---

---

---

---

---

---

---

---

(1)	不包括无形资产摊销费用的净收益除以普通有形普通股股东权益。平均有形股东权益等于普通股股东权益总额减去平均无形资产和商誉。无形资产摊销费用和平均无形资产费用扣除递延税负债后计算，假设税率为21%。

(2)	在金融时报的基础上，假设税率为21%。

(3)	非利息费用减去无形资产摊销和商誉减值除以FTE净利息收入和不包括证券收益的非利息收入之和。

---

---

(1)	FTE收益率是在假设税率为21%的情况下计算出来的。

(3)	为进行这一分析，资产净值反映在贷款的平均余额中。

(4)	包括250，000美元或以上的消费者存单。

---

---

---

---

---

---

(1)	数额包括40亿美元, 37亿美元, 35亿美元, 36亿美元和36亿美元汽车经销商服务贷款2020年3月31日, 2019年12月31日, 2019年9月30日, 2019年6月30日和2019年3月31日分别。

---

(1)	其他不良资产包括某些受损的投资证券和/或为出售而持有的非应计贷款。

(2)	不良资产除以贷款和租赁、其他房地产和其他不良资产的总和。

---

---

---

(1)	百分比表示每个贷款和租赁类别占贷款和租赁总额的百分比。

---

---

---

---

---

---

---

(1)	2019年3月31日，包括8.45亿美元的按金被归类为待售.

(2)	包括250，000美元或以上的消费者存单。

---

---

---

(1)	2020年3月31日的资本充足率反映出亨廷顿当选为5年过渡期，推迟两年，完全影响到监管资本，然后是三年过渡期。

---

---

---

---

---

---

•	有形资产的普通股权益，

•	有形资产的有形资产，以及

•	有形普通股对风险加权资产使用巴塞尔协议III的定义。

---

---

---

(1)	金额代表亨廷顿选择公允价值选项的贷款。见注11 “资产和负债公允价值”.

---

---

---

---

---

---

所附亨廷顿未经审计的精简合并财务报表反映了所有调整数，其中包括正常的经常性应计项目，管理部门认为，这些调整是公平列报合并财务状况、业务结果和所列期间现金流量所必需的。这些未经审计的精简合并财务报表是根据证券交易委员会的规则和条例编制的，因此，通常列入按照公认会计原则编制的年度财务报表的某些信息和脚注披露被省略。亨廷顿合并财务报表附注2019表格10-K应与这些临时财务报表一并阅读，其中包括本报告所载信息所更新的重要会计政策的说明。

在现金流量表中，现金和现金等价物的定义是现金和银行应付的款项以及联邦储备银行的计息存款。

根据适用的会计准则，所有重大后续事件要么在未经审计的合并财务报表中确认，要么在“未经审计的合并合并财务报表说明”中披露。本期间没有披露随后发生的任何事件。

---

标准	指导摘要	对财务报表的影响
ASU 2016-13-金融工具-信贷损失。 2016年6月	-取消以摊销成本计量的金融资产信贷损失的可能确认门槛，以预期的信贷损失模式取代目前发生的损失框架。 -要求受新准则约束的金融资产按预期收取的净额(即扣除预期信贷损失)列报。 -对预期信贷损失的计量应以相关信息为基础，包括历史经验、当前情况以及影响报告金额可收性的合理和可支持的预测。 -指南将要求就亨廷顿投资组合固有的信贷风险以及管理层如何监测投资组合的信贷质量提供更多的数量和质量披露。	-管理层于2020年1月1日通过了留存收益累积效应调整，并在必要时对相关制度、流程和控制进行了修改。 -ASU 2016-13于2020年1月1日通过，使我们的ACL总额增加了3.93亿美元。这比2019年年底8.87亿美元的ACL水平增加了44%。有关第一天收养影响的更多细节，请参见附注5-信贷损失准备金。 -ASU取消了目前购买的信贷受损贷款的会计模式，但要求对购买-信贷恶化(PCD)资产(那些自创立以来信贷质量没有明显恶化的资产)予以确认。亨廷顿在收养时没有任何作为PCD的贷款。 -在采用时，亨廷顿没有记录有关HTM证券的备抵，因为该投资组合几乎全部由机构支持的证券组成，而这些证券本身就具有最低的不付款风险。
ASU 2019-04- 专题326，金融工具-信贷损失，专题815，衍生工具和套期保值，以及议题825，金融工具的编码改进 发布日期：2019年4月	将金融工具的确认和计量(ASC主题825)、当前预期信用损失(ASC主题326)和衍生工具和套期保值(ASC主题815)相关的各种实施问题进行分类。 -就中东欧的问题提供更多的执行指导，其中包括：(A)计量应计利息的信贷津贴；(B)在贷款和债务证券的分类或类别之间转移时如何处理信贷津贴；(C)在确定信贷宽免额时列入收回款项；(D)使用可变利率工具的利率变化预测；(E)关于信贷额度的复古披露；(F)合同延期和延期；(G)在计算实际利率时考虑预付费用；(H)如果实体打算在可能丧失预测时出售抵押品，则考虑出售成本。 主题815的分类，除其他外，是：(A)只有利率风险可以在部分期限的公允价值对冲中进行对冲；(B)公允价值基础调整的摊销可以在公允价值对冲停止之前开始；(C)对冲的AFS证券应按摊还成本披露与对冲资产有关的信息；(D)在评估套期保值有效性时，应考虑到合同规定的利率。 (A)使用ASC TORCT 321提供的可观察价格替代方法是一种非经常性公允价值计量，各实体应遵守专题820的非经常性公允价值披露要求；(B)在计量备选方案中没有容易确定的公允价值的权益证券应使用历史汇率重新计量。	管理部门于2020年1月1日通过了该修正案。 ASU对亨廷顿公司未经审计的精简合并财务报表没有重大影响。

---

标准	指导摘要	对财务报表的影响
ASU 2019-05-金融工具-信贷损失(主题326)：有针对性的过渡救济 发布日期：2019年5月	-向拥有ASC分专题326-20范围内某些文书的实体提供一种不可撤销地选择公允价值期权的选择，该选项适用于一件的基础上。公允价值期权不适用于持有至到期的债务证券.	管理部门在2020年1月1日通过主题326时，没有在任何符合条件的文书上选择这一选项。 ASU没有影响亨廷顿公司未经审计的精简合并财务报表。
ASU 2019-08-补偿-编码改进-应支付给客户的基于股份的考虑 发布日期：2019年11月	ASU要求实体通过应用主题718中的指导来衡量和分类授予客户的基于份额的支付奖励。 以股票为基础的支付奖励金额应记录为交易价格的降低，并按照主题718的规定，根据基于股票的支付奖励的授予日期公允价值进行计量。 分类和随后对奖励的衡量遵循主题718的指导，除非基于股票的支付奖励随后被修改，并且被授予者不再是客户。	管理部门于2020年1月1日通过了该修正案。 ASU对亨廷顿公司未经审计的精简合并财务报表没有重大影响。
ASU 2019-11-金融工具-信贷损失(专题326)：专题326的编码改进 发布日期：2019年11月	(C)ASU澄清或处理与ASU 2016-13相关的利益攸关方的具体问题，如下所述： 如果使用折现现金流法以外的方法计算备抵额，则预期的回收率不应导致非信贷折扣的加速。 提供过渡救济办法，允许实体进行会计政策选择，利用主题326通过之日的提前付款假设来调整现有TDR的有效利率，而不是调整结构调整前有效的提前付款假设。 -将应计未收利息余额的披露宽减范围扩大到涉及摊销成本法的其他相关披露。	管理部门于2020年1月1日通过了该修正案。 ASU对亨廷顿公司未经审计的精简合并财务报表没有重大影响。

---

尚未采用的会计准则

标准	指导摘要	对财务报表的影响
ASU 2019-12-所得税(主题740)：简化所得税会计 发布日期：2019年12月	-ASU简化了所得税的核算，取消了以下规定的例外情况： (A)在持续业务和收入造成损失或从其他项目获得收益时，采用期间内税收分配的增量办法； (B)要求在外国子公司成为权益法投资时确认股权法投资的递延税负债； (C)在外国权益法投资成为附属公司时，不承认外国附属公司的递延税款负债的能力；及 (D)计算年度迄今损失超过当年预期损失的过渡时期所得税的一般方法。 ASU还简化了所得税会计的其他各个方面。	“会计准则”适用于财政年度，以及从2020年12月15日开始的那些财政年度内的过渡时期。 允许尽早采用ASU，包括在尚未发布财务报表的任何过渡时期采用ASU。选择在过渡时期尽早通过的实体应反映出截至年度期间开始时的任何调整，其中包括该临时期间。 预计ASU不会对亨廷顿的未经审计的合并合并财务报表产生重大影响。
ASU 2020-04-参考费率改革(主题848)：参考利率改革对财务报告影响的促进 发布日期：2020年3月	美国会计准则适用于合同、套期保值关系和其他受参考费率改革影响的交易，如果符合某些标准，包括： 在专题310、应收账款和债务470的范围内，合同的修改应通过前瞻性调整有效利率来核算。 C-修改专题842(租约)范围内的合同，应作为现有合同的延续，不对租赁分类和贴现率进行重新评估。 合同的修改不要求实体重新评估其最初缔结的合同是否含有与主题815下的东道国合同的经济特征和风险明显和密切相关的嵌入衍生产品。 ASU还为各种套期保值关系提供了可选的权宜之计，如果符合某些标准，则不需要取消套期保值关系的指定。 c-实体可一次性选择出售、转让或同时出售和转让按持有至到期日的债务证券，指受参考利率改革影响并被列为在2020年1月1日前到期的债务证券。	-从2020年3月12日起至2022年12月31日这一过渡时期的开始，ASU对所有实体都有效。 -我们正在评估ASU对亨廷顿未经审计的精简合并财务报表的影响。

---

亨廷顿持有其到期债券的积极意图和能力的债券被归类为持有到到期的证券。所有其他债务和股权证券被归类为可供出售的证券或其他证券.

下表提供按投资类别分列的摊销成本、公允价值和未实现损益毛额2020年3月31日和2019年12月31日:

					未实现
(百万美元)	摊销 成本				毛额 收益				毛额 损失				公允价值
2020年3月31日
可供出售的证券：
美国财政部	$	8			$	—			$	—			$	8
联邦机构：
住宅CMO	5,512				212				(1		)		5,723
住宅MBS	4,167				137				—				4,304
商业MBS	839				10				—				849
其他机构	145				2				—				147
美国财政部、联邦机构和其他机构证券总额	10,671				361				(1		)		11,031
市政证券	3,050				14				(72		)		2,992
私人标签	2				—				—				2
资产支持证券	574				—				(27		)		547
公司债务	48				—				(1		)		47
其他证券/主权债务	3				—				—				3
可供出售的证券共计	$	14,348			$	375			$	(101	)		$	14,622
持有至到期证券：
联邦机构：
住宅CMO	$	2,316			$	108			$	—			$	2,424
住宅MBS	3,704				121				—				3,825
商业MBS	3,890				95				(1		)		3,984
其他机构	279				7				—				286
联邦机构和其他机构证券共计	10,189				331				(1		)		10,519
市政证券	4				—				—				4
持有至到期证券共计	$	10,193			$	331			$	(1	)		$	10,523
其他证券，按成本计算：
非有价证券：
联邦住房贷款银行股票	$	140			$	—			$	—			$	140
联邦储备银行股票	298				—				—				298
其他证券，按公允价值计算
共同基金	46				—				—				46
有价证券	3				1				—				4
其他证券共计	$	487			$	1			$	—			$	488

---

					未实现
(百万美元)	摊销 成本				毛额 收益				毛额 损失				公允价值
2019年12月31日
可供出售的证券：
美国财政部	$	10			$	—			$	—			$	10
联邦机构：
住宅CMO	5,055				48				(18		)		5,085
住宅MBS	4,180				45				(3		)		4,222
商业MBS	979				1				(4		)		976
其他机构	165				1				(1		)		165
美国财政部、联邦机构和其他机构证券总额	10,389				95				(26		)		10,458
市政证券	3,044				34				(23		)		3,055
私人标签	2				—				—				2
资产支持证券	575				6				(2		)		579
公司债务	49				2				—				51
其他证券/主权债务	4				—				—				4
可供出售的证券共计	$	14,063			$	137			$	(51	)		$	14,149
持有至到期证券：
联邦机构：
住宅CMO	$	2,351			$	33			$	(3	)		$	2,381
住宅MBS	2,463				50				—				2,513
商业MBS	3,959				34				—				3,993
其他机构	293				2				—				295
联邦机构和其他机构证券共计	9,066				119				(3		)		9,182
市政证券	4				—				—				4
持有至到期证券共计	$	9,070			$	119			$	(3	)		$	9,186
其他证券，按成本计算：
非有价证券：
联邦住房贷款银行股票	$	90			$	—			$	—			$	90
联邦储备银行股票	297				—				—				297
其他证券，按公允价值计算
共同基金	53				—				—				53
有价证券	1				—				—				1
其他证券共计	$	441			$	—			$	—			$	441

 

---

下表按合约到期日列出证券的摊还成本及公允价值。2020年3月31日和2019年12月31日。预期到期日可能与合同期限不同，因为发行人可能有权在有或不受处罚的情况下收回或预支债务。

	2020年3月31日								2019年12月31日
(百万美元)	摊销 成本				公平 价值				摊销 成本				公平 价值
可供出售的证券：
1岁以下	$	257			$	255			$	231			$	229
1年至5年后	1,338				1,308				1,196				1,189
从5年到10年	1,402				1,375				1,594				1,606
十年后	11,351				11,684				11,042				11,125
可供出售的证券共计	$	14,348			$	14,622			$	14,063			$	14,149
持有至到期证券：
1岁以下	$	—			$	—			$	—			$	—
1年至5年后	157				164				17				17
从5年到10年	149				154				300				305
十年后	9,887				10,205				8,753				8,864
持有至到期证券共计	$	10,193			$	10,523			$	9,070			$	9,186

下表提供了按投资类别汇总未实现亏损的投资证券的详细情况，以及在2020年3月31日和2019年12月31日:

	少于12个月								超过12个月								共计
(百万美元)	公平 价值				未实现总额 损失				公平 价值				未实现总额 损失				公平 价值				未实现总额 损失
2020年3月31日
可供出售的证券：
联邦机构：
住宅CMO	$	94			$	(1	)		$	—			$	—			$	94			$	(1	)
住宅MBS	—				—				7				—				7				—
商业MBS	—				—				4				—				4				—
其他机构	50				—				—				—				50				—
联邦机构和其他机构证券共计	144				(1		)		11				—				155				(1		)
市政证券	1,102				(27		)		1,178				(45		)		2,280				(72		)
资产支持证券	439				(24		)		34				(3		)		473				(27		)
公司债务	36				(1		)		—				—				36				(1		)
暂时减值证券共计	$	1,721			$	(53	)		$	1,223			$	(48	)		$	2,944			$	(101	)
持有至到期证券：
联邦机构：
住宅CMO	$	—			$	—			$	—			$	—			$	—			$	—
住宅MBS	78				—				—				—				78				—
商业MBS	72				(1		)		4				—				76				(1		)
其他机构	—				—				—				—				—				—
联邦机构和其他机构证券共计	150				(1		)		4				—				154				(1		)
市政证券	—				—				—				—				—				—
暂时减值证券共计	$	150			$	(1	)		$	4			$	—			$	154			$	(1	)

---

	少于12个月								超过12个月								共计
(百万美元)	公平 价值				未实现总额 损失				公平 价值				未实现总额 损失				公平 价值				未实现总额 损失
2019年12月31日
可供出售的证券：
联邦机构：
住宅CMO	$	1,206			$	(10	)		$	519			$	(8	)		$	1,725			$	(18	)
住宅MBS	1,169				(3		)		9				—				1,178				(3		)
商业MBS	472				(2		)		272				(2		)		744				(4		)
其他机构	86				(1		)		—				—				86				(1		)
联邦机构和其他机构证券共计	2,933				(16		)		800				(10		)		3,733				(26		)
市政证券	273				(4		)		1,204				(19		)		1,477				(23		)
资产支持证券	116				(1		)		37				(1		)		153				(2		)
公司债务	1				—				—				—				1				—
暂时减值证券共计	$	3,323			$	(21	)		$	2,041			$	(30	)		$	5,364			$	(51	)
持有至到期证券：
联邦机构：
住宅CMO	$	218			$	(1	)		$	112			$	(2	)		$	330			$	(3	)
住宅MBS	317				—				—				—				317				—
商业MBS	81				—				—				—				81				—
其他机构	58				—				—				—				58				—
联邦机构和其他机构证券共计	674				(1		)		112				(2		)		786				(3		)
市政证券	4				—				—				—				4				—
暂时减值证券共计	$	678			$	(1	)		$	112			$	(2	)		$	790			$	(3	)

在2020年第一季度，亨廷顿转会。$1.5十亿从AFS投资组合到HTM证券组合的证券。在转让时，AOCI包括$22百万这些证券的未实现收益。这一收益将在证券剩余期限内摊销为利息收入。

在…2020年3月31日和2019年12月31日，为确保公众存款和信托存款、交易账户负债、美国国债和证券回购协议而认捐的投资证券的账面价值共计$14.1十亿和$3.8十亿分别。没有一家发行人的证券不是由政府或政府赞助的，在任何一家公司都没有超过股东权益的10%。2020年3月31日或2019年12月31日.到2020年3月31日，所有HTM债券都被认为是AAA级的。此外，没有任何htm债务证券被认为逾期未到期。2020年3月31日.

证券减值

亨廷顿根据对有关过去事件、当前状况以及与可收回性有关的合理和可支持的预测的现有信息的评估，得出结论认为，亨廷顿预计将从其AFS和HTM债务证券组合中持有的每种证券中获得所有合同现金流。因此，截至2020年3月31日，证券没有任何备抵。

---

亨廷顿有意愿和能力在可预见的将来持有的贷款和租赁，或直到到期或支付，在未经审计的精简综合资产负债表中被归类为贷款和租赁。未摊销保费、折扣、费用和成本的总余额被确认为贷款和租赁的一部分，其净溢价为$543百万和$525百万在…2020年3月31日和2019年12月31日分别。

贷款和租赁组合

下表详细列出亨廷顿的贷款和租赁组合2020年3月31日和2019年12月31日.

(百万美元)	2020年3月31日				2019年12月31日
贷款和租赁：
工商业	$	32,959			$	30,664
商业地产	6,973				6,674
汽车	12,907				12,797
房屋权益	9,010				9,093
住宅抵押	11,398				11,376
房车和水警	3,643				3,563
其他消费者	1,145				1,237
贷款和租赁	$	78,035			$	75,404
贷款和租赁损失备抵	(1,504		)		(783		)
贷款和租赁净额	$	76,531			$	74,621

设备租赁

亨廷顿租赁设备给客户，基本上所有这类安排分为销售类型或直接融资租赁，其中包括在C&I贷款。这些租约按应收租约付款和估计剩余价值、未获收入和递延收入以及产生这些租约所产生的任何初始直接费用的总和列报。

亨廷顿评估减值租赁的净投资(包括剩余价值)，并根据金融工具减值指南确认任何减值损失。因此，租赁投资净额可减少信贷损失备抵，并将变动确认为备抵费用。

下表按类别开列租赁融资应收款投资净额2020年3月31日和2019年12月31日.

(百万美元)	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
商业和工业：
应收租约付款	$	1,815			$	1,841
租赁资产的估计剩余价值	722				728
商业和工业租赁融资应收款投资总额	2,537				2,569
递延起始费用	20				19
递延费用	(237		)		(249		)
商业和工业租赁融资应收款净投资总额	$	2,320			$	2,339

保证的剩余价值的账面价值是$97百万和$95百万截至2020年3月31日和2019年12月31日分别。客户对销售型和直接融资租赁所应支付的未来租赁租金2020年3月31日...$1.8十亿到期日期如下：$0.7十亿在……里面2021, $0.5十亿在……里面2022, $0.3十亿在……里面2023, $0.1十亿在……里面2024, $0.1十亿在……里面2025，和$0.1十亿此后。这些类型的租赁确认的利息收入是$27百万和$26百万为三个月终止期2020年3月31日和2019分别。

---

非应计及到期贷款

当未收到与本金和利息有关的合同款项时，贷款被视为逾期未付。30天合同到期日期。见注1“重大会计政策”-对表10-K年度报告截至年度合并财务报表的影响2019年12月31日有关NAL相关会计政策的说明。

下表按贷款类显示NAL2020年3月31日和2019年12月31日.

	2020年3月31日							2019年12月31日
(百万美元)	无ACL的非应计贷款			非应计贷款总额				无ACL的非应计贷款			非应计贷款总额
工商业	$	72		$	396			$	109		$	323
商业地产	1			30				2			10
汽车	—			6				—			4
房屋权益	—			58				—			59
住宅抵押	—			66				—			71
房车和水警	—			2				—			1
其他消费者	—			—				—			—
非应计贷款总额	$	73		$	558			$	111		$	468

下表按贷款类别列出了对贷款和租约，包括过去到期贷款和租约的账龄分析。2020年3月31日和2019年12月31日:

	2020年3月31日
	逾期(1)																				在FVO项下入账的贷款				贷款总额 和租赁				90或 更多的日子 逾期到期 和累积
(百万美元)	30-59 天				60-89 日数				90或 更多天				共计				电流
工商业	$	96			$	31			$	71			$	198			$	32,761			$	—			$	32,959			$	10		(2)
商业地产	12				2				6				20				6,953				—				6,973				—
汽车	90				18				12				120				12,787				—				12,907				8
房屋权益	46				18				48				112				8,897				1				9,010				12
住宅抵押	76				42				168				286				11,032				80				11,398				131			(3)
房车和水警	15				3				3				21				3,622				—				3,643				2
其他消费者	11				5				4				20				1,125				—				1,145				4
贷款和租赁共计	$	346			$	119			$	312			$	777			$	77,177			$	81			$	78,035			$	167

---

	2019年12月31日
	逾期(1)																				在FVO项下入账的贷款				贷款总额 和租赁				90或 更多的日子 逾期到期 和累积
(百万美元)	30-59 天				60-89 日数				90或 更多天				共计				电流
工商业	$	65			$	31			$	69			$	165			$	30,499			$	—			$	30,664			$	11		(2)
商业地产	3				1				7				11				6,663				—				6,674				—
汽车	95				19				11				125				12,672				—				12,797				8
房屋权益	50				19				51				120				8,972				1				9,093				14
住宅抵押	103				49				170				322				10,974				80				11,376				129			(3)
房车和水警	13				4				2				19				3,544				—				3,563				2
其他消费者	13				6				7				26				1,211				—				1,237				7
贷款和租赁共计	$	342			$	129			$	317			$	788			$	74,535			$	81			$	75,404			$	171

(1)	根据贷款过去的到期状况，NALS包括在这一老化分析中。

(2)	数额包括亨廷顿技术融资行政租赁拖欠。

(3)	金额包括美国政府担保的抵押贷款各位阁下。

信用质量指标

见注4“贷款/租赁和信贷损失准备金”-表10-K年度综合财务报表中的贷款/租赁和信贷损失准备金2019年12月31日对于信贷质量指标的描述，Huntington利用它来监测信贷质量和确定适当的ACL水平。

为便利监测商业贷款的信贷质量，并为确定这些贷款的适当ACL水平，Huntington采用了以下内部定义的信贷等级类别：

•	经过-不符合下文所述任何其他类别的高质量贷款。

•	奥莱姆-信贷风险可能相对较小，但在某些特定情况下却是一种风险。如果不监测或减轻潜在的弱点，贷款可能会减弱，或者抵押品可能不足以保护亨廷顿未来的地位。由于这些原因，亨廷顿认为这些贷款是潜在的问题贷款。

•	不合标准-由于借款人有能力偿还贷款、股本和(或)为获得贷款而认捐的抵押品而造成的保护不足的贷款。这些贷款查明了可能妨碍正常偿还或收回债务的弱点。如果发现的弱点没有得到缓解，亨廷顿很可能会遭受一些损失。

•	可疑-那些被归类为不合标准的贷款存在着所有固有弱点的贷款，加上全面收回贷款的额外因素是不可能的，而且损失的可能性很大。

贷款一般被指定为“经过“经初步批准并随后根据借款人的财务业绩酌情更新评级。

归类为Olem、不合标准或可疑的商业贷款被认为是批评贷款。归类为不合格或可疑的商业贷款都被视为分类贷款。

对于消费贷款组合中的所有类别，贷款是根据借款人信用局得分下降的FICO范围分配的池级PD因子。信用局评分是FICO根据信用局提供的数据制定的信用评分。信用局评分被广泛接受为贷款人、监管机构、评级机构和消费者使用的消费者信用风险标准。信用局的得分越高，还款的可能性就越高，因此是信用质量较高的指标。

亨廷顿利用许多风险特征来评估贷款组合中的风险。上文所述并在下表中列出的分类是在整个信贷风险管理过程中密切监测的特征之一。

---

下表按年份和信贷质量指标列出截至2020年3月31日的贷款和租赁类别：

		截至2020年3月31日
		按发源年份分列的定期贷款摊销成本法																								按摊销成本价计算的左轮手枪共计				转换为定期贷款的左轮手枪共计
(百万美元)		2020				2019				2018				2017				2016				优先												共计(3)
工商业
信贷质量指标(1)：
经过		$	2,808			$	6,501			$	3,795			$	2,210			$	1,336			$	1,497			$	12,554			$	3			$	30,704
奥莱姆		11				72				169				44				38				35				258				—				627
不合标准		23				142				268				149				118				211				711				—				1,622
可疑		—				—				5				—				—				1				—				—				6
商业和工业共计		$	2,842			$	6,715			$	4,237			$	2,403			$	1,492			$	1,744			$	13,523			$	3			$	32,959
商业地产
信贷质量指标(1)：
经过		$	394			$	1,798			$	1,480			$	724			$	689			$	786			$	909			$	—			$	6,780
奥莱姆		—				12				33				5				8				13				—				—				71
不合标准		3				4				10				36				36				23				9				—				121
可疑		—				—				—				—				—				1				—				—				1
商业地产共计		$	397			$	1,814			$	1,523			$	765			$	733			$	823			$	918			$	—			$	6,973
汽车
信贷质量指标(2)：
750+		$	842			$	2,495			$	1,552			$	1,150			$	534			$	242			$	—			$	—			$	6,815
650-749		439				1,981				1,168				657				306				142				—				—				4,693
		48				464				383				268				146				90				—				—				1,399
汽车共计		$	1,329			$	4,940			$	3,103			$	2,075			$	986			$	474			$	—			$	—			$	12,907
房屋权益
信贷质量指标(2)：
750+		$	4			$	37			$	43			$	43			$	117			$	593			$	4,617			$	191			$	5,645
650-749		3				17				11				16				37				217				2,301				193				2,795
		—				—				2				1				9				94				345				118				569
住房权益总额		$	7			$	54			$	56			$	60			$	163			$	904			$	7,263			$	502			$	9,009
住宅抵押
信贷质量指标(2)：
750+		$	494			$	1,726			$	1,444			$	1,534			$	1,059			$	1,807			$	1			$	—			$	8,065
650-749		154				748				527				387				233				631				—				—				2,680
		5				35				61				75				58				339				—				—				573
住宅按揭总额		$	653			$	2,509			$	2,032			$	1,996			$	1,350			$	2,777			$	1			$	—			$	11,318
房车和水警
信贷质量指标(2)：
750+		$	211			$	600			$	720			$	407			$	184			$	325			$	—			$	—			$	2,447
650-749		46				304				269				187				86				176				—				—				1,068
		—				14				27				29				17				41				—				—				128
房车和水警共计		$	257			$	918			$	1,016			$	623			$	287			$	542			$	—			$	—			$	3,643
其他消费者
信贷质量指标(2)：
750+		$	35			$	74			$	36			$	12			$	6			$	11			$	325			$	2			$	501
650-749		16				85				30				11				4				6				352				30				534
		—				14				5				2				1				2				37				49				110
其他消费者共计		$	51			$	173			$	71			$	25			$	11			$	19			$	714			$	81			$	1,145

(1)	与信贷质量披露相一致，商业投资组合的指标是基于内部定义的信用等级类别，通常至少每半年更新一次。

(2)	与信用质量披露相一致，消费者投资组合的指标是基于更新的客户信用评分，至少每季度更新一次。

(3)	截至2020年3月31日，这些贷款的应计利息总额列于精简综合资产负债表内的其他资产中$83百万和$117百万分别是商业和消费者。

---

下表按信贷质素指标列出每个贷款及租赁类别2019年12月31日.

	2019年12月31日
(百万美元)	按UCS分类划分的信用风险状况
商业	经过				奥莱姆				不合标准				可疑				共计
工商业	$	28,477			$	634			$	1,551			$	2			$	30,664
商业地产	6,487				98				88				1				6,674
					按FICO评分划分的信用风险状况(1)，(2)
消费者					750+				650-749								共计
汽车					$	6,759			$	4,661			$	1,377			$	12,797
房屋权益					5,763				2,772				557				9,092
住宅抵押					7,976				2,742				578				11,296
房车和水警					2,391				1,053				119				3,563
其他消费者					546				571				120				1,237

(1)	不包括公允价值选项下的贷款。

(2)	反映最新的客户信用评分。

抵押贷款

某些商业和消费贷款，如果通过经营或出售贷款担保品而得到大量偿还，则被视为依赖担保品。商业抵押贷款通常由商业资产和/或商业房地产担保。消费者依赖抵押品的贷款主要由住宅房地产担保。

TDR贷款

拓展贷款是指向有财政困难的借款人提供优惠的经修改的贷款。如果不考虑所提供的特许权，则贷款修改被视为TDR。然而，并不是所有的贷款修改都是TDRs。见注4“贷款/租赁和信贷损失准备金”-表10-K年度综合财务报表中的贷款/租赁和信贷损失准备金2019年12月31日再来一次讨论关于TDRs。

---

下表按类别和修改类型列出合同数量、修改后未清余额以及修改的财务影响。三个月终止期2020年3月31日和2019.

	新的问题债务重组(1)
	截至2020年3月31日止的三个月
	电话号码 合同			修改后未入账投资(2)
(百万美元)				降息				摊销或到期日变动				第七章破产				其他				共计
工商业	140			$	—			$	62			$	—			$	—			$	62
商业地产	7			—				2				—				—				2
汽车	798			—				6				2				—				8
房屋权益	63			—				1				2				—				3
住宅抵押	101			—				9				2				—				11
房车和水警	28			—				1				—				—				1
其他消费者	249			1				—				—				—				1
新的TDRs共计	1,386			$	1			$	81			$	6			$	—			$	88
	截至2019年3月31日止的三个月
	电话号码 合同			修改后未入账投资(2)
(百万美元)				降息				摊销或到期日变动				第七章破产				其他				共计
工商业	115			$	—			$	35			$	—			$	—			$	35
商业地产	8			—				9				—				—				9
汽车	744			—				5				2				—				7
房屋权益	104			—				3				2				—				5
住宅抵押	76			—				8				—				—				8
房车和水警	36			—				—				1				—				1
其他消费者	244			1				—				—				—				1
新的TDRs共计	1,327			$	1			$	60			$	5			$	—			$	66

(1)	发展中国家可包括多项特许权，披露分类以向借款人提供的主要特许权为基础。

(2)	修改后余额近似于修改前的余额。

修改的财务影响是对贷款和租赁损失准备金(回收)的影响。截止的三个月期间的数额2020年3月31日和2019，是$9百万和$(3)百万分别。

质押贷款和租赁

银行可以进入美联储的贴现窗口，并从FHLB获得预付款。截至2020年3月31日和2019年12月31日，这些借款和预付款由$45.1十亿和$39.6十亿分别指贷款和证券。

---

2020年1月1日，亨廷顿通过了ASU 2016-13金融工具-信用损失(ASC主题326)：金融工具信用损失的计量方法，该方法将已发生的损失方法替换为预期损失方法，称为当前预期信贷损失(CECL)方法。CECL预期信贷损失的计量适用于按摊销成本计量的金融资产，包括贷款应收账款和持有至到期债务证券。它也适用于表外风险敞口，未计入保险和租赁的净投资计入ASC主题842。此外，ASC主题326对afs债务证券的会计进行了修改，包括要求将信贷损失作为备抵而不是减记管理层不打算出售或认为不更有可能被要求出售的afs债务证券。

亨廷顿采用ASC课题326，采用修正的回顾性方法对所有金融资产的范围进行规范。自2020年1月1日以后开始的报告期的结果列在ASC专题326下，而前期数额则继续按照先前适用的公认会计原则报告。通过后，亨廷顿记录的ACL增加到3.93亿美元，留存收益相应减少约3.06亿美元，扣除税额8 700万美元。ACL在采用时的总体增加包括商业ALLL增加1.8亿美元，消费者ALLL增加2.11亿美元，AULC增加200万美元。

信贷损失备抵额从一项金融资产或一组金融资产的摊销成本法中扣除，以便资产负债表反映亨廷顿期望收取的净额。摊销成本是未清偿的主要余额，扣除购买溢价和折扣、公允价值对冲会计调整以及递延费用和费用。预期信贷损失的后续变化(有利和不利)将立即在净收益中确认为信贷损失费用或信贷损失费用的逆转。管理层通过预测违约概率、违约损失和违约风险风险来估算备抵额，具体取决于剩余合同期限的每个月的经济参数。这些经济参数是利用与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测有关的现有信息制定的。亨廷顿的合理和可支持的预测期恢复到一个历史规范的基础上，投入大约2至3年。回归期取决于预测开始时的经济状况。历史信贷经验为估计预期的信贷损失提供了基础，对当前具体贷款风险特征的差异作出了调整，如承保标准、投资组合组合、拖欠水平和条件的差异，以及微观和宏观经济环境的变化。金融资产的合同条款根据预期的预付款项和亨廷顿控制范围以外的任何延期情况进行调整。

被确定具有独特风险特征的贷款由管理层逐个评估。如果一笔贷款被确定为依赖担保品，或符合适用担保品的实际权宜之计的标准，则根据报告日抵押品的公允价值确定预期的信贷损失，并酌情减去出售成本。

不受担保品依赖会计的具有独特风险特征的贷款采用现金流量贴现方法进行评估。

信贷损失备抵是在存在类似风险特征的情况下按集体(集合)计算的。管理层认为，每个实体的投资组合类别中的产品都具有相似的风险特征。亨廷顿已确定其投资组合类别，如上文所披露的。

信贷损失备抵-HTM证券

亨廷顿的HTM债券几乎全部由美国政府实体和机构发行。这些证券要么由美国政府明确或默示担保，要么受到主要评级机构的高度评价，而且历史悠久，没有信用损失。因此，目前该投资组合的损失预期为零。

---

信贷损失备抵-AFS证券

对于被归类为AFS的个人债务证券，Huntington评估公允价值低于摊销成本法是否是由于信贷损失或其他因素造成的。与信贷损失有关的任何减值将通过信贷损失备抵确认。到2020年3月31日，确定不需要免税额。由于信贷损失以外的因素而造成的任何减值--例如市场利率的变化--在扣除适用税后的其他综合收入中予以确认。损伤是在个人安全的基础上确定的。因此，美国战地服务团的债务担保不能与其他证券结合起来，以确定集体证券是否受到损害。

贷款和租赁损失备抵和信贷损失准备金-前滚

下表按投资组合段显示ALLL和AULC活动。三个月终止期2020年3月31日和2019.

(百万美元)		商业				消费者				共计
截至2020年3月31日的三个月期间：
期初总结余		$	552			$	231			$	783
累计.金融工具会计原则变化的影响.信贷损失(1)		180				211				391
贷款冲销		(88		)		(48		)		(136		)
收回先前冲销的贷款		5				14				19
贷款和租赁损失准备金		347				100				447
期末总结余		$	996			$	508			$	1,504
AULC余额，期初		$	102			$	2			$	104
累计.金融工具会计原则变化的影响.信贷损失(1)		(38		)		40				2
为无资金贷款承付款和信用证提供(减少备抵)		(5		)		(1		)		(6		)
无准备金的承付款损失		(1		)		—				(1		)
期末余额		$	58			$	41			$	99
期末ACL余额		$	1,054			$	549			$	1,603

(1)	涉及实施ASU 2016-13对中欧和加勒比共同体调整的第一天影响。

(百万美元)		商业				消费者				共计
截至2019年3月31日的三个月期间：
期初总结余		$	542			$	230			$	772
贷款冲销		(45		)		(52		)		(97		)
收回先前冲销的贷款		12				14				26
贷款和租赁损失准备金		36				27				63
期末总结余		$	545			$	219			$	764
AULC余额，期初		$	94			$	2			$	96
为无资金贷款承付款和信用证提供(减少备抵)		4				—				4
期末余额		$	98			$	2			$	100
期末ACL余额		$	643			$	221			$	864

在2020年3月31日，ACL$1,603百万，增加$323百万从2020年1月1日开始$1,280百万。这一增长主要是由于冠状病毒流行病造成的经济前景恶化所致。增加的大部分与商业组合有关。

亨廷顿选择将应计未收利息排除在对其ACL的计量之外。对于所有贷款组合中的所有类别，当贷款处于非应计状态时，任何未偿还的应计利息将与利息收入相抵。

---

住宅抵押贷款组合

下表列出与出售并保留服务的住宅按揭贷款有关的活动。三个月终止期2020年3月31日和2019:

		三个月结束 三月三十一日，
(百万美元)		2020				2019
出售并保留服务的住宅按揭贷款		$	1,428			$	833
上述贷款销售产生的税前收益(1)		39				12

(1)	记入按揭银行收入

在2020年1月1日，亨廷顿进行了一次不可撤销的选举，随后以公允价值衡量所有类别的住宅管理系统，以消除我们的经济对冲和管理系统之间任何潜在的计量不匹配。不可撤销的选举的影响并不重大。

下表总结了使用公允价值方法记录的管理系统资源的变化。三个月终止期2020年3月31日和2019 (1):

		三个月结束 三月三十一日，
(百万美元)		2020				2019 (1)
公允价值，期初		$	7			$	10
用摊销法对先前计量的服务资产进行公允价值选择		205				—
创造新的服务资产		14				—
本期间公允价值的变动原因如下：
时间衰减(2)		(2		)		—
收益(3)		(6		)		—
估值投入或假设的变化(4)		(53		)		—
公允价值，期末		$	165			$	10
加权平均寿命(年份)		6.4				6.6

(1)	在2020年1月1日之前，亨廷顿的大部分MSR资产都是按摊销成本入账的。

(2)	表示由于时间推移而造成的价值下降，包括定期安排的贷款本金支付和部分贷款支付的影响。

(3)	表示与在此期间偿还的贷款相关的价值减少。

(4)	表示价值的变化，主要是由市场驱动的利率和提前还款速度的变化造成的。

管理系统更新系统不会在一个活跃、开放的市场上进行交易，价格容易被观察到。因此，利用贴现的未来现金流模型来估算管理系统的公允价值。所用假设的变化可能对管理系统更新建议的估值产生重大影响。MSR值对利率的变动非常敏感，因为预计未来的净偿债收入取决于基础贷款的预计未清本金余额，这可能会受到预付款水平的重大影响。

对于公允价值法下的管理系统建议，主要假设和MSR值对这些假设变化的敏感性的摘要2020年3月31日，和2019年12月31日如下：

	2020年3月31日												2019年12月31日(1)
					公允价值下降												公允价值下降
(百万美元)	实际				10% 不利 变化				20% 不利 变化				实际				10% 不利 变化				20% 不利 变化
固定预付率(按年计算)	17.83	%			$	(9	)		$	(17	)		8.21	%			$	—			$	—
远期利率互换息差	846		BPS		(4		)		(8		)		824		BPS		—				—

(1)	在2020年1月1日之前，亨廷顿的大部分MSR资产都是按摊销成本入账的。

按揭银行收入包括的还本付息、迟交费用及其他附属费用的总额为$17百万和$15百万截止的三个月期间2020年3月31日和2019分别。未付本金余额

---

为第三者提供的住宅按揭贷款$22.8十亿和$22.4十亿在…2020年3月31日和2019年12月31日分别。

在2020年1月，世界银行发行了$500百万的高级音符99.916%表面价值。高级音符2023年2月3日并且有固定的息票率1.800%。高级债券可于到期日前一个月赎回。100%本金加应计利息和未付利息。

在2020年1月，亨廷顿发布了$750百万的高级音符99.597%表面价值。高级音符2030年2月4日并且有固定的息票率2.55%。高级债券可在到期日前三个月赎回。100%本金加应计利息和未付利息。

亨廷顿OCI的成分三个月终止期2020年3月31日和2019，如下：

	三个月结束 2020年3月31日
	税(费用)
(百万美元)	税前				效益				税后
在此期间产生的可供出售证券的未变现持有收益(损失)	$	217			$	(48	)		$	169
减：已实现净损失(收益)的改叙调整数，包括在净收入中	5				(1		)		4
可供出售证券未变现持有收益(损失)的净变化	222				(49		)		173
现金流量套期保值公允价值的净变化	396				(88		)		308
养恤金和其他退休后债务的净变动	2				—				2
其他综合收入共计(损失)	$	620			$	(137	)		$	483

	三个月结束 (一九二零九年三月三十一日)
	税(费用)
(百万美元)	税前				效益				税后
在此期间产生的可供出售证券的未变现持有收益(损失)	$	184			$	(41	)		$	143
减：已实现净损失(收益)的改叙调整数，包括在净收入中	4				(1		)		3
可供出售证券未变现持有收益(损失)的净变化	188				(42		)		146
现金流量套期保值公允价值的净变化	8				(1		)		7
养恤金和其他退休后债务的净变动	1				—				1
其他综合收入共计(损失)	$	197			$	(43	)		$	154

---

累积保监处的活动三-截至的月份2020年3月31日和2019，如下：

(百万美元)	未实现收益(损失) 债务证券(1)				与现金流量对冲有关的公允价值变动				未实现收益 (损失) 养恤金和 其他职位- 退休 义务				共计
截至2020年3月31日止的三个月
余额，期初	$	(28	)		$	23			$	(251	)		$	(256	)
改叙前其他综合收入	169				308				—				477
从累积保管所改划为收入的数额	4				—				2				6
周期变化	173				308				2				483
期末余额	$	145			$	331			$	(249	)		$	227
截至2019年3月31日止的三个月
余额，期初	$	(363	)		$	—			$	(246	)		$	(609	)
改叙前其他综合收入	143				7				—				150
从累积保管所改划为收入的数额	3				—				1				4
周期变化	146				7				1				154
期末余额	$	(217	)		$	7			$	(245	)		$	(455	)

(1)	Aoci金额2020年3月31日, 2019年12月31日和2019年3月31日包括$87百万, 1.21亿美元和1.34亿美元, 分别扣除从可供出售证券组合转移到持有至到期证券投资组合的未变现证券损失。未实现净亏损将用有效利息法在证券剩余寿命的收益中确认。

---

每股基本收益是报告所述期间普通股每股可获得的收益数额(按优先股宣布的股息调整)。稀释每股收益是指在报告所述期间，每一股普通股可获得的收益数额，经调整后包括可能稀释的普通股的影响。潜在稀释的普通股包括为股票期权发行的增量股份、限制性股票单位和奖励以及递延薪酬计划中的分配。潜在稀释普通股被排除在稀释每股收益的计算中，在这一期间，其效果将是反稀释的。

基础和稀释后每股收益的计算三-截至的月份2020年3月31日和2019情况如下：

		三个月结束 三月三十一日，
(百万美元，除每股数据外，以千为单位计算)		2020				2019
普通股基本收益：
净收益		$	48			$	358
优先股股利		(18		)		(19		)
可供普通股股东使用的净收入		$	30			$	339
平均普通股发行和流通股		1,017,643				1,046,995
普通股基本收益		$	0.03			$	0.32
稀释后普通股收益：
稀释的潜在普通股：
股票期权和限制性股票单位及奖励		12,363				14,807
递延补偿计划所持股份		4,570				3,836
稀释潜力普通股		16,933				18,643
已发行和流通的稀释平均普通股总数		1,034,576				1,065,638
摊薄每股收益		$	0.03			$	0.32
反稀释奖(一)		8,045				3,963

(1)	反映了已被排除在稀释每股收益计算之外的与已发行期权相关的股票总数，因为影响是反稀释的。

---

亨廷顿的收入多种多样，包括来自客户的利息和费用，以及来自非客户的收入。某些收入来源在利息或费用收入范围内确认，不属于ASC主题606“与客户签订合同的收入”(“ASC 606”)的范围。其他收入来源属于ASC 606的范围，一般在无利息收入范围内确认。这些收入包括在未经审计的精简综合财务报表的各个部分。下表显示亨廷顿在ASC 606范围内与客户签订的合同与其他GAAP主题范围内的合同之间的非利息收入总额。

(百万美元)		三个月到3月31日，
无利息收入		2020				2019
与客户签订合同的非利息收入		$	227			$	222
其他公认会计原则主题范围内的非利息收入		134				97
非利息收入总额		$	361			$	319

下表说明了按业务部门和主要收入流分列的情况，并将分类收入与附注所列收入进行了核对。15 “部分报告”.

	截至2020年3月31日止的三个月
(百万美元)	消费者与商业银行				商业银行				车辆财务				RBHPCG				财务处/其他				亨廷顿合并
主要收入流
存款帐户服务费	$	68			$	17			$	1			$	1			$	—			$	87
卡及付款处理收入	52				4				—				—				—				56
信托和投资管理服务	10				1				—				36				—				47
保险收入	8				2				—				12				1				23
其他非利息收入	8				3				1				1				1				14
与客户签订合同的净收入	$	146			$	27			$	2			$	50			$	2			$	227
范围内的无利息收入 其他公认会计原则专题	66				59				1				—				8				134
非利息收入总额	$	212			$	86			$	3			$	50			$	10			$	361
	截至2019年3月31日止的三个月
(百万美元)	消费者与商业银行				商业银行				车辆财务				RBHPCG				财务处/其他				亨廷顿合并
主要收入流
存款帐户服务费	$	69			$	16			$	1			$	1			$	—			$	87
卡及付款处理收入	50				3				—				—				—				53
信托和投资管理服务	8				—				—				35				1				44
保险收入	8				2				—				11				—				21
其他非利息收入	8				5				1				3				—				17
与客户签订合同的净收入	$	143			$	26			$	2			$	50			$	1			$	222
范围内的无利息收入 其他公认会计原则专题	31				50				—				1				15				97
非利息收入总额	$	174			$	76			$	2			$	51			$	16			$	319

亨廷顿公司通常为客户提供服务，而亨廷顿公司是客户的主体。付款条款和条件因服务和客户而异，从而影响收入确认的时间和数额。有些费用可以在提供任何服务之前支付，因此，这些费用被推迟到与这些费用有关的义务得到履行为止。与客户签订的大部分亨廷顿合同可由任何一方取消。

---

见表10-K年度报告截至年度合并财务报表附注18“资产及负债的公允价值”2019年12月31日关于按公允价值计量的工具所使用的估价方法的说明。以公允价值计量的资产和负债很少在一级和二级计量之间转移。在三个月终止期2020年3月31日和2019.

按公允价值定期计量的资产和负债

按公允价值定期计量的资产和负债2020年3月31日和2019年12月31日摘要如下：

	公允价值计量												净调整额(1)				2020年3月31日
(百万美元)	一级				2级				三级
资产
交易账户证券：
市政证券	$	—			$	28			$	—			$	—			$	28
其他证券	8				—				—				—				8
	8				28				—				—				36
可供出售的证券：
美国国债	8				—				—				—				8
住宅社区管理组织	—				5,723				—				—				5,723
住宅MBS	—				4,304				—				—				4,304
商业MBS	—				849				—				—				849
其他机构	—				147				—				—				147
市政证券	—				55				2,937				—				2,992
私人标签	—				—				2				—				2
资产支持证券	—				478				69				—				547
公司债务	—				47				—				—				47
其他证券/主权债务	—				3				—				—				3
	8				11,606				3,008				—				14,622
其他证券	50				—				—				—				50
为出售而持有的贷款	—				836				—				—				836
持有的投资贷款	—				55				26				—				81
管理系统更新系统	—				—				165				—				165
衍生资产	—				2,342				42				(1,302		)		1,082
负债
衍生负债	—				1,369				3				(1,066		)		306

---

	公允价值计量												净调整额(1)				2019年12月31日
(百万美元)	一级				2级				三级
资产
交易账户证券：
联邦机构：其他机构	$	—			$	4			$	—			$	—			$	4
市政证券	—				63				—				—				63
其他证券	30				2				—				—				32
	30				69				—				—				99
可供出售的证券：
美国国债	10				—				—				—				10
住宅社区管理组织	—				5,085				—				—				5,085
住宅MBS	—				4,222				—				—				4,222
商业MBS	—				976				—				—				976
其他机构	—				165				—				—				165
市政证券	—				56				2,999				—				3,055
私人标签	—				—				2				—				2
资产支持证券	—				531				48				—				579
公司债务	—				51				—				—				51
其他证券/主权债务	—				4				—				—				4
	10				11,090				3,049				—				14,149
其他证券	54				—				—				—				54
为出售而持有的贷款	—				781				—				—				781
持有的投资贷款	—				55				26				—				81
管理系统更新系统	—				—				7				—				7
衍生资产	—				848				8				(404		)		452
负债
衍生负债	—				519				2				(417		)		104

(1)	金额代表了法律上可强制执行的主净结算协议的影响，该协议允许公司清算正、负头寸，以及持有或放置给同一对手方的现金抵押品。

下表显示了三个月终止期2020年3月31日和2019，将某一项目分类为3级，其依据是不可观测的投入对总体公允价值计量的重要意义。然而，第3级测量也可能包括可观察到的值的组成部分，可以通过外部验证。因此，下表中的损益包括公允价值的变化，部分原因是作为估值方法一部分的可观察因素。

---

	3级公允价值计量 截至2020年3月31日止的三个月
									可供出售的证券
(百万美元)	管理系统更新系统				导数 仪器				市级 证券				私人- 标签 CMO				资产支持 证券				持有的投资贷款
期初余额	$	7			$	6			$	2,999			$	2			$	48			$	26
用摊销法对先前计量的服务资产进行公允价值选择	205				—				—				—				—				—
调出第3(1)级	—				(20		)		—				—				—				—
这一期间的损益总额：
包括在收入中	(47		)		53				(1		)		—				—				—
列入保监处	—				—				(68		)		—				—				—
采购/来源	—				—				73				—				27				—
销售	—				—				—				—				—				—
还本付息	—				—				—				—				—				—
安置点	—				—				(66		)		—				(6		)		—
期末余额	$	165			$	39			$	2,937			$	2			$	69			$	26
报告期内未实现损益的变化，包括在报告日终了时持有的资产的收益	$	(47	)		$	34			$	—			$	—			$	—			$	—
本报告所述期间包括在本报告所述期间终了时持有的资产的其他综合收入中的未实现损益的变化	$	—			$	—			$	(68	)		$	—			$	—			$	—

	3级公允价值计量 截至2019年3月31日止的三个月
									可供出售的证券
(百万美元)	管理系统更新系统				导数 仪器				市级 证券				持有的投资贷款
期初余额	$	10			$	2			$	3,165			$	30
调出第3(1)级	—				(9		)		—				—
这一期间的损益总额：
包括在收入中	—				12				1				—
列入保监处	—				—				43				—
采购/来源	—				—				81				—
销售	—				—				—				—
还本付息	—				—				—				(1		)
安置点	—				—				(53		)		—
期末余额	$	10			$	5			$	3,237			$	29
报告期内未实现损益的变化，包括在报告日终了时持有的资产的收益	$	—			$	2			$	—			$	—
本报告所述期间包括在本报告所述期间终了时持有的资产的其他综合收入中的未实现损益的变化	$	—			$	—			$	43			$	—

(1)	从第三级转出的款项是转让给待售贷款的衍生工具(即利率锁定协议)的结算价值，这类贷款被列为二级。

---

下表汇总了因公允价值变动而产生的损益分类，这些损益记录在第三级资产和负债的收益中。三个月终止期2020年3月31日和2019:

	3级公允价值计量 截至2020年3月31日止的三个月
									可供出售的证券
(百万美元)	管理系统更新系统				导数 仪器				市级 证券
收入损益分类：
抵押银行收入	$	(47	)		$	53			$	—
利息和费用收入	—				—				(1		)
共计	$	(47	)		$	53			$	(1	)

	3级公允价值计量 截至2019年3月31日止的三个月
									可供出售的证券
(百万美元)	管理系统更新系统				导数 仪器				市级 证券
收入损益分类：
抵押银行收入	$	—			$	12			$	—
利息和费用收入	—				—				1
共计	$	—			$	12			$	1

公允价值选项下的资产和负债

下表列出公允价值选项下的某些资产和负债的公允价值和总本金余额：

	2020年3月31日
(百万美元)	贷款总额												逾期90天或以上的贷款
资产	公允价值 载运 金额				骨料 无薪 校长				差异				公允价值 载运 金额				骨料 无薪 校长				差异
为出售而持有的贷款	$	836			$	791			$	45			$	1			$	1			$	—
持有的投资贷款	81				86				(5		)		5				5				—

	2019年12月31日
(百万美元)	贷款总额												逾期90天或以上的贷款
资产	公允价值 载运 金额				骨料 无薪 校长				差异				公允价值 载运 金额				骨料 无薪 校长				差异
为出售而持有的贷款	$	781			$	755			$	26			$	2			$	2			$	—
持有的投资贷款	81				87				(6		)		3				4				(1		)

下表列出从公允价值变动中获得的净收益(损失)。三个月终止期2020年3月31日和2019.

		公允价值变动净收益(损失)
(百万美元)		三个月到3月31日，
资产		2020				2019
待售贷款(1)		$	19			$	(2	)

(1)	公允价值变动带来的净收益(损失)包括在未经审计的合并损益表中的抵押贷款银行收入中。

---

按公允价值非经常性计量的资产和负债

某些资产和负债可能需要在最初确认后的时期内按公允价值进行非经常性计量。这些资产和负债不按公允价值持续计量；但是，在某些情况下，如有证据表明存在减值，这些资产和负债会受到公允价值调整。所列数额是整个期间各种计量日期的公允价值。收益(损失)是指在该期间内记录的数额，而不论该资产是否仍在期末持有。

按公允价值计量的非经常性数额2020年3月31日情况如下：

				公允价值计量
(百万美元)	公允价值			报价 在活动中 市场 相同资产 (1级)			显着 其他 可观察 投入 (第2级)			显着 其他 看不见 投入 (第3级)			共计 损益 三个月结束 2020年3月31日
抵押贷款	63			—			—			63			(17	)
为出售而持有的贷款	11			—			—			11			(2	)

亨廷顿记录了为投资而持有的依赖抵押品贷款的非经常性调整。这些数额一般是以支持贷款的标的抵押品的公允价值为依据的。评估通常是为了支持抵押品的公允价值，并纳入一些措施，如近期可比房产的销售价格和建筑成本。定期，在账面价值超过抵押品公允价值减去出售成本的情况下，减值费用以冲销的形式确认。

为出售而持有的贷款以较低的成本或公允价值减去出售成本来衡量。为出售而持有的贷款的公允价值是基于对有关贷款或类似贷款的有约束力或无约束力的投标。

在经常性和非经常性基础上按公允价值计量的资产和负债的重大、不可观测的投入

下表列出按公允价值定期和非经常性计量的资产和负债不可观测重大投入的数量信息。2020年3月31日和2019年12月31日:

	2020年3月31日第3级公允价值计量的量化信息(1)
(百万美元)	公允价值				估价技术		重大隐性输入		范围						加权准平均值
按公允价值定期计量：
管理系统更新系统	$	165			贴现现金流		固定预付率		12	%	-	37	%		18	%
							贴现贴现利率		5	%	-	11	%		8	%
衍生资产	42				共识定价		净市场价格		(5	)%	-	13	%		4	%
							估计通过百分比		3	%	-	100	%		85	%
市政证券	2,937				贴现现金流		贴现率		3	%	-	3	%		3	%
资产支持证券	69						累积违约		0	%	-	39	%		4	%
							违约损失		5	%	-	80	%		24	%
按公允价值非经常性计量：
抵押贷款	63				估价值		纳								纳

(1)与第三级公允价值计量有关的某些披露不包括被视为无关紧要的披露。

---

	2019年12月31日第3级公允价值计量的定量信息(1)
(百万美元)	公允价值				估价技术		重大不可观测输入		范围						加权平均
按公允价值定期计量：
管理系统更新系统	$	7			贴现现金流		固定预付率		—	%	-	26	%		8	%
							贴现贴现利率		5	%	-	11	%		8	%
衍生资产	8				共识定价		净市场价格		(2	)%	-	11	%		2	%
							估计通过百分比		2	%	-	100	%		91	%
市政证券	2,999				贴现现金流		贴现率		2	%	-	3	%		2	%
资产支持证券	48						累积违约		—	%	-	39	%		4	%
							违约损失		5	%	-	80	%		24	%
按公允价值非经常性计量：
管理系统更新系统	206				贴现现金流		固定预付率		10	%	-	31	%		12	%
							贴现贴现利率		5	%	-	11	%		9	%
减值贷款	26				估价值		纳								纳

(1)与第三级公允价值计量有关的某些披露不包括被视为无关紧要的披露。

以下概述了无法观察的投入的变化对公允价值计量的影响，以及在相关/重大情况下不可观测的投入之间的相互关系。可以观察到的输入和不可观测的输入之间也可能存在相互关系。

信贷损失估计数，例如违约概率、持续违约、累积违约、违约损失、给定延迟的补救办法和损失严重程度，是由借款人支付贷款的能力和基础抵押品的价值驱动的，受到宏观经济条件变化的影响，通常是在经济状况恶化时增加，条件改善时减少。估计提前还款率的增加通常导致估计信贷损失的减少，反之亦然。较高的信贷损失估计通常导致公允价值降低。信用利差一般随着流动性风险和市场波动性的增加而增大，而当流动性条件和市场波动性有所改善时，信用利差就会

贴现率和远期利率互换利率通常在市场利率上升和(或)信贷和流动性风险在市场利率下降和(或)信贷和流动性状况改善时增加或减少。较高的贴现率和信用利差通常导致公平市场价值降低。

市场净价格和折扣率一般在市场利率上升时增加，当市场利率下降时下降。较高的净市场价格和拉动百分比通常会导致更高的公允价值。

---

金融工具的公允价值

下表列出亨廷顿金融工具的账面金额和估计公允价值2020年3月31日和2019年12月31日:

	2020年3月31日
(百万美元)	摊销成本				较低的成本或市场				公允价值或 公允价值期权				总账面金额				估计公允价值
金融资产
现金和短期资产	$	1,904			$	—			$	—			$	1,904			$	1,904
交易账户证券	—				—				36				36				36
可供出售的证券	—				—				14,622				14,622				14,622
持有到期日证券	10,193				—				—				10,193				10,523
其他证券	438				—				50				488				488
为出售而持有的贷款	—				161				836				997				1,000
贷款和租赁净额(1)	76,450				—				81				76,531				77,059
衍生资产	—				—				1,082				1,082				1,082
金融负债
存款	86,830				—				—				86,830				86,843
短期借款	2,826				—				—				2,826				2,826
长期债务	9,796				—				—				9,796				9,654
衍生负债	—				—				306				306				306

	2019年12月31日
(百万美元)	摊销成本				较低的成本或市场				公允价值或 公允价值期权				总账面金额				估计公允价值
金融资产
现金和短期资产	$	1,272			$	—			$	—			$	1,272			$	1,272
交易账户证券	—				—				99				99				99
可供出售的证券	—				—				14,149				14,149				14,149
持有到期日证券	9,070				—				—				9,070				9,186
其他证券	387				—				54				441				441
为出售而持有的贷款	—				96				781				877				879
贷款和租赁净额(1)	74,540				—				81				74,621				75,177
衍生资产	—				—				452				452				452
金融负债
存款	82,347				—				—				82,347				82,344
短期借款	2,606				—				—				2,606				2,606
长期债务	9,849				—				—				9,849				10,075
衍生负债	—				—				104				104				104

(1)	包括抵押贷款。

---

下表显示了估计公允价值的公允价值层次结构中的级别。2020年3月31日和2019年12月31日:

	在报告数据时的估计公允价值计量												净调整数(1)		2020年3月31日
(百万美元)	一级				2级				三级
金融资产
交易账户证券	$	8			$	28			$	—					$	36
可供出售的证券	8				11,606				3,008						14,622
持有到期日证券	—				10,523				—						10,523
其他证券(2)	50				—				—						50
为出售而持有的贷款	—				836				164						1,000
贷款净额和直接融资租赁	—				55				77,004						77,059
衍生资产	—				2,342				42				(1,302	)	1,082
金融负债
存款	—				82,071				4,772						86,843
短期借款	—				—				2,826						2,826
长期债务	—				9,004				650						9,654
衍生负债	—				1,369				3				(1,066	)	306

	在报告数据时的估计公允价值计量												净调整额(1)		2019年12月31日
(百万美元)	一级				2级				三级
金融资产
交易账户证券	$	30			$	69			$	—					$	99
可供出售的证券	10				11,090				3,049						14,149
持有到期日证券	—				9,186				—						9,186
其他证券(2)	54				—				—						54
为出售而持有的贷款	—				781				98						879
贷款净额和直接融资租赁	—				55				75,122						75,177
衍生资产	—				848				8				(404	)	452
金融负债
存款	—				76,790				5,554						82,344
短期借款	—				—				2,606						2,606
长期债务	—				9,439				636						10,075
衍生负债	—				519				2				(417	)	104

(1)	金额代表了法律上可强制执行的主净结算协议的影响，该协议允许公司清算正、负头寸，以及持有或放置给同一对手方的现金抵押品。

(2)	不包括没有容易确定的公允价值的证券。

某些资产和负债的短期性质使其账面价值接近公允价值.其中包括交易账户证券、客户承兑责任、短期借款、银行未偿承兑、FHLB预付款以及现金和短期资产，其中包括现金和应付银行存款、银行计息存款、联邦储备银行计息存款、出售的联邦基金和根据转售协议购买的证券。贷款承诺和信用证通常具有短期、可变利率的特点，并包含限制亨廷顿对客户信贷质量变化的敞口的条款。因此，它们的账面价值在各自的资产负债表日期并不重要，是公允价值的合理估计。

某些资产，其中最重要的是经营租赁资产、银行拥有的人寿保险以及房地和设备，不符合金融工具的定义，因此被排除在本披露之外。同样，抵押贷款服务权、存款基础和其他客户关系无形资产也不被视为金融资产。

---

上述文书不包括在内。因此，这些公允价值信息并不代表亨廷顿的基本价值，也不代表亨廷顿的潜在价值。许多受披露要求约束的资产和负债没有积极交易，需要管理部门估计公允价值。这些估计必然涉及对各种因素的判断，包括但不限于可比较工具的市场价格的相关性、预期的未来现金流量和适当的贴现率。

衍生金融工具在未经审计的精简综合资产负债表中记录为资产或负债(分别为其他资产或其他负债)，并按公允价值计量。

衍生金融工具可以被指定为GAAP下的会计套期保值。将衍生产品指定为会计套期保值，亨廷顿可以在损益表细列项目中确认套期保值工具上的损益，其中套期保值项目的损益已被确认。根据公认会计原则，在有效的对冲关系中未指定的衍生产品的损益会立即影响其发生的期间内的收益。

下表列出未经审计的合并合并资产负债表中所有衍生工具的公允价值和名义价值2020年3月31日和2019年12月31日。下表所列数额为毛额，不受任何净担保品安排的影响。

	2020年3月31日												2019年12月31日
(百万美元)	名义价值				资产				责任				名义价值				资产				责任
指定为套期保值工具的衍生工具
利率合约	$	27,415			$	971			$	72			$	25,927			$	256			$	36
未指定为套期保值工具的衍生工具
利率合约	31,136				1,063				928				27,614				420				314
外汇合同	2,110				44				42				2,173				19				18
商品合同	2,606				306				303				3,020				155				152
股权合约	408				—				27				427				6				1
合同共计	$	63,675			$	2,384			$	1,372			$	59,161			$	856			$	521

下表列出未经审计的合并损益表中未指定为ASC分专题815-10项下的衍生工具的收益或亏损数额。三个月终止期2020年3月31日和2019分别。

		收益或(损失)在收入中确认的地点 关于导数		在衍生产品收益中确认的损益金额
				三个月到3月31日，
(百万美元)				2020				2019
利率合约：
客户		资本市场收费		$	18			$	10
抵押银行		抵押银行收入		96				12
外汇合同		资本市场收费		6				8
商品合同		资本市场收费		2				(6		)
股权合约		其他非利息费用		(2		)		(1		)
共计				$	120			$	23

用于资产和负债管理活动的衍生产品

亨廷顿从事资产负债表对冲活动，主要是为了资产和负债管理目的。资产负债表套期保值活动一般被安排为接受套期保值会计处理，这种处理可分为公允价值套期保值或现金流套期保值。公允价值套期保值是对市场利率波动引起的未偿固定利率债务公允价值变动进行套期保值。现金流量对冲被执行到

---

修改指定商业贷款的利率特征，以减少市场利率变化对未来现金流量变化的影响。

下表列出亨廷顿资产和负债管理活动所用衍生品的名义总值2020年3月31日和2019年12月31日，由相关利率敏感工具识别。

	2020年3月31日
(百万美元)	公允价值边缘				现金流边缘				共计
与以下方面有关的文书：
贷款	$	—			$	19,375			$	19,375
长期债务	8,040				—				8,040
2020年3月31日名义总值	$	8,040			$	19,375			$	27,415
	2019年12月31日
(百万美元)	公允价值边缘				现金流边缘				共计
与以下方面有关的文书：
贷款	—				18,375				18,375
投资证券	$	—			$	12			$	12
长期债务	7,540				—				7,540
2019年12月31日名义总值	$	7,540			$	18,387			$	25,927

这些衍生金融工具是为管理资产和负债的利率风险而订立的。作为利息收入或利息支出的调整，应计应收或应付的合同净额、套期计息资产或利息负债。净数额导致利息收入净额增加(减少)$16百万和$(14)百万为三个月终止期2020年3月31日，和2019分别。

公允价值边缘

公允价值套期保值的公允价值变动通过收益记录，并与套期保值项目的公允价值变动相抵消。

下表列出指定为公允价值套期保值的衍生工具的公允价值变动，以及三个月终止期2020年3月31日和2019.

	截至2020年3月31日止的三个月
(百万美元)	2020				2019
利率合约
利率掉期保值长期债务公允价值的变化(1)	$	200			$	41
对冲期长期债务公允价值的变化(1)	(190		)		(41		)

(1)	在利息开支中确认的长期债务未经审计的合并损益表.

截至2020年3月31日，和2019年12月31日，下列数额记录在资产负债表上，涉及公允价值套期保值的累积基数调整。

	负债账面金额								负债公允价值套期保值调整累计金额
(百万美元)	2020年3月31日				2019年12月31日				2020年3月31日				2019年12月31日
长期债务	$	7,775			$	7,578			$	304			$	114

已停止对冲会计的任何对冲资产和负债的公允价值套期保值调整的累计金额为$(84)百万和$(93)百万在…2020年3月31日和2019年12月31日分别。

---

现金流边缘

在2020年3月31日，亨廷顿194亿美元利率下限和互换。它们被指定为与libor挂钩的可变利率商业贷款的现金流量套期保值。为利率下限合同支付的初始溢价代表合同的时间价值，不包括在套期保值效力的计量中。与时间价值有关的公允价值的任何变化均在保监处确认。支付的初始保险费按直线摊销，以减少这些合同合同期间的利息收入。

在其他综合收益中确认的利率下限和掉期的损益是$308百万和$7百万截止的三个月期间2020年3月31日和2019分别。

按揭银行活动中使用的衍生工具

抵押贷款来源套期保值活动

亨廷顿的抵押贷款来源套期保值活动与经济套期保值有关，亨廷顿对客户的抵押贷款定价承诺以及对第三方的二次销售。新开始的抵押贷款的价值是不确定的，直到利率承诺或锁定。远期承诺出售经济对冲可能的损失利率锁定承诺由于利率变化。这些衍生工具在2020年3月31日和2019年12月31日是$(6)百万和$6百万分别。在…2020年3月31日和2019年12月31日，亨廷顿承诺出售住宅房地产贷款$2.2十亿和$1.4十亿分别。这些合同的到期时间还不到一年.

MSR套期保值活动

亨廷顿的MSR经济对冲活动使用证券和衍生品来管理MSR资产的价值，并减轻MSR资产固有的各种风险，包括与期限、基础、凸性、波动性和收益率曲线有关的风险。套期保值工具包括远期承诺、利率互换和利率互换期权。

下表汇总了与MSR对冲活动有关的衍生金融工具、相应交易资产和负债的名义价值以及净交易收益(损失)：

(百万美元)	2020年3月31日					2019年12月31日
名义价值	$	490				$	778
交易资产	64					19

	三个月到3月31日，
(百万美元)	2020			2019
交易收益	$	57		$	7

MSR套期保值交易资产和负债分别包括在未经审计的精简资产负债表中的其他资产和其他负债中。交易收益(亏损)包括在未经审计的合并损益表中的抵押贷款银行收入中。

用于与客户有关的活动的衍生产品

提供各种衍生金融工具，使客户能够满足其融资和投资目标，并进行风险管理。在交易活动中使用的衍生金融工具包括商品、利率和外汇合同。亨廷顿与获得批准的信誉良好的交易对手签订了抵消第三方合同，这些交易的条款和货币基本匹配，以便在经济上对冲与交易活动中使用的衍生品相关的重大风险敞口。

客户衍生品的利率或价格风险通过与其他对手方签订具有抵消条款的类似衍生品而得到缓解。对这些客户的信用风险进行评估，并将其纳入公允价值的计算中。外币衍生品有助于客户对冲风险，并减少汇率波动的风险敞口。交易主要以流动货币进行，加拿大元和欧元占所有交易的大多数。商品衍生工具有助客户对冲风险及减低风险。

---

受各种商品价格波动的影响。能源相关产品和贱金属的套期保值交易占大多数。

这些衍生金融工具的公允价值净额，其中毛额包括在两者的其他资产或其他负债中。2020年3月31日和2019年12月31日...$64百万和$87百万分别。亨廷顿代表客户使用的衍生金融工具(包括抵销衍生工具)的名义总值如下：$32十亿和$30十亿在…2020年3月31日和2019年12月31日分别。亨廷顿的客户衍生品信用风险是$997百万和$407百万分别在相同的日期。

未审计合并资产负债表中抵消的金融资产和负债

亨廷顿按公允价值记录衍生品，详见注11 “资产和负债公允价值”.

衍生产品余额是在净基础上列报的，同时考虑到法律上可强制执行的主净结算协议的影响。此外，与对手方交换的抵押品也计入适用的衍生工具公允价值。亨廷顿与二主要集团：经纪商、银行和亨廷顿的客户。使用不同的方法来管理交易对手、信用风险和这些群体的信用风险。

亨廷顿与经纪商和银行进行各种风险管理交易。这些类型的交易一般都是高美元交易量。亨廷顿与这些交易对手签订了抵押品和净结算协议，并定期交换现金和高质量的证券抵押品。亨廷顿与客户进行交易，以满足他们的融资、投资、支付和风险管理需求。这些类型的交易一般都是低美元交易量。亨廷顿与客户对手签订了主净结算协议；然而，担保品一般不与客户对手方交换。

除客户衍生信贷风险外，与经纪交易商及银行衍生交易有关的合计信贷风险(除对手方已作出的抵押品外)为$85百万和$22百万在…2020年3月31日和2019年12月31日分别。与衍生品相关的信用风险是在考虑主净结算协议后计算的。

在…2020年3月31日亨廷顿$189百万向对手方提供投资证券和现金抵押品，而其他交易对手则承诺$499百万向亨廷顿提供投资证券和现金抵押品，以履行抵押品净结算协议。在信用降级的情况下，亨廷顿不需要提供额外的抵押品。

---

下表列出这些资产和负债的毛额以及任何冲抵额，以得出未经审计的精简综合资产负债表中确认的净额2020年3月31日和2019年12月31日.

金融资产和衍生资产的抵销
						总金额 未经审计的抵消额 凝聚 合并 资产负债表				.class=‘class 2’> 资产 在 未经审计的浓缩 合并 资产负债表				未抵销的毛额 未经审计的浓缩合并 资产负债表
(百万美元)		总金额 公认的 资产												金融 仪器				现金抵押品 收到				净额
2020年3月31日	衍生物	$	2,384			$	(1,302	)		$	1,082			$	(115	)		$	(62	)		$	905
2019年12月31日	衍生物	856				(404		)		452				(65		)		(29		)		358

金融负债和衍生负债的抵销
						总金额 未经审计的抵消额 凝聚 合并 资产负债表				.class=‘class 2’> 负债 在 未经审计的浓缩 合并 资产负债表				未抵销的毛额 未经审计的浓缩合并 资产负债表
(百万美元)		总金额 公认的 负债												金融 仪器				现金抵押品 交付				净额
2020年3月31日	衍生物	$	1,372			$	(1,066	)		$	306			$	—			$	(108	)		$	198
2019年12月31日	衍生物	521				(417		)		104				—				(75		)		29

松散VIEs

下表汇总了亨廷顿未经审计的合并合并财务报表中的资产和负债，以及与亨廷顿持有权益但不是VIE的主要受益人的未合并VIEs相关的最大亏损风险。2020年3月31日，和2019年12月31日:

	2020年3月31日
(百万美元)	主要资产共计				主要负债共计				最大潜在损失
信托优先证券	$	14			$	252			$	—
负担得起的住房税收抵免伙伴关系	803				386				803
其他投资	184				61				184
共计	$	1,001			$	699			$	987

	2019年12月31日
(百万美元)	总资产				负债总额				最大损失风险
信托优先证券	$	14			$	252			$	—
负担得起的住房税收抵免伙伴关系	727				332				727
其他投资	179				63				179
共计	$	920			$	647			$	906

---

信托-优先证券

亨廷顿拥有某些全资信托基金，其资产、负债、股本、收入和支出不包括在亨廷顿的未经审计的合并财务报表中。这些信托基金的唯一目的是发行信托优先证券，然后将收益投资于亨廷顿次级次级债券，这些债券反映在亨廷顿未经审计的精简综合资产负债表中，作为长期债务。信托证券是信托的义务，因此，没有合并到亨廷顿的未经审计的合并合并财务报表中。

信托优先股未偿还证券一览表2020年3月31日如下：

(百万美元)	率			本金 附属说明/ 转让信托的债券转让(一)				投资于 松散 附属
亨廷顿资本I	2.15	%	(2)	$	70			$	6
亨廷顿资本II	2.08		(3)	32				3
天空金融资本信托III	2.85		(4)	72				2
天空金融资本信托基金IV	2.85		(4)	74				2
CAMCO金融信托基金	2.78		(5)	4				1
共计				$	252			$	14

(1)	代表向每个信托发行的债券本金，包括未摊销的原始发行折扣。

(2)	变有效率2020年3月31日，基于三个月期libor+0.70%.

(3)	变有效率2020年3月31日，基于三个月期libor+0.625%.

(4)	变有效率2020年3月31日，基于三个月期libor+1.40%.

(5)	变有效率2020年3月31日，基于三个月期libor +1.33%.

每一次发行的次级次级债券的利率等于相应的信托证券发行利率。亨廷顿有权在任何时间或不时延迟支付债券的利息，但期限不得超过。五年但延展期不得超逾有关债权证的述明到期日。在任何此类延长期内，对信托证券的分配也将被推迟，亨廷顿支付普通股股息的能力将受到限制。定期现金支付和信托证券清算或赎回时的付款由Huntington担保，但以信托基金持有的资金为限。担保在偿付公司所有债务的权利上，与次级次级债务一样，属于下级和下级。担保不限制亨廷顿可能承担的额外债务数额。

负担得起的住房税收抵免伙伴关系

亨廷顿根据“国内收入法”第42条，在各种有限合伙企业中进行了某些股权投资，以赞助利用LIHTC的负担得起的住房项目。这些投资的目的是实现令人满意的资本回报，促进出售更多负担得起的住房产品，并协助实现与“社区再投资法”有关的目标。有限合伙关系的主要活动包括识别、开发和经营出租给符合条件的住宅租户的多家庭住房。一般来说，这些类型的投资是通过债务和股本相结合的方式提供资金的。

亨廷顿采用比例摊销法，占其对这些实体的大部分投资。这些投资包括在其他资产中。不符合比例摊销法要求的投资用权益法核算。与这些投资有关的投资损失包括在未审计的合并损益表中的无利息收入中。

---

下表列出亨廷顿负担得起的住房税收抵免投资和相关的无资金承诺的余额2020年3月31日和2019年12月31日.

(百万美元)	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
负担得起的住房税收抵免投资	$	1,343			$	1,242
减：摊销	(540		)		(515		)
负担得起的住房税收抵免投资净额	$	803			$	727
未供资承付款	$	386			$	332

下表列出了与亨廷顿公司可负担得起的住房税收抵免投资有关的其他信息。三个月终止期2020年3月31日和2019.

		三个月结束 三月三十一日，
(百万美元)		2020				2019
确认的税收抵免和其他税收优惠		$	29			$	27
按比例摊销费用包括在所得税准备金中		25				22

期间没有出售负担得起的住房税抵免投资。三个月终止期2020年3月31日和2019。没有确认为三个月终止期2020年3月31日和2019.

其他VIE

其他VIE包括对小企业投资公司的投资、历史税收抵免投资、某些股权方法投资、可再生能源融资、汽车证券化和其他杂项投资。

提供信贷的承诺

在正常的业务过程中，亨廷顿作出了各种贷款承诺，但这些承诺并未反映在未经审计的合并财务报表中。这些财务协议的合同金额2020年3月31日和2019年12月31日，如下：

(百万美元)	3月31日 2020				十二月三十一日 2019
代表信用风险的合同金额
提供信贷的承诺：
商业	$	16,174			$	18,326
消费者	14,526				14,831
商业地产	1,164				1,364
备用信用证	570				587
商业信用证	5				8

提供信贷的承诺通常有固定的到期日期、可变利率，并包含允许亨廷顿在客户信贷质量显著下降时终止或重新谈判合同的条款。这些安排通常要求客户支付一项费用，其定价依据的是当时的市场条件、信贷质量、筹资的可能性和其他相关因素。由于这些承付款中有许多预计将在未动用的情况下到期，因此合同金额不一定表示未来所需现金。这些金融工具产生的利率风险由于其主要是短期、可变利率性质而微不足道。

---

备用信用证是为保证客户对第三方的履约而发出的有条件的承诺.这些担保主要是为了支持公共和私人借贷安排，包括商业票据、债券融资和类似交易。这些安排大多是在两年。与这些担保有关的递延收入的账面金额是$8百万和$8百万在…2020年3月31日和2019年12月31日分别。

商业信用证是一种短期的、自我清算的工具，可促进客户贸易交易，而且期限一般不超过90天。被交易的货物或货物通常确保这些票据的安全。

诉讼和管理事项

以下是对附注21-公司2019年合并财务报表的承付款和意外开支-表10-K的披露的补充。

在正常的业务过程中，亨廷顿通常是待决和受到威胁的法律和管制行动和程序的被告或当事方。

鉴于预测这类事项的结果固有的困难，特别是在索赔人要求很大或不确定的损害赔偿或这些事项提出了新的法律理论或涉及大量当事方的情况下，Huntington通常无法预测待决事项的最终结果，最终解决这些事项的时间，或与每一事项有关的最终损失、罚款或处罚。

亨廷顿确定应计负债时，这些事项出现的损失或有可能和可估计的。在这种情况下，可能会有超过任何应计数额的损失。亨廷顿此后继续监测这一事项的进一步发展，这可能影响先前确定的应计负债数额。

对于某些问题，亨廷顿能够估计出一系列可能的损失。在亨廷顿拥有估计一系列可能损失的信息的情况下，这一估计数汇总并披露如下。可能存在可能或合理可能发生损失的其他事项，但对可能损失范围的这种估计可能是不可能的。对于有可能估计可能损失范围的事项，管理层目前估计可能损失的合计范围为$0到$20百万在…2020年3月31日超过与这些事项有关的应计负债(如有的话)。这一估计的可能损失范围是基于现有的信息，并取决于重大的判断、各种假设以及已知和未知的不确定性。估算范围所依据的事项将不时变化，实际结果可能与目前的估计大不相同。估计的可能损失范围并不代表亨廷顿的最大损失敞口。

根据目前的知识，管理层不认为未决事项引起的损失或有可能对亨廷顿的合并财务状况产生重大不利影响。此外，管理层认为，应计金额足以应付亨廷顿的或有负债。然而，鉴于这些事项所涉及的固有不确定性，其中有些是亨廷顿无法控制的，以及其中一些事项所要求的巨大或不确定的损害，其中一个或多个事项的不利后果可能对亨廷顿在任何特定报告期内的业务结果产生重大影响。

亨廷顿的业务部门是基于我们内部一致的部门领导结构，这就是管理层监控业绩和评估业绩的方式。公司四主要业务部门：消费者与商业银行, 商业银行, 车辆财务, 区域银行与亨廷顿私人客户集团 (RBHPCG)。这个财务处/其他职能包括技术和运营、其他未分配资产、负债、收入和费用。有关我们2019年表格10-K中的业务部门的描述(见注24分段报告)。

---

业务部门的结果是根据亨廷顿的管理报告系统确定的，该系统将资产负债表和损益表项目分配给每个业务部门。这一过程是围绕组织和管理结构设计的，因此得出的结果不一定与其他金融机构公布的类似信息相比较。此外，由于各部分之间的相互关系，所提供的信息并不能说明如果这些部门作为独立实体运作，它们将如何运作。

亨廷顿使用积极和集中的FTP方法，将适当的净利息收入分配给业务部门。FTP方法的目的是通过提供相应的资产和负债期限融资，从业务部门转移利率风险。其结果是将利率风险的财务影响、管理和报告集中在财务处/其他在可以集中监视和管理的地方运行。这个财务处/其他职能费用(贷项)每个业务部门持有(或支付资金)的资产的内部资金成本。FTP利率基于可比较期间资产(或负债)的当前市场利率。在2019年期间，该公司更新和完善了其FTP方法，主要涉及存款资金成本的分配。以下所列前期数额已重报，以反映新的方法。

下表列出了与亨廷顿公司核对的某些经营基础财务信息。2020年3月31日, 2019年12月31日，和2019年3月31日，按业务部门报告的结果。

	三个月到3月31日，
损益表	消费者与商业银行				商业银行				车辆财务				RBHPCG				财务处/其他				亨廷顿合并
(百万美元)
2020
净利息收入	$	364			$	232			$	106			$	43			$	45			$	790
信贷损失准备金(福利)	82				298				60				1				—				441
无利息收入	212				86				3				50				10				361
无利息费用	418				129				35				62				8				652
所得税准备金(福利)	16				(23		)		3				6				8				10
净收入(损失)	$	60			$	(86	)		$	11			$	24			$	39			$	48
2019
净利息收入	$	471			$	273			$	95			$	53			$	(70	)		$	822
信贷损失准备金(福利)	17				43				9				(2		)		—				67
无利息收入	174				76				2				51				16				319
无利息费用	398				141				37				64				13				653
所得税准备金(福利)	48				35				11				9				(40		)		63
净收入(损失)	$	182			$	130			$	40			$	33			$	(27	)		$	358

	资产								存款
(百万美元)	3月31日 2020				十二月三十一日 2019				3月31日 2020				十二月三十一日 2019
消费者与商业银行	$	24,917			$	25,073			$	51,898			$	51,675
商业银行	37,318				34,337				23,530				20,762
车辆财务	20,431				20,155				525				376
RBHPCG	6,747				6,665				6,265				6,370
财务处/其他	24,484				22,772				4,612				3,164
共计	$	113,897			$	109,002			$	86,830			$	82,347

---

---

(1)	报告的股票是根据亨廷顿公开宣布的股票回购授权进行回购的。

(2)	所示数字表示，截至每个期间结束时，根据公开宣布的股票回购授权，仍可购买的普通股的大约美元价值。这些股票可以根据市场情况，不时购买.

---

---