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美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

表格10-Q

☒

依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告

终了季度2020年3月31日

或

☐

根据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告

从转轨时期到转轨时期，从转轨、

委员会档案编号000-09439

国际银行股份有限公司

(其章程所指明的注册人的确切姓名)


得克萨斯州		74-2157138
(国家或其他司法管辖区)		(国税局雇主识别号码)
成立为法团或组织)

圣贝纳多大道1200号, 拉雷多, 得克萨斯州78042-1359

(主要行政办公室地址)

(邮政编码)

(956) 722-7611

(登记人的电话号码，包括区号)

无

(前姓名、前地址及前财政年度，如自上次报告以来有所更改)

根据该法第12(B)条登记的证券：


各等级的职称：	交易符号	注册的各交易所的名称：
普通股，面值$1.00	IBOC	纳斯达克

通过检查标记说明注册人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的期限较短)；和(2)在过去90天中一直受到这种申报要求的限制。是 ⌧不◻

通过检查标记说明注册人是否已以电子方式提交了每个根据规则要求提交的交互式数据文件在前12个月内(或要求登记人提交此类档案的较短期限)，条例S-T(本章第232.405节)第405号。是 ⌧不◻

如果注册人是一个大型加速申报人、一个加速申报人、一个非加速申报人、一个较小的报告公司或一个新兴的增长公司，则用复选标记表示。参见“交易所法”规则12b-2中“大型加速备案者”、“加速备案者”、“小型报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速箱 ⌧		加速过滤器◻

非加速滤波器◻		小型报告公司☐
新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。

通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”规则12b-2所定义)。是☐不⌧

注明发行人每一类别普通股的流通股数目，以最近期可行日期为准。


班级		增发股与增发股
普通股，面值1美元		63,270,747在2020年5月4日发行的股票

第一部分-财务资料

项目1.财务报表

国际银行股份有限公司及其附属公司

综合状况报表(未经审计)

(千美元)


	三月三十一日，		十二月三十一日，
	2020		2019
资产
现金和现金等价物	$	354,708	$	256,820
投资证券：
持有至到期债务证券(市值$2,400于2020年3月31日及2,4002019年12月31日)		2,400		2,400
可供出售的债务证券(摊销费用$3,512,611在2020年3月31日3,376,0702019年12月31日)		3,594,514		3,378,923
具有容易确定的公允价值的权益证券		6,125		6,095
投资证券总额		3,603,039		3,387,418
贷款		7,024,380		6,894,946
减去信贷损失备抵额		(85,273)		(60,278)
贷款净额		6,939,107		6,834,668
银行房舍和设备，净额		494,697		506,595
应计未收利息		37,070		36,620
其他投资		298,852		318,427
人寿保险现金退保价值		291,485		289,693
善意		282,532		282,532
其他资产		204,919		200,121
总资产	$	12,506,409	$	12,112,894

国际银行股份有限公司及其附属公司

合并情况说明，续(未经审计)

(千美元)


	三月三十一日，		十二月三十一日，
	2020		2019
责任与股东自愿股权
负债：
存款：
需求-无利息负担	$	3,664,839	$	3,545,905
储蓄和利息需求		3,289,956		3,267,829
时间		2,055,093		2,012,300
存款总额		9,009,888		8,826,034
根据回购协议出售的证券		266,472		236,536
其他借款		728,465		626,511
次级附属可延期利息债券		134,642		134,642
其他负债		224,431		171,118
负债总额		10,363,898		9,994,841
股东权益：
普通股$1.00票面价值。授权275,000,000股份；发行96,225,516二0二0年三月三十一日及96,214,9672019年12月31日的股票		96,226		96,215
盈馀		148,508		148,075
留存收益		2,191,946		2,200,568
累计其他综合收入		64,352		2,345
		2,501,032		2,447,203
减去国库股票的成本，32,215,675二0二0年三月三十一日及31,015,061(2019年12月31日)		(358,521)		(329,150)
股东权益总额		2,142,511		2,118,053
负债和股东权益合计	$	12,506,409	$	12,112,894

见所附合并财务报表附注。

国际银行股份有限公司及其附属公司

合并收入报表(未经审计)

(单位：千美元，但每股数据除外)


	三个月结束
	三月三十一日，
	2020		2019
利息收入：
贷款，包括费用	$	99,230	$	102,805
投资证券：
应税		16,488		19,300
免税		766		1,649
其他利息收入		128		309
利息收入总额		116,612		124,063

利息费用：
储蓄存款		3,235		4,243
定期存款		5,970		4,378
根据回购协议出售的证券		465		589
其他借款		2,826		3,494
次级附属可延期利息债券		1,273		1,950

利息费用总额		13,769		14,654

净利息收入		102,843		109,409

信贷损失准备金		16,836		7,420

扣除信贷损失后的利息收入净额		86,007		101,989

非利息收入：
存款帐户服务费		17,637		17,260
其他服务费、佣金和费用
银行业务		11,166		10,876
非银行		1,754		1,509
投资证券交易净额		(5)		(4)
其他投资净额		(231)		3,948
其他收入		4,809		2,540

非利息收入共计	$	35,130	$	36,129

国际银行股份有限公司及其附属公司

收入综合报表，续(未经审计)

(单位：千美元，但每股数据除外)


	三个月结束
	三月三十一日，
	2020		2019
非利息费用：
雇员补偿及福利	$	36,330	$	36,409
入住率		6,899		6,377
银行房地和设备的折旧		7,109		6,981
专业费用		3,970		3,592
存款保险评估		—		783
其他房地产净费用		3,002		995
广告		1,984		2,082
软件和软件维护		4,491		4,497
其他		13,197		11,235

非利息费用共计		76,982		72,951

所得税前收入		44,155		65,167

所得税准备金		9,317		13,261

净收益	$	34,838	$	51,906

普通股基本收益：

加权平均流通股数		65,070,589		65,617,977
净收益	$	0.54	$	0.79

全稀释后普通股收益：

加权平均流通股数		65,228,824		65,831,162
净收益	$	0.53	$	0.79

见所附合并财务报表附注

国际银行股份有限公司及其附属公司

综合收入报表(未经审计)

(千美元)


	三个月结束
	三月三十一日，
	2020		2019

净收益	$	34,838	$	51,906
其他综合收入，扣除税后：

期间可供出售的证券的未实现持有收益净额(扣除税收影响美元)16,482，以及$6,706)		62,003		25,226
可供出售的证券损失的重新分类调整数，包括在净收入中(扣除税后影响美元)1和$1)		4		3
		62,007		25,229

综合收入	$	96,845	$	77,135

见所附合并财务报表附注。

国际银行股份有限公司及其附属公司

股东权益合并报表

截至2020年3月31日和2019年3月31日三个月

(单位：千，但每股数额除外)


	数							其他
	的	共同				留用		综合		国库
	股份	股票		盈馀		收益		收入(损失)		股票		共计
2019年12月31日	96,215	$	96,215	$	148,075	$	2,200,568	$	2,345	$	(329,150)	$	2,118,053
净收益	—		—		—		34,838		—		—		34,838
股息：
应付(美元).55每股)	—		—		—		(35,128)		—		—		(35,128)
购买国库券(1,200,614股份)	—		—		—		—		—		(29,371)		(29,371)
行使股票期权	11		11		214		—		—		—		225
在收益中确认的股票补偿费用	—		—		219		—		—		—		219
采用新会计准则的累计调整数，扣除税后	—		—		—		(8,332)		—		—		(8,332)
其他综合收入，扣除税后：
可供出售证券未实现损益净变动，扣除重新分类调整数	—		—		—		—		62,007		—		62,007
二0二0年三月三十一日	96,226	$	96,226	$	148,508	$	2,191,946	$	64,352	$	(358,521)	$	2,142,511


	数							其他
	的	共同				留用		综合		国库
	股份	股票		盈馀		收益		收入(损失)		股票		共计
2018年12月31日	96,104	$	96,104	$	145,283	$	2,064,134	$	(54,634)	$	(311,305)	$	1,939,582
净收益	—		—		—		51,906		—		—		51,906
股息：
应付(美元).50每股)	—		—		—		(32,822)		—		—		(32,822)
购买金库(1,305股份)	—		—		—		—		—		(54)		(54)
行使股票期权	33		33		565		—		—		—		598
在收益中确认的股票补偿费用	—		—		265		—		—		—		265
其他综合收入，扣除税后：
可供出售证券未实现损益净变动，扣除重新分类调整数	—		—		—		—		25,229		—		25,229
2019年3月31日结余	96,137	$	96,137	$	146,113	$	2,083,218	$	(29,405)	$	(311,359)	$	1,984,704

见所附合并财务报表附注。

国际银行股份有限公司及其附属公司

现金流量表(未经审计)

(千美元)


	三个月结束
	三月三十一日，
	2020		2019
业务活动：

净收益	$	34,838	$	51,906

调整数，以核对业务活动提供的净收入与现金净额：
信贷损失费用准备金		16,836		7,420
特定准备金，其他房地产所拥有		537		8
银行房地和设备的折旧		7,109		6,981
出售银行房舍及设备的收益		(358)		(43)
出售其他拥有的不动产的收益		(79)		(469)
增加投资证券折扣		(120)		(55)
投资证券溢价摊销		7,373		4,024
投资证券交易净额		5		4
具有容易确定的公允价值的股票证券的未实现收益		(30)		(138)
股票补偿费用		219		265
附属公司和其他投资的损失(收益)		521		(3,444)
递延税费用		(14,123)		(1,435)
应计未收利息增加额		(450)		(603)
其他资产增加		(228)		(20,685)
其他负债增加额		4,571		23,962

经营活动提供的净现金		56,621		67,698

投资活动：

证券到期日收益		1,075		—
出售所得收益及可供出售证券的要求		18,920		41,420
购买可供出售的证券		(421,017)		(145,966)
以按揭证券收取的本金		257,223		132,820
贷款净增加额		(120,789)		(147,124)
购买其他投资		(6,760)		(13,045)
其他投资的分配		26,382		46,677
购买银行房舍和设备		(2,769)		(6,130)
出售银行房舍和设备的收益		370		1,510
出售其他拥有的房地产所得		2,034		707

用于投资活动的现金净额	$	(245,331)	$	(89,131)

国际银行股份有限公司及其附属公司

现金流动合并报表，续(未经审计)

(千美元)


	三个月结束
	三月三十一日，
	2020		2019
资助主要活动：

无息活期存款净增额	$	118,934	$	103,879
储蓄和计息活期存款净减(增)额		22,127		78,512
定期存款净增(减)额		42,793		16,994
根据回购协议出售的证券的净增(减)额		29,936		48,641
其他借入资金净减少(增加)额		101,954		(194,770)
购买国库券		(29,371)		(54)
股票交易收益		225		598

资金活动提供的现金净额(用于)		286,598		53,800

现金和现金等价物增加(减少)		97,888		32,367

期初现金及现金等价物		256,820		316,797

期末现金及现金等价物	$	354,708	$	349,164

补充现金流信息：
已付利息	$	13,353	$	13,982
已缴所得税		206		—
非现金投融资活动：
从贷款转移到其他拥有的房地产的净额	$	486	$	704
宣布的股息，尚未支付的普通股股利		35,128		32,822
租赁负债和使用权资产的确定		—		6,171
从银行房地和设备向其他资产的净转移		7,546		—

见所附合并财务报表附注。

国际银行股份有限公司及其附属公司

合并财务报表附注

(未经审计)

如本报告所用，“公司”、“我们”、“我们”和“我们”是指德克萨斯州的国际银行股份公司、其五家全资附属银行和其他子公司。以下信息可能包含前瞻性报表，如本报告第2项(管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析)“前瞻性报表的通知”所示。我们的网址是www.ibc.com。

附注1-列报基础

我们的会计和报告政策符合美利坚合众国普遍接受的会计原则和银行业的一般做法。我们的合并财务报表包括国际银行股份公司及其全资银行子公司、国际商业银行、拉雷多(“IBC”)、商业银行、国际商业银行、萨帕塔、国际商业银行、布朗斯维尔、国际商业银行、俄克拉何马州国际银行(“附属银行”)以及我们全资拥有的非银行子公司IBC贸易公司、总理蒂拉控股公司、IBC慈善和社区发展公司以及IBC资本公司。我们的合并财务报表未经审计，但包括所有调整，管理层认为，这些调整对公允列报所列期间的结果是必要的。所有这些调整都是正常和经常性的。这些财务报表应与我们最新的10-K表格年度报告中的财务报表及其附注一并阅读。我们截至2019年12月31日的综合状况报表是从该日经审计的财务报表中得出的，但不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)所要求的完整财务报表所要求的所有信息和脚注。已作出某些改叙，以使以往各期具有可比性。截至2020年3月31日的三个月的经营业绩不一定表明截至2020年12月31日或任何未来时期的年度业绩。

我们作为一片段。我们的首席执行官为评估业绩和作出经营决定而使用的业务信息是本报告中提出的综合报表。我们有五经营活跃的子公司，附属银行。我们适用财务会计准则委员会(FASB)、会计准则编码(ASC)、FASB ASC 280、“分部报告”的规定，以确定我们的报告部分和相关披露。

我们已经评估了在发布这些财务报表之日之前发生的所有事件或交易。在此期间，我们没有任何实质性的可识别或无法识别的后续事件.

2019年1月1日，我们通过了ASU 2016-02“租约”的规定.ASU 2016-02修订了现有的承租人租赁会计标准，出租人的租赁核算主要与现行指南保持不变。更新要求承租人在租赁开始之日承认所有租约(短期租约除外)的租赁责任和使用权，并披露有关租赁安排的关键信息。这一最新情况将适用于合并财务报表中最早的比较期开始时的现有租约或在此之后签订的租赁。2018年1月，财务会计准则委员会提出了一项建议，提供了一种额外的过渡方法，允许各实体在合并财务报表所列比较期的更新中不适用指南，而是承认对采用期间留存收益期初余额进行累积效应调整。作为我们商业模式的一部分，我们主要拥有我们所占有的所有财产，除了在杂货店或购物中心经营的某些分支机构，以及在以前的指导下被归类为经营租赁的某些ATM地点。准则的采用对我们的合并财务报表没有重大影响。自通过之日起，我们记录了资产使用权和租赁权。责任大约$6.4百万使用权、资产和租赁负债包括在其他部分。资产以及其他负债，分别列在我们的综合条件表上。截至三个月的使用权资产摊销2020年3月31日和2019年3月31日大约

$320,000和$214,000在我们的合并损益表中分别列为占用费用的一部分。

2016年6月，FASB向ASC 326发布了“会计准则更新第2016-13号”，“金融工具-信用损失”。更新修订了现有的金融资产信贷损失会计准则。更新要求，在报告所述期间结束时持有的金融工具的预期信贷损失应根据历史经验、当前条件以及合理和可支持的预测加以衡量。更新还扩大了对用于估计信贷损失的重大估计和判断以及一个组织财务资产的信贷质量和承保标准的必要披露。这一更新还修正了可供出售的债务证券和购买的金融资产的信用损失的会计核算，因为信用恶化。采用该标准的影响将作为对采用指导意见的第一个报告期开始时留存收益的累积效应调整进行记录。“会计准则”于2020年1月1日对我国生效。去年成立的工作队成员包括目前计算可能出现的贷款损失备抵额的小组的主要成员，加上代表公司会计和风险管理领域的成员，该工作队一直致力于实施更新和验证，以完成我们的模型/工具。根据2019年12月31日投资组合的组成，并在最后确定方法之后，更新版的通过使我们对可能的贷款损失的备抵(称为ASU 2016-13项下的信贷损失备抵)增加了大约。17.2%，导致对留存收益的累积效应调整约为$。8.3百万，扣除税后。请参阅附注4-信用损失准备金和管理讨论和分析中的关键会计政策讨论。

附注2-公允价值计量

ASC主题820，“公允价值计量和披露”(ASC 820)，定义了公允价值，建立了在公认会计原则中衡量公允价值的框架，并扩大了公允价值计量的披露范围。ASC 820适用于按公允价值计量和报告的所有金融工具。ASC 820将公允价值定义为在计量日在市场参与者之间有秩序的交易中出售资产或为转移负债而支付的价格；它还建立了公允价值等级，将估价方法中使用的投入分为以下三个层次：

●

一级投入-相同资产或负债活跃市场中未经调整的报价。

●

第二级投入-第一级投入以外的可观测投入，例如类似资产或负债的报价；非活跃市场的报价；或其他可观察到或可被可观测的市场数据证实的投入-实质上是资产或负债的整个时期。

●

第三级投入-由很少或根本没有市场活动支持、对资产或负债的公允价值具有重要意义的无形投入。第三级资产和负债包括使用定价模型、现金流量贴现方法或其他估值技术确定其价值的金融工具，以及需要作出重大管理判断或估计才能确定公允价值的工具。

下文说明按公允价值计量的工具所使用的估价方法，以及按照估价等级对这些工具进行的一般分类。

下表是截至2020年3月31日按公允价值计量等级定期在合并资产负债表上按公允价值报告的资产和负债：


			公允价值计量
			报告主要日期使用
			(单位：千)
			引文
			价格
			主动		显着
	资产/负债		市场		其他		显着
	测得的At		完全相同		可观察		看不见
	公允价值		资产		投入		投入
	2020年3月31日		(一级)		(二级)		(三级)
按经常性计量：
资产：
可供出售的债务证券
住房贷款抵押证券	$	3,520,332	$	—	$	3,520,332	$	—
各州和政治分部		74,182		—		74,182		—
权益证券		6,125		6,125		—		—
	$	3,600,639	$	6,125	$	3,594,514	$	—

下表是截至2019年12月31日按公允价值计量等级定期在合并资产负债表上按公允价值报告的资产和负债：


			公允价值计量
			报告主要日期使用
			(单位：千)
			引文
			价格
			主动		显着
	资产/负债		市场		其他		显着
	测得的At		完全相同		可观察		看不见
	公允价值		资产		投入		投入
	(一九二零九年十二月三十一日)		(一级)		(二级)		(三级)
按经常性计量：
资产：
可供出售的证券
住宅按揭证券	$	3,285,548	$	—	$	3,285,548	$	—
各州和政治分部		93,375		—		93,375		—
权益证券		6,095		6,095		—		—
	$	3,385,018	$	6,095	$	3,378,923	$	—

可供出售的债务证券被归入估价等级的第2级.具有容易确定的公允价值的股票证券被划分为一级证券。对于债务投资，则被归类为二级公允价值证券。2在公允价值层次上，我们从一个独立的定价服务中获得公允价值度量。公允价值计量考虑的可观测数据可能包括交易商报价、市场利差、现金流、美国国债收益率曲线、实时交易水平、交易执行数据、市场共识提前支付速度、信贷信息以及债券的条款和条件等。

某些金融资产和金融负债是在非经常性基础上按公允价值计量的.这些工具不按公允价值进行持续计量，但在某些情况下(例如，有证据表明存在减损)，应作公允价值调整。

下表为2020年3月31日终了期间按公允价值计量等级按公允价值计量的非经常性金融工具：

报告时的公允价值计量

日期使用

(单位：千)

引文

资产/负债

价格

测得的At

主动

显着

公允价值

市场

其他

显着

净准备金

截止期

完全相同

可观察

看不见

(贷记)

三月三十一日，

资产

投入

期间

2020

(一级)

(二级)

(三级)

期间

非经常性测量：

资产：

表表可疑贷款

254

—

254

其他拥有的房地产

2,581

—

2,581

537

下表为2019年12月31日终了期间按公允价值计量等级按公允价值计量的非经常性金融工具：

报告时的公允价值计量

日期使用

(单位：千)

引文

资产/负债

价格

测得的At

主动

显着

公允价值

市场

其他

显着

净额(信贷)

年终

表示相同

可观察

看不见

规定

十二月三十一日，

资产

投入

期间

2019

(一级)

(二级)

(三级)

期间

非经常性测量：

资产：

减值贷款

826

—

826

其他拥有的房地产

21,614

—

21,614

322

没有容易确定的公允价值的股权投资

28,166

—

28,166

4,775

我们的资产在2020年3月31日按非经常性的公允价值计量，仅限于被归类为“观察清单”的贷款--可疑贷款和其他房地产所拥有的贷款。2019年12月31日，在非经常性基础上以公允价值计量的资产还包括一项股权投资，但没有一个容易确定的公允价值。表表可疑贷款的公允价值是根据FASB ASC 310“应收账款”得出的。它们主要由依赖抵押品的商业贷款组成。随着还贷的主要来源下降，次级还款来源，抵押品，具有更大的意义。正确评估公允价值变得更加重要。将贷款重新计量为公允价值是通过包括在信贷损失备抵中的一项具体的估价津贴进行的。贷款的公允价值是以抵押品的公允价值为基础的，这是通过评估或评估过程确定的。我们的评估和评估审查程序的基础是以管理准则为基础，并努力遵守所有监管性评估法律、条例和“专业评估做法统一标准”。所有评估和评价都是“如实”(财产的最高和最佳利用)估值，基于当时财产/项目的现状。抵押品公允价值的确定依据的是可变现净值，即评估价值减去任何适当的期末成本。截至2020年3月31日，我们拥有美元。1,935,000可疑商业担保品依赖贷款，其中$577,000在紧接的12个月内进行了评估，其中$812,000在接下来的12个月内进行了评估。截至2019年12月31日，我们有大约$2,955,000受影响的商业抵押贷款，其中$1,426,000在紧接的12个月内进行了评估，其中$847,000在接下来的12个月内进行了评估。

我们寻求评估或进行评估的决心始于每周一次的信贷质量会议，委员会在会上分析受损贷款的现有抵押品价值，并确定过时的评估。为了决定我们是否会获得新的评估或进行内部评估，以确定抵押品的公允价值，信贷委员会审查现有的评估，以确定担保品的价值是否合理，因为抵押品目前的使用情况和与担保品有关的经济环境。如果对现有评估的分析发现，在当前情况下抵押品价值不合理，我们就会对抵押品进行新的评估，或者对抵押品进行内部评估。获得新评估的最终决定取决于独立的信用管理小组。如果内部专家进行的内部评估能够适当地更新最初的评估假设，以反映当前的市场状况，并为减值分析提供抵押品的市场价值，则不需要进行新的评估。内部评价必须以书面形式进行，并载有详细说明分析、假设和结论的充分信息，它们必须支持进行评价，而不是下令进行新的评估。

其他所拥有的房地产包括通过丧失抵押品赎回权获得的房地产和代替止赎的契约。其他拥有的房地产按记录的财产投资的较低部分或其公允价值减去在公允价值等级第3级范围内出售这类财产的估计成本(由独立评估确定)。在丧失抵押品赎回权之前，基础贷款的价值被减记为不动产的公允价值，如果必要的话，通过信贷损失备抵的费用来获得。定期对公允价值进行审查，并相应地对业务进行冲销。其他房地产包括在合并财务报表的其他资产中。在截至2020年3月31日的3个月和截至2019年12月31日的12个月中，我们记录了美元。4,000和$9,611,000，分别n与转让给其他房地产的贷款有关的信贷损失备抵额。在截至2020年3月31日的3个月和截至2019年12月31日的12个月中，我们记录了美元。537,000和$322,000分别在调整公允价值时与其他房地产有关。

我们的金融工具在2020年3月31日和2019年12月31日的公允价值估计、方法和假设概述如下。

现金及现金等价物

对于这些短期票据，账面金额是公允价值的合理估计.

银行定期存款

银行定期存款的账面金额近似于公允价值。

投资证券到期日持有

持有至到期的投资的账面金额近似于公允价值。

投资证券

对于投资证券，包括美国国债、其他美国政府机构的义务、州和政治分支机构的义务以及抵押贷款传递和相关证券，公允价值来自独立的定价服务。公允价值计量考虑的可观测数据可能包括交易商报价、市场利差、现金流、美国国债收益率曲线、实时交易水平、交易执行数据、市场共识提前支付速度、信贷信息以及债券的条款和条件等。见附注6关于投资证券公允价值的披露。

贷款

对具有类似金融特征的贷款组合，估计公允价值。贷款按类型分类，如商业贷款、房地产贷款和消费贷款，如监管报告指南所概述的那样。每个类别被划分为固定利率和可变利率条件，并通过执行和不履行类别。

对于可变利率执行贷款，账面金额接近公允价值。对于固定利率的履约贷款，除住宅抵押贷款外，公允价值是通过使用反映贷款内在信用和利率风险的估计市场贴现率折现定期现金流量来计算的。就执行住宅按揭贷款而言，公允价值是通过贴现合同现金流量来估算的，根据二级市场来源或初级市场的贴现率对预付估计数进行调整。固定利率表现贷款在公允价值等级的第三级.在2020年3月31日及2019年12月31日，固定利率表现贷款的账面价值为$1,454,099,000和$1,503,811,000，估计的公允价值为$1,379,125,000和$1,481,239,000分别。

应计利息

应计利息的账面金额近似公允价值。

存款

未规定期限的存款的公允价值，如无利息活期存款账户、储蓄账户和计息活期存款账户，等于截至2020年3月31日和2019年12月31日按需支付的金额。定期存款的公允价值是以合同现金流量的贴现价值为基础的。贴现率是根据目前提供的利率计算的。定期存款在公允价值等级的第3级内。在2020年3月31日及2019年12月31日，定期存款的账面金额为$2,055,093,000和$2,012,300,000，估计的公允价值为$2,047,202,000和$2,011,950,000分别。

根据回购协议出售的证券

根据回购协议出售的证券包括短期和长期期限。由于短期票据的合同条款，账面价值在2020年3月31日和2019年12月31日接近公允价值。

次级可偿还利息债券

我们目前有浮动利率次级次级递延利息债券未偿还。由于浮动利率次级附属可延期利息债券的合同条款，账面价值在2020年3月31日和2019年12月31日接近公允价值。

其他借款

我们目前有从联邦住房贷款银行(FHLB)发放的短期和长期借款.由于短期借款的合同条款，账面价值在2020年3月31日和2019年12月31日接近公允价值。截至2020年3月31日和2019年12月31日的长期未偿贷款是固定利率借款，公允价值是基于类似类型借款的既定市场息差。固定利率长期借款包括在公允价值等级的第二级.在2020年3月31日及2019年12月31日，固定利率长期按揭贷款的账面贷款额为$。436,465,000和$436,511,000，估计的公允价值为$498,716,000和$465,017,000分别。

关于提供信贷和信用证的承诺

提供信贷和基金信用证的承付款主要按当前利率计算，因此，账面金额接近公允价值。

局限性

公允价值估计是根据有关市场信息和有关金融工具的信息在某一时间点作出的。这些估计数并没有反映出出售时可能带来的溢价或折扣。

我们持有的某一特定金融工具。由于我国大部分金融工具不存在市场，公允价值估计是基于对未来预期损失经验、当前经济状况、各种金融工具的风险特征等因素的判断。这些估计是主观的，涉及不确定性和重大判断问题，因此无法精确地确定。假设的变化可能对估计数产生重大影响。

公允价值估计依据的是现有的状况表金融工具，而不是试图估计预期未来业务的价值以及不被视为金融工具的资产和负债的价值。其他不被视为金融资产或负债的重要资产和负债包括银行房地和设备以及核心存款价值。此外，上述估计数并没有考虑与公允价值估计的影响有关的税务影响。

附注3-贷款

2020年3月31日和2019年12月31日按贷款类型分列的贷款摘要如下：


	三月三十一日，		十二月三十一日，
	2020		2019
	(千美元)
商业、金融和农业	$	3,504,826	$	3,379,837
房地产抵押		1,118,192		1,140,377
房地产建设		2,216,740		2,185,883
消费者		45,440		47,800
外国		139,182		141,049
贷款总额	$	7,024,380	$	6,894,946

附注4-信贷损失准备金

我们于2020年1月1日在修改后的追溯基础上通过了ASU 2016-13条款。我们的信用损失备抵(“ACL”)的结果和信息包括在本说明中，是根据会计准则的更新计算和列报的。在2020年1月1日前的结果和信息是根据先前适用的美国公认会计原则计算和列报的。

ASU 2016-13将长期遭受的损失模型替换为预期的信贷损失模型，该模型确认金融资产寿命期间的信用损失。预期的信贷损失记录了历史信息、当前情况以及对未来情况的合理和可支持的预测。从票据的摊销成本中扣除ACL，以显示预计将在金融资产上收取的净额。我们的ACL主要由我们的附属银行的ACL总额估计数组成。估计数是通过对业务的费用确定的，其形式是向信贷损失费用准备金收取费用。贷款损失或收回直接记入ACL。每个附属银行的ACL保持在管理层认为适当的水平，这是根据当前贷款组合中目前预期的信贷损失估计数，包括关于过去事件、当前情况以及合理和可支持的预测的信息。

ACL的估算基于一种损失率方法，该方法测量具有类似风险特性的贷款池的终身损失。不具有类似风险特征的贷款将按个人情况进行评估。将贷款组合分割成池需要在捕获相似的风险特性和包含足够的损失历史以提供有意义的结果之间的平衡过程。我们的细分从一般贷款类别开始，根据可能有意义的规模的抵押品类型和/或根据管理层的判断在风险特征方面包含足够差异的抵押品类型进一步细分，这将需要进一步的细分。我们计算的一般贷款类别和主要风险特征如下：

商业和工业贷款。这一类别包括向各种企业提供的用于周转资金或设备采购的贷款。这些贷款主要由借款人质押的抵押品担保，这些抵押品与公司的业务活动直接相关，如设备、应收账款和库存。这个

借款人从设备采购中产生收入、收取应收账款和将库存转化为销售的能力是偿还贷款的风险因素。这类贷款中有一小部分与石油和天然气生产担保的贷款和飞机担保的贷款有关。

建设和土地开发贷款。这类土地包括从未经改良的土地发展为住宅及商业用途的地段发展，以及跨越住宅及商业地产类别的垂直建造。这些贷款在项目发生费用超支、建筑材料价格上涨、遇到分区、权利和环境问题，或遇到可能影响按时和按预算完成项目的其他因素时，都有偿还风险。此外，当市场经历房地产价值恶化时，还款风险可能受到负面影响。与1-4家庭发展贷款具体相关的风险还包括抵押贷款利率风险和抵押贷款行业实行更严格的承销标准，这阻碍了买方获得长期融资，从而在市场上制造了过多的住房和大量库存。

商业房地产贷款。这类贷款包括由农田、多家庭财产、业主占用的商业财产和非业主占用的商业财产担保的贷款。业主占用的商业财产包括经常沿边境进行进出口业务的仓库、借款人为主要租户的办公空间、餐馆和其他单一租户零售。非业主占用的商业财产包括酒店，零售中心，办公室和专业建筑物，以及租赁仓库.当市场价值恶化，业务经历关键管理的周转率，企业无法吸引或保持入住率稳定，或当市场经历对当地经济具有重要意义的特定业务类型的退出时，如制造厂，这些贷款就有偿还风险。

1-4家庭抵押贷款。这一类别包括第一和第二留置权抵押，用于购买房屋或为现有抵押贷款再融资。这一贷款类别中有一小部分与住房权益信用额度、大量购买和住房建设有关。贷款偿还可能受到失业或就业不足以及房地产市场价值恶化的影响。

消费贷款。这一类别包括向个人提供的存款担保、车辆担保和包括透支在内的无担保贷款。还款主要受到失业或就业不足的影响。

贷款池被进一步细分，根据商业贷款的内部分类和消费者抵押贷款的过去到期状况进行基于风险的细分。非抵押消费贷款被评估为一个部分.信用质量委员会每周对商业贷款逾期报告进行审查，以确定贷款是否存在任何潜在问题，以及是否应将贷款列入我们的内部观察清单报告。此外，我们的信贷部门为适当的内部分类目的审查我们的大部分贷款，不管这些贷款是否过期，并将任何有潜在问题的贷款分类，以供进一步审查。信贷部门将与维修贷款官员讨论潜在的问题贷款，以确定在评估中没有发现的任何相关问题。此外，在审查过程中还考虑到通过监管当局审查提供的贷款分析。在上述分析完成后，我们将决定是否应将贷款列入内部观察清单报告，因为与分析信贷、信贷文件、担保品和/或付款历史有关的问题。

我们的内部观察名单报告分为以下几类：(一)通行证，(二)经济监测，(三)特别审查，(四)目视表，或(五)监视表-不合格，(六)观察名单-可疑。列入特别审查类别的贷款和评级较低的信贷反映了我们的意见，即这些贷款反映出潜在的弱点，需要更经常地加以监测。定期审查和讨论这些类别的贷项，频率不少于每季度一次，由信贷部门和贷款工作人员决定是否需要改变类别。“观察名单”类别中的贷款和评级较低的信贷反映了我们的观点，即信贷包含的弱点代表着更大程度的风险，需要“额外关注”。定期与信贷部门和贷款工作人员审查和讨论这一类别的贷项，以确定是否有必要改变这一类别。列入“观察清单”-不合格类别的贷款，被认为有可能受到借款人或任何质押物目前健全的价值和偿债能力的不充分保护。这些信贷义务，即使显然受到抵押品价值的保护，也显示出与不利的金融、管理、经济、市场或政治条件有关的弱点，可能危及本金的偿还。

利息。此外，如果不纠正这些弱点，我们今后可能会蒙受一些损失。列入“观察清单”--可疑类别的贷款显示出明确的弱点，根据目前的信息和事件，我们很可能无法收回合同规定的所有本金和/或利息数额。注意事项表-可疑贷款在转移到该类别时被列为非应计贷款。亚细亚

为了ACL的目的，为了保持各部门有足够的历史以取得有意义的结果，对PASS和经济监测类别中的学分进行了汇总，汇总了特别审查和观察名单中的学分-通行证学分，并将观察名单中的学分-低于标准类别的学分留在了它们自己的部分。对于被归类为“可疑”的贷款，管理层根据ASC 310-10“应收账款”对这些贷项进行评估，如果认为有必要，将为贷款分配特定准备金。在ASC 310-10项下分配的具体准备金的依据是：(一)按贷款实际利率折现的预期未来现金流量现值；(二)贷款的可观察市场价格；或(三)抵押品公允价值的可变现净值(如果贷款依赖担保品)。在ASC 310至10项下，我们作为观察表(可疑)评估的所有贷款基本上都是使用公允价值抵押品法来衡量的。在罕见的情况下，如果贷款不是抵押品依赖，我们可以使用其他方法来确定ASC 310-10项贷款的特定准备金。

在每个集体评估池中，评估生存期历史损失率的稳健性，并在必要时通过模型风险调整以同行损失率作为补充。然后对某些质量损失因素进行评估，以纳入管理层的两年、合理和可支持的预测期，然后回归到池的平均寿命损失率。这些质量损失因素是：(一)投资组合数量和构成的趋势；(二)分类贷款、拖欠、非应计项目和TDR的数量和趋势；(三)集中风险；(四)基本抵押品价值的趋势；(五)政策、程序和战略的变化；(六)经济状况。质量因素还包括欺诈、自然灾害、流行病和地缘政治事件引起的业务风险因素可能造成的损失。如果管理层在评估ACL变化是否充分时考虑了任何因素，我们的估计也会改变，这可能会影响未来信贷损失的费用水平。

鉴于我们及时确定和核销无法收回的应计利息，我们选择不计量应计未收利息。资产负债表外风险敞口的ACL是根据任何无资金承诺的预计使用率乘以历史损失率，再加上资产负债表上贷款池的模型风险调整(如果有的话)得出的。

我们的管理层不断审查附属银行的ACL，使用从对特定可疑贷款的估计中确定的金额、对历史损失百分比的定量估计以及基于定性的当前条件和合理且可支持的两年预测数据的估计。我们的方法恢复到平均寿命损失率超过预测期时，我们不能再制定合理和可支持的预测。如果管理部门在评估当前预期信贷损失估计是否适当时考虑了任何因素，我们对当前预期信用损失的估计也会发生变化，这可能会影响未来信贷损失的水平。虽然我们的贷款总额的计算采用了管理层的最佳判断和所有合理掌握的信息，但ACL的充分性取决于我们无法控制的各种因素，其中包括整个贷款组合的表现、经济、政府行动、利率的变化以及监管当局对贷款分类的看法。

按贷款类别划分的信贷损失备抵事项摘要如下：


	截至2020年3月31日止的三个月
	国内														外国
			商业
			不动产：
			其他		商业
			建筑行业&		不动产：		商业
			土地		农田与农业		不动产：		住宅：		住宅：
	商业		发展		商业		多家族		第一次留置权		初级联调		消费者		外国		共计
	(千美元)

2019年12月31日结余	$	11,145	$	18,152	$	16,533	$	1,786	$	3,762	$	7,535	$	542	$	823	$	60,278

通过ASU 2016-13		4,247		13,391		(4,292)		(355)		(1,580)		(429)		(225)		(410)		10,347

记入备抵的损失		(2,819)		—		(55)		—		(36)		—		(70)		—		(2,980)
记入备抵额的追回款项		671		—		9		—		1		103		8		—		792
扣除备抵的净(损失)追回额		(2,148)		—		(46)		—		(35)		103		(62)		—		(2,188)

信贷损失费用		5,823		5,878		2,809		327		635		1,243		68		53		16,836

3月31日余额，	$	19,067	$	37,421	$	15,004	$	1,758	$	2,782	$	8,452	$	323	$	466	$	85,273


	截至2019年3月31日止的三个月
	国内														外国
			商业
			不动产：
			其他		商业
			建筑行业&		不动产：		商业
			土地		农田与农业		不动产：		住宅：		住宅：
	商业		发展		商业		多家族		第一次留置权		初级联调		消费者		外国		共计
	(千美元)

12月31日余额，	$	12,596	$	15,123	$	19,353	$	1,808	$	3,467	$	7,719	$	447	$	871	$	61,384
记入备抵的损失		(2,764)		—		(1)		—		(1)		(6)		(63)		—		(2,835)
记入备抵额的追回款项		638		20		283		—		1		102		17		—		1,061
扣除备抵的净(损失)追回额		(2,126)		20		282		—		—		96		(46)		—		(1,774)

记入业务的准备金		942		(354)		6,245		537		79		(70)		61		(20)		7,420

3月31日余额，	$	11,412	$	14,789	$	25,880	$	2,345	$	3,546	$	7,745	$	462	$	851	$	67,030

在截至2020年3月31日的三个月中，信贷损失费用的增加主要是由于第一季度由于冠状病毒而发生的经济变化以及这些变化对我们第一季度ACL计算的影响。我们于2020年1月1日通过了ASU 2016-13的规定，使长期遭受损失的模式向预期的信用损失模式转变。对截至2019年3月31日的三个月贷款损失准备金产生影响的是一种由多个不动产担保的关系，汽车经销商在此基础上经营。两国关系在2018年第四季度开始恶化，原因是汽车经销商的一名高层内部人士进行了重大欺诈，导致经销商意外申请破产，并造成潜在损失的风险敞口，因为经销商的运营是借款人的还款来源。这一关系在2019年第一季度进一步恶化，原因是法院批准了债务人持有计划保荐人，终止了其在这一过程中的作用，因此没有履行其对应计利息和未付利息承担全部责任的义务。虽然这种关系是由不动产(经销商的不动产)担保的，但不动产有专门用途，可能造成可能的损失。在2019年第一季度，根据情况和管理层对关系的评估，决定将这种关系置于受损、非应计地位上，并在这种关系上设立一笔数额为美元的特定准备金。9.5百万

下表提供了截至2020年3月31日和2019年12月31日按贷款类别单独或集体评估的减值贷款余额及其相关备抵额的补充资料：


	2020年3月31日
	个别贷款				集体贷款
	评估				评估
	减值				减值
	记录				记录
	投资		津贴		投资		津贴
	(千美元)
国内
商业	$	1,649	$	342	$	1,367,362	$	18,725
商业地产：其他建筑及土地开发		936		116		2,215,804		37,305
商业地产：农地与商业地产		517		—		1,932,848		15,004
商业地产：多家庭		152		—		202,298		1,758
住宅：第一留置权		92		—		431,496		2,782
住宅：初级留置权		—		—		686,604		8,452
消费者		3		—		45,437		323
外国		—		—		139,182		466

共计	$	3,349	$	458	$	7,021,031	$	84,815


	(一九二零九年十二月三十一日)
	个别贷款				集体贷款
	评估				评估
	减值				减值
	记录				记录
	投资		津贴		投资		津贴
	(千美元)
国内
商业	$	1,935	$	249	$	1,290,725	$	10,895
商业地产：其他建筑及土地开发		938		116		2,184,945		18,037
商业地产：农地与商业地产		1,208		—		1,895,539		16,533
商业地产：多家庭		165		—		190,265		1,786
住宅：第一留置权		6,278		—		427,623		3,762
住宅：初级留置权		692		—		705,784		7,535
消费者		1,195		—		46,605		542
外国		264		—		140,785		823

共计	$	12,675	$	365	$	6,882,271	$	59,913

下表提供了2020年3月31日和2019年12月31日按贷款类别分列的按非权责发生制入账的贷款的补充信息：


	2020年3月31日		(一九二零九年十二月三十一日)
	(单位：千元)
国内
商业	$	1,649	$	1,901
商业地产：其他建筑及土地开发		936		938
商业地产：农地与商业地产		517		1,208
商业地产：多家庭		152		165
住宅：第一留置权		624		670
住宅：初级留置权		—		—
消费者		3		4
非应计贷款共计	$	3,881	$	4,886

表表可疑贷款是指根据贷款协议的合同条款到期的所有款项可能无法收回的贷款。我们已通过正常的贷款审查程序确定了这些贷款。表表可疑贷款的衡量依据是：(一)按贷款实际利率折现的预期未来现金流量现值；(二)贷款可观察的市场价格；或(三)抵押品的公允价值(如果贷款依赖担保品)。实质上，我们所有的可疑贷款都是以抵押品的公允价值来衡量的。在有限的情况下，如果贷款不依赖抵押品，我们可以使用其他方法来确定贷款的减值程度。

下表详细列出2019年12月31日根据ASC 310在ASU 2016-13通过之前按贷款类别分列的受损贷款的关键信息：


	(一九二零九年十二月三十一日)
			无薪				平均
	记录		校长		相关		记录		利息
	投资		平衡		津贴		投资		公认
	(千美元)
附带相关津贴的贷款
国内
商业	$	510	$	516	$	249	$	514	$	—
商业地产：其他建筑及土地开发		126		169		116		131		—
附带相关津贴的受损贷款总额	$	636	$	685	$	365	$	645	$	—


	(一九二零九年十二月三十一日)
			无薪		平均
	记录		校长		记录		利息
	投资		平衡		投资		公认
	(千美元)
贴现贴现无相关贴现补贴的贷款
国内
商业	$	1,425	$	1,516	$	18,794	$	2
商业地产：其他建筑及土地开发		812		1,133		1,737		—
商业地产：农地与商业地产		1,208		1,841		22,357		—
商业地产：多家庭		165		168		651		—
住宅：第一留置权		6,278		6,445		6,988		309
住宅：初级留置权		692		692		1,023		42
消费者		1,195		1,196		1,117		—
外国		264		264		278		12
没有相关津贴的减值贷款总额	$	12,039	$	13,255	$	52,945	$	365

下表详细列出2019年3月31日根据ASC 310在ASU 2016-13之前按贷款类别分列的受损贷款的关键信息：


	(一九二零九年三月三十一日)
	季度迄今
	平均
	记录		利息
	投资		公认
	(千美元)
附带相关津贴的贷款
国内
商业	$	1,325	$	1,908
商业地产：其他建筑及土地开发		134		169
商业地产：农地与商业地产		24,463		24,774
附带相关津贴的受损贷款总额	$	25,922	$	26,851


	(一九二零九年三月三十一日)
	季度迄今
	平均
	记录		利息
	投资		公认
	(千美元)
贴现贴现无相关贴现补贴的贷款
国内
商业	$	17,370	$	1
商业地产：其他建筑及土地开发		1,924		—
商业地产：农地与商业地产		2,305		—
商业地产：多家庭		506		—
住宅：第一留置权		6,239		75
住宅：初级留置权		912		11
消费者		1,075		—
外国		288		3
没有相关津贴的减值贷款总额	$	30,619	$	90

下表将贷款细分为“不良债务重组”，按贷款类别分类。被列为不良债务重组的贷款被列入观察名单--可疑贷款。


	2020年3月31日		(一九二零九年十二月三十一日)
		(千美元)
国内
商业	$	—	$	32
住宅：第一留置权		3,857		5,608
住宅：初级留置权		680		692
消费者		1,217		1,192
外国		256		264
问题债务重组总额	$	6,010	$	7,788

我们正积极与受冠状病毒所引起的经济危机影响的客户合作。我们一直提供，并准备继续提供援助，根据目前的监管指导。这包括不断接触我们的客户，在某些情况下，提供短期付款延期计划。到目前为止，我们大约有$1,270,763,000在我们的系统中有一定程度延迟付款的贷款。根据2020年3月发布的机构间指导意见，这些短期推迟不被视为有问题的债务重组。

随着由小企业协会(SBA)管理的“工资支票保护计划”(PPP)的通过，我们正在积极帮助我们的客户通过PPP申请贷款。购买力平价贷款两年定期及赚取利息1然而，贷款也包括一些豁免条款，我们预计大多数客户将使用。这些贷款的目的是支持八周的工资和其他费用，以帮助这些企业保持生存，并让他们的雇员支付他们的账单。截至2020年5月5日，我们已批准并关闭了SBA。4,528公私伙伴关系贷款总额约为$461,133,000。公私伙伴关系贷款由美国政府通过SBA提供充分担保。

附属银行冲销管理层认为是亏损的任何贷款的那一部分，以及任何其他贷款中被银行审查员列为“损失”的部分。管理部门一般认为，当超出任何抵押品范围的风险敞口明显存在，且根据借款人的财务状况和借款人行业的一般经济状况，预计不会进一步收取损失部分时，管理当局通常认为，商业和工业或房地产贷款是一种损失。一般情况下，无担保消费贷款是在下列情况下冲销的：90天过期了。

虽然我们的管理层相信，一般情况下，政府能够合理地及早发现有财政问题的借款人，并小心监察向这些借款人提供的信贷，但并无准确的方法预测贷款损失。确定一笔贷款很可能无法收回，并将其全部或部分作为损失冲销，这是一种判断的行使。同样，只有在主观的基础上才能确定ACL的充分性。根据我们管理层的判断，ACL在2020年3月31日的投资组合中，有足够的资金吸收当时投资组合中可能出现的损失。

下表列出了截至2020年3月31日和2019年12月31日按贷款类别分列的过期贷款老化情况：


	2020年3月31日
							90天或		共计
	30 - 59		60 - 89		90天或		大公司&		过去时				共计
	天		天		更大		仍应计		应付款		电流		投资组合
	(千美元)
国内
商业	$	4,226	$	776	$	1,949	$	997	$	6,951	$	1,362,060	$	1,369,011
商业地产：其他建筑及土地开发		8,953		1,479		145		145		10,577		2,206,163		2,216,740
商业地产：农地与商业地产		22,566		1,543		47,658		47,658		71,767		1,861,598		1,933,365
商业地产：多家庭		124		—		11		—		135		202,315		202,450
住宅：第一留置权		4,726		1,326		3,624		3,164		9,676		421,912		431,588
住宅：初级留置权		1,509		513		1,173		1,173		3,195		683,409		686,604
消费者		717		166		60		60		943		44,497		45,440
外国		3,466		482		1		1		3,949		135,233		139,182
逾期贷款共计	$	46,287	$	6,285	$	54,621	$	53,198	$	107,193	$	6,917,187	$	7,024,380


	(一九二零九年十二月三十一日)
							90天或		共计
	30 - 59		60 - 89		90天或		大公司&		过去时				共计
	天		天		更大		仍应计		应付款		电流		投资组合
		(千美元)
国内
商业	$	3,134	$	626	$	1,292	$	421	$	5,052	$	1,287,608	$	1,292,660
商业地产：其他建筑及土地开发		509		55		—		—		564		2,185,319		2,185,883
商业地产：农地与商业地产		8,058		2,031		54,928		54,878		65,017		1,831,730		1,896,747
商业地产：多家庭		313		—		165		—		478		189,952		190,430
住宅：第一留置权		3,229		1,670		3,660		3,107		8,559		425,342		433,901
住宅：初级留置权		1,112		477		1,200		1,200		2,789		703,687		706,476
消费者		467		75		88		88		630		47,170		47,800
外国		1,347		3		11		11		1,361		139,688		141,049
逾期贷款共计	$	18,169	$	4,937	$	61,344	$	59,705	$	84,450	$	6,810,496	$	6,894,946

以下是截至2020年3月31日按贷款类别分列的按信贷质量指标分列的贷款组合摘要。2019年12月31日提出的按信贷质量指标分列的贷款组合摘要是根据ASU 2016-13通过前的指导意见编制的，现将其列示如下：



		2020	2019		2018		2017		2016		优先		共计
	(千美元)
2020年3月31日结余
国内
商业
经过	$	245,351	$	533,082	$	270,142	$	145,268	$	22,269	$	13,917	$	1,230,029
特别评论		—		71,700		—		—		—		—		71,700
表表-通行证		—		11		—		—		—		26		37
表表-不合格		62,569		2,517		504		6		—		—		65,596
观察表-可疑		353		608		455		229		4		—		1,649
商业共计	$	308,273	$	607,918	$	271,101	$	145,503	$	22,273	$	13,943	$	1,369,011
商业地产：其他建筑及土地开发
经过	$	136,898	$	1,064,250	$	624,498	$	238,744	$	41,536	$	17,556	$	2,123,482
特别评论		—		16,106		—		—		—		—		16,106
表表-通行证		8,000		35,622		370		—		—		—		43,992
表表-不合格		275		31,804		—		—		145		—		32,224
观察表-可疑		—		812		124		—		—		—		936
商业地产总额：其他建筑及土地发展	$	145,173	$	1,148,594	$	624,992	$	238,744	$	41,681	$	17,556	$	2,216,740
商业地产：农地与商业地产
经过	$	139,114	$	675,730	$	385,302	$	203,811	$	132,509	$	215,389	$	1,751,855
特别评论		938		—		4,649		175		3,205		421		9,388
表表-通行证		16,713		5,956		2,648		124		587		1		26,029
表表-不合格		1,668		52,471		—		2,348		85,594		3,495		145,576
观察表-可疑		—		243		—		41		—		233		517
商业地产总额：农地及商业地产	$	158,433	$	734,400	$	392,599	$	206,499	$	221,895	$	219,539	$	1,933,365
商业地产：多家庭
经过	$	10,623	$	58,886	$	38,954	$	64,640	$	14,660	$	14,535	$	202,298
观察表-可疑		141		—		—		—		—		11		152
商业地产共计：多家庭	$	10,764	$	58,886	$	38,954	$	64,640	$	14,660	$	14,546	$	202,450
住宅：第一留置权
经过	$	27,821	$	75,150	$	88,482	$	65,513	$	40,903	$	132,027	$	429,896
特别评论		—		—		—		—		249		—		249
表表-通行证		—		—		144		—		—		—		144
表表-不合格		—		—		624		—		51		—		675
观察表-可疑		92		—		—		—		—		532		624
住宅总额：第一留置权	$	27,913	$	75,150	$	89,250	$	65,513	$	41,203	$	132,559	$	431,588
住宅：初级留置权
经过	$	33,344	$	161,204	$	105,315	$	127,651	$	100,080	$	158,201	$	685,795
特别评论		—		—		—		809		—		—		809
住宅总数：初级留置权	$	33,344	$	161,204	$	105,315	$	128,460	$	100,080	$	158,201	$	686,604
消费者
经过	$	10,732	$	28,354	$	3,613	$	558	$	172	$	2,008	$	45,437
观察表-可疑		—		—		—		—		—		3		3
总消费者	$	10,732	$	28,354	$	3,613	$	558	$	172	$	2,011	$	45,440
外国
经过	$	22,915	$	79,118	$	17,208	$	7,403	$	4,614	$	7,924	$	139,182
外国共计	$	22,915	$	79,118	$	17,208	$	7,403	$	4,614	$	7,924	$	139,182
贷款总额	$	717,547	$	2,893,624	$	1,543,032	$	857,320	$	446,578	$	566,279	$	7,024,380


			(一九二零九年十二月三十一日)
			特制		观看		观察名单-		观察名单-
	经过		审查		列表传递		不合标准		受损
			(千美元)
国内
商业	$	1,228,110	$	569	$	39	$	62,007	$	1,935
商业地产：其他建筑及土地开发		2,090,370		18,721		41,949		33,905		938
商业地产：农地与商业地产		1,710,446		13,184		20,183		151,726		1,208
商业地产：多家庭		190,265		—		—		—		165
住宅：第一留置权		426,546		253		144		680		6,278
住宅：初级留置权		704,958		826		—		—		692
消费者		46,605		—		—		—		1,195
外国		140,785		—		—		—		264
共计	$	6,538,085	$	33,553	$	62,315	$	248,318	$	12,675

到2020年3月31日，“特别审查”商业贷款的增加可归因于石油和天然气生产业务中的一种关系从PASS类别中转移出来。

附注5-股票期权

2012年4月5日，董事会通过了“2012年国际银行股份公司股票期权计划”(“2012年计划”)。确实有800,000根据“2012年计划”可用于股票期权赠款的普通股，这些股票可能是合格的激励股票期权(“ISO”)，也可能是不合格的股票期权。所批出的期权可在最多可行使的期间内行使。10年自批出之日起，不包括获批予10%股东的ISO，而该等股份可在不超过10%的期间内行使五年。截至2020年3月31日，9,414份额可用于2012年计划下的未来赠款。

截至2020年3月31日的9个月股票期权计划下的期权活动摘要如下：


				加权
		加权		平均
		平均		残存	骨料
	电话号码	运动		契约性	内禀
	备选方案	价格		任期(年份)	价值($)
					(单位：千)
截至2019年12月31日待决的选项	658,588	$	27.55
加：授予的选项	26,500		16.84
减：
行使选择权	10,549		21.37
选项过期	—		—
期权被没收	7,263		29.55
2020年3月31日待决的备选方案	667,276		27.20	5.71	$	2,131

期权于2020年3月31日完全归属并可行使	393,999	$	22.02	4.10	$	1,825

在截至2020年3月31日和2019年3月31日三个月的合并损益表中，以股票为基础的补偿费用为美元。219,000和$265,000分别。截至2020年3月31日，大约有美元。1,704,000根据我们的计划授予的非既得利益期权的未确认股票补偿费用总额，这些费用将在加权平均期间内确认。1.8好几年了。

附注6-投资证券及容易确定公允价值的股票

我们将债务证券分为三类：持有至到期、可供出售或交易.这些债务证券在每个报告日期重新评估，以便进行适当分类。被归类为“持有到期日”的证券按摊销成本进行财务报表报告，而被归类为“可供出售”和“交易”的证券按公允价值记账。未实现的持有损益包括在被列为“交易”的证券的净收益中，而与被列为“可供出售”的证券有关的未实现持有损益不包括在净收益中，扣除税后作为其他综合收入(损失)和累积的其他综合收入(损失)，直至实现为止，或在损失被视为临时以外的情况下。根据我们于2020年1月1日通过的ASU 2016-13，必须评估处于未变现亏损状况的可供出售和持有至到期的债务证券的损失的根本原因。如果价值的下降可归因于与信用有关的原因，那么与信用相关的减值金额应记为我们的ACL的一项费用，随后的减值金额的变化，无论是上升还是下降，也记录在我们的ACL中。如果我们打算出售受损的可供出售的债务证券，或者我们更有可能在收回证券的摊销成本之前出售信用受损的可供出售的债务证券，则这一过程的例外情况将发生。在这种情况下，所有与信贷相关的减值金额必须在收益中确认.我们已评估在三月三十一日可供出售及持有的债券。, 已确定没有任何未变现损失的债务证券是因信贷相关原因而产生的，因此，我们的ACL公司在这一期间没有记录任何债务证券的备抵。与容易确定公允价值的权益证券有关的未实现损益包括在净收入中。

截至2020年3月31日，按投资担保类型分列的摊销成本和估计公允价值如下：


	持有至成熟
			毛额		毛额
	摊销		未实现		未实现		估计值		载运
	成本		收益		损失		公允价值		价值
	(千美元)
其他证券	$	2,400	$	—	$	—	$	2,400	$	2,400
投资证券总额	$	2,400	$	—	$	—	$	2,400	$	2,400


	出售债券证券
			毛额		毛额
	摊销		未实现		未实现		估计值		载运
	成本		收益		损失		公允价值		价值⁽¹⁾
	(千美元)
住房贷款抵押证券	$	3,441,216	$	79,298	$	(182)	$	3,520,332	$	3,520,332
国家和政治分支的义务		71,395		2,796		(9)		74,182		74,182
投资证券总额	$	3,512,611	$	82,094	$	(191)	$	3,594,514	$	3,594,514

(1)	住宅按揭证券的账面价值包括$。548,581由金妮·梅发行的抵押贷款支持证券和美元2,971,751房利美和房地美发行的抵押贷款支持证券。

截至2019年12月31日，按投资证券类别分列的摊销成本和估计公允价值如下：


	持有至成熟
			毛额		毛额
	摊销		未实现		未实现		估计值		载运
	成本		收益		损失		公允价值		价值
	(千美元)
其他证券	$	2,400	$	—	$	—	$	2,400	$	2,400
投资证券总额	$	2,400	$	—	$	—	$	2,400	$	2,400


	可供转售之用
			毛额		毛额		估计值
	摊销		未实现		未实现		公平		载运
	成本		收益		损失		价值		价值⁽¹⁾
	(千美元)
住房贷款抵押证券	$	3,285,623	$	16,534	$	(16,609)	$	3,285,548	$	3,285,548
国家和政治分支的义务		90,447		2,933		(5)		93,375		93,375
投资证券总额	$	3,376,070	$	19,467	$	(16,614)	$	3,378,923	$	3,378,923

(1)	住宅按揭证券的账面价值包括$。521,247由金妮·梅发行的抵押贷款支持证券和美元2,714,301房利美和房地美发行的抵押贷款支持证券。

按合同期限分列的2020年3月31日投资证券的摊销成本和估计公允价值如下。预期到期日将与合同期限不同，因为借款人可能有权提前偿还债务，有或不受预付罚款。


	持有至成熟				可供转售之用
	摊销		估计值		摊销		估计值
	成本		公允价值		成本		公允价值
	(千美元)
一年或一年以下到期	$	1,200	$	1,200	$	—	$	—
一年至五年后到期		1,200		1,200		—		—
五年至十年后到期		—		—		355		356
十年后到期		—		—		71,040		73,826
住房贷款抵押证券		—		—		3,441,216		3,520,332
投资证券总额	$	2,400	$	2,400	$	3,512,611	$	3,594,514

住宅按揭证券主要是由联邦住房贷款抵押公司(“房地美”)、联邦全国抵押协会(“房利美”)或政府全国抵押协会(“金妮·梅”)发行的证券。金妮·梅发行的住宅抵押贷款支持证券的投资完全由美国政府担保。对房地美和房利美发行的住宅抵押贷款支持证券的投资没有得到美国政府的充分担保。然而，我们认为，这些债券的质量与其他信用风险有限的AAA级债券类似，特别是考虑到联邦政府在2008年9月初将房利美和房地美置于托管地位，而且由于由房利美或房地美发行的其他由住宅抵押贷款担保证券发行的证券的评级与AAA评级一致。

可供出售的债务投资证券的摊还成本及公允价值，以符合受托权力的资格，以确保法律规定的公帑回购协议及短期固定借款为$。997,342,000和$1,020,890,000分别在2020年3月31日。

出售及赎回可供出售的债务证券所得收益为$。18,920,000截至2020年3月31日的三个月，其中包括美元0抵押贷款证券。总收益$0和损失毛额$5在截至2020年3月31日的三个月内实现了销售和通话。出售及赎回可供出售的债务证券所得收益为$。41,420,000截至2019年3月31日止的三个月，其中包括$0抵押贷款证券。总收益$2和损失毛额$6分别在截至2019年3月31日的三个月内实现了销售和呼叫。

按投资类别和个别债务证券在2020年3月31日连续出现未变现亏损状况的时间分列的债务投资证券未实现损失毛额和相关证券公允价值如下：


	不到12个月				12个月或以上				共计
			未实现				未实现				未实现
	公允价值		损失		公允价值		损失		公允价值		损失
	(千美元)
可供出售的新产品：
住房贷款抵押证券	$	7,144	$	(179)	$	361	$	(3)	$	7,505	$	(182)
国家和政治分支的义务		762		(9)		—		—		762		(9)
	$	7,906	$	(188)	$	361	$	(3)	$	8,267	$	(191)

截至2019年12月31日，投资证券未实现亏损毛额和相关证券公允价值按投资类别和个别证券连续未变现亏损时间合计如下：


	不到12个月				12个月或以上				共计
			未实现				未实现				未实现
	公允价值		损失		公允价值		损失		公允价值		损失
	(千美元)
可供出售的新产品：
住房贷款抵押证券	$	523,031	$	(2,269)	$	1,448,109	$	(14,340)	$	1,971,140	$	(16,609)
国家和政治分支的义务		766		(5)		—		—		766		(5)
	$	523,797	$	(2,274)	$	1,448,109	$	(14,340)	$	1,971,906	$	(16,614)

住宅抵押贷款支持证券投资的未实现亏损主要是由市场利率变化造成的。我们没有出售的意图，而且很可能不需要在市场价格恢复或证券到期日之前出售；因此，我们的结论是，房地美、房利美和金妮·梅发行的住宅抵押贷款支持证券的投资不被认为是暂时受损的。

具有容易确定的公允价值的股票证券主要由社区再投资法基金组成。在2020年3月31日及2019年12月31日，以公允价值记录的容易确定公允价值的股票证券结余为$。6,125,000和$6,095,000分别。以下是截至2020年3月31日和2019年3月31日终了的3个月股票证券净收益确认的未实现和已实现损益摘要：


	三个月结束
	2020年3月31日
	(千美元)

股票证券期间确认的净收益	$	30
减：该期间出售的股票证券的净收益和(损失)		—

在本报告所述期间确认的未实现收益-截至报告日仍持有的股票证券收益	$	30


	三个月结束
	(一九二零九年三月三十一日)
	(千美元)


期间确认的股票证券净亏损	$	138
减：该期间出售的股票证券的净收益和(损失)		—

在本报告所述期间确认的未实现收益-截至报告日仍持有的股票证券收益	$	138

附注7-其他借款

其他借入的资金包括FHLB借款，这是由达拉斯FHLB和Topeka的FHLB以融资时的市场价格发行的短期和长期借款。这些借款由住宅抵押贷款支持的投资证券和我们贷款组合的一部分担保.截至2020年3月31日，其他借款总额为美元。728,465,000，增加16.3%来自$626,511,0002019年12月31日借款增加的主要原因是流动性需求增加，以便为业务、贷款活动和购买可供出售的证券提供资金。

注8-次级利息可偿还债务

截至2020年3月31日，我们五特拉华州法律规定的法定商业信托，目的是发行信托优先证券。这个五我们成立的法定业务信托(“信托”)分别发行了资本和共同证券，并将其收益投资于我们发行的次级次级债券(“Debentures”)。截至2020年3月31日和2019年12月31日，未偿债务本金总额为美元。134,642,000.

该等债项在支付所有现时及未来的高级债项(如有关义齿所界定的)时属附属及较低者。帕苏和其他人在一起。债券的利率和支付条件与信托分别发行的资本证券和共同证券的发行利率和支付条件相同。我们充分和无条件地保证每个信托公司在资本和共同证券方面的义务。除非发生违约事件(如本义齿中所定义的)，我们有权将债务利息的支付推迟至二十信托的连续季度-第八、第九、第十、第十一和第十二季度。如果任何债务的利息支付被推迟，与该债务相关的资本和共同证券的分配也将被推迟。任何债务到期前的赎回可能需要联邦储备委员会和/或其他监管机构的事先批准。

就财务报告而言，信托基金被视为我们的投资，而不是合并在我们的合并财务报表中。虽然每个信托基金发行的资本和共同证券不作为股东权益的一个组成部分列入合并条件表，但为了监管目的，资本和共同证券被视为资本。具体而言，根据适用的监管指南，信托公司发行的资本和共同证券最多可作为一级资本，但不得超过25总资本占一级资本的百分比。超过25%阈值将符合二级资本。在2020年3月31日和2019年12月31日，美元总额134,642,000资本和普通证券中的未偿证券被认定为一级资本。

下表列明截至二零二零年三月三十一日每一项资本证券及共同证券的利率的主要资料：

小三

从属

可推迟

利息

重新定价

利息

任选

债券

频率

率

利率指数(1)

到期日

赎回日期⁽¹⁾

(千美元)

信托VIII

25,774

季刊

4.88

利波

3.05

2033年10月

2008年10月

信托九

41,238

季刊

3.53

利波

1.62

2036年10月

2011年10月

信托X

21,021

季刊

3.41

利波

1.65

2037年2月

2012年2月

信托XI

25,990

季刊

3.53

利波

1.62

2037年7月

2012年7月

信托十二

20,619

季刊

3.03

利波

1.45

2037年9月

2012年9月

134,642

(1)资本和共同证券可在可选赎回日之后的任何利息支付日全部或部分赎回。

附注9-普通股及股息

我们支付了现金红利$0.55在2020年4月3日，我们的普通股的记录持有者在2020年4月1日。我们支付了现金红利$0.50和$0.55每股分别于2019年4月15日和10月15日持有我们的普通股，分别于2019年4月1日和9月30日创下纪录。

2009年4月，董事会重新制定了一个正式的股票回购计划，授权回购至多$。40百万欧元以下普通股12个月。自那时起，包括在2020年3月12日，董事会每年延长回购计划，并在第二年授权增加购买至$。50百万股12个月从2020年3月16日开始(以前的年度股票回购计划于4月9日开始)。普通股可不时在公开市场或通过私下谈判交易购买。购买的股票将在国库持有，用于各种公司用途的再发行，包括雇员补偿计划。在2020年第一季度，董事会通过了一项规则10b5-1交易计划，并打算采用额外的规则10b5-1交易计划，这将允许我们在某些交易暂停期购买我们的普通股，而我们通常由于我们的内幕交易政策中的交易限制而无法进入市场。在规则10b5-1的交易计划期间，购买普通股是自动的，只要该计划的交易指示条件得到满足。根据规则10b5-1交易计划购买的股票将存放在国库，用于各种公司用途，包括员工股票补偿计划。截至2020年5月5日，12,261,282所有计划下的股票都是以$的价格回购的。356,883,000。我们没有义务购买股票根据我们的股票回购计划以外的规则10b5-1的交易计划。

附注10-承付款和或有负债及其他税务事项

我们参与了处于不同诉讼阶段的各种法律程序。根据与其律师的讨论，我们已确定，此类行动中的任何具体损失，无论是单独的还是总体上的，都是遥远的，或者即使完全收回所要求的损害，也不会被视为对我们综合财务状况或业务结果的重大影响。然而，这些事项中有许多处于不同的程序阶段，进一步的发展可能导致管理层修改对这些事项的评估。

附注11-资本比率

银行和银行控股公司受各州和联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。资本充足率准则，此外，对于银行，及时的纠正行动条例，包括资产、负债和某些表外项目的定量计量。

规范会计做法。资本金额和分类也取决于监管机构对成分、风险加权和其他因素的定性判断。

2013年7月，联邦存款保险公司(FDIC)和其他监管机构为美国银行机构建立了一个新的、全面的资本框架，其中包括提高银行机构所持资本数量和质量的最低要求。最后的规则是实施巴塞尔协议III资本改革和各种多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法(“多德弗兰克”)相关的资本条款的结果。根据巴塞尔国际框架，这些规则包括共同股权一级(“CET 1”)与风险加权资产的最低比率为4.5%，CET 1资本保护缓冲区为风险加权资产的2.5%。资本保护缓冲从2016年1月1日开始逐步实施，为.625%，并且每年都在增加，直到2019年1月1日，当时我们被要求拥有2.5%的资本保护缓冲，有效地导致CET 1资本与风险加权资产的最低比率在全面实施后至少达到7%。该规定还将一级资本与风险加权资产的最低比率从4%提高到6%，并规定所有银行机构的最低杠杆率为4%。关于资本质量，“规则”强调CET 1资本，并实施严格的资本监管工具资格标准。这些规则还改进了计算风险加权资产的方法，以提高风险敏感性。这些规则必须经过四年的强制遵守阶段，而我们被要求从2015年1月1日开始逐步执行这些规则。我们相信，自2020年3月31日起，我们将完全满足资本充足率要求。

2017年11月21日，OCC、美联储(Federal Reserve)和联邦存款保险公司(FDIC)敲定了一项拟议规则，该规则扩大了监管资本规则对某些监管资本扣减和风险权重以及某些少数股权要求的现行待遇，因为它们适用于不受先进方法资本规则约束的银行机构。自2018年1月1日起，该规则还暂停了对抵押贷款服务资产、某些递延税收资产、对未合并金融机构资本的投资以及少数股权的全面过渡。这些机构还在考虑是否对资本规则进行调整，以响应CECL(FASB关于当前预期信贷损失的标准)及其对监管资本的潜在影响。

2017年12月7日，巴塞尔银行监管委员会公布了最新一轮监管资本框架，俗称“巴塞尔协议四”。该框架对2010年首次推出的“巴塞尔III”资本框架进行了修改。该委员会将2022-2027作为个别国家监管机构(包括美国联邦银行监管机构)实施的时间框架(在通知和评论后)。

上述资本保护缓冲器的目的是在经济紧张时期吸收损失。CET 1资本与风险加权资产之比高于最低，但低于保护缓冲的银行机构将面临股息、股权回购和基于短缺金额的补偿方面的限制。

截至2020年3月31日，我们的资本水平超过了目前适用于我们的“巴塞尔协议III资本规则”所规定的所有资本充足率要求。

2018年5月24日，EGRRCPA颁布，除其他外，它包括了一项简化的资本规则修改，有效地免除了资产低于100亿美元、超过“社区银行杠杆率”的银行不受所有基于风险的资本要求的限制，包括“巴塞尔协议III”及其前身。联邦银行机构必须将“社区银行杠杆率”(有形资产与平均合并资产的比率)设定在8%至10%之间，然后社区银行才能开始利用这一监管救济条款。一些资产不足100亿美元的附属银行可能有资格获得这一豁免。此外，根据EGRRCPA，资产不超过30亿美元(目前为10亿美元)的合格银行控股公司将有资格获得美联储的小型银行控股公司政策声明，该声明减轻了对控股公司发行债务的限制。2018年8月28日，美联储发布了一项暂行最后规则，扩大了其小型银行控股公司政策声明的适用性。虽然符合政策声明条件的控股公司被排除在合并资本要求之外，但其保管机构仍须遵守最低资本要求。最后，对于继续遵守“巴塞尔协议III”以风险为基础的资本规则(例如150%)的银行，某些正式归类为高波动性商业地产31(“HVCRE”)的商业房地产贷款如果符合某些标准，就不会受到更高的风险权重的影响。此外，在获取、开发和建设时(“ADC”)

贷款一般会受到更高的风险权重，某些例外将适用。2018年9月18日，联邦银行机构发布了一项修改HVCRE资本规则的提议。

我们有一个CET 1与风险加权资产比率18.23于2020年3月31日及18.582019年12月31日我们有一级资本-平均-总资产(杠杆)比率16.03%和16.65%，风险加权一级资本比率19.45%和19.80%和风险加权总资本比率20.36%和20.46分别为2020年3月31日和2019年12月31日的百分比。我们的CET 1资本包括普通股和相关盈余、国库股净值和留存收益。我们和我们的附属银行选择不包括大部分累积的其他综合收入(损失)在计算CET 1资本的要求。CET 1因商誉和其他无形资产而减少，扣除相关递延税负债，但须遵守过渡规定。一级资本包括CET 1资本和额外一级资本。额外一级资本包括信托公司发行的资本和共同证券(见上文注8)，以合计计算，最多不超过一级资本的25%。任何超过25%门槛的金额都可以作为二级资本。截至2020年3月31日，共有134，642，000美元的资本和共同证券被认定为一级资本。我们积极监察监管资本比率，以确保我们的附属银行在监管架构下拥有充足的资本。

CET 1、一级资本比率和总资本比率是通过将各自的资本数额除以风险加权资产来计算的。风险加权资产是根据监管要求计算的，包括按风险权重类别分配的总资产(不包括商誉和其他无形资产)以及某些表外项目等。杠杆率的计算方法是将一级资本除以调整后的季度平均总资产，其中不包括商誉和其他无形资产。

我们和我们的附属银行受联邦储备委员会和美国联邦存款保险公司(FDIC)管理的监管资本要求的约束。如果我们或任何附属银行不符合最低资本要求，监管当局可以采取某些强制性行动，这可能对我们的财务报表产生直接的重大影响。管理层认为，截至2020年3月31日，我们和每一家子公司银行都符合我们所遵守的所有资本充足率要求。

如本报告所用，“公司”、“我们”、“我们”和“我们”是指德克萨斯州的国际银行股份公司、其五家全资附属银行和其他子公司。以下信息可能包含前瞻性报表，如本报告第2项(管理人员对财务状况和运营结果的讨论和分析)中“前瞻性报表的通知”所示。我们的网址是www.ibc.com。

项目2.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

以下讨论应与2019年12月31日终了年度的合并财务报表及其附注一并阅读。10-K.截至2020年3月31日的三个月的经营业绩不一定表明截至2020年12月31日或任何未来时期的年度业绩。

关于前瞻性信息的特别通知

本报告讨论的某些事项，不包括历史资料，包括经修正的1933年“证券法”第27A节所指的前瞻性陈述，以及“前瞻性声明”。经修订的1934年“证券交易法”21E，受这些条款所设的安全港管辖。虽然我们相信这些前瞻性的声明是基于合理的假设，但我们不能保证每一个目标都能实现。“估计”、“期待”、“意愿”、“相信”和“项目”以及其他具有类似含义的词语或表达方式都是为了识别前瞻性陈述。读者被告诫不要过分依赖前瞻性的陈述，这些陈述只在本报告的日期发表。这种说法是基于目前的期望，本质上是不确定的，受到风险的影响，应当谨慎对待。由于许多因素，实际结果和经验可能与前瞻性声明大不相同。

可能导致实际结果与我们在前瞻性陈述中预测、预测、估计或预算的任何结果大不相同的风险因素，除其他外，包括下列可能性：

●

本地、地区、国家和国际的经济业务状况及其对我们、我们的客户的影响，以及这些客户与我们进行有利可图的业务的能力，包括借款者根据他们的条件偿还贷款的能力或有关抵押品价值的变化。

●

国家和国际金融市场的动荡和混乱。

●

政府对美国金融体系的干预。

●

未来FHLB、FED或其他来源无法提供资金，可能会对我们的增长战略、前景和业绩产生不利影响。

●

消费者消费、借贷和储蓄习惯的变化。

●

利率和市场价格的变化，包括废除联邦对活期存款支付利息的禁令。

●

我们所利用的资本市场的变化，包括可能降低利润率的利率环境的变化。

●

州和(或)联邦法律和条例的变化，包括消费者金融保护局(“CFPB”)作为金融机构监管机构的影响，信托优先证券的会计、税收和监管处理方面的变化，以及银行、税收、证券、保险、就业、环境和移民法律法规的变化以及随后可能发生的诉讼风险。

●

美国-墨西哥贸易的变化，包括减少过境点和商业、重新谈判以及最近对“北美自由贸易协定”所作的修改，将由2018年美国-墨西哥-加拿大协定取代，或可能对进口货物征收关税。

●

由于美国国税局的规定，美国金融机构必须报告向这些人支付的存款利息，因此减少了来自非居民外国人的存款。

●

高级管理人员或运营人员的流失。

●

未来潜在收购的时机、影响和其他不确定性，以及我们维持现有分支网络和进入新市场以利用增长机会的能力。

●

根据相关监管和会计要求定期审查未来准备金需求估计数的变化。

●

由于当地、国家或国际条件的变化，我们的信贷损失备抵额增加，这对我们的客户产生了不利影响。

●

与开发和整合新产品和业务相关的成本或困难大于预期。

●

劳动力成本增加以及与医疗改革和其他影响劳动力成本的法律、法规和法律发展有关的影响。

●

商誉账面价值的减值会对我们的收益和资本产生负面影响。

●

与我们互动的其他金融机构的健全性的变化。

●

美国或墨西哥的政治不稳定。

●

技术变化、系统故障或网络安全受到破坏，以及其他网络安全风险，都可能使我们承担更高的运营成本、诉讼和其他责任。

●

战争或恐怖主义行为。

●

自然灾害。

●

可供出售的证券组合中持有的证券的账面价值减记导致收益减少。

●

上市公司会计监督委员会、财务会计准则委员会和其他会计准则制定者对会计政策和做法的影响。

●

监管发展或监管或其他政府调查的成本和效果，监管审查或审查的结果，并获得必要的监管批准。

●

修订条例E的最后规则的效果，该条例禁止金融机构就自动取款机和一次性借记卡交易的透支向消费者收费，以及限制透支服务的任何其他监管或法律发展的影响。

●

通过立法和实施规则和条例，包括制定借记卡交换费标准和禁止网络排他性安排和路由限制的规则和条例，减少收入和可能增加所需资本水平。

●

所需资本水平的增加与联邦银行机构的资本和流动性规则的执行有关，这些规则涉及或受到“巴塞尔协议三”资本和流动性标准的影响。

●

对银行施加的尽职调查负担增加，与银行无法依赖多德弗兰克(Dod-Frank)的信用评级有关。

●

我们的失败或规避我们的内部控制和风险管理，政策和程序。

●

冠状病毒或类似全球大流行的潜在影响

前瞻性发言仅限于发言日期。不可能预见或确定所有这些因素。除非法律规定，否则我们不承诺更新任何前瞻性陈述，或在此日期之后披露任何可能影响前瞻性陈述的准确性的事实、事件或情况。

概述

我们的总部设在得克萨斯州的拉雷多，拥有187个设施和284部自动取款机，并为北、南、中、东南德克萨斯州和俄克拉荷马州的商业、消费者和国际客户提供银行服务。我们是最大的独立商业银行控股公司之一，总部设在德克萨斯州。我们通过我们的附属银行，从各种来源筹集资金，并将这些资金进行投资，以获得回报。我们直接或通过子公司银行，拥有一家保险公司、一家清算子公司、一家经纪人/交易商，以及拥有一家经纪/交易商的投资银行部门50%的权益。我们的主要收入来自计息资产所得利息与利息负债利息之间的差额。此外，我们从提供给商业、消费者和国际客户的产品收费中获得收入。我们每一家子公司银行的销售团队的目标是将产品和服务的正确组合与每一个客户相匹配，以最有效地满足客户的需求。这个过程需要花时间与客户一起评估这些需求，并为那些长期讨论中产生的销售提供服务。附属银行有各种薪酬计划，包括基于激励的薪酬，以公平补偿雇员。这个

子公司银行也有一个强有力的程序来审查销售情况，以支持以奖励为基础的薪酬计划，以监测销售的质量并查明任何重大的违规行为，这一过程已经存在多年。

我们非常积极地促进美国与墨西哥边界沿线的贸易。我们与住在墨西哥的客户做了大量的生意。设在墨西哥的个人和实体的存款占我国附属银行存款基础的很大和稳定的一部分。我们还通过位于得克萨斯州南部、中部和东南部以及俄克拉荷马州的设施为不断增长的西班牙裔人口提供服务。

2020年3月，世界卫生组织确认，新型冠状病毒2019(“冠状病毒”)的爆发是一种大流行病。冠状病毒的传播和由此造成的全球卫生危机给全球金融市场造成了极端的负面后果和混乱，并限制了政府、商业和消费者部门的活动。各级政府的应对措施包括：下令关闭非必需企业，规定不从事基本业务的个人限制他们的行动，观察社会距离和住所，并在许多社区取消学年的剩余时间。这些行动的后果，以及受影响的个人和企业的反应，导致消费和商业活动迅速减少，失业迅速增加，全球供应链中断，市场衰退和波动，消费者行为急剧变化，应对紧急情况的新立法和利率下降。

我们继续与客户合作，帮助他们度过这些困难时期，我们正在利用我们强大的资本状况和强大的流动性，以确保我们有正确的定位和财政实力来应对危机，以保护我们的公司、我们的员工、我们的客户和我们的股东。为了保障雇员和顾客的健康，我们在满足社区作为一项基本业务的需要的同时，亦已采取措施，确保制订适当的安全守则，包括执行本地法例、停止重大旅行、确保社会距离、加强设施消毒、设立人力资源热线以处理雇员的忧虑，以及成立专责小组，以确保我们作出正确的决定。对于我们的客户，我们也在个案的基础上与他们合作，暂缓支付贷款的利息和/或本金，并对处于困境的客户的其他个人需要作出反应。

2020年3月27日，“冠状病毒援助、救济和经济安全法”签署成为法律。它载有大量税收和支出规定，旨在应对冠状病毒大流行的影响。该法案包括工资支票保护计划(PPP)，这是一项近3，500亿美元的计划，旨在通过通过银行发放的联邦担保贷款来帮助小企业。这些贷款的目的是支持八周的工资和其他费用，以帮助这些企业保持生存，并让他们的雇员支付他们的账单。这个3500亿美元的计划在2020年4月16日已经完全用尽，尽管一些企业现在已经开始退还根据购买力平价(PPP)收到的资金，因为美国财政部(United States Finance Department)的指导方针是，那些没有“诚信”申请、“有足够的流动资金来源，以不严重损害业务的方式支持其当前业务”的接受者，可能会受到影响。随后，在2020年4月24日，“工资支票保护方案和加强医疗保健法”(“保健第二部分”)签署成为法律。第二部分为公私伙伴关系方案提供了3 200亿美元的额外资金。我们一直积极参与帮助我们的客户获得购买力平价贷款，并承保了大约4，528项贷款，价值约为461，133，000美元。

未来的经济状况仍然不确定，这些条件对我们的业务的影响也仍然不确定。我们的业务取决于客户进行银行和其他金融交易的意愿和能力。我们的收入来源，包括存款和银行服务收费以及非银行服务收费(自动取款机和交换收入)已经受到影响，如果经济状况不改善，今后可能继续受到影响。费用控制一直是我们长期关注的焦点，也是我们长期盈利的基本要素.当我们继续关注运营，创造效率，并在各级建立成本控制协议时，我们已经记住了这一点。我们会继续密切监察我们的效率比率、非利息开支与净利息收入加非利息收入的量度，以及我们的间接负担比率，即我们的营运开支与总资产的比率。我们利用这些措施来确定我们是否实现了控制成本的长期目标，以便为我们的股东提供更高的回报。

业务结果

摘要

条件信息综合报表



	2020年3月31日		(一九二零九年十二月三十一日)		增加(减少)百分比
	(千美元)
资产	$	12,506,409	$	12,112,894	3.2	%
贷款净额		6,939,107		6,834,668	1.5
存款		9,009,888		8,826,034	2.1
根据回购协议出售的证券		266,472		236,536	12.7
其他借款		728,465		626,511	16.3
次级附属可延期利息债券		134,642		134,642	—
股东权益		2,142,511		2,118,053	1.2

收入信息综合报表


	三个月结束
	三月三十一日，				百分比
	(千美元)				增加
	2020		2019		(减少)
利息收入	$	116,612	$	124,063	(6.0)	%
利息费用		13,769		14,654	(6.0)
净利息收入		102,843		109,409	(6.0)
信贷损失准备金		16,836		7,420	126.9
非利息收入		35,130		36,129	(2.8)
非利息费用		76,982		72,951	5.5
净收益		34,838		51,906	(32.9)	%

按共同份额计算：
基本	$	.54	$	.79	(31.6)	%
稀释		.53		.79	(32.9)

净收益

截至2020年3月31日的三个月的净收入与2019年同期相比下降了32.9%。截至2020年3月31日的三个月的净收入主要受到由于冠状病毒造成的第一季度经济变化以及这些变化对我们第一季度ACL计算的影响而导致的信贷损失准备金的增加。我们于2020年1月1日通过了ASU 2016-13的规定，从长期发生的损失模式转变为预期的信用损失模式，该模型确认了金融资产的生命周期内的信用损失。预期的信贷损失记录了历史信息、当前情况以及对未来情况的合理和可支持的预测。在新模式下，扣除税款后，我们的信贷损失准备金增加到1，330万美元。净利息收入受到联邦储备委员会(FRB)2020年3月降低利率的行动的负面影响。截至2019年3月31日的三个月，由于贷款数量增加和贷款组合整体收益率上升，净利息收入增加，这对净收入产生了积极影响。截至2019年3月31日的三个月的利息支出增加，主要是由于借款费用增加，以及储蓄和定期存款账户利息增加，这是因为联邦预算委员会在此期间一直在提高利率。2019年的净收入因扣除税额750万美元而可能出现的贷款损失准备金的增加而受到负面影响，这种关系是由经营汽车经销商的不动产担保的。

净利息收入


	三个月结束
	三月三十一日，				百分比
	(千美元)				增加
	2020		2019		(减少)
利息收入：
贷款，包括费用	$	99,230	$	102,805	(3.5)	%
投资证券：
应税		16,488		19,300	(14.6)
免税		766		1,649	(53.5)
其他利息收入		128		309	(58.6)

利息收入总额		116,612		124,063	(6.0)

利息费用：
储蓄存款		3,235		4,243	(23.8)
定期存款		5,970		4,378	36.4
根据回购协议出售的证券		465		589	(21.1)
其他借款		2,826		3,494	(19.1)
次级附属利息可押后债券		1,273		1,950	(34.7)

利息费用总额		13,769		14,654	(6.0)

净利息收入	$	102,843	$	109,409	(6.0)	%

截至2020年3月31日的三个月，净利息收入减少的原因是，最近美联储采取行动降低利率，导致贷款和投资证券的利息收入减少，以及可供出售的证券组合的平均规模减少。截至2019年3月31日的三个月的净利息收入受到因未偿还贷款增加而增加的利息收入水平的积极影响。其他借款的利息费用包括FHLB借款的利息费用，并随着未偿还借款水平的下降而下降。储蓄和定期存款在同一时期的利息费用也随着这些存款的内部利率的增加而增加，由于联邦储备委员会的行动，这些存款的利率与市场利率相一致，并在我们所服务的市场上保持与竞争对手的竞争力。利息收入净额是指贷款和证券等赚取利息资产的收入与用于为这些资产提供资金的负债(如存款、回购协议和借款)的利息费用之间的差额。作为我们管理利率风险战略的一部分，我们努力管理资产和负债，以使利息敏感性匹配。一种计算利率敏感性的方法是通过缺口分析。差额是指利率敏感资产的数量与利率敏感负债之间的差额，后者是在一定时期内重新定价或到期的。当利率敏感资产超过利率敏感负债时，出现正缺口。, 当利率敏感负债超过利率敏感资产时，出现负缺口。在利率不断上升的时期，利差的正向应该会对净利息收入产生正面影响，因为资产将比负债更快地重新定价。相反，在利率下降的时期，净利息收入应该有所收缩。根据市场情况，我们的管理层可以在任何时间点迅速改变我们的利率状况。此外，利率变化并不会对所有类别的资产和负债产生同等或同时的影响。我们用来补充缺口分析的分析技术包括模拟分析，以量化利率风险敞口。管理部门编写的差距分析报告每年由我们的投资委员会审查两次(见页表)[45]2020年3月31日差距分析)。我们的管理层目前认为，我们处于利率变动的适当位置；但是，如果我们的管理层在任何时候确定我们处于不适当的位置，我们将努力调整对利率敏感的资产和负债，以管理利率变化的影响。

非利息收入



	三个月结束
	三月三十一日，				百分比
	(千美元)				增加
	2020		2019		(减少)

存款帐户服务费	$	17,637	$	17,260	2.2	%
其他服务费、佣金和费用
银行业务		11,166		10,876	2.7
非银行		1,754		1,509	16.2
投资证券交易净额		(5)		(4)	25.0
其他投资净额		(231)		3,948	(105.9)
其他收入		4,809		2,540	89.3
非利息收入共计	$	35,130	$	36,129	(2.8)	%

截至2020年3月31日的三个月，非利息收入总额与2019年同期相比下降了2.8%。截至2020年的三个月，净收益受到我们持有权益的权益法投资造成的损失份额的负面影响。在截至2019年3月31日的三个月里，来自其他投资的非利息收入受到了我们持有多数股权的房地产开发伙伴关系收入的积极影响。

非利息费用


	三个月结束
	三月三十一日，				百分比
	(千美元)				增加
	2020		2019		(减少)

雇员补偿及福利	$	36,330	$	36,409	(0.2)	%
入住率		6,899		6,377	8.2
银行房地和设备的折旧		7,109		6,981	1.8
专业费用		3,970		3,592	10.5
存款保险评估		—		783	(100.0)
其他房地产净费用		3,002		995	201.7
广告		1,984		2,082	(4.7)
软件和软件维护		4,491		4,497	(0.1)
其他		13,197		11,235	17.5

非利息费用共计	$	76,982	$	72,951	5.5	%

截至2020年3月31日的三个月，非利息支出与2019年同期相比增长了5.5%。增加的主要原因是，由于进行中的运输费用，其他不动产的业务费用净额增加。截至2019年3月31日的三个月的非利息支出受到了我们的薪酬和福利计划成本增加的影响，因为我们继续审查这些计划和必要的增加，保持竞争力并根据员工的表现补偿我们的员工，以及在我们继续投资于我们的网络基础设施、设备和设施时折旧费用的增加。

财务状况

信贷损失备抵

信贷损失备抵额由十二月份的60，278，000元增至2020年3月31日的85，273，000元，增幅为41.5%。2019年31。截至2020年3月31日的三个月，计入费用的信贷损失准备金增加了126.9%，至16836000美元，而2019年同期为742万美元。增加的津贴

信贷损失可主要归因于第一季度由于冠状病毒而发生的经济变化以及这些变化对我们第一季度ACL计算的影响。我们于2020年1月1日通过了ASU 2016-13的规定，从长期发生的损失模式转变为预期的信用损失模式，该模型确认了金融资产的生命周期内的信用损失。预期的信贷损失记录了历史信息、当前情况以及对未来情况的合理和可支持的预测。预期的信贷损失记录了历史信息、当前情况以及对未来情况的合理和可支持的预测。截至2020年3月31日和2019年12月31日，信贷损失备抵分别占贷款总额的1.21%和0.87%。

投资证券

住宅抵押贷款支持债券主要由房地美、房利美或金妮·梅发行.由金妮·梅发行的债券、住宅抵押贷款支持证券的投资完全由美国政府担保。对房地美和房利美发行的债务住宅抵押贷款支持证券的投资没有得到美国政府的充分担保。然而，我们认为，这些债券的质量与其他信用风险有限的AAA级债券类似，特别是考虑到联邦政府在2008年9月初将房利美和房地美安置在保管所，而且由于其他由房利美或房地美发行的抵押贷款支持证券发行的证券被评为AAA级证券。

贷款

截至2020年3月31日，贷款净额从12月的6，834，668，000美元增至6，939，107，000美元，增长1.5%31, 2019.

存款

截至2020年3月31日，存款增加2.1%，至9，009，888，000美元，而12月为8，826，034，000美元。2019年31。虽然2020年3月31日的存款比2019年12月31日有所增加，而且在过去几年中我们经历了一些存款的增长，但我们仍在经历着以高于市场利率的方式争夺存款的大量竞争。因此，我们试图维持某些存款关系，但由于竞争对手的积极定价，我们允许某些存款离开。

对外行动

截至2020年3月31日，我们共有12，506，409，000美元的合并资产，其中约139，182，000美元，即1.1%，与12月141，049，000美元，即1.2%的借款人未偿贷款有关2019年31。在139，182，000美元中，87.8%由美国资产、存单和房地产直接或间接担保；12.1%由外国房地产或其他资产担保；0.1%为无担保。

关键会计政策

我们制定了各种会计政策，在编制综合财务报表时适用会计原则。重要的会计政策在合并财务报表的附注中作了说明。某些会计政策涉及管理层对某些资产和负债的账面价值产生重大影响的重大主观判断和假设；管理层认为这类会计政策是重要的会计政策。

我们认为，我们估计的ACL是一项对我们的子公司银行的健全运作至关重要的政策。我们于2020年1月1日通过了ASC 326“金融工具-信用损失”的会计准则更新第2016-13号规定。ASU 2016-13将长期遭受的损失模型替换为预期的信贷损失模型，该模型确认金融资产寿命期间的信用损失。预期的信贷损失记录了历史信息、当前情况以及对未来情况的合理和可支持的预测。从票据的摊销成本中扣除ACL，以显示预计将在金融资产上收取的净额。我们的ACL主要由我们的附属银行的ACL总额估计数组成。估计数是通过对业务的费用确定的，其形式是向信贷损失费用准备金收取费用。贷款损失或收回费用

或者直接记入ACL。每个附属银行的ACL保持在管理层认为适当的水平，这是根据当前贷款组合中目前预期的信贷损失估计数，包括关于过去事件、当前情况以及合理和可支持的预测的信息。

商业和工业贷款。这一类别包括向各种企业提供的用于周转资金或设备采购的贷款。这些贷款主要由借款人质押的抵押品担保，这些抵押品与公司的业务活动直接相关，如设备、应收账款和库存。借款人从设备采购中产生收入、收取应收账款和将库存转化为销售的能力是偿还贷款的风险因素。这类贷款中有一小部分与石油和天然气生产担保的贷款和飞机担保的贷款有关。

消费贷款。这一类别包括向个人提供的存款担保、车辆担保和包括透支在内的无担保贷款。还款主要受到失业或就业不足的影响。

贷款池被进一步细分，根据商业贷款的内部分类和消费者抵押贷款的过去到期状况进行基于风险的细分。非抵押消费贷款被评估为一个部分.信用质量委员会每周对商业贷款逾期报告进行审查，以确定贷款是否存在任何潜在问题，以及是否应将贷款列入我们的内部观察清单报告。此外，我们的信贷部门为适当的内部分类目的审查我们的大部分贷款，不管这些贷款是否过期，并将任何有潜在问题的贷款分类，以供进一步审查。信贷部门将与维修贷款官员讨论潜在的问题贷款，以确定在评估中没有发现的任何相关问题。此外，对通过监管当局审查提供的贷款的分析也在

审查过程。在上述分析完成后，我们将决定是否应将贷款列入内部观察清单报告，因为与分析信贷、信贷文件、担保品和/或付款历史有关的问题。

我们的管理层不断审查附属银行的ACL，使用从对特定可疑贷款的估计中确定的金额、对历史损失百分比的定量估计以及基于定性的当前条件和合理且可支持的两年预测数据的估计。我们的方法恢复到平均寿命损失率超过预测期时，我们不能再制定合理和可支持的预测。如果管理部门在评估当前预期信贷损失估计是否适当时考虑了任何因素，我们对当前预期信用损失的估计也会发生变化，这可能会影响未来信贷损失的水平。虽然我们的ACL的计算采用了管理层的最佳判断和所有合理可用的信息，但ACL的充分性取决于我们无法控制的各种因素，

除其他外，包括整个贷款组合的表现、经济、政府行动、利率变化和监管当局对贷款分类的看法。

流动性与资本资源

维持足够的流动资金，使我们的附属银行有能力应付潜在的存户提款、应付客户信贷需要、维持足够的法定储备水平，以及在出现高收益投资机会时，充分利用这些机会。流动性是通过进入金融市场和持有适当数量的流动资产来提供的。我们的附属银行的流动资金主要来自个人和商业实体的存款。设在墨西哥的个人和实体的存款构成了我国附属银行存款基础的稳定部分。在2020年和2019年期间，我们的附属银行的其他重要资金来源是从FHLB借款、根据回购协议出售的证券和大型存单，要求管理层在利率敏感性和到期日分布方面密切监测我们的资产/负债组合。从FHLB借款主要是短期性质，并在到期时延期.我们的附属银行与FHLB有着长期的关系，并保持未使用的信贷额度，以满足流动性需求。如果FHLB银行的债务没有得到延长，偿还未偿债务将很有可能通过出售未认捐、可供出售的证券所产生的收益来偿还。我们拥有大量的、高质量的投资组合，以提供大量的流动性。这些证券可以出售，也可以根据回购协议出售，以提供即时的流动性。我们会继续监察基金的波动及成本，以配合对利率敏感的资产及负债的到期日，并因应预期利率在合理时间内的波动。

我们维持足够的资本水平，以保障存户和股东的安全。截至2020年3月31日，股东权益为2，142，511，000美元，而12月为2，118，053，000美元。2019年31。股东权益的增加主要是由于股东的股利和其他综合收益的支付抵消了收益的保留。

银行和银行控股公司受各州和联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。资本充足率准则，此外，对银行，及时的纠正行动条例，包括资产，负债和某些表外项目的量化措施，根据监管会计惯例计算。资本金额和分类也取决于监管机构对成分、风险加权和其他因素的定性判断。

2013年7月，联邦存款保险公司(FDIC)和其他监管机构为美国银行机构建立了一个新的、全面的资本框架，其中包括提高银行机构所持资本数量和质量的最低要求。最终规则是实施“巴塞尔协议III”(BaselIII)资本改革和各种“多德-弗兰克法案”相关资本条款的结果。根据巴塞尔国际框架，这些规则包括共同股权一级(“CET 1”)与风险加权资产的最低比率为4.5%，CET 1资本保护缓冲区为风险加权资产的2.5%。资本保护缓冲从2016年1月1日开始逐步实施，为.625%，并且每年都在增加，直到2019年1月1日，当时我们被要求拥有2.5%的资本保护缓冲，有效地导致CET 1资本与风险加权资产的最低比率在全面实施后至少达到7%。该规定还将一级资本与风险加权资产的最低比率从4%提高到6%，并规定所有银行机构的最低杠杆率为4%。关于资本质量，“规则”强调CET 1资本，并实施严格的资本监管工具资格标准。这些规则还改进了计算风险加权资产的方法，以提高风险敏感性。这些规则必须经过四年的强制遵守阶段，我们被要求从2015年1月1日开始逐步执行这些规则。管理公司认为，截至2020年3月31日，我们和每一家子公司银行都满足所有完全分阶段的资本充足率要求。

2017年11月21日，货币主计长办公室(“OCC”)、联邦预算委员会和联邦存款保险公司最后确定了一项拟议规则，该规则扩大了监管资本规则对某些监管资本扣减和风险权重以及某些少数利益要求的现行待遇，因为它们适用于不受先进方法资本规则约束的银行组织。自2018年1月1日起，该规则还暂停了对抵押贷款服务资产、某些递延税收资产、对未合并金融资本的投资完全过渡到巴塞尔协议III。

机构和少数群体利益。这些机构还在考虑是否对资本规则进行调整，以响应CECL(FASB关于当前预期信贷损失的标准)及其对监管资本的潜在影响。

2018年12月，联邦银行监管机构发布了最后一条规则，规定在2020年1月1日对ASC 326实施会计准则更新(ASU)2016-13，即“金融工具-信贷损失”(FinancialTools-CreditIn损失案)的监管资本效应。

2020年3月31日，CET 1对风险加权资产比率为17.61%，2019年12月31日为18.58%。在2020年3月31日和2019年12月31日，一级资本与平均资产(杠杆)比率分别为11.75%和16.65%，风险加权一级资本比率分别为18.84%和19.80%，风险加权总资本比率分别为19.75%和20.46%。我们的CET 1资本包括普通股和相关盈余、国库股净值和留存收益。我们和我们的附属银行选择不包括大部分累积的其他综合收入(损失)在计算CET 1资本的要求。CET 1因商誉和其他无形资产而减少，扣除相关递延税负债，但须遵守过渡规定。一级资本包括CET 1资本和额外一级资本。额外一级资本包括信托公司发行的资本和共同证券(见上文注8)，以合计计算，最多不超过一级资本的25%。任何超过25%门槛的金额都可以作为二级资本。截至2020年3月31日，共有134，642，000美元的资本和共同证券被认定为一级资本。我们积极监察监管资本比率，以确保我们的附属银行在监管架构下拥有充足的资本。

我们会继续监察基金的波动及成本，以配合对利率敏感的资产及负债的到期日，并因应利率的波动，在认为适当的情况下，调整资金来源与用途之间的差额，以应付利率的波动。截至2020年3月31日的净利率敏感性见下表“利率敏感性”。这一资料反映了汇率可能发生变化的资产和负债余额。资产和负债的组合，在数量和再定价特征上大致相等，代表着利率敏感性的匹配状况。任何资产或负债的过剩都会导致利率敏感性差距。

我们进行利率敏感性分析，以监测未来利率可能变化对当前净资产或净负债头寸的影响对未来收益的潜在风险。然而，这种类型的分析是作为一个即时的立场，而事实上，立场可以迅速变化，随着市场条件，客户的需要，和管理策略的变化。因此，利率变化并不能平等或同时影响所有类别的资产和负债。如表所示，在短期和长期情况下，我们对资产都很敏感。我们的资产和负债委员会每半年审查一次合并头寸以及模拟和持续时间模型，并根据需要进行调整，以控制我们的利率风险头寸。我们将未来事件建模作为监测利率风险的主要工具。

利率敏感性

(千美元)


	利率/到期日
			3以上		1以上
	3个月		数月至		年度至5年		5岁以上
2020年3月31日	或更少		1年		年数		年数		共计
	(千美元)
利率敏感资产
投资证券	$	272,694	$	848,964	$	2,407,199	$	74,182	$	3,603,039
贷款，扣除非应计项目		5,546,141		168,568		182,214		1,123,576		7,020,499

总收益资产	$	5,818,835	$	1,017,532	$	2,589,413	$	1,197,758	$	10,623,538

累积收益资产	$	5,818,835	$	6,836,367	$	9,425,780	$	10,623,538

利率敏感负债

定期存款	$	833,616	$	1,033,923	$	187,526	$	28	$	2,055,093
其他有息存款		3,289,956		—		—		—		3,289,956
根据回购协议出售的证券		266,472		—		—		—		266,472
其他借款		292,000		—		—		436,465		728,465
次级附属可延期利息债券		134,642		—		—		—		134,642

利息负债总额	$	4,816,686	$	1,033,923	$	187,526	$	436,493	$	6,474,628

累积敏感负债	$	4,816,686	$	5,850,609	$	6,038,135	$	6,474,628

重新定价差距	$	1,002,149	$	(16,391)	$	2,401,887	$	761,265	$	4,148,910
累积重定价差距		1,002,149		985,758		3,387,645		4,148,910
对利息敏感的资产对负债的比率		1.21		0.98		13.81		2.74		1.64
累积的、对利息敏感的资产对负债的比率		1.21		1.17		1.56		1.64

项目3.关于市场风险的定量和定性披露

在截至2020年3月31日的三个月内，市场风险敞口没有发生重大变化，影响到在2019年年度报告第17至22页的“流动性和资本资源”标题下提出的关于市场风险的定量和定性披露，该报告作为表13提交给我们截至12月为止的年度表10-K。31, 2019.

项目4.管制和程序

披露控制和程序

我们维持披露管制和程序，以确保根据1934年“证券交易法”(经修订)提交的报告所需披露的资料，在指定时间内被记录、处理、摘要和报告。截至本季报第10-Q表所涵盖期间结束时，我们的主要行政总裁及主要财务主任在管理层的参与下，评估我们的披露管制及程序的成效(如“外汇法规则”第13a-15(E)条所界定)。和15d-15(E))。根据没有披露重大弱点的评价，我们的首席执行干事和主要财务干事得出结论，我们的披露控制和程序在本报告所述期间结束时生效。

财务报告的内部控制

我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或相当可能对财务报告的内部控制产生重大影响的最近一个财政季度发生的变化。

第II部-其他资料

项目1.法律程序

我们参与了处于不同诉讼阶段的各种法律程序。根据与我们律师的讨论，我们已确定，目前任何法律程序中个别或总体上的任何重大损失都是遥远的，即使完全收回所要求的损害，也不会被视为对我们综合财务状况或业务结果的重大影响。然而，这些事项中有许多处于不同的程序阶段，进一步的发展可能导致管理层修改对这些事项的评估。

1A.危险因素

如先前在第1A项中所披露的，我们已在截至2019年12月31日的财政年度年度报告第10-K表第一部分加入以下风险因素。

我们可能会受到世界范围的冠状病毒大流行的不利影响。

冠状病毒的爆发可能对我们的某些客户产生直接或间接的不良影响。我们贷款组合中的整个行业，如酒店、餐馆和零售发展，由于与隔离、旅行限制和其他商业经营限制有关的需求减少而受到影响。在我们的贷款组合中的其他行业或我们服务的社区可能会经历类似的混乱和经济困难，因为冠状病毒大流行持续存在。此外，冠状病毒及有关的反应/影响，可能会影响我们的存款基础，导致大量裁员及休假，从而削弱借款人偿还未偿还贷款的能力，削弱贷款抵押品的价值，导致收入损失，或引致额外开支。我们将继续监测和评估冠状病毒大流行带来的影响和风险，并努力减轻对我们的客户群和各种组合的负面影响。

此外，联邦预算委员会已大幅降低利率，试图刺激企业和消费者的消费和借贷，这可能会对我们的业务产生持续的负面影响。旨在向消费者和小企业提供救济的“关爱法”可能不如计划的有效，因为它可能因及时成功执行其所有规定的业务挑战而受到干扰，最终可能证明其规模不够。

虽然我们为大流行爆发维持应急和灾后恢复计划，但我们设立了一个专门的应急小组，密切监测事态发展，并为管理层作出决定提供指导。我们已采取行动，确保感染不会在我们的分行和行政大楼内蔓延，包括增加。

消毒设施，停止旅行，并遵循国家、州和地方政府建议的安全规定，包括促进社会距离、频繁洗手和戴口罩。我们的分支机构在允许的情况下仍然开放，同时仍然遵守安全协议。我们的电子服务，例如自动柜员机和流动银行，仍然全面运作。

即使有了这些预防措施和今后的预防措施，冠状病毒的持续传播和影响也可能对关键人员或我们的大量工作人员的可用性产生不利影响，这些人员是我们开展业务所必需的。这种持续的传播和影响也可能影响为我们的业务提供关键服务的第三方供应商和服务提供商的业务和运营。如果冠状病毒大流行持续下去并长期得不到缓解，我们可能会遭受到对我们的业务、财务状况和运作结果的重大不利影响。

项目2.股权证券的未登记销售和收益的使用

2009年4月，董事会重新制定了一项正式的股票回购计划，授权回购至多40美元。百万普通股在接下来的12个月内。自那时起，包括在2020年3月12日，董事会每年延长回购计划，第二年授权在从2020年3月16日开始的12个月期间增加购买5000万美元的普通股(以前的年度股票回购计划于4月9日开始)。普通股可不时在公开市场或通过私下谈判交易购买。购买的股票将在国库持有，用于各种公司用途的再发行，包括雇员补偿计划。在2020年第一季度，董事会通过了一项规则10b5-1交易计划，并打算采用额外的规则10b5-1交易计划，这将允许我们在某些交易暂停期购买我们的普通股，而我们通常由于我们的内幕交易政策中的交易限制而无法进入市场。在规则10b5-1的交易计划期间，购买普通股是自动的，只要该计划的交易指示条件得到满足。根据规则10b5-1交易计划购买的股票将存放在国库，用于各种公司用途，包括员工股票补偿计划。截至2020年5月5日，在所有计划下共回购了12261282股股票，价格为356，883，000美元。我们没有义务购买股票根据我们的股票回购计划以外的规则10b5-1的交易计划。

除在正常业务过程中与雇员福利计划的管理有关的回购外，普通股回购仅在董事会批准的公开宣布的回购计划下进行。下表包括截至2020年3月31日的季度普通股回购情况。


				总人数
				股份
				购买	近似
		平均		A部分	美元价值
	总人数	已付价格		公开-	可供选择的股份
	股份	每		宣布	为
	购进	分享		程序	回购(1)
(二0二0年一月一日至三十一日)	—	$	—	—	$	32,209,000
二0二0年二月一日至二月二十九日	—		—	—		32,209,000
二0二0年三月一日至三十一日	1,200,614		24.46	—		39,818,000
共计	1,200,614	$	24.46	—

(1)	该回购计划于2020年3月12日延长并增加，允许购买至多5000万美元的普通股，直至2021年3月16日。

项目6.展览

下列证据作为本报告的一部分提交：

31(A)-根据“萨班斯法案”第302条颁发首席执行官证书-2002年“奥克斯利法”

31(B)-根据“萨班斯法案”第302条认证首席财务官-2002年“奥克斯利法”

32(A)-根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906节通过的根据“美国法典”第18条第1350节颁发的首席执行官证书

32(B)-根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906节通过的“美国法典”第18条第1350节规定的首席财务官证书

101++-交互式数据文件

104++-封面交互数据文件(包括在表101中)

++附加为表101.本报告有以下文件，采用内联XBRL(可扩展业务报告语言)格式：(1)本表格10-Q的封面；(2)截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月精简的综合损益表；(3)截至2020年3月31日和2019年12月31日的精简综合资产负债表；(4)截至2020年3月31日、2020年3月31日和2019年3月31日的现金流动汇总表。

签名

根据1934年“证券交易法”的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并正式授权。


		国际银行股份有限公司


日期：	2020年5月7日	/丹尼斯·尼克松
		丹尼斯·尼克松
		总统


日期：	2020年5月7日	/S/Judith I.Wawroski
		朱迪丝·沃罗斯基
		司库