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*	指示不属于BMS的商标的产品的品牌名称。具体商标所有权信息包括在本季度报告末尾的表表10-Q。

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(a)	不包括已获得无形资产的摊销.

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巩固基础

Bristol-Myers Squibb公司按照美国证交会和美国公认会计准则的要求编制了这些未经审计的合并财务报表。根据这些规则，年度财务报表通常需要的某些脚注和其他财务信息可以精简或省略。本季度报表10-Q所列合并财务报表由本公司负责，其中包括为公允列报财务状况所需的所有调整。2020年3月31日和2019年12月31日的业务结果和现金流量三个月结束 2020年3月31日和2019。所有公司间结余和交易都已被取消。BMS的合并财务报表包括自2019年11月20日收购之日起的Celgene的资产、负债、经营业绩和现金流量。这些财务报表和相关附注应与已审计的合并财务报表一并阅读。2019年12月31日包括在2019表格10-K.请参阅本季度末表10-Q的缩略语摘要，以了解整个文档中使用的术语。

业务部门信息

BMS运作在一个单一的部门，从事创新药物的发现、开发、许可、制造、营销、分销和销售，帮助患者战胜严重疾病。全球研发组织和供应链组织负责产品的发现、开发、制造和供应。区域商业组织市场，分销和销售产品。该业务还得到全球公司工作人员职能的支持。根据房舍管理处的业务结构，首席执行干事(“首席执行官”)作为首席业务决策者，管理和分配全球公司一级的资源。在全球公司一级管理和分配资源使首席执行官能够评估现有资源的总体水平，以及如何根据我们公司的总体长期战略目标，而不是在产品或特许经营的基础上，最好地将这些资源部署到职能、治疗领域、区域商业组织和研发项目上。一个部门的确定与首席执行干事定期审查的财务信息是一致的，目的是评估业绩、分配资源、确定奖励薪酬目标以及规划和预测未来期间。有关产品和区域收入的进一步信息，见“-注”2。收入。“

估计和判决的使用

收入、支出、资产和负债在一年的每个季度都可能有所不同。因此，这些未经审计的合并财务报表的结果和趋势可能并不表示全年的业务结果。编制财务报表需要使用管理层的估计、判断和假设。最重要的假设是用于确定企业合并会计的估计数；无形资产的减值；销售回扣和应计收益；法定意外开支；所得税。实际结果可能与估计不同。

改叙

作出某些改叙是为了使上期临时合并财务报表符合本期列报方式。

最近采用的会计准则

金融工具.信贷损失的计量

2016年6月，金融服务委员会发布了关于衡量金融工具信贷损失的修订指南。实体将被要求使用前瞻性的估计损失模型.可供出售的债务、证券、信贷损失将被确认为备抵，而不是摊销成本的减少。房舍管理处于2020年1月1日通过了经修订的追溯办法指南。修订后的指南没有影响房舍管理处的业务结果。

下表汇总了按性质分列的收入：

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
产品净销售额	$	10,541			$	5,713
联盟收入	105				129
其他收入	135				78
总收入	$	10,781			$	5,920

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下表汇总了GTN调整：

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
国内生产总值销售	$	14,686			$	7,994
GTN调整(a)
回扣及现金折扣	(1,340		)		(774		)
医疗补助和医疗保险退税	(1,498		)		(800		)
其他回扣、退货、折扣及调整	(1,307		)		(707		)
GTN调整数共计	(4,145		)		(2,281		)
产品净销售额	$	10,541			$	5,713

(a)	的估计数变动所引起的前期产品销售准备金调整数$72百万和$78百万为三个月结束 2020年3月31日和2019分别。

下表汇总了按产品和区域分列的收入：

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
优先品牌
复现	$	2,915			$	—
益康	2,641				1,925
奥普迪沃	1,766				1,801
奥伦西亚	714				640
Pomalyst/Imnovid	713				—
斯普林塞尔	521				459
叶尔沃伊	396				384
阿布拉珊	300				—
Empliciti	97				83
雷布洛兹尔	8				—
抗坏血酸	12				—
知名品牌
巴拉克卢德	122				141
维达	158				—
其他品牌(a)	418				487
总收入	$	10,781			$	5,920
美国	$	6,766			$	3,449
欧洲	2,567				1,480
世界其他地方	1,335				874
其他(b)	113				117
总收入	$	10,781			$	5,920

(a)	包括2020年的BMS和Celgene产品。

(b)	其他收入包括特许使用费和BMS区域商业组织未销售的产品的联盟相关收入。

以往各期履行义务确认的收入为$130百万和$147百万为三个月结束 2020年3月31日和2019，分别由许可证外安排的特许权使用费和与前期销售有关的GTN调整的订正估计数组成。合同资产在2020年3月31日和2019年12月31日.

房舍管理处与第三方就某些产品的开发和商业化作出合作安排。虽然每一种安排在性质上都是独特的，但双方都积极参与合作的业务活动，并根据活动的商业成功而面临重大风险和回报。BMS可以是另一方拥有的知识产权，也可以是将其知识产权转让给另一方。这些安排通常还包括研究、开发、制造和/或商业活动，可涵盖单一的调查化合物或商业产品或多个化合物和/或处于不同生命周期阶段的产品。当事方的权利和义务可以是全球性的，也可以限于地理区域。BMS将这些协作称为联盟，将其伙伴称为联盟伙伴。

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与联盟有关的选定财务信息如下，包括当BMS是受联盟管辖的产品第三方客户销售的主体时的净产品销售。下文概述的费用不包括联盟中产品活动的所有款项，而仅包括联盟伙伴之间的付款或如果付款被推迟或资本化的相关摊销。

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
联盟收入：
产品净销售额	$	2,723			$	2,378
联盟收入	105				129
总收入	$	2,828			$	2,507
向(来自)联盟伙伴的付款：
产品销售成本	$	1,306			$	1,019
营销、销售和管理	(40		)		(28		)
研发	46				14
其他费用/(收入)净额	(15		)		(14		)

百万美元	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
选定的联盟资产负债表信息：
应收账款-来自联盟伙伴的款项	$	309			$	347
应付账款-给联盟伙伴	1,284				1,026
联盟递延收益(a)	432				431

(a)	包括未摊销的预付和里程碑付款。

协议中讨论了各方的性质、宗旨、重要权利和义务以及公司每一个重要联盟的具体会计政策选择。2019表格10-K.与联盟有关的重大发展和更新三个月结束 2020年3月31日下文列出了这方面的情况。

大冢

大冢不再是共同促进的。斯普林塞尔在美国和欧盟，到2020年，这一安排不再被认为是在ASC 808下的合作。上表不包括2020年在肿瘤区向大冢公司赚取的收入和支付的费用。

收购

企业合并

赛尔金

2019年11月20日，BMS完成了Celgene的收购。此次收购预计将进一步使bms成为一家领先的生物制药公司，以实现持续创新和长期增长，并通过高价值创新药物和领先的科学能力，满足癌症、炎症、免疫或心血管疾病患者的需求。这笔交易被列为业务合并，这要求在购置日按公允价值确认所购置的资产和承担的负债。采购价格分配是初步的，可能会发生变化，包括库存、不动产、厂场和设备、无形资产、所得税和法律应急等项目的估值。确认的数额将在获得完成分析所需的资料后最后确定，但不迟于购置日期后一年。计量期间调整增加商誉$22百万在2020年第一季度，由于购买价格分配增加$58百万对股本投资和$30百万扣除递延所得税后的法律应急负债。

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剥离

下表汇总了包括特许权使用费在内的资产剥离的财务影响，这些费用包括在其他费用/(收入)净额中。与所有资产剥离和待售资产相关的收入和税前收益并非在所有提交期内都是实质性的(不包括资产剥离损益)。

	三个月到3月31日，
	净收益(a)								剥离收益								特许权使用费收入
百万美元	2020				2019				2020				2019				2020				2019
糖尿病企业	$	153			$	164			$	—			$	—			$	(127	)		$	(165	)
Erbitux*	4				5				—				—				—				—
制造业务	—				2				(1		)		—				—				—
柏拉图*及阿巴弗罗*/阿瓦莱德*	7				—				(12		)		—				—				—
成熟品牌和其他	31				—				(3		)		—				(31		)		(1		)
共计	$	195			$	171			$	(16	)		$	—			$	(158	)		$	(166	)

(a)	包括资产或业务相关出售后收到的特许权使用费。

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
利息费用	$	362			$	45
退休金和退休	(4		)		44
特许权使用费和许可证收入	(410		)		(308		)
剥离收益	(16		)		—
购置费用	—				165
或有考虑	556				—
投资收入	(61		)		(56		)
整合费用	174				22
重组经费	160				12
股本投资损失/(收益)	339				(175		)
诉讼和其他和解	32				1
过渡费和其他服务费	(61		)		(2		)
退税率	76				—
其他	16				(9		)
其他费用/(收入)净额	$	1,163			$	(261	)

正在实施一项结构调整和整合计划，作为实现这一目标的一项举措。25亿美元可持续的运行速率协同效应，这是由于节省了成本和避免了Celgene的收购。预计将在产品销售成本(10%)、营销、销售和行政费用(55%)和研发费用(35%)中实现协同增效。大部分费用预计将持续到2022年，范围为$2.8十亿到$3.0十亿。累积费用约$1.0十亿已确认包括整合计划和执行费用、员工解雇福利成本和基于股票的加速补偿、合同终止成本和与站点退出相关的其他停工成本。与这些行动有关的现金支出预计约为$2.5十亿。雇员人数减少约600为截至2020年3月31日止的三个月.

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下表汇总了与获取Celgene有关的费用和活动：

百万美元	三个月结束 2020年3月31日
雇员解雇费用	$	146
其他终止费用	4
重组经费	150
整合费用	174
总收费(a)	$	324

(a)	包括在其他费用/(收入)净额中。

百万美元	三个月结束 2020年3月31日
1月1日的负债	$	77
收费	131
估计数的变化	1
重组经费(a)	132
外币换算及其他	6
付款	(91		)
截至3月31日的负债	$	124

(a)	不包括$18百万以股票为基础的加速补偿。

2016年10月，宣布了一项重组计划，以改进和精简房舍管理处的运作模式。大部分费用预计将在2020年之前支付，范围为$1.6十亿到$2.0十亿。累积费用约$1.5十亿已确认包括雇员解雇福利费用、合同终止费用、加速折旧和减值费用以及与生产和研发场址退出有关的其他费用。其余费用预计将产生于额外的场址撤离费用。与这些行动有关的现金支出预计约为40%到50%总费用的一部分。

下表汇总了与公司转型有关的费用和活动：

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
雇员解雇费用	$	3			$	4
其他终止费用	7				8
重组经费	10				12
加速折旧	30				31
资产减值	42				1
总收费	$	82			$	44

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
产品销售成本	$	16			$	12
营销、销售和管理	—				1
研发	56				19
其他费用/(收入)净额	10				12
总收费	$	82			$	44

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	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
12月31日的负债	$	23			$	99
停用责任重新分类	—				(3		)
一月一日的法律责任	23				96
收费	7				15
估计数的变化	3				(3		)
重组经费	10				12
付款	(16		)		(45		)
截至3月31日的负债	$	17			$	63

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
(亏损)/所得税前收入	$	(304	)		$	1,979
所得税准备金	462				264
有效税率	(152.0		)%		13.3		%

对指定项目的税收影响主要是由于非可扣减的或有价值收费、权益投资的估值免税额、公允价值调整以及由于存货和无形资产购买价格调整而产生的低管辖税率。三个月结束 2020年3月31日。这些离散项目的税收影响将立即反映出来，在估算年度有效税率时没有考虑到这些影响。由于各种原因，包括税前收入组合、税收储备、现金汇回以及对相关税法的修订解释，今后可能会对实际税率发生额外变化。

房舍管理处目前正在由一些税务当局进行审查，它们已经或正在考虑就转让定价、某些税收抵免和某些开支的可扣减等问题对税收状况提出实质性调整。税务当局有可能提出新的问题，可能需要调整未确认的税收优惠的数额；但是，目前无法合理地估计这种调整。

此外，不获确认的税务优惠总额亦有可能在2020年3月31日可能会在大约的范围内减少$290百万到$330百万在未来12个月内，由于结清了某些税务审计和其他事件。未确认的税收福利的预期变化可能导致支付额外税款、调整某些递延税和(或)确认税收福利。税务当局有可能提出新的问题，增加未获承认的税收利益；但是，目前尚不能合理地估计这种增加。房舍管理处认为，它已按税收管辖权为所有税收年度提供了充分的规定。

	三个月到3月31日，
百万美元，但每股数据除外	2020				2019
基本和稀释每股收益计算中所用房舍管理系统的净(损失)/收益	$	(775	)		$	1,710
加权平均普通股	2,258				1,634
可归因于以股份为基础的薪酬计划的增量股份	—				3
加权平均普通股	2,258				1,637
(亏损)/普通股收益
基本	$	(0.34	)		$	1.05
稀释	(0.34		)		1.04

因抗稀释影响而不包括在稀释每股收益计算中的普通股潜在股份总数为138百万最后三个月2020年3月31日.

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按公允价值定期计量的金融资产和负债概述如下：

	2020年3月31日												(一九二零九年十二月三十一日)
百万美元	一级				2级				三级				一级				2级				三级
现金及现金等价物-货币市场及其他证券	$	—			$	13,528			$	—			$	—			$	10,448			$	—
可流通债务证券：
存单	—				1,062				—				—				1,227				—
商业票据	—				869				—				—				1,093				—
公司债务证券	—				1,225				—				—				1,494				—
衍生资产					202								—				140				—
股权投资	1,822				145				—				2,020				175				—
衍生负债	—				(29		)		—				—				(40		)		—
或有代价负债：
或有价值权	2,862				—				—				2,275				—				—
其他购置相关或有考虑	—				—				69				—				—				106

如公司的“财务报表和补充数据-附注9.金融工具和公允价值计量”中所进一步说明的那样2019在表10-K中，公司的公允价值估计使用的投入是：(1)活跃市场中相同资产或负债的报价(一级投入)；(2)活跃市场中类似资产或负债的可观测价格；或非活跃市场中相同或类似资产或负债的可观测价格(二级投入)；或(3)不可观测的投入(3级投入)。

或有考虑债务按其估计公允价值入账，这些债务在每个报告所述期间重新估值，直至有关意外开支得到解决为止。在每个报告期结束时，或有价值权利根据证券交易价格调整为公允价值。其他或有考虑负债的公允价值计量采用概率加权贴现现金流方法进行估计，这种方法基于与企业合并中获得的产品候选人有关的不可观测的重大投入，并每季度审查一次。这些投入包括酌情估计实现特定发展和监管里程碑的可能性和时间、年销售额估计数以及用于计算未来估计付款现值的贴现率。重大变化如果增加或降低实现相关发展和管理事件的可能性，缩短或延长实现此类活动所需的时间，或增加或减少估计年销售额，将导致这些债务的公允价值相应增加或减少。我们的或有代价的公允价值2020年3月31日使用下列不可观测的重要输入计算：

	截至以下日期使用的幅度(加权平均数)：
投入	2020年3月31日
贴现率	2.2%至2.7%(2.4%)
付款概率	0%至80%(2.6%)
预计的发展付款年份和监管里程碑	2020年至2029年(2022年)
以销售为基础的里程碑的预计付款年份和按年销售额百分比计算的其他金额	N/A

在第1级、第2级和第3级之间没有转移。三个月结束 2020年3月31日. 下表为三级工具公允价值的前滚表：

百万美元	截至2020年3月31日止的三个月
截至1月1日的公允价值	$	106
估计公允价值变动	(36		)
外汇	(1		)
截至3月31日的公允价值	$	69

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可供出售的债务证券和股票投资

权益投资的公允价值变动包括在其他费用/(收入)净额中。下表汇总了可供出售的债务证券和股权投资：

	2020年3月31日																(一九二零九年十二月三十一日)
百万美元	摊销成本				未实现总额												摊销成本				未实现总额
					收益				损失				公允价值								收益				损失				公允价值
存单	$	1,062			$	—			$	—			$	1,062			$	1,227			$	—			$	—			$	1,227
商业票据	869				—				—				869				1,093				—				—				1,093
公司债务证券	1,216				11				(2		)		1,225				1,487				8				(1		)		1,494
	$	3,147			$	11			$	(2	)		3,156				$	3,807			$	8			$	(1	)		3,814
股权投资													1,967																2,195
共计													$	5,123															$	6,009

百万美元	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
可流通债务证券	$	2,505			$	3,047
有价证券-非流动债券(a)	651				767
其他非流动资产	1,967				2,195
共计	$	5,123			$	6,009

(a)	所有非流通股债券在五年内到期。2020年3月31日和2019年12月31日.

未按公允价值计量的股权投资，不包括在上述公允价值表之外的有限合伙公司和其他权益法投资$424百万在…2020年3月31日和$429百万在…2019年12月31日和其他股权投资，但不容易确定公允价值$754百万在…2020年3月31日和$781百万在…2019年12月31日。这些数额包括在其他非流动资产中。在不容易确定公允价值的情况下对股权投资进行向上调整截至2020年3月31日止的三个月都是$75百万由于同一发行人的类似证券的明显价格变化，并记入其他费用/(收入)，净额。股票投资的向下调整，但不容易确定公允价值截至2020年3月31日止的三个月都是$188百万由于这一期间全球经济发生了重大的不利变化，主要是由冠状病毒大流行造成的。

下表汇总了以容易确定的公允价值计算的股票投资的净(亏损)/收益。2020年3月31日和2019:

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
已确认的净(亏损)/收益	$	(228	)		$	95
减：出售股票投资的净收益	—				14
未实现净(亏损)/持有股权投资收益	$	(228	)		$	81

限定边和非限定导数

现金流量表-外汇远期合同用于对冲某些预测的公司间库存购买和销售交易以及某些外币交易。指定为现金流套期保值的合同的公允价值暂记为累计其他综合损失，并在套期保值项目影响收益时计入收益。预计在未来12个月内，外汇远期合同的净损益将重新归类为净收益(主要包括产品销售成本和其他费用/(收入)净额)。未到期外汇远期合同的名义金额主要归因于欧元$1.7十亿和日元$1.2十亿在…2020年3月31日.

与停止的现金流量对冲和套期保值无效有关的收益影响在所列所有期间都不是很重要。当预测的交易在最初预测日期后60天内不再可能发生，或者当套期保值不再有效时，现金流量套期保值会计就会停止。评估，以确定指定为合格套期保值的衍生工具是否能有效地抵消套期保值项目现金流量的变化，在开始时并按季度进行。未指定为套期保值工具的外币远期合同用于抵消某些以外币计价的资产、负债和收益的敞口。这些衍生品的公允价值的变化在发生时的收益中得到确认。

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BMS可以利用一种策略来对冲其未来外汇敞口的一部分，这种策略既包括购买的当地货币看跌期权，也包括作为以本币计价的未来销售套期保值的书面本币看涨期权。具体来说，BMS出售(或写入)本地货币看涨期权，购买具有相同到期日和本币名义金额但罢工价格不同的本地货币看跌期权。从卖出看涨期权中收取的溢价等于为购买的看跌期权支付的溢价，因此没有支付净溢价。这种交易组合通常被称为“零成本项圈”。到期日期和名义金额对应的数额和时间预测的外币销售。外币零成本项圈合同到期未到期2020年3月31日结算日期在12个月内。如果美元相对于对冲预期销售的货币走弱，买入的看跌期权价值将降至零，我们从预期外币现金流的美元等值增加中受益；然而，这一好处将被限制在书面买入的打击水平，这将构成项圈的上端。

净投资风险-非美元借款€950百万 ($1.0十亿)在2020年3月31日被指定为净投资套期保值，以对冲欧元对某些外国子公司净投资的货币风险敞口，并在长期债务中得到确认。重新计量欧元债务的外汇收益的有效部分包括在累积的其他综合损失的外币换算部分，并与长期债务的相关抵销。合同公允价值变动记录在其他综合(损失)/收入的外币换算部分，并在其他非流动资产或其他非流动负债中进行相关抵销。

跨货币利率互换合约$400百万在…2020年3月31日被指定用于对冲BMS对其日本子公司的净投资的日元敞口。合同公允价值变动记录在其他综合(损失)/收入的外币换算部分，并在其他非流动资产或其他非流动负债中进行相关抵销。

公允价值边缘-固定到浮动利率互换合约被指定为公允价值对冲，并作为利率风险管理策略来创造固定利率和浮动利率债务的适当余额。对冲基准风险的合同和基础债务按公允价值入账。合约的实际利率为一个月期libor(Libor)。1.0%截至2020年3月31日)加上利率利差4.6%。可归因于套期基准利率风险的基础债务公允价值变动所产生的损益记录在利息支出中，并与债务的账面价值相抵销。由于掉期的具体条款和名义金额是为了与被套期保值的债务保持一致，因此掉期的公允价值的所有变化都记录在利息支出中，并与综合资产负债表上的衍生资产或负债相关联。因此，收入没有净影响。当标的互换在到期前终止时，对标的债务的公允价值调整被摊销为债务剩余期间利息费用的减少。

下表汇总了未偿衍生品的公允价值：

	2020年3月31日																(一九二零九年十二月三十一日)
	资产(a)								责任(b)								资产(a)								责任(b)
百万美元	概念				公允价值				概念				公允价值				概念				公允价值				概念				公允价值
指定为对冲工具的衍生品：
利率互换合同	$	255			$	25			$	—			$	—			$	255			$	6			$	—			$	—
跨货币利率互换合约	400				7				—				—				175				2				125				(1		)
外币远期合同	2,383				75				301				(2		)		766				27				980				(20		)
未指定为对冲工具的衍生品：
外币远期合同	1,177				73				772				(19		)		2,342				91				1,173				(10		)
外币零成本项圈合同	1,522				22				1,597				(8		)		2,482				14				2,235				(9		)

(a)	包括在其他流动资产和其他非流动资产。

(b)	包括在其他流动负债和其他非流动负债。

下表汇总了财务报表分类和套期保值工具确认的(损益)数额：

	截至2020年3月31日止的三个月
百万美元	产品销售成本				其他费用/(收入)净额
利率互换合同	$	—			$	(7	)
跨货币利率互换合约	—				(2		)
外币远期合同	(23		)		(76		)
外币零成本项圈合同	—				(9		)

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	截至2019年3月31日止的三个月
百万美元	产品销售成本				其他费用/(收入)净额
利率互换合同	$	—			$	(5	)
跨货币利率互换合约	—				(2		)
外币远期合同	(30		)		9
远期开始利率互换期权	—				35

下表汇总了指定为对冲工具的衍生工具和非衍生工具在其他综合(损失)/收入中的影响：

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
符合现金流套期保值条件的衍生工具
外币远期合同损益：
在其他综合(损失)/收入中确认(a)	$	97			$	45
重新归类为销售产品的成本	(20		)		(30		)
符合净投资套期保值资格的衍生工具
跨货币利率互换合约收益：
在其他综合(损失)/收入中确认	6				6
符合净投资套期保值资格的非衍生工具
非美元借款收益：
在其他综合(损失)/收入中确认	20				8

(a)	预计这一数额将在未来12个月重新归类为收益。

债务义务

短期债务义务包括：

百万美元	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
非美国短期借款	$	345			$	351
长期债务的当期部分	3,261				2,763
其他	256				232
共计	$	3,862			$	3,346

长期债务和长期债务的当前部分包括：

百万美元	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
主值	$	44,310			$	44,335
对主要价值的调整：
利率互换合约的公允价值	25				6
掉期终止未摊销基础调整	168				175
未摊销债券折扣和发行成本	(271		)		(280		)
Celgene债务的未摊销购买价格调整	1,873				1,914
共计	$	46,105			$	46,150
长期债务的当期部分	$	3,261			$	2,763
长期债务	42,844				43,387
共计	$	46,105			$	46,150

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长期债务的公允价值是$51.9十亿在…2020年3月31日和$50.7十亿在…2019年12月31日根据同一或类似债务工具的市场报价，使用2级投入进行估值。短期借款的公允价值与债务工具的短期期限所造成的账面价值近似。利息支付$491百万和$57百万为截至2020年3月31日止的三个月和2019分别扣除与利率互换合同有关的数额。

在2019年第一季度，$750百万 1.600%注释和$500百万 1.750%债券到期并得到偿还。

截至2020年3月31日，BMS共有四个独立的循环信贷设施。$6.0十亿，包括364天$2.0十亿2021年1月到期的设施a$1.0十亿延长至2022年1月和2年5年的设施$1.5十亿这些设施分别延长至2023年9月和2024年7月。这些安排为没有任何金融契约的习惯条款和条件作出规定，并可用于为房舍管理处的商业票据借款提供备用流动资金。BMS‘s$1.0十亿设施及其两个$1.5十亿经放款人同意，循环设施可在周年日每年延长一年。BMS 364天$2.0十亿设施可在每一周年纪念日延长一年，但须遵守某些条款和条件。在循环信贷安排下没有未偿还的借款2020年3月31日或2019年12月31日.

百万美元	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
贸易应收款	$	7,660			$	6,888
减去回扣及现金折扣	(437		)		(391		)
减坏账备抵额	(23		)		(21		)
贸易应收款净额	7,200				6,476
联盟、特许权使用费、增值税和其他	1,090				1,209
应收款项	$	8,290			$	7,685

在无追索权基础上出售的非美国应收款$180百万和$174百万为截至2020年3月31日止的三个月和2019分别。应收帐款三美国最大的客户大约代表55%和50%贸易应收款总额2020年3月31日和2019年12月31日分别。

百万美元	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
成品	$	1,283			$	2,227
在制品	2,651				3,267
原材料和包装材料	164				172
总库存	$	4,098			$	5,666
盘存	$	2,836			$	4,293
其他非流动资产	1,262				1,373

库存总额包括Celgene获得的公允价值调整数$2.1十亿在…2020年3月31日和$3.5十亿在…2019年12月31日。其他非流动资产包括库存，预计在这两个时期的库存将超过一年。

百万美元	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
土地	$	194			$	187
建筑	5,848				6,336
机械、设备和固定装置	3,055				3,157
在建	456				527
不动产、厂房和设备毛额	9,553				10,207
减去累计折旧	(3,441		)		(3,955		)
财产、厂房和设备	$	6,112			$	6,252

折旧费用$170百万和$133百万为三个月结束 2020年3月31日和2019分别。

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百万美元	估计使用寿命		3月31日 2020				十二月三十一日 2019
善意(a)			$	22,452			$	22,488
其他无形资产：
许可证	5.		482				482
获得的已开发产品权利	3.		50,427				46,827
资本化软件	3年-10年		1,263				1,297
IPRD			15,900				19,500
其他无形资产毛额			68,072				68,106
减去累计摊销			(6,406		)		(4,137		)
其他无形资产			$	61,666			$	63,969

(a)	包括计量周期调整。有关详情，请参阅“-附注4.收购、剥离、发牌及其他安排”。

2020年3月，$3.6十亿经批准后，将iprd重新归类为已获得的已开发产品权利。泽帕纳在美国，在2020年4月，FDA批准了雷布洛兹尔治疗低危MDS成人贫血。结果,$7.5十亿将在2020年第二季度将IPRD重新归类为获得的已开发产品的权利。其他无形资产的摊销费用为$2.3十亿和$53百万为三个月结束 2020年3月31日和2019分别。

百万美元	3月31日 2020				2019年12月31日
预付和可退还所得税	$	999			$	754
研发	445				410
其他	961				819
其他流动资产	$	2,405			$	1,983

百万美元	3月31日 2020				2019年12月31日
股权投资	$	3,144			$	3,405
盘存	1,262				1,373
经营租赁	724				704
退休金和退休	189				456
限制现金(a)	342				390
其他	285				276
其他非流动资产	$	5,946			$	6,604

(a)	限制现金包括用于诉讼和解的代管款项和限制用于公司对美国规定的缴款计划的年度缴款的资金。$429百万的现金、现金等价物和限制性现金2020年3月31日在现金流量表中。

百万美元	3月31日 2020				2019年12月31日
回扣及回报	$	4,407			$	4,275
应付所得税	1,996				1,517
雇员补偿及福利	678				1,457
研发	1,308				1,324
股利	1,037				1,025
利息	393				493
版税	328				418
经营租赁	136				133
其他	2,018				1,871
其他流动负债	$	12,301			$	12,513

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百万美元	3月31日 2020				2019年12月31日
应付所得税	$	5,364			$	5,368
或有价值权	2,862				2,275
退休金和退休	841				725
经营租赁	688				672
递延收入	394				424
递延补偿	254				287
其他	298				350
其他非流动负债	$	10,701			$	10,101

下表汇总了截至2020年3月31日止的三个月:

	普通股							超过股票面值的资本				累计其他综合损失				留存收益				国库券							非控制利益
美元和以百万计的股票	股份			面值																股份			成本
2019年12月31日结余	2,923			$	292			$	43,709			$	(1,520	)		$	34,474			672			$	(25,357	)		$	100
净损失	—			—				—				—				(775		)		—			—				9
其他综合损失	—			—				—				(29		)		—				—			—				—
宣布的现金红利(a)	—			—				—				—				(1,028		)		—			—				—
股份回购计划	—			—				—				—				—				1			(81		)		—
股票补偿	—			—				(455		)		—				—				(13	)		681				—
分布	—			—				—				—				—				—			—				(43		)
2020年3月31日结余	2,923			$	292			$	43,254			$	(1,549	)		$	32,671			660			$	(24,757	)		$	66

(a)	按普通股申报的现金股利为$0.45为截至2020年3月31日止的三个月.

下表汇总了截至2019年3月31日止的三个月:

	普通股							超过股票面值的资本				累计其他综合损失				留存收益				国库券							非控制利益
美元和以百万计的股票	股份			面值																股份			成本
2018年12月31日结余	2,208			$	221			$	2,081			$	(2,762	)		$	34,065			576			$	(19,574	)		$	96
会计变更-累积效应(a)	—			—				—				—				5				—			—				—
2019年1月1日调整后余额	2,208			221				2,081				(2,762		)		34,070				576			(19,574		)		96
净收益	—			—				—				—				1,710				—			—				5
其他综合收入	—			—				—				118				—				—			—				—
宣布的现金红利(b)	—			—				—				—				(671		)		—			—				—
股票补偿	—			—				22				—				—				(4	)		3				—
分布	—			—				—				—				—				—			—				(2		)
2019年3月31日结余	2,208			$	221			$	2,103			$	(2,644	)		$	35,109			572			$	(19,571	)		$	99

(a)	更多信息请参阅公司2019年表格10-K中的“-附注1.会计政策和最近发布的会计准则”。

(b)	按普通股申报的现金股利为$0.41为截至2019年3月31日止的三个月.

BMS有一个股份回购计划，由其董事会授权，允许回购其股票。国库券是以重新获得股票的成本确认的。国库发行的股票采用先入先出的方式确认.

该计划下的未偿还股份回购授权是$1.0十亿截至2019年12月31日。在2020年2月，董事会批准增加$5.0十亿对BMS普通股的股份回购授权。BMS回购1.4百万其普通股的股份$81百万在2020年第一季度。股份回购计划下的剩余股份回购能力大约为$5.9十亿截至2020年3月31日.

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其他综合(损失)/收入构成部分如下：

	2020												2019
百万美元	税前				赋税				税后				税前				赋税				税后
三个月到3月31日，
符合现金流套期保值条件的衍生工具：
未实现收益/(损失)	$	97			$	(10	)		$	87			$	45			$	(5	)		$	40
重新归类为净收益(a)	(20		)		3				(17		)		(30		)		4				(26		)
符合现金流套期保值条件的衍生工具	77				(7		)		70				15				(1		)		14
养恤金和退休后福利：
精算收益/(损失)	8				(2		)		6				(2		)		—				(2		)
摊销(b)	9				(1		)		8				17				(4		)		13
安置点(b)	2				—				2				49				(11		)		38
退休金和退休后福利	19				(3		)		16				64				(15		)		49
可供出售的债务证券：
未实现收益	2				(1		)		1				23				—				23
已实现损失	—				—				—				3				—				3
可供出售的债务证券	2				(1		)		1				26				—				26
外币换算	(110		)		(6		)		(116		)		32				(3		)		29
其他综合(损失)/收入	$	(12	)		$	(17	)		$	(29	)		$	137			$	(19	)		$	118

(a)	包括在产品销售成本中。

(b)	包括在其他费用/(收入)净额中。

与其他综合(损失)/收入的每个组成部分有关的累计余额扣除税后如下：

百万美元	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
符合现金流套期保值条件的衍生工具	$	89			$	19
退休金和退休后福利	(883		)		(899		)
可供出售的债务证券	7				6
外币换算	(762		)		(646		)
累计其他综合损失	$	(1,549	)		$	(1,520	)

固定福利养恤金计划的定期养恤金净费用包括：

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
服务成本-年内赚取的利益	$	12			$	7
预计收益债务的利息费用	8				44
计划资产预期收益	(23		)		(64		)
以前服务贷项的摊销	(1		)		(1		)
精算净损失摊销	11				18
削减和定居点	2				49
定期养恤金净费用	$	9			$	53

养恤金结算费用是在确定年度一次性付款将超过某些养恤金计划的年度利息和服务费用后确认的。这些费用包括加速部分未确认的精算损失。非流动养恤金负债$560百万在…2020年3月31日和$569百万在…2019年12月31日。美国的固定缴款计划费用大约是$85百万和$40百万为三个月结束 2020年3月31日和2019分别。所有选择参加全面医疗和集体生活计划的美国退休人员基本上都享有全面的医疗和集体生活福利，而非美国雇员则在较小程度上享受某些福利。这两个期间的定期养恤金贷记净额均不算重大。

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由于Bristol-Myers Squibb退休收入计划于2019年终止，$381百万用于为退休人员医疗计划付款提供资金的养恤金信托基金内一个单独账户的资产被退还给该公司，由此产生的消费税为$76百万在2020年第一季度。

以股票为基础的赔偿费用如下：

	三个月到3月31日，
百万美元	2020				2019
产品销售成本	$	10			$	4
营销、销售和管理	88				30
研发	94				19
其他费用/(收入)净额	18				—
股票补偿费用总额	$	210			$	53
所得税利益(a)	$	46			$	10

(a)	所得税利益不包括额外的税收利益$23百万和$2百万从在截至2020年3月31日止的三个月和2019分别。

基于股票的补偿费用总额。截至2020年3月31日止的三个月包括$123百万与Celgene离职后服务期有关的替换奖和$18百万加速授予与Celgene获取相关的替换奖。它还包括$9百万与CVR义务有关的未归属股票奖励。

授予的单位数目和授予日期的加权平均公允价值。截至2020年3月31日止的三个月情况如下：

单位单位(百万)	单位			加权平均公允价值
限制性股票单位	12.5			$	53.63
市场份额单位	0.9			53.88
业绩份额单位	1.4			55.66

百万美元	股票期权				限制性股票单位				市场份额单位				业绩份额单位
未确认补偿成本	$	92			$	1,397			$	77			$	135
预期加权-按补偿费用年份计算的平均期间应予以确认	1.9				2.9				3.4				2.1

BMS及其某些子公司参与了在正常业务过程中发生的各种诉讼、索赔、政府调查和其他法律诉讼。这些索赔或程序可能涉及各种类型的当事方，包括政府、竞争对手、客户、供应商、服务提供者、被许可人、雇员或股东等。这些事项可能涉及专利侵权、反托拉斯、证券、定价、销售和营销做法、环境、商业、合同权利、许可义务、健康和安全事项、消费者欺诈、就业事项、产品责任和保险等。这些问题的解决往往需要很长时间，新的调查结果、裁决、上诉或解决安排可能会改变人们的期望。下文将说明重大的法律诉讼或房舍管理处认为可能具有重大意义或实质性的诉讼程序。

虽然房舍管理处认为，除下文另有特别说明外，这些事项中的任何一件都不会对其财务状况或流动性产生重大不利影响，因为房舍管理处认为它在这些事项上有相当大的抗辩能力，但其结果却是BMS的结果。’法律程序和其他意外事件本质上是不可预测的，而且会受到重大不确定性的影响。我们不能保证这些待决事项或任何其他或将来的诉讼、申索、政府调查或其他法律程序不会对房舍管理处造成重大影响。’在某一特定时期的财务状况、经营结果或现金流量。此外，未能执行BMS’专利权利可能会导致来自非专利竞争的产品收入大幅减少。

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除非另有说明，房舍管理处无法评估有关事项的结果，也无法估计可能对此类事项造成的损失或损失范围。应急应计项目是在可能发生负债并合理估计相关损失数额的情况下确认的。每个报告所述期间都对法律程序的发展和可能导致以前应计数额发生变化的其他事项进行评估。有关房舍管理处税收意外开支的讨论，见“—附注7.所得税“。

知识产权

抗PD-1抗体诉讼

2015年9月，Dana-Farber癌症研究所(“Dana-Farber”)向美国马萨诸塞州地区法院提出申诉，要求纠正六美国相关专利涉及使用pd-1和pd-L1抗体治疗癌症的方法。具体来说，Dana-Farber正在寻求增加两名科学家作为这些专利的发明者。2017年10月，辉瑞(Pfizer)获准介入此案，称戴纳-法伯(Dana-Farber)的一名科学家在相关期间被辉瑞(Pfizer)最终收购了一家公司。2019年2月，BMS与辉瑞(Pfizer)达成和解。与戴纳-法伯的诉讼在2019年2月进行了法庭审判。2019年5月，法院发布了一项裁决，裁定这两名科学家应作为专利的发明者。该判决被上诉到联邦巡回法院。2019年6月，达纳·法伯(Dana Farber)在马萨诸塞州提起了一项新的诉讼，要求BMS赔偿，因为法院的裁决增加了科学家的发明权。此案已被搁置，等待BMS向联邦巡回法院上诉的结果。

T型车

在2017年10月18日，也就是FDA批准Kite制药公司(“风筝”)的那一天。叶斯卡塔*产品朱诺和斯隆凯特琳癌症研究所(“滑雪”)一起，在美国加州中区地区法院对凯特提起诉讼。申诉声称叶斯卡塔*侵犯了美国第7，446，190号专利(“190专利”)关于汽车T细胞技术的某些主张。凯特提出了一个答复和反诉，声称‘190专利不侵权和无效。2019年12月，经过8天的审判，陪审团驳回了凯特的辩护，认为风筝故意侵犯了‘190专利，并判给朱诺和滑雪一个合理的版税，其中包括$585百万预付款项和27.6%对风筝的销售收取版税叶斯卡塔*“190专利”于2024年8月到期。在2020年1月，Kite将其先前的判决动议作为法律问题重新提出，并要求重新审判，Juno提出了一项动议，要求增加损害赔偿、补充损害赔偿、持续的特许权使用费和预审利息。2020年3月，法院全面驳回了基特的两项动议。2020年4月，法院批准了朱诺的部分动议，并作出了裁决朱诺和滑雪的最终判决。12亿美元在特许权使用费、利息和增加的损害赔偿方面27.6%对风筝的销售收取版税叶斯卡塔*由2019年12月13日起至“190专利”於2024年8月届满。在2020年4月，基特就最终判决向美国联邦巡回上诉法院提出上诉。上诉法院尚未列入上诉时间表。

益康-美国。

2017年，房舍管理处收到了二十五通知BMS的非专利公司，它们已提交载有第四段的证书的ANDA，要求批准通用版本的益康。结果,二 益康FDA橙书中列出的专利正受到质疑：物质专利的构成，特别是声称芹菜的专利，以及配方专利。作为回应，BMS与其合作伙伴辉瑞(Pfizer)共同发起了专利侵权2017年4月，根据“哈奇-瓦克斯曼法案”，特拉华州地区法院对所有非专利申请人提起诉讼。2017年8月，美国专利局和商标局授予专利期限恢复物质专利的构成，从而恢复了专利的期限。益康从2023年2月到2026年11月，物质专利的组成，这是BMS计划LOE的基础。BMS与一些Anda的备案者达成了和解。这些定居点不影响BMS预计的LOE益康。2019年年底，与其余的安达提交人进行了审判。庭审后的简报已经完成，BMS预计将在2020年做出决定。

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柏拉图*-澳大利亚

赛诺菲获悉，2007年8月，GenRx专利有限公司(“GenRx”)获得澳大利亚硫酸氯吡格雷75毫克片申请的监管批准。GenRx以前是Apotex公司的子公司，后来更名为Apotex(“GenRx-Apotex”)。2007年8月，GenRx-Apotex向澳大利亚联邦法院提出申请，要求撤销赛诺菲的澳大利亚专利编号597784(案件编号：Apotex)。(2007年第1639号建议)。赛诺菲就侵权行为提出了反诉，并寻求一项禁令。2007年9月21日，澳大利亚联邦法院批准了赛诺菲的禁令。后来增加了房舍管理处的一个子公司作为诉讼的当事方。2008年2月，第二家公司，精神制药公司Pty。有限公司也对同一专利提起撤销诉讼。本案与GenRx-Apotex案合并。2008年8月12日，澳大利亚联邦法院裁定，涉及硫酸氯吡格雷、盐酸盐、氢溴酸盐和牛磺胆盐的专利编号597784的主张是有效的。联邦法院还认为，对氯吡格雷及其药学上可接受的盐类的过程索赔、药品成分索赔和索赔都是无效的。房舍管理处和赛诺菲向澳大利亚联邦法院合议庭提出上诉通知(“合议庭”)就关于氯吡格雷及其药学上可接受的盐类、过程索赔和药品成分索赔的无效索赔的裁定提出上诉。GENRx-Apotex对持有硫酸氯吡格雷、盐酸盐、氢溴酸盐和牛磺胆酸盐索赔的有效性提出上诉。2009年9月29日，最高法院裁定第597784号专利申请无效。2010年3月，澳大利亚高等法院驳回了房舍管理处和赛诺菲关于审理法院全部裁决的上诉的请求。该案被发回联邦法院，以便就GenRx-Apotex所要求的损害赔偿提出进一步的诉讼。BMS和GenRx-Apotex达成和解，GenRx-Apotex案被驳回.澳大利亚政府对此事进行了干预，要求最大限度地赔偿449百万AUD($276百万)，加上将由BMS和赛诺菲分担的利息，以支付较高价格购买品牌而遭受的损失柏拉图*在强制令生效期间。BMS和赛诺菲对澳大利亚政府有权获得任何损害提出异议。审判于2017年9月结束。2020年4月，联邦法院做出裁决，驳回澳大利亚政府的损害赔偿要求。澳大利亚政府可以对联邦法院的裁决提出上诉。

Pomalyst-美国。

从2017年开始，Celgene代表Teva制药美国公司收到了通知信。(“Teva”)；Apotex公司(“Apotex”)和Apotex公司；Hetero实验室有限公司、Hetero Labs Limited Unit-V、Hetero药品有限公司、Hetero USA公司。(合在一起，“Hetero”)；Aurobindo制药有限公司；Mylan制药公司；以及布雷肯里奇制药公司。(“布雷肯里奇”)通知Celgene，他们已经提交了ANDA，其中载有第IV段的证书，要求批准Pomalyst在美国，Celgene对美国新泽西州地区法院的公司提起专利侵权诉讼，声称某些FDA Orange Book上市专利，而这些公司提交了答复、反诉和陈述性判决诉讼，声称所声称的专利无效，不可强制执行，不受侵犯。这些第一批诉讼随后合并。2020年3月，Celgene随后向美国新泽西州地区法院提出了额外的专利侵权诉讼，起诉那些声称一项新颁发的专利的公司，该专利已被列入fda Orange Book，涵盖了由柚皮胺组成的制剂。2020年4月，布雷肯里奇提交了答复和反诉，声称该专利无效且未被侵犯。其他公司尚未提交任何回应状。法院已将这些额外的诉讼与第一批诉讼合并。审判定于2020年9月开始。

在2019年2月和3月，Celgene随后向美国新泽西州地区法院提出了新的专利侵权诉讼，这些公司声称某些专利未在FDA Orange图书上上市，涉及多态形式的柚皮酰亚胺，而这些公司则提出答复和/或反诉，声称每项专利均无效和/或未被侵犯。在这些诉讼中，法院命令双方在2021年4月15日前做好审判准备。

2019年6月，Celgene收到了Reddy博士的实验室有限公司和Reddy博士的实验室公司的通知信。(合在一起，“DRL”)通知Celgene，他们提交了一份包含第四段的认证的Anda，要求批准销售一个通用版本的Pomalyst作为回应，Celgene在美国新泽西州地区法院对DRL提起专利侵权诉讼，声称某些FDA Orange图书上市的专利，DRL提出了答复和反诉，声称每项专利都是无效的和/或没有被侵犯的。法院在这一诉讼中没有确定审判日期。

2020年3月，Celgene在美国新泽西州地区法院对DRL提出了另一项专利侵权诉讼，声称一项新颁发的专利已被列入美国食品和药物管理局Orange图书，涵盖了由柚皮胺组成的制剂。DRL尚未提交答辩状，法院也没有在这一诉讼中确定审判日期。

Pomalyst-加拿大

Celgene于2020年1月收到Natco制药(加拿大)公司的指控通知。(“Natco Canada”)通知Celgene，它已就Celgene的某些加拿大专利向加拿大卫生部长提交了一份简略的新药呈文(“SADS”)。加拿大纳特科公司正在寻求销售一种通用版本的Pomalyst在加拿大。作为回应，Celgene向加拿大联邦法院提起了专利侵权诉讼，并寻求强制令。Natco加拿大公司称，所称专利无效和/或未被侵犯。法院已将审判定于2021年11月15日开始。

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Celgene于2020年3月收到Reddy博士实验室有限公司的指控通知。(“加拿大DRL”)通知Celgene，它已经就Celgene的某些加拿大专利向加拿大卫生部长提交了SADS。加拿大DRL正在寻求销售一种通用版本的Pomalyst在加拿大。作为回应，Celgene向加拿大联邦法院提起了专利侵权诉讼，并寻求强制令。加拿大DRL称，声称的专利无效和/或未被侵犯。法院尚未确定审判日期。

复现-加拿大

Celgene于2018年7月收到加拿大Natco公司的两份指控通知，将Natco加拿大两份单独的ANDSs就Celgene的某些加拿大专利向加拿大卫生部长提交的申请通知Celgene。加拿大纳特科公司正在寻求销售一种通用版本的复现在加拿大。作为回应，Celgene在加拿大联邦法院提起专利侵权诉讼，并寻求强制令。Natco声称所称专利无效和/或未被侵犯。这项原定于2020年3月30日开始的试验由于冠状病毒而被推迟。法院尚未确定新的审判日期。

复现-美国。

Celgene公司已收到代表DRL、Zydus制药(美国)公司、Cipla Ltd.、Apotex、Sun制药全球公司、Sun制药工业公司和Sun制药业有限公司(“Sun”)、Hetero、Mylan制药公司、Mylan N.V.的通知函。(“Mylan”)；和Aurobindo制药有限公司、Eugia制药专业有限公司、Aurobindo制药有限公司、Aurobindo制药有限公司和AuroLife制药有限公司通知Celgene，他们已提交载有第IV段认证的ANDAs，要求批准复现在美国，Celgene对美国新泽西州地区法院的公司提起专利侵权诉讼，声称某些FDA Orange Book上市的专利以及其他诉讼，声称其他非FDA Orange Book上市的专利针对某些被告，其中一些被告已提出答复和/或反诉，声称所声称的专利无效和/或未被侵犯。在涉及Sun的第二次诉讼中，Sun提出了驳回请求，但被驳回。孙还没有在第二次诉讼中提出回应状。米伦已经提出一项动议，要求驳回新泽西区的诉讼，该动议仍在等待中。Celgene还在美国西弗吉尼亚州北区地区法院对Mylan提起专利侵权诉讼，声称某些FDA、Orange图书上市的专利。2020年4月，迈伦制药公司。提交了答复和反诉，声称这些专利无效，不可强制执行，不受侵犯。而Mylan N.V.提出了驳回申请。

斯普林塞尔 - 美国

2019年8月，BMS收到了Reddy博士实验室公司的一封通知信。通知房舍管理处，它已提交一份载有第四款的认证文件，要求批准斯普林塞尔在美国，并挑战两个FDA，橙色图书上市一水化合物专利到期2025年和2026年。作为回应，房舍管理处发起了一项专利侵权根据美国新泽西州地区法院的Hatch-Waxman法案提起的诉讼。尚未确定审判日期。2013年，BMS与Apotex就一项专利侵权诉讼达成和解协议，该诉讼涉及一水化合物形式的dasatinib，根据该协议，Apotex可以在2024年9月或更早在某些情况下推出其通用的一水化达达产品。

2020年3月，房舍管理处收到Teva的一封通知信，通知BMS，它已提交载有第四段的证书的Anda，要求批准斯普林塞尔在美国，并挑战FDA橙色图书上市的一水化合物专利到期于2026年.作为回应，BMS根据美国新泽西州地区法院的Hatch-Waxman法案提起了专利侵权诉讼。尚未确定审判日期。

定价、销售和促销行为诉讼

柏拉图*州检察长诉讼

BMS和某些赛诺菲实体是夏威夷和新墨西哥州检察长提出的消费者保护和/或虚假广告行动的被告，涉及销售和促销。柏拉图*。夏威夷事件目前定于2020年10月审判。

产品责任诉讼

BMS是各种产品责任诉讼的当事方。在这些案件中，原告以指称的人身伤害和经济损失的各种理由寻求损害赔偿和其他救济。正如先前披露的，除了诉讼之外，BMS还面临涉及其产品的未提交的索赔。

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Abilify*

BMS和大冢是产品责任诉讼中的共同被告。Abilify*。原告声称Abilify*导致他们进行强迫性赌博和其他冲动控制障碍。已经过去了2,500加拿大正在审理向州和联邦法院提出的案件和其他案件。多区诉讼司法小组将联邦法院的预审案件合并到佛罗里达州北部地区的美国地区法院。2019年2月，房舍管理处和大冢签订了一项主结算协议，建立了一个拟议的结算方案，以解决所有问题。Abilify*截至2019年1月28日，在MDL以及包括加州和新泽西在内的多个州法院提出的强制索赔。到目前为止，大约2,700案件，约包括3,900原告因参与和解计划或不遵守和解相关法院命令而被驳回。在美国，大约212案件仍在审理中218原告，他们要么选择不参与和解计划，要么在和解截止日期后提出索赔。确实有九加拿大待决案件(4起集体诉讼，5起人身伤害索赔)。走出九只有三起案件在审理中(魁北克和安大略的集体诉讼和一项个人伤害索赔)。这两项集体诉讼现已获得认证，并将分别进行。

拜塔*

bms的前子公司amlin和礼来是产品责任诉讼中的共同被告。拜塔*到目前为止，大约有584代表大约2,234积极原告(包括未决和解)，包括伤害原告以及配偶和/或其他受益人在美国各法院提出的索赔。这些案件大多是由个人提出的，他们声称在使用后遭受人身伤害。拜塔*主要是胰腺癌，并在某些情况下声称被指控为非法死亡。大多数案件在圣地亚哥联邦法院、MDL或洛杉矶加州高等法院(加利福尼亚州高等法院)待审。“JCCP”)。2015年11月，MDL和JCCP批准了被告基于联邦优先购买权提出的即决判决动议。2017年11月，第九巡回法庭推翻了MDL即决判决令，并将案件发回MDL。2018年11月，加州上诉法院撤销了州法院即决判决令，并将这些案件发回司法公正委员会进一步审理。Amylin有产品责任保险，涉及大量索赔。拜塔*(已经筋疲力尽)。作为BMS全球糖尿病业务剥离的一部分，BMS出售了拜塔*在2014年2月提交阿斯利康，并对Amylin的下列事项承担任何额外的责任：拜塔*预计将与阿斯利康分享。

恩格利萨*

BMS和AstraZeneca是产品责任诉讼的共同被告。恩格利萨*。原告声称，由于他们所称的心脏衰竭或其他心血管伤害是由于他们所使用的心脏衰竭或其他心血管伤害而造成的，包括不当死亡的索赔。恩格利萨*。截至2020年4月，代表大约的州和联邦法院提出的索赔尚待处理。285声称他们摄入了该产品并受了伤的个人。2018年2月，多区诉讼司法小组下令将所有联邦案件移交给美国肯塔基州东区地区法院的MDL。大部分索赔都在MDL中待决。作为BMS全球糖尿病业务剥离的一部分，BMS出售。恩格利萨*在2014年2月提交阿斯利康公司，以及与以下方面有关的任何潜在责任：恩格利萨*预计将与阿斯利康分享。

证券诉讼

BMS证券集团诉讼

自2008年2月以来，二在美国加州北部地区和美国纽约南区地区分别对BMS、BMS的首席执行官Giovanni Caforio、BMS当时的首席财务官Charles A.Bancroft和BMS的某些前任和现任高管提出了单独的集体诉讼申诉。加州的案件已被自动驳回。其余的投诉指控违反证券法，因为BMS披露了与026例肺癌临床试验有关的信息。2019年9月，法院批准了BMS的驳回动议，但允许原告允许提出修改后的申诉。2019年10月，原告提出了修改后的申诉。房舍管理处已采取行动驳回经修正的申诉。

Celgene证券集团诉讼

开始于2008年3月，二假定类已提起诉讼抗衡赛尔金和某些它的美国新泽西州地区法院的官员(“Celgene证券集团诉讼”)投诉指称被告违反联邦证券法，对(1)GED-0301的审判作出错误陈述和(或)遗漏；(2)Celgene的2020年展望和预计销售奥特兹拉的新药申请泽帕纳(臭虫类)。法院合并了这两项诉讼，并指定了一名首席原告、首席律师和共同联络官，作为假定的班级。2019年2月，被告提出一项动议，要求驳回原告修改后的申诉。。2019年12月，法院驳回了部分驳回的动议，并批准了部分驳回的动议(包括指称的关于GED-0301的错误陈述引起的所有申诉)。虽然法院准许原告重新申辩被驳回的申诉，但它选择不这样做，而被驳回的申诉现在受到了偏见的驳回。法院命令后的索赔没有确定审判日期。

2020年4月，某些施瓦布管理投资公司代表某些施瓦布基金向美国新泽西州地区法院提起了一项单独诉讼，声称与凯尔金证券集团(Celgene Securities Class)对该行动中的相同被告提起诉讼的指控大体相同。该公司打算对这些索赔进行有力的辩护。

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其他诉讼

平均制造商价格诉讼

BMS是曲潭(举报人)美国宾夕法尼亚州东区地区法院的诉讼，美国政府拒绝干预。诉状指控BMS不准确地向医疗保险和医疗补助服务中心报告其平均制造商价格，以降低其欠款。对其他公司也提出了类似的索赔。2020年1月，房舍管理处原则上达成协议，在谈判达成最终解决协议和其他意外情况后解决这一问题。房舍管理处无法保证其达成最后解决办法的努力将取得成功。

HIV药物反托拉斯诉讼

BMS和其他几家HIV药物制造商是以下案件的被告：2019年间接购买者和2020年直接购买者在美国加州北区地区法院提起的相关诉讼，以及2020年在美国佛罗里达州南区地区法院间接购买者提出的诉讼，每起案件都指控被告同意开发和销售用于治疗艾滋病毒的固定剂量组合产品，包括Atripla*和埃沃塔兹违反反垄断法。这些申诉指称对其他被告有更多的责任理论。在佛罗里达提出的间接买方申诉已经移交并与加利福尼亚北区待决事项合并。2020年3月，在对被告提出的驳回间接购买者申诉的动议作出裁决时，法院批准了被告提出的驳回原告共谋主张的动议，但以其他方式拒绝了驳回关于Gilead、BMS和Janssen的动议。一些原告在2020年4月提交了一份修改后的申诉。审判定于2022年2月进行。.

Humana诉讼

2018年5月16日，Humana公司。(“Humana”)在肯塔基州联邦皮克县巡回法院对Celgene提起诉讼。塔洛米德和复现并声称对Celgene的索赔包括欺诈、违约、失实陈述、不当得利和违反新泽西州“影响和腐败组织法”。该申诉除其他外，寻求三倍和惩罚性赔偿、禁令救济以及律师费和费用。2019年4月，Celgene提出了驳回Humana申诉的动议，但法院在2020年1月驳回了这一请求。尚未确定审判日期。

2019年3月1日，Humana在美国新泽西州地区法院对Celgene提起了单独的诉讼。Humana的申诉指控Celgene违反了各种反垄断、消费者保护和不公平竞争法，以拖延或防止一般性竞争。塔洛米德和复现品牌药品，包括：(A)据称拒绝向仿制药制造商出售产品样本，以进行生物等效性测试，以便将其纳入ANDAs，以便批准这些产品的非专利版本；(B)据称，提出了不合理的专利侵权诉讼，采购了无效专利和(或)达成了反竞争专利和解；(C)据称获得了提供沙利度胺活性药物成分的独家供应合同。申诉的目的是代表Humana及其子公司以若干身份提出索赔，包括作为直接购买者和间接购买者，并除其他外，寻求三倍和惩罚性的损害赔偿、禁令救济以及律师费和费用。Celgene提出了驳回Humana申诉的动议，法院一直在等待对该动议的裁决。尚未确定审判日期。

塔洛米德和复现反托拉斯集体诉讼

从2014年11月开始，在美国新泽西州地区法院对Celgene提起了一些可能的集体诉讼，指控Celgene违反了各种反托拉斯、消费者保护和不公平竞争法，其行为是：(A)据称获得独家供应合同，以阻止一家仿制药制造商获得自己的沙利度胺活性药物成分的供应；(B)据称拒绝销售沙利度胺活性药物成分的样品。塔洛米德和复现向各非专利制造商提供品牌药品，以进行所谓的生物等效性测试，以便将ANDA提交FDA批准销售这些产品的非专利版本；(C)据称，为拖延批准拟议的仿制药版本，对这些产品的专利侵权提起了不合理的诉讼。塔洛米德和复现，和/或(D)据称与某些据称具有反竞争影响的非专利制造商就专利侵权诉讼达成和解。原告代表自己和第三方付款人的假定阶层，正在寻求强制救济和损害赔偿。为了各种目的，各种诉讼被合并为一项总诉。2017年10月，原告根据13个州和哥伦比亚特区的法律，提出了一项申请，要求对两类损害进行认证，并在全国范围内申请强制令。Celgene对原告的动议提出了反对意见，并要求对诉状作出判决，驳回了原告不再寻求代表某一阶层的所有州法律主张。2018年10月，法院驳回了原告关于阶级认证的动议和Celgene关于对诉状作出判决的动议。2018年12月，原告提出了一项新的班级认证动议，而Celgene对此表示反对。2019年7月，双方达成了一项和解，根据该协议，所有假定类别的原告主张都将在偏见的情况下被驳回。2019年12月，在某些第三方支付人拒绝释放潜在索赔并参与和解后，Celgene行使了终止和解协议的权利。2020年3月，Celgene与阶级原告达成了修订后的和解协议，但须经法院批准。这一解决办法不能解决某些选择退出第一项和解的实体的索赔要求。

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2020年3月，联合医疗服务公司。(“UHS”)，其附属公司选择退出塔洛米德和复现反托拉斯集体诉讼，在美国明尼苏达州地区法院对Celgene提起诉讼。UHS的申诉与集体诉讼提出的申诉和指控基本相同。申诉的目的是代表UHS及其子公司以几种身份提出索赔，包括作为直接购买者和间接购买者，除其他外，寻求三倍和惩罚性的损害赔偿、禁令救济以及律师费和费用。该公司打算大力为这些索赔辩护。

政府调查

与其他制药公司一样，BMS及其某些子公司也受到美国和其他经营BMS的国家、州和地方当局的广泛监管。因此，房舍管理处不时受到各种政府和规章方面的调查和调查，并受到法律行动和诉讼的威胁。政府或监管机构的调查可能会导致刑事指控、巨额罚款和(或)民事处罚。

环境诉讼

如先前报告所述，房舍管理处是若干环境诉讼和其他事项的当事方，根据包括CERCLA在内的各种州、联邦和外国法律，负责调查和(或)补救BMS目前或以前的工厂或由第三方经营的废物处理或后处理设施的过去工业活动造成的污染的某些费用。

CERCLA事项

关于BMS根据各州、联邦和外国法律负责的CERCLA事务，BMS通常根据从美国环境保护局、对应州或外国机构获得的信息和(或)独立顾问编写的研究报告估算潜在成本，包括该网站的估计费用总额以及与其他“潜在责任方”的预期费用分摊，以及BMS在可能和可合理估计的情况下产生的负债。房舍管理处估计这些地点今后的费用份额为$69.4百万在…2020年3月31日，这是最佳估计数的总和，或在无法合理作出最佳估计的情况下，对一系列此类费用中可能的最低可能数额的估计数(而不考虑其他各方可能收回的任何款项)。这笔数额包括与先前披露的北布伦瑞克乡中学补救地点有关的任何额外可能损失的估计费用。

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•	现有网站可在适当情况下继续招募新病人。

•	除非另行通知，否则不会启用任何新地点。

•	除非另行通知，否则不会启动或激活任何网站。

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(a)	其他收入包括版税和与联盟有关的收入，用于我们地区商业组织不销售的产品。

(b)	对当期销售适用上期平均货币汇率产生了外汇影响。

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(a)	包括2020年的BMS和Celgene产品。

•	美国收入增长的原因是需求增加和冠状病毒大流行导致购买模式的改变，部分抵消了更高的回扣和折扣。

•	国际收入增加是由于需求增加和冠状病毒大流行导致购买模式的改变。不计外汇影响，收入增加了23%在第一季度。

•	美国收入下降的原因是此前治疗过的晚期肺癌市场规模较小，而且竞争加剧。奥普迪沃+叶尔沃伊肾癌联合治疗。

•	国际收入增加的原因是，由于新国家批准了更多的迹象和发射，需求增加。不计外汇影响，收入增加了17%在第一季度。

•	美国的收入增长是由于需求增加和平均净销售价格上升。

•	由于需求增加，国际收入有所增加。不计外汇影响，国际收入增加了16%在第一季度。

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•	美国收入增长的原因是需求增加、冠状病毒大流行导致购买模式的改变以及平均净售价的上升。

•	国际收入增加是由于冠状病毒大流行导致购买模式的变化，但不利的外汇影响抵消了这一变化。

•	由于竞争加剧，美国收入下降奥普迪沃+叶尔沃伊肾癌的联合治疗。

•	国际收入增加的原因是，主要是在欧洲批准了更多的迹象和发射，从而增加了需求。不计外汇影响，收入增加了32%在第一季度。

•	由于需求增加，国际收入有所增加。

•	国际收入下降，原因是非专利竞争导致平均净销售价格下降。

•	美国收入包括1.03亿美元来自Celgene公司2020年的产品。

•	国际收入下降的主要原因是UPSA业务和某些其他品牌的剥离以及通用产品的持续流失。

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•	产品销售成本增加了大约18亿美元由于存货的清结，公允价值调整14亿美元，较高的版税及益康利润分享3.76亿美元和Celgene的产品成本。

•	营销、销售和行政费用增加了大约6亿美元主要是由于与更广泛的投资组合相关的费用，这是由Celgene收购造成的。

•	研究和开发大约增加了10亿美元主要是由于与更广泛的投资组合相关的费用，这是由Celgene收购造成的。

•	所获无形资产摊销额增加23亿美元在2020年由于复现, Pomalyst/Imnovid以及在Celgene收购中获得的其他市场产品权利。

•	其他费用/(收入)净额14亿美元主要原因是利息、重组、合并费用和公允价值调整对股权投资和或有价值权利的影响，概述如下。

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•	利息费用包括主要发生在190亿美元2019年5月和大约199亿美元在收购中承担的塞尔金债务。利息费用被部分抵销4 100万美元由于Celgene的债务而导致的购货价格调整的摊销。

•	养老金和退休后包括利息成本、计划资产的预期收益和定期收益净额(信贷)的摊销部分，以及结算、削减和特别终止福利的净费用。4 900万美元2019年。

•	特许使用费和许可证收入主要包括糖尿病使用费1.27亿美元2020年和1.65亿美元在2019年，凯特鲁达*特许使用费1.61亿美元2020年和1.2亿美元2019年，监管里程碑4 000万美元在监管机构批准后努尔特c*ODT(Rimeepant)和3 000万美元在接受了两份2020年的监管文件后从ViiV获得的许可收入3 000万美元从Boehringer Ingelheim获得开发和商业化BMS的Trem-1项目的独家权利.

•	资产剥离收益包括1 200万美元我们在2020年第一季度终止美国和波多黎各与赛诺菲的伙伴关系。

•	购置费用包括以下与2019年Celgene交易有关的项目：(1)前期桥梁设施承诺费6 700万美元，(2)购置款融资对冲损失3 500万美元(3)财务咨询、法律、委托书和其他管理费用6 300万美元.

•	或有代价包括公允价值调整数5.85亿美元由于与Celgene收购有关的或有价值权利的交易价格上涨，部分抵消2 900万美元其他公允价值调整假设在Celgene收购中假设。

•	整合费用包括与Celgene整合活动相关的咨询费。

•	重组经费包括主要与雇员解雇福利和合同终止有关的离职费用。与Celgene交易有关的重组费用如下1.5亿美元在2020年，包括1 800万美元加速授予Celgene股权奖。与先前公司转型计划有关的重组费用如下1 000万美元2020年和1 200万美元2019年。见“项目1.财务报表-说明”6。“结构调整”，以获得更多信息。

•	权益投资损失/(收益)包括公允价值调整。在2020年，股票投资的公允价值是否具有可随时确定的公允价值，受到主要由冠状病毒大流行引起的市场状况变化的重大影响，导致6.74亿美元的可观察到的向上调整部分抵消3.35亿美元包括2.53亿美元归因于我们对Acceleron制药公司的投资。此外,8 000万美元收入与我们与赛诺菲在2019年的欧洲和亚洲伙伴关系终止有关。

•	过渡费和其他服务费包括5 200万美元2020年第一季度奥特兹拉*.

•	退休人员医疗计划资产转移回公司后产生的退税率。见“项目1.财务报表-说明”16。退休福利“供进一步参考。

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(a)	包括对Celgene债务的购买价格调整的摊销。

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(a)	包括作为公开宣布计划的一部分回购的股份和交还给公司的普通股，以履行与根据我们的长期奖励计划授予奖励有关的预扣税义务。

(b)	2010年5月，董事会授权回购至多30亿美元我们的普通股，并于2012年6月将其回购普通股的授权增加了一项30亿美元。2016年10月，董事会批准了一项新的股票回购计划，授权再购买30亿美元我们的普通股，并在2019年11月进一步增加了对我们普通股回购的授权。70亿美元。在2020年2月，董事会批准增加50亿美元对全部未偿还股份回购授权。该计划的剩余股份回购能力约为59亿美元截至2020年3月31日。股票回购程序没有到期日。见“项目1.财务报表-说明”15。股票回购计划的信息。

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*	在表10-Q的本季度报告中，指出产品的品牌名称，这些产品是本公司或其子公司不单独拥有的注册商标。Abilify是大冢药业有限公司的商标。阿特里普拉是Gilead科学公司的商标；阿凡洛/阿瓦莱德(在欧盟称为Aprovel/Karvea)和柏拉图是赛诺菲的商标；拜塔是Amylin制药有限公司的商标；卡波梅是Exelixis公司的商标Erbitux是Imclone有限责任公司的商标；翁格利萨是阿斯利康AB的商标；格列维克是诺华国际公司的商标；凯特鲁达是默克夏普公司(Merck Sharp&Dohme Corp.)的商标；纽特克是生物港湾药业控股有限公司的商标；奥特兹拉是安进公司的商标；及叶斯卡塔是Kite制药公司的商标。所有斜体字母中没有星号的产品的品牌名称是BMS和/或其子公司的注册商标。

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