表格10-q
假的12021-122022-12Q1HCA保健公司0000860730--12-31大型加速机普通股纽约证券交易所00008607302020-01-012020-03-3100008607302019-01-012019-03-3100008607302019-04-012019-06-3000008607302019-07-012019-09-3000008607302019-10-012019-12-3100008607302020-03-3100008607302019-12-3100008607302019-01-3100008607302020-01-3100008607302020-04-3000008607302018-12-3100008607302019-03-3100008607302019-06-3000008607302019-09-300000860730hca:HospitalAndOtherNonhospitalHealthCareEntitiesMember2020-01-012020-03-310000860730HCA：全国团体成员2020-01-012020-03-310000860730美国集团成员2020-01-012020-03-310000860730美国-公认会计原则：公司和其他成员2020-01-012020-03-310000860730us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000860730美国-公认会计原则：减少收入2020-01-012020-03-310000860730美国-公认会计原则：非控制成员2020-01-012020-03-310000860730美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers2020-01-012020-03-310000860730美国-公认会计原则：SecuredDebtMembers2020-01-012020-03-310000860730美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembersus-gaap:ReclassificationOutOfAccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000860730HCA：医院成员us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2020-01-012020-03-310000860730美国-GAAP：添加剂2020-01-012020-03-310000860730一般公认会计原则：StockMenger2020-01-012020-03-310000860730HCA：住院服务2020-01-012020-03-310000860730HCA：门诊服务SRT：最大值2020-01-012020-03-310000860730hca:DerivativeInstrumentMaturityDateDecemberTwoThousandAndTwentyOneMember美国-公认会计原则：固定收入比率2020-01-012020-03-310000860730hca:DerivativeInstrumentMaturityDateDecemberTwoThousandAndTwentyTwoMember美国-公认会计原则：固定收入比率2020-01-012020-03-310000860730HCA：管理医疗2020-01-012020-03-310000860730HCA：医疗保健2020-01-012020-03-310000860730HCA：管理-医疗保健-成员2020-01-012020-03-310000860730HCA：管理层-照管-其他保险人-成员2020-01-012020-03-310000860730HCA：国际成员2020-01-012020-03-310000860730医疗保健2020-01-012020-03-310000860730美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMembers2020-01-012020-03-310000860730SRT：MinimumMenger2020-01-012020-03-310000860730HCA：OutOfNetworkService成员2020-01-012020-03-310000860730HCA：医院成员2019-01-012019-03-310000860730HCA：保健事业成员2019-01-012019-03-310000860730HCA：全国团体成员2019-01-012019-03-310000860730美国集团成员2019-01-012019-03-310000860730美国-公认会计原则：公司和其他成员2019-01-012019-03-310000860730us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310000860730美国-公认会计原则：减少收入2019-01-012019-03-310000860730美国-公认会计原则：非控制成员2019-01-012019-03-310000860730HCA：医院成员us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2019-01-012019-03-310000860730HCA：RealEstate和OtherInvestmentMembers2019-01-012019-03-310000860730美国-GAAP：添加剂2019-01-012019-03-310000860730一般公认会计原则：StockMenger2019-01-012019-03-310000860730医疗保健2019-01-012019-03-310000860730HCA：管理医疗2019-01-012019-03-310000860730HCA：医疗保健2019-01-012019-03-310000860730HCA：管理-医疗保健-成员2019-01-012019-03-310000860730HCA：管理层-照管-其他保险人-成员2019-01-012019-03-310000860730HCA：国际成员2019-01-012019-03-310000860730美国-GAAP：ProductAndServiceOtherMembers2019-01-012019-03-310000860730HCA：OutOfNetworkService成员2019-01-012019-03-310000860730HCA：重组组HCA：全国团体成员2020-03-310000860730美国集团成员HCA：重组组2020-03-310000860730美国-公认会计原则：公司和其他成员HCA：重组组2020-03-310000860730美国-公认会计原则：DebtSecuritiesMembersus-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-03-310000860730HCA：货币市场基金和其他成员2020-03-310000860730美国-公认会计原则：固定收入比率hca:DerivativeInstrumentMaturityDateDecemberTwoThousandAndTwentyOneMember2020-03-310000860730美国-公认会计原则：固定收入比率hca:DerivativeInstrumentMaturityDateDecemberTwoThousandAndTwentyTwoMember2020-03-310000860730美国-公认会计原则：DebtSecuritiesMembers2020-03-310000860730美国-公认会计原则：DebtSecuritiesMembers美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2020-03-310000860730HCA：货币市场基金和其他成员2020-03-310000860730HCA：货币市场基金和其他成员美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2020-03-310000860730美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2020-03-310000860730美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2020-03-310000860730hca:SeniorSecuredAssetBasedRevolvingCreditFacilityMember2020-03-310000860730hca:SeniorSecuredRevolvingCreditFacilityMember2020-03-310000860730Hca：SeniorSecuredTermLoanFacilitinMember2020-03-310000860730HCA：SeniorSecuredNotesMembers2020-03-310000860730HCA：OtherSeniorSecuredDebtMembers2020-03-310000860730HCA：老年人2020-03-310000860730HCA：SeniorSecured32020-03-310000860730美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers2020-03-310000860730美国-公认会计原则：InterestRateSwapMembers2020-03-310000860730hca:SeniorSecuredThreeSixFourDayTermLoanFacilityMember2020-03-310000860730hca:HospitalAndOtherNonhospitalHealthCareEntitiesMember2020-03-310000860730SRT：理事会主任-主席-成员2020-03-310000860730美国-公认会计原则：DebtSecuritiesMembersus-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2019-12-310000860730HCA：货币市场基金和其他成员2019-12-310000860730美国-公认会计原则：DebtSecuritiesMembers2019-12-310000860730美国-公认会计原则：DebtSecuritiesMembers美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2019-12-310000860730HCA：货币市场基金和其他成员2019-12-310000860730HCA：货币市场基金和其他成员美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2019-12-310000860730美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2019-12-310000860730美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2019-12-310000860730hca:SeniorSecuredAssetBasedRevolvingCreditFacilityMember2019-12-3100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19 Members美国-公认会计原则：SubequentEventMembers2020-04-242020-04-240000860730一般公认会计原则：StockMenger2020-03-310000860730us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000860730美国-公认会计原则：减少收入2020-03-310000860730美国-公认会计原则：非控制成员2020-03-310000860730一般公认会计原则：StockMenger2018-12-310000860730us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000860730美国-公认会计原则：减少收入2018-12-310000860730美国-公认会计原则：非控制成员2018-12-310000860730一般公认会计原则：StockMenger2019-03-310000860730us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000860730美国-公认会计原则：减少收入2019-03-310000860730美国-公认会计原则：非控制成员2019-03-310000860730一般公认会计原则：StockMenger2019-06-300000860730us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000860730美国-公认会计原则：减少收入2019-06-300000860730美国-公认会计原则：非控制成员2019-06-300000860730一般公认会计原则：StockMenger2019-09-300000860730us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000860730美国-公认会计原则：减少收入2019-09-300000860730美国-公认会计原则：非控制成员2019-09-300000860730一般公认会计原则：StockMenger2019-12-310000860730us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000860730美国-公认会计原则：减少收入2019-12-310000860730美国-公认会计原则：非控制成员2019-12-31iso 4217：美元Xbrli：纯Xbrli：股票iso 4217：美元Xbrli：股票HCA：医院外科中心HCA：状态
目录
 
 
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
 
形式
 10-Q
 
(第一标记)
☒
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告
 
 
 
终了季度3月31日2020
或
☐
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告
 
 
 
在过渡时期，从转轨时期开始，从转轨时期开始，从转轨时期到转轨时期的过渡时期，从转轨阶段到转轨时期的转轨时期，从转轨阶段到转轨阶段，从
委员会档案编号
1-11239
 
HCA保健公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
 
     
特拉华州
  
27-3865930
(国家或其他司法管辖区)
成立为法团或组织)
  
(I.R.S.雇主)
(识别号)
     
公园广场一号
纳什维尔, 田纳西州
  
37203
(主要行政办公室地址)
  
(邮政编码)
 
 
 
(615)
 344-9551
(登记人的电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址及前财政年度，如自上次报告以来有所更改)
 
根据该法第12(B)节登记的证券：
         
每一班的职称
  
交易符号
  
注册的各交易单位的名称
投票表决普通股.01美元面值
  
HCA
  
纽约证券交易所
 
 
 
用支票标记说明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在前12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)；(2)在过去90天中一直受到这类申报要求的限制。是  
☒
/.
☐
通过检查标记说明注册人是否已以电子方式提交了根据“条例”第405条要求提交的每个交互数据文件
S-T
在前12个月内(或要求注册人提交这类文件的较短期限)。是  
☒
/.
☐
通过检查标记表明注册人是否是大型加速备案者、加速备案者、
非加速
申报者、较小的报告公司或新兴的非营利成长型公司。见“规则”中“大型加速报告公司”、“加速报告公司”、“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
 12b-2
“外汇法案”的规定。
             
大型速动成型机
 
☒
  
加速机
  
☐
非加速
过滤器
  
☐
  
小型报告公司
  
☐
新兴成长型公司
  
☐
  
 
 
 
 
如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明登记人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)节规定的任何新的或经修订的财务会计准则。
☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(如规则中所定义的)
 12b-2
交换法)。
☐
/.☒
注明截至最近可行日期，每一发行人类别普通股的已发行股份数目。
     
普通股类别
  
二0二0年四月三十日
有表决权普通股，面值0.01美元
  
337,618,900股份
 
 
 
 
 
目录
HCA保健公司
形式
 10-Q
2020年3月31日
             
 
 
页
形式
 10-Q
 
第一部分I.
 
财务信息
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第1项
 
财务报表(未经审计)：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
汇总综合损益表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度
 
 
2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
汇总综合损益表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度综合损益表
 
 
3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
精简的综合资产负债表-2020年3月31日和2019年12月31日
 
 
4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
股东赤字精简综合报表-截至3月31日、2020年和2019年的季度
 
 
5
 
 
 
 
 
 
 
 
 
现金流动汇总表-截至3月31日、2020年和2019年的季度
 
 
6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
精简合并财务报表附注
 
 
7
 
 
 
 
 
 
 
 
第2项
 
管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析
 
 
20
 
 
 
 
 
 
 
 
第3项
 
市场风险的定量和定性披露
 
 
35
 
 
 
 
 
 
 
 
第4项
 
管制和程序
 
 
35
 
 
 
 
 
 
 
 
第二部份
 
其他资料
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第1项
 
法律程序
 
 
35
 
 
 
 
 
 
 
 
第1A项.
 
危险因素
 
 
36
 
 
 
 
 
 
 
 
第2项
 
未登记的股本证券出售和收益的使用
 
 
38
 
 
 
 
 
 
 
 
第6项
 
展品
 
 
40
 
 
 
 
 
 
签名
 
 
42
 
 
1
目录
HCA保健公司
合并损益表
截至3月31日、2020年和2019年的季度
未经审计
(百万美元，但每股数额除外)
                 
 
2020
 
  
2019
 
收入
  
$
12,861
 
   $
12,517
  
                 
薪金和福利
  
 
6,118
 
    
5,647
  
供应品
  
 
2,123
 
    
2,041
  
其他业务费用
  
 
2,427
 
    
2,299
  
附属公司收益中的权益
  
 
(7
)
   
(11
 )
折旧和摊销
  
 
674
 
    
619
  
利息费用
  
 
428
 
    
461
  
设施销售损失(收益)
  
 
(7
)
   
1
  
债务留存损失
  
 
295
 
    
—
  
                 
 
 
12,051
 
    
11,057
  
                 
所得税前收入
  
 
810
 
    
1,460
  
所得税准备金
  
 
112
 
    
279
  
                 
净收益
  
 
698
 
    
1,181
  
可归因于非控制权益的净收入
  
 
117
 
    
142
  
                 
可归因于HCA医疗保健公司的净收入
  
$
581
 
   $
1,039
  
                 
每股数据：
  
 
 
    
 
基本收入
  
$
1.72
 
   $
3.03
  
稀释收益
  
$
1.69
 
   $
2.97
  
每股收益计算中使用的股份(以百万计)：
  
 
 
    
 
基本
  
 
338.242
 
    
342.876
  
稀释
  
 
344.096
 
    
350.316
  
 
 
所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
2
目录
HCA保健公司
合并综合收益表
截至3月31日、2020年和2019年的季度
未经审计
(百万美元)
                 
 
2020
 
  
2019
 
净收益
  
$
698
 
   $
1,181
  
税前其他综合收入(损失)：
  
 
 
    
 
外币换算
  
 
(73
)
   
20
  
                 
未实现收益(损失)
可供出售
证券
  
 
(5
)
   
8
  
                 
确定的福利计划
  
 
—
 
    
—
  
包括在薪金和福利中的养恤金费用
  
 
4
 
    
3
  
                 
 
 
4
 
    
3
  
                 
衍生金融工具公允价值的变化
  
 
(60
)
   
(18
 )
利息费用中包括的利息福利
  
 
(1
)
   
(5
 )
                 
 
 
(61
)
   
(23
 )
                 
税前其他综合收入(损失)
  
 
(135
)
   
8
  
与其他综合收入项目有关的所得税(福利)
  
 
(24
)
   
1
  
                 
其他综合收入(损失)
  
 
(111
)
   
7
  
                 
综合收入
  
 
587
 
    
1,188
  
非控股权综合收益
  
 
117
 
    
142
  
                 
HCA医疗保健公司的综合收入
  
$
470
 
   $
1,046
  
                 
 
 
所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
3
目录
HCA保健公司
压缩合并资产负债表
未经审计
(百万美元)
  
3月31日
2020
 
  
十二月三十一日
2019
 
资产
  
 
 
  
 
 
流动资产：
    
     
 
现金和现金等价物
  
$
731
 
   $
621
  
应收账款
  
 
6,890
 
    
7,380
  
盘存
  
 
1,953
 
    
1,849
  
其他
  
 
1,442
 
    
1,346
  
                 
  
 
11,016
 
    
11,196
  
                 
财产和设备，按成本计算
  
 
47,861
 
    
47,235
  
累计折旧
  
 
(24,876
)
   
(24,520
 )
                 
  
 
22,985
 
    
22,715
  
                 
保险附属公司的投资
  
 
325
 
    
315
  
附属公司的投资和预付款
  
 
238
 
    
249
  
商誉和其他无形资产
  
 
8,587
 
    
8,269
  
使用权
经营租赁资产
  
 
1,828
 
    
1,834
  
其他
  
 
442
 
    
480
  
                 
  
$
45,421
 
   $
45,058
  
                 
负债和股东赤字
  
 
 
  
 
 
流动负债：
  
 
 
    
 
应付帐款
  
$
2,750
 
   $
2,905
  
应计薪金
  
 
1,560
 
    
1,775
  
其他应计费用
  
 
2,547
 
    
2,932
  
一年内到期的长期债务
  
 
162
 
    
145
  
                 
  
 
7,019
 
    
7,757
  
                 
长期债务减去债券发行成本和折扣美元258和$239
  
 
34,699
 
    
33,577
  
职业责任风险
  
 
1,432
 
    
1,370
  
使用权
业务租赁债务
  
 
1,497
 
    
1,499
  
所得税和其他负债
  
 
1,477
 
    
1,420
  
                 
股东赤字：
  
 
 
    
 
普通股美元0.01授权的1,800,000,000流通股337,607,5002020年和338,445,6002019年股票
  
 
3
 
    
3
  
累计其他综合损失
  
 
(571
)
   
(460
 )
留存赤字
  
 
(2,394
)
   
(2,351
 )
                 
股东可归因于HCA医疗保健公司的赤字。
  
 
(2,962
)
   
(2,808
 )
非控制利益
  
 
2,259
 
    
2,243
  
                 
  
 
(703
)
   
(565
 )
                 
  
$
45,421
 
   $
45,058
  
                 
所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
4
目录
HCA保健公司
股东赤字合并简表
截至3月31日、2020年和2019年的季度
未经审计
(百万美元)
  
股权(赤字)-可归因于HCA-HCA-医疗保健公司。
    
衡平法
可归因于
非控制
利益
 
  
共计
 
  
普通股
    
资本投入
超过.
标准杆
价值
 
  
累积
其他
综合
损失
 
  
留用
赤字
 
  
股份
(单位：百万)
 
  
标准杆
价值
 
余额，2018年12月31日
    
342.895
     $
  3
     $
—
    $
(381
 )   $
(4,572
 )   $
2,032
     $
(2,918
 )
综合收入
    
     
     
     
7
      
1,039
      
142
      
1,188
  
回购普通股
    
(2.106
 )    
     
32
      
     
(310
 )    
     
(278
 )
分享福利计划
    
2.242
      
     
(29
 )    
     
     
     
(29
 )
宣布的现金红利(美元)0.40每股)
    
     
     
     
     
(140
 )    
     
(140
 )
分布
    
     
     
     
     
     
(136
 )    
(136
 )
其他
    
     
     
(3
 )    
     
     
61
      
58
  
                                                         
结余，2019年3月31日
    
343.031
      
3
      
—
     
(374
 )    
(3,983
 )    
2,099
      
(2,255
 )
综合收入
    
     
     
     
(57
 )    
783
      
144
      
870
  
回购普通股
    
(1.928
 )    
     
(107
 )    
     
(135
 )    
     
(242
 )
分享福利计划
    
0.414
      
     
118
      
     
     
     
118
  
宣布的现金红利(美元)0.40每股)
    
     
     
     
     
(139
 )    
     
(139
 )
分布
    
     
     
     
     
     
(111
 )    
(111
 )
其他
    
     
     
(11
 )    
     
     
     
(11
 )
                                                         
结余，2019年6月30日
    
341.517
      
3
      
—
     
(431
 )    
(3,474
 )    
2,132
      
(1,770
 )
综合收入
    
     
     
     
(30
 )    
612
      
152
      
734
  
回购普通股
    
(1.846
 )    
     
(132
 )    
     
(107
 )    
     
(239
 )
分享福利计划
    
0.382
      
     
128
      
     
     
     
128
  
宣布的现金红利(美元)0.40每股)
    
     
     
     
     
(138
 )    
     
(138
 )
分布
    
     
     
     
     
     
(157
 )    
(157
 )
其他
    
     
     
4
      
     
     
(9
 )    
(5
 )
                                                         
馀额，2019年9月30日
    
340.053
      
3
      
—
     
(461
 )    
(3,107
 )    
2,118
      
(1,447
 )
综合收入
    
     
     
     
1
      
1,071
      
202
      
1,274
  
回购普通股
    
(2.069
 )    
     
(95
 )    
     
(177
 )    
     
(272
 )
分享福利计划
    
0.462
      
     
96
      
     
     
     
96
  
宣布的现金红利(美元)0.40每股)
    
     
     
     
     
(138
 )    
     
(138
 )
分布
    
     
     
     
     
     
(138
 )    
(138
 )
其他
    
     
     
(1
 )    
     
     
61
      
60
  
                                                         
结余，2019年12月31日
    
338.446
      
3
      
—
     
(460
 )    
(2,351
 )    
2,243
      
(565
 )
综合收入
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
(111
)
 
 
581
 
  
 
117
 
  
 
587
 
回购普通股
  
 
(3.287
)
 
 
 
  
 
35
 
  
 
 
  
 
(476
)
 
 
 
  
 
(441
)
分享福利计划
  
 
2.449
 
  
 
 
  
 
(33
)
 
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
(33
)
宣布的现金红利(美元)0.43每股)
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
(148
)
 
 
 
  
 
(148
)
分布
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
(154
)
 
 
(154
)
其他
  
 
 
  
 
 
  
 
(2
)
 
 
 
  
 
 
  
 
53
 
  
 
51
 
                                                         
余额，2020年3月31日
  
 
337.608
 
  
$
3
 
  
$
—
 
  
$
(571
)
 
$
(2,394
)
 
$
2,259
 
  
$
(703
)
                                                         
 
所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
5
目录
HCA保健公司
合并现金流量表
截至3月31日、2020年和2019年的季度
未经审计
(百万美元)
                 
 
2020
 
  
2019
 
业务活动现金流量：
  
 
 
  
 
 
净收益
  
$
698
 
   $
1,181
  
调整数，以核对业务活动提供的净收入与现金净额：
  
 
 
    
 
经营资产和负债现金增加额(减少)：
  
 
 
    
 
应收账款
  
 
464
 
    
(369
 )
库存和其他资产
  
 
(196
)
   
(174
 )
应付帐款和应计费用
  
 
(784
)
   
(651
 )
折旧和摊销
  
 
674
 
    
619
  
所得税
  
 
121
 
    
269
  
设施销售损失(收益)
  
 
(7
)
   
1
  
债务留存损失
  
 
295
 
    
—
  
发债成本和折扣的摊销
  
 
7
 
    
8
  
股份补偿
  
 
82
 
    
62
  
其他
  
 
21
 
    
28
  
                 
经营活动提供的净现金
  
 
1,375
 
    
974
  
                 
投资活动的现金流量：
  
 
 
  
 
 
购置财产和设备
  
 
(853
)
   
(781
 )
购置医院和保健实体
  
 
(328
)
   
(1,474
 )
医院和保健实体的销售
  
 
35
 
    
30
  
投资变化
  
 
(1
)
   
36
  
其他
  
 
2
 
    
24
  
                 
用于投资活动的现金净额
  
 
(1,145
)
   
(2,165
 )
                 
来自筹资活动的现金流量：
  
 
 
  
 
 
发行长期债务
  
 
2,700
 
    
1,500
  
循环银行信贷设施的净变化
  
 
1,440
 
    
460
  
偿还长期债务
  
 
(3,327
)
   
(49
 )
分配给非控制利益
  
 
(154
)
   
(136
 )
偿还债务发行费用
  
 
(34
)
   
(22
 )
股息的支付
  
 
(152
)
   
(141
 )
回购普通股
  
 
(441
)
   
(278
 )
其他
  
 
(141
)
   
(118
 )
                 
资金活动提供的现金净额(用于)
  
 
(109
)
   
1,216
  
                 
汇率变动对现金及现金等价物的影响
  
 
(11
)
   
4
  
                 
现金和现金等价物的变化
  
 
110
 
    
29
  
期初现金及现金等价物
  
 
621
 
    
502
  
                 
期末现金及现金等价物
  
$
731
 
   $
531
  
                 
利息支付
  
$
468
 
   $
580
  
所得税(退款)付款净额
  
$
(9
)
  $
10
  
 
 
所附附注是精简的合并财务报表的组成部分。
6
目录
HCA保健公司
压缩合并财务报表附注
附注1-列报依据和重要会计政策
报告实体
HCA保健公司是一家控股公司，其附属公司拥有和经营医院和相关的保健实体。“附属公司”一词包括HCA保健公司的直接和间接子公司。及合伙及合资经营，而该等附属公司是合伙人。在2020年3月31日，这些附属公司拥有和经营。186医院，123独立的外科中心，并提供广泛的门诊和辅助服务。hca保健公司的设施位于21各州和英格兰。此处使用的术语“Company”、“HCA”、“we”、“Our”或“us”，除非上下文另有说明或说明，均指HCA保健公司。及其附属机构。“设施”或“医院”是指HCA附属公司拥有和经营的实体，“雇员”一词是指HCA附属公司的雇员。
提出依据
所附未经审计的合并财务报表是根据公认的中期财务信息会计原则和格式指示编制的。
 10-Q
条例第10条
S-X
因此，它们不包括普遍接受的会计原则要求的完整综合财务报表所需的所有资料和脚注。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整都已包括在内，并具有正常和经常性的性质。
我们的大部分开支是“收入成本”项目。可分为一般费用和行政费用的费用将包括我们的公司办公费用，即$96百万美元86截至2020年3月31日和2019年3月31日的季度分别为百万欧元。截至2020年3月31日的季度经营业绩并不一定表明到2020年12月31日终了年度的预期结果。欲了解更多信息，请参阅我们的年度报告中所载的合并财务报表及其脚注。
 10-K
截至2019年12月31日止的年度。
COVID-19大流行
2020年3月11日，世界卫生组织指定
COVID-19
全球大流行。我们大部分服务的病人数量和相关收入在2020年第一季度的最后两周受到了重大影响，因为联邦、州和地方政府针对这些问题实施了各种政策。
COVID-19
大流行导致许多人留在家里，迫使某些企业关闭，以及卫生保健机构暂停选择性外科手术。我们预计，在大流行病的影响开始减弱和经济开始稳定之前，巩固的病人数量和收入将受到负面影响。
我们的应对计划有多个方面，并随着大流行病的发展而不断演变。作为一项预防措施，我们已采取措施，提高运作和财务灵活性，并对风险作出反应。
COVID-19
大流行病给我们的企业带来了以下情况：
 
•
实施某些降低成本的举措；
 
 
 
 
•
暂停我们的授权股份回购计划；
 
 
 
 
•
暂停我们的季度股利计划；
 
 
 
 
•
减少某些计划的项目和资本支出；
 
 
 
 
  • 执行了一个新的$23664亿日定期贷款安排(该贷款于2020年3月31日未提取)，以补充我们现有的信贷额度；
和
 
 
 
 
  • 在2020年3月31日之后，要求按照“冠状病毒援助、救济和经济安全法”的规定加快医疗保险的支付
.
 
7
目录
HCA保健公司
浓缩合并财务报表附注(续)
附注1-列报基础和重要会计政策(续)
冠状病毒大流行(续)
我们相信
COVID-19
大流行对我们的经营结果和财务状况的不利影响将受到许多因素的驱动，其中大多数因素是我们无法控制和预测的。这些因素包括但不限于
待在家里
政策和企业关闭，病人数量在不确定的时间内继续减少，无保险和保险不足的病人人数增加，原因是失业率加快，用品和个人防护设备所需的增加费用，以及专业和一般责任风险的变化。由于这些和其他不确定因素，我们无法估计大流行病对我们业务的影响的持续时间或严重程度。现金流量和经营结果的减少可能对重大会计估计中使用的投入和假设产生影响，包括与无保险病人帐户、专业和一般负债准备金有关的估计隐性价格优惠、商誉和长期资产的潜在减值。
收入
我们的收入一般与病人的合约有关，在合约中，我们的工作责任是为病人提供医疗服务。收入是在我们履行提供保健服务的义务的这段时间内记录的。我们住院服务的服务表现一般在平均约五天的期间内得到履行。，收入是根据与预期费用总额有关的费用确认的。门诊服务的服务表现一般在少于一天的时间内得到履行。。在大多数情况下，与病人的合同关系还涉及第三方支付者(医疗保险、医疗补助、管理医疗保健计划和商业保险公司，包括通过医疗保险交易所提供的计划)，所提供服务的交易价格取决于(医疗保险和医疗补助)或与第三方支付者(管理医疗保健计划和商业保险公司)谈判的条款。我们向有关病人提供的服务，与第三者付款人的付款安排，通常是以低于我们标准收费的金额指定付款额。根据临床、诊断和其他因素，医疗保险通常按前瞻性确定的费率支付住院和门诊服务费用。向有医疗补助覆盖的病人提供的服务通常按前瞻性确定的每次出院率、确定的服务或每一被覆盖的成员的费率支付。与商业保险公司、管理下的照护机构和优先提供服务机构签订的协议通常规定根据每次诊断的预定费率、每日津贴率或贴现费率支付费用。
服务费
费率。截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度，我们的收入分别包括美元。55与以前各期医疗保险离群值计算结算有关的百万美元86百万美元与解决交易价格差异有关
网络外
在以往期间提供的服务。管理层不断审查合同估计过程，以考虑并纳入法律和条例的更新，以及合同重新谈判和续约导致的管理下护理合同条款的频繁变化。
我们的收入是基于我们期望从病人和第三方付款人那里得到的估计金额。管理下护理和商业保险计划下的合同调整估计数是根据有关合同协议规定的付款条件计算的。与无保险病人有关的收入以及医疗保险覆盖范围内的未保险补偿和可扣减额可给予折扣(无保险折扣和合同折扣)。我们还记录了与未保险账户有关的估计隐含价格优惠(主要基于历史收集经验)，以便将这些收入记录在我们预期收取的估计金额上。在我们医院接受非选修治疗的病人，收入在或以下。400联邦贫困水平的%，有资格得到慈善照顾。由于我们没有收集确定为慈善照顾的金额，因此没有在收入中报告。我们的收入按主要第三方支付者分类和
8
目录
HCA保健公司
浓缩合并财务报表附注(续)
附注1-列报基础和重要会计政策(续)
收入(续)
截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度的其他(包括未投保病人)摘要见下表(百万美元)：
                                 
 
2020
 
  
比率
 
  
2019
 
  
比率
 
医疗保险
  
$
2,743
 
  
 
21.3
%
  $
2,770
      
22.1
 %
管理医疗保险
  
 
1,826
 
  
 
14.2
 
    
1,589
      
12.7
  
医疗补助
  
 
414
 
  
 
3.2
 
    
347
      
2.8
  
管理医疗补助
  
 
666
 
  
 
5.2
 
    
613
      
4.9
  
管理护理及保险公司
  
 
6,645
 
  
 
51.6
 
    
6,426
      
51.4
  
国际(管理下护理和保险公司)
  
 
292
 
  
 
2.3
 
    
297
      
2.4
  
其他
  
 
275
 
  
 
2.2
 
    
475
      
3.7
  
                                 
收入
  
$
12,861
 
  
 
100.0
%
  $
12,517
      
100.0
 %
                                 
 
 
为了量化与无保险病人帐户有关的趋势的总体影响，我们认为，最好能看到包括慈善照顾、无保险折扣和隐性价格优惠在内的完全无补偿护理。以下是截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度全无补偿护理的估计费用摘要(百万美元)：
                 
 
2020
 
  
2019
 
病人护理费用(工资和福利、用品、其他业务费用以及折旧和摊销)
  
$
11,342
 
   $
10,606
  
成本收费
比例(病人护理费用占病人费用总额的百分比)
  
 
11.9
%
   
11.8
 %
完全无补偿照料
  
$
7,873
 
   $
7,085
  
乘
成本收费
比率
  
 
11.9
%
   
11.8
 %
                 
全无补偿照护的估计费用
  
$
937
 
   $
836
  
                 
 
 
 
 
未获补偿的照顾总额包括慈善照顾$。3.735十亿美元2.905慈善关怀的相关估计费用为$444百万美元343百万美元，分别为截至2020年3月31日和2019年3月31日的季度。
最近的声明
在2020年3月期间，证券和交易委员会通过了最后规则，修订条例S-X中关于注册债务证券的附属发行人和担保人以及其证券被作为注册证券抵押品的联营公司的财务披露要求。新的规则将于2021年1月生效，但更早的遵守是允许的，我们已经选择在2020年3月31日结束的季度内通过新的规则。新规则允许以其他方式披露汇总的财务信息，而不是我们以前关于精简合并财务报表的脚注。附属发行人和担保人的汇总财务信息可以合并列报，必须提供汇总财务信息的期间已从公司精简的合并财务报表中提出的所有期间减至最近的财政年度并适用
年代久远
过渡时期。新规则允许在公司精简的合并财务报表和所附附注之外提交汇总的财务信息和相关披露。
9
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HCA保健公司
浓缩合并财务报表附注(续)
附注1-列报基础和重要会计政策(续)
最近的声明(续)
我们提供本表格第2项所列管理层讨论和分析的财务信息和相关披露摘要。
新规则还修订了一项要求，即登记人必须将证券构成某一类注册证券的担保品的相当一部分的附属公司的财务报表归档，并以一项规定取代该要求，即在材料范围内向适用的附属机构提供财务信息摘要。新规则规定，条例S-X第3至16条继续适用于在2021年1月4日前发行的注册证券，其中财务报表以前未根据规则第3至16条提交，其证券被作为此类注册证券的抵押品质押的联营公司，包括在我们的情况下，涉及此类证券的契约包括规则3-16的抵押品释放条款。因此，我们不提供有关附属公司的摘要财务资料，这些附属公司的证券以作为我们未偿还的高级有担保票据的抵押品。
改叙
前一年的某些数额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
附注2-购置和处置
在截至2020年3月31日的季度内，我们支付了美元。328 
百万元新罕布什尔州医院和其他非医院医疗机构。已根据有关资产的公允价值对购置的相关资产和承担的负债进行了价款分配。已支付的购买价格，包括非控制权益的价值，超过这些被收购实体可识别净资产的公允价值合计
 
$
296
 
截至2020年3月31日的季度。
截至3月底的季度
31
,
2019
，我们付了美元
1.398
亿元
七
-北卡罗来纳州的医院卫生系统
76
 
100万美元用于收购其他非医院医疗机构。合并财务报表包括在各自购置日期之后被收购实体的账户和业务。这些被收购的实体对我们在各自收购日期之前的一段时间内的业务结果产生的初步影响并不显著。
在截至2020年3月31日的季度内，我们收到了美元的收益。35百万元，并确认税前收益为$7与销售房地产和其他投资有关的百万美元。在截至2019年3月31日的季度内，我们收到了美元的收益。25百万元，并确认税前损失为$1百万美元与我们路易斯安那州一个市场的医院设施销售有关。在截至2019年3月31日的季度内，我们还收到了美元的收益。5与销售房地产和其他投资有关的百万美元。
附注3-所得税
我们为截至2020年3月31日和2019年3月31日止季度的所得税拨备为$112百万美元279分别为百万欧元，实际税率为16.2%和21.2分别为%。我们对所得税的规定包括与支付雇员权益赔偿金有关的税收福利。53百万美元49截至2020年3月31日和2019年3月31日的季度分别为百万欧元。
我们对未确认的税收福利的负债是美元。525百万美元，包括应计利息美元65百万美元，截至2020年3月31日(美元)550百万美元62截至2019年12月31日，分别为百万欧元)。未确认的$税收福利158百万美元160截至2019年12月31日，每百万美元将影响有效比率，如果确认的话。
10
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HCA保健公司
浓缩合并财务报表附注(续)
附注3-所得税(续)
美国国税局在2020年3月31日对该公司的2016、2017和2018年联邦所得税申报表进行了审查。我们还受到国家和外国税务机关的审查。根据任何联邦、州和外国税务纠纷的解决，联邦、州或外国税务当局完成审查，或特定征税管辖区的法定时限到期，我们认为，我们对未获承认的税收优惠的责任在今后12个月内有可能大幅增加或减少。然而，我们目前无法估计任何可能的变化范围。
附注4-每股收益
我们使用已发行普通股的加权平均数计算每股基本收益。我们计算每股稀释收益使用加权平均流通股数，加上流通股奖励和潜在股票的稀释效应，采用国库股法计算。
下表列出截至2020年3月31日和2019年3月31日为止的季度每股基本收益和稀释收益的计算情况(百万美元和百万股，但每股收益除外)：
                 
 
2020
 
  
2019
 
可归因于HCA医疗保健公司的净收入
  
$
581
 
   $
1,039
  
加权平均普通股
  
 
338.242
 
    
342.876
  
稀释增量股票的效应
  
 
5.854
 
    
7.440
  
                 
用于稀释每股收益的股票
  
 
344.096
 
    
350.316
  
                 
每股收益：
    
     
 
基本收入
  
$
1.72
 
   $
3.03
  
稀释收益
  
$
1.69
 
   $
2.97
  
 
 
 
附注5-保险附属公司的投资
我们保险子公司在2020年3月31日和2019年12月31日的投资摘要如下(百万美元)：
                                 
 
2020年3月31日
  
 
摊销
成本
 
  
未实现
数额
    
公平
价值
 
收益
 
  
损失
 
债务证券
  
$
371
 
  
$
15
 
  
$
(2
)
 
$
384
 
货币市场基金和其他
  
 
54
 
  
 
—
 
  
 
—
 
  
 
54
 
                                 
 
$
425
 
  
$
15
 
  
$
(2
)
 
 
438
 
                                 
列为流动资产的数额
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
 
(113
)
                                 
投资账面价值
  
 
 
  
 
 
  
 
 
  
$
325
 
                                 
 
 
 
 
11
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浓缩合并财务报表附注(续)
附注5-保险附属公司的投资(续)
                                 
 
2019年12月31日
  
 
摊销
成本
 
  
未实现
数额
    
公平
价值
 
收益
 
  
损失
 
债务证券
   $
359
     $
18
     $
—
    $
377
  
货币市场基金和其他
    
85
      
—
     
—
     
85
  
                                 
  $
444
     $
18
     $
—
     
462
  
                                 
列为流动资产的数额
    
     
     
     
(147
 )
                                 
投资账面价值
    
     
     
    $
315
  
                                 
 
 
 
在2020年3月31日和2019年12月31日，我们保险子公司的债务证券投资被归类为
“可供出售”
与信贷无关的未实现损益的变化记作对其他综合收入(损失)的调整。
截至2020年3月31日，债务证券投资的预定到期日如下(百万美元)：
  
摊销
成本
 
  
公平
价值
 
一年或一年以下到期
   $
9
     $
9
  
一年至五年后到期
    
100
      
103
  
五年至十年后到期
    
188
      
195
  
十年后到期
    
74
      
77
  
                 
   $
371
     $
384
  
                 
截至2020年3月31日，债券投资的平均预期期限是。5.4年，与计划的平均到期日相比10.2好几年了。预期到期日和预定到期日可能有所不同，因为某些证券的发行人有权在预定到期日之前赎回这些债务。
附注6-金融工具
利率互换协议
我们签订了利率互换协议，以管理我们对利率波动的风险敞口。这些互换协议涉及到我们和我们的交易对手之间根据共同的名义本金和到期日交换固定利率和可变利率的利息。
固定工资
利率互换有效地将可变利率债务转换为固定利率债务。根据这些协议支付的利息按净额结算。根据这些协议中的名义金额计算的净利息付款，一般与已被指定为现金流量对冲的利率互换协议的相关负债的时间相匹配。互换协议的名义金额是用来计算现金流量的数额，而不是我们的资产或负债。我们与这些协议有关的信用风险被认为很低，因为掉期协议是与信誉良好的金融机构签订的。
12
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附注6-附属金融工具(续)
利率互换协议(续)
下表列出了我们于2020年3月31日达成的被指定为现金流量对冲的利率互换协议(以百万美元计)：
  
概念
金额
 
  
到期日
 
  
公平
价值
 
固定工资
利率互换
   $
2,000
      
2021年12月
    $
(41
 )
固定工资
利率互换
    
500
      
2022年12月
     
(24
 )
在接下来的12个月里，我们估计31百万美元将从其他综合收入(“保监处”)重新分类，并将列入利息支出。
衍生产品-操作结果
下表显示了利率掉期对截至2020年3月31日的季度业务业绩的影响(以百万美元计)：
隐性现金流量套期保值关系中的期货衍生品
  
再损失额
OCI中的识别
衍生产品，税收净税
 
  
准增益定位
重新分类
累积的主要保监处
转入业务
 
  
再收益额
重新分类
累积的主要保监处
转入业务
 
利率互换
   $
46
      
利息费用
     $
1
  
与信用风险有关的或有特点
我们与我们的每一个衍生交易对手都有协议，其中包括一项条款，如果由于我们的债务违约，贷款人加速偿还我们的衍生债务，我们可以宣布我们的衍生债务违约。截至2020年3月31日，我们未被要求提供任何与这些协议相关的抵押品。如果我们在2020年3月31日违反了这些规定，我们就会被要求按照协议的总价值，估计终止价值$来清偿我们的义务。66百万美元。
附注7-按公允价值计量的资产和负债
会计准则编纂820，
公允价值计量和披露
(“ASC 820”)，强调公允价值是一种以市场为基础的计量方法，公允价值计量应根据市场参与者在资产或负债定价中所使用的假设来确定。ASC 820采用公允价值等级，根据独立于报告实体的来源获得的市场数据区分市场参与者假设(在层次结构第1级和第2级内分类的可观测输入)和报告实体自己对市场参与者假设的假设(在层次结构第3级内分类的不可观测投入)。
一级投入利用活跃市场的报价(未经调整)进行相同的资产或负债。二级投入是指直接或间接对资产或负债可观察到的报价以外的其他投入。二级投入可包括活跃市场中类似资产和负债的报价，以及可观察到的资产或负债(报价除外)的投入，如利率、外汇汇率和在共同报价间隔内可观察到的收益率曲线。第三级投入是资产或负债的不可观测的投入，通常是基于一个实体自己的假设，因为几乎没有(如果有的话)相关的市场活动。在公允价值计量的确定是基于公允价值层次的不同层次的输入的情况下，整个公允价值层次中的公允价值等级。
13
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浓缩合并财务报表附注(续)
附注7-公允价值计量的资产和负债(续)
价值计量下降是基于对公允价值计量具有重要意义的最低层次投入。我们对对整个公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要作出判断。
现金交易投资
我们的现金交易投资一般属于公允价值等级的一级或二级，因为它们是使用市场报价、经纪人或交易商报价或具有合理价格透明度的替代定价来源来估价的。
衍生金融工具
我们签订了利率互换协议，以管理我们对利率波动的风险敞口。这些工具的估值是使用广泛接受的估值技术确定的，包括对每一种衍生产品的预期现金流量进行贴现现金流量分析。这一分析反映了衍生品的合约条款，包括到期日，并使用了可观察的基于市场的投入，包括利率曲线和隐含波动。我们将信用估值调整纳入这些工具的公允价值计量中，以反映我们自己的不履约风险和相应的对手方的不履约风险。
下表汇总了截至2020年3月31日和2019年12月31日按公允价值计量的资产和负债，并按这些计量的公允价值等级中的水平(以百万美元计)进行汇总：
  
2020年3月31日
  
  
 
  
公允价值计量
  
  
公允价值
 
  
报价
活跃的市场
相同资产
和负债
(一级)
 
  
重大其他
可观测输入
(二级)
 
  
显着
不可观测的准输入
(三级)
 
资产：
    
     
     
     
 
保险子公司的投资：
    
     
     
     
 
债务证券
  
$
384
 
  
$
—
 
  
$
384
 
  
$
—
 
货币市场基金和其他
  
 
54
 
  
 
54
 
  
 
—
 
  
 
—
 
                                 
保险附属公司的投资
  
 
438
 
  
 
54
 
  
 
384
 
  
 
—
 
减去列为流动资产的数额
  
 
(113
)
 
 
(53
)
 
 
(60
)
 
 
—
 
                                 
  
$
325
 
  
$
1
 
  
$
324
 
  
$
—
 
                                 
负债：
    
     
     
     
 
利率互换(所得税和其他负债)
  
$
 65
 
  
$
—
 
  
$
65
 
   $
—
 
14
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浓缩合并财务报表附注(续)
附注7-公允价值计量的资产和负债(续)
  
2019年12月31日
  
  
 
  
公允价值计量
  
  
公允价值
 
  
报价
活跃的市场
相同资产
和负债

(1级)
 
  
重大其他
可观测输入
(第2级)
 
  
显着
不可观测的准输入
(第3级)
 
资产：
    
     
     
     
 
保险子公司的投资：
    
     
     
     
 
债务证券
   $
377
     $
—
    $
377
     $
—
 
货币市场基金和其他
    
85
      
85
      
—
     
—
 
                                 
保险附属公司的投资
    
462
      
85
      
377
      
—
 
减去列为流动资产的数额
    
(147
 )    
(83
 )    
(64
 )    
—
 
                                 
   $
315
     $
2
     $
313
     $
—
 
                                 
利率互换(其他)
   $
3
     $
—
    $
3
     $
—
 
负债：
    
     
     
     
 
利率互换(所得税和其他负债)
   $
7
     $
—
    $
7
     $
—
 
我们长期债务的估计公允价值是美元。35.548十亿美元37.026截至2020年3月31日和2019年12月31日，与账面金额相比，分别为10亿美元，其中不包括债务发行成本和折扣，总额为美元。35.119十亿美元33.961分别是十亿。公允价值的估计一般是基于相同期限的长期债务的报价或市场报价。
附注8-长期债务
2020年3月31日和2019年12月31日的长期债务摘要，包括2020年3月31日的相关利率(百万美元)：
  
3月31日
2020
 
  
十二月三十一日
2019
 
高级以资产为本的循环信贷安排(实际利率为2.1%)
 
$
3,750
 
   $
2,480
  
高级担保循环信贷设施(实际利率)2.2%)
 
 
170
 
    
—
 
高级担保364天定期贷款安排
  
 
—
 
    
—
  
高级有担保定期贷款设施(实际利率为3.0%)
 
 
3,711
 
    
3,725
  
高级附担保票据(实际利率)5.1%)
 
 
13,850
 
    
13,850
  
其他高级担保债务(实际利率为5.2%)
 
 
686
 
    
654
  
                 
高级担保债务
  
 
22,167
 
    
20,709
  
高级无担保债券(实际利率为5.5%)
 
 
12,952
 
    
13,252
  
债券发行成本和折扣
  
 
(258
)
   
(239
 )
                 
债务总额(平均寿命)8.8年数，平均费率4.7%)
 
 
34,861
 
    
33,722
  
减去一年内到期的款额
  
 
162
 
    
145
  
                 
  
$
34,699
 
   $
33,577
  
                 
15
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附注8.较长期债务(续)
在2020年2月，我们发行了美元2.70010亿美元本金总额3.50%高级债券应于2030年到期。在二零二零年三月，我们用净收益赎回所有的$。1.000HCAHealthcare，Inc.的未偿本金总额6.25到期的2021年高级债券的百分比，连同可动用的资金，用于赎回所有美元2.000HCA公司未偿本金10亿美元7.50应付2022年高级票据的百分比债务退休后的税前损失是美元。295百万美元。
作为对风险的回应，
COVID-19
大流行给我们的企业带来了
2020年3月，我们签订了一项信贷协议，其中规定
364天
总本金不超过$的有担保的定期贷款安排2.000十亿美元。该设施将于2021年3月到期。如果取款，根据信贷协议未付的款项将在下列任何一项支付利息：(I)Libor利率加2.50%或(Ii)信贷协议所界定的备用基准利率。截至2020年3月31日
在该设施下，没有未付的款项，也没有提款通知。
附注9-一般或有需要
我们在一个高度规范和诉讼的行业中运作。因此，各种诉讼、索赔以及法律和监管程序已经并可以预期将对我们提起或主张。我们也会受到在正常业务过程中发生的索赔和诉讼，包括因人身伤害或不当限制或干扰医生工作人员特权而提出的索赔。在其中的某些诉讼中，索赔人可能要求对我们进行惩罚性赔偿，这可能不包括在保险范围内。此外，我们亦会受到多个税务机关就额外税项及有关利息及罚则而提出的申索。任何此类诉讼、索赔或法律和监管程序的解决都可能对我们的经营结果、财务状况或流动性产生重大、不利的影响。
各政府机构对保健公司进行了多次调查。根据“联邦虚假索赔法”(“FCA”)，私人当事方有权提起诉讼。
曲潭
或“举报人”，对那些向政府提出虚假付款要求或不当保留政府多付款项的公司提起诉讼。一些州通过了类似的州告密者和虚假索赔条款。我们的某些个别设施已收到联邦和州机构的询问，并可能随时接受政府的调查，并不时接受其他设施的调查。取决于这些或今后的调查或调查中的基本行为是否可以被视为系统性的，它们的解决可能对我们的业务结果、财务状况或流动性产生重大的不利影响。
根据“社会保障法”(“计划”)第1115条，德克萨斯州根据CMS的豁免实施了一项州医疗补助计划。该方案包括无补偿的护理池；这些医疗池的付款旨在支付由我们和其他医院向符合医疗补助资格或未投保的个人提供的服务的未补偿费用。另外，我们和其他医院在该州的几个社区提供慈善护理服务。2018年，美国司法部民事司和美国德克萨斯州南区检察官办公室要求提供资料，说明在哈里斯县开展的该方案是否遵守了适用于捐助方相关捐款的法律和条例，该公司对这一请求给予了合作。2019年5月21日
曲潭
在哈里斯县实施的指控违反联邦医疗补助法案和德克萨斯州医疗补助欺诈预防法案的诉讼，是由美国得克萨斯州南区地区法院公开的。联邦政府和州政府都拒绝干预
曲潭
打官司。该公司认为，我们的参与是，并一直符合该方案的要求，并正在积极辩护的诉讼正在进行的关系人。我们无法预测，如果有的话，
曲潭
诉讼可能会对公司造成影响。
16
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备注10-间接股份回购交易及其他综合亏损
在2020年1月和2019年1月期间，我们的董事会批准了最高为美元的股票回购计划。410亿美元(美元)2我们的未偿还普通股的每一次授权都是10亿美元。在截至2020年3月31日的季度内，我们进行了回购。3.287百万股普通股，均价为$134.18每股通过市场购买按美元计算2.02019年1月批准的10亿股回购计划。在2020年3月31日，我们有$2.800根据2019年1月和2020年的授权可获得10亿欧元的回购授权。
作为对风险的回应，
COVID-19
大流行给我们的业务带来了影响，在2020年3月，我们宣布暂停我们的股票回购计划，并期望在未来的某个日期评估这些计划的恢复。
累计其他综合损失的组成部分如下(百万美元)：
  
未实现
收益
可得-
待售

证券
 
  
外国
货币
翻译
调整
 
  
定义
效益
计划
 
  
变化
在交易会上
.的价值
导数
仪器
 
  
共计
 
2019年12月31日结余
   $
14
     $
(283
 )   $
(187
 )   $
(4
 )   $
(460
 )
未实现损失
可供出售
证券，扣除$1所得税利益
    
(4
 )    
     
     
     
(4
 )
外币折算调整数，减去$9所得税利益
    
     
(64
 )    
     
     
(64
 )
衍生工具公允价值的变动，扣除美元14所得税利益
    
     
     
     
(46
 )    
(46
 )
支出(收入)从其他综合收入中重新归类为业务，扣除美元1所得税福利和美元1分别征收所得税
    
     
     
3
      
—
     
3
  
                                         
2020年3月31日结余
   $
10
     $
(347
 )   $
(184
 )   $
(50
 )   $
(571
 )
                                         
备注11分片及地理资料
我们经营一个行业，经营医院和相关的医疗机构。我们在二地理上有组织的团体：国家和美国团体。国家集团包括96位于阿拉斯加、加利福尼亚、佛罗里达、乔治亚州南部、爱达荷州、印第安纳州、肯塔基州北部、内华达州、新罕布什尔州、北卡罗来纳州、南卡罗来纳州、犹他州和维吉尼亚州的医院包括84医院位于科罗拉多州、乔治亚州北部、堪萨斯州、肯塔基州南部、路易斯安那州、密西西比州、密苏里州、田纳西州和德克萨斯州。我们也经营六在英国的医院，这些设施包括在公司和
其他团体。
调整后的部门EBITDA定义为折旧和摊销前的收入、利息支出、设施销售的损失(收益)、债务的留存损失、所得税和非控制权益造成的净收入。我们使用调整后的部分EBITDA作为分析指标，用于向地理区域分配资源和评估其绩效。调整后的部门EBITDA通常用作医疗行业的分析指标，同时也是衡量杠杆能力和偿债能力的指标。调整后的部门EBITDA不应被视为普遍接受的会计原则下的财务执行情况的衡量标准，调整后的部门EBITDA中排除的项目是理解和评估财务执行情况的重要组成部分。因为调整后的部门EBITDA不是
17
目录
HCA保健公司
浓缩合并财务报表附注(续)
备注11段及地理信息(续)
根据普遍接受的会计原则确定的计量，因此容易受到不同计算的影响，因此，经调整的部门EBITDA，如所示，可能无法与其他公司的其他类似名称的计量方法相比较。截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度，我们收入的地理分布、附属公司收益的股本、调整后的部门EBITDA以及折旧和摊销情况汇总于下表(百万美元)：
                 
 
2020
 
  
2019
 
收入：
    
     
 
民族集团
  
$
6,474
 
   $
6,317
  
美国集团
  
 
5,744
 
    
5,595
  
公司和其他
  
 
643
 
    
605
  
                 
 
$
12,861
 
   $
12,517
  
                 
附属公司收益的权益：
    
     
 
民族集团
  
$
1
 
   $
(2
 )
美国集团
  
 
(9
)
   
(11
 )
公司和其他
  
 
1
 
    
2
  
                 
 
$
(7
)
  $
(11
 )
                 
调整后的部分EBITDA：
    
     
 
民族集团
  
$
1,215
 
   $
1,454
  
美国集团
  
 
1,115
 
    
1,141
  
公司和其他
  
 
(130
)
   
(54
 )
                 
 
$
2,200
 
   $
2,541
  
                 
折旧和摊销：
    
     
 
民族集团
  
$
306
 
   $
265
  
美国集团
  
 
287
 
    
281
  
公司和其他
  
 
81
 
    
73
  
                 
 
$
674
 
   $
619
  
                 
调整后的部门EBITDA
  
$
2,200
 
   $
2,541
  
折旧和摊销
  
 
674
 
    
619
  
利息费用
  
 
428
 
    
461
  
设施销售损失(收益)
  
 
(7
)
   
1
  
债务留存损失
  
 
295
 
    
—
  
                 
所得税前收入
  
$
810
 
   $
1,460
  
                 
 
18
目录
HCA保健公司
浓缩合并财务报表附注(续)
注12-后续事件
S
在2020年3月31日之后，该公司要求按照“护理法”的规定加快医疗保险的支付，该法案允许符合资格的医疗机构向急症护理医院申请最多6个月的预支医疗保险费用，或向其他医疗保健提供者申请最多3个月的提前医疗保险付款。在收到预付款120天后，对向医疗保险受益人提供的服务提出的索赔将适用于预付款余额。任何未使用的预付款必须在收到急症医院预付款之日起一年内全额支付，其他保健提供者必须在210天内全额支付。在2020年4月，该公司收到了大约
$4.3
来自这些加速医疗保险支付请求的10亿美元。
2020年4月，该公司收到
大约$900百万
根据第一阶段的预期分配方法
$50
由关怀法案提供者救济基金分配的10亿美元。今后可收到“照料法”规定的进一步拨款。然而，我们无法估计我们可能收到的额外资金数额。这些政府支付的款项预计将在2020年第二季度在我们的业务中得到确认，如果该公司能够证明并遵守资金的条款和条件，这些款项将不受偿还。
2020年4月24日颁布的进一步立法规定了额外的$75向符合条件的提供者提供的紧急拨款
COVID-19
回应。如果受助人符合尚未最后确定的条款和条件，则不需要向政府偿还收到的资金。
19
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果
前瞻性陈述
这份季度报告
 10-Q
包括包含联邦证券法意义上的“前瞻性陈述”的某些披露，其中涉及风险和不确定性。前瞻性陈述包括关于预期份额赔偿费用、预期资本支出和预期净索赔付款的说明，以及所有其他与历史或当前事实无关的陈述，可以通过使用“可能”、“相信”、“将”、“预期”、“”项目“、”估计“、”预期“、”计划“、”主动“或”继续“等词语来识别。这些前瞻性的声明是基于我们目前的计划和预期，并受到一些已知和未知的不确定性和风险的影响，其中许多是我们无法控制的，这些风险可能会对我们目前的计划和预期以及我们未来的财务状况和业务结果产生重大影响。这些因素包括但不限于：(1)与
COVID-19，
包括(但不限于)与大流行的时间和严重程度有关的；取消或重新安排程序的数量以及
COVID-19
病人在我们的卫生系统中得到照顾；我们正在采取措施应对
COVID-19
大流行病；政府和行政法规及刺激措施的影响(包括“冠状病毒援助、救济和经济安全法”和其他已颁布的立法)；因病人数量减少、薪资结构变化和宏观经济状况恶化(包括未投保和未投保病人增加)而产生的收入变化；与劳动力、供应链或其他支出有关的潜在费用增加；劳动力中断、供应短缺和中断；(2)我们巨额负债的影响和按可接受的条件再融资的能力，以及与金融市场和金融机构业务中断有关的风险
COVID-19
(3)经2010年“保健和教育和解法”(统称为“平价医疗法案”)修正的“病人保护和平价医疗法案”的影响，包括法院对“平价医疗法”提出质疑、废除或修改“平价医疗法”或对其实施作出更多修改、可能颁布更多的联邦或州医疗改革以及可能修改影响医疗保健行业的其他联邦、州或地方法律或条例，包括单一支付者提案(通常称为“人人享有医疗保险”)的影响，还包括任何此类法律或政府条例，这些法律或政府法规是根据“公约”的规定通过的。
COVID-19
(4)与继续执行2011年“预算管制法”所要求的隔离开支削减有关的影响，以及延长这些削减的相关立法，以及今后可能会通过赤字削减立法来改变这些削减开支的可能性，包括削减医疗保险付款，或进一步削减开支；(5)增加未保险账户的可收性数额和风险，增加保险账户的扣减额和可扣减额；(6)提高实现业务和财务目标的能力，达到病人数量的预期水平，并控制提供服务的成本；(7)医疗保险可能发生的变化，(7)医疗保险可能发生的变化，医疗补助和其他州方案，包括医疗补助补充付款方案或医疗补助豁免方案，可能影响对医疗保健提供者和保险公司的补偿，影响未投保或未投保人口的规模，(8)保健业务高度竞争的性质，(9)服务结构、收入结构和手术数量的变化，包括第三方支付协议所涵盖的人口的潜在下降，以可接受的条件订立和续订第三方付费者协议的能力，以及消费者驱动的健康计划和医生使用趋势和做法的影响，(10)医疗保险公司的努力，医疗服务提供者、大型雇主团体和其他机构控制医疗费用；(11)我们持续努力监测、维持和遵守适当的法律、条例、政策和程序的结果；(12)工资的大幅增加以及吸引和留住合格的管理人员和人员的能力，包括附属医生、护士以及医疗和技术支助人员, (13)为扩展业务及改善现有设施而提供的资金及资金条件；。(14)会计实务的改变；。(15)本港市场的一般经济状况，包括经济及商业状况的转变。
COVID-19
(16)其他流行病、流行病和传染病的出现和影响；(17)未来可能导致长期资产费用和可能减损的资产剥离；(18)商业战略或发展计划的重大变化，
20
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
前瞻性陈述(续)
(19)延迟收取所提供服务的付款，(20)待决和未来任何税务审计、争端和与我们税务地位有关的诉讼的结果，(21)已知和未知的政府调查、诉讼和其他可能对我们提出的索赔的潜在不利影响，(22)潜在网络安全事件或安全漏洞的影响，(23)我们目前证明有意义地使用经核证的电子卫生记录(“EHR”)技术和互操作性要求的影响的能力，(24)自然灾害的影响，例如飓风和洪水，或我们无法控制的类似事件，(25)美国联邦、州或外国税法的相应变化，包括税务当局或其他标准制定机构可能发布的解释性指导，以及(26)在我们的年度表格报告中描述的其他风险因素
 10-K
截止到2019年12月31日的年度，以及我们向证券交易委员会提交的其他文件。因此，目前的计划、预期的行动以及今后的财务状况和业务结果可能与HCA或代表HCA所作的任何前瞻性声明中所表示的不同。我们告诫你，在评价本报告中提出的信息时，不要过分依赖这种前瞻性的陈述，因为前瞻性的陈述只反映了截至本报告之日管理层的意见。我们没有义务修改或更新任何前瞻性的声明，无论是由于新的信息，未来的事件或其他原因。
COVID-19
大流行
2020年3月11日，世界卫生组织指定
COVID-19
全球大流行。我们大部分服务的病人数量和相关收入在2020年第一季度的最后两周受到了重大影响，因为联邦、州和地方政府针对这些问题实施了各种政策。
COVID-19
大流行导致许多人留在家里，迫使某些企业关闭，以及卫生保健机构暂停选择性外科手术。我们预计，在大流行病的影响开始减弱和经济开始稳定之前，巩固的病人数量和收入将受到负面影响。
我们的应对计划有多个方面，并随着大流行病的发展而不断演变。作为一项预防措施，我们已采取措施，提高运作和财务灵活性，并对风险作出反应。
COVID-19
大流行病给我们的企业带来了以下情况：
  • 实施某些降低成本的举措；
  • 暂停我们的授权股份回购计划；
  • 暂停我们的季度股利计划；
  • 减少某些计划的项目和资本支出；
  • 执行了新的20亿美元
364天
定期贷款安排(在2020年3月31日尚未提取)，以补充我们现有的信贷安排；以及
  • 在2020年3月31日之后，要求按照“关爱法”的规定加快医疗保险的支付。
我们相信
COVID-19
大流行对我们的经营结果和财务状况的不利影响将受到许多因素的驱动，其中大多数因素是我们无法控制和预测的。这些因素包括但不限于
待在家里
政策和企业关闭，病人数量在不确定的时间内继续减少，由于失业率加快，用品和个人防护设备所需的增加费用，以及专业和一般的变化，没有保险和保险不足的病人人数增加。
21
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
COVID-19
大流行(续)
负债暴露。由于这些和其他不确定因素，我们无法估计大流行病对我们业务的影响的持续时间或严重程度。现金流量和经营结果的减少可能对重大会计估计中使用的投入和假设产生影响，包括与无保险病人帐户、专业和一般负债准备金有关的估计隐性价格优惠、商誉和长期资产的潜在减值。
2020年第一季度业务摘要
收入从2019年第一季度的12.517万亿美元增加到2020年第一季度的12.861美元。可归因于HCA医疗保健公司的净收入截至2020年3月31日的季度，总市值为5.81亿美元，即每股稀释后的1.69美元，而截至2019年3月31日的季度，则为1.039美元，即每股稀释后的2.97美元。2020年第一季度的业绩包括2.95亿美元的债务退休损失，即每股稀释后的0.66美元，以及设施销售收益700万美元，即每股0.02美元。截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度，我们的收入分别为5500万美元，即每股稀释后的0.12美元，用于解决以往期间医疗保险离群点的计算问题；以及与解决某些交易价格差异有关的8，600万美元，即每股稀释后的0.19美元。
网络外
在以往期间提供的服务。我们对2020年第一季度和2019年第一季度所得税的规定包括5 300万美元的税收优惠，即稀释后每股0.15美元的税收优惠，以及与员工权益奖励协议相关的4900万美元，即每股稀释后的0.14美元。所有“每股稀释后的”披露都是基于扣除适用的所得税后的数额。截至2020年3月31日的季度，稀释每股收益的股票为344.096，000股，截至2019年3月31日的季度为350.316，000，000股。在2019年和2020年第一季度，我们分别回购了7.949，000，000股和3.287，000，000股我们的普通股。
由于
COVID-19
大流行、病人数量和我们大部分服务的相关收入，特别是选择性外科手术，在本季度的最后两周受到了不同程度的影响。
COVID-19
联邦政府、州政府和地方政府都实施了“呆在家里”和“企业关闭”政策.与截至2019年3月31日的季度相比，截至2020年3月31日的季度收入综合增长2.7%，在同一设施基础上增长1.2%。合并收入的增加主要可归因于每次同等入学收入增加2.9%和同等入学人数减少0.1%的净影响。同一设施收入增加的原因是，同一设施的平均入场费增加1.6%，同等设施的入学人数减少0.4%。
在截至2020年3月31日的季度内，合并招生和相同设施招生分别比截至2019年3月31日的季度增加了1.0%和0.6%。与截至2019年3月31日的季度相比，在截至2020年3月31日的季度内，综合手术和相同设备的手术数量下降了4.4%。与截至2019年3月31日的季度相比，在截至2020年3月31日的季度中，综合医院和同一设施的急诊部门访问量下降了1.0%。与截至2019年3月31日的季度相比，截至2020年3月31日的季度，合并和相同设施未投保的入学人数分别增加了6.9%和7.1%。
经营活动的现金流量增加了4.01亿美元，从2019年第一季度的9.74亿美元增加到2020年第一季度的1.375万亿美元。业务活动提供的现金增加的主要原因是，周转资金出现了6.78亿美元的积极变化，主要是收取病人应收账款，但不包括债务留存损失在内的净收入下降1.88亿美元，部分抵消了这一增加。
22
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
业务结果
收入/数量趋势
我们的收入一般与病人的合约有关，在合约中，我们的工作责任是为病人提供医疗服务。收入是在我们履行提供保健服务的义务的这段时间内记录的。我们的住院服务的表现义务一般在平均大约五天的时间内得到履行，收入是根据与预期费用总额有关的费用确认的。我们门诊服务的表现义务一般在不到一天的时间内得到履行。在大多数情况下，与病人的合同关系还涉及第三方支付者(医疗保险、医疗补助、管理医疗保健计划和商业保险公司，包括通过医疗保险交易所提供的计划)，所提供服务的交易价格取决于(医疗保险和医疗补助)或与第三方支付者(管理医疗保健计划和商业保险公司)谈判的条款。我们向有关病人提供的服务，与第三者付款人的付款安排，通常是以低于我们标准收费的金额指定付款额。根据临床、诊断和其他因素，医疗保险通常按前瞻性确定的费率支付住院和门诊服务费用。向有医疗补助覆盖的病人提供的服务通常按前瞻性确定的每次出院率、确定的服务或每一被覆盖的成员的费率支付。与商业保险公司、管理下的照护机构和优先提供服务机构签订的协议通常规定根据每次诊断的预定费率、每日津贴率或贴现费率支付费用。
服务费
费率。管理层不断审查合同估计过程，以考虑并纳入法律和条例的更新，以及合同重新谈判和续约导致的管理下护理合同条款的频繁变化。
收入增长2.7%，从2019年第一季度的12.517美元增至2020年第一季度的12.861美元。我们的收入是基于我们期望从病人和第三方付款人那里得到的估计金额。管理下护理和商业保险计划下的合同津贴估计数是根据有关合同协定规定的付款条件计算的。与无保险病人有关的收入以及医疗保险覆盖范围内的未保险补偿和可扣减额可给予折扣(无保险折扣和合同折扣)。我们还记录了与未保险账户有关的估计隐性价格优惠(主要基于历史收集经验)。
自付
收入按我们预期收取的估计数额计算。在我们的医院接受非选择性治疗的病人，其收入低于联邦贫困水平的400%，有资格获得慈善服务。由于我们没有收集确定为慈善照顾的金额，因此没有在收入中报告。截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度，我们按主要第三方支付者分类和其他(包括无保险病人)分列的收入汇总如下(百万美元)：
                                 
 
2020
 
  
比率
 
  
2019
 
  
比率
 
医疗保险
  
$
2,743
 
  
 
21.3
%
  $
2,770
     
22.1
 %
管理医疗保险
  
 
1,826
 
  
 
14.2
 
    
1,589
     
12.7
 
医疗补助
  
 
414
 
  
 
3.2
 
    
347
     
2.8
 
管理医疗补助
  
 
666
 
  
 
5.2
 
    
613
     
4.9
 
管理护理及保险公司
  
 
6,645
 
  
 
51.6
 
    
6,426
     
51.4
 
国际(管理下护理和保险公司)
  
 
292
 
  
 
2.3
 
    
297
     
2.4
 
其他
  
 
275
 
  
 
2.2
 
    
475
     
3.7
 
                                 
收入
  
$
12,861
 
  
 
100.0
%
  $
12,517
     
100.0
 %
                                 
23
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
业务结果(续)
收入/数量趋势(续)
与2019年第一季度相比，2020年第一季度，合并和同一设施的同等入场费收入分别增长了2.9%和1.6%。与2019年第一季度相比，2020年第一季度，合并和相同设施的同等招生人数分别下降了0.1%和0.4%。与2019年第一季度相比，合并和同一设施的门诊手术在2020年第一季度分别下降了6.0%和5.9%。与2019年第一季度相比，合并和同一设施的住院手术在2020年第一季度分别下降了1.6%和1.8%。与2019年第一季度相比，合并和同一设施应急部门的访问量在2020年第一季度下降了1.0%。
为了量化与无保险病人帐户有关的趋势的总体影响，我们认为，最好能看到包括慈善照顾、无保险折扣和隐性价格优惠在内的完全无补偿护理。以下是截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度全无补偿护理的估计费用摘要(百万美元)：
                 
 
2020
 
  
2019
 
病人护理费用(工资和福利、用品、其他业务费用以及折旧和摊销)
  
$
11,342
 
   $
10,606
 
成本收费
比例(病人护理费用占病人费用总额的百分比)
  
 
11.9
%
   
11.8
 %
完全无补偿照料
  
$
7,873
 
   $
7,085
 
乘
成本收费
比率
  
 
11.9
%
   
11.8
 %
                 
全无补偿照护的估计费用
  
$
937
 
   $
836
 
                 
与2019年第一季度相比，2020年第一季度，同样的未投保设施的招生人数增加了2708人，增幅为7.1%。2019年，与2018年相比，同一机构的未保险入学人数在第四季度增加了6.8%，在第三季度增加了2.1%，在第二季度增加了5.1%，在第一季度持平。
下表列出了截至2020年3月31日和2019年3月31日终了的几个季度与医疗保险、管理医疗保险、医疗补助、管理医疗补助、管理医疗和保险公司以及未投保者有关的入学人数的大约百分比。
                 
 
2020
 
  
2019
 
医疗保险
  
 
27
%
   
30
 %
管理医疗保险
  
 
20
 
    
19
 
医疗补助
  
 
5
 
    
5
 
管理医疗补助
  
 
12
 
    
12
 
管理护理及保险公司
  
 
28
 
    
27
 
未投保
  
 
8
 
    
7
 
                 
   
100
%
 		    
100
 %
                 
24
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
业务结果(续)
收入/数量趋势(续)
截至2020年3月31日和2019年3月31日止的几个季度，我们住院病人收入中与医疗保险、管理医疗保险、医疗补助管理、管理医疗和保险有关的大约百分比列于下表。
                 
 
2020
 
  
2019
 
医疗保险
  
 
29
%
   
29
 %
管理医疗保险
  
 
16
 
    
15
 
医疗补助
  
 
4
 
    
4
 
管理医疗补助
  
 
5
 
    
5
 
管理护理及保险公司
  
 
46
 
    
47
 
                 
 
 
100
%
   
100
 %
                 
 
到2020年3月31日，我们在德克萨斯州和佛罗里达州有91家医院。在2020年第一季度，56%的住院病人和48%的收入来自这些医院。在德克萨斯州和佛罗里达州，在2020年第一季度，没有保险的入学人数占到了我们未投保人数的72%。
我们的收入很大一部分来自政府卫生项目，主要是医疗保险和医疗补助，这些项目受到高度监管，经常发生重大变化。2017年12月，美国联邦医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)宣布，将根据“社会保障法”第1115条规定的豁免，逐步取消对指定州卫生项目的联邦匹配资金。德克萨斯州目前根据一项医疗补助豁免实施其医疗改革和质量改善计划。2017年12月，CMS批准将这项豁免延长至2022年9月30日，但表示将逐步取消部分联邦资金。我们德克萨斯州的医疗补助收入包括2020年第一季度和2019年第一季度的医疗补助补充付款1.15亿美元和1.08亿美元。
此外，我们还在其他几个州获得补充付款。我们知道，这些补充支付计划目前正在由某些州机构进行审查，一些州已经向CMS提出了更换其现有补充支付计划的请求。这些审查和要求有可能导致此类补充支付方案的重组，并可能导致支付方案的减少或取消。由于对这些项目的审议正在进行中，我们无法估计项目结构的任何修改可能对我们的运营结果产生的财政影响。
主要业绩指标
我们提供管理人员在评估业务结果时使用的某些指标和统计信息。我们认为，这一信息对投资者很有用，因为它有助于了解管理层如何评估报告期间的经营业绩和趋势。下表提供了关于如何定义这些指标和统计信息的信息，总结了业务结果和统计数据。
25
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
业务结果(续)
业务成果摘要
以下是截至2020年3月31日和2019年3月31日止各季度业务结果的比较摘要(百万美元)：
                                 
 
2020
   
2019
 
 
金额
 
  
比率
 
  
金额
 
  
比率
 
收入
  
$
12,861
 
  
 
100.0
 
   $
12,517
     
100.0
 
                                 
薪金和福利
  
 
6,118
 
  
 
47.6
 
    
5,647
     
45.1
 
供应品
  
 
2,123
 
  
 
16.5
 
    
2,041
     
16.3
 
其他业务费用
  
 
2,427
 
  
 
18.9
 
    
2,299
     
18.4
 
附属公司收益中的权益
  
 
(7
)
 
 
(0.1
)
   
(11
 )    
(0.1
 )
折旧和摊销
  
 
674
 
  
 
5.3
 
    
619
     
4.9
 
利息费用
  
 
428
 
  
 
3.3
 
    
461
     
3.7
 
设施销售损失(收益)
  
 
(7
)
 
 
(0.1
)
   
1
     
—
 
债务留存损失
  
 
295
 
  
 
2.3
 
    
—
     
—
 
                                 
 
 
12,051
 
  
 
93.7
 
    
11,057
     
88.3
 
                                 
所得税前收入
  
 
810
 
  
 
6.3
 
    
1,460
     
11.7
 
所得税准备金
  
 
112
 
  
 
0.9
 
    
279
     
2.3
 
                                 
净收益
  
 
698
 
  
 
5.4
 
    
1,181
     
9.4
 
可归因于非控制权益的净收入
  
 
117
 
  
 
0.9
 
    
142
     
1.1
 
                                 
可归因于HCA医疗保健公司的净收入
  
$
581
 
  
 
4.5
 
   $
1,039
     
8.3
 
                                 
与上一年相比的变化百分比：
  
 
 
  
 
 
    
     
 
收入
  
 
2.7
%
 
 
 
    
9.6
 %    
 
所得税前收入
  
 
(44.5
)
 
 
 
    
(5.2
 )    
 
可归因于HCA医疗保健公司的净收入
  
 
(44.1
)
 
 
 
    
(9.2
 )    
 
入学(A)
  
 
1.0
 
  
 
 
    
3.0
     
 
同等录取(B)
  
 
(0.1
)
 
 
 
    
4.8
     
 
每相等入场费的收入
  
 
2.9
 
  
 
 
    
4.6
     
 
与前一年(C)相同的资金变动百分比：
  
 
 
  
 
 
    
     
 
收入
  
 
1.2
 
  
 
 
    
6.3
     
 
入学(A)
  
 
0.6
 
  
 
 
    
0.9
     
 
同等录取(B)
  
 
(0.4
)
 
 
 
    
1.8
     
 
每相等入场费的收入
  
 
1.6
 
  
 
 
    
4.4
     
 
 
 
(a) 代表住院病人的总人数，被管理层和某些投资者用作衡量住院量的一般指标。
 
(b) 管理层和某些投资者使用等效入院量作为综合住院和门诊量的一般衡量标准。等效住院治疗是通过将住院治疗(住院量)乘以住院总收入和门诊总收入之和，再除以住院总收入。等效的住院计算“等于”门诊收入与用于测量住院量的住院量(入院量)相等，从而形成了综合住院量和门诊量的一般测量方法。
 
(c) 同一设施资料不包括在本期间和上一期间购置或放弃的医院及其有关设施的运作情况。
 
26
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
业务结果(续)
截至三月三十一日2020年及2019年
收入从2019年第一季度的12.517万亿美元增加到2020年第一季度的12.861美元。可归因于HCA医疗保健公司的净收入截至2020年3月31日的季度，总市值为5.81亿美元，即每股稀释后的1.69美元，而截至2019年3月31日的季度，则为1.039美元，即每股稀释后的2.97美元。2020年第一季度的业绩包括2.95亿美元的债务退休损失，即每股稀释后的0.66美元，以及设施销售收益700万美元，即每股0.02美元。截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度，我们的收入分别为5500万美元，即每股稀释后的0.12美元，用于解决以往期间医疗保险离群点的计算问题；以及与解决某些交易价格差异有关的8，600万美元，即每股稀释后的0.19美元。
网络外
在以往期间提供的服务。我们对2020年第一季度和2019年第一季度所得税的规定包括5 300万美元的税收优惠，即稀释后每股0.15美元的税收优惠，以及与员工权益奖励协议相关的4900万美元，即每股稀释后的0.14美元。所有“每股稀释后的”披露都是基于扣除适用的所得税后的数额。截至2020年3月31日的季度，稀释每股收益的股票为344.096，000股，截至2019年3月31日的季度为350.316，000，000股。在2019年和2020年第一季度，我们分别回购了7.949，000，000股和3.287，000，000股我们的普通股。
由于
COVID-19
大流行、病人数量和我们大部分服务的相关收入，特别是选择性外科手术，在本季度的最后两周受到了不同程度的影响。
COVID-19
联邦政府、州政府和地方政府都实施了“呆在家里”和“企业关闭”政策.收入增长2.7%，主要原因是每一等效入学收入净增长2.9%，与2019年第一季度相比，2020年第一季度等效入学人数下降0.1%。与2019年第一季度相比，2020年第一季度，同一设施的收入增加了1.2%，这是因为同一设施的同等入场费净增1.6%和0.4%。
工资和福利占收入的百分比，2020年第一季度为47.6%，2019年第一季度为45.1%。与2019年第一季度相比，2020年第一季度的平均工资和福利增加了8.4%。与2019年第一季度相比，2020年第一季度的设施劳动力平均增长率为2.8%。
供应占收入的比例在2020年第一季度为16.5%，2019年第一季度为16.3%。与2019年第一季度相比，2020年第一季度的每一个同等入场的供应成本增加了4.1%。与2019年第一季度相比，每次同等入院的供应费用增加了3.9%，普通医疗和外科用品的供应费用增加了6.1%，制药用品的供应成本在2020年第一季度保持不变。
其他运营支出占收入的百分比，2020年第一季度为18.9%，2019年第一季度为18.4%。其他业务费用主要包括合同服务、专业费用、修理和维修、租金和租赁、水电费、保险(包括专业责任保险)和非所得税。2020年第一季度和2019年第一季度与专业责任风险有关的损失准备金分别为1.4亿美元和1.36亿美元。
在2020年第一季度和2019年第一季度，附属公司的股本分别为700万美元和1100万美元。
折旧和摊销增加了5500万美元，从2019年第一季度的6.19亿美元增加到2020年第一季度的6.74亿美元。折旧的增加既与购置的设施有关，也与我们现有设施的资本支出增加有关。
27
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
业务结果(续)
截至2020年3月31日和2019年3月31日止的季度(续)
2020年第一季度利息支出为4.28亿美元，2019年第一季度为4.61亿美元。我们2020年第一季度的平均债务余额为34.136美元，而2019年第一季度为34.036美元。截至2020年3月31日的季度，我国长期债务的平均实际利率从截至2019年3月31日季度的5.5%降至5.1%。
在2020年第一季度和2019年第一季度，我们分别记录了设施销售额700万美元和设施销售损失100万美元的增长。
在2020年2月，我们发行了2.700美元的本金总额为3.50%的高级无担保债券，将于2030年到期。在2012年3月，我们将净收入用于赎回所有1.000美元未偿还的HCA医疗保健公司到期的6.25%的高级票据本金总额，并连同可用资金，赎回了HCA公司2022年到期的7.50%高级票据的全部2.000美元未清本金总额。债务退休后的税前损失为2.95亿美元。
2020年和2019年第一季度的实际税率分别为16.2%和21.2%。有效税率计算不包括可归因于与合并合伙有关的非控制利益的净收入。我们对2020年第一季度和2019年第一季度所得税的规定包括与雇员权益奖励结算有关的分别为5 300万美元和4 900万美元的税收优惠。如果不考虑这些调整的影响，2020年第一季度和2019年第一季度的实际税率将分别为23.8%和24.8%。
非控股权带来的净收入从2019年第一季度的1.42亿美元降至2020年第一季度的1.17亿美元。非控股权导致的净收益下降，主要是因为我们在德克萨斯州的一个市场和手术中心的合作伙伴的一家合资企业的运营。
流动性与资本资源
2020年第一季度，经营活动提供的现金总额为13.75亿美元，而2019年第一季度为9.74亿美元。与2019年第一季度相比，2020年第一季度业务活动提供的现金增加了4.01亿美元，主要是由于周转资金出现了6.78亿美元的积极变化，主要是由于收取病人应收账款而产生的净影响，但不包括债务留存损失在内的净收入下降1.88亿美元，部分抵消了这一增加额。2020年第一季度利息支付和退税净额合并为4.59亿美元，2019年第一季度利息支付和纳税净额合计为5.9亿美元。截至2020年3月31日，周转金总额为39.97亿美元，2019年12月31日为34.39亿美元。
2020年第一季度用于投资活动的现金为1.145万亿美元，而2019年第一季度为2.165万亿美元。对医院和医疗机构的收购从2019年第一季度的1.474美元降至2020年第一季度的3.28亿美元，主要与2019年北卡罗来纳州七家医院的医疗系统收购有关。不包括收购，2020年第一季度的资本支出为8.53亿美元，2019年第一季度为7.81亿美元。截至2020年3月31日，正在建设中的项目估计在今后五年内完成和装备的额外费用约为34亿美元。我们期望用内部产生的资金和借来的资金来资助资本支出。
28
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
流动性与资本资源(续)
2020年第一季度用于融资活动的现金总额为1.09亿美元，而2019年第一季度融资活动提供的现金为1.216万亿美元。在2020年第一季度，用于融资活动的净现金流量包括：从循环银行信贷设施和再融资活动的净借款中净增8.13亿美元，支付股息1.52亿美元，回购普通股4.41亿美元，分配给非控制利益方1.54亿美元，支付债务发行费用3400万美元。2019年第一季度，融资活动提供的净现金流量包括我们负债净增1.911美元，支付股息1.41亿美元，回购普通股2.78亿美元，分配给非控制利益集团1.36亿美元。
作为对风险的回应，
COVID-19
大流行病给我们的业务带来，我们已经暂停了我们的股票回购和季度股利计划，并减少了某些计划的项目和资本支出。我们希望在未来的某一天评估这些计划的恢复。
我们是一家杠杆率很高的公司，有着重大的偿债需求。到2020年3月31日，我们的债务总额达到了34.861美元。我们2020年第一季度的利息支出为4.28亿美元，2019年第一季度为4.61亿美元。
除业务现金流动外，现有资本来源还包括在我们的高级担保信贷机制下可动用的金额(截至2020年3月31日和2020年4月30日，分别为3.798万亿美元和7.718万亿美元)，以及预计进入公共和私人债务市场的机会。我们的高级担保信贷机制下可动用的金额有所增加，原因是按照“照料法”的规定，利用4月份收到的现金偿还了这些设施的未偿借款。
在2020年2月，我们发行了2.700美元的本金总额为3.50%的高级债券，将于2030年到期。在2012年3月，我们将净收入用于赎回所有1.000美元未偿还的HCA医疗保健公司到期的6.25%的高级票据本金总额，并连同可用资金，赎回了HCA公司2022年到期的7.50%高级票据的全部2.000美元未清本金总额。
作为对风险的回应，
COVID-19
大流行给我们的业务带来的好处，在2020年3月期间，我们还签订了一项信贷协议，其中规定
364天
有担保的定期贷款安排，总本金高达2.000美元。该设施将于2021年3月到期。如果取款，根据信贷协议未偿还的金额将按(I)libor利率加2.50%的利率或(Ii)信贷协议中定义的备用基准利率支付利息。截至2020年3月31日和2020年4月30日，在该设施下未收到任何未付款项，也未收到通知。
在2020年3月31日之后，该公司要求按照“护理法”的规定加快医疗保险的支付，该法案允许符合资格的医疗机构向急症护理医院申请最多6个月的预支医疗保险费用，或向其他医疗保健提供者申请最多3个月的提前医疗保险付款。在收到预付款120天后，对向医疗保险受益人提供的服务提出的索赔将适用于预付款余额。任何未使用的预付款必须在收到急症医院预付款之日起一年内全额支付，其他保健提供者必须在210天内全额支付。在2020年4月期间，该公司从这些加速医疗保险的付款请求中收到了大约43亿美元。
2020年4月，该公司收到约9亿美元
根据从关怀法提供者救济基金分配的第一个500亿美元的预期分配方法。今后可收到“照料法”规定的进一步拨款。然而，我们无法估计我们可能收到的额外资金数额。这些政府支付的款项目前预计将用于
29
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
流动性与资本资源(续)
在2020年第二季度在我们的业务中得到确认，如果公司能够证明并遵守资金的条款和条件，将不受偿还。
2020年4月24日颁布的进一步立法规定，向合格的提供者提供750亿美元的紧急拨款，用于应对其冠状病毒。如果受助人符合尚未最后确定的条款和条件，则不需要向政府偿还收到的资金。
我们保险子公司为维持法定权益水平和提供支付债权的流动性而持有的投资总额分别为4.38亿美元和4.62亿美元，分别为2020年3月31日和2019年12月31日。在2020年3月31日和2019年12月31日，一家保险子公司对专业责任风险的净准备金分别为1.78亿美元和1.75亿美元。我们的设施由一家100%拥有的保险子公司承保，每次保险损失高达5000万美元；然而，在大多数情况下，这一保险通常以每次发生的保险保留额1500万美元为限。截至2020年3月31日和2019年12月31日，为自保职业责任风险保留的净准备金分别为1.683美元和1.606万亿美元。在未来12个月内，除再保险回收外，理赔额预计约为4.65亿美元。我们估计，在未来12个月内，在预期的索赔净额中，约有4.13亿美元将与需保留自我保险的索赔有关。
考虑到上文讨论的行动，以应对冠状病毒大流行带来的不确定性，并提供额外的财政灵活性，
管理层认为，来自业务的现金流量、我们的高级担保信贷机制下的可用金额以及我们预计进入公共和私人债务市场的机会，将足以满足未来12个月的预期流动性需求。
总结财务信息
在2020年3月，HCA保健公司。赎回了其6.250%的高级无担保票据的全部1.000美元未偿本金总额，到期日期为2021年。这些票据是我们唯一的注册债务证券，HCA医疗公司。是发行人。HCA公司是HCA医疗保健公司的直接全资子公司，是我们债务的很大一部分，包括我们的高级担保信贷设施、高级担保票据和高级无担保票据。由HCA公司发行的高级担保票据和高级无担保票据。完全和无条件地得到HCA保健公司的保证。高级担保信贷设施和高级担保票据充分和无条件地保证，除惯常的解除规定外，基本上所有现有和未来的直接和间接的、直接和间接拥有的国内物质子公司都是我们1993年12月16日的“不受限制的附属公司”(某些特殊用途的子公司除外，这些子公司只在我们的高级担保资产基础上的循环信贷设施下担保和质押其资产)。有关此类担保的进一步信息，请参阅本公司2019年12月31日终了年度表格10-K年度报告中作为证物提交的适用契约。
汇总的财务信息是在合并的基础上提出的，合并实体之间的交易已经消除。非担保人实体的财务信息已被排除在外，截至2020年3月31日和2019年12月31日终了的季度的汇总经营业绩信息和HCA保健公司在2020年3月31日和2019年12月31日的资产负债表汇总信息被排除在外。附属担保人(母公司、附属担保人和附属担保人)如下(百万美元)：
30
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
流动性与资本资源(续)
财务信息汇总(续)
截至2020年3月31日止的季度和截至2019年12月31日止的年度
                 
 
四分之一
2020年3月31日
 
  
年
2019年12月31日
 
收入
  
$
 7,750
 
   $
29,220
 
所得税前收入
  
 
627
 
    
3,912
 
净收益
  
 
535
 
    
2,993
 
归属于母公司、附属签发人和附属担保人的净收入
  
 
516
 
    
2,902
 
                 
在2020年3月31日和2019年12月31日：
    
     
 
             
 
3月31日
2020
 
  
十二月三十一日
2019
 
流动资产
  
$
 6,623
 
   $
6,090
 
财产和设备，净额
  
 
14,859
 
    
13,418
 
商誉和其他无形资产
  
 
5,819
 
    
5,743
 
非流动资产总额
  
 
21,543
 
    
19,977
  
总资产
  
 
28,166
 
    
26,067
 
                 
流动负债
  
 
4,148
 
    
4,504
 
长期债务净额
  
 
34,364
 
    
33,227
 
公司间结余
  
 
1,342
 
    
(53
 )
所得税和其他负债
  
 
885
 
    
879
 
非流动负债共计
  
 
37,004
 
    
34,398
  
                 
股东可归因于母公司、附属证券签发人和附属担保人的亏损
  
 
(13,092
)
   
(12,941
 )
非控制利益
  
 
106
 
    
106
 
 
市场风险
我们面临与证券市场价值变化有关的市场风险。截至2020年3月31日，我们100%拥有的保险子公司的投资为4.38亿美元。这些投资按公允价值进行，未实现损益的变动与信贷无关的变动记为对其他综合收入的调整。截至2020年3月31日，保险子公司的投资未实现净收益1300万美元。
我们面临与市场流动性不足相关的市场风险。我们100%拥有保险子公司的债务和股票证券投资可能因无法进入资本市场而受到损害。如果100%拥有的保险子公司在短时间内需要大量超出正常现金要求的现金来支付索赔和其他费用，我们可能很难及时出售这些投资，或被迫以低于我们在正常市场环境下的价格出售这些投资。如果发行人拖欠利息，或由于评级下调或其他特定发行因素，证券的公平市场估值恶化，我们可能需要承认未来期间与信用有关的投资证券的减值。
我们还面临与利率变化有关的市场风险，我们定期签订利率互换协议，以管理我们对这些波动的风险敞口。我们的利率互换协议涉及到双方在共同的基础上进行固定利率和可变利率的交换。
31
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
流动性与资本资源(续)
市场风险(续)
名义本金和到期日。互换协议的名义金额是用来计算现金流量的余额，而不是我们的资产或负债。我们与这些协议有关的信用风险被认为很低，因为掉期协议是与信誉良好的金融机构签订的。根据这些协议支付的利息按净额结算。这些衍生工具已在财务报表中按各自的公允价值予以确认。这些衍生工具的公允价值的变化被指定为现金流量对冲，这些变化包括在其他综合收益中。
至于我们的利息负债，截至2020年3月31日，约有5.132万亿美元的长期债务受到可变利率的影响，而截至2020年3月31日，长期债务中29.729万亿美元的余额则受制于固定利率。无论是总体利率水平，还是高级担保信贷工具，我们的杠杆都会影响我们的可变利率。我们的可变债务主要由高级担保信贷机制下的未偿款项组成。高级有担保信贷安排下的借款，利率等于适用的保证金加我们的选择，(A)参照(1)联邦基金利率加0.50%或(2)美国银行的最优惠利率确定的基准利率，或(B)这类借款的货币在有关的利息期内的最高利率。在高级担保信贷安排下，适用于借款的保证金可能会根据杠杆比率波动。截至2020年3月31日和2019年3月31日，我国长期债务的平均有效利率分别为5.1%和5.5%。
截至2020年3月31日，我们长期债务总额的估计公允价值为35.548万亿美元。公允价值的估计是基于相同或类似的相同期限的长期债务的市场报价。假设利率上升1%，未来税前收入可能每年减少约5，100万美元。为了减轻利率波动的影响，我们通常把债务组合的一部分作为固定利率。
我们面临着与我们的国外业务相关的货币兑换风险。目前，我们不认为与外币转换有关的市场风险对我们的合并财务报表或我们的流动性很重要。
税务考试
美国国税局在2020年3月31日对该公司的2016、2017和2018年联邦所得税申报表进行了审查。我们还受到国家和外国税务机关的审查。管理层相信HCA医疗公司。其前身、子公司和联营公司按照与国税局、国家和外国税务机关订立的适用法律和协议，以及最终解决任何争端，正确报告应纳税所得额和纳税情况，不会对我们的经营结果或财务状况产生重大影响。但是，如果在最后解决任何问题时应支付的款项超过我们记录的估计数，这些决议可能对我们的业务结果或财务状况产生重大的不利影响。
操作数据
                 
 
2020
 
  
2019
 
正在运作的医院数目如下：
    
     
 
3月31日
  
 
186
 
    
185
 
六月三十日
    
     
184
 
9月30日
    
     
184
 
12月31日
    
     
184
 
 
32
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
操作数据(续)
                 
 
2020
 
  
2019
 
独立的门诊手术中心数目如下：
    
     
 
3月31日
  
 
123
 
    
124
 
六月三十日
    
     
125
 
9月30日
    
     
125
 
12月31日
    
     
123
 
领有牌照的医院病床(A)：
    
     
 
3月31日
  
 
49,357
 
    
48,455
 
六月三十日
    
     
48,483
 
9月30日
    
     
48,588
 
12月31日
    
     
49,035
 
加权平均持牌病床(B)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
49,160
 
    
48,036
 
第二
    
     
48,429
 
第三
    
     
48,535
 
第四
    
     
48,911
 
年
    
     
48,480
 
平均每日人口普查(C)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
28,822
 
    
28,966
 
第二
    
     
27,808
 
第三
    
     
27,502
 
第四
    
     
28,274
 
年
    
     
28,134
 
录取(D)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
528,244
 
    
523,196
 
第二
    
     
518,253
 
第三
    
     
527,284
 
第四
    
     
540,194
 
年
    
     
2,108,927
 
同等录取(E)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
889,035
 
    
889,956
 
第二
    
     
903,419
 
第三
    
     
918,964
 
第四
    
     
933,996
 
年
    
     
3,646,335
 
平均停留时间(天数)(F)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
5.0
 
    
5.0
 
第二
    
     
4.9
 
第三
    
     
4.8
 
第四
    
     
4.8
 
年
    
     
4.9
 
急诊室访问(G)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
2,264,707
 
    
2,287,440
 
第二
    
     
2,253,337
 
第三
    
     
2,269,364
 
第四
    
     
2,350,988
 
年
    
     
9,161,129
 
 
33
目录
项目2.管理部门的讨论和分析
财务状况和业务成果(续)
操作数据(续)
                 
 
2020
 
  
2019
 
门诊手术(H)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
226,319
 
    
240,846
 
第二
    
     
253,441
 
第三
    
     
249,177
 
第四
    
     
266,483
 
年
    
     
1,009,947
 
住院手术(一)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
135,145
 
    
137,363
 
第二
    
     
140,473
 
第三
    
     
143,215
 
第四
    
     
145,584
 
年
    
     
566,635
 
应收账款日收入(J)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
49
 
    
53
 
第二
    
     
52
 
第三
    
     
52
 
第四
    
     
50
 
门诊收入占病人收入的百分比(K)：
    
     
 
季度：
    
     
 
第一
  
 
37
%
   
38
 %
第二
    
     
39
 %
第三
    
     
39
 %
第四
    
     
39
 %
年
    
     
39
 %
 
 
(a) 持牌病床是指已获批准由适用的国家许可证机构经营的设施的床位。
 
(b) 表示持牌床位的平均数量，根据所拥有的期间加权。
 
(c) 代表我们医院病床上每天的病人平均人数。
 
(d) 代表住院病人的总人数，被管理层和某些投资者用作衡量住院量的一般指标。
 
(e) 管理层和某些投资者使用等效入院量作为综合住院和门诊量的一般衡量标准。等效住院治疗是通过将住院治疗(住院量)乘以住院总收入和门诊总收入之和，再除以住院总收入。等效的入院计算“等于”门诊收入与用于测量住院量的容积(住院量)相等，从而产生了综合住院量和门诊量的一般测量方法。
 
(f) 代表住院病人在我们医院的平均住院天数。
 
(g) 代表在我们急诊室接受治疗的病人人数。
 
(h) 代表对未入院的病人进行手术的数目。疼痛管理和内窥镜手术不包括在门诊手术中。
 
(i) 代表在我们医院住院的病人所做的手术的数目。疼痛管理和内窥镜手术不包括在住院手术中。
 
(j) 每日收入是按季度收入除以季度中的天数计算的。然后将应收账款收入计算为本季度结束时的应收账款，除以每天的收入。
 
(k) 表示病人收入中与未住院的病人有关的百分比。
 
34
目录
第三项市场风险的定量和定性披露
本项所要求的信息是在“管理人员对财务状况和经营结果的讨论和分析”第2项下的“市场风险”标题下提供的。
第4项.暗含成品率的管制及程序
对披露控制和程序的评估
HCA管理层在HCA首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2020年3月31日HCA披露控制和程序的有效性。根据这一评价，HCA的首席执行官和首席财务官得出结论认为，HCA的披露控制和程序自2020年3月31日起生效。
财务报告内部控制的变化
在本报告所述期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或相当可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第II部.其他资料
第1项.同等法律程序
我们在一个高度规范和诉讼的行业中运作。因此，各种诉讼、索赔以及法律和监管程序已经并可以预期将对我们提起或主张。我们也会受到在正常业务过程中发生的索赔和诉讼，包括因人身伤害或不当限制或干扰医生工作人员特权而提出的索赔。在其中的某些诉讼中，索赔人可能要求对我们进行惩罚性赔偿，这可能不包括在保险范围内。此外，我们亦会受到多个税务机关就额外税项及有关利息及罚则而提出的申索。任何此类诉讼、索赔或法律和监管程序的解决都可能对我们的经营结果、财务状况或流动性产生重大、不利的影响。
各政府机构对保健公司进行了多次调查。根据“联邦虚假索赔法”(“FCA”)，私人当事方有权提起诉讼。
曲潭
或“举报人”，对那些向政府提出虚假付款要求或不当保留政府多付款项的公司提起诉讼。一些州通过了类似的州告密者和虚假索赔条款。我们的某些个别设施已收到联邦和州机构的询问，并可能随时接受政府的调查，并不时接受其他设施的调查。取决于这些或今后的调查或调查中的基本行为是否可以被视为系统性的，它们的解决可能对我们的业务结果、财务状况或流动性产生重大的不利影响。
根据“社会保障法”(“计划”)第1115条，德克萨斯州根据CMS的豁免实施了一项州医疗补助计划。该方案包括无补偿的护理池；这些医疗池的付款旨在支付由我们和其他医院向符合医疗补助资格或未投保的个人提供的服务的未补偿费用。另外，我们和其他医院在该州的几个社区提供慈善护理服务。2018年，美国司法部民事司和美国德克萨斯州南区检察官办公室要求提供资料，说明在哈里斯县开展的该方案是否遵守了适用于捐助方相关捐款的法律和条例，该公司对这一请求给予了合作。2019年5月21日
曲潭
在哈里斯县实施的指控违反联邦医疗补助法案和德克萨斯州医疗补助欺诈预防法案的诉讼，是由美国得克萨斯州南区地区法院公开的。联邦政府和州政府都拒绝干预
魁
35
目录
谭
打官司。该公司认为，我们的参与是，并一直符合该方案的要求，并正在积极辩护的诉讼正在进行的关系人。我们无法预测，如果有的话，
曲潭
诉讼可能会对公司造成影响。
第1A项.同等风险因素
本季报第一部份第二项“前瞻性报表”标题下所列出的各项因素，现予参考。
 10-Q
及其他风险因素在我们的年报中所描述。
 10-K
截至2019年12月31日止的年度，以参考方式纳入本报告。以前在我们的年度报告中披露的风险因素没有发生任何实质性的变化。
 10-K
截至2019年12月31日止的年度，除下文所述外。
这个
COVID-19
大流行病正在严重影响我们的业务、商业和财政状况。我们的流动性也可能受到负面影响，特别是如果美国经济在相当长一段时间内保持不稳定。
2020年3月11日，世界卫生组织宣布
COVID-19，
由一种新的冠状病毒，一种大流行引起的疾病。这种疾病继续在美国和世界其他地区蔓延。这个
COVID-19
大流行正在严重影响我们的雇员、病人、医院、社区和商业运作，以及美国的经济和金融市场。就像
COVID-19
危机仍在迅速演变，
COVID-19
疫情将影响我们的业务，经营结果，财务状况和流动性将取决于未来的发展是高度不确定和无法准确预测的。
我们一直在与联邦、州和地方卫生当局合作应对
COVID-19
在我们服务的市场上，我们正在采取或支持各种措施，试图限制病毒的传播，减轻卫生保健系统的负担。虽然我们正推行相当多的安全措施，但作为医疗服务的前线提供者，我们一直并会继续受到
COVID-19。
从2020年3月的最后两周开始，我们开始取消我们设施内的大量选择性手术，并关闭或缩短了我们许多专门从事选择性手术的外科中心的手术时间，从而大大减少了病人数量和手术收入。对.的处理
COVID-19
病人对我们的员工和医生有相关的风险，这可能会对我们的操作能力产生不利的影响。在这些情况下，可能会导致劳工中断，以及病人更不愿意寻求我们的服务。
限制措施，如旅行禁令、社会隔离、隔离和
待在家里
和
就地庇护
订单，也减少了在我们的设施进行的程序的数量，以及急诊室和医生的访问与
COVID-19。
目前，我们认为某些病人数量的下降反映出将医疗服务的利用推迟到较后一段时间，而不是对我们的服务的需求永久减少；然而，我们不能保证医疗服务的恢复。
大流行前
病人数量或对需求的最终影响。此外，我们的病人数量可能因远程保健服务的扩大使用而受到不利影响，这是由于远程保健服务的使用和报销方面的监管障碍减少，以及个人越来越习惯于接受远程护理。尽管为获取重要用品作出了相当大的努力，但我们已经并可能继续经历供应链中断，包括设备、药品和医疗用品、特别是个人防护设备(“个人防护设备”)的延误和价格上涨，我们可能面临短缺。人员配备、设备、药品和医疗用品短缺也可能影响我们看病、入院和治疗病人的能力。此外，这种限制性措施可能会影响为公司支助服务提供雇用人员和合同工人员，包括但不限于编码、记帐、收款和其他业务办公室职能，造成执行既定控制程序方面的延误或失败，而这些程序没有通过执行我们的业务连续性计划得到充分缓解。
36
目录
当前产生的广泛的经济因素
COVID-19
大流行病，包括高失业率和就业不足率，以及消费者支出和信心下降，也影响到我们的服务组合、收入组合、病人数量以及我们收集未清应收账款的能力。我们经营地区的业务关闭和裁员可能导致未投保和保险不足的人口增加，并对我们的服务需求以及病人和其他付款人支付所提供服务的能力产生不利影响。病人应收账款数额的任何增加或可收性的恶化都将对我们的现金流量和业务结果产生不利影响，需要更多的周转资金。此外，我们的结果和财政状况可能会受到联邦、州或地方法律、法规、命令或其他政府或法规行动的不利影响。
COVID-19
大流行或美国的医疗保健系统，如果被采用，可能会直接或间接地限制我们的业务，财务状况，经营结果和现金流。我们还可能受到病人、雇员和其他接触者的索赔。
COVID-19
在我们的设施里。这类诉讼可能涉及大量的要求，以及大量的辩护费用，但目前尚不确定是否会提起此类诉讼，或者如果提起此类诉讼的结果。我们的专业和一般责任保险，其中一部分是通过100%拥有的保险子公司提供的，可能不包括对我们的所有索赔。
如果整体经济状况持续恶化或长期不确定，我们的流动资金和偿还未偿债务的能力可能会受到损害，我们普通股的交易价格可能会下降。此外，当前
COVID-19
大流行病可能会造成金融市场的混乱。这些因素可能会影响我们获得额外资金的条件、条件或时间。我们不能保证能够以我们可以接受的条件筹集更多资金。
由于上述和其他原因，我们的业务继续中断。
COVID-19
大流行会增加某些其他风险因素在我们的年度报告中所描述的风险
10-K
在2019年12月31日终了的一年中，任何一项都可能对我们的经营结果和财务状况产生重大的不利影响。
“关爱法”和今后的刺激立法(如果有的话)的执行情况和影响存在很大程度的不确定性。我们所得到的财政援助总额或援助种类无法保证，我们将能够从旨在增加获得资源的机会和减轻保健提供者的监管负担的规定中受益，或将颁布更多的刺激立法。
“关爱法”是一项2万亿美元的经济刺激计划，于2020年3月27日签署成为法律，以回应
COVID-19
大流行。为了稳定美国经济，“关爱法”规定向个人支付现金、向小企业提供贷款和赠款等措施。对于医院和其他保健提供者，它授权通过公共卫生和社会服务紧急基金(“PHSSEF”)拨款1 000亿美元。这些基金的目的是偿还符合条件的提供者和供应商与保健有关的费用或收入损失。
COVID-19。
受助人无须偿还这些资金，只要他们证明和遵守某些条款和条件，包括限制结帐，不使用PHSSEF基金偿还其他来源有义务偿还的费用或损失。美国卫生和公共服务部(“HHS”)将“照顾法案”提供者救济资金的一半分配给受影响的医疗保险提供者。
COVID-19。
最初，HHS根据每个提供者在医疗保险总额中所占的份额分配了300亿美元的资金
服务费
2019年偿还。HHS已开始再分配200亿美元，并宣布总额为500亿美元的普通分配资金最终将按比例分配给提供者在病人净收入中所占的份额。在余下的500亿元拨款中，卫生福利署已表示会拨出120亿元作有针对性的拨款予受影响特别严重的地区的医院。
COVID-19
并将拨出100亿美元用于农村卫生诊所和医院。预计280亿美元余额中的一部分将用于偿还提出索赔要求的保健服务提供者。
冠状病毒相关
按医疗保险费率对未投保的病人进行治疗。然而，一些提供者，包括熟练的护理机构、牙医和完全接受医疗补助的提供者，预计将获得与这一余额分开的进一步资金。HHS还没有
37
目录
公布了确定或分配PHSSEF未来付款的确切方法，因此目前尚不清楚对该公司的潜在影响。
“关爱法”还向医疗保健提供者提供其他形式的财政援助，包括医疗保险和医疗补助付款调整以及扩大“医疗保险加速和预付费方案”，该方案提供医疗保险基金的预付款，以增加对提供者的现金流量。在2020年4月期间，该公司收到了大约43亿美元的加速医疗保险付款，这些款项需要由CMS偿还或收回。除财政援助外，“照料法”还包括旨在增加获得医疗用品和设备以及减轻保健提供者的法律和监管负担的规定。其中许多措施，如与提供远程保健服务有关的灵活性，只有在公共卫生紧急情况期间才有效。“关爱法”还包括某些税收规定。
除了根据“照料法”划拨的资金外，2020年4月24日签署成为法律的进一步立法规定了紧急拨款
COVID-19
回应，包括通过PHSSEF向符合条件的提供者分配750亿美元。这笔资金的目的是补偿符合条件的提供者损失的收入和与保健有关的费用，这些费用可归因于
COVID-19
大流行。基金申请人须提交有关款项的理据。如果受助人符合尚未最后确定的条款和条件，则不需要向政府偿还收到的资金。
由于最近颁布了“关爱法”和其他已颁布的立法，其执行情况仍然存在很大程度的不确定性，公共卫生紧急情况继续演变。联邦政府可能会考虑额外的刺激和救济措施，但我们无法预测是否会出台额外的刺激措施或它们的影响。根据“照料法”或今后的任何立法，我们将得到多少财政援助和其他类型的援助，这是无法保证的，而且很难预测这种立法对我们业务的影响。此外，不能保证提供者救济资金或其他项目的条款不会以影响我们的资助或参与资格的方式改变。我们会继续评估
COVID-19
以及政府对这一流行病对我们的业务、经营结果、财务状况和现金流的反应。
第二项股权证券的转售和收益的使用
在2020年1月和2019年1月期间，我们的董事会批准了我们的普通股价值高达40亿美元(每次授权为20亿美元)的股票回购计划。在截至2020年3月31日的季度内，我们根据2019年1月批准的20亿美元股票回购计划，以每股134.18美元的平均价格回购了3，287，027股普通股。在2020年3月31日，根据2019年和2020年的授权，我们获得了2.800美元的回购授权。
作为对风险的回应，
COVID-19
大流行给我们的业务带来了影响，在2020年3月，我们宣布暂停我们的股票回购计划，并期望在未来的某个日期评估这些计划的恢复。
38
目录
下表提供了关于我们从2020年1月1日至2020年3月31日回购普通股的某些信息(百万美元，但每股金额除外)。
                                 
期间
  
总人数
股份
购进
 
  
平均价格
按股付费
 
  
总人数
股份
购买
.的部分
公开
宣布
图则或
节目
 
  
近似
美元价值
股票
可能还没有达到目的
购进
在公开场合下
宣布
图则或
节目
 
2020年1月1日至2020年1月31日
    
570,980
    $
147.12
     
570,980
    $
3,157
 
2020年2月1日至2月29日
    
1,297,864
    $
144.87
     
1,297,864
    $
2,969
 
2020年3月1日至2020年3月31日
    
1,418,183
    $
119.18
     
1,418,183
    $
2,800
 
                                 
2020年第一季度共计
    
3,287,027
    $
134.18
     
3,287,027
    $
2,800
 
                                 
回应
COVID-19
大流行的担忧，我们宣布暂停公司的季度股息计划在2020年第二季度。该公司预计将在未来某一天评估该项目的恢复情况。任何其他未来的季度股息申报，以及未来记录和支付日期的确定，均须经董事会最后确定。我们宣布未来股息的能力也不时受到债务协议条款的限制。
39
目录
 
第6项.同类产品
(A)展品清单：
             
             
 
        4.1
   
—
 
截至2020年2月26日，HCA公司、HCA保健公司、特拉华信托公司(作为托管人)和德意志银行美洲信托公司(作为付款代理人、登记员和转帐代理人)之间的补充义齿第26号(作为本公司在2020年2月26日提交的第8-K号表格的最新报告(档案号001-11239)的附录4.2提交，并以参考的方式在此注册)。
             
 
        4.2
   
—
 
3.500%高级备注应于2030年到期的表格(包括在表4.1中)。
             
 
        4.3
   
—
 
自2020年3月19日起，由hca公司和该公司之间，作为借款人、美国银行作为行政代理人和抵押品代理人，以及贷款方签署的信贷协议(作为本公司在2020年3月20日提交的表格8-K的当前报告(档案号001-11239)的附录4.1，并以参考的方式在此注册)。
             
 
        4.4
   
—
 
截至2020年3月19日，由其附属担保人和美国银行(N.A.)作为行政代理人的担保(作为本公司目前提交的2012年3月20日提交的8-K报表(档案号001-11239)的附录4.2)，并以参考方式纳入本报告)。
             
 
        4.5
   
—
 
附加的第一留置权担保方同意，截止于2020年3月19日，由美国银行作为行政代理人，美国银行作为抵押品代理人，美国银行公司作为借款者，附属担保人一方作为抵押代理人，截止日期为2020年3月20日美国银行提交的第8-K号表格(档案号001-11239)的表4.3，并在此以参考方式合并)。
             
 
        4.6
   
—
 
附加应收款债权人间协议，截至2020年3月19日，由美国银行(Bank of America，N.A.)和美国银行(Bank of America，N.A.)签订，分别作为ABL抵押品代理人和美国银行(Bank of America，N.A.)作为新的第一留置权抵押品代理人，并经HCA公司作为借款方和附属设保人的同意(作为本公司在2020年3月20日提交的8-K表格(档案号001-11239)的附录4.4提交，并在此以参考方式纳入)。
             
 
        4.7
   
—
 
截至2020年3月31日为“信贷协议”的合并协议，截止日期为2011年9月30日(经2014年3月7日修正和重述，2014年10月30日进一步修正，2017年6月28日进一步修订和重申)，由附属借款人方和美国银行作为行政代理人进行。
             
 
        4.8
   
—
 
截至2020年3月31日的“安全协定”补编第16号，截至2011年9月30日，由设保人及其当事方和作为担保代理人的美国银行(Bank of America，N.A.)提供。
             
 
        4.9
   
—
 
截至2020年3月31日的补编第16号，对截至2009年3月2日的经修订和重新确定的质押协议的日期为2009年3月2日，由其中指定的额外出质人和作为担保品的美国银行(Bank of America，N.A.)之间的补充文件第16号。
             
 
        4.10
   
—
 
截至2020年3月31日的美国担保补编第17号，日期为2006年11月17日，2014年2月26日由担保方美国担保方和美国银行作为行政代理人修订和重申。
             
 
        4.11
   
—
 
截至2020年3月31日的“经修订和恢复的安全协定”补编第17号，日期为2009年3月2日，并由其中点名的新设保人和作为担保品的美国银行(Bank of America，N.A.)作补充。
             
 
        4.12
   
—
 
自2020年3月31日起对担保书的补充第1号，日期为2020年3月19日，由该担保人及其新担保人和作为行政代理人的美国银行(Bank of America，N.A.)提供。
40
目录
             
             
 
        4.13(a)
   
—
 
补充义齿，日期为2020年3月31日，由其中指定的附属担保人、作为托管人的特拉华信托公司和作为付款代理、登记和转让代理人的德意志银行美洲信托公司组成。
             
 
        4.13(b)
   
—
 
根据规例SK第601项的指示2提交的补充性义齿附表。
             
 
      10.1
   
—
 
HCA保健公司2020年高级官员业绩卓越计划(以表10.1的形式提交给公司最新的报告表8-K)(文件编号：001-11239)，并以参考的方式纳入本报告*。
             
 
      10.2
    
—
  
根据2020年“HCA医疗保健公司关键员工股票激励计划”，董事限制性股份单位协议的形式。及其附属机构。
             
 
      22
    
—
 
附属担保人名单。
             
 
      31.1
   
—
 
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证首席执行官。
             
 
      31.2
   
—
 
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证首席财务官。
             
 
      32
   
—
 
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906节通过的“美国18国标”第1350条所规定的认证。
             
 
      101
   
—
 
以下财务信息来自我们于2020年5月6日向SEC提交的截至2020年3月31日、2020年和2019年3月31日季度10-Q表的财务信息，格式为内联可扩展业务报告语言：(1)2020年3月31日和2019年12月31日的合并合并资产负债表；(2)截至3月31日、2020年和2019年的季度合并损益表；(3)截至2020年3月31日和2019年3月31日的季度综合综合损益表；(4)截至2020年3月31日和2019年3月31日季度股东赤字的合并合并报表，(5)截至2020年3月31日和2019年3月31日的各季度现金流量表和(6)合并财务报表的附注。实例文档没有出现在InteractiveDataFile中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
             
 
      104
   
—
 
本公司截至2020年3月31日季度报告的首页(表10-Q)，以内联XBRL格式(包括在表101中)。
 
* 管理补偿计划或安排
41
目录
签名
根据1934年“证券交易法”的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并正式授权。
     
HCA高级保健公司
     
通过：
  
/S/William B.Rutherford
 
威廉·卢瑟福
 
高级副总裁兼首席财务官
日期：2020年5月6日
42