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(1)	拉丁美洲全球协调机构包括花旗的消费银行业务 在墨西哥。

(2)	亚洲全球协调机构的操作结果。GCB某些活动EMEA所有时期的国家。

(3)	北美包括美国，加拿大和波多黎各，拉丁美洲包括墨西哥和亚洲包括日本。

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(1)	截至2020年3月31日北美GCB，花旗品牌卡ACLL/EOP贷款为8.2%，花旗零售服务ACLL/EOP贷款为12.6%。

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(1)	某些系列优先股有半年付款日期.见综合财务报表附注9。

(2)	平均普通股股东权益的回报率是用净收入减去优先股股利除以平均普通股股东权益来计算的。花旗股东权益的平均总回报率是用净收入除以平均花旗股东权益来计算的。

(3)	关于RoTCE和TBV的信息，见下文“资本资源-有形普通股、每股账面价值、每股有形账面价值和股本收益”。

(4)	截至2020年3月31日，花旗应报告的普通股一级资本和一级资本比率是根据“巴塞尔协议III先进办法框架”和截至2019年3月31日的“巴塞尔协议III”标准化方法得出的，而花旗的应报告总资本比率则是根据“巴塞尔III先进办法框架”提出的所有时期的较低比率。这反映了美国“巴塞尔协议III”(BaselIII)的要求，即按照“多德-弗兰克法案的柯林斯修正案”(Collins Amendment of the Dodd-Frank Act)，在标准化方法和先进方法下报告基于风险的资本比率

(5)	摊薄后每股股息占每股净收益的百分比。

(6)	宣布的普通股股利总额加上普通股回购占普通股股东可支配净收益的百分比(净收益，减少优先股息)。详情见下文“股东权益变动表”、合并财务报表附注9和“权益证券回购”。

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(1)	亚洲全球协调机构的操作结果。GCB某些活动EMEA所有时期的国家。

(1)	亚洲全球协调机构的操作结果。GCB某些活动EMEA所有时期的国家。

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(1)	上表提供的补充信息反映了花旗集团按报告部门分列的综合公认会计原则资产负债表。2020年3月31日。各个部门的信息描述了截至这一日期由每个部门管理的资产和负债。

(2)	花旗集团和花旗集团母公司资产和负债的合并冲销记录在公司/其他.

(3)	花旗集团的股东权益总额和大部分长期债务都在花旗集团母公司的资产负债表上。如上文所示，花旗集团通过部门间分配将股东权益和长期债务分配给其业务。

(4)	代表花旗的流动资产(主要由现金、有价证券和可供出售的债务证券组成)根据流动性覆盖率(Lcr)假设，归属于不同的业务。

(5)	公司/其他股权代表非控制权利益。

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(1)	包括花旗品牌卡和花旗零售服务。

(2)	反映了外汇兑换成美元的影响第一四分之一2020所有期间的平均汇率。

(3)	此指标的列报(不包括外汇翻译)是一项非GAAP财务措施.

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(1)	反映了外汇兑换成美元的影响第一四分之一2020所有期间的平均汇率。

(2)	此指标的列报(不包括外汇翻译)是一项非GAAP财务措施.

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(1)	亚洲全球协调机构的操作结果。GCB某些活动EMEA所有时期的国家。

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(2)	反映了外汇兑换成美元的影响第一四分之一2020所有期间的平均汇率。

(3)	此指标的列报(不包括外汇翻译)是一项非GAAP财务措施.

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(1)	信用衍生品用于对私人银行和企业贷款组合的一部分进行经济对冲，其中包括应计贷款和公允价值贷款。贷款套期保值的收益(损失)包括信用衍生品的市盈率和投资组合中公允价值贷款的市盈率。这个

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(2)	不包括本金交易收入导航卫星委员会业务以外的业务市场主要是国库和贸易解决方案以及私人银行。

(3)	花旗评估市场业务业绩的基础上的总收入，因为抵消可能会发生跨收入项目。例如，产生净利息收入可能是由记录在本金交易收入。关于这些收入细目构成的说明，见综合财务报表附注4、5和6。

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(1)	花旗的有效最低风险资本要求包括2.5%的资本保护缓冲和3.0%的GSIB附加费(所有这些都必须由普通股一级资本组成)。

(2)

花旗已选择按照美国银行机构2020年3月的中期最后规则，适用与CECL会计准则对监管资本的影响有关的经修改的过渡条款。根据修改后的中东欧过渡条款，保留收益(税后)、暂时性差额产生的递延税资产(DTAs)以及2020年1月1日CECL通过之日的信贷损失备抵额已被推迟，并将从2022年1月1日起以每年25%的比例转入监管资本。对于CECL的持续影响，花旗集团可以调整留存收益和信贷损失备抵额，数额相当于2020年1月1日至2021年12月31日期间通过收入(税前)确认的信贷损失备抵变动的25%。2020年1月1日至2021年12月31日期间对留存收益和信贷损失备抵额的累计调整，也将从2022年1月1日起以每年25%的速度进入监管资本，以及与2020年1月1日CECL通过日期有关的递延影响。对资产负债表上平均资产的相应调整反映在季度调整的平均总资产和总杠杆率敞口中。此外，由于2020年1月1日通过日期的临时差异而导致的DTAs的增加已从风险加权资产(RWA)中扣除，并将从2022年1月1日起以每年25%的速度逐步进入RWA。

(3)	从2020年3月31日终了的季度开始，根据MMLF的一项无追索权贷款获得的风险敞口根据先进方法和标准化方法被排除在风险加权资产之外，以及季度调整后的平均总资产和总杠杆敞口。

(4)	截至2020年3月31日，花旗应报告的普通股一级资本和一级资本比率是根据“巴塞尔协议III先进办法框架”和截至2019年12月31日的“巴塞尔协议III”标准化方法得出的，而花旗的应报告总资本比率则是在“巴塞尔III先进办法框架”下提出的所有时期的较低水平。

(5)	一级杠杆比率分母。表示季度平均资产总额减去从一级资本中扣除的金额。

(6)	补充杠杆比率分母。

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(1)	截至目前，发行费用为1.51亿美元2020年3月31日和截至目前的1.52亿美元2019年12月31日与已发行的非累积永久优先股有关，被排除在普通股股东的股权之外，并根据联邦储备委员会的监管报告要求与美国公认会计原则下的优先股相区别，从这些优先股中扣除净额。

(2)	花旗已选择按照美国银行机构2020年3月的中期最后规则，适用与CECL会计准则对监管资本的影响有关的经修改的过渡条款。根据修改后的中东欧过渡条款，自2020年1月1日起，保留收益(税后)和信贷损失备抵额的变动已被推迟，并将从2022年1月1日起以每年25%的比例转入监管资本。对于CECL的持续影响，花旗集团可以调整留存收益和信贷损失备抵额，数额相当于2020年1月1日至2021年12月31日期间通过收入(税前)确认的信贷损失备抵变动的25%。2020年1月1日至2021年12月31日期间对留存收益和信贷损失备抵额的累计调整，也将从2022年1月1日起以每年25%的速度进入监管资本，以及与2020年1月1日CECL通过日期有关的递延影响。

(3)	包括在对未合并金融机构的大量普通股投资进行估值时“嵌入”的商誉。

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(4)	在花旗221亿美元的净DTAs中2020年3月31日，根据美国“巴塞尔协议III”的规定，131亿美元可纳入普通股一级资本，而90亿美元则不包括在内。不包括在花旗的普通股一级资本2020年3月31日净营运亏损、外国税收抵免及一般业务信贷结转所引致的直接贸易协定净额为123亿元，减少了33亿元主要与商誉及某些其他无形资产有关的净直接贸易协定。另外，根据美国巴塞尔协议III规则，商誉和其他无形资产在达成共同股本一级资本时扣除相关资产。根据美国“巴塞尔协议III”的规定，净营业亏损、外国税收抵免和一般业务抵免结转产生的直接贸易协定必须从普通股一级资本中全部扣除。花旗因临时差异而产生的DTAs低于美国“巴塞尔协议III”(BaselIII)规则规定的10%的限制，因此不受“普通股一级资本”(CommonEquityTier 1 Capital)的扣减，但其风险权重为250%。

(5)	代表花旗资本十三世信托优先证券，根据美国“巴塞尔协议III”的规定，这些证券是永久的第一级资本。

(6)	银行实体必须遵守“多德-弗兰克法案”的沃尔克规则(Volcker Rule of Dod-Frank Act)，该法案禁止进行某些专有投资活动，并限制它们对担保基金的所有权和与其之间的关系。2019年11月，美国机构发布了修订版的Volcker Rule 2.0，其中除其他修改外，还取消了对第三方担保基金的允许投资。在取消资本扣除后，允许投资于第三方担保基金的投资将计入风险加权资产。修订后的Volcker规则2.0必须在2021年1月1日前强制遵守，并允许从2020年1月1日起全部或部分提前通过。花旗继续从第1层资本中扣除所有所列期间所列有担保基金的所有允许所有权权益。

(7)	保险承保子公司最低监管资本要求的50%必须从一级资本和二级资本中各扣除。

(8)	代表根据美国“巴塞尔协议III规则”有资格被纳入二级资本的非祖父信托优先证券的数量，该规则将在2022年1月1日前完全淘汰二级资本。

(9)	在先进方法框架下，超过预期信贷损失的合格信贷准备金有资格列入二级资本，但超额准备金不超过信贷风险加权资产的0.6%，这不同于标准化方法，即信用损失备抵有资格列入二级资本，最高可占信用风险加权资产的1.25%，而任何额外的信贷损失备抵在到达信用风险加权资产时被扣除。根据标准化办法框架有资格列入二级资本的信贷损失备抵总额在2020年3月31日和2019年12月31日分别为143亿美元和139亿美元。

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(1)	在截至2020年3月31日的三个月中，零售风险敞口有所下降，主要原因是季节性假日支出的偿还。

(2)	批发敞口在截止的三个月内增加。2020年3月31日主要原因是商业贷款的增长和债务人评级的变化，但由于反映花旗损失经验的年度模型参数更新，部分抵消了减少的影响。

(3)	回购式交易包括回购和反向回购交易，以及证券借贷和证券借贷交易。在截至2020年3月31日的三个月内，回购式交易有所增加，主要是受市场波动的推动.

(4)	在截止的三个月内，场外衍生品有所增加。2020年3月31日主要是由于市场收益和双边衍生工具的卖点增加所致。

(5)	衍生工具CVA在截止的三个月内增加2020年3月31日主要原因是信贷利差扩大和市场波动。

(6)	其他风险敞口包括清算交易、未结算交易、可报告的特定敞口类别以外的资产以及非物质投资组合。在截至2020年3月31日的三个月内，其他风险敞口有所增加，主要原因是客户清算衍生品名义上的增加。

(7)	市场风险加权资产在截止三个月内有所增加。2020年3月31日主要是由于市场波动增加和风险敞口水平受各种市场风险加权资产成分的影响。

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(1)	一般信用风险敞口包括存款机构、证券、贷款和租赁的现金和余额。一般信贷风险敞口在截至三个月期间有所增加2020年3月31日主要原因是商业贷款的增长，部分抵消了季节性假日支出的偿还。

(2)	回购式交易包括回购和反向回购交易，以及证券借贷和证券借贷交易。回购式交易在截至2020年3月31日的三个月内有所增加，主要是由于交易量和风险敞口的增加。

(3)	在截止的三个月内，股票风险敞口减少。2020年3月31日，主要原因是投资市场价值下降。

(4)	在截止的三个月内，场外衍生品有所增加。2020年3月31日，主要是由于双边衍生工具的市盈率和卖点增加所致。

(5)	表外风险敞口在截至三个月期间有所下降。2020年3月31日，主要原因是贷款承付款的提取。

(6)	市场风险加权资产在截止三个月内有所增加。2020年3月31日主要是由于市场波动增加和风险敞口水平受各种市场风险加权资产成分的影响。

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(1)	表示本季度资产负债表上资产的日平均值.花旗已选择按照美国银行机构2020年3月的中期最后规则，适用与CECL会计准则对监管资本的影响有关的经修改的过渡条款。根据经修订的中东欧过渡条款，临时差额所引起的DTAs变化和2020年1月1日CECL通过之日的信贷损失备抵额已被推迟，并将从2022年1月1日起以每年25%的比例转入监管资本。对于CECL的持续影响，花旗集团可以调整信贷损失备抵额，数额相当于2020年1月1日至2021年12月31日期间通过收入(税前)确认的信用损失备抵额的25%。2020年1月1日至2021年12月31日期间对信贷损失备抵额的累计调整，也将从2022年1月1日起以每年25%的速度进入监管资本，以及与2020年1月1日CECL通过日期有关的递延影响。对资产负债表上平均资产的相应调整反映在杠杆敞口总额中.

(2)	表示在本季度每个月的最后一天计算的某些表外敞口的平均值。

(3)	根据美国“巴塞尔协议III”规则，银行机构必须在总杠杆率风险敞口中纳入出售的信用衍生品的有效名义金额，并在满足某些条件的情况下允许计入风险敞口。

(4)	回购式交易包括回购和反向回购交易，以及证券借贷和证券借贷交易。

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(1)	花旗银行有效的最低风险资本要求包括2.5%的资本保护缓冲(所有这些都必须由普通股一级资本组成)。

(2)

花旗银行(Citibank)已选择适用与中东欧会计准则对监管资本的影响有关的经修改的过渡条款，这是美国银行业机构2020年3月的暂行最后规则规定的。根据修改后的中东欧过渡条款，保留收益(税后)、暂时性差额产生的递延税资产(DTAs)以及2020年1月1日CECL通过之日的信贷损失备抵额已被推迟，并将从2022年1月1日起以每年25%的比例转入监管资本。对于中欧信贷的持续影响，花旗银行可以调整留存收益和信贷损失备抵额，数额相当于2020年1月1日至2021年12月31日期间通过收入(税前)确认的信贷损失备抵额的25%。2020年1月1日至2021年12月31日期间对留存收益和信贷损失备抵额的累计调整，也将从2022年1月1日起以每年25%的速度进入监管资本，以及与2020年1月1日CECL通过日期有关的递延影响。对资产负债表上平均资产的相应调整反映在季度调整的平均总资产和总杠杆率敞口中。此外，由于2020年1月1日通过日期的临时差异而导致的DTAs的增加已从风险加权资产(RWA)中扣除，并将从2022年1月1日起以每年25%的速度逐步进入RWA。

(3)	在先进方法框架下，超过预期信贷损失的合格信贷准备金有资格被列入二级资本，但超额准备金不超过信贷风险加权资产的0.6%，这不同于标准方法，即信用损失备抵有资格列入二级资本，最高可达信用风险加权资产的1.25%，而任何额外的信贷损失备抵在到达信用风险加权资产时被扣除。

(4)	截至2020年3月31日，花旗银行的应报告总资本比率是根据“巴塞尔协议III先进方法框架”得出的，而截至2019年12月31日，“巴塞尔协议III”标准化方法则是根据“巴塞尔协议III”提出的所有期间标准办法框架下得出的较低的应报告的普通股一级资本比率和第一级资本比率。

(5)	花旗银行必须保持最低普通股一级资本、一级资本、总资本和一级杠杆比率，分别为6.5%、8.0%、10.0%和5.0%，根据美国“巴塞尔协议III规则”规定的适用于被保险人存款机构的修订后的“及时纠正行动(PCA)条例”，被视为“资本充足”。花旗银行还必须保持至少6.0%的补充杠杆率，才能被视为“资本充足”。有关更多信息，请参见花旗集团2019年表格10-K年度报告中的“资本资源-当前监管资本标准-迅速纠正行动框架”。

(6)	一级杠杆比率分母。表示季度平均资产总额减去从一级资本中扣除的金额。

(7)	补充杠杆比率分母。

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(1)	RoTCE代表普通股东每年可获得的净收入占平均TCE的百分比。

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(1)	有关某些信贷风险、市场风险和其他定量和定性信息的更多信息，请参阅花旗投资者关系网站上“联邦储备委员会规则”要求的花旗支柱3“巴塞尔III先进方法”披露。

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(1)	期末贷款包括信用卡的利息和手续费.

(2)	亚洲包括某些贷款和租赁EMEA所有时期的国家。

(3)	主要由遗留资产组成，主要是北美消费者抵押贷款。

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(1)	期末贷款包括信用卡利息和手续费.

(2)	逾期90多天和逾期30至89天的比率是根据EOP贷款计算的，不包括未赚得的收入。

(3)	90多天逾期未付余额北美-花旗-品牌 和北美-花旗零售服务一般仍在累积利息。花旗集团的政策通常是将信用卡贷款的利息计入到期后180天，除非提前收到申请破产的通知。

(4)	逾期90多天及逾期30-89天及有关比率北美GCB不包括由美国政府支持的机构担保的美国抵押贷款，因为潜在损失主要由美国政府支持的机构承担。截至2020年3月31日、2019年12月31日和2019年3月31日，90多天到期贷款和(EOP贷款)的扣除额分别为1.24亿美元(5亿美元)、1.35亿美元(5亿美元)和1.73亿美元(6亿美元)。截至2020年3月31日、2019年12月31日和2019年3月31日，未包括30至89天到期贷款和(EOP贷款)的金额分别为6 400万美元(5亿美元)、7 200万美元(5亿美元)和7 800万美元(6亿美元)。

(5)	亚洲包括某些债务的拖欠和贷款EMEA所有时期的国家。

(6)	逾期90多天的贷款及相关比率不包括由美国政府支持的机构担保的美国抵押贷款，因为潜在损失主要由美国机构承担。截至2020年3月31日、2019年12月31日和2019年3月31日，每一期间不包括90多天到期贷款和(EOP贷款)的数额分别为1.67亿美元(4亿美元)、1.72亿美元(4亿美元)和3.09亿美元(7亿美元)。截至2020年3月31日、2019年12月31日和2019年3月31日，每一期间未包括30至89天到期贷款和(EOP贷款)的数额分别为5 800万美元(4亿美元)、5 500万美元(4亿美元)和1.18亿美元(7亿美元)。

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(1)	平均贷款包括信用卡的利息和费用。

(2)	净信贷损失的比率是根据平均贷款，减去未赚得的收入计算的。

(3)	亚洲包括NCLS和特定的平均贷款EMEA所有时期的国家。

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(1)	包括取款、透支、银行承兑和租赁。

(2)	包括未使用的贷款承诺、信用证和财务担保。

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(1)	截至2020年3月31日，不包括1119.62亿美元的私人银行贷款。

(2)	表示以衍生工具的形式购买的信用保护的名义金额，用于经济对冲资金和无资金的风险敞口。

(3)	截至2020年3月31日，汽车的总信贷敞口包括汽车贷款担保的证券化融资设施和主要向全球汽车制造商的金融公司子公司、银行子公司和独立汽车金融公司提供的租赁，金额约为192亿美元(资金110亿美元，评级超过99%)。

(4)	除了这些风险，花旗在公共部门(例如，与能源相关的国有实体)以及交通和工业部门(例如，离岸钻井实体)内部也存在能源相关的风险敞口，如上表所示。截至2020年3月31日，花旗对这些能源相关实体的总敞口与2019年12月31日基本一致，约为50亿美元，其中约30亿美元为直接未偿还贷款。

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(1)	截至2019年12月31日，不包括108，9.82亿美元的私人银行贷款。

(2)	表示以衍生工具的形式购买的信用保护的名义金额，用于经济对冲资金和无资金的风险敞口。

(3)	汽车的信贷敞口包括汽车贷款担保的证券化融资设施和主要向全球汽车制造商的金融公司子公司、银行子公司和独立的汽车金融公司提供的租赁，截至2019年12月31日，大约179亿美元(77亿美元的资金投入)，其中99%以上为投资级。

(4)	除了这些风险，花旗在公共部门(例如，与能源相关的国有实体)以及交通和工业部门(例如，离岸钻井实体)内部也有能源相关的风险敞口，列在上表中。截至2019年12月31日，花旗对这些能源相关实体的总敞口与2019年9月30日基本一致，约为60亿美元，其中约30亿美元为直接未偿还资金贷款。

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(1)	北美包括美国、加拿大和波多黎各。墨西哥包括在北美以外的办事处。北美和北美以外办事处之间的公司贷款分类是根据预订单位的住所进行的。登记单位的住所与管理单位的住所之间的差别不是很大。

(2)	主要由房地产担保的贷款。

(3)	消费贷款扣除未挣收入7.71亿美元、7.83亿美元、7.83亿美元、7.83亿美元、7.51亿美元和7.35亿美元，分别为2020年3月31日、2019年12月31日、2019年9月30日、2019年6月30日和2019年3月31日。消费贷款的未赚取收入主要是指未摊销的原始费用和费用、保险费和折扣。

(4)	公司贷款包括私人银行贷款，扣除2020年3月31日、2019年12月31日、209年9月30日、209年6月30日和209年3月31日的未赚取收入(7.91亿美元)、(8.14亿美元)、(8.18亿美元)、(8.53亿美元)和(8.43亿美元)。企业贷款的未赚取收入主要是根据贴现贷款收取的利息，但尚未获得利息。

(5)	由于按公允价值进行的贷款没有ACLL，因此它们被排除在ACLL比率计算之外。

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(1)	2020年1月1日，花旗集团通过会计准则更新326，金融工具—信贷损失(CECL)。ASU引入了一种新的信贷损失方法，要求更早地确认信贷损失，同时也提供关于信贷风险的额外透明度。2020年1月1日，花旗的信贷损失准备金增加了41亿美元(约29%)，留存收益减少了31亿美元，递延税后资产增加了10亿美元。这一过渡影响反映了：(1)根据先前的美国公认会计准则，扣除收回额后，消费者因估计期限较长而蒙受的损失补贴增加了49亿美元；(2)公司信用损失备抵额减少了(8亿美元)，原因是剩余期限较短、收回额增加，以及根据不同行业和地区投资组合细分的增加使用了更具体的历史损失数据。关于花旗采用中东欧的影响的进一步讨论，见综合财务报表附注1。

(2)	只有在收集工作成功的情况下，某些收集成本才能减少回收费用。

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(3)	包括对信贷损失备抵的所有调整，如购置、处置、证券化、外汇翻译、采购会计调整等备抵的变动。

(4)	2020年第一季度，外汇翻译费用减少约4.83亿美元。

(5)	2019年第四季度包括与外汇翻译有关的增加约8 600万美元。

(6)	2019年第三季度包括外汇翻译费用减少约6 500万美元。

(7)	2019年第二季度包括与外汇翻译有关的增加约1 300万美元。

(8)	2019年第一季度包括与外汇翻译有关的增加约2 600万美元。

(9)	2020年3月31日、2019年12月31日、2019年9月30日、2019年6月30日和2019年3月31日不包括按公允价值计算的40亿美元、41亿美元、39亿美元、38亿美元和39亿美元贷款。

(10)	表示记录为其他负债在综合资产负债表上。

(11)	见“重大会计政策和重大估计数”和综合财务报表附注1。备抵的归属仅用于分析目的，而整个备抵可用于匀支整个投资组合中所固有的可能的信贷损失。

(1)	由于按公允价值进行的贷款没有ACLL，因此它们被排除在ACLL比率计算之外。

(2)	包括花旗品牌卡和花旗零售服务。这个134亿美元在贷款损失准备金中，约有27个月的净信贷损失保险。截至2020年3月31日，北美花旗品牌卡ACLL在EOP贷款中所占比例为8.2%，北美花旗零售服务ACLL在EOP贷款中所占比例为12.6%。

(3)	在$6亿，约拨款3亿元予北美抵押贷款公司/其他包括按照ASC 450-20和ASC 310-10-35(问题债务重组)确定的约5亿美元和1亿美元。在$562亿在贷款方面，约有543亿美元和19亿美元的贷款分别按照450-20 ASC和310-10-35 ASC(问题债务重组)进行了评估。详情见综合财务报表附注14。

(4)	包括抵押贷款和其他零售贷款。

(1)	由于按公允价值进行的贷款没有ACLL，因此它们被排除在ACLL比率计算之外。

(2)	包括花旗品牌卡和花旗零售服务。这个70亿美元贷款损失准备金约为15个月的重合净信贷损失保险。

(3)	在$3亿，几乎所有分配给北美抵押贷款公司/其他，包括按照ASC 450-20和ASC 310-10-35(问题债务重组)确定的1亿美元和2亿美元。在$562亿在贷款方面，约有542亿美元和20亿美元的贷款分别按照450-20 ASC和310-10-35 ASC(问题债务重组)进行了评估。详情见综合财务报表附注14。

(4)	包括抵押贷款和其他零售贷款。

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(1)	约50%，44%，41%，48%和46%的花旗公司非应计贷款2020年3月31日，分别为2019年12月31日、2019年9月30日、2019年6月30日和2019年3月31日。

(2)	不包括购买的信贷恶化的贷款，因为它们通常是增加利息。这些贷款的账面价值为1.29亿美元。2020年3月31日，1.28亿美元 截至2019年12月31日，截至2019年9月30日为1.17亿美元，截至2019年9月30日为1.23亿美元。六月三十日，2019以及1.25亿美元三月三十一日，2019.

(3)	亚洲全球协调机构包括某些余额EMEA所有时期的国家。

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(1)	贷款信贷备抵包括花旗信用卡投资组合和购买不良贷款的备抵，而非应计贷款不包括信用卡余额(某些国际投资组合除外)和购买信用恶化贷款，因为这些贷款继续累积利息，直至冲销。

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(1)	外国政府债务包括由外国主权国家、机构和多边开发银行发行或担保的证券。持有外国政府债券主要是为了支持当地的流动性要求和花旗在当地的特许经营权，主要包括来自香港、新加坡、马来西亚、印度和韩国的政府债券。

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(1)	花旗内部某些以交易为导向的业务都有权责发生制头寸，这些头寸不包括在表中对净利息收入的估计影响之外，因为这些风险敞口是在经济上与市场点位相结合管理的。与这些业务相关的美元利率风险敞口为(3.25亿美元)美元，因为截至目前，利率的瞬时增幅为100个基点。2020年3月31日.

(2)	包括利率变动对奥西与投资证券、现金流量对冲和养老金负债调整有关。

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(1)	包括利率变动对奥西与投资证券、现金流量对冲和养老金负债调整有关。

(1)	外汇即期利率变动是基于花旗季度平均GAAP对外国资本敞口的加权平均值。

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(1)	净利息收入包括与免税债券组合(根据2020年和2019年美国联邦法定税率21%计算)有关的应纳税等值调整数4 600万美元、4 800万美元和6 400万美元2020年3月31日, 2019年12月31日和2019年3月31日分别。

(2)	与某些混合金融工具相关的利息费用，这些金融工具被归类为长期债务并按公允价值入账，并连同公允价值的任何变动一并报告，作为本金交易在综合收入报表中，因此没有反映在利息费用在上面的桌子上。

(3)	利息收入的平均利率和净利差反映了应纳税等值的毛利率调整.见下文关于“平均余额和利率-资产”的脚注1。

(4)	花旗的净利差(NIM)是通过将净利息收入除以平均盈利资产来计算的。

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(1)	净利息收入包括与免税债券组合(根据2020年和2019年美国联邦法定税率21%计算)有关的应纳税等值调整数4 600万美元、4 800万美元和6 400万美元2020年3月31日, 2019年12月31日和2019年3月31日分别。

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(1)	净利息收入包括与免税债券组合(根据2020年和2019年美国联邦法定税率21%计算)有关的应纳税等值调整数4 600万美元、4 800万美元和6 400万美元2020年3月31日, 2019年12月31日和2019年3月31日分别。

(2)	利率和金额包括与各自资产类别相关的风险管理活动的影响。

(3)	月平均或季度平均数已被某些子公司使用，但没有每日平均数。

(4)	平均利率反映了当前的地方利率，包括某些国家的通货膨胀影响和货币修正。

(5)	根据转售协议借入或购买的证券的平均数量按照ASC 210-20-45报告净额。然而，利息收入不包括ASC的影响210-20-45。

(6)	根据asc 815-10-45，衍生合约的公允价值账面金额按非利息资产和其他无利息负债.

(7)	利息费用在……上面交易账户负债的导航卫星委员会的减少利息收入. 利息收入和利息费用关于现金抵押品头寸的报告交易账户资产和交易账户负债分别。

(8)	包括现金贷款。

(9)	包括经纪应收款.

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(1)	净利息收入包括与免税债券组合(根据2020年和2019年美国联邦法定税率21%计算)有关的应纳税等值调整数4 600万美元、4 800万美元和6 400万美元2020年3月31日, 2019年12月31日和2019年3月31日分别。

(2)	利率和金额包括与各自负债类别有关的风险管理活动的影响。

(3)	月平均或季度平均数已被某些子公司使用，但没有每日平均数。

(4)	包括其他定期存款和储蓄存款。储蓄存款由保险货币市场账户、现在的账户和其他储蓄存款组成。储蓄存款的利息费用包括FDIC存款保险评估。

(5)	平均利率反映了当前的地方利率，包括某些国家的通货膨胀影响和货币修正。

(6)	根据回购协议售出的证券的平均数量按照ASC 210-20-45报告净。然而，利息费用不包括ASC的影响210-20-45。

(7)	根据asc 815-10-45，衍生合约的公允价值账面金额按非利息资产和其他无利息负债.

(8)	利息费用在……上面交易账户负债的导航卫星委员会的减少利息收入. 利息收入和利息费用关于现金抵押品头寸的报告交易账户资产和交易账户负债分别。

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(9)	包括经纪应付款.

(10)	不包括混合金融工具和合并后的VIEs中的实益权益，这些证券被归类为长期债务，这些债务的公允价值变动记录在本金交易.

(11)	包括根据资产所在地为资本和供资成本分配的款项。

(1)	根据2020年和2019年美国联邦法定税率21%计算的与免税债券组合相关的应纳税等值调整包括在本报告中。

(2)	费率/卷差异是根据数量变化和汇率变动与净变化总额的百分比关系分配的。

(3)	平均利率的变化反映了当地利率的变化，包括某些国家的通货膨胀影响和货币修正。

(4)	利息费用在……上面交易账户负债的导航卫星委员会的减少利息收入. 利息收入和利息费用关于现金抵押品头寸的报告交易账户资产和交易账户负债分别。

(5)	包括现金贷款。

(6)	包括经纪应收款.

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(1)	根据2020年和2019年美国联邦法定税率21%计算的与免税债券组合相关的应纳税等值调整包括在本报告中。

(2)	费率/卷差异是根据数量变化和汇率变动与净变化总额的百分比关系分配的。

(3)	平均利率的变化反映了当地利率的变化，包括某些国家的通货膨胀影响和货币修正。

(4)	利息费用在……上面交易账户负债的导航卫星委员会的减少利息收入. 利息收入和利息费用关于现金抵押品头寸的报告交易账户资产和交易账户负债分别。

(5)	包括经纪应付款.

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(1)	协方差调整(也称为多样化收益)等于所有VAR与与每种风险类型相关的VAR之和之间的差额。收益反映了这样一个事实，即个人风险和跨风险类型之间的风险并不完全相关，因此，某一天的VAR总量将低于与每种风险类型相关的VAR之和。通过检验模型参数和位置变化的影响，确定协方差调整变化的主要驱动因素。

(2)	交易VAR总额包括按市场计价和某些公允价值期权交易头寸。导航卫星委员会, 除了对冲贷款组合，公允价值期权贷款和所有CVA敞口。可供销售和应计风险不包括在内。

(3)	只有风险的特定组成部分代表了嵌入在VAR中的股权和固定收益发行者特定风险的水平。

(4)	信贷组合由与非交易业务部门(包括花旗财政部、与衍生品交易对手相关的cva)以及所有相关cva对冲基金相关的按市价头寸组成。不包括FVA和DVA。信贷组合还包括贷款组合的对冲、公允价值期权贷款和资本市场内杠杆融资管道的对冲。导航卫星委员会.

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(1)	导航卫星委员会贷款反映企业贷款和私人银行贷款，扣除未赚取的收入。截至2020年3月31日，上表私人银行贷款总额为286亿元，集中在香港(88亿元)、新加坡(63亿元)及英国(67亿元)。成本

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(2)	其他资金来源包括其他直接风险敞口，如应收账款、hfs贷款、公司/其他而投资则是在公平法下核算的.

(3)	无资金敞口包括无资金的公司贷款承诺、信用证和其他意外情况。

(4)	场外衍生品和证券借贷交易(Repos)的交易对手净风险。暴露显示扣除抵押品，并包括CVA。包括保证金贷款。

(5)	投资证券包括按公允市场价值记录的可供出售的证券，以及按历史成本记录的持有至到期日的证券。

(6)	交易账户资产是在净额基础上显示的，包括现金产品的发行人风险和相关参考实体/发行人位于该国的衍生产品风险敞口。

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(1)	由于四舍五入，持续经营和停止经营的每股收益不得与净收益的每股收益相加。

(1)	见合并财务报表附注17。

(2)	见综合财务报表附注20。

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(1)	详情见综合财务报表附注1。

(2)	宣布的共同红利是$0.512020年第一季度和$0.452019年第一季度的每股收益。

(3)	包括与以下方面有关的国库股票：(一)员工交付现有股份以支付期权的某些员工股票期权计划活动，或(二)在花旗的员工限制性或递延股票计划下，保留股份以满足税收要求。

(4)	主要包括根据花旗董事会批准的普通股回购计划进行公开市场购买。

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(1)	经营和融资租赁使用权资产和租赁负债分别代表非现金投资和融资活动，不包括在本文所述的非现金投资活动中。关于截至2020年3月31日的更多信息和余额，见综合财务报表附注22。

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	三个月到3月31日，
	收入， 利息支出净额(1)						条文(利益) (B)对自愿所得税的要求						收入(损失) 继续作业(2)						可识别资产
以百万美元计，但可识别的可识别资产除外，价值数十亿美元	2020			2019			2020			2019			2020			2019			3月31日 2020			2019年12月31日
全球消费银行	$	8,174		$	8,090		$	(270	)	$	381		$	(755	)	$	1,320		$	403		$	407
机构客户集团	12,484			10,018			1,044			955			3,626			3,412			1,723			1,447
公司/其他	73			468			(198		)	(61		)	(337		)	5			94			97
共计	$	20,731		$	18,576		$	576		$	1,275		$	2,534		$	4,737		$	2,220		$	1,951

(1)	包括总收入，扣除利息费用(不包括在内)公司/其他)，在北美的$10.2十亿和$8.3十亿；在EMEA的$3.5十亿和$3.2十亿；在拉丁美洲的$2.6十亿和$2.5十亿；和在亚洲的$4.4十亿和$4.1十亿最后三个月2020年3月31日和2019分别。这些区域数字不包括在内公司/其他主要在美国境内运作。

(2)	包括有关信贷损失及利益及申索的税前规定GCB.的结果$4.8十亿和$2.0十亿；在导航卫星委员会.的结果$2,004百万和$32百万；在公司/其他.的结果$192百万和$(25)百万最后三个月2020年3月31日和2019分别。

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利息收入和利息费用由下列人员组成：

	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020			2019
利息收入
贷款利息，包括费用	$	11,250		$	11,969
银行存款	527			607
根据转售协议借入及购买的证券	1,208			1,783
投资，包括股息	2,281			2,548
交易账户资产(1)	1,590			1,686
其他利息	283			483
利息收入总额	$	17,139		$	19,076
利息费用
存款(2)	$	2,614		$	3,027
根据回购协议借出和出售的证券	1,085			1,589
交易账户负债(1)	239			327
短期借款	384			652
长期债务	1,325			1,722
利息费用总额	$	5,647		$	7,317
净利息收入	$	11,492		$	11,759
贷款信贷损失准备金	6,444			1,944
扣除贷款信贷损失后的净利息收入	$	5,048		$	9,815

(1)	利息费用交易账户负债的利息收入减少。交易账户资产.

(2)	包括存款保险费用$225百万和$193百万最后三个月2020年3月31日和2019分别。

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有关花旗佣金和手续费以及行政和其他信托费用的更多信息，见“花旗合并财务报表”附注52019表格10至K的年报。

以下表格佣金及费用收入：

	三个月到3月31日，
	2020
以百万美元计	导航卫星委员会			GCB			公司/其他			共计
投资银行	$	1,040		$	—		$	—		$	1,040
经纪佣金	577			249			—			826
信用卡和银行卡收入
电话转帐收费	261			1,917			—			2,178
.class=‘class 3’>特别信贷卡相关贷款费用	11			166			—			177
.class=‘class 5’>再发卡奖励和伙伴 .class=‘class 3’>无偿支付	(149		)	(2,093		)	—			(2,242		)
与存款有关的费用(1)	233			115			—			348
交易服务费	227			24			—			251
公司财务(2)	146			—			—			146
保险分配收入	4			125			—			129
保险费	—			43			—			43
贷款服务	20			11			8			39
其他	30			56			—			86
佣金和费用共计(3)	$	2,400		$	613		$	8		$	3,021

	三个月到3月31日，
	2019
以百万美元计	导航卫星委员会			GCB			公司/其他			共计
投资银行	$	914		$	—		$	—		$	914
经纪佣金	471			186			—			657
信用卡和银行卡收入
电话转帐收费	279			1,983			—			2,262
.class=‘class 3’>特别信贷卡相关贷款费用	13			160			—			173
.class=‘class 2’>现金卡奖励和伙伴付款	(153		)	(2,061		)	—			(2,214		)
与存款有关的费用(1)	262			122			—			384
交易服务费	201			30			—			231
公司财务(2)	179			—			—			179
保险分配收入	4			132			—			136
保险费	—			47			—			47
贷款服务	50			22			6			78
其他	17			62			1			79
佣金和费用共计(3)	$	2,236		$	683		$	7		$	2,926

(1)	包括透支费$31百万和$31百万最后三个月2020年3月31日和2019分别。透支费记在ASC 310项下。

(2)	主要包括组织和承销贷款辛迪加或相关融资活动所获得的费用。这项活动在ASC 310项下核算。

(3)	佣金及费用包括$(1,802)百万和$(1,703)百万未计入ASC 606项下，与客户签订合同的收入，最后三个月2020年3月31日和2019分别。报告的数额佣金及费用在其他指导下入账的主要包括与卡有关的贷款费用、卡奖励计划和某些合伙人付款、公司财务费、保险费和贷款服务费。

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下表显示行政和其他信托费用收入：

	三个月到3月31日，
	2020
以百万美元计	导航卫星委员会			GCB			公司/其他			共计
保管费	$	366		$	8		$	15		$	389
信托费	172			156			—			328
担保费	134			2			1			137
行政和其他信托费用共计(1)	$	672		$	166		$	16		$	854

	三个月到3月31日，
	2019
以百万美元计	导航卫星委员会			GCB			公司/其他			共计
保管费	$	364		$	3		$	16		$	383
信托费	152			146			12			310
担保费	142			2			2			146
行政和其他信托费用共计(1)	$	658		$	151		$	30		$	839

(1)	行政和其他信托费用包括$136百万和$146百万到2020年3月31日和2019年3月31日为止的三个月中，没有计入ASC 606，与客户签订合同的收入。这些数额包括担保费。

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	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020			2019
利率风险(1)	$	1,977		$	1,718
外汇风险(2)	995			473
股权风险(3)	819			456
商品和其他风险(4)	327			119
信用产品与风险(5)	1,143			38
共计	$	5,261		$	2,804

(1)	包括政府证券和公司债务、市政证券、抵押证券和其他债务工具的收入。还包括货币的即期和远期交易以及交易所交易和场外(OTC)货币期权、固定收益证券的期权、利率互换、货币互换、互换期权、上限和下限、金融期货、场外交易期权和固定收益证券远期合同。

(2)	包括外汇即期、远期、期权和互换合同的收入，以及外汇转换(FX Transform)损益。

(3)	包括来自普通股、优先股和可转换优先股、可转换公司债券、股票挂钩票据以及交易所交易和场外股票期权和认股权证的收入。

(4)	主要包括原油、成品油、天然气和其他大宗商品交易的收入。

(5)	包括结构性信贷产品的收入。

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	三个月到3月31日，
	退休金计划												退休后福利计划
	美国计划						非美国计划						美国计划						非美国计划
以百万美元计	2020			2019			2020			2019			2020			2019			2020			2019
本报告所述期间获得的养恤金	$	—		$	—		$	37		$	36		$	—		$	—		$	2		$	2
利益义务利息成本	106			130			64			75			5			7			24			26
计划资产预期收益	(208		)	(203		)	(65		)	(68		)	(5		)	(5		)	(20		)	(21		)
未确认的摊销：
前期服务成本(效益)	1			1			(1		)	(1		)	—			—			(2		)	(2		)
精算净损失	56			44			17			15			—			—			5			5
净(效益)费用共计	$	(45	)	$	(28	)	$	52		$	57		$	—		$	2		$	9		$	10

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供资状况和累计其他综合收入(AOCI)

下表汇总公司综合资产负债表上确认的资金状况和金额

重大计划：

	截至2020年3月31日止的三个月
	退休金计划						退休后福利计划
以百万美元计	美国计划			非美国计划			美国计划			非美国计划
预计养恤金债务的变化
年初预计养恤金债务	$	13,453		$	8,105		$	692		$	1,384
每年计量的计划	(26		)	(2,068		)	—			(323		)
年初预计养恤金负债-重大计划	$	13,427		$	6,037		$	692		$	1,061
本报告所述期间获得的养恤金				21			—			1
利益义务利息成本	106			55			5			21
精算亏损(收益)	65			(419		)	(13		)	(63		)
已支付的福利，扣除参与人的缴款和政府补贴	(249		)	(69		)	(5		)	(12		)
外汇影响和其他	—			(522		)	—			(202		)
期末预计福利债务-重大计划	$	13,349		$	5,103		$	679		$	806
计划资产变动
年初按公允价值计划资产	$	12,717		$	7,556		$	345		$	1,127
每年计量的计划	—			(1,349		)	—			(9		)
年初按公允价值计划资产-重大计划	$	12,717		$	6,207		$	345		$	1,118
计划资产实际收益	(628		)	(156		)	(11		)	(45		)
公司缴款，扣除偿还款后	13			16			(8		)	—
已支付的福利，扣除参与人的缴款和政府补贴	(249		)	(69		)	(5		)	(12		)
外汇影响和其他	—			(511		)	—			(213		)
在期末按公允价值计划资产-重大计划	$	11,853		$	5,487		$	321		$	848
重大计划的供资状况
合格计划(1)	$	(818	)	$	384		$	(358	)	$	42
无保留计划	(678		)	—			—			—
期末计划的资助状况-重要计划	$	(1,496	)	$	384		$	(358	)	$	42
期末确认的净额
收益资产	$	—		$	1,001		$	—		$	42
利益责任	(1,496		)	(617		)	(358		)	—
资产负债表上确认的净额-重大计划	$	(1,496	)	$	384		$	(358	)	$	42
确认的数额奥西期间终了
优先服务效益	$	—		$	8		$	—		$	54
精算(亏损)净收益	(7,932		)	(780		)	22			(289		)
净值(税前)确认的净额-重大计划	$	(7,932	)	$	(772	)	$	22		$	(235	)
期末累积福利义务-重大计划	$	13,344		$	4,827		$	679		$	806

(1)	美国的合格养老金计划是根据1974年“雇员退休收入保障法”(ERISA)的规定全额供资的，该法案自1月1日起生效，2020而且不需要最低限度的资金2020.

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下表显示了奥西与公司的退休金、退休后和离职后计划有关：

以百万美元计	三个月结束 2020年3月31日			截止年度 (一九二零九年十二月三十一日)
期初余额，扣除税额(1)(2)	$	(6,809	)	$	(6,257	)
精算假设变化和计划经验	430			(2,300		)
由于实际和预期收益之间的差异而产生的净资产收益(损失)	(1,128		)	1,427
净摊销	76			274
前期服务成本	—			(7		)
削减/定居收益(3)	—			1
外汇影响和其他	204			(66		)
递延税的变动，净额	132			119
变动，扣除税额	$	(286	)	$	(552	)
期末余额，扣除税额(1)(2)	$	(7,095	)	$	(6,809	)

(1)	进一步讨论净额见合并财务报表附注17奥西平衡。

(2)	包括美国以外的某些利润分享计划的税额净额。

(3)	减少和安置涉及重新定位和剥离活动。

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在美国的养老金计划中不第一届会议期间所需的最低现金捐款三几个月2020。公司酌情供款$425百万和$220百万分别在2019年第二季度的美国合格福利计划和墨西哥国家保健退休后计划。

下表汇总了公司对三结束的几个月2020年3月31日和2019，以及公司对2020年剩余时间的预期捐款和实际缴款2019:

	退休金计划												退休后计划
	美国计划(1)						非美国计划						美国计划						非美国计划
以百万美元计	2020			2019			2020			2019			2020			2019			2020			2019
公司贡献(2)截至三个月 三月三十一日	$	14		$	14		$	37		$	34		$	—		$	—		$	2		$	3
公司在剩余时间内的缴款 年度最佳	—			467			—			116			—			4			—			222
公司预期在 年度剩余时间	43			—			116			—			—			—			6			—

(1)	美国的计划包括由公司为无保留养老金计划直接支付的福利。

(2)	公司缴款包括对公司直接支付的计划和福利所作的现金捐助。

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下表对每股收益和稀释每股收益(EPS)计算中使用的收入和份额数据进行了核对：

	三个月到3月31日，
以百万美元计，但每股数额除外	2020			2019
普通股每股收益
非控制权益归属前的持续经营收入	$	2,534		$	4,737
减：持续经营的非控制性利益	(6		)	25
持续经营的净收入(用于每股收益)	$	2,540		$	4,712
停业造成的损失，扣除税后的损失	(18		)	(2		)
花旗集团净收入	$	2,522		$	4,710
减：优先股息(1)	291			262
可供普通股股东使用的净收入	$	2,231		$	4,448
减：分红和分配给雇员的未分配收益-限制和递延股份，并有股息权利，适用于基本每股收益	21			59
分配给普通股股东的基本每股收益净额	$	2,210		$	4,389
加权平均普通股流通股适用于基本每股收益(以百万计)	2,097.9			2,340.4
每股基本收益(2)
持续业务收入	$	1.06		$	1.88
已停止的业务	(0.01		)	—
每股净收入-基本收入	$	1.05		$	1.88
稀释每股收益
分配给普通股股东的基本每股收益净额	$	2,210		$	4,389
加回：分配给雇员的受限制和递延股份的股息，并享有可被没收的股息权利。	7			—
摊薄每股收益分配给普通股股东的净收入	$	2,217		$	4,389
加权平均普通股流通股适用于基本每股收益(以百万计)	2,097.9			2,340.4
稀释证券效应
主要备选方案(3)	0.1			0.1
其他雇员计划	15.7			1.9
调整加权平均普通股(适用于稀释每股收益)(以百万计)(4)	2,113.7			2,342.4
稀释每股收益(2)
持续业务收入	$	1.06		$	1.87
已停止的业务	(0.01		)	—
每股净收益-稀释后	$	1.05		$	1.87

(1)	在2020年4月21日，花旗宣布优先股息约为$253百万2020年第二季度。据花旗估计，截止到2020年5月4日，它将分配约为优先股的股息。$284百万和$253百万分别在2020年第三季度和第四季度，以花旗董事会宣布的股息为限。在2020年第一季度，即3月，花旗赎回了它的全部资产。1.5百万O系列优先股$1.5十亿；1月份，花旗也发行了1.5百万第五系列优先股$1.5十亿.

(2)	由于四舍五入，持续经营和停止经营的每股收益不得与净收益的每股收益相加。

(3)	第一季度2020而2019年，没有重大期权购买普通股的股票发行。

(4)	由于四舍五入，适用于基本每股收益的加权平均普通股和稀释证券的影响不得与适用于稀释每股收益的加权平均普通股相加。

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	截至2020年3月31日
以百万美元计	毛额 公认的 资产			毛额 在 合并 资产负债表(1)			净额 包括在 合并 资产负债表			数额 不抵消 合并余额 表格，但有资格 抵消 对手违约(2)			网 数额(3)
根据转售协议购买的证券	$	304,427		$	125,497		$	178,930		$	142,194		$	36,736
为借来的证券支付的存款	87,669			4,063			83,606			27,015			56,591
共计	$	392,096		$	129,560		$	262,536		$	169,209		$	93,327

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以百万美元计	毛额 公认的 负债			毛额 在 合并 资产负债表(1)			净额 包括在 合并 资产负债表			数额 不抵消 合并余额 表格，但有资格 抵消 对手违约(2)			网 数额(3)
根据回购协议出售的证券	$	339,022		$	125,497		$	213,525		$	125,995		$	87,530
为借出的证券收取的按金	12,862			4,063			8,799			3,109			5,690
共计	$	351,884		$	129,560		$	222,324		$	129,104		$	93,220

	截至2019年12月31日
以百万美元计	毛额 公认的 资产			毛额 在 合并 资产负债表(1)			净额 包括在 合并 资产负债表			数额 不抵消 合并余额 表格，但有资格 抵消 对手违约(2)			网 数额(3)
根据转售协议购买的证券	$	281,274		$	111,400		$	169,874		$	134,150		$	35,724
为借来的证券支付的存款	90,047			8,599			81,448			27,067			54,381
共计	$	371,321		$	119,999		$	251,322		$	161,217		$	90,105

以百万美元计	毛额 公认的 负债			毛额 在 合并 资产负债表(1)			净额 包括在 合并 资产负债表			数额 不抵消 合并余额 表格，但有资格 抵消 对手违约(2)			网 数额(3)
根据回购协议出售的证券	$	266,564		$	111,400		$	155,164		$	91,034		$	64,130
为借出的证券收取的按金	19,774			8,599			11,175			3,138			8,037
共计	$	286,338		$	119,999		$	166,339		$	94,172		$	72,167

(1)	包括受可强制执行的主净结算协议约束的金融工具，这些协议允许在ASC 210-20-45项下予以抵销。

(2)	包括受可强制执行的主净结算协议约束的金融工具，这些协议不允许根据ASC 210-20-45抵消，但在发生违约事件和获得支持抵消权可执行性的法律意见的情况下，有资格得到抵消。

(3)	其余的风险敞口继续由金融抵押品担保，但公司可能没有寻求或能够获得法律意见，以证明抵消权的可执行性。

下表按剩余合同期限列出与回购协议和证券借贷协议有关的负债总额：

	截至2020年3月31日
以百万美元计	通宵			最多30天			31-90天			大于90天			共计
根据回购协议出售的证券	$	173,961		$	66,488		$	54,421		$	44,153		$	339,022
为借出的证券收取的按金	9,189			529			1,712			1,432			12,862
共计	$	183,150		$	67,017		$	56,133		$	45,585		$	351,884

	截至2019年12月31日
以百万美元计	通宵			最多30天			31-90天			大于90天			共计
根据回购协议出售的证券	$	108,534		$	82,749		$	35,108		$	40,173		$	266,564
为借出的证券收取的按金	15,758			208			1,789			2,019			19,774
共计	$	124,292		$	82,957		$	36,897		$	42,192		$	286,338

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下表按抵押品类别列出与回购协议及证券贷款协议有关的负债总额：

	截至2020年3月31日
以百万美元计	回购协议			证券借贷协议			共计
美国财政部和联邦机构证券	$	142,676		$	1		$	142,677
州和市证券	3,280			1			3,281
外国政府证券	110,459			280			110,739
公司债券	18,177			327			18,504
权益证券	8,034			12,135			20,169
按揭证券	38,102			—			38,102
资产支持证券	4,792			—			4,792
其他	13,502			118			13,620
共计	$	339,022		$	12,862		$	351,884

	截至2019年12月31日
以百万美元计	回购协议			证券借贷协议			共计
美国财政部和联邦机构证券	$	100,781		$	27		$	100,808
州和市证券	1,938			5			1,943
外国政府证券	95,880			272			96,152
公司债券	18,761			249			19,010
权益证券	12,010			19,069			31,079
按揭证券	28,458			—			28,458
资产支持证券	4,873			—			4,873
其他	3,863			152			4,015
共计	$	266,564		$	19,774		$	286,338

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下表按类别列出花旗的投资：

	以百万美元计	3月31日 2020			十二月三十一日， 2019
	可供出售的债务证券(AFS)	$	308,219		$	280,265
	债券到期日持有证券(Htm)(1)	82,315			80,775
	按公允价值持有的有价证券(2)	682			458
	按公允价值计算的非有价证券(2)	532			704
	非有价证券的计量选择(3)	741			700
	非有价证券(4)	6,394			5,661
	投资总额	$	398,883		$	368,563

(1)	按调整摊销成本价计算，扣除任何信贷损失备抵。

(2)	未实现损益在收益中确认。

(3)	可观察到的价格变动导致的减值损失和账面价值调整在收益中得到确认。见下文“减值的确认和计量”。

(4)	代表由联邦储备银行、联邦住房贷款银行和花旗集团为其成员的某些交易所发行的股票。

下表列出投资的利息和股息收入：

	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020			2019
应税利息	$	2,179		$	2,372
免除美国联邦所得税的利息	76			127
股息收入	26			49
利息和股息收入总额	$	2,281		$	2,548

下表列出已实现的投资销售损益，其中不包括减值损失：

	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020			2019
已实现投资收益总额	$	464		$	168
已实现投资损失毛额	(32		)	(38		)
出售投资净实现收益	$	432		$	130

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可供出售的债务证券

AFS债务证券的摊销成本和公允价值如下：

	2020年3月31日												2019年12月31日
以百万美元计	摊销 成本			毛额 未实现 收益			毛额 未实现 损失			公平 价值			摊销 成本			毛额 未实现 收益			毛额 未实现 损失			公平 价值
债务证券
按揭证券(1)
美国政府担保机构	$	42,559		$	1,271		$	277		$	43,553		$	34,963		$	547		$	280		$	35,230
非美国居民	752			3			3			752			789			3			—			792
商业	69			—			1			68			75			—			—			75
按揭证券总额	$	43,380		$	1,274		$	281		$	44,373		$	35,827		$	550		$	280		$	36,097
美国财政部和联邦机构证券
美国财政部	$	118,298		$	2,863		$	2		$	121,159		$	106,429		$	50		$	380		$	106,099
代理义务	4,080			30			7			4,103			5,336			3			20			5,319
美国财政部和联邦机构证券总额	$	122,378		$	2,893		$	9		$	125,262		$	111,765		$	53		$	400		$	111,418
州和市	$	5,677		$	224		$	436		$	5,465		$	5,024		$	43		$	89		$	4,978
外国政府	116,703			983			319			117,367			110,958			586			241			111,303
企业	11,243			116			162			11,197			11,266			52			101			11,217
资产支持证券(1)	479			1			14			466			524			—			2			522
其他债务证券	4,086			3			—			4,089			4,729			1			—			4,730
期末对AFS证券的特别津贴	$	—		$	—		$	—		$	—
债务证券共计	$	303,946		$	5,494		$	1,221		$	308,219		$	280,093		$	1,285		$	1,113		$	280,265

(1)	该公司投资于抵押贷款和资产支持证券.这些证券化通常被认为是VIEs。公司对这些VIEs损失的最大敞口等于证券的账面金额，如上表所示。公司有其他参与的抵押贷款和资产支持证券化，见综合财务报表附注18。

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下表显示处于未变现亏损状况的战地服务团债务证券的公允价值：

	不到12个月						12个月或更长时间						共计
以百万美元计	公平 价值			毛额 未实现 损失			公平 价值			毛额 未实现 损失			公平 价值			毛额 未实现 损失
2020年3月31日
债务证券
按揭证券
美国政府担保机构	$	7,937		$	225		$	858		$	52		$	8,795		$	277
非美国居民	360			3			—			—			360			3
商业	38			—			8			1			46			1
按揭证券总额	$	8,335		$	228		$	866		$	53		$	9,201		$	281
美国财政部和联邦机构证券
美国财政部	$	3,062		$	2		$	—		$	—		$	3,062		$	2
代理义务	—			—			249			7			249			7
美国财政部和联邦机构证券总额	$	3,062		$	2		$	249		$	7		$	3,311		$	9
州和市	$	968		$	415		$	236		$	21		$	1,204		$	436
外国政府	26,966			235			2,963			84			29,929			319
企业	2,540			155			61			7			2,601			162
资产支持证券	136			6			148			8			284			14
其他债务证券	118			—			—			—			118			—
债务证券共计	$	42,125		$	1,041		$	4,523		$	180		$	46,648		$	1,221
(一九二零九年十二月三十一日)
债务证券
按揭证券
美国政府担保机构	$	9,780		$	242		$	1,877		$	38		$	11,657		$	280
非美国居民	208			—			1			—			209			—
商业	16			—			27			—			43			—
按揭证券总额	$	10,004		$	242		$	1,905		$	38		$	11,909		$	280
美国财政部和联邦机构证券
美国财政部	$	45,484		$	248		$	26,907		$	132		$	72,391		$	380
代理义务	781			2			3,897			18			4,678			20
美国财政部和联邦机构证券总额	$	46,265		$	250		$	30,804		$	150		$	77,069		$	400
州和市	$	362		$	62		$	266		$	27		$	628		$	89
外国政府	35,485			149			8,170			92			43,655			241
企业	2,916			98			123			3			3,039			101
资产支持证券	112			1			166			1			278			2
其他债务证券	1,307			—			—			—			1,307			—
债务证券共计	$	96,451		$	802		$	41,434		$	311		$	137,885		$	1,113

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下表列出按合同到期日分列的AFS债务证券的摊销成本和公允价值：

	2020年3月31日						2019年12月31日
以百万美元计	摊销 成本			公平 价值			摊销 成本			公平 价值
按揭证券(1)
一年内到期	$	629		$	640		$	20		$	20
在1年后但在5年内	584			585			573			574
5年后但10年内	1,009			1,067			594			626
10年后(2)	41,158			42,081			34,640			34,877
共计	$	43,380		$	44,373		$	35,827		$	36,097
美国财政部和联邦机构证券
一年内到期	$	27,233		$	27,403		$	40,757		$	40,688
在1年后但在5年内	88,605			91,130			70,128			69,850
5年后但10年内	6,515			6,697			854			851
10年后(2)	25			32			26			29
共计	$	122,378		$	125,262		$	111,765		$	111,418
州和市
一年内到期	$	937		$	937		$	932		$	932
在1年后但在5年内	601			608			714			723
5年后但10年内	291			312			195			215
10年后(2)	3,848			3,608			3,183			3,108
共计	$	5,677		$	5,465		$	5,024		$	4,978
外国政府
一年内到期	$	46,369		$	46,491		$	42,611		$	42,666
在1年后但在5年内	59,050			59,561			58,820			59,071
5年后但10年内	9,481			9,505			8,192			8,198
10年后(2)	1,803			1,810			1,335			1,368
共计	$	116,703		$	117,367		$	110,958		$	111,303
所有其他(3)
一年内到期	$	5,836		$	5,846		$	7,306		$	7,311
在1年后但在5年内	8,894			8,908			8,279			8,275
5年后但10年内	921			891			818			797
10年后(2)	157			107			116			86
共计	$	15,808		$	15,752		$	16,519		$	16,469
债务证券共计	$	303,946		$	308,219		$	280,093		$	280,265

(1)	包括美国政府资助机构的抵押贷款支持证券。

(2)	没有规定到期日的投资被列为10年以上的合同期限。实际到期日可能因调用权或提前还款权而不同。

(3)	包括公司债券、资产支持证券和其他债务证券。

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债券到期日持有证券

债务证券HTM的账面价值和公允价值如下：

以百万美元计	摊销 成本			毛额 未实现 收益			毛额 未实现 损失			公平 价值
2020年3月31日
债务证券HTM
按揭证券(1)
美国政府担保机构	$	48,270		$	2,010		$	16		$	50,264
非美国居民	1,112			—			12			1,100
商业	654			1			—			655
按揭证券总额	$	50,036		$	2,011		$	28		$	52,019
州和市	$	9,269		$	516		$	25		$	9,760
外国政府	1,553			40			—			1,593
资产支持证券(1)	21,533			4			1,251			20,286
期末HTM证券备抵额	$	(76	)	$	—		$	—		$	(76	)
债务证券共计-HTM，净额	$	82,315		$	2,571		$	1,304		$	83,582
(一九二零九年十二月三十一日)
债务证券HTM
按揭证券(1)
美国政府担保机构	$	46,637		$	1,047		$	21		$	47,663
非美国居民	1,039			5			—			1,044
商业	582			1			—			583
按揭证券总额	$	48,258		$	1,053		$	21		$	49,290
州和市	$	9,104		$	455		$	28		$	9,531
外国政府	1,934			37			1			1,970
资产支持证券(1)	21,479			12			59			21,432
债务证券总计	$	80,775		$	1,557		$	109		$	82,223

(1)	该公司投资于抵押贷款和资产支持证券.这些证券化通常被认为是VIEs。公司对这些VIEs损失的最大敞口等于证券的账面金额，如上表所示。公司有其他参与的抵押贷款和资产支持证券化，见综合财务报表附注18。

下表显示截至2019年12月31日处于未确认亏损状况的债务证券HTM的公允价值：

	不到12个月						12个月或更长时间						共计
以百万美元计	公平 价值			毛额 未被承认 损失			公平 价值			毛额 未被承认 损失			公平 价值			毛额 未被承认 损失
(一九二零九年十二月三十一日)
债券到期日持有
按揭证券	$	3,590		$	10		$	1,116		$	11		$	4,706		$	21
州和市	34			1			1,125			27			1,159			28
外国政府	1,970			1			—			—			1,970			1
资产支持证券	7,972			11			765			48			8,737			59
到期日持有的债务证券总额	$	13,566		$	23		$	3,006		$	86		$	16,572		$	109

注：上表所列未确认损失毛额除外$(582)百万的未实现净损失奥西截至2019年12月31日分别与从美国证券交易所重新分类的HTM债务证券的摊销成本和账面价值之间的差异有关。实质上，所有这些未获确认的净亏损都与在12月或更长时间内处于亏损状态的证券有关。2019年12月31日.

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下表按合约到期日列出HTM债务证券的账面价值和公允价值：

	2020年3月31日						2019年12月31日
以百万美元计	摊销成本			公允价值			摊销成本			公允价值
按揭证券
一年内到期	$	14		$	14		$	17		$	17
在1年后但在5年内	474			486			458			463
5年后但10年内	1,604			1,757			1,662			1,729
10年后(1)	47,944			49,762			46,121			47,081
共计	$	50,036		$	52,019		$	48,258		$	49,290
州和市
一年内到期	$	52		$	50		$	2		$	26
在1年后但在5年内	89			90			123			160
5年后但10年内	577			604			597			590
10年后(1)	8,551			9,016			8,382			8,755
共计	$	9,269		$	9,760		$	9,104		$	9,531
外国政府
一年内到期	$	521		$	522		$	650		$	652
在1年后但在5年内	1,032			1,071			1,284			1,318
5年后但10年内	—			—			—			—
10年后(1)	—			—			—			—
共计	$	1,553		$	1,593		$	1,934		$	1,970
所有其他(2)
一年内到期	$	—		$	—		$	—		$	—
在1年后但在5年内	—			—			—			—
5年后但10年内	7,092			6,753			8,545			8,543
10年后(1)	14,441			13,457			12,934			12,889
共计	$	21,533		$	20,210		$	21,479		$	21,432
债务证券总计	$	82,391		$	83,582		$	80,775		$	82,223

(1)	没有规定到期日的投资被列为10年以上的合同期限。实际到期日可能因调用权或提前还款权而不同。

(2)	包括公司和资产支持证券。

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损伤的识别与测量

下表显示投资在收入中确认：

	三个月结束 2020年3月31日									三个月结束 2019年3月31日
以百万美元计	AFS			其他 资产			共计			AFS			HTM			其他资产			共计
与本公司不打算出售或可能要求出售的债务证券有关的减值损失：
本报告所述期间确认的减值损失总额	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
减：减值损失部分奥西(税前)	—			—			—			—			—			—			—
公司不打算出售或可能要求出售的债务证券收益中确认的净减值损失	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
在公司打算出售的债务证券收益中确认的减值损失，将更有可能-比-更有可能被要求出售，或将受到被认为可能行使的发行人的要求。	52			—			52			3			—			—			3
在收益中确认的减值损失总额	$	52		$	—		$	52		$	3		$	—		$	—		$	3

以下是AFS债务证券收益中确认的与信贷相关的减值的三个月滚转，认为该公司不打算出售，也可能需要出售：

	债务证券收益中确认的累积信贷损失仍然持有
以百万美元计	2019年12月31日			信用 损伤 认可 收益 证券不能 以前 受损			信用 损伤 认可 收益 证券 有 以前是 受损			由于以下原因引起的变化 信用受损 出售的证券， 转调或 成熟			2020年3月31日
AFS债务证券
按揭证券	$	1		$	—		$	—		$	—		$	1
州和市	4			—			—			—			4
企业	4			—			—			—			4
所有其他债务证券	1			—			—			—			1
AFS债务证券确认的信贷损失总额	$	10		$	—		$	—		$	—		$	10

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	债务证券收益中确认的累积OTTI信贷损失仍然持有
以百万美元计	2018年12月31日			信用 损伤 认可 收益 证券不能 以前 受损			信用 损伤 认可 收益 证券 有 以前是 受损			由于以下原因引起的变化 信用受损 出售的证券， 转调或 成熟			2019年3月31日
AFS债务证券
按揭证券	$	1		$	—		$	—		$	—		$	1
州和市	—			—			—			—			—
企业	4			—			—			—			4
所有其他债务证券	—			—			—			—			—
为AFS债务证券确认的OTTI信贷损失总额	$	5		$	—		$	—		$	—		$	5
HTM债务证券
按揭证券	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
州和市	—			—			—			—			—
为HTM债务证券确认的OTTI信贷损失总额	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—

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	公允价值						无资金 承诺						赎回频率 (如果目前合格的话) 每月，每季，每年	赎回 通知 期间
以百万美元计	3月31日 2020			2019年12月31日			3月31日 2020			2019年12月31日
对冲基金	$	—		$	—		$	—		$	—		一般季刊	10-95天
私人股本基金(1)(2)	123			134			62			62			—	—
房地产基金(2)(3)	9			10			18			18			—	—
共同/集体投资基金	20			26			—			—			—	—
共计	$	152		$	170		$	80		$	80		—	—

(1)	私人股本基金包括投资基础设施、新兴市场和风险资本的基金。

(2)	关于该公司对私人股本基金和房地产基金的投资，将收到每个基金的分配，因为这些基金所持有的基础资产将被清算。据估计，在市场条件允许的情况下，这些基金的基本资产将在几年内清算。私人股本和房地产基金不允许投资者赎回投资。允许投资者出售或转让其投资，但须经这些基金的普通合伙人或投资经理批准，一般不得无理扣留。

(3)	包括几个主要投资于美国、欧洲和亚洲商业地产的房地产基金。

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按消费贷款比率和非应计费用计算的摊销成本法2020年3月31日

以百万美元计	共计 电流(1)(2)			30-89天 逾期到期(3)			≥90天 逾期到期(3)			逾期到期 政府 保(4)			贷款总额			无贷款损失准备金的非应计贷款			有贷款损失准备金的非应计贷款			共计 非应计			90天 逾期到期 和应计费用
在北美办事处(5)
住宅第一抵押贷款(6)	$	46,227		$	390		$	230		$	413		$	47,260		$	142		$	358		$	500		$	274
房屋权益贷款(7)(8)	8,608			127			201			—			8,936			28			379			407			—
信用卡	133,794			1,673			1,849			—			137,316			—			—			—			1,849
个人、小企业和其他	3,631			33			11			—			3,675			—			19			19			—
共计	$	192,260		$	2,223		$	2,291		$	413		$	197,187		$	170		$	756		$	926		$	2,123
在北美以外的办事处(5)
住宅第一抵押贷款(6)	$	35,033		$	218		$	149		$	—		$	35,400		$	—		$	375		$	375		$	—
信用卡	21,073			403			325			—			21,801			—			243			243			236
个人、小企业和其他	33,645			278			119			—			34,042			7			148			155			—
共计	$	89,751		$	899		$	593		$	—		$	91,243		$	7		$	766		$	773		$	236
花旗集团共计(9)	$	282,011		$	3,122		$	2,884		$	413		$	288,430		$	177		$	1,522		$	1,699		$	2,359

(1)	贷款少于30逾期天数按当期列报。

(2)	包括$18百万以公允价值记录的住宅首次抵押贷款。

(3)	不包括由美国政府担保机构担保的贷款。

(4)	由美国政府支持的机构担保的住宅第一抵押贷款，这些担保在30-89天后到期。$0.1十亿和90已到期的日或日以上$0.3十亿.

(5)	北美包括美国、加拿大和波多黎各。墨西哥包括在北美以外的办事处。

(6)	包括大约$0.1十亿住房优先抵押贷款在丧失抵押品赎回权的过程中。

(7)	包括大约$0.1十亿在丧失抵押品赎回权过程中的房屋权益贷款。

(8)	固定利率住房权益贷款和按住房权益信用额度发放的贷款，这些贷款通常处于初级留置权地位。

(9)	消费贷款扣除$771百万。消费贷款的未赚取收入主要是指未摊销的原始费用和费用、保险费和折扣。

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按消费贷款比率和非应计费用计算的摊销成本法2019年12月31日

以百万美元计	共计 电流(1)(2)			30-89天 逾期到期(3)			≥90天 逾期到期(3)			逾期到期 政府 保(4)			共计 贷款(2)			共计 非应计			90天 逾期到期 和应计费用
在北美办事处(5)
住宅第一抵押贷款(6)	$	45,942		$	411		$	221		$	434		$	47,008		$	479		$	288
房屋权益贷款(7)(8)	8,860			174			189			—			9,223			405			—
信用卡	145,477			1,759			1,927			—			149,163			—			1,927
个人、小企业和其他	3,641			44			14			—			3,699			21			—
共计	$	203,920		$	2,388		$	2,351		$	434		$	209,093		$	905		$	2,215
在北美以外的办事处(5)
住宅第一抵押贷款(6)	$	37,316		$	210		$	160		$	—		$	37,686		$	421		$	—
信用卡	25,111			426			372			—			25,909			310			242
个人、小企业和其他	36,456			272			132			—			36,860			180			—
共计	$	98,883		$	908		$	664		$	—		$	100,455		$	911		$	242
花旗集团共计(9)	$	302,803		$	3,296		$	3,015		$	434		$	309,548		$	1,816		$	2,457

(1)	贷款少于30逾期天数按当期列报。

(2)	包括$18百万以公允价值记录的住宅首次抵押贷款。

(3)	不包括由美国政府担保机构担保的贷款。

(4)	由美国政府支持的机构担保的住宅第一抵押贷款，这些担保在30-89天后到期。$0.1十亿和90已到期的日或日以上$0.3十亿.

(5)	北美包括美国、加拿大和波多黎各。墨西哥包括在北美以外的办事处。

(6)	包括大约$0.1十亿住房优先抵押贷款在丧失抵押品赎回权的过程中。

(7)	包括大约$0.1十亿在丧失抵押品赎回权过程中的房屋权益贷款。

(8)	固定利率住房权益贷款和按住房权益信用额度发放的贷款，这些贷款通常处于初级留置权地位。

(9)	消费贷款扣除$783百万。消费贷款的未赚取收入主要是指未摊销的原始费用和费用、保险费和折扣。

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下表提供了关于受损消费贷款和确认的受损消费贷款利息收入的信息：

													三个月结束 三月三十一日
	2020年3月31日结余												2020			2019
以百万美元计	记录 投资(1)(2)			无薪 主余额			相关 特定津贴(3)			平均 承载价值(4)			利息收入 公认(5)			利息收入 公认(5)
抵押和房地产
住宅第一抵押贷款	$	1,584		$	1,775		$	111		$	1,799		$	14		$	17
房屋权益贷款	572			800			21			612			3			2
信用卡	1,913			1,928			823			1,903			26			26
分期付款和其他
个人、小企业和其他	410			442			129			599			15			8
共计	$	4,479		$	4,945		$	1,084		$	4,913		$	58		$	53

(1)	已记录的贷款投资包括递延贷款费用和费用净额、未摊销的溢价或折扣以及直接减记，仅包括信用卡贷款的应计利息。

(2)	$220百万住宅首期按揭及$176百万对于房屋权益贷款没有具体的备抵。

(3)贷款损失备抵.

(4)	平均账面价值是上一年度记录的平均投资期末余额。四宿舍及不包括有关的特定免税额。

(5)再转制包括按权责发生制和收付实现制确认的数额。

	2019年12月31日结余
以百万美元计	记录 投资(1)(2)			无薪 本金余额			相关 特定津贴(3)			平均 承载价值(4)
抵押和房地产
住宅第一抵押贷款	$	1,666		$	1,838		$	161		$	1,925
房屋权益贷款	592			824			123			637
信用卡	1,931			2,288			771			1,890
分期付款和其他
个人、小企业和其他	419			455			135			683
共计	$	4,608		$	5,405		$	1,190		$	5,135

(1)	已记录的贷款投资包括递延贷款费用和费用净额、未摊销的溢价或折扣以及直接减记，仅包括信用卡贷款的应计利息。

(2)	$405百万住宅首期按揭及$212百万对于房屋权益贷款没有具体的备抵。

(3)	包括在贷款信贷损失备抵.

(4)	平均账面价值是上一年度记录的平均投资期末余额。四宿舍及不包括有关的特定免税额。

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消费者债务重组

	截至二零二零年三月三十一日止的三个月
以百万美元计，但经修改的贷款数目除外	数目 贷款修改		后- 改性 记录 投资(1)(2)			递延 校长(3)			特遣队 校长 宽恕(4)			校长 宽恕(5)			平均 利率 减缩
北美
住宅第一抵押贷款	277		$	44		$	—		$	—		$	—		—	%
房屋权益贷款	82		8			—			—			—			2
信用卡	67,282		305			—			—			—			17
个人、小企业和其他	433		4			—			—			—			6
共计(6)	68,074		$	361		$	—		$	—		$	—
国际
住宅第一抵押贷款	536		$	14		$	—		$	—		$	—		5	%
信用卡	19,315		73			—			—			3			16
个人、小企业和其他	7,654		52			—			—			2			11
共计(6)	27,505		$	139		$	—		$	—		$	5

消费者债务重组

	截至2019年3月31日止的三个月
以百万美元计，但经修改的贷款数目除外	数目 贷款修改		后- 改性 记录 投资(1)(7)			递延 校长(3)			特遣队 校长 宽恕(4)			校长 宽恕(5)			平均 利率 减缩
北美
住宅第一抵押贷款	493		$	74		$	—		$	—		$	—		—	%
房屋权益贷款	206		21			1			—			—			2
信用卡	72,247		305			—			—			—			18
个人、小企业和其他	356		3			—			—			—			5
共计(6)	73,302		$	403		$	1		$	—		$	—
国际
住宅第一抵押贷款	725		$	20		$	—		$	—		$	—		—	%
信用卡	18,493		75			—			—			3			16
个人、小企业和其他	7,644		51			—			—			2			9
共计(6)	26,862		$	146		$	—		$	—		$	5

(1)	修改后余额包括在修改日期资本化的过期欠款。

(2)	调整后余额北美包括$4百万住宅首期按揭及$1百万在截至三个月的三个月内，已经历第七章破产的借款人的房屋权益贷款2020年3月31日。这些数额包括$3百万住宅首期按揭及$1百万在截止的三个月内被新归类为TDRs的房屋权益贷款2020年3月31日，根据以前收到的OCC指南。

(3)	表示合同贷款本金中不计息但仍应由借款人支付的部分.这种递延本金在永久修改时冲销，但有关贷款余额超过相关抵押品价值。

(4)	代表部分合同贷款本金是无利息的，并根据借款人的表现，有资格获得豁免。

(5)	表示合同贷款本金中在永久修改时被免除的部分。

(6)	上表反映了截至报告期结束时被视为TDR的重组贷款的活动情况。

(7)	调整后余额北美包括$7百万住宅首期按揭及$2百万在截至三个月的三个月内，已经历第七章破产的借款人的房屋权益贷款2019年3月31日。这些数额包括$4百万住宅首期按揭及$2百万在截止的三个月内被新归类为TDRs的房屋权益贷款2019年3月31日，根据以前收到的OCC指南。

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下表显示了默认情况下发生付款违约的消费者TDR。一年永久修改。默认值定义为60天逾期未交，除可分类管理的商业银行贷款外，违约定义为90天过期了。

	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020			2019
北美
住宅第一抵押贷款	$	14		$	23
房屋权益贷款	2			3
信用卡	90			70
个人、小企业和其他	1			1
共计	$	107		$	97
国际
住宅第一抵押贷款	$	6		$	3
信用卡	33			38
个人、小企业和其他	17			18
共计	$	56		$	59

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公司贷款拖欠及非应计费用详情载於2020年3月31日

以百万美元计	30-89天 逾期到期 和应计费用(1)			≥90天 过份到期及 应计(1)			过去应付款总额 和应计费用			共计 非应计(2)			共计 电流(3)			共计 贷款(4)
工商业	$	1,166		$	163		$	1,329		$	1,814		$	197,154		$	200,297
金融机构	1,178			51			1,229			29			94,748			96,006
抵押和房地产	591			24			615			204			64,398			65,217
租赁融资	28			8			36			41			983			1,060
其他	167			20			187			396			65,446			66,029
按公允价值发放的贷款																3,981
共计	$	3,130		$	266		$	3,396		$	2,484		$	422,729		$	432,590

公司贷款拖欠及非应计费用详情载於2019年12月31日

以百万美元计	30-89天 逾期到期 和应计费用(1)			≥90天 过份到期及 应计(1)			过去应付款总额 和应计费用			共计 非应计(2)			共计 电流(3)			共计 贷款(4)
工商业	$	676		$	93		$	769		$	1,828		$	164,249		$	166,846
金融机构	791			3			794			50			91,008			91,852
抵押和房地产	534			4			538			188			62,425			63,151
租赁融资	58			9			67			41			1,277			1,385
其他	190			22			212			81			62,341			62,634
按公允价值发放的贷款																4,067
共计	$	2,249		$	131		$	2,380		$	2,188		$	381,300		$	389,935

(1)	企业贷款90逾期天数一般归为非应计日.当本金或利息按合同到期但未支付时，公司贷款被视为过期到期。

(2)	非应计贷款一般包括90根据实际经验和对贷款可收回性的前瞻性评估，花旗认为利息和/或本金的支付是可疑的。

(3)	贷款少于30逾期天数按当期列报。

(4)	贷款总额包括按公允价值发放的贷款，这些贷款不包括在各种拖欠贷款栏中。

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企业贷款信贷质量指标

	记录的贷款投资(1)
	按发源年份分列的定期贷款																		循环信贷额度安排(2)			截至
以百万美元计	2020			2019			2018			2017			2016			优先						三月三十一日， 2020			十二月三十一日， 2019
投资等级(3)
工商业(4)	$	31,204		$	14,056		$	8,343		$	6,340		$	2,838		$	11,737		$	51,963		$	126,481		$	110,797
金融机构(4)	14,705			7,338			4,327			1,897			1,777			6,563			47,013			83,620			80,533
抵押和房地产	2,717			7,406			6,391			3,904			1,809			3,164			1,668			27,059			27,571
其他(5)	8,587			5,600			5,347			1,449			782			7,626			29,708			59,099			58,155
总投资等级	$	57,213		$	34,400		$	24,408		$	13,590		$	7,206		$	29,090		$	130,352		$	296,259		$	277,056
非投资等级(3)
权责发生制
工商业(4)	$	14,634		$	9,193		$	5,929		$	3,488		$	1,400		$	6,277		$	30,827		$	71,748		$	54,220
金融机构(4)	4,233			3,494			580			213			67			1,305			2,466			12,358			11,269
抵押和房地产	258			813			1,405			845			375			490			1,292			5,478			3,811
其他(5)	1,130			1,181			771			165			175			1,199			2,933			7,554			5,734
非应计
工商业(4)	11			81			68			155			79			431			989			1,814			1,828
金融机构	—			—			4			—			—			24			1			29			50
抵押和房地产	2			—			2			9			5			68			118			204			188
其他(5)	—			—			2			36			—			59			340			437			122
非投资等级共计	$	20,268		$	14,762		$	8,761		$	4,911		$	2,101		$	9,853		$	38,966		$	99,622		$	77,222
无评级私人银行贷款以拖欠为基础管理(3)(6)	$	2,032		$	7,782		$	3,971		$	4,200		$	4,831		$	9,912		$	—		$	32,728		$	31,590
按公允价值发放的贷款(7)																						3,981			4,067
公司贷款，减去未赚得收入	$	79,513		$	56,944		$	37,140		$	22,701		$	14,138		$	48,855		$	169,318		$	432,590		$	389,935

(1)	已入账的贷款投资包括递延贷款费用和费用净额、未摊销的溢价或贴现，减去任何直接冲销额。

(2)	本季度没有将循环信贷安排转换为定期贷款。

(3)	持有的投资贷款按摊销成本入账.

(4)	包括某些期限不足一年的短期贷款。

(5)	其他包括分期付款和其他，租赁融资和贷款给政府和官方机构。

(6)	非评级私人银行贷款主要包括向私人银行客户提供的抵押贷款和房地产贷款。

(7)	公允价值贷款包括对商业和工业、金融机构、抵押贷款和房地产等的贷款。

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非应计公司贷款

下表按企业贷款类型和非应计公司贷款确认的利息收入列出非应计贷款信息：

	2020年3月31日												三个月结束 2020年3月31日			三个月结束 2019年3月31日
以百万美元计	记录 投资(1)			无薪 主余额			相关特异性 津贴			平均 载运 成品率(2)			利息 认列的收入			确认利息收入
非应计公司贷款
工商业	$	1,814		$	2,374		$	263		$	1,629		$	2		$	14
金融机构	29			113			—			38			—			—
抵押和房地产	204			401			10			192			—			—
租赁融资	41			41			—			21			—			—
其他	396			462			10			168			13			—
非应计公司贷款共计	$	2,484		$	3,391		$	283		$	2,048		$	15		$	14

	(一九二零九年十二月三十一日)
以百万美元计	记录 投资(1)			无薪 主余额			相关特异性 津贴			平均 载运 成品率(2)
非应计公司贷款
工商业	$	1,828		$	1,942		$	283		$	1,449
金融机构	50			120			2			63
抵押和房地产	188			362			10			192
租赁融资	41			41			—			8
其他	81			202			4			76
非应计公司贷款共计	$	2,188		$	2,667		$	299		$	1,788

	2020年3月31日						(一九二零九年十二月三十一日)
以百万美元计	记录 投资(1)			相关特异性 津贴			记录 投资(1)			相关特异性 津贴
非应计公司贷款及特别津贴
工商业	$	1,060		$	263		$	714		$	283
金融机构	—			—			40			2
抵押和房地产	45			10			48			10
租赁融资	—			—			—			—
其他	14			10			7			4
非应计公司贷款总额及特别备抵额	$	1,119		$	283		$	809		$	299
无特定备抵的非应计公司贷款
工商业	$	754					$	1,114
金融机构	29						10
抵押和房地产	159						140
租赁融资	41						41
其他	382						74
无特定备抵的非应计公司贷款总额	$	1,365		N/A			$	1,379		N/A

(1)	已入账的贷款投资包括递延贷款费用和费用净额、未摊销的溢价或贴现，减去任何直接冲销额。

(2)	平均账面价值是记录的平均投资余额，不包括相关的特定备抵。

不适用

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企业债务重组

最后三个月2020年3月31日:

以百万美元计	本报告所述期间修改的TDRs的账面价值			TDRS 涉及变化 数额 和/或时间 本金付款(1)			TDRS 涉及变化 数额 和/或时间 利息支付(2)			TDRS 涉及变化 数额 和/或时间 校长和 利息支付
工商业	$	94		$	—		$	—		$	94
抵押和房地产	4			—			—			4
共计	$	98		$	—		$	—		$	98

最后三个月2019年3月31日:

以百万美元计	本报告所述期间修改的TDRs的账面价值			TDRS 涉及变化 数额 和/或时间 本金付款(1)			TDRS 涉及变化 数额 和/或时间 利息支付(2)			TDRS 涉及变化 数额 和/或时间 校长和 利息支付
工商业	$	93		$	—		$	—		$	93
抵押和房地产	4			—			—			4
共计	$	97		$	—		$	—		$	97

(1)	涉及本金支付数额或时间变化的TDRS可能涉及本金豁免或定期和(或)最后本金付款的延期支付。由于公司贷款很少免除本金，因此修改通常对贷款的预计现金流几乎没有影响，因此对为贷款设立的备抵影响很小或没有影响。被认为无法收回的金额可以在重组时记录下来，或者可能已经记录在前期，因此在修改时不需要冲销。

(2)	涉及利息支付数额或时间变化的TDRS可能涉及低于市场的利率.

下表列出了在TDR中修改的企业贷款总额，以及在TDR中发生拖欠付款的TDR。一年永久修改。默认值定义为60天逾期未交，除可分类管理的商业银行贷款外，违约定义为90天过期了。

以百万美元计	2020年3月31日的贸易和发展报告余额			Tdr贷款在支付违约期间 三个月结束 2020年3月31日			TDR余额 (一九二零九年三月三十一日)			Tdr贷款在支付违约期间 三个月结束 (一九二零九年三月三十一日)
工商业	$	685		$	—		$	636		$	—
金融机构	—			—			13			—
抵押和房地产	77			—			112			—
其他	15			—			4			—
共计(1)	$	777		$	—		$	765		$	—

(1)	上表反映了截至报告期结束时被视为TDR的未偿还贷款的活动情况。

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	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020			2019
贷款信用损失备抵(ACLL)	$	12,783		$	12,315
通过对期初余额的调整(1)	4,201			—
期初调整后的ACLL	$	16,984		$	12,315
贷款信贷损失总额	$	(2,479	)	$	(2,345	)
贷款收回总额(2)	371			397
贷款净信贷损失(NCLS)	$	(2,108	)	$	(1,948	)
NCLS	$	2,108		$	1,948
贷款准备金净额(发放)	4,112			67
贷款专用准备金净额(释放)	224			(71		)
贷款信贷损失准备金总额(PCLL)	$	6,444		$	1,944
本报告所述期间新购买的信贷恶化资产的初始信贷损失备抵额	4			—
其他，净额(见下表)	(483		)	18
期末ACLL	$	20,841		$	12,329
未供资贷款承付款的信贷损失备抵(ACLUC)(3)	$	1,456		$	1,367
通过对期初余额的调整(1)	(194		)	—
关于无资金贷款承诺的信贷损失的备抵(释放)	557			24
其他，净额	(6		)	—
期末ACLUC(3)	$	1,813		$	1,391
贷款、租赁和无准备金贷款承付款的信贷损失备抵总额	$	22,654		$	13,720

其他，净细节	三个月到3月31日，
向HFS出售或转让各种消费贷款组合	$	(3	)	$	—
FX翻译(4)	(483		)	26
其他	3			(8		)
其他，净额	$	(483	)	$	18

(1)	关于花旗采用中东欧的影响的进一步讨论，见综合财务报表附注1。

(2)	只有在收集工作成功的情况下，某些收集成本才能减少回收费用。

(3)	所记录的无准备金贷款承付款和信用证的额外信贷损失准备金其他负债在综合资产负债表上。

(4)	主要与消费者有关。公司津贴主要以美元支付。

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信贷损失和期末贷款备抵

	三个月结束
	2020年3月31日									(一九二零九年三月三十一日)
以百万美元计	企业			消费者			共计			企业			消费者			共计
期初贷款信贷损失备抵额	$	2,886		$	9,897		$	12,783		$	2,811		$	9,504		$	12,315
通过对期初余额的调整	(721		)	4,922			4,201			—			—			—
冲销	(138		)	(2,341		)	(2,479		)	(100		)	(2,245		)	(2,345		)
回收	11			360			371			21			376			397
补充净冲销	127			1,981			2,108			79			1,869			1,948
净储备建造(释放)	1,268			2,844			4,112			4			63			67
净特定准备金建造(释放)	48			176			224			(79		)	8			(71		)
购买的信贷恶化资产的信贷损失初步备抵额	—			4			4			—			—			—
其他	(30		)	(453		)	(483		)	(5		)	23			18
期末余额	$	3,451		$	17,390		$	20,841		$	2,731		$	9,598		$	12,329

	2020年3月31日									(一九二零九年十二月三十一日)
以百万美元计	企业			消费者			共计			企业			消费者			共计
贷款信贷损失备抵
集体评估	$	3,168		$	16,296		$	19,464		$	2,587		$	8,706		$	11,293
个别评估	283			1,084			1,367			299			1,190			1,489
购买的信贷恶化	—			10			10			—			1			1
贷款信贷损失备抵总额	$	3,451		$	17,390		$	20,841		$	2,886		$	9,897		$	12,783
贷款，减去未赚得收入
集体评估	$	426,125		$	283,804		$	709,929		$	383,828		$	304,510		$	688,338
个别评估	2,484			4,479			6,963			2,040			4,892			6,932
购买的信贷恶化	—			129			129			—			128			128
按公允价值持有	3,981			18			3,999			4,067			18			4,085
贷款总额，减去未赚得收入	$	432,590		$	288,430		$	721,020		$	389,935		$	309,548		$	699,483

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AFS和HTM债务证券信用损失备抵

花旗不在2020年3月31日，我们没有考虑到AFS债务证券的信贷损失。

HTM债务证券信用损失备抵

	截至2020年3月31日止的三个月
以百万美元计	美国财政部和联邦机构			州和市			外国政府			资产支持			总HTM
期初HTM债务证券信用损失备抵	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
通过对期初余额的调整	—			61			4			5			70
信贷损失毛额	—			—			—			—			—
总回收率	—			—			—			—			—
净信贷损失	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
净信贷损失	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
净储备建造(释放)	—			5			—			1			6
净特定准备金建造(释放)	—			—			—			—			—
HTM债务证券信贷损失准备金总额	$	—		$	5		$	—		$	1		$	6
其他，净额	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
本报告所述期间新购买的信贷恶化资产的初始信贷损失备抵额	—			—			—			—			—
期末HTM债务证券信用损失备抵	$	—		$	66		$	4		$	6		$	76

其他资产信贷损失备抵

	截至2020年3月31日止的三个月
以百万美元计	现金和银行应付款项			银行存款			根据转售协议借入及购买的证券			经纪应收款			所有其他资产			共计
期初信贷损失备抵额	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
通过对期初余额的调整	6			14			2			1			3			26
信贷损失毛额	—			—			—			—			—			—
总回收率	—			—			—			—			—			—
净信贷损失(NCLS)	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
NCLS	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
净储备建造(释放)	(6		)	(6		)	3			(1		)	6			(4		)
信贷损失准备金总额	$	(6	)	$	(6	)	$	3		$	(1	)	$	6		$	(4	)
其他，净额	$	—		$	—		$	—		$	—		$	32		$	32
期末其他资产信贷损失备抵额	$	—		$	8		$	5		$	—		$	41		$	54

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善意

的变化善意情况如下：

以百万美元计	全球消费银行			机构客户集团			共计
2019年12月31日结余	$	12,102		$	10,024		$	22,126
外币换算	(265		)	(597		)	(862		)
2020年3月31日结余	$	11,837		$	9,427		$	21,264

无形资产

无形资产的组成部分如下：

	2020年3月31日									(一九二零九年十二月三十一日)
以百万美元计	毛额 载运 金额			累积 摊销			网 载运 金额			毛额 载运 金额			累积 摊销			网 载运 金额
购买信用卡关系	$	5,634		$	4,060		$	1,574		$	5,676		$	4,059		$	1,617
信用卡合同相关无形资产(1)	3,417			1,138			2,279			5,393			3,069			2,324
岩心矿床无形资产	42			42			—			434			433			1
其他客户关系	424			281			143			424			275			149
未来利润现值	27			24			3			34			31			3
无限期无形资产	191			—			191			228			—			228
其他	60			57			3			82			77			5
无形资产(不包括管理系统更新系统)	$	9,795		$	5,602		$	4,193		$	12,271		$	7,944		$	4,327
按揭服务权(管理系统服务)(2)	367			—			367			495			—			495
无形资产总额	$	10,162		$	5,602		$	4,560		$	12,766		$	7,944		$	4,822

(1)	主要反映了与美国航空公司、家得宝、Costco和AT&T信用卡项目协议有关的合同无形资产，这些协议代表了96%的总净账面数额2020年3月31日和2019年12月31日.

(2)	关于花旗管理系统建议的更多信息，见综合财务报表附注18。

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无形资产的变动情况如下：

	净携带 数额在															净携带 数额在
以百万美元计	十二月三十一日 2019			购置/ 剥离			摊销			损伤			FX翻译和其他			3月31日 2020
购买信用卡关系(1)	$	1,617		$	11		$	(50	)	$	—		$	(4	)	$	1,574
信用卡合同相关无形资产(2)	2,324			9			(50		)	—			(4		)	2,279
岩心矿床无形资产	1			—			—			—			(1		)	—
其他客户关系	149			—			(6		)	—			—			143
未来利润现值	3			—			—			—			—			3
无限期无形资产	228			—			—			—			(37		)	191
其他	5			—			(2		)	—			—			3
无形资产(不包括管理系统更新系统)	$	4,327		$	20		$	(108	)	$	—		$	(46	)	$	4,193
按揭服务权(管理系统服务)(3)	495															367
无形资产总额	$	4,822														$	4,560

(1)	反映无形资产的持卡人关系的价值，这是与合作伙伴合同相关的无形资产，并包括信用卡帐户主要在Costco和梅西的投资组合。

(2)	主要反映了与美国航空公司、家得宝、Costco和AT&T信用卡项目协议有关的合同无形资产，这些协议代表了96%的总净账面数额2020年3月31日和2019年12月31日.

(3)	有关花旗管理系统服务中心的更多信息，包括截止的三个月的前滚2020年3月31日见综合财务报表附注18。

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下表汇总了花旗的未偿信托优先股2020年3月31日:

											信托拥有的次级附属债券
信托	发行 日期	证券 发		清算 价值(1)			优惠券 率(2)		共同 股份 发 致父母		金额			成熟期	可赎回 发行人 开始
以百万元计，证券及股票除外
花旗资本III	1996年12月	194,053		$	194		7.625	%	6,003		$	200		2036年12月1日	不可赎回
花旗资本十三	9月9日2010年	89,840,000		2,246			3 mo LIBOR+637 bps		1,000		2,246			2040年10月30日	2015年10月30日
花旗集团资本十八	2007年6月	99,901		124			3 mo LIBOR+88.75 bps		50		124			2067年6月28日	2017年6月28日
承付款项共计				$	2,564						$	2,570

注：信托优先股的分配和附属债券的利息每半年支付一次，花旗第三次和第十八次花旗资本每半年支付一次，第十三次花旗资本每季度支付一次。

(1)	指在发行时外部投资者从信托基金收到的名义价值。这与花旗的资产负债表账面价值不同，主要原因是未摊销的贴现和发行成本。

(2)	在每种情况下，附属债券的票面利率与信托优先股的息票利率相同。

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花旗集团每个组成部分的变化累计其他综合收入(损失)情况如下：

截至2020年3月31日止的三个月

以百万美元计	网 未实现 收益(损失) 债务证券			债务估值调整(DVA)(1)			现金流套期保值(2)			福利计划(3)			外国 货币 翻译 调整(CTA)，除以对冲(4)			公允价值套期保值排除成分(5)			累积 其他 综合收入(损失)
2019年12月31日结余	$	(265	)	$	(944	)	$	123		$	(6,809	)	$	(28,391	)	$	(32	)	$	(36,318	)
其他综合收入 改叙	3,456			3,116			1,898			(344		)	(4,109		)	27			4,044
因数额而增加(减少) 从AOCI重新分类	(328		)	24			(1		)	58			—			—			(247		)
变化，扣除税后	$	3,128		$	3,140		$	1,897		$	(286	)	$	(4,109	)	$	27		$	3,797
2020年3月31日结余	$	2,863		$	2,196		$	2,020		$	(7,095	)	$	(32,500	)	$	(5	)	$	(32,521	)

截至2019年3月31日止的三个月

以百万美元计	网 未实现 收益(损失) 投资证券			债务估值调整(DVA)(1)			现金流套期保值(2)			福利计划(3)			外国 货币 翻译 调整(CTA)，除以对冲(4)			公允价值套期保值排除成分(5)			累积 其他 综合收入(损失)
2018年12月31日	$	(2,250	)	$	192		$	(728	)	$	(6,257	)	$	(28,070	)	$	(57	)	$	(37,170	)
其他综合收入 改叙	1,226			(575		)	186			(110		)	58			18			803
因数额而增加(减少) 从AOCI重新分类	(91		)	4			100			46			—			—			59
变化，扣除税后	$	1,135		$	(571	)	$	286		$	(64	)	$	58		$	18		$	862
2019年3月31日结余	$	(1,115	)	$	(379	)	$	(442	)	$	(6,321	)	$	(28,012	)	$	(39	)	$	(36,308	)

(1)	DVA的变化反映在奥西，根据ASU 2016-01年关于公允价值选择负债列报格式的规定。见花旗2019年年度报告综合财务报表附注1(表10-K)。

(2)	主要是受花旗集团固定/接受浮动利率互换计划的推动，这些计划可以对冲债务上的浮动利率。

(3)	主要反映了根据公司重大养恤金和退休后计划的季度精算估值、所有其他计划的年度精算估值以及以前在其他综合收入中确认的数额的摊销所作的调整。

(4)	主要反映墨西哥比索、巴西雷亚尔、澳元、韩元和智利比索对美元汇率的变动，以及相关税收影响和套期保值的变化。2020年3月31日。主要反映墨西哥比索、智利比索、人民币和俄罗斯卢布对美元汇率的变动，以及截至2019年3月31日的三个月内相关税收效应和对冲措施的变化。的现金转帐部分所记录的数额奥西留在奥西在外国实体出售或实质性清算之前，与该外国实体有关的此类款项重新归类为收益。

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的每个组成部分的税前和税后变化。累计其他综合收入(损失)情况如下：

截至2020年3月31日止的三个月

以百万美元计	税前			税收效应			税后
2019年12月31日结余	$	(42,772	)	$	6,454		$	(36,318	)
债务证券未实现净收益(损失)的变化	4,121			(993		)	3,128
债务估值调整(DVA)	4,188			(1,048		)	3,140
现金流套期保值	2,484			(587		)	1,897
福利计划	(418		)	132			(286		)
外币换算调整	(4,055		)	(54		)	(4,109		)
公允价值套期保值排除成分	33			(6		)	27
变化	$	6,353		$	(2,556	)	$	3,797
2020年3月31日结余	$	(36,419	)	$	3,898		$	(32,521	)

截至2019年3月31日止的三个月

以百万美元计	税前			税收效应(1)			税后
2018年12月31日	$	(44,082	)	$	6,912		$	(37,170	)
债务证券未实现净收益(损失)的变化	1,500			(365		)	1,135
债务估值调整(DVA)	(725		)	154			(571		)
现金流套期保值	378			(92		)	286
福利计划	(68		)	4			(64		)
外币换算调整	69			(11		)	58
公允价值套期保值排除成分	24			(6		)	18
变化	$	1,178		$	(316	)	$	862
2019年3月31日结余	$	(42,904	)	$	6,596		$	(36,308	)

(1)	包括ASU 2018-02的影响，后者从奥西到留存收益。欲了解更多信息，请参见花旗2019年年度报告中关于表10-K的综合财务报表附注19。

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公司确认与奥西将收入综合报表重新分类如下：

	增加(减少)奥西由于 重新分类为 综合损益表
	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020			2019
已实现(收益)投资销售损失	$	(432	)	$	(130	)
总减值损失	—			3
税前小计	$	(432	)	$	(127	)
税收效应	104			36
税后投资净实现(收益)损失(1)	$	(328	)	$	(91	)
已实现的公允价值期权负债的DVA(收益)损失，税前	$	32		$	5
税收效应	(8		)	(1		)
已实现债务净值调整，税后	$	24		$	4
利率合约	$	(3	)	$	130
外汇合同	1			2
税前小计	$	(2	)	$	132
税收效应	1			(32		)
现金流量对冲的摊销，税后(2)	$	(1	)	$	100
未确认的摊销：
前期服务成本(效益)	$	(3	)	$	(4	)
精算净损失	79			65
减少/安置影响(3)	—			—
税前小计	$	76		$	61
税收效应	(18		)	(15		)
福利计划摊销，税后(3)	$	58		$	46
公允价值套期保值排除部分，税前	$	—		$	—
税收效应	—			—
公允价值套期保值中的自愿性排除成分，税后	$	—		$	—
外币换算调整	$	—		$	—
税收效应	—			—
外汇转译调整	$	—		$	—
重新分类的总额奥西，税前	$	(326	)	$	71
总税收效应	79			(12		)
重新分类的总额奥西，税后	$	(247	)	$	59

(1)	税前金额被重新分类为投资销售已实现损益净额和总减值损失在综合损益表中。详情见综合财务报表附注12。

(2)	详情见综合财务报表附注19。

(3)	详情见综合财务报表附注8。

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有关花旗使用特殊用途实体(SPE)和可变利益实体(VIEs)的更多信息，见“花旗合并财务报表”附注21。2019表格10至K的年报。

花旗集团参与合并和未合并的VIEs，该公司持有重大可变利益，或通过为VIE中的大多数资产提供服务而继续参与，现将其陈述如下：

	截至2020年3月31日
										重大未合并VIEs的最大损失风险(1)
										供资暴露(2)						无资金暴露
以百万美元计	共计 参与 用SPE 资产			合并 VIE/SPE资产			显着 松散 VIE资产(3)			债务 投资			衡平法 投资			供资 承诺			担保 和 衍生物			共计
信用卡证券化	$	37,612		$	37,612		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
按揭证券化(4)
美国机构赞助	109,728			—			109,728			2,000			—			—			65			2,065
非机构赞助	37,140			941			36,199			1,054			—			—			1			1,055
花旗管理的资产支持商业票据管道	19,386			19,386			—			—			—			—			—			—
抵押贷款债务(CLO)	17,453			—			17,453			3,918			—			—			—			3,918
资产融资	207,817			5,569			202,248			24,935			1,154			9,863			—			35,952
市政证券投标期权债券信托	6,129			1,134			4,995			4			—			3,125			—			3,129
市政投资	20,383			—			20,383			2,662			4,221			3,030			—			9,913
客户中介	1,430			1,371			59			4			—			—			—			4
投资基金	539			121			418			1			—			16			—			17
其他	62			2			60			—			—			60			—			60
共计	$	457,679		$	66,136		$	391,543		$	34,578		$	5,375		$	16,094		$	66		$	56,113

	截至2019年12月31日
										重大未合并VIEs的最大损失风险(1)
										供资暴露(2)						无资金暴露
以百万美元计	共计 参与 用SPE 资产			合并 VIE/SPE资产			显着 松散 VIE资产(3)			债务 投资			衡平法 投资			供资 承诺			担保 和 衍生物			共计
信用卡证券化	$	43,534		$	43,534		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
按揭证券化(4)
美国机构赞助	117,374			—			117,374			2,671			—			—			72			2,743
非机构赞助	39,608			1,187			38,421			876			—			—			1			877
花旗管理的资产支持商业票据管道	15,622			15,622			—			—			—			—			—			—
抵押贷款债务(CLO)	17,395			—			17,395			4,199			—			—			—			4,199
资产融资	196,728			6,139			190,589			23,756			1,151			9,524			—			34,431
市政证券投标期权债券信托	6,950			1,458			5,492			4			—			3,544			—			3,548
市政投资	20,312			—			20,312			2,636			4,274			3,034			—			9,944
客户中介	1,455			1,391			64			4			—			—			—			4
投资基金	827			174			653			5			—			16			1			22
其他	352			1			351			169			—			39			—			208
共计	$	460,157		$	69,506		$	390,651		$	34,320		$	5,425		$	16,157		$	74		$	55,976

(1)目标表后面的案文列入了最大损失风险的定义。

(2)	包括在花旗集团的2020年3月31日和2019年12月31日合并资产负债表

(3)	一个重要的未合并的VIE是一个实体，其中公司有任何可变的利益或持续的参与被认为是重大的，无论有多大的可能性损失。

(4)	花旗集团抵押贷款证券化还包括代理和非代理(私人标签)再证券化活动.这些SPE没有被整合。有关进一步讨论，请参阅下文的“再证券化”。

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对重大未合并VIE的供资承诺-流动性安排和贷款承诺

下表列出了上述VIE表格中列为供资承诺的流动资金和贷款承诺的名义数额：

	2020年3月31日						2019年12月31日
以百万美元计	流动资金 设施			贷款/权益 承诺			流动资金 设施			贷款/权益 承诺
资产融资	$	—		$	9,863		$	—		$	9,524
市政证券投标期权债券信托	3,125			—			3,544			—
市政投资	—			3,030			—			3,034
投资基金	—			16			—			16
其他	—			60			—			39
供资承付款共计	$	3,125		$	12,969		$	3,544		$	12,613

未合并VIE的重大利益-资产负债表分类

下表列出未合并的VIEs的账面金额和重大可变利益的分类：

以十亿美元计	2020年3月31日			2019年12月31日
现金	$	—		$	—
交易账户资产	2.0			2.6
投资	9.7			9.9
贷款总额，扣除津贴后	27.8			26.7
其他	0.5			0.5
总资产	$	40.0		$	39.7

以十亿美元计	2020年3月31日			2019年12月31日
信用卡应收账款本金的所有权权益
通过信托发行证券出售给投资者	$	19.7		$	19.7
花旗集团保留的信托发行证券	5.4			6.2
花旗集团通过非持证权益	14.6			17.8
共计	$	39.7		$	43.7

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下表汇总了与花旗集团抵押贷款证券化有关的选定现金流信息和留存权益：

	三个月到3月31日，
	2020						2019
以十亿美元计	美国机构- 赞助 抵押贷款			非机构- 赞助 抵押贷款(1)			美国机构- 赞助 抵押贷款			非机构- 赞助 抵押贷款
本金证券化	$	2.0		$	1.6		$	1.0		$	2.7
新证券化收益	2.1			2.5			1.0			2.7

注：不包括再证券化交易.

(1)	新证券化的主要证券化收益2020包括$0.2十亿与个人贷款证券化有关。

	2020年3月31日									2019年12月31日
				非代理担保抵押贷款(1)									非代理担保抵押贷款(1)
以百万美元计	美国机构- 担保抵押			高年级 利益(3)			从属 利益			美国机构- 担保抵押			高年级 利益			从属 利益
留存权益的账面价值(2)	$	349		$	902		$	101		$	491		$	748		$	102

(1)	非代理担保抵押贷款作为高级和次级权益的披露，是证券化资本结构中利益地位的体现。

(2)	保留的利益包括第2级和第3级资产，这取决于重要投入的可观察性。关于公允价值计量的更多信息，见综合财务报表附注20。

(3)	非机构担保按揭的高级权益包括$127百万与个人贷款证券化有关2020年3月31日.

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在计算抵押应收款出售或证券化之日留存权益的公允价值时所使用的主要假设如下：

	截至2020年3月31日止的三个月
			非代理担保抵押贷款(1)
	美国机构-  担保抵押		高年级  利益		从属  利益
加权平均贴现率	8.5	%	1.3	%	—	%
加权平均恒定预付率	25.7	%	—	%	—	%
加权平均预期净信贷损失(2)	NM		1.6	%	—	%
加权平均寿命	5.2年数		4.2年数		NM

	截至2019年3月31日止的三个月
			非代理担保抵押贷款(1)
	美国机构- 担保抵押		高年级 利益		从属 利益
加权平均贴现率	6.6	%	3.6	%	7.1	%
加权平均恒定预付率	14.1	%	6.0	%	6.0	%
加权平均预期净信贷损失(2)	NM		5.0	%	3.5	%
加权平均寿命	6.1年数		7.6年数		19.4年数

(1)	非代理担保抵押贷款作为高级和次级权益的披露，是证券化资本结构中利益地位的体现。

(2)	预期净信贷损失是指与以上披露的抵押贷款违约相关的估计损失严重程度。在这种情况下，预期的净信贷损失不代表迄今发生的全部信贷损失，也不代表抵押贷款证券化保留权益的预期信贷损失。

NM	由于美国机构的担保，预计的净信贷损失是没有意义的。

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公司保留的权益范围从资本结构中的高评级和/或高级到未评级和/或剩余权益。用于衡量抵押应收款证券化期末留存权益公允价值的主要假设如下：

	2020年3月31日
			非代理担保抵押贷款(1)
	美国机构- 担保抵押		高年级 利益		从属 利益
加权平均贴现率	6.2	%	8.9	%	4.4	%
加权平均恒定预付率	20.6	%	2.7	%	5.1	%
加权平均预期净信贷损失(2)	NM		1.1	%	1.4	%
加权平均寿命	4.6年数		6.8年数		NM

	2019年12月31日
			非代理担保抵押贷款(1)
	美国机构- 担保抵押		高年级 利益		从属 利益
加权平均贴现率	9.3	%	3.6	%	4.6	%
加权平均恒定预付率	12.9	%	10.5	%	7.6	%
加权平均预期净信贷损失(2)	(二)在制品.		3.9	%	2.8	%
加权平均寿命	6.6年数		3.0年数		11.4年数

(1)	非代理担保抵押贷款作为高级和次级权益的披露，是证券化资本结构中利益地位的体现。

(2)	预期净信贷损失是指与以上披露的抵押贷款违约相关的估计损失严重程度。在这种情况下，预期的净信贷损失不代表迄今发生的全部信贷损失，也不代表抵押贷款证券化保留权益的预期信贷损失。

NM	由于美国机构的担保，预计的净信贷损失是没有意义的。

年内公允价值对不利变化的敏感性10%和20%在每一项关键假设中，下表都列出了这些假设。每个变化的负面影响是独立计算的，保持所有其他假设不变。由于关键假设可能不是独立的，关键假设中同时发生不利变化的净影响可能小于下文所示个别影响的总和。

	2020年3月31日
				非代理担保抵押贷款
以百万美元计	美国机构-  担保抵押			高年级  利益			从属  利益
贴现率
10%	$	(9	)	$	(1	)	$	(1	)
主要成本不利变动20%	(17		)	(1		)	(2		)
固定预付率
10%	(23		)	—			—
主要成本不利变动20%	(43		)	—			—
预计净信贷损失
10%	NM			—			—
主要成本不利变动20%	NM			—			(1		)

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	2019年12月31日
				非代理担保抵押贷款
以百万美元计	美国机构- 担保抵押			高年级 利益			从属 利益
贴现率
10%	$	(18	)	$	—		$	(1	)
主要成本不利变动20%	(35		)	(1		)	(1		)
固定预付率
10%	(18		)	—			—
主要成本不利变动20%	(35		)	—			—
预计净信贷损失
10%	NM			—			—
主要成本不利变动20%	NM			—			—

NM	由于美国机构的担保，预计的净信贷损失是没有意义的。

下表包括非合并、非代理担保的证券化实体持有的资产的贷款拖欠和清算损失信息：

													清算损失
	证券化资产						逾期90天						三个月到3月31日，
以十亿美元计，但以百万计的清算损失除外	2020年3月31日			2019年12月31日			2020年3月31日			2019年12月31日			2020			2019
证券化资产
住宅抵押贷款(1)	$	11.8		$	11.7		$	0.3		$	0.4		$	11		$	11
商业和其他	20.5			22.3			—			—			—			—
共计	$	32.3		$	34.0		$	0.3		$	0.4		$	11		$	11

(1)证券化资产包括$0.3十亿个人贷款证券化2020年3月31日.

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导数法

	套期保值工具 ASC 815						交易衍生工具
以百万美元计	3月31日 2020			十二月三十一日 2019			3月31日 2020			十二月三十一日 2019
利率合约
掉期	$	311,333		$	318,089		$	18,935,609		$	17,063,272
期货和远期	—			—			4,691,885			3,636,658
书面选择	—			—			1,791,782			2,114,511
购买期权	—			—			1,605,080			1,857,770
利率合同总额	$	311,333		$	318,089		$	27,024,356		$	24,672,211
外汇合同
掉期	$	65,358		$	63,104		$	6,414,190		$	6,063,853
期货、远期和现货	38,597			38,275			4,806,697			3,979,188
书面选择	116			80			1,209,072			908,061
购买期权	45			80			1,233,661			959,149
外汇合同共计	$	104,116		$	101,539		$	13,663,620		$	11,910,251
股权合约
掉期	$	—		$	—		$	168,224		$	197,893
期货和远期	—			—			60,692			66,705
书面选择	—			—			534,464			560,571
购买期权	—			—			399,929			422,393
股本合同总额	$	—		$	—		$	1,163,309		$	1,247,562
商品和其他合同
掉期	$	—		$	—		$	74,616		$	69,445
期货和远期	894			1,195			141,378			137,192
书面选择	—			—			91,874			91,587
购买期权	—			—			89,609			86,631
商品和其他合同共计	$	894		$	1,195		$	397,477		$	384,855
信用衍生工具(1)
保护出售	$	—		$	—		$	624,063		$	603,387
购买保护	—			—			695,218			703,926
信贷衍生产品总额	$	—		$	—		$	1,319,281		$	1,307,313
总导数法	$	416,343		$	420,823		$	43,568,043		$	39,522,192

(1)	信用衍生工具是指允许一方(保护买方)将“参考资产”的信用风险转移给另一方(保护卖方)的安排。这些安排允许保护卖方承担与参考资产有关的信贷风险，而无需直接购买该资产。公司以风险管理、提高收益率、降低信贷集中度和分散整体风险为目的，进入信用衍生品头寸。

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衍生产品市场标记(MTM)应收款/应付款

截至2020年3月31日，以百万美元计	分类的衍生物 交易账户资产/负债(1)(2)
指定为ASC 815套期保值的衍生工具	资产			负债
场外	$	1,860		$	259
清空	422			262
利率合约	$	2,282		$	521
场外	$	2,410		$	1,778
清空	—			50
外汇合同	$	2,410		$	1,828
指定为ASC 815套期保值的衍生工具总额	$	4,692		$	2,349
未指定为ASC的衍生工具
场外	$	245,048		$	224,637
清空	11,055			10,607
交易所交易	117			144
利率合约	$	256,220		$	235,388
场外	$	198,530		$	201,720
清空	1,649			1,832
交易所交易	11			13
外汇合同	$	200,190		$	203,565
场外	$	27,103		$	28,388
清空	1			32
交易所交易	30,565			32,910
股权合约	$	57,669		$	61,330
场外	$	21,059		$	24,669
交易所交易	2,005			1,941
商品和其他合同	$	23,064		$	26,610
场外	$	15,606		$	14,127
清空	875			1,046
信用衍生工具	$	16,481		$	15,173
未指定为ASC 815套期保值的衍生工具总额	$	553,624		$	542,066
总衍生物	$	558,316		$	544,415
已付/收到的现金担保品(3)	$	28,991		$	17,023
减：净结算协议(4)	(424,832		)	(424,832		)
减：收到/支付的现金抵押净额(5)	(65,236		)	(58,787		)
综合资产负债表所列应收款/应付款净额(6)	$	97,239		$	77,819
附加金额须符合可强制执行的主净结算协议，但不得在综合资产负债表上抵销
减：已收/已付现金担保品	$	(1,897	)	$	(245	)
减：收到/支付的非现金担保品	(11,852		)	(16,896		)
应收/应付款净额共计(6)	$	83,490		$	60,678

(1)	衍生工具公允价值也载于综合财务报表附注20。

(2)	场外(OTC)衍生品是指在没有使用有组织交易所或中央结算所的情况下，与交易对手进行双边交易和结算的衍生品。清算衍生品包括与场外交易市场中的交易对手进行双边交易的衍生品，但随后进入中央结算所，由中央结算所成为原始交易对手双方的交易对手方。交易所交易的衍生品包括在有组织的交易所直接执行的衍生品，该交易所提供了交易前价格的透明度。

(3)	的净额$87,778百万和$82,259百万分别支付和收取的现金担保品总额。支付的现金抵押品总额中，$58,787百万是用来抵消衍生品负债的。在收到的现金抵押品总额中，$65,236百万用来抵消衍生资产的交易。

(4)	代表根据可执行的净结算协议与同一交易对手的余额净额。约$404十亿, $2十亿和$19十亿在交易账户中，资产/负债余额分别归因于每一种场外交易、清算和交易所交易衍生品。

(5)	指交易对手根据可执行的信贷支持协议支付和收取的现金抵押品净额。实质上，所有收到和支付的现金抵押品净额均分别针对场外衍生品资产和负债。

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(6)	应收/应付款净额约包括$8十亿衍生资产和$6十亿衍生责任公允价值不受可强制执行的主净结算协议约束。

2019年12月31日以百万美元计	分类的衍生物 交易账户资产/负债(1)(2)
指定为ASC 815对冲的衍生工具	资产			负债
场外	$	1,682		$	143
清空	41			111
利率合约	$	1,723		$	254
场外	$	1,304		$	908
清空	—			2
外汇合同	$	1,304		$	910
指定为ASC 815对冲的衍生工具共计	$	3,027		$	1,164
未指定为ASC 815对冲的衍生工具
场外	$	189,892		$	169,749
清空	5,896			7,472
交易所交易	157			180
利率合约	$	195,945		$	177,401
场外	$	105,401		$	108,807
清空	862			1,015
交易所交易	3			—
外汇合同	$	106,266		$	109,822
场外	$	21,311		$	22,411
交易所交易	7,160			8,075
股权合约	$	28,471		$	30,486
场外	$	13,582		$	16,773
交易所交易	630			542
商品和其他合同	$	14,212		$	17,315
场外	$	8,896		$	8,975
清空	1,513			1,763
信用衍生工具	$	10,409		$	10,738
未指定为ASC 815对冲的衍生工具共计	$	355,303		$	345,762
总衍生物	$	358,330		$	346,926
已付/收到的现金担保品(3)	$	17,926		$	14,391
减：净结算协议(4)	(274,970		)	(274,970		)
减：收到/支付的现金抵押净额(5)	(44,353		)	(38,919		)
综合资产负债表所列应收款/应付款净额(6)	$	56,933		$	47,428
附加金额须符合可强制执行的主净结算协议，但不得在综合资产负债表上抵销
减：已收/已付现金担保品	$	(861	)	$	(128	)
减：收到/支付的非现金担保品	(13,143		)	(7,308		)
应收/应付款净额共计(6)	$	42,929		$	39,992

(1)	衍生工具公允价值也载于综合财务报表附注20。

(2)	场外(OTC)衍生品是指在没有使用有组织交易所或中央结算所的情况下，与交易对手进行双边交易和结算的衍生品。清算衍生品包括与场外交易市场中的交易对手进行双边交易的衍生品，但随后进入中央结算所，由中央结算所成为原始交易对手双方的交易对手方。交易所交易的衍生品包括在有组织的交易所直接执行的衍生品，该交易所提供了交易前价格的透明度。

(3)	的净额$56,845百万和$58,744百万分别支付和收取的现金担保品总额。支付的现金抵押品总额中，$38,919百万是用来抵消衍生品负债的。在收到的现金抵押品总额中，$44,353百万用来抵消衍生资产的交易。

(4)	代表根据可执行的净结算协议与同一交易对手的余额净额。约$262十亿, $6十亿和$7十亿在交易账户中，资产/负债余额分别归因于每一种场外交易、清算和交易所交易衍生品。

(5)	指交易对手根据可执行的信贷支持协议支付和收取的现金抵押品净额。实质上，所有收到和支付的现金抵押品净额均分别针对场外衍生品资产和负债。

(6)	应收/应付款净额约包括$7十亿衍生资产和$6十亿衍生责任公允价值不受可强制执行的主净结算协议约束。

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下表汇总了公司公允价值对冲的损益：

	公允价值套期保值损益(1)
	三个月到3月31日，
	2020						2019
以百万美元计	其他收入			净利息收入			其他收入			净利息收入
公允价值套期保值有效性评估中套期保值衍生工具的损益
利率套期保值	$	—		$	6,847		$	—		$	963
外汇套期保值	(1,911		)	—			168			—
商品对冲	290			—			70			—
公允价值套期保值有效性评估中套期保值衍生工具的总收益(损失)	$	(1,621	)	$	6,847		$	238		$	963
指定和合格公允价值套期保值项目的收益(损失)
利率套期保值	$	—		$	(6,815	)	$	—		$	(879	)
外汇套期保值	1,911			—			(168		)	—
商品对冲	(290		)	—			(70		)	—
指定和合格公允价值套期保值项目的总收益(损失)	$	1,621		$	(6,815	)	$	(238	)	$	(879	)
不包括在公允价值套期保值有效性评估之外的套期保值衍生工具的净收益(损失)
利率套期保值	$	—		$	(5	)	$	—		$	—
外汇套期保值(2)	(58		)	—			(3		)	—
商品对冲	(25		)	—			18			—
不包括在公允价值套期保值有效性评估之外的套期保值衍生工具的净收益总额(损失)	$	(83	)	$	(5	)	$	15		$	—

(1)	利率风险对冲的损益金额包括在利息收入/利息费用。公允价值对冲的应计利息收入记录在净利息收入被排除在这张桌子之外。

(2)	数额涉及与远期合同有关的溢价(即期合同和合同远期费率之间的差额)，这些溢价被排除在套期保值效力评估之外，通常直接反映在收益中。与跨货币基础有关的数额，在奥西，未反映在上表中。中包括的交叉货币基础的数额。奥西曾.$33百万和$24百万截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月。

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	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020						2019
已确认的损益数额奥西关于衍生产品
利率合约	$	2,497					$	254
外汇合同	(11					)	(8					)
中确认的总收益(损失)奥西	$	2,486					$	246
收益(损失)数额重新分类奥西对收入的影响(1)	其他 收入			净利息 收入			其他 收入			净利息 收入
利率合约	$	—		$	3		$	—		$	(130	)
外汇合同	(1		)	—			(2		)	—
收益(损失)总额重新分类奥西转成收入	$	(1	)	$	3		$	(2	)	$	(130	)
现金流量对冲的税前变动净额奥西				$	2,484					$	378

(1)	所有被重新归类为利率合同收益的金额都包括在利息收入/利息费用(利息收入净额)。对于所有其他套期保值，重新归类为收益的金额主要包括在其他收入和净利息收入在综合损益表中。

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信用衍生工具

下表按交易对手和衍生工具形式概述了花旗信贷衍生品投资组合的主要特点：

	公允价值						notionals
截至2020年3月31日，以百万美元计	应收款项(1)			应付款项(2)			保护 购进			保护 卖了
按行业分列的对手方
银行	$	5,665		$	5,633		$	162,933		$	167,923
经纪商	3,400			2,947			63,281			63,382
非财务性	140			82			4,223			1,825
保险和其他财务 主要机构	7,276			6,511			464,781			390,933
按行业分列的交易对手共计	$	16,481		$	15,173		$	695,218		$	624,063
用仪器
信用违约互换和期权	$	14,555		$	13,459		$	679,118		$	618,108
总回报掉期和其他	1,926			1,714			16,100			5,955
按工具分列的共计	$	16,481		$	15,173		$	695,218		$	624,063
按参考实体评级
投资等级	$	5,708		$	5,243		$	542,640		$	481,482
非投资等级	10,773			9,930			152,578			142,581
按参照实体评级分列的合计	$	16,481		$	15,173		$	695,218		$	624,063
成熟
一年内	$	2,913		$	2,752		$	170,955		$	148,981
1至5年	9,195			8,467			429,874			391,944
5年后	4,373			3,954			94,389			83,138
按到期日计共计	$	16,481		$	15,173		$	695,218		$	624,063

(1)	公允价值应收款项包括$13,355百万在保护下购买和$3,126百万在保护下出售。

(2)	应支付的公允价值金额包括$4,088百万在保护下购买和$11,805百万在保护下出售。

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	公允价值						notionals
2019年12月31日以百万美元计	应收款项(1)			应付款项(2)			保护 购进			保护 卖了
按行业分列的对手方
银行	$	4,017		$	4,102		$	172,461		$	169,546
经纪商	1,724			1,528			54,843			53,846
非财务性	92			76			2,601			1,968
保险和其他财务 主管机构	4,576			5,032			474,021			378,027
按行业分列的交易对手共计	$	10,409		$	10,738		$	703,926		$	603,387
用仪器
信用违约互换和期权	$	9,759		$	9,791		$	685,643		$	593,850
总回报掉期和其他	650			947			18,283			9,537
按工具分列的共计	$	10,409		$	10,738		$	703,926		$	603,387
按参考实体评级
投资等级	$	4,579		$	4,578		$	560,806		$	470,778
非投资等级	5,830			6,160			143,120			132,609
按参照实体评级分列的合计	$	10,409		$	10,738		$	703,926		$	603,387
成熟
一年内	$	1,806		$	2,181		$	231,135		$	176,188
1至5年	7,275			7,265			414,237			379,915
5年后	1,328			1,292			58,554			47,284
按到期日计共计	$	10,409		$	10,738		$	703,926		$	603,387

(1)	公允价值应收款项包括$3,415百万在保护下购买和$6,994在保护下出售。

(2)	应支付的公允价值金额包括$7,793百万在保护下购买和$2,945百万在保护下出售。

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公允价值水平

截至2020年3月31日，以百万美元计	一级			二级			三级			毛额 盘存			净网(1)			网 平衡
资产
根据转售协议借入及购买的证券	$	—		$	270,056		$	300		$	270,356		$	(114,719	)	$	155,637
非衍生资产交易
买卖按揭证券
美国政府担保机构	—			46,727			85			46,812			—			46,812
住宅	—			712			304			1,016			—			1,016
商业	—			2,464			44			2,508			—			2,508
按揭证券交易总额	$	—		$	49,903		$	433		$	50,336		$	—		$	50,336
美国财政部和联邦机构证券	$	56,087		$	7,810		$	—		$	63,897		$	—		$	63,897
州和市	—			3,131			92			3,223			—			3,223
外国政府	61,440			18,003			39			79,482			—			79,482
企业	1,240			17,618			412			19,270			—			19,270
权益证券	27,678			8,356			143			36,177			—			36,177
资产支持证券	—			1,898			1,561			3,459			—			3,459
其他交易资产(2)	75			11,203			639			11,917			—			11,917
非衍生资产交易总额	$	146,520		$	117,922		$	3,319		$	267,761		$	—		$	267,761
交易衍生产品
利率合约	$	163		$	254,826		$	3,513		$	258,502
外汇合同	1			201,879			720			202,600
股权合约	65			57,008			596			57,669
商品合同	—			21,827			1,237			23,064
信用衍生工具	—			14,872			1,609			16,481
交易衍生品总额	$	229		$	550,412		$	7,675		$	558,316
已付现金担保品(3)										$	28,991
净结算协议													$	(424,832	)
收到的现金抵押品净额													(65,236		)
交易衍生品总额	$	229		$	550,412		$	7,675		$	587,307		$	(490,068	)	$	97,239
投资
按揭证券
美国政府担保机构	$	—		$	43,506		$	47		$	43,553		$	—		$	43,553
住宅	—			752			—			752			—			752
商业	—			68			—			68			—			68
投资按揭证券总额	$	—		$	44,326		$	47		$	44,373		$	—		$	44,373
美国财政部和联邦机构证券	$	121,159		$	4,103		$	—		$	125,262		$	—		$	125,262
州和市	—			4,778			687			5,465			—			5,465
外国政府	75,363			41,779			225			117,367			—			117,367
企业	6,696			4,263			238			11,197			—			11,197
有价证券	329			353			—			682			—			682
资产支持证券	—			450			16			466			—			466
其他债务证券	—			4,089			—			4,089			—			4,089
非有价证券(4)	—			26			354			380			—			380
投资总额	$	203,547		$	104,167		$	1,567		$	309,281		$	—		$	309,281

表在下一页继续。

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截至2020年3月31日，以百万美元计	一级			二级			三级			毛额 盘存			净网(1)			网 平衡
贷款	$	—		$	3,462		$	537		$	3,999		$	—		$	3,999
抵押服务权	—			—			367			367			—			367
非交易衍生工具及其他定期量度的金融资产	$	3,512		$	11,151		$	—		$	14,663		$	—		$	14,663
总资产	$	353,808		$	1,057,170		$	13,765		$	1,453,734		$	(604,787	)	$	848,947
总额占总资产的百分比(5)	24.8		%	74.2		%	1.0		%
负债
计息存款	$	—		$	2,156		$	491		$	2,647		$	—		$	2,647
根据回购协议借出和出售的证券	—			171,238			730			171,968			(109,234		)	62,734
交易账户负债
已售出、尚未购买的证券	73,734			11,029			1,334			86,097			—			86,097
其他交易负债	—			79			—			79			—			79
交易负债总额	$	73,734		$	11,108		$	1,334		$	86,176		$	—		$	86,176
交易衍生产品
利率合约	$	144		$	234,007		$	1,758		$	235,909
外汇合同	—			204,675			718			205,393
股权合约	37			58,861			2,432			61,330
商品合同	—			24,831			1,779			26,610
信用衍生工具	—			14,380			793			15,173
交易衍生品总额	$	181		$	536,754		$	7,480		$	544,415
收到的现金担保品(6)										$	17,023
净结算协议													$	(424,832	)
已付现金抵押品净额													(58,787		)
交易衍生品总额	$	181		$	536,754		$	7,480		$	561,438		$	(483,619	)	$	77,819
短期借款	$	—		$	8,312		$	52		$	8,364		$	—		$	8,364
长期债务	—			34,779			18,135			52,914			—			52,914
非交易衍生工具及其他定期金融负债总额	$	4,222		$	117		$	—		$	4,339		$	—		$	4,339
负债总额	$	78,137		$	764,464		$	28,222		$	887,846		$	(592,853	)	$	294,993
负债总额占负债总额的百分比(5)	9.0		%	87.8		%	3.2		%

(1)	指(I)根据转售协议购买的证券所应付的款额，以及根据回购协议出售的证券所欠的款额，以及(Ii)合资格的主净结算协议及现金抵押品抵销所涵盖的衍生衍生工具的风险敞口。

(2)	包括与未分配贵金属投资有关的头寸，如合并财务报表附注21所述。还包括成本或公允价值较低的实物商品和无资金的信贷产品。

(3)	反映…的净额$87,778百万支付的现金担保品总额，其中$58,787百万是用来抵消衍生品负债的。

(4)	数额不包括在内$0.2十亿按资产净值计量的根据“2015-07年度会计准则”计量的投资，公允价值计量(主题820)：披露计算每股资产净值(或其同等价值)的某些实体的投资情况。

(5)	由于已支付/收到的现金抵押品数额尚未分配给第1、2和3级小计，因此，这些百分比是根据按公允价值定期计量的总资产和负债计算的，不包括在衍生工具上支付/收到的现金担保品。

(6)	反映净额$82,259百万收到的现金抵押品总额，其中$65,236百万被用来抵消衍生资产的交易。

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公允价值水平

2019年12月31日以百万美元计	一级			2级			三级			毛额 盘存			净网(1)			网 平衡
资产
根据转售协议借入及购买的证券	$	—		$	254,253		$	303		$	254,556		$	(101,363	)	$	153,193
非衍生资产交易
买卖按揭证券
美国政府担保机构	—			27,661			10			27,671			—			27,671
住宅	—			573			123			696			—			696
商业	—			1,632			61			1,693			—			1,693
按揭证券交易总额	$	—		$	29,866		$	194		$	30,060		$	—		$	30,060
美国财政部和联邦机构证券	$	26,159		$	3,736		$	—		$	29,895		$	—		$	29,895
州和市	—			2,573			64			2,637			—			2,637
外国政府	50,948			20,326			52			71,326			—			71,326
企业	1,332			17,246			313			18,891			—			18,891
权益证券	41,663			9,878			100			51,641			—			51,641
资产支持证券	—			1,539			1,177			2,716			—			2,716
其他交易资产(2)	74			11,412			555			12,041			—			12,041
非衍生资产交易总额	$	120,176		$	96,576		$	2,455		$	219,207		$	—		$	219,207
交易衍生产品
利率合约	$	7		$	196,493		$	1,168		$	197,668
外汇合同	1			107,022			547			107,570
股权合约	83			28,148			240			28,471
商品合同	—			13,498			714			14,212
信用衍生工具	—			9,960			449			10,409
交易衍生品总额	$	91		$	355,121		$	3,118		$	358,330
已付现金担保品(3)										$	17,926
净结算协议													$	(274,970	)
收到的现金抵押品净额													(44,353		)
交易衍生品总额	$	91		$	355,121		$	3,118		$	376,256		$	(319,323	)	$	56,933
投资
按揭证券
美国政府担保机构	$	—		$	35,198		$	32		$	35,230		$	—		$	35,230
住宅	—			793			—			793			—			793
商业	—			74			—			74			—			74
投资按揭证券总额	$	—		$	36,065		$	32		$	36,097		$	—		$	36,097
美国财政部和联邦机构证券	$	106,103		$	5,315		$	—		$	111,418		$	—		$	111,418
州和市	—			4,355			623			4,978			—			4,978
外国政府	69,957			41,196			96			111,249			—			111,249
企业	5,150			6,076			45			11,271			—			11,271
有价证券	87			371			—			458			—			458
资产支持证券	—			500			22			522			—			522
其他债务证券	—			4,730			—			4,730			—			4,730
非有价证券(4)	—			93			441			534			—			534
投资总额	$	181,297		$	98,701		$	1,259		$	281,257		$	—		$	281,257

表在下一页继续。

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2019年12月31日以百万美元计	一级			2级			三级			毛额 盘存			净网(2)			网 平衡
贷款	$	—		$	3,683		$	402		$	4,085		$	—		$	4,085
抵押服务权	—			—			495			495			—			495
非交易衍生工具及其他定期量度的金融资产	$	5,628		$	7,201		$	1		$	12,830		$	—		$	12,830
总资产	$	307,192		$	815,535		$	8,033		$	1,148,686		$	(420,686	)	$	728,000
总额占总资产的百分比(5)	27.2		%	72.1		%	0.7		%
负债
计息存款	$	—		$	2,104		$	215		$	2,319		$	—		$	2,319
根据回购协议借出和出售的证券	—			111,567			757			112,324			(71,673		)	40,651
交易账户负债
已售出、尚未购买的证券	60,429			11,965			48			72,442			—			72,442
其他交易负债	—			24			—			24			—			24
交易负债总额	$	60,429		$	11,989		$	48		$	72,466		$	—		$	72,466
交易账户衍生工具
利率合约	$	8		$	176,480		$	1,167		$	177,655
外汇合同	—			110,180			552			110,732
股权合约	144			28,506			1,836			30,486
商品合同	—			16,542			773			17,315
信用衍生工具	—			10,233			505			10,738
交易衍生品总额	$	152		$	341,941		$	4,833		$	346,926
收到的现金担保品(6)										$	14,391
净结算协议													$	(274,970	)
已付现金抵押品净额													(38,919		)
交易衍生品总额	$	152		$	341,941		$	4,833		$	361,317		$	(313,889	)	$	47,428
短期借款	$	—		$	4,933		$	13		$	4,946		$	—		$	4,946
长期债务	—			38,614			17,169			55,783			—			55,783
非交易衍生工具及其他定期计算的金融负债	$	6,280		$	63		$	—		$	6,343		$	—		$	6,343
负债总额	$	66,861		$	511,211		$	23,035		$	615,498		$	(385,562	)	$	229,936
负债总额占负债总额的百分比(5)	11.1		%	85.0		%	3.8		%

(1)	指(I)根据转售协议购买的证券所应付的款额，以及根据回购协议出售的证券所欠的款额，以及(Ii)合资格的主净结算协议及现金抵押品抵销所涵盖的衍生衍生工具的风险敞口。

(2)	包括与未分配贵金属投资有关的头寸，如合并财务报表附注21所述。还包括成本或公允价值较低的实物商品和无资金的信贷产品。

(3)	反映…的净额$56,845百万支付的现金抵押品总额，其中$38,919百万是用来抵消衍生品负债的。

(4)	数额不包括在内$0.2十亿按资产净值(NAV)按ASU 2015-07计量的投资，公允价值计量(主题820)：披露计算每股资产净值(或其同等价值)的某些实体的投资情况。

(5)	由于已支付/收到的现金抵押品数额尚未分配给第1、2和3级小计，因此，这些百分比是根据按公允价值定期计量的总资产和负债计算的，不包括在衍生工具上支付/收到的现金担保品。

(6)	反映…的净额$58,744百万收到的现金抵押品总额，其中$44,353百万用来抵消衍生资产的交易。

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级别3公允价值前滚

				已实现/未实现 损益包括。在……里面						转让																					未实现 收益/收益 损失 仍然持有(3)
以百万美元计	2019年12月31日			校长 交易			其他(1)(2)			进 三级			离开 三级			购货			发行			销售			安置点			2020年3月31日
资产
借入证券和 根据以下条款购买的 转售协议	$	303		$	(20	)	$	—		$	—		$	—		$	66		$	—		$	—		$	(49	)	$	300		$	3
非衍生资产交易
交易抵押- 证券
美国政府担保机构	10			(75		)	—			12			(3		)	141			—			—			—			85			4
住宅	123			(8		)	—			60			(4		)	178			—			(45		)	—			304			(11		)
商业	61			—			—			3			(3		)	27			—			(44		)	—			44			(1		)
交易按揭总额- 证券	$	194		$	(83	)	$	—		$	75		$	(10	)	$	346		$	—		$	(89	)	$	—		$	433		$	(8	)
美国财政部和联邦机构证券	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
州和市	64			2			—			10			(2		)	21			—			(3		)	—			92			—
外国政府	52			(85		)	—			—			—			86			—			(14		)	—			39			70
企业	313			302			—			22			8			215			—			(448		)	—			412			246
有价证券	100			—			—			28			(3		)	32			—			(14		)	—			143			1
资产支持证券	1,177			(169		)	—			239			(4		)	468			—			(150		)	—			1,561			(307		)
其他交易资产	555			193			—			28			(137		)	105			8			(103		)	(10		)	639			195
交易总额- 次级衍生资产	$	2,455		$	160		$	—		$	402		$	(148	)	$	1,273		$	8		$	(821	)	$	(10	)	$	3,319		$	197
交易衍生品，净额(4)
利率合约	$	1		$	351		$	—		$	1,383		$	(22	)	$	1		$	56		$	13		$	(28	)	$	1,755		$	314
外汇合同	(5		)	(15		)	—			(25		)	9			44			—			(8		)	2			2			19
股权合约	(1,596		)	(210		)	—			(287		)	224			3			—			(1		)	31			(1,836		)	(223		)
商品合同	(59		)	(459		)	—			38			(56		)	46			—			(34		)	(18		)	(542		)	(441		)
信用衍生工具	(56		)	946			—			154			(286		)	—			—			—			58			816			946
交易衍生品总额， 主要净净额(4)	$	(1,715	)	$	613		$	—		$	1,263		$	(131	)	$	94		$	56		$	(30	)	$	45		$	195		$	615

表在下一页继续。

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				已实现/未实现 损益包括。在……里面						转让																					未实现 损益 仍然持有(3)
以百万美元计	2019年12月31日			校长 交易			其他(1)(2)			进 三级			离开 三级			购货			发行			销售			安置点			2020年3月31日
投资
按揭证券
美国政府担保机构	$	32		$	—		$	14		$	—		$	1		$	—		$	—		$	—		$	—		$	47		$	34
住宅	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
商业	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
投资按揭证券总额	$	32		$	—		$	14		$	—		$	1		$	—		$	—		$	—		$	—		$	47		$	34
美国财政部和联邦机构证券	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
州和市	623			—			(31		)	138			—			—			—			(43		)	—			687			(9		)
外国政府	96			—			(2		)	27			—			147			—			(43		)	—			225			(16		)
企业	45			—			(8		)	49			—			152			—			—			—			238			—
有价证券	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
资产支持证券	22			—			5			—			—			—			—			(11		)	—			16			—
其他有关债务证券	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
非有价证券	441			—			(74		)	—			—			—			—			(3		)	(10		)	354			(76		)
投资总额	$	1,259		$	—		$	(96	)	$	214		$	1		$	299		$	—		$	(100	)	$	(10	)	$	1,567		$	(67	)
贷款	$	402		$	—		$	(79	)	$	217		$	(1	)	$	—		$	—		$	—		$	(2	)	$	537		$	(127	)
抵押服务权	495			—			(143		)	—			—			—			32			—			(17		)	367			(133		)
按经常性计量的其他金融资产	1			—			—			—			—			—			—			(1		)	—			—			—
负债
计息存款	$	215		$	—		$	(6	)	$	278		$	—		$	—		$	—		$	—		$	(8	)	$	491		$	—
根据回购协议借出和出售的证券	757			27			—			—			—			—			—			—			—			730			(33		)
交易账户负债
已售出、尚未购买的证券	48			(101		)	—			1,208			(10		)	—			9			—			(22		)	1,334			(240		)
其他交易负债	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
短期借款	13			10			—			11			—			—			38			—			—			52			10
长期债务	17,169			1,951			—			2,051			(1,491		)	—			3,340			—			(983		)	18,135			1,167
按经常性计量的其他金融负债	—			—			—			—			—			—			2			—			(2		)	—			—

(1)	可供出售债务证券的公允价值变动载於奥西，除非与其他临时减值有关，而销售损益则记在从投资销售中实现的收益(损失)在综合损益表中。

(2)	管理系统更新系统的未实现收益(损失)记录在其他收入在综合损益表中。

(3)	表示该期间的损益总额，包括在收入中(和奥西可供出售的债务证券的公允价值的变动，可归因于仍持有的与列为三级的资产和负债有关的公允价值的变动。2020年3月31日.

(4)	这些表中列出的三级交易衍生资产和负债总额仅供列报之用。

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				已实现/未实现 收益(损失)包括。在……里面						转让																					未实现 收益 (损失) 仍然持有(3)
以百万美元计	2018年12月31日			校长 交易			其他(1)(2)			进 三级			离开 三级			购货			发行			销售			安置点			2019年3月31日
资产
借入证券和 根据以下条款购买的 转售协议	$	115		$	(4	)	$	—		$	(4	)	$	3		$	45		$	—		$	—		$	(89	)	$	66		$	(2	)
非衍生资产交易
交易抵押- 证券
美国政府担保机构	156			—			—			—			(25		)	48			—			(25		)	—			154			3
住宅	268			1			—			5			(31		)	69			—			(184		)	—			128			10
商业	77			2			—			2			(1		)	24			—			(35		)	—			69			1
交易按揭总额- 证券	$	501		$	3		$	—		$	7		$	(57	)	$	141		$	—		$	(244	)	$	—		$	351		$	14
美国财政部和联邦机构证券	$	1		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	(1	)	$	—		$	—
州和市	200			(1		)	—			—			(19		)	1			—			(3		)	—			178			—
外国政府	31			(1		)	—			9			—			3			—			(3		)	—			39			1
企业	360			90			—			21			(26		)	69			(33		)	(103		)	—			378			(35		)
有价证券	153			(10		)	—			1			(11		)	9			—			(15		)	—			127			14
资产支持证券	1,484			(26		)	—			7			(32		)	221			—			(225		)	—			1,429			38
其他交易资产	818			5			—			13			(32		)	340			4			(102		)	(4		)	1,042			(20		)
交易总额- 次级衍生资产	$	3,548		$	60		$	—		$	58		$	(177	)	$	784		$	(29	)	$	(695	)	$	(5	)	$	3,544		$	12
交易衍生品，净额(4)
利率合约	$	(154	)	$	(51	)	$	—		$	(15	)	$	27		$	6		$	12		$	—		$	59		$	(116	)	$	(60	)
外汇合同	(6		)	60			—			(15		)	15			3			—			(4		)	(7		)	46			28
股权合约	(784		)	(294		)	—			(154		)	9			(1		)	(59		)	2			(64		)	(1,345		)	(222		)
商品合同	(18		)	280			—			(3		)	10			54			—			(34		)	15			304			300
信用衍生工具	61			(319		)	—			(18		)	232			—			—			—			78			34			(320		)
交易衍生品总额， 主要净净额(4)	$	(901	)	$	(324	)	$	—		$	(205	)	$	293		$	62		$	(47	)	$	(36	)	$	81		$	(1,077	)	$	(274	)
投资
按揭证券
美国政府担保机构	$	32		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	32		$	(2	)
住宅	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
商业	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
投资按揭证券总额	$	32		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	32		$	(2	)
美国财政部和联邦机构证券	$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—		$	—
州和市	708			—			52			3			—			185			—			(38		)	—			910			44
外国政府	68			—			(4		)	—			—			39			—			(32		)	—			71			(1		)
企业	156			—			—			—			(94		)	—			—			(2		)	—			60			—
有价证券	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
资产支持证券	187			—			(2		)	94			—			550			—			(23		)	—			806			(4		)
其他有关债务证券	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
非有价证券	586			—			22			—			—			4			—			(86		)	(21		)	505			(11		)
投资总额	$	1,737		$	—		$	68		$	97		$	(94	)	$	778		$	—		$	(181	)	$	(21	)	$	2,384		$	26

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				已实现/未实现 收益(损失)包括。在……里面						转让																					未实现 收益 (损失) 仍然持有(3)
以百万美元计	2018年12月31日			校长 交易			其他(1)(2)			进 三级			离开 三级			购货			发行			销售			安置点			2019年3月31日
贷款	$	277		$	—		$	45		$	125		$	(70	)	$	6		$	—		$	(10	)	$	—		$	373		$	45
抵押服务权	584			—			(27		)	—			—			—			12			—			(18		)	551			(25		)
按经常性计量的其他金融资产	—			—			16			—			—			—			(2		)	(4		)	(10		)	—			12
负债
计息存款	$	495		$	—		$	(10	)	$	1		$	(4	)	$	—		$	674		$	—		$	(129	)	$	1,047		$	(157	)
根据回购协议借出和出售的证券	983			4			—			(1		)	4			—			—			1			58			1,041			(2		)
交易账户负债
已售出、尚未购买的证券	586			124			—			1			(441		)	—			—			—			(7		)	15			13
其他交易负债	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—
短期借款	37			23			—			9			(6		)	—			153			—			—			170			18
长期债务	12,570			(407		)	—			877			(1,601		)	—			5,950			(3		)	(4,466		)	13,734			(1,001		)
按经常性计量的其他金融负债	—			—			—			—			—			—			—			—			—			—			—

(1)	可供出售债务证券的公允价值变动载於奥西，除非与其他临时减值有关，而销售损益则记在从投资销售中实现的收益(损失)在综合损益表中。

(2)	管理系统更新系统的未实现收益(损失)记录在其他收入在综合损益表中。

(3)	表示该期间的损益总额，包括在收入中(和奥西可供出售债务证券公允价值的变动)，可归因于2019年3月31日仍持有的资产和负债公允价值的变动，这些资产和负债被列为三级。

(4)	这些表中列出的三级交易衍生资产和负债总额仅供列报之用。

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截至2020年3月31日	公允价值(1)  (以百万计)			方法论	输入	低层(2)(3)			高(2)(3)			加权 平均(4)
资产
根据转售协议借入及购买的证券	$	300		基于模型	信用差	15 bps			15 bps			15 bps
					利率	0.15		%	1.87		%	1.51		%
按揭证券	$	328		价格基础	价格	$	43		$	121		$	90
	115			产量分析	产量	1.30		%	12.44		%	4.81		%
州和市、外国政府、公司和其他债务证券	$	1,334		价格基础	价格	$	34		$	1,014		$	88
	672			基于模型	信用差	35 bps			295 bps			210 bps
有价证券(5)	$	93		价格基础	价格	$	—		$	28,483		$	1,051
	50			基于模型	沃尔	1.24年数			1.24年数			1.24年数
					回收 (以百万计)	$	5,450		$	5,450		$	5,450
资产支持证券	$	958		价格基础	价格	$	1		$	100		$	52
	610			产量分析	产量	3.72		%	25.26		%	11.37		%
非上市股票	$	240		比较分析	价格	$	3		$	1,513		$	805
	88			价格基础	估价值 (单位：千)	$	571		$	25,002		$	10,799
					收入倍数	1.80x			20.50x			5.34x
					PE比	9.60x			23.80x			15.48x
					价格折扣	—		%	10.00		%	57.00		%
					价格/帐面比率	0.60x			1.60x			0.96x
衍生产品-毛额(6)
利率合同(毛额)	$	5,028		基于模型	通货膨胀波动	0.22		%	2.93		%	0.81		%
					红外正波动	0.25		%	1.15		%	0.58		%
外汇合同(毛额)	$	1,438		基于模型	外汇波动	7.85		%	27.91		%	12.62		%
					信用差	60 bps			661 bps			283 bps
					红外正波动	0.22		%	1.15		%	0.60		%
					红外-外汇相关	40.00		%	60.00		%	50.00		%
					红外相关	(51.00		)%	40.00		%	32.65		%
					利率	0.78		%	58.26		%	13.77		%
权益合同(毛额)(7)	$	3,011		基于模型	远期价格	61.52		%	107.02		%	92.93		%
					股票波动性	4.89		%	61.94		%	28.54		%
商品和其他合同(毛额)	$	3,015		基于模型	远期价格	33.94		%	583.93		%	116.44		%
					商品相关性	(41.42		)%	90.86		%	55.61		%

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截至2020年3月31日	公允价值(1)  (以百万计)			方法论	输入	低层(2)(3)			高(2)(3)			加权 平均(4)
					商品波动	0.65		%	138.96		%	29.38		%
信用衍生产品(毛额)	$	1,985		基于模型	信用相关性	25.00		%	90.00		%	44.94		%
	417			价格基础	信用差	17 bps			710 bps			170 bps
					回收率	1.00		%	65.00		%	36.93		%
					前期点	2.50		%	108.63		%	65.28		%
贷款和租赁	$	495		基于模型	股票波动性	24.01		%	177.87		%	66.18		%
					信用差	34 bps			576 bps			189 bps
抵押服务权	$	290		现金流量	产量	2.45		%	12.00		%	6.56		%
	77			基于模型	沃尔	2.94年数			5.97年数			4.6年数
负债
计息存款	$	491		基于模型	红外正波动	0.35		%	1.15		%	0.59		%
根据回购协议借出和出售的证券	$	730		基于模型	利率	0.15		%	1.84		%	1.01		%
交易账户负债
已售出、尚未购买的证券	$	1,165		基于模型	信用差	505 bps			1，100 bps			747 bps
	155			价格基础	价格	$	—		$	7,038		$	107
短期借款和长期债务	$	18,260		基于模型	红外正波动	0.22		%	1.15		%	0.56		%
					远期价格	33.94		%	583.93		%	92.99		%

截至2019年12月31日	公允价值(1)  (以百万计)			方法论	输入	低层(2)(3)			高(2)(3)			加权 平均(4)
资产
根据转售协议借入及购买的证券	$	303		基于模型	信用差	15 bps			15 bps			15 bps
					利率	1.59		%	3.67		%	2.72		%
按揭证券	$	196		价格基础	价格	$	36		$	505		$	97
	22			基于模型
州和市、外国政府、公司和其他债务证券	$	880		基于模型	价格	$	—		$	1,238		$	90
	677			价格基础	信用差	35 bps			295 bps			209 bps
有价证券(5)	$	70		价格基础	价格	$	—		$	38,500		$	2,979
	30			基于模型	沃尔	1.48年数			1.48年数			1.48年数
					回收 (以百万计)	$	5,450		$	5,450		$	5,450
资产支持证券	$	812		价格基础	价格	$	4		$	103		$	60
	368			产量分析	产量	0.61		%	23.38		%	8.88		%
非上市股票	$	316		比较分析	EBITDA倍数	7.00x			17.95x			10.34x
	97			价格基础	估价值 (单位：千)	$	397		$	33,246		$	8,446
					价格	$	3		$	2,019		$	1,020
					PE比	14.70x			28.70x			20.54x
					价格/帐面比率	1.50x			3.00x			1.88x
					价格折扣	—		%	10.00		%	2.32		%
衍生产品-毛额(6)
利率合同(毛额)	$	2,196		基于模型	通货膨胀波动	0.21		%	2.74		%	0.79		%
					平均回归	1.00		%	20.00		%	10.50		%
					红外正波动	0.09		%	0.66		%	0.53		%

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截至2019年12月31日	公允价值(1)  (以百万计)			方法论	输入	低层(2)(3)			高(2)(3)			加权 平均(4)
外汇合同(毛额)	$	1,099		基于模型	外汇波动	1.27		%	12.16		%	9.17		%
					红外正波动	0.27		%	0.66		%	0.58		%
					外汇汇率	37.39		%	586.84		%	80.64		%
					利率	2.72		%	56.14		%	13.11		%
					红外相关	(51.00		)%	40.00		%	32.00		%
					红外-外汇相关	40.00		%	60.00		%	50.00		%
权益合同(毛额)(7)	$	2,076		基于模型	股票波动性	3.16		%	52.80		%	28.43		%
					远期价格	62.60		%	112.69		%	98.46		%
					沃尔	1.48年数			1.48年数			1.48年数
					回收 (以百万计)	$	5,450		$	5,450		$	5,450
商品和其他合同(毛额)	$	1,487		基于模型	远期价格	37.62		%	362.57		%	119.32		%
					商品 波动率	5.25		%	93.63		%	23.55		%
					商品 相关性	(39.65		)%	87.81		%	41.80		%
信用衍生产品(毛额)	$	613		基于模型	信用差	8 bps			283 bps			80 bps
	341			价格基础	前期点	2.59		%	99.94		%	59.41		%
					价格	$	12		$	100		$	87
					信用 相关性	25.00		%	87.00		%	48.57		%
					回收率	20.00		%	65.00		%	48.00		%
贷款和租赁	$	378		基于模型	信用差	9 bps			52 bps			48 bps
					股票波动性	32.00		%	32.00		%	32.00		%
抵押服务权	$	418		现金流量	产量	1.78		%	12.00		%	9.49		%
	77			基于模型	沃尔	4.07年数			8.13年数			6.61年数
负债
计息存款	$	215		基于模型	平均回归	1.00		%	20.00		%	10.50		%
					远期价格	97.59		%	111.06		%	102.96		%
根据回购协议借出和出售的证券	$	757		基于模型	利率	1.59		%	2.38		%	1.95		%
交易账户负债
已售出、尚未购买的证券	$	46		价格基础	价格	$	—		$	866		$	96
短期借款和长期债务	$	17,182		基于模型	平均回归	1.00		%	20.00		%	10.50		%
					红外正波动	0.09		%	0.66		%	0.46		%
					远期价格	37.62		%	362.57		%	97.52		%
					权益-IR 相关性	15.00		%	44.00		%	32.66		%

(1)	这些表中所列公允价值数额是每一类资产或负债的主要估值技术或技术。

(2)	由于四舍五入，一些输入被显示为零。

(3)	当低输入和高输入相同时，要么对所有位置都有固定的输入，要么涉及输入的方法只适用于一个大的位置。

(4)	加权平均数是根据这些工具的公允价值计算的。

(5)	就股票证券而言，价格投入是以绝对方式表示的，而不是以名义金额的百分比表示的。

(6)	交易和非交易账户衍生产品--资产和负债--都是以总绝对值为基础列报的。

(7)	包括混合产品。

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三级非经常性公允价值计量的评估技术和投入

下表列出了大部分三级非经常性公允价值计量以及这些计量中使用的最重要的不可观测投入的估值技术：

截至2020年3月31日	公允价值(1)  (单位：百万)			方法论	输入	低层(2)			高			加权 平均(3)
为出售而持有的贷款	$	4,107		价格基础	价格	$	80		$	100		$	95
其他拥有的房地产	$	7		恢复分析	估价值(4)	$	187,166		$	2,333,138		$	2,019,646
贷款(5)	$	146		恢复分析	回收率	—		%	100.00		%	59.77		%
	28			价格基础	资本成本	0.10		%	100.00		%	56.50		%
					估价值	$	17,521,218		$	43,646,426		$	30,583,822

截至2019年12月31日	公允价值(1)  (单位：百万)			方法论	输入	低层(2)			高			加权 平均(3)
为出售而持有的贷款	$	1,320		价格基础	价格	$	86		$	100		$	99
其他拥有的房地产	$	11		价格基础	估价值(4)	$	2,297,358		$	8,394,102		$	5,615,884
	5			恢复分析
贷款(6)	$	100		恢复分析	回收率	0.57		%	100.00		%	64.78		%
	54			现金流量	价格	$	2		$	54		$	27
	47			价格基础	资本成本	0.10		%	100.00		%	54.84		%
	29			价格基础	估价值(4)	$	17,521,218		$	43,646,426		$	30,583,822

(1)	本表所列公允价值数额是每一类资产或负债的主要估值技术或技术。

(2)	由于四舍五入，一些输入被显示为零。

(3)	加权平均数是根据这些工具的公允价值计算的。

(4)	评估的价值以整美元披露。

(5)	指为投资而持有的减值贷款，其账面金额是根据基础抵押品的公允价值，主要是房地产担保贷款的公允价值计算的。

(6)	包括销售的估计成本。

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	2020年3月31日						估计公允价值
	载运 价值			估计值 公允价值
以十亿美元计							一级			二级			三级
资产
投资	$	88.7		$	90.0		$	1.6		$	86.2		$	2.2
根据转售协议借入及购买的证券	106.9			106.9			—			106.9			—
贷款(1)(2)	695.1			711.2			—			—			711.2
其他金融资产(2)(3)	386.9			386.9			269.6			16.3			101.0
负债
存款	$	1,182.3		$	1,182.3		$	—		$	978.4		$	203.9
根据回购协议借出和出售的证券	159.6			159.6			—			159.6			—
长期债务(4)	213.2			214.8			—			185.0			29.8
其他金融负债(5)	145.6			145.6			—			19.8			125.8

	(一九二零九年十二月三十一日)						估计公允价值
	载运 价值			估计值 公允价值
以十亿美元计							一级			二级			三级
资产
投资	$	86.4		$	87.8		$	1.9		$	83.8		$	2.1
根据转售协议借入及购买的证券	98.1			98.1			—			98.1			—
贷款(1)(2)	681.2			677.7			—			4.7			673.0
其他金融资产(2)(3)	262.4			262.4			177.6			16.3			68.5
负债
存款	$	1,068.3		$	1,066.7		$	—		$	875.5		$	191.2
根据回购协议借出和出售的证券	125.7			125.7			—			125.7			—
长期债务(4)	193.0			203.8			—			187.3			16.5
其他金融负债(5)	110.2			110.2			—			37.5			72.7

(1)	贷款的账面价值扣除贷款损失备抵$20.8亿元2020年3月31日和$12.8十亿为2019年12月31日。此外，承载值不包括$1.1十亿和$1.4十亿租赁融资应收款2020年3月31日和2019年12月31日分别。

(2)	包括在非经常性基础上以公允价值计量的项目。

(3)	包括银行的现金及应付款项、银行存款、经纪应收账款、再保险可收回款项及其他包括在其他资产在综合资产负债表上，所有这些资产负债表的账面价值都是公允价值的合理估计。

(4)	账面价值包括符合条件的公允价值对冲项下的长期债务余额.

(5)	包括经纪应付款、独立和可变账户、短期借款(按成本计算)和其他金融工具。其他负债在综合资产负债表上，所有这些资产负债表的账面价值都是公允价值的合理估计。

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下表列出已选择公允价值选项的项目的公允价值变动情况：

	公允价值变动-损益
	三个月到3月31日，
以百万美元计	2020			2019
资产
根据转售协议借入及购买的证券	$	92		$	29
交易账户资产	(834		)	167
投资	—			—
贷款
某些公司贷款	(863		)	(133		)
某些消费贷款	1			—
贷款总额	$	(862	)	$	(133	)
其他资产
管理系统更新系统	$	(143	)	$	(27	)
某些按揭贷款(1)	62			16
其他资产共计	$	(81	)	$	(11	)
总资产	$	(1,685	)	$	52
负债
计息存款	$	112		$	(91	)
根据回购协议借出和出售的证券	(288		)	35
交易账户负债	(61		)	11
短期借款(2)	1,256			(175		)
长期债务(2)	7,365			(2,681		)
负债总额	$	8,384		$	(2,901	)

(1)	包括在公允价值选项下产生和选择的贷款的利率锁定承诺相关的收益(损失)。

(2)	包括包含在奥西。见综合财务报表附注17和20。

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下表提供了按公允价值携带的某些信贷产品的信息：

	2020年3月31日						(一九二零九年十二月三十一日)
以百万美元计	交易资产			贷款			交易资产			贷款
综合资产负债表上报告的账面金额	$	9,228		$	3,999		$	8,320		$	4,086
超过(低于)公允价值的未付本金余额总额	1,012			593			410			315
逾期90天以上的非应计贷款或贷款余额	—			1			—			1
逾期90天以上非应计贷款或贷款未付本金余额总额超过(低于)公允价值	—			—			—			—

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下表提供按公允价值计算的某些按揭贷款的资料：

以百万美元计	3月31日 2020			(一九二零九年十二月三十一日)
综合资产负债表上报告的账面金额	$	1,109		$	1,254
超过(低于)未付本金余额的公允价值总额	54			(31		)
逾期90天以上的非应计贷款或贷款余额	—			1
逾期90天以上未偿还本金余额超过公允价值的非应计贷款或贷款	—			—

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下表提供了按嵌入衍生工具类型分列的结构化票据的账面价值信息：

以十亿美元计	2020年3月31日			2019年12月31日
利率挂钩	$	22.0		$	22.9
外汇挂钩	0.7			0.9
股权关联	18.9			21.7
商品关联	1.7			1.8
信用关联	2.2			2.4
共计	$	45.5		$	49.7

下表提供了按公允价值记账的长期债务信息：

以百万美元计	2020年3月31日			2019年12月31日
综合资产负债表上报告的账面金额	$	52,914		$	55,783
超过(低于)公允价值的未付本金余额总额	2,130			(2,967		)

下表提供按公允价值进行的短期借款的资料：

以百万美元计	2020年3月31日			2019年12月31日
综合资产负债表上报告的账面金额	$	8,364		$	4,946
超过(低于)公允价值的未付本金余额总额	666			1,411

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	未来支付的最大潜在金额
截至2020年3月31日已达数十亿美元	在 1年			期满后 1年			总额 突出			承载价值  (百万美元)
金融备用信用证	$	29.3		$	57.3		$	86.6		$	147
履约保证	6.5			5.6			12.1			23
被视为担保的衍生工具	22.3			51.7			74.0			2,660
有追索权出售的贷款	—			1.2			1.2			7
证券贷款赔偿(1)	107.8			—			107.8			—
信用卡商处理(1)(2)	84.2			—			84.2			—
与合伙人的信用卡安排	0.2			0.4			0.6			7
监护权的赔偿和其他	—			28.6			28.6			40
共计	$	250.3		$	144.8		$	395.1		$	2,884

	未来支付的最大潜在金额
截至2019年12月31日，价值数十亿美元	在 1年			期满后 1年			总额 突出			承载价值  ((以百万美元计)
金融备用信用证	$	31.9		$	62.4		$	94.3		$	140
履约保证	6.9			5.5			12.4			21
被视为担保的衍生工具	35.2			60.8			96.0			474
有追索权出售的贷款	—			1.2			1.2			7
证券贷款赔偿(1)	87.8			—			87.8			—
信用卡商处理(1)(2)	91.6			—			91.6			—
与合伙人的信用卡安排	0.2			0.4			0.6			23
监护权的赔偿和其他	—			33.7			33.7			41
共计	$	253.6		$	164.0		$	417.6		$	706

(1)	证券贷款赔偿和信用卡商处理的账面价值在提交的任何一段期间都不重要，因为这些担保产生潜在负债的可能性极小。

(2)	在…2020年3月31日和12月31日，2019，估计最大潜在曝光量为$84十亿和$92十亿分别。然而，花旗认为，根据其历史经验，最大敞口并不代表实际潜在损失敞口。这一或有负债不太可能产生，因为大多数产品和服务是在购买时交付的，当物品退还给商家时则退还数额。

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	未来支付的最大潜在金额
截至2020年3月31日已达数十亿美元	投资 品级			非投资 品级			不 额定			共计
金融备用信用证	$	59.8		$	13.8		$	13.0		$	86.6
履约保证	9.3			2.3			0.5			12.1
被视为担保的衍生工具	—			—			74.0			74.0
有追索权出售的贷款	—			—			1.2			1.2
证券贷款赔偿	—			—			107.8			107.8
信用卡商处理	—			—			84.2			84.2
与合伙人的信用卡安排	—			—			0.6			0.6
监护权的赔偿和其他	16.3			12.3			—			28.6
共计	$	85.4		$	28.4		$	281.3		$	395.1

	未来支付的最大潜在金额
截至2019年12月31日，价值数十亿美元	投资 品级			非投资 品级			不 额定			共计
金融备用信用证	$	66.4		$	12.5		$	15.4		$	94.3
履约保证	9.7			2.3			0.4			12.4
被视为担保的衍生工具	—			—			96.0			96.0
有追索权出售的贷款	—			—			1.2			1.2
证券贷款赔偿	—			—			87.8			87.8
信用卡商处理	—			—			91.6			91.6
与合伙人的信用卡安排	—			—			0.6			0.6
监护权的赔偿和其他	21.3			12.4			—			33.7
共计	$	97.4		$	27.2		$	293.0		$	417.6

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下表概述了花旗集团的信贷承诺：

以百万美元计	美国			外部 美国			3月31日 2020			十二月三十一日 2019
商业及类似信用证	$	717		$	3,899		$	4,616		$	4,533
一至四户住宅抵押贷款	2,862			1,887			4,749			3,721
以一至四户住宅物业为抵押的开放式循环贷款	9,220			1,199			10,419			10,799
商业地产、建筑及土地发展	8,801			2,589			11,390			12,981
信用卡额度	621,188			95,362			716,550			708,023
商业和其他消费贷款承诺	183,973			101,712			285,685			324,359
其他承付款和意外开支	1,825			1,460			3,285			1,948
共计	$	828,586		$	208,108		$	1,036,694		$	1,066,364

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合并损益表和综合收入表

	截至2020年3月31日止的三个月
以百万美元计	花旗集团母公司				CGMHI				花旗集团其他子公司和冲销				合并调整				花旗合并
收入
附属公司的股息	$	105			$	—			$	—			$	(105	)		$	—
利息收入	—				1,903				15,236				—				17,139
利息收入-公司间	1,144				341				(1,485		)		—				—
利息费用	1,143				1,141				3,363				—				5,647
利息费用-公司间	248				782				(1,030		)		—				—
净利息收入	$	(247	)		$	321			$	11,418			$	—			$	11,492
佣金及费用	$	—			$	1,550			$	1,471			$	—			$	3,021
佣金及费用-公司间	(19		)		164				(145		)		—				—
本金交易	(672		)		6,254				(321		)		—				5,261
本金交易-公司间	502				(4,391		)		3,889				—				—
其他收入	80				49				828				—				957
其他收入-公司间	(70		)		13				57				—				—
非利息收入共计	$	(179	)		$	3,639			$	5,779			$	—			$	9,239
收入总额，扣除利息费用	$	(321	)		$	3,960			$	17,197			$	(105	)		$	20,731
关于信贷损失以及利益和索赔的备抵	$	—			$	(1	)		$	7,028			$	—			$	7,027
营业费用
补偿和福利	$	28			$	1,296			$	4,330			$	—			$	5,654
薪酬及利益-公司间	74				—				(74		)		—				—
其他操作	23				598				4,319				—				4,940
其他经营-公司间	4				482				(486		)		—				—
业务费用共计	$	129			$	2,376			$	8,089			$	—			$	10,594
附属公司未分配收益的权益	$	2,368			$	—			$	—			$	(2,368	)		$	—
所得税前继续营业的收入(损失)	$	1,918			$	1,585			$	2,080			$	(2,473	)		$	3,110
所得税准备金(福利)	(604		)		337				843				—				576
持续经营的收入(损失)	$	2,522			$	1,248			$	1,237			$	(2,473	)		$	2,534
停业的收入(损失)，扣除税后	—				—				(18		)		—				(18		)
非控制权益归属前净收入	$	2,522			$	1,248			$	1,219			$	(2,473	)		$	2,516
非控制利益	—				—				(6		)		—				(6		)
净收入(损失)	$	2,522			$	1,248			$	1,225			$	(2,473	)		$	2,522
综合收入
加：其他综合收入(损失)	$	3,797			$	1,757			$	1,179			$	(2,936	)		$	3,797
花旗集团综合收入(亏损)共计	$	6,319			$	3,005			$	2,404			$	(5,409	)		$	6,319
加：可归因于非控制利益的其他综合收入	$	—			$	—			$	(51	)		$	—			$	(51	)
加：可归因于非控制利益的净收入	—				—				(6		)		—				(6		)
综合收入总额(损失)	$	6,319			$	3,005			$	2,347			$	(5,409	)		$	6,262

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合并损益表和综合收入表

	截至2019年3月31日止的三个月
以百万美元计	花旗集团母公司					CGMHI					花旗集团其他子公司和冲销				合并调整				花旗合并
收入
附属公司的股息	$	9,167				$	—				$	—			$	(9,167	)		$	—
利息收入	—					2,572					16,504				—				19,076
利息收入-公司间	1,325					503					(1,828		)		—				—
利息费用	1,271					1,824					4,222				—				7,317
利息费用-公司间	312					1,075					(1,387		)		—				—
净利息收入	$	(258	)			$	176				$	11,841			$	—			$	11,759
佣金及费用	$	—				$	1,307				$	1,619			$	—			$	2,926
佣金及费用-公司间	(1		)			121					(120		)		—				—
本金交易	(825		)			(1,034		)			4,663				—				2,804
本金交易-公司间	447					2,036					(2,483		)		—				—
其他收入	319					99					669				—				1,087
其他收入-公司间	(34		)			42					(8		)		—				—
非利息收入共计	$	(94	)			$	2,571				$	4,340			$	—			$	6,817
收入总额，扣除利息费用	$	8,815				$	2,747				$	16,181			$	(9,167	)		$	18,576
关于信贷损失以及利益和索赔的备抵	$	—				$	—				$	1,980			$	—			$	1,980
营业费用
补偿和福利	$	33				$	1,284				$	4,341			$	—			$	5,658
薪酬及利益-公司间	26					—					(26		)		—				—
其他操作	5					553					4,368				—				4,926
其他经营-公司间	5					582					(587		)		—				—
业务费用共计	$	69				$	2,419				$	8,096			$	—			$	10,584
附属公司未分配收益的权益	$	(4,203	)			$	—				$	—			$	4,203			$	—
收入前持续经营的收入(损失) 赋税	$	4,543				$	328				$	6,105			$	(4,964	)		$	6,012
所得税准备金(福利)	(167		)	—		140					1,302				—				1,275
持续经营的收入(损失)	$	4,710				$	188				$	4,803			$	(4,964	)		$	4,737
停业的收入(损失)，扣除税后	—					—					(2		)		—				(2		)
非控制权益归属前的净收益(损失)	$	4,710				$	188				$	4,801			$	(4,964	)		$	4,735
非控制利益	—					—					25				—				25
净收入(损失)	$	4,710				$	188				$	4,776			$	(4,964	)		$	4,710
综合收入
加：其他综合收入(损失)	$	862				$	(289	)			$	999			$	(710	)		$	862
花旗集团综合收入(亏损)共计	$	5,572				$	(101	)			$	5,775			$	(5,674	)		$	5,572
加：可归因于非控制利益的其他综合收入	$	—				$	—		—		$	(13	)		$	—			$	(13	)
加：可归因于非控制利益的净收入	—					—			—		25				—				25
综合收入总额(损失)	$	5,572				$	(101	)			$	5,787			$	(5,674	)		$	5,584

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压缩合并资产负债表

	2020年3月31日
以百万美元计	花旗集团母公司				CGMHI				花旗集团其他子公司和冲销				合并调整				花旗合并
资产
现金和银行应付款项	$	—			$	616			$	23,139			$	—			$	23,755
银行现金及应付款项-公司间	15				3,909				(3,924		)		—				—
银行存款，扣除免税额后	—				6,581				255,584				—				262,165
银行存款-公司间存款	3,000				8,392				(11,392		)		—				—
根据转售协议借入及购买的证券	—				200,718				61,818				—				262,536
根据转售协议借入及购买的证券-公司间	—				24,686				(24,686		)		—				—
交易账户资产	329				212,464				152,207				—				365,000
交易账户资产-公司间	167				6,045				(6,212		)		—				—
投资，扣除备抵	1				508				398,374				—				398,883
贷款，减去未赚得收入	—				1,722				719,298				—				721,020
贷款，扣除未赚得收入-公司间	—				—				—				—				—
贷款信贷损失备抵(ACLL)	—				—				(20,841		)		—				(20,841		)
贷款共计，净额	$	—			$	1,722			$	698,457			$	—			$	700,179
给附属公司的预付款	$	142,560			$	—			$	(142,560	)		$	—			$	—
对附属公司的投资	204,662				—				—				(204,662		)		—
其他资产，扣除备抵后(1)	12,152				84,877				110,223				—				207,252
其他资产-公司间	3,451				50,312				(53,763		)		—				—
总资产	$	366,337			$	600,830			$	1,457,265			$	(204,662	)		$	2,219,770
负债和权益
存款	$	—			$	—			$	1,184,911			$	—			$	1,184,911
存款-公司间	—				—				—				—				—
根据回购协议借出和出售的证券	—				201,631				20,693				—				222,324
根据回购协议借出和出售的证券-公司间	—				29,764				(29,764		)		—				—
交易账户负债	—				104,146				59,849				—				163,995
交易账户负债-公司间	445				5,421				(5,866		)		—				—
短期借款	28				13,997				40,926				—				54,951
短期借款-公司间	—				25,563				(25,563		)		—				—
长期债务	156,461				37,118				72,519				—				266,098
长期债务-公司间	—				65,945				(65,945		)		—				—
附属公司垫款	13,996				—				(13,996		)		—				—
其他负债，包括备抵	3,001				71,096				60,412				—				134,509
其他负债-公司间	75				10,464				(10,539		)		—				—
股东权益	192,331				35,685				169,628				(204,662		)		192,982
负债和权益共计	$	366,337			$	600,830			$	1,457,265			$	(204,662	)		$	2,219,770

(1)	其他资产花旗集团母公司2020年3月31日包括在内$43.3十亿花旗银行及其分行的存款，其中$38.1十亿剩下的任期还不到30天。

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压缩合并资产负债表

	(一九二零九年十二月三十一日)
以百万美元计	花旗集团母公司				CGMHI				花旗集团其他子公司和冲销				合并调整				花旗合并
资产
现金和银行应付款项	$	—			$	586			$	23,381			$	—			$	23,967
银行现金及应付款项-公司间	21				5,095				(5,116		)		—				—
银行存款	—				4,050				165,902				—				169,952
银行存款-公司间存款	3,000				6,710				(9,710		)		—				—
根据转售协议借入及购买的证券	—				195,537				55,785				—				251,322
根据转售协议借入及购买的证券-公司间	—				21,446				(21,446		)		—				—
交易账户资产	286				152,115				123,739				—				276,140
交易账户资产-公司间	426				5,858				(6,284		)		—				—
投资，扣除备抵	1				541				368,021				—				368,563
贷款，减去未赚得收入	—				2,497				696,986				—				699,483
贷款，扣除未赚得收入-公司间	—				—				—				—				—
贷款信贷损失备抵(ACLL)	—				—				(12,783		)		—				(12,783		)
贷款共计，净额	$	—			$	2,497			$	684,203			$	—			$	686,700
给附属公司的预付款	$	144,587			$	—			$	(144,587	)		$	—			$	—
对附属公司的投资	202,116				—				—				(202,116		)		—
其他资产，扣除备抵后(1)	12,377				54,784				107,353				—				174,514
其他资产-公司间	2,799				45,588				(48,387		)		—				—
总资产	$	365,613			$	494,807			$	1,292,854			$	(202,116	)		$	1,951,158
负债和权益
存款	$	—			$	—			$	1,070,590			$	—			$	1,070,590
存款-公司间	—				—				—				—				—
根据回购协议借出和出售的证券	—				145,473				20,866				—				166,339
根据回购协议借出和出售的证券-公司间	—				36,581				(36,581		)		—				—
交易账户负债	1				80,100				39,793				—				119,894
交易账户负债-公司间	379				5,109				(5,488		)		—				—
短期借款	66				11,096				33,887				—				45,049
短期借款-公司间	—				17,129				(17,129		)		—				—
长期债务	150,477				39,578				58,705				—				248,760
长期债务-公司间	—				66,791				(66,791		)		—				—
附属公司垫款	20,503				—				(20,503		)		—				—
其他负债，包括备抵	937				51,777				53,866				—				106,580
其他负债-公司间	8				8,414				(8,422		)		—				—
股东权益	193,242				32,759				170,061				(202,116		)		193,946
负债和权益共计	$	365,613			$	494,807			$	1,292,854			$	(202,116	)		$	1,951,158

(1)	其他资产花旗集团母公司2019年12月31日包括在内$35.1十亿花旗银行及其分行的存款，其中$24.9十亿剩下的任期还不到30天。

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现金流量表

	截至2020年3月31日止的三个月
以百万美元计	花旗集团母公司					CGMHI				花旗集团其他子公司和冲销				合并调整				花旗合并
连续业务活动(用于)提供的现金净额	$	4,334				$	(38,869	)		$	9,002			$	—			$	(25,533	)
持续业务投资活动的现金流量
购买投资	$	—				$	—			$	(108,658	)		$	—			$	(108,658	)
出售投资所得	—					—				44,399				—				44,399
投资到期日收益	—					—				29,203				—				29,203
贷款变动	—					—				(26,743		)		—				(26,743		)
销售收益和贷款证券化	—					—				596				—				596
根据转售协议借入及购买的证券的变更	—					(8,421		)		(2,793		)		—				(11,214		)
投资和预付款的变化-公司间	1,121					(9,442		)		8,321				—				—
其他投资活动	—					—				(440		)		—				(440		)
持续业务投资活动提供(用于)的现金净额	$	1,121				$	(17,863	)		$	(56,115	)		$	—			$	(72,857	)
持续业务筹资活动的现金流量
支付的股息	$	(1,365	)			$	—			$	—			$	—			$	(1,365	)
发行优先股	1,500					—				—				—				1,500
赎回优先股	(1,500		)			—				—				—				(1,500		)
所购国库券	(2,925		)			—				—				—				(2,925		)
发行长期债务的收益(偿还)，净额	5,742					72				10,032				—				15,846
发行长期债券的收益(偿还)-公司间，净额						554				(554		)		—				—
存款变化	—					—				114,321				—				114,321
根据回购协议借出和出售的证券的变动	—					49,341				6,644				—				55,985
短期借款变动	—					2,901				7,001				—				9,902
短期借款及其他垫款的净变动-公司间	(6,507		)			7,040				(533		)		—				—
(给)母公司的资本捐助	—			—		—				—				—				—
其他筹资活动	(406		)			(119		)		119				—				(406		)
由(用于)持续业务筹资活动提供的现金净额	$	(5,461	)			$	59,789			$	137,030			$	—			$	191,358
汇率变动对银行现金及应付账款的影响	$	—				$	—			$	(967	)		$	—			$	(967	)
从银行和银行存款中变现和应付的款项	$	(6	)			$	3,057			$	88,950			$	—			$	92,001
期初银行及银行存款的现金及应付款项	3,021					16,441				174,457				—				193,919
期末来自银行和银行存款的现金和应付款项	$	3,015				$	19,498			$	263,407			$	—			$	285,920
现金和银行应付款项	$	15				$	4,525			$	19,215			$	—			$	23,755
银行存款，扣除免税额后	3,000					14,973				244,192				—				262,165
期末来自银行和银行存款的现金和应付款项	$	3,015				$	19,498			$	263,407			$	—			$	285,920
补充披露持续经营的现金流量信息
所得税期间支付的现金	$	16				$	78			$	1,347			$	—			$	1,441
本期间支付的现金利息	998					1,983				2,443				—				5,424
非现金投资活动
从贷款转入贷款	$	—				$	—			$	224			$	—			$	224

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现金流量表

	截至2019年3月31日止的三个月
以百万美元计	花旗集团母公司					CGMHI				花旗集团其他子公司和冲销				合并调整				花旗合并
连续业务活动(用于)提供的现金净额	$	10,950				$	(30,786	)		$	(17,780	)		$	—			$	(37,616	)
持续业务投资活动的现金流量
购买投资	$	—				$	—			$	(69,673	)		$	—			$	(69,673	)
出售投资所得	—					—				31,436				—				31,436
投资到期日收益	—					—				47,363				—				47,363
贷款变动	—					—				(892		)		—				(892		)
销售收益和贷款证券化	—					—				2,062				—				2,062
重大处置收益	—					—				—				—				—
根据转售协议借入及购买的证券的变更	—					6,748				(559		)		—				6,189
投资和预付款的变化-公司间	(106		)			(6,636		)		6,742				—				—
其他投资活动	—					(17		)		(425		)		—				(442		)
持续业务投资活动提供(用于)的现金净额	$	(106	)			$	95			$	16,054			$	—			$	16,043
持续业务筹资活动的现金流量
支付的股息	$	(1,320	)			$	—			$	—			$	—			$	(1,320	)
赎回优先股	(480		)			—				—				—				(480		)
所购国库券	(4,055		)			—				—				—				(4,055		)
发行长期债务的收益(偿还)，净额	5,199					5,576				(1,791		)		—				8,984
发行长期债券的收益(偿还)-公司间，净额	—					(1,295		)		1,295				—				—
存款变化	—					—				17,186				—				17,186
根据回购协议借出和出售的证券的变动	—					15,217				(2,613		)		—				12,604
短期借款变动	—					2,829				4,147				—				6,976
短期借款及其他垫款的净变动-公司间	(9,838		)			9,125				713				—				—
其他筹资活动	(358		)			—				—				—				(358		)
由(用于)持续业务筹资活动提供的现金净额	$	(10,852	)			$	31,452			$	18,937			$	—			$	39,537
汇率变动对银行现金及应付账款的影响	$	—				$	—			$	(176	)		$	—			$	(176	)
从银行和银行存款中变现和应付的款项	$	(8	)			$	761			$	17,035			$	—			$	17,788
期初银行及银行存款的现金及应付款项	3,020					15,677				169,408				—				188,105
期末来自银行和银行存款的现金和应付款项	$	3,012				$	16,438			$	186,443			$	—			$	205,893
现金和银行应付款项	$	12		—		$	4,916			$	19,520			$	—			$	24,448
银行存款，扣除免税额后	3,000					11,522				166,923				—				181,445
期末来自银行和银行存款的现金和应付款项	$	3,012				$	16,438			$	186,443			$	—			$	205,893
补充披露持续经营的现金流量信息
在所得税期间支付(收到)的现金	$	306				$	57			$	962			$	—			$	1,325
本期间支付的现金利息	956					2,694				3,281				—				6,931
非现金投资活动
从贷款转入贷款	$	—				$	—			$	2,000			$	—			$	2,000

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(1)	正如先前所宣布的，在2020年3月15日，花旗与其他美国主要银行一道，考虑到冠状病毒的流行，暂停股票回购。截至2020年3月31日，花旗在过去三个全面资本分析和审查(CCAR)周期中回报率约为574亿美元，其中包括2020年第一季度的29亿美元股票。花旗已获准在截至2020年6月30日的三年期内返还约623亿美元的资本。花旗的股息政策没有任何变化。

(2)	代表根据2019年6月27日花旗董事会批准的171亿美元普通股回购计划(2019年回购计划)进行的回购。2019年的回购计划是花旗计划的资本行动的一部分，作为2019年中央审计委员会的一部分。根据2019年回购计划回购的股票被添加到国库股票中。2019年回购计划将于2020年6月30日到期。

(3)	包括添加到国库股票中的股份，涉及(一)雇员交付现有股份以支付期权活动的某些雇员股票期权计划活动，或(二)根据花旗雇员限制性股份奖励规定扣缴股份以满足税收要求的股份。

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