依据第424(B)(5)条提交的文件

注册号码333-222580

招股说明书副刊

(至2018年2月8日的招股说明书)

83,333,333股普通股 股

环球航运有限公司

根据本招股说明书 附录和随附的招股说明书，我们直接向少数机构投资者发售83,333,333股普通股，每股面值0.004美元。股票发行价为0.18美元。在同时进行的私募中，我们 还向投资者出售认股权证，以每股0.18美元的行使价购买最多83,333,333股我们的普通股。私募认股权证的行使期为五年半，由发行日期 起计。在行使该等认股权证时可发行的私募认股权证和普通股并未根据经修订的1933年证券法 注册 ，也不是根据本招股说明书附录及随附的 招股说明书 证券法第4(A)(2)节和/或其下颁布的第506(B)条规定的证券法注册要求豁免发行。

我们的 普通股在纳斯达克资本市场或纳斯达克上市，代码为“GLBS”。

投资 我们的普通股涉及很高的风险。请参阅本招股说明书S-5页开始的“风险因素” 附录和随附招股说明书的第4页，以及我们截至2019年12月31日的财政年度Form 20-F年度报告中的“风险因素”，该报告通过引用并入本文，以了解您在购买 我们的普通股之前应考虑的风险。

我们保留Maxim Group LLC(我们在此称为配售代理)作为我们的独家配售代理，以尽其合理的最大努力 在此次发行中征集购买我们普通股的要约。配售代理不会根据本招股说明书附录或随附的招股说明书 出售我们的任何普通股。我们预计，根据本招股说明书附录 提供的普通股将在2020年7月21日左右交付给投资者，并符合惯例的成交条件。

(1)我们 已同意向配售代理支付相当于毛收入7.0%的现金费用。此外，我们还同意支付安置代理的某些 费用和预付款，如“分销计划”中所述。

证券交易委员会或任何州证券委员会均未批准或不批准这些证券，也未就本招股说明书附录或随附的招股说明书的充分性或准确性作出判断。任何相反的陈述都是刑事犯罪 。

Maxim Group LLC

本招股说明书补充日期为2020年7月17日

目录

招股说明书副刊

关于本招股说明书副刊

本招股说明书附录 和随附的招股说明书是我们利用“搁置”注册流程向委员会提交的注册声明的一部分 。本文档分为两部分。第一部分是本招股说明书附录，它描述了本次发行的具体 条款和在此提供的证券，并对随附的 招股说明书以及通过引用并入本招股说明书和随附的招股说明书的文件中包含的信息进行了补充和更新。第二个 部分(随附的基本招股说明书)提供了有关我们可能不时提供的证券的更多一般信息和披露 ，其中一些不适用于本次普通股发行。我们指的是招股说明书，指的是 两个部分的总和，指的是随附的招股说明书，指的是基础招股说明书。

如果此招股说明书附录与随附的招股说明书之间对此产品的描述 不同，您应以此招股说明书附录中的信息 为准。本招股说明书附录、随附的招股说明书、任何免费撰写的招股说明书以及通过引用方式并入其中的文件 均包含有关我们和所发行普通股的重要信息，以及您在投资前应了解的其他信息 。在投资我们的普通股之前，您应阅读本招股说明书附录和随附的招股说明书，以及在本招股说明书附录和随附的招股说明书标题“您可以找到更多信息的地方”中描述的 附加信息。

为本招股说明书的目的，本招股说明书或通过引用并入或视为并入本招股说明书的文件中 所作的任何陈述将被视为 被修改或取代，前提是本招股说明书附录 或也通过引用并入本招股说明书的任何其他随后提交的文件中包含的陈述修改或取代了 该陈述。任何如此修改或取代的陈述，除非经如此修改或取代，否则不会被视为本招股说明书的一部分。

您应仅依赖 本招股说明书附录、随附的招股说明书和任何 免费撰写的招股说明书中包含或通过引用并入的信息。我们没有授权任何人向您提供与前述不同的信息。如果 任何人向您提供不同或不一致的信息，您不应依赖它。我们仅在允许要约和销售的司法管辖区出售我们的普通股 。您不应假设本招股说明书 附录、随附的招股说明书、任何自由编写的招股说明书或通过引用并入本招股说明书补充 或随附的招股说明书中的信息在该文档日期以外的任何日期都是准确的。自这些日期以来，我们的业务、财务状况、 运营结果和前景可能发生了变化。

除另有说明外， 本招股说明书附录中对“美元”和“美元”的所有提及均指美元，本招股说明书中提供的财务信息 来源于通过引用合并的财务报表，并根据国际财务报告准则(IFRS) 编制。我们的财政年度截止日期是12月31日。

有关前瞻性陈述的警示声明

本招股说明书附录 包括由美国联邦证券法定义的有关我们的财务状况、运营和业务结果以及我们对未来事件的预期或信念的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述提供 我们对未来事件的当前预期或预测。前瞻性陈述包括有关我们的预期、信念、 计划、目标、意图、假设和其他非历史事实或非现成事实或 条件的陈述。前瞻性陈述和信息通常可以通过使用前瞻性术语或 词来识别，例如“预期”、“大约”、“相信”、“继续”、“估计”、“ ”、“预计”、“预测”、“打算”、“可能”、“正在进行”、“待定”、“ ”感知、“”计划“”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求，“ ”“应该”、“观点”或类似的词语或短语或其变体，或这些词语或 短语的否定，或事件、条件或结果“可以”、“将会”、“可能”、“必须”、“ ”将、“可能”或“应该”发生或实现的陈述，以及与 对未来运营或财务业绩、成本、法规、事件或趋势的任何讨论、预期或预测有关的类似表述。 没有这些词语并不一定意味着声明不具有前瞻性。前瞻性陈述和信息 基于管理层当前的预期和假设，这些预期和假设本身就会受到难以预测的不确定性、风险和 环境变化的影响。

本招股说明书附录中的前瞻性 陈述基于各种假设，其中许多假设又基于进一步的假设， 包括但不限于管理层对历史运营趋势的检查、我们记录中包含的数据以及可从第三方获得的 其他数据。虽然我们认为这些假设在做出时是合理的，但由于这些假设 本身就会受到很难或不可能预测且超出我们控制范围的重大不确定性和意外事件的影响，但我们不能向您保证我们会实现或实现这些预期、信念或预测。因此，我们告诫您 不要依赖任何前瞻性陈述。

除了本文其他地方和通过引用并入本文的文件中讨论的这些 重要因素和事项外，在我们看来，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要因素 包括 等：

这些因素可能 导致实际结果或发展与我们的任何前瞻性陈述中表达的大不相同。其他 未知或不可预测的因素也可能损害我们的结果或发展。因此，不能保证我们预期的实际 结果或发展会实现，或者即使实质上实现了，也不能保证它们会对我们产生预期的 后果或影响。鉴于这些不确定性，告诫潜在投资者不要过度依赖此类前瞻性陈述 。

我们不承担 公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。 除非法律另有要求。如果更新了一个或多个前瞻性陈述，则不应推断将针对这些或其他前瞻性陈述进行额外的 更新。

民事责任的可执行性

我们是马绍尔群岛共和国公司，我们的主要执行办事处位于美国境外。大多数董事、 管理人员和我们的独立注册会计师事务所居住在美国境外。此外，我们几乎所有的资产 以及我们的某些董事、高级管理人员和独立注册会计师事务所的资产都位于美国境外 。因此，您可能无法在美国境内向我们或其中任何人提供法律程序 。您也可能无法在美国境内外执行您在任何诉讼(包括基于美国联邦或州证券法的民事责任条款 的诉讼)中 在美国法院获得的针对我们或这些人的判决。

此外， 这些司法管辖区的法院是否会根据适用的美国联邦和州证券 法律的民事责任条款执行美国法院在针对我们、我们的 董事或高级管理人员和此类专家的诉讼中获得的判决，或者是否会在最初的诉讼中根据这些法律执行针对我们、我们的董事或高级管理人员和此类专家的责任，这一点值得怀疑。

摘要

本摘要重点介绍了本招股说明书附录中其他地方或通过引用合并于此的文档中的某些信息， 本摘要的全部内容受更详细信息的限制。此摘要可能不包含对您可能重要的所有信息 。我们敦促您仔细阅读本招股说明书全文、随附的招股说明书和 通过引用并入本文和其中的文件，包括我们的财务报表和相关说明，以及标题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一节中的信息 。 作为投资者或潜在投资者，您还应仔细阅读本招股说明书副刊、随附的招股说明书和 中题为“关于 前瞻性陈述的告诫声明”和“风险因素”的章节。其通过引用结合于此。

除非上下文另有要求， 本招股说明书附录中使用的术语“公司”、“Globus”、“我们”、“我们”和“我们”是指Globus Marine Limited及其所有子公司，而“Globus Marine Limited”仅指Globus Marine Limited，而非其子公司。我们使用术语载重吨或载重吨来描述我们船舶的大小。DWT以公吨表示，每吨相当于1000公斤，指的是一艘船可以运载的货物和补给的最大重量 。我们的报告货币是美元，本招股说明书中对“美元”或“美元”的所有引用均指美元，本招股说明书中提供的财务信息 来源于本招股说明书中引用的财务报表，这些财务报表是根据国际财务报告准则(IFRS)编制的。

概述

我们是干散货船的综合 国际所有者和运营商，专注于Panamax和Supramax行业，在全球范围内提供海运 服务。我们目前拥有5艘干散货船、4艘Superramax和1艘Panamax，载重量为300,571载重吨 ，截至2020年6月30日的平均船龄为12.3年。我们通过独立的全资子公司拥有我们的每艘船， 其中四家在马绍尔群岛注册，另一家在马耳他注册。我们所有的SUPRAMAX船只 都配备了齿轮。装备齿轮的船只可以在岸边基础设施最少的港口作业。由于能够在各种 干散货类型之间切换，并服务于更多不同的港口，齿轮轮船的日费率往往会有溢价。我们的船 可运载煤炭、钢材成品等大多数干散货，以及铁矿石、铬矿石和镍矿等矿物。此外，我们还从事粮食、大豆、大米、糖等杂粮运输。我们的 舰队在全球范围内运营，在太平洋和大西洋都有业务。

我们的运营 由我们位于希腊阿提卡的全资子公司Globus Shipmanagement Corp.管理，我们称之为我们的经理，它 为我们的船舶提供内部商业和技术管理，并为附属船舶管理公司 提供咨询服务。我们的经理已经与我们的每一家全资拥有船舶的子公司签订了船舶管理协议。实际上 我们船只的所有方面都在内部管理，包括管理日常船只操作，如监督船员、 供应、维护船只和其他服务。我们相信，通过在内部拥有这些关键管理功能，我们可以提供 效率、快速反应时间、部门间良好的沟通和有效的成本管理。

我们打算通过及时和有选择地购买现代船舶来扩大我们的船队，我们相信这种方式将提供诱人的股本回报 ，并将基于购买时的预期市场费率增加我们的收益和现金流。此外， 我们可能会根据我们的战略将资产剥离作为目标，因为我们希望扩大我们的机队并使其现代化。但是， 不能保证我们能够找到合适的船只购买，或者这些船只将提供诱人的股本回报率，或者 增加我们的收益和现金流。

我们公司于2006年在泽西岛注册成立 ，并于2010年迁至马绍尔群岛共和国。

我们的舰队

我们目前的舰队

*截至2020年6月30日

我们的船队目前 由总共五艘干散货船组成，包括一艘Panamax和四艘Supramax。截至2020年6月30日，我们拥有的船舶的加权平均船龄为12.3年，载重量为300,571载重吨。

M/V Sky Globe、Star Globe、River Globe、Sun Globe是主要在远东、印度洋、南美和波斯湾进行贸易的Superramax船。这些船从事煤炭、矿石和农业散货贸易。

“环球月船”是一艘巴拿马型轮船，主要在南美东海岸、远东和地中海地区交易。该船主要从事矿石和大宗农产品贸易 。

上述 船均为现货市场经营或短期租赁经营。

近期发展

于2020年6月12日， 我们签订了股票购买协议，并向由首席执行官阿塔纳西奥斯·费达基斯控制的黄金有限公司发行了5,000股新指定的B系列优先股，每股面值0.001 ，以换取150,000美元， 根据一项咨询协议，该金额是通过按美元兑换美元的方式减少本公司应支付给 黄金有限公司的高管薪酬而支付的。 金玛有限公司是一家由我们的首席执行官阿塔纳西奥斯·费达基斯控制的公司， 我们根据一项咨询协议，向黄金有限公司发行了5,000股新指定的B系列优先股，每股面值为$150,000 。

2020年6月22日， 我们完成了公开发行并部分行使了承销商的超额配售选择权。为此，我们发行了 39,425,000股普通股和39,425,000股A类认股权证，扣除承销折扣和 佣金和承销商费用，但在我们应支付的其他费用之前，发行了39,425,000股A类认股权证，总收益约为1,260万美元。

2020年6月25日， 我们根据2019年3月13日发行的高级可转换票据偿还了所有欠款，以完全履行我们的义务。

于2020年6月30日， 我们在登记的直接发售中发行了45,850,000股普通股，同时私募45,850,000份认股权证， 或6月PP认股权证，每份可行使的认股权证以0.30美元的行使价购买一股普通股，收购价 为每股普通股0.27美元和6月PP认股权证。自本次发行结束起，我们的董事会已决定 将6月份PP认股权证的行使价从每股0.30美元降至0.18美元。

自2020年6月22日至2020年7月16日，本公司根据已发行的A类认股权证的行使，发行了55.5万股普通股。

2020年7月15日，我们批准向 黄金有限公司发行25,000股B系列优先股，每股票面价值0.001美元，以换取150,000美元。150,000美元预计将以按美元对美元计算的方式支付，即本公司根据一项顾问协议应支付给Goldenmare Limited作为补偿的 金额。此外，我们还同意将B系列优先股的最高投票权 从49.0%提高到49.99%。截至2020年6月30日，我们欠Goldenmare Limited 的金额约为465,000美元。

企业信息

我们 根据1991年(泽西)公司法(修订) 最初于2006年7月26日注册为Globus Marine Limited，并于2010年11月24日重新注册到马绍尔群岛。我们的注册地址是马绍尔群岛马朱罗阿杰尔塔克岛阿杰尔塔克路，邮编：96960。我们在马绍尔群岛共和国的注册代理是马绍尔群岛信托公司，地址是马朱罗阿杰尔塔克岛阿杰尔塔克路信托公司综合体，邮编 马绍尔群岛MH 96960。我们的主要执行办公室位于Vouliagmenis大道128号，3楼，166 74 Glyfada， 希腊阿提卡。我们的电话号码是+302109608300。我们公司的网址是http://www.globusmaritime.gr.我们网站上包含或通过我们网站访问的信息 不构成本招股说明书的一部分，也不包含在本招股说明书中。证券交易委员会 维护一个网站，其中包含我们和其他发行人在http://www.sec.gov.以电子方式归档的报告、委托书和信息声明以及其他信息

持续经营的企业

我们截至2019年12月31日及截至2019年12月31日的年度的综合财务 报表以及截至2020年3月31日的三个月的未经审计的中期综合财务报表是假设我们将继续作为持续经营的企业编制的，不包括 如果我们无法继续作为持续经营的企业可能需要的任何调整。但是，我们是否有能力继续作为持续经营的企业存在很大的疑问 。我们承认，在债务到期时，我们偿还债务的能力仍然存在不确定性 。我们可能无法按确认价值变现资产，也无法在正常业务过程中按照这些合并财务报表中所述的金额清偿负债 。如果我们不能获得持续经营 所需的资金，我们的股东可能会损失他们对我们的部分或全部投资。我们的独立注册公共会计 事务所安永(Hellas)注册审计师会计师事务所(EY)发布了他们的意见，并在我们的年度报告 中就截至2019年12月31日的年度合并财务报表发表了一段解释性 ，其中包括对我们作为持续经营企业能力的严重怀疑。

供品

我们的普通股数量将 在本次发行后立即发行，如上所示，不包括：

·与本次发行同时私募发行的认股权证行使后可发行的83,333,333股普通股；

·45,850,000股普通股 在行使以私募方式发行的6月PP认股权证后可发行，该认股权证于2020年6月30日结束， 将于2025年12月到期；

·38,870,000股普通股 在行使已发行的A类认股权证后可发行，行使价为每股0.35美元，将于2025年6月到期 ；

·3571 普通股和/或代替其的预筹资金权证(以及3571股普通股，可通过发行额外的A类权证 发行)，可在进一步行使我们在2020年6月22日结束的公开发行中授予承销商代表的超额配售选择权时发行。 我们的公开发行于2020年6月22日结束；以及

·最多 可发行307,519股普通股，以偿还与Firment Shipping Inc.根据1500万美元信贷安排(我们称为Firment Shipping Credit Facility)发行的未偿还金额，这是基于本协议日期约861,100美元的未偿还本金和利息 ，并假设以2.80美元的转换价格全额偿还此类金额。

危险因素

投资 我们的普通股涉及很高的风险。在决定投资我们的普通股之前，您应仔细考虑 随附的招股说明书中以及从截至2019年12月31日的年度Form 20-F年度报告第8页开始的“风险因素”标题下描述的风险，该报告通过引用并入本招股说明书 附录中。此外，您还应仔细考虑年度报告和其他文件中的其他信息，这些信息 通过引用并入本招股说明书附录中。请参阅“在哪里可以找到其他信息”。上述风险 和不确定性并不是我们面临的唯一风险和不确定性。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能影响我们的业务运营。如果这些风险中的任何一个实际发生 ，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到实质性的不利影响。在这种情况下，您可能会 损失全部或部分普通股投资。

我们在使用本次发售的净收益方面拥有广泛的 酌处权，并可能以您不同意的方式使用净收益。

我们的管理层将 在应用此次发行的净收益方面拥有广泛的自由裁量权，并可以将收益用于不会 改善我们的运营结果或提升我们证券价值的方式。您将依赖我们管理层对这些净收益使用的判断 ，作为您投资决策的一部分，您将没有机会评估 净收益是否得到了适当的使用。如果我们的管理层不能有效地运用这些资金，可能会导致 财务损失，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响，导致我们的证券价格下跌。在 申请这些资金之前，我们可能会以不产生收入或 贬值的方式将此次发行的净收益进行投资。

我们可能会在未经股东批准的情况下增发 普通股或其他股权证券，这将稀释我们现有股东的 所有权利益，并可能压低我们普通股的市场价格.

我们可能会在未来发行额外的 普通股或其他同等或更高级的股权证券，而无需股东批准，其中包括未来船舶收购、偿还未偿债务和转换可转换金融工具 。

在这些情况下，我们额外发行 普通股或其他同等或更高级别的股权证券将产生以下影响：

·我们的 现有股东在我们的比例所有权权益将会减少；

·可用于我们普通股应付股息的现金比例 可能会减少；

·可能会削弱以前发行的每股普通股的 相对投票权力量；以及

·我们普通股的市场价格 可能会下跌。

此外，我们 可能有义务在行使或转换未履行的协议时，根据其条款 发行权证和信贷便利：

·83,333,333股普通股，在行使与此次发行同时进行的私募发行的认股权证后可发行；

·45,850,000股 在行使6月已发行的PP认股权证时可发行的普通股，行权价为每股0.30美元(行权价格 将从每股0.30美元调整至每股0.18美元，在本次发行结束后生效)，并于2025年12月到期；

·38,870,000股普通股 在行使已发行的A类认股权证后可发行，行使价为每股0.35美元，将于2025年6月到期 ；

·3571 普通股和/或代替其的预筹资金权证(以及3571股普通股，可通过发行额外的A类权证 发行)，可在进一步行使我们在2020年6月22日结束的公开发行中授予承销商代表的超额配售选择权时发行。 我们的公开发行于2020年6月22日结束；以及

·最多可发行 至307,519股普通股，以偿还与Firment Shipping Inc.根据1500万美元信贷安排发行的未偿还金额，这基于本协议日期约861,100美元的未偿还本金和利息，并假设以2.80美元的转换价全额偿还此类 金额，但如果我们在该信贷 安排下借入额外资金，股票数量可能会增加。

我们 还按季度向某些董事发行普通股。此外，我们于2020年7月15日批准向黄金有限公司发行25,000股B系列优先股，每股票面价值0.001美元，以换取 150,000美元。这150,000美元预计将以按美元对美元计算的方式支付， 本公司根据一项顾问协议应支付给Goldenmare Limited作为补偿的金额。此外，我们同意将B系列优先股的最高投票权 从49.0%提高到49.99%。

我们在行使该等认股权证及信贷安排时增发 普通股，将导致除行使认股权证或信贷安排持有人外的 我们现有股东在本公司的比例所有权权益减少；我们现有股东持有的每股先前已发行普通股的相对投票权 减少；并且，根据我们的股价，当 行使这些认股权证或票据时，可能会导致我们股东的股权稀释。

我们普通股的未来 发行或出售，或未来发行或出售的可能性可能会导致我们证券的交易价格下跌 ，并可能削弱我们通过后续股权发行筹集资金的能力。

我们 已经发行了大量普通股，将来可能会这样做。根据行使我们的已发行认股权证 而发行的股票，包括在同时私募中发行的认股权证，可能会导致我们普通股的市场价格 下跌，并可能对我们的每股收益产生不利影响。此外，未来在公开市场上出售我们的普通股或其他证券，或认为这些出售可能会发生，可能会导致我们普通股的市场价格下跌，并可能严重削弱我们通过出售额外证券筹集资金的能力。

由于在市场上出售或宣布拟出售大量普通股，包括我们的大股东出售普通股，或者认为这些出售可能发生，我们普通股的市场价格可能会下降。 这些出售或这些出售可能发生的看法也可能压低我们普通股的市场价格，削弱我们通过出售额外股本证券筹集资金的能力，或者使我们更难或不可能 出售股本证券。 这些出售或这些出售可能发生的看法也可能压低我们普通股的市场价格，削弱 我们通过出售额外股权证券筹集资金的能力，或者使我们更难或不可能 出售股权证券我们无法预测未来出售普通股或其他股权相关证券 会对我们普通股的市场价格产生什么影响。

我们的 贷款协议和其他融资安排包含，我们预计未来的其他贷款协议和融资安排 将包含可能限制我们的流动性和公司活动的限制性契约，这可能会限制我们的运营灵活性 ，并对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。此外，由于我们的贷款协议和融资安排中存在交叉违约 条款，因此我们在一笔贷款下违约可能会导致多笔 贷款违约。

我们的 贷款协议和其他财务安排包含，我们预计未来的其他贷款协议和融资安排 将包含可能影响运营和财务灵活性的习惯契约和违约事件条款、财务契约、限制性契约和业绩要求 。此类限制可能会影响并在许多方面限制或禁止 除其他事项外，我们支付股息、产生额外债务、创建留置权、出售资产或进行合并或收购的能力 。这些限制可能会限制我们计划或应对市场状况的能力，或满足特殊资本需求的能力 ，或以其他方式限制公司活动。不能保证此类限制不会对我们 为未来运营或资本需求提供资金的能力造成不利影响。

由于这些限制，我们可能需要寻求我们的贷款人和其他融资交易对手的许可才能 进行某些公司操作。我们贷款人和其他融资交易对手的利益可能与我们的 不同，我们可能无法在需要时获得他们的许可。这可能会阻止我们采取我们认为符合我们最佳利益的 行动，这可能会对我们的收入、运营结果和财务状况产生不利影响。

如果我们未能履行我们的付款和其他义务，包括我们的财务契约和任何安全保障要求， 可能会导致我们的融资安排违约。同样，船舶价值下降或不利的市场状况可能 导致我们违反财务契约或安全要求(干散货船的市场价值通常经历了较高的波动性)。如果发生我们无法补救的违约，我们的贷款人和其他融资对手可以加速 他们的债务，并取消我们船队中各自船只的抵押品赎回权。我们任何一艘船只的损失都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响 。

在最近的 中，根据我们与贷款人的贷款安排，我们获得了一些主要金融契约的豁免和延期 至2020年第三季度末。但是，如果需要，不能保证我们将来会像过去那样从贷款人那里获得类似的豁免和延期 。我们目前遵守现有贷款安排下所有适用的 金融契约。有关我们目前贷款安排的更多信息，请参阅 我们截至2019年12月31日的财政年度报告中的“第5项.经营和财务回顾与展望-B.流动性和资本资源-贷款安排” ，该报告通过引用并入本文。

因为 我们的贷款协议中存在交叉违约条款，我们在一笔贷款中违约，以及任何一家贷款人拒绝授予或延长豁免 都可能导致我们在其他贷款项下的负债加速。交叉违约拨备 意味着如果我们在一笔贷款上违约，那么我们将会违约于包含交叉违约拨备的其他贷款。

像新型冠状病毒 (新冠肺炎)这样的流行病使我们很难在短期内运营，并产生不可预测的长期后果，所有这些 都可能减少我们运输的原材料的供求、我们支付的货物运费以及 我们的财务前景。

2020年3月11日， 世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒(新冠肺炎)的传播成为全球大流行。以公共健康的名义，世界各国政府关闭了工作场所，限制旅行，并采取了其他措施，导致了 经济活动的急剧减少，包括减少了全球进出口商品。虽然一些经济体 已经开始以有限的能力重新开放，但无法预测病毒的进程、政府 将如何应对病毒的第二波或第三波、是否能够经济地大规模生产有效疫苗，以及由于冠状病毒大流行的经济冲击，我们客户的 行为将如何改变(如果有的话)。一些专家担心， 新冠肺炎的经济后果可能会导致一场比大流行更持久的衰退。

到目前为止，我们受到新冠肺炎 的影响如下：

我们预计，大流行，包括目前的新型冠状病毒大流行，可能会在以下方面影响我们的业务，以及其他方面：

任何这些公共卫生威胁和 相关后果都可能对我们的财务业绩产生不利影响。

现在评估正在进行的新型冠状病毒大流行对全球市场，特别是对航运业的全面长期影响还为时过早。这可能需要一些 时间才能实现，并且可能不会完全反映在截至2020年12月31日的年度业绩中。

收益的使用

我们打算将本次发行的所有 净收益用于一般企业用途，其中可能包括根据我们的增长战略提前偿还债务或为购买现代干散货船提供部分 资金。但是，我们目前没有明确的 债务预付款计划，也没有确定任何潜在的收购，我们不能保证我们 能够完成任何债务预付款或收购我们能够确定的任何船只。我们预计本次发售的净收益 扣除配售代理费和其他预计发售费用后约为1380万美元。

资本化

下表 列出了我们截至2020年3月31日的资本总额：

按 实际计算，基于截至2020年3月31日已发行的6,416,666股普通股，不包括截至该日期(1)100,000股 根据我们的2012股权激励计划可供发行的普通股；(2)最多2,475,660股我们在转换可转换票据时可供我们选择发行的普通股 ，基于2020年3月31日已发行的2,475,660美元本金和利息，并假设该金额按底价全额转换和(3)最多307,519股我们发行的普通股，用于偿还Firment 航运信贷安排，基于本协议日期约861,100美元的未偿还本金和利息，并假设 以2.80美元的转换价全额偿还该金额；

在经调整的基础上，为反映2020年3月31日至本招股说明书日期之间于2020年6月12日发行5,000股B系列优先股 ，发行39,425,000股普通股和39,425,000股可行使的A类认股权证 为39,425,000股普通股(并假设除2020年6月行使的555,000股A类认股权证 外，不行使任何A类认股权证)，于2020年6月25日全额支付 发行45,850,000股普通股和45,850,000股6月PP认股权证，可行使为45,850,000股普通股(假设 没有行使6月PP认股权证)，并于2020年7月向我们的独立董事发行13,008股普通股； 和

在进一步 调整的基础上，使本次发售的普通股和同时私募发行的认股权证生效 。

自2020年3月31日以来，除上述调整外，我们的资本没有任何重大调整 。表中的历史数据 来源于我们通过引用并入本招股说明书附录的历史综合财务报表，应与其一并阅读。您还应将本表与我们的Form 20-F年度报告中标题为“运营 和财务回顾与展望”一节中的信息一起阅读，在此引用作为参考。

除另有注明外，本招股说明书附录中的所有资料 均反映并假设(I)于2020年6月22日截止的公开发售中授予承销商代表 的超额配售选择权没有进一步行使，(Ii)没有行使A类认股权证， 6月的PP认股权证或在同时私募中发行的认股权证。

*不包括此表中其他部分占5,000股B系列优先股 ，不考虑我们已批准发行但尚未发行的额外25,000股B系列优先股 。

**AS进一步调整后的普通股 和额外的实收资本不包括授予承销商代表 的超额配售选择权的未行使部分。

私募交易

在本次发行中 出售普通股的同时，我们将向本次发行中的投资者发行并出售认股权证，以每股0.18美元的行使价购买最多 股总计83,333,333股普通股。在此次发行中出售的一股普通股和一只认股权证的收购价将合计为0.18美元。

私募 认股权证及行使该等认股权证可发行的普通股并非根据证券法注册， 不是根据本招股说明书附录及随附的招股说明书发售，而是根据证券法第4(A)(2)节及/或其颁布的第506(B)条规定的豁免 发售。因此， 购买者只能根据证券法下的有效注册 声明、证券法第144条下的豁免 或证券法下的其他适用豁免，行使私募认股权证后发行的普通股。

可操纵性。 私募认股权证的行使期为五年半，自发行之日起计。 认股权证可由每位持有人选择全部或部分行使，方法是向吾等递交正式签立的行使通知 ，并就行使后购买的普通股数目全数支付即时可用资金。如果根据证券法登记私募认股权证相关普通股转售的登记 声明在私募认股权证发行日期六个月周年之后的任何时间未 生效或可用，则 持有人可全权酌情选择通过无现金行使方式行使私募认股权证，在此情况下， 持有人将在行使时收到根据 认股权证所载公式确定的普通股净额。如果我们不及时发行股票，认股权证包含一定的损害赔偿条款。不会因行使认股权证而发行零碎普通股 。

运动限制。 如果持有人(连同其联属公司) 在紧接行使后将实益拥有超过4.99%(或在持有人获选后，9.99%)的已发行普通股数目 ，持有人将无权行使私募认股权证的任何部分，因为该实益拥有权百分比是根据认股权证的 条款厘定的。但是，任何持有者均可增加或减少该百分比，但不得超过9.99%，条件是 任何增加在此类选择后第61天才生效。

行权调价。 如果发生某些股票股息 以及影响我们普通股的分派、股票拆分、股票合并、重新分类或类似事件，以及 向我们的股东进行包括现金、股票或其他财产在内的任何资产分派，私募认股权证的行使价将受到适当调整。

交易所上市。 私募认股权证没有既定的交易市场，我们预计市场不会发展。此外， 我们不打算申请私募认股权证在任何全国性证券交易所或其他交易市场上市 。

基本交易。 如果发生基本交易，则继承实体将继承并取代我们，并可行使我们可能行使的每项 权利和权力，并将承担我们在私募认股权证项下的所有义务，其效力与该继承实体在认股权证本身中被点名的效力相同。如果我们普通股的持有人可以 选择将在基本交易中收到的证券、现金或财产，则持有人将获得与在此类基本交易后行使私募认股权证时收到的对价相同的选择 。 此外，应认股权证持有人的要求，吾等或后续实体将有义务根据该等认股权证的条款购买私募认股权证的任何未行使部分 。(#**$ } =_)。

作为股东的权利。 除非私募认股权证另有规定或凭借该持有人对本公司普通股的所有权，否则在持有人行使认股权证之前，私募认股权证持有人将不会享有本公司普通股持有人的权利或特权，包括任何 投票权。

转售/注册 权利。我们需要提交一份登记声明，规定在行使私募认股权证时转售已发行和可发行的普通股 。除某些例外情况外，我们需要采取商业上合理的 努力使该注册生效，并使该注册声明始终有效，直到 投资者不拥有任何可在其行使时发行的认股权证或股票为止。

税务方面的考虑因素

马绍尔群岛的税收考虑因素

以下讨论 基于Watson Farley&Williams LLP的意见和马绍尔群岛共和国的现行法律 ，仅适用于不是马绍尔群岛共和国公民且不在马绍尔群岛共和国居住、维持办公室或从事业务、交易、 或运营的人员。

因为我们和我们的 子公司没有，也预计我们或我们的任何子公司将不会在马绍尔群岛共和国开展业务、交易或运营 ，而且我们预计，根据 本招股说明书附录的所有与发行相关的文件将在马绍尔群岛共和国以外的地方签署，根据现行的马绍尔群岛法律 我们普通股的持有者将不需要缴纳马绍尔群岛税或扣缴股息。此外，我们普通股的持有者 将不会因购买、拥有或 处置普通股而缴纳马绍尔群岛印花税、资本利得税或其他税，马绍尔群岛共和国也不会要求您提交有关出售普通股的 纳税申报单。

根据相关司法管辖区(包括马绍尔群岛)的法律，每个股东 有责任调查其在我们的投资的法律和税收后果。因此，请各股东就该等事宜咨询其税务顾问或其他顾问 。此外，每位股东有责任提交可能要求其提交的所有州、当地和非美国以及美国(br})联邦纳税申报单。

美国税收方面的考虑因素

以下 讨论公司普通股的所有权和处置对美国联邦所得税的重大影响 ，根据此处描述的陈述、契诺、假设、条件和资格，可能与潜在股东相关 ，除非在下面的讨论中另有说明，否则这是我们的美国律师Watson Farley& Williams LLP的观点，涉及美国联邦所得税法的事项和与这些相关的法律结论 我们律师的意见取决于我们向他们作出的陈述的准确性，包括本文中包含的对我们运营的 描述。本讨论基于修订后的1986年《国内税法》( )或该法规的规定、现行的最终法规、临时法规和拟议法规，以及当前的行政裁决和法院裁决 ，所有这些规定均在本招股说明书附录的生效日期生效，所有这些条款都可能会发生更改，可能 具有追溯力。这些权限的变更可能会导致税收后果与下面描述的后果大不相同 。已经或预计不会向美国国税局或美国国税局 寻求关于以下讨论的任何美国联邦所得税后果的裁决，也不能保证 国税局不会采取相反的立场。(br}美国国税局或美国国税局) 不会就下面讨论的任何美国联邦所得税后果寻求裁决，也不能保证 国税局不会采取相反的立场。

以下摘要 不涉及适用于我们普通股的任何给定持有人的所有美国联邦所得税后果， 也不涉及适用于受特别征税规则约束的各类投资者的美国联邦所得税考虑事项 ，例如外籍人士、银行、房地产投资信托基金、受监管的投资公司、保险公司、免税 组织、证券或货币交易商或交易商、合伙企业、S公司、遗产和信托基金、 持有普通股的投资者“功能性 货币”不是美元的投资者，或通过投票或价值直接、间接或归因于拥有我们股票10%或更多的投资者。此外，讨论不涉及其他最低税收后果或遗产或赠与 税收后果，或任何州税收后果，仅限于将持有普通股作为守则第1221节所指的“资本 资产”的股东。鼓励每位股东与其自己的税务顾问 咨询和讨论有关收购、拥有或处置普通股的美国联邦、州、地方和非美国税收后果。此外，每位股东有责任提交 可能要求其提交的所有州、当地和非美国以及美国联邦的纳税申报单。

美国持有者的美国联邦所得税

本文所使用的“联合 美国持有者”是指公司普通股的实益所有人，即为美国联邦所得税的个人公民或居民，在美国或任何州(包括哥伦比亚特区)创建或根据法律成立或组织的公司或其他实体应纳税的公司或其他实体。 收入应缴纳美国联邦所得税的遗产，不论其来源如何；或者信托，其中 美国境内的法院能够对信托的管理进行主要监督，并且一个或多个美国人 (定义见本守则)有权控制该信托的所有实质性决策(或已根据美国财政部法规将有效的 选择作为国内信托对待的信托)。“非美国 股东”通常指除 合伙企业以外的任何非美国股东的普通股所有人(或受益所有人)。如果合伙企业持有普通股，则合伙人的纳税待遇通常取决于 合伙人的身份和合伙企业的活动。持有普通股的合伙企业的合伙人应就投资普通股的税收后果(包括他们作为美国持有者或非美国持有者的身份)咨询他们自己的税务顾问 。

分布

根据以下被动型外国投资公司或PFIC的讨论 ，本公司就普通股 向美国持有者作出的任何分派通常构成股息，可能作为普通收入或合格股息收入征税 ，具体情况如下：根据美国联邦所得税原则确定的公司当前或累计收益和利润 。超出公司收益和利润的分配将 在美国持有者普通股的征税基础范围内被视为资本的免税返还，此后将被视为资本收益。

就公司普通股 支付的股息在以下情况下有资格享受合格股息收入的优惠费率：(1)普通股可以随时在美国成熟的证券市场交易；(2)在支付股息的纳税年度或紧接在上一纳税年度，公司不是PFIC ；(2)在支付股息的纳税年度或紧接在上一纳税年度，公司不是PFIC ；(2)在支付股息的纳税年度或紧接在上一纳税年度，公司不是PFIC ；(3)美国 持有人在普通股成为除股息之日之前60天开始的121天期间内拥有普通股超过60天，并且(4)美国持有人没有义务就基本相似或相关财产中的头寸 支付相关款项。第一个要求目前已经满足，因为我们的普通股 在纳斯达克股票市场的纳斯达克资本市场层上市，纳斯达克股票市场是一个成熟的证券市场。此外， 对于“随时可以交易”的股票没有最低交易要求，因此，只要我们的普通股仍然在纳斯达克资本市场或美国任何其他成熟的证券市场上市 ，第一个要求就会得到满足。 但是，如果我们的普通股被摘牌，并且不能在美国的一个成熟的证券市场上交易，第一个 要求就不会得到满足，我们普通股支付的股息就不符合优惠利率 。 但是，如果我们的普通股被摘牌，不能在美国的成熟证券市场交易，那么第一个要求就不会得到满足，我们普通股支付的股息就没有资格享受优惠利率 第二个要求预计将达到以下“-可能的PFIC分类的后果 ”一节中更全面的描述。是否满足最后两项要求将取决于每个美国持有者的具体情况 。因此，如果没有满足这些要求中的任何一项, 就本公司普通股支付给美国个人 持有人的股息不会被视为合格股息收入，将作为 普通收入按普通税率征税。

应纳税为股息的金额通常将被视为来自美国以外来源的收入，并且根据您的情况， 将被视为“被动”或“一般”收入，在这两种情况下，这些收入都将与其他类型的收入分开处理 ，以便计算您允许的外国税收抵免。但是，如果(1)公司由美国人投票 或价值拥有10%或以上，或者是PFIC，并且(2)公司至少10%的收益和利润可归因于 美国境内的来源，则出于外国税收抵免的目的，我们的部分股息将被视为 来自美国境内的来源。在这种情况下，对于任何纳税年度支付的任何股息，公司用于外国税收抵免的股息的美国来源比率将等于该纳税年度本公司 来自美国境内的收益和利润的份额除以本公司该纳税年度的 收益和利润总额。

可能的PFIC分类的后果

对于美国联邦所得税而言，被视为公司的非美国 实体在任何课税年度将被视为PFIC，在该纳税年度中，根据“查看”规则 将公司和某些子公司的收入和资产考虑在内后，(1)其总收入的75%或更多为“被动”收入，或(2)其资产的50%或更多的平均值可归因于产生被动收入或为产生被动收入而持有的资产。 在该纳税年度内，该实体将被视为PFIC。 在考虑到该公司和某些子公司的收入和资产后，(br}将其总收入的75%或以上视为“被动”收入，或(2)其平均价值的50%或以上可归因于产生被动收入或为产生被动收入而持有。如果公司 在任何课税年度是个人持有该公司的股票(且就该年度而言， 不是符合条件的选举基金，如下所述)，则该人持有的股票在未来所有年份都将被视为PFIC的股份(如果没有 该选择，则可能要求该选举人在该选举年度纳税)。根据美国财政部条例的要求，持有 股PFIC股票的美国持有者将被要求提交美国国税局表格8621的年度信息申报表，其中包含有关PFIC的 信息。

虽然这一决定存在法律上的 不确定性，包括由于本文所述的不利案例法的结果，但根据本文所述的公司 及其子公司的预期运营，以及基于公司及其子公司当前和预期的未来活动和 运营，公司及其子公司从定期包租中获得的收入不应构成 就应用PFIC规则而言的“被动收入”，以及本公司拥有的用于制作 本定期宪章的资产<br}^br} <foreign language=“English”>B</foreign> <foreign language=“English”>B</foreign>>公司的收入不应构成 用于制定本定期租约的“被动收入”。

虽然在这一点上没有直接的法律权威，但这一观点主要基于这样的观点，即公司及其 子公司从定期包租中获得的毛收入构成服务收入，而不是被动租金收入。第五巡回上诉法院 于#年裁定潮水公司(Tidewater Inc.)五、美国，“联邦判例汇编”第3集第565卷，第299页(第五巡回法庭，2009年)指出，典型的定期租船是租赁，而不是提供运输服务的合同。在该案中，法院正在审议一个税收问题， 将重点放在船舶是定期租船的情况下，纳税人是否是出租人，法院没有解决被动收入的定义 或PFIC规则；然而，该案的推理可能会影响到根据这些规则 将如何对定期租船的收入进行分类。如果这个人的推理潮水如果情况适用于本公司的 情况，并且本公司或其子公司的定期包租被视为租赁，则本公司或其子公司的 定期包租收入可归类为租金收入，并且本公司将成为PFIC，除非 本公司收入的25%以上(考虑到子公司浏览规则)来自现货包租加上其他有效收入，或者适用有效的 租赁例外。美国国税局已经宣布，它将不会遵循潮水案的推理，并将把该案中有争议的定期包机收入 视为服务收入，包括用于守则的其他目的。公司 打算采取这样的立场，即其所有的时间、航程和现货租赁活动都将产生主动服务收入，而 不会产生被动租赁收入，但由于没有专门与规范 PFIC的《守则》条款相关的直接法律授权，美国国税局或法院可能不同意这一立场。虽然该事项并非如本文所述毫无疑问，但基于本公司及其附属公司目前的营运及活动，以及本公司船队中船只的相对价值及船只的租船收入，Globus Marine Limited在截至2019年12月31日的应课税 年度内不应被视为PFIC。 在截至2019年12月31日的应课税 年度内，Globus Marine Limited不应被视为PFIC。 在截至2019年12月31日的课税 年度，Globus Marine Limited不应被视为PFIC。

基于公司 意向和预期，公司子公司的现货、定期和航次租赁活动收入加上其他主动营业收入将在所有相关时间超过公司总收入的25%，并且 受该等时间、航程或现货租赁约束的船舶的毛值将超过公司在所有相关时间拥有的所有被动资产的毛值，因此环球海运有限公司预计其不会在所有相关时间构成PFIC。

本公司将尝试 管理其船舶和业务，以避免在未来的纳税年度被归类为PFIC；但是， 不能保证本公司的资产、收入和运营的性质在未来保持不变(尽管 本公司目前的预期)。此外，不能保证美国国税局或法院会接受 公司的立场，即公司子公司已签订的定期租船合同或公司或子公司可能签订的任何其他定期租船合同 将产生主动收入，而不是 PFIC规则所规定的被动收入，也不能保证未来的法律变更不会对这一地位产生不利影响。本公司尚未从 美国国税局获得关于其定期包租或PFIC地位的裁决，也不打算寻求裁决。与美国国税局的任何竞争都可能对普通股市场及其交易价格产生实质性和不利的影响 。此外，与美国国税局就此问题 进行任何竞争的费用将导致可用于分配的现金减少，因此将由公司的 股东间接承担。

如果Globus Marine Limited在任何一年被归类为PFIC，公司股份的每一美国持有者将(在 当年和随后的所有年份)受到以下方面的特别规定：(1)任何“超额分配”(一般定义为股东在纳税年度收到的任何分配，大于该股东在前三个纳税年度收到的平均年分配的125%，或如果较短，则为股东在该纳税年度收到的平均年分配的125%，如果时间较短，则为股东在该纳税年度收到的任何分配)：(1)任何“超额分配”(一般为 定义为股东在前三个课税年度收到的平均年分派的125%以上，或者，如果较短，则为股东在(二)出售或者以其他方式处置普通股实现的收益。根据本规则：

为避免 适用PFIC规则，美国持有者可就其普通股选择守则第1295节 规定的合格选择基金或QEF。即使美国持有人为本公司的某个纳税年度选择了QEF， 如果本公司在上一个纳税年度是PFIC，在该年度内该持有人持有普通股，并且该持有人 没有及时选择QEF，则该美国持有人也将受到上述更不利的规则的约束。 此外，如果本公司的任何子公司都是PFIC，则该美国持有人也将受到上述更不利的规则的约束。 此外，如果本公司的任何子公司都是PFIC，则该美国持有人也将受到上述更不利的规则的约束。 此外，如果本公司的任何子公司都是PFIC，美国持有人选择将Globus Marine Limited视为优质基金，对于该持有人对该附属公司股票的视为所有权 无效，需要就该附属公司另行选择优质基金。作为以上讨论的PFIC规则的替代，进行及时、有效的QEF选举的美国持有者将被要求在每个纳税年度 的收入 (分别作为普通收入和长期资本利得)中按比例计入公司的普通收入和净资本利得(不减去任何前一年的亏损)，并为此纳税， 美国持有者将被要求在每个纳税年度的收入中按比例计入 公司的普通收入和净资本利得(未减去任何前一年的亏损)，并为此缴税， 美国持有者将被要求进行及时、有效的QEF选举即使没有收到该年度普通股的实际分派 ，即使该收入的金额与该年度就普通股支付的实际分派金额不同 。如果公司后来分配美国持有者已根据QEF规则纳税的收入或收益 , 如此分配的金额在美国持有者手中将不再纳税。 已有效进行QEF选择的任何普通股中的美国持有人的纳税基础将 增加该美国持有人因QEF选举而包括在其收入中的金额，并减少 美国持有人收到的免税分派金额。关于普通股的处置，参加QEF选举的美国 持有者一般会确认资本损益，如果有的话，等于处置时实现的金额 与其调整后的普通股计税基础之间的差额(如果有的话)。一般而言，QEF选择应在 美国持有人的联邦所得税申报单截止日期或之前提交表格8621， 美国持有人在本公司为PFIC的第一个应纳税年度的联邦所得税申报单，或美国持有人持有普通股的第一个 纳税年度(如果晚些时候)提交表格8621即可进行优质基金的遴选。 美国持有人应在截止日期或之前提交表格8621， 美国持有人为PFIC的第一个应纳税年度或美国持有人持有普通股的第一个应纳税年度的联邦所得税申报单。在这方面，优质教育基金选举只有在PFIC提供某些 所需信息的情况下才有效。自本公司首次确定其为PFIC之日起， 本公司将根据请求，采取商业上合理的努力，向任何美国普通股持有人提供该美国持有人选择QEF所需的 信息。

除了QEF选举之外，守则第1296条还允许美国持有者对PFIC的流通股票 进行“按市值计价”的选择，通常指的是定期在合格交易所或市场交易的股票，以及根据美国财政部法规被认为是流通的其他股票 。为此，某一类别的股票 在任何日历年的合格交易所或市场定期交易，在此期间，该类别的股票在一年的每个日历季度内至少有15天进行交易，而不是以最低数量交易 。我们的普通股历来在纳斯达克资本市场(Nasdaq Capital Market)或纳斯达克全球市场(Nasdaq Global Market)定期交易，这两个市场都是成熟的证券市场。但是， 如果我们的普通股要退市，那么美国持有者一般不能进行按市值计价的选择。 如果美国持有者对其普通股进行按市值计价选择，则该美国持有者通常在每个纳税年度 将：(1)将该纳税年度结束时普通股的公平市值超出该美国持有者调整后的税额的部分 作为普通收入计入。 如果美国持有者对其普通股做出按市值计价的选择，则该美国持有者通常在每个纳税年度中 将普通股的公允市值超出该美国持有者调整后的税额计入普通收入 和(2)允许 就该美国持有者在普通股中的调整税基超出其在课税年度结束时的公允市值 的超额(如果有的话)进行普通亏损，但仅限于之前因按市值计价而计入收入的 净额(美国持有者的普通股基础分别增加 和减少 )的普通亏损(美国持有者在普通股中的调整计税基础分别增加 和减少 )，但仅限于之前计入收入的按市值计价的净额(美国持有者在普通股中的基础分别增加 和减少 , 按该等普通收入或普通亏损的款额计算)。对于对普通收入和资本利得之间的区别非常敏感的美国持有者来说，这次选举的结果可能不如QEF选举的结果 有利。

敦促美国持有者 就按市值计价或QEF选举的后果咨询其税务顾问，以及 持有PFIC股份的其他美国联邦所得税后果。

如前所述， 如果本公司在支付股息的纳税年度或紧接其上的 纳税年度被归类为PFIC，则本公司支付的股息将不构成“合格股息收入”，因此， 没有资格享受美国联邦所得税的降低税率。

出售、交换或其他处置普通股

美国持有者 一般将确认出售、交换或以其他方式处置普通股时的应税损益，金额等于 美国持有者从该出售、交换或其他处置中实现的金额与美国持有者在该等普通股中的纳税基础之间的差额。假设本公司在任何纳税年度不构成PFIC，如果美国持有者在出售、交换或其他处置时的持有期大于 一年，则此 损益通常将被视为长期资本损益。由公司以外的美国持有者确认的长期资本收益通常按优惠税率征税。美国持有者扣除资本 损失的能力受到限制。

在同时私募中购买普通股和认股权证的美国持有者 必须根据发行时普通股和认股权证的相对公平市场价值在普通股和认股权证之间分配支付的购买价格。根据美国联邦 所得税法，每位投资者必须根据所有相关事实和情况自行确定价值。 因此，我们强烈建议每位投资者就这些目的的价值确定咨询其税务顾问。 分配给每股普通股和每份认股权证的价格应作为投资者在每份此类普通股和 权证中的纳税基础。

净投资所得税

美国持有者 是个人或遗产，或不属于免税的特殊类别信托的信托， 是否对(1)该美国持有人在相关课税年度的“投资净收入”(或未分配 遗产和信托基金)和(2)该美国持有人在该纳税年度的修正调整毛收入超过某一门槛(在 个人情况下为125,000美元至250,000美元之间，视个人情况而定)的超额部分征收3.8%的税，两者中以较小者为准的是：(1)该美国持有人在相关纳税年度的“投资净收入”(或未分配 “投资净收入”)，以及(2)该美国持有人在该纳税年度的修正调整总收入超过某一门槛的部分( 个人将在125,000美元至250,000美元之间，视个人情况而定)。美国持有者的 净投资收入通常包括其总股息收入和出售普通股的净收益， 除非此类股息或净收益是在交易或业务(交易 或由某些被动或交易活动组成的业务除外)的正常过程中派生的。 美国持有者的净投资收入通常包括其总股息收入和出售普通股的净收益， 除非此类股息或净收益是在进行交易或业务的正常过程中派生的。净投资收入通常不包括美国持有者在公司收入和收益中按比例分摊的股份(如果我们是PFIC，并且该美国持有者进行了QEF选举，如上文“-可能的PFIC分类的后果”中所述)。但是，美国 持有人可以选择将QEF选举的收入和收益视为净投资收入。未能进行此选择 可能导致美国持有者的普通收入和净投资收入之间的不匹配。如果您是 个人、遗产或信托基金的美国持有者，请咨询您的税务顾问，了解 投资普通股的收入和收益是否适用 净投资所得税。

非美国持有者的美国联邦所得税

非美国持有人 一般不需要为普通股支付的股息或与出售或以其他方式处置普通股相关的确认收益缴纳美国联邦所得税，前提是非美国持有人 就普通股实益所有人的身份作出某些税收陈述，且此类股息或收益 与非美国持有人在美国进行贸易或业务的行为没有有效联系， 对于因非居民外国人出售或以其他方式处置普通股而获得认可的收益， 该个人在出售或其他处置的纳税年度内有183天或更长时间不在美国，且满足 其他条件。如果非美国持有者出于美国联邦所得税的目的从事美国贸易或业务 ，普通股的收入，包括与该贸易或业务的开展有效相关的普通股的股息和出售、交换或其他处置的收益 ，通常将按照上述有关美国持有者征税的相同方式缴纳常规 美国联邦所得税。

备份扣缴和信息 报告

可能需要向美国国税局报告有关普通股支付和出售普通股 所得的信息。对于非美国持有者，根据任何适用的所得税条约或信息交换协议的规定，可向该非美国持有者居住国家的税务机关 提供此类信息申报单的副本 。在以下情况下，“备用”预扣税也可能适用于这些付款：

备份预扣 不是附加税，只要及时向美国国税局提供某些必需的信息，就可以退还(或从持有者的美国联邦所得税责任中扣除，如果有)。

非美国持有者 可能被要求通过在IRS 表格W-8BEN、W-8BEN-E、W-8ECI或W-8IMY(视情况而定)上证明其身份来确定其信息报告和备份扣缴豁免。

根据守则适用的报告规定，普通股的美国持有者 可能需要向美国国税局提交表格。例如， 根据守则第6038、6038B和/或6046节及其下的规定，如果(1)此类 个人拥有有权投票的所有类别股票总价值或总投票权的10%或10%以上， 或(2)收购我们的普通股，当与某些其他股份合计时， 此类美国持有人可能被要求向美国国税局提供有关美国持有人、其他美国持有人和公司的某些信息。 如果(1)此类 人至少拥有所有类别有权投票的股票总价值的10%或总投票权的10%， 或(2)收购我们的普通股，当与某些其他股份合计时如果美国持有者未按要求提交表格 ，则该美国持有者可能会受到巨额税收处罚。有关这些表格的归档事宜，您应咨询您的税务顾问 。

持有某些特定外国资产价值超过某些美元阈值的个人美国 持有者必须在IRS Form 8938上报告此类 资产及其美国联邦所得税申报表，但某些例外情况除外(包括金融机构账户中持有的外国资产的例外 )。外国公司的股票，包括我们的普通股 股，都是指定的外国资产。未能正确填写和提交8938表格将受到处罚。 您应就此表格的提交事宜咨询您的税务顾问。

我们鼓励每个 美国持股人和非美国持有者就持有和处置公司普通股对他/她的特殊税务后果 咨询他/她或其自己的税务顾问，包括任何联邦、州、 当地或外国税法的适用性以及任何拟议的适用法律变更。

配送计划

根据我们与配售代理之间的配售 代理协议，我们已聘请配售代理作为本次发售的独家配售代理 。配售代理不会购买或出售我们通过 本招股说明书附录提供的任何普通股，也不需要安排购买或出售任何特定数量或金额的股票， 但配售代理已同意以“合理的最大努力”安排出售特此提供的股票。

我们与安置代理 达成的协议规定，安置代理的义务受某些先例条件的约束，包括 除其他事项外，我们的业务没有任何重大不利变化，并收到习惯意见并关闭 证书。

我们已同意赔偿 Maxim Group LLC的特定责任，包括证券法下的责任，并支付Maxim Group LLC可能需要为此支付的款项。

配售代理 应安排通过投资者与我们之间直接于2020年7月17日签署的证券购买协议，向一名或多名投资者出售我们根据本招股说明书附录发行的股票。在此提供的所有股票 都将以相同的价格出售，我们预计将在一个交易日内出售。我们在与潜在投资者进行谈判后确定了价格，并参考了我们普通股的当前市场价格、该价格的最新趋势和其他因素。 我们根据本招股说明书附录提供的股票可能不会在收盘时全部出售，在这种情况下，我们的净收益将会减少。我们预计股票出售将于本招股说明书附录封面上注明的 日期或前后完成。

根据证券 购买协议，我们已同意在下午4：00之前不签约发行或宣布任何普通股 或普通股等价物的发行或建议发行。东部时间2020年7月31日，除某些例外情况外。

费用和开支

我们 已同意向配售代理支付相当于本次发售中出售的普通股总购买价的7.0%的配售代理费 。下表显示了我们将向配售代理支付的每股现金配售代理费用和总现金配售代理费用 假设购买了本招股说明书附录和随附的招股说明书，我们将向配售代理 出售根据本招股说明书及随附的招股说明书提供的普通股。 假设购买了本招股说明书提供的所有股票。

⁽¹⁾ 此外，我们还同意偿还Maxim Group LLC的实际自付费用，总计最高可达45,000美元。我们 估计，我们应支付的发售总费用(不包括配售代理费)约为 $150,000。

配售代理可能被视为证券法第2(A)(11)节所指的承销商，其收取的任何佣金 以及在担任委托人期间转售其出售的股票实现的任何利润可能被视为根据证券法承销 折扣或佣金。作为承销商，配售代理将被要求遵守修订后的“证券法”和“1934年证券交易法”或“交易法”的要求 ，包括但不限于“证券法”下的规则415(A)(4)和“交易法”下的规则10b-5和规则M。本规则和 条例可能会限制作为委托人的配售代理买卖股票的时间。根据本规则和 规则，安置代理：

本 招股说明书附录和随附的招股说明书可能会以电子格式在网站上提供，或通过配售代理或附属公司维护的其他在线 服务提供。除本招股说明书附录和随附的招股说明书外， 配售代理网站上的信息和配售代理维护的任何其他网站中包含的任何信息不属于本招股说明书附录和随附的招股说明书或注册说明书(本招股说明书 附录和随附的招股说明书是其组成部分)，未经我们或配售代理批准和/或背书， 投资者不应依赖。

上述 并不是配售代理协议和证券购买协议条款和条件的完整陈述 。与买方的证券购买协议和配售代理协议的副本将包括 作为我们当前提交或将提交给证券交易委员会的6-K表格报告的证物，并通过引用并入注册声明 ，本招股说明书附录和随附的招股说明书是注册声明的一部分。请参阅“通过引用合并信息 ”和“在哪里可以找到更多信息”。

在任何司法管辖区(美国除外)均未 采取或将采取任何行动，允许公开发行本招股说明书附录和随附的招股说明书提供的证券 ，或在需要为此采取行动的任何司法管辖区 拥有、分发或分发本招股说明书附录和随附的招股说明书或与我们或此处提供的证券有关的任何其他材料 。因此，此处提供的证券不得直接或间接进行发售或出售 ，本招股说明书附录和随附的招股说明书以及与此处提供的证券相关的任何其他发售材料或广告均不得在任何国家或司法管辖区内或从任何国家或司法管辖区分发或发布，除非 遵守任何该等国家或司法管辖区的任何适用规则和法规。配售代理可以安排在美国以外的某些司法管辖区直接 或通过允许他们这样做的附属公司销售本招股说明书附录和随附的招股说明书提供的证券 。

作为之前融资的补偿 ，我们之前同意在2021年3月22日之前，授予Maxim Group LLC优先承销商和/或唯一配售代理(视情况而定)，担任Globus Marine Limited或Globus Marine Limited的任何和所有未来公开和私人发行的股权、股权挂钩、可转换或债务证券 有限公司或Globus Marine Limited的任何继承人的独家承销商和独家账簿管理人和/或独家配售代理(视情况而定)。 我们之前同意授予Maxim Group LLC优先承销商和独家账簿管理人和/或独家配售代理(视情况而定)。优先购买权与 Globus Marine Limited获得商业或银行融资或任何没有承销商、配售代理、发行人的产品有关的权利 ，或通过第三方介绍获得补偿和/或费用的个人/实体。

两性关系

配售代理 及其关联公司未来可能会在其正常业务过程中不时为我们提供某些商业银行、财务咨询、投资银行 和其他服务，因此他们可能会收取惯常的费用和佣金。 此外，配售代理及其关联公司可能会不时地为其自己的账户或客户的账户 进行交易，并代表他们自己或他们的客户持有我们的债务或股票证券的多头或空头头寸或 贷款。 此外，配售代理及其附属公司可能会代表他们或他们的客户持有我们的债务或股票证券的多头或空头头寸或 贷款然而，除本招股说明书补充资料所披露外，我们目前与配售代理并无任何进一步服务的安排 。

转让代理和注册处

我们普通股的登记和转让 代理是Computershare Inc.它的地址是肯塔基州路易斯维尔1600号南4街462号，1600Suit1600号计算机股票投资者服务部，电话号码是+1(781)5754223或+1(800)3685948。

上市

我们的普通股 在纳斯达克资本市场或纳斯达克上市，代码为“GLBS”。

费用

以下 是本招股说明书副刊提供的证券发行和分销的预计费用， 全部由我们支付。

*注册 费用6,225美元，涵盖GLOBUS Marine Limited(但不是出售股东)根据提交给证监会的表格F-3(文件编号333-222580)提供的所有证券，注册声明的生效日期为2018年2月8日 ，本招股说明书附录是其中的一部分。我们按大约 个比例为每个产品分摊此费用的成本。

法律事项

与出售特此提供的普通股相关的某些法律事项 将由纽约Watson Farley&Williams LLP就美国和马绍尔群岛法律事项为我们提供。Loeb&Loeb LLP，纽约， 纽约将代表配售代理就与发售相关的某些法律问题提供建议。

专家

在Globus Marine Limited截至2019年12月31日的年度报告(Form 20-F)中出现的Globus Marine Limited的合并财务报表，已由独立的注册会计师事务所安永(Hellas)注册会计师事务所S.A.审计，其报告(其中包含一个解释性段落，描述了令人对本公司是否有能力继续作为综合财务报表的附注2所述的持续经营企业) 的情况 进行了审计 ，该报表已由安永(Hellas)独立注册会计师事务所安永会计师事务所(Ernst&Young Certified Audcounants S.A.)审核(其中包含一个解释性段落，描述了使人对本公司是否有能力继续作为一家持续经营企业进行下去的能力，如综合报表附注2所述) 该等合并财务报表在此并入作为参考，以会计和审计专家的权威机构出具的报告为依据。安永(希腊)会计师事务所位于希腊雅典马鲁西奇玛拉斯市8B，15125，注册为公司注册机构，注册编号为107号，注册编号为希腊，注册编号为107.公司审计师--注册会计师在注册审计师-会计师团体中进行注册，注册编号为107B，位于希腊雅典马鲁西的奇玛拉斯8B，地址为希腊马鲁西，注册为公司注册会计师注册纪录册，注册号码为107时在希腊注册审计师-会计师团体中注册的会计师，注册号码为107B，地址为希腊雅典马鲁西，注册编号为107.

在那里您可以找到更多信息

根据修订后的 1933年证券法的要求，我们向证监会提交了与本招股说明书附录 及其随附的招股说明书提供的证券有关的注册声明。本招股说明书附录及其附带的招股说明书是 注册声明的一部分，其中包括其他信息。

政府备案文件

我们向委员会提交年度报告和 其他报告。您可以阅读和复制我们归档的任何文件，并以规定的费率从委员会的公共资料室获取副本，地址为华盛顿特区20549，NE.100F Street。您可以通过拨打1(800)SEC-0330获取有关公共资料室操作 的信息。证监会维护一个网站(http://www.sec.gov))，其中包含 报告、委托书和信息声明以及有关以电子方式向证监会提交的发行人的其他信息。 有关我们公司的详细信息，请访问我们的网站http://www.globusmaritime.gr.但是，我们网站上的信息 不被视为、也不应该被视为本招股说明书补充内容的一部分。

通过引用合并的信息

委员会允许 我们通过引用“并入”我们向其提交的信息。这意味着我们可以将重要信息 提交给您参考这些归档文件。通过引用并入的信息被认为是本 招股说明书附录和随附的招股说明书的一部分，我们稍后在本次发售终止 之前向委员会提交的信息也将被视为本招股说明书附录和随附的招股说明书的一部分，并将自动 更新和取代之前提交的信息，包括本招股说明书附录和随附的 招股说明书中包含的信息。

我们通过引用并入下面列出的文件 ：

我们还将 我们提交给委员会的所有后续20-F表格年度报告和6-K表格报告合并为引用， 我们在本招股说明书补充日期之后向委员会提交的报告声明，这些报告以引用方式并入本 招股说明书补充材料中，直到我们提交一份生效后的修正案，表明本招股说明书补充材料所提供的证券已经终止为止。 在任何情况下，您都应依赖于本 招股说明书附录或随附的招股说明书中包含的不同信息中的较新信息。

您应仅依赖 本招股说明书附录、随附的招股说明书和任何 免费撰写的招股说明书中包含或通过引用并入的信息。我们没有授权任何人向您提供不同的信息。如果任何人向您 提供不同或不一致的信息，您不应依赖它。我们仅在允许要约和销售的司法管辖区 出售我们的普通股。本文档中包含的信息或以引用方式并入本文档中的信息仅在此类信息发布之日 准确，无论本招股说明书附录的交付时间或我们 普通股的任何出售时间。

根据书面或口头 请求，我们将向收到招股说明书的每个人(包括任何受益所有人)提供一份任何或全部 通过引用方式并入招股说明书但未随招股说明书一起提交的信息的副本，并免费提供给 申请人。您可以通过以下地址与我们联系，索取上述文件或我们通过引用并入本招股说明书附录的任何后续文件的免费副本 ：

环球航运有限公司

C/o Globus船舶管理公司

Vouliagmenis大道128号

3楼

166 74 Glyfada

希腊雅典

+30 210 960 8300

公司提供的资料

我们将向我们普通股的持有者 提供包含经审计的财务报表的年度报告和我们独立注册的公共会计师事务所的报告 。经审计的财务报表将按照“国际财务报告准则”编制。作为“外国私人发行人”， 我们不受1934年修订的“证券交易法”或“交易法”规定的向股东提供委托书和委托书内容的规定。虽然我们根据 纳斯达克规则向股东提供委托书，但这些委托书不符合根据交易所 法案颁布的委托书规则附表14A。此外，作为一家“外国私人发行人”，我们的高级管理人员和董事不受 交易法中有关短期周转利润报告和责任的规定的约束。

招股说明书

5000万美元的普通股

出售股东提供的15,000,000股普通股

通过本次招股说明书，我们可以定期 向公众公开发行总价为50,000,000美元的普通股。我们可能提供的普通股的价格和其他条款 将在发行时确定，并将在本招股说明书的附录中说明。此外，本文所列出售股东(“出售股东”)或其任何质权人、受让人、受让人 或权益继承人可根据本招股说明书以一次或多次发售方式出售最多1,500万股我们的普通股，其中2,500,000股于本招股说明书日期发行及发行，其中1,250万股可通过行使 认股权证发行(若全部行使，将为本公司带来2,000万美元的总收益)。

我们和出售股东或其任何质权人、受让人、受让人或权益继承人，可以在任何证券交易所、 股票交易市场或交易设施，或以可能发生变化的固定价格、 出售时的市价或协商价格，出售任何或全部这些普通股。 我们和出售股东或其任何质押人、受让人或权益继承人可以在任何证券交易所、 股票交易市场或在私下协商的交易中出售任何或全部普通股。

有关出售股东 或其任何质押人、受让人、受让人或权益继承人的信息，以及我们或它可以提供和 出售普通股的时间和方式的信息，请参见本招股说明书中题为“出售股东”、“发售”、 和“分配计划”的章节。我们不会从出售股东出售我们的普通股 中获得任何收益，但可以获得最高50,000,000美元，以换取我们出售的普通股。

我们的普通股在纳斯达克 资本市场上市，代码为“GLBS”。截至2018年2月6日，非附属公司持有 我们已发行普通股32,013,967股中的13,283,568股，以每股1.07美元的收盘价计算，这意味着非附属公司持有的我们普通股 股票的总市值为14,213,418美元。截至本招股说明书日期止(包括该日)的十二个历月期间，吾等并未根据F-3表格的一般指示 I.B.5提供任何证券。

投资这些证券 是投机性的，风险很高。请参阅本招股说明书第 页开始的题为“风险因素”的章节，以及任何适用的招股说明书附录和通过引用并入本文和其中的文件 中包含的其他风险因素。

证券交易委员会和任何国家证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有确定本招股说明书 是否真实或完整。任何与此相反的陈述都是刑事犯罪。

本招股说明书日期为2018年2月8日

目录

关于这份招股说明书

在 美国证券交易委员会或该委员会规则允许的情况下，本招股说明书包含有关我们的重要业务信息 ，这些信息包含在我们之前提交给该委员会的文件中，但不包括在本招股说明书中，也不随本招股说明书一起交付 。您可以从委员会维护的网站( www.sec.gov)以及其他来源免费获取这些文件的副本。您也可以免费向Globus Marine Limited提出书面或 口头请求，地址为希腊雅典Glyfada 166 74 Glyfada Vouliagmenis Avenue 128号3楼，或致电 +30 210 960 8300获取合并文件的副本。请参阅“在哪里可以找到其他信息”。

您应仅依赖 本招股说明书中包含的信息或通过引用并入本招股说明书中的信息。吾等和出售股东均未授权 任何人提供本招股说明书和通过引用并入的文件以外的信息。 我们和出售股东都不会在任何不允许要约或 出售的州或其他司法管辖区提出出售普通股的要约。您不应假设本招股说明书中包含的信息截至 本招股说明书正面日期以外的任何日期都是准确的，无论其交付时间如何，并且您不应将 本招股说明书或通过引用并入本文的文件中的任何信息视为投资、法律或税务建议。我们鼓励您 咨询您自己的法律顾问、会计师和其他顾问，以获得有关投资我们证券的法律、税务、商业、财务和相关建议 。

除另有说明 或文意另有所指外，本招股说明书中提及的“Globus”、“公司”、“我们”或类似的名称均指Globus Marine Limited及其 其合并子公司(在适用情况下)。此外，我们使用术语载重量或载重吨来描述船舶的大小。以公吨表示的DWT ，每吨相当于1000公斤，是指一艘船 可以运载的货物和补给的最大重量。如果出售股东转让我们的普通股或我们的认股权证，且股份不是不受限制的， 我们可以通过招股说明书补充或事后生效的 修订，将这些普通股和认股权证的接受者增加为出售股东。对“出售股东”的任何提及均应视为对每个此类额外出售 股东的提及。

民事责任的可执行性

我们是马绍尔群岛的一家公司，我们的主要执行办事处位于美国以外的希腊。我们的大多数董事、 管理人员和本注册声明和招股说明书中点名的专家都居住在美国境外。此外，我们很大一部分资产以及我们某些董事、高级管理人员和专家的资产位于美国境外。 因此，您可能难以向我们或其中任何人提供美国境内的法律程序。您也可能在执行您可能在美国法院获得的针对我们或 这些人的判决时， 难以在美国境内外执行这些判决。

有关前瞻性陈述的警告性声明

本招股说明书包括 根据美国联邦证券法定义的“前瞻性陈述”，涉及我们的财务状况、 经营和业务结果以及我们对未来事件的预期或信念。前瞻性陈述提供 我们对未来事件的当前预期或预测。前瞻性陈述包括有关我们的预期、信念、 计划、目标、意图、假设和其他非历史事实或非现成事实或 条件的陈述。前瞻性陈述和信息通常可以通过使用前瞻性术语或 词来识别，例如“预期”、“大约”、“相信”、“继续”、“估计”、“ ”、“预计”、“预测”、“打算”、“可能”、“正在进行”、“待定”、“ ”感知、“”计划“”、“潜在”、“预测”、“项目”、“寻求，“ ”“应该”、“观点”或类似的词语或短语或其变体，或这些词语或 短语的否定，或事件、条件或结果“可以”、“将会”、“可能”、“必须”、“ ”将、“可能”或“应该”发生或实现的陈述，以及与 对未来运营或财务业绩、成本、法规、事件或趋势的任何讨论、预期或预测有关的类似表述。 没有这些词语并不一定意味着声明不具有前瞻性。前瞻性陈述和信息 基于管理层当前的预期和假设，这些预期和假设本身就会受到难以预测的不确定性、风险和 环境变化的影响。

所有前瞻性 陈述都涉及风险和不确定因素。所述事件的发生和预期结果的实现， 取决于许多事件，其中一些或全部事件无法预测或在我们的控制范围之内。实际结果可能与 预期结果大不相同。

此外，在我们看来，可能导致实际结果与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要 因素包括：

我们根据我们对历史趋势、当前状况、 预期未来发展以及我们认为在这种情况下合适的其他因素的经验和认知而形成的这些 陈述建立在假设和分析的基础上。可归因于我们或代表我们行事的任何人的所有未来书面和口头前瞻性声明 均由本节中包含或提及的警示性声明 明确限定其全部内容。我们不承担任何义务，并明确拒绝任何义务，除非法律要求 公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。 鉴于这些风险、不确定性和假设，本招股说明书中讨论的前瞻性事件可能不会发生。

有关这些风险和不确定性以及其他风险和不确定性的更完整讨论，请参阅本招股说明书中标题为 “风险因素”的章节以及我们截至2016年12月31日的Form 20-F年度报告 ， 通过引用将其并入本文。本招股说明书中描述的这些因素和其他风险因素不一定都是可能导致实际结果或发展与我们的任何前瞻性 陈述中所表达的大不相同的重要 因素。其他未知或不可预测的因素也可能损害我们的结果。因此，不能保证我们预期的实际 结果或发展会实现，或者即使实质上实现了，也不能保证它们会对我们产生预期的 后果或影响。鉴于这些不确定性，告诫潜在投资者不要过度依赖此类前瞻性陈述 。

在那里您可以找到 其他信息

根据 证券法的要求，我们向委员会提交了与本招股说明书提供的证券相关的注册声明。此 招股说明书是该注册声明的一部分，其中包括其他信息。

政府备案文件

我们向委员会提交年度报告和 特别报告。您可以阅读和复制我们归档的任何文件，并以规定的费率从 委员会位于华盛顿特区20549号NE.100F街的公共资料室获取副本。您可以通过拨打1(800)SEC-0330获取有关公共资料室操作 的信息。证监会维护一个网站(http://www.sec.gov))，其中包含 报告、委托书和信息声明以及有关以电子方式向证监会提交的发行人的其他信息。 我们的文件也可在我们的网站http://www.globusmaritime.gr.上查阅但是，我们网站上的信息不是， ，也不应该被视为本招股说明书的一部分。

本招股说明书和 任何适用的招股说明书附录是我们向证监会提交的注册声明的一部分，并不包含注册声明中的 所有信息。完整的注册声明可从委员会或我们处获得， 如下所示。确定所发行证券条款的文件作为注册说明书的证物存档。 本招股说明书或任何适用的招股说明书附录中关于这些文件的陈述均为摘要，每一陈述均参考其所指的文件在各方面均有限定 。有关相关事项的更多 完整说明，请参阅实际文档。您可以在委员会位于华盛顿特区的公共资料室 查阅注册声明的副本，也可以通过委员会的网站查阅。

通过引用合并的信息

委员会允许 我们通过引用“并入”我们向其提交的信息。这意味着我们可以将重要信息 提交给您参考这些归档文件。通过引用并入的信息被视为本 招股说明书的一部分，我们稍后在本招股说明书终止之前向委员会提交的某些信息也将 视为本招股说明书的一部分，并将自动更新和取代之前提交的信息，包括本文档中包含的 信息。

向SEC提交或提供给SEC的以下文件通过引用特别并入本招股说明书，并构成本招股说明书的组成部分：

我们还将 我们提交给证监会的所有后续20-F表格年度报告以及我们 在本招股说明书日期之后向证监会提交的某些6-K年度报告(如果它们声明它们通过引用并入本招股说明书) 并入本招股说明书 ，直到我们提交一份生效后的修正案，表明本招股说明书的证券发售已终止。 在任何情况下，您都应依赖于本招股说明书或适用的说明书中包含的不同信息的较新信息。

您应仅依赖 本招股说明书和任何适用的招股说明书附录中包含或通过引用并入的信息。我们 没有，任何承销商都没有授权任何其他人向您提供不同的信息。如果任何人向您 提供不同或不一致的信息，您不应依赖它。我们不会，任何承销商都不会在任何不允许提供或出售这些证券的司法管辖区 出售这些证券。您应假定本招股说明书和任何适用的招股说明书附录中出现的信息，以及我们之前向 委员会提交或提供并通过引用并入的信息，仅在这些文档的封面上的日期是准确的。自这些日期以来，我们的业务、 财务状况、运营结果和前景可能会发生变化。

您可以通过写信或致电 以下地址请求免费提供上述申请或我们参考本招股说明书合并的任何后续申请的副本 ：

环球航运有限公司

C/o Globus船舶管理公司

Vouliagmenis大道128号

3楼

166 74 Glyfada

希腊雅典

+30 210 960 8300

公司提供的资料

我们将向普通股持有者提供 包含经审计的财务报表的年度报告和我们独立注册的会计师事务所的报告 。经审计的财务报表将按照国际财务报告 准则编制。作为一家“外国私人发行人”，我们不受“交易法”中有关向股东提供委托书 和内容的规定。虽然我们根据纳斯达克资本市场规则 向股东提供委托书，但这些委托书不符合根据交易所 法案颁布的委托书规则附表14A。此外，作为一家“外国私人发行人”，我们的高级管理人员和董事不受交易所 法案中有关短期周转利润报告和责任的规定的约束。

招股说明书摘要

本摘要重点介绍了本招股说明书后面出现的 信息，并通过引用将更详细的信息和财务 报表完整地包含在本招股说明书的其他地方。此摘要可能不包含对您可能重要的所有信息 。作为投资者或潜在投资者，在投资我们的普通股之前，您应该仔细阅读整个招股说明书，包括 本招股说明书中标题为“风险因素”的部分以及本 招股说明书后面出现的更详细的信息。

我们的生意

我公司

我们是一家综合性的 干散货航运公司，在全球范围内提供海运服务。我们拥有、运营和管理一支 干散货船队，在国际上运输铁矿石、煤炭、谷物、钢材、水泥、氧化铝和其他干散货。 我们的经理还提供有关我们不拥有的船舶的船舶管理咨询服务。我们打算 通过及时和有选择地购买现代船舶来扩大我们的船队，我们相信这种方式将提供诱人的股本回报率 ，并将基于购买时的预期市场费率增加我们的收益和现金流。但是，不能保证 我们将能够找到合适的船只购买，或者这些船只将提供诱人的股本回报率 或增加我们的收益和现金流。

我们的运营 由我们位于希腊雅典的全资子公司Globus Shipmanagement Corp.管理，我们称之为我们的经理， 为我们的船舶提供内部商业和技术管理。我们的经理已经与我们的每一家全资拥有船舶的子公司签订了船舶管理协议 ，提供包括管理日常船舶运营的服务， 如监督船员、供应、维护船舶和其他服务，并与另一家船舶管理公司签订了咨询 协议，为该船舶管理公司提供咨询

我们最初于2006年7月26日根据1991年“公司法(泽西岛)法”(修订)注册成立 为Globus Marine Limited，并于 2006年9月开始运营。2010年11月24日，我们迁入马绍尔群岛。我们的普通股在纳斯达克全球市场交易，股票代码为“GLBS”。

下表 提供有关我们船只的信息，每艘船均为Globus Marine Limited的全资子公司所有。我们 使用术语载重吨或“载重吨”来描述船舶的大小。载重量吨或“载重吨”是一艘船的货物、燃油、仓库和船员容量的 单位，以公吨衡量。船舶载重量或总载重量 是指船舶在装载到特定航线时所能承载的总重量。

企业信息

我们的执行办公室 位于希腊雅典Glyfada 166 74 Glyfada 3楼Vouliagmenis大道128号我们经理的办公室。我们的电话号码 是+30 210 960 8300。我们在马绍尔群岛的注册代理是马绍尔群岛信托公司。我们在马绍尔群岛的注册地址是马绍尔群岛马朱罗阿杰尔塔克岛阿杰尔塔克路信托公司综合体，邮编：MH96960。我们 维护我们的网站www.globusmaritime.gr。我们网站上提供或通过我们网站访问的信息不构成本F-3表格注册声明或招股说明书中的 部分，也不会通过引用将其并入本注册声明或招股说明书中。

最近的和其他的发展

于2017年10月19日， 我们签订了股份和认股权证购买协议(“2017年10月SPA”)，根据该协议，我们以250万美元 出售了总计250万股普通股，面值每股0.004美元及认股权证(“2017年10月认股权证”) ，以每股1.6美元的价格向私募(“2017年10月 定向增发”)投资者购买1,250万股本公司普通股(有待调整，详情见本文 “股本说明-认股权证说明”)。这些证券是在根据修订后的1933年证券法 (“证券法”)豁免注册的交易中发行的。当天，我们还与买方 签订了登记权协议，向其提供了与根据证券法登记与2017年10月私募相关发行的250万股普通股 和2017年10月认股权证相关的普通股相关的某些权利。截至本文 日期，2017年10月认股权证尚未行使。

在本注册 声明和招股说明书中，我们登记了(A)2017年10月定向增发中出售的250万股普通股， (B)2017年10月认股权证行使后可发行的1250万股普通股，以及向公众首次公开发行普通股 ，总发行价为50,000,000美元。

根据 2017年10月认股权证的条款，如果行使认股权证会导致出售 股东及其关联公司和归属方实益拥有超过我们当时已发行普通股 的4.99%(可在不少于61天的通知后增加，但不超过9.99%)的普通股，则出售股东不得在行使认股权证后立即行使认股权证，但不包括为确定目的而行使 可发行的普通股 该条款不限制出售股东收购至多 4.99%的我们普通股，出售其所有普通股，以及重新收购至多4.99%的我们普通股。我们将 称为“Blocker条款”。

2017年10月的认股权证 包含一项条款，根据该条款，如果在发行六个月后，涵盖其转售的注册 声明无效，则其持有人有权进行无现金行使。如果由于任何原因我们无法保持此类注册声明有效 并且我们的股价高于1.60美元的行权价，我们可能需要在不收取现金对价的情况下发行股票。 2017年10月的认股权证在发行后24个月内可行使。

于2017年2月8日， 吾等订立股份及认股权证购买协议，据此，吾等以500万美元出售合共500万股我们的 普通股(“2017年2月普通股”)及认股权证(“2017年2月认股权证”)，以每股1.6美元的价格向多名私募投资者购买 2500万股我们的普通股(“2017年2月 私募”)。这些证券是在根据证券法豁免注册的交易中发行的。 其中一个投资者Robelle Holding Co.，据我们所知，一直由我们首席执行官 的妹妹拥有和控制，她也是我们董事长的女儿。

2017年2月9日 我们在2017年2月的私募中与购买者签订了注册权协议，为他们提供了与根据证券法登记2017年2月私募发行的普通股和2017年2月认股权证相关的普通股相关的 某些权利。 我们在2017年2月的私募中与购买者签订了登记权协议，为他们提供了与根据证券法登记2017年2月私募中发行的普通股和2017年2月认股权证相关的普通股相关的权利。

关于2017年2月私募的结束，我们还分别与我们的两家贷款人签订了两份贷款修订协议(各一份“贷款修订 协议”)。

本公司与马绍尔群岛公司(“Firment”)Firment Trading Limited(“Firment”)、 我们的关联方(它是我们主席的关联公司)以及当时未偿还贷款的贷款人订立了一项贷款修订 协议，本金为18,523,787美元给公司(“Firment Credit Facility”)，据此Firment发放了相当于 $16,885,000(但金额相等)的金额并根据Firment Credit Facility 项下继续应计，本公司向Firment 的联属公司Firment Shipping Inc.(“Firment股份”)发行16,885,000股普通股(“Firment股份”)，以及按每股1.60 美元的价格购买6,230,580股普通股的认股权证(可予调整，“Firment认股权证”连同Firment股份，即“Firment认股权证”)及Firment Shipping Inc.(“Firment Shipping Inc.”，Firment Shipping Inc.，即“Firment股份”)。

另一项贷款修订 由本公司与塞浦路斯公司Silaner Investments Limited(“Silaner”)、吾等的关连 方(其为吾等主席的关联公司)及当时未偿还贷款的贷款人Silaner Investments Limited订立，本金为3,189,048 美元予本公司(“Silaner信贷安排”)，据此Silaner同意发放相等于3,115,000美元未偿还本金的金额 (但 并根据Silaner信贷安排(视其为本金)及 公司向Silaner的联属公司Firment Shipping Inc.发行1,115,000股普通股(“Silaner股份”)及 认股权证，以每股1.60美元的价格购买1,149,437股普通股(“Silaner认股权证”，可予调整)， 连同Silaner股份一起购买1,149,437股普通股在2017年2月私募 完成后，Globus全部偿还了Silaner信贷安排的未偿还金额。

2017年2月 认股权证、优先认股权证和Silaner认股权证在各自发行后24个月内均可行使。我们将 签订贷款修订协议和注册权协议以及发行500万股普通股， 2017年2月的权证、Firment证券和Silaner证券称为“2017年2月的交易”。

于2017年4月13日， 我们在表格F-3上提交了登记声明，登记了2017年2月普通股和在行使2017年2月认股权证、Firment认股权证和Silaner认股权证后可发行的普通股 的转售。在提交注册说明书 之后，三位投资者部分行使了他们的认股权证，购买了1,856,808股我们的普通股， 给我们带来的总收益约为300万美元。

2017年6月23日， 我们与DVB Bank SE达成协议，修改DVB贷款协议，包括放宽或豁免2017年4月1日至2018年4月1日(“重组期间”)的某些契约 。有关 重组期限的修订须于2017年9月预付170万美元，这是每批两期季度分期付款的总和 ，另有170万美元递延至每批气球付款。

2017年7月10日， 我们与HSH Nordbank AG达成协议，修改HSH贷款协议，包括在2018年3月3日之前放宽或放弃原始贷款协议的某些契约 。本公司于2017年9月支付100万美元偿还债务，并将2017年内到期的四期预定本金分期付款(每期693,595美元)推迟至气球付款。此外， 公司承诺筹集至少180万美元的新股本。

供品

我们正在注册 向公众出售总发行价为50,000,000美元的普通股，与此相关的 最高可获得50,000,000美元。

美国证券法 目前限制了我们根据此招股说明书可能出售的普通股的价值。当我们的“公开流通股”( 以我们的股价价值(截至出售日期前60天内的日期)乘以非关联公司持有的股票数量计算) 低于7500万美元时，现有法律将我们根据本招股说明书可以出售的股票价值限制为我们“公开 流通股”的三分之一，减去之前的金额仅限于在过去12个月内通过FORM F-3表格证券的先前首次发行。 公开流通股是在出售时计量的，它必然会随着我们的股价价值和非附属公司持有的股票数量 而变化。因此，我们能够出售的股票的总价值在很大程度上取决于我们的股价。

此外，根据2017年10月认股权证中包含的条款和限制，我们在本招股说明书第9页的表格中点名的出售 股东(“出售股东”)将提供总计1,500万股普通股，其中250万股目前已发行且已发行，其中1,250万股可在 行使当前未发行认股权证时发行。 请参阅本招股说明书第13页上的“股本说明-认股权证说明”。出售股东出售普通股时，我们不会 获得任何收益，但每当2017年10月认股权证全部或部分行使以换取现金时，我们将收到1.60美元的行使价 。请参阅本招股说明书第 7页的“收益的使用”。

危险因素

投资我们的普通股 风险很高。您应仔细考虑以下列出的风险，以及我们于2017年4月11日提交给证监会的截至2016年12月31日的Form 20-F年度报告中“第3项.关键信息-D.风险因素”标题下对风险的讨论，以及通过引用并入本招股说明书中的其他文件。 请参阅本招股说明书中标题为“通过引用某些文件合并”的章节。以下任何 风险都可能对我们的业务、财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。在这种情况下， 您可能会丢失全部或部分原始投资。

与此产品相关的风险

由于2017年10月的私募和2017年2月的交易，我们的股东被严重稀释了 ，目前尚不清楚这些交易的全部分支 是否已经反映在我们的股价中。

如上所述 在“近期和其他发展”的标题下，我们在2017年10月出售了250万股普通股和认股权证 ，以购买1250万普通股以换取250万美元现金，并于2017年2月发行了总计2500万股普通股和认股权证，以额外发行32,380,017股普通股，以换取2000万美元的债务注销 和500万美元现金。在2017年2月的交易之前，共发行和发行了2,627,674股普通股。 我们的股价没有按比例下降，以反映根据我们行使已发行认股权证而发行和可发行的额外普通股数量 ，市场将如何看待我们增加的 股票数量的这一变化仍有待观察。如果市场对这些交易持负面看法，我们的股价可能会大幅贬值。

我们的股价一直在波动，不能保证 它不会大幅贬值。

正如您可以从 本招股说明书中“每股市场信息”标题下包含的股票价格历史记录中看到的那样，我们的股票 价格最近一直在波动。我们普通股在过去24个月内的收盘价从2016年1月29日的低点0.30美元 到2016年11月16日的峰值14.23美元不等。根据我们在2016年10月20日实施的4：1股票拆分进行调整后， 这比2016年1月29日增长了4643%。截至2018年2月6日，我们的收盘价为1.07美元。我们不能提供 我们的股价将停止波动或不会大幅贬值的安慰或保证。

我们的现有股东将在每次行使我们的已发行认股权证时被 稀释。

截至2018年2月6日 ，我们的权证持有人有权购买总计43,023,209股普通股。行权时可发行的普通股数量 和行权价格可能会根据“股本说明-认股权证说明”中更全面的说明进行调整。我们预计行使此类已发行认股权证将稀释我们股票的价值。

此招股说明书提供了大量 普通股，我们无法预测购买者是否以及何时可以在 公开市场出售此类股票。此外，在未来，我们可能会发行额外的普通股或其他可转换为普通股的股权或债务证券 ，用于融资、收购、诉讼和解、员工安排或其他方面。 任何此类发行都可能导致我们现有股东的股权大幅稀释，并可能导致我们的股价下跌。

出售大量我们的普通股 无论是由我们还是出售股东，都可能对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。

我们正在注册 向公众出售普通股，总发行价为50,000,000美元。此外，出售股东持有 已发行认股权证，以每股1.60美元和250万股普通股的行使价购买总计1250万股普通股。行使认股权证时可发行的普通股数目和行使价格均会作出调整 ，详情请参阅“股本说明-认股权证说明”。在公开市场出售大量我们的普通股 ，或认为此类出售可能会发生，可能会对我们普通股的市场价格 以及我们其他证券的市值产生不利影响。

这份招股说明书提供了相当数量的 普通股，我们无法预测出售股东是否以及何时可以在公开市场上出售这样的 股票。此外，在未来，我们可能会根据本招股说明书发行额外的普通股或 其他股本或债务证券，包括可转换为普通股的证券，与融资、收购、诉讼和解、员工安排或其他相关。任何此类发行都可能导致我们现有 股东的股权大幅稀释，并可能导致我们的股价下跌。

某些股东拥有注册权 ，这可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。

关于2017年2月的交易，我们向Firment Shipping Inc.2000万普通股和认股权证，购买7380,017股普通股 。Firment Shipping Inc.有权根据我们与其附属公司Firment Trading Limited签订的登记权协议登记这些普通股以供转售 尽管目前已登记转售7,380,017股普通股。 除了要约和出售本注册声明和招股说明书中包括的其他证券外，转售这些普通股可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。 我们与其附属公司Firment Trading Limited签订了登记权协议 ，尽管目前已登记转售7,380,017股普通股，但转售这些普通股可能会对我们普通股的市场价格产生不利影响。

如果在认股权证发行六个月后，在行使认股权证时可发行的相关普通股没有根据有效的登记声明登记出售，我们的认股权证可以进行无现金行使 ，费用由我们承担。

2017年10月的权证、 2017年2月的权证、Firment权证和Silaner权证都包含一项条款，根据该条款，如果权证持有人 在发行六个月后，其转售登记声明无效 ，则权证持有人有权进行无现金行使。如果由于任何原因，我们无法保持这样的注册声明有效，并且我们的股价高于 $1.60的行使价，我们可能被要求在没有收到现金对价的情况下发行股票。由于43,023,209股普通股在行使这些认股权证后可发行 ，这可能意味着我们发行了所有此类股票，但不会获得68,837,134美元(这是 1.60美元的行权价乘以43,023,209)，这将稀释我们的股东权益，并可能降低我们的股价。

如果我们无法按照2017年10月的SPA、2017年10月的认股权证、2017年2月的SPA和 2017年2月的认股权证的要求交付普通股 股票，则我们必须在市场上购买普通股以完成交易 ，以弥补任何赔钱的买家。

2017年10月的SPA、2017年10月的认股权证、2017年2月的SPA和2017年2月的认股权证都要求我们在(A)权证行使的完整 个交易日和(B)收到与该行使相关的购买价格后的三个完整交易日内发行普通股，根据认股权证和2017年10月的SPA和2017年2月的SPA的要求，普通股必须不受限制性传说的限制。 SPA和2017年2月的SPA均要求我们在(A)权证行使的 完整交易日内和(B)收到与该行使相关的购买价格后的三个完整交易日内发行普通股，这些普通股必须不受限制性传说的限制。根据2017年10月SPA和2017年2月SPA的条款要求，我们同样有义务从本招股说明书中登记的2017年10月定向增发中向买方发行的250万股普通股中删除限制性图例。(2017年2月SPA向购买者发行的普通股已单独登记转售)。如果我们无法在需要时提供上述情况的证明 ，并且如果认股权证或股东交易了我们未能交付的非传奇普通股，则 SPA和认股权证的处罚条款要求我们赔偿因在普通 市场上购买股票而蒙受损失的任何认股权证持有人或股东的损失，以完成其交易。 SPA和认股权证的处罚条款要求我们赔偿因在普通 市场购买股票而蒙受损失的任何认股权证持有人或股东，以完成其交易。根据这段时间内我们的股价和支付相关的股票数量， 我们可能会被要求支付一大笔钱。

我们可能会违反DVB贷款协议和HSH贷款协议中包含的 约定.

2017年6月23日和 2017年7月10日，我们分别与DVB Bank SE和HSH Nordbank AG达成协议，修改DVB贷款协议和HSH贷款 协议，包括规定放宽和/或豁免某些金融契约， 包括维持最低流动性和最低净值。我们可能无法满足这些放宽的条款，并且无法保证 如果需要，当这些豁免在2018年4月1日(DVB贷款协议)和2018年3月3日(HSH贷款协议)到期时，我们将能够获得新的豁免或延长这些豁免。

如果我们无法 获得进一步的豁免或扩大我们现有的豁免或在没有豁免的情况下满足这些贷款协议的条款，我们可能会违反此类贷款协议中包含的契约 ，从而构成违约事件。如果根据DVB贷款协议 或HSH贷款协议发生违约事件，则各自的贷款人可以选择宣布未偿债务连同应计利息和 其他费用立即到期和支付，并对担保该债务的抵押品进行担保，该抵押品可能构成我们的全部 或几乎所有资产。

我们的贷款协议包括关于我们的高级管理人员和董事继续 服务的契约。

我们的一些 贷款协议包括关于我们的高级管理人员和董事继续服务的契诺，如果我们的某些董事辞职、死亡、没有连任或以其他方式不能继续以此类身份为公司服务，将 违反这些契诺。在其中一个事件中，根据这些贷款协议的贷款人可以宣布违约事件。我们的每个 未偿还贷款安排还包含一个交叉违约条款，该条款可能由我们 任何其他贷款的违约触发。交叉违约条款意味着一笔贷款的违约可能导致我们所有其他贷款的违约。由于 这些担保贷款安排中存在交叉违约条款，因此任何一个贷款人拒绝授予或延长 放宽或豁免可能会导致我们的大部分债务加速，即使我们的其他担保贷款人已根据其各自的贷款安排放宽了 或放弃了契约违约。如果我们的负债加速，在当前的融资环境下，我们将很难对债务进行再融资或获得额外融资，如果我们的贷款人取消其留置权，我们可能会失去我们的船只 ，我们开展业务的能力将严重受损。

我们的股价一直在 以下波动，这是我们的普通股继续在纳斯达克上市所需的最低要求。

我们必须 通过某些定性和财务测试(包括普通股的最低出价为每股1.00美元，至少 500,000股公开持有的股票，至少300名公开持有的证券的市值为100万美元)，以及 其他公司治理标准，以维持我们的普通股在纳斯达克资本市场上市。在2017年日历 到目前为止，我们的股价从2017年1月23日的12.50美元的高点波动到2017年5月23日的0.86美元的低点。 这一低价低于纳斯达克资本市场(Nasdaq Capital Market)为继续上市我们的股票而设定的每股1.00美元的要求。

不能保证 我们将来能够保持遵守最低出价、股东权益、公开持股数量 或其他上市标准。我们可能会收到纳斯达克的通知，称我们未能满足其要求， 我们的股票退市程序可能会启动。如果我们不能及时保持或重新获得合规，而我们的 普通股被摘牌，那么买卖我们的普通股并获得准确的报价可能会更加困难，我们的股票价格 可能会遭受实质性的下跌。我们的股票退市将违反我们的一些信贷安排和 贷款安排，其中一些包含交叉违约条款。退市也可能削弱我们筹集资金的能力。我们请 您参阅我们20-F表格的年度报告，了解有关我们上市要求的更多信息。

收益的使用

本招股说明书登记了 向公众出售普通股的总发行价为50,000,000美元。我们在 关联中最高可获得50,000,000美元。

本招股说明书还 登记转售1500万股普通股，其中：

我们打算将出售或行使认股权证所得的任何 收益用于营运资金和一般公司用途，如果打算将收益用于其他目的，我们将在本招股说明书的修正案或招股说明书附录中指定 。我们将承担 与本注册声明和招股说明书相关的所有费用(不包括承保折扣和佣金以及任何 转让税)，我们预计约为35,000美元。

每股市场价格信息

自2016年4月11日以来 我们的普通股已在纳斯达克资本市场交易，交易代码为“GLBS”。2016年4月11日之前，我们的普通股 在纳斯达克全球精选市场交易。您应该仔细查看 表中第9项标题下显示的月份、季度和年份的普通股高价和低价。我们在截至2016年12月31日的年度20-F表格中的 年度报告中的“要约和上市”，在此并入作为参考。

2016年10月20日， 我们实施了四对一的反向股票拆分，将已发行普通股数量从10,510,741股减少到2,627,674股 (根据零碎股份进行调整)。下面的股价已经进行了调整，以反映股票拆分。

下表 列出了纳斯达克资本市场(NASDAQ Capital Market)自2016年4月11日起、纳斯达克全球精选市场(Nasdaq Global Select Market)在2016年4月11日之前报告的我们普通股的每个时期的高价和低价。

资本化

下表列出了我们截至2017年9月30日的资本化 表

除上述调整 外，自2017年9月30日以来，我们的资本没有重大调整。此表应 与我们于2017年4月11日提交给委员会的Form 20-F年度报告(截至2016年12月31日)中包含的合并财务报表和相关附注一并阅读，并通过引用并入本文。

出售股东

仅根据出售股东向我们提供的 信息，下表列出了截至本招股说明书日期(或将持有，如下所述)我们普通股的受益 所有权信息。 出售股东提供总计最多1,500万股我们的普通股，其中250万股已发行 ，其中1,250万股可能通过行使2017年10月的认股权证发行，该认股权证是通过非公开交易获得的。 本招股说明书涵盖其全部或全部股份。卖出股东也可以转让 其认股权证。在出售股东转让其认股权证的情况下，我们可以通过提交招股说明书附录来更新此表。

根据 认股权证的条款，如果行使认股权证会导致出售股东 连同其关联公司和归属方实益拥有超过4.99%的普通股( 可在不少于61天的通知后增加，但不超过9.99%)，则出售股东不得行使认股权证，但不包括因行使认股权证而可发行的普通股。 行使认股权证后，可发行的普通股不能超过4.99%( 可在不少于61天的通知下增加，但不超过9.99%)。为此目的，不包括因行使认股权证而发行的普通股。我们将其称为“Blocker条款”。

Blocker条款 不限制出售股东收购最多4.99%的我们的普通股，出售其所有普通股，并重新收购 最多4.99%的我们的普通股。在认股权证到期或出售股东行使并出售其所有普通股之前， 在任何给定时间点可向出售股东发行的普通股数量的计算将根据已发行普通股总数进行更改 。因此，下表假设不存在Blocker条款， 出售股东的实益所有权是在完全行使的基础上提出的(仅用于本招股说明书中的披露目的 )：

配送计划

我们和出售 的股东可以通过承销商、代理、交易商、私下交易、出售时的市价 、与当时的市价相关的价格或协商价格出售我们的普通股。

此外，我们和 出售股东可以通过以下方式出售本招股说明书中包含的普通股：

此外，我们和 出售股东可能签订期权或其他类型的交易，要求我们或他们将我们的证券 交付给经纪交易商，然后经纪交易商将转售或转让本招股说明书下的证券。出售股东可以就我们的证券进行 套期保值交易。例如，出售股东可以：

出售股东 还可以根据证券法第144条(如果有)出售股票，而不是根据本招股说明书。我们还可以选择 在根据证券法豁免注册的交易中与本招股说明书分开出售证券，或者 根据表格F-1或其他注册声明中的单独注册声明进行发行。

出售股东 可以与第三方进行衍生品交易，或者以 私下协商的方式将本招股说明书未涵盖的证券出售给第三方。如果适用的招股说明书附录指出，与这些衍生品相关的， 第三方可以出售本招股说明书和适用的招股说明书附录涵盖的证券，包括卖空 交易。如果是，第三方可以使用卖出股东质押的证券或从卖出股东 或其他人借入的证券来结算这些销售或结清任何相关的未平仓股票借款，并可以使用从 卖出股东那里收到的证券来结算那些衍生品，以结清任何相关的未平仓股票借款。此类 销售交易的第三方将是承销商，并将在适用的招股说明书附录(或生效后的修订)中确定。 此外，出售股东还可以将证券出借或质押给金融机构或其他第三方，而金融机构或其他第三方 可以使用本招股说明书卖空证券。该金融机构或其他第三方可以将其经济空头头寸转让给我们证券的投资者或与同时发行其他证券相关的投资者。

卖出股东 和代表我们或代表卖出股东与 卖出股东一起参与证券分销的任何经纪-交易商或其他人可能被视为承销商，他们在转售证券时收到的任何佣金或 他们在转售证券时实现的 利润可能被视为根据修订后的1933年证券法或证券法承销折扣和佣金。因此，我们已通知卖出股东，根据“交易法” 颁布的规则M可能适用于卖出股东在市场上的销售。我们和出售股东可能同意 赔偿参与涉及出售我们普通股的交易的任何经纪人、交易商或代理某些 责任，包括根据证券法产生的责任。

在进行任何 特定证券发行时，在证券法要求的范围内，将分发招股说明书副刊， 列出发行条款，包括发行的证券总数、证券的购买价格、证券的初始发行价、任何承销商、交易商或代理人的姓名、任何折扣、佣金 和构成我们赔偿的其他项目，以及允许或重新允许或支付给 的任何折扣、佣金或优惠。此外，除某些豁免外，出售股东可同意，自发售证券的招股说明书附录日期 起的一段时间内，未经承销商事先书面同意，他们不得 要约、出售、签订出售合同、质押或以其他方式处置我们的任何普通股或任何可转换为或可交换的证券 。但是，承销商可自行决定随时解除受这些锁定协议 约束的任何证券，恕不另行通知。我们期望承销商从这些锁定协议中排除根据出售股东根据交易法第10b5-1条订立的交易计划行使和/或出售的证券，这些证券 在根据本招股说明书及其任何适用的招股说明书附录进行发售时已经到位，该等招股说明书附录规定根据此类交易计划中描述的参数 定期出售出售股东的证券。

承销商或代理人 可以私下协商的交易和/或法律允许的任何其他方式进行销售，包括根据证券法颁布的规则415中定义的 在市场上发行的销售，其中包括直接在或通过 纳斯达克资本市场、我们普通股的现有交易市场进行的销售，或向 交易所以外的做市商进行的销售。

根据金融业监管局(FINRA，前身为全国证券交易商协会，Inc.)的要求 ，任何FINRA成员或独立经纪商/交易商收到的最高佣金或折扣不得超过 出售股东因出售委员会根据证券法颁布的第415条规则登记的任何证券而收到的毛收入的8%(8%) 。如果根据本 招股说明书进行的任何普通股发售的净收益的5%以上将由参与发售的FINRA成员或该FINRA 成员的附属公司或联系人士收到，则发售将按照FINRA规则5121进行。

出售股东 向我们声明并保证，它收购了符合本注册声明和招股说明书的证券，但无意 分销该证券。

股本说明

我们向您推荐我们截至2016年12月31日的Form 20-F年度报告中包含的“项目 10.其他信息B.组织章程和组织章程”，该报告于2017年4月11日提交，并通过引用并入本招股说明书中，以获取对我们股本的 描述。

转移剂

我们 普通股的登记和转让代理是Computershare Inc.。

共享历史记录

2017年10月定向增发

2017年10月19日， 吾等订立股份及认股权证购买协议(“2017年10月SPA”)，据此，吾等以250万美元 向私募投资者(“2017年10月认股权证”)出售合共250万股普通股及认股权证(“2017年10月认股权证”)，以每股1.60美元的价格购买 1,250万股我们的普通股(须按本文“股本说明 -认股权证说明”中更全面描述的调整)，向私募(“2017年10月”)的投资者出售合共250万股普通股(“认股权证”)，以每股1.6美元的价格购买 1,250万股我们的普通股(“认股权证”)。 这些证券是在根据1933年证券法豁免注册的交易中发行的，经修订的(“证券 法案”)。当天，我们还与买方签订了登记权协议，为其提供了根据证券法登记2017年10月私募发行的250万股普通股和2017年10月认股权证相关普通股的某些权利 。截至本协议日期，2017年10月的认股权证尚未 行使。

在本注册 声明和招股说明书中，我们登记了(A)2017年10月定向增发中出售的250万股普通股， (B)2017年10月认股权证行使后可发行的1250万股普通股，以及向公众首次公开发行普通股 ，总发行价为50,000,000美元。

根据 2017年10月认股权证的条款，如果行使认股权证会导致出售 股东及其关联公司和归属方实益拥有超过我们当时已发行普通股 的4.99%(可在不少于61天的通知后增加，但不超过9.99%)的普通股，则出售股东不得在行使认股权证后立即行使认股权证，但不包括为确定目的而行使 可发行的普通股 该条款不限制出售股东收购至多 4.99%的我们普通股，出售其所有普通股，以及重新收购至多4.99%的我们普通股。我们将 称为“Blocker条款”。

2017年10月的认股权证 包含一项条款，根据该条款，如果在发行六个月后，涵盖其转售的注册 声明无效，则其持有人有权进行无现金行使。如果由于任何原因我们无法保持此类注册声明有效 并且我们的股价高于1.60美元的行权价，我们可能需要在不收取现金对价的情况下发行股票。 2017年10月的认股权证在发行后24个月内可行使。

2017年2月交易记录

于2017年2月8日， 吾等订立股份及认股权证购买协议，据此，吾等以500万美元出售合共500万股我们的 普通股(“2017年2月普通股”)及认股权证(“2017年2月认股权证”)，以每股1.6美元的价格向多名私募投资者购买 2500万股我们的普通股(“2017年2月 私募”)。这些证券是在根据证券法豁免注册的交易中发行的。 其中一个投资者Robelle Holding Co.，据我们所知，一直由我们首席执行官 的妹妹拥有和控制，她也是我们董事长的女儿。

2017年2月9日 我们在2017年2月的私募中与购买者签订了注册权协议，为他们提供了与根据证券法登记2017年2月私募发行的普通股和2017年2月认股权证相关的普通股相关的 某些权利。 我们在2017年2月的私募中与购买者签订了登记权协议，为他们提供了与根据证券法登记2017年2月私募中发行的普通股和2017年2月认股权证相关的普通股相关的权利。

关于2017年2月私募的结束，我们还分别与我们的两家贷款人签订了两份贷款修订协议(各一份“贷款修订 协议”)。

本公司与马绍尔群岛一间公司(“Firment”)Firment Trading Limited(“Firment”)、 与吾等的关联方(是本公司主席的关联公司)及当时未偿还贷款的贷款人订立了一项贷款修订 协议，本金为18,523,787美元予本公司(“Firment Credit Facility”)，据此Firment向本公司发放(“Firment 贷款修订”)一笔相当于16,600美元的款项。(“Firment Loan Amendment”)(“Firment Loan Amendment”)。并继续 根据Firment信贷安排(犹如其为本金)应计，本公司向Firment 16,885,000股普通股(“Firment股份”)的联属公司Firment Shipping Inc.发行 及 购买6,230,580股普通股的认股权证，每股价格为1.60美元(待调整，连同Firment股份一起发行 “Firment认股权证”)，而Firment Shipping Inc.为Firment Shipping Inc.，Firment Shipping Inc.为Firment 16,885,000股普通股(“Firment股份”)的联属公司，以及 购买6,230,580股普通股的认股权证在2017年2月私募结束后，Globus 全部偿还了融资信贷安排的未偿还金额。

另一项贷款修订 由本公司与塞浦路斯公司Silaner Investments Limited(“Silaner”)、吾等的关连 方(其为吾等主席的关联公司)及当时未偿还贷款的贷款人Silaner Investments Limited订立，本金为3,189,048 元予本公司(“Silaner信贷安排”)，据此Silaner同意发放(“Silaner贷款 修订”)一笔相等于未偿还金额的款项。并根据Silaner信贷安排继续累积，犹如其为本金) Silaner信贷安排及本公司向Silaner的联属公司Firment Shipping Inc.发行3,115,000股普通股 (“Silaner股份”)及认股权证，以每股1.60美元的价格购买1,149,437股普通股(视乎 调整，“Silaner认股权证”连同Silaner股份，即“Silaner认股权证”)及“Silaner股份”，即“Silaner认股权证”及“Silaner股份”。在2017年2月私募结束 后，Globus全部偿还了Silaner信贷安排的未偿还金额 。

2017年2月 认股权证、优先认股权证和Silaner认股权证在各自发行后24个月内均可行使。我们将 签订贷款修订协议和注册权协议以及发行500万股普通股， 2017年2月的权证、Firment证券和Silaner证券称为“2017年2月的交易”。

于2017年4月13日， 我们在表格F-3上提交了登记声明，登记了2017年2月普通股和在行使2017年2月认股权证、Firment认股权证和Silaner认股权证后可发行的普通股 的转售。在提交注册说明书 之后，三位投资者部分行使了他们的认股权证，购买了1,856,808股我们的普通股， 给我们带来的总收益约为300万美元。

2017年6月23日， 我们与DVB Bank SE达成协议，修改DVB贷款协议，包括放宽或豁免2017年4月1日至2018年4月1日(“重组期间”)的某些契约 。有关 重组期限的修订须于2017年9月预付170万美元，这是每批两期季度分期付款的总和 ，另有170万美元递延至每批气球付款。

2017年7月10日， 我们与HSH Nordbank AG达成协议，修改HSH贷款协议，包括在2018年3月3日之前放宽或放弃原始贷款协议的某些契约 。本公司于2017年9月支付100万美元偿还债务，并将2017年内到期的四期预定本金分期付款(每期693,595美元)推迟至气球付款。此外， 公司承诺筹集至少180万美元的新股本。

认股权证说明

本招股说明书中登记的1250万股普通股中的2017年10月认股权证 于2017年10月19日发行，行使价 为每股1.60美元。根据2017年10月认股权证的条款，可发行股票的数量和行权价格都会根据惯例 条件(包括股票股息和股票拆分)进行调整。

根据根据2017年10月SPA发行的2017年10月认股权证的条款，出售股东不得行使2017年10月认股权证 ，条件是行使该认股权证会导致出售股东及其关联公司和归属方 实益拥有我们当时已发行普通股的4.99%(可在不少于61天的通知后增加，但 不得超过9.99%)，不包括出于此类确定的目的此条款不限制 出售股东收购最多4.99%的我们的普通股，出售其所有普通股，以及重新收购最多 4.99%的我们的普通股。我们将其称为“Blocker条款”。

2017年10月认股权证 在发行时立即可行使，并将在发行后两年(2019年10月19日)到期。它包含一项处罚 条款，根据该条款，如果权证持有人在发行六个月后，涉及其转售的登记 声明无效，则权证持有人有权进行无现金行使。如果由于任何原因，我们无法保持这样的注册声明有效 并且我们的股价高于1.60美元的行权价，我们可能被要求在没有收到现金对价的情况下发行股票。

2017年10月的认股权证 和2017年10月的SPA要求我们在(A)行使认股权证的五个完整交易日和(B)收到该等已行使认股权证的购买价格后的完整 个交易日内发行普通股，根据 认股权证和2017年10月SPA的要求，普通股必须不受限制性传说的影响。在根据2017年10月SPA条款的要求下，我们同样有义务从本招股说明书中登记转售的2017年10月私募向购买者发行的250万股普通股中删除限制性图例。如果我们无法在需要时提供上述 发生的证据，并且如果认股权证或股东交易了我们未能交付的非传奇普通股， 2017年10月SPA和2017年10月认股权证的处罚条款要求我们赔偿因在共同市场购买股票以完成交易而蒙受损失的任何权证持有人或股东 。

上市

我们的 普通股在纳斯达克资本市场上市，代码为“GLBS”。

税务方面的考虑因素

马绍尔群岛的税收考虑因素

以下讨论 基于Watson Farley&Williams LLP的意见和马绍尔群岛共和国的现行法律 ，仅适用于不是马绍尔群岛共和国公民且不在马绍尔群岛共和国居住、维持办公室或从事业务、交易、 或运营的人员。

由于我们和我们的 子公司不在马绍尔群岛共和国开展业务、交易或运营，我们预计我们或我们的任何子公司也不会在马绍尔群岛共和国开展业务、交易或运营 ，而且我们预计根据 本招股说明书与任何发行相关的所有文件都将在马绍尔群岛以外的地方签署，根据马绍尔群岛现行法律，我们的普通股持有者 将不需要缴纳马绍尔群岛税或预扣股息。此外，我们普通股 的持有者在购买、拥有或处置 普通股时不需要缴纳马绍尔群岛印花税、资本利得税或其他税，马绍尔群岛共和国也不会要求您提交有关普通股 的纳税申报单。

根据相关司法管辖区(包括马绍尔群岛)的法律，每个股东 有责任调查其在我们的投资的法律和税收后果。因此，请各股东就该等事宜咨询其税务顾问或其他顾问 。此外，每位股东有责任提交可能要求其提交的所有州、当地和非美国以及美国(br})联邦纳税申报单。

美国税收方面的考虑因素

以下 讨论公司普通股的所有权和处置对美国联邦所得税的重大影响 ，根据此处描述的陈述、契诺、假设、条件和资格，可能与潜在股东相关 ，除非在下面的讨论中另有说明，否则这是我们的美国律师Watson Farley& Williams LLP的观点，涉及美国联邦所得税法的事项和与这些相关的法律结论 我们律师的意见取决于我们向他们作出的陈述的准确性，包括本文中包含的对我们运营的 描述。本讨论基于1986年修订的《国内税法》( )或该法规的规定、现行的最终法规、临时法规和拟议法规，以及当前的行政裁决和法院裁决 ，所有这些规定均在本招股说明书生效之日生效，所有这些条款都可能会发生更改，可能具有追溯力 。这些权限的变更可能会导致税收后果与以下描述的后果大不相同。 已经或预计不会向美国国税局(IRS)寻求有关 以下讨论的任何美国联邦所得税后果的裁决，也不能保证IRS不会采取 相反的立场。

以下摘要 不涉及适用于我们普通股的任何给定持有人的所有美国联邦所得税后果， 也不涉及适用于受特别征税规则约束的类别投资者的美国联邦所得税考虑因素 ，例如外籍人士、银行、房地产投资信托基金、受监管的投资公司、保险公司、免税 组织、证券或货币交易商或交易商、合伙企业、S公司、遗产和信托基金、 持有其普通股的投资者“功能性 货币”不是美元的投资者，或通过投票或价值直接、间接或归因于拥有我们股票10%或更多的投资者。此外，讨论不涉及其他最低税收后果或遗产或赠与 税收后果，或任何州税收后果，仅限于将持有普通股作为守则第1221节所指的“资本 资产”的股东。鼓励每位股东咨询并与其自己的税务顾问讨论美国联邦、州、地方和非美国税收后果。 普通股的收购、所有权或处置。此外，每位股东有责任提交可能要求其提交的所有州、当地和非美国以及美国联邦的纳税申报单。

美国联邦所得税 美国持有者的税收

本文所使用的“联合 美国持有者”是指公司普通股的实益所有人，即为美国联邦所得税的个人公民或居民，在美国或任何州(包括哥伦比亚特区)创建或根据法律成立或组织的公司或其他实体应纳税的公司或其他实体。 收入应缴纳美国联邦所得税的遗产，不论其来源如何；或者信托，其中 美国境内的法院能够对信托的管理进行主要监督，并且一个或多个美国人 (定义见本守则)有权控制该信托的所有实质性决策(或已根据美国财政部法规将有效的 选择作为国内信托对待的信托)。“非美国 股东”通常指除 合伙企业以外的任何非美国股东的普通股所有人(或受益所有人)。如果合伙企业持有普通股，则合伙人的纳税待遇通常取决于 合伙人的身份和合伙企业的活动。持有普通股的合伙企业的合伙人应就投资普通股的税收后果(包括他们作为美国持有者或非美国持有者的身份)咨询他们自己的税务顾问 。

分布

根据以下被动型外国投资公司或PFIC的讨论 ，本公司就普通股 向美国持有者作出的任何分派通常构成股息，可能作为普通收入或合格股息收入征税 ，具体情况如下：根据美国联邦所得税原则确定的公司当前或累计收益和利润 。超出公司收益和利润的分配将 在美国持有者普通股的征税基础范围内被视为资本的免税返还，此后将被视为资本收益。

在以下情况下，公司普通股支付的股息可能符合合格股息收入的优惠费率： (1)普通股可以随时在美国成熟的证券市场交易；(2)在支付股息的纳税年度或紧接在上一纳税年度，公司不是PFIC ；(3)美国持有人 在普通股成为除股息之日 之前60天开始的121天期间内拥有普通股超过60天，并且(4)美国持有人没有义务就实质上类似或相关财产中的头寸 支付相关款项。(3)美国持有者 在普通股除股息之日之前的121天内拥有普通股超过60天，(4)美国持有者没有义务就实质上相似或相关财产中的头寸 支付相关款项。第一个要求目前已经满足，因为我们的普通股在纳斯达克股票市场的纳斯达克资本市场层上市 ，纳斯达克股票市场是一个成熟的证券市场。此外，对股票“随时可交易”没有最低 交易要求，因此，只要我们的普通股继续在纳斯达克资本市场或美国任何其他成熟的证券市场上市，第一个要求就会得到满足。但是， 如果我们的普通股被摘牌，并且不能在美国成熟的证券市场交易，第一个要求 将无法满足，我们普通股支付的股息将不符合合格股息收入可归因于 的优惠利率。第二个要求预计将达到以下“-可能的PFIC分类的后果 ”一节中更全面的描述。是否满足最后两项要求将取决于每个美国持有者的具体情况 。因此，如果没有满足这些要求中的任何一项, 就本公司普通股支付给美国个人 持有人的股息不会被视为合格股息收入，将作为 普通收入按普通税率征税。

应纳税为股息的金额通常将被视为来自美国以外来源的收入，并且根据您的情况， 将被视为“被动”或“一般”收入，在这两种情况下，这些收入都将与其他类型的收入分开处理 ，以便计算您允许的外国税收抵免。但是，如果(1)(A)就截至2018年12月31日之前的美国持有人 纳税年度而言，公司由美国人投票或价值拥有50%或以上，或 (B)就截至2018年12月31日或之后的美国持有人纳税年度而言，公司以投票或价值方式由美国人拥有10%或以上 ，或者是PFIC，以及(2)公司至少由美国人以投票或价值持有 10%或更多 ，则公司由美国人投票或价值拥有，或者是PFIC，以及(2)美国持有人在2018年12月31日或之后结束的纳税年度中，公司由美国人投票或价值拥有10%或以上，或者(2)公司至少由美国人以投票或价值拥有 10%或以上然后，出于外国税收抵免的目的，我们的部分股息将 视为源自美国境内。在这种情况下，对于任何应纳税 年度支付的任何股息，公司用于外国税收抵免的股息的美国来源比率将等于该纳税年度本公司来自美国境内的收益和利润的份额 除以该纳税年度本公司的收益和利润总额 。

可能的PFIC分类的后果

就美国联邦所得税而言，被视为公司的非美国 实体在任何课税年度将被视为PFIC，在该纳税年度内，根据“查看” 规则将公司和某些子公司的收入和资产考虑在内后，(1)其总收入的75%或更多是“被动”收入，或(2)其 资产的平均价值的50%或更多可归因于产生被动收入或为产生被动收入而持有的资产如果公司 在任何课税年度是个人持有该公司的股票(且就该年度而言， 不是符合条件的选举基金，如下所述)，则该人持有的股票在未来所有年份都将被视为PFIC的股份(如果没有 该选择，则可能要求该选举人在该选举年度纳税)。根据美国财政部条例的要求，持有PFIC 股票的美国持有者将被要求提交美国国税局表格8621的年度信息申报表，其中载有关于PFIC的信息 。

虽然这一决定存在法律上的 不确定性，包括由于本文所述的不利案例法的结果，但根据本文所述的公司 及其子公司的预期运营，以及基于公司及其子公司当前和预期的未来活动和 运营，公司及其子公司从定期包租中获得的收入不应构成 就应用PFIC规则而言的“被动收入”，以及本公司拥有的用于制作 本定期宪章的资产<br}^br} <foreign language=“English”>B</foreign> <foreign language=“English”>B</foreign>>公司的收入不应构成 用于制定本定期租约的“被动收入”。

虽然 在这一点上没有直接的法律权威，但这一观点主要基于这样的观点，即本公司及其子公司从定期包租中获得的毛收入构成服务收入，而不是被动租金收入。第五巡回上诉法院 于#年裁定潮水公司(Tidewater Inc.)五、美国，“联邦判例汇编”第3集第565卷，第299页(第五巡回法庭，2009年)，典型的定期租船是租赁，而不是提供运输服务的合同。在该案中，法院正在审议一个税收问题，该问题将 转向船舶是定期租船的出租人，法院没有解决被动收入的定义或PFIC规则；然而，该案的推理可能会对定期租船收入如何根据这些规则进行分类 产生影响。在此案中，法院正在审议一个税收问题，该问题将使 纳税人是否是定期租船的出租人，法院没有解决被动收入的定义或PFIC规则；然而，该案的推理可能会影响到定期租船收入将如何根据这些规则进行分类。如果这个人的推理潮水如果情况适用于本公司的情况，并且 公司或其子公司的定期租船被视为租赁，则公司或其子公司的 定期租船收入可归类为租金收入，除非 公司收入的25%以上(考虑到子公司查看规则)来自现货包租加上其他有效收入，或者适用有效的 租赁例外情况，否则公司将成为PFIC。美国国税局已经宣布，它将不会遵循潮水案的推理，并将把该案中有争议的定期包机收入 视为服务收入，包括用于守则的其他目的。公司 打算采取这样的立场，即其所有的时间、航程和现货租赁活动都将产生主动服务收入，而 不会产生被动租赁收入，但由于没有专门与规范 PFIC的《守则》条款相关的直接法律授权，美国国税局或法院可能不同意这一立场。虽然该事项并非如本文所述毫无疑问，但基于本公司及其附属公司目前的营运及活动，以及本公司船队中船只的相对价值及船只的租船收入，Globus Marine Limited在截至2016年12月31日的应课税 年度内不应被视为PFIC。 在截至2016年12月31日的应课税 年度内，Globus Marine Limited不应被视为PFIC。 在截至2016年12月31日的应课税 年度内，Globus Marine Limited不应被视为PFIC。

基于公司 意向和预期，公司子公司的现货、定期和航次租赁活动收入加上其他主动营业收入将在所有相关时间超过公司总收入的25%，并且 受该等时间、航程或现货租赁约束的船舶的毛值将超过公司在所有相关时间拥有的所有被动资产的毛值，因此环球海运有限公司预计其不会在所有相关时间构成PFIC。

本公司将尝试 管理其船舶和业务，以避免在未来的纳税年度被归类为PFIC；但是， 不能保证本公司的资产、收入和运营的性质在未来保持不变(尽管 本公司目前的预期)。此外，不能保证美国国税局或法院会接受 公司的立场，即公司子公司已签订的定期租船合同或公司或子公司可能签订的任何其他定期租船合同 将产生主动收入，而不是 PFIC规则所规定的被动收入，也不能保证未来的法律变更不会对这一地位产生不利影响。本公司尚未从 美国国税局获得关于其定期包租或PFIC地位的裁决，也不打算寻求裁决。与美国国税局的任何竞争都可能对普通股市场及其交易价格产生实质性和不利的影响 。此外，与美国国税局就此问题 进行任何竞争的费用将导致可用于分配的现金减少，因此将由公司的 股东间接承担。

如果Globus Marine Limited在任何一年被归类为PFIC，公司股份的每一位美国持有者将(在 当年和随后的所有年份)受到以下方面的特别规定：(1)任何“超额分配”(一般定义为 指股东在纳税年度收到的任何分配，大于该股东在前三个纳税年度收到的年均分配的125%，或者，如果较短，则为股东在该纳税年度内收到的平均年分配的125%，如果时间较短，则为该股东在该纳税年度收到的任何分配)：(1)任何“超额分配”(一般定义为 指股东在前三个课税年度收到的年均分配的125%以上，如果时间较短，则为股东在 和(2)出售或以其他方式处置普通股所实现的任何收益。根据本规则：

为避免 适用PFIC规则，美国持有人可就其普通股进行守则 1295节规定的合格选择基金或QEF选择。即使美国持有人为 公司的纳税年度选择了QEF，但如果该公司在上一个纳税年度是PFIC，在该纳税年度内该持有人持有普通股，并且该 持有人没有及时选择QEF，则美国持有人也将受到上述更为不利的规则的约束。 此外，如果本公司的任何子公司都是PFIC，则该美国持有人也将受到上述更不利的规则的约束。 此外，如果公司的任何子公司都是PFIC，则该美国持有人也将受到上述更不利的规则的约束。 此外，如果公司的任何子公司都是PFIC，美国持有人选择将Globus Marine Limited视为优质基金，对于该持有人对该附属公司股票的视为所有权 无效，需要就该附属公司另行选择优质基金。代替上面讨论的PFIC规则，美国 持有人进行及时、有效的QEF选举将被要求在每个纳税年度的收入(分别作为普通收入和长期资本收益)中按比例计入公司的 普通收入和净资本利得(不减去前一年的任何亏损)，并为此纳税。即使没有收到该年度关于普通股的 实际分派，即使该收入的金额与该年度就普通股支付的实际分派金额不同， 也是如此。如果公司后来根据QEF规则分配美国持有者已经纳税的收入或收益 , 如此分配的金额将不再在美国持有人手中缴税。 任何已有效进行QEF选择的普通股中的美国持有人的纳税基础将增加 该美国持有人因QEF选举而获得的收入中包含的金额，并减去美国持有人收到的免税分配金额 。(#**$$ =关于普通股的处置，选择QEF的美国持有者 一般会确认等于处置时实现的金额 与其在普通股中的调整计税基础之间的差额(如果有)的资本收益或损失。一般而言，优质教育基金的选择应提交表格 8621，并在提交美国持有人的 联邦所得税申报表的截止日期之前提交该美国持有人的 本公司为PFIC的第一个应纳税年度的联邦所得税申报单，如果晚些，则提交 美国持有人持有普通股的第一个纳税年度的联邦所得税申报单。在这方面，优质教育基金选举只有在PFIC提供某些必需的信息 时才有效。在本公司首次确定其为PFIC之日之后，本公司将在商业上 合理努力，应要求向任何普通股美国持有人提供该美国股东选择QEF所需的信息。

除 QEF选举外，守则第1296条还允许美国持有者对PFIC中的流通股票 进行“按市值计价”选择，通常指的是定期在合格交易所或市场交易的股票，以及根据美国财政部法规 被认为是流通的某些其他股票。为此，某一类别的股票在任何历年的合格交易所或市场定期 交易，在此期间，该类别的股票在一年的每个日历季度内至少有15天进行交易，但数量不在最少 。我们的普通股历来在纳斯达克资本市场或纳斯达克全球市场定期交易，这两个市场都是成熟的证券市场。然而，如果我们的普通股 被摘牌，那么美国持有者通常将无法进行按市值计价的选举。如果美国 持有者就其普通股做出按市值计价的选择，则该美国持有者一般将在每个应纳税 年度：(1)将普通股在应税 年末的公平市值超出该美国持有者在普通股中的调整计税基础的超额(如果有)计入普通收入，以及(2)允许就超出的 普通亏损 ，在课税年度结束时，该美国持有者在普通股中的调整税基超过其公允市值 ，但仅限于以前因按市值计价 选举而包括在收入中的净额(美国持有者在普通股中的基础分别增加和减少, 按该等普通收入或普通亏损的 金额计算)。对于对普通收入和资本利得之间的区别很敏感的美国持有者来说，这次选举的结果可能不如QEF选举的结果 。

敦促美国持有者 就按市值计价或QEF选举的后果咨询其税务顾问，以及 持有PFIC股份的其他美国联邦所得税后果。

如前所述， 如果本公司在支付股息的纳税年度或紧接其上的 纳税年度被归类为PFIC，则本公司支付的股息将不构成“合格股息收入”，因此， 没有资格享受美国联邦所得税的降低税率。

出售、交换或以其他方式处置普通股

美国持有者 一般将确认出售、交换或以其他方式处置普通股时的应税损益，金额等于 美国持有者从该出售、交换或其他处置中实现的金额与美国持有者在该等普通股中的纳税基础之间的差额。假设本公司在任何纳税年度不构成PFIC，如果美国持有者在出售、交换或其他处置时的持有期大于 一年，则此 损益通常将被视为长期资本损益。由公司以外的美国持有者确认的长期资本收益通常按优惠税率征税。美国持有者扣除资本 损失的能力受到限制。

净额 投资所得税

美国持有者 是个人或遗产，或不属于免税的特殊类别信托的信托， 是否对(1)该美国持有人在相关纳税年度的“投资净收入”(或未分配 遗产和信托基金)和(2)该 美国持有人在该纳税年度的修正调整总收入超过某一门槛(在 个人情况下，根据个人的情况，在125,000美元至250,000美元之间)的超额部分征收3.8%的税，两者中以较小者为准的是：(1)该美国持有人在相关纳税年度的“净投资收入”(或未分配 “投资净收入”)，以及(2)该 美国持有人在该纳税年度的修正调整毛收入超出某一门槛(在 个人情况下为125,000美元至250,000美元之间)美国持有者的 净投资收入通常包括其总股息收入和出售普通股的净收益， 除非此类股息或净收益是在交易或业务(交易 或由某些被动或交易活动组成的业务除外)的正常过程中派生的。 美国持有者的净投资收入通常包括其总股息收入和出售普通股的净收益， 除非此类股息或净收益是在进行交易或业务的正常过程中派生的。净投资收入通常不包括美国持有者在公司收入和收益中按比例分摊的股份(如果我们是PFIC，并且该美国持有者进行了QEF选举，如上文“-可能的PFIC分类的后果”中所述)。但是，美国 持有人可以选择将QEF选举的收入和收益视为净投资收入。未能进行此选择 可能导致美国持有者的普通收入和净投资收入之间的不匹配。如果您是 个人、遗产或信托基金的美国持有者，请咨询您的税务顾问，了解 投资普通股的收入和收益是否适用 净投资所得税。

美国 非美国持有者的联邦所得税

非美国持有人 一般不需要为普通股支付的股息或与出售或以其他方式处置普通股相关的确认收益缴纳美国联邦所得税，前提是非美国持有人 就普通股实益所有人的身份作出某些税收陈述，且此类股息或收益 与非美国持有人在美国进行贸易或业务的行为没有有效联系， 对于因非居民外国人出售或以其他方式处置普通股而获得认可的收益， 该个人在出售或其他处置的纳税年度内有183天或更长时间不在美国，且满足 其他条件。如果非美国持有者出于美国联邦所得税的目的从事美国贸易或业务 ，普通股的收入，包括与该贸易或业务的开展有效相关的普通股的股息和出售、交换或其他处置的收益 ，通常将按照上文讨论的与美国持有者征税相同的方式缴纳常规的美国联邦所得税。

备份预扣 和信息报告

可能需要向美国国税局报告有关普通股支付和出售普通股 所得的信息。对于非美国持有者，根据任何适用的所得税条约或信息交换协议的规定，可向该非美国持有者居住国家的税务机关 提供此类信息申报单的副本 。在以下情况下，“备用”预扣税也可能适用于这些付款：

备份预扣 不是附加税，只要及时向美国国税局提供某些必需的信息，就可以退还(或从持有者的美国联邦所得税责任中扣除，如果有)。

非美国 持有者可能被要求通过在适用的IRS表格W-8BEN、W-8BEN-E、W-8ECI或W-8IMY上证明其状态 来确定其信息报告和备份扣缴豁免。

根据守则适用的报告规定，普通股的美国持有者 可能需要向美国国税局提交表格。例如， 根据守则第6038、6038B和/或6046节及其下的规定，如果(1) 此类美国持有人拥有有权 投票的所有类别股票的总价值或总投票权的至少10%或10%，或(2)收购我们的普通股，则 此类美国持有人可能被要求向美国国税局提供有关美国持有人、其他美国持有人和本公司的某些信息，条件是：(1) 此类美国持有人至少拥有所有类别有权 投票权的股份总值的10%或总投票权的10%，或者(2)收购我们的普通股，条件是：(1) 有权投票的所有类别股票的总价值或总投票权的10%以上如果美国持有者未按要求提交表格 ，则该美国持有者可能会受到巨额税收处罚。有关这些表格的归档事宜，您应咨询您的税务顾问 。

个人美国 持有某些指定外国资产价值超过某些美元阈值的美国持有者必须在美国国税局表格8938上报告 此类资产及其美国联邦所得税申报表，但某些例外情况除外(包括金融机构账户中持有的外国资产的例外 )。外国公司的股票，包括我们的普通股 股，都是指定的外国资产。未正确填写和提交表格8938将受到处罚。您 应就此表格的归档事宜咨询您的税务顾问。

我们鼓励每个 美国持股人和非美国持有者就持有和处置公司普通股对他/她的特殊税务后果 咨询他/她或其自己的税务顾问，包括任何联邦、州、 当地或外国税法的适用性以及任何拟议的适用法律变更。

费用

以下是根据注册说明书登记的证券发行和分销的预计费用 ，招股说明书是其中的一部分 ，全部由我们支付。

*由招股章程补编 提供，或作为表格6-K报告的证物，该表格以引用方式并入本注册说明书及招股章程内。

法律事项

位于纽约的Watson Farley&Williams LLP将为我们确认本招股说明书提供的与马绍尔群岛法律有关的 证券的有效性，以及与美国和马绍尔群岛法律相关的某些其他法律事项。

专家

Globus Marine Limited截至2016年12月31日的年度报告(Form 20-F)中所载的Globus Marine Limited合并财务报表，已由安永(希腊)注册会计师事务所(Ernst&Young(Hellas)Certified Auditor Accounters S.A.)独立注册的 会计师事务所审计，其报告中所载内容包括在内，并在此并入作为参考。这种合并财务报表在此引用作为参考，以会计和审计专家 的权威机构提供的报告为依据。安永(希腊)注册审计师会计师事务所位于希腊马鲁西奇马拉斯街8B，15125， 马鲁西，是一家注册为公司注册会计师的法人团体，注册编号为107号，公司审计师是在希腊注册审计师会计师协会(“SOEL”)注册的会计师。

5000万美元的普通股

出售股东提供的15,000,000股普通股

招股说明书

2018年2月8日