根据2020年7月6日提交给美国证券交易委员会的文件
注册编号333-
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格F-4
根据1933年《证券法》登记的声明
Petróleo(Br)巴西石油公司 | 巴西国家石油公司 全球金融公司 |
(每个注册人的确切姓名,如其章程中所规定的 )
巴西石油公司-巴西国家石油公司 | 不适用 |
(注册人姓名英文翻译)
巴西联邦共和国 | 荷兰 |
(注册成立或组织的司法管辖权)
1311 | 1311 |
(初级标准行业分类 代号)
不适用 | 不适用 |
(税务局雇主身分证号码)
智利代表大道,65岁 20031-912-里约热内卢-RJ,巴西 +55 (21) 3224-4477 |
威纳762 3014 DA-鹿特丹-荷兰 +31 (0) 10 206-7000 |
(注册人主要执行办公室的地址和电话)
巴西国家石油公司美国公司 里士满大道10350号,1400号套房 德克萨斯州休斯顿,邮编77042 +1 (713) 808-2000 |
(服务代理商名称、地址和电话: )
将副本复制到:
弗朗西丝卡·L·奥德尔,Esq. Cleary Gottlieb Steen&Hamilton LLP 自由广场一号 纽约,纽约10006 +1 (212) 225-2000 |
建议向公众出售的大约开始日期:在本注册声明生效后,在切实可行的范围内尽快开始。
如果根据证券法下的规则462(B)提交此表格是为了注册发行的额外证券 ,请选中以下框并列出同一发行的较早生效注册声明的证券 法案注册声明编号。?
如果此表格是根据证券法下的规则462(B)提交的生效后修订 ,请选中以下框并列出相同产品的较早生效注册表的证券法注册表编号。?
如果适用,请在框中加上X,以 指定在执行此交易时所依赖的适当规则规定:
交易法规则13E-4(I)(跨境发行商投标要约) | ¨ | |||
交易法规则14d-1(D)(跨境第三方投标要约) | ¨ |
用复选标记表示注册人 是否是1933年证券法第405条所界定的新兴成长型公司。
新兴成长型公司 | ¨ |
如果一家新兴成长型公司根据美国公认会计原则编制其财务报表,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的 过渡期,以遵守†根据证券法第7(A)(2)(B) 条提供的任何新的或修订的财务会计准则。?
†“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
注册费的计算
须予登记的证券的所有权 | 须支付的款额 已注册 | 建议的最大值 发行价 每单位(1) | 建议的最大值 聚合产品 价格(1) | 数额: 注册 费用(2) | ||||||||||||
2030年到期的5.093%全球票据 | 4115,281,000美元 | 100% | 4115,281,000美元 | 534,163.47美元 | ||||||||||||
担保2030年到期的5.093%全球票据 | (3) | (3) | (3) | (3) |
(1) | 在此注册的证券是:(I)以本招股说明书中描述的证券为交换条件,这些证券以前是在根据修订后的1933年《证券法》或《证券法》免于注册的交易中出售的,以及(Ii)经纪-交易商在某些情况下转售这些证券。根据《证券法》第457条计算登记费的目的完全是根据证券的面值来计算登记费。 |
(2) | 根据证券法第457条计算。 |
(3) | 根据规则第457(N)条,不需要就担保单独支付费用。 |
注册人在此 将本注册声明修改为一个或多个必要的日期,以将其生效日期延后至注册人应 提交进一步修订,明确规定本注册声明此后将根据证券法第8(A)条生效,或直至注册声明将于证券交易委员会根据上述第8(A)条决定的日期生效。
此招股说明书中的 信息不完整,可能会更改。在提交给美国证券交易委员会的注册声明生效之前,我们可能不会出售这些证券或完成交易要约。本招股说明书不是 出售这些证券的要约,我们也不会在任何不允许要约或出售的州征集购买这些证券的要约 。
主题 完成日期为2020年7月6日
招股说明书
Petrobras Global Finance B.V.
对交换的报价
4,115,281,000美元本金总额 2030年到期的5.093%全球债券
无条件地由
巴西国家石油公司-巴西国家石油公司
(巴西石油公司-巴西国家石油公司)
交换要约的条款:
· | 我们提出以私募方式出售的证券或“旧证券” 换取等额本金的新注册证券或“新证券”。 |
· | 交换要约从 开始,2020年,除非我们延长,否则将于2020年纽约市时间下午5:00到期。 |
· | 您可以在交换要约到期前的任何时间撤回对Old Securities的投标。 |
· | 在符合本文所述条件的情况下,所有有效投标但未有效撤回的旧证券将被交换。 |
· | 旧证券的交换将不是美国联邦所得税的应税交换 税收目的。请参阅“税收-美国联邦所得税”。有关荷兰和巴西的某些税务考虑事项的讨论,请分别参阅“税务-荷兰税务考虑事项”和“税务-巴西税务考虑事项” 。 |
· | 我们不会从交换要约中获得任何收益。退换新证券的旧证券将被注销。因此,发行新证券不会导致我们的未偿债务增加 。 |
· | 即将发行的新证券的条款与Petrobras Global Finance B.V.发行的旧证券相同,只是涉及额外利息支付、注册权和反映转让限制的说明的条款。 |
· | 新证券将由Petróleo Brasileiro S.A.-Petrobras无条件和不可撤销的担保。 |
新证券 预计将在卢森堡证券交易所正式上市,并在该交易所的欧元MTF市场交易。 新证券将向卢森堡证券交易所申请上市。我们还打算申请批准新证券在纽约证券交易所或“纽约证券交易所”上市。
参与交换要约的每个经纪交易商 必须提交符合证券法要求的招股说明书,以换取因做市活动或其他交易活动而获得的新证券。通过承认这一义务并提交招股说明书,经纪自营商将不被视为 承认其为证券法所指的“承销商”。经纪交易商可将本招股说明书(经不时修订或补充)用于转售新证券以换取旧证券(经纪交易商因做市活动或其他交易活动而收购旧证券)。 我们已同意在注册说明书宣布有效(可在某些情况下延期)后180天内向任何经纪自营商提供本招股说明书,以供与任何此类转售相关使用。请参阅“分配计划”。
我们不会 在任何不允许要约的司法管辖区进行证券交易。
投资于在交换要约中发行的新证券涉及一定的风险。见第12页开始的“风险因素”。
美国证券交易委员会或“美国证券交易委员会”、美国任何州证券委员会 或“美国”均未批准或不批准将在交换要约中分销的证券, 也未确定本招股说明书是否属实或完整。任何相反的陈述都是刑事犯罪。
, 2020
目录
页面 | ||
关于本招股说明书 | II | |
前瞻性陈述 | 三、 | |
以引用方式将某些文件成立为法团 | v | |
在那里您可以找到更多信息 | VI | |
以电子方式交付文件 | VI | |
招股说明书摘要 | 1 | |
交换报价摘要 | 3 | |
新证券条款摘要 | 7 | |
风险因素 | 12 | |
收益的使用 | 15 | |
精选财务和运营信息 | 16 | |
大写 | 18 | |
交换要约 | 19 | |
新证券简介 | 28 | |
关于担保的说明 | 41 | |
图书录入、交付和表格 | 48 | |
税收 | 51 | |
配送计划 | 60 | |
对非美国人执行民事责任的困难 | 61 | |
证券的有效性 | 64 | |
专家 | 65 | |
上市和一般信息 | 66 |
i
关于本招股说明书
在本招股说明书中,除文意另有所指或另有说明外,凡提及“Petrobras”,即指Petróleo Brasileiro S.A.-Petrobras及其合并子公司,而“PGF”则指Petrobras的全资附属公司Petrobras Global Finance B.V.。“我们”、“我们”和“我们的”等术语通常是指巴西国家石油公司和石油天然气集团公司,除非上下文另有要求或另有说明。
我们对本招股说明书中包含并以引用方式并入的信息负责。PGF和Petrobras没有授权任何人 向您提供任何其他信息,我们对其他人可能提供给您的任何其他信息不承担任何责任。PGF和巴西国家石油公司都没有在任何不允许收购新证券的司法管辖区提出收购要约。
您不应假设 本招股说明书或通过引用合并的任何文件中的信息在相关文件的日期 以外的任何日期都是准确的。
本文中对 的引用“雷亚尔“或”雷亚尔“是巴西的法定货币。此处提及的“美元”或“美元”指的是美国的合法货币。
II
前瞻性陈述
本招股说明书中包含或引用的部分信息 是前瞻性陈述,不是基于历史事实的陈述 ,不是对未来结果的保证。本招股说明书中包含的或通过引用并入本招股说明书中的许多前瞻性陈述可以通过使用前瞻性词汇来识别,如“相信”、“预期”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“将”、“可能”、“应该”、“ ”可能、“将”、“可能”、“可能”和类似的表述。
敬告读者,不要过度依赖这些前瞻性陈述,这些陈述仅说明发表之日的情况。 不能保证预期的事件、趋势或结果真的会发生。
我们发表了前瞻性的 声明,其中包括:
· | 新冠肺炎大流行的爆发及其对全世界,特别是巴西的卫生、健康、政治和经济状况的影响[br}; |
· | 我们的营销和扩张战略; |
· | 我们的勘探和生产活动,包括钻探; |
· | 我们的活动涉及炼油、进口、出口、运输石油、天然气和石油产品、石化、发电、生物燃料和其他可再生能源; |
· | 我们预计和预定的资本支出、承诺和收入; |
· | 我们的流动资金和资金来源; |
· | 我们的定价策略和额外收入来源的开发;以及 |
· | 收购和撤资的影响,包括成本。 |
我们的前瞻性 陈述不是对未来业绩的保证,可能会受到可能被证明是不正确的假设和 难以预测的不确定性的影响。由于各种假设和因素的影响,我们的实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达或预测的结果大不相同。这些因素包括但不限于:
· | 我们获得融资的能力; |
· | 一般经济和商业条件,包括原油和其他商品价格、炼油利润率和现行汇率; |
· | 全球经济状况; |
· | 我们发现、获得或获得额外储量并成功开发我们现有储量的能力 ; |
· | 估计我们的石油和天然气储量所固有的不确定性,包括最近发现的石油和天然气储量; |
· | 竞争; |
· | 在操作我们的设备和提供我们的服务方面的技术困难; |
三、
· | 更改或不遵守法律或法规,包括欺诈活动、腐败和贿赂方面的法律或法规; |
· | 获得政府批准和许可证; |
· | 国际和巴西的政治、经济和社会发展; |
· | 自然灾害、事故、军事行动、恐怖主义行为、破坏行为、战争或禁运; |
· | 监管动态,包括与气候变化有关的法规; |
· | 适当保险覆盖范围的成本和可获得性; |
· | 我们有能力在我们的投资组合管理计划下成功实施资产出售; |
· | 正在进行的腐败调查结果以及可能出现的与“Lava Jato调查”有关的任何新事实或信息 ; |
· | 风险管理政策和程序的有效性,包括操作风险; 和 |
· | 诉讼,例如由政府和监管机构提起的集体诉讼或执法或其他诉讼。 |
有关可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中反映的预期不同的因素的更多信息,请参阅本招股说明书和通过引用并入本招股说明书的文件中的 “风险因素”。
归因于我们或代表我们行事的人的所有前瞻性陈述均受本警示声明的明确限制, 您不应过度依赖本招股说明书中包含的任何前瞻性声明。我们不承担 公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务,无论是由于新信息或未来事件,还是出于任何 其他原因。
四.
通过引用并入某些文档
美国证券交易委员会允许我们通过引用将我们向其提交的信息合并,这意味着我们可以通过向您推荐这些文档来向您披露重要信息 。通过引用并入的信息被视为本招股说明书的一部分,我们向美国证券交易委员会提交的某些后续信息将自动更新并取代向美国证券交易委员会提交的或包括在本招股说明书中的先前信息。巴西国家石油公司通过引用将其向美国证券交易委员会提交的以下文件纳入本招股说明书:
1. | 巴西国家石油公司于2020年3月23日向美国证券交易委员会提交的截至2019年12月31日的Form 20-F年度报告,经2020年4月21日向美国证券交易委员会提交的Form 20-F/A修正案1(修订后的2019 Form 20-F)修订。 |
2. | 巴西国家石油公司于2020年5月15日向美国证券交易委员会提交了Form 6-K报告,其中包含巴西国家石油公司截至2020年3月31日的美元财务报表,以及截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月期间的财务报表,这些报表是根据国际会计准则理事会发布的国际会计准则第34号-“中期财务报告”编制和提交的。 |
3. | 巴西国家石油公司于2020年5月26日向美国证券交易委员会提交了Form 6-K报告,其中讨论了Petrobras截至2020年3月31日以及截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月的财务信息和美元业绩。 |
4. | 巴西国家石油公司于2020年6月8日向美国证券交易委员会提交了Form 6-K报告,涉及5月份燃料油出口。 |
5. | 巴西国家石油公司于2020年6月25日向美国证券交易委员会提交的Form 6-K报告涉及任命一名新的董事会成员。 |
6. | 巴西国家石油公司于2020年6月29日向美国证券交易委员会提交了Form 6-K报告,涉及与Technip Brasil和Flexibras的融资协议。 | |
7. | 巴西国家石油公司于2020年7月6日向美国证券交易委员会提交了与遣散费计划有关的Form 6-K报告。 | |
8. | 巴西国家石油公司未来提交的任何20-F表格年度报告,以及在 本招股说明书中通过引用并入本招股说明书的报告中指定的所有6-K表格报告,这些报告在 本招股说明书日期之后和交换要约终止之前提交给美国证券交易委员会。 |
此外,在本注册声明日期之后且在注册声明生效之前,我们向美国证券交易委员会提交的所有报告和其他文件均应被视为通过引用并入本文。
应上述任何人的书面或口头请求,我们将免费向收到本招股说明书副本的任何人提供上述任何或所有文件的副本 ,这些文件已经或可能通过引用并入本文,但此类文件中的证物 除外(除非此类证物通过引用明确包含在此类文件中)。请将请求发送至位于智利Avenida República do智利,邮编:65-18的Petrobras投资者关系部。这是巴西里约热内卢,RJ,RJ,收信人:投资者关系部机构投资者经理Leandro da Rocha Santos(电话:+55(21)32240792;传真:+55(21)32241401;电子邮件:PetroInvest@Petrobras.com.br)
v
您可以在哪里 找到更多信息
我们已根据与本招股说明书提供的新证券相关的证券法,以F-4表格向美国证券交易委员会提交了注册 声明。本招股说明书是注册说明书的一部分,并不包含注册说明书中列出的所有信息。 有关本公司和本说明书提供的证券的详细信息,请参阅注册说明书和随附的证物。本招股说明书中包含或通过引用并入的关于任何合同或其他文件的内容的陈述不一定完整,如果该合同或其他文件是登记声明的证物或通过引用并入或被视为并入,则这些陈述中的每一项在各方面均符合实际合同或其他文件的规定。
我们遵守适用于外国私人发行人的《交易法》的信息要求,并相应地向美国证券交易委员会提交报告,包括Form 20-F年度报告、Form 6-K报告和其他信息。我们以电子方式提交的任何文件都将通过互联网在美国证券交易委员会的网站上向公众公布,网址为http://www.sec.gov.这些报告和其他信息也可以在纽约证券交易所的办公室查阅和复制,地址为11 Wall St,New York,NY 10005。
文档的电子交付
我们将通过存托信托公司(DTC)的设施以电子形式交付本招股说明书的副本。您可以通过联系卢森堡上市代理获得招股说明书的纸质副本,地址在本招股说明书的封底上指定。通过参与交换要约,您将同意以电子方式交付这些文档。
VI
招股说明书 摘要
本摘要重点介绍了 本招股说明书中其他地方更详细描述或引用的关键信息。此摘要不完整 并且不包含您在参与交换优惠之前应考虑的所有信息。您应仔细阅读整个招股说明书,包括“风险因素”和在此引用的文件,这些文件在“通过引用合并某些文件”和“您可以找到更多信息的地方”中有描述。.”
PGF
PGF是巴西国家石油公司的全资金融子公司,根据荷兰法律成立为私人有限责任公司(Besloten Vennootschap符合beperkte aansprakelijkheid)2012年8月2日。PGF是Petrobras的间接子公司,PGF的所有股份都由Petrobras的荷兰子公司Petrobras International Braspetro B.V.持有。PGF的业务是筹集资金 为Petrobras集团内的公司的运营提供资金,包括通过在国际资本市场发行债务证券。PGF目前没有任何业务、收入或资产,但与发行、管理和偿还其债务证券有关的业务、收入或资产除外。PGF发行的所有债务证券都由巴西国家石油公司提供完全和无条件的担保。 PGF无限期注册成立。
Petrobras使用PGF 作为其在国际资本市场发行证券的主要工具。PGF于2012年9月首次发行由Petrobras提供全面和无条件担保的票据 。2014年12月,PGF根据Pifco最初发行的所有当时未偿还票据承担了Petrobras的前财务子公司Petrobras International Finance Company S.A.(“Pifco”)的债务,这些票据继续受益于Petrobras的全面和无条件担保。
PGF的注册办事处位于Weena 762,9这是地址:荷兰鹿特丹DA 3014号A室,我们的电话号码是+31(0)10 206-7000。
巴西国家石油公司
巴西国家石油公司是世界上最大的综合性石油和天然气公司之一,从事广泛的石油和天然气活动。巴西国家石油公司是一个 经济社会错了根据巴西法律组织和存在。截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度,巴西国家石油公司的销售收入分别为765.89亿美元和846.38亿美元,毛利润分别为308.57亿美元和324.54亿美元,巴西国家石油公司股东应占净收益分别为101.51亿美元和71.73亿美元。在截至2020年和2019年3月31日的三个月期间,巴西国家石油公司的销售收入分别为171.43亿美元和188.03亿美元,毛利润分别为72.64亿美元和65.9亿美元,股东应占亏损分别为97.15亿美元和股东应占净收益分别为10.7亿美元。 2019年,巴西国家石油公司的平均国内石油日产量为217万桶/日。占巴西石油总产量的81%(根据国家石油、天然气和生物燃料局发布的生产数据)。在截至2020年3月31日的三个月期间,Petrobras的国内日均石油产量为232万桶/日。由于Petrobras在2019年完成了撤资 ,该公司重新评估了其业务部门,目前将其活动划分为以下业务部门 :
· | 勘探和生产:该部门涵盖在巴西和国外勘探、开发和生产原油、天然气液体(“NGL”)和天然气的活动,主要目的是供应国内炼油厂。我们的勘探和生产部门还通过与其他公司的伙伴关系进行运营,包括在这一部门持有非巴西公司的权益; |
· | 炼油、运输和营销:这一部分包括在巴西和国外的炼油、原油和石油产品的物流、运输、营销和贸易、乙醇出口、石油化工业务,如页岩的开采和加工,以及在巴西的石化公司中持有权益;以及 |
1
· | 天然气和电力:该部门涵盖天然气的物流和贸易 和电力、液化天然气(“LNG”)的运输和贸易、利用热电厂发电,以及持有巴西和国外天然气运输和分销公司的权益。它还包括天然气加工和化肥业务。 |
此外,我们还有一个公司和其他业务分类,其中包括不属于业务部门的活动,特别是与公司财务管理、公司管理费用和其他费用、集体诉讼和解拨备有关的活动,以及与退休员工及其家属的养老金和医疗福利相关的精算费用。它还包括生物燃料和分销业务。生物燃料业务涵盖生物柴油及其副产品和乙醇的生产活动。分销业务包括联营公司Petrobras Distribuidora S.A.(“BR Distribuidora”)的股权,以及在海外(阿根廷、玻利维亚、哥伦比亚及乌拉圭)分销石油产品的业务。有关我们业务分部的进一步资料 ,请参阅我们的经审核综合财务报表附注12和附注31,该附注包括在本文引用的2019年表格 20-F中。
巴西国家石油公司的主要执行办公室位于巴西RJ里约热内卢的智利大道,邮编:65,20031-912,电话:+55(21)3224-4477,我们的网站是www.Petrobras.com。br我们网站上的信息 可能通过此URL产生的超链接访问,不会也不应被视为包含在本招股说明书中。
2
交换报价摘要
旧证券 |
2019年9月18日,PGF发行了本金总额为4,115,281,000美元的2030年到期的5.093%全球债券,即“旧证券”。
旧证券是无条件的,由巴西国家石油公司提供不可撤销的担保。
旧证券未注册, 由PGF发行,作为依赖证券法注册要求豁免而进行的私人交换要约的对价 。
|
新证券 |
我们提供2030年到期的新的、注册的5.093%的全球票据,或以“新证券”换取旧证券。
新证券将无条件 并由Petrobras提供不可撤销的担保。
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注册权协议 | 当PGF发行旧证券时,PGF和Petrobras与其中指定的初始购买者签订了交换和登记权协议,其中他们同意使用其商业上合理的努力在特定日期或之前完成对这些旧证券的交换要约。
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交换要约 | 根据交换要约的条款,旧证券的持有人有权以实质相同的条款以等额的新证券本金交换旧证券,但有关额外利息支付、注册权及反映转让限制的图例的条款除外。旧证券的安全标识如下:
CUSIP/ISIN CUSIP/ISIN 受限 全球纸币法规S全球纸币 71647N Bf5/N6945A AL1/ US71647NBF50 USN6945AAL19
有关新证券的更多信息,请阅读“新证券描述”标题下的讨论,有关交换过程的更多信息,请阅读“交换要约”标题下的讨论。
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最小面额 | 旧证券的投标本金仅为2,000美元,超出本金1,000美元的整数倍。 |
未偿还本金 |
截至本招股说明书日期,旧证券的未偿还本金总额为4,115,281,000美元。
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3
转售新证券 |
根据美国证券交易委员会工作人员在发给第三方的不采取行动函中提出的解释,我们认为您可以在不遵守证券法登记和招股说明书交付条款的情况下 发售在交易所发行的新证券、转售或以其他方式转让它们,只要:
·您不是根据证券法或证券法下的任何其他可用豁免,根据规则144A直接从我们购买旧证券以转售的经纪自营商;
·您不是PGF或Petrobras的“附属公司”,这一术语在《证券法》规则405中有定义;以及
·您是在您的正常业务过程中收购新证券,您没有也不打算参与新证券的分销,您与任何人都没有参与新证券分销的安排或谅解。
如果上述任何陈述不属实,且您转让任何新证券时未提交符合《证券法》要求的招股说明书或未获得《证券法》注册要求的豁免,您可能会根据《证券法》承担法律责任。我们不对此责任承担责任,也不赔偿您的责任。
如果您是经纪交易商,并且通过您自己的账户获得新证券以换取您通过做市或其他交易活动获得的旧证券,您必须确认您将提交符合证券法有关新证券转售要求的招股说明书 。我们将在交换要约到期后180天内将此招股说明书提供给经纪自营商用于转售。
|
未能更换旧证券的后果 |
如果您不将您的旧证券换成新证券,您将继续持有您的旧证券。您将不能再要求我们根据《证券法》注册旧证券。此外,您将无法提供或出售旧证券,除非:
·根据《证券法》登记;或
·你在不受证券法要求的豁免下,或在不受证券法约束的交易中,出售或出售这些证券。
|
到期日 | 除非我们决定延长到期日,否则交换报价将于2020年纽约市时间下午5:00到期。 |
4
交换要约的条件 |
在以下情况下,我们可以终止交换要约并拒绝接受任何旧证券进行交换:
·适用法律或美国证券交易委员会工作人员对适用法律的解释发生变化,根据适用法律或美国证券交易委员会工作人员对适用法律的解释,交换提议不被允许;或
·对管理这些证券的交换要约或契约存在有效或威胁的停止令。
我们没有将交换要约以持有人提供任何旧证券的最低本金金额作为交换条件。
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某些被当作的陈述、保证 和承诺 |
如果您参与交换要约, 您将被视为已作出某些确认、陈述、保证和承诺。请参阅“本交易所 要约持有人视为陈述、保证及承诺”。
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投标旧证券的程序 |
如果您希望参与交换要约,您必须通过DTC的自动投标要约 计划或“TOOP”系统,以电子方式将您的承诺与您的旧证券一起提交。
如果您不是DTC的直接参与者,您必须按照持有您的证券的DTC参与者的规则,安排DTC的直接参与者 以电子方式将您的接受提交给DTC。
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提款权 |
您可以在纽约时间下午5:00之前的任何时间撤回您的旧 证券的投标,除非我们已经接受了您的旧 证券。要退出,您必须在纽约市时间下午5:00之前,按照DTC的TOOP系统的程序,通过电子提交 向交易所代理发送书面退出通知,截止日期为预定的到期日。我们可以延长到期日,但不延长提款权。
如果您不是DTC的直接参与者,您必须根据持有您的证券的DTC参与者的规则,安排DTC的直接参与者 在到期日纽约时间下午5:00之前以电子方式向DTC提交您的书面退出通知。
|
接受旧证券并交付 新证券 |
如果交换要约的所有条件都得到满足或放弃,我们将接受在纽约时间下午5:00到期前在交换要约中适当投标的任何和所有旧证券。我们将在交换要约到期后及时交付新证券。 |
5
税务方面的考虑 |
以旧换新 证券将不属于美国联邦所得税目的的应税交换。请参阅“税收-美国联邦所得税”。有关荷兰和巴西的某些税务考虑事项的讨论,请分别参阅“税务-荷兰税务考虑事项”和“税务-巴西税务考虑事项”。
您应向您的税务顾问咨询 交换优惠的税务后果,因为它适用于您的个人情况。
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费用及开支 | 我们将承担与完善交换要约和遵守交换和注册权协议有关的所有费用。 |
Exchange代理 | 纽约梅隆银行是此次交换要约的交换代理。交换代理的地址、电话号码和传真号码包含在“交换报价--交换代理;卢森堡上市代理”的标题下。 |
风险因素 |
未 将旧证券换成新证券的旧证券持有人将继续遵守 这些旧证券传说中列出的转让限制。这些限制将降低旧证券的流动性。如果旧证券 在交换要约中被投标和接受,则旧证券的交易市场(如果有的话)将减少。
我们不能保证新证券的市场将是流动性的或将继续存在。当前利率和一般市场状况可能会影响新证券的价格。这可能导致新证券的交易价格可能低于其本金或初始发行价 。
除这些风险外,在决定参与交换要约之前,您应 仔细考虑从第12页开始的风险因素、巴西国家石油公司2019年Form 20-F中题为“风险因素”的部分(通过引用并入本招股说明书)以及此处包含或通过引用并入的其他信息 。
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6
新证券条款摘要
发行人 | Petrobras Global Finance B.V.,简称PGF。 |
发行新证券 | 本金总额为4,115,281,000美元,本金5.093%,2030年到期的全球票据,或“新证券”。 |
表格及条款 |
新证券的形式和条款与旧证券的形式和条款相同,不同之处在于:
·新证券将根据《证券法》登记,因此不会有限制其转让的传说;以及
·新证券的持有者将无权享受交易所和注册权协议的一些好处。
新证券将证明 与旧证券相同的债务。
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到期日 | 新证券将于2030年1月15日到期。 |
利息 |
新证券将自2020年7月15日或最近一次付息日起计息,年利率5.093%,每半年在每个付息日支付一次利息。
如果您的旧证券被接受进行 交换,您将获得相应新证券的利息,而不是该等旧证券的利息。任何未投标的旧证券将保持未偿还状态,并根据其条款继续计息。
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付息日期 | 每年1月15日和7月15日,从2021年1月15日开始。 |
面额 | PGF将只发行面值为2,000美元及其以上1,000美元的整数倍的新证券。 |
受托人、司法常务官、付款代理人及 转接代理 |
纽约梅隆银行。 |
卢森堡支付代理、转让代理和挂牌代理 |
纽约梅隆银行卢森堡分行。 |
电码 | |
(A)CUSIP | 71647N BE8 |
(B)ISIN | US71647NBE85 |
收益的使用 | PGF将不会从发行新证券中获得任何现金收益。 |
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压痕 | 新证券将根据2019年9月18日由PGF、Petrobras、纽约梅隆银行(作为受托人)和纽约梅隆银行卢森堡分行(作为卢森堡转移代理和付款代理)之间的契约发行。 |
担保 | 根据担保,新证券将由巴西国家石油公司无条件担保。请参阅“担保说明”。 |
排名 |
新证券构成PGF的一般高级无担保和无从属债务,在任何时候都将排名平价通行证它们之间以及PGF不时发行的所有其他无担保无从属债务。
巴西国家石油公司在担保项下的债务构成巴西国家石油公司的一般优先无担保债务,在任何时候都将排在第一位。平价通行证它们之间以及巴西国家石油公司的所有其他优先无担保债务,根据它们的条款,在偿还权上并不明确从属于巴西国家石油公司根据担保承担的义务。
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可选的赎回 |
PGF可在任何 时间全部或部分赎回新证券,方法是支付新证券的本金金额和“完整”金额中较大的一个, 在每种情况下加上应计利息,如“新证券说明-选择性赎回-选择性 以新证券的‘完整’金额赎回”中所述。
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提前赎回PGF的选项仅限于 纳税原因 |
新证券将可于任何时间按其本金金额连同应计及未付利息(如有)全部赎回,直至(但不包括)有关的赎回日期,只有在发生影响税务的某些变动的情况下,PGF才可选择赎回。请参阅“新证券说明-可选赎回-因税务原因赎回”。 |
圣约 | |
(A)PGF |
契约条款除其他事项外,将要求PGF:
·到期时,支付其在契约和新证券项下的所有欠款;
·在美国设立办事处或代理人,以送达诉讼程序为目的,并在美国设有付款代理人;
·确保新证券继续成为PGF的优先义务;
·将发行新证券所得资金用于特定目的;以及
·在任何受托人辞职或被免职时更换受托人。
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8
此外,契约条款将限制PGF及其子公司的能力,包括:
·进行某些合并、合并或类似交易;以及
·对其资产设立特定留置权或将其资产质押。 | |
PGF的契约受到一些重要的限制和例外情况的制约。见“新证券契约说明”。 | |
(B)巴西国家石油公司 |
担保条款将要求巴西国家石油公司除其他事项外:
·根据担保和契约的条款,支付其所欠的所有款项;
·在美国设立办事处或代理人,以送达程序文件为目的;
·确保其在担保项下的债务将继续是巴西国家石油公司的优先债务;以及
·向受托人提供某些财务报表。
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此外,担保条款将限制巴西国家石油公司及其子公司的能力,包括:
·进行某些合并、合并或类似交易;以及
·建立对其资产的某些留置权 或质押其资产。
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巴西国家石油公司的契约有许多重要的限制条件和例外情况。见“担保契约说明”。 | |
违约事件 |
以下违约事件将是与新证券有关的 违约事件:
·未能在到期日起七个日历日内支付新证券本金;
·未在任何付息日期后30个日历日内支付新证券的利息;
·PGF违反契约中的契约或协议,或Petrobras违反新证券担保中的契约或协议,如果不在60个日历 天内补救; |
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·加快偿还PGF或Petrobras或任何相当于或超过2亿美元的重要子公司的债务;
·某些破产、重组、清算、资不抵债、暂停或干预法或类似于PGF或Petrobras或任何重要子公司的法律;
·与新证券、新证券的契约或担保不能强制执行有关的某些事件;
·巴西国家石油公司停止持有PGF至少51%的已发行有表决权股份。
违约事件受到许多重要的限制和限制。见“新证券说明-违约事件”。
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进一步发行 | PGF保留权利,在未经新证券持有人同意的情况下,不时以与新证券相同的条款和条件 增发新证券,增发新证券将增加新证券系列的本金总额,并与在此发售的新证券系列合并为单一系列。任何额外的新证券 应以单独的CUSIP或ISIN编号发行,除非额外的新证券是根据原始系列的“合格 重新开放”发行的,或者被视为与原始系列相同的“发行”债务工具的一部分 ,或者发行的新证券不超过极小的原始折扣金额,在每种情况下用于美国联邦所得税 。见“新证券说明--进一步发行”。 |
修改新的证券、契约和担保 | 契约的条款可由PGF和受托人修改,担保的条款可由Petrobras和受托人修改,在某些情况下无需新证券持有人的同意。见“新证券说明-修改及豁免”和“担保说明-修订”。 |
图书录入、交付和表格 | 新证券将通过DTC的设施以簿记形式发行,适用于其直接和间接参与者的账户,包括Clearstream Banking、匿名者协会和EuroClear S.A./N.V.作为EuroClear系统的运营商,并将 折价DTC的同日资金结算系统。以簿记形式持有的新证券的实益权益 除非在某些有限的情况下,否则无权接受持证新证券的实物交割。请参阅 《图书录入;交付和表格》。 |
预扣税金;附加金额 | 与新证券有关的本金、溢价和利息的任何和所有支付 将被免除和明确,且不扣留或扣除由巴西征收、扣缴或 评估的任何税项、关税、评估、征税、征收、扣缴或 费用。 |
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荷兰)或任何其他司法管辖区,在该司法管辖区内,PGF 根据该契约或其任何政治分区或任何税务机关指定付款代理人,除非该等扣缴或扣减是法律规定的。如果法律要求PGF进行此类扣缴或扣除,它将支付必要的 额外金额,以确保持有者获得的金额与他们在没有此类 扣缴或扣除的情况下获得的金额相同,但某些例外情况除外。如果巴西国家石油公司有义务根据担保向持有人付款,巴西国家石油公司将支付必要的额外金额,以确保持有人收到的金额与他们在没有扣留或扣除的情况下获得的金额相同,但某些例外情况除外。见“新证券说明--契约--追加金额”。 | |
治国理政法 | 管理新证券、新证券和担保的契约将受纽约州法律管辖并根据纽约州法律解释。 |
上市 | PGF打算批准新证券在卢森堡证券交易所的正式上市名单上上市,并在该交易所的欧元MTF市场进行交易。PGF还打算申请批准新证券在纽约证交所上市。我们不能向你保证这些申请会被接受。 |
风险因素 | 在决定参与交换要约之前,您应仔细考虑从第12页开始讨论的风险因素、通过引用并入本招股说明书的2019 Form 20-F中题为“Risks”的部分以及本招股说明书中包含或通过引用并入的其他信息。 |
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风险因素
我们的 2019 Form 20-F包括与我们的运营、我们的合规和控制风险、我们与巴西联邦政府的关系以及与巴西有关的广泛风险因素。在决定参与交换要约并投资于新证券之前,您应仔细考虑这些风险和下文所述的风险,以及本招股说明书中包含或以参考方式并入的其他信息。.
与交换要约相关的风险
如果旧证券的持有人 不参与交换要约,旧证券将继续受到转让限制。
未根据《证券法》注册的旧证券持有人 如果未将其未注册的旧证券换成新证券,则将继续受该等旧证券传说中列出的转让限制的限制。这些限制 将降低旧证券的流动性。如果旧证券在交换要约中被投标和接受,则旧证券的交易市场(如果有的话)将减少。
与新证券有关的风险
新证券的市场 可能没有流动性。
新证券 是在没有建立交易市场的情况下发行的新证券。PGF打算批准新证券在卢森堡证券交易所的正式名单上上市,并在该交易所的欧元MTF市场进行交易。PGF还打算 申请批准新证券在纽约证券交易所上市。我们不能为新证券的市场流动性或交易提供任何保证。我们不能保证新证券的持有者将来能够出售他们的新证券 。如果新证券的市场不发展,新证券的持有者可能在很长一段时间内无法转售新证券(如果有的话)。
对资本流出巴西的限制 可能会削弱您接受担保付款的能力,并限制Petrobras 以美元向PGF付款的能力。
过去,巴西经济经历了国际收支赤字和外汇储备短缺,政府的回应是限制巴西或外国个人或实体的转换能力雷亚尔兑换成外币。政府未来可能会出台限制性的外汇管制政策。任何限制性的外汇管制政策都可能阻止或限制我们获得美元,从而阻止或限制我们履行担保项下的美元义务的能力,还可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。我们无法预测任何此类措施对巴西经济的影响。如果巴西政府制定了任何此类限制性外汇管制政策,我们可能会在荷兰面临不利的监管后果,从而可能导致我们在新证券到期之前赎回它们。
此外,巴西国家石油公司根据与PGF新证券相关的担保支付的款项目前不需要得到巴西中央银行的批准或登记 。尽管如此,巴西中央银行可能会对美元的汇款提出事先批准的要求,这可能会导致此类付款的延迟。
12
巴西国家石油公司将被要求仅在雷亚尔支付执行其担保义务的巴西法院的判决。
如果在巴西提起诉讼,寻求执行巴西国家石油公司关于担保的义务,巴西国家石油公司只需在#年履行其义务。雷亚尔。在巴西外汇管制下,支付以非货币计价的金额的义务 雷亚尔,根据巴西法院的裁决在巴西支付,将在#年偿付雷亚尔 按巴西中央银行确定的付款日有效汇率计算。
如果认定Petrobras受美国破产法管辖,且其签署的担保是欺诈性转让,可能导致相关PGF持有人失去对Petrobras的法律索赔。
PGF支付新证券款项的义务 得到巴西国家石油公司担保义务的支持。巴西国家石油公司已由我们的外部美国法律顾问 告知,根据纽约州和美国的法律,该担保是有效和可强制执行的。此外,我们的总法律顾问已告知Petrobras,巴西法律并不妨碍该担保根据其条款对Petrobras有效、具有约束力和可强制执行。
如果美国联邦欺诈性转让或类似法律适用于担保人和巴西国家石油公司,则在其订立担保书时:
· | 过去或现在已经或正在破产,或由于我们提供担保而破产; |
· | 曾经或正在从事保留在巴西国家石油公司的资产构成不合理的小资本的业务或交易;或 |
· | 打算招致或招致,或相信或相信巴西国家石油公司将招致超出巴西国家石油公司到期偿付能力的债务;以及 |
· | 在每一种情况下,意在收取或收到低于合理等值或公平对价的 , |
然后,Petrobras在担保项下的义务可以被撤销,或者与该协议有关的债权可以排在其他债权人的债权之后。 除其他事项外,以欺诈转让为由对担保提出的法律挑战可能集中在Petrobras因发行新证券而实现的利益(如果有)。在担保被认定为欺诈性转让或因任何其他原因不可强制执行的范围内,新证券的持有人将不会根据相关担保对Petrobras提出索赔,而只对PGF提出索赔。巴西国家石油公司不能保证,在为所有先前的索赔做准备后,将有足够的资产来满足票据持有人对担保中任何被撤销部分的索赔。
我们无法 向您保证评级机构不会下调、暂停或撤销新证券的信用评级。
新证券的信用评级在发行后可能会发生变化。此类评级的范围有限,并不涉及与投资新证券有关的所有重大风险,而只是反映评级机构在评级发布时的观点。 有关此类评级的重要性的解释可从评级机构获得。如果评级机构认为情况需要,我们无法向您保证此类信用评级将在任何给定的时间段内保持有效,或者评级机构不会完全下调、暂停或撤销此类评级 。任何此类评级的下调、暂停或撤销 都可能对新证券的市场价格和可销售性产生不利影响。
如果新证券的利息支付 在荷兰缴纳预扣税,则新证券可以在其规定的到期日 之前赎回。
13
荷兰将从2021年1月1日起对利息支付征收21.7%的新预扣税(《2021年荷兰预扣税法案》)。新的预扣税一般适用于在荷兰纳税的实体(如PGF)向在“列出的司法管辖区”纳税的“相关实体”支付的利息。 一般而言,如果(I)实体具有直接或间接利益-- 作为合作小组的一部分,该实体被视为“相关实体”(萨门维肯德·格罗普)-使此类权益的持有者能够对能够确定PGF活动的决定施加决定性影响,(Ii)PGF在该实体中拥有这种权益,或(Iii)第三方在PGF和该实体中都拥有这种权益。如果某一司法管辖区被列在每年更新的荷兰税收方面的低税率司法管辖区和非合作型司法管辖区条例中,则该司法管辖区被视为“列名司法管辖区”(他说:“这是一件非常重要的事情。) ,包括(I)对业务利润征收公司税的司法管辖区,其一般法定税率低于9%,以及 (Ii)欧盟不合作司法管辖区列表中包括的司法管辖区。2020财年,下列21个司法管辖区被视为“列名司法管辖区”:美属萨摩亚、安圭拉、巴哈马、巴林、巴巴多斯、百慕大、英属维尔京群岛、开曼群岛、斐济、关岛、格恩西岛、马恩岛、泽西岛、阿曼、萨摩亚、特立尼达和多巴哥、土库曼斯坦、特克斯和凯科斯群岛、瓦努阿图、阿拉伯联合酋长国和美属维尔京群岛。
新的预扣税也可能适用于以主要目的或主要目的之一为规避荷兰预扣税的人为结构的情况,例如,通过非上市司法管辖区的中间 公司人为地向上市司法管辖区支付利息。
在实践中,PGF并不总是能够评估票据持有人是PGF的相关实体还是位于上市司法管辖区。 对于发行人确定在市场上发行的票据(如新证券)是否没有从属关系的责任,议会历史并不明确。
在符合某些 条件的情况下,如果PGF需要支付额外的金额(见“新证券说明-契约-额外的 金额”),PGF将有权选择全部赎回新证券,但不能赎回部分(见“新证券说明-可选赎回-出于税务原因赎回 ”)。潜在投资者应根据当时可进行的其他投资来考虑再投资风险。
与PGF和Petrobras相关的风险
PGF的运营和偿债能力依赖于巴西国家石油公司。
巴西国家石油公司的决定直接影响到PGF的财务状况和经营结果。PGF是巴西国家石油公司在荷兰注册成立的私人有限责任公司的间接全资财务子公司。PGF目前没有 任何业务、收入或资产,除了与其主要业务相关的业务,即筹集资金以转贷给Petrobras和Petrobras的其他子公司。PGF履行新证券项下义务的能力将取决于Petrobras和Petrobras的其他子公司根据PGF提供的贷款向PGF支付的款项。新证券和PGF发行的所有债务证券将由巴西国家石油公司提供全面和无条件的担保。Petrobras的财务状况和经营业绩,以及Petrobras对PGF的财务支持,直接影响PGF的经营业绩和偿债能力。
14
收益的使用
我们不会收到 根据交换要约发行新证券的任何现金收益。
考虑到本招股说明书中拟发行的新证券,我们将获得等额的旧证券本金,该等本金将被注销。因此,交换要约不会导致我们的债务增加。
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选定的 财务和运营信息
本招股说明书载有(I)我们于2020年3月31日及截至 2020年及2019年3月31日止三个月的未经审核综合中期财务报表,该等财务报表是根据国际会计准则第34号“中期财务报告” 由国际会计准则委员会发出 编制及呈列,及(Ii)我们于2019年及2018年12月31日以及截至2019年12月31日、2019年及2017年12月31日止年度的经审核综合财务报表乃根据国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则编制及呈列。
下表中所列的截至2019年12月31日和2018年12月31日以及截至2019年12月31日、2018年12月31日和2017年12月31日的精选财务信息 来自Petrobras经审计的综合财务报表。截至2020年3月31日以及截至2020年和2019年3月31日的三个月期间的选定财务信息来自Petrobras的未经审计的 综合中期财务报表,管理层认为这些中期财务报表反映了公平列报该等期间的业绩所需的正常经常性 性质的所有调整。截至2020年3月31日的三个月的经营业绩并不一定代表全年预期的经营业绩。选定的综合财务数据应结合Petrobras的财务报表和通过引用并入本招股说明书的附注阅读,并通过参考全文加以限定。
资产负债表数据
截至3月31日, | 截至12月31日, | |||||||||||||||
2020 | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||||
(百万美元) | (百万美元) | |||||||||||||||
资产: | ||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 15,462 | 7,372 | 13,899 | 22,519 | ||||||||||||
有价证券 | 644 | 888 | 1,083 | 1,885 | ||||||||||||
贸易和其他应收款净额 | 3,052 | 3,762 | 5,746 | 4,972 | ||||||||||||
盘存 | 6,008 | 8,189 | 8,987 | 8,489 | ||||||||||||
分类为持有以待出售的资产 | 2,249 | 2,564 | 1,946 | 5,318 | ||||||||||||
其他流动资产 | 4,046 | 5,037 | 5,401 | 3,948 | ||||||||||||
长期应收账款 | 23,039 | 17,691 | 22,059 | 21,450 | ||||||||||||
投资 | 3,842 | 5,499 | 2,759 | 3,795 | ||||||||||||
财产、厂房和设备 | 113,454 | 159,265 | 157,383 | 176,650 | ||||||||||||
无形资产 | 15,104 | 19,473 | 2,805 | 2,340 | ||||||||||||
总资产 | 186,900 | 229,740 | 222,068 | 251,366 | ||||||||||||
负债和权益: | ||||||||||||||||
流动负债总额 | 25,935 | 28,816 | 25,051 | 24,948 | ||||||||||||
非流动负债(1) | 54,999 | 67,918 | 43,334 | 42,871 | ||||||||||||
非流动金融债务(2) | 60,777 | 58,791 | 80,508 | 102,045 | ||||||||||||
总负债 | 141,711 | 155,525 | 148,893 | 169,864 | ||||||||||||
权益 | ||||||||||||||||
股本(扣除股票发行成本后的净额) | 107,101 | 107,101 | 107,101 | 107,101 | ||||||||||||
准备金和其他综合收益(赤字)(3) | (62,508 | ) | (33,778 | ) | (35,557 | ) | (27,299 | ) | ||||||||
巴西国家石油公司股东应占权益 | 44,593 | 73,323 | 71,544 | 79,802 | ||||||||||||
非控制性权益 | 596 | 892 | 1,631 | 1,700 | ||||||||||||
总股本 | 45,189 | 74,215 | 73,175 | 81,502 | ||||||||||||
负债和权益总额 | 186,900 | 229,740 | 222,068 | 251,366 |
不包括非流动金融债务。
(1) | 不包括长期融资债务的当前部分。 |
(2) | 资本交易、利润公积和累计的其他综合收益(亏损)。 |
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损益表数据
截至3月31日的三个月, | 截至该年度为止 12月31日, | |||||||||||||||||||
2020(4) | 2019 | 2019(1) | 2018(2) | 2017(3) | ||||||||||||||||
(百万美元,不包括每股和每股数据) | (百万美元,不包括每股和每股数据) | |||||||||||||||||||
销售收入 | 17,143 | 18,803 | 76,589 | 84,638 | 77,884 | |||||||||||||||
营业收入(亏损) | (8,427 | ) | 3,591 | 20,614 | 16,788 | 10,553 | ||||||||||||||
股东应占净收益(亏损) | (9,715 | ) | 1,070 | 10,151 | 7,173 | (91 | ) | |||||||||||||
从持续运营中 | (9,715 | ) | 979 | 7,660 | 6,572 | (347 | ) | |||||||||||||
从中断的运营中 | — | 91 | 2,491 | 601 | 256 | |||||||||||||||
加权平均流通股数(5): | ||||||||||||||||||||
普普通通 | 7,442,231,382 | (6) | 7,442,231,382 | (6) | 7,442,231,382 | (6) | 7,442,231,382 | (6) | 7,442,231,382 | (6) | ||||||||||
择优 | 5,601,969,879 | (6) | 5,601,969,879 | (6) | 5,601,969,879 | (6) | 5,601,969,879 | (6) | 5,601,980,132 | (6) | ||||||||||
每股基本收益和摊薄收益(亏损): | ||||||||||||||||||||
普通股和优先股 | (0.74 | ) | 0.08 | 0.78 | 0.55 | (0.01 | ) | |||||||||||||
从持续运营中 | (0.74 | ) | 0.07 | 0.59 | 0.50 | (0.03 | ) | |||||||||||||
从中断的运营中 | — | 0.01 | 0.19 | 0.05 | 0.02 | |||||||||||||||
常用和首选美国存托股份(5) | (1.48 | ) | 0.16 | 1.56 | 1.10 | (0.02 | ) | |||||||||||||
从持续运营中 | (1.48 | ) | 0.14 | 1.18 | 1.00 | (0.06 | ) | |||||||||||||
从中断的运营中 | — | 0.02 | 0.38 | 0.10 | 0.04 | |||||||||||||||
每项营业收入(亏损): | ||||||||||||||||||||
普通股和优先股 | (0.65 | ) | 0.28 | 1.58 | 1.29 | 0.81 | ||||||||||||||
常用和首选美国存托股份(5) | (1.30 | ) | 0.56 | 3.16 | 2.58 | 1.62 | ||||||||||||||
每项现金股息(7) | ||||||||||||||||||||
普通股 | — | — | 0.19 | 0.07 | — | |||||||||||||||
优先股 | — | — | 0.23 | 0.24 | — | |||||||||||||||
普通美国存托股份(5) | — | — | 0.38 | 0.14 | — | |||||||||||||||
首选美国存托股份(5) | — | — | 0.46 | 0.48 | — |
(1) | 2019年7月,我们完成了交易,根据该交易,我们进一步出售了我们在BR Distribuidora的部分权益。本次交易完成后,我们不再是BR Distribuidora的控股股东,自2019年8月以来,我们一直将BR Distribuidora的业绩反映为股权会计投资。因此,从2019年1月至7月,我们根据IFRS 5将BR Distribuidora的税后利润作为非持续业务的净收入在我们的综合收益表中列报,因为它代表了一项独立的主要业务。对2018年和2017年的损益表进行了相应修订,以反映这一分类。2019年,我们确认了28.48亿美元的减值损失。 |
(2) | 2018年,我们确认了与司法部达成的公开事项和解和美国证券交易委员会调查的影响,金额为8.53亿美元。我们还确认了20.05亿美元的减值损失。 |
(3) | 2017年,我们确认了34.49亿美元的其他收入和支出,这是由于与在纽约南区美国地区法院就我们的合并集体诉讼达成和解协议有关的法律诉讼拨备。我们还确认了11.91亿美元的减值损失。 |
(4) | 于截至二零二零年三月三十一日止三个月期间,我们确认减值亏损达133.71亿美元。 |
(5) | ADR与我们的普通股和优先股的比率是两股对一股ADR。 |
(6) | 股份总数不包括国库295,669股,其中普通股222,760股,优先股72,909股。 |
(7) | 本期间拟派发的资本及/或股息的税前利息。除最低强制性股息以我们经审计的综合财务报表公布当日的收盘汇率计算外,其他金额均以董事会批准之日的现行汇率计算。 |
17
大写
下表 列出了Petrobras截至2020年3月31日的综合债务和资本,包括应计利息,该利息是根据国际会计准则第34号-“中期财务报告” 编制的,(I)以实际为基础,(Ii)经调整 以实施PGF于2020年5月发行的32.5亿美元本金总额票据的发行,包括承销折扣,但不影响此类发行的现金净收益的应用。
截至2020年3月31日 | ||||||||
实际 | 调整后的 | |||||||
(百万美元) | ||||||||
(未经审计) | ||||||||
租赁责任: | ||||||||
租赁负债的当期部分 | 5,469 | 5,469 | ||||||
非流动部分 | 17,066 | 17,066 | ||||||
租赁总负债 | 22,535 | 22,535 | ||||||
金融债务总额: | ||||||||
财政债务的当期部分 | 5,925 | 5,925 | ||||||
金融债务的非流动部分 | 60,777 | 63,984 | ||||||
外币计价 | 58,388 | 61,595 | ||||||
以当地货币计价 | 8,314 | 8,314 | ||||||
财政债务总额 | 66,702 | 69,909 | ||||||
非控制性权益 | 596 | 596 | ||||||
巴西国家石油公司股东权益(1) | 44,593 | 44,593 | ||||||
总市值 | 134,426 | 137,633 |
(1) | 包括(A)7,442,231,382股普通股和(B)5,601,969,879股优先股 ,每种情况下都没有面值,每种情况下都已授权并发行。 |
18
Exchange 优惠
这是我们于2019年9月18日与旧证券的初始购买人签订的交换要约和交换和注册权协议的重要条款的摘要 。此部分可能不包含您在参与交换要约之前应考虑的有关交换要约以及交换和注册权协议的所有信息。有关 更多详细信息,请参阅我们已提交给美国证券交易委员会的交换和注册权协议,作为注册声明的附件 。您可以按照标题下的说明获取其他文档的副本,其中 您可以找到详细信息.”
交换服务的背景和目的
2019年9月18日,PGF发行了本金总额为4,115,281,000美元的2030年到期的5.093%全球票据,或“旧证券” 作为依赖于豁免证券法注册要求而进行的私人交换要约的代价。
只要我们确定 适用法律允许我们提出交换要约,交换和注册权协议要求我们使用我们的 商业合理努力:
行动 | 所需日期 《旧证券》 |
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1. | 提交或安排提交与新证券有关的登记交换要约的登记声明,其条款与旧证券基本相似。 | 2020年7月31日 | ||
2. | 促使美国证券交易委员会宣布登记声明生效,并在登记声明宣布生效后立即开始交换要约。 | 2020年8月31日 | ||
3. | 发行新证券以换取在交换要约中投标的旧证券。 | 2020年9月30日 |
本招股说明书中描述的交换要约 将满足我们根据与旧证券相关的交换和注册权协议所承担的义务。
交换要约的一般条款
根据本招股说明书中的条款和条件,我们提出以旧证券交换新证券。
截至本招股说明书发布之日,旧证券的本金总额为4,115,281,000美元。
根据条款和 在本招股说明书规定的条件下,我们将接受在到期日纽约市时间下午5:00之前有效提交且未撤回的所有旧证券进行交换。我们将发行新证券,以换取交换要约中接受的等额未偿还旧证券本金。持有者只能以本金2,000美元和超过1,000美元的整数倍的本金 投放旧证券。在符合这些要求的情况下,只要您在接受交换要约时适当说明这一事实,您 可以出价低于您持有的旧证券的本金总额。
我们将此 招股说明书发送给截至 2020年的所有旧证券记录持有人。然而,我们选择这一日期只是出于行政目的,并没有确定哪些旧证券的 持有者有权参与交换要约的固定记录日期。只有旧证券持有人、其法定代表人或其实际代理人方可参与交换要约。
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交换要约 不以投标交换旧证券的任何最低本金金额为条件。然而,我们接受旧证券进行交换的义务受下列条件的制约,这些条件如下:“交换条件 要约”。
任何旧证券的持有者如为PGF的“联营公司”或巴西国家石油公司的“联营公司”,则不得参与交换要约。 我们使用证券法第405条中定义的“联营公司”一词。
当我们向交易所代理发出接受我们的书面通知时,我们将正式接受有效投标的旧证券。交易所代理 将作为我们的代理,从持有者那里接收旧证券,并将新证券交付给他们作为交换。
根据交换要约发行的新证券 将在到期日后在切实可行范围内尽快交付。如果我们不 延长到期日,那么我们预计将在 2020年左右交付新证券。
转售新证券
根据美国证券交易委员会工作人员在向第三方发出的不采取行动的信函中提出的解释,我们认为您可以在不遵守证券法登记和招股说明书交付条款的情况下,将在交换要约中发行的新证券 提供转售、转售或以其他方式转让,只要:
· | 您不是根据证券法下的规则144A或证券法下的任何其他可用豁免而直接从我们购买旧证券以转售的经纪交易商; |
· | 您不是PGF或Petrobras的“附属公司”,这一术语在《证券法》第405条规则中有定义;以及 |
· | 您是在正常业务过程中收购新证券的,您不参与也不打算参与新证券的分销,您与 任何人没有参与新证券分销的安排或谅解。 |
如果您在交换要约中收购新证券是为了分销或参与分销新证券,或者您 对分销新证券有任何安排或谅解,您不得依赖美国证券交易委员会致摩根士丹利有限公司(1991年6月5日可用)和埃克森资本控股公司(1988年4月13日可用)的不采取行动信函中阐明的工作人员的立场,或在致Searman&Sterling LLP的美国证券交易委员会解释性信函(1993年7月2日可用)或类似的美国证券交易委员会不采取行动或解释性信函中解释的立场。此外,对于任何二次转售交易,您必须遵守《证券法》的注册和招股说明书交付要求。
参与交换要约的每个经纪交易商 必须提交符合证券法要求的招股说明书,以换取因做市活动或其他交易活动而获得的新证券。通过承认这一义务并提交招股说明书,经纪自营商将不被视为 承认其为证券法所指的“承销商”。
经纪交易商可将本招股说明书 用于转售因做市活动或其他交易活动而获得旧证券的新证券。我们已同意在注册声明被宣布为有效(在某些情况下可延期)以用于任何此类转售之后,将本招股说明书提供给任何经纪自营商最多180天。 请参阅“分销计划”。
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到期日; 延期;修改
除非我们延长交换要约,否则交换要约将于 2020年5:00纽约市时间下午5:00到期。如果我们延期,交换优惠将在延期的最晚日期和时间 到期。
如果我们选择延长 到期日,我们将以书面通知的方式通知交易所代理延期,并将在纽约市时间上午9:00之前,即先前安排的到期日之后的第一个工作日,公布有关延期的公告 。
我们保留权利, 在我们的单独裁量权,以:
· | 延迟接受任何投标的旧证券, |
· | 延长交换要约,并 |
· | 以任何方式修改交换要约的条款。 |
如果我们修改交换要约的条款 ,我们将在新的招股说明书中立即披露修订内容,并分发给旧证券的注册持有人 。本招股说明书中有关旧证券的“登记持有人”一词,是指在受托人的账簿上登记旧证券的任何人。
持有人的被视为陈述、 保证和承诺
根据交换要约的条款提交您的旧证券,即被视为您向发行人和交易所代理作出了某些确认、陈述、担保和承诺,包括在您投标时和结算日:
1. | 您在交换要约中以旧证券换取的任何新证券 将由您在正常业务过程中收购; |
2. | 您拥有或已经确认您所代表的一方拥有您所提供的旧证券,并且拥有完全的权力和授权来要约交换您提供的旧证券,并且如果同样的 被发行人接受以根据交换要约进行交换,发行人将在结算日获得良好且可交易的所有权,不受任何类型的留置权、收费、债权、产权负担、权益和限制; |
3. | 如果您或旧证券的任何其他持有人不是经纪交易商,则您或该其他人都不从事或打算从事新证券的分销; |
4. | 您或任何将获得新证券的人与任何人都没有参与新证券分销的任何安排或谅解 ; |
5. | 您不是PGF或Petrobras的“附属公司”,这一术语在证券法规则 405中有定义; |
6. | 如果您或旧证券的任何其他持有人是经纪交易商,您将收到您自己账户的新证券,以换取您因做市活动或其他交易活动而收购的旧证券,并确认您将提交与该等新证券的任何转售相关的招股说明书。但是,通过如此承认并交付招股说明书,您或该其他人将不被视为承认其是证券法所指的“承销商” ; |
7. | 交换要约是基于美国证券交易委员会工作人员在向与发行人无关的各方发出的解释性信函中提出的现有解释,即根据交换要约发行的新证券换取旧证券的持有人可提出出售、再出售或以其他方式转让 持有人(发行人或 |
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在没有遵守证券法的登记和招股说明书交付条款的情况下,根据证券法的第405条所指的担保人),但条件是该等新证券是在该持有人的正常业务过程中获得的,且该持有人与任何人没有参与该等新证券分销的安排或谅解; |
8. | 您承认,您的交换要约构成了不可撤销的要约,根据交换要约的条款和条件将其中指定的旧证券 交换为新证券(并受发行人终止或修改交换要约的权利以及您在纽约市时间 下午5:00之前以本招股说明书指定的方式撤回您的承诺的权利的约束); |
9. | 关于所有单据的形式和投标书的有效性(包括收到时间)和接受投标书的所有问题将由发行人自行决定,该决定应是最终的和具有约束力的; |
10. | 应要求,您将签署并交付交易所代理或发行人认为完成此类交换所必需或需要的任何附加文件。 |
11. | (A)如果您的旧证券是通过DTC的账户持有的,您已(1)将您的旧证券通过簿记转账方式交付到DTC维护的簿记转移设施中由交易所代理维护的账户,并且(2)您已根据DTC的正常程序通过DTC的ATOP系统以电子方式将您对交换要约的接受发送给DTC;或(B)如果您的旧证券是通过欧洲结算或Clearstream银行的账户持有的,匿名者协会(卢森堡Clearstream),您已向EuroClear或卢森堡Clearstream(视属何情况而定)提交或促使其按照其正常程序对您的旧证券采取上述(A)款所述的步骤;以及 |
12. | 您授权交易所代理DTC、EuroClear和/或卢森堡Clearstream根据具体情况 对作为交换要约标的的旧证券采取本招股说明书中规定的行动。 |
旧证券招标程序
旧证券只能由参与DTC记账转让系统的金融机构进行投标。所有旧证券 均以全球证券的形式发行,在DTC、欧洲结算和卢森堡Clearstream的簿记系统中交易。
如果您是DTC参与者 并且希望在交换要约中投标您的旧证券,您必须:
1. | 在到期日纽约时间下午5点前,将您的旧证券以簿记转账的方式转移到DTC维护的簿记转账设施系统中由交易所代理 维护的账户;以及 |
2. | 确认并同意通过DTC的TOP系统以电子方式传输代理商的信息,并同意遵守“持有者视为的陈述、保证和承诺”中规定的条款。 |
术语“代理商的报文”是指DTC的账簿转账设施已向交易所代理商传输且交易所代理商已收到的计算机生成的报文。代理人的消息是账簿分录转移确认的一部分,该确认 表明DTC已收到您作为投标旧证券的参与持有人的明确确认。我们可能会对您执行 此协议。
如果您不是DTC的直接参与者,并且通过DTC参与者或欧洲结算或卢森堡Clearstream的设施持有您的旧证券,则您或您持有旧证券的托管人必须按照DTC、EuroClear或Clearstream的程序提交卢森堡电脑化程序。
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指示卢森堡DTC、EuroClear或Clearstream将您的旧证券转移到DTC的交易所代理账户,并代表您通过DTC的ATOP系统以电子方式提交代理人的消息,以确认、 陈述、保证和承诺项下的“-持有者的被视为陈述、保证和承诺”。
您必须确保在到期日之前充分采取这些步骤,以便让您通过您持有的旧证券、欧洲结算或卢森堡Clearstream(视情况而定)的任何DTC参与者或托管人有足够的时间安排您的旧证券的及时电子交付 并通过DTC的ATOP系统提交代理人的消息。
向卢森堡的EuroClear或Clearstream交付指令 不构成通过DTC的TOOP系统向交易所代理交付。您 不得向我们发送任何旧证券或其他文档。
如果您是以经纪商、交易商、商业银行、信托公司或其他代名人的名义注册其旧证券的受益所有者,并且您希望在交换要约中投标旧证券,您应立即联系注册持有人并指示注册持有人代表您进行投标。
您对Old 证券的投标和我们接受它们作为交换要约的一部分,将构成您、PGF和Petrobras之间的协议,根据该协议,我们所有人都接受本招股说明书中包含的条款和条件。
我们将由 自行决定有关旧证券的有效性、形式、资格、收到时间、接受和撤回的所有问题,我们的决定将是最终的和具有约束力的。我们保留拒绝任何和所有未正确投标的旧证券的绝对权利,或我们或我们的律师认为无法合法接受的任何旧证券。吾等亦保留在到期日之前或之后放弃交换要约中有关特定旧证券或旧证券特定持有人的任何瑕疵、不符合规定或条件的绝对权利。
我们对交换要约的条款和条件的解释是最终的,对各方都具有约束力。除非我们放弃,否则与旧证券交换招标有关的任何缺陷或违规行为必须在我们确定的期限内得到纠正。 虽然我们将尽合理努力将与旧证券交换招标有关的缺陷或违规行为通知持有人,但我们不会因未能通知而招致任何责任。在任何缺陷或违规情况得到纠正或放弃之前,我们不会认为旧证券已被投标 。
接受旧证券交易; 新证券交割
在满足或放弃交换要约的所有条件 后,我们将接受在到期日纽约市时间 下午5:00之前正确投标的任何和所有旧证券。我们将在交换要约到期后立即交付我们在交换要约中发行的新证券 。就交换要约而言,当我们向交换代理发出接受的书面通知时,我们将正式接受有效提交的旧证券。
只有在交易所代理及时收到以下信息后,我们才会发行新证券以换取旧证券:
· | 确认将旧证券入账转入交易所代理的DTC账户;以及 |
· | 通过DTC的TOOP系统传输的代理人信息,在该系统中,投标持有人确认并同意受“-持有人的被视为陈述、保证和承诺”项下规定的条款的约束。 |
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但是,我们保留在旧证券的任何投标中放弃任何缺陷或违规以进行交换的绝对权利。如果我们因任何原因不接受任何投标的旧证券,在交换要约到期或终止后,我们将在可行的情况下尽快将其退还给投标持有人,而不收取任何费用。
撤回投标书
除非我们已经接受了交换要约下的旧证券,否则您可以在纽约市时间 下午5:00之前的任何时间,在预定的到期日撤回您投标的旧证券。我们可以延长到期日,但不延长提款权。
要使提款生效,交易所代理必须在我们接受旧证券 进行交换之前,在纽约市时间下午5:00之前,按照适用于DTC TOP系统的提款程序,在预定到期日纽约时间下午5:00之前,通过电子方式通过 提交代理人的消息。撤回通知必须:
1. | 注明存放拟提取的旧证券的人的姓名; |
2. | 确定要收回的旧证券,包括该等旧证券的本金; 和 |
3. | 由持有人以电子方式签署,签署方式与持有人提交旧证券时的签署原件相同。 |
我们将自行决定与撤回通知的有效性、形式、资格和收到时间有关的所有问题。我们将把被适当撤回的旧证券视为在交换要约中没有有效地进行交换。任何投标交换但被撤回的旧证券,在有效撤回后,将在可行的情况下尽快免费退还给其持有人 。您可以按照上文“旧证券投标程序”中所述的程序,在到期日或之前的任何时间重新投标任何已被适当撤回的旧证券。
如果您不是DTC的直接参与者,您必须按照持有您的旧证券的DTC参与者的规则,安排DTC的直接参与者以电子方式向DTC提交您的书面退出通知。
交换要约的条件
尽管交换要约有任何其他条款或交换要约的任何延期,但在某些情况下,我们不需要 接受旧证券进行交换或发行新证券来交换它们。在此情况下,我们可以在接受旧证券之前终止或 如上所述的交换要约。在下列情况下,我们可以采取这些步骤:
· | 吾等确定,吾等不得因法律的任何变更或美国证券交易委员会的适用解释而实施交换要约; |
· | 根据修订后的1939年《信托契约法》或《信托契约法》,对于交换要约或契约的资格,停止令有效或已受到威胁;前提是我们 采取商业上合理的努力,阻止发出停止令,或如果已经发出,则尽快撤回停止令 ;或 |
· | 我们根据我们的合理判断,认为美国证券交易委员会员工的解释变化可能会严重削弱我们进行交换报价的能力。 |
如果我们本着善意确定不满足上述任何条件,我们有权:
· | 拒绝接受任何旧证券,并将所有投标证券退还给投标持有人; |
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· | 延长交换要约并保留在到期日之前投标的所有旧证券,除非持有人行使撤回这些证券的权利(见“-撤回投标”);或 |
· | 放弃交换要约未满足的条件,并接受所有未撤回的有效投标的旧证券 。如果此类豁免对交换要约构成重大变化,我们将立即在本招股说明书的附录中披露豁免,并将分发给注册持有人。如果交换要约在此期间到期,我们还可以将交换要约延长一段时间,具体取决于豁免的重要性以及向注册的 持有人披露的方式。 |
换货失败的后果
如果您不在到期日期前投标您的旧证券,您将无法根据交换要约 将旧证券换成新证券。交换要约到期后,持有者不得在美国发售或出售其未投标的旧证券,但符合证券法登记要求的适用豁免除外。但是,受某些条件的限制, 我们有义务提交一份关于转售未投标的旧证券的搁置登记声明,如下文“-搁置登记声明”中所述。
Exchange代理
纽约梅隆银行是此次交换要约的交换代理。所有投标的旧证券和其他相关文件应 按照“-旧证券投标程序”中的详细说明,通过簿记转账的方式提交给交易所代理。 您应向交易所代理提出问题、请求协助和索取本招股说明书及其他相关文件的额外副本,具体如下:
纽约梅隆银行
桑德斯小溪大道111号
东锡拉丘兹,纽约,13057
美利坚合众国
注意:CT重组单位-Petrobras 全球金融
电话:+1(315)414-3034
费用及开支
我们将支付与执行交换报价相关的所有费用,包括:
· | 所有美国证券交易委员会注册和备案的费用和开支; |
· | 所有与遵守联邦证券和州“蓝天”法律有关的费用; |
· | 所有印刷费; |
· | 我们律师的所有费用和支出;以及 |
· | 我们独立注册会计师的所有费用和支出。 |
我们不会向经纪人、交易商或其他寻求接受交换要约的人支付任何 款项。但是,我们将向兑换代理 支付其服务的合理和惯例费用,并将报销其因兑换要约而产生的合理的自付费用。
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转让税
我们将支付您作为持有者在交换要约下提供您的旧证券进行交换而产生的所有转让 税。但是,在以下情况下,您将负责为这些交易支付任何适用的转让税:
· | 您指示我们以其他人的名义注册新证券;或 |
· | 您要求我们将未投标或撤回的旧证券或在交换要约中未被接受的旧证券退还给其他人。 |
货架登记表
根据交易所和注册权协议,在某些情况下,我们有义务根据证券 法案提交搁置登记声明,涵盖这些旧证券的持有者转售。我们已同意在以下情况下使用我们在商业上合理的努力使货架登记声明生效:
1. | 我们不能提交交换要约登记声明或发行新证券,因为适用的法律或适用的美国证券交易委员会政策不再允许该交换要约; |
2. | 由于任何其他原因,我们未能在交换和注册权协议规定的时间内完成交换要约;或 |
3. | 旧证券的任何持有人在交换要约完成后不到20天通知我们: |
· | 适用法律或美国证券交易委员会政策的变化阻止其在未交付招股说明书的情况下向公众转售新证券 ,且本招股说明书不适合或不适用于此类转售; |
· | 它是初始购买者,拥有直接从我们或我们的关联公司购买的旧证券;或 |
· | 如果适用法律或美国证券交易委员会政策发生变化,旧证券的大部分持有者可以 不受证券法或适用的“蓝天”或州证券法的限制,向公众转售在交换要约中获得的新证券。 |
如果我们有义务 提交货架登记声明,我们将在2020年9月30日之前或在提交义务发生后30天内,自费使用我们在商业上合理的努力来提交它,或根据证券法 促使 提交或修改或补充现有的“货架”注册声明;但是,在任何法定或自行规定的封闭期内,我们将不会被要求 提交货架登记声明或修改或补充现有的货架注册声明。
我们将尽我们商业上的 合理努力,在我们被要求提交搁置登记书后60天内,让美国证券交易委员会宣布搁置登记书生效,并使搁置登记声明保持有效,并修订和补充其中包含的招股说明书 ,以允许其涵盖的证券的任何持有人交付招股说明书以用于任何转售 ,直至登记声明生效日期后一年或搁置登记声明涵盖的所有证券已根据招股说明书 出售,或如果由发行人的非附属公司持有,则可根据《证券 法》第144(D)条出售。尽管如此,我们不会被要求促使货架登记声明 被美国证券交易委员会宣布为有效,或在任何法定或自行规定的封锁期内保持其有效、补充或修订。
如果提交了搁置登记声明,我们将向不能自由转让的每位旧证券持有人提供作为搁置登记声明一部分的招股说明书副本 ,在搁置登记声明生效时通知每位持有人,并采取允许不受限制地转售新证券所需的某些其他行动。根据货架登记声明出售旧证券的持有人将被要求在相关招股说明书中被指定为出售证券持有人,并将招股说明书交付给购买者,将受到证券法中与其相关的某些民事责任条款的约束。
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并将受适用于该持有者的交换和登记权利协议的条款约束(包括某些赔偿权利和义务)。
为了有资格 根据货架登记声明出售其证券,持有人必须在收到我们的请求后15个历日内遵从我们的要求,提供有关持有人的信息 我们可能会根据美国证券交易委员会的要求将这些信息包括在货架登记声明中。
额外利息
根据我们于2019年9月18日签订的交易所和注册权协议,如果发生以下任何注册违约,我们必须向旧证券持有人支付额外利息作为违约金 :
1. | 我们没有在2020年7月31日或之前提交交换要约登记声明; |
2. | 《交换要约登记书》未于2020年8月31日及之前被美国证券交易委员会宣布生效; |
3. | 我们未能在2020年9月30日前完成交换要约; |
4. | 根据交换和登记权协议规定必须提交的搁置登记书未在指定的提交日期或之前提交; |
5. | 否则需要提交的货架登记书未在交换和登记权协议中规定的日期或之前宣布生效;或 |
6. | 货架登记声明被宣布为有效,但随后,除某些有限的例外情况外,在我们和担保人有义务维持其有效性的任何时候,该声明都不再有效。 |
在登记违约发生后,我们将在登记违约持续的每90天内,按旧证券票面利率每年增加0.25%的旧证券利率,最高为每 年增加1.00%;提供该等额外利息将于(I)旧证券根据证券法第144条可自由转让之日,及(Ii)摩根大通企业新兴市场债券指数(CEMBI)经修订以允许纳入未根据证券法登记之可自由转让证券之日 起停止产生。我们把这次加息称为“额外的利息”。一旦我们纠正了注册违约,我们支付额外利息的义务将停止,受影响的旧证券的适用利率将恢复到原始利率。
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新证券介绍
本招股说明书的这一部分概述了管理新证券和新证券的契约的重要条款。然而,它并没有描述契约和新证券的所有条款,而是通过参考契约和新证券的条款来对其整体进行限定。我们敦促您阅读与新证券相关的契约,因为它将定义您作为新证券持有人的权利。只要新证券获准在卢森堡证券交易所的正式上市名单上上市和在卢森堡证券交易所的欧元MTF市场上交易,您可以向 受托人提出书面要求,并在卢森堡的支付代理办公室获得契约的副本。
义齿
PGF将根据一份日期为2019年9月18日的契约发行新证券,PGF、Petrobras、纽约梅隆银行(纽约银行)作为受托人,纽约梅隆银行卢森堡分行作为卢森堡转移代理和付款代理。
该契约提供了新证券的具体条款,包括根据担保授予持有人针对巴西国家石油公司的权利。
新证券
新证券 将是PGF的一般、优先、无担保和无从属债务,具有以下基本条款:
新证券的标题将是2030年到期的5.093%的全球票据;
新证券 将:
· | 本金总额最高可达4,115,281,000美元; |
· | 2030年1月15日到期; |
· | 自2020年7月15日起按5.093%的年利率计息,或自该等票据的最近一次付息日期起计,直至到期或提早赎回为止,直至支付有关新证券的所有到期款项为止。 |
· | 以全球注册形式发行,不附带利息券; |
· | 发行并只能以本金2,000美元和超出本金1,000美元的整数倍 转让;以及 |
· | 由巴西国家石油公司根据下文“担保”项下的担保无条件提供担保。 |
新证券的所有本金和利息将以美元支付;
新证券的利息将每半年支付一次,分别为每年的1月15日和7月15日(我们将这两个日期称为“付息日期”),从2021年1月15日开始,任何付息日期的定期记录日期将是该日期的前一个营业日。
如果PGF根据契约和新证券(或Petrobras根据新证券的担保)未支付的款项 ,将继续按等于新证券利率0.5%以上的违约率计息,自该等款项到期和欠款之日起计至 ,不包括PGF或Petrobras支付该等款项的日期。
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尽管巴西政府拥有Petrobras的所有权权益,但巴西政府不以任何方式对PGF在新证券项下的义务或Petrobras在新证券担保项下的义务负责。
担保
巴西国家石油公司将无条件且不可撤销地保证,无论是在新证券的到期日,还是在更早的 或更晚的时间,通过加速或其他方式,在到期时全额和准时支付PGF现在或以后在该契约和新证券下的所有债务,无论是本金、利息、全额溢价、费用、赔偿、成本、费用或其他方面。担保将是无担保的,并将与Petrobras现有和未来的所有其他无担保和无从属债务并列 ,包括Petrobras之前就之前的债务发放发放的担保。请参阅“担保说明”。
关于全球票据的托管
新证券 将以全球注册形式在存托信托公司(DTC)作为托管机构发行。有关这方面的详细信息, 请参阅“图书录入;交付和表格”。
违约事件
以下事件 将是与新证券有关的违约事件:
· | PGF未在到期日起七个日历日内支付新证券的本金 ,受托人在该七天期限结束时仍未收到巴西国家石油公司的担保金额。 |
· | PGF未在新证券到期日起30个历日内支付利息或其他金额(包括任何额外金额),受托人在该30天期限结束前未收到巴西国家石油公司担保下的此类金额。 |
· | PGF或Petrobras在收到违约通知后60个历日内仍违反任何契约或根据该契约或担保发行的新证券的任何其他条款。通知必须由受托人或新证券本金25%的持有人发出。 |
· | PGF或Petrobras或一家重要子公司的任何债务本金总额达200,000,000美元(或以另一种货币计算的等值金额)或更多,根据该债务的条款 加速到期,不言而喻,我们或一家重要子公司对任何债务的预付款或赎回并不意味着为此加速。 |
· | PGF或Petrobras或任何重要子公司在到期时停止偿还或通常无法偿还债务 ,除非是为合并的目的而进行的清盘、解散或清算,并随后进行经票据持有人正式批准的剥离、合并、转让或转让。 |
· | 如果根据任何适用的、具有类似效力的破产、重组、破产、暂停或干预法律或法律,或根据任何其他法律,对PGF、Petrobras或任何重要子公司提起诉讼,以免除债务人或与债务人有关,且此类诉讼不会在90个日历日内被驳回或搁置。 |
· | 对于PGF或Petrobras或任何重要子公司的全部或大部分业务或资产,任命行政或其他接管人、经理或管理人,或任何此类或类似的官员 ,或对其征收或实施扣押、执行、扣押、扣押或其他程序,且未在90个历日内解除 或将其撤职。 |
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· | PGF或Petrobras或任何重要子公司自愿启动或同意根据任何适用的清算、破产、重组、资不抵债、暂停或任何其他类似法律进行的程序,PGF或Petrobras或任何重要子公司根据适用的巴西法律与我们的债权人订立任何债务重组或其他类似安排 (例如恢复司法或法外司法,这是一种清算协议)。 |
· | PGF或Petrobras或任何重要子公司申请任命与PGF或Petrobras或任何重要子公司有关的管理人员或其他接管人、管理人或管理人,或任何此类或类似官员,或PGF或Petrobras或任何重要子公司采取法律行动,要求重新调整或推迟其任何部分债务。 |
· | 任何有管辖权的法院通过有效决议或采取任何授权行动,指示PGF或Petrobras或任何重要子公司的清盘、解散或清算,但票据持有人正式批准的合并、合并、转让或转让的目的及随后的合并、合并、转让或转让除外。 |
· | 根据任何相关司法管辖区的法律发生的任何事件与前六段所述事件具有基本相同的效力 。 |
· | 新证券、契约、担保或这些文件的任何部分不再对PGF或Petrobras具有全部效力和效力,或对PGF或Petrobras具有约束力和强制执行力,或者PGF或Petrobras根据其作为缔约方的任何上述文件履行任何 重大义务都是非法的。 |
· | PGF或Petrobras对新证券、契约或担保的可执行性提出异议, 或否认其根据其参与的任何前述文件承担责任。 |
· | 巴西国家石油公司未能保留对PGF及其内部的未完成投票权和经济权益(股权或其他)至少51%的直接或间接所有权。 |
对于 违约事件:
· | “负债”是指支付或偿还已借入或筹集的资金的任何债务(无论是现在的还是未来的,实际的还是或有的,包括任何担保)(包括承兑汇票和所有租赁筹集的资金,根据“国际财务报告准则”,这些资金将是资本租赁义务)。 |
· | 对任何人士而言,“重大附属公司”指该人士的任何附属公司,而该附属公司在任何特定厘定日期占该人士的综合资产总额的15%以上(载于该人士根据国际财务报告准则编制的最近一份综合财务报表)。 |
圣约
PGF将受以下关于新证券的条款的约束:
支付本金和利息
PGF将根据新证券和契约及时、准时地向新证券支付本金和任何溢价、利息和其他金额(包括在巴西或PGF注册司法管辖区征收的预扣 和其他税款的任何额外金额)。
维护企业生存
PGF将维持其 公司的存在,并采取一切合理行动以维护业务、活动或运营的正常进行 所需或适宜的所有权利、特权和类似权利,除非PGF董事会认定,在开展PGF业务时不再需要保留此类权利和特权,并且在任何实质性方面对持有者不不利 。
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办公室或机构的维护
只要新的 证券尚未结清,PGF将在美国设立一个办事处或机构,在那里可以向其送达关于该契约和新证券的通知和要求。
最初,PGF已指定Petrobras America Inc.为其代理商,其办事处位于里士满大道10350号,Suite1400,Houston,TX 77042。PGF 在未事先书面通知受托人并指定替代代理人或指定在美国的办事处的情况下,不会更改代理人的任命。
排名
PGF将确保新证券在任何时候都将构成其一般优先、无担保和无从属债务,并将排名Pari 通行证,它们之间没有任何优先权,与其现在和未来的所有其他无担保债务和从属债务(法规或法律实施所优先的债务除外)。
董事总经理就违约问题发表的声明
PGF将在其财政年度结束后90个历日内向受托人提交董事证书,说明其签字人所知的与履行和遵守契约或新证券的任何条款、条款和条件有关的违约事件是否发生,如果PGF发生此类违约事件,则说明签字人可能知道的所有此类违约事件及其性质和状态。
财务报表和报告拨备
如果PGF 向美国证券交易委员会提交任何财务报表或报告,或在荷兰、美国或其他地方发布或以其他方式公开提供此类报表或报告 ,则PGF将在提交之日或信息发布或以其他方式公开之日起15个日历日内向受托人提供该报表或报告的副本。只要该等财务报表或报告可供受托人公开查阅及以电子方式查阅,则提交或以电子方式公布该等财务报表或报告即符合PGF向受托人提交该等报表及报告的义务。PGF将在PGF成为或不再是一家报告公司时,向受托人提供及时的书面通知。受托人将没有义务决定PGF的财务报表或报告(如果有的话)是否以及何时可以公开并以电子方式获取。
与每份此类 财务报表或报告(如有)一起,PGF将提供一份董事证书,声明(I)在该等财务报表所涵盖的期间内对PGF的 活动进行了审查,以确定PGF是否遵守、遵守、履行和履行了契约项下的契诺和协议;以及(Ii)在此期间没有发生违约事件,或者如果实际发生了一个或多个违约事件,则说明所有这些事件以及采取了什么行动,并将就该违约事件采取 。
向受托人交付这些报告、信息和文件仅供参考,受托人收到其中任何一份并不构成对其中所载或可从其中所载信息确定的任何信息的推定通知,包括PGF遵守契约下的任何契诺(受托人有权仅依靠 董事证书)的任何契诺。
任命 填补受托人职位空缺
为避免或填补受托人职位的空缺,PGF将按契约规定的方式任命一名继任受托人,以确保新证券在任何时候都有受托人。
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付款 和付款代理
PGF将在纽约时间下午3:00之前,在新证券的本金或利息或其他金额(包括额外金额)支付日期的前一个工作日,向受托人存入一笔足够支付该等本金、利息或其他 金额(包括额外金额)的款项。
只要新的 证券在卢森堡证券交易所的官方名单上上市,并在卢森堡证券交易所的欧元MTF市场上交易,PGF还将在卢森堡保留一个支付代理和一个转让代理。
新证券的所有付款在任何情况下均适用于任何司法管辖区的任何适用的税收、财政或其他法律法规,但 在不影响“-附加金额”的规定的情况下。就上一句而言, 短语“适用的税收、财政或其他法律和法规”将包括根据经修订的1986年国内税法第1471(B)节(“守则”)扣缴或扣除付款的任何义务,或根据该法典第1471至1474节、其下的任何法规或其官方解释或任何实施政府间办法的法律(统称“FATCA”)规定的其他 义务。
额外的 金额
除以下规定外,PGF或Petrobras(视情况而定)将支付新证券和契约项下到期的所有款项,以及与新证券和契约相关的每一份其他文件,而不扣留或扣除巴西、PGF注册成立的司法管辖区(目前为荷兰)或PGF根据契约任命付款代理人的任何司法管辖区或此类司法管辖区的任何政治分支(“征税管辖区”),而不扣留或扣除任何当前或未来的税费、征费、扣除或其他政府收费。如果法律要求PGF或Petrobras(视情况而定)扣缴或扣除任何税款、征费、扣除或其他政府费用,则PGF或Petrobras(视情况而定)将 进行此类扣除或扣减,将扣留的金额支付给适当的政府当局,并向 持有人支付任何必要的额外金额,以确保他们在没有此类扣缴或扣除的情况下收到的金额与他们将收到的金额相同。为免生疑问,上述义务应延伸至担保项下的付款。
凡提及与新证券有关的本金、 溢价(如有)及利息,将被视为指契约或新证券所载的任何额外应付金额。
但是,PGF或Petrobras将不会因因下列任何原因而征收的任何税款、征费、扣除或其他政府费用 支付任何额外金额(“不包括额外金额”):
· | 持有人除持有新证券 或接受新证券的本金或利息支付(如公民身份、国籍、住所或企业、常设机构、从属代理人、营业地点或管理地点存在或被视为存在于征税管辖区内)外,与征税管辖区有联系。 |
· | 对净收入征收或以净收入衡量的任何税项; |
· | 持有人未能遵守关于其国籍、住所、身份或与征税管辖区有关的任何证明、身份或其他报告要求,如果(I)适用法律、法规、行政惯例或条约要求遵守,作为免除全部或部分税款、征税、扣除或其他政府收费的先决条件,(Ii)持有人能够在没有不适当困难的情况下遵守这些要求,以及 至少在第一个付款日期之前30个历日,适用法律、条例、条例、适用行政惯例或条约,PGF或Petrobras(视情况而定)已通知所有持有人或受托人他们将被要求遵守此类要求; |
· | 在PGF向持有人提供新证券和契约项下的付款后, 持有人未能在30个历日内提交(如需要提交)其新证券, |
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但前提是PGF或巴西国家石油公司(视情况而定)将支付持有人有权获得的额外金额,如果该持有人拥有的新证券在该30个历日内的任何一天(包括最后一天)提交; | ||
· | 任何遗产税、继承税、赠与、增值税、金融交易税(“FTT”)、使用或销售税或任何类似的税、评估或其他政府收费;或 |
· | 如果持有人采取其可采取的合理措施,本可以避免税款、征费、扣除或其他政府收费的。 |
PGF应在到期时迅速 支付任何目前或未来的印花税、法院税或文件税或任何其他消费税或财产税、收费或类似的税费,这些税款是由征税司法管辖区根据新证券或契约中提及的任何其他文件或文书 或因新证券或契约中提及的任何其他文件或文书的签立、交付、强制执行或登记而征收的。PGF应赔偿新证券持有人支付的任何当前或未来印花税、法院税或单据税,或PGF应支付的任何其他消费税或财产税、收费或类似的征费。如“付款及付款代理人”所述,有关新证券的所有付款将受FATCA所要求的任何扣缴或扣减所规限,而我们不会因根据FATCA所需的任何此类扣减或扣减而被要求支付任何额外款项。
消极的 承诺
只要新证券仍未清偿,PGF将不会在其任何资产上设立或允许任何留置权,但PGF允许的留置权除外,以保证(I)其任何债务或(Ii)任何其他人的债务,除非PGF同时设立或允许 经新证券持有人根据契约通过决议正式批准的该留置权以平等和按比例担保其在新证券下的义务。此外,PGF将不允许其任何重要子公司(如果有) 对其任何资产设立或允许任何留置权,但PGF允许的留置权除外,以确保(I)其任何债务;(Ii) 任何重大附属公司的债务或(Iii)任何其他人士的债务,除非其同时设定或准许留置权以平等及按比例担保其在新证券项下的责任,而该契据或PGF为新证券及该契据提供 新证券持有人按照该契据以决议案正式批准的其他抵押。本公约有若干重要的例外情况,包括一项例外情况,该例外情况允许PGF在根据适用法律编制和公布PGF资产负债表时的任何时间,就债务授予留置权,本金金额连同未在特定例外中另有说明的所有其他留置权合计不超过PGF综合总资产的20%(根据IFRS确定)。
合并、合并、出售或转让的限制
PGF不会在一次或一系列交易中与任何公司合并或合并,或将其几乎所有财产、资产或收入转让、租赁、剥离或转让给任何个人或实体(巴西国家石油公司的直接或间接子公司除外),或允许任何人(PGF的直接或间接子公司除外)与其合并或并入,除非此类 财产、资产或收入的合并、租赁、剥离或转让不违反荷兰金融监管法律的任何规定 :
· | PGF是持续实体或通过合并而形成的个人(“继承人公司”) PGF被合并或被收购(通过资产转让、剥离或其他方式)或租赁 PGF的财产或资产将通过补充契约承担PGF在契约和新证券项下的所有义务(与PGF共同和分别承担,除非PGF将因该合并、合并或合并而不复存在); |
· | 继任公司(与PGF共同和个别,除非PGF将不再作为合并、合并或合并的一部分存在)同意赔偿每个持有人此后仅因合并而对持有人征收的任何税款、评估或政府费用。 |
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与支付新证券的本金或利息有关的合并、转让、分拆、转让或租赁; | ||
· | 交易生效后,立即未发生违约事件,也未发生违约事件 且仍在继续; |
· | PGF已向受托人交付一份董事证书和一份律师意见,每一份都说明交易和与交易有关的补充契约符合契约的条款,并已遵守契约中规定的与交易有关的所有先决条件;以及 |
· | PGF已将任何此类交易的通知交付给受托人。 |
尽管前述有任何相反规定,只要契据或新证券项下的违约或违约事件不会发生,且在拟进行交易时仍在继续,或交易将会导致违约或违约事件:
· | PGF可以合并、合并或合并,或将其全部或基本上所有财产、资产或收入转让、转让、剥离、租赁或以其他方式处置给PGF或巴西国家石油公司的直接或间接子公司,如果PGF是交易中尚存的实体,且交易不会对PGF及其子公司作为一个整体产生重大不利影响,应理解为,如果PGF不是尚存的实体,则PGF将被要求 遵守上一段所述的要求;或 |
· | 在交易不会对PGF及其子公司产生重大不利影响的情况下,PGF的任何直接或间接子公司可与PGF合并或合并,或将资产转让、转让、 剥离、租赁或以其他方式处置给任何人(PGF或其任何子公司或附属公司除外)。 |
· | PGF的任何直接或间接子公司可与PGF或Petrobras的任何其他直接或间接子公司合并或合并,或将资产转让、转让、剥离、租赁或以其他方式处置;或 |
· | 如果PGF真诚地确定清算或解散符合Petrobras的最佳利益,并且不会对PGF及其子公司作为一个整体造成重大不利影响,并且如果清算或解散是PGF或Petrobras公司重组的一部分,则PGF的任何直接或间接子公司可以清算或解散。 |
PGF可以不遵守适用于新证券的某些契约中规定的任何条款、条款或条件,如果在遵守时间之前,未偿还新证券本金的至少大部分持有人放弃遵守,但除非明确放弃,否则任何放弃都不能生效,并且在豁免生效之前,PGF的义务和受托人关于任何该等条款、条款或条件的责任 将保持完全有效。
如上所述,以下术语的含义如下:
“负债” 是指支付或偿还已借入或筹集的资金的任何债务(无论是现在或未来的、实际的还是或有的,包括任何担保)(包括通过承兑和所有租赁筹集的资金,根据“国际财务报告准则”,这将是一项资本租赁义务)。
“担保” 指一人偿还另一人的债务的义务,包括但不限于:
· | 偿还或购买这种债务的义务; |
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· | 有义务借出资金或购买或认购股票或其他证券,或购买资产或服务,以便为偿还债务提供资金; |
· | 对拖欠债务后果的赔偿;或 |
· | 任何其他对这种债务负责的协议。 |
“留置权” 是指任何财产或资产的任何抵押、质押、留置权、抵押、担保或其他抵押或产权负担,包括但不限于根据适用法律设定或产生的任何等价物。
“PGF允许的 留置权”是指:
(a) | 因法律实施而产生的留置权,例如在PGF的正常业务过程中产生的商人、海事或其他类似留置权,或任何子公司产生的留置权,或与尚未拖欠或正在通过适当程序真诚抗辩的税收、评估或其他政府费用有关的留置权; |
(b) | PGF根据履约保证金或保证保证金和上诉保证金承担的义务产生的留置权 或在正常业务过程中发生的类似义务,并与PGF过去的做法一致; |
(c) | 在正常业务过程中产生的与债务有关的留置权,该债务在最初发生债务之日后不超过一年到期,并与出口、进口或其他贸易交易的融资有关; |
(d) | 对PGF或任何子公司此后收购的任何资产授予的留置权,以 确保这些资产的收购成本,或保证仅为为收购这些资产提供资金而产生的债务,包括在收购这些资产时存在的任何留置权,只要如此担保的最高金额 不超过所有此类资产的总收购成本或仅为收购这些资产而产生的总债务,视情况而定; |
(e) | 因一家全资子公司欠PGF或另一家全资子公司的债务而给予的留置权; |
(f) | 在任何子公司的任何资产或任何股票被PGF或任何子公司收购之前存在的留置权,只要留置权不是在预期收购时设定的; |
(g) | 留置权自旧证券原始发行之日起存在; |
(h) | 因契约或担保产生的留置权(如有); |
(i) | 因发行与PGF已经发行的债务或类似证券相类似的债务或类似证券而产生的留置权,对存放在任何准备金或类似账户中的现金或现金等价物的金额进行留置权,以支付任何评级机构要求的长达24个月的这些证券的利息 作为评级机构将这些证券评级为投资级的条件。 |
(j) | 为保证(A)至(I)段所述留置权(但不包括(C)段)所担保的任何债务的全部或部分延期、续期、再融资、退款或交换(或连续延期、续期、再融资、退款或交换)而授予或发生的留置权,只要留置权不延伸至任何其他 财产,留置权所担保的债务的本金金额不会增加,在(A)、(B)和(F)项的情况下,权利人符合适用款的要求;和 |
(k) | 关于本金总额的债务的留置权,连同所有其他不符合PGF资格的留置权根据PGF定义的另一部分允许留置权 |
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在根据适用法律编制和公布PGF资产负债表的任何日期,允许留置权不超过PGF合并总资产的20%(根据IFRS确定)。 |
就任何法人实体而言,“全资附属公司”指当时由该法人实体、该法人实体的一个或多个全资附属公司、该法人实体的一个或多个全资附属公司、该法人实体的一个或多个全资附属公司、该法人实体的一个或多个全资附属公司或该法人 实体和一个或多个全资附属公司直接或间接拥有或控制的任何人士。
通告
只要全球形式的新证券未偿还,将根据受托人不时生效的适用 保单向受托人发出通知。如果新证券是以个人最终形式发行的,将向持有人发出的通知将被视为在以第一类邮件邮寄给新证券持有人后被视为已发出,该通知以登记人员记录中出现的注册地址发送给新证券持有人。
自 日起及之后,新证券将被允许在卢森堡证券交易所的正式名单上上市,并在卢森堡证券交易所的欧元MTF市场进行交易,只要交易所规则要求,所有发给新证券持有人的通知将以英文发布:
(1) | 在卢森堡有广泛发行量的一家主要报纸(预计将是卢森堡汉堡麦汁); |
(2) | 如果这样的卢森堡出版物不可行,在另一份主要的英文报纸上 每天以早间版出版,无论它是以星期六版、周日版还是假日版出版; 或 |
(3) | 在卢森堡证券交易所网站上,Www.bourse.lu. |
通知应被视为已在上述发布日期发出,如果是在不同日期发布,则视为在首次发布日期发出。 此外,通知将邮寄至新证券持有人的注册地址。
可选的赎回
PGF将不被允许 在新证券声明的到期日之前赎回,除非如下所述。新证券将无权获得任何偿债基金的利益(我们不会定期将资金存入任何单独的账户以偿还您的新证券)。 此外,您将无权要求我们在规定的到期日之前向您回购您的新证券。
于赎回日期及之后,新证券或新证券任何需要赎回的部分将停止计息(除非吾等 未能支付赎回价格及应计及未付利息)。于任何赎回日期前一个营业日或之前,吾等将于赎回日期赎回新证券时,向受托人存入足够支付赎回价格及(除非赎回日期为 利息支付日期)的应计利息及未付利息的款项。 如赎回的新证券少于全部新证券,则受托人须按契约所载方法选择赎回新证券。
可选的 新证券赎回金额为“全额”
PGF将有权根据我们的选择权,在新证券到期前的任何时间或不时赎回全部或部分新证券。 至少提前15天但不超过60天通知,赎回价格相等。
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以(I)该等新证券本金金额的100%与(Ii)每半年(假设一年360天由12个30天组成)为基准的本金和利息(不包括赎回日应计利息)的现值之和为较大者加相对于新证券 50个基点,加在每一种情况下,该等新证券本金的应计和未付利息至赎回日为止。赎回通知可由PGF选择满足一个或多个条件 先例,如果任何或所有该等条件在赎回日期前仍未满足,则该通知可被撤销或延迟赎回日期。
“国库券利率” 指就任何赎回日期而言,相等于可比国库券每半年一次的等值到期收益率或内插(按日计算)的年利率,假设可比国库券的价格(以本金的百分比表示)等于该赎回日的可比国库券价格。
“可比国库券 发行”是指美国国库券或由独立投资银行家选定的具有与待赎回新证券剩余期限相当的实际或内插到期日的证券,该证券将在 选择时按照惯例用于为新发行的公司债券定价,其到期日与该新证券的剩余期限相当。
“独立投资银行家”是指本公司委任的参考国库交易商之一。
“可比库房价格”指,就任何赎回日期而言,(I)剔除最高和最低的参考库房交易商报价后,该赎回日期的参考库房交易商报价的平均值,或(Ii)如果独立投资银行获得少于四个此类参考库房交易商报价,则为所有此类报价的平均值。
“参考财政部交易商”是指花旗全球市场公司、汇丰证券(美国)公司、瑞穗证券美国有限责任公司和摩根士丹利有限责任公司或其各自的关联公司,均为主要的美国政府证券交易商,以及我们以书面形式合理指定的另外两家纽约市的主要美国政府证券交易商;提供, 然而,, 如果上述任何人不再是纽约市的一级美国政府证券交易商(“一级国债交易商”),我们将以另一名一级国债交易商取代。
“参考国库券报价”是指就每名参考国库券交易商及任何赎回日期而言,该参考国库券交易商 于上述赎回日期前的第三个营业日下午3:30,即纽约市时间的第三个营业日下午3:30,向独立投资银行家所报的有关可比国库券的平均买入价及要价(以本金的百分比表示)。
于赎回日期及之后,新证券或新证券任何需要赎回的部分将停止计息(除非吾等 未能支付赎回价格及应计及未付利息)。于赎回日期或之前,吾等将向受托人存入足够的款项,以支付赎回新证券的赎回价格及(除非赎回日期为付息日期) 将于该日期赎回的新证券的应计及未付利息。未赎回全部新证券的,由受托人按照契约规定的方式选择赎回的新证券。
因税务原因赎回
在符合某些条件的情况下,我们有权在赎回日之前按本金赎回全部新证券,外加应计利息和 未付利息(如果有的话),如果由于任何法律或条约的变更、执行或修订,或因适用于PGF或Petrobras的任何法律或条约的正式适用或解释而导致我们需要支付额外的金额,我们将被要求支付额外的金额。
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与扣除与新证券的某些付款有关的某些预扣税有关。见“-契约--额外数额”。
本招股说明书中规定的可选择的税收赎回将适用于PGF的重新注册,并被视为采用继任者实体。如果重新注册是在预期任何法律或条约的变更、执行或修正,或任何法律或条约在这种新的注册管辖区内的正式适用或解释将导致支付额外金额的义务的情况下进行的,则不能进行此类赎回。
进一步发行
按其 条款发行的债券不限制根据其发行的证券的本金总额,并允许不时发行与本招股说明书中提供的相同系列的附加票据(也称为附加新证券)。 发行附加新证券的能力受到几个要求的限制,包括:(I)契约项下不会发生违约事件 ,或随着时间的推移或其他行动可能成为违约事件(该事件为违约) 将已经发生,然后继续或将作为该额外发行的结果而发生,(Ii)附加新证券将排名平价通行证并享有与本招股说明书下提供的新证券同等的条款和福利,但 向公众公布的价格和发行日期除外,以及(Iii)任何附加新证券应以单独的CUSIP或ISIN编号发行 ,除非附加新证券是根据原始系列的“合格重新开放”发行的,否则 被视为与原始系列相同的“发行”债务工具的一部分,或以不超过De 最小值原始折扣的金额,在每种情况下,用于美国联邦所得税目的。与新证券有关的任何附加新证券将是PGF目前提供的此类新证券的同一系列的一部分,持有人将 作为单一系列对与新证券有关的所有事项进行投票。
圣约的失败
我们可以支付以下所述的相同类型的保证金,并从适用于新证券的所有或部分限制性契约(如果有)中获得豁免。 这称为“契约失效”。在这种情况下,您将失去这些限制性公约的保护,但 将获得以信托形式预留资金和证券以偿还新证券的保护。为了实现《公约》的失败,我们必须做以下工作:
· | 我们必须为新证券的所有直接持有人的利益以信托方式不可撤销地存放货币和不可赎回的美国政府或美国政府机构债务证券或债券的组合,在全国公认的独立会计师事务所 看来,这些证券将产生足够的现金,而无需再投资,以在新证券的不同到期日对新证券进行利息、本金和任何其他付款,包括额外金额。 |
· | 我们必须向受托人提交我们的律师的法律意见,确认根据当时的美国联邦所得税法,我们可以支付上述保证金,而不会导致您对新证券征税 与我们没有支付保证金而只是自己偿还新证券的情况有任何不同。 |
如果我们完成契约 失效,契约中适用于新证券和新证券的下列条款将不再适用 :
· | 适用于“-Covenants”项下描述的新证券的任何契诺。 |
· | 违约事件与违反这些契约的行为有关,并加速其他债务的到期,如“-违约事件”所述。 |
如果我们完成了约定 失败,如果信托保证金出现缺口,您仍然可以指望我们偿还新证券。事实上, 如果发生任何违约事件(如我们的破产),新证券立即到期并支付,可能会出现这样的缺口。根据导致违约的事件,您可能无法获得差额付款。
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修改 和放弃
我们可以对契约和新证券进行三种类型的更改。
更改需要 您的批准。未经新证券每个持有人的具体批准,不能对新证券进行这些更改。以下是以下类型的更改:
· | 变更新证券本金、利息或溢价的约定到期日; |
· | 减少新证券的任何到期金额; |
· | 更改支付“-契约--额外的 金额”项下所述额外金额的任何义务; |
· | 减少违约后新证券到期加速时的应付本金金额 ; |
· | 变更新证券的支付地点或币种; |
· | 损害新证券的任何转换或交换权利; |
· | 损害任何起诉要求付款、转换或交换的权利; |
· | 降低新证券持有人修改或修改契约需征得同意的百分比; |
· | 降低新证券持有人放弃遵守相关契约的各项规定或放弃特定违约需要同意的百分比;以及 |
· | 修改涉及契约修改和放弃的条款的任何其他方面。 |
需要 多数票的变更。这些是对契约和新证券的更改,需要新证券持有人 投票批准,合计占新证券未偿还本金的大部分。大多数变更 属于这一类,但澄清变更、修订、补充和其他变更不会在任何实质性方面对新证券持有人造成不利影响 。例如,我们需要这一投票才能获得适用于新证券的任何契诺的全部或部分豁免 ,或放弃过去的违约。但是,除非我们获得您的个人同意,否则我们无法获得对违约或契约或新证券的任何其他方面的豁免,除非 我们获得您的个人同意。
更改不需要 审批。这些变化不需要新证券持有者的任何投票。此类变更仅限于纠正任何歧义、瑕疵或不一致之处,更改契据中的规定以符合新证券的描述和本招股说明书中包含的担保,并作出不会在任何重大方面对新证券持有人的权利造成不利影响的更改,例如增加契诺、其他违约事件或继任受托人。
在进行投票并决定将多少本金金额分配给新证券时,我们、我们的任何关联公司以及新证券收购或持有项下的任何其他义务人 在确定投票权时将不被算作未偿还。此外,如果我们以信托形式为您存放或预留资金用于支付或赎回,新证券 将不被视为未偿还证券,因此将没有资格投票。
我们通常有权将任何一天设定为记录日期,以确定根据契约有权投票或采取其他行动的未偿还新证券的持有者。在有限的情况下,受托人将有权为持有人的 诉讼设定记录日期。如果我们或受托人设定了新证券持有人投票或采取其他行动的创纪录日期, 该投票或行动只能由符合以下条件的人员进行
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未偿还新证券持有人必须在记录日期后180天内或我们指定的另一个期间内,或如果它设置了记录日期 ,必须在记录日期 的未清偿新证券持有人。我们可以不时缩短或延长(但不超过180天)这一期限。
如果我们寻求 更改契约或新证券或请求豁免,街道名称和其他间接持有人应咨询其银行或经纪人,了解如何批准或拒绝批准的信息。
转换
新证券 不得转换为或交换为任何其他证券。
上市
PGF打算申请将新证券在卢森堡证券交易所的官方名单上上市,并在卢森堡证券交易所的欧元MTF市场上进行交易。PGF还打算申请批准新证券在纽约证交所上市。我们无法 向您保证这些申请将被接受。在新证券发行后,PGF将利用其商业上的合理努力来获得和维持此类上市和交易许可;如果PGF无法在卢森堡证券交易所的正式名单上列出新的 证券和/或新的证券不在卢森堡证券交易所的欧元MTF市场交易,或者如果由于任何适用的规则、要求或立法,PGF将被要求比其他情况下更定期地发布财务信息,或者根据与Petrobras用来准备其已发布的财务信息的会计原则有实质性不同的会计原则 ,PGF可根据卢森堡证券交易所的规则将新证券退市,并将尽其商业上合理的努力在卢森堡证券交易所的不同部分或在欧盟内外的其他上市机构、证券交易所和/或报价系统上上市和维护新证券的上市。
汇率赔付
PGF已同意, 如果任何法院就任何新证券作出的支付任何金额的判决或命令是以美元(“面额货币”)以外的货币 (“判断货币”)表示的,则PGF将赔偿相关持有人和受托人在 面额货币名义上转换为判断货币的日期和实际支付日期之间因汇率变化而产生的任何不足之处。这项赔偿将构成与PGF在契约项下的其他义务 的单独和独立的义务,将产生单独和独立的诉讼因由,将适用于任何不时授予的宽大 ,并将继续全面有效,即使有任何关于新证券的一笔或多笔应付款项的判决或命令,或根据上述任何判决或命令。
受托人和支付代理人
纽约梅隆银行是一家纽约银行公司,是该契约的受托人,并已被PGF任命为新证券的注册人、支付代理和转让代理。受托人地址是纽约格林威治街240号,7E,New York,New York 10286。在新证券付清之前,PGF将始终在纽约市维持一个付费代理。纽约梅隆银行(卢森堡)有限公司已被指定为新证券在卢森堡的支付代理。
受托人或上述任何代理人可合并、转换或合并的任何公司或组织,或因任何合并、转换或合并而产生的任何公司或组织,受托人或任何代理人为其中一方的任何公司或组织,或受托人或任何代理人的全部或实质全部公司信托业务或任何代理人可能被出售或以其他方式转让给其的任何公司或组织,均为本协议下的继任受托人或相关代理(视情况而定),而无需 任何进一步行为。
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保修说明
一般信息
巴西国家石油公司将为新证券(“担保品”)持有人的利益提供担保。
该担保将提供 巴西国家石油公司将按照下述条款和条件无条件和不可撤销地担保新证券。
以下摘要 描述了本担保书的主要条款。您应该阅读更详细的担保条款,包括 定义的条款,了解可能对您很重要的条款。本摘要受担保条款的约束,并通过参考 对其全文进行限定。
尽管巴西政府拥有Petrobras的所有权权益,但巴西政府不以任何方式对PGF在新证券项下的义务或Petrobras在担保项下的义务负责。
排名
巴西国家石油公司在担保下的债务将构成巴西国家石油公司的一般无担保债务,在任何时候都将排在同等通行证 巴西国家石油公司的所有其他优先无担保债务,其条款并不明确从属于巴西国家石油公司在担保项下的义务。
此外,巴西国家石油公司在新证券担保下的义务排名,并将排名,平价通行证与PGF出具的未偿债务担保和未来债务担保有关的义务。
义务的性质
巴西国家石油公司将无条件且不可撤销地担保(通过第一次即期担保)在新证券到期日或更早或更晚到期时全额和准时支付PGF现在或以后在契约和新证券下存在的所有债务,无论是本金、利息、全额保费、费用、赔偿、成本、费用、税款或其他方面(此类债务被称为“担保债务”)。
如果巴西国家石油公司未能在新证券的到期日或之前,根据契约条款加速或以其他方式就适用的新证券支付本金,巴西国家石油公司支付担保债务的义务将是绝对和无条件的(因此放弃巴西法律规定的任何利益,包括巴西民法第827、834、835、838和839条规定的利益,以及巴西民事诉讼法第794条规定的利益)。在该契约和新证券项下到期的利息或其他金额在任何该等款项到期之日 。如果PGF未能就担保债务向受托人付款,巴西国家石油公司将在接到受托人的通知后,立即向受托人支付该契约和新证券项下应支付的担保债务金额。巴西国家石油公司根据担保应支付的所有金额将以美元支付,并以受托人立即可用的资金支付。巴西国家石油公司将不会被解除其担保义务,除非受托人收到巴西国家石油公司根据该担保应支付的所有款项(且该契约项下的任何相关违约事件已得到解决),包括支付全部未支付的逾期利息。
违约事件
担保项下未发生违约事件 。然而,该契约包含与Petrobras相关的违约事件,可能会触发新证券的违约和加速事件 。见“新证券说明-违约事件”。 任何此类加速(包括因破产或与Petrobras有关的类似事件而引起的任何加速), 如果PGF未能支付根据新证券和契约到期的所有金额,Petrobras将有义务根据担保支付此类款项 。
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圣约
只要新证券的任何 仍未偿还,并且Petrobras根据担保负有义务,Petrobras将并将使其每一家子公司(如果适用)遵守以下公约的条款:
履行担保和契约义务
巴西国家石油公司将根据这些协议的条款,支付其所欠的所有款项,并遵守担保和契约条款规定的所有其他义务。
维护企业生存
巴西国家石油公司将维持其公司的存在和所有必要的登记,并采取一切行动,以维持其业务、活动或运营的正常开展所必需或所需的所有权利、特权、财产所有权、特许经营权、特许权及类似权利。 然而,本公约不会要求巴西国家石油公司维持任何该等权利、特权、财产所有权或特许经营权,如果 不这样做不会对巴西国家石油公司整体造成重大不利影响,或对新证券持有人的权利产生重大不利影响。
办公室或机构的维护
只要新的证券未结清,Petrobras将在美国设立一个办事处或机构,在那里可以就担保向其发出通知并向其提出要求。最初,Petrobras已经指定Petrobras America Inc.作为其代理,该公司的办事处位于德克萨斯州休斯敦里士满大道10350号Suite1400,邮编77042。巴西国家石油公司在没有事先书面通知受托人并在美国指定替代代理人或指定办事处的情况下,不会更改代理人的任命。
排名
巴西国家石油公司将始终确保其担保下的债务将是其一般、优先、无担保和无从属债务,并将 排在平价通行证,以及巴西国家石油公司目前和未来的所有其他优先无担保和无从属债务(根据法规或法律实施而优先的债务除外),根据其条款,该债务在偿付权上不明确从属于巴西国家石油公司在担保项下的债务。
财务报表和报告拨备
巴西国家石油公司将向受托人提供以下文件:(I)在每个财政季度(第四季度除外)结束后90个历日内,按照国际财务报告准则编制的未经审计的综合财务状况表和损益表;(Ii)在每个财政年度结束后120个历日内,按照国际财务报告准则计算的经审计的资产负债表和综合资产负债表和损益表。只要受托人公开并可通过电子方式获取财务报表或报告,提交或以电子方式发布此类财务报表或报告将符合Petrobras向受托人交付此类报表和报告的义务。受托人没有义务确定Petrobras的财务报表或报告(如果有)是否以及何时可以通过电子方式公开和获取。
与每份此类财务报表或报告(如果有)一起,Petrobras将提供一份高级人员证书,说明在该财务报表所涉期间对Petrobras和PGF的活动进行了审查,以确定Petrobras和PGF是否遵守、遵守、履行和履行了担保和契约项下的契诺和协议(如适用),并且在此期间没有发生违约事件。
此外,无论巴西国家石油公司是否需要向美国证券交易委员会提交报告,巴西国家石油公司都将向美国证券交易委员会提交报告,并将所有报告和
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如果美国证券交易委员会受《交易法》的约束,它将被要求 向该交易所备案的其他信息。如果美国证券交易委员会不允许上述备案,巴西国家石油公司将在要求并允许巴西国家石油公司向美国证券交易委员会提交这些报告的相同期限内向受托人提供年度和中期报告以及其他信息。
向受托人交付这些报告、信息和文件仅供参考,受托人收到其中任何一份并不构成对其中所载或可从其中所载信息确定的任何信息的推定通知,包括巴西国家石油公司遵守担保中的任何契诺的情况(受托人有权仅依赖高级人员证书)。
消极的 承诺
只要新证券仍未偿还,Petrobras将不会在其任何资产上设定或允许任何留置权,但Petrobras允许的留置权除外,以保证(I)其任何债务或(Ii)任何其他人的债务,除非Petrobras同时设定或允许留置权平等和按比例担保其担保项下的义务,或Petrobras为其担保和契约项下的义务提供其他担保,并由新证券持有人根据契约通过决议正式批准。此外,Petrobras将不允许其任何重要子公司(如果有)对Petrobras的任何资产设立或允许任何留置权,但Petrobras允许的留置权除外,以确保(I)任何债务,(Ii)任何重大子公司的债务或(Iii)任何其他人的债务,除非Petrobras同时设定 或允许留置权平等且按比例担保Petrobras在担保和契约项下的义务,否则Petrobras 为其担保项下的义务提供经新证券持有人根据契约通过决议正式批准的其他担保。
如在本“消极承诺”一节中所用,下列术语的含义如下:
“担保” 指一人偿还另一人的债务的义务,包括但不限于:
· | 偿还或购买这种债务的义务; |
· | 借出资金、购买或认购股票或其他证券或购买资产或服务的义务,以提供资金偿还这种债务; |
· | 对拖欠债务后果的赔偿;或 |
· | 任何其他对这种债务负责的协议。 |
“负债” 是指偿付或偿还已借入或筹集的资金的任何义务(无论是现在或将来的、实际的还是或有的,包括但不限于任何担保)(包括通过承兑和所有租赁筹集的资金,根据有关债务人注册所在国家的公认会计原则,这些义务将构成资本租赁义务)。
“留置权” 是指任何财产或资产的任何抵押、质押、留置权、抵押、担保或其他抵押或产权负担,包括但不限于根据适用法律设定或产生的任何等价物。
任何项目的“项目融资” 是指与勘探、开发、扩建、翻新、升级或以其他方式修改或建设该项目有关的债务,据此,该债务的提供者或任何受托人或任何该等提供者、受托人或其他中介机构指定的受益人可就与该项目有关的一项或多项符合资格的资产获得担保,以偿还该等债务的本金、溢价和利息或任何其他金额。
与任何项目相关的“符合条件的资产”意味着:
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· | 任何政府当局授予Petrobras或Petrobras的任何子公司,或Petrobras或其任何子公司拥有所有权或其他类似权益的任何财团或其他企业的任何特许权、授权或其他合法权利; |
· | 任何钻井或其他钻井平台、任何钻井或生产平台、管道、海船、车辆或其他设备或任何炼油厂、油气田、加工厂、不动产(无论是租赁的还是自有的)、通行权或厂房或其他固定装置或设备; |
· | 因经营、未能达到规格、未能完成、开采、出售、损失或损害上述特许权、授权或其他合法权利或此类钻井或其他钻井平台、钻井或生产平台、管道、海洋船舶、车辆或其他设备或炼油厂、油气田、加工厂、不动产、通行权、厂房或其他固定装置或设备或与上述任何项目有关的任何合同或协议或项目融资而产生的任何收入或索赔(包括保险单,信贷支持安排和其他类似合同) 或根据与此相关出具的任何履约保证金、信用证或类似文书享有的任何权利; |
· | 由该项目生产或加工的任何石油、天然气、石化或其他碳氢化合物产品,包括由此产生或与之相关的任何应收款或合同权,以及由提供项目融资的贷款人作为条件要求在该项目生产或加工的产品以外的其他项目、油田或资产生产或加工的任何此类产品(以及该等应收款或合同权)。 |
· | 一家专门为开发项目而成立的特殊目的公司,其主要资产和业务由该项目构成,其负债仅与该项目有关。 |
“Petrobras 允许留置权”指的是:
(a) | 对欠巴西政府的债务给予留置权,国家银行经济社会发展银行或巴西或巴西任何州或地区的任何官方政府机构或部门 ; |
(b) | 因法律实施而产生的留置权,例如在Petrobras的正常业务过程中产生的商人、海事或其他类似留置权,或任何子公司产生的留置权,或与尚未拖欠或正在通过适当程序真诚抗辩的税收、评估或其他政府费用有关的留置权; |
(c) | 因巴西国家石油公司在履约保证金或保证保证金项下的义务而产生的留置权和上诉保证金或在正常业务过程中产生的类似义务,并与巴西国家石油公司过去的做法一致; |
(d) | 在正常业务过程中产生的与债务有关的留置权,该债务在最初发生债务之日后不超过一年到期,并与出口、进口或其他贸易交易的融资有关; |
(e) | 对巴西国家石油公司或任何子公司此后收购的任何资产授予的留置权 ,以确保这些资产的收购成本,或保证仅为为收购这些资产提供资金而产生的债务,包括收购这些资产时存在的任何留置权,只要如此担保的最高金额 不超过所有此类资产的总收购成本或仅为收购这些资产而产生的总债务,视情况而定; |
(f) | 因一家全资子公司欠巴西国家石油公司或另一家全资子公司的债务而给予的留置权; |
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(g) | 在巴西国家石油公司或任何子公司收购之前存在于任何子公司的任何资产或任何股票上的留置权,只要该留置权不是在预期收购时产生的。 |
(h) | 对由Petrobras、Petrobras的任何子公司或Petrobras或Petrobras或其任何子公司拥有所有权或其他类似权益的其他企业对该项目的项目融资有关的任何符合条件的资产留置权,并确保产生与该项目相关的债务。 |
(i) | 留置权自旧证券原始发行之日起存在; |
(j) | 因契约、新证券和担保(如有)而产生的留置权; |
(k) | 因发行与Petrobras已经发行的债务或类似证券相类似的债务或类似证券而产生的留置权,根据任何评级机构要求的、存放在任何准备金或类似账户中的现金或现金等价物的数额,在长达24个月的期间内支付此类证券的利息,作为评级机构对该证券进行投资级别评级的条件,或在其他方面与当时的市场状况相一致; |
(l) | 为保证以上(A)至(K)段(但不包括(D)段)所担保的任何债务的全部或部分延期、续期、再融资、退款或交换(或连续延期、续期、再融资、退款或交换)而授予或发生的留置权,但前提是此种留置权不适用于任何其他财产,留置权担保的债务本金不增加,在第(A)、(B)、(C)和(G)款的情况下,债权人符合该段的要求,而在第(H)款的情况下,债务是与Petrobras、Petrobras的任何子公司或任何财团或任何子公司拥有所有权或其他类似权益的项目融资有关的;以及 |
(m) | 关于债务的留置权,其本金总额,连同根据本Petrobras允许留置权定义的另一部分不符合Petrobras允许留置权的所有 留置权,在Petrobras根据适用法律编制和公布资产负债表的任何日期不超过Petrobras综合总资产的20%(根据IFRS确定)。 |
就任何法人实体而言,“全资附属公司”是指根据其条款具有选举该人士董事会(或同等控股管治机构)的普通投票权(或同等控股管治机构)的已发行股本(除符合资格股份外,如有)100%的任何人士,当时由该法人实体、该法人实体的一个或多个全资附属公司或该法人 实体及一个或多个全资附属公司直接或间接拥有或控制。
“重大子公司” 是指Petrobras的子公司,该子公司在任何特定确定日期占Petrobras总资产的15%以上(见Petrobras根据IFRS编制的最新资产负债表)。
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对合并、合并、出售或转让的限制
巴西国家石油公司不会在一次或一系列交易中与任何公司合并或合并,或将其几乎所有财产、资产或收入转让、租赁、剥离或 转让给任何个人或实体(巴西国家石油公司的直接或间接子公司除外),或允许任何人(巴西国家石油公司的直接或间接子公司除外)与其合并或合并,除非:
· | 巴西国家石油公司是持续实体或通过这种合并形成的个人(“继任者公司”),或者巴西国家石油公司被合并,或被收购(通过资产转让、剥离或其他方式)或租赁巴西国家石油公司的财产或资产,将通过对担保的修改,承担(与巴西国家石油公司共同和个别地,除非巴西国家石油公司因此类合并、合并或合并而停止存在)巴西国家石油公司在担保下的所有义务; |
· | 继任公司(与Petrobras共同和个别,除非Petrobras将不再作为此类合并、合并或合并的一部分而存在)同意赔偿每位持有人此后仅因此类合并、合并、转让、剥离、转让或租赁新证券的本金或利息而对其施加的任何税收、评估或政府费用; |
· | 交易生效后,立即没有违约事件,也没有违约发生 并且仍在继续;以及 |
· | 巴西国家石油公司已经向受托人提交了高级职员证书和律师意见, 每一份都声明此类合并、合并、出售、剥离、转让或其他转让或处置以及对担保的修订符合担保的条款,并且担保中规定的与此类交易有关的所有先决条件都已得到遵守。 |
尽管前述有任何相反规定,只要该契约或新证券(视何者适用而定)下的违约或违约事件并未发生,且在该建议交易进行时或将会导致该等违约或违约事件发生,且Petrobras已向受托人发出任何该等交易的通知 :
· | 如果Petrobras是此类交易中尚存的实体,且此类交易不会对Petrobras及其附属公司整体造成重大不利影响,则Petrobras可合并、合并或合并,或将其全部或基本上所有财产、资产或收入转让、转让、剥离、租赁或以其他方式处置给Petrobras的直接或间接子公司 ,但有一项理解是,如果Petrobras不是尚存的实体,Petrobras 将被要求遵守上一段所述的要求; |
· | Petrobras的任何直接或间接子公司可以合并或合并,或将资产转让、剥离、租赁或以其他方式处置给任何人(Petrobras或其任何子公司或附属公司除外) 在这种交易不会对Petrobras及其子公司产生重大不利影响的情况下; |
· | Petrobras的任何直接或间接子公司可与Petrobras的任何其他直接或间接子公司合并或合并,或将资产转让、租赁或以其他方式处置;或 |
· | 如果Petrobras真诚地认定清算或解散符合Petrobras的最佳利益,且不会对Petrobras及其子公司作为一个整体造成重大不利影响,并且如果该清算或解散是Petrobras公司重组的一部分,则Petrobras的任何直接或间接子公司可以清算或解散。 |
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修正
根据巴西国家石油公司和受托人代表新证券持有人正式签署和交付的书面文件,只能根据其条款修改或放弃担保。由于担保是契约的一部分, 巴西国家石油公司和受托人可以修改担保,在某些情况下无需征得持有人同意。见“新证券说明-修改和豁免”。
除上文预期的 外,契约将规定,受托人只有在当时未偿还的新证券本金总额占多数的持有人同意的情况下,才可签立和交付对担保的任何其他修订或给予任何豁免 。
治国理政法
担保将受纽约州法律管辖。
管辖权
巴西国家石油公司已同意 纽约州任何法院或位于曼哈顿区的任何美国联邦法院、美国纽约市的任何上诉法院及其任何上诉法院的非专属管辖权。巴西国家石油公司已指定Petrobras America Inc.作为其授权代理人,其办事处位于德克萨斯州休斯敦里士满大道10350号Suite1400,邮编为77042。在纽约市这样的纽约州联邦法院提起的任何诉讼或诉讼中,巴西国家石油公司的诉讼程序均可送达。担保将 规定,如果Petrobras不再在纽约市设有办事处,它将指定纽约市内的一名替代流程代理作为其授权代理,可在任何诉讼或诉讼中向其送达流程。
豁免的放弃
巴西国家石油公司可以在任何司法管辖区为其自身或其资产主张免于诉讼、执行、扣押,无论是为了协助执行、判决之前或其他方面,或与担保(或根据担保交付的任何文件)有关的其他法律程序的豁免权,并且在任何司法管辖区可能有属于Petrobras、PGF或其资产的豁免权,无论是否提出索赔,Petrobras已为持有人的利益与受托人达成不可撤销的协议,在法律允许的最大范围内不索赔和不可撤销地放弃豁免权。
汇率赔付
巴西国家石油公司已同意 如果任何法院就其担保项下的任何债务支付任何金额的判决或命令是以美元(“计价货币”)以外的货币(“判决货币”)表示的,巴西国家石油公司将赔偿有关持有人和受托人在名义上将面值货币兑换为判决货币之日与实际付款之日之间因汇率变化而产生的任何不足之处。这项赔偿将构成巴西国家石油公司与巴西国家石油公司担保项下的其他义务的单独和独立的义务,将产生单独和独立的诉讼理由,将适用于 任何不时给予的放任,并将继续全面有效。
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图书分录; 递送和表格
记账发行
除有限 情况外,所有新证券均为簿记票据。这意味着参与交换要约的旧证券持有人将无权将新证券登记在其名下,也无权以最终(纸质)形式收到新证券的实物交割 。相反,在发行时,所有新证券将由一张或 张完整注册的全球票据代表。当我们发行全球票据时,DTC将使用其簿记登记和转让系统 将全球票据代表的新证券各自的本金金额贷记到参与交换要约的旧证券持有人指定的参与者的账户 。
每张全球纸币将 直接存入证券托管机构--存托信托公司,并将登记在DTC的 被指定人名下。全球票据也可以作为DTC的间接参与者,间接存入Clearstream、卢森堡和欧洲结算银行。有关DTC和Clearstream、卢森堡和EuroClear的背景信息,请参阅下面的“-The Depository Trust Company”和“-Clearstream,卢森堡和EuroClear”。除DTC作为整体转让给DTC的代名人,或由DTC的代名人转让给DTC的另一代名人外,代表记账票据的全局票据 不得转让。因此,就契约而言,DTC将 成为新证券的唯一注册持有人,并将被视为新证券实益拥有人的唯一代表。在下文所述的几种特殊情况下,全球票据将终止,其权益将被交换为代表新证券的实物证书。在那次交换之后, 是直接持有证券还是以街头名义持有证券,将由您自己决定。您必须咨询您的银行或经纪人,以了解如何将您在证券中的权益转移到您的名下,以便您成为直接持有人。
代表新证券的全球证券终止的特殊情况为:
· | 当托管机构通知我们它不愿意或无法继续作为此类全球票据的托管机构,或者该托管机构不再是根据《交易法》登记的结算代理时,该托管机构被要求以托管机构的身份进行登记,并且在每种情况下,我们都不能或不能在90天内指定继任托管机构 ; |
· | 当我们通知受托人,我们希望在税法发生变化时终止全球票据,如果不是终止全球票据, 将对我们不利;或 |
· | 当新证券发生违约事件且尚未治愈时。 |
当全球证券终止时,托管人(而不是我们、受托人、任何权证代理人、任何转让代理人或任何登记员)负责 决定将成为最初直接持有人的机构的名称。
将全球票据登记在DTC代名人名下不会影响受益所有权,仅为方便后续转让而进行。簿记系统也是美国大多数公开交易的普通股的持有制度,之所以使用簿记系统,是因为它消除了证券证书实物移动的需要。然而,一些司法管辖区的法律可能会要求一些购买者以最终形式实物交割他们的新证券。这些法律可能会削弱受益持有人转让新证券的能力。
在本招股说明书中,除非向受益所有人发行最终(纸质)票据,否则所有提及新证券的“注册持有人” 应指DTC。PGF、Petrobras、受托人和任何支付代理、转让代理、注册商或其他代理在任何情况下均可将DTC视为新证券的绝对所有者。
存托信托公司
DTC 的政策将管辖付款、转让、交换以及与实益所有人在其持有的新证券中的权益有关的其他事项。对于DTC或其任何直接或间接参与者的行为,受托人、注册商、支付代理和转让代理以及我们均不承担任何责任。
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对于DTC或其任何直接或间接参与者所保存的记录的任何方面,受托人、注册商、支付代理人和转让代理均不承担任何责任。此外,受托人、注册人、支付代理和转让代理,以及我们也不以任何方式监督DTC。DTC 及其参与者根据他们彼此之间或与其客户签订的协议履行这些清算和结算职能。投资者应该意识到,DTC及其参与者没有义务执行这些程序,并且可以 随时修改或终止这些程序。本节中对结算系统的描述反映了我们对DTC现行规则和程序的理解。DTC可以随时改变其规则和程序。
DTC建议我们 如下:
· | DTC为: |
o | 根据纽约州法律成立的有限目的信托公司; |
o | 联邦储备系统的成员; |
o | “统一商法典”所指的“结算公司”;及 |
o | 根据《交易所法案》第17A条的规定注册的“结算机构”。 |
· | 设立DTC的目的是为其参与者持有证券,并通过更改参与者账户的电子账簿来促进参与者之间的证券交易的清算和结算。这消除了 实际移动证书的需要。 |
· | DTC的参与者包括证券经纪商和交易商、银行、信托公司和结算公司,还可能包括某些其他组织。DTC由这些参与者或其代表中的一些人部分拥有。 |
· | 与参与者有关系的银行、经纪商、交易商和信托公司也可以间接访问DTC系统。 |
· | 适用于直接投资和直接投资参与者的规则已在美国证券交易委员会备案。 |
Clearstream、卢森堡和欧洲清算银行
卢森堡Clearstream 建议:它是一家正式获得许可的银行,组织形式为匿名者协会根据卢森堡法律注册成立,并受卢森堡金融部门监督委员会的监管(行业金融家监督委员会);它为客户持有证券,并促进他们之间的证券交易的清算和结算,并通过客户账户之间的电子账簿转账来做到这一点,从而消除了证书实物移动的需要;它向客户提供其他服务,包括保管、国际交易证券的管理、清算和结算以及证券的出借;它通过建立的托管和托管关系与30多个国家的国内市场对接;其客户包括 全球证券经纪商和交易商、银行、信托公司和清算公司,还可能包括某些其他专业金融中介机构;其美国客户仅限于证券经纪商、交易商和银行;通过Clearstream、卢森堡客户或与其客户有托管关系的其他客户,如银行、经纪商、交易商和信托公司,也可以间接访问卢森堡Clearstream系统。
EuroClear已 建议:它是根据比利时法律注册成立的银行,并受比利时银行和金融委员会(Bancaire et Financière委员会)和比利时国家银行(比利时国家银行);它为其参与者持有证券,并促进他们之间的证券交易的清算和结算 它通过根据付款同时进行电子记账交付来做到这一点,从而消除了证书实物移动的需要;它为其
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参与者包括信贷、托管、证券出借和三方抵押品管理;它与几个国家的国内市场对接;其客户包括银行,包括中央银行、证券经纪和交易商、银行、信托公司和清算公司以及某些其他专业金融中介机构;通过欧洲结算客户或与欧洲结算客户有托管关系的其他人也可以间接进入欧洲结算系统 ;并且欧洲结算的所有证券都以可替代的方式持有,这意味着特定的证书与特定的证券结算账户不匹配。
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税收
以下是可能与旧证券的交换以及新证券的所有权和处置相关的某些美国联邦收入、巴西和荷兰税务考虑事项的摘要。本摘要以美国联邦税法、巴西税法和荷兰税法为基础,自本招股说明书发布之日起生效。这些法律可能会发生变化。任何更改均可追溯适用,并可能影响摘要的持续有效性。本摘要不描述根据巴西、荷兰和美国以外的任何州、地区或征税管辖区的法律产生的任何税收后果。巴西和美国目前没有所得税条约 。尽管巴西和美国税务当局已经进行了讨论,最终可能达成这样的 条约,但我们不能保证此类条约是否或何时生效,或者它将如何影响旧证券和新证券的持有者 。
本摘要未 描述可能与您的情况相关的所有税务考虑事项,特别是如果您受特殊税务规则的约束 。考虑用旧证券交换新证券的每个旧证券持有人或实益所有人应就新证券的所有权和处置以及以旧证券交换新证券的巴西、荷兰、美国或其他税收后果咨询其自己的税务顾问,包括任何外国、州或当地税法的影响。
美国联邦所得税的考虑因素
以下是可能与考虑交换报价的投资者相关的某些美国联邦所得税考虑事项的摘要。本摘要仅针对出于美国联邦所得税目的而将新证券视为“资本资产”的投资者。 摘要不涉及适用于可能受特殊税收规则约束的投资者的税务考虑因素,例如银行或其他金融机构、免税实体、合伙企业(或在美国联邦所得税方面被视为合伙企业的实体或安排)或其中的合作伙伴、保险公司、证券或货币交易商、选择按市价计价的证券交易商、将在“跨境”或转换交易中持有新证券头寸的人。 或作为“合成证券”或其他综合金融交易的一部分,或拥有美元以外的“功能性货币”的个人,以及在纳税年度内在美国居住183天或以上的非居民外国人 。此外,讨论不涉及替代最低税、美国联邦遗产税和赠与税、对净投资收入征收的联邦医疗保险税或美国联邦收入的其他方面,或可能与投资者相关的州和地方税。在本讨论中,“美国持有人”是指新证券的实益拥有人 ,即在美国联邦所得税方面,美国公民或居民、国内公司或实体 应就新证券按净收入基础缴纳美国联邦所得税。“非美国持有人” 是非美国持有人的新证券的实益所有人。
本摘要基于《1986年国税法》(经修订)、现行的、拟议的和临时的美国财政部法规及其司法和行政解释,自本摘要之日起适用。所有上述条款可能会发生变化(可能具有追溯效力)或受到不同解释的影响,这可能会影响本文所述的美国联邦所得税后果。
出于税务目的使用权责发生制会计方法的美国持有人(“权责发生制持有人”)通常被要求在某些财务报表上反映特定的 金额之前将这些金额计入收入(“账簿/税务一致性规则”)。因此,适用账簿/税务符合性规则可能要求比在下文所述的一般税务规则下的情况更早地计入应计收入。不完全清楚账簿/税务符合性规则 适用于什么类型的收入,或者在某些情况下如何适用该规则(如果适用)。然而,最近发布的拟议法规 除其他项目外,通常不包括原始发行的折扣市场折扣(在任何情况下,无论是否极小的) 账簿/税务符合性规则的适用性。虽然拟议的条例一般在最终形式发布之日之后的 个课税年度才会生效,但纳税人目前一般可以选择依赖其规定。权责发生制持有人应咨询其税务顾问,了解账簿/税务符合性规则对其特定情况的潜在适用性。
投资者应就收购、拥有和处置新证券的税务后果咨询他们自己的税务顾问,包括以下讨论的美国联邦所得税考虑事项在其特定情况下的适用情况,以及
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适用美国联邦遗产、 赠与法和替代最低税法、 对净投资收入征收的联邦医疗保险税、美国州和地方税法以及外国税法。
旧证券和新证券互换
对于美国联邦所得税而言,以旧证券交换新证券将不属于应税事件。因此,美国持有者在将其旧证券换成新证券时,不会 实现任何收益或损失。美国持有者在新证券中的纳税基础和持有期限将与其在旧证券中的纳税基础和持有期限相同。
支付利息和额外的 金额
新证券的利息支付 通常将作为普通利息收入向美国持有人征税 当此类利息应计或收到时,根据美国持有人为美国联邦所得税目的而制定的常规会计方法 。
在计算美国联邦所得税法允许的 外国税收抵免时,新证券的利息收入(包括 额外金额)通常将构成外国来源收入。有资格享受抵免的外国所得税限额 按特定收入类别单独计算。对于大多数美国持有者来说,此类收入通常将构成用于外国税收抵免目的的“被动类别收入”。外国税收抵免的计算和可用性,以及,如果美国持有人选择扣除该纳税年度的所有外国所得税,则此类扣除的可用性 涉及适用复杂的规则,具体取决于美国持有人的特定情况。此外,新证券的某些短期或对冲头寸一般不允许获得外国 税收抵免。美国持有者应 咨询他们自己的税务顾问,了解有关外国税收的外国税收抵免或扣除的可用性,以及 如何处理额外金额。
非美国持有者一般不需要缴纳美国联邦收入或新证券利息收入预扣税。
可摊销溢价
如果美国持有人以高于旧证券本金的金额购买了旧证券,则该美国持有人将被视为以可摊销债券溢价购买了该证券。除某些例外情况外,美国持有人可以选择在新证券的剩余期限内使用恒定收益率方法摊销这笔 溢价(作为利息收入的抵销)。如果美国 持有人选择摊销新证券的债券溢价(或之前已选择摊销旧证券的债券溢价,该选择将延续到新证券),则美国持有人必须将其在新证券中的纳税基础 减去任何年度摊销的溢价金额。如果美国持有人不选择摊销此类溢价,则在处置新证券时,任何溢价的金额将计入新证券中美国持有人的纳税基础。因此,不选择摊销此类溢价且一般持有新证券至到期的美国持有人将被要求 在新证券到期时将溢价视为资本损失。摊销债券溢价的选择适用于美国持有人当时拥有并随后获得的所有应税债务 ,只有在 美国国税局(IRS)同意的情况下,这种选择才能撤销。可以在任何纳税年度进行选择,如果美国持有人在该年度持有债券溢价可摊销的证券,但如果该美国持有人选择为在作出选择的纳税年度之前购买的证券摊销债券溢价,则美国持有人不得摊销在之前的 年度有效的选择的金额。美国持有者应就摊销债券溢价的选举 咨询他们自己的税务顾问。
市场折扣
如果美国持有者以低于其剩余赎回金额至少0.25%的价格购买了旧证券,则新证券将被视为有市场折扣。在 这种情况下,美国持有人在处置新证券时实现的收益通常将被视为普通收入 ,范围为美国持有人持有的旧证券和新证券作为单一工具应计的市场折扣。此外,美国持有者可能被要求推迟扣除因购买或持有证券而产生或维持的任何债务所支付的利息的一部分。一般而言,证券的市场折扣
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将被视为在此类证券的期限内按比例累加,或在美国持有人当选时,根据恒定收益率方法。
美国持有者可以选择 在应计收入时将市场贴现计入当期收入中,而不是将处置中实现的任何收益的一部分视为普通收入。如果美国持有者选择在当前基础上计入市场折扣 ,上述利息扣除延期规则将不适用。任何此类选择必须在美国持有人购买市场贴现债券的 年作出,如果作出,则适用于美国持有人在适用此类选择的纳税年度的第一天或之后购买的所有市场贴现债券,并且只有在征得美国国税局的同意后才能撤销。非在原始发行时收购旧证券的美国持有者应咨询其自己的税务顾问,以了解市场贴现规则可能适用于收购的情况。
出售或处置新证券
美国持有人一般将在出售、交换、报废或其他应税处置新证券时确认资本收益或损失,其金额 等于处置时实现的金额(不包括应计利息和未付利息的任何金额,应按此方式纳税)与该美国持有人在新证券中调整后的纳税基础之间的差额。如上文“旧证券换新证券”一节所述,美国持有人在新证券中的纳税基础将等于美国持有人在旧证券中的纳税基础,这通常等于美国持有人购买旧证券的价格,减去美国持有人摊销的任何债券溢价,再加上美国持有人之前包括在收入中的任何市场折扣。除上文“市场折扣”项下所述外,如果在处置新证券时,新证券的持有时间已超过一年(考虑到旧证券的持有期,如上文所述),则美国持有人在处置新证券时确认的损益一般为长期资本收益或损失。个人美国持有者确认的长期资本利得净额通常按较低的税率征税。资本损失的扣除是有限制的。
资本收益或损失 由美国持有者确认的资本收益或损失通常为美国来源的收益或损失。因此,如果任何此类收益需要缴纳外国税, 美国持有者可能无法从其美国联邦所得税义务中抵扣税款,除非此类抵免可以用于 (受适用限制)抵扣被视为来自外国来源的其他收入的应缴税款。美国持有者应就出售新证券的外国税收抵免影响咨询其自己的税务顾问。
非美国持有者通常 不需要缴纳美国联邦所得税或出售新证券所实现收益的预扣税或其他应税处置 。
指定的外国 金融资产
某些美国持有者 如果在纳税年度的最后一天拥有总价值超过50,000美元或在纳税年度内任何时候拥有总价值超过50,000美元的“指定外国金融资产”,通常需要与他们的 纳税申报单一起提交关于此类资产的信息声明,目前为美国国税局表格8938。“指定的外国金融资产” 包括在非美国金融机构持有的任何金融账户,以及由非美国发行人发行的、不在金融机构持有的账户中持有的证券(包括新证券)。较高的报告门槛 适用于居住在国外的某些个人和某些已婚个人。法规将这一报告要求扩展到根据某些客观标准被视为已形成或被利用以持有特定外国金融资产的直接或间接权益的某些实体。未报告所需信息的美国持有者可能会受到重罚。此外,纳税评估的诉讼时效将全部或部分暂停。 潜在投资者应就本规则在其在新证券的投资中的适用问题咨询其本国的税务顾问,包括规则对其特定情况的适用情况。
备份扣缴和信息 报告
在美国境内或通过某些与美国相关的金融中介机构支付的有关新证券的付款 必须进行信息报告,并可能被备用扣留,除非美国持有人(I)是公司(不是公司)或其他豁免接受者,并证明这一事实
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当需要时,或(Ii)提供正确的纳税人识别码,证明其不受备用扣缴规则的约束,并以其他方式遵守备用扣缴规则的适用要求 。从向美国持有人的付款中收取的任何备份预扣金额将被允许 作为美国持有人的美国联邦所得税义务的抵扣,并可能使美国持有人有权获得退款,如果 某些必要的信息会及时提供给美国国税局。
尽管非美国持有者通常可以免除备用扣缴,但在某些情况下,非美国持有者可能被要求遵守认证程序以证明有权获得这一豁免。
巴西税收方面的考虑
以下讨论 是一位非巴西居民投资新证券所涉及的巴西税务考虑事项的摘要。此 讨论以本招股说明书发布之日起生效的巴西税法为基础,并受巴西税法可能在该日期后生效的任何变更的影响。以下资料仅供一般性讨论, 并不涉及投资新证券可能产生的所有税务后果。
新证券的潜在持有人应就购买新证券的后果咨询他们自己的税务顾问,包括但不限于收取利息和出售或以其他方式处置新证券或息票的后果。
与新证券有关的付款,以及新证券的出售或其他处置
一般来说,在巴西境外注册的个人、 实体、信托或组织(“非居民”)只有在收入来自巴西来源或产生此类收入的交易涉及位于巴西的 资产时,才应在巴西缴纳所得税。因此,基于PGF出于税务目的被视为在国外注册的事实,PGF就其向非居民 持有人发行的新证券支付的任何利息、 收益、手续费、佣金、支出和任何其他收入不应被扣缴或扣除巴西所得税或任何其他税收、关税、评估 或巴西政府收费,只要这些付款是由PGF用巴西境外持有的资金支付的。
由于两个非居民持有人之间就不在巴西的资产进行交易而在巴西境外产生的任何资本收益,在巴西通常不纳税。如果资产位于巴西,则根据2003年12月29日颁布的第10,833号法律,在其上实现的资本收益应缴纳所得税。由于新证券将由在巴西境外注册的法人实体发行,因此新证券不应属于第10,833号法律对位于巴西的资产的定义,即非居民持有人在巴西境外出售或以其他方式处置新证券所获得的收益。
非居民不应 缴纳巴西税。然而,考虑到这项法律的一般和不明确的范围,以及缺乏司法指导,我们不能向潜在投资者保证,这项法律的这种解释将在巴西法院 获胜。如果所得税被认为是到期的,则可在巴西缴纳所得税,自2017年1月1日起生效(根据2016年4月27日第3号公告法案的确认),按以下累进税率征收:(I)不超过500万雷亚尔的部分所得税为15%,(Ii)超过500万雷亚尔但不超过1000万雷亚尔的部分所得税为17.5%。超过1,000万雷亚尔但不超过3,000万雷亚尔的部分,征收20%;(4)超过3,000万雷亚尔的部分,征收22.5%;或25.0%,如果该非居民持有人位于低税率或零税收司法管辖区,如下所述 。但是,根据巴西与非居民持有人住所国之间适用的税收条约,可以适用较低的税率。
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巴西国家石油公司作为担保人支付的款项
如果发行人 未能及时支付任何到期金额,包括任何本金、利息或任何其他可能到期并应支付的新证券金额 ,担保人将被要求承担支付该等到期金额的义务。由于没有 关于对巴西来源根据担保向非居民受益人支付的款项征收预扣所得税的具体法律规定,而且巴西法院也没有统一的裁决,因此税务机关有可能采取 由担保人汇给非居民持有人的资金可能被征收预扣所得税的立场,按一般15%的税率征收,如果非居民持有人位于低税收或零税收司法管辖区,则按25%的税率征收预扣所得税。
有理由支持:(A)根据担保结构支付的款项应根据担保付款的性质征收预扣所得税,在这种情况下,只有利息和费用应按15%的税率征税,如果受益人位于巴西法律所界定的低税收或零税收管辖区,则按25%的税率征税;或(B)根据巴西来源担保向非居民受益人支付的款项 不应被征收预扣所得税 ,条件是这些款项应符合巴西方对借款人的信贷交易资格。在这种情况下征收预扣所得税的问题尚未得到巴西法院的解决。
如果与新证券有关的付款是由巴西国家石油公司作为担保人支付的,那么非居民持有人将得到赔偿,因此,在 支付了因扣除或预扣与新证券有关的本金或利息而征收的适用巴西税后,非居民 持有人将获得与该非居民持有人在没有征收此类税收的情况下将获得的金额相等的金额。 参见“新证券说明”中提到的某些例外情况。
讨论低税或零税司法管辖区
根据修订后的1996年12月27日第9,430号法律,低税或零税司法管辖区是指(1)不对收入征税,(2)征收最高税率低于20%的所得税,或(3)对股权构成或投资所有权的披露施加限制的国家或地区。
此外,2008年6月24日,第11727/08号法律提出了特惠税收制度的概念,其中包括以下国家和司法管辖区:(br}不对收入征税或以低于20%的最高税率征税;(Ii)给予非居民实体或个人税收优惠;(A)无需在该国或所述领土开展实质性经济活动,或(B)以不在该国或所述地区开展实质性经济活动为条件;(Iii)不对在国外产生的收益征税 或以低于20%的最高税率征税,或(Iv)限制披露资产所有权和所有权,或 限制披露所进行的经济交易。
2014年11月28日, 巴西税务部门发布了488号法令,将某些特定案件的最低起征点从20%降至17%。降低17%的起征点仅适用于符合国际财政透明度标准的国家和制度 根据巴西税务当局将制定的规则。
我们认为, 对巴西现行税法的最佳解释,特别是关于上述法律11,727/08的最佳解释应 得出结论,即特权税制的概念应仅适用于巴西的某些税收目的,如转让定价和资本弱化规则。根据这一解释,优惠税制的概念不应适用于向非居民支付与新证券有关的款项的征税。巴西联邦税务机关发布的法规和不具约束力的税收裁决似乎证实了这一解释。
尽管这种“特权税制”概念是结合转让定价规则而制定的,也适用于资本弱化和跨境利息扣除规则,但巴西税务当局可能会认为,这种特权税制定义也适用于其他类型的交易。
如果特权税制概念被解释为适用于向 非居民支付与新证券相关的交易,则本税法将相应地征收
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对符合优惠税制要求的非居民征税,与适用于低税收或零税收司法管辖区居民的方式相同。因此,潜在投资者应就实施修订后的第11,727号法律、第1,037/2010号规范性指令以及与低税或零税司法管辖区和优惠税收制度有关的任何相关巴西税收法律或法规的后果咨询他们自己的税务顾问。
其他税收 考虑事项
巴西法律对外汇交易征税(我是欧朋公司的主人,我是塞古罗人,你的关系是什么?或IOF/Exchange,在转换为雷亚尔兑换成外币 以及将外币兑换成雷亚尔。目前,几乎所有外币兑换交易的IOF/汇率都是0.38%。根据修订后的第6,306号法令第15-B节,与外国融资或贷款有关的外汇交易的结算,无论是流入和流出巴西的收益,都按0%的IOF/Exchange 费率进行结算。目前,就外汇交易(包括同时进行的外汇交易)而言,对于流入巴西的外国贷款收益,包括通过在国际市场上发行证券获得的收益,最低平均期限不超过180天,IOF/Exchange 税率为6%(如果融资或国际债券的最低平均期限超过180天,则征收6%的罚款和利息,其中提前赎回发生在前180天)。巴西联邦政府 被允许随时提高这一税率,最高可达25.0%。任何这样的利率上调可能只适用于未来的交易。
此外,巴西税务当局可能会辩称,对贷款交易征税(我的欧朋公司,C?e Seguro,你的关系是什么?),或贷款交易到期的IOF/Credit,可对担保人根据所提供的担保就新证券支付的任何金额征收 最高为已支付总金额的1.88%的费率。
一般来说,对于非居民对新证券的所有权、转让、转让或 其他处置,巴西不征收遗产税、赠与税、继承税、印花税或其他类似税,但巴西一些州对非在巴西居住或居住的个人或实体向在这些州居住或居住的个人或实体的赠与或遗赠征收赠与税和遗产税。
荷兰税务方面的考虑
讨论范围
以下是收购、持有和处置新证券所产生的某些重大荷兰税收后果的摘要。本摘要 并不旨在描述可能与新证券持有人或潜在持有人相关的所有可能的税务考虑因素或后果 。本节仅作为一般信息,不构成税务或法律咨询,也不涉及适用于所有类别投资者的荷兰税收后果,其中一些投资者(如信托或类似安排)可能受到特别规则的约束。鉴于其一般性,应适当谨慎地 处理本摘要。
本摘要基于荷兰税法、根据税法发布的法规和权威判例法,均在本摘要的日期生效,所有这些法规或解释可能会发生更改或有不同的解释,可能具有追溯力。其中,摘要指的是“荷兰”或“荷兰”,仅指荷兰王国位于欧洲的部分。为免生疑问,本摘要未说明《2021年荷兰预扣税法》生效的后果(湿支气管镜2021),自2021年1月1日起施行。请 有关荷兰新的利息预扣税的详细信息,请参阅《风险因素-如果新证券的利息支付在荷兰需缴纳预扣税,则新证券可能会在其声明的到期日之前赎回》。
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新证券的持有者或潜在持有者应仔细考虑投资新证券的税务后果,并根据他们的特殊情况以及荷兰新的利息预扣规定咨询他们自己的税务顾问 (自2021年1月1日起生效)。最后,潜在投资者应该知道,相关税务机关的税务法规及其适用 不时发生变化,具有或不具有追溯力。因此,不可能 预测在任何给定时间适用的准确税务处理。
出于荷兰税务目的, 新证券的持有者可包括但不限于:
· | 新证券的所有人,除拥有该新证券的所有权外,还在该新证券中拥有经济上的权益; |
· | 持有新证券全部经济权益的个人或实体; |
· | 在一个实体中持有权益的个人或实体,如合伙企业或共同基金, 对于荷兰税收而言是透明的,其资产包括新证券;以及 |
· | 根据2001年《荷兰所得税法》第2.14a条的归属规则,被视为持有上述任何一项所述新证券权益的人(2001年湿喷墨印刷),涉及已分离的财产,例如在信托或基金会中。 |
预提税金
PGF在新证券项下支付的所有本金或利息可免扣或扣除荷兰或其任何政治分区或税务机关或其中所征收、征收、扣缴或评估的任何性质的任何税款 。
所得税和资本利得税
请注意,本节中的 摘要不描述荷兰在以下方面的税务考虑:
(i) | 新证券的持有者,如为个人,其配偶或其某些直系亲属(包括寄养子女)拥有重大权益 (Aanmerkelijk Belang)或被视为重大权益(虚构的是一种叫贝朗的东西)根据2001年《荷兰所得税法》,在PGF中。一般而言,如果证券持有人直接或间接地(就个人而言,单独或与某些亲属一起)拥有(I)所有权或取得占5%股份的所有权或某些权利的权利,则该持有人在PGF中拥有实质性的权益。或更多PGF的总已发行和已发行资本,或 PGF任何类别股票的已发行和已发行资本,或(Ii)参与盈利证书的所有权或某些权利 证书(温斯贝维岑),这与5%有关。或更多PGF的年度利润或清算收益 。如果一项重大权益(或其部分)已在非确认基础上处置或被视为已处置,则可产生被视为重大权益; |
(Ii) | 养老基金、投资机构(财政支持正在安装),豁免投资 机构(Vrijsterelde BeleggingsInstellingen)(如1969年《荷兰企业所得税法》所界定;自1969年以来一直处于潮湿状态)以及全部或部分不缴纳或免征荷兰公司所得税的其他实体;以及 |
(Iii) | 作为个人的新证券持有人,对他们而言,新证券或从新证券获得的任何利益是报酬或被视为活动的报酬 |
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由此类持有人或与此类持有人有关的某些个人(如2001年《荷兰所得税法》所界定)执行。
荷兰居民 实体
一般而言, 如果新证券的持有人是荷兰居民或就荷兰企业所得税而言被视为荷兰居民的实体(“荷兰居民实体”),则新证券项下的任何付款或因出售或当作出售新证券而实现的任何收益或亏损将按16.5%的税率缴纳荷兰公司所得税,税率为 最高200,000欧元的应税利润,超过该金额的应纳税利润为25%(税率和税级为 2020)。
荷兰居民 个人
如果新证券的持有人是荷兰个人居民或就荷兰所得税而言被视为荷兰居民(“荷兰居民个人”),则新证券项下的任何付款或在出售或被视为处置新证券时实现的任何收益或损失应按荷兰累进所得税税率征税(2020年最高税率为49.5%),如果:
(i) | 新证券归属于一家企业,新证券的持有人从该企业获得了利润的一部分,无论是作为企业家(代名词)或作为对净资产有共同权利的人 (一种新的治疗方法--驱虫药),但不是股东(如2001年《荷兰所得税法》所界定);或 |
(Ii) | 新证券持有人被视为与新证券有关的活动 超出了普通资产管理(Normaal,Actief Vermogensbeheer)或从新证券获得的利益,即 应作为其他活动的利益征税(结果就是统治了). |
如果上述 条件(I)和(Ii)不适用于新证券的个人持有人,则该持有人将按个人的净投资资产(2020年最高为5.28%)的被视为 回报(碾压炉渣)就该年度而言,个人在该年度的净投资资产超过法定门槛(Heffingvrij Vermogen)。个人当年净投资资产的视为回报 按30%的税率征税。与新证券有关的实际收入、收益或亏损不需缴纳荷兰所得税。
本年度的净投资资产是投资资产的公允市场价值减去相关日历年1月1日的允许负债。新证券被列为投资资产。对于2020年1月1日的净投资资产,被视为 回报率在1.7893%至5.28%之间(取决于个人在2020年1月1日的净投资资产总额)。被视为回报将根据历史市场收益率每年进行调整。
非荷兰居民
新证券的持有人 不会仅仅因为持有新证券或新证券的执行、履行、交付和/或执行而被视为荷兰居民。
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不是荷兰居民、也不被视为居民的持有人,不应对新证券所得收入和出售或赎回新证券时变现的资本利得征税,除非:
(i) | 这样的持有者从企业获得利润,无论是作为企业家((本名)或 根据企业净值的共同权利(企业家或股东除外),企业 全部或部分通过(被视为)常设机构(巨大的财富)或常驻代表 (大椎骨钻孔器)在荷兰应纳税,新证券归因于此; |
(Ii) | 持有人是个人,并从杂项活动中获益(君主是谁?) 在荷兰进行的有关新证券的活动,包括但不限于超出活跃证券投资活动范围的活动。 |
(Iii) | 持有人不是个人,有权分享一家企业的利润或享有在荷兰有效管理的企业净值的共同权利,但不是以证券的方式, 新证券归哪个企业所有;或 |
(Iv) | 持有者是个人,有权分享在荷兰有效管理的企业的利润,而不是以证券的方式管理,新证券归哪个企业所有。 |
荷兰礼物和遗产税
持有者去世时赠送票据或继承票据无需缴纳荷兰赠与或遗产税 以下情况除外:
(i) | 持有人赠与或死亡时,持有人是荷兰居民或被视为荷兰居民 ,或者转让被解释为由赠与或死亡时是或被视为荷兰居民的人或其代表作出的赠与或遗产; |
(Ii) | 持票人在赠与票据之日起180天内死亡,并且在赠与时不是或不被视为 ,但在其去世时是或被视为荷兰居民;或 |
(Iii) | 票据的赠送是在一个先例的条件下进行的,持有者是居民。 |
就荷兰赠与税和遗产税等而言,如果拥有荷兰国籍的人在赠与之日或去世之日前十年内的任何时间一直居住在荷兰,则该人将被视为荷兰居民。此外,就荷兰赠与税等而言,如果非荷兰国籍的人在赠与之日之前的12个月内的任何时间一直居住在荷兰,则该人将被视为荷兰居民。
其他税费和 税
新证券持有人或其代表不会仅因购买、拥有及出售新证券而缴交任何其他荷兰税项,包括增值税(VAT)及单据性质的税项,例如资本税、印花税或注册税或关税。
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配送计划
参与交换要约的每个经纪交易商 必须提交符合证券法和其他适用的 (欧洲)招股说明书法规的招股说明书,以换取因做市活动或其他交易活动而获得的新证券的转售。通过承认这一义务并提交招股说明书,经纪自营商将不被视为承认其是证券法 所指的“承销商”。
经纪交易商可将本招股说明书 用于转售因做市活动或其他交易活动而获得旧证券的新证券。我们已同意在注册声明被宣布为有效(在某些情况下可延期)以用于任何此类转售之后,向任何经纪-交易商提供本招股说明书,期限最长为180天。
PGF和Petrobras都不会从经纪自营商出售新证券的任何收益中获得任何收益。经纪-交易商根据交换要约为其自己的账户收到的新证券可能会不时在场外市场的一笔或多笔交易中出售, 通过在新证券上签署期权或此类转售方法的组合,以转售时的市场价格出售。这些交易可能是以转售时的现行市场价格、与该等现行市场价格有关的 价格或按协议价格进行。任何此类转售可直接向买方或通过经纪或交易商进行,经纪或交易商可从任何此类经纪-交易商或任何此类新证券的购买者获得佣金或优惠形式的补偿。任何经纪交易商转售其根据交换要约为自己的 账户收到的新证券,以及任何参与经纪或交易商经销此类新证券的经纪或交易商可 被视为证券法意义上的“承销商”,任何此类转售新证券的任何利润,以及任何此等人士获得的任何佣金或优惠,均可被视为根据证券法 承销补偿。然而,通过承认其将交付和交付招股说明书,经纪自营商不会被视为承认其是证券法所指的“承销商”。
我们已同意支付交换报价附带的所有费用,但我们不会支付任何经纪-交易商佣金或特许权。我们将赔偿包括任何经纪自营商在内的旧证券持有人的某些责任,包括《证券法》规定的责任。
通过接受交换要约,收到交换要约中的新证券的每个经纪交易商同意,如果 收到我们的通知,本招股说明书中的任何陈述在任何重要方面都是虚假的,或者需要 为了使招股说明书中的陈述真实而对本招股说明书进行任何更改,它将停止使用招股说明书。
我们正在通过DTC的设施以电子形式交付本招股说明书的副本 。您可以通过联系卢森堡上市代理获得招股说明书的纸质副本,地址在本招股说明书封底上指定。通过参与交换 优惠,您将同意以电子方式交付这些文档。
新证券 是尚未建立交易市场的新发行证券。PGF打算批准新证券在卢森堡证券交易所的官方上市名单上上市,并在该交易所的欧元MTF市场进行交易。PGF还打算申请 让新证券获准在纽约证券交易所上市。我们不能向您保证这些申请将被接受,或者 新证券的活跃市场将在任何时候存在,如果任何这样的市场发展,我们不能向您保证这样一个市场的流动性。
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对非美国人执行民事责任的困难
巴西国家石油公司
巴西国家石油公司是经济社会是错误的(混合资本公司),这是一家公共部门公司,拥有一些私营部门所有权,根据巴西法律成立。本文中提到的所有高管和董事以及某些顾问都居住在巴西。此外,该公司的所有资产以及本文中提到的高管、董事和某些顾问的资产基本上都位于巴西。因此,投资者可能无法向Petrobras或其在美国或巴西以外的其他司法管辖区内的高管、董事和顾问送达法律程序文件,也无法对Petrobras或其高管、董事和顾问执行在美国或巴西以外的其他司法管辖区获得的判决。此外,您可能无法执行美国法院根据美国联邦证券法作出的针对任何美国境外人员的民事责任判决。
巴西国家石油公司总法律顾问Taísa Oliveira女士告知巴西国家石油公司,根据下文所述要求,美国法院根据美国联邦证券法作出的民事责任判决可在巴西执行。在巴西境外获得的针对巴西国家石油公司或上述其他人的判决 只有在满足某些要求并得到巴西高等法院的确认后,才可在巴西强制执行,而无需重新考虑案情。司法高级法庭)。只有在下列情况下,外国判决才会得到确认:
· | 履行外国判决所在国法律规定的可执行性所需的一切手续; |
· | 它是为了支付一定数额的钱; |
· | 在依照适用法律适当地送达程序文件后,由作出判决的司法管辖区的主管法院签发; |
· | 它不受上诉的约束; |
· | 文件必须由发出文件的国家的主管当局根据1961年10月5日《海牙公约》废除外国公共文件合法化的要求签署,或者,如果该国家不是《海牙公约》的签署国,则必须由主管的巴西领事馆进行适当的认证; |
· | 它由签发国的巴西领事馆认证,并附有宣誓的葡萄牙语译文,除非巴西是签署国的国际条约规定了豁免; |
· | 这并不违背巴西的国家主权、公共政策或良好道德。 |
尽管 如上所述,但不能保证将获得此类确认,不能保证上述程序可以及时进行,也不能保证巴西法院将执行有关巴西国家石油公司发行的任何证券违反美国证券法的金钱判决。
Taísa Oliveira女士还建议巴西国家石油公司:
· | 可以在巴西法院提起基于美国联邦证券法的原创诉讼, 在符合巴西公共政策和国家主权的情况下,巴西法院可以在此类诉讼中对巴西国家石油公司、其某些董事和高级管理人员以及本文中提到的顾问执行责任; |
· | 如果投资者居住在巴西境外且在巴西境内没有不动产,他或她必须提供一份保证金,以保证巴西法院裁定的与在巴西的诉讼有关的法庭费用和律师费,包括被告的律师费,但以下情况除外:(1)国际协议或条约规定巴西是签字国的豁免;(2)在索偿索赔的情况下TíTulo执行法外 (可在巴西法院强制执行的文书 |
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根据《巴西民事诉讼法》第83条,在经巴西高等法院确认的执行外国判决的案件中);或(3)已确立的反诉。Código de Processo Civil);
· | 巴西法律限制投资者作为Petrobras的判定债权人通过附加其天然气和石油储备来满足对Petrobras不利的判决的能力,因为Petrobras并不拥有巴西的任何原油和天然气储备。根据巴西法律,巴西政府拥有巴西所有的原油和天然气储备; |
· | 巴西颁布了一项法律,规范商业公司的司法和法外重组和清算。这项法律废除了之前的巴西破产法。新法律不适用于巴西国家石油公司等混合资本公司,也没有规定巴西联邦政府是否对巴西国家石油公司破产时的债务负责;以及 |
· | 根据巴西国家石油公司的特许权协议,巴西国家石油公司的某些勘探和生产资产可能需要归还给巴西政府。在某些情况下,此类资产不得被扣押或执行。 |
PGF
PGF正式注册为私人有限责任公司(这是一次又一次的聚会)根据荷兰法律。 PGF的所有董事都居住在美国以外。PGF没有资产,并且PGF董事的所有或大部分资产 位于美国以外。因此,投资者可能很难在美国境内向PGF或此类人员送达诉讼程序,或在美国法院执行针对PGF或此类人员的判决或根据美国联邦证券法的民事责任条款在此类法院获得的判决。
PGF的荷兰特别律师NautaDutilh N.V.建议PGF,由纽约的联邦或州法院或“纽约法院”作出的判决不能在荷兰执行,原因是美国和荷兰目前没有 规定相互承认和执行民事和商事判决(仲裁裁决除外)的条约。为了获得可在荷兰强制执行的判决,争议必须在荷兰主管法院重新提起诉讼。如果某人已获得可在美国执行的纽约法院支付款项的最终和决定性判决,该人将被要求向荷兰有管辖权的 法院提出索赔。该方当事人可向荷兰法院提交纽约法院作出的最后判决。荷兰法院将有权酌情给予这一最终判决其认为适当的权重。预计荷兰法院将在不对其裁决的实质性事项进行全面复审或全面重新诉讼的情况下, 裁定此类判决的实质重要性(边缘毛边修剪),在以下范围内:(I)纽约法院基于国际公认的接受管辖权的理由接受对此事的管辖权,(Ii)在该法院进行的诉讼符合 正当程序和公平审判(理所当然地重演),(Iii)该判决与 公共政策(敞开的秩序该判决与同一当事方之间由荷兰法院作出的判决或同一当事方之间由外国法院就同一标的物争端作出的基于相同诉因的先前判决并不相抵触,只要该先前判决在荷兰是可被承认的。
荷兰法院对美国法院判决的执行受荷兰民事诉讼规则的约束。判决 可以用外币作出,但执行是按适用的汇率以欧元执行的。在荷兰执行义务 将取决于荷兰法院提供的补救措施的性质。荷兰法院可能不允许在多个司法管辖区进行当前诉讼,但如果同时在其他地方提起诉讼,此类法院有权搁置诉讼。
在符合上述规定并根据适用条约和规则送达诉讼程序的情况下,投资者可以在荷兰执行从美国联邦或州法院获得的民事和商事判决。然而,不能保证这些判决是可执行的,尤其是在美国或其他地方提起的诉讼中的惩罚性赔偿裁决可能在荷兰不可执行。在……里面
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此外,不能保证荷兰法院 会接受司法管辖权,并对在荷兰开始的、仅以美国联邦证券法为依据的原始诉讼施加民事责任。
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证券有效期
与荷兰法律有关的某些法律问题将由PGF的荷兰特别法律顾问NautaDutilh N.V.传递给PGF。有关巴西法律的某些法律问题将由巴西国家石油公司总法律顾问Taísa Oliveira Maciel女士转交给巴西国家石油公司。PGF和Petrobras的美国特别法律顾问Cleary Gottlieb Steen&Hamilton LLP将为PGF和Petrobras传递新证券、契约和担保的有效性以及与美国联邦法律有关的某些法律事项。
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专家
关于巴西国家石油公司截至2020年3月31日以及截至2020年和2019年3月31日的三个月期间的未经审计的综合中期财务信息,通过引用并入本文,独立注册会计师事务所毕马威审计师独立会计师事务所报告称,他们已按照专业标准应用有限的程序审查此类信息。 然而,他们包含在巴西国家石油公司于2020年5月15日提交给美国证券交易委员会的6-K表格中的单独报告,并通过引用并入本文。声明它们没有进行审计,也不对该未经审计的综合中期财务信息发表意见。 因此,鉴于适用的审查程序的有限性质,应限制对其报告对此类信息的依赖程度。会计师就未经审核的综合中期财务资料作出的报告不受证券法第11条的责任条文约束,因为该报告并非证券法第7及11条所指由会计师拟备或核证的注册报表的“报告” 或“部分”。
巴西国家石油公司截至2019年12月31日和2018年12月31日以及截至2018年12月31日和2017年12月31日的合并财务报表和管理层截至2019年12月31日的财务报告内部控制有效性评估(包括在管理层的《财务报告内部控制报告》中),通过参考2020年3月23日提交给美国证券交易委员会的Form 20-F年度报告并入本文,该报告经2020年4月21日提交美国证券交易委员会的Form 20-F/A修正案1修订。已根据独立注册会计师事务所毕马威审计师独立会计师事务所的报告 作为审计和会计专家 被如此注册成立。
引用并入本招股说明书及参考2019 Form 20-F注册说明书的若干石油及天然气储量数据,已由DeGolyer及MacNaughton根据该公司作为评估已探明石油及天然气储量专家的权威进行审核。
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清单 和一般信息
1. | PGF打算申请将新证券在卢森堡证券交易所的官方名单上上市,并在卢森堡证券交易所的欧元MTF市场进行交易。我们无法向您保证此申请将被 接受。 |
2. | PGF预计,新证券将在交换要约结算日或之前通过DTC、EuroClear和Clearstream接受清算和结算。新证券的CUSIP和ISIN编号如下: |
全球笔记 | ||
CUSIP | 71647N BE8 | |
ISIN | US71647NBE85 | |
3. | 我们已获得与新证券的发行和履约相关的所有必要的同意、批准和授权。PGF董事总经理于2020年6月30日的决议授权发行新证券。巴西国家石油公司董事会2020年6月24日的决议授权签署和交付担保。 |
4. | 除本招股说明书所披露者外,自2020年3月31日以来,并无发生对Petrobras及其附属公司整体财务状况有重大不利影响的重大不利变化(或涉及我们已知悉或可能会知悉的预期变化的任何发展或事件) 。 |
5. | 除本招股说明书中所述,包括本文引用的文件外, 没有针对或影响Petrobras或其任何子公司或其各自财产的未决诉讼、诉讼或法律程序,如果这些诉讼、诉讼或法律程序被确定为对Petrobras或任何此类子公司不利,将单独或总体对其财务状况和其子公司的财务状况产生不利影响,或将对其履行新证券项下义务的能力产生不利影响,或者在发行新证券的情况下具有其他重大意义, 没有此类行动、诉讼或诉讼受到威胁。 |
6. | 新证券将由Petrobras提供全面和无条件的担保。 |
7. | PGF的注册办事处位于Weena 762,9这是荷兰鹿特丹DA 3014号A室,我们的电话号码是+31(0)10 206-7000。巴西国家石油公司的主要执行办公室位于智利雷普布里卡大道,65-10楼,20031-912,巴西里约热内卢(电话:+55(21)3224-1510或 +55(21)3224-9947)。 |
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发行人
Petrobras Global Finance B.V.
威纳762,3014 DA
鹿特丹
荷兰
担保人
巴西国家石油公司-巴西国家石油公司
智利共和国大道,65 20031-912--里约热内卢
巴西RJ
契约受托人、登记员、委托人支付和转让代理
新梅隆银行
格林威治街240号,7E楼,
纽约,纽约10286
美利坚合众国
卢森堡上市代理
纽约梅隆银行卢森堡分行
眩晕大楼-北极星
欧仁Ruppert街2-4号,L-2453
卢森堡大公国
交易所代理
纽约梅隆银行
桑德斯小溪大道111号
东锡拉丘兹,纽约,13057
美利坚合众国
法律顾问
致发行人及担保人:
美国联邦和纽约州法律: | 荷兰法律: |
Cleary Gottlieb Steen&Hamilton LLP | NautaDutilh N.V. |
自由广场一号 | 贝多文斯特拉特400 |
纽约,纽约10006 | 1082公关阿姆斯特丹 |
美利坚合众国 | 荷兰 |
第II部
招股说明书中不需要的信息
第20项。 | 董事及高级人员的弥偿 |
巴西国家石油公司章程第23条第1款要求其在行政和法律程序中为其高级管理人员辩护,并维持保险范围,以保护高级管理人员免受高级管理人员履行职能所产生的责任。巴西国家石油公司以董事和高级管理人员的身份为其及其子公司,包括PGF的董事和管理人员所采取的管理行动所产生的损失和费用提供保险。
PGF的《章程》和荷兰法律都没有规定对董事或高级管理人员的赔偿。
第21项。 | 展品和财务报表附表 |
(A)展品
3.1 | 巴西国家石油公司于2020年3月4日修订的《巴西国家石油公司章程》(通过参考巴西国家石油公司于2020年3月23日提交给证券交易委员会的20-F表格年度报告的附件1.1(第001-15106号文件))。 |
4.1 | 巴西国家石油公司和纽约银行之间的契约,日期为2006年12月15日,由巴西国家石油公司和纽约银行作为受托人(通过参考2006年12月18日提交给美国证券交易委员会的《巴西国家石油公司和巴西国家石油国际金融公司注册说明书》的F-3表格附件4.9成立(档案编号333-139459和第333-139459-01))。 |
4.2 | 第四份补充契约,日期为2009年10月30日,由巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2040年到期的6.875%全球票据(通过参考巴西国家石油公司和巴西国家石油公司于2010年5月20日提交给美国证券交易委员会的20-F表格年度报告(第001-15106和001-33121号文件)的附件2.36而并入)。 |
4.3 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2040年到期的2040年到期的6.875%全球票据的担保(通过参考巴西国家石油公司和巴西国家石油公司于2010年5月20日提交给美国证券交易委员会的20-F表格年度报告(第001-15106和第001-33121号文件)的附件2.38而成立)。 |
4.5 | 巴西国家石油公司、巴西联邦政府和国家石油、天然气和生物燃料局之间于2010年9月3日签署的权利转让协议(通过参考2011年5月26日提交给证券交易委员会的巴西国家石油公司和巴西国家石油公司国际金融公司20-F年度报告的附件2.47(第001-15106和第001-33121号文件))。 |
4.6 | 第九份补充契约,日期为2011年12月9日,受托人为Petrobras Petrobras国际金融公司,纽约梅隆银行伦敦分行为主要付款代理,纽约梅隆银行(卢森堡)S.A.为卢森堡付款代理,涉及2022年到期的5.875%全球票据(通过参考附件4.5并入Petrobras和Petrobras International Finance Company表格6-K,于2011年12月9日提交给证券交易委员会(档案编号001-15106和001-33121))。 |
4.7 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2022年到期的2022年到期的5.875%全球票据的担保(通过参考2011年12月9日提交给美国证券交易委员会的附件4.4巴西国家石油公司和巴西国家石油公司国际金融公司6-K表格(第001-15106和第001-33121号文件))。 |
4.8 | 第十次补充契约,日期为2011年12月12日,受托人为巴西国家石油公司,纽约梅隆银行为受托人,纽约梅隆银行伦敦分行为主要付款代理,纽约梅隆银行(卢森堡)股份有限公司为卢森堡付款代理,涉及2026年到期的6.250%全球票据(通过参考附件4.2并入Petrobras和Petrobras国际金融公司于2011年12月12日提交给证券交易委员会的表格6-K(第001-15106和001-33121号文件))。 |
4.9 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2026年到期的2026年到期的6.250%全球票据的担保(通过参考巴西国家石油公司和巴西国家石油公司于2011年12月12日提交给美国证券交易委员会的附件4.1至6-K表格(第001-15106和第001-33121号文件)合并)。 |
4.10 | 在巴西国家石油公司、摩根大通银行(北卡罗来纳州)作为托管人,以及代表巴西国家石油公司普通股的美国存托凭证的登记持有人和实益拥有人之间于2020年1月2日进一步修订和重新签署的存款协议,以及证明代表巴西国家石油公司普通股的美国存托凭证的格式。 |
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4.11 | 于2020年1月2日,巴西国家石油公司、作为托管银行的摩根大通银行以及代表巴西国家石油公司优先股的美国存托凭证的登记持有人和实益拥有人之间的进一步修订和重新签署的存款协议,以及证明代表巴西国家石油公司优先股的美国存托凭证的表格。 |
4.12 | 修订和重订第六份补充契约,日期为2012年2月6日,由Petrobras International Finance Company、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2021年到期的5.375%全球票据(通过参考2012年2月6日提交给美国证券交易委员会的Petrobras和Petrobras International Finance Company表格6-K中的附件4.2并入(档案编号001-15106和001-33121))。 |
4.13 | 修订和重订日期为2012年2月6日的第七份补充契约,由巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2041年到期的6.750%全球票据(通过参考2012年2月6日提交给美国证券交易委员会的巴西国家石油公司和巴西国家石油公司表格6-K(第001-15106和第001-33121号文件)合并而成)。 |
4.14 | 修订和重新签署了巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2021年到期的2021年到期的5.375%全球票据的担保(通过参考巴西国家石油公司和巴西国家石油国际金融公司于2012年2月6日提交给美国证券交易委员会的附件4.1至6-K表格(第001-15106和第001-33121号文件)成立)。 |
4.15 | 修订和重新签署了作为受托人的巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间于2012年2月6日到期的2041年到期的6.750%全球票据的担保(通过参考2012年2月6日提交给美国证券交易委员会的巴西国家石油公司和巴西国家石油公司6-K表格中的附件4.4合并(第001-15106和第001-33121号文件))。 |
4.16 | 第六份补充契约,日期为2012年2月10日,由Petrobras International Finance Company、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人(通过参考Petrobras和Petrobras International Finance Company于2012年4月2日提交给美国证券交易委员会的Form 20-F年度报告(第001-15106和001-33121号文件)附件2.11注册成立)。 |
4.17 | 第13号补充契约,日期为2012年2月10日,由Petrobras International Finance Company、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人(通过参考Petrobras和Petrobras International Finance Company于2012年4月2日提交给美国证券交易委员会的Form 20-F年度报告(第001-15106和001-33121号文件)附件2.60注册成立)。 |
4.18 | 作为受托人的Petrobras Global Finance B.V.和纽约梅隆银行之间的契约,日期为2012年8月29日(通过参考Petrobras、Petrobras International Finance Company和Petrobras Global Finance B.V.于2012年8月29日提交给美国证券交易委员会的F-3表格注册声明的附件4.5注册成立)(档案编号333-183618、333-183618-01和333-183618-02)。 |
4.19 | 截至2012年10月1日,Petrobras Global Finance B.V.,Petrobras,纽约梅隆银行作为受托人,纽约梅隆银行伦敦分行,作为主要付款代理,以及纽约梅隆银行(卢森堡)S.A.,作为卢森堡付款代理,与2023年到期的4.25%全球票据有关的第二份补充契约(通过引用附件4.5并入Petrobras Form 6-K,于2012年10月1日提交给美国证券交易委员会(SEC)(文件第001-15106号))。 |
4.20 | 截至2012年10月1日,Petrobras Global Finance B.V.,Petrobras,纽约梅隆银行作为受托人,纽约梅隆银行伦敦分行作为主要付款代理,以及纽约梅隆银行(卢森堡)S.A.作为卢森堡付款代理,发行日期为2012年10月1日的第三次补充契约,涉及2029年到期的5.375%全球票据(通过引用附件4.8并入Petrobras Form 6-K,于2012年10月1日提交给美国证券交易委员会(SEC)(文件编号001-15106))。 |
4.21 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2023年到期的4.25%全球票据的担保,日期为2012年10月1日(通过引用巴西国家石油公司于2012年10月1日提交给美国证券交易委员会的附件4.4至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.22 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2029年到期的5.375%全球票据的担保,日期为2012年10月1日(通过引用巴西国家石油公司于2012年10月1日提交给美国证券交易委员会的附件4.7至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.23 | 第六份补充契约,日期为2013年5月20日,由巴西国家石油公司全球金融公司和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2023年到期的4.375%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2013年5月20日提交给美国证券交易委员会的附件4.8至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.24 | 第七份补充契约,日期为2013年5月20日,由巴西国家石油公司全球金融公司和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2043年到期的5.625%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2013年5月20日提交给美国证券交易委员会的附件4.11至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.25 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2023年到期的4.375%全球票据的担保,日期为2013年5月20日(通过引用巴西国家石油公司于2013年5月20日提交给美国证券交易委员会的附件4.7至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.26 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2043年到期的5.625%全球票据的担保,日期为2013年5月20日(通过参考巴西国家石油公司于2013年5月20日提交给美国证券交易委员会的附件4.10至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.27 | 巴西国家石油公司、壳牌巴西石油公司、Total E&P do Brasil有限公司、CNODC Brasil Petróleo e Gás Ltd.之间的产量分享协议,日期为2013年12月2日。和中国海洋石油石油巴西有限公司、巴西联邦政府、Pré-SalPetróleo S.A.-PPSA和国家石油、天然气和生物燃料局(通过参考巴西国家石油公司于2014年4月30日提交给证券交易委员会的Form 20-F年度报告(第001-15106号文件)合并)。 |
II-70
4.28 | 截至2014年1月14日,Petrobras Global Finance B.V.,Petrobras,纽约梅隆银行作为受托人,纽约梅隆银行伦敦分行,作为主要付款代理,以及纽约梅隆银行(卢森堡)S.A.,作为卢森堡付款代理,与2021年到期的3.750%全球票据有关的第11份补充契约(通过参考附件4.5并入Petrobras Form 6-K,于2014年1月14日提交给证券交易委员会(文件号001-15106))。 |
4.29 | 第十二次补充契约,日期为2014年1月14日,受托人为Petrobras Global Finance B.V.,纽约梅隆银行为主要付款代理,纽约梅隆银行(卢森堡)S.A.为卢森堡付款代理,涉及2025年到期的4.750%全球票据(通过引用附件4.8并入Petrobras Form 6-K,于2014年1月14日提交美国证券交易委员会(SEC)(文件第001-15106号))。 |
4.30 | 截至2014年1月14日,Petrobras Global Finance B.V.,Petrobras,纽约梅隆银行作为受托人,纽约梅隆银行伦敦分行作为主要付款代理,以及纽约梅隆银行(卢森堡)S.A.作为卢森堡付款代理,与2034年到期的6.625%全球票据有关的第13份补充契约(通过参考附件4.11并入Petrobras Form 6-K,于2014年1月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)(文件编号001-15106))。 |
4.31 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2021年到期的3.750%全球票据的担保,日期为2014年1月14日(通过参考巴西国家石油公司于2014年1月14日提交给美国证券交易委员会的附件4.4至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.32 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2025年到期的4.750%全球票据的担保,日期为2014年1月14日(通过参考巴西国家石油公司于2014年1月14日提交给美国证券交易委员会的附件4.7至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.33 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2034年到期的6.625%全球票据的担保,日期为2014年1月14日(通过参考巴西国家石油公司于2014年1月14日提交给美国证券交易委员会的附件4.10至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.34 | 日期为2014年3月17日的第16份补充契约,由Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2024年到期的6.250%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2014年3月17日提交给美国证券交易委员会的附件4.8至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.35 | 第17份补充契约,日期为2014年3月17日,由Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2044年到期的7.250%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2014年3月17日提交给美国证券交易委员会的附件4.11至Form 6-K(第001-15106号文件)合并)。 |
4.36 | 第19份补充契约,日期为2014年3月17日,由Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2020年到期的浮动利率全球票据(通过引用附件4.17并入Petrobras于2014年3月17日提交给证券交易委员会的Form 6-K(文件编号001-15106))。 |
4.37 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2024年到期的6.250%全球票据的担保,日期为2014年3月17日(通过参考巴西国家石油公司于2014年3月17日提交给美国证券交易委员会的附件4.7至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.38 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2044年到期的7.250%全球票据的担保,日期为2014年3月17日(通过参考巴西国家石油公司于2014年3月17日提交给美国证券交易委员会的附件4.10至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.39 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2020年到期的浮动利率全球票据的担保,日期为2014年3月17日(通过参考巴西国家石油公司于2014年3月17日提交给美国证券交易委员会的附件4.16至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.40 | 第七份补充契约,日期为2014年12月28日,由Petrobras International Finance Company S.A.、Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人(通过参考Petrobras于2015年1月15日提交给美国证券交易委员会的附件4.1至Form 6-K而合并(文件编号001-15106))。 |
4.41 | 第14份补充契约,日期为2014年12月28日,由Petrobras International Finance Company S.A.、Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人(通过参考Petrobras于2015年1月15日提交给美国证券交易委员会的附件4.2至Form 6-K而合并(文件编号001-15106))。 |
4.42 | 截至2014年12月28日,巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间作为受托人的担保的第一修正案(通过引用巴西国家石油公司表格6-K的附件4.3并入,于2015年1月15日提交给证券交易委员会(第001-15106号文件))。 |
4.43 | 第20份补充契约,日期为2015年6月5日,由Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2115年到期的6.850%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2015年6月5日提交给美国证券交易委员会的附件4.2至Form 6-K(第001-15106号文件)并入)。 |
4.44 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对截至2015年6月5日到期的2115%全球债券的担保(通过参考巴西国家石油公司于2015年6月5日提交给美国证券交易委员会的附件4.1至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
4.45 | 巴西国家石油公司Global Finance B.V.、巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间的第21份补充契约,日期为2016年5月23日,涉及2021年到期的8.375%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2016年5月23日提交给美国证券交易委员会的附件4.2至Form 6-K(文件编号01-15106)并入)。 |
II-71
4.46 | 修订和重新签署了截至2016年7月13日Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行之间的第21份补充契约,涉及2021年到期的8.375%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2016年7月13日提交给美国证券交易委员会的附表4.2合并为Form 6-K(文件编号01-15106))。 |
4.47 | 巴西国家石油公司全球金融公司、巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间的第22份补充契约,日期为2016年5月23日,涉及2026年到期的8.750%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2016年5月23日提交给美国证券交易委员会的表格6-K(文件编号01-15106)并入附件4.5)。 |
4.48 | 修订和重新签署了日期为2016年7月13日的巴西国家石油公司、巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间的第22份补充契约,涉及2026年到期的8.750%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2016年7月13日提交给美国证券交易委员会的附件4.5合并为Form 6-K(文件编号01-15106))。 |
4.49 | 巴西国家石油公司、巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间日期为2017年1月17日的第二十三份补充契约,涉及2022年到期的6.125%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2017年1月17日提交给美国证券交易委员会的附件4.2至Form 6-K(文件编号01-15106)并入)。 |
4.50 | 截至2017年1月17日,巴西国家石油公司、巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间的第24份补充契约,日期为2017年1月17日,涉及2027年到期的7.375%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2017年1月17日提交给美国证券交易委员会的表格6-K(文件编号01-15106)并入)。 |
4.51 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2021年到期的8.375%全球票据的担保,日期为2016年5月23日(通过参考巴西国家石油公司于2016年5月23日提交给美国证券交易委员会的附件4.1至Form 6-K(文件编号01-15106)合并)。 |
4.52 | 修订和重新启动了巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2021年到期的8.375%全球票据的担保,日期为2016年7月13日(通过参考巴西国家石油公司于2016年7月13日提交给美国证券交易委员会的附件4.1至Form 6-K(文件编号01-15106)合并)。 |
4.53 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2026年到期的8.750%全球票据的担保,日期为2016年5月23日(通过参考巴西国家石油公司于2016年5月23日提交给美国证券交易委员会的附件4.4至Form 6-K(文件编号01-15106)合并)。 |
4.54 | 修订和重新启动了巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2026年到期的8.750%全球票据的担保,日期为2016年7月13日(通过参考巴西国家石油公司于2016年7月13日提交给美国证券交易委员会的附件4.4至Form 6-K(文件编号01-15106)合并)。 |
4.55 | 修订和重新启动了巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2022年到期的6.125%全球票据的担保,日期为2017年5月22日(文件编号01-15106)(通过参考巴西国家石油公司于2017年5月22日提交给美国证券交易委员会的附件4.1至Form 6-K而合并)。 |
4.56 | 修订和重新启动了巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2027年到期的7.375%全球票据的担保,日期为2017年5月22日(文件编号01-15106)(通过参考巴西国家石油公司于2017年5月22日提供的附件4.4至Form 6-K而合并)。 |
4.57 | 修订和重新签署了截至2017年1月17日巴西国家石油公司、巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间日期为2017年1月17日的第二十三份补充契约,涉及202年5月到期的6.125%全球票据(通过引用巴西国家石油公司于2017年5月22日提交给美国证券交易委员会的附件4.2并入表格6-K(文件编号01-15106))。 |
4.58 | 修订和重新签署了截至2017年5月22日Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行之间日期为2017年5月22日的第24份补充契约,涉及2027年到期的7.375%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2017年5月22日提交给美国证券交易委员会的附件4.5合并为Form 6-K(文件编号01-15106))。 |
4.59 | 修订和重新签署了截至2017年5月22日的第17份补充契约,由Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,涉及2044年到期的7.250%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2017年5月22日提交给美国证券交易委员会的附件4.8合并为Form 6-K(文件编号01-15106))。 |
4.60 | 债券,日期为2017年9月27日,由Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,与2025年到期的5.299%全球债券有关。 |
4.61 | 债券,日期为2017年9月27日,由Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,与2028年到期的5.999%全球债券有关。 |
4.62 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2025年到期的5.299%全球票据的担保,日期为2017年9月27日(通过参考巴西国家石油公司于2018年7月27日提交给美国证券交易委员会的附件4.96至Form 6-K(文件编号333-226375)合并)。 |
4.63 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2028年到期的5.999%全球票据的担保,日期为2017年9月27日(通过参考巴西国家石油公司于2018年7月27日提交给美国证券交易委员会的附件4.97至Form 6-K(文件编号333-226375)合并)。 |
4.64 | 巴西国家石油公司、巴西国家石油公司和纽约梅隆银行之间日期为2018年2月1日的第二十五份补充契约,涉及2029年到期的5.750%全球票据(通过参考巴西国家石油公司于2018年2月1日提交给美国证券交易委员会的附件4.2至Form 6-K(文件编号001-15106)合并)。 |
II-72
4.65 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2029年到期的5.750%全球票据的担保,日期为2018年2月1日(通过引用巴西国家石油公司的附件4.1至Form 6-K合并,于2018年2月1日提交给美国证券交易委员会(文件号001-15106))。 |
4.66 | 巴西国家石油公司和纽约银行之间的契约,日期为2018年8月28日,作为受托人(通过参考2018年8月28日提交给美国证券交易委员会的F-3表格中巴西国家石油公司和巴西国家石油公司全球融资登记声明的附件4.3成立)(档案编号333-227087和第333-227087-01)。 |
4.67 | 巴西国家石油公司和纽约银行之间的契约,日期为2018年8月28日,由Petrobras Global Finance B.V.和纽约银行作为受托人(通过参考2018年8月28日提交给美国证券交易委员会的Form F-3《Petrobras和Petrobras Global Finance B.V.注册说明书》附件4.4成立)(档案编号333-227087和第333-227087-01)。 |
4.68 | 修订和重新启动了巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2029年到期的5.750%全球票据的担保,日期为2019年3月19日(第001-15106号文件)(通过参考巴西国家石油公司于2019年3月19日提交的表6-K的附件4.1合并而成)。 |
4.69 | 修订和重新签署了巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人于2019年3月19日到期的2029年到期的5.750%全球债券的第二十五补充契约(通过参考巴西国家石油公司于2019年3月19日提交给美国证券交易委员会的附件4.2至Form 6-K而合并(文件编号001-15106)。 |
4.70 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2049年到期的6.90%全球票据的担保,日期为2019年3月19日(通过引用巴西国家石油公司的附件4.5至Form 6-K而合并,于2019年3月19日提交给美国证券交易委员会(SEC)(文件编号001-15106)。 |
4.71 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人,于2019年3月19日到期的6.90%全球债券的第一补充契约(通过参考巴西国家石油公司于2019年3月19日提交给美国证券交易委员会的附件4.6至Form 6-K而合并(文件编号001-15106)。 |
4.72 | 修订和重新启动了巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人对2044年到期的7.250%全球票据的修订和重新担保的担保(通过参考巴西国家石油公司于2017年5月22日提交给美国证券交易委员会的附件4.7至Form 6-K(第001-15106号文件))。 |
4.73* | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人,为2030年到期的5.093%的全球票据提供担保,日期为2019年9月18日。 |
4.74* | 2030年到期的5.093%全球票据的形式。 |
4.75* | 契约,日期为2019年9月18日,由PGF、Petrobras、受托人和纽约梅隆银行卢森堡分行签署。 |
4.76* | 交换和注册权协议,日期为2019年9月18日,由Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras、花旗全球市场公司、法国农业信贷证券(美国)公司、汇丰证券(美国)公司、瑞穗证券美国有限责任公司、摩根士丹利公司和桑坦德投资证券公司签署。 |
4.77 | 作为受托人的Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行(Bank Of New York Mellon)作为受托人,于2031年到期的5.600%全球债券的第二份补充契约(通过参考巴西国家石油公司于2020年6月3日提交给证券交易委员会的附件4.2至Form 6-K而合并(文件第001-15106号)。 |
4.78 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人,为2031年到期的5.600%的全球票据提供担保 ,日期为2020年6月3日。(通过引用巴西国家石油公司表格6-K的附件4.1并入,于2020年6月3日提交给证券交易委员会(文件编号001-15106)。 |
4.79 | 作为受托人的Petrobras Global Finance B.V.、Petrobras和纽约梅隆银行作为受托人,于2050年到期的6.750%全球债券的第三次补充契约,日期为2020年6月3日(通过参考巴西国家石油公司于2020年6月3日提交给美国证券交易委员会的附件4.5至Form 6-K而合并(文件编号001-15106)。 |
4.80 | 巴西国家石油公司和纽约梅隆银行作为受托人,为2050年到期的6.750%的全球票据提供担保 ,日期为2020年6月3日。(通过引用巴西国家石油公司表格6-K的附件4.1并入,于2020年6月3日提交给证券交易委员会(文件编号001-15106)。 |
5.1* | Petrobras Global Finance B.V.和Petrobras纽约特别法律顾问Cleary Gottlieb Steen和Hamilton LLP的意见。 |
5.2* | 巴西国家石油公司总法律顾问Taísa Oliveira Maciel女士的意见。 |
5.3* | Petrobras Global Finance B.V.荷兰特别法律顾问NautaDutilh N.V.的意见。 |
10.1 P |
巴西国家石油公司与巴西国家石油公司签署的勘探、开发和生产原油和天然气特许权协议表格(通过引用巴西国家石油公司于2000年7月14日提交给证券交易委员会的表格F-1登记声明附件10.1(文件编号333-12298)合并)。 这是一份书面文件,在美国证券交易委员会网站上不可用。 |
10.2 P |
天然气买卖协议,由巴西国家石油公司和Yacimientos石油公司签署(连同英文版)(通过引用并入2000年7月14日提交给美国证券交易委员会的巴西国家石油公司F-1表格注册说明书附件10.2(文件编号333-12298))。这是一份书面文件,在美国证券交易委员会网站上找不到。 自1996年8月16日GSA庆祝活动以来,直到目前为止已经完成了七个GSA添加剂 ,因此GSA仍然有效。 |
15.1* | 毕马威审计师关于巴西国家石油公司2020年第一季度未经审计中期财务信息的信函。 |
II-73
21.1 | 巴西国家石油公司子公司名单(参照巴西国家石油公司于2020年3月23日提交给证券交易委员会的20-F表格年度报告附件8.1(第001-15106号文件)。 |
23.1* | 毕马威独立审计师的同意。 |
23.3 | Cleary Gottlieb Steen&Hamilton LLP同意(见附件5.1)。 |
23.4 | 得到巴西国家石油公司总法律顾问Taísa Oliveira Maciel女士的同意(见附件5.2)。 |
23.5 | NautaDutilh N.V.的同意书(列入附件5.3)。 |
23.6* | 德戈莱尔和麦克诺顿的同意。 |
24.1 | 授权书(包括在本登记声明的签名页中)。 |
25.1* | 表格T-1上的受托人资格声明。 |
99.1* | 致经纪人的信函格式。 |
99.2* | 致客户信函的形式。 |
*现送交存档。
(B)财务报表附表
所有明细表都被省略了,因为它们不是必需的或不适用的,或者这些信息包含在财务报表或其附注中。
(C)不适用。
第22项。 | 承诺 |
(A)以下签署的登记人在此承诺:
1. | 在提出要约或出售的任何期间,提交本登记声明的生效后修正案: | |
(i) | 包括1933年《证券法》(《证券法》)第10(A)(3)条规定的任何招股说明书; | |
(Ii) | 在招股说明书中反映在注册说明书生效日期 (或其生效后的最新修订)之后产生的、个别地或总体上代表注册说明书中所载信息发生根本变化的任何事实。尽管有上述规定,发行证券数量的任何增加或减少(如果发行证券的总美元价值不会超过登记的证券)以及与估计最高发行范围的低端或高端的任何偏离,可以根据规则424(B)提交给证券交易委员会(“委员会”)的招股说明书的形式反映出来,前提是数量和价格的变化合计不超过有效注册说明书“注册费用的计算”表中规定的最高总发行价的20%;以及 | |
(Iii) | 在登记声明中包括与以前未披露的分配计划有关的任何重大信息,或对登记声明中规定的此类信息进行任何重大更改。 | |
然而,前提是以上第(I)、(Ii)和(Iii)段所述承诺不适用于以下情况: 以上第(I)、(Ii)和(Iii)段要求包含在生效后修正案中的信息包含在Petrobras根据经修订的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)第13节或第15(D)节向委员会提交或提交的报告中,这些报告通过引用并入本注册声明中,或包含在根据本注册声明的第424(B)条提交的招股说明书中。
II-74
2. | 就确定《证券法》规定的任何责任而言,每次该等生效后的修订应被视为与其中所提供的证券有关的新的登记声明,而当时发售该等证券应被视为最初的善意的它的供品。 | |
3. | 通过生效后的修订,将在终止发行时仍未出售的任何已注册证券从注册中删除。 | |
4. | 在Petrobras的情况下,在任何延迟的发售开始时或在连续的发售期间,提交本登记声明的生效后修正案,以包括表格20-F第8.A.项所要求的任何财务报表。无需提供财务报表和证券法第10(A)(3)节要求的其他信息; 如果巴西国家石油公司在招股说明书中包括根据第(A)(4)款 要求的财务报表,以及确保招股说明书中的所有其他信息至少是该财务报表日期的最新信息所需的其他信息。尽管有上述规定,如果巴西国家石油公司根据交易法第13节或第15(D)节向委员会提交或提交的定期报告中包含了财务报表和信息,则无需提交生效后的修正案,以包括1933年证券法第10(A)(3)节或Form 20-F第8.A.项所要求的财务报表和信息,该等报告通过引用并入本注册声明中。 | |
5. | 为了根据证券法确定对任何购买者的责任 | |
(i) | 登记人根据第424(B)(3)条提交的每份招股说明书,自提交的招股说明书被视为登记说明书的一部分并列入登记说明书之日起,应被视为登记说明书的一部分;以及 | |
(Ii) | 根据第424(B)(2)、(B)(5)或(B)(7)条规定提交的每份招股说明书,作为依据第430B条提交的与依据第415(A)(1)(I)条作出的发售有关的注册说明书的一部分,(Vii)或(X)为提供证券法第10(A)节所要求的资料,自招股说明书生效后首次使用招股说明书之日或招股说明书所述发售的第一份证券买卖合约日期 之日起,应被视为本注册声明的一部分并包括在本注册声明内。根据规则第430B条的规定,为了发行人和在该日期是承销商的任何人的责任,该日期应被视为招股说明书中与证券有关的登记说明书中与证券有关的登记说明书的新的生效日期,而该证券在当时的发售应被视为其首次真诚发售;但是,如果 登记声明或招股说明书中所作的声明是注册声明或招股说明书的一部分,或在注册声明或招股说明书中通过引用合并到注册声明或招股说明书中的声明被视为是注册声明或招股说明书的一部分,则对于销售合同时间在该生效日期之前的买方, 不得取代或修改在紧接该生效日期之前在注册声明或招股说明书中所作的任何声明 。 | |
6. | 为确定《证券法》规定的注册人在证券初次分销中对任何买方的责任,以下签署的注册人承诺,在根据本登记声明向以下签署的注册人进行的证券首次发售中,无论用于向买方出售证券的承销方式如何,如果证券是通过下列任何一种通信方式提供或出售给买方的,则以下签署的登记人将是买方的卖方,并将被视为向买方提供或出售此类证券: | |
(i) | 与根据第424条规定必须提交的发售有关的任何初步招股说明书或以下签署的注册人的招股说明书 ; | |
(Ii) | 任何与发行有关的免费书面招股说明书,这些招股说明书由以下签署的注册人或其代表编写,或由签署的注册人使用或参考; |
II-75
(Iii) | 任何其他免费撰写的招股说明书中与发行有关的部分,其中包含以下签署的注册人或其代表提供的关于下文签署的注册人或其证券的重要信息 ;以及 | |
(Iv) | 以下签署的注册人向购买者提出的要约中的任何其他信息。 |
7. | 为了确定证券法项下的任何责任,根据交易法第13(A)或15(D)条提交Petrobras的 年度报告(以及根据交易法第15(D)条提交员工福利计划年度报告(如适用)的每一次提交)均应被视为与其中提供的证券相关的新注册声明,且当时发售该等证券应被视为首次真诚发售。 | |
8. | 鉴于根据证券法产生的责任的赔偿可根据上述规定允许注册人的董事、高级管理人员和控制人进行,注册人已被告知,证监会认为此类赔偿违反证券法规定的公共政策,因此不能强制执行。如果董事、高级职员或控制人就登记的证券提出赔偿要求,要求赔偿的责任(登记人支付的费用除外),除非注册人的律师认为此事已通过控制先例解决, 向具有适当司法管辖权的法院提交此类赔偿是否违反《证券法》中所述的公共政策的问题,并将以此类问题的最终裁决为准。 | |
9. | (I)根据本表格第4、10(B)、11或13项的规定,在收到要求后的一个工作日内,对以引用方式并入招股说明书的信息要求作出回应,并以第一类邮件或其他同样迅速的方式发送并入的文件,及(Ii)安排或提供在美国的设施以回应该等要求。上文(I)分段中的承诺包括在本登记声明生效日期之后至答复请求之日为止提交的文件中所载的信息。 | |
10. | 以生效后修正的方式提供与交易和被收购公司有关的所有信息,这些信息不是注册声明的主题,并在注册声明生效时包括在注册声明中。 |
II-76
Petrobras Global Finance B.V.签名 页面。
根据《1933年证券法》的要求,注册人已于2020年7月6日在巴西里约热内卢正式授权以下签署人代表注册人签署本注册声明。
巴西国家石油公司全球金融公司。 | |||
发信人: | /s/Guilherme Rajime Takahashi Saraiva | ||
姓名: | Guilherme Rajime Takhashi Saraiva | ||
标题: | 管理董事A |
巴西国家石油公司全球金融公司。 | |||
发信人: | /s/若昂·洛西奥·佩雷拉·多斯雷斯 | ||
姓名: | 若昂·洛西奥·佩雷拉·多斯雷斯 | ||
标题: | 管理董事B |
II-81
授权书
通过这些陈述认识所有人,以下签名的每个人在此组成并任命Ricardo Rodriguez Besada Filho、Larry Cardoso、AndréLuis Campos Silva、JoséRoberto Espósito和Tomaz AndréBarbosa为他/她和以他/她的名义,以任何和所有身份单独签署对F-4登记声明的任何和所有修订(包括生效后的修订),并将其归档。连同所有证物和与此相关的其他文件,美国证券交易委员会授予上述事实律师和代理人完全的权力和授权,以在所有意图和目的下,在场所内和周围进行和执行每一项必要和必要的行为和事情 ,在此批准并确认该事实代理人和代理人或其任何 替代品可以合法地进行或导致因此而进行的所有事情。
根据1933年证券法的要求 ,本注册声明已于2020年7月6日由下列人员以如下所示的身份签署:Petrobras Global Finance B.V.
签名 | 标题 | |
/s/Guilherme Rajime Takahashi Saraiva | ||
吉列尔梅·拉吉姆·高桥萨拉瓦 | 管理董事A | |
/s/若昂·洛西奥·佩雷拉·多斯雷斯 | ||
若昂·洛西奥·佩雷拉·多斯雷斯 | 管理董事B | |
/s/Donald Puglisi | ||
Puglisi&Associates | 在美国的授权代表 |
II-82
PetróLeo Brasileiro S.A.-Petrobras的签名页面
根据《1933年证券法》的要求,注册人已于2020年7月6日在巴西里约热内卢正式授权以下签署人代表注册人签署本注册声明。
Petr?Leo Brasileiro S.A. | |||
发信人: | 罗伯托·达库尼亚·卡斯特罗-布兰科 | ||
罗伯托·达库尼亚·卡斯特罗-布兰科 | |||
首席执行官 | |||
Petr?Leo Brasileiro S.A. | |||
发信人: | 安德里亚·马奎斯·德·阿尔梅达 | ||
安德里亚·马奎斯·德·阿尔梅达 | |||
首席财务官和首席投资者关系官 |
II-83
授权书
通过这些陈述认识所有人,以下签名的每个人在此组成并任命Ricardo Rodriguez Besada Filho、Larry Cardoso、AndréLuis Campos Silva、JoséRoberto Espósito和Tomaz AndréBarbosa为他/她和以他/她的名义,以任何和所有身份单独签署对F-4登记声明的任何和所有修订(包括生效后的修订),并将其归档。连同所有证物和与此相关的其他文件,美国证券交易委员会授予上述事实律师和代理人完全的权力和授权,以在所有意图和目的下,在场所内和周围进行和执行每一项必要和必要的行为和事情 ,在此批准并确认该事实代理人和代理人或其任何 替代品可以合法地进行或导致因此而进行的所有事情。
根据1933年证券法的要求,本注册声明已于2020年7月6日由下列人员以下列身份签署:Petróleo Brasileiro S.A.-Petrobras。
签名 | 标题 | |
罗伯托·达库尼亚·卡斯特罗·布兰科 | ||
罗伯托·达·库尼亚·卡斯特罗 | 首席执行官和 董事会成员 | |
安德里亚·马奎斯·德·阿尔梅达 | ||
安德里亚·马奎斯·德·阿尔梅达 | 首席财务官和 首席投资者关系官 | |
/s/Rodrigo AraJoúJo 阿尔维斯 | ||
罗德里戈·阿劳霍·阿尔维斯
|
首席会计和税务官 | |
/s/爱德华多·巴卡勒·莱尔·费雷拉 | ||
爱德华多·巴卡勒·莱尔·费雷拉 | 董事会主席 | |
/s/Danilo Ferreira da Silva | ||
达尼洛·费雷拉·达席尔瓦 | 董事会成员 | |
/s/若昂·考克斯·内托 | ||
若昂·考克斯·内托 | 董事会成员 | |
尼维奥·齐维亚尼 | 董事会成员 | |
马塞洛·梅斯基塔·德·西奎拉·菲略 | 董事会成员 | |
/s/Súlia Sulzbeck 维拉洛博斯 | ||
苏尔兹贝克·维拉洛博斯 | 董事会成员 | |
/s/Walter门德斯·德·奥利维拉·菲略 | ||
Walter[br]门德斯·德·奥利维拉·菲尔霍 |
董事会成员 | |
董事会成员 | ||
玛丽亚·克里乌迪亚·梅洛·吉马朗斯 | ||
/s/Donald Puglisi | ||
Puglisi &Associates | 在美国的授权代表 |
II-84