错误--12-31Q2202000010205697600000160000010.010.9911美国-GAAP:会计标准更新2016024285600053394000820800090010000.010.014000000004000000002872996452881427032872996452881427030.053750.030.038750.043750.048750.048750.05250.05250.053750.056250.050.060.05753500000000.210.210.21Us-gaap:LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentUs-gaap:LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrentUs-gaap:LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsUs-gaap:LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsUs-gaap:PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationUs-gaap:PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortization1461000324600025670004015000美国-GAAP:应计负债当前美国-GAAP:应计负债当前0.010.011000000010000000000000010205692020-01-012020-06-3000010205692020-07-3100010205692020-06-3000010205692019-12-3100010205692019-04-012019-06-3000010205692020-04-012020-06-3000010205692019-01-012019-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2020-01-012020-06-300001020569US-GAAP:非控制性利益成员2020-01-012020-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2020-04-012020-06-300001020569美国-GAAP:CommonStockMember2020-04-012020-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-12-310001020569IRM:可赎回非控制利息成员2020-03-310001020569美国-GAAP:CommonStockMember2020-06-300001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-3000010205692020-03-310001020569美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-310001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2020-06-300001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001020569US-GAAP:非控制性利益成员2020-03-310001020569美国-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-06-300001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001020569IRM:可赎回非控制利息成员2019-12-310001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2020-03-310001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001020569美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001020569US-GAAP:非控制性利益成员2020-06-300001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001020569US-GAAP:非控制性利益成员2019-12-310001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-06-300001020569IRM:可赎回非控制利息成员2020-04-012020-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-06-300001020569US-GAAP:非控制性利益成员2020-04-012020-06-300001020569IRM:可赎回非控制利息成员2020-01-012020-06-300001020569IRM:可赎回非控制利息成员2020-06-300001020569Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUs-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2018-12-310001020569IRM:可赎回非控制利息成员2019-04-012019-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310001020569Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2018-12-310001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001020569US-GAAP:非控制性利益成员2019-03-310001020569美国-GAAP:CommonStockMember2019-06-300001020569IRM:可赎回非控制利息成员2018-12-310001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-06-300001020569美国-GAAP:CommonStockMember2018-12-310001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-04-012019-06-300001020569IRM:可赎回非控制利息成员2019-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-01-012019-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310001020569IRM:可赎回非控制利息成员2019-03-310001020569美国-GAAP:CommonStockMember2019-01-012019-06-300001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-06-300001020569US-GAAP:非控制性利益成员2018-12-3100010205692018-12-310001020569Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001020569US-GAAP:非控制性利益成员2019-06-3000010205692019-06-3000010205692019-03-310001020569US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001020569美国-GAAP:CommonStockMember2019-03-310001020569IRM:可赎回非控制利息成员2019-01-012019-06-300001020569US-GAAP:非控制性利益成员2019-04-012019-06-300001020569US-GAAP:非控制性利益成员2019-01-012019-06-300001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2018-12-310001020569Us-gaap:AccumulatedDistributionsInExcessOfNetIncomeMember2019-03-310001020569美国-GAAP:CommonStockMember2019-04-012019-06-3000010205692018-01-012018-12-310001020569Irm:GlobalRecordsandInformationManagementBusinessMember2020-01-012020-06-300001020569IRM:GlobalDataCenterBusinessMember2019-12-310001020569Irm:GlobalRecordsandInformationManagementBusinessMember2020-06-300001020569美国-GAAP:公司和其他成员2020-01-012020-06-300001020569美国-GAAP:公司和其他成员2019-12-310001020569美国-GAAP:公司和其他成员2020-06-300001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4217:CADIRM:现金池ISO4217:AEDIRM:细分市场
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
|
| |
(马克一) |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告 |
| |
截至本季度的季度报告2020年6月30日
|
| |
|
或 |
| |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告 |
| |
关于从中国到日本的过渡期,从中国到日本的过渡期。 |
|
佣金文件编号:1-13045
铁山公司ORPORATED,ORPORATED
(注册人的确切姓名,详见其约章)
|
| |
特拉华州 | 23-2588479 |
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) | (I.R.S.雇主 识别号码) |
联邦大街一号, 波士顿, 马萨诸塞州 02110
(主要行政办公室地址,包括邮政编码)
(617) 535-4766
(注册人电话号码,包括区号)
根据交易法第12(B)条登记的证券:
|
| | | | |
每一类的名称 | | 交易代码 | | 每间交易所的注册名称 |
普通股,面值0.01美元 | | IRM | | 纽交所 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内),(1)已提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直符合此类提交要求。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条规定必须提交的每个交互数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参看《交易法》规则第312B-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项):
|
| | | | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ | | 非加速文件管理器 | ☐ | | 小型报表公司 | ☐ | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐。
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐*☒
自.起2020年7月31日,注册人有288,148,319普通股流通股,面值0.01美元。
铁山股份有限公司
指数
|
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| 页 |
第一部分-财务信息 | |
| |
项目1-未经审计的简明合并财务报表 | 3 |
| |
截至2020年6月30日和2019年12月31日的压缩合并资产负债表 | 3 |
| |
截至2020年和2019年6月30日止三个月的简明综合经营报表 | 4 |
| |
截至2020年和2019年6月30日止六个月的简明综合营运报表 | 5 |
| |
截至2020年6月30日和2019年6月30日止三个月和六个月简明综合全面收益(亏损)表 | 6 |
| |
截至2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合权益报表 | 7 |
| |
截至2019年6月30日的三个月和六个月的简明综合权益报表 | 8 |
| |
截至2020年和2019年6月30日止六个月的简明现金流量表 | 9 |
| |
简明合并财务报表附注(未经审计) | 10 |
| |
项目2-管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 42 |
| |
项目4--控制和程序 | 71 |
| |
第II部分-其他资料 | |
| |
项目2--未登记的股权证券销售和收益使用 | 72 |
| |
项目5--其他信息 | 72 |
| |
项目6--展品 | 73 |
| |
签名 | 74 |
第一部分:报告财务信息。
第(1)项:未经审计的简明合并财务报表
铁山股份有限公司
压缩合并资产负债表
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计) |
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
资产 | | | |
|
流动资产: | | | |
|
现金和现金等价物 | $ | 907,180 |
| | $ | 193,555 |
|
应收账款(减去截至2020年6月30日和2019年12月31日的津贴分别为53,394美元和42,856美元)(见附注2.d)。 | 805,901 |
| | 850,701 |
|
预付费用和其他费用 | 184,292 |
| | 192,083 |
|
流动资产总额 | 1,897,373 |
| | 1,236,339 |
|
物业、厂房及设备: | | | |
|
不动产、厂场和设备 | 8,074,520 |
| | 8,048,906 |
|
减去累计折旧 | (3,538,792 | ) | | (3,425,869 | ) |
财产、厂房和设备、净值 | 4,535,728 |
| | 4,623,037 |
|
其他资产,净额: | | | |
|
商誉 | 4,421,062 |
| | 4,485,209 |
|
客户关系、客户诱因和基于数据中心租赁的无形资产 | 1,346,282 |
| | 1,393,183 |
|
经营性租赁使用权资产(见附注2.e) | 1,947,665 |
| | 1,869,101 |
|
其他 | 219,443 |
| | 209,947 |
|
其他资产合计,净额 | 7,934,452 |
| | 7,957,440 |
|
总资产 | $ | 14,367,553 |
| | $ | 13,816,816 |
|
负债和权益 | | | |
|
流动负债: | | | |
|
长期债务的当期部分 | $ | 880,212 |
| | $ | 389,013 |
|
应付帐款 | 296,629 |
| | 324,708 |
|
应计费用和其他流动负债(包括经营租赁负债的当期部分) (见注2.e。)。 | 954,396 |
| | 961,752 |
|
递延收入 | 252,034 |
| | 274,036 |
|
流动负债总额 | 2,383,271 |
| | 1,949,509 |
|
长期债务,扣除当期部分后的净额 | 8,750,116 |
| | 8,275,566 |
|
长期经营租赁负债,扣除流动部分(见附注2.e) | 1,802,494 |
| | 1,728,686 |
|
其他长期负债 | 159,800 |
| | 143,018 |
|
递延所得税 | 184,029 |
| | 188,128 |
|
承付款和或有事项(见附注7) |
|
| |
|
|
可赎回的非控制性权益 | 63,512 |
| | 67,682 |
|
权益: | | | |
|
铁山公司股东权益: | | | |
|
优先股(面值0.01美元;授权发行1000万股;无已发行和已发行股票) | — |
| | — |
|
普通股(面值0.01美元;授权400,000,000股;截至2020年6月30日和2019年12月31日分别发行和发行288,142,703股和287,299,645股) | 2,881 |
| | 2,873 |
|
额外实收资本 | 4,325,803 |
| | 4,298,566 |
|
(超过收益的分配)超过分配的收益 | (2,876,861 | ) | | (2,574,896 | ) |
累计其他综合项目,净额 | (427,523 | ) | | (262,581 | ) |
道达尔铁山股份有限公司股东权益 | 1,024,300 |
| | 1,463,962 |
|
非控制性权益 | 31 |
| | 265 |
|
总股本 | 1,024,331 |
| | 1,464,227 |
|
负债和权益总额 | $ | 14,367,553 |
| | $ | 13,816,816 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
铁山股份有限公司
简明合并操作报表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 |
收入: | |
| | |
|
仓储租赁 | $ | 676,956 |
|
| $ | 669,288 |
|
服务 | 305,283 |
|
| 397,619 |
|
总收入 | 982,239 |
|
| 1,066,907 |
|
运营费用: | | |
|
|
销售成本(不包括折旧和摊销) | 406,693 |
|
| 463,809 |
|
销售、一般和行政 | 241,947 |
| | 252,156 |
|
折旧摊销 | 163,850 |
| | 164,331 |
|
重大采购成本(见附注2.o) | — |
| | 1,901 |
|
重组费用(见附注10) | 39,298 |
| | — |
|
(收益)处置/减记财产、厂房和设备的损失,净额(见附注2.1) | (1,275 | ) | | (8,405 | ) |
总运营费用 | 850,513 |
|
| 873,792 |
|
营业收入(亏损) | 131,726 |
|
| 193,115 |
|
净利息支出(包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月的利息收入分别为2567美元和1461美元) | 103,456 |
| | 105,314 |
|
其他费用(收入),净额 | 25,700 |
|
| (15,192 | ) |
所得税拨备(收益)前持续经营所得(亏损) | 2,570 |
| | 102,993 |
|
所得税拨备(福利) | 9,683 |
| | 10,646 |
|
(亏损)持续经营收入 | (7,113 | ) |
| 92,347 |
|
非持续经营的收入(亏损),税后净额 | — |
| | 128 |
|
净(亏损)收入 | (7,113 | ) | | 92,475 |
|
减去:可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | (27 | ) | | 34 |
|
可归因于铁山公司的净(亏损)收入 | $ | (7,086 | ) |
| $ | 92,441 |
|
(亏损)每股收益-基本: | |
| | |
|
(亏损)持续经营收入 | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
|
非持续经营总收入(亏损),税后净额 | $ | — |
| | $ | — |
|
可归因于铁山公司的净(亏损)收入 | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
|
(亏损)每股收益-稀释后: | |
| | |
|
(亏损)持续经营收入 | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
|
非持续经营总收入(亏损),税后净额 | $ | — |
| | $ | — |
|
可归因于铁山公司的净(亏损)收入 | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
|
加权平均未偿还普通股-基本 | 288,071 |
| | 286,925 |
|
加权平均未偿还普通股-稀释 | 288,071 |
| | 287,481 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
铁山股份有限公司
简明合并操作报表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 |
收入: | |
| | |
|
仓储租赁 | $ | 1,360,503 |
| | $ | 1,332,262 |
|
服务 | 690,467 |
| | 788,508 |
|
总收入 | 2,050,970 |
| | 2,120,770 |
|
运营费用: | | | |
销售成本(不包括折旧和摊销) | 873,614 |
| | 924,455 |
|
销售、一般和行政 | 480,680 |
| | 520,867 |
|
折旧摊销 | 326,434 |
| | 326,814 |
|
重大采购成本(见附注2.o) | — |
| | 4,647 |
|
重组费用(见附注10) | 80,344 |
| | — |
|
无形减损(见附注2.b) | 23,000 |
| | — |
|
(收益)处置/减记财产、厂房和设备的损失,净额(见附注2.1) | (2,330 | ) | | (7,803 | ) |
总运营费用 | 1,781,742 |
| | 1,768,980 |
|
营业收入(亏损) | 269,228 |
| | 351,790 |
|
净利息支出(包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月的利息收入分别为4015美元和3246美元) | 209,105 |
| | 207,750 |
|
其他(收入)费用,净额 | (17,026 | ) | | 18 |
|
所得税拨备(收益)前持续经营所得(亏损) | 77,149 |
| | 144,022 |
|
所得税拨备(福利) | 19,370 |
| | 21,199 |
|
持续经营的收入(亏损) | 57,779 |
| | 122,823 |
|
非持续经营的收入(亏损),税后净额 | — |
| | 104 |
|
净收益(亏损) | 57,779 |
| | 122,927 |
|
减去:可归因于非控股权益的净收益(亏损) | 890 |
| | 925 |
|
可归因于铁山公司的净收益(亏损) | $ | 56,889 |
| | $ | 122,002 |
|
每股收益(亏损)-基本: | | | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 0.20 |
| | $ | 0.43 |
|
非持续经营总收入(亏损),税后净额 | $ | — |
| | $ | — |
|
可归因于铁山公司的净收益(亏损) | $ | 0.20 |
| | $ | 0.43 |
|
每股收益(亏损)-稀释后: | | | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 0.20 |
| | $ | 0.42 |
|
非持续经营总收入(亏损),税后净额 | $ | — |
| | $ | — |
|
可归因于铁山公司的净收益(亏损) | $ | 0.20 |
| | $ | 0.42 |
|
加权平均未偿还普通股-基本 | 287,955 |
| | 286,727 |
|
加权平均未偿还普通股-稀释 | 288,301 |
| | 287,487 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
铁山股份有限公司
简明综合全面收益表(亏损)
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 |
净(亏损)收入 | $ | (7,113 | ) | | $ | 92,475 |
|
其他全面收益(亏损): | |
| | |
|
外币折算调整 | 69,027 |
| | (5,791 | ) |
衍生工具的公允价值变动 | (2,961 | ) | | (4,931 | ) |
其他全面收益(亏损)合计 | 66,066 |
| | (10,722 | ) |
综合收益(亏损) | 58,953 |
| | 81,753 |
|
可归因于非控股权益的综合收益(亏损) | 314 |
| | 173 |
|
可归因于铁山公司的综合收益(亏损) | $ | 58,639 |
| | $ | 81,580 |
|
|
| | | | | | | |
| 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 |
净收益(亏损) | $ | 57,779 |
| | $ | 122,927 |
|
其他全面(亏损)收入: | |
| | |
|
外币折算调整 | (154,625 | ) | | 12,400 |
|
衍生工具的公允价值变动 | (11,323 | ) | | (7,605 | ) |
其他综合(亏损)收入合计 | (165,948 | ) | | 4,795 |
|
综合(亏损)收益 | (108,169 | ) | | 127,722 |
|
可归因于非控股权益的综合(亏损)收入 | (116 | ) | | 1,877 |
|
可归因于铁山公司的综合(亏损)收入 | $ | (108,053 | ) | | $ | 125,845 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
铁山股份有限公司
简明合并权益表
(单位为千,共享数据除外)
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年6月30日的三个月期间 |
| | | 铁山股份有限公司股东权益 | | | | | |
| | | 普通股 | | 附加 实收资本 | | (超额分配)超额分配的收益 | | | | 非控制性 利益 | | | |
| 总计 | | 股份 | | 金额 | | | | 累积 其他 综合 项目,净额 | | | 可赎回的非控制性权益 |
平衡,2020年3月31日 | $ | 1,123,841 |
| | 287,879,142 |
| | $ | 2,879 |
| | $ | 4,304,477 |
| | $ | (2,690,433 | ) | | $ | (493,248 | ) | | $ | 166 |
| | | $ | 62,157 |
|
根据员工股票购买计划和期权计划发行股票以及以股票为基础的薪酬 | 22,725 |
| | 263,561 |
| | 2 |
| | 22,723 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
与可赎回的非控股权益相关的权益变动 | (1,397 | ) | | — |
| | — |
| | (1,397 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | | 1,397 |
|
已宣布的母公司现金股息(见附注8) | (179,342 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (179,342 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
外币折算调整 | 68,686 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 68,686 |
| | — |
| | | 341 |
|
衍生工具公允价值变动 | (2,961 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (2,961 | ) | | — |
| | | — |
|
净(亏损)收入 | (7,221 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (7,086 | ) | | — |
| | (135 | ) | | | 108 |
|
非控股权益股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (491 | ) |
平衡,2020年6月30日 | $ | 1,024,331 |
| | 288,142,703 |
| | $ | 2,881 |
| | $ | 4,325,803 |
| | $ | (2,876,861 | ) | | $ | (427,523 | ) | | $ | 31 |
| | | $ | 63,512 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年6月30日的六个月期间 |
| | | 铁山股份有限公司股东权益 | | | | | |
| | | 普通股 | | 附加 实收资本 | | (超额分配)超额分配的收益 | | | | 非控制性 利益 | | | |
| 总计 | | 股份 | | 金额 | | | | 累积 其他 综合 项目,净额 | | | 可赎回的非控制性权益 |
余额,2019年12月31日 | $ | 1,464,227 |
| | 287,299,645 |
| | $ | 2,873 |
| | $ | 4,298,566 |
| | $ | (2,574,896 | ) | | $ | (262,581 | ) | | $ | 265 |
| | | $ | 67,682 |
|
根据员工股票购买计划和期权计划发行股票以及以股票为基础的薪酬 | 24,642 |
| | 843,058 |
| | 8 |
| | 24,634 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
与可赎回的非控股权益相关的权益变动 | 2,603 |
| | — |
| | — |
| | 2,603 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (2,603 | ) |
宣布的母公司现金股息 (见注8) | (358,854 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (358,854 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
外币折算调整 | (153,619 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (153,619 | ) | | — |
| | | (1,006 | ) |
衍生工具公允价值变动 | (11,323 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (11,323 | ) | | — |
| | | — |
|
净收益(损失) | 56,655 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 56,889 |
| | — |
| | (234 | ) | | | 1,124 |
|
非控股权益股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (1,685 | ) |
平衡,2020年6月30日 | $ | 1,024,331 |
| | 288,142,703 |
| | $ | 2,881 |
| | $ | 4,325,803 |
| | $ | (2,876,861 | ) | | $ | (427,523 | ) | | $ | 31 |
| | | $ | 63,512 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
铁山股份有限公司
简明合并权益表
(单位为千,共享数据除外)
(未经审计) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年6月30日的三个月期间 |
| | | 铁山股份有限公司股东权益 | | | | | |
| | | 普通股 | | 附加 实收资本 | | (超额分配)超额分配的收益 | | | | 非控制性 利益 | | | |
| 总计 | | 股份 | | 金额 | | | | 累积 其他 综合 项目,净额 | | | 可赎回的非控制性权益 |
余额,2019年3月31日 | $ | 1,737,608 |
| | 286,829,854 |
| | $ | 2,868 |
| | $ | 4,264,978 |
| | $ | (2,280,611 | ) | | $ | (250,960 | ) | | $ | 1,333 |
| | | $ | 73,102 |
|
根据员工股票购买计划和期权计划发行股票以及以股票为基础的薪酬 | 16,774 |
| | 231,915 |
| | 2 |
| | 16,772 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
与可赎回的非控股权益相关的权益变动 | (166 | ) | | — |
| | — |
| | (166 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | | 166 |
|
已宣布的母公司现金股息(见附注8) | (176,642 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (176,642 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
外币折算调整 | (5,930 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (5,930 | ) | | — |
| | | 139 |
|
衍生工具公允价值变动 | (4,931 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (4,931 | ) | | — |
| | | — |
|
净收益(损失) | 92,268 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 92,441 |
| | — |
| | (173 | ) | | | 207 |
|
非控股权益股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (501 | ) |
余额,2019年6月30日 | $ | 1,658,981 |
| | 287,061,769 |
| | $ | 2,870 |
| | $ | 4,281,584 |
| | $ | (2,364,812 | ) | | $ | (261,821 | ) | | $ | 1,160 |
| | | $ | 73,113 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年6月30日的六个月期间 |
| | | 铁山股份有限公司股东权益 | | | | | |
| | | 普通股 | | 附加 实收资本 | | (超额分配)超额分配的收益 | | | | 非控制性 利益 | | | |
| 总计 | | 股份 | | 金额 | | | | 累积 其他 综合 项目,净额 | | | 可赎回的非控制性权益 |
余额,2018年12月31日 | $ | 1,862,463 |
| | 286,321,009 |
| | $ | 2,863 |
| | $ | 4,263,348 |
| | $ | (2,139,493 | ) | | $ | (265,664 | ) | | $ | 1,409 |
| | | $ | 70,532 |
|
采用经修订的会计准则更新(“ASU”)第2016-02号,租赁(主题842)的累计效果调整(“ASU 2016-02”) | 5,781 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 5,781 |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
根据员工股票购买计划和期权计划发行股票以及以股票为基础的薪酬 | 19,697 |
| | 740,760 |
| | 7 |
| | 19,690 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | — |
|
与可赎回的非控股权益相关的权益变动
| (1,454 | ) | | — |
| | — |
| | (1,454 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | | 1,454 |
|
已宣布的母公司现金股息(见附注8) | (353,102 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (353,102 | ) | | — |
| | — |
| | | — |
|
外币折算调整 | 11,448 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 11,448 |
| | — |
| | | 952 |
|
衍生工具公允价值变动 | (7,605 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (7,605 | ) | | — |
| | | — |
|
净收益(损失) | 121,753 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 122,002 |
| | — |
| | (249 | ) | | | 1,174 |
|
非控股权益股息 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | (999 | ) |
余额,2019年6月30日 | $ | 1,658,981 |
| | 287,061,769 |
| | $ | 2,870 |
| | $ | 4,281,584 |
| | $ | (2,364,812 | ) | | $ | (261,821 | ) | | $ | 1,160 |
| | | $ | 73,113 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
铁山股份有限公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, |
| 2020 | | 2019 |
来自经营活动的现金流: | | | |
|
净收益(损失) | $ | 57,779 |
| | $ | 122,927 |
|
停业损失(收入) | — |
| | (104 | ) |
将净收益(亏损)与经营活动的现金流量进行调整: | |
| | |
|
折旧 | 226,628 |
| | 228,333 |
|
摊销(包括在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月中分别摊销9,001美元和8,208美元的递延融资成本和折扣) | 108,807 |
| | 106,689 |
|
无形减损(见附注2.b) | 23,000 |
| | — |
|
与摊销客户诱因以及高于和低于市场的租赁相关的收入减少 | 5,248 |
| | 7,178 |
|
基于股票的薪酬费用 | 26,672 |
| | 21,020 |
|
(福利)递延所得税拨备 | (2,413 | ) | | 2,753 |
|
提前清偿债务损失 | 17,040 |
| | — |
|
(收益)财产、厂房和设备的处置/减记损失,净额 | (2,330 | ) | | (7,803 | ) |
外币交易和其他,净额 | (30,555 | ) | | (7,505 | ) |
资产(增加)减少 | (10,794 | ) | | (53,038 | ) |
负债增加(减少) | 19,992 |
| | 9,281 |
|
经营活动的现金流--持续经营 | 439,074 |
| | 429,731 |
|
经营活动的现金流--非持续经营 | — |
| | — |
|
经营活动的现金流 | 439,074 |
| | 429,731 |
|
投资活动的现金流: | |
| | |
|
资本支出 | (200,158 | ) | | (367,131 | ) |
收购支付的现金,扣除收购的现金 | (118,512 | ) | | (44,651 | ) |
客户关系的获取 | (2,885 | ) | | (33,375 | ) |
客户诱因 | (6,970 | ) | | (5,841 | ) |
合同履行成本和第三方佣金 | (18,738 | ) | | (51,346 | ) |
对合资企业的投资 | (6,850 | ) | | (19,222 | ) |
出售财产和设备及其他收益,净额 | 9,902 |
| | 46,832 |
|
投资活动的现金流--持续经营 | (344,211 | ) | | (474,734 | ) |
投资活动的现金流--非持续经营 | — |
| | 5,061 |
|
投资活动的现金流 | (344,211 | ) | | (469,673 | ) |
融资活动的现金流: | |
| | |
|
偿还循环信贷安排、定期贷款安排和其他债务 | (5,691,163 | ) | | (2,602,922 | ) |
来自循环信贷融资、定期贷款融资和其他债务的收益 | 5,426,057 |
| | 2,998,107 |
|
提前赎回优先票据,包括赎回溢价 | (1,111,986 | ) | | — |
|
出售优先票据所得款项净额 | 2,376,000 |
| | — |
|
向非控制性权益偿还债务和分配股权 | (1,685 | ) | | (999 | ) |
母公司现金股利 | (359,461 | ) | | (353,357 | ) |
与员工股票奖励相关的净(付款)收益 | (2,030 | ) | | (1,727 | ) |
支付债务融资费用和其他费用 | (18,820 | ) | | — |
|
融资活动的现金流--持续经营 | 616,912 |
| | 39,102 |
|
融资活动的现金流--非持续经营 | — |
| | — |
|
融资活动的现金流 | 616,912 |
| | 39,102 |
|
汇率对现金及现金等价物的影响 | 1,850 |
| | (2,649 | ) |
增加(减少)现金和现金等价物 | 713,625 |
| | (3,489 | ) |
期初现金和现金等价物,包括限制性现金 | 193,555 |
| | 165,485 |
|
现金和现金等价物,包括受限现金,期末 | $ | 907,180 |
| | $ | 161,996 |
|
| | | |
补充信息: | |
| | |
|
支付利息的现金 | $ | 225,676 |
| | $ | 201,602 |
|
支付所得税的现金,净额 | $ | 1,798 |
| | $ | 38,302 |
|
非现金投融资活动: | |
| | |
|
融资租赁(见附注2.e) | $ | 26,546 |
| | $ | 13,662 |
|
应计资本支出 | $ | 50,831 |
| | $ | 66,154 |
|
适用于收购的投资公允价值(见附注4) | $ | 27,276 |
| | $ | — |
|
应计收购价和其他阻碍因素 | $ | — |
| | $ | 2,394 |
|
应付股息 | $ | 185,414 |
| | $ | 181,731 |
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
铁山股份有限公司
简明合并财务报表附注
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
1.中国总司令
中期简明综合财务报表于此呈列,管理层认为,该等中期简明综合财务报表反映公平列报所需的所有正常经常性调整。中期业绩不一定代表全年业绩。铁山公司是特拉华州的一家公司(“IMI”),其子公司(“我们”或“我们”)帮助世界各地的组织保护其信息、降低存储租赁成本、遵守法规、促进企业灾难恢复,并更好地利用其信息和信息技术(“IT”)基础设施实现业务优势,无论其格式、位置或生命周期阶段如何。为此,我们存储物理记录和数据备份介质,提供信息管理解决方案,并为企业级主机托管和机会式超大规模数据中心部署提供数据中心空间。我们提供全面的记录和信息管理服务和数据管理服务,以及专业知识和经验,以应对复杂的存储和信息管理挑战,如不断上升的存储租赁成本、法律和法规合规性以及灾难恢复要求。我们提供安全可靠的数据中心设施,以保护数字信息并确保客户IT基础设施的持续运行,并提供可靠而灵活的部署选项。
未经审核简明综合财务报表乃根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则及规定编制。根据该等规则及规例,按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制的年度财务报表中通常包括的若干资料及脚注披露已予遗漏,但吾等相信此处所包括的披露足以使所提供的资料不具误导性。本文中包含的简明综合财务报表及其附注应与截至2019年12月31日的年度综合财务报表及其附注一并阅读,该综合财务报表及其附注包括在我们于2020年2月13日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告(我们的“年度报告”)中。
2019年12月,据报道,中国武汉出现了一种新型冠状病毒毒株(“新冠肺炎”)。2020年1月,新冠肺炎传播到包括美国在内的其他国家,世界卫生组织随后宣布新冠肺炎为大流行。这导致美国联邦、州、地方和外国政府和私人实体强制实施各种限制,包括旅行限制、对公共集会的限制、呆在家里的命令和建议,以及对可能接触过病毒的人进行隔离(“强制限制”)。作为回应,我们暂时关闭了我们在世界各地的某些办事处和设施,并对我们的员工实施了某些旅行限制。虽然我们已经重新开放了大部分暂时关闭的办公室和设施,但某些地点的强制限制和我们对员工实施的某些旅行限制仍然有效,这继续扰乱我们的业务运营方式。政府下令或我们作为一个组织实施的预防和保护措施,已经导致我们、我们的客户和与我们有业务往来的其他第三方的运营和业务中断时间减少。随着信息的持续快速变化,新冠肺炎疫情对我们的财务状况、经营业绩和现金流的更广泛影响,包括对本季度报告(“本季度报告”)中使用的估计的影响,仍然是不确定和难以预测的,此次疫情的严重性和持续时间尚不清楚,我们对其对我们服务的市场以及这些市场中客户的影响也是未知的。见注2.b。及附注2.d。以获取更多信息。
2019年10月,我们宣布了我们的全球计划,旨在更好地定位我们未来的增长和实现我们的战略目标(“项目峰会”)。与项目峰会相关的活动从2019年第四季度开始,预计到2021年底基本完成。请参阅注释10。
从截至2014年12月31日的纳税年度开始,我们作为美国联邦所得税目的(“REIT”)的房地产投资信托基金成立并运营。
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简明合并财务报表附注(续)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、《中国重大会计政策摘要》
本简明综合财务报表附注2提供有关我们某些重要会计政策的信息和披露,应与我们年度报告中包含的综合财务报表附注2一起阅读,该附注2可能提供有关本文所述会计政策和我们其他重要会计政策的更多信息。
a. 现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括手头现金和投资于高流动性短期证券的现金,这些证券在购买之日的剩余到期日不到90天。现金和现金等价物按成本列账,接近公允价值。在…2020年6月30日和2019年12月31日,我们有过$6,429和$4,865某些金融机构持有的与银行担保有关的限制性现金和要求的现金抵押品。
B.出售商誉和其他无形资产和负债
商誉
我们的报告单位截至2019年12月31日详见附注2.h。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。与第一次收购中完成的收购相关的商誉六几个月来2020(注4所述)已并入我们的报告单位,因为它们存在于2019年12月31日。我们的报告单位的组成没有其他变化。六截至的月份2020年6月30日.
自.以来2019年12月31日,我们与商誉会计有关的会计政策没有变化。自.起2019年12月31日,没有发现会改变我们2019年10月1日商誉减值分析的因素。在2020年第一季度,我们得出结论,我们有一个与我们的美术报告部门相关的触发事件,需要我们进行临时商誉减值测试。导致我们得出结论的主要因素是新冠肺炎疫情对这一特定业务及其客户和收入来源的预期影响,这让我们相信我们美术报告部门的账面价值更有可能超过其公允价值。在2020年第一季度,我们利用贴现现金流模型对我们的美术报告部门进行了中期商誉减值测试,并更新了对未来收入、运营支出和资本支出的假设。作为中期商誉减值测试的结果,我们得出结论,我们的美术报告单位的公允价值低于其账面价值。,以及,因此,我们录制了一个$23,0002020年第一季度与本报告单位相关商誉的减值费用。扣除减值费用后,该报告单位的剩余商誉约为$15,000。可能影响这些假设的因素包括但不限于:(I)我们根据当前预期维持或增长仓储租赁和服务收入的能力,以及(Ii)我们根据未来潜在收入下降来管理固定和可变成本的能力。此外,我们的结论是,截至2020年3月31日,我们没有触发事件需要对与我们的其他报告单位相关的商誉进行中期减值测试。
在2020年第二季度,未发现任何因素会改变我们在2020年第一季度进行的中期商誉减值分析,或改变当时得出的结论。然而,截至本季度报告的提交,新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度以及对我们的业务和我们客户的业务的相关经济影响仍然不确定。我们业务的任何重大不利变化,如果对其公允价值产生负面影响,都可能导致未来的商誉减值。
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简明合并财务报表附注(续)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、中国重要会计政策摘要(续)
可归因于各应报告经营分部之商誉账面值变动六截至的月份2020年6月30日具体如下: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 全球RIM业务 | | 全球数据中心业务 | | 公司和其他业务 | | 总计 固形 |
商誉余额,扣除截至2019年12月31日的累计摊销 | $ | 3,942,901 |
| | $ | 424,568 |
| | $ | 117,740 |
| | $ | 4,485,209 |
|
年内取得的不可扣减商誉 | 48,775 |
| | — |
| | — |
| | 48,775 |
|
商誉减值 | — |
| | — |
| | (23,000 | ) | | (23,000 | ) |
公允价值和其他调整(1) | (3,885 | ) | | — |
| | 403 |
| | (3,482 | ) |
货币效应 | (85,887 | ) | | 158 |
| | (711 | ) | | (86,440 | ) |
商誉余额,截至累计摊销净额 2020年6月30日 | $ | 3,901,904 |
| | $ | 424,726 |
| | $ | 94,432 |
| | $ | 4,421,062 |
|
累计商誉减值余额截至 2019年12月31日 | $ | 132,409 |
| | $ | — |
| | $ | 3,011 |
| | $ | 135,420 |
|
累计商誉减值余额截至 2020年6月30日 | $ | 132,409 |
| | $ | — |
| | $ | 26,011 |
| | $ | 158,420 |
|
________________________________________________________________
| |
(1) | 公允价值总额和其他调整包括$(3,925)主要与客户关系和货架有关的净调整,以及为2019年完成的收购支付的现金$443. |
有限寿命无形资产和负债
有限寿命的无形资产和负债主要由客户关系无形资产、客户诱因和数据中心无形资产和负债组成。自.以来2019年12月31日,我们的会计政策与附注2.i中披露的任何有限寿命无形资产和负债的会计没有任何变化。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。
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简明合并财务报表附注(续)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、中国重要会计政策摘要(续)
我们有限年限无形资产的账面总额和累计摊销2020年6月30日和2019年12月31日具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 总运载量 数量 | | 累积 摊销 | | 净载客量 数量 | | 总运载量 数量 | | 累积 摊销 | | 净载客量 数量 |
资产: | | | | | | | | | | | |
客户关系无形资产 | $ | 1,764,106 |
| | $ | (582,954 | ) | | $ | 1,181,152 |
| | $ | 1,751,848 |
| | $ | (544,721 | ) | | $ | 1,207,127 |
|
客户诱因 | 54,485 |
| | (28,706 | ) | | 25,779 |
| | 52,718 |
| | (29,397 | ) | | 23,321 |
|
基于数据中心租赁的无形资产(1) | 265,491 |
| | (126,140 | ) | | 139,351 |
| | 265,945 |
| | (103,210 | ) | | 162,735 |
|
第三方佣金资产(2) | 36,030 |
| | (6,460 | ) | | 29,570 |
| | 31,708 |
| | (4,134 | ) | | 27,574 |
|
| $ | 2,120,112 |
| | $ | (744,260 | ) | | $ | 1,375,852 |
| | $ | 2,102,219 |
| | $ | (681,462 | ) | | $ | 1,420,757 |
|
负债: | | | | | | | | | | | |
低于市价的数据中心租赁 | $ | 12,751 |
| | $ | (4,884 | ) | | $ | 7,867 |
| | $ | 12,750 |
| | $ | (3,937 | ) | | $ | 8,813 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 包括数据中心就地租赁无形资产、数据中心租户关系无形资产和数据中心市场以上就地租赁无形资产。 |
| |
(2) | 第三方佣金资产包括在其他资产中,这是其他资产的一个组成部分,截至所附简明综合资产负债表中的净额2020年6月30日和2019年12月31日。第三方佣金资产主要包括与通过收购IO数据中心有限责任公司(“IODC”)一周年执行未来客户合同相关的额外付款。. |
与有限寿命的无形资产相关的摊销费用,与客户诱因摊销相关的收入减少,以及与摊销数据中心高于市场的租赁和低于市场的数据中心租赁相关的收入减少六截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
与以下各项相关的折旧和摊销中包括的摊销费用: | | | | | | | |
客户关系与客户诱因无形资产 | $ | 29,966 |
| | $ | 28,283 |
| | $ | 56,730 |
| | $ | 56,164 |
|
数据中心就地租赁和租户关系 | 10,379 |
| | 11,372 |
| | 21,732 |
| | 23,981 |
|
第三方佣金资产和其他寿命有限的无形资产 | 1,758 |
| | 2,184 |
| | 4,121 |
| | 2,941 |
|
与摊销以下项目相关的收入减少: | | | | | | | |
永久提款费 | $ | 2,348 |
| | $ | 2,598 |
| | $ | 4,813 |
| | $ | 5,338 |
|
数据中心高于市场的租赁和低于市场的数据中心租赁 | 218 |
| | 935 |
| | 435 |
| | 1,840 |
|
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(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、中国重要会计政策摘要(续)
C.增加收入,增加收入
自.以来2019年12月31日,我们与附注2.1所披露的收入会计相关的会计政策没有变化。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。
将客户记录初始接收到物理存储的成本(“接收成本”)和资本化佣金资产(统称为“合同履行成本”)2020年6月30日和2019年12月31日具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
描述 | | 位置在 资产负债表 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 | | 总账面金额 | | 累计摊销 | | 净账面金额 |
吸纳成本资产 | | 其他(在其他资产内,净额) | | $ | 39,798 |
| | $ | (23,467 | ) | | $ | 16,331 |
| | $ | 41,224 |
| | $ | (23,579 | ) | | $ | 17,645 |
|
资本化佣金资产 | | 其他(在其他资产内,净额) | | 67,752 |
| | (25,828 | ) | | 41,924 |
| | 68,008 |
| | (27,178 | ) | | 40,830 |
|
与入账成本资产和资本化佣金资产相关的摊销费用三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
吸纳成本资产 | $ | 2,802 |
| | $ | 2,835 |
| | $ | 5,581 |
| | $ | 5,514 |
|
资本化佣金资产 | 6,017 |
| | 5,935 |
| | 11,642 |
| | 9,881 |
|
递延收入负债在我们的简明综合资产负债表中反映如下:
|
| | | | | | | | | | |
描述 | | 资产负债表中的位置 | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
递延收入--当期 | | 递延收入 | | $ | 252,034 |
| | $ | 274,036 |
|
递延收入--长期 | | 其他长期负债 | | 34,813 |
| | 36,029 |
|
数据中心出租人注意事项
我们的全球数据中心业务以合同规定的费率在固定合同期内向客户提供存储租赁,并根据ASU 2016-02入账。自.以来2019年12月31日于附注2.1所披露,吾等与出租人收入之会计相关之会计政策并无变动。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。与我们的全球数据中心业务相关的存储租赁收入,包括与电力和连接相关的收入为.三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
仓储租金收入(1) | $ | 63,812 |
| | $ | 60,582 |
| | $ | 128,407 |
| | $ | 120,300 |
|
______________________________________________________________
| |
(1) | 与电力和连接相关的收入包括在存储租金收入中$11,540和$22,953分别截至2020年6月30日的三个月和六个月,以及$9,912和$19,030为.三个和六个分别截至2019年6月30日的月份。 |
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2、中国重要会计政策摘要(续)
d. 应收帐款
2016年6月,财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU No.2016-13,金融工具.信用损失.金融工具信用损失的测量(“亚利桑那州立大学2016-13年度”)。ASU 2016-13改变了实体将如何衡量大多数金融机构的信贷损失 资产。该标准消除了对估计损失可能的初步确认,并提供了前瞻性 应收账款、贷款和其他金融工具的预期信用损失模型。
在我们采用ASU 2016-13年度之前,我们保留了因客户可能无法支付所需款项以及有关账单和服务问题的潜在争议而导致的估计损失的可疑账户预留。在计算拨备时,我们考虑了我们过去的亏损经验,我们应收账款和贷方通知单活动的当前和以前的趋势,当前的经济状况,以及个人应收账款余额的具体情况。如果我们客户的财务状况发生重大变化,导致他们的支付能力显著改善或削弱,则可能需要调整免税额。此外,根据情况需要,我们一般会在不晚于逾期一年的情况下冲销坏账余额。
2020年1月1日,我们对所有按摊销成本计量的金融资产采用了修正的追溯基础ASU 2016-13。采用ASU 2016-13年度并未对我们的合并财务报表造成实质性影响。根据亚利桑那州2016-13年度的指引,除上述因素外,我们现考虑未来潜在的经济及宏观经济状况,以及对未偿还应收账款预期未来收款的合理及可支持的预测,计算及监控我们的津贴。在计算我们的津贴时,我们考虑的因素包括但不限于:我们业务的位置、客户群的构成、我们的产品和服务系列、未来潜在的经济动荡和未来潜在的宏观经济因素,包括自然灾害和与新冠肺炎疫情相关的任何影响,例如一些客户的破产和收款风险增加。如果合理和可支持的预测出现任何实质性变化,可能会影响我们收集数据的可能性,我们将继续进行调整,因为这一点已经很明显,包括新冠肺炎疫情的影响。我们的金融资产以摊销成本计量,可能使我们面临信用风险,主要是我们的应收账款。我们高度多样化的全球客户基础,在此期间没有单个客户占收入的1%以上六截至的月份2020年6月30日,限制了我们对信用风险集中的敞口。然而,新冠肺炎大流行正在影响全球众多行业和地区。随着疫情的持续,我们继续监测我们客户的信用状况、客户付款趋势以及我们的坏账拨备是否充足。
年计提坏账准备和贷项通知单准备金的前滚六截至的月份2020年6月30日具体如下:
|
| | | | |
| | 坏账准备和贷项通知单准备金 |
2019年12月31日的余额 | | $ | 42,856 |
|
记入收入的贷项通知单 | | 28,320 |
|
记入费用的坏账准备 | | 21,176 |
|
扣除和其他(1) | | (38,958 | ) |
2020年6月30日的余额 | | $ | 53,394 |
|
______________________________________________________________
| |
(1) | 主要包括贷方通知单的签发、应收账款的核销以及与货币换算调整相关的影响。 |
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2、中国重要会计政策摘要(续)
e. 租约
我们为我们的某些仓库、数据中心和办公空间租赁设施。我们也有土地契约,包括我们某些设施所在的土地契约。自2019年12月31日以来,我们与租赁会计相关的会计政策没有变化,如附注2.m所披露。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。
经营和融资租赁使用权资产和租赁负债截至2020年6月30日和2019年12月31日具体如下:
|
| | | | | | | | | | |
描述 | | 资产负债表中的位置 | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
资产: | | | | | | |
经营性租赁使用权资产(1) | | 经营性租赁使用权资产 | | $ | 1,947,665 |
| | $ | 1,869,101 |
|
融资租赁使用权资产,扣除累计折旧后的净额(2) | | 财产、厂房和设备、净值 | | 310,964 |
| | 327,215 |
|
总计 | | | | $ | 2,258,629 |
| | $ | 2,196,316 |
|
负债: | | | | | | |
电流 | | | | | | |
经营租赁负债 | | 应计费用和其他流动负债 | | $ | 232,926 |
| | $ | 223,249 |
|
融资租赁负债 | | 长期债务的当期部分 | | 43,582 |
| | 46,582 |
|
*流动租赁负债总额 | | | | 276,508 |
| | 269,831 |
|
长期 | | | | | | |
经营租赁负债 | | 长期经营租赁负债,扣除当期部分 | | 1,802,494 |
| | 1,728,686 |
|
融资租赁负债 | | 长期债务,扣除当期部分后的净额 | | 313,418 |
| | 320,600 |
|
*长期租赁负债总额:*--长期租赁负债总额 | | | | 2,115,912 |
| | 2,049,286 |
|
总计 | | | | $ | 2,392,420 |
| | $ | 2,319,117 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 在…2020年6月30日和2019年12月31日,这些资产由大约99%与房地产相关的资产(包括土地、建筑物和架子)和1%与房地产无关的资产(包括仓库设备、车辆、家具和固定装置以及计算机硬件和软件)。 |
| |
(2) | 在…2020年6月30日,这些资产由大约70%与房地产相关的资产和30%与房地产无关的资产。在…2019年12月31日,这些资产由大约69%与房地产相关的资产和31%与房地产无关的资产。 |
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简明合并财务报表附注(续)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、中国重要会计政策摘要(续)
的租赁费用的组成部分三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
描述 | | 操作说明书中的位置 | | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
运营租赁成本: | | 销售成本 | | $ | 116,448 |
| | $ | 110,441 |
| | $ | 236,763 |
| | $ | 216,335 |
|
| | 销售、一般和行政 | | 2,829 |
| | 2,951 |
| | 5,803 |
| | 6,236 |
|
经营租赁总成本(1) | | | | $ | 119,277 |
| | $ | 113,392 |
| | $ | 242,566 |
| | $ | 222,571 |
|
融资租赁成本: | | | | | | | | | | |
融资租赁使用权资产折旧 | | 折旧摊销 | | $ | 12,567 |
| | $ | 14,942 |
| | $ | 25,522 |
| | $ | 31,271 |
|
融资租赁负债利息费用 | | 利息支出,净额 | | 4,929 |
| | 4,925 |
| | 9,773 |
| | 11,067 |
|
融资租赁总成本 | | | | $ | 17,496 |
| | $ | 19,867 |
| | $ | 35,295 |
| | $ | 42,338 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 总运营租赁成本包括以下各项的可变租赁成本$26,996和$54,801为.三个和六个截至的月份2020年6月30日、和$23,847和$46,610为.三个和六个截至的月份2019年6月30日分别为。 |
除于2019年第四季于英国就一项目前正在建造的设施订立的租赁协议外,如附注2.m所披露。根据本公司年报所载综合财务报表附注,我们并无任何已签署但尚未开始的重大营运或融资租约,截至以下日期,本公司并无任何已签署但尚未开始的重大营运或融资租约2020年6月30日。此外,截至2020年6月30日,我们与关联方没有任何对我们的综合财务报表具有重大意义的经营或融资租赁。
其他信息: 与我们的租赁有关的补充现金流信息六截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月, |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金: | | 2020 | | 2019 |
经营性租赁中使用的经营性现金流 | | $ | 178,011 |
| | $ | 167,426 |
|
用于融资租赁的营业现金流(利息) | | 9,773 |
| | 11,067 |
|
用于融资租赁的融资现金流 | | 23,953 |
| | 31,146 |
|
非现金项目: | | | | |
经营租约的修改和重新评估 | | $ | 76,764 |
| | $ | 14,024 |
|
新的经营租赁(包括收购) | | 123,860 |
| | 87,482 |
|
新的融资租赁、修改和重新评估 | | 26,546 |
| | 13,662 |
|
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简明合并财务报表附注(续)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、中国重要会计政策摘要(续)
f. 基于股票的薪酬
我们利用直线法记录股票期权、限制性股票单位(“RSU”)、业绩单位(“PU”)和根据我们的员工股票购买计划发行的股票(统称为“员工股票奖励”)的成本的基于股票的薪酬费用。如附注2.n所披露,我们的会计政策、假设及估值方法与员工股票奖励的会计相关并无重大改变。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。
员工股票奖励的股票薪酬费用三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
基于股票的薪酬费用 | $ | 20,145 |
| | $ | 12,501 |
| | $ | 26,672 |
| | $ | 21,020 |
|
基于股票的薪酬费用,税后 | $ | 18,716 |
| | $ | 11,649 |
| | $ | 24,781 |
| | $ | 19,585 |
|
基于股票的税后薪酬费用(每股基本股票) | $ | 0.06 |
| | $ | 0.04 |
| | $ | 0.09 |
| | $ | 0.07 |
|
基于股票的税后薪酬费用(稀释后每股) | $ | 0.06 |
| | $ | 0.04 |
| | $ | 0.09 |
| | $ | 0.07 |
|
员工股票奖励的股票薪酬支出的大部分包括在随附的简明综合经营报表中的销售、一般和行政费用中。自.起2020年6月30日,与我们的员工股票奖励的未归属部分相关的未确认薪酬成本是$57,955,并且预计将在加权平均时间段内被识别。2.0好多年了。
股票期权
的股票期权活动摘要六截至的月份2020年6月30日具体如下:
|
| | |
| 股票期权 |
截至2019年12月31日未偿还 | 4,835,721 |
|
授与 | 589,993 |
|
已行使 | (199,627 | ) |
没收 | (127,266 | ) |
过期 | (185,677 | ) |
截至2020年6月30日未偿还 | 4,913,144 |
|
2020年6月30日可行使的期权 | 3,579,301 |
|
预计将授予的期权 | 1,275,624 |
|
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(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、中国重要会计政策摘要(续)
限售股单位
在此期间归属的RSU的公允价值三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
归属RSU的公允价值 | $ | 3,266 |
| | $ | 2,375 |
| | $ | 21,645 |
| | $ | 17,710 |
|
年RSU活动摘要六截至的月份2020年6月30日具体如下:
|
| | |
| RSU |
2019年12月31日未归属 | 1,203,599 |
|
授与 | 1,017,849 |
|
既得 | (648,321 | ) |
没收 | (123,680 | ) |
截至2020年6月30日的未归属 | 1,449,447 |
|
预计将授予RSU | 1,439,946 |
|
性能单位
在此期间归属的赚取脓液的公允价值三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
既得脓液的公允价值 | $ | 161 |
| | $ | — |
| | $ | 11,051 |
| | $ | 6,503 |
|
关于PU活度的概述六截至的月份2020年6月30日具体如下:
|
| | | | | | | | |
| 原始 PU大奖 | | PU调整(1) | | 总计 PU大奖 |
2019年12月31日未归属 | 1,113,691 |
| | (314,798 | ) | | 798,893 |
|
授与 | 425,777 |
| | — |
| | 425,777 |
|
既得 | (275,972 | ) | | — |
| | (275,972 | ) |
没收/未达到业绩或市场条件 | (113,867 | ) | | (4,710 | ) | | (118,577 | ) |
截至2020年6月30日的未归属 | 1,149,629 |
| | (319,508 | ) | | 830,121 |
|
________________________________________________________________
| |
(1) | 表示根据最终业绩标准或市场状况在该等PU的履约期结束时所达致的业绩而授予的原始PU数目的增加或减少。 |
自.起2020年6月30日,我们期待着100%实现与#年PU奖励相关的各项预定义收入、投资资本回报率和调整后EBITDA(定义见附注6)目标2020, 2019和2018.
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(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、中国重要会计政策摘要(续)
g. 每股收益(亏损)-基本和稀释
每股普通股的基本收益(亏损)是通过将收益(亏损)除以已发行普通股的加权平均数量来计算的。稀释每股收益(亏损)的计算与每股基本收益(亏损)的计算一致,但适用于期内发行的所有潜在普通股(即股票期权、RSU、PU、权证或可转换证券),除非影响是反摊薄的。
公司每股基本收益(亏损)和稀释收益(亏损)的计算三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
持续经营收入(亏损) | $ | (7,113 | ) | | $ | 92,347 |
| | $ | 57,779 |
| | $ | 122,823 |
|
减去:可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | (27 | ) | | 34 |
| | 890 |
| | 925 |
|
(亏损)持续经营收入(用于计算每股收益的分子) | (7,086 | ) | | 92,313 |
| | 56,889 |
| | 121,898 |
|
非持续经营所得(亏损),税后净额 | — |
| | 128 |
| | — |
| | 104 |
|
可归因于铁山公司的净(亏损)收入 | $ | (7,086 | ) | | $ | 92,441 |
| | $ | 56,889 |
| | $ | 122,002 |
|
| | | | | | | |
加权平均股-基本股 | 288,071,000 |
| | 286,925,000 |
| | 287,955,000 |
| | 286,727,000 |
|
稀释性潜在股票期权的影响 | — |
| | 148,629 |
| | 35,706 |
| | 190,016 |
|
稀释电位RSUS和PUS的影响 | — |
| | 407,659 |
| | 309,911 |
| | 570,040 |
|
加权平均股份-稀释股份 | 288,071,000 |
| | 287,481,288 |
| | 288,300,617 |
| | 287,487,056 |
|
| | | | | | | |
(亏损)每股收益-基本: | |
| | |
| | |
| | |
|
持续经营收入(亏损) | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
| | $ | 0.20 |
| | $ | 0.43 |
|
非持续经营所得(亏损),税后净额 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
可归因于铁山公司的净(亏损)收入(1) | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
| | $ | 0.20 |
| | $ | 0.43 |
|
| | | | | | | |
(亏损)每股收益-稀释后: | | | | | |
| | |
|
持续经营收入(亏损) | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
| | $ | 0.20 |
| | $ | 0.42 |
|
非持续经营所得(亏损),税后净额 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
可归因于铁山公司的净(亏损)收入(1) | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
| | $ | 0.20 |
| | $ | 0.42 |
|
| | | | | | | |
反稀释股票期权,RSU和PU,不在计算范围内 | 6,836,239 |
| | 5,004,112 |
| | 6,174,977 |
| | 4,494,637 |
|
_______________________________________________________________
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(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
2、中国重要会计政策摘要(续)
H.取消所得税
我们根据我们对本年度实际税率的估计,在过渡期内计提所得税。我们估计的年度有效税率中的离散项目和变化将记录在它们发生的期间。我们的有效税率在未来可能会受到变化的影响,其中包括:(1)我们的合格REIT子公司(“QRS”)和我们的国内应税REIT子公司(“TRS”)之间以及我们经营的司法管辖区之间的收入组合的变化;(2)税法变化;(3)外汇损益的波动性;(4)建立和冲销税收储备的时间;以及(5)我们利用我们产生的净营业亏损的能力。
我们的实际税率是三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020(1) | | 2019(2) | | 2020(2) | | 2019(2) |
实际税率 | — | % | | 10.3 | % | | 25.1 | % | | 14.7 | % |
_______________________________________________________________
| |
(1) | 在截至2020年6月30日的三个月里,我们的所得税拨备为$9,683和未计提所得税拨备前的持续经营所得$2,570因此,我们的实际税率没有意义。 |
| |
(2) | 联邦法定税率之间的主要对帐项目21.0%以及截至2020年6月30日的6个月的整体有效税率和三个和六个截至的月份2019年6月30日该等收益是否来自已支付的股息扣减,以及我们的海外收益所适用的税率差异(包括不同司法管辖区不同税率的汇兑损益)的影响。 |
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(以千为单位,不包括每股和每股数据)
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2、中国重要会计政策摘要(续)
i. 公允价值计量
我们按公允价值列账的金融资产或负债须使用公允价值层次的三个层面的投入计量,如附注2.s所披露。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。
按公允价值列账的资产和负债,按经常性基础计量,截至2020年6月30日和2019年12月31日具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 按公允价值计量 2020年6月30日使用 |
描述 | | 总载客量 价值在以下位置 2020年6月30日 | | 报价 处于活动状态 市场 (一级) | | 重要的其他人 可观测 输入 (二级) | | 显着性 看不见的 输入 (第三级) |
货币市场基金(1) | | $ | 763,780 |
| | $ | — |
| | $ | 763,780 |
| | $ | — |
|
证券交易 | | 10,988 |
| | 10,504 |
| (2) | 484 |
| (3) | — |
|
衍生资产(4) | | 3,326 |
| | — |
| | 3,326 |
| | — |
|
衍生负债(4) | | 24,404 |
| | — |
| | 24,404 |
| | — |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 按公允价值计量 2019年12月31日使用 |
描述 | | 总载客量 价值在以下位置 2019年12月31日 | | 报价 处于活动状态 市场 (一级) | | 重要的其他人 可观测 输入 (二级) | | 显着性 看不见的 输入 (第三级) |
货币市场基金(1) | | $ | 13,653 |
| | $ | — |
| | $ | 13,653 |
| | $ | — |
|
证券交易 | | 10,732 |
| | 10,168 |
| (2) | 564 |
| (3) | — |
|
衍生负债(4) | | 9,756 |
| | — |
| | 9,756 |
| | — |
|
________________________________________________________________
| |
(1) | 货币市场基金是根据类似资产和/或后续交易的报价来衡量的。有关我们截至2020年6月30日对货币市场基金的临时投资的更多信息,请参见注释5。 |
| |
(2) | 这些交易证券按公允价值计量,使用活跃市场中我们有能力在计量日期获得的相同资产的未经调整的报价市场价格。 |
| |
(3) | 这些交易证券是基于可观察到的投入来衡量的,而不是报价的市场价格。 |
| |
(4) | 衍生资产和负债包括(I)利率掉期协议,包括远期利率掉期协议,以限制我们部分浮息债务的利率变动风险,以及(Ii)跨货币掉期协议,以对冲美元和欧元以及我们若干以欧元计价的子公司之间汇率影响的变化无常。我们的衍生金融工具采用行业标准估值模型,使用基于市场的可观察输入,包括利率曲线、货币的远期和现货价格以及隐含波动率。我们在厘定衍生金融工具的公允价值时,亦会考虑信贷风险。有关我们的衍生金融工具的更多信息,请参阅附注3。 |
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2、中国重要会计政策摘要(续)
在非经常性基础上按公允价值计量的项目必须在财务报表中披露。没有按公允价值在非经常性基础上计量的重大项目2020年6月30日和2019年12月31日,但(I)附注2.S所披露者除外。本公司年度报告中包含的合并财务报表附注,(Ii)在年报期间发生的收购中获得的财务报表附注六截至的月份2020年6月30日如附注4所述,以及(Iii)附注2.b所述的美术报告股,所有这些单位均以第3级输入为基础。
我们长期债务的公允价值是根据1级投入或3级投入确定的,在附注5中披露,并在截至以下日期的简明综合资产负债表中按成本计量。2020年6月30日和2019年12月31日.
j. 投资
在2019年,我们贡献了我们的客户合同以及某些知识产权和其他资产,包括$20,000现金对价(某些交易费用的总金额),给MakeSpace Labs,Inc.成立一家合资实体(“MakeSpace合资公司”),成立一家消费存储服务提供商(“消费存储交易”)。我们将我们对MakeSpace合资公司的投资作为股权方法投资,在截至2020年6月30日和2019年12月31日的简明合并资产负债表中,作为其他资产中其他资产的组成部分列示。
在2020年第二季度,我们承诺参与MakeSpace合资公司的一轮股权融资,届时我们将 贡献$36,000中的$45,000正在筹集(“追加投资”)。我们的第一个 的额外投资的贡献$7,000拍摄于2020年5月(“第一部”)。我们会把剩下的 截至2021年10月的季度分期付款。在第一期付款后,我们在MakeSpace合资企业中的股权增加到大约37%。在额外投资完成后,我们预计我们在MakeSpace合资公司的股权将BE大致46%。我们在MakeSpace合资公司的投资于2020年6月30日和2019年12月31日的账面价值为 $17,674和$18,570分别为。
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2、中国重要会计政策摘要(续)
k. 累计其他综合项目,净额
累计其他综合项目的变动,净额为三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 |
| 外方 通货 翻译 调整数 | | 衍生工具的公允价值变动 | | 总计 | | 外方 通货 翻译 调整数 | | 衍生工具的公允价值变动 | | 总计 |
期初 | $ | (475,130 | ) | | $ | (18,118 | ) | | $ | (493,248 | ) | | $ | (252,825 | ) | | $ | (9,756 | ) | | $ | (262,581 | ) |
其他全面收益(亏损): | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | 68,686 |
| | — |
| | 68,686 |
| | (153,619 | ) | | — |
| | (153,619 | ) |
衍生工具公允价值变动 | — |
| | (2,961 | ) | | (2,961 | ) | | — |
| | (11,323 | ) | | (11,323 | ) |
其他全面收益(亏损)合计 | 68,686 |
| | (2,961 | ) | | 65,725 |
| | (153,619 | ) | | (11,323 | ) | | (164,942 | ) |
期末 | $ | (406,444 | ) | | $ | (21,079 | ) | | $ | (427,523 | ) | | $ | (406,444 | ) | | $ | (21,079 | ) | | $ | (427,523 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的6个月 |
| 外方 通货 翻译 调整数 | | 衍生工具的公允价值变动 | | 总计 | | 外方 通货 翻译 调整数 | | 衍生工具的公允价值变动 | | 总计 |
期初 | $ | (247,313 | ) | | $ | (3,647 | ) | | $ | (250,960 | ) | | $ | (264,691 | ) | | $ | (973 | ) | | $ | (265,664 | ) |
其他综合(亏损)收入: | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | (5,930 | ) | | — |
| | (5,930 | ) | | 11,448 |
| | — |
| | 11,448 |
|
衍生工具公允价值变动 | — |
| | (4,931 | ) | | (4,931 | ) | | — |
| | (7,605 | ) | | (7,605 | ) |
其他综合(亏损)收入合计 | (5,930 | ) | | (4,931 | ) | | (10,861 | ) | | 11,448 |
| | (7,605 | ) | | 3,843 |
|
期末 | $ | (253,243 | ) | | $ | (8,578 | ) | | $ | (261,821 | ) | | $ | (253,243 | ) | | $ | (8,578 | ) | | $ | (261,821 | ) |
L.预计处置/减记财产、厂房和设备收益,净额
处置/减记财产、厂房和设备的综合收益,净额六截至的月份2019年6月30日曾经是$7,803。他的收益是六截至的月份2019年6月30日主要包括与出售联合王国某些土地和建筑物有关的收益约为$36,0002019年第二季度。这些收益被主要与以下相关的损失部分抵消:(I)与我们的铁山铁云投资组合中的精选产品相关的资产的减值费用约为$24,000和(Ii)减记我们全球RIM(定义见附注6)业务部门中的某些财产、厂房和设备,减记金额约为$3,100.
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2、中国重要会计政策摘要(续)
m. 其他费用(收入),净额
其他费用(收入),净额为三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019包括以下内容:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
外币交易损失(收益),净额(1) | $ | 1,471 |
| | $ | (19,331 | ) | | $ | (35,928 | ) | | $ | (1,634 | ) |
清偿债务费用(2) | 17,040 |
| | — |
| | 17,040 |
| | — |
|
其他,净额(3) | 7,189 |
| | 4,139 |
| | 1,862 |
| | 1,652 |
|
其他费用(收入),净额 | $ | 25,700 |
| | $ | (15,192 | ) | | $ | (17,026 | ) | | $ | 18 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 外币交易损益按历史汇率与适用计量日期汇率之间的差额计算,包括与(I)本公司循环信贷安排项下若干外币借款(定义见附注5更全面讨论)、(Ii)本行欧元票据(定义见附注5)及(Iii)吾等境外附属公司对吾等及境外附属公司之间若干外币面值公司间债务的损益有关的损益,而该等损益并非视为永久投资(详见附注3更全面地讨论),亦包括(I)本公司循环信贷安排(定义见附注5)项下若干外币借款、(Ii)吾等欧元票据(定义见附注5)及(Iii)吾等境外附属公司对吾等及境外附属公司之间若干外币面值公司间债务的损益。 |
| |
(2) | 债务清偿费用涉及与提前赎回2023年到期的6%票据相关的赎回溢价,以及与提前赎回4%票据相关的未摊销递延融资成本的冲销3/8债券百分比和2023年到期的6%债券(定义和说明见附注5)。 |
| |
(3) | 其他,NET表示六截至的月份2020年6月30日主要包括我们某些权益法投资的亏损,部分被我们以前持有的收益所抵消。25%对OSG Records Management(Europe)Limited(“OSG”)的股权投资,详见附注4。 |
n. 新会计公告
2018年8月,FASB发布了ASU No.2018-13,公允价值计量(主题820):披露框架-公允价值计量披露要求的变化(“ASU 2018-13”),它进行了一些更改,旨在添加、修改或删除与我们的金融资产和负债在公允价值层次的三个级别之间移动相关的某些披露要求。“我们于2020年1月1日采用了ASU 2018-13。ASU 2018-13年度没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2016年6月,FASB发布了2016-13年度的ASU。我们在修改后的追溯基础上于2020年1月1日采用了ASU 2016-13。参见注释2.d。有关采用ASU 2016-13年度对我们合并财务报表的影响的信息。
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2、中国重要会计政策摘要(续)
o. 演示文稿的更改
我们从历史上对我们的重大收购成本进行了分类,这些成本是与以下相关的运营支出:(1)我们于2016年5月2日完成的收购Recall Holdings Limited(“Recall”)(“Recall交易”),包括:(I)完成召回交易的咨询费和专业费用;(Ii)与收到监管批准(包括过渡服务)相关的撤资相关成本;这些成本包括:(I)将Recall与我们现有业务整合的成本,包括搬迁、遣散费、设施升级、REIT整合和系统升级成本,以及与我们的财务、人力资源和信息技术职能的共享服务中心计划相关的某些成本;(2)完成对IODC的收购的咨询费和专业费用(统称为“重大收购成本”),作为销售、一般和行政费用以及销售成本的组成部分。从2019年第四季度开始,我们在我们的简明综合运营报表中将重大收购成本作为运营费用中的独立项目列示。前几个时期已与本演示文稿相符。
下表说明了重大购置成本列报的变化对我们的简明综合运营报表中某些项目的影响三个和六个截至的月份2019年6月30日:
|
| | | | | | | |
| 三个月 2019年6月30日 | | 截至六个月 2019年6月30日 |
销售成本(不包括折旧和摊销) | $ | (1,293 | ) | | $ | (2,191 | ) |
销售、一般和行政 | $ | (608 | ) | | $ | (2,456 | ) |
巨大的采购成本 | $ | 1,901 |
| | $ | 4,647 |
|
该公司没有重大的采购成本三个和六个截至的月份2020年6月30日因为与召回交易和IODC相关的所有成本都是在2019年12月31日发生的。包括在随附的简明综合运营报表中的重大采购成本三个和六个截至的月份2019年6月30日具体如下:
|
| | | | | | | |
| 三个月 2019年6月30日 | | 截至六个月 2019年6月30日 |
全球RIM业务 | $ | 1,032 |
| | $ | 1,912 |
|
全球数据中心业务 | 124 |
| | 267 |
|
公司和其他业务 | 745 |
| | 2,468 |
|
重大采购总成本 | $ | 1,901 |
| | $ | 4,647 |
|
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3.推广衍生工具及对冲活动
我们参与的衍生工具包括:(I)利率掉期协议(被指定为现金流对冲)和(Ii)交叉货币掉期协议(被指定为净投资对冲)。
指定为现金流对冲的利率掉期协议
2018年3月,我们签订了利率互换协议,以限制我们对部分浮息债务利率变化的敞口。截至2020年6月30日和2019年12月31日,我们拥有$350,000未偿还利率掉期协议的名义价值,这些协议将于2022年3月到期。根据利率掉期协议,吾等根据一个月期伦敦银行同业拆息,收取与每个利率掉期名义金额相关的浮动利率付款,以换取支付固定利率付款(按利率掉期协议指定的固定利率)。
2019年7月,我们签订了远期利率互换协议,一旦目前的利率互换协议于2022年3月到期,我们将限制部分浮息债务的利率变化风险敞口。远期利率互换协议已经$350,000按名义价值计算,2022年3月开始,2024年3月到期。根据掉期协议,我们将获得基于一个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的浮动利率付款,以换取按利率掉期协议指定的利率支付固定利率付款。
我们已将这些利率互换协议,包括远期启动利率互换协议,指定为现金流对冲。未实现收益确认为资产,而未实现亏损确认为负债。在…2020年6月30日2019年12月31日,我们的衍生负债为$24,404和$8,774分别作为其他长期负债的组成部分记录在我们的简明综合资产负债表中。我们已将利率掉期协议的公允价值变动记录为累计其他综合项目的一部分,净额计入我们的简明综合资产负债表。
与这些现金流对冲相关的未实现亏损三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
与现金流套期保值相关的未实现亏损 | $ | 898 |
| | $ | 4,931 |
| | $ | 15,630 |
| | $ | 7,605 |
|
自.起2020年6月30日,累计净亏损为$24,404计入累计的其他综合项目,净额与这些现金流量对冲相关。
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3、销售衍生工具和套期保值活动(续)
净投资对冲
A.两个被指定为净投资对冲的交叉货币互换协议
2019年8月,我们达成了交叉货币互换协议,以对冲美元和欧元汇率影响的可变性。根据交叉货币互换协议的条款,我们名义上兑换了大约$110,000利率为6.0%对于大约99,055欧元,加权平均利率约为3.65%。将于2023年8月到期的交叉货币掉期协议被指定为对冲我们某些欧元计价子公司的净投资,并要求在到期时兑换名义金额。交叉货币掉期在每个报告期按市价计价,公允价值的任何变化均确认为累计其他综合项目净额的组成部分。未实现收益确认为资产,而未实现亏损确认为负债。在…2020年6月30日,我们有一项衍生资产$3,326,被记录为其他资产内其他资产的组成部分,净额,于2019年12月31日,我们的衍生负债为$982,它被记录为其他长期负债的一个组成部分,在我们的简明综合资产负债表中是净额。这些金额代表交叉货币互换协议的公允价值。
与这些交叉货币互换协议有关的未实现亏损(收益)三个和六个截至的月份2020年6月30日具体如下:
|
| | | | | | | |
| 三个月 2020年6月30日 | | 截至六个月 2020年6月30日 |
与交叉货币掉期相关的未实现损失(收益) | $ | 2,062 |
| | $ | (4,308 | ) |
自.起2020年6月30日,累计净收益为$3,326记录在累计的其他综合项目中,与此净投资对冲相关的净额。
B.欧元纸币被指定为净投资的对冲工具
此外,我们已指定我们的欧元纸币的一部分作为我们某些欧元计价子公司的净投资对冲。在截至以下日期的六个月内2020年6月30日和2019,我们平均指定,300,000和274,161作为对我们某些欧元计价子公司的净投资的对冲,我们的欧元票据将分别以欧元计价,作为对冲我们某些欧元计价子公司的净投资的对冲。因此,我们将与货币换算调整导致的此类债务公允价值变化相关的外汇(收益)损失记录为累计其他综合项目净额的一个组成部分。
与此套期保值有关的外汇损失(收益)三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的六个月, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
与净投资对冲相关的外汇损失(收益) | $ | 6,854 |
| | $ | 4,280 |
| | $ | 401 |
| | $ | (1,861 | ) |
自.起2020年6月30日,累计净收益为$19,860税后净额计入累计的其他综合项目,净额与此净额投资对冲相关。
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4.完成更多的收购。
我们采用收购会计方法对收购进行会计核算,因此,收购的资产和负债按其估计公允价值入账,每项收购的经营结果均已包括在各自收购日期的综合业绩中。
在2020年1月9日之前,我们拥有一个25%OSG的股权。2020年1月9日,我们收购了剩余的75%OSG的股权,现金对价约为$95,500(“收购OSG”)。收购OSG使我们能够在俄罗斯、乌克兰、哈萨克斯坦、白俄罗斯和亚美尼亚扩展我们的全球RIM业务。OSG的业绩从OSG收购结束之日起在我们的简明综合财务报表中完全合并。关于收购OSG,我们之前举行的25%对OSG的股权投资在OSG收购结束日重新计量为公允价值,导致我们录得约$10,000在2020年第一季度,作为其他(收入)费用的一个组成部分,净额计入我们的简明合并运营报表。的公允价值25%对OSG的股权投资是根据收购OSG的收购价确定的。
2020年2月17日,为了增强我们在阿联酋的现有业务,我们收购了存储和记录管理公司Glenbeigh Records Management DWC-LLC,总现金对价为107,000阿拉伯联合酋长国迪拉姆(或大约$29,100,根据收购结束日阿拉伯联合酋长国迪拉姆与美元之间的汇率计算)。
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4、新一轮收购(续)
购进价格分配
为我们2020年的所有收购支付的累计对价和支付的购买价格初步分配的摘要2020年6月30日具体如下:
|
| | | |
| 截至六个月 2020年6月30日 |
已付现金(购入现金总额)(1) | $ | 124,614 |
|
投资公允价值在收购中的应用 | 27,276 |
|
总对价 | 151,890 |
|
取得的可识别资产的公允价值: | |
现金 | 6,545 |
|
应收账款、预付费用和其他资产 | 16,815 |
|
房产、厂房和设备(2) | 45,095 |
|
客户关系无形资产 | 60,846 |
|
经营性租赁使用权资产 | 111,251 |
|
承担的债务 | (11,479 | ) |
应付帐款、应计费用和其他负债 | (8,343 | ) |
经营租赁负债 | (111,251 | ) |
递延所得税 | (6,364 | ) |
收购的可识别净资产的公允价值总额 | 103,115 |
|
最初记录的商誉(3) | $ | 48,775 |
|
________________________________________________________________
| |
(1) | 包括在我们的简明综合现金流量表中为收购支付的现金六截至的月份2020年6月30日获得的净现金是$6,545及或有付款及其他付款$443与2019年完成的收购相关。 |
| |
(2) | 主要包括租赁改进、货架结构和仓库设备。如附注2.f所示,这些资产采用直线法折旧,使用年限如附注2.f所示。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。 |
| |
(3) | 与收购相关的商誉主要归因于聚集的劳动力、扩大的市场机会和成本以及预期在我们和被收购业务整合后的其他运营协同效应。 |
有关我们分配收购价格的更多信息,请参阅我们年度报告中的合并财务报表附注6。截至尚未最终确定的初步采购价格分配2020年6月30日主要涉及与我们于2020年完成的收购相关的无形资产(主要是客户关系无形资产)、物业、厂房和设备(主要是架式结构)和所得税(主要是递延所得税)的公允价值的最终评估。
由于某些资产及负债就收购价格分配而言的估值属初步性质,因此当取得有关收购日期存在的有关该等资产及负债的事实及情况的额外资料时,该等资产及负债的估值可能会作出调整。我们对收购价格分配估计的任何调整将于决定调整的期间作出,而该等调整的累积影响将按截至收购日期已完成的调整计算。在截至以下日期的三个月及六个月内录得的调整2020年6月30日对我们的运营结果并不重要。
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5.偿还债务。
长期债务如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | | 2019年12月31日 |
| | 债务(含贴现) | | 未摊销递延融资成本 | | 账面金额 | | 公平 价值 | | | 债务(含贴现) | | 未摊销递延融资成本 | | 账面金额 | | 公平 价值 |
循环信贷安排(1) | | $ | 362,106 |
| | $ | (10,343 | ) | | $ | 351,763 |
| | $ | 362,106 |
| | | $ | 348,808 |
|
| $ | (12,053 | ) |
| $ | 336,755 |
| | $ | 348,808 |
|
定期贷款A(1) | | 221,875 |
| | — |
| | 221,875 |
| | 221,875 |
| | | 228,125 |
|
| — |
|
| 228,125 |
| | 228,125 |
|
定期贷款B(2) | | 683,008 |
| | (6,869 | ) | | 676,139 |
| | 684,250 |
| | | 686,395 |
| | (7,493 | ) | | 678,902 |
| | 686,890 |
|
澳元定期贷款(“澳元定期贷款”)(3) | | 219,717 |
| | (1,875 | ) | | 217,842 |
| | 220,706 |
| | | 226,924 |
|
| (2,313 | ) |
| 224,611 |
| | 228,156 |
|
英国双边循环信贷安排(“英国双边安排”)(4) | | 172,580 |
| | (1,488 | ) | | 171,092 |
| | 172,580 |
| | | 184,601 |
| | (1,801 | ) | | 182,800 |
| | 184,601 |
|
43/82021年到期的优先债券百分比(“43/8%注释“)(5) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | 500,000 |
|
| (2,436 | ) |
| 497,564 |
| | 503,450 |
|
2023年到期的6厘优先债券(“2023年到期的6厘债券”)(5) | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | | 600,000 |
|
| (4,027 | ) |
| 595,973 |
| | 613,500 |
|
53/82023年到期的CAD高级票据百分比(“CAD票据”) | | 183,252 |
| | (1,713 | ) | | 181,539 |
| | 184,168 |
| | | 192,058 |
|
| (2,071 | ) |
| 189,987 |
| | 199,380 |
|
53/42024年到期的高级次级票据百分比(“53/4%注释“)(5) | | 1,000,000 |
| | (5,722 | ) | | 994,278 |
| | 1,007,500 |
| | | 1,000,000 |
|
| (6,409 | ) |
| 993,591 |
| | 1,010,625 |
|
2025年到期的3%欧元优先债券(“欧元债券”)(5) | | 336,869 |
| | (3,142 | ) | | 333,727 |
| | 328,043 |
| | | 336,468 |
|
| (3,462 | ) |
| 333,006 |
| | 345,660 |
|
37/82025年到期的英镑优先债券百分比(“英镑债券”) | | 493,085 |
| | (4,965 | ) | | 488,120 |
| | 468,890 |
| | | 527,432 |
|
| (5,809 | ) |
| 521,623 |
| | 539,892 |
|
53/82026年到期的优先债券百分比(“53/8%注释“) | | 250,000 |
| | (2,541 | ) | | 247,459 |
| | 251,250 |
| | | 250,000 |
|
| (2,756 | ) |
| 247,244 |
| | 261,641 |
|
47/82027年到期的优先债券百分比(“47/82027年到期票据百分比“)(5) | | 1,000,000 |
| | (10,309 | ) | | 989,691 |
| | 975,000 |
| | | 1,000,000 |
|
| (11,020 | ) |
| 988,980 |
| | 1,029,475 |
|
51/42028年到期的优先债券百分比(“51/42028年到期票据百分比“)(5) | | 825,000 |
| | (9,152 | ) | | 815,848 |
| | 822,938 |
| | | 825,000 |
|
| (9,742 | ) |
| 815,258 |
| | 859,598 |
|
2028年到期的5厘优先债券(“5厘债券”)(5) | | 500,000 |
| | (5,837 | ) | | 494,163 |
| | 490,625 |
| | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
47/82029年到期的优先债券百分比(“47/82029年到期票据百分比“)(5) | | 1,000,000 |
| | (13,381 | ) | | 986,619 |
| | 973,750 |
| | | 1,000,000 |
| | (14,104 | ) | | 985,896 |
| | 1,015,640 |
|
51/42030年到期的优先票据百分比(“51/4“2030年到期的票据”)(5) | | 1,300,000 |
| | (15,110 | ) | | 1,284,890 |
| | 1,274,000 |
| | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
55/82032年到期的高级票据百分比(“55/8%注释“)(5) | | 600,000 |
| | (6,974 | ) | | 593,026 |
| | 600,000 |
| | | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
房地产抵押、融资租赁负债及其他 | | 486,619 |
| | (257 | ) | | 486,362 |
| | 486,619 |
| | | 523,671 |
|
| (406 | ) |
| 523,265 |
| | 523,671 |
|
应收账款证券化计划 | | 47,000 |
| | (196 | ) | | 46,804 |
| | 47,000 |
| | | 272,062 |
|
| (81 | ) |
| 271,981 |
| | 272,062 |
|
抵押贷款证券化计划(6) | | 50,000 |
| | (909 | ) | | 49,091 |
| | 50,000 |
| | | 50,000 |
| | (982 | ) | | 49,018 |
| | 50,000 |
|
长期债务总额 | | 9,731,111 |
| | (100,783 | ) | | 9,630,328 |
| | |
| | | 8,751,544 |
| | (86,965 | ) | | 8,664,579 |
| | |
较小电流部分(7) | | (880,212 | ) | | — |
| | (880,212 | ) | | |
| | | (389,013 | ) |
| — |
|
| (389,013 | ) | | |
|
长期债务,扣除当期部分后的净额 | | $ | 8,850,899 |
| | $ | (100,783 | ) | | $ | 8,750,116 |
| | |
| | | $ | 8,362,531 |
|
| $ | (86,965 | ) | | $ | 8,275,566 |
| | |
|
__________________________________________________
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5、美国国债(续)
| |
(1) | 统称为信贷协议(“信贷协议”)。信贷协议包括循环信贷安排(“循环信贷安排”)和定期贷款(“定期贷款A”)。信贷协议定于2023年6月3日到期。中的$362,106循环信贷安排下的未偿还借款截至2020年6月30日, $316,700是以美元计价的,9,400是以加元计价的,34,300是以欧元计价的。此外,我们还有各种未付信用证。$3,197。截至的循环信贷安排下可供借款的剩余金额2020年6月30日曾经是$1,384,697(该金额代表截至该日期的最大可用性)。根据信贷协议生效的平均利率为1.9%自.起2020年6月30日。循环信贷安排项下有效的平均利率,截至2020年6月30日曾经是1.9%以及截至的定期贷款A项下的有效利率2020年6月30日曾经是1.9%. |
| |
(2) | 由IMI的全资子公司铁山信息管理有限责任公司借入的增量定期贷款B组成,原始本金为$700,000(“定期贷款B”)。定期贷款B定于2026年1月2日到期。截至的有效利率2020年6月30日曾经是1.9%。定期贷款B的债务金额反映了未摊销的原始发行折扣为$1,242和$1,355自.起2020年6月30日和2019年12月31日分别为。 |
| |
(3) | 截至的有效利率2020年6月30日曾经是4.0%。我们有320,938截至,澳元定期贷款未偿还的澳元2020年6月30日。澳元定期贷款的债务金额反映了未摊销的原始发行折扣$989和$1,232自.起2020年6月30日和2019年12月31日分别为。 |
| |
(4) | 截至的有效利率2020年6月30日曾经是2.8%. |
| |
(6) | 截至的有效利率2020年6月30日曾经是3.5%. |
| |
(7) | 截至的长期债务的当前部分2020年6月30日包括$755,000我们未偿还的本金总额为53/4%注释。这个$755,000在长期债务的当期部分内列示的是5%的部分3/4我们于2020年7月2日赎回的票据百分比,利用从2020年6月发行(定义和描述如下)收到的资金,并于2020年6月30日临时投资于货币市场基金。 |
有关我们的信贷协议和我们的其他长期债务(包括我们每项债务工具的直接债务人)以及关于我们的债务工具的公允价值(包括用于确定我们的债务工具公允价值的公允价值层次水平)的更多信息,请参阅我们年度报告中的综合财务报表附注4。用于确定我们债务公允价值的公允价值等级2020年6月30日与公允价值层次结构的水平一致,公允价值层次结构用于确定我们债务的公允价值,截至2019年12月31日(这些信息在我们的年报中披露)。此外,有关我们的哪些合并子公司为我们的某些债务工具提供担保的信息,请参阅我们年度报告中包括的合并财务报表附注5。自2019年12月31日以来,除了2020年6月的产品和应收账款证券化计划的修改外,我们的长期债务协议没有实质性变化,这两项内容如下所述。
有关远期起始利率掉期协议和尚未完成的交叉货币掉期协议的资料,请参阅附注32020年6月30日.
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简明合并财务报表附注(续)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
5、美国国债(续)
2020年6月提供的服务
2020年6月22日,IMI完成(I)的非公开发行$500,000合共本金金额为5厘的债券,(Ii)$1,300,000合计本金金额为51/42030年到期的债券百分比及(Iii)$600,000合计本金金额为55/8%票据(统称为“2020年6月发售”)。5%的票据,5%的1/42030年到期的债券百分比和5%5/8%票据在以下时间发行100.000%标准杆。净收益总额约为$2,376,000从2020年6月的发售开始,扣除最初购买者的佣金后,全部用于赎回43/8%债券,2023年到期的6%的债券和5%的债券3/4%票据,并偿还我们循环信贷安排项下未偿还借款的一部分。等待赎回5个3/4%Notes,截至2020年6月30日,2020年6月发行的部分收益用于临时偿还我们的应收账款证券化计划下的未偿还借款,并投资于货币市场基金。
在2020年6月29日,我们赎回了所有$500,000四家银行的未偿还本金合计3/8%注释位于100.000%标准杆和所有的$600,0002023年到期的6厘债券的未偿还本金总额为102.000%在每种情况下,加上赎回日(但不包括赎回日)的应计和未付利息。我们记录了一项指控$17,040其他支出(收入),2020年第二季度与提前清偿这笔债务有关的净额,代表与提前赎回2023年到期的6%票据相关的赎回溢价,以及与提前赎回4%票据相关的未摊销递延融资成本的冲销3/8%票据和2023年到期的6%票据。
在2020年7月2日,我们赎回了所有未偿还的53/4%注释位于100.958%面值,加上赎回日(但不包括赎回日)的应计利息和未付利息。债务清偿费用约为$15,300将计入2020年第三季度与清偿这笔债务有关的其他费用(收入),即赎回溢价和未摊销递延融资费用的注销。
应收账款证券化计划
2020年3月31日,我们修改了应收账款证券化计划,以(I)将可用金额上限从$275,000至$300,000以及(Ii)将到期日从2020年7月30日延长至2021年7月30日,届时所有债务都将到期。因此,截至以下日期,未偿还的全部金额被归类在我们的简明综合资产负债表中长期债务的长期部分内。2020年6月30日。截至的有效利率2020年6月30日曾经是1.1%。截至2019年12月31日,应收账款证券化计划项下的全部未偿还金额归入我们的简明综合资产负债表中长期债务的当期部分. 根据应收账款证券化计划的规定,最大可用借款受到符合条件的应收账款的限制。
现金池
如本公司年报所载综合财务报表附注4更详细描述,本公司若干附属公司参与现金汇集安排(“现金池”),以协助管理全球流动资金需求。我们目前使用的是二单独的现金池,一其中我们用来管理我们的QRS(“QRS现金池”)和其他TRS(“TRS现金池”)的全球流动性需求。
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5、美国国债(续)
我们的QRS现金池和TRS现金池的净现金头寸的大约金额,以及这些池中每个池的毛头寸和未偿还借方余额的大约金额2020年6月30日和2019年12月31日具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
| 总现金头寸 | | 未偿还借方余额 | | 净现金头寸 | | 总现金头寸 | | 未偿还借方余额 | | 净现金头寸 |
QRS现金池 | $ | 350,500 |
| | $ | (347,300 | ) | | $ | 3,200 |
| | $ | 372,100 |
| | $ | (369,000 | ) | | $ | 3,100 |
|
TRS现金池 | 355,900 |
| | (355,000 | ) | | 900 |
| | 319,800 |
| | (301,300 | ) | | 18,500 |
|
截至的净现金头寸余额2020年6月30日和2019年12月31日在我们的简明综合资产负债表中反映为现金和现金等价物。
信用证
自.起2020年6月30日,我们有未偿还的信用证,总额为$33,596,其中$3,197减少我们在循环信贷安排下的借款能力(如上所述)。信用证在2020年9月至2033年1月期间的不同日期到期。
债务契约
信贷协议、我们的债券契约和其他管理我们债务的协议包含某些限制性的财务和经营契约,包括限制我们完成收购、支付现金股息、产生债务、进行投资、出售资产和采取某些其他公司行动的能力的契约。这些契约不包含评级触发器。因此,我们债务评级的改变不会根据信用协议、我们的债券契约或其他管理我们债务的协议引发违约。信贷协议要求我们按季度满足固定费用覆盖率、租赁调整后净杠杆率和净担保债务租赁调整杠杆率,我们的债券契约要求(其中包括)我们满足杠杆率(未经租赁调整)或固定费用覆盖率(未经租赁调整),作为采取行动(如支付股息和产生债务)的条件。
信贷协议使用基于EBITDAR的计算,债券契约使用基于EBITDA的计算作为财务业绩的主要衡量标准,以计算杠杆和固定费用覆盖率。基于债券契约EBITDA的计算包括我们的合并子公司,不包括我们在债券契约中定义的那些被指定为“非限制性子公司”的子公司。一般而言,信贷协议及债券契约采用往后四个会计季度的基准进行相关计算,并要求就该等计算作出某些调整及剔除,令信贷协议及债券契约项下的该等计算的财务表现计算与本文所述的经调整EBITDA不能直接比较。截至,我们遵守了信贷协议、我们的债券契约和其他协议下的杠杆率和固定费用覆盖率。2020年6月30日和2019年12月31日。不遵守这些杠杆和固定费用覆盖率将对我们的财务状况产生实质性的不利影响。
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6.中国市场细分市场信息
我们的三截至可报告的运营部门2019年12月31日在我们年度报告中包括的综合财务报表附注9中进行了说明,如下所示:
自那以后,我们的可报告运营部门没有任何变化2019年12月31日。与在第一个月完成的收购相关的操作六2020年的月份已纳入我们现有的可报告运营部门。
以下是对我们业务部门信息的分析以及与随附的简明综合财务报表的对账:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 全球RIM 业务 | | 全球数据中心业务 | | 公司和其他业务 | | 总计 固形 |
截至2020年6月30日的三个月 | | | | | | | |
总收入 | $ | 877,102 |
| | $ | 66,768 |
| | $ | 38,369 |
| | $ | 982,239 |
|
仓储租赁 | 584,402 |
| | 63,812 |
| | 28,742 |
| | 676,956 |
|
服务 | 292,700 |
| | 2,956 |
| | 9,627 |
| | 305,283 |
|
折旧及摊销 | 113,352 |
| | 34,850 |
| | 15,648 |
| | 163,850 |
|
折旧 | 76,589 |
| | 22,412 |
| | 13,927 |
| | 112,928 |
|
摊销 | 36,763 |
| | 12,438 |
| | 1,721 |
| | 50,922 |
|
调整后的EBITDA | 383,816 |
| | 30,558 |
| | (71,490 | ) | | 342,884 |
|
分段资产的支出 | 37,892 |
| | 68,823 |
| | 8,131 |
| | 114,846 |
|
资本支出 | 26,377 |
| | 68,506 |
| | 8,131 |
| | 103,014 |
|
收购支付的现金,扣除收购现金后的净额 | 443 |
| | — |
| | — |
| | 443 |
|
客户关系、客户诱因和合同履行成本的获取 | 11,072 |
| | 317 |
| | — |
| | 11,389 |
|
截至2019年6月30日的三个月 | | | | | | | |
总收入 | $ | 954,856 |
| | $ | 62,291 |
| | $ | 49,760 |
| | $ | 1,066,907 |
|
仓储租赁 | 579,575 |
| | 60,582 |
| | 29,131 |
| | 669,288 |
|
服务 | 375,281 |
| | 1,709 |
| | 20,629 |
| | 397,619 |
|
折旧及摊销 | 117,873 |
| | 32,671 |
| | 13,787 |
| | 164,331 |
|
折旧 | 82,776 |
| | 19,027 |
| | 11,919 |
| | 113,722 |
|
摊销 | 35,097 |
| | 13,644 |
| | 1,868 |
| | 50,609 |
|
调整后的EBITDA | 395,579 |
| | 27,641 |
| | (72,278 | ) | | 350,942 |
|
分段资产的支出 | 94,836 |
| | 102,477 |
| | 12,931 |
| | 210,244 |
|
资本支出 | 68,403 |
| | 101,032 |
| | 12,931 |
| | 182,366 |
|
收购支付的现金,扣除收购现金后的净额 | 5,228 |
| | — |
| | — |
| | 5,228 |
|
获得客户关系、客户诱因、合同履行成本和第三方佣金 | 21,205 |
| | 1,445 |
| | — |
| | 22,650 |
|
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简明合并财务报表附注(续)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
6、中国分部信息(续)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 全球RIM 业务 | | 全球数据中心业务 | | 公司和其他业务 | | 总计 固形 |
截至2020年6月30日的6个月 | | | | | | | |
总收入 | $ | 1,833,521 |
| | $ | 134,125 |
| | $ | 83,324 |
| | $ | 2,050,970 |
|
仓储租赁 | 1,174,415 |
| | 128,407 |
| | 57,681 |
| | 1,360,503 |
|
服务 | 659,106 |
| | 5,718 |
| | 25,643 |
| | 690,467 |
|
折旧及摊销 | 225,564 |
| | 70,117 |
| | 30,753 |
| | 326,434 |
|
折旧 | 155,628 |
| | 44,320 |
| | 26,680 |
| | 226,628 |
|
摊销 | 69,936 |
| | 25,797 |
| | 4,073 |
| | 99,806 |
|
调整后的EBITDA | 775,787 |
| | 61,454 |
| | (131,280 | ) | | 705,961 |
|
总资产(1) | 10,576,969 |
| | 2,561,441 |
| | 1,229,143 |
| | 14,367,553 |
|
分段资产的支出 | 214,392 |
| | 112,383 |
| | 20,488 |
| | 347,263 |
|
资本支出 | 68,075 |
| | 111,595 |
| | 20,488 |
| | 200,158 |
|
收购支付的现金,扣除收购现金后的净额 | 118,512 |
| | — |
| | — |
| | 118,512 |
|
客户关系、客户诱因和合同履行成本的获取 | 27,805 |
| | 788 |
| | — |
| | 28,593 |
|
截至2019年6月30日的6个月 | | | | | | | |
总收入 | $ | 1,900,739 |
| | $ | 123,827 |
| | $ | 96,204 |
| | $ | 2,120,770 |
|
仓储租赁 | 1,155,348 |
| | 120,300 |
| | 56,614 |
| | 1,332,262 |
|
服务 | 745,391 |
| | 3,527 |
| | 39,590 |
| | 788,508 |
|
折旧及摊销 | 233,928 |
| | 64,303 |
| | 28,583 |
| | 326,814 |
|
折旧 | 165,701 |
| | 38,040 |
| | 24,592 |
| | 228,333 |
|
摊销 | 68,227 |
| | 26,263 |
| | 3,991 |
| | 98,481 |
|
调整后的EBITDA | 761,415 |
| | 53,652 |
| | (139,619 | ) | | 675,448 |
|
总资产(1) | 10,779,505 |
| | 2,330,535 |
| | 610,942 |
| | 13,720,982 |
|
分段资产的支出 | 217,993 |
| | 256,182 |
| | 28,169 |
| | 502,344 |
|
资本支出 | 119,893 |
| | 222,589 |
| | 24,649 |
| | 367,131 |
|
收购支付的现金,扣除收购现金后的净额 | 41,131 |
| | — |
| | 3,520 |
| | 44,651 |
|
获得客户关系、客户诱因、合同履行成本和第三方佣金 | 56,969 |
| | 33,593 |
| | — |
| | 90,562 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 不包括所有公司间应收账款或应付账款以及对子公司余额的投资。 |
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(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
6、中国分部信息(续)
可报告经营部门的会计政策与我们年度报告中的附注2和合并财务报表附注2中所述的会计政策相同。每个部门调整后的EBITDA被定义为扣除利息支出、净额、所得税、折旧和摊销拨备(收益)前的持续经营收入,也不包括我们认为不能反映公司核心经营业绩的某些项目,特别是:(1)(收益)处置/减记财产、厂房和设备的损失,净额(包括房地产);(2)无形减值;(3)其他费用(收入)、净额(包括外币交易(收益)损失、净额和债务)。(5)重组费用(定义见附注10);及(6)新冠肺炎费用(定义见下文)。在内部,我们使用调整后的EBITDA作为评估我们运营部门的业绩和向其分配资源的基础。
在合并的基础上将持续运营的(亏损)收入与调整后的EBITDA进行对账三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
(亏损)持续经营收入 | $ | (7,113 | ) | | $ | 92,347 |
| | $ | 57,779 |
| | $ | 122,823 |
|
加/(减): | | | | | | | |
所得税拨备(福利) | 9,683 |
| | 10,646 |
| | 19,370 |
| | 21,199 |
|
其他费用(收入),净额 | 25,700 |
| | (15,192 | ) | | (17,026 | ) | | 18 |
|
利息支出,净额 | 103,456 |
| | 105,314 |
| | 209,105 |
| | 207,750 |
|
(收益)财产、厂房和设备的处置/减记损失,净额 | (1,275 | ) | | (8,405 | ) | | (2,330 | ) | | (7,803 | ) |
折旧摊销 | 163,850 |
| | 164,331 |
| | 326,434 |
| | 326,814 |
|
巨大的采购成本 | — |
| | 1,901 |
| | — |
| | 4,647 |
|
重组费用 | 39,298 |
| | — |
| | 80,344 |
| | — |
|
新冠肺炎的身价(1) | 9,285 |
| | — |
| | 9,285 |
| | — |
|
无形减损 | — |
| | — |
| | 23,000 |
| | — |
|
调整后的EBITDA | $ | 342,884 |
| | $ | 350,942 |
| | $ | 705,961 |
| | $ | 675,448 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 这些费用是递增的,可直接归因于新冠肺炎大流行,一旦大流行结束,这些费用预计不会再次出现(“新冠肺炎费用”)。在截至2020年6月30日的3个月和6个月内,大约$7,600和$1,600新冠肺炎的成本分别计入我们的简明综合经营报表的销售成本和销售成本、一般费用和行政费用。这些成本主要包括增量清洁费用、为员工购买个人防护设备以及法律和专业费用。 |
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简明合并财务报表附注(续)
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
6、中国分部信息(续)
关于我们按产品和服务部门划分的收入的信息三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 全球RIM业务 | | 全球数据中心业务 | | 公司业务和 其他事务 | | 总计 固形 |
截至2020年6月30日的三个月 | | | | | | | |
记录管理(1) | $ | 678,969 |
| | $ | — |
| | $ | 21,079 |
| | $ | 700,048 |
|
数据管理(1) | 119,259 |
| | — |
| | 17,290 |
| | 136,549 |
|
信息销毁(1)(2) | 78,874 |
| | — |
| | — |
| | 78,874 |
|
数据中心 | — |
| | 66,768 |
| | — |
| | 66,768 |
|
总收入 | $ | 877,102 |
| | $ | 66,768 |
| | $ | 38,369 |
| | $ | 982,239 |
|
截至2019年6月30日的三个月 | | | | | | | |
记录管理(1) | $ | 716,605 |
| | $ | — |
| | $ | 34,177 |
| | $ | 750,782 |
|
数据管理(1) | 128,847 |
| | — |
| | 15,583 |
| | 144,430 |
|
信息销毁(1)(2) | 109,404 |
| | — |
| | — |
| | 109,404 |
|
数据中心 | — |
| | 62,291 |
| | — |
| | 62,291 |
|
总收入 | $ | 954,856 |
| | $ | 62,291 |
| | $ | 49,760 |
| | $ | 1,066,907 |
|
截至2020年6月30日的6个月 | | | | | | | |
记录管理(1) | $ | 1,406,585 |
| | $ | — |
| | $ | 49,955 |
| | $ | 1,456,540 |
|
数据管理(1) | 245,157 |
| | — |
| | 33,369 |
| | 278,526 |
|
信息销毁(1)(2) | 181,779 |
| | — |
| | — |
| | 181,779 |
|
数据中心 | — |
| | 134,125 |
| | — |
| | 134,125 |
|
总收入 | $ | 1,833,521 |
| | $ | 134,125 |
| | $ | 83,324 |
| | $ | 2,050,970 |
|
截至2019年6月30日的6个月 | | | | | | | |
记录管理(1) | $ | 1,417,703 |
| | $ | — |
| | $ | 66,475 |
| | $ | 1,484,178 |
|
数据管理(1) | 261,949 |
| | — |
| | 29,729 |
| | 291,678 |
|
信息销毁(1)(2) | 221,087 |
| | — |
| | — |
| | 221,087 |
|
数据中心 | — |
| | 123,827 |
| | — |
| | 123,827 |
|
总收入 | $ | 1,900,739 |
| | $ | 123,827 |
| | $ | 96,204 |
| | $ | 2,120,770 |
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_______________________________________________________________
| |
(1) | 我们的产品和服务线中的每个产品都有一个与存储租赁相关的收入部分和一个服务收入部分,但没有存储租赁部分的信息销毁除外。 |
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(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
7.预算承诺和或有事项
在正常的业务过程中,我们不时地卷入诉讼。与此类诉讼相关的部分辩护和/或和解费用由我们购买的各种商业责任保险单支付,在有限的情况下,还包括从第三方获得的赔偿。我们的会计政策并无重大更新或改变,涉及承担及或有事项的会计处理,或年报所载综合财务报表附注10所披露的事项。吾等相信,本公司年报所载综合财务报表附注10所披露事项的解决,不会对本公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。
我们已经为所有或有损失估计了一个合理的可能范围,包括我们年度报告中综合财务报表附注10披露的那些损失,并相信我们有可能在目前所有事项的应计金额之外产生合理的总损失$6,000在接下来的几年里,其中某些金额将由保险或赔偿安排支付。
8.增加股东权益事项
我们的董事会已经采取了红利政策,根据这一政策,我们已经支付了普通股的季度现金股息,未来也打算支付季度现金股息。未来分红的金额和时间将继续取决于我们董事会的批准、其全权决定以及适用的法律要求。
在本财年2019也是第一个六几个月来2020,我们的董事会宣布了以下股息:
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| | | | | | | | | | | | |
申报日期 | | 分红 每股 | | 记录日期 | | 总计 数量 | | 付款日期 |
2019年2月7日 | | $ | 0.6110 |
| | (2019年3月15日) | | $ | 175,242 |
| | 2019年4月2日 |
2019年5月22日 | | 0.6110 |
| | 2019年6月17日 | | 175,389 |
| | 2019年7月2日 |
2019年7月26日 | | 0.6110 |
| | 2019年9月16日 | | 175,434 |
| | 2019年10月2日 |
2019年10月31日 | | 0.6185 |
| | 2019年12月16日 | | 177,687 |
| | 2020年1月2日 |
2020年2月13日 | | 0.6185 |
| | 2020年3月16日 | | 178,047 |
| | 2020年4月6日 |
2020年5月5日 | | 0.6185 |
| | 2020年6月15日 | | 178,212 |
| | 2020年7月2日 |
2020年8月5日,我们宣布向截至2020年9月15日登记在册的股东派息$0.6185每股,于2020年10月2日支付。
在市场(自动柜员机)股票计划
如本公司年报所载综合财务报表附注12之更详细描述,于二零一七年十月,吾等与以下财团订立分销协议:10银行(“代理人”),据此,我们可不时出售,最高销售总价为$500,000通过代理商(“自动柜员机(ATM)股票计划”)购买我们的普通股。有不是的截至六个月内根据在市场(自动柜员机)股票计划售出的普通股股份2020年6月30日。自.起2020年6月30日,根据在市场(ATM)股票计划下可供分配的我们普通股的剩余总销售价格约为$431,200.
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(未经审计)
9.与相关各方合作
关于消费者储存交易(如附注2.j所述),吾等与MakeSpace合营公司订立储存及服务协议,向MakeSpace合营公司提供若干储存及相关服务(“MakeSpace协议”)。
与MakeSpace协议相关的收入和费用作为我们全球RIM业务部门的组成部分列示。我们大约认出了$7,100和$13,900的收入三个和六个截至的月份2020年6月30日,分别约为$7,400和$7,900的收入三个和六个截至的月份2019年6月30日分别与MakeSpace协议相关联。
10、中国投资项目峰会
2019年10月,我们宣布了项目峰会。项目峰会专注于简化我们的全球结构,将我们的核心记录和信息管理业务合并到一个全球领导者之下,并重新平衡我们的资源,精简管理结构,利用我们面向全球和地区客户的资源。作为项目峰会的一部分,我们还在实施旨在使我们的组织更加敏捷和充满活力、精简我们的组织并重新分配我们的资源以更好地与我们的战略目标保持一致的系统和流程更改。自项目峰会宣布以来,我们已经确定了更多机会来简化我们的业务和运营,并加快了之前确定的某些机会的时间安排。这些机会包括利用新的技术解决方案使我们能够使我们的服务提供模式现代化,并更有效地利用我们的车队、劳动力和房地产,这拓宽了项目峰会的初始范围。
与项目峰会相关的活动从2019年第四季度开始,预计到2021年底基本完成。包括扩大项目峰会的范围在内,我们估计实施项目峰会将导致总成本约为$450,000其中包括:(1)业务支出(“重组费用”),主要包括:(I)员工遣散费;(Ii)与制定和实施项目高峰会议举措有关的内部费用;(Iii)专业费用,主要与协助设计和执行各种举措以及项目管理活动的第三方顾问有关;(Iv)系统实施和数据转换费用,以及(2)资本支出。在.期间三个和六个截至的月份2020年6月30日,我们招致了$39,298和$80,344重组费用,主要涉及员工遣散费、与制定和实施项目峰会举措相关的内部成本以及专业费用。
重组费用包括在随附的简明综合经营报表中,按业务分类三个和六个截至的月份2020年6月30日从项目峰会开始一直到2020年6月30日具体如下:
|
| | | | | | | | | | | |
| 三个月 2020年6月30日 | | 截至六个月 2020年6月30日 | | 从项目峰会开始到 2020年6月30日 |
全球RIM业务 | $ | 12,774 |
| | $ | 21,062 |
| | $ | 42,962 |
|
全球数据中心业务 | 503 |
| | 690 |
| | 996 |
|
公司和其他业务 | 26,021 |
| | 58,592 |
| | 84,983 |
|
重组费用 | $ | 39,298 |
| | $ | 80,344 |
| | $ | 128,941 |
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10、项目峰会(续)
将应计重组费用从2019年12月31日起前滚,该费用作为应计费用和其他流动负债的组成部分计入我们的简明综合资产负债表,自2019年12月31日起至2020年6月30日具体如下:
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| | | |
| 重组费用 |
截至2019年12月31日的余额(1) | $ | 17,777 |
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应计金额 | 80,344 |
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付款 | (72,757 | ) |
其他,包括货币换算调整 | (2,716 | ) |
截至2020年6月30日的余额(2) | $ | 22,648 |
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_______________________________________________________________
(1)截至2019年12月31日的应计重组费用包括约$13,000累积的专业费用和大约$4,800应计员工遣散费。
(2)截至2020年6月30日的应计重组费用包括约$16,000累积的专业费用和大约$6,600应计员工遣散费。
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第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下是对我公司财务状况和经营业绩的以下讨论和分析三个和六个截至的月份2020年6月30日应与我们的简明综合财务报表及其附注一起阅读三个和六个截至的月份2020年6月30日,以及本公司截至该年度的综合财务报表及其附注2019年12月31日,包括在我们于2020年2月13日提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的10-K表格年度报告(“年度报告”)中。
前瞻性陈述
我们在本季度报告(Form 10-Q)(“本季度报告”)中所作的陈述构成了“前瞻性陈述”,该术语在1995年“私人证券诉讼改革法”和其他证券法中有定义。这些前瞻性陈述涉及我们的运营、经济表现、财务状况、目标、信念、未来增长战略、投资目标、计划和当前预期,例如我们(1)对未来股息支付的承诺,(2)我们存储的记录数量的预期变化,(3)我们的增长投资组合(包括我们的高增长市场)利润将增加的预期,以及随着时间的推移,我们的增长投资组合将成为我们业务的更大部分,(4)与我们的收入管理计划和持续改进计划相关的预期,(5)与我们的杠杆率和资本要求相关的预期,(6)识别和完成收购并推动投资资本回报的预期能力,(7)预期的资本支出,(8)关于新冠肺炎(定义见下文)疫情对我们和我们的客户可能产生的影响的预期和假设,包括对我们的业务、财务状况、运营和现金流的结果以及与我们的报告单位相关的商誉的预期,(9)与以下相关的预期收益、成本和行动,以及项目峰会(如下定义和讨论)和(10)有关我们核心存储业务持久性的声明。这些前瞻性陈述会受到各种已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响。当我们使用诸如“相信”、“预期”、“预期”、“估计”或类似的表达方式时,我们就是在做前瞻性陈述。虽然我们认为我们的前瞻性陈述是基于合理的假设,但我们的预期结果可能无法实现。, 实际结果可能与我们的预期大不相同。此外,可能导致实际结果与预期不同的重要因素包括:
| |
• | 新冠肺炎疫情的严重程度和持续时间及其对全球经济的影响,包括对我们、我们所服务的市场以及我们在这些市场内与我们有业务往来的客户和第三方的影响; |
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• | 我们有能力保持美国联邦所得税目的房地产投资信托基金(“REIT”)的税收资格; |
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• | 我们的客户采用替代技术并转向通过非纸质技术存储数据; |
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• | 客户对我们的存储和信息管理服务偏好和需求的变化; |
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• | 我们是否有能力执行我们的战略增长计划,进行国际扩张,以令人满意的条件完成收购,并有效地整合被收购的公司; |
| |
• | 我们的增长和维持资本支出的数额以及我们按计划筹集资本和投资的能力的变化; |
| |
• | 我们在项目峰会上的执行能力,以及项目峰会对我们留住和招募员工以及执行我们战略的能力的潜在影响; |
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• | 成本以及我们遵守有关数据安全和隐私问题以及消防和安全标准的法律、法规和客户要求的能力; |
| |
• | 与我们未能保护客户信息或我们的内部记录或信息技术(“IT”)系统的事件相关的诉讼或纠纷的影响,以及该等事件对我们的声誉和竞争能力的影响; |
| |
• | 我们的存储和信息管理服务的价格相对于提供此类存储和信息管理服务的成本的变化; |
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• | 国际子公司所在国家政治经济环境的变化和全球政治气候的变化; |
| |
• | 我们有能力履行我们债务工具中现有的债务义务和限制,或者获得额外的融资来满足我们的营运资金需求; |
| |
• | 服务中断或设备损坏以及电力成本对我们数据中心运营的影响; |
| |
• | 我们所依赖的技术援助或管理专业知识所依赖的业务伙伴的表现;以及 |
| |
• | 竞争或经济状况中影响我们财务状况或经营结果的其他趋势,目前还没有考虑到。 |
可能影响我们的其他风险和事实,包括新冠肺炎大流行的结果,在我们提交给证券交易委员会的文件中列出,包括在我们的截至2020年3月31日的季度Form 10-Q季度报告于2020年5月7日提交给SEC(“2020年3月31日季报“)和我们的年度报告。
您不应依赖前瞻性陈述,除非是对我们目前的意图和我们目前的预期的陈述,这些可能会发生,也可能不会发生。您应该将这些警示性声明读作适用于所有前瞻性声明,无论它们出现在哪里。除非法律另有要求,否则我们没有义务公开发布这些前瞻性陈述的任何修改结果,这些修改可能反映本前瞻性陈述之后的事件或情况,或反映意外事件或其他情况的发生。我们还敦促读者仔细审查和考虑我们在本季度报告中所作的各种披露,以及我们提交给证券交易委员会的其他定期报告,包括2020年3月31日季度报告和年度报告中的“风险因素”项下的内容。
概述
下面的讨论阐述了管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。讨论了以下方面的重要趋势和变化三个和六个截至的月份2020年6月30日在每个区段内。
新冠肺炎
2019年12月,据报道,中国武汉出现了一种新型冠状病毒毒株(“新冠肺炎”)。2020年1月,新冠肺炎传播到包括美国在内的其他国家,世界卫生组织随后宣布新冠肺炎为大流行。这导致美国联邦、州、地方和外国政府和私人实体强制实施各种限制,包括旅行限制、对公共集会的限制、呆在家里的命令和建议,以及对可能接触过病毒的人进行隔离(“强制限制”)。作为回应,我们暂时关闭了我们在世界各地的某些办事处和设施,并对我们的员工实施了某些旅行限制。虽然我们已经重新开放了大部分暂时关闭的办公室和设施,但某些地点的强制限制和我们对员工实施的某些旅行限制仍然有效,这继续扰乱我们的业务运营方式。政府下令或我们作为一个组织实施的预防和保护措施,已经导致我们、我们的客户和与我们有业务往来的其他第三方的运营和业务中断时间减少。这场流行病的影响,包括对经济的影响以及迄今采取的预防和保护行动,包括但不限于:(I)我们的服务收入下降;(Ii)与未得到充分利用的服务业务的劳动力、车辆和设施成本相关的运营成本上升和杠杆率降低;以及(Iii)现金收取和使用方面的有限延误。由于我们的一些客户破产而增加了坏账支出,并增加了收款风险。我们在报告的结果中或在计算各种非GAAP指标时没有对这些影响进行任何调整(如下所述)。由于新冠肺炎大流行,我们还产生了其他成本,这些成本是直接的、递增的,预计在大流行结束后不会再次发生,主要与为我们的员工购买个人防护设备、增加清洁费用以及法律和专业费用有关。在计算各种非GAAP衡量标准时,我们已将这些成本排除在外。新冠肺炎大流行对我们的财务状况、运营结果和现金流的更广泛影响仍然是不确定和难以预测的,因为信息继续快速发展,大流行的严重程度和持续时间仍然未知,我们对其对我们服务的市场和这些市场内客户的影响的可见性也是未知的。
项目峰会
2019年10月,我们宣布了我们的全球计划,旨在更好地定位我们未来的增长和实现我们的战略目标(“项目峰会”)。项目峰会专注于简化我们的全球结构,将我们的核心记录和信息管理业务合并到一个全球领导者之下,并重新平衡我们的资源,精简管理结构,利用我们面向全球和地区客户的资源。作为项目峰会的一部分,我们还在实施旨在使我们的组织更加敏捷和充满活力、精简我们的组织并重新分配我们的资源以更好地与我们的战略目标保持一致的系统和流程更改。自项目峰会宣布以来,我们已经确定了更多机会来简化我们的业务和运营,并加快了之前确定的某些机会的时间安排。这些机会包括利用新的技术解决方案使我们能够使我们的服务提供模式现代化,并更有效地利用我们的车队、劳动力和房地产,这拓宽了项目峰会的初始范围。
与项目峰会相关的活动从2019年第四季度开始,预计到2021年底基本完成。我们预计,与项目峰会相关的总计划效益将在2021年之前充分实现。包括上述扩大的项目峰会范围,我们估计项目峰会从2021年开始将使年度调整后EBITDA(定义如下)增加约3.75亿美元,比我们最初估计的2亿美元有所增加。此外,我们预计项目峰会将在2020年将年度调整后EBITDA提高约1.5亿美元,比我们最初估计的8000万美元有所增加。我们将继续评估我们的整体运营模式,以及各种机会和举措,包括与房地产整合、系统实施和流程变更相关的机会和举措,这可能导致确定和实施与项目峰会和增量成本和收益相关的额外行动。
连同上述扩大项目峰会的范围,我们估计实施项目峰会将带来约4.5亿美元的总成本,比我们原来估计的2.4亿美元增加2.1亿美元,其中我们预计2020年将产生2.4亿美元。这些费用包括(1)业务支出(“重组费用”),主要包括:(I)员工遣散费;(Ii)与开发和实施项目峰会举措有关的内部成本;(Iii)专业费用,主要与协助设计和执行各种举措以及项目管理活动的第三方顾问有关;(Iv)系统实施和数据转换费用,以及(2)资本支出。下表列出了与项目峰会有关的总成本(以千计),包括重组费用(主要涉及员工遣散费、与制定和实施项目峰会倡议有关的内部成本和专业费用)以及三个和六个截至的月份2020年6月30日从项目峰会开始到2020年6月30日。
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 从项目峰会开始到 2020年6月30日 |
重组费用 | $ | 39,298 |
| | $ | 80,344 |
| | $ | 128,941 |
|
与项目峰会相关的资本支出 | 827 |
| | 2,105 |
| | 2,105 |
|
总计 | $ | 40,125 |
| | $ | 82,449 |
| | $ | 131,046 |
|
有关重组费用的更多信息,请参阅本季度报告中的简明综合财务报表附注10。
2019年第四季度,由于我们全球管理结构的重新调整以及与项目峰会相关的内部财务报告的变化,我们重新评估了我们的可报告运营部门和报告单位的组成,如附注2.h所述。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。由于与项目峰会相关的管理结构变化,我们有以下可报告的运营部门:(I)全球记录和信息管理(Global RIM)业务(包括我们以前的北美记录和信息管理业务(不包括我们的技术托管服务业务,这是我们公司和其他业务的组成部分),北美数据管理业务、西欧业务和其他国际业务部门);(Ii)全球数据中心业务;以及(Iii)公司和其他业务(包括我们的相邻业务和我们的技术托管服务由于这些变化,以前报告的分部信息已被重述,以符合当前的陈述。
演示文稿的更改
我们从历史上对我们的重大收购成本进行了分类,这些成本是与以下相关的运营支出:(1)我们于2016年5月2日完成的收购Recall Holdings Limited(“Recall”)(“Recall交易”),包括:(I)完成召回交易的咨询费和专业费用;(Ii)与收到监管批准(包括过渡服务)相关的撤资相关成本;这些费用包括:(I)将Recall与我们现有业务整合的成本,包括搬迁、遣散费、设施升级、REIT整合和系统升级成本,以及与我们的财务、人力资源和信息技术职能的共享服务中心计划相关的某些成本;(2)完成收购IO数据中心有限责任公司(“IODC”)的咨询费和专业费用(统称为“重大收购成本”),作为销售、一般和行政费用以及销售成本的组成部分。从2019年第四季度开始,我们在我们的简明综合运营报表中将重大收购成本作为运营费用中的独立项目列示。之前的时间段已经确认为本演示文稿。
该公司没有重大的采购成本三个和六个截至的月份2020年6月30日因为与召回交易和IODC相关的所有成本都是在2019年12月31日发生的。需要花费大量的采购成本,三个和六个截至的月份2019年6月30日大约是190万美元和460万美元分别为。
一般信息
我们的收入包括仓储租赁收入和服务收入,并反映在扣除销售和增值税后的净额。存储租赁收入被认为是存储和信息管理服务行业财务业绩的关键驱动因素,主要包括与存储材料或数据相关的经常性定期租金(通常按单位计算),这些费用通常由客户保留多年,以及保护和管理源代码的技术托管服务,以及与我们的数据中心运营相关的收入。服务收入包括相关服务活动的费用,其中最重要的包括:(1)处理记录,包括添加新记录、从仓库中临时移走记录、将移走的记录重新归档和快递业务,主要包括应客户要求提取和递送记录;(2)销毁服务,主要包括安全地粉碎敏感文件和相关的再生纸销售(价格可随时间波动),以及客户终止费和永久移除费;(3)其他服务,包括扫描、成像和文件传送等;(2)销毁服务,主要包括安全粉碎敏感文件和相关的销售再生纸(价格可随时间波动),以及客户终止费和永久搬运费;(3)其他服务,包括扫描、成像和文件传送(4)咨询服务。我们的服务收入增长受到活动率下降的负面影响,因为存储的记录变得不那么活跃。虽然客户继续将他们的记录和磁带存储在我们这里,但与过去相比,他们检索记录用于研究和其他目的的可能性降低了,从而降低了服务活动水平。
销售成本(不包括折旧和摊销)主要包括外地人员的工资和福利、设施占用费用(包括租金和水电费)、运输费(包括车辆租赁和燃料)、其他产品销售成本和其他设备成本和用品。其中,工资福利和设施占用成本是最重要的。销售、一般和行政费用主要包括管理、行政、IT、销售、账户管理和营销人员的工资和福利,以及与通信和数据处理、差旅、专业费用、坏账、培训、办公设备和用品有关的费用。
设施占用成本的趋势受我们占用的设施总数、我们拥有的物业与租赁物业的组合、每平方英尺占用成本的波动以及这些物业的使用水平的影响。以美元计算的工资和福利总额的趋势以及占综合收入总额的百分比受到员工人数和薪酬水平的变化、激励性薪酬目标的实现、劳动力生产率以及与医疗保险和工人薪酬相关的成本变化的影响。
我们国际业务的扩张影响了销售部件的主要成本以及销售、一般和管理费用。相对于我们在北美的业务,我们的国际业务相对于收入来说是更劳动密集型的,因此,劳动力成本在国际部门收入中所占的比例更高。此外,我们不断扩大的国际业务的管理费用结构通常没有达到与我们北美业务相同的管理杠杆水平,这可能会导致销售、一般和行政费用占综合收入的百分比增加,因为我们的国际业务在我们的综合业绩中所占的比例更大。
我们的综合收入和支出受到与我们在美国以外的业务相关的外币换算的净影响。很难预测未来外币汇率的波动,以及这些波动将如何影响我们的综合业务表。由于我们国际业务的相对规模,这些波动可能会对个人余额造成重大影响。我们国际业务的收入和支出通常以派生或产生的国家的当地货币计价。因此,汇率波动对我们的营业收入和营业利润率的影响得到了部分缓解。为了提供一个框架来评估我们的基本业务(不包括外币波动的影响)的表现,我们在本报告中使用恒定的货币列报方式比较了不同时期业绩的百分比变化。不变货币增长率是通过将2019年的结果换算为2020年平均汇率来计算的。不变的货币增长率是一种非公认会计准则的衡量标准。
下表是对我们报告的美元收入和支出影响最大的外币的基本平均汇率的比较:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元百分比--报告 的收入 三个月 六月三十日, | | 平均汇率 房租 三个月 六月三十日, | | 百分比 加强/ (弱化)的 外币 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | |
澳元 | 3.2 | % | | 3.4 | % | | $ | 0.657 |
| | $ | 0.700 |
| | (6.1 | )% |
巴西雷亚尔 | 1.8 | % | | 2.6 | % | | $ | 0.186 |
| | $ | 0.255 |
| | (27.1 | )% |
英镑,英镑 | 5.6 | % | | 6.4 | % | | $ | 1.241 |
| | $ | 1.285 |
| | (3.4 | )% |
加元 | 5.3 | % | | 5.7 | % | | $ | 0.721 |
| | $ | 0.748 |
| | (3.6 | )% |
欧元 | 7.4 | % | | 7.5 | % | | $ | 1.101 |
| | $ | 1.124 |
| | (2.0 | )% |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美元百分比--报告 的收入 截至六个月 六月三十日, | | 平均汇率 房租 截至六个月 六月三十日, | | 百分比 加强/ (弱化)的 外币 |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | |
澳元 | 3.1 | % | | 3.4 | % | | $ | 0.657 |
| | $ | 0.706 |
| | (6.9 | )% |
巴西雷亚尔 | 2.0 | % | | 2.6 | % | | $ | 0.206 |
| | $ | 0.260 |
| | (20.8 | )% |
英镑,英镑 | 5.9 | % | | 6.5 | % | | $ | 1.261 |
| | $ | 1.294 |
| | (2.6 | )% |
加元 | 5.4 | % | | 5.7 | % | | $ | 0.734 |
| | $ | 0.750 |
| | (2.1 | )% |
欧元 | 7.3 | % | | 7.5 | % | | $ | 1.102 |
| | $ | 1.130 |
| | (2.5 | )% |
美元报告的所有其他外币收入的百分比为13.6%,美元报告的收入百分比为13.8%。三个和六个截至的月份2020年6月30日,分别为12.6%和12.7%三个和六个截至的月份2019年6月30日分别为。
非GAAP衡量标准
调整后的EBITDA
调整后的EBITDA被定义为持续经营的利息支出、净额、所得税、折旧和摊销准备金(收益)前的(亏损)收入,也不包括我们认为不能反映公司核心经营业绩的某些项目,特别是:(1)(收益)处置/减记财产、厂房和设备的亏损,净额(包括房地产);(2)无形减值;(3)其他费用(收入)、净额(包括外币交易(收益)损失、净额和债务清偿费用)。(6)新冠肺炎成本(定义见下文)。调整后的EBITDA利润率是通过调整后的EBITDA除以总收入来计算的。我们将当前或预计调整后EBITDA的倍数与我们的贴现现金流模型结合使用,以确定我们估计的企业整体估值,并评估收购目标。我们相信,调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率为我们当前和潜在的投资者提供了有关我们产生现金流以支持商业投资的能力的相关和有用的信息。这些措施是我们用来评估和评估业务经营业绩的内部报告系统的组成部分。
调整后的EBITDA不包括利息支出、净额和所得税拨备(福利)。这些费用与我们的资本和税收结构有关,我们在评估核心业务的运营盈利能力时不会考虑这些因素。最后,调整后的EBITDA不包括折旧和摊销费用,以消除资本投资的影响,我们通过比较资本支出与产生的增量收入和占总收入的百分比来评估资本投资。调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率应作为根据美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)报告的其他财务业绩衡量标准的补充,但不能作为替代,例如营业收入、持续经营的(亏损)收入、持续经营活动的净(亏损)收入或持续经营活动的现金流量(根据GAAP确定)。
持续运营(亏损)收入与调整后EBITDA的对账(以千为单位):
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
(亏损)持续经营收入 | $ | (7,113 | ) | | $ | 92,347 |
| | $ | 57,779 |
| | $ | 122,823 |
|
加/(减): | | | | | | | |
所得税拨备(福利) | 9,683 |
| | 10,646 |
| | 19,370 |
| | 21,199 |
|
其他费用(收入),净额 | 25,700 |
| | (15,192 | ) | | (17,026 | ) | | 18 |
|
利息支出,净额 | 103,456 |
| | 105,314 |
| | 209,105 |
| | 207,750 |
|
(收益)财产、厂房和设备的处置/减记损失,净额 | (1,275 | ) | | (8,405 | ) | | (2,330 | ) | | (7,803 | ) |
折旧摊销 | 163,850 |
| | 164,331 |
| | 326,434 |
| | 326,814 |
|
巨大的采购成本 | — |
| | 1,901 |
| | — |
| | 4,647 |
|
重组费用 | 39,298 |
| | — |
| | 80,344 |
| | — |
|
新冠肺炎的身价(1) | 9,285 |
| | — |
| | 9,285 |
| | — |
|
无形减损 | — |
| | — |
| | 23,000 |
| | — |
|
调整后的EBITDA | $ | 342,884 |
|
| $ | 350,942 |
| | $ | 705,961 |
| | $ | 675,448 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 这些费用是递增的,可直接归因于新冠肺炎大流行,一旦大流行结束,这些费用预计不会再次出现(“新冠肺炎费用”)。在截至2020年6月30日的3个月和6个月内,大约 |
760万美元和160万美元新冠肺炎的成本分别计入我们的简明综合经营报表的销售成本和销售成本、一般费用和行政费用。这些成本主要包括增量清洁费用、为员工购买个人防护设备以及法律和专业费用。
调整后每股收益
调整后每股收益是指从持续经营中报告的完全摊薄的每股收益,不包括:(1)处置/减记物业、厂房和设备的亏损,净额(包括房地产);(2)无形减值;(3)其他费用(收入),净额(包括外币交易(收益)损失,净额和债务清偿费用);(4)重大收购成本;(5)重组费用;(6)新冠肺炎成本;(7)对账项目和离散税项的税务影响。调整后每股收益包括可归因于非控股权益的收入(亏损)。我们认为这些被排除的项目不能代表我们正在进行的经营业绩,我们在预测未来业绩时也不会考虑这些项目。我们相信,在比较我们过去、现在和未来的业绩时,调整后的每股收益对我们当前和潜在的投资者都有价值。
对报告的每股收益进行对账-从持续运营中完全稀释到调整后的每股收益-完全从持续运营中稀释:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
报告的每股收益-从持续运营中完全稀释 | $ | (0.02 | ) | | $ | 0.32 |
| | $ | 0.20 |
| | $ | 0.42 |
|
加/(减): | | | | | | | |
可归因于非控制性权益的收益(亏损) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
其他费用(收入),净额 | 0.09 |
| | (0.05 | ) | | (0.06 | ) | | — |
|
(收益)财产、厂房和设备的处置/减记损失,净额 | — |
| | (0.03 | ) | | (0.01 | ) | | (0.03 | ) |
巨大的采购成本 | — |
| | 0.01 |
| | — |
| | 0.02 |
|
重组费用 | 0.14 |
| | — |
| | 0.28 |
| | — |
|
新冠肺炎成本 | 0.03 |
| | — |
| | 0.03 |
| | — |
|
无形减损 | — |
| | — |
| | 0.08 |
| | — |
|
对账项目和离散税项的税收影响(1) | (0.01 | ) | | (0.01 | ) | | (0.03 | ) | | (0.01 | ) |
调整后的每股收益-从持续运营中完全稀释(2) | $ | 0.22 |
| | $ | 0.23 |
| | $ | 0.49 |
|
| $ | 0.40 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 我们的有效税率与我们的结构性税率(或调整后的有效税率)之间的差额三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019这主要是由于(I)上述对账项目影响了我们报告的所得税拨备(利益)前的持续经营收入,但对我们报告的所得税拨备(利益)影响不大,以及(Ii)其他离散税项。我们的结构性税率用于计算#年调整后每股收益三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019分别为17.1%和17.7%。 |
FFO(NAREIT)和FFO(规格化)
运营资金(“FFO”)由全美房地产投资信托协会(“NAREIT”)和美国定义为净(亏损)收入,不包括房地产资产折旧、房地产销售收益、基于数据中心租赁的无形资产的税后和摊销净额(“FFO(NAREIT)”)。FFO(NAREIT)不会使房地产折旧生效,因为这些金额是根据GAAP计算的,以分配物业在其使用年限内的成本。由于维护良好的房地产资产的价值历来是根据当时的市场状况增加或减少的,我们相信FFO(NAREIT)为投资者提供了对我们经营业绩的更清晰的看法。我们的GAAP指标与FFO(NAREIT)最直接的可比性是净(亏损)收益。尽管NAREIT已经公布了FFO的定义,但对FFO(NAREIT)的修改在REITs中很常见,因为企业寻求提供最有意义地反映其特定业务的财务指标。我们对FFO(正常化)的定义不包括FFO(NAREIT)中的某些项目,我们认为这些项目不能反映我们的核心经营业绩,特别是:(1)(收益)处置/减记财产、厂房和设备(不包括房地产)的损失,净额;(2)无形减值;(3)其他费用(收入),净额(包括外币交易(收益)损失、净额和债务清偿费用);(4)房地产融资租赁折旧;(5)房地产融资租赁折旧;(3)其他费用(收入),净额(包括外币交易(收益)损失、净额和债务清偿费用);(4)房地产融资租赁折旧;(5)(8)对账项目和离散税目的税收影响;(9)(9)非持续经营的(收入)税后净亏损;(10)(10)非持续经营出售的(收益)税后净亏损。
净(亏损)收入与FFO(NAREIT)和FFO(标准化)的对账(以千为单位):
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净(亏损)收入 | $ | (7,113 | ) | | $ | 92,475 |
| | $ | 57,779 |
| | $ | 122,927 |
|
加/(减): | | | | | | | |
房地产折旧(1) | 75,719 |
| | 74,161 |
| | 152,306 |
| | 147,240 |
|
房地产销售收益,税后净额 | (1,089 | ) | | (30,512 | ) | | (1,581 | ) | | (30,512 | ) |
基于数据中心租赁的无形资产摊销(2) | 10,379 |
| | 11,372 |
| | 21,732 |
| | 23,981 |
|
FFO(NAREIT) | 77,896 |
| | 147,496 |
| | 230,236 |
|
| 263,636 |
|
加/(减): | | | | | | | |
(收益)财产、厂房和设备(不包括房地产)的处置/减记损失,净额 | (155 | ) | | 27,587 |
| | (399 | ) | | 28,189 |
|
其他费用(收入),净额(3) | 25,700 |
| | (15,192 | ) | | (17,026 | ) | | 18 |
|
房地产融资租赁折旧 | 3,431 |
| | 3,113 |
| | 6,594 |
| | 6,617 |
|
巨大的采购成本 | — |
| | 1,901 |
| | — |
| | 4,647 |
|
重组费用 | 39,298 |
| | — |
| | 80,344 |
| | — |
|
新冠肺炎成本 | 9,285 |
| | — |
| | 9,285 |
| | — |
|
无形减损 | — |
| | — |
| | 23,000 |
| | — |
|
对帐项目和离散税项的税收影响(4) | (3,241 | ) | | (10,168 | ) | | (10,053 | ) | | (10,144 | ) |
(收入)非持续经营亏损,税后净额(5) | — |
| | (128 | ) | | — |
| | (104 | ) |
FFO(规格化) | $ | 152,214 |
| | $ | 154,609 |
| | $ | 321,981 |
|
| $ | 292,859 |
|
_______________________________________________________________
| |
(1) | 包括与自有房地产资产有关的折旧费用(土地改善、建筑物、建筑物改善、租赁改善和架子),不包括与房地产融资租赁有关的折旧。 |
| |
(2) | 包括数据中心就地租赁无形资产和数据中心租户关系无形资产的摊销费用,如附注2.i所述。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。 |
| |
(3) | 包括(一)外币交易损失(收益),净额为150万美元和(3590万美元)为.三个和六个截至的月份2020年6月30日、和(1930万美元)和(160万美元)为.三个和六个截至的月份2019年6月30日(Ii)截至2020年6月30日的三个月和六个月的债务清偿费用1700万美元。见附注2.m。致本季度报告中包含的简明综合财务报表附注。 |
| |
(4) | 表示(I)上述对账项目影响我们在所得税拨备(收益)前报告的持续经营收入,但对我们报告的所得税拨备(收益)影响不大,以及(Ii)其他离散税项。离散的税目产生了230万美元的所得税(福利)拨备和220万美元的三个和六个截至的月份2020年6月30日分别为590万元和650万元三分别截至2019年6月30日的6个月。 |
| |
(5) | 扣除最低限度的税收优惠后的净额三个和六个截至6月30日的几个月,2019. |
关键会计政策
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的简明综合财务报表为基础的,这些报表是根据公认会计准则编制的。编制该等财务报表时,我们须作出估计、判断及假设,以影响于财务报表日期及该期末的资产、负债、收入及开支的呈报金额,以及或有资产及负债的相关披露。在持续的基础上,我们评估使用的估计。我们的估计是基于历史经验、精算估计、当前状况和我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。这些估计构成了对资产和负债账面价值的判断的基础,从其他来源看并不容易显现。实际结果可能与这些估计不同。我们的关键会计政策包括以下内容,这些政策没有按特定顺序列出:
有关我们关键会计政策的更多详细信息,请参阅我们年度报告中的“第7项.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”,以及其中包括的综合财务报表和注释,阅读时应与以下披露内容一起阅读,该披露内容涉及新冠肺炎疫情的最新情况。
有形资产和无形资产减值
商誉和其他不受摊销影响的无限期无形资产:寿命无限期的商誉和无形资产不摊销,但每年进行减值评估,如果出现减值指标,则更频繁地进行评估。除商誉外,我们目前没有寿命不确定且未摊销的无形资产。我们选择10月1日作为我们的年度商誉减值审查日期。我们执行了截至2019年10月1日的年度商誉减值审查,并得出结论,截至2019年10月1日,商誉没有减值。自.起2019年12月31日,没有发现会改变我们2019年10月1日商誉减值分析的因素。我们截至2019年12月31日的报告单位在附注2.h中有详细说明。至本公司年度报告所载综合财务报表附注。与2020年前六个月完成的收购相关的商誉(在本季度报告中包括的简明综合财务报表附注4中描述)已纳入我们截至2019年12月31日存在的报告单位。截至2020年6月30日的六个月,我们报告单位的构成没有其他变化。
在2020年第一季度,我们得出结论,我们有一个与我们的美术报告部门相关的触发事件,需要我们进行临时商誉减值测试。导致我们得出结论的主要因素是新冠肺炎疫情对这一特定业务及其客户和收入来源的预期影响,这让我们相信我们美术报告部门的账面价值更有可能超过其公允价值。在2020年第一季度,我们利用贴现现金流模型对我们的美术报告部门进行了中期商誉减值测试,并更新了对未来收入、运营支出和资本支出的假设。由于中期商誉减值测试的结果,吾等得出的结论是,美术报告单位的公允价值低于其账面价值,这主要是由于我们采取的成本削减措施无法完全缓解近期收入下降所致。因此,我们在2020年第一季度记录了与该报告单位相关的商誉减值费用2300万美元。扣除减值费用后,该报告单位的剩余商誉约为1500万美元。正如我们的年报中披露的那样,我们的全球数据中心报告部门的估计公允价值比其账面价值高出不到20%。在2020年3月31日,我们确定没有需要对与我们的全球数据中心报告部门相关的商誉进行中期减值测试的触发事件。此外,我们的结论是,截至2020年3月31日,我们没有触发事件需要对与我们的其他报告单位相关的商誉进行中期减值测试。在2020年第二季度,未发现任何因素会改变我们在2020年第一季度进行的中期商誉减值分析,或改变当时得出的结论。
报告单位估值一般采用基于未来现金流现值(“贴现现金流模型”)和市场倍数的综合方法确定。在为我们的年度减值测试或触发事件确定我们报告单位的公允价值时,存在固有的不确定性和判断。每项业务的成功以及管理层制定并在贴现现金流模型中使用的某些关键假设的实现都取决于各种因素,这些因素可能会受到新冠肺炎疫情的经济影响的影响。这些因素包括但不限于:(I)我们根据当前预期维持或增长仓储租金和服务收入的能力,以及(Ii)我们根据未来潜在收入下降来管理固定和可变成本的能力。这些因素与我们以前在年度报告中概述的因素相比是递增的,这些因素包括但不限于:(I)实现现有客户的增长,(Ii)对新客户的销售,(Iii)市场渗透率的提高,以及(Iv)与扩张相关的资本投资的准确时间安排。此外,我们估值模型中使用的贴现率可能会受到基础利率和风险溢价变化的影响,这也可能导致未来的商誉减值。然而,截至本季度报告的提交,新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度以及对我们的业务和我们客户的业务的相关经济影响仍然不确定。正因为如此, 随着我们对对我们的业务和客户业务的影响有更多的了解,我们在确定报告单位公允价值时使用的当前假设可能会发生重大变化。如果我们的报告单位不能满足我们在贴现现金流模型中使用的假设,或者存在任何目前未知的或比我们目前预期的更严重的未来不利市场状况,包括与新冠肺炎疫情有关的情况,可能会导致我们任何一个报告单位的公允价值低于账面价值,并导致未来的商誉减值。
近期会计公告
请参阅注释2.n。请参阅本季度报告中包含的简明综合财务报表附注,了解最近发布的会计声明,包括最近采用的那些声明。
运营结果
比较三个和六个截至的月份2020年6月30日致三个和六个截至的月份2019年6月30日(以千为单位):
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | | | |
| | 美元 变化 | | 百分比 变化 |
| 2020 | | 2019 | | |
营业收入 | $ | 982,239 |
| | $ | 1,066,907 |
| | $ | (84,668 | ) | | (7.9 | )% |
营业费用 | 850,513 |
| | 873,792 |
| | (23,279 | ) | | (2.7 | )% |
营业收入 | 131,726 |
| | 193,115 |
| | (61,389 | ) | | (31.8 | )% |
其他费用,净额 | 138,839 |
|
| 100,768 |
| | 38,071 |
| | 37.8 | % |
(亏损)持续经营收入 | (7,113 | ) | | 92,347 |
| | (99,460 | ) | | (107.7 | )% |
非持续经营的收入(亏损),税后净额 | — |
| | 128 |
| | (128 | ) | | (100.0 | )% |
净(亏损)收入 | (7,113 | ) | | 92,475 |
| | (99,588 | ) | | (107.7 | )% |
可归因于非控股权益的净(亏损)收入 | (27 | ) | | 34 |
| | (61 | ) | | (179.4 | )% |
可归因于铁山公司的净(亏损)收入 | $ | (7,086 | ) | | $ | 92,441 |
| | $ | (99,527 | ) | | (107.7 | )% |
调整后的EBITDA(1) | $ | 342,884 |
| | $ | 350,942 |
| | $ | (8,058 | ) | | (2.3 | )% |
调整后的EBITDA利润率(1) | 34.9 | % |
| 32.9 | % | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 六月三十日, | | | | |
| | 美元 变化 | | 百分比 变化 |
| 2020 | | 2019 | | |
营业收入 | $ | 2,050,970 |
| | $ | 2,120,770 |
| | $ | (69,800 | ) | | (3.3 | )% |
营业费用 | 1,781,742 |
| | 1,768,980 |
| | 12,762 |
| | 0.7 | % |
营业收入 | 269,228 |
| | 351,790 |
| | (82,562 | ) | | (23.5 | )% |
其他费用,净额 | 211,449 |
| | 228,967 |
| | (17,518 | ) | | (7.7 | )% |
持续经营的收入(亏损) | 57,779 |
| | 122,823 |
| | (65,044 | ) | | (53.0 | )% |
非持续经营的收入(亏损),税后净额 | — |
| | 104 |
| | (104 | ) | | (100.0 | )% |
净收益(亏损) | 57,779 |
| | 122,927 |
| | (65,148 | ) | | (53.0 | )% |
非控股权益应占净收益(亏损) | 890 |
| | 925 |
| | (35 | ) | | (3.8 | )% |
可归因于铁山公司的净收益(亏损) | $ | 56,889 |
| | $ | 122,002 |
| | $ | (65,113 | ) | | (53.4 | )% |
调整后的EBITDA(1) | $ | 705,961 |
| | $ | 675,448 |
| | $ | 30,513 |
| | 4.5 | % |
调整后的EBITDA利润率(1) | 34.4 | % | | 31.8 | % | | | | |
______________________________________________________________
| |
(1) | 有关调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率的定义、调整后EBITDA与持续业务收入(亏损)的对账以及我们为什么认为这些非GAAP措施为我们现有和潜在投资者提供相关和有用信息的讨论,请参阅本季度报告中的“非GAAP衡量标准-调整后的EBITDA”。 |
收入
综合收入由以下内容组成(以千为单位):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | | | 百分比变化 | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 货币(1) | | 有机 增长(2) |
| 2020 | | 2019 | | | | |
仓储租赁 | $ | 676,956 |
| | $ | 669,288 |
| | $ | 7,668 |
| | 1.1 | % | | 3.7 | % | | 2.3 | % |
服务 | 305,283 |
| | 397,619 |
| | (92,336 | ) | | (23.2 | )% | | (21.3 | )% | | (23.1 | )% |
总收入 | $ | 982,239 |
| | $ | 1,066,907 |
| | $ | (84,668 | ) | | (7.9 | )% | | (5.6 | )% | | (7.2 | )% |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 六月三十日, | | | | 百分比变化 | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 货币(1) | | 有机 增长(2) |
| 2020 | | 2019 | | | | |
仓储租赁 | $ | 1,360,503 |
| | $ | 1,332,262 |
| | $ | 28,241 |
| | 2.1 | % | | 4.3 | % | | 2.6 | % |
服务 | 690,467 |
| | 788,508 |
| | (98,041 | ) | | (12.4 | )% | | (10.5 | )% | | (12.8 | )% |
总收入 | $ | 2,050,970 |
| | $ | 2,120,770 |
| | $ | (69,800 | ) | | (3.3 | )% | | (1.2 | )% | | (3.1 | )% |
________________________________________________________________
| |
(1) | 不变货币增长率是通过将2019结果在2020平均汇率。 |
| |
(2) | 我们的有机收入增长率是一项非GAAP指标,代表着我们收入的同比增长率,不包括业务收购、资产剥离和外币汇率波动的影响。我们的有机收入增长率包括收购客户关系的影响。 |
仓储租赁收入
在三个和六个截至的月份2020年6月30日,报告的综合存储租金收入的增长是由合并的有机存储租金收入增长和收购的有利影响推动的,部分抵消了
不利的外币汇率波动。收购的影响为报告的存储租金收入增长率贡献了1.7%六截至的月份2020年6月30日与去年同期相比,主要受我们全球RIM业务部门收购的推动。虽然我们的核心存储业务在新冠肺炎疫情的影响下仍然很持久,但我们经历了一些新存储量的下降。有机仓储租赁收入增长2.6%在六截至的月份2020年6月30日与上年同期相比,有机仓储租赁收入增长了2.0%在我们的全球RIM业务部门,主要由收入管理推动。我们全球数据中心业务部门的有机存储租赁收入增长为7.2%为.六截至的月份2020年6月30日与上年同期相比,主要与客户租赁活动增加有关。剔除收购的影响,我们的全球RIM业务部门截至2020年6月30日与截止日期的结束成交量相比,下降了1.1%2019年6月30日。包括收购的影响,我们的全球RIM业务部门截至2020年6月30日截至的结束交易量比结束交易量增加2.1%2019年6月30日。外币汇率波动降低了我们报告的#年仓储租金收入增长率。六截至的月份2020年6月30日与去年同期相比,增长了2.2%。
服务收入
在三个和六个截至的月份2020年6月30日此外,报告的综合服务收入的下降是由有机服务收入下降和外币汇率的不利波动推动的,但部分被收购的有利影响所抵消。在截至以下三个月的三个月内,我们报告的综合服务收入2020年6月30日我们受到新冠肺炎疫情的重大影响,主要是由于我们的服务活动减少,特别是在政府对非必要业务运营施加限制的地区。2020年6月30日与去年同期相比,有机服务收入下降了23.1%,主要是由于我们的全球RIM业务部门的有机服务收入下降了22.0%。在六截至的月份2020年6月30日,有机服务收入下降12.8%与上年同期相比,主要是由于有机服务收入下降了12.0%在我们的全球RIM业务部门。收购的影响为全年报告的服务收入增长率贡献了2.3%六截至的月份2020年6月30日,与去年同期相比。外币汇率波动降低了我们报告的#年服务收入增长率。六截至的月份2020年6月30日与去年同期相比,下降了1.9%。
总收入
由于上述原因,我们报告的综合收入减少了。8470万美元,或7.9%vt.向,向.9.822亿美元和6980万美元,或3.3%vt.向,向.20.51亿美元为.三个和六个截至的月份2020年6月30日,分别来自10.669亿美元和21.208亿美元为三个和六个截至的月份2019年6月30日分别为。收购的影响为全年报告的综合收入增长率贡献了1.9%六截至的月份2020年6月30日与上年同期相比。综合有机收入下降3.1%在六截至的月份2020年6月30日与上年同期相比。外币汇率波动降低了我们年报的综合收入增长率六截至的月份2020年6月30日与去年同期相比,增长了2.1%。
有机增长-八个季度趋势
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2018 | | 2019 | | 2020 |
| 第三季度 | | 第四季度 | | 第一季度 | | 第二季度 | | 第三季度 | | 第四季度 | | 第一季度 | | 第二季度 |
仓储租金收入 | 2.3 | % | | 1.9 | % | | 2.0 | % | | 2.4 | % | | 3.0 | % | | 2.5 | % | | 3.0 | % | | 2.3 | % |
服务收入 | 7.1 | % | | 6.1 | % | | 1.8 | % | | (2.0 | )% | | (3.0 | )% | | (0.7 | )% | | (2.3 | )% | | (23.1 | )% |
总收入 | 4.1 | % | | 3.5 | % | | 1.9 | % | | 0.7 | % | | 0.7 | % | | 1.3 | % | | 1.0 | % | | (7.2 | )% |
在过去八个季度,我们的有机仓储租金收入增长率在1.9%至3.0%之间。综合有机存储租金收入增长和综合有机总收入增长分别受益于(I)2019年第二季度与我们全球数据中心业务部门170万美元客户租赁修改费用相关的2019年第二季度分别0.3%和0.2%,(Ii)2019年第三季度与我们全球数据中心业务部门170万美元客户租赁修改费用相关的2019年第三季度分别0.3%和0.2%,以及(Iii)分别为0.3%和0.2%。2019年第四季度,与我们全球数据中心业务部门200万美元的客户租赁修改费相关。我们的有机仓储租金收入增长率在过去两个财年有所提高,2018年和2019年全年的有机仓储租金收入增长率分别为2.4%和2.5%。在经济周期的不同时点,有机仓储租金收入的增长可能会受到定价和数量变化的影响。2018年和2019年,我们的全球RIM业务部门经历了相对稳定的净额,有机存储租赁收入增长主要来自收入管理。虽然我们的核心存储业务在新冠肺炎疫情的影响下仍然很持久,但我们经历了一些新存储量的下降。大流行对我们未来有机仓储租赁收入增长的影响仍不确定,将取决于新冠肺炎大流行的严重程度和持续时间。在2020年的剩余时间里,我们预计有机存储租赁收入的增长将接近我们在2020年第二季度经历的水平。
服务收入的有机增长率天生比仓储租金收入的有机增长率波动更大,这是因为我们提供的某些服务(如大型特殊项目)具有更大的自由裁量性,而且作为一种商品,再生纸的价格也存在波动性。这些收入通常是由事件驱动的,受经济低迷的影响更大,因为客户推迟或取消购买某些服务,以此作为降低短期成本的一种方式,这些收入可能很难在未来一段时间内复制。过去8个季度服务总收入的有机增长率反映了检索/重新归档活动的减少以及我们全球RIM业务部门运输收入的相关下降。2018年第三季度和第四季度有机服务收入增长率分别为7.1%和6.1%,反映了我们安全粉碎业务的强劲贡献,该业务受益于更高的再生纸价格、更高的销毁活动和客户关系的获得。2019年第一季度、第二季度、第三季度和第四季度有机服务收入增长分别降至1.8%、负2.0%、负3.0%和负0.7%,反映出再生纸价格下降,销毁活动与前几个季度相比有所缓和。2020年第一季有机服务收入增长降至负2.3%,反映再生纸价格持续疲软,再生纸销量下降幅度较小。在2020年第二季度,受新冠肺炎疫情的严重影响,有机服务收入增长降至负23.1%,这主要是由于我们的服务活动减少,特别是在政府对非必要业务运营施加限制的地区。未来服务水平下降的严重程度是不确定的,取决于新冠肺炎疫情的持续时间和严重程度,由此导致的政府和商业行动,以及随后可能出现的任何随之而来的经济复苏的持续时间和力度,特别是在我们运营的市场和我们的客户中。随着新冠肺炎疫情相关限制的放宽,我们预计我们的服务活动水平将继续逐步提高。我们预计,在2020年剩余时间里,有机服务收入的下降将略有改善。
运营费用
新冠肺炎
我们很大一部分成本基础是固定的,特别是在我们的存储业务方面。然而,在服务活动水平较低的情况下,我们确实有许多选择来管理我们的成本和资本支出。由于新冠肺炎大流行,我们在截至2020年6月30日的6个月内采取了某些行动,包括但不限于:(I)终止几乎所有的临时和合同工;(Ii)削减全职和兼职劳动力;(Iii)在2020年第二季度引入休假、减少工时或其他临时削减措施,影响到大约三分之一的全球劳动力;(Iv)推迟某些先前计划的非必要资本投资;以及(V)实施虽然我们已经实施了成本节约措施来解决服务活动水平下降的问题,但我们继续为没有得到充分利用的服务运营招致更高的运营成本和与劳动力、车辆和设施成本相关的杠杆率降低,以及由于一些客户的破产和收款风险增加而增加的坏账支出。我们在报告的结果中或在计算各种非GAAP衡量标准时,没有对这些影响进行任何调整。由于新冠肺炎大流行,我们还产生了其他成本,这些成本是直接的、递增的,预计在大流行结束后不会再次发生,主要与为我们的员工购买个人防护设备、增加清洁费用以及法律和专业费用有关。在计算各种非GAAP衡量标准时,我们已将这些成本排除在外。我们不能保证我们已经采取或将来可能采取的节约成本措施是否足以抵消未来任何服务水平的下降。, 随着有关新冠肺炎大流行和相关经济低迷的更多信息公之于众,我们继续评估额外的成本节约措施。
销售成本
综合销售成本(不包括折旧和摊销)包括以下费用(以千计):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | | | 百分比变化 | | 所占百分比 固形 营业收入 | | 百分比 变化 (有利)/ 不利的 |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | |
| 2020 | | 2019 | | | | | 2020 | | 2019 | |
劳动 | $ | 164,672 |
| | $ | 206,623 |
| | $ | (41,951 | ) | | (20.3 | )% | | (17.6 | )% | | 16.8 | % | | 19.4 | % | | (2.6 | )% |
设施 | 173,618 |
| | 176,950 |
| | (3,332 | ) | | (1.9 | )% | | 0.7 | % | | 17.7 | % | | 16.6 | % | | 1.1 | % |
交通运输 | 28,162 |
| | 41,959 |
| | (13,797 | ) | | (32.9 | )% | | (31.6 | )% | | 2.9 | % | | 3.9 | % | | (1.0 | )% |
产品销售成本和其他成本 | 32,593 |
| | 38,277 |
| | (5,684 | ) | | (14.8 | )% | | (11.5 | )% | | 3.3 | % | | 3.6 | % | | (0.3 | )% |
新冠肺炎成本 | 7,648 |
| | — |
| | 7,648 |
| | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 0.8 | % | | — | % | | 0.8 | % |
销售总成本 | $ | 406,693 |
| | $ | 463,809 |
| | $ | (57,116 | ) | | (12.3 | )% | | (9.7 | )% | | 41.4 | % | | 43.5 | % | | (2.1 | )% |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 六月三十日, | | | | 百分比变化 | | 所占百分比 固形 营业收入 | | 百分比 变化 (有利)/ 不利的 |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | |
| 2020 | | 2019 | | | | | 2020 | | 2019 | |
劳动 | $ | 368,518 |
| | $ | 411,914 |
| | $ | (43,396 | ) | | (10.5 | )% | | (8.0 | )% | | 18.0 | % | | 19.4 | % | | (1.4 | )% |
设施 | 358,150 |
| | 351,669 |
| | 6,481 |
| | 1.8 | % | | 4.2 | % | | 17.5 | % | | 16.6 | % | | 0.9 | % |
交通运输 | 67,100 |
| | 82,999 |
| | (15,899 | ) | | (19.2 | )% | | (17.7 | )% | | 3.3 | % | | 3.9 | % | | (0.6 | )% |
产品销售成本和其他成本 | 72,198 |
| | 77,873 |
| | (5,675 | ) | | (7.3 | )% | | (4.4 | )% | | 3.5 | % | | 3.7 | % | | (0.2 | )% |
新冠肺炎成本 | 7,648 |
| | — |
| | 7,648 |
| | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 0.4 | % | | — | % | | 0.4 | % |
销售总成本 | $ | 873,614 |
| | $ | 924,455 |
| | $ | (50,841 | ) | | (5.5 | )% | | (3.1 | )% | | 42.6 | % | | 43.6 | % | | (1.0 | )% |
劳动
在不变美元的基础上,截至年底的六个月的人工费用2020年6月30日与去年同期相比减少了3,200,000美元,降幅为8.0%,这主要是由于我们的全球RIM业务部门的劳动力成本下降,反映了我们为应对新冠肺炎疫情导致的2020年第二季度服务活动水平下降而采取的成本控制措施,但这部分被我们全球RIM业务部门最近收购带来的劳动力成本增加所抵消。
设施
在不变美元的基础上,六截至的月份2020年6月30日增加1,430万美元,或4.2%,与去年同期相比,部分原因是租金费用增加,部分原因是我们全球RIM业务部门最近的收购,以及更高的物业税和公用事业成本,但部分被较低的保险和建筑维护成本所抵消。
交通运输
在不变美元的基础上,截至以下六个月的交通费2020年6月30日与去年同期相比减少1,440万美元,降幅为17.7%,主要是由于第三方承运商成本和燃料成本下降,反映出为应对新冠肺炎疫情导致2020年第二季度服务活动水平下降而采取的成本控制措施。
产品销售成本和其他成本
产品销售成本和其他成本,包括纸箱、介质和其他服务、储存和供应成本,与服务收入流,特别是项目收入高度相关。在不变美元的基础上,截至六个月的产品销售成本和其他成本2020年6月30日与去年同期相比,减少了330万美元,降幅为4.4%。销售和其他产品成本的下降主要是由于运营供应和产品成本下降,反映了为应对新冠肺炎疫情导致2020年第二季度服务活动水平下降而采取的成本控制措施。
新冠肺炎成本
截至2020年6月30日的6个月,新冠肺炎成本计入销售成本为760万美元,主要包括增量清洁成本和为员工购买个人防护设备的费用。
销售、一般和行政费用
销售费用、一般费用和管理费用包括以下费用(以千为单位):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | | | 百分比变化 | | 所占百分比 固形 营业收入 | | 百分比 变化 (有利)/ 不利的 |
| | | | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | |
| 2020 | | 2019 | | | | | 2020 | | 2019 | |
一般事务和行政事务 | $ | 136,181 |
| | $ | 143,842 |
| | $ | (7,661 | ) | | (5.3 | )% | | (3.3 | )% | | 13.9 | % | | 13.5 | % | | 0.4 | % |
销售、市场营销和客户管理 | 52,385 |
| | 62,536 |
| | (10,151 | ) | | (16.2 | )% | | (14.4 | )% | | 5.3 | % | | 5.9 | % | | (0.6 | )% |
资讯科技 | 36,765 |
| | 42,029 |
| | (5,264 | ) | | (12.5 | )% | | (10.8 | )% | | 3.7 | % | | 3.9 | % | | (0.2 | )% |
坏账费用 | 14,979 |
| | 3,749 |
| | 11,230 |
| | 299.5 | % | | 306.3 | % | | 1.5 | % | | 0.4 | % | | 1.1 | % |
新冠肺炎成本 | 1,637 |
| | — |
| | 1,637 |
| | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 0.2 | % | | — | % | | 0.2 | % |
销售、一般和管理费用合计 | $ | 241,947 |
| | $ | 252,156 |
| | $ | (10,209 | ) | | (4.0 | )% | | (2.0 | )% | | 24.6 | % | | 23.6 | % | | 1.0 | % |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 六月三十日, | | | | 百分比变化 | | 所占百分比 固形 营业收入 | | 百分比 变化 (有利)/ 不利的 |
| | | | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | |
| 2020 | | 2019 | | | | | 2020 | | 2019 | |
一般事务和行政事务 | $ | 265,379 |
| | $ | 295,174 |
| | $ | (29,795 | ) | | (10.1 | )% | | (8.4 | )% | | 12.9 | % | | 13.9 | % | | (1.0 | )% |
销售、市场营销和客户管理 | 111,844 |
| | 128,706 |
| | (16,862 | ) | | (13.1 | )% | | (11.5 | )% | | 5.5 | % | | 6.1 | % | | (0.6 | )% |
资讯科技 | 80,644 |
| | 88,200 |
| | (7,556 | ) | | (8.6 | )% | | (7.3 | )% | | 3.9 | % | | 4.2 | % | | (0.3 | )% |
坏账费用 | 21,176 |
| | 8,787 |
| | 12,389 |
| | 141.0 | % | | 143.2 | % | | 1.0 | % | | 0.4 | % | | 0.6 | % |
新冠肺炎成本 | 1,637 |
| | — |
| | 1,637 |
| | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 0.1 | % | | — | % | | 0.1 | % |
销售、一般和管理费用合计 | $ | 480,680 |
| | $ | 520,867 |
| | $ | (40,187 | ) | | (7.7 | )% | | (6.1 | )% | | 23.4 | % | | 24.6 | % | | (1.2 | )% |
一般事务和行政事务
在不变美元的基础上,一般和行政费用六截至的月份2020年6月30日减少2,430万美元,或8.4%与上年同期相比,这主要是由于薪酬费用和其他员工相关成本的下降,以及专业费用的下降,反映了项目峰会和持续的成本控制措施带来的好处。
销售、市场营销和客户管理
在不变美元的基础上,销售、营销和账户管理费用六截至的月份2020年6月30日减少1,450万美元,或11.5%与上年同期相比,这主要是由于薪酬费用和其他与员工相关的成本减少,反映了项目峰会和持续成本控制措施带来的好处。
资讯科技
在不变美元的基础上,信息技术费用用于六截至的月份2020年6月30日减少630万美元,或7.3%与上年同期相比,这主要是由于薪酬费用和其他员工相关成本的下降,以及专业费用的下降,反映了项目峰会和持续的成本控制措施带来的好处。
坏账费用
我们根据对未偿还应收账款预期未来收款的合理和可支持的预测,并根据我们过去的亏损经验、当前和以前的应收账款年限趋势、当前经济和宏观经济状况以及个别应收账款余额的具体情况来计算坏账准备。我们不断监控客户的支付活动,并在必要时调整津贴。的坏账支出六截至的月份2020年6月30日与上年同期相比,按不变美元计算增加了1,240万美元,主要是由于新冠肺炎疫情带来的收款风险增加所致。
新冠肺炎成本
截至2020年6月30日止六个月,新冠肺炎成本计入销售、一般及行政费用为160,000美元,主要包括与直接因应新冠肺炎疫情而采取行动有关的法律及专业费用。
折旧及摊销
我们的折旧和摊销费用主要来自与存储系统相关的折旧,包括机架结构、建筑、建筑和租赁改进以及计算机系统硬件和软件。摊销主要涉及客户关系无形资产、合同履行成本和基于数据中心租赁的无形资产。折旧和摊销都受到收购时机的影响。
年度折旧费用减少170万美元,按报告的美元计算减少0.7%六截至的月份2020年6月30日与六截至的月份2019年6月30日。见注2.f。关于我们的财产、厂房和设备折旧的使用年限的更多信息,请参阅我们年度报告中包括的综合财务报表附注。
按报告的美元计算,全年摊销费用增加了130万美元,增幅为1.3%六截至的月份2020年6月30日与六截至的月份2019年6月30日.
重组费用
的重组费用六截至的月份2020年6月30日大约是8030万美元主要包括员工遣散费、与开发和实施项目峰会计划相关的内部成本以及专业费用。
无形减损
该项目的无形减值费用六截至的月份2020年6月30日曾经是2300万美元并与我们的美术报告单位在2020年第一季度相关的商誉减记有关,如上所述。
处置/减记财产、厂房和设备收益,净额
处置/减记财产、厂房和设备的综合收益,净额六截至的月份2019年6月30日大约是780万美元。他的收益是六截至的月份2019年6月30日主要包括2019年第二季度与出售英国某些土地和建筑相关的收益约3600万美元。该等收益被主要与(I)我们的Iron Mountain Iron Cloud投资组合内与精选产品相关的资产减值费用约2,400万美元及(Ii)减记我们全球RIM业务部门的若干物业、厂房及设备约310万美元的亏损部分所抵销。
其他费用,净额
利息支出,净额
合并利息支出,净增加130万美元,增幅0.7%,至2.091亿美元在六截至的月份2020年6月30日从…2.078亿美元在六截至的月份2019年6月30日。这一增长主要是由于年内平均未偿还债务增加所致。六截至的月份2020年6月30日。有关我们负债的更多信息,请参阅本季度报告中包含的简明综合财务报表附注5。
其他费用(收入),净额
其他费用(收入),净额由以下各项组成(以千为单位):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 美元 变化 | | 截至六个月 六月三十日, | | 美元 变化 |
| 2020 | | 2019 | | | 2020 | | 2019 | |
外币交易损失(收益),净额 | $ | 1,471 |
| | $ | (19,331 | ) | | $ | 20,802 |
| | $ | (35,928 | ) | | $ | (1,634 | ) | | $ | (34,294 | ) |
清偿债务费用 | 17,040 |
| | — |
| | 17,040 |
| | 17,040 |
| | — |
| | 17,040 |
|
其他,净 | 7,189 |
| | 4,139 |
| | 3,050 |
| | 1,862 |
| | 1,652 |
| | 210 |
|
其他费用(收入),净额 | $ | 25,700 |
| | $ | (15,192 | ) | | $ | 40,892 |
| | $ | (17,026 | ) | | $ | 18 |
| | $ | (17,044 | ) |
外币交易损失(收益)
我们录得净外币交易收益为3590万美元在六截至的月份2020年6月30日,根据期末汇率计算。这些收益主要是由于与2019年12月31日相比,英镑兑美元汇率的变化对我们与某些子公司之间的公司间余额的影响。
我们录得净外币交易收益为160万美元在六截至的月份2019年6月30日,根据期末汇率计算。这些收益主要是由于与2018年12月31日相比,英镑兑美元汇率的变化对我们与某些子公司之间的公司间余额的影响。这些收益被亏损部分抵消,主要是由于与2018年12月31日相比,欧元兑美元汇率的变化对我们与某些子公司之间的公司间余额的影响。
清偿债务费用
在2020年第二季度,我们记录的债务清偿费用为1700万美元包括与提前赎回2023年到期的6%债券相关的赎回溢价,以及与提前赎回4%债券相关的未摊销递延融资成本的注销3/82023年到期的%票据和6%的票据(定义和说明如下)。
其他,净
包括在其他净额中的是我们某些股权方法投资的亏损,这些亏损被我们在2020年第一季度记录的大约1000万美元的收益所部分抵消,这是因为我们收购了OSG Records Management(Europe)Limited(“OSG”)剩余的75%股权,以及我们之前持有的此类收购,即“OSG收购”25%对OSG的股权投资在OSG收购结束日重新计量为公允价值。
所得税拨备
我们根据我们对本年度实际税率的估计,在过渡期内计提所得税。我们估计的年度有效税率中的离散项目和变化将记录在它们发生的期间。我们的有效税率在未来可能会受到以下因素的影响:(1)我们的合格REIT子公司和我们的国内应税REIT子公司之间的收入组合以及我们经营的司法管辖区之间的收入组合的变化;(2)税法的变化;(3)外汇损益的波动性;(4)建立和逆转税收储备的时间;以及(5)我们利用我们产生的净营业亏损的能力。
我们的实际税率是三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019具体如下:
|
| | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至六个月 六月三十日, |
| 2020(1) | | 2019(2) | | 2020(2) | | 2019(2) |
实际税率(1) | — | % | | 10.3 | % | | 25.1 | % | | 14.7 | % |
_______________________________________________________________
| |
(1) | 在截至2020年6月30日的三个月里,我们的所得税拨备为970万美元和未计提所得税拨备前的持续经营所得260万美元因此,我们的实际税率没有意义。 |
| |
(2) | 21.0%的联邦法定税率与我们截至六个月的整体有效税率之间的主要调节项目2020年6月30日而对于三个和六个截至的月份2019年6月30日该等收益是否来自已支付的股息扣减,以及我们的海外收益所适用的税率差异(包括不同司法管辖区不同税率的汇兑损益)的影响。他说: |
持续经营收入(亏损)和调整后的EBITDA
下表反映了上述因素对我们持续业务和调整后EBITDA的综合收益(亏损)的影响(单位:千):
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 美元 变化 | | 百分比变化 |
| 2020 | | 2019 | |
(亏损)持续经营收入 | $ | (7,113 | ) | | $ | 92,347 |
| | $ | (99,460 | ) | | (107.7 | )% |
(亏损)持续经营收入占综合收入的百分比 | (0.7 | )% | | 8.7 | % | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 342,884 |
| | $ | 350,942 |
| | $ | (8,058 | ) | | (2.3 | )% |
调整后的EBITDA利润率 | 34.9 | % | | 32.9 | % | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | 美元 变化 | | 百分比变化 |
| 2020 | | 2019 | |
持续经营的收入(亏损) | $ | 57,779 |
| | $ | 122,823 |
| | $ | (65,044 | ) | | (53.0 | )% |
持续经营收入(亏损)占综合收入的百分比 | 2.8 | % | | 5.8 | % | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 705,961 |
| | $ | 675,448 |
| | $ | 30,513 |
| | 4.5 | % |
调整后的EBITDA利润率 | 34.4 | % | | 31.8 | % | | | | |
年合并调整后EBITDA六截至的月份2020年6月30日增加了3050万美元,或4.5%与去年同期相比,调整后的综合EBITDA利润率增加了260个基点,反映了项目峰会和持续的成本控制措施带来的好处。
细分市场分析(以千为单位)
有关我们的可报告经营部门的说明,请参阅我们年度报告中的合并财务报表附注9。
全球RIM业务
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 百分比变化 | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | 有机 生长 |
| 2020 | | 2019 | | | | |
仓储租赁 | $ | 584,402 |
| | $ | 579,575 |
| | $ | 4,827 |
| | 0.8 | % | | 3.8 | % | | 2.0 | % |
服务 | 292,700 |
| | 375,281 |
| | (82,581 | ) | | (22.0 | )% | | (20.0 | )% | | (22.0 | )% |
细分市场收入 | $ | 877,102 |
| | $ | 954,856 |
| | $ | (77,754 | ) | | (8.1 | )% | | (5.6 | )% | | (7.5 | )% |
分部调整后的EBITDA(1) | $ | 383,816 |
| | $ | 395,579 |
| | $ | (11,763 | ) | | | | | | |
部门调整后的EBITDA利润率(2) | 43.8 | % | | 41.4 | % | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | | | 百分比变化 | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | 有机 生长 |
| 2020 | | 2019 | | | | |
仓储租赁 | $ | 1,174,415 |
| | $ | 1,155,348 |
| | $ | 19,067 |
| | 1.7 | % | | 4.1 | % | | 2.0 | % |
服务 | 659,106 |
| | 745,391 |
| | (86,285 | ) | | (11.6 | )% | | (9.6 | )% | | (12.0 | )% |
细分市场收入 | $ | 1,833,521 |
| | $ | 1,900,739 |
| | $ | (67,218 | ) | | (3.5 | )% | | (1.2 | )% | | (3.5 | )% |
分部调整后的EBITDA(1) | $ | 775,787 |
| | $ | 761,415 |
| | $ | 14,372 |
| | | | | | |
部门调整后的EBITDA利润率(2) | 42.3 | % | | 40.1 | % | | | | | | | | |
_______________________________________________________________
| |
(1) | 有关调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率的定义、调整后EBITDA与持续业务收入(亏损)的对账以及我们为什么认为这些非GAAP措施为我们现有和潜在投资者提供相关和有用信息的讨论,请参阅本季度报告中的“非GAAP衡量标准-调整后的EBITDA”。 |
| |
(2) | 分部调整后的EBITDA利润率是通过将分部调整后的EBITDA除以总分部收入来计算的。 |
在截至的三个月内2020年6月30日,我们全球RIM业务部门的报告收入下降8.1%,与截至去年同期的三个月相比2019年6月30日,由于有机收入下降和外币汇率的不利波动,部分被收购的有利影响所抵消。的有机收入下降7.5%主要是有机服务收入下降的结果22.0%。在截至以下三个月的三个月内,我们报告的服务收入2020年6月30日我们受到新冠肺炎疫情的严重影响,主要是由于我们的服务活动减少,特别是在政府对非必要业务运营施加限制的地区。有机仓储租赁收入增长2.0%是由收入管理推动的。收购的影响为截至三个月的报告收入增长率贡献了1.9%2020年6月30日,与去年同期相比。外币汇率波动降低了我们报告的截至三个月的收入增长率。2020年6月30日与去年同期相比,增长了2.5%。
对于六截至的月份2020年6月30日,我们全球RIM业务部门的报告收入下降3.5%,与六截至的月份2019年6月30日,由于有机收入下降和外币汇率的不利波动,部分被收购的有利影响所抵消。的有机收入下降3.5%主要是有机服务收入下降的结果12.0%,主要受新冠肺炎疫情推动,部分被有机仓储租金收入增长2.0%由收入管理推动。收购的影响为该公司报告的收入增长率贡献了2.3%。六截至的月份2020年6月30日,与去年同期相比。外币汇率波动降低了我们年报的收入增长率。六截至的月份2020年6月30日与去年同期相比,增长了2.3%。调整后的EBITDA利润率在六截至的月份2020年6月30日与上年同期相比,主要受项目峰会、持续成本控制措施和收入管理带来的好处推动。
全球数据中心业务
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 百分比变化 | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | 有机 生长 |
| 2020 | | 2019 | | | | |
仓储租赁 | $ | 63,812 |
| | $ | 60,582 |
| | $ | 3,230 |
| | 5.3 | % | | 5.8 | % | | 5.8 | % |
服务 | 2,956 |
| | 1,709 |
| | 1,247 |
| | 73.0 | % | | 73.4 | % | | 73.4 | % |
细分市场收入 | $ | 66,768 |
| | $ | 62,291 |
| | $ | 4,477 |
| | 7.2 | % | | 7.6 | % | | 7.6 | % |
分部调整后的EBITDA(1) | $ | 30,558 |
| | $ | 27,641 |
| | $ | 2,917 |
| | | | | | |
部门调整后的EBITDA利润率(2) | 45.8 | % | | 44.4 | % | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | | | 百分比变化 | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | 有机 生长 |
| 2020 | | 2019 | | | | |
仓储租赁 | $ | 128,407 |
| | $ | 120,300 |
| | $ | 8,107 |
| | 6.7 | % | | 7.2 | % | | 7.2 | % |
服务 | 5,718 |
| | 3,527 |
| | 2,191 |
| | 62.1 | % | | 62.5 | % | | 62.5 | % |
细分市场收入 | $ | 134,125 |
| | $ | 123,827 |
| | $ | 10,298 |
| | 8.3 | % | | 8.8 | % | | 8.8 | % |
分部调整后的EBITDA(1) | $ | 61,454 |
| | $ | 53,652 |
| | $ | 7,802 |
| | | | | | |
部门调整后的EBITDA利润率(2) | 45.8 | % | | 43.3 | % | | | | | | | | |
_______________________________________________________________
| |
(1) | 有关调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率的定义、调整后EBITDA与持续业务收入(亏损)的对账以及我们为什么认为这些非GAAP措施为我们现有和潜在投资者提供相关和有用信息的讨论,请参阅本季度报告中的“非GAAP衡量标准-调整后的EBITDA”。 |
| |
(2) | 分部调整后的EBITDA利润率是通过将分部调整后的EBITDA除以总分部收入来计算的。 |
对于六截至的月份2020年6月30日,我们全球数据中心业务部门的报告收入增加8.3%与六截至的月份2019年6月30日,由于收入的有机增长,部分被外币汇率的不利波动所抵消。我们全球数据中心业务部门的有机存储租赁收入增长为7.2%为.六截至的月份2020年6月30日与上年同期相比,反映客户租赁活动增加。调整后的EBITDA利润率在六截至的月份2020年6月30日与上年同期相比,这主要是由于持续的成本控制措施。
公司和其他业务
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 百分比变化 | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | 有机 生长 |
| 2020 | | 2019 | | | | |
仓储租赁 | $ | 28,742 |
| | $ | 29,131 |
| | $ | (389 | ) | | (1.3 | )% | | (0.9 | )% | | 1.0 | % |
服务 | 9,627 |
| | 20,629 |
| | (11,002 | ) | | (53.3 | )% | | (52.7 | )% | | (52.0 | )% |
细分市场收入 | $ | 38,369 |
| | $ | 49,760 |
| | $ | (11,391 | ) | | (22.9 | )% | | (22.3 | )% | | (21.2 | )% |
分部调整后的EBITDA(1) | $ | (71,490 | ) | | $ | (72,278 | ) | | $ | 788 |
| | | | | | |
分部调整后EBITDA(1)占综合收入的百分比 | (7.3 | )% | | (6.8 | )% | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | | | 百分比变化 | | |
| | 美元 变化 | | 实际 | | 常量 通货 | | 有机 生长 |
| 2020 | | 2019 | | | | |
仓储租赁 | $ | 57,681 |
| | $ | 56,614 |
| | $ | 1,067 |
| | 1.9 | % | | 2.2 | % | | 4.5 | % |
服务 | 25,643 |
| | 39,590 |
| | (13,947 | ) | | (35.2 | )% | | (34.5 | )% | | (35.3 | )% |
细分市场收入 | $ | 83,324 |
| | $ | 96,204 |
| | $ | (12,880 | ) | | (13.4 | )% | | (12.8 | )% | | (12.0 | )% |
分部调整后的EBITDA(1) | $ | (131,280 | ) | | $ | (139,619 | ) | | $ | 8,339 |
| | | | | | |
分部调整后EBITDA(1)占综合收入的百分比 | (6.4 | )% | | (6.6 | )% | | | | | | | | |
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(1) | 有关调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率的定义、调整后EBITDA与持续业务收入(亏损)的对账以及我们为什么认为这些非GAAP措施为我们现有和潜在投资者提供相关和有用信息的讨论,请参阅本季度报告中的“非GAAP衡量标准-调整后的EBITDA”。 |
对于六截至的月份2020年6月30日,我们公司和其他业务部门的报告收入下降13.4%与去年同期相比,主要是由于有机服务收入下降。服务收入的有机下降反映了我们美术业务服务活动水平的下降,这主要与新冠肺炎疫情有关。我们公司和其他业务部门的调整后EBITDA增加830万美元为.六截至的月份2020年6月30日与上一年期间相比,反映了项目首脑会议和持续的费用控制措施带来的好处。
流动性与资本资源
新冠肺炎
虽然我们拥有广泛的地域和客户多元化,在大约50个国家和地区开展业务,但在过去一年中,没有一个客户占我们收入的1%以上六截至的月份2020年6月30日据了解,新冠肺炎是一场影响众多行业和地域的全球性流行病。虽然我们目前不认为新冠肺炎疫情的影响对我们收回应收账款的能力产生了实质性的不利影响,但与新冠肺炎疫情相关的全球经济状况可能会对我们的客户产生重大不利影响,这可能会影响我们未来收回应收账款的能力。我们继续监测客户的信用状况和客户支付趋势,以及对我们流动性的相关影响。
项目峰会
如上所述,2019年10月,我们宣布了项目峰会。我们估计,实施项目首脑会议将产生4.5亿美元的总费用。在.期间六截至的月份2020年6月30日,我们招致了大约8240万美元与项目峰会相关的成本包括8030万美元重组费用,主要涉及员工遣散费、与制定和实施项目首脑会议倡议有关的内部费用以及专业费用;210万美元资本支出。
现金流
以下是截至和年内我们的现金余额和现金流摘要(以千为单位)。六截至的月份
六月三十日,
|
| | | | | | | |
| 2020 | | 2019 |
经营活动的现金流--持续经营 | $ | 439,074 |
| | $ | 429,731 |
|
投资活动的现金流--持续经营 | (344,211 | ) | | (474,734 | ) |
融资活动的现金流--持续经营 | 616,912 |
| | 39,102 |
|
现金和现金等价物,包括受限现金,期末 | 907,180 |
| | 161,996 |
|
A.报告来自经营活动的现金流
对于六截至的月份2020年6月30日,经营活动提供的净现金流增加了930万美元与上年同期相比,这主要是由于营运资本增加了5230万美元的现金,主要与应收账款和某些预付和应计费用的收取时间有关,但被净收入(包括非现金费用)减少4300万美元部分抵消。
B.支持投资活动产生的现金流
我们在年内的重要投资活动六截至的月份2020年6月30日下面突出显示:
| |
• | 我们以现金收购(扣除收购的现金后)1.185亿美元,主要由我们的循环信贷安排(“循环信贷安排”)下的借款提供资金。 |
| |
• | 我们用现金支付了……的资本支出。20020万美元。我们的业务需要资本支出来维持我们的持续运营,支持我们预期的收入增长和新产品和服务,并提高我们的盈利能力。所有这些支出都包括在投资活动的现金流中。我们资本支出的更多细节包括在下面的资本支出部分。 |
| |
• | 吾等取得客户关系,并招致(I)客户诱因(主要包括永久提款费用)及(Ii)合约履行成本(定义见附注2.b)。本季度报告中包含的简明合并财务报表附注)六截至的月份2020年6月30日的290万美元, 700万美元和1870万美元分别为。 |
| |
• | 我们支付的现金与我们在MakeSpace合资公司的大约690万美元(定义和讨论如下)的额外投资有关。 |
C.增加融资活动的现金流
我们在年内的重要融资活动六截至的月份2020年6月30日包括:
| |
• | 与2020年6月发售相关的净收益23.76亿美元(定义和讨论如下)。 |
| |
• | 支付,包括赎回溢价11.12亿美元,与提前赎回43/8%票据和2023年到期的6%票据。 |
| |
• | 净付款2.651亿美元,主要与我们的循环信贷安排和应收账款证券化计划的偿还有关。 |
资本支出
下表列出了我们在以下方面的资本支出六截至的月份2020年6月30日和2019,按我们年度报告中描述的支出类型组织(以千为单位):
|
| | | | | | | | |
| | 截至六个月 六月三十日, |
资本支出的性质 | | 2020 | | 2019 |
增长投资资本支出: | | | | |
房地产 | | $ | 28,624 |
| | $ | 40,459 |
|
非房地产 | | 17,912 |
| | 18,993 |
|
数据中心 | | 91,831 |
| | 235,170 |
|
创新 | | 501 |
| | 10,680 |
|
总增长投资资本支出 | | 138,868 |
| | 305,302 |
|
经常性资本支出: | | | | |
房地产 | | 17,294 |
| | 27,563 |
|
非房地产 | | 6,666 |
| | 12,260 |
|
数据中心 | | 4,247 |
| | 3,607 |
|
经常性资本支出总额 | | 28,207 |
| | 43,430 |
|
资本支出总额(权责发生制) | | 167,075 |
| | 348,732 |
|
预付资本支出净增(减) | | 1,569 |
| | 410 |
|
应计资本支出净减(增) | | 31,514 |
| | 17,989 |
|
资本支出总额(按现金收付制) | | $ | 200,158 |
| | $ | 367,131 |
|
不包括与未来潜在收购相关的资本支出、机会性房地产投资和与Project Summit相关的资本支出,我们预计在截至2020年12月31日的一年中,我们的资本支出约为5.25亿美元。
分红
有关我们在2020年前六个月和2019财年宣布的股息列表,请参阅本季度报告中包括的简明合并财务报表附注8。
2020年8月5日,我们宣布向截至2020年9月15日登记在册的股东支付每股0.6185美元的股息,股息将于2020年10月2日支付。
金融工具和债务
可能使我们面临信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物(包括货币市场基金和定期存款)和应收账款。到目前为止,唯一重要的流动性投资集中2020年6月30日与现金和现金等价物有关。见注2.i。有关货币市场基金及定期存款的资料,请参阅本季度报告内的简明综合财务报表附注。
截至的长期债务2020年6月30日如下(以千为单位):
|
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 |
| 债务(含贴现) | | 未摊销递延融资成本 | | *账面金额 |
循环信贷安排 | $ | 362,106 |
| | $ | (10,343 | ) | | $ | 351,763 |
|
定期贷款A | 221,875 |
| | — |
| | 221,875 |
|
定期贷款B | 683,008 |
| | (6,869 | ) | | 676,139 |
|
澳元定期贷款 | 219,717 |
| | (1,875 | ) | | 217,842 |
|
英国双边循环信贷安排 | 172,580 |
| | (1,488 | ) | | 171,092 |
|
53/82023年到期的CAD高级票据百分比(“CAD票据”) | 183,252 |
| | (1,713 | ) | | 181,539 |
|
53/42024年到期的高级次级票据百分比(“53/4%注释“)(1) | 1,000,000 |
| | (5,722 | ) | | 994,278 |
|
2025年到期的3%欧元优先债券(“欧元债券”)(1) | 336,869 |
| | (3,142 | ) | | 333,727 |
|
37/82025年到期的英镑优先债券百分比(“英镑债券”) | 493,085 |
| | (4,965 | ) | | 488,120 |
|
53/82026年到期的优先债券百分比(“53/8%注释“) | 250,000 |
| | (2,541 | ) | | 247,459 |
|
47/82027年到期的优先债券百分比(“47/82027年到期票据百分比“)(1) | 1,000,000 |
| | (10,309 | ) | | 989,691 |
|
51/42028年到期的优先债券百分比(“51/42028年到期票据百分比“)(1) | 825,000 |
| | (9,152 | ) | | 815,848 |
|
2028年到期的5厘优先债券(“5厘债券”)(1) | 500,000 |
| | (5,837 | ) | | 494,163 |
|
47/82029年到期的优先债券百分比(“47/82029年到期票据百分比“)(1) | 1,000,000 |
| | (13,381 | ) | | 986,619 |
|
51/42030年到期的优先票据百分比(“51/4“2030年到期的票据”)(1) | 1,300,000 |
| | (15,110 | ) | | 1,284,890 |
|
55/82032年到期的高级票据百分比(“55/8%注释“)(1) | 600,000 |
| | (6,974 | ) | | 593,026 |
|
房地产抵押、融资租赁负债及其他 | 486,619 |
| | (257 | ) | | 486,362 |
|
应收账款证券化计划 | 47,000 |
| | (196 | ) | | 46,804 |
|
抵押贷款证券化计划 | 50,000 |
| | (909 | ) | | 49,091 |
|
长期债务总额 | 9,731,111 |
| | (100,783 | ) | | 9,630,328 |
|
较小电流部分(2) | (880,212 | ) | | — |
| | (880,212 | ) |
长期债务,扣除当期部分后的净额 | $ | 8,850,899 |
| | $ | (100,783 | ) | | $ | 8,750,116 |
|
_______________________________________________________________
| |
(2) | 截至的长期债务的当前部分2020年6月30日包括7.55亿美元我们未偿还的本金总额为53/4%注释。这个7.55亿美元在长期债务的当期部分内列示的是5%的部分3/4我们于2020年7月2日赎回的票据百分比,利用从2020年6月发行(定义和描述如下)收到的资金,并于2020年6月30日临时投资于货币市场基金。 |
有关我们长期债务的更多信息,请参阅我们年度报告中的合并财务报表附注4和本季度报告中的简明合并财务报表附注5。
2020年6月提供的服务
2020年6月22日,IMI完成(I)的非公开发行5.0亿美元合共本金金额为5厘的债券,(Ii)13.0亿美元合计本金金额为51/42030年到期的债券百分比及(Iii)6.0亿美元合计本金金额为55/8%票据(统称为“2020年6月发售”)。5%的票据,5%的1/42030年到期的债券百分比和5%5/8债券按面值的100.000%发行。净收益总额约为23.76亿美元从2020年6月的发售开始,扣除最初购买者的佣金后,全部用于赎回43/8%债券,2023年到期的6%的债券和5%的债券3/4%票据,并偿还我们循环信贷安排项下未偿还借款的一部分。等待赎回5个3/4%Notes,截至2020年6月30日,2020年6月发行的部分收益用于临时偿还我们的应收账款证券化计划下的未偿还借款,并投资于货币市场基金。
在2020年6月29日,我们赎回了所有5.0亿美元四家银行的未偿还本金合计3/8%注释位于100.000%标准杆和所有的6.0亿美元2023年到期的6厘债券的未偿还本金总额为102.000%在每种情况下,加上赎回日(但不包括赎回日)的应计和未付利息。我们记录了一项指控1700万美元其他支出(收入),2020年第二季度与提前清偿这笔债务有关的净额,代表与提前赎回2023年到期的6%票据相关的赎回溢价,以及与提前赎回4%票据相关的未摊销递延融资成本的冲销3/8%票据和2023年到期的6%票据。
在2020年7月2日,我们赎回了所有未偿还的53/4%注释位于100.958%面值,加上赎回日(但不包括赎回日)的应计利息和未付利息。债务清偿费用约为1,530万美元将计入2020年第三季度与清偿这笔债务有关的其他费用(收入),即赎回溢价和未摊销递延融资费用的注销。
应收账款证券化计划
2020年3月31日,我们修改了应收账款证券化计划,以(I)将可用最高金额从2.75亿美元提高到3.0亿美元,(Ii)将到期日从2020年7月30日延长至2021年7月30日,届时所有债务都将到期。因此,截至以下日期,未偿还的全部金额被归类在我们的简明综合资产负债表中长期债务的长期部分内。2020年6月30日。截至的有效利率2020年6月30日曾经是1.1%。截至2019年12月31日,应收账款证券化计划下的全部未偿还金额被归类在我们的简明合并资产负债表中的长期债务当前部分内。根据应收账款证券化计划的规定,最大可用借款受到符合条件的应收账款的限制。
信用证
自.起2020年6月30日,我们有未偿还的信用证,总额为3360万美元,其中320万美元降低我们在循环信贷安排下的借款能力。信用证在2020年9月至2033年1月期间的不同日期到期。
债务契约
信贷协议(定义见本季度报告所载简明综合财务报表附注5)、吾等债券契约及其他规管吾等负债的协议包含若干限制性财务及经营契诺,包括限制吾等完成收购、支付现金股息、招致债务、作出投资、出售资产及采取若干其他公司行动的能力的契诺。这些契约不包含评级触发器。因此,我们债务评级的改变不会根据信用协议、我们的债券契约或其他管理我们债务的协议引发违约。信贷协议要求我们按季度满足固定费用覆盖率、租赁调整后净杠杆率和净担保债务租赁调整杠杆率,我们的债券契约要求(其中包括)我们满足杠杆率(未经租赁调整)或固定费用覆盖率(未经租赁调整),作为采取行动(如支付股息和产生债务)的条件。
信贷协议使用基于EBITDAR的计算,债券契约使用基于EBITDA的计算作为财务业绩的主要衡量标准,以计算杠杆和固定费用覆盖率。基于债券契约EBITDA的计算包括我们的合并子公司,不包括我们在债券契约中定义的那些被指定为“非限制性子公司”的子公司。一般而言,信贷协议及债券契约采用往后四个会计季度的基准进行相关计算,并要求就该等计算作出某些调整及剔除,令信贷协议及债券契约项下的该等计算的财务表现计算与本文所述的经调整EBITDA不能直接比较。这些调整可能非常重要。信贷协议下的财务绩效计算及47/82029年到期的%票据包括(符合指定的例外和上限),例如,对非现金费用和与以下相关的预期收益的调整:(I)已完成的收购,(Ii)与我们的数据中心业务相关的某些尚未开始的已执行租赁协议,以及(Iii)重组和其他战略举措,如项目峰会。例如,在计算我们其他债券契约项下的财务业绩时,包括调整非现金费用和与(I)完成收购相关的预期收益,以及(Ii)排除非常、不寻常或非重现事件的影响,如新冠肺炎疫情。
我们在信贷协议和契约项下的杠杆率和固定费用覆盖率,截至2020年6月30日和2019年12月31日具体如下:
|
| | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | 允许的最大/最小值 |
租赁净额调整后杠杆率 | 5.4 |
| | 5.7 |
| | 允许的最大值为6.5 |
净担保债务租赁调整杠杆率 | 1.8 |
| | 2.3 |
| | 允许的最大值为4.0 |
固定收费覆盖率 | 2.3 |
| | 2.2 |
| | 最低允许值为1.5 |
债券杠杆率(未经租赁调整) | 5.9 |
| | 5.9 |
| | 允许的最大值为6.5-7.0(1) |
债券固定费用覆盖率(未经租赁调整) | 3.1 |
| | — |
| | 允许的最低数量为2.0(1) |
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(1) | 根据我们为英镑债券订立的契约所允许的最高杠杆率,47/82027年到期的债券百分比,5%1/42028年到期的债券百分比和47/82029年到期的票据百分比为7.0,而CAD票据契约允许的最高杠杆率为53/4%票据、欧元票据和53/8%注释为6.5。5%的票据的契约,5%的1/42030年到期的债券百分比和5%5/8%票据不包括最高杠杆率契约;相反,这些票据的契约要求我们保持最低固定费用覆盖率为2.0。在我们的契约规定的某些情况下,我们有能力招致额外的债务,这将导致我们的债券杠杆率或债券固定费用覆盖率超过或低于我们契约允许的最高或最低比率,并且仍然遵守适用的契约。 |
不遵守这些杠杆和固定费用覆盖率将对我们的财务状况和流动性产生实质性的不利影响。
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我们支付债务利息或为债务再融资的能力,视乎我们未来的表现、营运资金水平和资本结构而定,而这些因素可能会受到一般经济、财政、竞争、立法、监管和其他非我们所能控制的因素的影响。我们不能保证我们的业务将产生足够的现金流,或未来的融资将以可接受的条款或金额足以使我们能够偿还或再融资我们的债务或进行必要的资本支出。
衍生工具
2019年7月,我们签订了远期利率互换协议,一旦目前的利率互换协议于2022年3月到期,我们将限制部分浮息债务的利率变化风险敞口。远期起始利率掉期协议的名义价值为3.5亿美元,从2022年3月开始,2024年3月到期。根据掉期协议,我们将获得基于一个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的浮动利率付款,以换取按利率掉期协议指定的利率支付固定利率付款。我们已将这些利率互换协议指定为现金流对冲。
2019年8月,我们达成了交叉货币互换协议,以对冲美元和欧元汇率影响的可变性。根据交叉货币掉期协议的条款,我们名义上以6.0%的利率将约1.1亿美元交换为约9910万欧元,加权平均利率约为3.65%。将于2023年8月到期的交叉货币掉期协议被指定为对冲我们某些欧元计价子公司的净投资,并要求在到期时兑换名义金额。我们已将这些交叉货币互换协议指定为净投资对冲。
有关衍生工具的更多信息,请参阅本季度报告中的简明综合财务报表附注3。
股权融资
如本公司年报所载综合财务报表附注12之更详细描述,于二零一七年十月,吾等与以下财团订立分销协议:10银行(“代理人”),据此,我们可不时出售,最高销售总价为5.0亿美元通过代理商(“自动柜员机(ATM)股票计划”)购买我们的普通股。在.期间六截至的月份2020年6月30日,在At The Market(ATM)股票计划下没有出售普通股。自.起2020年6月30日根据自动柜员机(ATM)股票计划,我们可供分配的普通股的剩余总销售价格约为4.312亿美元。
收购
有关我们的信息,请参阅本季度报告中包含的简明合并财务报表附注42020收购。
A.完成对OSG的收购
2020年1月9日,我们完成了对OSG的收购,现金对价约为9550万美元。收购OSG使我们能够在俄罗斯、乌克兰、哈萨克斯坦、白俄罗斯和亚美尼亚扩展我们的全球RIM业务。OSG的业绩从OSG收购结束之日起在我们的简明综合财务报表中完全合并。
B.完成对Glenbeigh的收购
2020年2月17日,为了加强我们在阿联酋的现有业务,我们收购了存储和记录管理公司Glenbeigh Records Management DWC-LLC,总现金代价为1.07亿阿联酋迪拉姆(根据收购结束日阿联酋迪拉姆与美元之间的汇率,约为2910万美元)。
C.美国航空公司MakeSpace出资额
在2019年期间,我们向MakeSpace Labs,Inc.贡献了我们的客户合同以及某些知识产权和其他资产,包括2000万美元的现金对价(某些交易费用的总额)。成立一家合资实体(“MakeSpace合资公司”),这是一家消费存储服务提供商。我们对我们在……的投资进行了核算。MakeSpace合资公司作为一种权益法投资,在其他资产中作为其他资产的组成部分列示,截至2020年6月30日和2019年12月31日,在我们的简明合并资产负债表中实现净额。
在2020年第二季度,我们承诺参与MakeSpace合资公司的一轮股权融资,届时我们将 在募集到的4500万美元中出资3600万美元(“额外投资”)。我们的第一个 额外投资700万美元的捐款是在2020年5月(“第一期”)作出的。我们将在2021年10月之前按季度分期付款。在第一期付款后,我们在MakeSpace合资企业中的股权增加到大约37%。额外投资完成后,我们预计我们在MakeSpace合资公司中的股权约为46%。我们在MakeSpace合资公司的投资于2020年6月30日和2019年12月31日的账面价值为 分别为1,770万美元和1,860万美元。
合同义务
我们预计将通过利用手头现金、运营产生的现金、信贷协议下的借款和其他融资(包括根据市场自动取款机(ATM)股权计划发行股权)来满足未来12个月的现金流需求。我们希望使用上述相同的资源来满足我们的长期现金流需求。我们目前的运营水平高于我们的长期目标杠杆率,并预计通过业务增长和有效的资本配置战略,随着时间的推移降低我们的杠杆率。
通货膨胀率
我们的某些开支,例如工资和福利、保险、租用费、设备维修和更换等,都受到正常的通胀压力。虽然到目前为止,我们已经能够通过提高运营效率、谈判有利的长期房地产租赁以及在我们的客户合同中提高价格(其中许多合同包含通胀价格自动扶梯的条款)来抵消通胀成本的增加,但我们不能保证我们能够通过类似的效率、租赁或增加的仓储租金或服务费来抵消未来任何通胀成本的增加。
项目4.控制和程序
披露控制和程序
“披露控制和程序”一词在经修订的1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条规则中定义。这些规则指的是公司的控制和其他程序,旨在确保信息被记录、处理、积累、汇总、沟通并酌情报告给管理层,包括其主要高管和主要财务官,以便及时决定公司根据交易法提交的报告中要求披露的信息。自.起2020年6月30日根据“评估日期”),我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下,对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据这项评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至评估日期,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,负责建立和维护交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)所定义的对财务报告的充分内部控制。我们的内部控制系统旨在为我们的管理层和董事会提供合理的保证,使其能够编制和公平列报已公布的财务报表。“
在截至2020年6月30日的季度内,我们的财务报告内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。2020年3月,由于新冠肺炎疫情的影响,我们的许多员工开始远程工作。由于我们工作方式的改变,我们没有对财务报告的内部控制进行任何实质性的改变。我们正在监测和评估新冠肺炎大流行的影响,以确定对我们财务报告内部控制的设计和运营有效性有任何潜在的影响。
第二部分:报告和其他信息
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
我们在截至三个月的期间内并无出售任何未注册的股本证券。2020年6月30日,在截至的三个月内,我们也没有回购任何普通股。2020年6月30日.
项目5.其他信息
根据“交易法”第13(R)条进行的披露
2012年“减少伊朗威胁和叙利亚人权法”第219节和“交易所法”第13(R)节要求发行人在其年度和季度报告中披露其或其任何附属公司是否在知情的情况下从事某些活动,包括与伊朗政府(定义见“联邦法规法典”第31章560.304节)和13382号行政命令(70 FED)指定的个人有关的特定活动或交易。注册38567)。在2020年3月31日的季度报告中,我们报告称,我们已经确定,我们的一家非美国子公司在该季度以及报告要求生效后的前一段时间向至少一个伊朗政府实体和一个根据13382号行政命令指定的实体提供有限的硬拷贝记录、电子媒体(例如CD)、盒子和集装箱储存和搬运服务,这两个实体都位于伊朗境外。
我们在2020年3月31日的季度报告中还报告说,我们已经将这些有限的活动通知了美国财政部外国资产管制办公室(“OFAC”),并启动了内部调查,在调查期间,我们发现相关子公司与根据13382号行政命令和13224号行政命令指定的实体之间存在另外两个客户关系,这两个关系在截至2020年3月31日的季度内都不是活跃和持续的。正如2020年3月31日的季度报告进一步披露的那样,我们打算与OFAC合作审查这一问题。
在截至2020年6月30日的季度内,相关子公司将其终止这些关系的决定通知了在截至2020年3月31日的季度内发现有活跃关系的两家实体。由于我们认为为这两个实体储存的财产是OFAC管理的法规下的封闭性财产,因此相关子公司将继续持有这些盒子,并将根据适用的规则和法规这样做。在本报告所述期间,该子公司没有与这些实体进行任何其他活动。在截至2020年6月30日的季度里,由于在截至2020年6月30日的季度之前进行的活动和开具的发票,有关子公司从其中一个实体获得了不到2000英镑的现金。子公司把这笔钱当做被冻结的财产。与2020年3月31日季度报告中包含的披露一致,我们不打算继续任何涉及相关实体的活动。
我们计划在完成内部调查后,向外国资产管制处提交一份更详细的报告,并会继续与海外资产管制处全面合作,继续就此事进行检讨。
此外,我们继续审查并打算在必要或适当的情况下加强我们的政策和流程,旨在识别与受限制方相关的交易,并遵守“交易所法案”第13(R)条的披露要求。
项目6.展品
(一)件展品
以下所示的某些证物通过参考我们提交给证券交易委员会的文件而并入。
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证物编号: | | 描述 |
4.1 |
| | 2028年高级债券契约,日期为2020年6月22日,在公司、附属担保人和富国银行全国协会(Wells Fargo Bank,National Association)作为受托人之间,与2028年到期的5.000%优先债券有关。 (通过引用本公司日期为2020年6月22日的8-K表格的当前报告而合并。) |
4.2 |
| | 2030年高级债券契约,日期为2020年6月22日,在公司、附属担保人和富国银行全国协会(Wells Fargo Bank,National Association)作为受托人之间,与2030年到期的5.250%优先债券有关。 (通过引用本公司日期为2020年6月22日的8-K表格的当前报告而合并。) |
4.3 |
| | 2032年高级债券契约,日期为2020年6月22日,公司、附属担保人和富国银行全国协会作为受托人,涉及2032年到期的5.625%优先债券。 (通过引用本公司日期为2020年6月22日的8-K表格的当前报告而合并。) |
31.1 |
| | 规则13a-14(A)首席执行官的认证。 (现提交本局。)。 |
31.2 |
| | 细则13a-14(A)首席财务官的认证。 (现提交本局。)。 |
32.1 |
| | 第1350节首席执行官证书。 (随函提供。)。 |
32.2 |
| | 1350节首席财务官认证。 (随函提供。)。 |
101.INS |
| | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH |
| | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL |
| | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF |
| | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB |
| | 内联XBRL分类标签Linkbase文档。 |
101.PRE |
| | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
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| 铁山股份有限公司 |
| 依据: | /s/Daniel Borges |
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| | 丹尼尔·博尔赫斯 *高级 副总裁兼首席会计官 |
日期:2020年8月6日