目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
(第一标记)
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依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告 |
终了季度
或
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依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 |
委员会档案编号
德文能源公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
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(国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) |
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(I.R.S.雇主) (识别号) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
登记人的电话号码，包括区号：(
原姓名、地址及前财政年度，如与上次报告更改：不适用
根据该法第12(B)条登记的证券：
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每一班的职称 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
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用支票标记说明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)；(2)在过去90天中，该注册人一直受到这类申报要求的限制。
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的期限较短)。
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
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大型速动成型机 |
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☑ |
加速机 |
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☐ |
非加速滤波器 |
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☐ |
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小型报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果一家新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如该法第12b条第2款所界定的)。
2020年4月22日，
目录
德文能源公司
表格10-q
目录
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第一部分财务信息 |
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第1项 |
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财务报表 |
6 |
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综合收益报表 |
6 |
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现金流动合并报表 |
7 |
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合并资产负债表 |
8 |
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合并权益表 |
9 |
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合并财务报表附注 |
10 |
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附注1-重要会计政策摘要 |
10 |
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附注2-剥离 |
11 |
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附注3-衍生金融工具 |
11 |
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附注4-基于股份的补偿 |
14 |
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附注5-资产减值 |
15 |
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附注6-结构调整和交易费用 |
15 |
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附注7-所得税 |
16 |
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附注8-持续经营每股净收益(亏损) |
17 |
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附注9-其他综合收益(损失) |
17 |
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附注10-现金流量表的补充资料 |
18 |
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附注11-应收账款 |
18 |
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附注12-财产、厂房和设备 |
18 |
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附注13-债务及有关开支 |
19 |
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附注14-租赁 |
19 |
|
|
|
附注15-资产退休债务 |
20 |
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附注16-股东权益 |
20 |
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|
附注17-停业经营和为出售而持有的资产 |
21 |
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附注18-承付款和意外开支 |
23 |
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|
附注19-公允价值计量 |
24 |
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第2项 |
|
管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 |
25 |
|
第3项 |
|
市场风险的定量和定性披露 |
42 |
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第4项 |
|
管制和程序 |
42 |
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|
第二部分.其他资料 |
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第1项 |
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法律程序 |
43 |
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第1A项. |
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危险因素 |
43 |
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第2项 |
|
未登记的股本证券出售和收益的使用 |
44 |
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第3项 |
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高级证券违约 |
44 |
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第4项 |
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矿山安全披露 |
44 |
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第5项 |
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其他资料 |
44 |
|
第6项 |
|
展品 |
45 |
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签名 |
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46 |
2
目录
定义
除非上下文另有说明，提及“我们”、“德文”、“公司”和“登记人”是指德文能源公司及其合并子公司。除单位和每股金额外，所有货币价值均以百万美元表示，除非另有说明。此外，以下是在Ti中使用的其他缩略语和某些术语的定义S表格10-Q按季报告：
“ASC”是指会计准则的编纂。
“ASR”是指与金融机构加速的股票回购交易，以回购德文的普通股。
“ASU”是指会计准则的更新。
“Bbl”或“Bbls”是指桶或桶。
“BKV”是指Banpu Kalnin Ventures。
“Boe”指石油当量桶。根据天然气和石油的近似相对能量含量，将天然气探明储量和产量按各自产气状态的压力和温度基准转换为BOE，以每Bbl石油6 Mcf的速度转换成BOE。NGL已探明的储量和产量在一对一的基础上与石油转换成BOE。
“Btu”是指英国的热单位，一种衡量热值的方法。
“加拿大”是指德文的分部，包括位于加拿大的石油和天然气属性。2019年6月27日，德文在加拿大的所有运营资产和业务都被剥离。与加拿大有关的所有美元金额均为美元，除非另有说明。
“DD&A”是指折旧、损耗和摊销费用。
“德文计划”是指德文能源公司的激励节约计划。
“E&P”是指勘探和生产活动。
“财务会计准则委员会”是指财务会计准则委员会。
“G&A”是指一般费用和行政费用。
“公认会计原则”是指美国普遍接受的会计原则。
“内部FERC”指的是出版物FERC内部天然气市场报告.
“LOE”是指租赁业务费用。
“MBbls”指的是千桶。
“MBoe”指千岁男孩。
“Mcf”的意思是千立方英尺。
“MMBoe”的意思是“百万男孩”。
“MMBtu”的意思是百万Btu。
“MMcf”是指百万立方英尺。
3
目录
“N/M”的意思是没有意义。
“NGL”或“NGL”是指天然气液体。
“NYMEX”是指纽约商品交易所。
“欧佩克”是指石油输出国组织。
“OPIS”是指石油价格信息服务。
“证券交易委员会”是指美国证券交易委员会。
“高级信贷贷款”是指德文的银团无担保循环信贷额度，自2018年10月5日起生效。
“TSR”是指股东的总收益。
“美国”意思是美利坚合众国。
“VIE”是指可变的利益实体。
“WTI”是指西德克萨斯中质。
“/bl”指每桶。
“/d”是指每天。
“/MMBtu”是指每个MMBtu。
4
目录
关于前瞻性声明的信息
这份报告包括证券交易委员会定义的“前瞻性陈述”。这些声明包括与战略计划、我们对未来行动的期望和目标以及其他未来事件或条件有关的声明，通常是通过使用“预期”、“相信”、“将”、“可以”、“继续”、“可能”、“目标”、“可能是”、“打算”、“预测”、“预测”、“计划”、“预期”、“目标”等词语和短语来识别的，“机会”、“潜力”、“预期”、“展望”等类似术语。除历史事实陈述外，本报告中涉及德文预期、相信或预期将发生或可能发生的活动、事件或事态发展的所有陈述都是前瞻性陈述。这些声明受到一些假设、风险和不确定因素的影响，其中许多是我们无法控制的。因此，未来的实际结果可能与我们的预期大不相同，因为有一些因素，包括但不限于下文所述的因素。
冠状病毒大流行及其相关影响在全球经济和我们的工业中造成了巨大的波动、不确定性和动荡。这场动荡包括石油和其他大宗商品前所未有的供需失衡，导致2020年初大宗商品价格迅速和实质性下跌。我们未来的实际结果可能与本报告中由于冠状病毒大流行和相关影响所作的前瞻性陈述大相径庭，其中包括：促成商品价格持续或进一步恶化；造成生产外卖能力限制，导致生产关闭，并对受影响的区域定价差异造成更大的下行压力；限制我们因金融市场混乱而获得资金来源的能力；增加信用评级机构降级的风险；加剧对手信用风险和供应链中断风险；以及由于社会疏离措施和业务做法的其他变化而增加业务中断的风险。
除了与冠状病毒大流行相关的风险及其相关影响外，由于其他因素，我们未来的实际结果可能与我们的预期大不相同，其中包括：
|
|
• |
石油、天然气和NGL价格的波动； |
|
|
• |
估计石油、天然气和NGL储量时固有的不确定性； |
|
|
• |
我们在多大程度上成功地获得和发现了额外的储量； |
|
|
• |
我们的业务所涉及的不确定性、成本和风险，包括因员工不当行为造成的风险； |
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|
• |
与政府监管有关的监管限制、合规成本和其他风险，包括与环境事项有关的风险； |
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|
• |
与应对气候变化的监管、社会和市场努力有关的风险； |
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|
• |
与我们的套期保值活动有关的风险； |
|
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• |
交易对手信用风险； |
|
|
• |
与我们的债务有关的风险； |
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|
• |
网络攻击风险； |
|
|
• |
我们对经营我们一些石油和天然气资产的第三方的有限控制权； |
|
|
• |
中流产能限制和生产中可能出现的中断； |
|
|
• |
保险承保我们可能遭受的任何损失的程度； |
|
|
• |
对资产、物资、人员和资本的竞争； |
|
|
• |
与试图改变的投资者有关的风险； |
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|
• |
我们成功完成合并、收购及剥离的能力；及 |
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• |
本报告中讨论的任何其他风险和不确定因素，我们2019年表格10-K年度报告还有我们提交给证券交易委员会的其他文件。 |
所有后续的书面和口头前瞻性陈述，可归因于德文，或代表其行事的人，是明确的资格，在他们的全部警告声明以上。我们没有责任根据新的信息、未来的事件或其他方面来更新或修改我们的前瞻性声明。
5
目录
第一部分.自愿的财务信息
第1项.附属财务报表
德文能源公司及其子公司
综合收益报表
|
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三个月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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|
(未经审计) |
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|
上游收入 |
|
$ |
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|
$ |
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|
营销和中期收入 |
|
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总收入 |
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|
生产费用 |
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|
勘探费用 |
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|
营销和中期费用 |
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折旧、损耗和摊销 |
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资产减值 |
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— |
|
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资产处置 |
|
|
— |
|
|
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( |
) |
|
一般和行政费用 |
|
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|
筹资费用净额 |
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重组和交易费用 |
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— |
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其他费用 |
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( |
) |
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( |
) |
|
总开支 |
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所得税前持续经营造成的损失 |
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( |
) |
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( |
) |
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所得税利益 |
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( |
) |
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( |
) |
|
持续业务净亏损 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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停业的净收益(损失)，扣除所得税 |
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|
( |
) |
|
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|
净损失 |
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( |
) |
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( |
) |
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可归因于非控制权益的净收益 |
|
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|
|
— |
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|
德文的净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
每股基本净收益(亏损)： |
|
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|
每股持续经营的基本损失 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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停止经营的每股基本收益(损失) |
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( |
) |
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|
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|
|
每股基本净亏损 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
每股稀释净收益(亏损)： |
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每股持续经营的稀释亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
每股已停止经营的稀释收益(亏损) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
稀释每股净亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
综合收入(亏损)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净损失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
其他综合收入，扣除税后： |
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|
外币换算，停止业务 |
|
|
— |
|
|
|
|
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|
退休金和退休后计划 |
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|
其他综合收入，扣除税后 |
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综合损失： |
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( |
) |
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( |
) |
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非控制利益的综合收益 |
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|
— |
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|
德文的综合损失 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
见所附合并财务报表附注
6
目录
德文能源公司及其子公司
现金流量表
|
|
|
三个月到3月31日， |
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|||||
|
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|
2020 |
|
|
2019 |
|
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|
(未经审计) |
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|
业务活动现金流量： |
|
|
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|
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|
净损失 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
调整数，以核对业务活动的净损失与现金净额： |
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|
停业的净(收入)损失，扣除所得税 |
|
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( |
) |
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折旧、损耗和摊销 |
|
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资产减值 |
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— |
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租赁减值 |
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|
|
贴现负债累加 |
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|
|
|
|
|
商品衍生产品的(收益)损失共计 |
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( |
) |
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|
|
商品衍生产品的现金结算 |
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|
|
|
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|
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资产处置收益 |
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— |
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( |
) |
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递延所得税福利 |
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( |
) |
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( |
) |
|
股份补偿 |
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|
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|
其他 |
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— |
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( |
) |
|
资产和负债变动净额 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
业务活动现金净额-持续业务 |
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|
|
|
|
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|
投资活动的现金流量： |
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|
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资本支出 |
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( |
) |
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( |
) |
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购置财产和设备 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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财产和设备的剥离 |
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|
|
|
|
投资活动现金净额-持续业务 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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来自筹资活动的现金流量： |
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|
|
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|
偿还长期债务 |
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|
— |
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( |
) |
|
回购普通股 |
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( |
) |
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( |
) |
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普通股股利 |
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( |
) |
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( |
) |
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非控制利益的缴款 |
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— |
|
|
分配给非控制利益 |
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( |
) |
|
|
— |
|
|
转换为扣缴税款的股份 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
融资活动现金净额-持续业务 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
持续业务现金、现金等价物和限制性现金的净变动 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
终止业务的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
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|
经营活动 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
投资活动 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
筹资活动 |
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
汇率变动对现金的影响 |
|
|
( |
) |
|
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|
|
已终止业务的现金、现金等价物和限制性现金净变动 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
现金、现金等价物和限制性现金的净变动 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金、现金等价物和限制性现金的对账： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
已停止业务的现金限制 |
|
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|
|
|
— |
|
|
其他流动资产中的限制性现金 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
现金、现金等价物和限制性现金共计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
见所附合并财务报表附注
7
目录
德文能源公司及其子公司
合并资产负债表
|
|
|
2020年3月31日 |
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(一九二零九年十二月三十一日) |
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|
(未经审计) |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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已停止业务的现金限制 |
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应收账款 |
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与停止的业务有关的流动资产 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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|
|
以成功努力为基础的石油和天然气财产和设备 主要会计，净额 |
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|
其他财产和设备，净额(美元) |
|
|
|
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财产和设备共计，净额 |
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善意 |
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使用权资产 |
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|
其他长期资产 |
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|
与停业有关的长期资产 |
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总资产 |
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|
$ |
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负债和权益 |
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流动负债： |
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|
应付帐款 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
应付收入和特许权使用费 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与中止业务有关的流动负债 |
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其他流动负债 |
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|
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|
流动负债总额 |
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长期债务 |
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租赁负债 |
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资产退休债务 |
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其他长期负债 |
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|
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|
|
与停业有关的长期负债 |
|
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递延所得税 |
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— |
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股东权益： |
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普通股，美元 |
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额外已付资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合损失 |
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负债和权益共计 |
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见所附合并财务报表附注
8
目录
德文能源公司及其子公司
合并权益表
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留用 |
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普通股 |
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已付 |
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收益 |
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国库 |
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非控制 |
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资本 |
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(损失) |
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股票 |
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利益 |
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衡平法 |
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(未经审计) |
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截至2020年3月31日止的三个月 |
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截至2019年12月31日的结余 |
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净收益(亏损) |
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其他综合收入，扣除税后 |
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限制性股票赠款，扣除注销后 |
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截至2020年3月31日的余额 |
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截至2019年3月31日止的三个月 |
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截至2018年12月31日的余额 |
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采用租赁会计的效果 |
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其他综合收入，扣除税后 |
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限制性股票赠款，扣除注销后 |
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回购普通股 |
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截至2019年3月31日的结余 |
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见所附合并财务报表附注
9
目录
德文能源公司及其子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
|
1. |
重要会计政策摘要 |
所附德文公司未经审计的中期财务报表和附注是根据证券交易委员会的规则和条例编制的。根据这些规则和条例，通常列入根据美国公认会计原则编制的财务报表的某些披露被省略。所附未经审计的中期财务报表和附注应与德文公司的财务报表和附注一并阅读2019年表格10-K年度报告.
本报告中所附的未经审计的中期财务报表反映了管理层认为必要的所有调整，以便公允列报截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月期间德文的运营结果和现金流量，以及德文截至2020年3月31日的财务状况。中进一步讨论的附注17, 德文美银于2019年12月达成出售其Barnett Shale资产的协议，该协议于2020年4月修订，并于2019年6月27日出售其在加拿大的业务。. 与Devon的Barnett Shale资产有关的活动，包括以前报告所述期间主要位于得克萨斯州约翰逊和怀斯县的部分出售Barnett Shale共同业务领域的财产，其加拿大业务在Devon的综合收益报表和现金流量表中被列为停产业务。德文公司Barnett Shale资产和加拿大业务的相关资产和负债在合并资产负债表上作为与停止经营有关的资产和负债列报.
在2019年第四季度，德文达成了一项协议，成立棉花抽奖中流，L.C.。(“CDM”)，特拉华盆地的一个合资企业实体，与QL Capital Partners，LP(“QLCP”)的附属公司。德文拥有cdm的控股权以及不属于Devon控制权益的CDM净收益和权益在所附综合收益和合并资产负债表中作为非控制权益单独显示。CDM被认为是德文的竞争对手。清洁发展机制的资产不能被德文用于一般的公司用途，并被列入德文的综合资产负债表并以括号形式披露。与清洁发展机制有关的、债权人没有追索权的债务的账面金额也包括在德文公司的综合资产负债表中，并以括号的形式披露于德文公司的综合资产负债表中。
收入分类
下表按商品或服务类型分列与客户的合同收入。
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三个月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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油 |
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毒气 |
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NGL |
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与客户签订合同的石油、天然气和NGL收入 |
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石油、天然气和NGL衍生物 |
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上游收入 |
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油 |
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NGL |
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营销收入总额 |
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中期收入 |
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与客户签订合同的营销收入和中期收入总额 |
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总收入 |
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10
目录
德文能源公司及其子公司
合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
最近采用的会计准则
2016年，FASB发布ASU 2016-13，金融工具-信贷损失。该单位将贸易应收账款、持有至到期债务证券、租赁净投资、贷款和以摊销成本计量的其他金融资产的减值模式从目前的“已发生损失”模式改为一种新的前瞻性“预期损失”模式。Devon在2020年第一季度采用了这一ASU，采用了改进的回顾性方法。德文按账户类别评估信用风险，其中包括现金等价物、石油和天然气、营销和中流、联合利息和其他应收账款。然后，使用基于历史损失和未来违约概率的概率加权情景评估进一步评估这些类。这一评估的依据是对风险因素的评估，如应收账款的年龄、当前的宏观经济状况、交易对手的信用评级以及我们的历史损失率。这种做法对德文的合并财务报表没有重大影响。
2.潜水淫媒
停止业务-上游资产
在2019年6月，德文公司完成了将其在加拿大的所有石油和天然气资产及业务大部分出售给加拿大自然资源有限公司，以获得扣除购买价格调整后的收益，数额为$
Devon于2019年12月宣布将其Barnett Shale资产出售给BKV，并随后于2020年4月修订了该协议。根据修改后的条款，德文同意以美元的价格出售其Barnett Shale资产。
持续业务-上游资产
在2020年第一季度，德文达成了一项农场协议，协议的第三方可以参与开发特拉华盆地某些德文公司拥有的非经营性权益。根据协议，德文将定期将工作权益转移给第三方，第三方将为其分担的运营和开发成本提供资金。一旦遇到某些投资障碍，第三方持有的部分工作利益将回到德文郡。2020年第一季度没有发生任何物质活动。
在2019年第一季度，德文收到的收益约为$
3.导数鳍金融文书
目标和战略
德文公司就其部分石油、天然气和NGL生产订立衍生金融工具，以对冲未来收到的价格。此外，德文公司定期就其部分石油、天然气和NGL营销活动订立衍生金融工具。这些大宗商品衍生金融工具包括金融价格互换、基础互换和无成本价格项圈。德文定期进行利率互换，以管理其对利率波动的风险敞口。截至2020年3月31日，德文没有任何开放式利率互换合同。
Devon不打算持有或发行用于投机性交易的衍生金融工具，并选择不指定任何用于对冲会计处理的衍生工具。
交易对手信用风险
通过使用衍生金融工具，德文面临信用风险。信用风险是指交易对手在衍生产品合同条款下未能履行的风险。为了降低这一风险，套期保值工具配备了多个
11
目录
德文能源公司及其子公司
合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
德文认为是可以接受的信用风险的交易对手。德文的政策是，只与被管理层视为有能力和有竞争力的市场庄家的投资级交易对手签订衍生品合约。此外，德文的衍生合同通常包含条款，规定在德文或其对手方的信用评级低于某些信用评级水平时支付抵押品。截至2020年3月31日，德文两样持有折价的现金抵押品领带
商品衍生产品
截至2020年3月31日，德文拥有以下开放式石油衍生品头寸。第一张表列出了德文的石油衍生品，该衍生品与纽约商品交易所(NYMEX)WTI期货价格的平均水平相比较。第二张表显示德文公司的石油衍生品，这些衍生品与本表中列出的指数相对应。.
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价格互换 |
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价格项圈 |
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期间 |
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体积 (bbls/d) |
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加权 平均 价格($/bl) |
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体积 (bbls/d) |
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加权 平均地板 价格($/bl) |
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加权 平均 上限价格 (美元/bl) |
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第二季-第四季2020年 |
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$ |
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第一季-第四季2021 |
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油基互换 |
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期间 |
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指数 |
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体积 (bbls/d) |
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加权准平均值 差动-间接WTI (美元/bl) |
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第二季-第四季2020年 |
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阿格斯 |
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$ |
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第二季-第四季2020年 |
|
米德兰甜 |
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( |
) |
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第二季-第四季2020年 |
|
尼美克斯辊 |
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$ |
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第一季-第四季2021 |
|
米德兰甜 |
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$ |
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|
截至2020年3月31日，德文拥有以下开放式天然气衍生头寸。第一张表显示了德文公司的天然气衍生品，与内部FERC的亨利·胡布指数(HenryHub)相对应。第二张表列出了德文公司的天然气衍生品，这些衍生品相对于表中列出的相关指数进行了结算。
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价格互换 |
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价格项圈 |
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期间 |
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体积(MMBtu/d) |
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加权平均价格(美元/MMBtu) |
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体积(MMBtu/d) |
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加权平均楼价($/MMBtu) |
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加权平均 最高价格($/MMBtu) |
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第二季-第四季2020年 |
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$ |
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$ |
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第一季-第四季2021 |
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$ |
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$ |
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$ |
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天然气调换 |
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期间 |
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指数 |
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体积 (MMBtu/d) |
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加权准平均值 差动 亨利中心 (美元/MMBtu) |
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第二季-第四季2020年 |
|
平柄东线 |
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$ |
( |
) |
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第二季-第四季2020年 |
|
埃尔帕索天然气 |
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$ |
( |
) |
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第二季-第四季2020年 |
|
休斯敦船舶航道 |
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$ |
( |
) |
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第一季-第四季2021 |
|
埃尔帕索天然气 |
|
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$ |
( |
) |
12
目录
德文能源公司及其子公司
合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
截至三月三十一日, 2020，Devon的NGL衍生头寸如下。Devon的NGL头寸与得克萨斯州指数OPIS Mont Belvieu的平均水平一致。
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价格互换 |
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期间 |
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产品 |
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体积(BBLS/d) |
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加权平均价格($/bl) |
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第二季-第四季2020年 |
|
乙烷 |
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$ |
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第二季-第四季2020年 |
|
天然汽油 |
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$ |
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第二季-第四季2020年 |
|
正丁烷 |
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$ |
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第二季-第四季2020年 |
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丙烷 |
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$ |
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|
财务报表列报
下表列出了按衍生金融工具类型分列的净损益，然后是相应的综合收益说明单项综合报表。
|
|
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三个月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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商品衍生产品： |
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上游收入 |
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营销和中期收入 |
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确认净收益(损失) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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下表按衍生金融工具类型列出衍生金融工具公允价值，然后列出相应的个别合并资产负债表标题。
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2020年3月31日 |
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(一九二零九年十二月三十一日) |
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商品衍生资产： |
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其他流动资产 |
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其他长期资产 |
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衍生资产总额 |
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商品衍生负债： |
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其他流动负债 |
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其他长期负债 |
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衍生负债总额 |
|
$ |
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$ |
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13
目录
德文能源公司及其子公司
合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
4.共享基D补偿
下表列出了德文公司附带的综合收益报表中所列的基于股票的补偿费用。某些基于股份的奖励的归属随着以下所述的劳动力减少而加快。附注6并包括在重组和交易费用中综合收益报表.
|
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三个月到3月31日， |
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2020 |
|
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2019 |
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G&A |
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$ |
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|
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$ |
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重组和交易费用 |
|
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共计 |
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$ |
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相关所得税福利 |
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$ |
— |
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$ |
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|
根据其批准的长期激励计划，德文在2020年前三个月向某些员工发放股票奖励。下表汇总了德文公司的未获限制股票奖励、基于业绩的限制性股票奖励和根据该计划授予的业绩股份单位。
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以性能为基础 |
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性能 |
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限制性股票奖励 |
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限制性股票奖励 |
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股份单位 |
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获奖 |
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加权 平均 批予日期 公允价值 |
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获奖 |
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加权 平均 批予日期 公允价值 |
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单位 |
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加权 平均 批予日期 公允价值 |
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(千，除公允价值数据外) |
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19/31/12 |
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$ |
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获批 |
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— |
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— |
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既得利益 |
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( |
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被没收 |
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— |
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$ |
— |
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( |
) |
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$ |
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于3月31日/20 |
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$ |
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(1 |
) |
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$ |
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(1) |
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下表列出了与上一汇总表所示2020年批准的业绩份额单位有关的假设。
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2020 |
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批予日期公允价值 |
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无风险利率 |
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波动系数 |
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合同期限(年份) |
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下表汇总了截至2020年3月31日未确认的赔偿费用和与未获赔偿的赔偿金和单位有关的加权平均确认期。
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以性能为基础 |
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限制性股票 |
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限制性股票 |
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性能 |
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获奖 |
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获奖 |
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股份单位 |
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未确认补偿成本 |
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加权平均确认期(年份) |
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14
目录
德文能源公司及其子公司
合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
5.资产损伤
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三个月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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已探明油气资产 |
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— |
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其他资产 |
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— |
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资产减值总额 |
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— |
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未经证实的损伤 |
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经证实的石油和天然气及其他资产 损伤
冠状病毒大流行导致需求减少，导致石油价格出现前所未有的下跌。因此，德文公司减少了2020年计划的资本投资。
德文确认约$
未证明 损伤
由于近期大宗商品价格环境下滑，以及上文所讨论的短期投资减少，德文还认识到$
6.重组和交易成本
在2019年第一季度，Devon宣布了裁员和其他旨在加强业务重点和成本结构的举措，同时还宣布了进一步讨论的投资组合转换公告。附注2。因此，德文确认了美元。
15
目录
德文能源公司及其子公司
合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
下表汇总了德文的重组负债。
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其他 |
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其他 |
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电流 |
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长期 |
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负债 |
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负债 |
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共计 |
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(百万) |
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截至2019年12月31日的结余 |
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$ |
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与往年重组有关的变化 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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截至2020年3月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2018年12月31日的余额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
与往年重组有关的变化 |
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( |
) |
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截至2019年3月31日的结余 |
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$ |
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$ |
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$ |
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7.INCO我征税
下表列出了德文公司的所得税总费用(福利)，并对其实际所得税税率与美国法定所得税税率进行了调整。
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三个月到3月31日， |
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2020 |
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2019 |
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所得税前持续经营造成的损失 |
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( |
) |
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当期所得税福利 |
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递延所得税福利 |
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) |
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所得税总福利 |
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) |
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$ |
( |
) |
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美国法定所得税税率 |
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国家所得税 |
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税务立法的变化 |
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% |
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% |
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其他 |
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( |
%) |
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( |
%) |
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递延税项资产估价免税额 |
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( |
%) |
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% |
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有效所得税税率 |
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% |
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% |
德文估计其年度有效所得税税率，以记录其业务所在的各个管辖区的季度所得税准备金。法定税率变动和其他重大或不寻常项目在其发生的季度内被确认为离散项目。
“冠状病毒援助、救济和经济安全法”(“关怀法”)于2020年3月27日成为法律。“关爱法”允许在2017年12月31日之后至2021年1月1日前的应税年度内产生的净经营亏损被退回五年，以抵消应税收入并产生退款。Devon打算分别将2019年和2020年的净运营亏损计入2014年和2015年。因此，德文记录了一个$
在整个2019年，德文公司维持了一项估价津贴。抵减某些递延税款资产，包括某些税收抵免和国家净营业损失。自那时以来，冠状病毒大流行导致需求减少，导致商品价格环境出现前所未有的下滑。因此，德文在2020年第一季度录得重大减值，目前处于递延税金净资产状态。德文公司重新评估了自己的位置并记录了
上表“其他”中包括了德文未确认的税收福利增加大约$
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目录
德文能源公司及其子公司
合并财务报表附注-(续)
(未经审计)