错误--10-02Q3202000007883291403160001430280001526460000883845912116028834169121160288731971211602883845912116028834169121160288731971211602000000410000003300033000700021000200006000070005900060000101000P3Y29225292253635400007883292019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：公共类别成员2020-07-240000788329US-GAAP：CommonClassBMember2020-07-2400007883292019-03-302019-06-2800007883292020-03-282020-06-2800007883292018-09-292019-06-280000788329美国-GAAP：公共类别成员2019-03-302019-06-280000788329美国-GAAP：公共类别成员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：CommonClassBMember2019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：公共类别成员2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：公共类别成员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：CommonClassBMember2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：CommonClassBMember2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：CommonClassBMember2019-03-302019-06-2800007883292019-09-2700007883292019-06-2800007883292020-06-280000788329US-GAAP：CommonClassBMember2019-09-270000788329US-GAAP：CommonClassBMember2019-06-280000788329美国-GAAP：公共类别成员2019-06-280000788329美国-GAAP：公共类别成员2019-09-270000788329美国-GAAP：公共类别成员2020-06-280000788329US-GAAP：CommonClassBMember2020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-292019-03-290000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-292018-12-280000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-280000788329美国-GAAP：CommonStockMember2019-03-290000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-280000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-302019-06-280000788329美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-292019-03-290000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2018-09-280000788329美国-GAAP：CommonStockMember2018-09-292018-12-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-03-302019-06-280000788329美国-GAAP：CommonStockMember2018-09-280000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-302019-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-280000788329美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-292019-03-290000788329美国-GAAP：CommonStockMember2019-03-302019-06-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-280000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-292019-03-290000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2018-09-292018-12-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-03-290000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2019-06-280000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2018-12-280000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-290000788329美国-GAAP：CommonStockMember2019-06-280000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-290000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-292018-12-280000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-280000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2019-03-290000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-292018-12-280000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-282019-12-270000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-270000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-282019-12-270000788329美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-270000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-282020-03-270000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-270000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-282020-03-270000788329美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2020-03-270000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-280000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2019-09-270000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-270000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2019-09-282019-12-270000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-280000788329美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-282020-03-270000788329美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-282019-12-270000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-270000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-270000788329美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-270000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-282020-03-270000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-270000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-282019-12-270000788329美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-270000788329Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-270000788329美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-03-270000788329US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-270000788329美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-2700007883292019-12-282020-03-2700007883292019-09-282019-12-2700007883292018-09-292018-12-2800007883292018-12-292019-03-2900007883292018-09-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-03-302019-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2018-09-292019-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2019-03-302019-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2020-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2019-09-270000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2018-09-292019-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2020-03-282020-06-280000788329SRT：最小成员数2019-09-282020-06-280000788329SRT：最大成员数2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2018-09-292019-06-280000788329SRT：董事成员美国-GAAP：RestrictedStockMember美国-GAAP：公共类别成员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-03-270000788329SRT：最小成员数2017-03-022017-03-020000788329Jout：员工成员美国-GAAP：RestrictedStockMember美国-GAAP：公共类别成员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：RestrictedStockMember2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-06-280000788329US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-09-270000788329SRT：ScenarioForecastMember2020-10-022020-10-020000788329美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberJout：BorrowingCapacityStandardMember2017-11-150000788329US-GAAP：FinancialStandby LetterOfCreditMember2019-06-280000788329美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2019-06-280000788329SRT：最大成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：FinancialStandby LetterOfCreditMember2020-06-280000788329SRT：最小成员数美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMemberUS-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率LIBOR成员2019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2017-11-150000788329Jout:UnsecuredRevolvingCreditFacilitiesAtForeignSubsidiariesMember2020-06-280000788329美国-GAAP：RevolvingCreditFacilityMember2020-06-280000788329Jout:UnsecuredRevolvingCreditFacilitiesAtForeignSubsidiariesMember2019-06-280000788329货币：港币美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2019-09-282020-06-280000788329货币：欧元美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2019-09-282020-06-280000788329货币：CAD美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-06-280000788329US-GAAP：公允价值输入级别3成员2020-06-280000788329US-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-06-280000788329US-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-09-270000788329US-GAAP：公允价值输入级别3成员2019-09-270000788329US-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-09-270000788329Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-06-280000788329美国-GAAP：证券资产成员2019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：证券资产成员2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：证券资产成员2019-03-302019-06-280000788329美国-GAAP：证券资产成员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-06-280000788329US-GAAP：公允价值输入级别3成员2019-06-280000788329US-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-06-280000788329Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-06-280000788329Jout：累计折扣和退货成员2020-06-280000788329Jout：累计折扣和退货成员2019-06-280000788329Us-gaap:DifferenceBetweenRevenueGuidanceInEffectBeforeAndAfterTopic606Member2018-12-280000788329Jout：OneCustomerMember2019-03-302019-06-280000788329Jout：两个客户成员2020-03-282020-06-280000788329Jout：两个客户成员2019-09-282020-06-280000788329Jout：OneCustomerMember2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员儒特：渔夫会员2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：水上娱乐会员2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员儒特：渔夫会员2019-09-270000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：露营成员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：水上娱乐会员2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：DivingMember2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：水上娱乐会员2019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：水上娱乐会员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：露营成员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：DivingMember2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员儒特：渔夫会员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员儒特：渔夫会员2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员儒特：渔夫会员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：水上娱乐会员2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-03-282020-06-280000788329美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：露营成员2019-09-282020-06-280000788329美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员儒特：渔夫会员2019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：DivingMember2018-09-292019-06-280000788329美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：水上娱乐会员2019-03-302019-06-280000788329美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2019-09-270000788329美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：水上娱乐会员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：DivingMember2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：DivingMember2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：DivingMember2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：DivingMember2020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：DivingMember2019-09-270000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：露营成员2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：水上娱乐会员2020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员儒特：渔夫会员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：水上娱乐会员2019-09-270000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：露营成员2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：DivingMember2019-06-280000788329美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember2020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：水上娱乐会员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：水上娱乐会员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：DivingMember2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员儒特：渔夫会员2019-03-302019-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：露营成员2019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员儒特：渔夫会员2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：露营成员2019-09-270000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：露营成员2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员Jout：露营成员2020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：DivingMember2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员儒特：渔夫会员2018-09-292019-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：露营成员2020-03-282020-06-280000788329US-GAAP：运营细分市场成员儒特：渔夫会员2020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员Jout：露营成员2019-09-282020-06-280000788329US-GAAP：部门间消除成员2019-09-282020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-09-292019-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-09-280000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2018-09-280000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-09-292019-06-280000788329Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2018-09-292019-06-280000788329Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-09-282020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-03-282020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-03-282020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-03-270000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-03-270000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-09-270000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-09-282020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-09-270000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-09-282020-06-280000788329Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-03-302019-06-280000788329Us-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-03-282020-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-03-302019-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-03-290000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-03-302019-06-280000788329Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-03-290000788329美国-GAAP：AccountingStandardsUpdate201602成员2018-09-280000788329SRT：AffiliatedEntityMember2019-03-302019-06-280000788329SRT：最小成员数2020-06-280000788329SRT：AffiliatedEntityMember2020-03-282020-06-280000788329SRT：AffiliatedEntityMember2018-09-292019-06-280000788329SRT：AffiliatedEntityMember2019-09-282020-06-280000788329SRT：最大成员数2020-06-280000788329SRT：AffiliatedEntityMember2020-06-280000788329SRT：AffiliatedEntityMember2019-06-28Jout：合同iso4217：美元xbrli：共享xbrli：纯iso4217：美元xbrli：共享
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
☒根据本条例第13或15(D)条提交的季度报告
1934年证券交易法
关于截至的季度期间2020年6月26日
或
☐根据“宪法”第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年证券交易法
由_至_的过渡期
佣金档案编号0-16255
约翰逊户外公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
|
| | |
威斯康星州 | | 39-1536083 |
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
主街555号, 拉辛, 威斯康星州 53403
(主要行政机关地址)
(262) 631-6600
(登记人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
|
| | |
每一类的名称 | 商品代号 | 每间交易所的注册名称 |
A类普通股，每股面值0.05美元 | 儒特 | 纳斯达克全球精选市场SM |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒编号：☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒编号：☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见交易法规则12b-2中的“大型加速申请者”、“加速申请者”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：大型加速申请者☐加速文件管理器 ☒非加速文件管理器☐小型报表公司☐新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐*否☒
自.起2020年7月24日,8,873,197A类及A类股份1,211,602注册人的B类普通股已发行。
|
| | | |
指数 | 页码 |
| |
第一部分 | 财务信息 | |
| | |
| 第1项 | 财务报表 | |
| | | |
| | 简明综合运营报表-截至2020年6月26日和2019年6月28日的三个月和九个月
| - 1 |
| | | |
| | 简明综合全面收益表-截至2020年6月26日和2019年6月28日的三个月和九个月 | - 2 |
| | | |
| | 简明合并资产负债表-2020年6月26日、2019年9月27日、2019年6月28日 | - 3 |
| | | |
| | 简明股东权益综合报表-截至2020年6月26日和2019年6月28日的三个月和九个月 | - 4 |
| | | |
| | 简明现金流量表-截至2020年6月26日和2019年6月28日的9个月 | - 6 |
| | | |
| | 简明合并财务报表附注 | - 7 |
| | | |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | - 21 |
| | | |
| 项目3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | - 27 |
| | | |
| 项目4. | 管制和程序 | - 29 |
| | | |
第二部分 | 其他资料 | |
| | |
| 第1项 | 法律程序 | - 30 |
| | | |
| 第1A项 | 危险因素 | - 30 |
| | | |
| 第6项 | 陈列品 | - 31 |
| | | |
| | 签名 | - 31 |
| | | |
| | 展品索引 | - 32 |
第一部分提供更多的财务信息。
项目1.编制财务报表
简明合并操作报表
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 截至9个月 |
(千，每股数据除外) | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
净销售额 | $ | 138,390 |
| $ | 176,253 |
| $ | 429,528 |
| $ | 458,400 |
|
销售成本 | 75,828 |
| 96,528 |
| 238,222 |
| 255,227 |
|
毛利 | 62,562 |
| 79,725 |
| 191,306 |
| 203,173 |
|
业务费用： | |
| |
| |
| |
|
市场营销和销售 | 27,863 |
| 36,484 |
| 90,874 |
| 94,273 |
|
行政管理、财务和信息系统 | 14,867 |
| 9,879 |
| 31,032 |
| 30,864 |
|
研究与发展 | 6,903 |
| 5,333 |
| 17,876 |
| 16,185 |
|
业务费用共计 | 49,633 |
| 51,696 |
| 139,782 |
| 141,322 |
|
营业利润 | 12,929 |
| 28,029 |
| 51,524 |
| 61,851 |
|
利息收入 | (170 | ) | (434 | ) | (1,309 | ) | (1,291 | ) |
利息费用 | 35 |
| 64 |
| 105 |
| 137 |
|
其他(收入)费用，净额 | (2,493 | ) | (493 | ) | 205 |
| (238 | ) |
所得税前利润 | 15,557 |
| 28,892 |
| 52,523 |
| 63,243 |
|
所得税费用 | 2,688 |
| 6,826 |
| 12,837 |
| 15,733 |
|
净收入 | $ | 12,869 |
| $ | 22,066 |
| $ | 39,686 |
| $ | 47,510 |
|
| | | | |
加权平均普通股-基本： | |
| |
| | |
甲类 | 8,831 |
| 8,792 |
| 8,818 |
| 8,779 |
|
乙类 | 1,212 |
| 1,212 |
| 1,212 |
| 1,212 |
|
参与证券 | 31 |
| 33 |
| 25 |
| 30 |
|
加权平均普通股-稀释 | 10,074 |
| 10,037 |
| 10,055 |
| 10,021 |
|
每股普通股净收益-基本： | |
| |
| | |
甲类 | $ | 1.29 |
| $ | 2.22 |
| $ | 3.99 |
| $ | 4.79 |
|
乙类 | $ | 1.17 |
| $ | 2.02 |
| $ | 3.62 |
| $ | 4.35 |
|
每股普通股净收入-稀释后： | | |
| | |
甲类 | $ | 1.27 |
| $ | 2.19 |
| $ | 3.93 |
| $ | 4.72 |
|
乙类 | $ | 1.27 |
| $ | 2.19 |
| $ | 3.93 |
| $ | 4.72 |
|
附注是简明综合财务报表的组成部分。
简明综合全面收益表
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 截至9个月 |
(千) | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
净收入 | $ | 12,869 |
| $ | 22,066 |
| $ | 39,686 |
| $ | 47,510 |
|
其他全面收益(亏损)： | |
| |
|
|
|
|
|
*外币折算： | | | | |
外币折算 | 1,537 |
| 1,047 |
| 630 |
| (801 | ) |
另一项固定福利养老金计划： |
|
|
|
| | |
养老金计划的变化，扣除税后的净额分别为60美元、(7美元)、101美元和59美元
| 180 |
| (23 | ) | 303 |
| 187 |
|
其他全面收益(亏损)合计 | 1,717 |
| 1,024 |
| 933 |
| (614 | ) |
综合收益总额 | $ | 14,586 |
| $ | 23,090 |
| $ | 40,619 |
| $ | 46,896 |
|
附注是简明综合财务报表的组成部分。
压缩合并资产负债表
(未经审计) |
| | | | | | | | | |
(数千，共享数据除外) | 2020年6月26日 | 2019年9月27日 | 2019年6月28日 |
资产 | | | |
流动资产： | | | |
现金和现金等价物 | $ | 181,445 |
| $ | 172,382 |
| $ | 148,968 |
|
应收帐款，净额 | 82,577 |
| 44,508 |
| 82,860 |
|
盘存 | 94,218 |
| 94,298 |
| 95,833 |
|
其他流动资产 | 7,641 |
| 11,340 |
| 5,519 |
|
流动资产总额 | 365,881 |
| 322,528 |
| 333,180 |
|
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧后的净额分别为152646美元、143028美元和140316美元 | 61,373 |
| 59,499 |
| 58,143 |
|
使用权资产 | 37,669 |
| — |
| — |
|
递延所得税 | 11,482 |
| 11,449 |
| 11,198 |
|
商誉 | 11,163 |
| 11,186 |
| 11,195 |
|
其他无形资产，净额 | 9,196 |
| 11,374 |
| 11,538 |
|
其他资产 | 20,845 |
| 20,408 |
| 20,304 |
|
总资产 | $ | 517,609 |
| $ | 436,444 |
| $ | 445,558 |
|
负债和股东权益 | |
| |
| |
|
流动负债： | |
| |
| |
|
应付帐款 | $ | 31,026 |
| $ | 30,392 |
| $ | 37,190 |
|
流动租赁负债 | 5,900 |
| — |
| — |
|
应计负债： | |
| |
| |
|
薪金、工资和福利 | 15,395 |
| 20,554 |
| 16,824 |
|
累计保修 | 10,913 |
| 9,190 |
| 9,588 |
|
应付所得税 | 16,032 |
| 7,512 |
| 11,318 |
|
应计折扣和退货 | 5,751 |
| 7,503 |
| 7,864 |
|
应计客户计划 | 5,409 |
| 4,440 |
| 6,243 |
|
其他 | 8,373 |
| 8,275 |
| 7,977 |
|
流动负债总额 | 98,799 |
| 87,866 |
| 97,004 |
|
非流动租赁负债 | 32,474 |
| — |
| — |
|
递延所得税 | 1,642 |
| 1,638 |
| 1,700 |
|
退休福利 | 1,042 |
| 942 |
| 1,964 |
|
递延赔偿责任 | 19,525 |
| 19,092 |
| 19,013 |
|
其他负债 | 2,593 |
| 2,372 |
| 2,905 |
|
负债共计 | 156,075 |
| 111,910 |
| 122,586 |
|
股东权益： | |
| |
| |
|
普通股： | |
| |
| |
|
已发行和已发行A类股票：分别为8,873,197股，8,834,169股和8,838,459股 | 443 |
| 443 |
| 443 |
|
已发行和已发行B类股票：分别为1,211,602股，1,211,602股和1,211,602股 | 61 |
| 61 |
| 61 |
|
超出票面价值的资本 | 77,780 |
| 75,856 |
| 75,192 |
|
留存收益 | 282,980 |
| 248,377 |
| 246,164 |
|
累计其他综合收入 | 2,491 |
| 1,558 |
| 2,873 |
|
按成本计算的库存股，A类普通股的股份：分别为36,354，29,225和29,225美元 | (2,221 | ) | (1,761 | ) | (1,761 | ) |
股东权益总额 | 361,534 |
| 324,534 |
| 322,972 |
|
总负债和股东权益 | $ | 517,609 |
| $ | 436,444 |
| $ | 445,558 |
|
附注是简明综合财务报表的组成部分。
简明合并股东权益表
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年6月26日的9个月 |
(除股份外，千人) | 股份 | | 普通股 | | 资本流入
超过标准杆
价值 | | 留用
收益 | | 财务处
股票 | | 累积
其他
综合
收入(亏损) |
2019年9月27日的余额 | 10,045,771 |
| | $ | 504 |
| | $ | 75,856 |
| | $ | 248,377 |
| | $ | (1,761 | ) | | $ | 1,558 |
|
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 6,430 |
| | — |
| | — |
|
宣布的股息 | — |
| | — |
| | — |
| | (1,693 | ) | | — |
| | — |
|
授予非既有股份 | 31,571 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 667 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
货币换算调整 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 700 |
|
养老金计划的变化，扣除税后净额为21美元 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 61 |
|
按成本价购买库存股 | (7,129 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (460 | ) | | — |
|
2019年12月27日的余额 | 10,070,213 |
| | 504 |
| | 76,523 |
| | 253,114 |
| | (2,221 | ) | | 2,319 |
|
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 20,387 |
| | — |
| | — |
|
宣布的股息 | — |
| | — |
| | — |
| | (1,693 | ) | | — |
| | — |
|
授予非既有股份 | 12,396 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | (286 | ) | | — |
| | — |
| | — |
|
货币换算调整 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (1,607 | ) |
养老金计划的变化，扣除税后净额为20美元 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 62 |
|
2020年3月27日的余额 | 10,082,609 |
| | 504 |
| | 76,237 |
| | 271,808 |
| | (2,221 | ) | | 774 |
|
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 12,869 |
| | — |
| | — |
|
宣布的股息 | — |
| | — |
| | — |
| | (1,697 | ) | | — |
| | — |
|
员工购股计划下的股票发行 | 2,190 |
| | — |
| | 126 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 1,417 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
货币换算调整 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,537 |
|
养老金计划的变化，扣除税后净额为60美元 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 180 |
|
2020年6月26日的余额 | 10,084,799 |
| | $ | 504 |
| | $ | 77,780 |
| | $ | 282,980 |
| | $ | (2,221 | ) | | $ | 2,491 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年6月28日的9个月 |
(除股份外，千人) | 股份 | | 普通股 | | 资本流入
超过标准杆
价值 | | 留用
收益 | | 财务处
股票 | | 累积
其他
综合
收入(亏损) |
2018年9月28日的余额 | 9,999,046 |
| | $ | 503 |
| | $ | 75,025 |
| | $ | 202,828 |
| | $ | (2,646 | ) | | $ | 3,487 |
|
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 3,521 |
| | — |
| | — |
|
宣布的股息 | — |
| | — |
| | — |
| | (1,384 | ) | | — |
| | — |
|
授予非既有股份 | 48,236 |
| | — |
| | (1,593 | ) | | — |
| | 1,593 |
| | — |
|
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 536 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
货币换算调整 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (1,700 | ) |
养老金计划的变化，扣除税后净额为33美元 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 105 |
|
按成本价购买库存股 | (9,890 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (708 | ) | | — |
|
2018年12月28日的余额 | 10,037,392 |
| | 503 |
| | 73,968 |
| | 204,965 |
| | (1,761 | ) | | 1,892 |
|
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 21,923 |
| | — |
| | — |
|
宣布的股息 | — |
| | — |
| | — |
| | (1,397 | ) | | — |
| | — |
|
员工购股计划下的股票发行 | 1,594 |
| | — |
| | 79 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
授予非既有股份 | 11,075 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 572 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
货币换算调整 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (148 | ) |
养老金计划的变化，扣除税后净额为33美元 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 105 |
|
2019年3月29日的余额 | 10,050,061 |
| | 503 |
| | 74,619 |
| | 225,491 |
| | (1,761 | ) | | 1,849 |
|
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 22,066 |
| | — |
| | — |
|
宣布的股息 | — |
| | — |
| | — |
| | (1,393 | ) | | — |
| | — |
|
授予非既有股份 | — |
| | 1 |
| | (1 | ) | | — |
| | — |
| | — |
|
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 574 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
货币换算调整 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,047 |
|
养老金计划的变化，扣除税收后的净额(7美元) | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (23 | ) |
2019年6月28日的余额 | 10,050,061 |
| | $ | 504 |
| | $ | 75,192 |
| | $ | 246,164 |
| | $ | (1,761 | ) | | $ | 2,873 |
|
附注是简明综合财务报表的组成部分。
简明合并现金流量表
(未经审计)
|
| | | | | | |
| 截至9个月 |
(千) | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
经营活动提供的现金 | | |
净收入 | $ | 39,686 |
| $ | 47,510 |
|
将净收入与用于经营活动的现金净额进行调整： |
|
|
|
|
折旧 | 9,303 |
| 9,602 |
|
无形资产摊销 | 2,186 |
| 775 |
|
递延融资成本摊销 | 20 |
| 20 |
|
基于股票的薪酬 | 1,798 |
| 1,682 |
|
生产性资产处置损失(收益) | 149 |
| (34 | ) |
递延所得税 | (65 | ) | 519 |
|
营业资产和负债变动情况： |
|
|
|
|
应收帐款，净额 | (38,209 | ) | (42,145 | ) |
库存，净额 | 417 |
| (7,249 | ) |
应付账款和应计负债 | 5,613 |
| 4,495 |
|
其他流动资产 | 3,710 |
| (147 | ) |
其他非流动资产 | (55 | ) | 198 |
|
其他长期负债 | 752 |
| 501 |
|
其他，净 | 255 |
| (107 | ) |
| 25,560 |
| 15,620 |
|
投资活动提供的现金(用于) | |
| |
|
购买短期投资 | — |
| (7,124 | ) |
出售短期投资所得收益 | — |
| 35,838 |
|
出售生产性资产所得收益 | 10 |
| 60 |
|
资本支出 | (11,350 | ) | (12,031 | ) |
| (11,340 | ) | 16,743 |
|
用于融资活动的现金 | |
| |
|
普通股交易 | 126 |
| 79 |
|
支付的股息 | (5,078 | ) | (4,165 | ) |
购买库存股 | (460 | ) | (708 | ) |
| (5,412 | ) | (4,794 | ) |
外币汇率变动对现金的影响 | 255 |
| (478 | ) |
增加现金和现金等价物 | 9,063 |
| 27,091 |
|
现金和现金等价物 |
|
|
|
|
期初 | 172,382 |
| 121,877 |
|
期末 | $ | 181,445 |
| $ | 148,968 |
|
| | |
补充披露： | |
| |
|
非现金库存股活动 | $ | — |
| $ | 177 |
|
缴税现金 | 4,418 |
| 10,185 |
|
支付利息的现金 | 86 |
| 118 |
|
附注是简明综合财务报表的组成部分。
简明合并财务报表附注
(未经审计)
1 陈述的基础
本文中包含的简明合并财务报表未经审计。管理层认为，这些报表包含所有必要的调整(仅由正常经常性项目组成)，以公平地反映Johnson Outdoor公司的财务状况。及附属公司(统称为“本公司”)2020年6月26日和2019年6月28日，以及他们对三个和九个当月期间随后结束，年内的现金流九然后，一个月的周期结束了。这些简明合并财务报表应与公司截至财年的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表及其附注一并阅读2019年9月27日该文件于2019年12月6日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。
由于季节性变化和其他因素，其中一些因素在这里描述，包括与冠状病毒(新冠肺炎)爆发和随之而来的大流行有关，三个和九个截至的月份2020年6月26日不一定代表公司的全部预期结果2020财务年度。有关其他信息，请参阅管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析中的“季节性”和“冠状病毒(新冠肺炎)”。
本公司将所有计息账户的短期投资以及所有原始到期日在3个月或以下的证券和其他票据视为等同于现金。现金等价物按接近市场价值的成本列报。短期投资包括原始到期日超过三个月但不到一年的存单。
除每股和每股金额外，所有货币金额均以千计。
冠状病毒(新冠肺炎)
2020年3月，世界卫生组织认定当前的冠状病毒(新冠肺炎)疫情为全球性大流行。为了应对新冠肺炎疫情，许多国家、州、城市和其他地理区域的政府都对包括旅行在内的社会和商业活动施加了不同程度的限制，以促进社会距离，努力减缓疾病的传播。这些措施对包括制造业和零售业在内的许多经济领域都产生了重大的不利影响。为了应对这些措施并保护我们的员工，我们在公司第三财季开始时暂时关闭了我们的制造地点和仓库，而第三财季正好是我们的主要销售季节。虽然截至2020年6月26日，我们已根据适当的安全协议恢复了几乎所有生产和运输活动，但暂停运营期对随后结束的三个月和九个月的销售量和营业利润产生了不利影响。
在第三财季，政府的命令允许我们重新开放我们的制造和配送中心。虽然这些授权继续强调与公众保持社会距离的措施，但该公司在本季度后半部分开始看到其某些户外娱乐业务的需求不断增长，销售额有所提高。尽管如此，新冠肺炎疫情对我们的业务、经营业绩和财务状况的影响有多大，将取决于未来的事态发展，这是我们无法控制的，仍然具有高度的不确定性，无法预测。这包括但不限于新冠肺炎大流行的持续时间、蔓延、严重程度和影响，或未来的发展趋势，大流行在我们的业务地区或关键市场爆发或热点增加的情况，大流行对客户、消费者、供应商和供应商的影响，以及联邦、州和地方政府应对大流行所采取的补救措施和刺激措施。由於新冠肺炎疫情继续影响世界各重点地区，即使疫情平息后，已经发生或未来可能发生的任何经济衰退，对我们的业务都可能继续产生不利影响。因此，由于形势是动态和不断变化的，公司目前无法合理估计新冠肺炎疫情对公司运营和盈利的影响。我们继续监测不断变化的经济和一般业务状况，以及对我们的财务状况、运营结果和现金流的实际和潜在影响。
2 应收账款
应收账款是指扣除坏账准备净额#美元的应收账款。2,834, $2,550及$1,969自.起2020年6月26日, 2019年9月27日和2019年6月28日分别为。应收账款净额增至#美元82,577自.起
2020年6月26日从$44,508自.起2019年9月27日这可归因于公司业务的季节性，以及由此带来的期间销售量的增长。坏账准备的确定是基于多种因素的综合考虑。在存在关于应收账款的特定收款担忧的情况下(包括由于新冠肺炎的影响)，将设立准备金，对受影响的应收账款按本公司相信将收回的金额进行估值。对于所有其他客户，公司根据坏账的历史经验确认坏账准备，作为每个业务部门未偿还应收账款的百分比。坏账在收款努力耗尽后，从坏账准备中注销。该公司通常不需要应收账款的抵押品。
3 每股收益(EPS)
A类普通股和B类普通股的每股净收益或亏损采用两类法计算，获得不可没收股息的限制性股票授予被归类为参与证券，并要求计入两类法下的基本加权平均股份计算。
A类普通股持有者有权获得相当于110%B类普通股每股宣布和支付的所有股息。公司以A类股的形式授予未归属的限制性股票，这些股份具有与上述A类普通股相同的分配权，因此，每一期的未分配收益根据每一类普通股有权获得的现金股息金额的比例份额分配给每一类普通股。
基本每股收益
每股基本净收入或每股亏损的计算方法是，将分配给A类普通股和B类普通股的净收益或亏损分别除以A类普通股和B类普通股的已发行加权平均股数。*在具有累计年初至今净收入和未分配收入的期间，每个期间的未分配收入根据每个此类类别有权获得的现金股息金额的比例份额分配给每类普通股。*在年初至今累计出现净亏损或由于分配而没有未分配收入的期间因此，净亏损在所有参与的证券中以每股为基础平均分配。
对于三个和九个月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日，A股和B股的每股基本收益采用两级法列报，反映了上述未分配收益的分配情况。
稀释每股收益
每股稀释净收入的计算方法是将分配的净收入除以已发行的加权平均普通股数量，并根据稀释股票期权、限制性股票单位(“股票单位”或“单位”)和非既得限制性股票的影响进行调整。因此，反稀释股票期权、单位和非既得性股票不包括在稀释每股收益的计算中。A类普通股的每股稀释净收入的计算假设B类普通股转换为A类普通股。因此，在计算A类普通股每股稀释净收入时，假设B类普通股被转换为A类普通股。因此，在计算A类普通股每股稀释净收益时，假设B类普通股被转换为A类普通股。因此，A类普通股和B类普通股的稀释后每股净收益相同。在公司报告净亏损的期间，不包括反稀释股票期权和单位的影响，稀释后每股亏损等于两类股票的每股基本亏损。
对于三个和九个月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日，稀释后每股净利反映稀释股单位的影响，并假设B类普通股转换为A类普通股。
未来可能稀释每股收益的非既得性股票，这些股票没有包括在完全稀释的计算中，因为它们将被反稀释总计。41,390和45,898为.三截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日、和40,260和43,772为.九截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日分别为。未来可能稀释每股收益的股票单位，并且由于具有反稀释作用而没有包括在完全稀释的计算中的股票单位有36,495和28,673为.三月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日、和42,368和31,178为.九截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日分别为。
每股股息
的每股股息三个和九个月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日具体情况如下：
|
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 截至9个月 |
| 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
宣布的每股普通股股息： |
|
|
|
|
|
| |
|
甲类 | $ | 0.17 |
| $ | 0.14 |
| $ | 0.51 |
| $ | 0.42 |
|
乙类 | $ | 0.15 |
| $ | 0.13 |
| $ | 0.46 |
| $ | 0.38 |
|
4 基于股票的薪酬和股权计划
公司目前的股权计划允许主要高管和非雇员董事发行股票期权，以收购A类普通股。目前的计划还允许发行限制性股票、限制性股票单位或股票增值权，以代替股票期权。
根据公司2012年非雇员董事持股计划和2020年长期激励计划(目前仍有股票可用于未来股权激励奖励的唯一计划)，共有536,327公司A类普通股，可供未来授予非雇员董事和主要管理人员，网址为2020年6月26日。以前根据公司2010年长期股票激励计划作出的股票奖励也仍然未偿还，该计划不再允许额外的股票授予。
非既有股票
本公司授予的所有非既有限制性股票均已以A类普通股的形式按授予日的公平市值授予，并归属于一年由授予董事的股份授予日期起计四年了授予高级职员的股票自授予之日起计算。授予日的公允价值以授予日的股份数量和公司A类普通股股票价格高低的平均值为基础，如果A类股票在授予日没有交易，则以上一次A类股票交易日的公司A类普通股价格的高低为基准计算公允价值。
年度非既得股票活动摘要九截至的月份2020年6月26日与本公司股权计划相关的情况如下：
|
| | | | | |
| 股份 | 加权平均 授权价 |
截至2019年9月27日的未既得股 | 41,608 |
| $ | 51.78 |
|
非既得股票授予 | 19,105 |
| 63.33 |
|
归属的限制性股票 | (20,221 | ) | 41.93 |
|
截至2020年6月26日的非既得股票 | 40,492 |
| 62.15 |
|
非归属股票承授人可选择将部分归属股份交回本公司，以偿还本公司因股份归属而应缴的税款。4,054和3,381在.期间九月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日分别为。
与非既得股票有关的股票补偿费用，扣除没收后的净额为#美元。270及$240截至以下三个月的期间2020年6月26日和2019年6月28日和$762及$518为.九月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日分别为。截至，与非既得股票相关的未确认补偿成本2020年6月26日是$1,446，这一金额将在2022年11月之前摊销为费用，或根据未来估计或实际没收的变化进行调整。
在此期间归属的限制性股票的公允价值九月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日是$1,329及$1,237分别为。
限售股单位
本公司授予的所有限制性股票单位(RSU)在归属时都是以A类普通股的应付单位的形式授予的。这些单位的估值为A类普通股在授予之日的公平市场价值，并归属于一年从授予董事的RSU的授予日期起三年授予日的公允价值基于授予日的单位数和授予日公司A类普通股交易价格高低的平均值，如果A类股在授予日没有交易，则以上一次A类股交易日公司A类普通股交易价格的平均值为基础计算公允价值，并以授予日公司A类普通股交易价格的平均值为基础计算公司A类普通股交易价格的平均值，如果A类股票在授予日没有交易，则以A类股票上一交易日公司A类普通股交易价格的高低为基础计算公允价值。
年RSU活动摘要九截至的月份2020年6月26日以下是：
|
| | | | | |
| RSU数量 | 加权平均 授权价 |
2019年9月27日的RSU | 58,708 |
| $ | 62.13 |
|
已批准的RSU | 27,517 |
| 64.51 |
|
归属的RSU | (18,094 | ) | 43.12 |
|
RSU在2020年6月26日 | 68,131 |
| 68.14 |
|
对于三个和九截至的月份2020年6月26日，公司确认股票薪酬费用为$。1,161及$992分别为。与RSU相关的股票补偿费用，扣除没收后的净额为#美元。330及$1,144对于三个和九截至的月份2019年6月28日分别为。截至，与未归属RSU相关的未确认补偿成本2020年6月26日是$1,976，这一金额将在2022年9月之前摊销为费用，或根据未来估计或实际没收的变化进行调整。
RSU的受赠人可以选择通过将部分A类普通股回购给本公司，以偿还因单位归属和发行A类普通股的非限制性股票而到期的预扣税款。为此目的而交回本公司的股份为3,075和6,509在.期间九月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日分别为。
年度确认为减税的限制性股票单位的公允价值九月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日曾经是$1,426和$3,333分别为。
与员工赚取的单位相关的薪酬支出(而不是授予外部董事的薪酬)是基于与过去一年累计净销售额和累计营业利润相关的某些公司财务目标的实现情况三-年度业绩期间。只有在至少符合以下条件的情况下才会支付奖金80%达到目标水平，并在以下情况下进行最大支付120%或者达到更多的目标水平。在绩效门槛水平上取得成就的支出等于50%目标奖励金额的一部分。达到最高绩效水平时的绩效支出等于150%目标奖励金额的一部分。在获得的范围内，奖励是在结束后以公司A类普通股的股票发行的三-年度业绩期间。
员工购股计划
该公司的股东已经采用了约翰逊户外公司(Johnson Outdoor Inc.)。2009年员工购股计划，最近一次修改是在2017年3月2日，该计划规定以不低于收购价的价格发行A类普通股85%该等股份于授出日或购买日(以较低者为准)的公平市值。
在.期间三月期结束2020年6月26日，公司发行了2,190A类普通股的股份及获承认的$14与“员工股票购买计划”相关的收入。在.期间九月期结束2020年6月26日，公司发行了2,190A类普通股的股份及获承认的$44与该计划相关的费用。在.期间三月期结束2019年6月28日，公司发行了0A类普通股及认可的股份$4与该计划相关的费用。在.期间九月期结束2019年6月28日，公司发行了1,594A类普通股及认可的股份$20与该计划相关的费用。
5 养老金计划
该公司有覆盖某些美国员工的非缴费固定收益养老金计划。退休福利通常是根据雇员的服务年限和平均收入提供的。正常退休年龄为65岁，并有提前退休的规定。
该公司捐款#美元。44及$44其截至三个月的养老金计划2020年6月26日和2019年6月28日和捐款#美元。132及$134为.九截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日分别为。
与公司发起的定义福利计划相关的定期福利净成本的组成部分三个和九个月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日具体情况如下：
|
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 截至9个月 |
| 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
净定期收益成本的组成部分： | | | | |
服务成本 | $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
|
预计福利义务利息 | 423 |
| 298 |
| 698 |
| 827 |
|
减去计划资产的估计回报率 | 267 |
| 259 |
| 481 |
| 641 |
|
未确认损失(收益)摊销 | 321 |
| (31 | ) | 403 |
| 246 |
|
净定期收益成本 | $ | 477 |
| $ | 8 |
| $ | 620 |
| $ | 432 |
|
6 所得税
对于三个和九个截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日，公司的所得税前收益、所得税费用和有效所得税税率如下：
|
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 截至9个月 |
(除税率数据外，以千计) | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
所得税前利润 | $ | 15,557 |
| $ | 28,892 |
| $ | 52,523 |
| $ | 63,243 |
|
所得税费用 | 2,688 |
| 6,826 |
| 12,837 |
| 15,733 |
|
有效所得税率 | 17.3 | % | 23.6 | % | 24.4 | % | 24.9 | % |
截至三个月和九个月的实际税率的降低2020年6月26日与上一年期间相比，主要原因是诉讼时效到期导致未确认税收优惠准备金减少。
本公司在评估估值免税额的司法管辖区的业务影响从整体有效税率方法中剔除，并直接根据无法确认税项支出或收益的年度年初至今的结果进行记录。“有截至该期间估值免税额的重要税务管辖区2020年6月26日和2019年6月28日是：
|
| |
2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
法国 | 法国 |
印度尼西亚 | 印度尼西亚 |
11.瑞士 | 11.瑞士 |
本公司根据适用的权威性所得税会计指引定期评估其所得税或有事项拨备的充分性。因此，本公司可能会因其假设的变化或新的事实和发展的影响而调整未确认的税收利益准备金，如相关税法解释的变化、税务机关的评估、与税务机关的和解以及诉讼时效的失效。2020由于所得税状况不确定，预计本财年的税收支出将保持不变。
根据其会计政策，公司确认与未确认利益相关的应计利息和罚款为所得税费用的一个组成部分。*公司预计应计利息为#美元。100与截至财年的不确定所得税状况有关2020年10月2日.
该公司向联邦、州、地方和外国税收管辖区提交所得税申报单，包括其子公司的申报单。截至本报告日期，以下纳税年度仍可供各主要税务管辖区审查：
|
| |
管辖权 | 财政年度 |
美国 | 2017-2019 |
加拿大 | 2016-2019 |
法国 | 2016-2019 |
德国 | 2017-2019 |
意大利 | 2018-2019 |
11.瑞士 | 2009-2019 |
7 库存清单
各自期末的库存包括以下内容：
|
| | | | | | | | | |
| 6月26日，
2020 | 2019年9月27日 | 6月28日，
2019 |
原料 | $ | 46,232 |
| $ | 45,168 |
| $ | 42,702 |
|
在制品 | 153 |
| 152 |
| 232 |
|
成品 | 47,833 |
| 48,978 |
| 52,899 |
|
| $ | 94,218 |
| $ | 94,298 |
| $ | 95,833 |
|
8 商誉
在此期间商誉的变化九截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日具体情况如下：
|
| | | | | | |
| 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
期初余额 | $ | 11,186 |
| $ | 11,199 |
|
可归因于外币汇率变动的金额 | (23 | ) | (4 | ) |
期末余额 | $ | 11,163 |
| $ | 11,195 |
|
本公司每年评估报告单位的商誉账面值，或在事件及情况需要时更频密地评估该报告单位的商誉账面值。在进行此分析时，本公司采用收益法将报告单位的账面价值与其显示的公允价值进行比较。公允价值主要通过使用需要相当大的管理层判断和长期假设的贴现现金流量方法来确定，并被视为公允价值体系中的第三级(不可观察)公允价值确定(见下文附注13)。
9 保证
该公司对其某些产品在销售时提供保修。下表汇总了公司在以下方面的保修活动九截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日.
|
| | | | | | |
| 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
期初余额 | $ | 9,190 |
| $ | 8,499 |
|
在此期间签发的保修费用应计费用 | 8,252 |
| 6,830 |
|
已支付的当期保修索赔金额较少 | 6,529 |
| 5,741 |
|
期末余额 | $ | 10,913 |
| $ | 9,588 |
|
10 或有事件
本公司在正常业务过程中会受到各种法律行动和法律程序的影响，包括与商业纠纷、产品责任、知识产权和监管事宜有关的法律行动和法律程序。本公司为其中某些事项投保了损失保险。虽然诉讼受许多不确定因素影响，有关这些事项的最终风险无法确定，但管理层不相信任何未决诉讼的最终结果会对本公司的财务状况、经营业绩、流动资金或现金流产生重大不利影响。
11 负债
公司有不是的未偿债务为2020年6月26日, 2019年9月27日，或2019年6月28日.
左轮手枪
本公司及其某些子公司已与PNC银行全国协会和北卡罗来纳州联合银行(“贷款集团”)签订了一项无担保信贷安排。$75百万公司、公司某些子公司、PNC国家银行之间的循环信贷安排
协会，作为贷款人和行政代理，以及其中指定的其他贷款人(“信贷协议”或“转让人”)。转让人的到期日为2022年11月15日并规定借款本金总额不超过$75,000带有$50,000手风琴功能，使公司可以选择增加最大融资可获得性(即，总借款金额为$125,000)受制于信贷协议的条件，并须经贷款人批准。
Revolver的利率是基于LIBOR加上适用的保证金，保证金每季度重置一次。-适用的保证金范围为1.00%至1.75%并取决于公司在过去12个月期间的杠杆率。2020年6月26日和2019年6月28日大约是1.2%和3.4%分别为。
信贷协议限制本公司招致额外债务的能力，包括最高杠杆率和最低利息覆盖率契约，并且是无担保的。
其他借款
公司有不是的截至，其外国子公司的无担保循环信贷安排2020年6月26日或2019年6月28日。*公司主要使用信用证作为其工人赔偿保险下未来索赔的担保，总金额约为#美元。181及$279自.起2020年6月26日和2019年6月28日分别为。
12 衍生工具和套期保值活动
以下披露描述了公司使用衍生工具的目标、使用衍生工具的业务目的或背景，以及公司如何认为使用衍生工具有助于实现所述目标。此外，以下披露描述了公司使用衍生工具和对冲活动对其财务报表的影响。
外汇风险
该公司拥有大量的海外业务，其功能货币主要以欧元、瑞士法郎、港币和加拿大元计价。由于公司开展业务的外国货币相对于美元的价值增加或减少，公司合并财务报表中报告的公司海外业务的销售额、费用、利润、亏损、资产和负债相应增加或减少。11%公司年收入的一部分九月期结束2020年6月26日都是以美元以外的货币计价的。大致5%都是以欧元计价的，大约5%都是以加元计价的，大约1%这些收入是以港元计价的，其余的收入是以各种其他外币计价的。外币汇率的变化可能会导致公司遭遇意外的财务损失或现金流需求。
公司可能会通过使用外币远期合约来缓解某些外币的部分波动，外币远期合约使公司能够锁定未来某个指定日期支付或收到的固定金额货币的外币汇率。该公司可能使用这些外币远期合约来降低与外币计价的金融工具和已知承诺(包括购买库存的承诺)的外币汇率变化相关的风险。自.起2020年6月26日和2019年6月28日，本公司持有不是的外币远期合约。
13 公允价值计量
公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，为资产或负债在本金或最有利的市场上转移负债而收取或支付的交换价格(退出价格)，公允价值被定义为在计量日为资产或负债在本金或最有利市场上进行有序交易而收到的交换价格或支付的转移负债的交换价格。用于计量公允价值的估值技术必须最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。公允价值等级已经建立在三个投入水平的基础上，其中前两个水平被认为是可观察的，最后一个水平被认为是不可观察的。
| |
• | 级别1-相同资产或负债在活跃市场的报价。这些通常是从涉及相同资产或负债的活跃外汇市场交易的实时报价中获得的。 |
| |
• | 第2级-可直接或间接观察到的资产或负债的投入，第1级中包括的报价除外。这些通常是从可比工具的现成定价来源获得的。 |
| |
• | 级别3-无法观察到的输入，即资产或负债很少或根本没有市场活动。这些投入反映了报告实体自己对数据的假设，市场参与者将根据当时可获得的最佳信息对资产或负债进行定价。 |
现金、现金等价物、短期投资、应收账款和应付账款的账面价值接近其公允价值。2020年6月26日, 2019年9月27日和2019年6月28日由于这些工具的到期日较短。当出现减值指标时，公司可能被要求按公允价值对某些长期资产，如房地产、厂房和设备以及其他无形资产进行估值。
评估技术
拉比信托资产
拉比信托资产被归类为交易型证券，由基于活跃市场未经调整的报价被标记为公允价值的有价证券和股权证券组成。拉比信托资产用于为公司在公司非合格递延补偿计划下欠公司某些高级管理人员和其他员工的金额提供资金。这些资产计入公司综合资产负债表的“其他资产”，对资产的按市值计价的调整计入随附的综合综合表中的“其他费用(收入)、净额”。抵销递延补偿负债在公司的简明综合资产负债表中也按公允价值报告为“递延补偿负债”。负债的变化记录在随附的简明综合业务报表中的“行政管理、财务和信息系统”费用中。
下表汇总了本公司截至以下日期按公允价值计量的金融资产2020年6月26日:
|
| | | | | | | | | | | | |
| 1级 | 2级 | 第3级 | 总计 |
资产： | | | | |
拉比信托资产 | $ | 19,493 |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | 19,493 |
|
下表汇总了本公司截至以下日期按公允价值计量的金融资产2019年9月27日:
|
| | | | | | | | | | | | |
| 1级 | 2级 | 第3级 | 总计 |
资产： | |
| |
| |
| |
|
拉比信托资产 | $ | 19,092 |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | 19,092 |
|
下表汇总了本公司截至以下日期按公允价值计量的金融资产2019年6月28日:
|
| | | | | | | | | | | | |
| 1级 | 2级 | 第3级 | 总计 |
资产： | |
| |
| |
| |
|
拉比信托资产 | $ | 18,981 |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | 18,981 |
|
金融工具公允价值变动对随附的年内简明综合经营报表的影响三个和九个月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日是：
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 三个月 | 截至9个月 |
| |
| 在报表中确认的(收入)损失的位置
运筹学 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
| |
| | 拉比信托资产 | 其他(收入)费用，净额 | $ | (2,732 | ) | $ | (649 | ) | $ | (398 | ) | $ | (355 | ) |
有不是的资产或负债在初始确认后按公允价值在非经常性基础上计量的资产或负债九月期已结束2020年6月26日或2019年6月28日.
14 新会计公告
最近采用的会计声明
2016年2月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2016-02，租赁(主题842)。2018年7月，FASB还发布了ASU 2018-10对主题842“租赁”的编码改进和亚利桑那州立大学2018-11年度租赁(主题842)有针对性的改进。2019年2月，FASB还发布了ASU 2019-01租赁(主题842)：编纂改进。本ASU和本ASU的更新要求组织在资产负债表上确认租赁资产和租赁负债，并披露有关租赁安排的关键信息。这一指导在2020财年第一季度对本公司有效，并可通过修改后的追溯过渡方法适用于财务报表中列报的最早比较期间开始时或之后签订的租赁，并可使用某些实际的权宜之计。该公司在2020财年第一季度初采用了这些ASU的条款，采用了修改后的追溯方法，恰逢该标准的生效日期。亚利桑那州立大学及其更新要求的额外披露包括在本简明综合财务报表附注18“租赁”中。
2018年2月，FASB发布了ASU 2018-02，损益表-报告全面收入-对累积的其他全面收入的某些税收影响的重新分类(主题220)，这允许由于2017年减税和就业法案造成的滞留税收影响，从累积的其他全面收入重新分类为留存收益。ASU No.2018-02在2018年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期。亚利桑那州允许在更新发布后的任何过渡期内及早采用。该公司在2019年第二季度提前采用了ASU，并选择不进行此次可选的重新分类。
最近发布的会计声明
2016年6月，FASB发布了ASU 2016-13“金融工具--信贷损失(话题326)”并在ASU 2018-19、ASU 2019-04和ASU 2019-05(统称主题326)下发布了对初始指南的后续修正案。主题326要求计量和确认以摊销成本持有的金融资产的预期信贷损失。这用预期损失模型取代了现有的已发生损失模型，并要求使用前瞻性信息来计算信用损失估计。本指南中的修订在2019年12月15日之后的财年生效，允许某些修订及早采用。必须通过对留存收益应用累积效果调整来采用主题326。该公司预计采用新的指导方针不会对其财务报表产生重大影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-14，更改已定义福利计划的披露要求(主题715)，它修改了对赞助定义的养老金或退休后计划的雇主的披露要求。本指南中的修订在2020年12月15日之后的财年有效，允许提前采用。该公司目前正在评估这一指导方针对其披露的潜在影响。
2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号，所得税(主题740)-简化所得税的核算。ASU 2019-12年度旨在简化所得税的会计处理。它删除了主题740中一般原则的某些例外情况，并修改了现有指南，以改进一致性应用。ASU 2019-12在2020年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期有效，允许提前采用。该公司预计采用新的指导方针不会对其财务报表产生重大影响。
15 收入
主题606的采用
于2019财年第一季度，本公司采用ASU 2014-09及后续所有修改会计准则主题606的华硕采用修改后的追溯采纳法。在采用时，公司记录了退还以下资产的权利$763以及应计退货负债相应增加，导致应计退货负债为$2,725。采用这项新的收入标准在其他方面不会对
公司合并财务报表，在这一新的指导下，其收入确认的时间和金额基本保持不变。
收入确认
收入是在履行与客户的合同条款下的义务时确认的；这通常发生在基于装运条款和所有权转让的某个时间点上转让我们的货物控制权的时候。收入的衡量标准是我们在转让货物时预期获得的对价金额。收到的对价金额可能会有所不同，主要是因为客户的激励或回扣安排。该公司根据客户根据历史经验和预测的市场预期可能有权获得的总对价的期望值，估计可变对价。估算中包括评估是否有任何变量考虑因素受到限制。收入估计在对价期望值发生变化或对价固定时进行调整(以较早者为准)。对于与客户签订的所有合同，公司没有针对重大融资部分的影响调整承诺的对价金额，因为从承诺货物的转让到客户付款之间的时间预计为一年或更短时间。销售是以正常和惯例的短期信贷条件进行的，通常从30天到90天不等，或者在交付销售点交易时进行。我们在进行创收活动的同时征收的销售额、增值税和其他税收不包括在收入中。
本公司以个人客户订单的形式与客户订立合同安排，其中规定了货物、数量、定价和相关的订单条款。该公司没有随时间履行的合同。由于这些合同的性质，不存在关于客户合同的识别、履行义务的履行或交易价格的重大判断。由于合同的短期性质，公司为获得合同而支出增量成本。
根据历史经验，退货、津贴和折扣的估计成本在确认收入时作为销售额的减少应计。在某些情况下，本公司为客户提供退还合格产品的权利。在…2020年6月26日，返还资产的权利是 $1,082 而应计的退货负债是$3,207。在…2019年6月28日，返还资产的权利是$1,170而应计的退货负债是$3,729。该公司还提供与其销售给最终客户的产品相关的保修，这些保修将继续列入ASC 460保证。
公司通常将运输和搬运活动作为履行活动进行会计处理，这与收入确认的时间一致，即当客户控制转让的货物时。如果客户在装运时或装运后控制产品，公司已作出会计政策选择，将此类运输和搬运活动视为履行成本。向客户收取的运费和手续费计入“净销售额”，运费和手续费计入同期的“营销和销售费用”，并确认相关收入。
该公司有各种各样的季节性户外娱乐产品，主要用于划船钓鱼、潜水、划桨、徒步旅行和露营，销售给多个终端市场的各种客户。尽管如此，公司销售的所有各种产品的收入确认政策都是相似的。
关于分类收入的规定披露，见附注16。
16 细分业务
该公司通过不同的业务部门开展全球业务，每个业务部门代表主要的产品线。业务在美国和各种外国进行，主要是在欧洲、加拿大和太平洋盆地。三个和九个月期已结束2020年6月26日，合并净销售额为一公司的钓鱼、露营和船艇娱乐部门的客户约占$20,433和$70,269分别从公司的综合收入中扣除。在.期间三个和九个月期已结束2019年6月28日，合并净销售额为一公司的钓鱼、露营和船艇娱乐部门的客户约占$24,260和$78,010分别从公司的综合收入中扣除。
净销售额和营业利润包括公司随附的简明综合运营报表中报告的对客户的销售额和单位间转移，单位间转移的定价是为了收回成本加上适当的
利润率。总资产是指在报告期间结束时公司在每个业务部门的运营中使用的资产。
按业务部门划分的公司运营摘要如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 截至9个月 | |
| 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2019年9月27日 |
净销售额： |
|
| | | |
钓鱼： |
|
| | | |
非关联客户 | $ | 102,542 |
| $ | 127,968 |
| $ | 335,445 |
| $ | 344,746 |
| |
单位间转移 | 199 |
| 228 |
| 529 |
| 476 |
| |
露营： |
|
| |
| |
| |
| |
非关联客户 | 9,653 |
| 14,708 |
| 25,999 |
| 30,044 |
| |
单位间转移 | 12 |
| 20 |
| 29 |
| 33 |
| |
船艇康乐活动： |
|
| |
| |
| |
| |
非关联客户 | 15,238 |
| 12,965 |
| 26,104 |
| 27,118 |
| |
单位间转移 | 29 |
| 45 |
| 36 |
| 68 |
| |
潜水 |
|
|
|
| |
| |
| |
非关联客户 | 10,694 |
| 20,237 |
| 41,405 |
| 55,845 |
| |
单位间转移 | 2 |
| 6 |
| 11 |
| 21 |
| |
其他/公司 | 263 |
| 375 |
| 575 |
| 647 |
| |
淘汰 | (242 | ) | (299 | ) | (605 | ) | (598 | ) | |
总计 | $ | 138,390 |
| $ | 176,253 |
| $ | 429,528 |
| $ | 458,400 |
| |
营业利润(亏损)： | |
| |
| |
| |
| |
垂钓 | $ | 23,273 |
| $ | 29,672 |
| $ | 71,208 |
| $ | 75,684 |
| |
野营 | 828 |
| 2,315 |
| 1,603 |
| 2,048 |
| |
船艇康乐活动 | 1,181 |
| 380 |
| (2,021 | ) | (1,628 | ) | |
潜水 | (2,595 | ) | 1,440 |
| (3,202 | ) | 2,156 |
| |
其他/公司 | (9,758 | ) | (5,778 | ) | (16,064 | ) | (16,409 | ) | |
| $ | 12,929 |
| $ | 28,029 |
| $ | 51,524 |
| $ | 61,851 |
| |
总资产(期末)： | | | |
| |
| |
垂钓 |
|
|
|
| $ | 204,406 |
| $ | 173,076 |
| $ | 153,926 |
|
野营 |
|
|
|
| 35,670 |
| 33,401 |
| 31,525 |
|
船艇康乐活动 |
|
|
|
| 24,003 |
| 22,227 |
| 14,436 |
|
潜水 |
|
|
|
| 63,079 |
| 60,431 |
| 57,682 |
|
其他/公司 |
|
|
|
| 190,451 |
| 156,423 |
| 178,875 |
|
|
|
|
|
| $ | 517,609 |
| $ | 445,558 |
| $ | 436,444 |
|
1
17 累计其他综合收益(亏损)
年内按组成部分(扣除税项)划分的累积其他综合收益(“AOCI”)变动三截至的月份2020年6月26日具体情况如下：
|
| | | | | | | | | |
| 外方 通货 翻译 调整，调整 | 未摊销 定义的损失 福利养老金 平面图 | 累积 其他 综合 收入(亏损) |
2020年3月27日的余额 | $ | 3,883 |
| $ | (3,109 | ) | $ | 774 |
|
改叙前其他综合收益 | 1,537 |
| — |
| 1,537 |
|
从累计其他全面收益中重新分类的金额 | — |
| 240 |
| 240 |
|
税收效应 | — |
| (60 | ) | (60 | ) |
2020年6月26日的余额 | $ | 5,420 |
| $ | (2,929 | ) | $ | 2,491 |
|
按组成部分、税后净值划分的AOCI在以下情况下的变化三截至的月份2019年6月28日具体情况如下：
|
| | | | | | | | | |
| 外方 通货 翻译 调整，调整 | 未摊销 定义的损失 福利养老金 平面图 | 累积 其他 综合 收入(亏损) |
2019年3月29日的余额 | $ | 5,948 |
| $ | (4,099 | ) | $ | 1,849 |
|
改分类前的其他综合损失 | 1,047 |
| — |
| 1,047 |
|
从累计其他全面收益中重新分类的金额 | — |
| (30 | ) | (30 | ) |
税收效应 | — |
| 7 |
| 7 |
|
2019年6月28日的余额 | $ | 6,995 |
| $ | (4,122 | ) | $ | 2,873 |
|
按组成部分、税后净值划分的AOCI在以下情况下的变化九截至的月份2020年6月26日具体情况如下：
|
| | | | | | | | | |
| 外方 通货 翻译 调整，调整 | 未摊销 定义的损失 福利养老金 平面图 | 累积 其他 综合 收入(亏损) |
2019年9月27日的余额 | $ | 4,790 |
| $ | (3,232 | ) | $ | 1,558 |
|
改分类前的其他综合损失 | 630 |
| — |
| 630 |
|
从累计其他全面收益中重新分类的金额 | — |
| 404 |
| 404 |
|
税收效应 | — |
| (101 | ) | (101 | ) |
2020年6月26日的余额 | $ | 5,420 |
| $ | (2,929 | ) | $ | 2,491 |
|
按组成部分、税后净值划分的AOCI在以下情况下的变化九截至的月份2019年6月28日具体情况如下：
|
| | | | | | | | | |
| 外方 通货 翻译 调整，调整 | 未摊销 定义的损失 福利养老金 平面图 | 累积 其他 综合 收入(亏损) |
2018年9月28日的余额 | $ | 7,796 |
| $ | (4,309 | ) | $ | 3,487 |
|
改分类前的其他综合损失 | (801 | ) | — |
| (801 | ) |
从累计其他全面收益中重新分类的金额 | — |
| 246 |
| 246 |
|
税收效应 | — |
| (59 | ) | (59 | ) |
2019年6月28日的余额 | $ | 6,995 |
| $ | (4,122 | ) | $ | 2,873 |
|
AOCI之外的重新分类三截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日具体情况如下：
|
| | | | | | | |
| 三个月 | |
| 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 运营说明书 介绍 |
固定收益养老金计划的未摊销亏损： | | | |
摊销损失(收益) | $ | 240 |
| $ | (30 | ) | 其他收支 |
税收效应 | (60 | ) | 7 |
| 所得税费用 |
该期间的重新分类总数 | $ | 180 |
| $ | (23 | ) | |
AOCI之外的重新分类九截至的月份2020年6月26日和2019年6月28日具体情况如下：
|
| | | | | | | |
| 截至9个月 | |
| 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 运营说明书 介绍 |
固定收益养老金计划的未摊销亏损： | | | |
摊销损失 | $ | 404 |
| $ | 246 |
| 其他收支 |
税收效应 | (101 | ) | (59 | ) | 所得税费用 |
该期间的重新分类总数 | $ | 303 |
| $ | 187 |
| |
18 租契
主题842的采用
于2019年9月28日，本公司采纳ASU 2016-02及其后所有修订会计准则第842号的华硕，采用修订的追溯采纳法，即使用权资产及租赁负债在简明综合资产负债表中确认。根据生效日期过渡法，2020财年之前报告的财务结果不变。该公司还选择了该标准允许的一揽子实际权宜之计，这不需要重新评估与包含租赁、租赁分类和初始直接租赁成本的合同有关的先前结论。作为一项正在进行的会计政策选择，该公司将把短期租赁(期限为12个月或更短)排除在资产负债表中，并将合同中的非租赁和租赁部分作为大多数资产类别的单一租赁部分进行核算。本公司为承租人的所有租约均分类为经营租赁，本公司并无任何融资租赁或分租协议。此外，本公司并无其为出租人的任何租约。
新准则的采用对公司的简明综合资产负债表产生了重大影响，这是由于确认了大约$41百万经营租赁的租赁负债与相应的ROU资产之间的差额。新标准对简明综合经营报表或现金流没有重大影响，也没有影响我们目前信贷协议下的债务契约遵守情况。
公司在开始时就确定一项安排是否为租约。该公司根据不可撤销的长期经营租约租赁某些设施和机器设备。自.起2020年6月26日，该公司大约有200租约，剩余期限从少于一年至15好多年了。一些租约包含可变的支付条款，比如根据消费者物价指数(CPI)的波动支付。一些租约还包含延长或终止租约的选项。在本公司合理肯定会行使该等选择权的范围内，该等选择权已在计算ROU资产及租赁负债时予以考虑。在目前的租赁协议下，没有剩余价值担保或限制性租赁契约。在计算ROU资产和租赁负债时，公司做出了几项假设和判断，包括根据新定义合同是否为租赁或包含租赁，以及折现率的确定(假设贴现率为增量借款利率)。递增借款利率是根据租赁开始日本公司可获得的基于租期和地点的信息得出的。
自.起2020年6月26日所附简明综合经营报表中确认的租赁费用构成如下：
|
| | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| 2020年6月26日 | 2020年6月26日 |
租赁费 |
| |
经营租赁成本 | $ | 1,792 |
| $ | 5,355 |
|
短期租赁成本 | 478 |
| 1,435 |
|
可变租赁成本 | 42 |
| 129 |
|
总租赁成本 | $ | 2,312 |
| $ | 6,919 |
|
包括在上表所列金额中的是支付给关联方的租金费用$246和$739为.三个和九个截至的月份2020年6月26日分别为。
自.起2020年6月26日，本公司并无任何融资租赁。截至本季度止，并无签订重大新租约。2020年6月26日. 补充资产负债表、现金流和其他与经营租赁有关的信息如下：
|
| | | |
| 截至9个月 |
| 2020年6月26日 |
经营租赁： |
|
|
|
经营租赁ROU资产 | $ | 37,669 |
|
|
|
流动经营租赁负债 | 5,900 |
|
非流动经营租赁负债 | 32,474 |
|
经营租赁负债总额 | $ | 38,374 |
|
|
|
加权平均剩余租期(年) | 10.50 |
|
|
|
加权平均贴现率 | 2.86 | % |
|
|
为计入租赁负债的金额支付的现金 | $ | 4,726 |
|
根据初始租期超过一年的不可撤销经营租契作出的未来最低租金承担2020年6月26日具体情况如下：
|
| | | | | | | |
年 | 包括关联方
总计 |
| 总计 |
2020年剩余时间 | $ | 281 |
|
| $ | 2,329 |
|
2021 | 1,152 |
|
| 6,573 |
|
2022 | 193 |
|
| 3,818 |
|
2023 | — |
|
| 3,423 |
|
2024 | — |
|
| 3,425 |
|
此后 | — |
|
| 23,353 |
|
未贴现的租赁付款总额 | 1,626 |
|
| 42,921 |
|
减去：推定利息 | (141 | ) |
| (4,547 | ) |
租赁净负债总额 | $ | 1,485 |
|
| $ | 38,374 |
|
自.起2020年6月26日，本公司并无任何尚未开始的额外重大经营租赁承诺。
与通过主题842之前的时期有关的披露
所有租约下的租金费用为$2,351和$7,029为.三个和九个截至的月份2019年6月28日分别为。向关联方支付的租金费用是$249和$748为.三个和九个截至的月份2019年6月28日分别为。
根据初始租期超过一年的不可撤销经营租契作出的未来最低租金承担2019年6月28日具体情况如下：
|
| | | | | | | |
年 | 包括关联方
总计 |
| 总计 |
2019年剩余时间 | $ | 252 |
|
| $ | 1,931 |
|
2020 | 1,036 |
|
| 7,187 |
|
2021 | 1,067 |
|
| 5,835 |
|
2022 | 179 |
|
| 3,719 |
|
2023 | — |
|
| 2,517 |
|
此后 | — |
|
| 24,832 |
|
总计 | $ | 2,534 |
|
| $ | 46,021 |
|
第二项：财务管理部门对财务状况和经营成果的讨论分析
本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)包括与强生户外公司的经营结果和财务状况有关的评论和分析。及其附属公司(统称为“本公司”)三个和九个月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日。除每股和每股金额外，所有货币金额均以千计。
我们的MD&A包括以下几个部分：
阅读本讨论时应结合紧接本节之前的简明综合财务报表和相关说明，以及公司截至财年的Form 10-K年度报告2019年9月27日该文件于2019年12月6日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。
前瞻性陈述
本10-Q表格中讨论的某些事项属于“前瞻性陈述”，公司打算将这些前瞻性陈述纳入“1995年私人证券诉讼改革法”中有关前瞻性陈述的安全港条款，并为这些安全港条款的目的纳入本声明。这些前瞻性陈述通常可以被认为是这样的，因为它们包括诸如公司“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、使用“自信”、“可能”、“可能”、“计划”、“潜在”、“应该”、“将”、“将会”或此类词语的否定或其他类似含义的词语。同样，描述公司未来计划、目标或目标的陈述也是前瞻性陈述。此类前瞻性陈述会受到某些风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果或结果与目前预期的大不相同。
可能影响实际结果或结果的因素包括在2019年12月6日提交给美国证券交易委员会的公司Form 10-K表中第1A项“风险因素”标题下描述的事项，第二部分中此类“风险因素”部分的更新，本Form 10-Q中第1A项以及以下内容：主要市场的经济状况、消费者信心水平和可自由支配支出模式的变化；美国贸易政策、关税变化以及其他国家对这些变化的反应所产生的不确定性；全球爆发的疾病，如2019年末开始的新冠肺炎大流行，2020年蔓延到全球，已经并可能继续影响，
市场和经济状况，以及对员工、客户和我们业务各个方面的广泛影响；公司在实施其战略计划方面的成功，包括其目标销售增长平台、创新重点和日益增加的数字存在；与包括竞争对手在内的第三方的行动和纠纷相关的诉讼成本；公司在营运资金管理和成本结构削减方面的持续成功；公司在整合战略收购方面的成功；未来商誉或其他长期资产减记的风险；公司客户履行付款义务的能力；公司竞争对手在产品开发或改进或向公司市场推出新产品方面的行动的影响；外币、利率或商品成本的变动；公司使用的原材料价格或原材料可获得性的波动；由于公司订单量的实质性波动以及对制造和生产公司产品所需的原材料和其他零部件的需求导致的公司供应链的任何中断；公司供应商和客户的成功，以及公司供应商和客户所在行业的任何整合的影响。公司成功部署资本的能力；与外包某些制造过程相关的意外结果；与诉讼事项相关的意外结果；以及不利的天气条件。股东, 我们敦促潜在投资者和其他读者在评估前瞻性陈述时考虑这些因素，并告诫不要过度依赖此类前瞻性陈述。本文中包含的前瞻性陈述仅在本文件提交之日作出。公司不承担任何义务，也不承担任何义务来更新此类前瞻性陈述，以反映后续事件或情况。
商标
我们已注册以下商标，其中包括本报告中可能使用的商标：Minn Kota®、Cannon®、Humminbird®、Eureka！®、Jetboil®、Old City®、Ocean Kayak®、Carlisle®和Scubapro®。
概述
该公司是主要用于钓鱼、潜水、划桨和露营的品牌季节性户外娱乐产品的全球领先制造商和营销商。由于持续的创新、卓越的营销、产品性能和质量，公司的知名消费品牌组合已获得领先的市场地位。*公司的价值观和文化支持所有领域的创新，促进和利用子公司内部和整个子公司的最佳实践和协同效应，以推进公司由执行管理层设定并经公司董事会批准的战略愿景。*公司由Helen P.Johnson-L.控制她的家庭成员和相关实体。
冠状病毒(新冠肺炎)。
由于新冠肺炎疫情爆发的时机，本公司的主要销售季节被中断，导致本年度第三财季的销售额与上年同期相比受到重大影响。一旦本年度第三季度晚些时候取消了在家逗留的限制，本公司的许多温暖天气户外娱乐产品的需求就会增加，因为消费者可以利用外出的机会。在本年度第三季度末，我们的钓鱼、露营和船艇康乐业务都经历了强劲的需求。然而，第三季度后期的强劲销售不足以克服在美国和世界其他地区实施居家任务开始时经历的销售下降。
由于这场大流行的独特方面，以及政府为普通公众开出的各种处方，以保持社会距离和其他行为来缓解病毒的传播，温暖的天气户外娱乐季节似乎已经改变。因此，新冠肺炎大流行的长期影响是高度不确定的，也是无法预测的。
尽管如此，公司目前没有债务，截至年末有超过18万美元的现金储备2020年6月26日在本季度末，如果运营需要获得此类额外资金，本公司可以通过其现有信贷安排获得75,000美元的左轮手枪债务，所有这些因素都将继续帮助其度过新冠肺炎疫情。此外，公司还打算通过针对未来增长的有纪律的投资，继续管理新冠肺炎疫情的影响。
亮点
净销售额为$138,390为.第三本财年的季度2020减少$37,863，或21%，与上年同期相比，反映除船舶娱乐外，所有业务的销售量均有所下降，这主要是由于新冠肺炎疫情及其对亚太地区、欧洲和美国的商业环境的破坏，而这种销售量的下降是导致$15,100营业利润比上一年季度有所下降。
季节性
本公司的业务具有季节性。传统上，第三财季是该公司暖和天气户外娱乐产品的主要销售季节。下表列出了该公司在过去三个会计年度的季节性历史情况。有关新冠肺炎对本公司2020财年季节性影响的更多信息，请参阅上文“冠状病毒(新冠肺炎)”。
|
| | | | | | | | | | | | |
| 财政年度 |
| 2019 | 2018 | 2017 |
截至的季度 | 网 销货 |
| 操作 利润 |
| 网 销货 |
| 操作 利润 |
| 网 销货 |
| 操作 利润 |
|
十二月 | 19 | % | 9 | % | 21 | % | 11 | % | 19 | % | 1 | % |
三月 | 32 | % | 43 | % | 31 | % | 41 | % | 30 | % | 45 | % |
六月 | 31 | % | 43 | % | 31 | % | 51 | % | 32 | % | 54 | % |
九月 | 18 | % | 5 | % | 17 | % | -3 | % | 19 | % | — | % |
| 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % | 100 | % |
运营结果
公司按业务部门划分的净销售额和营业利润(亏损)如下：
|
| | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | 截至9个月 |
| 2020年6月26日 | 2019年6月28日 | 2020年6月26日 | 2019年6月28日 |
净销售额： | | | | |
垂钓 | $ | 102,741 |
| $ | 128,196 |
| $ | 335,974 |
| $ | 345,222 |
|
野营 | 9,665 |
| 14,728 |
| 26,028 |
| 30,077 |
|
船艇康乐活动 | 15,267 |
| 13,010 |
| 26,140 |
| 27,186 |
|
潜水 | 10,696 |
| 20,243 |
| 41,416 |
| 55,866 |
|
其他/消除 | 21 |
| 76 |
| (30 | ) | 49 |
|
总计 | $ | 138,390 |
| $ | 176,253 |
| $ | 429,528 |
| $ | 458,400 |
|
营业利润(亏损)： | | | |
| |
|
垂钓 | $ | 23,273 |
| $ | 29,672 |
| $ | 71,208 |
| $ | 75,684 |
|
野营 | 828 |
| 2,315 |
| 1,603 |
| 2,048 |
|
船艇康乐活动 | 1,181 |
| 380 |
| (2,021 | ) | (1,628 | ) |
潜水 | (2,595 | ) | 1,440 |
| (3,202 | ) | 2,156 |
|
其他/消除 | (9,758 | ) | (5,778 | ) | (16,064 | ) | (16,409 | ) |
总计 | $ | 12,929 |
| $ | 28,029 |
| $ | 51,524 |
| $ | 61,851 |
|
有关分部净销售额和营业利润的定义，请参阅随附的简明合并财务报表附注中的“附注16-业务分部”。
净销售额
的综合净销售额三截至的月份2020年6月26日是$138,390, 减少的$37,863，或21%，与$176,253为.三截至的月份2019年6月28日。正如上文“冠状病毒(新冠肺炎)”所述，我们的季度间比较结果受到新冠肺炎对我们2020财年第三季度运营的严重影响。外币折算对当年的不利影响不到1%第三本季度净销售额与上年同期相比第三季度净销售额。
的净销售额三截至的月份2020年6月26日对于捕鱼业来说$102,741, 减少的$25,455，或20%自$128,196在.期间第三上一财年的财政季度。本季度末增加的需求不足以克服4月份的销售下降，原因是新冠肺炎关闭了我们的业务和许多零售商实施的业务，以及限制消费者只能从事必要的活动。他说：
露营业务的净销售额为$9,665为.第三本财年的季度，减少的$5,063，或34%，与上年同期的净销售额相比$14,728。新冠肺炎对生产和需求的影响推动了与去年同期相比的下降。
的净销售额第三本财年的季度2020对于船艇娱乐业来说$15,267, 加价的$2,257，或17%，与$13,010在上一年同期。尽管新冠肺炎在2020财年第三季度早些时候进行了相关停工，但该季度晚些时候增加的需求推动了与去年同期相比的整体增长。
我们最全球化的业务潜水的净销售额是$10,696为.三截至的月份2020年6月26日对战$20,243为.三截至的月份2019年6月28日, 减少的$9,547，或47%...减少很大程度上是新冠肺炎因目的地出行和旅游关闭对需求的影响。此外，与去年同期相比，外币换算对这一部门的销售额产生了大约1%的不利影响。
对于九截至的月份2020年6月26日，合并净销售额为$429,528减少$28,872或6%，与$458,400为.九截至的月份2019年6月28日。与去年同期相比，外币换算对本年度净销售额的不利影响不到1%。同样，与上面提到的第三财季业绩类似，我们今年迄今的比较业绩受到了新冠肺炎对2020财年业绩的严重影响。
的净销售额九截至的月份2020年6月26日对于捕鱼业来说$335,974, 减少的$9,248，或3%自$345,222在前一年同期。新冠肺炎的影响推动了整体的逐年下降。
露营业务的净销售额为$26,028为.九截至的月份2020年6月26日, 减少的$4,049，或13%，与上年同期的净销售额相比$30,077。新冠肺炎的影响推动了比前一年的下降。
的净销售额九截至的月份2020年6月26日对于船艇娱乐业来说$26,140, 减少的$1,046，或4%，与$27,186在上一年同期。该部门第三会计季度的强劲表现不足以克服前两个会计季度的销售额与上一年相比的下降。
跳水净销售额是$41,416为.九截至的月份2020年6月26日对战$55,866为.九截至的月份2019年6月28日, 减少的$14,450，或26%。正如前面解释的，减少的主要原因是新冠肺炎的影响及其对我们本年度至今的运营造成的中断，以及全球旅行的中断。此外，与去年同期相比，外币换算对本年度至今这一部门的销售额产生了大约1%的不利影响。
销售成本
的销售成本三截至的月份2020年6月26日曾经是$75,828与.相比$96,528为.三截至的月份2019年6月28日。*同比下降的主要原因是本年度季度的销售额低于去年同期。
对于九截至的月份2020年6月26日，销售成本是$238,222与.相比$255,227在上一年同期。同比下降的主要原因是本年度的销售量低于上年。第301条对从中国进口的某些零部件和其他供应征收关税，并未对今年至今期间的结果可比性产生实质性影响，因为它们与前一年发生的结果大体一致九月份。
毛利率
对于三截至的月份2020年6月26日，毛利润占净销售额的百分比是45.2%与之相比持平45.2%在三月期结束2019年6月28日。与新冠肺炎停工相关的效率下降被季度间产品组合和定价的改善所抵消。
对于九截至的月份2020年6月26日，毛利润占净销售额的百分比相对持平于44.5%与.相比44.3%在前面的九月期。与季度比较类似，与新冠肺炎停产相关的效率下降被产品结构和定价的改善所抵消。该公司预计，扣除缓解措施后，第301条对来自中国的商品征收的关税将对公司2020财年的全部毛利造成大约300万美元至400万美元的总负面影响，而上一财年的毛利润约为300万美元。
营业费用
运营费用是$49,633为.三截至的月份2020年6月26日与.相比$51,696为.三截至的月份2019年6月28日.*的减少。$2,063主要是由于销售额和销售量驱动的费用下降的影响，这一影响被包括递延薪酬费用在内的更高的员工薪酬成本部分抵消。公司递延补偿计划资产的有利市场条件导致本年度季度的递延补偿支出比上一年季度增加了约2100美元，这一增长完全被与这些递延补偿计划资产按市价计价相关的其他(收入)支出净额所抵消。
运营费用是$139,782为.九截至的月份2020年6月26日与.相比$141,322为.九截至的月份2019年6月28日。减少的主要原因是销售额和销售量相关费用同比减少。在年初至今的基础上，递延补偿费用与上年9个月期间持平。
营业利润
在综合基础上的营业利润三月期结束2020年6月26日曾经是$12,929相比之下，营业利润为$28,029在第三上一会计年度的季度。由于新冠肺炎和上述讨论的其他因素导致的销售量下降是下降的主要驱动因素。
在综合基础上的营业利润九截至的月份2020年6月26日曾经是$51,524相比之下，营业利润为$61,851在前一年至今期间。同比下降的主要原因是新冠肺炎的销量下降。
利息
对于三截至的月份2020年6月26日，利息支出是$35与.相比$64在截至的三个月里2019年6月28日。利息支出是$105为.九截至的月份2020年6月26日与.相比$137为.九截至的月份2019年6月28日.
的利息收入三月期已结束2020年6月26日和2019年6月28日曾经是$170和$434分别为。对于九截至的月份2020年6月26日，利息收入是$1,309，与$1,291为.九截至的月份2019年6月28日。利息收入同比增长的主要原因是，与2019年同期相比，2020财年计息现金余额增加带来的利息收入增加。
其他(收入)费用，净额
其他收入是$2,493为.三截至的月份2020年6月26日与.相比$493在上一年期间，与公司的非合格递延补偿计划相关的资产的投资收益和收益为2,791美元三月期结束2020年6月26日相比之下，去年同期为710美元三月期结束2019年6月28日。这些资产投资价值的同比增长2081美元被同期公司运营费用中包括的递延补偿费用所抵消。对于三截至的月份2020年6月26日，外币兑换收益为74美元，而去年同期为亏损194美元三截至的月份2019年6月28日.
对于九截至的月份2020年6月26日，其他费用是$205与其他收入相比$238在九截至的月份2019年6月28日。年内，公司非合格递延补偿计划相关资产的净投资收益和收益为648美元九月期结束2020年6月26日，相比之下，九月期结束2019年6月28日。外币损失为224美元九截至的月份2020年6月26日，相比之下，九截至的月份2019年6月28日.
所得税费用
本公司的所得税拨备是根据本公司经营的税收管辖区的估计年度有效税率计算的。三个和九个月期已结束2020年6月26日是17.3%和24.4%，分别与23.6%和24.9%在上一年的同期。影响经济发展的关键因素
三个月和三个月的实际税率九截至的月份2020年6月26日是由于诉讼时效到期而导致的未确认税收优惠准备金的减少。
净收入
截至三个月的净收入2020年6月26日曾经是$12,869，或$1.27每股稀释后普通股A和B类股，而净收益为$22,066，或$2.19每股稀释后的A和B类普通股，第三上一财年的季度。
该公司的净收入九截至的月份2020年6月26日曾经是$39,686，或$3.93每股稀释后普通股A和B类股，而净收益为$47,510，或$4.72每股稀释后的A和B类普通股，九截至的月份2019年6月28日.
流动性与财务状况
现金和现金等价物合计$181,445自.起2020年6月26日，而现金和现金等价物为$148,968自.起2019年6月28日现金同比增加的主要原因是自上年末以来赚取的营业利润。该公司的债务与总资本的比率为0%自.起2020年6月26日和2019年6月28日。*公司的总债务余额为$0自每个人起2020年6月26日和2019年6月28日请参阅本公司随附的简明综合财务报表附注内的“附注11-负债”以作进一步讨论。
扣除坏账准备后的应收账款为$82,577自.起2020年6月26日, 减少的$283与.相比$82,860自.起2019年6月28日。所有库存都是$94,218自.起2020年6月26日, 减少的$1,615，与$95,833自.起2019年6月28日。应付账款为$31,026在…2020年6月26日与.相比$37,190自.起2019年6月28日.
下表汇总了公司随附的简明现金流量表中列出的来自经营、投资和融资活动的现金流量：
|
| | | | | | |
| 截至9个月 |
(千) | 6月26日，
2020 | 6月28日，
2019 |
现金由(用于)： | | |
经营活动 | $ | 25,560 |
| $ | 15,620 |
|
投资活动 | (11,340 | ) | 16,743 |
|
融资活动 | (5,412 | ) | (4,794 | ) |
外币汇率变动对现金的影响 | 255 |
| (478 | ) |
增加现金和现金等价物 | $ | 9,063 |
| $ | 27,091 |
|
经营活动
运营部门提供的现金合计$25,560为.九截至的月份2020年6月26日与.相比$15,620在上一会计年度的同期内，扣除运营提供的现金比上一财年增加九当月净收入减少，主要是由于期间之间营运资金的变化，但净收入下降部分抵消了这一变化。折旧和摊销费用是$11,489为.九月期结束2020年6月26日与.相比$10,377与上一年同期相比。“
投资活动
用于投资活动的现金总额$11,340请注意，请注意以下内容：九截至的月份2020年6月26日与以下投资活动提供的现金相比$16,743上一会计年度同期的投资活动提供的现金反映了该时期出售短期投资的收益。在本年度九个月期间没有发生这样的销售。资本支出的现金使用总额$11,350本年度的九月份期间和$12,031预计2020财年的任何额外资本支出都将由营运资本提供资金。
筹资活动
用于融资活动的现金总额$5,412为.九截至的月份2020年6月26日与.相比$4,794为.九月期结束2019年6月28日并代表支付股息和购买库存股。在截至的任何一个季度，公司都没有负债2020年6月26日和2019年6月28日。有关我们的信贷安排的更多信息，请参阅随附的简明综合财务报表的附注11“负债”。
自.起2020年6月26日该公司在外国税务管辖区的银行账户中持有约37005美元的现金和现金等价物。
合同义务和表外安排
公司有合同义务和承诺来支付未来的款项，包括根据经营租赁和未结采购订单。以下附表详细说明了这些重要的合同义务，这些合同义务存在于2020年6月26日.
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 总计 | 不足1年 | 2-3年 | 4-5年 | 5年后 |
经营租赁义务 | $ | 42,921 |
| $ | 2,329 |
| $ | 10,391 |
| $ | 6,848 |
| $ | 23,353 |
|
未结采购订单 | 70,332 |
| 70,332 |
| — |
| — |
| — |
|
合同规定的利息支付 | 267 |
| 28 |
| 225 |
| 14 |
| — |
|
合同义务总额 | $ | 113,520 |
| $ | 72,689 |
| $ | 10,616 |
| $ | 6,862 |
| $ | 23,353 |
|
本公司主要使用信用证作为将来根据其工伤保险支付索赔的担保。$181和$279自.起2020年6月26日和2019年6月28日分别为。
公司预计将做出以下贡献$40在2020财年剩余时间内增加其固定福利养老金计划。
本公司没有其他表外安排。
关键会计政策和估算
公司的重要会计政策和估计载于公司截至财年的Form 10-K年度报告中2019年9月27日在……里面管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析在“关键会计估计”的标题下。年内，本公司的重要会计政策及估计并无重大变动九截至的月份2020年6月26日.
第三项：加强关于市场风险的定量和定性披露
除下文所述有关新冠肺炎事件的风险外，本公司面临的市场风险仅限于原材料商品价格的波动、我们的无担保信贷安排项下借款的利率波动以及
与我们的海外业务相关的外币汇率风险。本公司不使用金融工具进行交易。
冠状病毒暴发
正如我们在之前的10-Q表格中披露的那样，2019年12月，一种新的冠状病毒株(“新冠肺炎”)开始在全球传播，世界上没有一个地区或地区没有受到它造成的大流行的影响。各国政府和卫生当局一直并将继续采取措施防止这种病毒的传播，但目前尚不清楚他们将在多大程度上取得成功，也不知道这些措施的潜在时机及其结果和对公司业务的影响。倘新冠肺炎不受(其中包括)本公司供应商制造及交付其向本公司销售的产品的能力、本公司制造其产品并交付予其客户的能力、本公司在贸易展及类似活动上展示其产品的能力、本公司与其客户及潜在客户举行会议的能力，以及倘其员工感染冠状病毒，本公司进行日常营运的能力可能会受到不利影响。冠状病毒对本公司的财务影响将取决于未来的发展，目前无法合理预测或估计，但可能在未知但可能延长的一段时间内对其业绩产生重大不利影响。有关更多信息，请参阅本表格10-Q中第II部分第1A项中确定的“风险因素”一节。
外汇风险
该公司拥有重要的海外业务，其功能货币主要以欧元、瑞士法郎、港元和加拿大元计价。随着公司开展业务的外国货币相对于美元的币值增加或减少，公司合并财务报表中报告的公司海外业务的销售额、费用、利润、亏损、资产和负债也相应增加或减少。大致11%公司年收入的一部分九月期结束2020年6月26日都是以美元以外的货币计价的。大致5%都是以欧元计价的，大约5%以加元和大约1%以港元计价，其余收入以各种其他外币计价。外币汇率的变化可能会造成意外的财务损失或现金流需求。*公司可能会通过使用外币远期合约来缓解某些外币的部分波动。*外币远期合约使公司能够锁定在未来指定日期为固定金额的货币支付或接收的外币汇率。该公司可能使用这些外币远期合约来降低与外币计价的金融工具和已知承诺(包括购买库存的承诺)的外币汇率变化相关的风险。自.起2020年6月26日和2019年6月28日，本公司并无持有外币远期合约。
利率风险
本公司经营季节性业务，营运现金流出现大幅波动，因营运资金需求在本公司主要销售及现金产生季节前增加，而随着应收账款收取及现金累积或偿还债务而下降。*若季节性营运资金需求由短期浮动利率债务提供资金，则本公司须承受利率风险。
商品
本公司产品中使用的某些部件受到商品价格变动的影响。*本公司通过采购订单和不可取消的供应合同等工具管理这一风险。*主要商品价格风险敞口包括与金属、树脂和包装材料相关的成本。
通货膨胀的影响
该公司预计，基本原材料成本的变化可能会影响未来的运营成本，从而影响其产品的价格。公司参与了持续的计划，通过改变产品设计以及确定采购和制造效率来减轻成本增加的影响。在适当的情况下，对个别产品实施价格上涨和降价。
本公司的经营业绩及财务状况乃根据历史成本列报。本公司并不认为通胀对其经营业绩有重大影响。
项目4.管理控制和程序
公司维持披露控制和程序(如1934年“证券交易法”(“交易法”)经修订的第13a-15(E)和15d-15(E)条规定)，旨在确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告，并确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累和传达
管理层，包括其首席执行官和首席财务官，酌情作出关于所需披露的及时决定。截至本报告所述期间结束时，公司在包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估，公司首席执行官和首席财务官得出结论，截至该期间结束时，公司的披露控制和程序在达到合理保证水平方面是有效的。应该注意的是，在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层必须运用其判断来评估可能的控制和程序的成本效益关系。公司已设计其披露控制和程序，以达到实现预期控制目标的合理保证水平。
上个会计季度，公司财务报告的内部控制(根据“交易法”第13a-15(F)和15d-15(F)条的定义)没有发生对公司财务报告的内部控制产生重大影响或可能产生重大影响的变化。
第二部分：报告和其他信息
项目1.提起法律诉讼
在正常业务过程中，本公司可能不时涉及各种法律程序。“吾等不相信吾等目前涉及任何最终处置会对吾等财务报表造成重大不利影响的索偿或诉讼。
第1A项危险因素
以下风险因素是对我们于2019年12月6日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中披露的风险因素的补充，反映了我们于2020年5月5日提交给美国证券交易委员会的Form 10-Q报告中披露的额外风险因素的某些更新和更改。下面列出的风险因素应与我们于2019年12月6日提交给美国证券交易委员会(SEC)的Form 10-K年度报告中的风险因素部分和管理层讨论和分析部分一起阅读。
新冠肺炎疫情对全球经济状况产生了重大影响，并可能继续对我们的运营和业务产生实质性的不利影响。
我们的业务使我们面临与大流行、流行病或其他突发公共卫生事件相关的风险，例如最近爆发的冠状病毒病(新冠肺炎)。这类疫情的爆发已经并可能继续导致世界各国政府实施越来越严格的措施来帮助控制传播，包括隔离、“原地避难”和“待在家里”命令、旅行限制、商业限制、学校关闭和其他措施，这些措施已经并可能继续导致世界各国政府实施越来越严格的措施来帮助控制传播，包括隔离、“原地避难”和“呆在家里”命令、旅行限制、商业限制、学校关闭和其他措施。这些针对新冠肺炎疫情的行动已经并将继续对我们的运营、供应链、运输网络、客户和员工产生负面影响。新冠肺炎疫情已经对我们的产品需求产生了不利影响，而这场大流行导致的任何持续的经济低迷都可能继续对我们的产品需求产生不利影响，并通过暂时关闭我们的运营地点或我们客户或供应商的运营地点来对我们的业务或运营结果产生负面影响。它还可能影响我们的客户对我们产品的购买模式和需求(无论是积极的还是消极的)。
在我们第三财季的后半部分，我们看到新冠肺炎对我们的业绩产生了一些有利的影响，这是因为我们更多地参与了钓鱼、露营和船艇娱乐活动，以及对我们产品的相关需求。然而，目前还不能确定这些有利的影响是否会在未来持续或再次发生。此外，我们还面临潜在的供应链中断和物流限制。新冠肺炎可能在多大程度上对我们的业务造成不利影响取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性和不可预测性，包括有关疫情严重程度以及全球遏制或减轻其影响的行动有效性的新信息。目前新冠肺炎对经济和经营影响的不确定性水平意味着，目前无法合理估计相关的财务影响。
除上述情况外，我们在2019年12月6日提交给美国证券交易委员会的10-K表格中披露的风险因素没有其他重大变化。
项目6.所有展品
请参见本Form 10-Q报告的附件索引。
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
|
| |
| 约翰逊户外公司 |
签名日期：2020年7月31日 | |
| /s/海伦·P·约翰逊-莱波德 |
| 海伦·P·约翰逊-莱波德 |
| 董事长兼首席执行官 |
| (首席行政主任) |
| |
| /s/大卫·W·约翰逊 |
| 大卫·W·约翰逊 |
| 副总裁兼首席财务官 |
| (首席财务会计官) |
表10-Q季度报告的证物索引
|
| |
陈列品 数 | 描述 |
| |
3.1 | 经修订至2000年2月17日的公司章程。(作为本公司截至2000年3月31日的10-Q表格的附件3.1(A)提交，并通过引用并入本文。)
|
| |
3.2 | 公司章程经修订和重述至2010年12月6日。(作为本公司截至2010年10月1日的10-K表格的附件3.2提交，并通过引用并入本文。)
|
| |
31.1 | 首席执行官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条颁发的证书。 |
| |
31.2 | 首席财务官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条出具的证明。 |
| |
32 (1) | 首席执行官和首席财务官根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条认证定期财务报告。 |
| |
101 | 以下材料摘自Johnson Outdoor Inc.截至2020年6月26日的财务季度Form 10-Q季度报告，采用XBRL(可扩展商业报告语言)格式，并以电子方式提供：(I)简明合并资产负债表；(Ii)简明综合经营报表；(Iii)简明全面收益表；(Iv)简明现金流量表；(V)简明股东权益综合报表 |
(1)本认证不是为1934年证券交易法(修订后)第18节的目的而“存档”的，也不是通过引用纳入根据1933年证券法(修订后)或1934年证券交易法(修订后)提交的任何文件中。