美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
|
|
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告 |
关于截至的季度期间
或
|
|
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金档案编号
Skechers U.S.A.，Inc.
(章程中规定的注册人的确切姓名)
|
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|
|
(述明或其他司法管辖权 公司或组织) |
|
(I.R.S.雇主 识别号码) |
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|
|
|
|
(主要行政办公室地址) |
|
(邮政编码) |
(
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每一类的名称 |
|
商品代号 |
|
每间交易所的注册名称 |
A类普通股，面值每股0.001美元 |
|
|
|
|
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
大型加速文件管理器 |
☒ |
|
加速的文件管理器 |
☐ |
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非加速文件管理器 |
☐ |
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小型报表公司 |
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新兴成长型公司 |
|
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是
截止到2020年4月24日，
截止到2020年4月24日，
Skechers U.S.A.，Inc.及附属公司
表格10-Q
目录
|
第一部分-财务信息
|
||
|
第1项 |
简明合并财务报表(未经审计)： |
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|
简明综合资产负债表 |
3 |
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|
简明综合收益表 |
4 |
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|
简明综合全面收益表 |
5 |
|
|
简明合并权益表 |
6 |
|
|
简明现金流量表合并表 |
7 |
|
|
简明合并财务报表附注 |
8 |
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
27 |
|
项目3. |
关于市场风险的定量和定性披露 |
37 |
|
项目4. |
管制和程序 |
38 |
|
第II部分-其他资料 |
||
|
第1项 |
法律程序 |
39 |
|
第1A项 |
危险因素 |
42 |
|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
45 |
|
项目3. |
高级证券违约 |
45 |
|
项目4. |
矿场安全资料披露 |
45 |
|
第五项。 |
其他资料 |
45 |
|
第6项 |
陈列品 |
46 |
|
|
签名 |
47 |
2
第一部分-财务信息
项目1.简明合并财务报表(未经审计)
Skechers U.S.A.，Inc.及附属公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
(单位为千，面值除外)
|
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|
三月三十一号， |
|
|
十二月三十一号， |
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2020 |
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2019 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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$ |
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短期投资 |
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应收贸易账款，减去$的备付金 |
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其他应收账款 |
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应收账款总额 |
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盘存 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产，厂房和设备，净额 |
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经营性租赁使用权资产 |
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递延税项资产 |
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长期投资 |
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商誉 |
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其他资产，净额 |
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非流动资产共计 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和权益 |
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|
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流动负债： |
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|
长期借款的本期分期付款 |
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$ |
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|
$ |
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短期借款 |
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应付帐款 |
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经营租赁负债 |
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应计费用 |
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流动负债总额 |
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|
长期借款，不包括本期分期付款 |
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长期经营租赁负债 |
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递延税项负债 |
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其他长期负债 |
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非流动负债共计 |
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负债共计 |
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承诺和或有事项 |
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股东权益： |
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优先股，$ |
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A类普通股，$ 日期分别为2019年12月31日和2019年12月31日 |
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|
B类普通股，$ 日期和2019年12月31日 |
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额外实收资本 |
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累计其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
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留存收益 |
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Skechers U.S.A.，Inc.权益 |
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非控制性权益 |
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股东权益总额 |
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|
负债和权益总额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
3
Skechers U.S.A.，Inc.及附属公司
简明合并收益表
(未经审计)
(单位为千，每股数据除外)
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
|
|||||
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2020 |
|
|
2019 |
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|
销货 |
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$ |
|
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|
$ |
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销售成本 |
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毛利 |
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特许权使用费收入 |
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业务费用： |
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卖 |
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一般和行政 |
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运营收益 |
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其他收入/(费用)： |
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利息收入 |
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利息费用 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他，净 |
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( |
) |
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其他收入/(费用)合计 |
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( |
) |
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所得税费用前收益 |
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所得税费用 |
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净收益 |
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|
非控股权益应占净收益/(亏损) |
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( |
) |
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|
可归因于Skechers U.S.A.，Inc.的净收益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
可归因于Skechers U.S.A.，Inc.的每股净收益： |
|
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|
|
基本型 |
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$ |
|
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|
$ |
|
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稀释 |
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$ |
|
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|
$ |
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用于计算每股净收益的加权平均股票 以下股票可归因于Skechers U.S.A.，Inc.： |
|
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|
基本型 |
|
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|
|
|
|
|
稀释 |
|
|
|
|
|
|
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
4
Skechers U.S.A.，Inc.及附属公司
的简明合并报表
综合收益
(未经审计)
(单位：千)
|
|
|
截至3月31日的三个月， |
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|||||
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2020 |
|
|
2019 |
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净收益 |
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$ |
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|
$ |
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|
其他综合收入，扣除税后： |
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外币换算调整损益 |
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( |
) |
|
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综合收益 |
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|
|
|
综合收益(亏损)可归因于非 **拥有控股权 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
可归因于Skechers U.S.A.，Inc.的全面收入。 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见未经审计的简明合并财务报表附注。
5
Skechers U.S.A.，Inc.及附属公司
简明合并权益表
(未经审计)
(单位：千)
|
|
|
股份 |
|
|
金额 |
|
|
|
|
|
|
累计 |
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
A类 |
|
|
B类 |
|
|
A类 |
|
|
B类 |
|
|
附加 |
|
|
其他 |
|
|
|
|
|
|
斯凯奇 |
|
|
非 |
|
|
共计 |
|
|||||||||
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|
|
普普通通 |
|
|
普普通通 |
|
|
普普通通 |
|
|
普普通通 |
|
|
已付款 |
|
|
全面 |
|
|
保留 |
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美国，印度公司(U.S.A.，Inc.) |
|
|
控制 |
|
|
股东的 |
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股票 |
|
|
股票 |
|
|
股票 |
|
|
股票 |
|
|
资本 |
|
|
收入(亏损) |
|
|
收益 |
|
|
权益 |
|
|
利息 |
|
|
权益 |
|
||||||||||
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2019年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
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|
$ |
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净收益 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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外币折算调整 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
|
|
— |
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( |
) |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
|
向合并后的非控股权益分配 三个实体之间的关系 |
|
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— |
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— |
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|
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— |
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— |
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— |
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— |
|
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— |
|
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
被收购企业的非控股权益 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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股票补偿费用 |
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根据奖励计划发行的股票 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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赎回因代扣员工税而赎回的股票 |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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|
— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
|
2020年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
|
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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2018年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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净收益 |
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外币折算调整 |
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|
|
合并后非控股权益的出资 三个实体之间的关系 |
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— |
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
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|
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|
|
|
|
|
|
向合并后的非控股权益分配 三个实体之间的关系 |
|
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— |
|
|
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— |
|
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— |
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|
— |
|
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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购买非控股权益 |
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— |
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— |
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( |
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( |
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股票补偿费用 |
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根据奖励计划发行的股票 |
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赎回因代扣员工税而赎回的股票 |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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B类普通股转换为A类普通股 **普通股 |
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( |
) |
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( |
) |
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普通股回购 |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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2019年3月31日的余额 |
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$ |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
6
SKECHERS U.S.A.，Inc.及附属公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
(单位：千)
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截至3月31日的三个月， |
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2020 |
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2019 |
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业务活动现金流量： |
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净收益 |
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调整以将净收益与经营活动的净现金进行调节： |
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折旧摊销 |
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坏账和回报拨备 |
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基于份额的薪酬 |
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递延所得税 |
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净结算收益 |
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其他项目，净值 |
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净外币调整 |
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(增加)资产减少： |
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应收账款 |
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盘存 |
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其他资产 |
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负债增加(减少)： |
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应付帐款 |
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其他负债 |
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经营活动中使用的现金净额 |
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投资活动的现金流量： |
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资本支出 |
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购买投资 |
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销售收益和投资到期日 |
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投资活动所用现金净额 |
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筹资活动的现金流量： |
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偿还长期借款 |
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长期借款收益 |
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短期借款收益 |
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支付与股权奖励的股票净结算相关的税款 |
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A类普通股回购 |
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用于购买非控制性权益的现金 |
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对非控股权益的分配 |
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融资活动提供的现金净额 |
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汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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现金和现金等价物净变化 |
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期初现金及现金等价物 |
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期末现金和现金等价物 |
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现金流量信息的补充披露： |
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期内支付的现金用于： |
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利息 |
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所得税，净额 |
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非现金交易： |
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非控股权益对土地及其他资产的贡献 |
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应付票据非控股权益出资 |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
7
Skechers U.S.A.，Inc.及附属公司
简明合并财务报表附注
2020年3月31日和2019年3月31日
(未经审计)
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(1) |
一般 |
陈述的基础
本季度报告中提到的“销售额”是指根据美国公认会计原则报告的斯凯奇净销售额。随附的Skechers U.S.A.，Inc.的简明合并财务报表。(“本公司”)乃根据美国公认会计原则(“美国GAAP”)编制，以提供中期财务资料，并符合Form 10-Q及S-X条例第10条的指示。因此，该等资料并不包括美国GAAP通常要求作出完整财务报告的若干附注及财务陈述。(“本公司”)乃根据美国公认会计原则(“美国GAAP”)编制，以提供中期财务资料，并符合Form 10-Q及法规S-X第10条的指示。中期财务资料未经审核，但反映管理层认为为所呈列中期提供公平列报所需的所有正常调整及应计项目。随附的简明综合财务报表应与公司截至2019年12月31日财年的Form 10-K年度报告中包含的经审计的综合财务报表一并阅读。
COVID-19
由于目前爆发的冠状病毒病(“冠状病毒”)，本公司于2020年1月开始在亚洲经历业务中断，包括中国及周边地区的门店暂时关闭，某些仍在营业的门店的营业时间被修改，以及门店客流量下降。2020年2月下旬，随着冠状病毒的范围在亚洲以外地区恶化，欧洲和美国经历了重大疫情，情况进一步升级。2020年3月，美国宣布冠状病毒爆发为国家突发公共卫生事件，世界卫生组织(World Health Organization)也宣布其为全球大流行。为了应对冠状病毒，一些政府实施了旅行限制和地方法定隔离。该公司每天都在监测和应对冠状病毒情况，包括遵守地方政府和全球卫生组织的指导，实施全球旅行限制，以及对许多员工实施“在家工作”措施。
考虑到公司客户、员工和业务合作伙伴的利益，公司暂时关闭了公司在北美、欧洲、印度、日本、南美和中美洲的门店，从2020年3月的第三周开始生效，并预计在可预见的未来，这些门店中的很大一部分将继续关闭。该公司在中国和周边地区的大部分门店已经重新开业，尽管许多门店的营业时间暂时减少，客流量减少。该公司计划遵循当地政府和卫生组织的指导以及自己的政策，以确定何时可以重新开放其在全球的所有门店。由于情况继续快速发展，公司目前无法预测剩余门店重新开业的确切时间，我们预计重新开业的时间将在各个国家和地点的基础上发生。
该公司正在监测冠状病毒已经并将继续对其全球供应链造成的影响，包括产品交付的潜在中断。该公司通过与主要位于中国和越南的独立合同制造商达成开放式采购安排，在美国以外采购大部分商品。为了完成生产，这些供应商的制造工厂依赖主要位于亚洲的供应商提供的原材料。该公司正在与其独立的合同制造商合作，使现有的库存水平和生产承诺与全球预期销售额保持一致。
公司在流动性状况良好的情况下进入这一不确定时期，并立即采取积极和审慎的行动，包括重新评估所有支出，包括大幅减少广告支出，以增强公司满足业务短期流动资金需求的能力，以便为包括公司员工、客户和股东在内的主要利益相关者最好地定位业务。作为一项预防措施，2020年3月，该公司借入了#美元。
8
目前的情况是动态的，目前无法合理估计冠状病毒对公司业务运作的影响，包括持续时间和对整体消费需求的影响. T该公司预计冠状病毒将对其本年度的业务、经营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响 端部英十二月三十一号，2020。由于冠状病毒大流行是复杂和快速演变的，本公司’如上所述的计划可能会改变。
盘存
存货，主要是产成品，按成本(先进先出法)或市场(可变现净值)中较低者列报。成本包括运费、手续费和成本，这些费用随后计入销售成本。本公司计提陈旧或移动缓慢的存货的估计损失，并在作出该等决定时减记存货成本。储量是根据现有库存、历史销售活动、行业趋势、零售环境和预期可变现净值进行估计的。可变现净值是通过折价或折扣店渠道使用类似存货的估计销售价格来确定的。
金融工具的公允价值
公允价值计量会计准则提供了计量公允价值的框架，并要求扩大关于公允价值计量的披露。公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中，为转移本金或最有利市场中的负债而将收到的资产价格或将支付的退出价格。该会计准则建立了公允价值层次结构，这要求一个实体在可能的情况下最大限度地利用可观察到的投入。下面总结了所需的三个级别的输入：
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级别1-相同资产或负债在活跃市场的报价。该公司的一级非衍生投资主要包括货币市场基金和美国国库券。 |
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第2级-相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察投入，非活跃市场相同或类似资产或负债的报价，或基本上整个资产或负债期限内可观察到或可由可观察市场数据证实的其他投入。该公司的2级非衍生投资主要包括公司票据和债券、资产支持证券、美国机构证券和交易活跃的共同基金。该公司有一个二级衍生品，这是与其国内分销中心的再融资相关的利率掉期(见下文)。 |
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第3级-通常不可观察的输入，通常反映管理层对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的估计。公司目前没有任何3级资产或负债。 |
本公司的金融工具(主要包括现金及现金等价物、短期投资、应收账款、长期投资、应付账款及应计费用)的账面价值接近公允价值，因为该等工具的到期日相对较短。本公司短期和长期借款(被视为二级负债)的账面价值根据公司可用于类似债务的当前利率和条款近似公允价值。
在……上面
9
预算的使用
根据美国公认会计原则编制简明综合财务报表要求管理层作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额、或有资产和负债的披露以及报告期内报告的收入和费用金额。实际结果可能与这些估计大不相同。
收入确认
根据会计准则更新(“ASU”)第2014-09号，“与客户签订合同的收入，”(“ASU 2014-09”)，本公司于承诺货品或服务的控制权转让予其客户时确认收入，金额反映本公司预期有权就该等货品或服务交换的对价。该公司的收入来自销售鞋类和授权使用Skechers品牌所赚取的特许权使用费。对于北美地区，货物直接从公司位于加利福尼亚州兰乔贝拉戈的国内配送中心装运离岸价(“FOB”)装运点。对于国际批发客户，产品从FOB发货点发货，(I)直接从公司位于比利时列日的配送中心发货，(Ii)从位于中美洲、南美和亚洲的第三方配送中心发货，(Iii)从第三方制造商直接发货给其他国际客户。对于分销商销售，货物通常以免费指定承运人(“FCA”)的方式从独立工厂直接交付给第三方配送中心或分销商的货运代理。本公司在装运时确认批发销售收入，因为这是客户获得承诺货物控制权的时候。支付给第三方航运公司的相关成本被记录为销售成本，并被计入履行成本，而不是作为单独的履约义务。 该公司直接面向消费者的收入主要来自在零售地点或通过公司网站向客户销售鞋类。对于店内销售，公司在销售点确认收入。对于通过其网站进行的销售，公司在向客户发货时确认收入，即客户获得承诺货物控制权的时候。从直接面向消费者的客户收取的销售税和增值税不包括在报告的收入中。
当公司获得对价的权利变得无条件时，公司在装运时记录应收账款。该公司通常根据批发客户的信誉向他们提供信贷条件，通常不会收到预付款。一般来说，批发客户没有退货的权利，但公司会定期决定接受退货或向客户提供信用。在记录相关收入时，预留估计回报、折扣、坏账和按存储容量使用计费。*零售和直接面向消费者的销售代表信用卡公司应支付的金额，通常在购买后几天内收取。因此，本公司已决定无须为零售及直接向消费者销售的可疑账户预留拨备。
10
这个公司从其许可安排中赚取特许权使用费收入，这些安排符合象征性许可的资格，而不是功能性许可。在签署新的许可协议后，公司收取预付费用，通常被描述为预付版税。这些费用最初是递延的，并在赚取收入时确认(即，当许可销售额报告给公司或在协议期限内以直线为基础)。公司将基于销售的版税例外应用于基于销售的版税收入，并仅在后续销售发生时确认收入。这个公司根据协议条款和与被许可方关于实际销售额的通信，计算并累计估计的版税。
判断
企业合并
在收购法下，通过将收购价格分配给收购的有形和无形资产以及承担的负债，对业务收购进行会计处理。收购的资产和承担的负债按其公允价值记录，购买价格超过转让金额的部分记为商誉。购买的有限使用年限的无形资产在其预计使用年限内摊销。具有无限年限的商誉及无形资产不会摊销，但至少每年进行减值测试，或当事件或情况变化显示账面值可能无法收回时。公允价值的厘定需要判断，并可能涉及使用重大估计和假设，包括有关未来现金流入和流出、贴现率、资产寿命和市场倍数等项目的假设。2019年第二季度，本公司购买了
2020年采用的会计准则
2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13金融工具.信用损失(主题326)：金融工具信用损失的计量(“ASU No.2016-13”)，修订了减值模型，要求实体使用基于预期损失的前瞻性方法来估计某些类型的金融工具(包括贸易和其他应收款、贷款和持有至到期债务证券)的信用损失，以基于预期损失而不是已发生的损失(也称为“CECL”)记录信用风险拨备。此外，本指导意见改变了对可供出售债务证券的信用损失的确认，这种损失可能是由于市场和信用风险而发生的，需要额外披露。本公司于2020年1月1日采用ASU 2016-03年度，该ASU的采用并未对其简明合并财务报表产生实质性影响。
11
2018年8月，FASB发布了ASU No.2018-13公允价值计量(主题820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化(“ASU No.2018-13”)，其中修改了公允价值计量的披露要求，包括考虑成本和收益。ASU 2018-13在2019年12月15日之后的财年对所有实体有效，但允许实体提前采用整个标准或仅采用取消或修改要求的条款。这个公司采用ASU 2018-13在1月1日，20日20该空分单元的采用并没有对其浓缩合并产生实质性影响财务报表。
2018年8月，FASB发布了ASU No.2018-15无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40)：客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算(“亚利桑那州立大学2018-15”)。ASU 2018-15要求发行人遵循会计准则编码(ASC)350-40中的内部使用软件指导，以确定将哪些成本资本化为资产或发生的费用。ASC 350-40指南要求将应用程序开发阶段发生的某些成本资本化，并将初步项目和实施后阶段发生的其他成本在发生时计入费用。ASU 2018-15在2019年12月15日之后的财年有效。本公司于2020年1月1日采用ASU 2018-15，该ASU的采用并未对其简明合并财务报表产生实质性影响。
近期会计公告
2019年12月，FASB发布了ASU No.2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计，“(”ASU No.2019-12“)。修订取消了一般所得税会计方法的某些例外情况，包括当外国子公司成为权益法投资时确认递延税项负债的例外情况，以及显示营业亏损超过本年度预期营业亏损的中期例外情况。这项修订亦减低了确认专营税、加强商誉与业务合并有关的课税基础，以及在过渡期内修订税法所带来的影响的复杂性。本次更新中的修订在2020年12月15日之后的会计年度内对本公司有效，并允许提前采用。本公司目前正在评估ASU 2019-12年度的影响；然而，目前本公司预计采用该ASU不会对其简明合并财务报表产生重大影响。
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04“参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响(“ASU第2020-04号”)，它为合同修改和某些与预期将被终止的参考利率过渡相关的套期保值关系提供了实际的便利措施。本指引适用于我们以LIBOR为参考利率的借款工具，立即生效，但有效期至2022年12月31日。该公司目前正在评估ASU 2020-04年度的影响；然而，目前公司预计采用该ASU不会对其简明合并财务报表产生实质性影响。
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(2) |
现金、现金等价物、短期和长期投资 |
公司的投资由公司递延补偿计划中持有的共同基金组成，这些基金被归类为交易证券、美国国库券、公司票据和债券、资产支持证券和美国机构证券，公司有意图和能力持有到到期日，因此被归类为持有至到期日。
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2020年3月31日 |
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调整后的成本 |
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未实现收益 |
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未实现亏损 |
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公允价值 |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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长期投资 |
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现金 |
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1级： |
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货币市场基金 |
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美国国债 |
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1级合计 |
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第2级： |
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公司票据和债券 |
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共同基金 |
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总计2级 |
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共计 |
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12
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2019年12月31日 |
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调整后的成本 |
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未实现收益 |
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未实现亏损 |
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公允价值 |
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现金和现金等价物 |
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短期投资 |
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长期投资 |
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现金 |
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1级： |
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货币市场基金 |
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美国国债 |
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1级合计 |
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第2级： |
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公司票据和债券 |
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共同基金 |
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出于战略原因，该公司可能会在规定的到期日之前出售其某些投资，这些原因包括但不限于对信用恶化的预期和期限管理。本公司长期投资的到期日少于
在评估一项投资的当前预期信用损失时，本公司会评估违约、损失、信用评级、期限、市场部门和宏观经济趋势等因素，包括当前状况和预测，以达到合理和可支持的程度。截至2020年3月31日，当前预期的信贷损失对公司的简明综合财务报表并不重要。
13
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(3) |
商誉和其他无形资产 |
本公司评估商誉和其他无形资产的减值。基于执行的评估，
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2020年3月31日 |
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2019年12月31日 |
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商誉 |
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斯凯奇墨西哥 |
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$ |
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其他 |
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总商誉 |
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其他无形资产 |
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重新获得的权利 |
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客户关系和其他与收购相关的内容 |
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— |
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其他 |
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总账面金额 |
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减去：累计摊销 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他无形资产合计(净额) |
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总计 |
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$ |
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$ |
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其他无形资产的预期未来摊销费用如下(单位：千):
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2020年3月31日 |
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2020年剩余月份 |
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$ |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此后 |
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总计 |
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$ |
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(4) |
租契 |
本公司在开始时确定一项安排是否为租约，如果是租约，则确定是哪种类型的租约。本公司定期签订汽车、零售商店的不可撤销经营租赁，以及办公室、展厅和分销设施的房地产租赁。大多数租约都有固定的租金支付。零售店的租约的初始期限通常从。其他房地产或设施租赁的初始租赁条款最高可达
14
运营租赁成本和其他信息(以千为单位)：
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截至3月31日的三个月， |
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2020 |
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2019 |
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固定租赁费 |
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$ |
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$ |
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可变租赁成本 |
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用于租赁的营业现金流 |
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计入租赁负债的非现金使用权资产： |
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1月1日采用主题842 |
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- |
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以换取期内新的租赁负债 |
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加权平均剩余租期 |
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加权平均贴现率 |
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% |
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% |
租赁负债的到期日如下(以千计)：
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2020年3月31日 |
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2020年剩余月份 |
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$ |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此后 |
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租赁付款总额 |
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减去：推定利息 |
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( |
) |
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$ |
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截至2020年3月31日，该公司还有额外的运营租赁，主要是针对新的零售店，这些租赁尚未开始，这将产生额外的使用权资产$
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(5) |
短期和长期借款 |
公司有$
截至2020年3月31日和2019年12月31日的长期借款情况如下(单位：千)：
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2020 |
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2019 |
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无担保循环信贷安排，浮动利率为 |
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$ |
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$ |
— |
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付给银行的票据，仅限利息，浮动利率为 $ |
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联泰企业有限公司应付票据，气球付款 价值美元 |
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应付给银行的贷款，浮动利率为 年息，到期 |
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应付给银行的贷款，浮动利率为 年息，到期 |
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小计 |
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减去：本期分期付款 |
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( |
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( |
) |
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长期借款总额 |
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$ |
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$ |
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无担保循环信贷安排
2019年11月21日，本公司签订了一项