平均价格在2023年6月1日收到若干普通股的权利。

第3项高级证券违约

没有。

项目4.矿山安全披露

没有。

项目5.其他信息

没有。

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目录
项目6.展品

通过引用并入本文
证物编号：展品说明形式首次提交日期展品编号在此存档
2.1
T-Mobile US，Inc.、Sprint Corporation和DISH Network Corporation之间的资产购买协议第一修正案，日期为2020年6月17日，日期为2019年7月26日。
8-K6/17/20202.1
3.1
第五次美国T-Mobile公司注册证书的修订和重新发布。
8-K4/1/20203.1
3.2
第七次修订和重新修订了T-Mobile美国公司的章程。
8-K4/1/20203.2
4.1
契约，日期为2020年4月9日，由T-Mobile USA，Inc.、本公司和德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)作为受托人。
8-K4/13/20204.1
4.2
第一补充契约，日期为2020年4月9日，由T-Mobile美国公司、担保人(根据其中的定义)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间发行，包括2025年到期的3.500%高级担保票据的形式。
8-K4/13/20204.2
4.3
第二份补充契约，日期为2020年4月9日，由T-Mobile美国公司、担保人(如其中定义)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间发行，包括2027年到期的3.750%高级担保票据的形式。
8-K4/13/20204.3
4.4
第三次补充契约，日期为2020年4月9日，由T-Mobile美国公司、担保人(如其中定义)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间发行，包括2030年到期的3.875%高级担保票据的形式。
8-K4/13/20204.4
4.5
第四次补充契约，日期为2020年4月9日，由T-Mobile美国公司、担保人(如其中定义)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间签署，包括2040年到期的4.375%高级担保票据的形式.
8-K4/13/20204.5
4.6
第五补充契约，日期为2020年4月9日，由T-Mobile美国公司、担保人(如其中定义)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间发行，包括2050年到期的4.500%高级担保票据的形式。
8-K4/13/20204.6
4.7
第六次补充契约，日期为2020年5月7日，由其担保方T-Mobile美国公司和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间发行。
X
4.8
第七份补充契约，日期为2020年6月24日，由T-Mobile美国公司、担保人(定义如下)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间进行，包括2026年到期的1.500%高级担保票据的形式。
8-K6/26/20204.2
4.9
第八份补充契约，日期为2020年6月24日，由T-Mobile美国公司、担保人(如其中定义)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间发行，包括2028年到期的2.050%高级担保票据的形式。
8-K6/26/20204.3
4.10
第九次补充契约，日期为2020年6月24日，由T-Mobile美国公司、担保人(如其中定义)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间发行，包括2031年到期的2.550%高级担保票据的形式。
8-K6/26/20204.4
93
目录
4.11
注册权协议，日期为2020年6月24日，由初始担保人T-Mobile USA，Inc.(其中定义)和瑞士信贷证券(美国)有限责任公司(Deutsche Bank Securities Inc.)签署。和富国证券有限责任公司(Wells Fargo Securities，LLC)作为初始购买者的代表(如其中所定义)。
8-K6/26/20204.5
4.12
第41份补充契约，日期为2020年4月1日，由T-Mobile美国公司、T-Mobile美国公司(其另一担保方)和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司签署。
X
4.13
第42份补充契约，日期为2020年5月7日，由T-Mobile USA，Inc.，T-Mobile US，Inc.，另一担保方，以及作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)发行。
X
4.14
契约，日期为1998年10月1日，由斯普林特资本公司、斯普林特公司和纽约梅隆银行信托公司(作为第一银行的继承人，N.A.)
10-Q
(证券交易委员会第001-04721号文件)		11/2/19984(b)
4.15
第一补充契约，日期为1999年1月15日，由Sprint Capital Corporation、Sprint Corporation和New York Mellon Trust Company，N.A.(作为Bank One，N.A.的继任者)签署。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		2/3/19994(b)
4.16
第二补充契约，日期为2001年10月15日，由斯普林特资本公司、斯普林特公司和纽约梅隆银行信托公司(作为第一银行的继承者，N.A.)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		10/29/200199
4.17
第三补充契约，日期为2013年9月11日，由Sprint Corporation、Sprint Capital Corporation、Sprint Communications，Inc.和纽约梅隆银行信托公司，N.A.(作为Bank One，N.A.的继任者)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		9/11/20134.5
4.18
第四补充契约，日期为2018年5月18日，由Sprint Capital Corporation、Sprint Communications，Inc.和纽约梅隆银行信托公司(作为Bank One，N.A.的继任者)提供。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		5/18/20184.1
4.19
第五补充契约，日期为2020年4月1日，由Sprint Capital Corporation、Sprint Communications，Inc.、Sprint Corporation、T-Mobile US，Inc.、T-Mobile USA，Inc.及纽约梅隆银行信托公司(北卡罗来纳州第一银行的继承人)为受托人。
X
4.20
Sprint Nextel Corporation和纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)之间的契约，日期为2006年11月20日。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		11/9/20114.1
4.21
First Supplemental Indenture，日期为2011年11月9日，由Sprint Nextel Corporation和纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)提供。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		11/9/20114.2
4.22
第五补充契约，日期为2012年8月14日，由Sprint Nextel Corporation和纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)提供。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		8/14/20124.1
4.23
第六补充契约，日期为2012年11月14日，由Sprint Nextel Corporation和纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		11/14/20124.1
4.24
第七补充契约，日期为2012年11月20日，由Sprint Nextel Corporation和纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		11/20/20124.1
94
目录
4.25
第八次补充契约，日期为2013年9月11日，由Sprint Corporation，Sprint Communications，Inc.和纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		9/11/20134.4
4.26
第十三补充契约，日期为2018年5月14日，由Sprint Communications，Inc.以及作为受托人的纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		5/14/20184.2
4.27
第16次补充契约，日期为2020年4月1日，由Sprint Communications，Inc.，T-Mobile US，Inc.和T-Mobile USA，Inc.以及作为受托人的纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)。
X
4.28
契约，日期为2013年9月11日，由Sprint Corporation和纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)签订，并在两者之间签订。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		9/11/20134.1
4.29
第一补充契约，日期为2013年9月11日，由Sprint Corporation，Sprint Communications，Inc.和纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		9/11/20134.2
4.30
第二补充契约，日期为2013年9月11日，由Sprint Corporation，Sprint Communications，Inc.和纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		9/11/20134.3
4.31
第三补充契约，日期为2013年12月12日，由Sprint Corporation，Sprint Communications，Inc.和纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		12/12/20134.1
4.32
第四补充契约，日期为2015年2月24日，由Sprint Corporation，Sprint Communications，Inc.和纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		2/24/20154.1
4.33
第五补充契约，日期为2018年2月22日，由Sprint Corporation、Sprint Communications，Inc.和纽约银行梅隆信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)提供
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		2/22/20184.1
4.34
第六补充契约，日期为2018年5月14日，由Sprint Corporation和纽约银行梅隆信托公司(Bank Of New York Mellon Trust Company，N.A.)提供，并在两者之间。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		5/14/20184.1
4.35
第七补充契约，日期为2020年2月3日，由斯普林特公司、斯普林特通信公司(其附属担保方)和纽约梅隆银行信托公司(北卡罗来纳州)作为受托人发行。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		2/3/20204.2
4.36
第八补充契约，日期为2020年4月1日，由Sprint Corporation、Sprint Communications，Inc.、T-Mobile US，Inc.、T-Mobile USA，Inc.以及作为受托人的纽约梅隆银行信托公司(Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.)。
X
4.37
第一补充契约，日期为2018年3月12日，由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)作为受托人和证券中介。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		3/12/20184.1
4.38
第二份补充契约，日期为2018年6月6日，由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)作为受托人，日期为2016年10月27日，由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和Deutsche Bank Trust Company America作为受托人。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		6/6/20184.1
95
目录
4.39
第三补充契约，日期为2018年12月10日，由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)作为受托人和证券中介。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		1/31/20194.1
4.40
Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)之间的契约，日期为2016年10月27日，作为受托人和证券中介。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		11/2/20164.1
4.41
2016-1系列补编，日期为2016年10月27日，由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)作为受托人和证券中介。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		11/2/20164.2
4.42
2016-1系列补编的第一份补充契约，日期为2018年3月21日，由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)作为受托人和证券中介。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		3/21/201810.2
4.43
2018-1系列补编，日期为2018年3月21日，由Sprint Spectrum Co LLC、Sprint Spectrum Co II LLC、Sprint Spectrum Co III LLC和德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)作为受托人和证券中介。
8-K
(证券交易委员会第001-04721号文件)		3/21/201810.1
4.44
注册权协议，日期为2020年4月9日，由初始担保人T-Mobile USA，Inc.(其中定义)和巴克莱资本公司(Barclays Capital Inc.)、德意志银行证券公司(Deutsche Bank Securities Inc.)签署。和高盛有限责任公司(Goldman Sachs&Co.LLC)作为初始购买者的代表(定义见本文)。
8-K4/13/20204.7
4.45
可转让认购权证书格式。
8-K6/26/20204.2
4.46
代理、锁定和ROFR协议，日期为2020年6月22日，由德国电信、Claure Mobile LLC和Raul Marcelo Claure签署。
13D/A6/24/202049
22.1
担保子公司名单
X
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发的首席执行官证书。
X
31.2
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条颁发的首席财务官证书。
X
32.1*
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条颁发首席执行官证书。
X
32.2*
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条认证首席财务官。
X
101.INSXBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCHXBRL分类扩展架构文档。X
101.CALXBRL分类扩展计算链接库文档。X
101.DEFXBRL分类扩展定义Linkbase文档。X
101.LABXBRL分类扩展标签Linkbase文档。X
101.PREXBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。X
104
封面交互式数据文件(封面XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。


*在此提供。
96
目录


签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。


T-MOBILE美国公司
2020年8月6日/s/彼得·奥斯瓦尔迪克
彼得·奥斯瓦尔迪克
执行副总裁兼首席财务官
(首席财务官和授权签字人)

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