假的--12-31Q12020000092706624637300000.0010.00145000000045000000012584285312585717812584285312180488081922000846430001241880001177950001301440001243550000.0010.001500000050000000068842000396956600040921660000.504052298000009270662020-01-012020-03-3100009270662020-05-0100009270662019-01-012019-03-3100009270662019-12-3100009270662020-03-310000927066US-GAAP:分段连续操作2020-01-012020-03-3100009270662019-03-3100009270662018-12-310000927066US-GAAP:分段中断操作2020-01-012020-03-310000927066US-GAAP:分段连续操作2019-01-012019-03-310000927066US-GAAP:分段中断操作2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:父母成员2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:股本认可权一般公认会计原则:StockMenger2019-01-012019-03-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:非控制成员2018-12-310000927066一般公认会计原则:StockMenger2019-03-310000927066美国-公认会计原则:父母成员2018-12-310000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000927066美国-公认会计原则:非控制成员2019-01-012019-03-310000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-310000927066美国-GAAP:添加剂2018-12-310000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000927066美国-公认会计原则:非控制成员2019-03-310000927066美国-公认会计原则:国库2018-12-310000927066美国-公认会计原则:缩窄股票单位美国-公认会计原则:父母成员2019-01-012019-03-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-03-310000927066美国-公认会计原则:父母成员2019-03-310000927066美国-公认会计原则:减少收入2019-01-012019-03-310000927066美国-GAAP:添加剂2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:国库2019-03-310000927066美国-公认会计原则:缩窄股票单位一般公认会计原则:StockMenger2019-01-012019-03-310000927066一般公认会计原则:StockMenger2018-12-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2018-12-310000927066美国-公认会计原则:减少收入2018-12-310000927066美国-公认会计原则:缩窄股票单位美国-GAAP:添加剂2019-01-012019-03-310000927066美国-GAAP:添加剂2019-03-310000927066美国-公认会计原则:减少收入2019-03-310000927066美国-公认会计原则:股本认可权美国-公认会计原则:父母成员2019-01-012019-03-310000927066一般公认会计原则:StockMenger2020-03-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:非控制成员2020-01-012020-03-310000927066美国-GAAP:添加剂2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000927066美国-公认会计原则:减少收入2019-12-310000927066一般公认会计原则:StockMenger2019-12-310000927066美国-公认会计原则:父母成员2020-01-012020-03-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2019-12-310000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000927066美国-公认会计原则:父母成员2020-03-310000927066美国-公认会计原则:国库2019-12-310000927066美国-公认会计原则:股本认可权美国-公认会计原则:父母成员2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:减少收入2020-03-310000927066美国-GAAP:添加剂2020-03-310000927066美国-公认会计原则:缩窄股票单位美国-公认会计原则:父母成员2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:缩窄股票单位一般公认会计原则:StockMenger2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:父母成员2019-12-310000927066美国-公认会计原则:股本认可权一般公认会计原则:StockMenger2020-01-012020-03-310000927066美国-GAAP:添加剂2019-12-310000927066美国-公认会计原则:股本认可权美国-GAAP:添加剂2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:国库2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:非控制成员2020-03-310000927066美国-公认会计原则:缩窄股票单位美国-GAAP:添加剂2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:国库2020-03-310000927066美国-公认会计原则:非控制成员2019-12-310000927066dva:TemporaryEquityRedeemableNoncontrollingInterestsMember2020-03-310000927066美国-公认会计原则:减少收入2020-01-012020-03-310000927066DVA:其他政府支付人DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066DVA:医疗和医疗优势美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-03-310000927066DVA:医疗和医疗优势DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066DVA:医疗和管理2019-01-012019-03-310000927066DVA:商业支付会员美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-03-310000927066DVA:医疗和管理美国-公认会计原则:所有其他部分2020-01-012020-03-310000927066DVA:医疗和医疗优势美国-公认会计原则:所有其他部分2020-01-012020-03-310000927066DVA:ReenueMembers的其他来源美国-公认会计原则:所有其他部分2020-01-012020-03-310000927066DVA:商业支付会员2020-01-012020-03-310000927066DVA:商业支付会员2019-01-012019-03-310000927066DVA:医疗和管理2020-01-012020-03-310000927066DVA:其他政府支付人2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:部门间消除DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-03-310000927066DVA:医疗和管理美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-03-310000927066DVA:商业支付会员DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-03-310000927066DVA:其他政府支付人2020-01-012020-03-310000927066DVA:医疗和医疗优势2019-01-012019-03-310000927066DVA:ReenueMembers的其他来源2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:部门间消除DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066DVA:医疗和管理DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-03-310000927066DVA:其他政府支付人美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-03-310000927066DVA:商业支付会员美国-公认会计原则:所有其他部分2020-01-012020-03-310000927066DVA:医疗和医疗优势2020-01-012020-03-310000927066DVA:ReenueMembers的其他来源2020-01-012020-03-310000927066DVA:其他政府支付人DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-03-310000927066DVA:ReenueMembers的其他来源DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:所有其他部分2020-01-012020-03-310000927066DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:部门间消除2020-01-012020-03-310000927066DVA:医疗和管理DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066DVA:医疗和医疗优势DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:部门间消除美国-公认会计原则:所有其他部分2020-01-012020-03-310000927066DVA:商业支付会员DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066DVA:ReenueMembers的其他来源美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-03-310000927066DVA:其他政府支付人美国-公认会计原则:所有其他部分2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:部门间消除美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-03-310000927066DVA:ReenueMembers的其他来源DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:部门间消除2019-01-012019-03-310000927066DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066dva:CertificatesOfDepositCommercialPaperAndMoneyMarketFundsMember2020-03-310000927066美国-公认会计原则:其他长期投资2019-12-310000927066DVA:MutualFundsAndCommonStockMenger2020-03-310000927066DVA:MutualFundsAndCommonStockMenger2019-12-310000927066美国-公认会计原则:其他长期投资2020-03-310000927066美国-公认会计原则:短期投资2019-12-310000927066dva:CertificatesOfDepositCommercialPaperAndMoneyMarketFundsMember2019-12-310000927066美国-公认会计原则:短期投资2020-03-310000927066DVA:MutualFundsAndCommonStockMenger2019-01-012019-03-310000927066DVA:MutualFundsAndCommonStockMenger2020-01-012020-03-310000927066dva:ParentCompanyAndRestrictedSubsidiariesMemberSRT:MinimumMenger2020-03-310000927066DVA:去溶剂-非控制实体-成员2020-03-310000927066dva:ParentCompanyAndRestrictedSubsidiariesMember2020-03-310000927066dva:ParentCompanyAndRestrictedSubsidiariesMemberSRT:最大值2020-03-310000927066DVA:去溶剂-非控制实体-成员2019-12-310000927066美国-公认会计原则:公平证券2020-03-310000927066美国-公认会计原则:其他所有者-成员2019-12-310000927066美国-公认会计原则:公平证券2019-12-310000927066DVA:去溶剂-非控制实体-成员2020-03-310000927066美国-公认会计原则:其他所有者-成员2020-03-310000927066DVA:其他报告单位2020-01-012020-03-310000927066国家:deDVA:肾脏护理员2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:所有其他部分2020-03-3100009270662019-01-012019-12-310000927066DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-12-310000927066美国-公认会计原则:所有其他部分2019-12-310000927066美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-12-310000927066DVA:USDialysisandrelatedLabServices2018-12-310000927066DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-03-310000927066DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-12-310000927066美国-公认会计原则:所有其他部分2018-12-310000927066dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJuneTwentyNineTwoThousandEighteenMember2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:其他非当前资产dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJune302019Member2019-12-310000927066SRT:最大值DVA:TermLoan营建公司成员dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJune302019Member2020-03-310000927066SRT:最大值DVA:TermLoan营建公司成员dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJuneTwentyNineTwoThousandEighteenMember2020-01-012020-03-310000927066dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJune302019Member美国-公认会计原则:现金流量DVA:DebtExpenseMembers2020-01-012020-03-310000927066SRT:最大值DVA:TermLoan营建公司成员dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJuneTwentyNineTwoThousandEighteenMember2020-03-310000927066dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJune302019Member2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:其他非当前资产dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJuneTwentyNineTwoThousandEighteenMember2019-12-310000927066dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJuneTwentyNineTwoThousandEighteenMember美国-公认会计原则:现金流量DVA:DebtExpenseMembers2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:其他非当前资产dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJune302019Member2020-03-310000927066SRT:最大值DVA:TermLoan营建公司成员dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJune302019Member2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:其他非当前资产dva:InterestRateCapAgreementsEffectiveJuneTwentyNineTwoThousandEighteenMember2020-03-310000927066美国-公认会计原则:InterestRateCapMembers美国-公认会计原则:现金流量DVA:DebtExpenseMembers2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:现金流量2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:现金流量DVA:所得税支出2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:现金流量2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:InterestRateCapMembers美国-公认会计原则:现金流量DVA:DebtExpenseMembers2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:现金流量DVA:所得税支出2020-01-012020-03-310000927066dva:SeniorNotesFivePointZeroPercentDueTwentyTwentyFiveMember2019-12-310000927066DVA:TermLoanAM成员2020-03-310000927066美国-公认会计原则:振兴信贷促进成员2020-03-310000927066美国-GAAP:NotesPayableOtherPayablesMembers2019-12-310000927066DVA:TermLoanBM成员2020-03-310000927066dva:SeniorNotesFivePointOneTwoFivePercentDueTwentyTwentyFourMember2020-03-310000927066美国-GAAP:NotesPayableOtherPayablesMembers2020-03-310000927066DVA:TermLoanB1成员2020-03-310000927066dva:SeniorNotesFivePointOneTwoFivePercentDueTwentyTwentyFourMember2019-12-310000927066dva:SeniorNotesFivePointOneTwoFivePercentDueTwentyTwentyFourMember2020-01-012020-03-310000927066DVA:财务租赁2020-03-310000927066DVA:TermLoanB1成员2019-12-310000927066DVA:TermLoanAM成员2020-01-012020-03-310000927066dva:SeniorNotesFivePointZeroPercentDueTwentyTwentyFiveMember2020-01-012020-03-310000927066DVA:TermLoanAM成员2019-12-310000927066dva:SeniorNotesFivePointZeroPercentDueTwentyTwentyFiveMember2020-03-310000927066美国-公认会计原则:振兴信贷促进成员2020-01-012020-03-310000927066DVA:TermLoanBM成员2020-01-012020-03-310000927066DVA:TermLoanBM成员2019-12-310000927066DVA:TermLoanB1成员2020-01-012020-03-310000927066DVA:财务租赁2019-12-310000927066美国-公认会计原则:振兴信贷促进成员2019-12-310000927066DVA:财务租赁2020-01-012020-03-310000927066DVA:TermLoanB1成员2020-02-132020-02-130000927066美国-GAAP:NotesPayableOtherPayablesMembers2020-01-012020-03-310000927066DVA:TermLoanB1成员2020-02-130000927066DVA:SeniorSecuredCreditFacilitiMENMER2019-12-310000927066dva:TermLoanAAndRevolverSubjectToUncappedPortionOfVariabilityOfLIBORMember2020-03-310000927066DVA:TermLoanB1成员美国-公认会计原则:LondonInterbankofferedRateLIBORMenger2020-02-132020-02-130000927066美国-公认会计原则:SeniorNotesMembers2020-03-310000927066DVA:SeniorSecuredCreditFacilitiMENMER2020-03-310000927066美国-公认会计原则:SeniorNotesMembers2019-12-310000927066SRT:最大值2020-03-310000927066SRT:MinimumMenger2020-03-310000927066DVA:StockholderDepartvativeLitigationMembers2017-08-152017-08-150000927066dva:USAttorneyPrescriptionDrugInvestigationMember2017-12-012017-12-310000927066dva:USAttorneyPrescriptionDrugInvestigationMemberdva:CashPaidForPortionPreviouslyRefundedMember2017-12-012017-12-310000927066dva:USAttorneyPrescriptionDrugInvestigationMemberDVA:增长现金2017-12-012017-12-310000927066dva:CommitmentsToProvideOperatingCapitalMember2020-03-310000927066dva:PremiumPricedStockSettledStockAppreciationRightsMemberus-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2020-01-232020-01-230000927066美国-公认会计原则:股本认可权2020-01-012020-03-310000927066dva:PremiumPricedStockSettledStockAppreciationRightsMemberus-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2020-01-232020-01-230000927066美国-公认会计原则:缩窄股票单位2020-01-012020-03-310000927066dva:PremiumPricedStockSettledStockAppreciationRightsMember2020-01-232020-01-230000927066美国-公认会计原则:总行政支出2020-01-012020-03-310000927066dva:PremiumPricedStockSettledStockAppreciationRightsMember2020-01-230000927066dva:PremiumPricedStockSettledStockAppreciationRightsMember2019-11-042019-11-040000927066美国-公认会计原则:总行政支出2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:SubequentEventMembers2020-05-0400009270662019-11-040000927066DVA:OpenMarketPurchasMembers2019-01-012019-03-310000927066DVA:OpenMarketPurchasMembers2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:SubequentEventMembers2020-04-012020-05-040000927066us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromCashFlowHedgesIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-01-012019-03-310000927066us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-01-012019-03-310000927066us-gaap:AociIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromCashFlowHedgesIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:AociIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-01-012019-03-310000927066us-gaap:AociIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-12-310000927066us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-03-310000927066us-gaap:AociIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-03-310000927066us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromCashFlowHedgesIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-12-310000927066us-gaap:AociIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-03-310000927066us-gaap:AociIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2018-12-310000927066us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2018-12-310000927066us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-12-310000927066us-gaap:AccumulatedForeignCurrencyAdjustmentIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-03-310000927066us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromCashFlowHedgesIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2020-03-310000927066us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromCashFlowHedgesIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2018-12-310000927066us-gaap:AccumulatedNetGainLossFromCashFlowHedgesIncludingPortionAttributableToNoncontrollingInterestMember2019-03-310000927066美国-公认会计原则:其他非当前负债2020-03-310000927066DVA:其他应计负债2020-03-310000927066美国-GAAP:非竞争协议2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember国外透析中心2020-01-012020-03-310000927066SRT:MinimumMengerdva:EBITDAOperatingIncomePerformanceTargetsOrQualityMarginsMemberDVA:其他公司成员2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2020-03-310000927066us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberDVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066SRT:最大值dva:EBITDAOperatingIncomePerformanceTargetsOrQualityMarginsMemberDVA:其他公司成员2020-01-012020-03-310000927066SRT:最大值2020-01-012020-03-310000927066DVA:其他公司成员2020-03-310000927066us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberDVA:DaVitaMedicalGroup成员2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberDVA:DaVitaMedicalGroup成员2019-01-012019-03-310000927066us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberDVA:DaVitaMedicalGroup成员dva:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActAdditionalTaxBenefitMember2019-01-012019-03-310000927066us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberDVA:DaVitaMedicalGroup成员dva:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActAdditionalTaxBenefitMember2020-01-012020-03-310000927066us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberDVA:DaVitaMedicalGroup成员2017-12-052017-12-050000927066us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberDVA:DaVitaMedicalGroup成员2019-01-012019-12-310000927066us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberDVA:DaVitaMedicalGroup成员2019-06-192019-06-1900009270662019-06-192019-06-190000927066us-gaap:VariableInterestEntityPrimaryBeneficiaryMember2020-03-310000927066美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:公平价值测量2020-03-310000927066美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:公平价值测量2020-03-310000927066美国-公认会计原则:InterestRateCapMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel2Menger美国-公认会计原则:公平价值测量2020-03-310000927066美国-公认会计原则:公平价值测量2020-03-310000927066美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel3成员美国-公认会计原则:公平价值测量2020-03-310000927066美国-公认会计原则:InterestRateCapMembers美国-公认会计原则:公平价值测量2020-03-310000927066美国-公认会计原则:InterestRateCapMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel1Menger美国-公认会计原则:公平价值测量2020-03-310000927066美国-公认会计原则:InterestRateCapMembers美国-公认会计原则:FairValueInputsLevel3成员美国-公认会计原则:公平价值测量2020-03-310000927066DVA:DaVitaMedicalGroup成员2019-01-012019-03-310000927066DVA:DaVitaMedicalGroup成员2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段美国-公认会计原则:所有其他部分2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段美国-公认会计原则:所有其他部分2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段DVA:USDialysisandrelatedLabServices2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段DVA:USDialysisandrelatedLabServices美国-公认会计原则:亚段间消除2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段DVA:USDialysisandrelatedLabServices2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段美国-公认会计原则:所有其他部分美国-公认会计原则:亚段间消除2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段DVA:USDialysisandrelatedLabServices美国-公认会计原则:亚段间消除2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段DVA:USDialysisandrelatedLabServicesDVA:外部来源2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段美国-公认会计原则:所有其他部分美国-公认会计原则:亚段间消除2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段DVA:USDialysisandrelatedLabServicesDVA:外部来源2020-01-012020-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段2019-01-012019-03-310000927066美国-公认会计原则:操作段2020-01-012020-03-310000927066SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2020-01-012020-03-310000927066SRT:保证会员SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2020-01-012020-03-310000927066SRT:非保证子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2020-01-012020-03-310000927066SRT:合并排除2020-01-012020-03-310000927066SRT:非保证子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-01-012019-03-310000927066SRT:合并排除2019-01-012019-03-310000927066SRT:非保证子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembersUS-GAAP:分段中断操作2019-01-012019-03-310000927066SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-01-012019-03-310000927066SRT:保证会员SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-01-012019-03-310000927066SRT:非保证子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-03-310000927066SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-12-310000927066SRT:合并排除US-GAAP:分段中断操作2019-01-012019-03-310000927066SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembersUS-GAAP:分段中断操作2019-01-012019-03-310000927066SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-03-310000927066SRT:合并排除US-GAAP:分段连续操作2019-01-012019-03-310000927066SRT:保证会员SRT:ReportableLegalEntitiesMembersUS-GAAP:分段连续操作2019-01-012019-03-310000927066SRT:合并排除2018-12-310000927066SRT:非保证子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-12-310000927066SRT:非保证子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembersUS-GAAP:分段连续操作2019-01-012019-03-310000927066SRT:保证会员SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2018-12-310000927066SRT:合并排除2019-03-310000927066SRT:保证会员SRT:ReportableLegalEntitiesMembersUS-GAAP:分段中断操作2019-01-012019-03-310000927066SRT:保证会员SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-03-310000927066SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembersUS-GAAP:分段连续操作2019-01-012019-03-310000927066SRT:非保证子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2020-03-310000927066SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2020-03-310000927066SRT:保证会员SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2020-03-310000927066SRT:合并排除2020-03-310000927066DVA:新合同--成员2019-08-120000927066SRT:保证会员SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-12-310000927066SRT:非保证子程序SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-12-310000927066SRT:合并排除2019-12-310000927066SRT:母公司SRT:ReportableLegalEntitiesMembers2019-12-310000927066美国-公认会计原则:SubequentEventMembers2020-04-012020-04-30iso 4217:美元Xbrli:股票Xbrli:纯DVA:段iso 4217:美元Xbrli:股票DVA:诊所
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
|
| |
☒ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告 |
截止季度2020年3月31日
或
|
| |
☐ | 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 |
从_
委员会档案编号:1-14106
达维塔公司
|
| | |
特拉华州 | | 51-0354549 |
(注册国家) | | (国税局雇主识别号码) |
电话号码(720) 631-2100
根据该法第12(B)条登记的证券:
|
| | | | |
每班的职称: | | 交易符号: | | 在其上注册的每个交易所的名称: |
普通股,面值0.001美元 | | DVA | | 纽约证券交易所 |
用支票标记说明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限);(2)在过去90天中,该注册人一直受到这类申报要求的限制。是GB/T1487-1993工业☒成品油成品率成品率
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的期限较短)。是GB/T1487-1993工业☒成品油成品率成品率
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的增长公司。见“外汇法案”规则12b-2中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
| | | |
大型加速箱 | ☒ | 加速机 | ☐ |
| | | |
非加速滤波器 | ☐ | 小型报告公司 | ☐ |
| | | |
新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”规则12b-2所定义的)☐成本-商品成本-无成本☒
截至2020年5月1日,注册官发行的普通股数量约为121.8百万股票。
达维塔公司
指数
|
| | | | |
| | | | 页号 |
| | 第一部分财务资料 | | |
| | | | |
第1项 | | 精简合并财务报表: | | |
| | 截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月综合收入报表 | | 1 |
| | 截至2020年3月31日和2019年3月31日的综合收入综合报表 | | 2 |
| | 截至2020年3月31日和2019年12月31日的综合资产负债表 | | 3 |
| | 截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月现金流动合并报表 | | 4 |
| | 截至2020年3月31日和2019年3月31日三个月的合并股本报表 | | 5 |
| | 精简合并财务报表附注 | | 6 |
第2项 | | 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | | 30 |
第3项 | | 市场风险的定量和定性披露 | | 44 |
第4项 | | 管制和程序 | | 44 |
| | | | |
| | 第二部分.其他资料 | | |
第1项 | | 法律程序 | | 45 |
第1A项. | | 危险因素 | | 45 |
第2项 | | 未登记的股本证券出售和收益的使用 | | 47 |
第6项 | | 展品 | | 48 |
| | 签名 | | 49 |
注:第II部第3、4及5项因不适用而略去。
达维塔公司
综合收入报表
(未经审计)
(单位:千美元,但每股数据除外)
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
透析病人服务收入 | $ | 2,713,281 |
| | $ | 2,629,689 |
|
其他收入 | 127,956 |
| | 113,423 |
|
总收入 | 2,841,237 |
| | 2,743,112 |
|
业务费用和费用: | |
| | |
|
病人护理费用 | 1,975,449 |
| | 1,964,935 |
|
一般和行政 | 263,576 |
| | 250,813 |
|
折旧和摊销 | 154,679 |
| | 148,528 |
|
股权投资收益 | (17,843 | ) | | (2,708 | ) |
商誉减值费用 | — |
| | 41,037 |
|
业务费用和费用共计 | 2,375,861 |
| | 2,402,605 |
|
营业收入 | 465,376 |
| | 340,507 |
|
债务费用 | (88,603 | ) | | (131,519 | ) |
债务再融资费用 | (2,948 | ) | | — |
|
其他(损失)收入,净额 | (4,350 | ) | | 6,940 |
|
所得税前继续营业所得 | 369,475 |
| | 215,928 |
|
所得税费用 | 91,560 |
| | 56,746 |
|
持续业务净收入 | 277,915 |
| | 159,182 |
|
停业业务净收入,扣除税后的净额 | 9,980 |
| | 30,305 |
|
净收益 | 287,895 |
| | 189,487 |
|
减:可归因于非控制利益的净收入 | (48,302 | ) | | (40,198 | ) |
可归因于DaVita公司的净收入 | $ | 239,593 |
| | $ | 149,289 |
|
可归于DaVita公司的每股收益: | |
| | |
|
每股持续经营的基本净收益 | $ | 1.84 |
| | $ | 0.72 |
|
每股基本净收益 | $ | 1.92 |
| | $ | 0.90 |
|
稀释后的每股持续经营净收益 | $ | 1.81 |
| | $ | 0.72 |
|
摊薄每股净收益 | $ | 1.89 |
| | $ | 0.90 |
|
加权平均每股收益: | | | |
基本 | 124,901,671 |
| | 166,387,958 |
|
稀释 | 126,894,847 |
| | 166,780,657 |
|
可归因于DaVita公司的数额: | | | |
持续业务净收入 | $ | 229,613 |
| | $ | 120,254 |
|
停止业务的净收入 | 9,980 |
| | 29,035 |
|
可归因于DaVita公司的净收入 | $ | 239,593 |
| | $ | 149,289 |
|
见精简合并财务报表附注。
达维塔公司
综合收入报表
(未经审计)
(千美元)
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
净收益 | $ | 287,895 |
| | $ | 189,487 |
|
其他综合收入,扣除税后: | |
| | |
|
利率上限协议未实现损失: | |
| | |
|
未实现损失 | (13,018 | ) | | (580 | ) |
将已实现净损失改划为净收入 | 1,623 |
| | 1,606 |
|
未实现的外币折算损失: | | | |
|
外币折算调整 | (81,632 | ) | | (13,653 | ) |
其他综合损失 | (93,027 | ) | | (12,627 | ) |
综合收入总额 | 194,868 |
| | 176,860 |
|
减:可归因于非控制利益的综合收入 | (48,302 | ) | | (40,198 | ) |
达维塔公司的综合收入 | $ | 146,566 |
| | $ | 136,662 |
|
见精简合并财务报表附注。
达维塔公司
合并资产负债表
(未经审计)
(单位:千美元,但每股数据除外)
|
| | | | | | | |
| 三月三十一日, 2020 | | 十二月三十一日, 2019 |
资产 | |
| | |
|
现金和现金等价物 | $ | 1,381,764 |
| | $ | 1,102,372 |
|
限制性现金及等价物 | 106,724 |
| | 106,346 |
|
短期投资 | 9,376 |
| | 11,572 |
|
应收账款 | 1,820,132 |
| | 1,795,598 |
|
盘存 | 95,685 |
| | 97,949 |
|
其他应收款 | 519,081 |
| | 489,695 |
|
预付和其他流动资产 | 59,853 |
| | 66,866 |
|
应收所得税 | 31,324 |
| | 19,772 |
|
流动资产总额 | 4,023,939 |
| | 3,690,170 |
|
财产和设备,扣除累计折旧4 092 166美元和3 969 566美元 | 3,445,423 |
| | 3,473,384 |
|
经营租赁使用权资产 | 2,847,776 |
| | 2,830,047 |
|
无形资产,扣除累计摊销84,643美元和81,922美元 | 117,953 |
| | 135,684 |
|
权益法和其他投资 | 254,499 |
| | 241,983 |
|
长期投资 | 34,657 |
| | 36,519 |
|
其他长期资产 | 94,030 |
| | 115,972 |
|
善意 | 6,778,023 |
| | 6,787,635 |
|
| $ | 17,596,300 |
| | $ | 17,311,394 |
|
负债和权益 | |
| | |
|
应付帐款 | $ | 340,092 |
| | $ | 403,840 |
|
其他负债 | 757,784 |
| | 756,174 |
|
应计补偿和福利 | 596,999 |
| | 695,052 |
|
经营租赁负债的当期部分 | 356,033 |
| | 343,912 |
|
长期债务的当期部分 | 146,318 |
| | 130,708 |
|
应付所得税 | 23,520 |
| | 42,412 |
|
流动负债总额 | 2,220,746 |
| | 2,372,098 |
|
长期经营租赁负债 | 2,734,370 |
| | 2,723,800 |
|
长期债务 | 8,442,136 |
| | 7,977,526 |
|
其他长期负债 | 161,940 |
| | 160,809 |
|
递延所得税 | 675,728 |
| | 577,543 |
|
负债总额 | 14,234,920 |
| | 13,811,776 |
|
承付款和意外开支 | | | |
非控制利益须作出规定 | 1,228,036 |
| | 1,180,376 |
|
公平: | |
| | |
|
优先股(面值0.001美元,授权5,000,000股;没有发行) | — |
| | — |
|
普通股(面值0.001美元,核定股份450,000,000股);125,857,178和121,804,880 在M时发行和流通的股份ARCH 31,2020和125,842,853股分别发行和 截至2019年12月31日止未缴) | 126 |
| | 126 |
|
额外已付资本 | 720,053 |
| | 749,043 |
|
留存收益 | 1,671,331 |
| | 1,431,738 |
|
国库股票(分别为4,052,298股和0股) | (303,139 | ) | | — |
|
累计其他综合损失 | (140,525 | ) | | (47,498 | ) |
达维塔公司共计股东权益 | 1,947,846 |
| | 2,133,409 |
|
不受限制的非控制利益 | 185,498 |
| | 185,833 |
|
总股本 | 2,133,344 |
| | 2,319,242 |
|
| $ | 17,596,300 |
| | $ | 17,311,394 |
|
见精简合并财务报表附注。
达维塔公司
现金流量表
(未经审计)
(千美元) |
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
业务活动现金流量: | |
| | |
|
净收益 | $ | 287,895 |
| | $ | 189,487 |
|
调整数,以核对业务活动提供的净收入与现金净额: | | | |
|
折旧和摊销 | 154,679 |
| | 148,528 |
|
减值费用 | — |
| | 41,037 |
|
债务再融资费用 | 884 |
| | — |
|
股票补偿费用 | 19,870 |
| | 12,110 |
|
递延所得税 | 103,301 |
| | 41,372 |
|
股本投资损失净额 | (9,482 | ) | | (337 | ) |
其他非现金费用,净额 | 5,055 |
| | 1,720 |
|
经营资产和负债的变化,扣除收购和剥离的影响: | | | |
应收账款 | (32,966 | ) | | (132,292 | ) |
盘存 | 1,835 |
| | 3,324 |
|
其他应收款和其他流动资产 | (24,965 | ) | | 1,199 |
|
其他长期资产 | 2,673 |
| | (1,997 | ) |
应付帐款 | (24,045 | ) | | (38,537 | ) |
应计补偿和福利 | (96,428 | ) | | (173,583 | ) |
其他流动负债 | 3,982 |
| | 17,236 |
|
所得税 | (32,616 | ) | | 32,502 |
|
其他长期负债 | 709 |
| | (465 | ) |
经营活动提供的净现金 | 360,381 |
| | 141,304 |
|
投资活动的现金流量: | | | |
|
财产和设备的增加 | (154,942 | ) | | (198,878 | ) |
收购 | (34,107 | ) | | (11,274 | ) |
资产和商业销售收入 | 31,518 |
| | 13,903 |
|
购买到期持有的债务投资 | (5,049 | ) | | (209 | ) |
购买其他债务和股权投资 | (2,633 | ) | | (3,290 | ) |
债务投资收益到期日持有 | 5,049 |
| | — |
|
出售其他债务和股权投资的收益 | 3,268 |
| | 3,302 |
|
购买权益法投资 | (6,174 | ) | | (4,067 | ) |
权益法投资的分配 | 445 |
| | 155 |
|
用于投资活动的现金净额 | (162,625 | ) | | (200,358 | ) |
来自筹资活动的现金流量: | | | |
借款 | 570,779 |
| | 17,133,464 |
|
支付长期债务和其他融资费用 | (104,942 | ) | | (16,776,267 | ) |
购买国库券 | (321,798 | ) | | — |
|
分配给非控制利益 | (58,131 | ) | | (44,230 | ) |
股票奖励活动和其他股票发行净额 | 2,397 |
| | 1,517 |
|
非控制利益的缴款 | 9,387 |
| | 18,947 |
|
非控制性权益的购买 | (700 | ) | | (8,480 | ) |
融资活动提供的现金净额i领带 | 96,992 |
| | 324,951 |
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (14,978 | ) | | (921 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金净增额 | 279,770 |
| | 264,976 |
|
减:终止业务的现金、现金等价物和限制性现金净增额 | — |
| | 118,962 |
|
现金、现金等价物和持续业务限制现金净增额 | 279,770 |
| | 146,014 |
|
年初持续业务的现金、现金等价物和限制性现金 | 1,208,718 |
| | 415,420 |
|
年底继续业务的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,488,488 |
| | $ | 561,434 |
|
见精简合并财务报表附注。
达维塔公司
合并权益表
(未经审计)
(单位:千美元和股份)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年3月31日止的三个月 |
| 非- 控制 利益 以.为限 给养 | | 达维塔公司股东权益 | | 非- 控制 利益不 以.为限 给养 |
| | |
| | 普通股 | | 额外 已付 资本 | | 留用 收益 | | 国库券 | | 累积 其他 综合 损失 | | | |
| | 股份 | | 金额 | | | | 股份 | | 金额 | | | 共计 | |
2019年12月31日结余 | $ | 1,180,376 |
| | 125,843 |
| | $ | 126 |
| | $ | 749,043 |
| | $ | 1,431,738 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (47,498 | ) | | $ | 2,133,409 |
| | $ | 185,833 |
|
综合收入: | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | |
净收益 | 32,176 |
| | | | | | | | 239,593 |
| | | | | | | | 239,593 |
| | 16,126 |
|
其他综合损失 | | | | | | | | | | | | | | | (93,027 | ) | | (93,027 | ) | | |
已发行股票购买股份 | | | | | | | | | | | | | | | | | — |
| | |
已发行股票单位股份 | | | 8 |
| | | | (75 | ) | | | | | | | | | | (75 | ) | | |
通过股票结算的特区股票 发 | | | 6 |
| | | | (245 | ) | | | | | | | | | | (245 | ) | | |
股票结算股票 补偿费用 | | | | | | | 19,797 |
| | | | | | | | | | 19,797 |
| | |
非控制变化 利息来自: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分布 | (37,566 | ) | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | (20,565 | ) |
捐款 | 5,283 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
|
| | 4,104 |
|
部分购买 | (255 | ) | | | | | | (445 | ) | | | |
|
| |
|
| | | | (445 | ) | |
|
|
公允价值重估 | 48,022 |
| | | | | | (48,022 | ) | | | | | | | | | | (48,022 | ) | | |
购买国库券 | | | | | | | | | | | (4,052 | ) | | (303,139 | ) | | | | (303,139 | ) | |
|
|
2020年3月31日结余 | $ | 1,228,036 |
| | 125,857 |
| | $ | 126 |
| | $ | 720,053 |
| | $ | 1,671,331 |
| | (4,052 | ) | | $ | (303,139 | ) | | $ | (140,525 | ) | | $ | 1,947,846 |
| | $ | 185,498 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年3月31日止的三个月 |
| 非- 控制 利益 以.为限 给养 | | 达维塔公司股东权益 | | 非- 控制 利益不 以.为限 给养 |
| | |
| | 普通股 | | 额外 已付 资本 | | 留用 收益 | | 国库券 | | 累积 其他 综合 损失 | | | |
| | 股份 | | 金额 | | | | 股份 | | 金额 | | | 共计 | |
2018年12月31日余额 | $ | 1,124,641 |
| | 166,387 |
| | $ | 166 |
| | $ | 995,006 |
| | $ | 2,743,194 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (34,924 | ) | | $ | 3,703,442 |
| | $ | 204,956 |
|
变化的累积效应 会计原则 | (38 | ) | | | | | | | | 39,876 |
| | | | | | | | 39,876 |
| | (6 | ) |
综合收入: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益 | 25,389 |
| | | | | | | | 149,289 |
| | | | | | | | 149,289 |
| | 14,809 |
|
其他综合损失 | | | | | | | | | | | | | | | (12,627 | ) | | (12,627 | ) | | |
已发行股票单位股份 | | | 9 |
| | | | (104 | ) | | | | | | | | | | (104 | ) | | |
已发行香港特别行政区股票 | | | — |
| | | | | | | | | | | | | | — |
| | |
股票结算股票 补偿费用 | | | | | | | 12,091 |
| | | | | | | | | | 12,091 |
| | |
非控制变化 利息来自: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分布 | (27,565 | ) | | | | | | | | | | | | | | | | | | (16,665 | ) |
捐款 | 6,415 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | 12,532 |
|
收购和剥离 | 1,762 |
| | | | | | — |
| | | | | | | | | | — |
| | — |
|
部分购买 | (1,967 | ) | | | | | | (2,206 | ) | | | | | | | | | | (2,206 | ) | | (4,307 | ) |
公允价值重估 | 14,407 |
| | | | | | (14,407 | ) | | | | | | | | | | (14,407 | ) | | |
2019年3月31日结余 | $ | 1,143,044 |
| | 166,396 |
| | $ | 166 |
| | $ | 990,380 |
| | $ | 2,932,359 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | (47,551 | ) | | $ | 3,875,354 |
| | $ | 211,319 |
|
见精简合并财务报表附注
达维塔公司
精简合并财务报表附注
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
除非本季度报告表10-Q“公司”、“我们”和类似术语中另有说明,否则请参阅DaVita公司。以及合并后的子公司。
本报告所列未经审计的合并合并中期财务报表由本公司编制。管理层认为,为公平列报业务结果所需的所有调整都反映在这些精简的合并临时财务报表中。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。编制这些财务报表需要管理层作出影响所报告的资产、负债、收入和支出数额的估计和假设。这些财务报表及其附注所依据的最重要的估计和假设通常涉及收入确认和应收账款、商誉减损、所得税会计、某些公允价值估计数和意外损失。的操作结果。三结束的几个月2020年3月31日不一定表示全年的经营业绩。这些精简的合并中期财务报表应连同公司截至年度的10-K表年度报告所载经审计的合并财务报表及其附注一并阅读。2019年12月31日(10-K)。前一年的余额和数额已重新分类,以符合本年度的列报方式。公司已经评估了随后的事件,直到这些精简的合并中期财务报表发布之日,并包括所有必要的调整和披露。
下表按主要支付来源汇总了公司部门收入:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 最后三个月 |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年三月三十一日) |
| 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 合并 | | 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 合并 |
透析病人服务收入: | | | | | | | | | | | |
医疗保险与医疗保险优势 | $ | 1,502,222 |
| | $ | | $ | 1,502,222 |
| | $ | 1,493,516 |
| | $ | | $ | 1,493,516 |
|
医疗补助和管理医疗补助 | 171,467 |
| |
|
| | 171,467 |
| | 154,190 |
| |
| | 154,190 |
|
其他政府 | 111,910 |
| | 94,574 |
| | 206,484 |
| | 106,127 |
| | 84,475 |
| | 190,602 |
|
商业 | 825,582 |
| | 39,467 |
| | 865,049 |
| | 788,413 |
| | 33,388 |
| | 821,801 |
|
其他收入: | | | | | | | | | | | |
医疗保险与医疗保险优势 |
|
| | 98,478 |
| | 98,478 |
| |
| | 61,700 |
| | 61,700 |
|
医疗补助和管理医疗补助 |
|
| | 366 |
| | 366 |
| |
| | 6 |
| | 6 |
|
商业 |
|
| | 10,521 |
| | 10,521 |
| |
| | 32,619 |
| | 32,619 |
|
其他(1) | 5,442 |
| | 17,602 |
| | 23,044 |
| | 4,905 |
| | 17,750 |
| | 22,655 |
|
部门间收入冲销 | (32,242 | ) | | (4,152 | ) | | (36,394 | ) | | (30,641 | ) | | (3,336 | ) | | (33,977 | ) |
共计 | $ | 2,584,381 |
| | $ | 256,856 |
| | $ | 2,841,237 |
| | $ | 2,516,510 |
| | $ | 226,602 |
| | $ | 2,743,112 |
|
| |
(1) | 其他包括在各自的公司业务中赚取的管理服务费以及公司辅助服务的其他收入。 |
该公司在2018年1月1日之前的几年内支付的与履约义务有关的可疑账户备抵额为$4,422和$8,328截至2020年3月31日和2019年12月31日分别。
与估算收入有关的不确定性很大,通常需要几年时间才能解决。这些估计数取决于不断发生的保险范围变化、地域范围差异、对合同保险和其他付款问题的不同解释,以及病人问题,包括(但不限于)确定适用的主要和二级保险、病人保险范围的变化和福利的协调。随着时间的推移,这些估计数得到改进,因此在本期确认了对收入的正负调整。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
透析病人服务收入。收入是根据公司对公司期望收取的交易价格的估计来确认的,这是公司履行其履约义务的结果。透析病人服务收入是在根据这些估计数提供服务期间确认的。收入主要包括向病人提供透析服务的政府和商业保健计划的付款。公司的透析治疗和相关的实验室服务保持着通常和惯例的收费表;然而,实际可收取的收入通常被确认为与费用表相比的折扣。
其他收入。其他收入包括向本公司不拥有或公司拥有非控制权益的门诊透析中心提供的管理和行政支助服务费用,与公司非透析辅助服务相关的收入,以及向公司拥有非控制权益的某些非透析合资企业提供的行政和管理支助服务。
每股基本收益的计算方法是,将归属于公司的净收益除以已发行普通股的加权平均数。已发行的加权平均普通股包括限制股奖励,这些奖励不再被没收,因为接收者已满足明确的归属条件或退休资格要求。
稀释每股收益包括在国库券法下计算的流通股、已结算股票增值权和未归属股票单位的稀释效应。
用于计算每股基本收益和稀释收益的分子和分母的对账情况如下:
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
| |
| | |
|
可归属于DaVita公司的持续业务净收入。 | $ | 229,613 |
| | $ | 120,254 |
|
可归因于DaVita公司的停业业务净收益。 | 9,980 |
| | 29,035 |
|
可归因于DaVita公司的净收入 | $ | 239,593 |
| | $ | 149,289 |
|
| | | |
加权平均股份-基本 | 124,902 |
| | 166,388 |
|
假定股票计划增持股份 | 1,993 |
| | 393 |
|
加权平均股份-稀释 | 126,895 |
| | 166,781 |
|
| | | |
可归因于DaVita公司的基本净收入来自: | | | |
继续每股业务 | $ | 1.84 |
| | $ | 0.72 |
|
停止的每股业务 | 0.08 |
| | 0.18 |
|
可归因于DaVita公司的每股基本净收入。 | $ | 1.92 |
| | $ | 0.90 |
|
| | | |
可归因于DaVita公司的稀释净收入来自: | | | |
继续每股业务 | $ | 1.81 |
| | $ | 0.72 |
|
停止的每股业务 | 0.08 |
| | 0.18 |
|
可归因于DaVita公司的每股稀释净收益。 | $ | 1.89 |
| | $ | 0.90 |
|
| | | |
反稀释股票结算裁定额不包括在内(1) | 3,207 |
| | 6,150 |
|
| |
(1) | 与股票结算股票升值权和业绩股票单位有关的股票被排除在稀释分母计算之外,因为它们在国库券法下是反稀释的。 |
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
该公司的短期和长期债务和股权投资包括:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) |
| 债务 证券 | | 衡平法 证券 | | 共计 | | 债务 证券 | | 衡平法 证券 | | 共计 |
存单及其他定期存款 | $ | 8,190 |
| | $ | — |
| | $ | 8,190 |
| | $ | 8,140 |
| | $ | — |
| | $ | 8,140 |
|
共同基金和普通股投资 | — |
| | 35,843 |
| | 35,843 |
| | — |
| | 39,951 |
| | 39,951 |
|
| $ | 8,190 |
| | $ | 35,843 |
| | $ | 44,033 |
| | $ | 8,140 |
| | $ | 39,951 |
| | $ | 48,091 |
|
短期投资 | $ | 8,190 |
| | $ | 1,186 |
| | $ | 9,376 |
| | $ | 8,140 |
| | $ | 3,432 |
| | $ | 11,572 |
|
长期投资 | — |
| | 34,657 |
| | 34,657 |
| | — |
| | 36,519 |
| | 36,519 |
|
| $ | 8,190 |
| | $ | 35,843 |
| | $ | 44,033 |
| | $ | 8,140 |
| | $ | 39,951 |
| | $ | 48,091 |
|
债务证券:公司的短期债务投资主要是合同期限超过三个月但短于一年的银行存单。这些债务证券按持有到期日入账,并按摊销成本入账,其公允价值为2020年3月31日和2019年12月31日.
权益证券:公司对共同基金和普通股的股权投资是在信托内持有的,用于支付与公司若干无保留延期补偿计划相关的现有债务。在三结束的几个月2020年3月31日,公司确认税前净亏损$3,407与这些权益证券的公允价值变动有关的其他(损失)收入,包括税前已实现收益$293未实现损失的净增加$3,700。在三结束的几个月2019年3月31日,公司确认税前净利$1,893与这些权益证券的公允价值变动有关的其他(损失)收入,包括税前已实现收益$170未实现收益的净增加$1,723.
该公司对某些其他与保健和保健有关的业务的私人证券维持权益法和小规模调整成本法投资,公司在其综合资产负债表上将这些投资归类为“权益法和其他投资”。
该公司的权益法和其他投资包括:
|
| | | | | | | |
| 2020年3月31日 | | 2019年12月31日 |
APAC合资企业 | $ | 123,696 |
| | $ | 116,924 |
|
其他权益法伙伴关系 | 114,355 |
| | 114,611 |
|
调整成本法投资 | 16,448 |
| | 10,448 |
|
| $ | 254,499 |
| | $ | 241,983 |
|
在三结束的几个月2020年3月31日和2019,公司确认股权投资收益$17,843和$2,708分别来自股权法对非合并企业的投资。
公司对非合并业务的股权投资(公司对这些业务有重大影响,但不具备容易确定的公允价值)是按权益法进行的。该公司最大的股权方法投资是其在DaVitaCaryPte的所有权权益。有限公司(APAC合资企业,简称APAC合资公司)75%-公司拥有25%-由其他非控股投资者持有。如公司10-K合并财务报表附注9所述,公司不合并APAC合资公司。
公司的其他股权方法投资包括公司对其有重大影响但不维持控制金融利益的法律实体。几乎所有这些都是以有限责任公司的形式出现的美国合伙企业。公司在这些合伙企业中的所有权利益各不相同,但通常范围从30%到50%。在三结束的几个月2020年3月31日和2019,有不对这些投资确认的有意义的减值或其他估值调整。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
报告部分的商誉变化如下:
|
| | | | | | | | | | | |
| 美国透析 | | 其他-辅助服务 | | 合并 |
2018年12月31日余额 | $ | 6,275,004 |
| | $ | 566,956 |
| | $ | 6,841,960 |
|
收购 | 18,089 |
| | 72,137 |
| | 90,226 |
|
减值费用 | — |
| | (124,892 | ) | | (124,892 | ) |
外币和其他调整数 | (5,993 | ) | | (13,666 | ) | | (19,659 | ) |
2019年12月31日结余 | $ | 6,287,100 |
| | $ | 500,535 |
| | $ | 6,787,635 |
|
收购 | 2,839 |
| | 23,931 |
| | 26,770 |
|
剥离 | (1,549 | ) | | — |
| | (1,549 | ) |
外币和其他调整数 | — |
| | (34,833 | ) | | (34,833 | ) |
2020年3月31日结余 | $ | 6,288,390 |
| | $ | 489,633 |
| | $ | 6,778,023 |
|
| | | | | |
善意 | $ | 6,288,390 |
| | $ | 638,117 |
| | $ | 6,926,507 |
|
累计减值费用 | — |
| | (148,484 | ) | | (148,484 | ) |
| $ | 6,288,390 |
| | $ | 489,633 |
| | $ | 6,778,023 |
|
在三个月内结束2020年3月31日,本公司不承认任何商誉减值费用。
在截至2019年3月31日的三个月内,该公司确认$41,037其德国肾保健业务的商誉减值费用。这一费用的主要原因是有关贴现率的变化,以及目前和预期未来的病人普查减少,2019年第一季度的费用和预期的未来费用增加,主要是由于最近宣布的立法预计会导致工资增加。
自公司上一次年度商誉减值评估之日以来,公司的发展、事件、经营业绩的变化和其他情况的变化并未使管理层相信,公司任何报告单位的公允价值将低于其各自的账面金额。2020年3月31日。除注所述外10去10公里,无在该公司的其他报告单位中,被认为有严重商誉损害的风险2020年3月31日.
由于透析治疗对于依赖透析治疗的患者来说是一项基本的生命维持服务,该公司的运作一直在继续,目前预计在新型冠状病毒(冠状病毒)大流行期间还将继续下去。然而,动态和快速发展的冠状病毒大流行对公司的最终影响将取决于高度不确定和难以预测的未来发展,除其他外,包括大流行的严重程度和持续时间、对我们病人的影响、大流行对美国和全球经济和失业的影响,以及政府反应的时机、范围和效力。虽然该公司目前预计不会因这场公共卫生危机而对其业务产生重大不利影响,但无法保证冠状病毒大流行不会对该公司的一项或多项业务产生重大不利影响。
截至2020年3月31日,该公司对与不符合更有可能高于非门槛的纳税头寸有关的未获确认的税收福利承担的总负债是$68,602,其中$64,356如果得到承认,将影响公司的有效税率。总余额增加 $388从2019年12月31日平衡$68,214.
公司在所得税费用中确认与未确认的税收利益有关的应计利息和罚款。在…2020年3月31日和2019年12月31日,公司大约有$15,249和$14,428分别应计与未确认的税收福利有关的利息和罚款,扣除联邦税收福利。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
长期债务由以下部分组成:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 截至2020年3月31日 |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) | | 到期日 | | 利率 | | 估计公允价值(1) |
高级担保信贷设施: | | | | | | | | | |
定期贷款A | $ | 1,728,125 |
| | $ | 1,739,063 |
| | 8/12/2024 | | Libor+1.50% | | $ | 1,659,000 |
|
定期贷款B-1(2) | 2,736,267 |
| | — |
| | 8/12/2026 | | Libor+1.75% | | $ | 2,640,498 |
|
定期贷款B(2) | — |
| | 2,743,125 |
| | 8/12/2026 | | Libor+2.25% | | $ | — |
|
循环信贷额度 | 500,000 |
| | — |
| | 8/12/2024 | | Libor+1.50% | | $ | 500,000 |
|
高级注释: | | | | | | | | | |
5 1/8%高级说明 | 1,750,000 |
| | 1,750,000 |
| | 7/15/2024 | | 5.125 | % | | $ | 1,743,525 |
|
5%高级债券 | 1,500,000 |
| | 1,500,000 |
| | 5/1/2025 | | 5.00 | % | | $ | 1,497,900 |
|
购置债务和其他应付票据(3) | 167,727 |
| | 180,352 |
| | 2020-2027 | | 4.71 | % | | $ | 167,727 |
|
融资租赁债务(4) | 275,092 |
| | 268,534 |
| | 2020-2036 | | 5.31 | % | |
|
|
未偿债务本金总额 | 8,657,211 |
| | 8,181,074 |
| | | | | | |
贴现和递延融资费用(5) | (68,757 | ) | | (72,840 | ) | | | | | | |
| 8,588,454 |
| | 8,108,234 |
| | | | | | |
减去电流部分 | (146,318 | ) | | (130,708 | ) | | | | | | |
| $ | 8,442,136 |
| | $ | 7,977,526 |
| | | | | | |
| |
(1) | 公允价值估计是基于投标和索要报价的公司的高级担保信贷设施和高级票据,通常是二级投入。此处提出的购置款债务和其他应付票据的账面价值与其估计公允价值近似,依据的是使用二级利率输入的现值估计数。 |
| |
(2) | 在……上面(二0二0年二月十三日),该公司修订了其关于其高级担保信贷设施的信贷协议,以便对定期贷款B进行再融资,$2,743,125有担保的定期贷款B-1 |
| |
(3) | 为购置债务和其他应付票据提出的利率是根据现行利率计算的加权平均利率,并假定以libor为基础的利率没有变化。 |
| |
(4) | 融资租赁债务按开始时的大致现值计算。提出的利率是嵌入在未清融资租赁中的加权平均贴现率。 |
| |
(5) | 截至2020年3月31日,公司高级担保信贷设施和高级票据的账面金额包括$6,207的递延融资费用$42,420的递延融资费用$20,130分别。截至2019年12月31日,公司高级担保信贷设施和高级票据的账面金额包括$6,457的递延融资费用$45,444的递延融资费用$20,939分别。 |
长期债务的预定到期日2020年3月31日情况如下:
|
| | | |
2020年(本年度剩余时间) | $ | 95,359 |
|
2021 | $ | 170,056 |
|
2022 | $ | 172,376 |
|
2023 | $ | 224,727 |
|
2024 | $ | 3,671,586 |
|
2025 | $ | 61,951 |
|
此后 | $ | 4,261,156 |
|
在……上面(二0二0年二月十三日),公司作出一项修订,为其高级有担保定期贷款B(重订价格修订)提供再融资,该贷款是有担保的定期贷款B-1,利率相等于libor,另加适用的保证金1.75%成熟(2026年8月12日)。重新定价修正案没有改变定期贷款A或循环信贷额度的利率。不公司因与重新定价修正案有关的额外债务或收到的任何额外收益。由于这笔交易,公司确认了债务再融资费用$2,948在最后的三个月里2020年3月31日。因此,公司的大部分定期贷款B债务被认为是一种修改
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
这些费用主要是指在这一交易中发生的费用,以及与被认为已消灭的债务有关的递延融资费用的核销和资本化。对于在本次再融资中被认为已被消灭和再借款的部分定期贷款B债务,该公司确认$68,842在现金流出和现金流量表上为现金流出和现金流入提供资金的建设性筹资,即使没有实际支付或收到任何资金。另一个$55,895在这一再融资中被认为已消灭的债务中,有一种非现金融资活动。
在第一次三几个月2020,公司根据其高级担保信贷安排定期支付强制性本金,共计$10,938定期贷款A及$6,858定期贷款B-1。
截至2020年3月31日,该公司维持了若干利率上限协议,这些协议的经济效果是限制公司对浮动利率债务中特定部分的LIBOR可变利率变化的最大敞口,包括所有定期贷款B-1和部分定期贷款A。$1,464,392定期贷款A的未偿还本金余额和循环信贷额度受基于libor的利率波动的影响。上限协议被指定为现金流量对冲,因此,这些上限协议的公允价值变化在其他综合收入中列报。原上限溢价的摊销被确认为债务支出的一个组成部分,在债务上限协议条款的直线基础上。这些上限协议不包含信用风险或有特征。
2019年8月,该公司签订了几项远期利率上限协议,名义金额为$3,500,000这对限制公司对LIBOR浮动利率债务的特定部分(2019年上限协议)的最大风险敞口具有经济影响。这些2019年上限协议被指定为现金流量对冲,因此,其公允价值的变化在其他综合收入中列报。这些2019年上限协议不包含信用风险或有特性,并于(二0二0年六月三十日).
下表汇总了截至2005年12月31日公司尚未履行的利率上限协议。2020年3月31日和2019年12月31日,在其合并资产负债表上被归类为“其他长期资产”:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 截至2020年3月31日止的三个月 | | 公允价值 |
| 名义数量 | | Libor最大利率 | | 生效日期 | | 有效期 | | 债务费用 | | 记录的OCI损失 | | 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) |
2015年上限协定 | $ | 3,500,000 |
| | 3.50% | | 6/29/2018 | | 6/30/2020 | | $ | 2,163 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
2019年上限协议 | $ | 3,500,000 |
| | 2.00% | | 6/30/2020 | | 6/30/2024 | |
| | $ | 17,346 |
| | $ | 7,106 |
| | $ | 24,452 |
|
下表汇总公司利率上限协议对三结束的几个月2020年3月31日和2019:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 保监处关于利率上限协议的未确认损失额 | | 损益表所在地 | | 将累计其他综合损失改划为净收入 |
| | 三个月结束 三月三十一日, | | | 三个月结束 三月三十一日, |
指定为现金流量变现套期保值的衍生工具 | | 2020 | | 2019 | | | 2020 | | 2019 |
利率上限协议 | | $ | (17,346 | ) | | $ | (781 | ) | | 债务费用 | | $ | 2,163 |
| | $ | 2,163 |
|
相关所得税 | | 4,328 |
| | 201 |
| | 相关所得税 | | (540 | ) | | (557 | ) |
共计 | | $ | (13,018 | ) | | $ | (580 | ) | | | | $ | 1,623 |
| | $ | 1,606 |
|
见注14向这些精简的合并财务报表索取关于记录的数额的进一步详情,并从累积的其他综合损失中重新分类。
公司对高级担保信贷设施的加权平均有效利率第一四分之一2020曾.2.78%,根据定期贷款A、定期贷款B-1和循环信贷额度的现行差额计算。2020年3月31日,如上文所述。
公司整体加权平均有效利率三结束的几个月2020年3月31日曾.4.35%,直到.2020年3月31日曾.3.75%.
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
截至2020年3月31日,公司的利率大约是固定在41.83%债务总额的一部分。
截至2020年3月31日,公司$500,000取材于$1,000,000在其高级担保信贷设施下的循环信贷额度。公司还有大约$57,705在单独的双边担保信用证安排下的未清信用证。
本公司的大部分设施是根据不可撤销的经营契约租用的,这些租约的条款如下:五年到十五年的更新选项五年到十年按更新时的公平租金计算。
截至2020年3月31日和2019年12月31日,在融资租赁项下记录的资产如下$257,750和$247,246以及与融资租赁相关的累计摊销$33,318和$27,193分别列入公司综合资产负债表的资产和设备净额。
租赁费用的组成部分如下:
|
| | | | | | | | |
租赁成本 | | 截至2020年3月31日止的三个月 | | 截至2019年3月31日止的三个月 |
经营租赁成本(1): | | | | |
固定租赁费用 | | $ | 134,733 |
| | $ | 128,110 |
|
可变租赁费用 | | 30,059 |
| | 28,571 |
|
融资租赁费用: | | | | |
租赁资产摊销 | | 6,077 |
| | 5,826 |
|
租赁负债利息 | | 3,603 |
| | 3,775 |
|
净租赁成本 | | $ | 174,472 |
| | $ | 166,282 |
|
| |
(1) | 包括短期租赁费用和转租收入,这些都是不重要的. |
与租赁有关的其他资料如下: |
| | | | | | | | |
其他资料 | | 截至2020年3月31日止的三个月 | | 截至2019年3月31日止的三个月 |
出售收益-租赁-净收益 | | $ | 9,489 |
| | $ | 3,987 |
|
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金: | | | | |
经营租赁的经营现金流 | | $ | 162,828 |
| | $ | 153,587 |
|
融资租赁的经营现金流 | | $ | 5,178 |
| | $ | 5,661 |
|
融资租赁现金流融资 | | $ | 4,180 |
| | $ | 5,344 |
|
为交换新的或经修改的业务租赁资产而获得的净资产 经营租赁负债 | | $ | 101,473 |
| | $ | 45,034 |
|
|
| | | |
租赁期限和贴现率 | | 2020年3月31日 |
加权平均剩余租约期限(年份): | | |
经营租赁 | | 8.9 |
|
融资租赁 | | 10.2 |
|
加权平均贴现率: | | |
经营租赁 | | 4.0 | % |
融资租赁 | | 5.3 | % |
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
不可撤销租约下的未来最低租赁付款2020年3月31日情况如下:
|
| | | | | | | |
| 经营租赁 | | 融资租赁 |
2020年(本年度剩余时间) | $ | 344,537 |
| | $ | 30,291 |
|
2021 | 505,417 |
| | 34,177 |
|
2022 | 472,643 |
| | 34,621 |
|
2023 | 426,485 |
| | 34,700 |
|
2024 | 372,190 |
| | 34,725 |
|
2025 | 320,079 |
| | 34,549 |
|
此后 | 1,248,317 |
| | 153,800 |
|
未来最低租赁付款总额 | $ | 3,689,668 |
| | $ | 356,863 |
|
减去代表利息的部分 | (599,265 | ) | | (81,771 | ) |
租赁负债现值 | $ | 3,090,403 |
| | $ | 275,092 |
|
该公司的大部分收入来自政府方案,可能因以下原因而调整:(一)由政府机构或承包商进行审查,对所提出的任何事项的解决可能需要较长时间才能最后确定;(二)不同的医疗保险承包商或管理当局对政府条例的不同解释;(三)对病人的医疗诊断或所提供服务的医疗必要性的不同意见;(四)对政府要求的追溯性申请或解释。此外,公司从商业付款人获得的收入可能会因潜在的退款要求、政府行动或商业付款人的其他索赔而调整。
该公司在一个高度管制的行业中运作,是各种诉讼、要求、索赔的当事方,曲潭诉讼、政府调查和审计(包括(但不限于)因其有义务自行报告涉嫌违法行为而引起的调查或其他行动)和其他法律程序。公司记录某些法律程序和管理事项的应计金额,只要公司确定可能出现不利结果,并且可以合理估计损失数额。截至2020年3月31日和2019年12月31日,公司在法律程序和管理事项方面记录的应计款项总额,除预期的第三方追偿外,都是无关紧要的。虽然这些应计项目反映了公司对这些事项截至这些应计日可能发生的损失的最佳估计,但记录的金额可能与这些事项的实际损失数额大不相同,而且任何此类损失的任何预期第三方追偿最终可能无法收回。此外,在某些情况下,由于法律程序和监管事项固有的不可预测性,无法对可能的损失或超过应计金额的损失范围作出任何估计,这也可能受到各种因素的影响,包括(但不限于)可能涉及不确定的金钱损害索赔,或可能涉及罚款、罚款或非金钱补救办法;目前的新法律理论或法律不确定性;涉及有争议的事实;反映监管政策的转变;处于诉讼的早期阶段;或可能导致商业惯例的改变。此外,公司可就任何此类程序进行不同级别的司法审查。
以下是对公司面临的某些诉讼、索赔、政府调查和审计以及其他法律程序的描述。
政府询问和某些相关程序
2016年美国德克萨斯州律师调查:2016年2月,该公司全资子公司DaVita Rx,LLC(DaVita Rx)收到了德克萨斯北部地区美国检察官办公室的民事调查要求(CID)。政府正在进行一项联邦虚假索赔法(FCA)的调查,调查有关DaVita Rx提出或导致向政府支付处方药费用的虚假索赔的指控,以及对该公司与制药制造商的关系的调查。CID涵盖的时期从2006年1月1日到现在。与公司目前与政府合作的努力有关,该公司获悉曲潭已就CID中的一些问题和公司在向美国卫生和公共服务部(HHS)监察长办公室(OIG)提交的自我披露文件中确定的一些做法提出了申诉。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
2016年2月。2017年12月,该公司最后确定并执行了一项与政府和相关方达成的和解协议。曲潭包括对.的全部货币考虑的事项$63,700如先前披露的,其中$41,500是一种递增的现金支付$22,200是以前退还的数额,所有这些都是以前应计的。政府正在对该公司与制药制造商的某些关系进行调查,并于2018年7月向OIG发出传票,要求提供与这些关系有关的更多文件和信息。在这次调查中,公司继续与政府合作。
2017年美国律师马萨诸塞州调查:2017年1月,马萨诸塞州地区美国检察官办公室向该公司提交了一份行政传票,要求记录有关联邦医疗保健可能违法行为的调查。该传票涵盖了2007年1月1日至目前这段时间,并寻求与慈善患者援助组织有关的文件,特别是美国肾脏基金(AKF),其中包括有关努力向患者提供有关提供慈善援助的信息的文件。司法部于2019年7月23日通知法院,决定不介入美国前总统。David Gonzalez诉DaVita Healthcare Partners,等。随后,美国马萨诸塞州地区法院于2019年8月1日发出命令,将该申诉公之于众。司法部已证实,指控违反“公平竞争法”和各种州虚假索赔行为的申诉是2017年1月开始调查的依据。公司没有接到投诉。
2017年美国科罗拉多州律师调查:2017年11月,美国科罗拉多州地区检察官办公室通知该公司,该公司正在对涉及达维塔·基德尼护理公司(DaVita Kidney Care)以及该公司几家全资子公司的可能的联邦医疗事故进行调查。除了DaVita肾脏护理外,目前还对DaVita Rx,DaVita实验室服务公司进行了调查。(DaVita实验室)和RMS Lifeline公司。(生命线)2018年8月和2019年5月,该公司收到了美国检察官办公室根据FCA提供的与这项调查有关的CID。在这次调查中,公司继续与政府合作。
2018年美国检察官佛罗里达调查2018年3月,达维塔实验室收到了来自佛罗里达州中区美国检察官办公室的两个CID,它们性质相同,但指向两个不同的实验室。根据CID的脸,美国检察官办公室正在进行一项调查,调查该公司的子公司是否提交了血液、尿液和粪便检测索赔,因为没有充分的测试验证或稳定性研究来确保准确的结果,这违反了FCA。2018年10月,DaVita实验室收到OIG的传票,要求提供与临床实验室测试有关的某些病人记录。2019年9月30日,美国检察官办公室通知佛罗里达州中区美国地区法院,决定此时不介入美国前总统。洛恩·霍兰德等人五.DaVita保健伙伴公司,等。法院随后以同日的命令解除指控违反“公平竞争法”的申诉。在2020年1月,私人关系人向该公司和DaVita实验室提出了一项修正后的申诉。2020年2月24日,该公司和DaVita实验室提出一项动议,要求驳回修改后的申诉。该公司和DaVita实验室对这些指控提出异议,并打算据此为这一行动辩护。
2020年美国新泽西州检察官调查:2020年3月,新泽西州区美国检察官办公室向该公司发出传票,并向该公司发出一份刑事调查局,涉及该办公室和美国宾夕法尼亚州东区检察官办公室正在进行的调查。传票和CID要求提供有关几个主题的信息,包括公司与医生和医生团体的某些合资企业安排、医疗主任协议以及遵守公司诚信协议。在这次调查中,公司正在与政府合作。
2020年加州保险调查局::2020年4月,加州保险局向该公司发出了一份关于该办公室正在进行的调查的调查传票。传票要求提供关于若干主题的信息,包括但不限于公司与病人的关于保险计划和来自美国肾脏基金(AKF)的财政援助的通信、分析病人改变保险提供者的决定的潜在影响,以及与向AKF捐款或捐款有关的文件。在这次调查中,公司正在与加州保险局合作。
* * *
虽然该公司无法预测是否或何时可提起诉讼,或何时可解决这些问题(上文所述除外),但这类查询在文件和证人请求的各个阶段以及与监管机构正在进行的讨论中持续了相当长的一段时间,并在一段时间内得到发展,这并不罕见。除上述查询和程序外,本公司
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
经常受到州或联邦政府机构和/或私人民事机构的其他询问。曲潭由关系人提出的申诉。作为谈判解决待决或未来政府调查或相关程序的一部分,公司可能同意接受的负面调查结果或条款和条件,除其他外,可能导致对公司的重大经济处罚或裁决、公司支付的大笔款项、损害公司声誉、要求改变公司的商业惯例、排除今后参与医疗保险、医疗补助和其他联邦医疗保健项目,如果对公司、其董事会成员或管理层成员提起刑事诉讼,可能会受到刑事处罚,其中任何可能对公司产生重大不利影响。
股东和衍生产品索赔
格鲁吉亚证券集团民事诉讼中的治安人员年金和福利基金:2017年2月1日,格鲁吉亚和平官员年金和福利基金在美国科罗拉多州地区法院对该公司和某些高管提出了一项假定的联邦证券集体诉讼申诉。该申诉涵盖2015年8月至2016年10月这段时间,并普遍指控该公司及其高管违反了该公司的规定。 联邦证券法涉及该公司的财务业绩和从一个由行业资助的非营利组织获得慈善保费援助的病人那里获得的收入。该申诉进一步指控,患者获得商业保险和慈善保费援助的过程是不适当的,“给达维塔的业务、运营状况和未来增长前景造成了错误印象”。2017年11月,法院任命了首席原告,并于2018年1月12日提交了一份经修订的申诉。2018年3月27日,该公司和多名个人被告提交了一份驳回申请。2019年3月28日,美国科罗拉多州地区法院驳回了驳回申请的请求。该公司于2019年5月28日答复了投诉。在2020年1月31日,原告提出了一项申请阶级认证,该公司打算反对。该公司对这些指控提出异议,并打算据此为这一行动辩护。
关于DaVita公司股东衍生诉讼:2017年8月15日,美国特拉华州地区法院合并三此前披露的股东派生诉讼:2017年2月10日,布莱克本股东诉讼;2017年5月30日,加比隆多股东诉讼;2017年6月9日,沃伦市警察和消防退休系统股东诉讼。该申诉涵盖2015年至现在这段时间,并普遍指控违反信托责任、不当得利、滥用控制权、严重管理不善、公司浪费、以及违反联邦证券法披露某些信息的行为违反联邦证券法,涉嫌将政府补贴的健康保险患者引导到私人医疗保险计划中,以最大限度地增加公司的利润。该公司于2017年9月提交了一份经修正的申诉,并于2017年12月18日提交了一份解雇申请和一份中止诉讼的动议。2019年4月25日,法院驳回了该公司提出的驳回申请。该公司于2019年5月28日答复了投诉。该公司对这些指控提出异议,并打算据此为这一行动辩护。
其他诉讼程序
除上述情况外,公司还不时受到因其业务性质而引起的其他诉讼、要求、索赔、政府调查和审计以及法律程序的影响,包括(但不限于)合同纠纷,例如与付款人、供应商和其他人的合同纠纷、与雇员有关的事项以及专业和一般责任索赔。公司还不时以原告身份提起诉讼或其他法律诉讼,产生于合同或其他事项。
* * *
除上文所述外,公司无法预测公司不时受到或可能受到的各种法律程序和监管事项的最终结果,包括本说明中所述的结果。10这些精简的合并财务报表,或其解决的时间,或这些事项的发展的最终损失或影响,可能对公司的收入、收益和现金流动产生重大不利影响。此外,任何涉及公司的法律程序或管理事项,不论是否有功,都是耗时的,往往需要管理层的注意,导致重大的法律费用,并可能导致重大业务资源的转移,或以其他方式损害公司的业务、经营结果、财务状况、现金流量或声誉。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
该公司还有其他一些潜在的承诺,向一些由第三方或公司持有非控制权股权的企业全资拥有的透析中心,以及公司根据大约为管理和行政服务协议经营的医师拥有的血管治疗诊所或医疗诊所提供运营资本。$9,460.
长期激励计划(LTIP)薪酬包括股票奖励(主要是通过股票结算的股票增值权、限制性股票单位和业绩股票单位)以及长期绩效现金奖励。长期激励补偿费用主要是一般性和行政性的,归因于公司的美国透析业务、公司行政支持和辅助服务。
公司以股票为基础的股票结算赔偿金的补偿费用是按授予之日的估计公允价值计算的,并在裁决的归属条件上以累积直线确认,除非股票奖励是基于非市场业绩指标,在这种情况下,费用是根据每个报告期结束时将发行的预期最终股份进行调整的。现金结算赔偿金的股票补偿费用是根据每个报告期结束时的估计公允价值计算的。所有以股票为基础的奖励的费用均已确认,扣除预期的没收额.
在三结束的几个月2020年3月31日,公司授予950受限制及表现的股票单位,总批出日期公允价值为$72,648和加权平均预期寿命约为3.5年数和2,765股票结算股票增值权,总批出日期公允价值为$73,833和加权平均预期寿命约为4.8年数.
为三结束的几个月2020年3月31日和2019,公司承认$25,594和$13,107分别占LTIP总费用,其中$19,870和$10,301分别代表以股票为基础的股票增值补偿费用、限制性股票单位、绩效股和贴现职工股票计划购买,主要包括一般费用和行政费用。以股票为基础的补偿所记录的估计税收利益三结束的几个月2020年3月31日和2019曾.$2,584和$1,495分别。
截至2020年3月31日,公司$247,420根据公司的股权补偿和员工股票购买计划,估计但未确认的基于股票的补偿费用。该公司预计将在加权平均剩余期间内确认这笔费用。1.7年数。公司不Long在其美国主要透析业务中拥有杰出的长期业绩现金奖励,作为截至2019年12月31日的这些奖项的绩效和应计期,最终支付$66,302到2020年。
为三结束的几个月2020年3月31日和2019,公司承认$199和$151,分别在实际税收优惠时结算股票奖励。
2019年11月4日,公司董事会(董事会)独立成员批准了2,500公司首席执行官(CEO)的溢价股票增值权(溢价奖),该奖项须经股东批准对公司2011年激励奖励计划(2011计划)的相关修订。该公司的股东于2020年1月23日批准了对2011年计划的修订,授权授予公司首席执行官。由于股东批准发生在2020年,在董事会批准之后,这一奖励既包括服务开始日期,也包括为会计目的而于2020年1月23日授予的日期。
优等奖的底价是:$67.80每股,这是20%高于该公司2019年修改后的荷兰拍卖要约的结算价格。颁奖背心50%在每一个2022年11月4日和(2023年11月4日),并在2024年11月4日。该奖励包括一项规定,要求首席执行官持有在行使该裁决时获得的任何股份,扣除用于支付相关税款的股份,直至2024年11月4日(即在裁决的整个期间),但在公司控制权变更或行政总裁因残疾而死亡或被解雇后,持有期届满。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
下表汇总了公司在三结束的几个月2020年3月31日和2019:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年3月31日止的三个月 | | 截至2019年3月31日止的三个月 |
| 回购股份 | | 已付数额 | | 平均每股支付 | | 回购股份 | | 已付数额 | | 平均每股支付 |
公开市场回购 | 4,052 |
| | $ | 303,139 |
| | $ | 74.81 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
公司没有在2020年3月31日贯通2020年5月4日.
自营业结束之日起生效2019年11月4日,董事会终止了公司可获得的所有剩余股份回购授权,并批准了一项新的股份回购授权$2,000,000。截至2020年5月4日,该公司共有$1,400,356根据目前的回购授权,可用于更多的股票回购。虽然这种股票回购授权没有到期日,但公司仍然受到股份回购的限制,包括根据其现有的高级担保信贷设施和管理其高级票据的契约的条款。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至二零二零年三月三十一日止的三个月 | | 截至2019年3月31日止的三个月 |
| 利息 费率上限 协定 | | 外国 货币 翻译 调整 | | 累积 其他 综合 损失 | | 利息 费率上限 协定 | | 外国 货币 翻译 调整 | | 累积 其他 综合 损失 |
期初余额 | $ | (1,433 | ) | | $ | (46,065 | ) | | $ | (47,498 | ) | | $ | (8,961 | ) | | $ | (25,963 | ) | | $ | (34,924 | ) |
未实现损失 | (17,346 | ) | | (81,632 | ) | | (98,978 | ) | | (781 | ) | | (13,653 | ) | | (14,434 | ) |
相关所得税 | 4,328 |
| | — |
| | 4,328 |
| | 201 |
| | — |
| | 201 |
|
| (13,018 | ) | | (81,632 | ) | | (94,650 | ) | | (580 | ) | | (13,653 | ) | | (14,233 | ) |
改叙为净收入 | 2,163 |
| | — |
| | 2,163 |
| | 2,163 |
| | — |
| | 2,163 |
|
相关所得税 | (540 | ) | | — |
| | (540 | ) | | (557 | ) | | — |
| | (557 | ) |
| 1,623 |
| | — |
| | 1,623 |
| | 1,606 |
| | — |
| | 1,606 |
|
期末余额 | $ | (12,828 | ) | | $ | (127,697 | ) | | $ | (140,525 | ) | | $ | (7,935 | ) | | $ | (39,616 | ) | | $ | (47,551 | ) |
将净上限已实现损失重新归类为收入,在相应的合并收入报表中记作债务支出。见注8向这些精简的合并财务报表索取更多细节。
在三结束的几个月2020年3月31日,该公司收购了透析业务,包括二透析中心设在美国和22美国以外的透析中心$34,107净现金,$875递延购买价格债务,以及$5,007在赚取的债务和承担的负债。这些收购的资产和负债按收购之日的估计公允价值入账,并从指定的收购生效日期起列入公司精简的合并财务报表,以及其经营结果。
这些交易的最初采购价格分配已根据管理层掌握的最佳信息按估计公允价值入账,并将在收到安排获得的某些信息后最后确定。特别是,某些所得税数额正在等待最后评估和量化收购前税收意外情况和提交最终纳税申报表。此外,某些周转资本项目、固定资产和无形资产的估值正在等待最后审计和相关的估值报告。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
下表汇总了这些交易在估计购置日公允价值时所取得的资产和承担的负债:
|
| | | |
流动资产 | $ | 7,412 |
|
财产和设备 | 8,892 |
|
无形资产和其他长期资产 | 6,107 |
|
善意 | 26,770 |
|
递延所得税 | 1,513 |
|
流动负债 | (10,705 | ) |
| $ | 39,989 |
|
期间获得的应摊销无形资产三结束的几个月2020年3月31日主要代表竞业禁止协议,其加权平均估计使用寿命约为。四年。与这些收购有关的可用于税收目的的商誉扣除总额估计约为$11,241.
或有收益债务
该公司有几项与收购相关的或有盈利义务,这可能导致该公司向被收购公司的前所有者支付总计最多可达$31,723如果某些性能目标或质量利润率主要在下一个达到一年到五年。截至2020年3月31日,这些或有收益负债的估计公允价值如下:$22,386,其中$4,579包括在其他流动负债和剩余的$17,807包括在公司综合资产负债表中的其他长期负债中.
以下是对三结束的几个月2020年3月31日:
|
| | | |
2019年12月31日结余 | $ | 24,586 |
|
与购置有关的或有收益债务 | 2,672 |
|
或有收益债务的外币折算调整 | (4,874 | ) |
重新计量或有收益债务的公允价值 | 2 |
|
2020年3月31日结余 | $ | 22,386 |
|
16. 以前为出售而停办的业务
达维塔医疗集团
在……上面(一九二零九年六月十九日),该公司完成了将其DaVita医疗集团(DMG)业务出售给UnitedHealthGroupInc.的子公司Optum,总价为$4,340,000,在有关的权益购买协议所指明的结算及结算后调整之前,该等调整日期为2017年12月5日,经修正2018年9月20日从.到.2018年12月11日(经修订的股权购买协议)。
该公司初步估计税前净亏损约为$23,022论其DMG业务的销售2019。这一初步净损失是根据对公司预期销售总收入的初步估计、扣除交易费用和债务以及截至收盘日出售的DMG净资产的估计价值计算的。这些估计净收入包括在内$4,465,476收市时收到的现金,或$3,824,509出售的DMG净资产中包括现金净额和限制性现金。在三个月内结束2020年3月31日,公司承认$9,980另外,根据“冠状病毒援助、救济和经济安全(关怀)法”,与DMG所有权有关的税收优惠被认为是对公司出售DMG业务损失的调整。
DMG出售的最终净收入,以及以前出售的净资产的价值,仍需根据股权购买协议进行估计修正和收盘后调整,这可能是相当重要的。通过股权收购协议中规定的流程,公司继续与Optum公司合作,探讨哪些(如果有的话)净营运资本调整或其他可能对收购价格的调整是合适的。根据股权购买协议,公司也有一定的赔偿义务,可能要求向买方支付以下款项
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
公司以前对DMG业务的所有权和运营。根据这些规定可能支付的款项(如果有的话)仍受重大不确定因素的影响,可能对公司最终留存的净收益或出售本业务的损失总额产生重大不利影响。
下表列出与DMG有关的已终止业务的财务结果:
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
收入 | $ | — |
| | $ | 1,382,281 |
|
费用 | — |
| | 1,338,153 |
|
停止营业的税前收入 | — |
| | 44,128 |
|
所得税费用 | — |
| | 13,823 |
|
出售已停止业务的收益(亏损),扣除税后 | 9,980 |
| | — |
|
停业业务净收入,扣除税后的净额 | $ | 9,980 |
| | $ | 30,305 |
|
下表列出与DMG有关的已终止业务的现金流量:
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
停止的业务活动提供的现金净额 | $ | — |
| | $ | 68,240 |
|
用于已终止业务的投资活动的现金净额 | $ | — |
| | $ | (22,809 | ) |
在…2020年3月31日,这些精简的合并财务报表包括VIEs的总资产$320,505和VIEs对第三方的总责任和非控制权利益$234,915。公司与VIEs的安排的性质没有发生重大变化,也没有从公司10-K合并财务报表附注23所述的情况中对VIEs作出的判决发生重大变化。
该公司衡量某些资产、负债和非控制权益的公允价值,但须根据某些估值技术(可赎回权益归类为临时权益),其中包括市场参与者在定价这些资产、负债、临时权益和承诺时将使用的可观测或不可观测的投入和假设。公司还将按公允价值计量的某些资产、负债和临时权益分类为财务会计准则委员会(FASB)确定的适当的公允价值等级。
下表汇总了公司的资产、负债和临时权益,这些资产、负债和临时权益是按公允价值定期计量的。2020年3月31日:
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 共计 | | 报价 活跃的市场 对于相同的资产 (1级) | | 重要的其他 可观测输入 (第2级) | | 显着 看不见 投入 (第3级) |
资产 | |
| | |
| | |
| | |
|
证券投资 | $ | 35,843 |
| | $ | 35,843 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
利率上限协议 | $ | 7,106 |
| | $ | — |
| | $ | 7,106 |
| | $ | — |
|
负债 | | | |
| | |
| | |
|
或有收益债务 | $ | 22,386 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 22,386 |
|
临时权益 | |
| | |
| | |
| | |
|
非控制利益须作出规定 | $ | 1,228,036 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1,228,036 |
|
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
为调节或有收益债务和非控制利益的变动,须在三结束的几个月2020年3月31日,见注15和合并权益表。
对股票证券的投资是指对各种开放式注册投资公司(共同基金)和普通股的投资,并在适用情况下按公允价值记录,根据报告的市场价格或赎回价格估算。见注4对这些精简的合并财务报表进行进一步讨论。
利率上限协议按公允价值记录,估值模型采用收入法和普遍接受的估值技术,使用活跃市场类似资产和负债的收盘价输入,以及其他相关的可观察到的市场投入,如当前利率、远期收益率曲线、隐含波动率和信用违约互换定价。该公司不相信在这些利率上限协议结算后可能实现的最终金额将与目前报告的公允价值估计值大不相同。见注8对这些精简的合并财务报表进行进一步讨论。
对或有收益债务的估计公允价值计量主要是基于无法观察的输入,包括预计的利息前收益、税收、折旧和摊销(EBITDA)和收入。这些或有收益债务的估计公允价值在每个报告日期重新计量,并可能根据关键假设的任何重大变化而波动,例如公司信贷风险调整率的变化,即用于将债务折现为现值的比率。见注15对这些精简的合并财务报表进行进一步讨论。
非控制权益的估计公允价值应作准备,主要是根据历史收益、收入组合和其他可能影响未来结果的业绩指标估算净资产的清算价值或每一主体透析合伙企业的收益倍数。用于这些估值的倍数来自近年来美国不相关方之间观察到的透析业务所有权交易,对每个透析合作伙伴适用的具体估值倍数主要取决于其近期和预期的收入组合和贡献率。截至2020年3月31日,这些估值中使用的加权平均倍数增加或减少一倍EBITDA将使这些非控股权益的估计公允价值大约改变一倍。$150,000。请参阅公司合并财务报表中的附注17,以进一步讨论公司估算受债务约束的非控制权益的公允价值的方法。
该公司对其高级担保信贷设施和高级票据的公允价值估计是基于这些工具的投标和询价,通常是二级输入。见注8对这些精简的合并财务报表进行进一步的讨论。
其他金融工具主要包括现金和现金等价物、限制性现金和现金等价物、应收账款、应付账款、其他应计负债、租赁负债和债务。债务和租赁负债以外的金融工具余额载于2020年3月31日因为他们定居点的短期性质。
该公司的业务包括其美国透析和相关实验室服务业务、各种辅助服务和战略举措,包括其国际业务和公司行政支持。
在……上面(一九二零九年六月十九日),公司完成了将DMG部门出售给UnitedHealthGroupInc.的子公司Optum。作为这一交易的结果,DMG的业务结果已被报告为在所述所有期间停止的业务。
该公司的独立运营部门包括其美国透析和相关实验室服务业务、其每项辅助服务和战略举措、其在每个外国主权管辖范围内的肾脏护理业务、在每个外国主权管辖范围内的其他保健业务以及其对APAC合资公司的权益法投资。美国透析和相关实验室服务业务可单独报告,所有其他辅助服务和战略举措运营部门,包括国际运营部门,已合并并在其他部门类别中披露。关于公司如何确定和衡量其运营部门的结果的进一步说明,请参见公司在10-K中的合并财务报表附注25。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
以下是分部净收入、分部营业利润率(亏损)和分部营业利润率与所得税前合并收入的核对情况:
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
分部收入: | | | |
美国透析 | | | |
透析病人服务收入: | | | |
外部来源 | $ | 2,579,240 |
| | $ | 2,511,826 |
|
部门间收入 | 31,941 |
| | 30,420 |
|
美国透析病人服务收入 | 2,611,181 |
| | 2,542,246 |
|
其他收入(1): | | | |
外部来源 | 5,141 |
| | 4,684 |
|
部门间收入 | 301 |
| | 221 |
|
美国透析收入总额 | 2,616,623 |
| | 2,547,151 |
|
其他-辅助服务 | | | |
透析病人服务收入净额 | 134,041 |
| | 117,863 |
|
其他外部来源 | 122,815 |
| | 108,739 |
|
部门间收入 | 4,152 |
| | 3,336 |
|
辅助服务收入共计 | 261,008 |
| | 229,938 |
|
部门净收入总额 | 2,877,631 |
| | 2,777,089 |
|
消除部门间收入 | (36,394 | ) | | (33,977 | ) |
合并收入 | $ | 2,841,237 |
| | $ | 2,743,112 |
|
分段经营差额(损失): | |
| | |
|
美国透析 | $ | 491,607 |
| | $ | 416,981 |
|
其他-辅助服务 | (2,646 | ) | | (57,630 | ) |
分段总营运差额 | 488,961 |
| | 359,351 |
|
部分业务差额与持续收入的核对 所得税前业务: | | | |
公司行政支助 | (23,585 | ) | | (18,844 | ) |
合并营业收入 | 465,376 |
| | 340,507 |
|
债务费用 | (88,603 | ) | | (131,519 | ) |
债务再融资费用 | (2,948 | ) | | — |
|
其他收入净额 | (4,350 | ) | | 6,940 |
|
所得税前持续经营的合并收入 | $ | 369,475 |
| | $ | 215,928 |
|
| |
(1) | 包括向透析企业提供管理和行政服务的管理费收入,其中公司拥有非控股股权投资,或由第三方全资拥有。 |
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
按报告部分分列的资产摘要如下:
|
| | | | | | | |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) |
美国透析(包括股权) 投资分别为130 144美元和124 188美元) | $ | 16,075,622 |
| | $ | 15,778,880 |
|
其他-辅助服务(包括 股权投资分别为124 355美元和117 795美元) | 1,520,678 |
| | 1,532,514 |
|
合并资产 | $ | 17,596,300 |
| | $ | 17,311,394 |
|
按报告部门分列的折旧和摊销费用如下:
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
美国透析 | $ | 146,300 |
| | $ | 140,780 |
|
其他—辅助服务 | 8,379 |
| | 7,748 |
|
| $ | 154,679 |
| | $ | 148,528 |
|
按报告部分开列的财产和设备支出如下:
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
美国透析 | $ | 148,763 |
| | $ | 170,548 |
|
其他-辅助服务 | 6,179 |
| | 8,578 |
|
DMG-已停止的业务 | — |
| | 19,752 |
|
| $ | 154,942 |
| | $ | 198,878 |
|
达维塔公司合并子公司的所有权权益变化对公司合并股权的影响如下:
|
| | | | | | | |
| 三个月结束 三月三十一日, |
| 2020 | | 2019 |
可归因于DaVita公司的净收入 | $ | 239,593 |
| | $ | 149,289 |
|
已缴入资本的变动: | | | |
非控制性权益的购买 | (445 | ) | | (2,206 | ) |
向非控制利益的净转移 | (445 | ) | | (2,206 | ) |
归于DaVita公司的净收益,扣除转入非控制权益的净额 | $ | 239,148 |
| | $ | 147,083 |
|
最近通过的新标准
2016年6月,FASB发布ASU第2016-13号,金融工具-信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量。本ASU中的修正修改了减值模型,以使用预期损失方法来代替金融工具和表外信用风险的已发生损失方法。该修正案要求各实体考虑更广泛的信息,以估计预期的信贷损失,这可能导致更早地确认损失。本ASU的修正案从2020年1月1日起对公司生效,并使用了修改后的追溯基础。ASU 2016-13号的通过对公司的合并财务报表没有重大影响。
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
2018年8月,FASB发布了ASU第2018-13号,公允价值计量(主题820):披露框架-公允价值计量披露要求的变化.本ASU适用的修正案取消了关于公允价值计量级别1、2和3之间的转让的披露要求,以及与第3级公允价值计量的估值过程有关的披露要求。本ASU适用的修正案还增加了一项要求,即在报告所述期间,按公允价值计量的第3级项目的未实现损益变动必须单独披露,并要求披露用于制定第3级公允价值计量的重大不可观测投入的幅度和加权平均数。该ASU的修正从2020年1月1日起对公司生效,并将在未来基础上适用。该ASU的采用对公司在2020年1月1日通过的合并财务报表没有重大影响。
2018年8月,FASB发布了ASU第2018-15号,无形资产-亲善和其他内部使用软件(分主题350-40):作为服务合同的云计算安排所产生的实现成本的客户会计。ASU No.2018-15将云计算安排(即服务合同)中产生的实现成本资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实现成本资本化的要求相一致。自2020年1月1日起,该公司采用了这一ASU,采用了预期的过渡方式,允许公司改变会计方法,而不需要重复以前的期间或预订累积调整。ASU 2018-15号的通过对公司的合并财务报表没有重大影响。
尚未采用的新标准
在2019年12月,FASB发布了ASU编号2019-12。,所得税(主题740):简化所得税会计。ASU第2019-12号试图简化特许税会计的各个方面,并颁布税法或税率的修改,并澄清导致商誉税基升级的交易的会计核算。ASU第2019-12号适用于公共商业实体从2020年12月15日开始的财政年度,包括该财政年度内的过渡时期。允许所有实体尽早采用。该公司目前正在评估本指南可能对其合并财务报表产生的影响。
2020年3月,FASB发布ASU第2020-04号,参考费率改革(主题848):促进参考费率改革对财务报告的影响。ASU第2020-04号规定了适用美国公认会计原则(GAAP)进行合同修改和套期保值关系的可选权宜之计和例外情况,但须符合某些标准,即参考LIBOR或预期将终止的其他利率。本ASU的修正案自2020年3月12日起生效,公司可选择在2022年12月31日之前适用这些修正案。该公司目前正在评估本指南可能对其合并财务报表产生的影响。
以下资料是根据条例S-X第3条至第10条提供的。包括在公司合并财务报表中的独立法律实体的经营和投资活动是完全相互依存和综合的。独立法律实体的收入和业务费用包括公司间管理和其他行政服务费用。公司的高级票据由其大部分国内子公司担保,以收入、收入和资产来衡量。附属担保人在共同和多个基础上为高级票据提供担保。但是,如果附属担保人的全部或大部分资产(包括合并或合并)普遍出售或以其他方式处置,或出售或以其他方式处置公司及其受限制子公司在该附属担保人中的所有权益,则附属担保人将免除其根据其对高级票据和高级票据的担保所承担的义务;公司指定该附属担保人为不受限制的附属公司,而该附属担保人在每宗个案中均按照该等契约而被指定为公司的受限制附属公司,或不再是公司的受限制附属公司;或该附属担保人不再担保公司或其任何受限制附属公司的任何其他债项,但同时解除的保证除外。公司的某些国内子公司、公司的任何外国子公司或不构成契约意义上的子公司的任何实体,如公司以低于多数投票权持有股本的公司,都不能担保这些高级票据, 合营企业和合伙企业,公司持有的股权或表决权、非所有权实体和第三方的多数股份。同时,公司也进入了$5,500,000高级担保信贷协议(新信贷协议)于2019年8月12日,根据公司高级票据的契约,公司的某些子公司被解除对公司高级票据的担保,因此,在该协议释放后,高级票据的其余附属担保人是同一附属公司
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
保证新的信贷协议。以下是根据“新信贷协议”规定的现行附属担保人和非担保人编制的各期合并财务报表。
精简合并业务报表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至二零二零年三月三十一日止的三个月 | | 达维塔公司 | | 担保人 子公司 | | 非- 担保人 子公司 | | 巩固 调整 | | 合并 共计 |
病人服务收入 | | $ | — |
| | $ | 1,729,740 |
| | $ | 1,050,877 |
| | $ | (67,336 | ) | | $ | 2,713,281 |
|
其他收入 | | 197,283 |
| | 156,860 |
| | 41,428 |
| | (267,615 | ) | | 127,956 |
|
净收入总额 | | 197,283 |
| | 1,886,600 |
| | 1,092,305 |
| | (334,951 | ) | | 2,841,237 |
|
营业费用 | | 154,651 |
| | 1,640,821 |
| | 915,340 |
| | (334,951 | ) | | 2,375,861 |
|
营业收入 | | 42,632 |
| | 245,779 |
| | 176,965 |
| | — |
| | 465,376 |
|
债务费用 | | (91,362 | ) | | (59,093 | ) | | (11,337 | ) | | 70,241 |
| | (91,551 | ) |
其他收入(损失),净额 | | 62,453 |
| | 805 |
| | 2,633 |
| | (70,241 | ) | | (4,350 | ) |
所得税费用 | | 3,424 |
| | 80,975 |
| | 7,161 |
| | — |
| | 91,560 |
|
附属公司的权益收益 | | 229,294 |
| | 98,795 |
| | — |
| | (328,089 | ) | | — |
|
持续业务净收入 | | 239,593 |
| | 205,311 |
| | 161,100 |
| | (328,089 | ) | | 277,915 |
|
停业业务净收入,扣除税后的净额 | | — |
| | — |
| | 9,980 |
| | — |
| | 9,980 |
|
净收益 | | 239,593 |
| | 205,311 |
| | 171,080 |
| | (328,089 | ) | | 287,895 |
|
减:可归因于非控制利益的净收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (48,302 | ) | | (48,302 | ) |
可归因于DaVita公司的净收入 | | $ | 239,593 |
| | $ | 205,311 |
| | $ | 171,080 |
| | $ | (376,391 | ) | | $ | 239,593 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年3月31日止的三个月 | | 达维塔公司 | | 担保人 子公司 | | 非- 担保人 子公司 | | 巩固 调整 | | 合并 共计 |
病人服务收入 | | $ | — |
| | $ | 1,706,593 |
| | $ | 986,373 |
| | $ | (63,277 | ) | | $ | 2,629,689 |
|
其他收入 | | 188,836 |
| | 146,117 |
| | 34,909 |
| | (256,439 | ) | | 113,423 |
|
净收入总额 | | 188,836 |
| | 1,852,710 |
| | 1,021,282 |
| | (319,716 | ) | | 2,743,112 |
|
营运开支及收费 | | 143,659 |
| | 1,634,285 |
| | 944,377 |
| | (319,716 | ) | | 2,402,605 |
|
营业收入 | | 45,177 |
| | 218,425 |
| | 76,905 |
| | — |
| | 340,507 |
|
债务费用 | | (133,595 | ) | | (50,650 | ) | | (12,549 | ) | | 65,275 |
| | (131,519 | ) |
其他收入净额 | | 110,198 |
| | 648 |
| | 11,060 |
| | (114,966 | ) | | 6,940 |
|
所得税费用 | | 7,026 |
| | 44,027 |
| | 5,693 |
| | — |
| | 56,746 |
|
附属公司的权益收益 | | 134,535 |
| | 64,375 |
| | — |
| | (198,910 | ) | | — |
|
持续业务净收入 | | 149,289 |
| | 188,771 |
| | 69,723 |
| | (248,601 | ) | | 159,182 |
|
停止经营的净(亏损)收入,扣除税后 | | — |
| | — |
| | (19,386 | ) | | 49,691 |
| | 30,305 |
|
净收益 | | 149,289 |
| | 188,771 |
| | 50,337 |
| | (198,910 | ) | | 189,487 |
|
减:可归因于非控制利益的净收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (40,198 | ) | | (40,198 | ) |
可归因于DaVita公司的净收入 | | $ | 149,289 |
| | $ | 188,771 |
| | $ | 50,337 |
| | $ | (239,108 | ) | | $ | 149,289 |
|
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
汇总综合收益报表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至二零二零年三月三十一日止的三个月 | | 达维塔公司 | | 担保人 子公司 | | 非- 担保人 子公司 | | 巩固 调整 | | 合并 共计 |
净收益 | | $ | 239,593 |
| | $ | 205,311 |
| | $ | 171,080 |
| | $ | (328,089 | ) | | $ | 287,895 |
|
其他综合损失 | | (11,395 | ) | | — |
| | (81,632 | ) | | — |
| | (93,027 | ) |
综合收入总额 | | 228,198 |
| | 205,311 |
| | 89,448 |
| | (328,089 | ) | | 194,868 |
|
减:可归因于非控制权益的综合收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (48,302 | ) | | (48,302 | ) |
达维塔公司的综合收入 | | $ | 228,198 |
| | $ | 205,311 |
| | $ | 89,448 |
| | $ | (376,391 | ) | | $ | 146,566 |
|
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年3月31日止的三个月 | | 达维塔公司 | | 担保人 子公司 | | 非- 担保人 子公司 | | 巩固 调整 | | 合并 共计 |
净收益 | | $ | 149,289 |
| | $ | 188,771 |
| | $ | 50,337 |
| | $ | (198,910 | ) | | $ | 189,487 |
|
其他综合收入(损失) | | 1,026 |
| | — |
| | (13,653 | ) | | — |
| | (12,627 | ) |
综合收入总额 | | 150,315 |
| | 188,771 |
| | 36,684 |
| | (198,910 | ) | | 176,860 |
|
减:可归因于非控制权益的综合收入 | | — |
| | — |
| | — |
| | (40,198 | ) | | (40,198 | ) |
达维塔公司的综合收入 | | $ | 150,315 |
| | $ | 188,771 |
| | $ | 36,684 |
| | $ | (239,108 | ) | | $ | 136,662 |
|
合并资产负债表
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年3月31日 | | 达维塔公司 | | 担保人 子公司 | | 非- 担保人 子公司 | | 巩固 调整 | | 合并 共计 |
现金和现金等价物 | | $ | 1,075,965 |
| | $ | 411 |
| | $ | 305,388 |
| | $ | — |
| | $ | 1,381,764 |
|
限制性现金及等价物 | | 14,540 |
| | — |
| | 92,184 |
| | — |
| | 106,724 |
|
应收账款净额 | | — |
| | 1,184,686 |
| | 635,446 |
| | — |
| | 1,820,132 |
|
其他流动资产 | | 86,786 |
| | 556,210 |
| | 100,357 |
| | (28,034 | ) | | 715,319 |
|
流动资产总额 | | 1,177,291 |
| | 1,741,307 |
| | 1,133,375 |
| | (28,034 | ) | | 4,023,939 |
|
财产和设备,净额 | | 555,409 |
| | 1,555,662 |
| | 1,336,966 |
| | (2,614 | ) | | 3,445,423 |
|
经营租赁使用权资产 | | 107,620 |
| | 1,643,765 |
| | 1,114,378 |
| | (17,987 | ) | | 2,847,776 |
|
无形资产,净额 | | 340 |
| | 28,766 |
| | 88,847 |
| | — |
| | 117,953 |
|
附属公司的投资和垫款净额 | | 10,961,209 |
| | 7,869,131 |
| | 3,099,564 |
| | (21,929,904 | ) | | — |
|
其他长期资产和投资 | | 85,777 |
| | 130,528 |
| | 187,405 |
| | (20,524 | ) | | 383,186 |
|
善意 | | — |
| | 4,812,207 |
| | 1,965,816 |
| | — |
| | 6,778,023 |
|
总资产 | | $ | 12,887,646 |
| | $ | 17,781,366 |
| | $ | 8,926,351 |
| | $ | (21,999,063 | ) | | $ | 17,596,300 |
|
流动负债 | | $ | 365,783 |
| | $ | 1,172,340 |
| | $ | 683,608 |
| | $ | (985 | ) | | $ | 2,220,746 |
|
公司间负债净额 | | 1,534,892 |
| | 3,099,564 |
| | 2,693,572 |
| | (7,328,028 | ) | | — |
|
长期经营租赁负债 | | 133,926 |
| | 1,554,717 |
| | 1,062,852 |
| | (17,125 | ) | | 2,734,370 |
|
长期债务和其他长期负债 | | 8,209,577 |
| | 786,685 |
| | 334,591 |
| | (51,049 | ) | | 9,279,804 |
|
非控制利益须作出规定 | | 695,622 |
| | — |
| | — |
| | 532,414 |
| | 1,228,036 |
|
达维塔公司共计股东权益 | | 1,947,846 |
| | 11,168,060 |
| | 3,433,816 |
| | (14,601,876 | ) | | 1,947,846 |
|
不受控制的利益 规定 | | — |
| | — |
| | 717,912 |
| | (532,414 | ) | | 185,498 |
|
总股本 | | 1,947,846 |
| | 11,168,060 |
| | 4,151,728 |
| | (15,134,290 | ) | | 2,133,344 |
|
负债和权益共计 | | $ | 12,887,646 |
| | $ | 17,781,366 |
| | $ | 8,926,351 |
| | $ | (21,999,063 | ) | | $ | 17,596,300 |
|
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年12月31日 | | 达维塔公司 | | 担保人 子公司 | | 非- 担保人 子公司 | | 巩固 调整 | | 合并 共计 |
现金和现金等价物 | | $ | 758,241 |
| | $ | 532 |
| | $ | 343,599 |
| | $ | — |
| | $ | 1,102,372 |
|
限制性现金及等价物 | | 14,499 |
| | — |
| | 91,847 |
| | — |
| | 106,346 |
|
应收账款净额 | | — |
| | 1,189,301 |
| | 606,297 |
| | — |
| | 1,795,598 |
|
其他流动资产 | | 76,787 |
| | 548,553 |
| | 102,410 |
| | (41,896 | ) | | 685,854 |
|
流动资产总额 | | 849,527 |
| | 1,738,386 |
| | 1,144,153 |
| | (41,896 | ) | | 3,690,170 |
|
财产和设备,净额 | | 543,932 |
| | 1,589,417 |
| | 1,344,543 |
| | (4,508 | ) | | 3,473,384 |
|
经营租赁使用权资产 | | 109,415 |
| | 1,656,145 |
| | 1,084,552 |
| | (20,065 | ) | | 2,830,047 |
|
无形资产,净额 | | 362 |
| | 31,569 |
| | 103,753 |
| | — |
| | 135,684 |
|
附属公司的投资和垫款净额 | | 10,813,991 |
| | 7,611,402 |
| | 3,051,208 |
| | (21,476,601 | ) | | — |
|
其他长期资产和投资 | | 102,779 |
| | 133,698 |
| | 176,315 |
| | (18,318 | ) | | 394,474 |
|
善意 | | — |
| | 4,812,972 |
| | 1,974,663 |
| | — |
| | 6,787,635 |
|
总资产 | | $ | 12,420,006 |
| | $ | 17,573,589 |
| | $ | 8,879,187 |
| | $ | (21,561,388 | ) | | $ | 17,311,394 |
|
流动负债 | | $ | 379,286 |
| | $ | 1,327,378 |
| | $ | 666,470 |
| | $ | (1,036 | ) | | $ | 2,372,098 |
|
公司间应付款 | | 1,381,863 |
| | 3,051,208 |
| | 2,615,151 |
| | (7,048,222 | ) | | — |
|
长期经营租赁负债 | | 136,123 |
| | 1,567,776 |
| | 1,039,145 |
| | (19,244 | ) | | 2,723,800 |
|
长期债务和其他长期负债 | | 7,741,725 |
| | 674,558 |
| | 364,102 |
| | (64,507 | ) | | 8,715,878 |
|
非控制利益须作出规定 | | 647,600 |
| | — |
| | — |
| | 532,776 |
| | 1,180,376 |
|
达维塔公司共计股东权益 | | 2,133,409 |
| | 10,952,669 |
| | 3,475,710 |
| | (14,428,379 | ) | | 2,133,409 |
|
不受控制的利益 规定 | | — |
| | — |
| | 718,609 |
| | (532,776 | ) | | 185,833 |
|
总股本 | | 2,133,409 |
| | 10,952,669 |
| | 4,194,319 |
| | (14,961,155 | ) | | 2,319,242 |
|
负债和权益共计 | | $ | 12,420,006 |
| | $ | 17,573,589 |
| | $ | 8,879,187 |
| | $ | (21,561,388 | ) | | $ | 17,311,394 |
|
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
现金流量表的浓缩合并
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至二零二零年三月三十一日止的三个月 | | 达维塔公司 | | 担保人 子公司 | | 非- 担保人 子公司 | | 巩固 调整 | | 合并 共计 |
业务活动提供的现金流量: | | | | | | | | | | |
净收益 | | $ | 239,593 |
| | $ | 205,311 |
| | $ | 171,080 |
| | $ | (328,089 | ) | | $ | 287,895 |
|
经营资产和负债及非现金的变动 净收入项目 | | (182,332 | ) | | (71,454 | ) | | (1,817 | ) | | 328,089 |
| | 72,486 |
|
经营活动提供的净现金 | | 57,261 |
| | 133,857 |
| | 169,263 |
| | — |
| | 360,381 |
|
用于投资活动的现金流量: | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
财产和设备的增加 | | (52,714 | ) | | (41,144 | ) | | (61,084 | ) | | — |
| | (154,942 | ) |
收购 | | — |
| | (984 | ) | | (33,123 | ) | | — |
| | (34,107 | ) |
资产和商业销售收入 | | — |
| | 4,180 |
| | 27,338 |
| | — |
| | 31,518 |
|
投资销售和其他项目的收益(购买)净额 | | 452 |
| | 271 |
| | (5,817 | ) | | — |
| | (5,094 | ) |
用于投资活动的现金净额 | | (52,262 | ) | | (37,677 | ) | | (72,686 | ) | | — |
| | (162,625 | ) |
由(用于)筹资活动提供的现金流量: | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
长期债务和相关融资费用净额 | | 481,856 |
| | (2,462 | ) | | (13,557 | ) | | — |
| | 465,837 |
|
公司间借款(付款) | | 153,029 |
| | (95,857 | ) | | (57,172 | ) | | — |
| | — |
|
其他项目 | | (322,119 | ) | | 2,018 |
| | (48,744 | ) | | — |
| | (368,845 | ) |
(用于)筹资活动提供的现金净额 | | 312,766 |
| | (96,301 | ) | | (119,473 | ) | | — |
| | 96,992 |
|
汇率变动对现金、现金的影响 等价物和限制性现金 | | — |
| | — |
| | (14,978 | ) | | — |
| | (14,978 | ) |
现金、现金等价物和 限制现金 | | 317,765 |
| | (121 | ) | | (37,874 | ) | | — |
| | 279,770 |
|
现金、现金等价物和连续性限制性现金 年初的业务 | | 772,740 |
| | 532 |
| | 435,446 |
| | — |
| | 1,208,718 |
|
现金、现金等价物和连续性限制性现金 期间终了时的业务 | | $ | 1,090,505 |
| | $ | 411 |
| | $ | 397,572 |
| | $ | — |
| | $ | 1,488,488 |
|
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2019年3月31日止的三个月 | | 达维塔公司 | | 担保人 子公司 | | 非- 担保人 子公司 | | 巩固 调整 | | 合并 共计 |
由(用于)业务活动提供的现金流量: | | | | | | | | | | |
净收益 | | $ | 149,289 |
| | $ | 188,771 |
| | $ | 50,337 |
| | $ | (198,910 | ) | | $ | 189,487 |
|
经营资产和负债及非现金的变动 净收入项目 | | (124,409 | ) | | (289,332 | ) | | 166,648 |
| | 198,910 |
| | (48,183 | ) |
(用于)业务活动提供的现金净额 | | 24,880 |
| | (100,561 | ) | | 216,985 |
| | — |
| | 141,304 |
|
用于投资活动的现金流量: | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
财产和设备的增加 | | (38,942 | ) | | (76,529 | ) | | (83,407 | ) | | — |
| | (198,878 | ) |
收购 | | — |
| | — |
| | (11,274 | ) | | — |
| | (11,274 | ) |
资产和商业销售收入 | | — |
| | 2,270 |
| | 11,633 |
| | — |
| | 13,903 |
|
投资销售和其他项目的收益(购买)净额 | | 1,804 |
| | (3,878 | ) | | (2,035 | ) | | — |
| | (4,109 | ) |
用于投资活动的现金净额 | | (37,138 | ) | | (78,137 | ) | | (85,083 | ) | | — |
| | (200,358 | ) |
融资活动提供的现金流量: | | |
| | |
| | |
| | |
| | |
|
长期债务和相关融资费用净额 | | 365,133 |
| | (2,364 | ) | | (5,572 | ) | | — |
| | 357,197 |
|
公司间(付款)借款 | | (220,697 | ) | | 188,870 |
| | 31,827 |
| | — |
| | — |
|
其他项目 | | 1,517 |
| | (8,427 | ) | | (25,336 | ) | | — |
| | (32,246 | ) |
筹资活动提供的现金净额 | | 145,953 |
| | 178,079 |
| | 919 |
| | — |
| | 324,951 |
|
汇率变动对现金、现金的影响 等价物和限制性现金 | | — |
| | — |
| | (921 | ) | | — |
| | (921 | ) |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减少)额 | | 133,695 |
| | (619 | ) | | 131,900 |
| | — |
| | 264,976 |
|
减:终止业务的现金、现金等价物和限制性现金净增额 | | — |
| | — |
| | 118,962 |
| | — |
| | 118,962 |
|
现金、现金等价物和持续业务的限制性现金净增(减少)额 | | 133,695 |
| | (619 | ) | | 12,938 |
| | — |
| | 146,014 |
|
现金、现金等价物和连续性限制性现金 年初的业务 | | 61,658 |
| | 13,280 |
| | 340,482 |
| | — |
| | 415,420 |
|
现金、现金等价物和连续性限制性现金 期间终了时的业务 | | $ | 195,353 |
| | $ | 12,661 |
| | $ | 353,420 |
| | $ | — |
| | $ | 561,434 |
|
达维塔公司
精简合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
(美元和股票,但每股数据除外)
2020年3月,世界卫生组织宣布冠状病毒的爆发为大流行,该病毒继续在全世界传播。作为一个护理机构,该公司面临并将继续受到冠状病毒大流行的影响。在这场公共卫生危机期间,该公司继续为其病人提供必要的生命维持服务.在大流行期间,该公司还保持了业务流程的连续性,使大多数后台同事能够远程工作,而且截至本报告之日,在记帐或现金收集方面没有遇到任何实质性问题。这一转变,再加上公司的资产负债表,帮助该公司避免因此时的冠状病毒危机而使其流动性状况出现任何实质性的恶化。
该公司正在密切监测大流行病的影响和由此产生的经济下滑对其业务的各个方面的影响,包括对其病人、队友、医生伙伴、供应商、供应商和其他商业伙伴的影响。我们预计,这场公共卫生危机对该公司的长期影响将主要由大流行的严重程度和持续时间、对我们的病人人口的影响、大流行对美国和全球经济以及失业的影响以及联邦、州和地方政府应对措施的时间、范围和有效性所驱动。目前,该公司无法合理估计冠状病毒大流行对其业务、财务状况、运营结果、现金流和流动性的最终影响,但不利影响可能是重大的。
根据“关爱法”,政府在2020年4月大约分发了$250,000该公司及其合资伙伴从公共卫生和社会服务紧急基金。这些资金只用于医疗相关支出或冠状病毒造成的收入损失。此时,该公司选择不接受通过政府财政支持提供给它的资金。公司最初收到的这些款项是随后发生的事件,因此对公司报告的截至2020年3月31日的三个月的财务业绩或财务状况没有任何影响。
项目2. 管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析。
前瞻性陈述
这份关于表10-Q的季度报告,包括本管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析,包含了联邦证券法意义上的前瞻性报表。本报告中的所有陈述,除历史事实陈述外,均为前瞻性陈述,其目的在于纳入1995年“私人证券诉讼改革法”提供的“前瞻性陈述”的安全港。这些前瞻性陈述除其他外包括:达维塔对冠状病毒的反应和预期的未来影响,关于我们的资产负债表和流动资金、我们的支出、收入、账单和收款以及未来的结果、根据“照料法”或其他政府方案使用任何资金的潜在需要、能力或意愿、供应的供应、治疗数量、商业保险患者的百分比或人数、对我们病人的总体影响,以及关于我们未来业务、财务状况和前景、政府和商业支付率以及我们的股票回购计划的其他报表。在不限制上述内容的情况下,包括“预期”、“意图”、“意愿”、“可能”、“计划”、“预期”、“相信”和类似的表述在内的声明都旨在识别前瞻性的陈述。这些前瞻性陈述是基于达维塔目前的预期,完全基于本报告之日的现有信息。达维塔没有义务公开更新或修改任何前瞻性声明,无论是由于情况的变化,还是新的信息。, 未来的事件或其他事情。实际的未来事件和结果可能与任何前瞻性的陈述大相径庭,因为许多因素涉及大量已知和未知的风险和不确定因素。这些风险和不确定性除其他外包括:
| |
• | 动态和迅速发展的冠状病毒大流行的影响,包括(但不限于)对我们的病人、队友、医生伙伴、供应商、企业、运营、声誉、财务状况和行动结果的影响,政府对冠状病毒大流行的反应,以及冠状病毒影响造成的经济衰退的后果,其中任何一种都可能会增加下文讨论的许多其他风险和不确定因素; |
| |
• | 我们利用根据“关爱法”或随后的立法收到的任何资金的需要、能力和意愿,以及我们有关决定的后果; |
| |
• | 高薪商业支付计划所产生的利润集中,而这些计划的平均实际付款率仍有下降的压力,以及因限制或禁止使用和(或)提供慈善保费援助而导致病人数目或百分比减少,包括因限制或禁止使用和/或提供慈善保费援助而导致的利润减少,或我们对病人对慈善机构的财政援助的任何改变作出不正确的假设; |
| |
• | 我们或我们的业务伙伴不遵守任何隐私或安全法,或我们或第三方涉及挪用、丢失或其他未经授权使用或披露机密信息的任何安全违规行为; |
| |
• | 正在实施的医疗改革,或修改或新的立法、条例或指导、执行或相关诉讼,导致我们服务的覆盖范围或偿还率降低,参加高薪商业计划的病人人数减少,或对我们的业务产生其他物质影响;或我们对病人如何应对任何此类发展作出错误的假设; |
| |
• | 降低政府支付率下的医疗保险结束阶段肾病计划或其他政府基础的方案和影响的医疗保险优势基准结构; |
| |
• | 潜在和拟议的联邦和(或)州立法、法规、投票、行政行动或其他举措所产生的风险,包括与保健和/或劳工事务有关的此类举措; |
| |
• | 政治环境和相关发展对当前医疗市场和我们的业务的影响,包括“平价医疗法案”的未来、交易所和当前医疗市场的许多其他核心方面; |
| |
• | 我们有能力成功地执行我们在家庭透析方面的战略,包括维持我们现有的业务,并在复杂和高度管制的环境中进一步发展我们的能力; |
| |
• | 改变医药实践模式、偿还和支付政策和程序,或药品定价,包括有关钙化物质的价格; |
| |
• | 透析提供者和其他人的竞争不断加剧,以及其他潜在的市场变化; |
| |
• | 我们有能力维持与内科主任的合同,改变医生的附属模式,以及出现政府或私营部门提出的新的护理模式,这些模式可能会侵蚀我们的病人基础和偿还率,例如负责任的护理组织、独立的执业协会和综合提供系统; |
| |
• | 我们有能力完成我们可能宣布或正在考虑的收购、合并或处置,其条件对我们或完全有利,或整合和成功经营我们可能收购或已经收购的任何业务,或成功地扩大我们在美国以外市场的业务和服务,或扩大到透析以外的业务; |
| |
• | 与出售我们的DaVita医疗集团业务的股权购买协议的某些条款下的潜在付款和/或调整有关的不确定性,例如结束后调整和赔偿义务; |
| |
• | 我们的现金流量的多变性,包括但不限于任何延长的账单或收款周期;我们今后可能无法产生或获得足够的现金以满足我们的债务或为我们的其他流动性需求提供资金的风险;以及我们可能无法按对我们有利或完全有利的条件在到期时再为我们的债务再融资的风险; |
| |
• | 可能影响我们在股票回购计划下回购库存的能力的因素和任何此类股票回购的时间,以及我们使用大量可用资金回购库存; |
| |
• | 在我们的财务报表中使用会计估计、判断和解释所产生的风险; |
| |
• | 与DaVita公司2019年12月31日终了年度10-K年度报告和表10-Q的本季度报告中规定的其他风险因素有关的不确定性,以及DaVita不时向证券交易委员会提交或提供的任何后续报告中讨论的风险和不确定性。 |
以下内容应与我们精简的合并财务报表一并阅读。
公司概况
我们的主要业务是为美国的病人提供透析和相关的实验室服务,我们称之为美国透析业务。我们还经营各种辅助服务和战略举措,包括我们的国际业务,我们统称为我们的辅助服务,以及我们的公司行政支持。我们的美国透析业务是美国为慢性肾衰竭患者提供肾透析服务的领先供应商,也被称为终末期肾病(ESRD)。
在……上面2019年6月19日,我们完成了将我们的DaVita医疗集团(DMG)业务出售给UnitedHealthGroupInc.的子公司Optum。由于这一交易,DMG的业务结果已报告为所有期间的停业经营,本管理层的讨论和分析未包括以下DMG。
冠状病毒及其对我们业务的影响
作为一个护理组织,我们面临并将继续受到冠状病毒大流行的影响。达维塔的团队有65,000多名队友,其中包括透析护士、病人护理技术人员、社会工作者、营养师和其他护理人员,他们正处于持续的冠状病毒大流行的第一线,为我们的病人提供必要的、可维持生命的护理。在这个巨大挑战的时刻,我们的首要任务仍然是我们的病人、队友和医生伙伴的健康、安全和福祉,并帮助确保我们的病人有能力在整个危机中保持持续的护理,无论是在急性、门诊或家庭环境中。我们与疾病控制和预防中心(CDC)协调实施了关于感染控制和临床最佳做法的附加议定书,以应对冠状病毒。此外,我们还与美国卫生和公共服务部(HHS)、医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)、疾控中心、美国肾病学会以及全国范围内的透析提供者合作,帮助确保透析社区能够在全国范围内支持患者。
在大流行期间,我们还保持了业务流程的连续性,使大多数后台同事能够远程工作,截至本报告之日,我们在记帐或现金收集方面没有遇到任何实质性问题。这一转变,再加上我们的资产负债表,帮助我们避免了目前由于冠状病毒危机而导致的流动性状况的任何实质性恶化。
我们正在密切关注流感大流行的长期影响以及由此带来的经济衰退对我们业务各个方面的影响,包括对我们的病人、队友、医生合作伙伴、供应商、供应商和商业伙伴的影响。由于冠状病毒,我们可能增加了大量的额外费用。例如,我们对熟练的临床人员的高需求可能会增加成本和风险。此外,我们为帮助我们的病人安全地保持护理的连续性和帮助保护我们的照顾者而采取的步骤,例如我们为确诊或疑似冠状病毒患者实施专门护理轮班的政策以及其他强化的临床做法,已经增加,预计将继续增加我们的开支。我们对冠状病毒的反应导致了更高的工资和工资开支,我们还向5万多名队友提供财政支持,以支付与冠状病毒有关的费用。此外,采购我们的某些设备和临床用品及相关费用所需的努力也有所增加。这些努力是我们针对这一大流行病实施的更广泛的准备、预防和应对议定书的一部分,该议定书还包括行动举措,如根据需要在全国各地重新分配队友、机器和用品,以及增加对远程保健能力的投资和利用。
我们可以观察到,由于治疗量减少,冠状病毒的收入和非获得性增长受到负面影响,包括死亡率的变化,以及由于冠状病毒对慢性肾脏疾病(CKD)人群的影响而导致的新入院人数减少。从长期来看,我们认为,由于冠状病毒而导致的CKD和ESRD人群死亡率的变化将主要取决于受影响患者的感染率、病死率以及年龄和健康状况。目前,我们无法合理估计这一影响的规模或持续时间,部分原因是测试和报告方面的限制,但这种不利影响可能是重大的。由于我们的ESRD患者普遍存在共患病,其中一些是冠状病毒感染的危险因素,我们相信透析人群中受感染患者的死亡率将高于普通人群。此外,冠状病毒大流行和控制病毒的努力导致全球经济恶化,失业率迅速急剧上升,最终可能导致商业保险计划覆盖的患者比例大幅减少,更多的病人被低收入的政府保险项目或没有保险所覆盖。这些影响可能在大流行病消退后继续存在,如果这种减少发生,我们认为它将对我们的业务、业务结果、财务状况和现金流动产生重大的不利影响。这一流行病的全球性质可能对我们目前在美国以外开展的行动以及我们将我们的行动扩大到世界其他地区的能力产生不同的影响。
我们相信,这场公共卫生危机对该公司的最终影响将取决于未来的事态发展,这些事态发展高度不确定,难以预测,其中包括大流行的严重程度和持续时间,以及对该公司的影响。
我们的耐心人口,大流行对美国和全球经济和失业的影响,以及联邦、州和地方政府应对措施的时机、范围和效力。目前,我们无法合理地估计冠状病毒大流行对我们的最终影响,但不利影响可能是重大的。
联邦政府应对冠状病毒大流行的一个重要的初始部分是“关爱法案”,这是一项2万亿美元的经济刺激计划,于2020年3月27日签署成为法律。“关爱法”授权通过联邦公共卫生和社会服务紧急基金(提供者救济基金)向保健提供者提供1000亿美元的资金。根据“关爱法”,政府在2020年4月大约分发了2.5亿美元该公司及其合资伙伴从供应商救济基金,而这些资金只用于医疗相关的费用或损失的收入可归因于冠状病毒。此时,该公司选择不接受通过政府财政支持提供给它的资金。由于该公司最初在3月31日后收到这些付款,这些付款对我们的财务状况或截至2020年3月31日的三个月的业绩没有影响。
“关爱法”还包括一项规定,即从2020年5月1日至2020年12月31日暂停2%的医疗保险隔离,我们目前估计这一暂停将增加我们的收入。
关于冠状病毒大流行对我们的潜在影响的更多信息,见“第二部分第1A项危险因素”。
财务结果
下面的讨论包括对本季度财务状况和经营结果的分析。2020年3月31日与结束的季度相比2019年12月31日和2019年3月31日.
综合业务结果
下表按业务类别汇总了我们的收入、营业收入和调整后的营业收入。见下表对每一项业务的结果的讨论:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 2020年第一季与2019年第4季比较 | | 2020年第一季与第一季2019年比较 |
| 2020年3月31日 | | 2019年12月31日 | | (一九二零九年三月三十一日) | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
美国透析 | $ | 2,617 |
| | $ | 2,687 |
| | $ | 2,547 |
| | $ | (70 | ) | | (2.6 | )% | | $ | 70 |
| | 2.7 | % |
其他-辅助服务 | 261 |
| | 255 |
| | 230 |
| | 6 |
| | 2.4 | % | | 31 |
| | 13.5 | % |
消除部门间收入 | (36 | ) | | (43 | ) | | (34 | ) | | 7 |
| | 16.3 | % | | (2 | ) | | (5.9 | )% |
合并收入总额 | $ | 2,841 |
| | $ | 2,899 |
| | $ | 2,743 |
| | $ | (58 | ) | | (2.0 | )% | | $ | 98 |
| | 3.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
营业收入(损失): | | | | | | | | | | | | | |
美国透析 | $ | 492 |
| | $ | 508 |
| | $ | 417 |
| | $ | (16 | ) | | (3.1 | )% | | $ | 75 |
| | 18.0 | % |
其他-辅助服务 | (3 | ) | | (19 | ) | | (58 | ) | | 16 |
| | 84.2 | % | | 55 |
| | 94.8 | % |
公司行政支助 | (24 | ) | | (27 | ) | | (19 | ) | | 3 |
| | 11.1 | % | | (5 | ) | | (26.3 | )% |
营业收入 | $ | 465 |
| | $ | 463 |
| | $ | 341 |
| | $ | 2 |
| | 0.4 | % | | $ | 124 |
| | 36.4 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后营业收入(损失)(1): | | | | | | | | | | | | | |
美国透析 | $ | 492 |
| | $ | 508 |
| | $ | 417 |
| | $ | (16 | ) | | (3.1 | )% | | $ | 75 |
| | 18.0 | % |
其他-辅助服务 | (3 | ) | | (19 | ) | | (17 | ) | | 16 |
| | 84.2 | % | | 14 |
| | 82.4 | % |
公司行政支助 | (24 | ) | | (27 | ) | | (19 | ) | | 3 |
| | 11.1 | % | | (5 | ) | | (26.3 | )% |
调整后营业收入 | $ | 465 |
| | $ | 463 |
| | $ | 382 |
| | $ | 2 |
| | 0.4 | % | | $ | 83 |
| | 21.7 | % |
由于使用四舍五入的数字,某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算。
| |
(1) | 关于按报告部分调整的营业收入(损失),见下文“非公认会计原则措施的调节”一节。 |
美国透析业务经营结果
收入:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 2020年第一季与2019年第4季比较 | | 2020年第一季与第一季2019年比较 |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) | | (一九二零九年三月三十一日) | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元,但每次治疗数据除外) |
总收入 | $ | 2,617 |
| | $ | 2,687 |
| | $ | 2,547 |
| | $ | (70 | ) | | (2.6 | )% | | $ | 70 |
| | 2.7 | % |
透析治疗 | 7,513,321 |
| | 7,681,462 |
| | 7,297,460 |
| | (168,141 | ) | | (2.2 | )% | | 215,861 |
| | 3.0 | % |
平均每天治疗 | 96,821 |
| | 96,744 |
| | 95,267 |
| | 77 |
| | 0.1 | % | | 1,554 |
| | 1.6 | % |
治疗天数 | 77.6 |
| | 79.4 |
| | 76.6 |
| | (1.8 | ) | | (2.3 | )% | | 1.0 |
| | 1.3 | % |
平均每位病人服务收入 治疗 | $ | 347.54 |
| | $ | 348.31 |
| | $ | 348.37 |
| | $ | (0.77 | ) | | (0.2 | )% | | $ | (0.83 | ) | | (0.2 | )% |
规范化非获得性治疗生长(1) | 2.3 | % | | 2.1 | % | | 2.4 | % | | | | 0.2 | % | | | | (0.1 | )% |
| |
(1) | 正常化的非获得性增长反映出治疗量同比增长,经调整后不包括收购和其他类似交易,并进一步调整,以使某一季度治疗天数和治疗天数的组合与上一季度相适应。 |
美国透析收入第一四分之一2020 减少翻过第四四分之一2019主要原因是2.2%在透析治疗和减少平均每一次治疗的病人服务收入。美国透析治疗减少的原因大约是1.8 较少治疗日和以下两个透析伙伴关系的不巩固,部分抵消了由于获得和非获得性治疗的额外治疗的体积增长。我们的美国透析患者平均每次治疗服务收入受到与钙化相关的医疗保险比率下降以及来自共同保险和免赔额的季节性下降的负面影响。这些减少的平均病人服务收入每治疗部分抵消了基本医疗保险率在2020年上升和季节性更高的住院病人透析服务收入。
美国透析收入第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019主要原因是透析治疗增加,部分抵消减少平均每一次治疗的病人服务收入。我们的美国透析治疗增加是因为增加了3.0%由于后天和非后天的治疗和一 额外治疗日第一四分之一2020,由以下所述两个透析伙伴关系解除巩固的治疗减少而部分抵消。我们的美国透析患者平均每次治疗收入受到了与钙化相关的医疗保险比率下降的负面影响,部分抵消了薪资率的有利变化。
业务费用和费用:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 2020年第一季与2019年第4季比较 | | 2020年第一季与第一季2019年比较 |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) | | (一九二零九年三月三十一日) | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元,但每次治疗数据除外) |
病人护理费用 | $ | 1,783 |
| | $ | 1,824 |
| | $ | 1,797 |
| | $ | (41 | ) | | (2.2 | )% | | $ | (14 | ) | | (0.8 | )% |
一般和行政 | 204 |
| | 209 |
| | 197 |
| | (5 | ) | | (2.4 | )% | | 7 |
| | 3.6 | % |
折旧和摊销 | 146 |
| | 150 |
| | 141 |
| | (4 | ) | | (2.7 | )% | | 5 |
| | 3.5 | % |
股权投资收益 | (9 | ) | | (5 | ) | | (5 | ) | | (4 | ) | | 80.0 | % | | (4 | ) | | 80.0 | % |
业务费用和费用共计 | $ | 2,125 |
| | $ | 2,179 |
| | $ | 2,130 |
| | $ | (54 | ) | | (2.5 | )% | | $ | (5 | ) | | (0.2 | )% |
每次治疗的病人护理费用 | $ | 237.35 |
| | $ | 237.44 |
| | $ | 246.29 |
| | $ | (0.09 | ) | | — | % | | $ | (8.94 | ) | | (3.6 | )% |
由于使用四舍五入的数字,某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算。
病人护理费用。美国透析病人护理费用是指与我们的透析中心的运营和支持直接相关的费用,主要包括透析中心的劳动力、福利、药品、医疗用品和其他运营成本。
美国透析病人的治疗费用第一四分之一2020 减少略高于第四四分之一2019主要与减少与我们的透析中心和药品单位成本相关的其他直接业务费用有关。这些减少被劳动力和福利成本、工资税和药品强度的增加部分抵消。
美国透析病人的治疗费用第一四分之一2020 减少翻过第一四分之一2019主要是由于口服仿制产品在2019年进入市场后,钙素单位成本下降,降低了我们所购产品的成本,以及与我们的透析中心相关的其他药品单位成本和其他直接运营费用的减少。
一般和行政费用。美国透析的一般和行政开支第一四分之一2020 减少翻过第四四分之一2019主要原因是长期激励补偿费用、咨询费和法律费用减少.这些减少被工资税和劳动力成本的增加部分抵消。
美国透析的一般和行政开支第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019主要原因是长期激励、薪酬费用和咨询费的增加.这些增加被福利费用和薪金税的减少部分抵消。
折旧和摊销。折旧和摊销费用直接受我们开发和收购的透析中心数量的影响。美国透析折旧和摊销费用第一四分之一2020 减少翻过第四四分之一2019主要是由于某些资产被充分折旧,部分抵消了我们经营的透析中心数量的增长。美国透析折旧和摊销费用第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019主要是因为我们经营的透析中心的数量增加了。
股权投资收入。美国透析权益投资收益第一四分之一2020 增加翻过第四四分之一2019主要原因是某些合资企业的盈利能力有所提高,以及在2019年年底,我们近50%拥有的透析合作伙伴关系中的两家已经解体,这是基于对这些合作伙伴关系的相关权利和权力的重新评估。我们这些合伙企业的收益现在被确认为股权投资收入。美国透析权益投资收益第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019主要原因与上述相同。
营业收入:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 2020年第一季与2019年第4季比较 | | 2020年第一季与第一季2019年比较 |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) | | (一九二零九年三月三十一日) | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
营业收入 | $ | 492 |
| | $ | 508 |
| | $ | 417 |
| | $ | (16 | ) | | (3.1 | )% | | $ | 75 |
| | 18.0 | % |
美国透析营业收入第一四分之一2020 减少翻过第四四分之一2019主要原因是减少在我们的边缘钙化和减少2.2%在透析治疗中,如上文所述,以及工资税和药品强度的增加。这些对美国透析业务收入的减少被以下因素部分抵消:我们的基本医疗保险比率的增加,住院患者透析服务收入的季节性增加,以及与我们的透析中心相关的其他直接业务费用的减少,药品单位成本和长期补偿费用的减少。
美国透析营业收入第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019主要原因是透析治疗的增加,如上文所述,报酬率的有利变化,以及其他药品单位成本的下降,部分抵消了长期激励补偿费用的增加。
其他-辅助服务
我们的其他业务包括辅助服务,这些服务主要与我们向病人网络提供透析服务的核心业务相一致。截至2020年3月31日,主要包括综合护理和疾病管理、ESRD无缝护理组织(ESCO)、临床研究项目、血管获取服务、医生服务和
全面的肾脏护理,以及我们的国际业务。这些辅助服务,包括我们的国际业务,大约产生了2.61亿美元第一季度的收入2020,约代表9%我们的合并收入。如果我们的任何辅助服务或战略举措,例如我们的国际业务不成功,就可能对我们的业务、业务结果、财务状况和现金流动产生负面影响,我们可能决定退出这一业务,这可能导致重大的终止费用。此外,我们过去或将来可能会在一项或多项附属服务中,对我们的投资(包括商誉)作出重大核销或减损。在这方面,我们今后可能会承担减值和重组费用。
我们希望为我们的业务提供更多的服务,并在未来视情况需要采取更多的战略举措,其中可能包括与透析无关的医疗保健服务。
截至2020年3月31日,我们的国际透析业务通过以下途径提供透析和行政服务:282门诊透析中心十美国以外的国家。
辅助服务-业务结果
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 2020年第一季与2019年第4季比较 | | 2020年第一季与第一季2019年比较 |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) | | (一九二零九年三月三十一日) | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) | | | | | | | | |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
美国辅助 | $ | 124 |
| | $ | 122 |
| | $ | 109 |
| | $ | 2 |
| | 1.6 | % | | $ | 15 |
| | 13.8 | % |
国际 | 137 |
| | 132 |
| | 120 |
| | 5 |
| | 3.8 | % | | 17 |
| | 14.2 | % |
辅助服务收入共计 | $ | 261 |
| | $ | 255 |
| | $ | 230 |
| | $ | 6 |
| | 2.4 | % | | $ | 31 |
| | 13.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
经营(损失)收入: | | | | | | | | | | | | | |
美国辅助 | $ | (19 | ) | | $ | (21 | ) | | $ | (15 | ) | | $ | 2 |
| | 9.5 | % | | $ | (4 | ) | | (26.7 | )% |
国际(1) | 17 |
| | 2 |
| | (43 | ) | | 15 |
| | 750.0 | % | | 60 |
| | 139.5 | % |
辅助服务运营损失共计 | $ | (3 | ) | | $ | (19 | ) | | $ | (58 | ) | | $ | 16 |
| | 84.2 | % | | $ | 55 |
| | 94.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后的经营(损失)收入(2): | | | | | | | | | | | | | |
美国辅助 | $ | (19 | ) | | $ | (21 | ) | | $ | (15 | ) | | $ | 2 |
| | 9.5 | % | | $ | (4 | ) | | (26.7 | )% |
国际(1) | 17 |
| | 2 |
| | (2 | ) | | 15 |
| | 750.0 | % | | 19 |
| | 950.0 | % |
附属服务调整后业务损失共计 | $ | (3 | ) | | $ | (19 | ) | | $ | (17 | ) | | $ | 16 |
| | 84.2 | % | | $ | 14 |
| | 82.4 | % |
由于使用四舍五入的数字,某些列、行或百分比可能无法求和或重新计算。
| |
(1) | 报告的营业收入(损失)和调整后的营业收入(损失)三结束的几个月2020年3月31日, 2019年12月31日和2019年3月31日,大约包括1 000万美元, (4)百万美元和(1)百万美元分别为外币收益(亏损)。 |
| |
(2) | 关于按报告部分调整的营业收入(损失),见下文“非公认会计原则措施的调节”一节。 |
收入:
美国辅助服务收入第一四分之一2020 增加翻过第四四分之一2019由于我们的医生服务和临床研究项目的收入增加。这些增长被我们血管接入服务收入的减少部分抵消。此外,国际收入第一四分之一2020 增加翻过第四四分之一2019主要是由于获得治疗的增长,因为我们继续扩大国际。
美国辅助服务收入第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019由于我们综合护理和疾病管理业务的收入增加,主要是由于特殊需求计划收入的增加,以及我们的内科服务和临床研究项目收入的增加。我们的国际收入第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019主要是由于获得治疗的增长,因为我们继续扩大国际。
影响操作的收费损失:
商誉减值费用。在第一四分之一2019,我们确认了一项商誉减值费用4 100万美元在我们的德国肾脏护理公司。这一费用的主要原因是有关贴现率的变化,以及当时的和预期的未来病人普查减少,以及当时的和预期的未来费用增加,这主要是由于最近宣布的立法预计会导致工资增加。请参阅有关这些减值费用的进一步讨论,以及我们的报告单位在票据中仍有可能出现商誉损害的情况。6合并财务报表。
操作损失调整操作损失:
美国辅助服务运营损失为第一四分之一2020 减少翻过第四四分之一2019。美国辅助服务业务减少损失这是因为我们的综合护理和疾病管理业务以及我们的医生服务的经营业绩有所增加,但部分被我们ESCO合资企业的经营业绩下降所抵消。国际经营收入为第一四分之一2020 增加翻过第四四分之一2019主要原因是汇率优惠。
美国辅助服务运营损失为第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019。美国辅助服务业务增加损失主要是由于我们的综合护理和疾病管理业务的经营结果下降,因为医疗费用增加。国际经营结果调整操作结果为第一四分之一2020 增加翻过第一四分之一2019主要是由于汇率优惠和我们国际业务的增长。
公司行政支助
公司行政支持主要包括 劳动、福利和长期激励补偿费用,以及为我们所有业务部门提供支持的专业费用。公司行政支助费用包括在我们的综合损益表中的一般费用和行政费用中。
公司行政支助费用第一四分之一2020 减少 300万美元或11.1%翻过第四四分之一2019主要原因是一般和行政费用的减少和长期激励补偿费用的减少.公司行政支助费用增加 500万美元或26.3%在第一四分之一2020翻过第一四分之一2019主要原因是长期激励补偿费用增加,部分抵消了一般费用和行政费用的减少。
公司级收费
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 2020年第一季与2019年第4季比较 | | 2020年第一季与第一季2019年比较 |
| 2020年3月31日 | | (一九二零九年十二月三十一日) | | (一九二零九年三月三十一日) | | 金额 | | 百分比 | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) | | | | | | | | |
债务费用 | $ | (89 | ) | | $ | (92 | ) | | $ | (132 | ) | | $ | (3 | ) | | (3.3 | )% | | $ | (43 | ) | | (32.6 | )% |
债务再融资费用 | $ | (3 | ) | | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 3 |
| |
| | $ | 3 |
| |
|
其他(损失)收入 | $ | (4 | ) | | $ | 11 |
| | $ | 7 |
| | $ | (15 | ) | | (136.4 | )% | | $ | (11 | ) | | (157.1 | )% |
有效所得税税率 | 24.8 | % | | 21.4 | % | | 26.3 | % | | | | 3.4 | % | | | | (1.5 | )% |
持续有效所得税税率 属于DaVita公司的业务。(1) | 28.5 | % | | 25.2 | % | | 32.0 | % | | | | 3.3 | % | | | | (3.5 | )% |
可归因于非控制的净收入 利益 | $ | (48 | ) | | $ | (58 | ) | | $ | (40 | ) | | $ | (10 | ) | | (17.2 | )% | | $ | 8 |
| | 20.0 | % |
| |
(1) | 关于我们可归因于DaVita公司的持续经营的有效所得税税率的调节,请参阅下面的“非GAAP措施的调节”一节。 |
债务费用
债务支出第一四分之一2020 减少翻过第四四分之一2019主要是由于我们的债务总加权平均有效利率下降,部分被我们未偿债务余额的增加所抵消。我们的整体加权平均实际利率第一四分之一2020曾.4.35%相比较4.55%在第四四分之一
的2019。债务费用减少翻过第一四分之一2019主要是由于我们的未偿债务余额减少,以及我们债务的整体加权平均有效利率下降。我们的整体加权平均实际利率第一四分之一2020曾.4.35%相比较5.16%在第一四分之一2019。见注8向精简的合并财务报表索取关于我们债务组成部分的进一步信息。
其他(损失)收入
其他(亏损)收入主要包括现金和现金等价物的利息收入、短期和长期投资的利息收入、投资确认的已实现和未实现损益以及外币交易损益。其他收入减少在第一四分之一2020翻过第四四分之一2019主要原因是外币交易和第一四分之一2020。其他收入减少在第一四分之一2020翻过第一四分之一2019主要原因是外币交易和第一四分之一2020,由利息收入增加部分抵销。
有效所得税税率
达维塔公司持续经营的实际所得税税率和实际所得税税率。增加在第一四分之一2020与第四四分之一2019主要原因是第四四分之一2019降低我们的估计混合国家税率,部分抵消增加的不确定的税收立场。实际税率下降第一四分之一2020与第一四分之一2019主要是由于国际善意减损和行动的影响,反映在第一四分之一2019.
可归因于非控制权益的净收入
这个减少的非控制权益所致的净收益第一四分之一2020与第四四分之一2019主要原因是1.8 较少治疗日第一四分之一2020以及上述两个透析伙伴关系的解体。这个增加的非控制权益所致的净收益第一四分之一2020而第一四分之一2019原因是某些美国透析合作伙伴的收入有所改善,但上述两种透析合作伙伴关系的解体部分抵消了收入的增加。
应收账款
我们的合并应收账款余额2020年3月31日和2019年12月31日...18.2亿美元和17.96亿美元分别表示59天和58日未清销售(DSO),分别扣除坏账备抵。统筹司增加的主要原因是与某些付款人有关的帐单和收款方面的正常时间延误。我们的DSO计算是基于本季度的平均每日收入。没有明显的变化。第一四分之一2020从第四四分之一2019未保留的一年以上应收账款或第三方付款人批准的金额。
流动性和资本资源
下表汇总了我们的现金、现金等价物和限制性现金的主要来源和用途:
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 | | 2020年第一季与第一季2019年比较 |
| 三月三十一日, 2020 | | 三月三十一日, 2019(1) | | 金额 | | 百分比 |
| (百万美元) |
业务活动提供的现金净额: | | | | | | | |
净收益 | $ | 288 |
| | $ | 189 |
| | $ | 99 |
| | 52.4 | % |
非现金项目 | 274 |
| | 244 |
| | 30 |
| | 12.3 | % |
营运资本 | (205 | ) | | (290 | ) | | 85 |
| | 29.3 | % |
其他 | 3 |
| | (2 | ) | | 5 |
| | 250.0 | % |
| $ | 360 |
| | $ | 141 |
| | $ | 219 |
| | 155.3 | % |
| | | | | | | |
用于投资活动的现金净额: | | | | | | | |
资本支出: | | | | | | | |
日常维护/信息技术/其他 | $ | (82 | ) | | $ | (90 | ) | | $ | 8 |
| | 8.9 | % |
发育和迁移 | (73 | ) | | (109 | ) | | 36 |
| | 33.0 | % |
购置支出 | (34 | ) | | (11 | ) | | (23 | ) | | (209.1 | )% |
出售自置物业所得收益 | 27 |
| | 12 |
| | 15 |
| | 125.0 | % |
其他 | (1 | ) | | (2 | ) | | 1 |
| | 50.0 | % |
| $ | (163 | ) | | $ | (200 | ) | | $ | 37 |
| | 18.5 | % |
| | | | | | | |
筹资活动提供的现金净额: | | | | | | | |
债务发行(付款)净额 | $ | 466 |
| | $ | 357 |
| | $ | 109 |
| | 30.5 | % |
分配给非控制利益 | (58 | ) | | (44 | ) | | (14 | ) | | (31.8 | )% |
非控股权供款 | 9 |
| | 19 |
| | (10 | ) | | (52.6 | )% |
股票回购 | (322 | ) | | — |
| | (322 | ) | |
|
其他 | 2 |
| | (7 | ) | | 9 |
| | 128.6 | % |
| $ | 97 |
| | $ | 325 |
| | $ | (228 | ) | | (70.2 | )% |
| | | | | | | |
回购股份总数 | 4,052,298 |
| | — |
| | 4,052,298 |
| |
|
| | | | | | | |
持续经营的自由现金流量(2) | $ | 184 |
| | $ | (119 | ) | | $ | 303 |
| | 254.6 | % |
由于使用四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
| |
(1) | 为合并现金流动活动,包括与已终止业务有关的现金流量。 |
| |
(2) | 有关我们从持续运营中获得的自由现金流的调节,请参阅下面的“非GAAP措施的调节”一节。 |
合并现金流量
期间业务活动的合并现金流量第一四分之一2020都是3.6亿美元的综合业务现金流量第一四分之一2019的1.41亿美元,其中7 300万美元是继续行动的结果。这个增加在经营方面,持续经营的现金流量主要是由第一四分之一2020与第一四分之一2019,以及周转资金项目的时间安排。持续业务的现金流量第一四分之一2020与2019年第一季度相比,DSO增加了一天,这对DSO产生了负面影响,而DSO在我们的美国透析业务中增加了4天。
持续经营期间的自由现金流量第一四分之一2020增加超过第一四分之一2019主要原因是,如上文所述,经营活动中提供的现金净额增加,用于发展的资本支出减少,出售自行开发财产的收益增加,部分被用于收购的现金流出增加和非控制权益分配净额的增加所抵消。
现金来源和用途的其他重大变化包括我们循环信贷额度的净支取。5亿美元4亿美元第一四分之一2020和2019分别。还债净额第一四分之一2020主要包括在我们的高级担保信贷安排下定期安排的强制性本金支付,总额约为1 100万美元定期贷款A及700万美元关于定期贷款B-1和其他债务安排下的额外要求本金支付。此外,我们还承担了与定期贷款B-1的重新定价有关的再融资成本。300万美元。见注中的进一步讨论8与债务活动有关的合并财务报表。用于回购股票的现金流量增加在第一四分之一2020与第一四分之一2019.
透析中心容量与成长
下表显示按拥有或经营的透析中心数目计算的透析业务增长情况: |
| | | | | | | | | | | | |
| | 美国 | | 国际 |
| | 三个月结束 三月三十一日, | | 三个月结束 三月三十一日, |
| | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
在期初运作的中心数目 | | 2,753 |
| | 2,664 |
| | 259 |
| | 241 |
|
后天中心 | | 2 |
| | 2 |
| | 22 |
| | 2 |
|
发达中心 | | 22 |
| | 27 |
| | 2 |
| | — |
|
非自有管理或管理中心的净变化(1) | | — |
| | (1 | ) | | — |
| | — |
|
售闭中心(2) | | (2 | ) | | (2 | ) | | — |
| | — |
|
闭中心(3) | | (3 | ) | | (1 | ) | | (2 | ) | | — |
|
亚太地区合资企业中心的净变化 | | | | | | 1 |
| | — |
|
期末运作的中心数目 | | 2,772 |
| | 2,689 |
| | 282 |
| | 243 |
|
| |
(1) | 代表透析中心,我们管理或提供行政服务,但在其中,我们拥有非控制股权,或是由第三方全资拥有。 |
| |
(2) | 代表已出售和/或关闭的透析中心,而病人没有保留。 |
| |
(3) | 代表已关闭的透析中心,其中大多数患者被保留,并转移到我们现有的其他门诊透析中心之一。 |
股票回购
下表汇总了我们在第一四分之一2020和2019:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年3月31日止的三个月 | | 截至2019年3月31日止的三个月 |
| 回购股份 | | 已付数额 (以百万计) | | 平均每股支付 | | 回购股份 | | 已付数额 (以百万计) | | 平均每股支付 |
公开市场回购 | 4,052,298 |
| | $ | 303 |
| | $ | 74.81 |
| | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
见注中关于我们股票回购的进一步讨论13合并财务报表。
可用流动资金
截至2020年3月31日,我们有5亿美元取用我们的10亿美元在我们的高级担保信贷设施下的循环信贷额度。我们也有大约5 800万美元在单独的双边担保信用证安排下的未清信用证。
见注8我们的长期债务和利率的组成部分的合并财务报告。
冠状病毒大流行和防止其蔓延的努力大大减少了全球经济活动,并对金融市场产生了负面影响。在冠状病毒大流行期间,我们保持了业务流程的连续性,使大多数后台同事能够远程工作,截至本报告之日,我们在记帐或现金收集方面没有遇到任何实质性问题。这一转变,再加上我们的资产负债表,帮助我们避免了目前由于冠状病毒危机而导致的流动性状况的任何实质性恶化。此外,目前我们已选择不接受“照料法”提供者救济基金为我们提供的资金。这一流行病的最终影响将取决于高度不确定和难以预测的未来事态发展。
我们相信,我们从业务和其他流动资金来源获得的现金流量,包括根据我们的高级担保信贷机制提供的资金和我们进入资本市场的资金,将足以在可预见的将来,包括今后12个月,为我们根据债务协议和其他债务的条款规定的债务偿还提供资金。我们的主要经常流动资金来源是业务现金和借款现金。
非公认会计原则措施的调节
下表提供了按美国公认会计原则(GAAP)提出的调整营业收入与营业收入的对账情况,用于我们的美国透析报告部门、我们的美国辅助服务、我们的国际业务,以及我们将其合并并作为我们的其他部门类别披露的全部辅助服务。这些非GAAP或“调整”措施之所以出现,是因为管理层认为这些措施是对我们GAAP结果有用的辅助手段,而不是替代手段。
具体来说,管理层使用调整后的营业收入来比较和评估我们在一段时期内的业绩和相对于竞争对手的业绩,分析我们业务的基本趋势,建立运营预算和预测,以及奖励报酬的目的。我们相信,这一非公认会计原则的衡量标准对于投资者和分析师在评估我们的业绩和相对于竞争对手以及分析我们业务的基本趋势方面也是有用的。我们还认为,通过排除某些我们认为不代表我们正常运营结果的项目,这个演示会提高用户对我们正常营业收入的理解。
此外,我们的有效所得税税率来自持续经营的收入可归属于达维塔公司。不包括非控制所有者的收入,这主要涉及非纳税实体。我们相信,这一调整后的有效所得税税率对管理层、投资者和分析师在评估我们的业绩和建立对我们可归因于DaVita公司的一般结果的所得税的预期方面是有用的。
最后,我们从持续经营中获得的自由现金流量是指业务活动提供的净现金减去对非控制利益和所有资本支出(包括发展资本支出、日常维护和信息技术)的分配;加上来自非控制利益和出售租赁收益的捐款。管理层利用这一措施来评估我们为收购提供资金和履行偿债义务的能力,我们认为,这一措施对投资者和分析师同样有用,可作为持续经营活动的现金流量和公认会计原则下的其他措施的辅助手段。
重要的是要记住,这些非公认会计原则“调整”措施不是公认会计原则下财务业绩的衡量标准,不应孤立于或替代其最具可比性的公认会计原则的衡量标准。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年3月31日止的三个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 公司管理 | | |
| | 美国 | | 国际 | | 共计 | | | 合并 |
| (百万美元) |
营业收入(损失) | $ | 492 |
| | $ | (19 | ) | | $ | 17 |
| | $ | (3 | ) | | $ | (24 | ) | | $ | 465 |
|
调整后营业收入(损失) | $ | 492 |
| | $ | (19 | ) | | $ | 17 |
| | $ | (3 | ) | | $ | (24 | ) | | $ | 465 |
|
由于使用四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日止的三个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 公司管理 | | |
| | 美国 | | 国际 | | 共计 | | | 合并 |
| (百万美元) |
营业收入(损失) | $ | 508 |
| | $ | (21 | ) | | $ | 2 |
| | $ | (19 | ) | | $ | (27 | ) | | $ | 463 |
|
调整后营业收入(损失) | $ | 508 |
| | $ | (21 | ) | | $ | 2 |
| | $ | (19 | ) | | $ | (27 | ) | | $ | 463 |
|
由于使用四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年3月31日止的三个月 |
| 美国透析 | | 辅助服务 | | 公司管理 | | |
| | 美国 | | 国际 | | 共计 | | | 合并 |
| (百万美元) |
营业收入(损失) | $ | 417 |
| | $ | (15 | ) | | $ | (43 | ) | | $ | (58 | ) | | $ | (19 | ) | | $ | 341 |
|
商誉减损 | — |
| | — |
| | 41 |
| | 41 |
| | — |
| | 41 |
|
调整后营业收入(损失) | $ | 417 |
| | $ | (15 | ) | | $ | (2 | ) | | $ | (17 | ) | | $ | (19 | ) | | $ | 382 |
|
由于使用四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。 |
| | | | | | | | | | | |
| 三个月结束 |
| 2020年3月31日 | | 2019年12月31日 | | 2019年3月31日 |
| (百万美元) |
所得税前继续营业所得 | $ | 369 |
| | $ | 382 |
| | $ | 216 |
|
减:非控制业主收入主要归因于非纳税 实体 | (48 | ) | | (58 | ) | | (39 | ) |
可归因于 达维塔公司 | $ | 321 |
| | $ | 324 |
| | $ | 177 |
|
持续经营的所得税费用 | $ | 92 |
| | $ | 82 |
| | $ | 57 |
|
减:可归因于非控制利益的所得税 | — |
| | — |
| | — |
|
可归因于DaVita公司的持续经营的所得税支出。 | $ | 91 |
| | $ | 82 |
| | $ | 57 |
|
可归因于持续经营的收入的实际所得税税率 致达维塔公司 | 28.5 | % | | 25.2 | % | | 32.0 | % |
由于使用四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
|
| | | | | | | |
| 三个月到3月31日, |
| 2020 | | 2019 |
| (百万美元) |
持续业务活动提供的现金净额 | $ | 360 |
| | $ | 73 |
|
减:分配给非控制利益 | (58 | ) | | (44 | ) |
加:对非控制利益的贡献 | 9 |
| | 19 |
|
可归属于DaVita公司的持续经营活动提供的现金。 | 312 |
| | 48 |
|
减:日常维护和信息技术支出 | (82 | ) | | (80 | ) |
减:发展支出 | (73 | ) | | (99 | ) |
+:出售自建物业所得收益 | 27 |
| | 12 |
|
持续经营的自由现金流量 | $ | 184 |
| | $ | (119 | ) |
由于使用四舍五入的数字,某些列或行可能无法求和或重新计算。
表外安排和合同债务总额
除了反映在我们资产负债表上的债务义务和经营租赁负债外,我们还有与信用证有关的承诺,以及与我们在非合并企业和由第三方全资拥有的透析企业的股权投资相关的潜在义务。我们有潜在的义务购买第三方在我们的多数股权合伙公司和其他非合并实体中持有的非控制权利益。这些义务的形式是放置条款,在每一项具体的存托条款所概述的特定期限内,第三方所有者可酌情行使这些义务。如果执行这些规定,我们将被要求购买第三方业主的权益,一般按权益的公平市场价值购买,或在某些情况下以可归属于我们的权益的收益或现金流量的预定倍数购买,以求近似公平。
价值。根据历史收益、病人组合和其他可能影响未来结果的业绩指标,我们用来估算非控制权益公允价值的方法假设净资产的清算价值或收益的平均倍数较高。非控制权益的公允价值估计是一种重要的会计估计,涉及重大的判断和假设,不一定能反映非控制利益最终可能得到解决的实际价值,这可能与我们目前的估计有很大的不同。受条款约束的非控制利益的估计公允价值可能会波动,这些非控制利益义务可能得到解决的收益的隐含倍数将因市场条件而有很大差异,包括潜在购买者进入资本市场的机会,这可能会影响透析和非透析相关业务的竞争程度、这些业务的经济表现以及第三方所有者权益的有限市场性。非控制利益的数额,但必须规定采用合同规定的收益倍数,而不是公允价值,这些都是无关紧要的。
我们还有其他一些潜在的承诺,为一些由第三方全资拥有或拥有非控制权股权的透析企业,以及我们根据管理和行政服务协议经营的医师拥有的血管治疗诊所或医疗实践提供运营资本。
以下是这些表外合同义务和承诺的摘要2020年3月31日(以百万计):
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年剩余时间 | | 2021-2023 | | 2024-2025 | | 后 5年 | | 共计 |
其他承付款项下可能需要的现金: | | | | | | | | | |
信用证 | $ | 58 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 58 |
|
非控制利益须作出规定 | 843 |
| | 206 |
| | 113 |
| | 66 |
| | 1,228 |
|
非所有权和少数人持有的条款 | 73 |
| | 6 |
| | — |
| | — |
| | 79 |
|
营运资本预付款 | 1 |
| | 3 |
| | 1 |
| | 4 |
| | 9 |
|
采购承付款 | 289 |
| | 674 |
| | — |
| | — |
| | 963 |
|
| $ | 1,264 |
| | $ | 889 |
| | $ | 114 |
| | $ | 70 |
| | $ | 2,337 |
|
有关长期债务及租赁合约的期限及其他条款的资料,请参阅附注。8和注意事项9合并财务报表。
我们与菲涅纽斯医疗公司(FMC)达成协议,在2020年12月31日之前从FMC购买一定数量的透析设备、部件和用品。我们还与巴克斯特医疗公司(巴克斯特)达成协议,要求我们在2022年之前以固定价格购买一定数量的血液透析和腹膜透析用品。如果我们在任何一年内未能履行这些合同规定的最低采购承诺,我们必须向供应商支付差额。
除上述承诺外,我们于2017年与美国安进公司签订了采购和供应协议。(安进)将于2022年12月31日到期。根据这项协议的条款,我们将购买EPO所需的数量,以满足我们对促红细胞生成素(ESA)的不少于90%的需求,直到与安进的合同到期。我们将购买的EPO的实际数量将取决于医生在透析期间使用的EPO的数量,以及我们服务的病人总数。
结清约为未确认的税收福利的现有所得税负债8 400万美元,包括利息、罚款和其他长期税收负债,都不包括在上表中,因为无法对其时间作出合理可靠的估计。
新会计准则
见注中对新会计准则的讨论21合并财务报表。
第3项.等价物市场风险的定量和定性披露
利率敏感性
本公司的利率风险或外币兑换风险的性质,与本公司年报第二部份第7A项所述的利率风险或外币兑换风险的性质并无重大改变。2019年12月31日.
下表提供了有关我们的金融工具的信息,这些金融工具对利率的变化非常敏感。2020年3月31日。关于公司长期债务的组成部分及其利率的进一步信息,见注8以本季度报告表10-Q第一部分第1项所列的合并中期财务报表为限。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | 平均利率 | | |
| 预期到期日 | | | | | | | 公平 价值(1) |
| 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此后 | | 共计 | | |
| (百万美元) |
长期债务: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定费率 | $ | 25 |
| | $ | 34 |
| | $ | 34 |
| | $ | 44 |
| | $ | 1,778 |
| | $ | 27 |
| | $ | 1,680 |
| | $ | 3,622 |
| | 5.08 | % | | $ | 3,338 |
|
可变速率 | $ | 70 |
| | $ | 136 |
| | $ | 138 |
| | $ | 181 |
| | $ | 1,894 |
| | $ | 35 |
| | $ | 2,581 |
| | $ | 5,035 |
| | 2.81 | % | | $ | 4,871 |
|
| |
(1) | 代表不包括融资租赁的公司长期债务的公允价值.见注8向精简的合并财务报表索取更多细节。 |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名义数量 | | 合同到期日 | | | | | | 公平 价值 |
| | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 此后 | | 接收变量 | |
| (百万美元) |
2015年上限协定 | $ | 3,500 |
| | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | 伦敦银行间同业拆借利率高于3.5% | | $ | — |
|
2019年上限协议 | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 3,500 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | 伦敦银行间同业拆借利率高于2.0% | | $ | 7.1 |
|
第4项.等价物管制和程序
管理层已建立并维持披露控制和程序,以确保在其根据1934年“证券交易法”修订的“证券交易法”(“交易法”)提交或提交的报告中所需披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告,并确保这些信息得到积累,并酌情传达给公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官,以便就所需披露作出及时决定。
在本报告所涉期间结束时,我们在公司首席执行官和首席财务官的监督和参与下,根据“外汇法”的要求,对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论认为,公司的披露控制和程序对于及时识别和审查需要列入“公司交易法”报告(包括本报告)的重要信息是有效的。管理层认识到,这些控制和程序只能提供对预期结果的合理保证,而估计和判断仍然是维持有效控制和程序的过程中固有的。
我们对财务报告的内部控制没有任何变化,这是在本报告所涵盖的财政季度进行的评价中确定的,对公司财务报告的内部控制产生了重大影响或相当可能产生重大影响。
第二部分。
其他资料
项目1. 法律程序
第二部分第一项所要求的资料1在此参考注中标题“意外事件”下所列的资料而纳入本文件。10本报告所列精简合并财务报表。
项目1A。危险因素
除以下风险因素及本季报表10-q所载的其他资料外,你亦应审慎考虑以下的风险因素。本署截至年度年报第一部分第1A项(表格10-K)2019年12月31日及其后向证券及交易管理委员会(SEC)提交的任何在本协议日期前提交的文件,这可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或未来业绩产生重大影响。下面讨论的风险和不确定因素,在我们的表格10-K以及随后向SEC提交的任何文件中,并不是唯一面临我们业务的风险和不确定因素。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定因素可能会对我们的业务、现金流量、财务状况和/或经营结果产生重大的不利影响。下面的风险因素更新并应与我们表格10-K第一部分第1A项中披露的风险因素一起阅读。请阅读本季度报告第一部分第二项中关于前瞻性报表的警告通知,该报告的标题为“管理人员对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
我们面临着与动态和迅速发展的新型冠状病毒大流行有关的各种风险,其中任何一种都可能对我们产生实质性的不利影响。
新的冠状病毒(冠状病毒)正以许多不同的方式影响着世界和我们的业务。冠状病毒对我们的最终影响将取决于高度不确定和难以预测的未来事态发展,除其他外,包括流行病的严重程度和持续时间;对我们的病人人口的影响;该流行病对美国和全球经济及失业的影响;以及政府应对措施的时机、范围和效力。其影响可以有多种形式,包括但不限于:
| |
• | 我们可以观察到,由于治疗量减少,冠状病毒的收入和非获得性增长受到负面影响,包括死亡率的变化,以及由于冠状病毒对慢性肾脏疾病(CKD)人群的影响而导致的新入院人数减少。从长期来看,我们认为,由冠状病毒引起的CKD和ESRD人群死亡率的变化将主要取决于受影响患者的感染率、病死率以及年龄和健康状况。目前,我们无法合理估计这一影响的程度或持续时间,部分原因是测试和报告方面的限制,但这种不利影响可能是重大的。由于我们的ESRD患者普遍存在共患病,其中一些是冠状病毒感染的危险因素,我们相信透析人群中受感染患者的死亡率将高于普通人群。 |
| |
• | 由于冠状病毒,我们可能增加了大量的额外费用。我们为帮助我们的病人安全地保持护理的连续性和帮助保护我们的照顾者而采取的步骤,例如我们为确诊或疑似冠状病毒患者实施专门护理轮班的政策,以及旨在满足或超过疾病控制和预防中心(CDC)指导方针的其他强化临床做法,已经增加,预计将继续增加我们的开支。我们对冠状病毒的反应导致了更高的工资和工资开支,我们还向我们的5万多名队友提供财政支持,以支付先前宣布的项目下与冠状病毒影响有关的费用。此外,采购我们的某些设备和临床用品及相关费用所需的努力也有所增加。 |
| |
• | 我们可能会增加成本和风险,因为对我们熟练的临床人员的高需求。从历史上看,由于全国范围内缺乏熟练的临床人员,我们在雇用和留住护士和其他照顾者方面面临成本和困难,这些挑战因持续的大流行病对这些人员的需求和需求的增加而加剧。任何人员配置、设备或临床供应短缺、中断或延误都可能影响我们的成本和/或我们提供透析服务的能力。 |
| |
• | 如果我们的临床实验室、透析中心和相关操作和/或其他设施因冠状病毒大流行而不能正常运作,或其他事件或事件对我们的照顾者或病人的安全产生不利影响,我们可能面临不利后果,包括不受限制地对我们的品牌造成实质性的负面影响,增加诉讼、合规或监管调查、队友骚乱、停工或停止工作。 |
其他劳动力中断。患者、队友、照顾者或据称在我们的设施内接触到冠状病毒的其他人或我们的照顾者提起的任何法律诉讼都可能涉及重大需求,需要大量的法律辩护费用,而我们的专业和一般责任保险可能不足以支付这些费用。
| |
• | 冠状病毒大流行和控制病毒的努力导致全球经济恶化,失业率迅速急剧上升,最终可能导致商业保险计划覆盖的患者比例大幅减少,更多的病人被低收入的政府保险项目或没有保险所覆盖。这些影响可能在大流行病消退后继续存在,如果这种减少发生,将对我们的业务、业务结果、财务状况和现金流动产生重大的不利影响。 |
| |
• | 如果一般的经济状况继续恶化或在一段长时间内保持不确定,我们今后可能会产生费用,以确认我们的商誉和其他无形资产的账面价值的相当减值。我们还可能需要更多的流动资金,资金来源是利用现有信贷机制,在资本市场或其他来源筹集新的债务,或寻求为现有债务提供再融资,这可能因为这一流行病对资本市场或对我们的影响而变得更加困难或代价更高。此外,任何延长的记帐或收款周期,或应收账款可收性的恶化,都将对我们的业务结果和现金流动产生不利影响。 |
| |
• | 这一流行病的全球性质可能对我们目前在美国以外开展的行动以及我们将我们的行动扩大到世界其他地区的能力产生不同的影响。 |
这一流行病的性质和范围正在迅速演变,我们无法预测由冠状病毒大流行引起的病人和医生偏好可能发生变化的性质、时间或程度。此外,政府对这一流行病的反应范围很广,并将随着时间的推移继续发展。因此,我们可能无法准确地预测管理我们业务的一套广泛的联邦、州和地方法律、条例和要求的性质、时间或范围,或这种变化对我们开展业务的市场或在这些市场上运作的其他参与者的影响。我们认为,这些变化可能会以多种方式影响我们的业务,其中包括:
| |
• | 我们需要、有能力和愿意使用和保留来自政府的任何资金,包括根据最近的“冠状病毒援助、救济和经济安全法”(CARE法案)或未来任何立法收到的任何资金,我们就此作出决定的后果,我们是否有能力在可能作为参与任何政府援助方案的条件的任何业务或业务限制范围内运作,以及任何此类立法对我们竞争对手的影响,除其他外,都将取决于冠状病毒对公司的影响的规模、时间和性质,以及任何这类方案的要求,这些都是不确定的。此外,虽然我们正在根据“照料法”拒绝政府从提供者救济基金获得的资金,但不能保证我们将能够继续放弃根据“照料法”或随后的类似立法获得的财政或其他援助,或者如果我们今后需要这种援助,政府也会提供类似的援助。 |
| |
• | 现有的国家和地方庇护所以及社会距离限制要求我们大大增加对我们的队友的远程安排和透析患者远程保健技术的使用,这就扩大了我们的技术足迹,用于在何处和如何使用或披露受保护的健康信息,进而增加了我们面临的各种隐私和信息安全风险,例如“网络钓鱼”和其他网络安全攻击的风险,以及未经授权传播敏感的个人、专有或机密信息的风险。 |
| |
• | 我们与某些政府机构和其他肾脏护理提供者合作,以应对冠状病毒大流行,包括寻求免除某些监管要求。例如,为配合疾病预防控制中心的指导,我们致力帮助病人,我们已寻求豁免有关调查及加速兴建新诊所的某些规管规定,并与其他肾脏护理提供者达成协议,以确保病人可在门诊而非医院接受透析。我们在一个复杂和高度管制的环境中运作,而这些安排的新性质可能会增加我们面对法律、监管和临床风险的风险。 |
由于冠状病毒大流行对我们的业务造成的每一次和其他持续的破坏,都可能对我们的病人、队友、医生伙伴、供应商、业务、业务、财务状况、业务结果、现金流动、流动性和声誉产生重大的不利影响。此外,冠状病毒大流行增加了我们在表10-K中讨论的许多其他风险和不确定性。
第2项.商品价格未登记的股本证券出售和收益的使用
股票回购
下表汇总了我们在三结束的几个月2020年3月31日:
|
| | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 总数 股份 购进 | | 平均价格 每股支付 | | 总数 股份 作为 部分公开 宣布 计划或计划 | | 近似 根据计划或计划可能购买的股票的美元价值 (以百万计) |
(二0二0年一月一日至三十一日) | | 290,904 |
| | $ | 74.92 |
| | 290,904 |
| | $ | 1,682 |
|
2020年2月1日至29日 | | 376,186 |
| | 78.78 |
| | 376,186 |
| | $ | 1,652 |
|
2020年3月1日至31日 | | 3,385,208 |
| | 74.36 |
| | 3,385,208 |
| | $ | 1,400 |
|
| | 4,052,298 |
| | $ | 74.81 |
| | 4,052,298 |
| | |
|
自营业结束之日起生效2019年11月4日,董事会终止了我们可以获得的所有剩余的股票回购授权,并批准了一项新的股票回购授权。20亿美元。截至2020年5月4日,我们共有14亿美元根据目前的回购授权,可用于更多的股票回购。虽然这种股票回购授权没有到期日,但我们仍然受到股份回购的限制,包括根据目前的高级担保信贷安排和管理我们高级票据的契约的条款。
项目3、4和5不适用
第6项.等价物展品
|
| | |
陈列品 | | |
数 | | |
| | |
10.1 | | 非雇员董事薪酬政策。*ü |
| | |
31.1 | | 根据根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条通过的规则13a-14(A)或15d-14(A),于2020年5月5日认证首席执行官。ü |
| | |
31.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条通过的规则13a-14(A)或15d-14(A),于2020年5月5日认证首席财务官。ü |
| | |
32.1 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条通过的根据“美国法典”第18条第1350款于2020年5月5日颁发的首席执行官证书。ü |
| | |
32.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条通过的根据“美国法典”第18条第1350款于2020年5月5日颁发的首席财务官证书。ü |
| | |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档没有出现在InteractiveDataFile中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。ü |
| | |
101.SCH | | 内联XBRL分类法扩展架构文档。ü |
| | |
101.CAL | | 内联XBRL分类法扩展计算链接库文档。ü |
| | |
101.DEF | | 内联XBRL分类法扩展定义链接库文档。ü |
| | |
101.LAB | | 内联XBRL分类法扩展标签链接库文档。ü |
| | |
101.PRE | | 内联XBRL分类法扩展表示,Linkbase文档。ü |
| | |
104 | | 封面交互数据文件(格式化为内联XBRL,包含在表101中)。ü |
|
| |
* | 管理合同或高管薪酬计划或安排。 |
ü | 随函提交或提供。 |
签名
根据1934年“证券交易法”的规定,书记官长已妥为安排由下列签名人代表其签署本报告,以获得正式授权。
|
| | | |
| 达维塔公司 |
| | | |
| 通过: | | 约翰·温斯泰尔 |
| | | 约翰·D·温斯泰尔 |
| | | 首席会计干事* |
日期:2020年5月5日
|
| |
* | 温斯泰先生已代表注册主任以妥为授权的人员及注册主任的主要会计主任的身分签署。 |