表99.1

立即释放

花旗集团公司(纽约证券交易所代码：C)

2020年4月15日

Picture 13

2020年第一季度业绩和关键指标

Picture 1

首席执行官评论

净收入25亿美元(每股1.05美元)

收入207亿美元

将40亿美元的资本返还给普通股东

重新购买4100万通用SHARES 5

每股账面价值83.75美元

每股有形账面价值71.526美元

纽约，2020年4月15日-花旗集团公司今天公布的2020年第一季度净收入为25亿美元，即每股稀释后的1.05美元，收入为207亿美元。相比之下，2019年第一季度的收入为186亿美元，净利润为47亿美元，即每股稀释后的1.87美元。

收入比上年增长了12%，主要反映了固定收益市场和股票市场的收入增加，以及机构客户集团(Icg)在公司贷款组合中进行贷款套期保值的收益。净收益较上年同期下降了46%，原因是贷款损失准备金增加，反映出花旗经济前景的变化对新的当前预期信用损失标准(CECL)下的估计终身亏损的影响。每股收益为1.05美元，较上年同期下降44%，净收益的下降被已发行的平均稀释股减少10%部分抵消。

整个新闻稿的百分比比较计算为2020年第一季度与2019年第一季度，除非另有说明。

花旗首席执行官迈克尔·考巴特(MichaelCorbat)表示：“我们第一季度的收入受到了COVID-19大流行的重大影响。我们有纪律地管理我们的开支，并且有良好的收入表现，因为大流行造成的经济冲击直到本季度末才能感受到。然而，经济前景的恶化和向新的预期信用损失标准(CECL)的过渡，使得我们建立了大量的贷款损失准备金。

COVID-19是一场具有严重经济影响的公共卫生危机。我们近年来所做的所有工作都使我们在资本、流动性和资产负债表上处于非常有利的地位。虽然没有人知道病毒对全球经济影响的严重性或寿命，但我们拥有所需的资源，可以在不危及我们的安全和健康的情况下，为我们的客户服务。

“我要感谢全世界20万人，他们不得不以不同的方式工作，但每天都为自己的工作带来同样的奉献和自豪。他们支持我们的客户、我们的社区和彼此，我对他们感到无比自豪。“Corbat先生总结道。

1

花旗集团
(百万美元，除另有说明外)

1Q'20

4Q'19

1Q'19

{br]QoS%

Yoy%

全球消费者银行

8,174

8,459

8,090

(3)%

1%

机构客户集团

12,484

9,377

10,018

33%

25%

公司/其他

73

542

468

(87)%

(84)%

收入总额

$

20,731

$

18,378

$

18,576

13%

12%

{br]费用

$

10,594

$

10,454

$

10,584

1%

-

净信贷损失

2,108

1,944

1,948

8%

8%

信贷储备建设/(发行)(A)

4,893

253

20

NM

NM

其他规定(B)

26

25

12

4%

NM

信贷总成本

$

7,027

$

2,222

$

1,980

NM

NM

税前持续经营收入

$

3,110

$

5,702

$

6,012

(45)%

(48)%

所得税准备金

576

703

1,275

(18)%

(55)%

持续经营收入

$

2,534

$

4,999

$

4,737

(49)%

(47)%

停止经营的净收入(损失)

(18)

(4)

(2)

NM

NM

非控股权

(6)

16

25

NM

NM

花旗集团净收入

$

2,522

$

4,979

$

4,710

(49)%

(46)%

收入

北美

10,171

8,567

8,269

19%

23%

EMEA

3,470

2,738

3,170

27%

9%

拉丁美洲

2,617

2,674

2,540

(2)%

3%

亚洲

4,400

3,857

4,129

14%

7%

公司/其他

73

542

468

(87)%

(84)%

{Br}EOP资产(B美元)

2,220

1,951

1,958

14%

13%

{Br}EOP贷款(B美元)

721

699

682

3%

6%

EOP存款(B美元)

1,185

1,071

1,030

11%

15%

普通股一级资本比率(3)

11.2%

11.8%

11.9%

补充杠杆比率(3)

6.0%

6.2%

6.4%

平均普通股回报率

5.2%

10.6%

10.2%

每股账面价值

$

83.75

$

82.90

$

77.09

1%

9%

每股有形账面价值

$

71.52

$
70.39

$

65.55

2%

9%

注：请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注，以获得更多信息。

(A)包括无资金的贷款承付款。

(B)包括福利和债权、HTM债务证券和其他资产的准备金。

花旗集团

花旗集团2020年第一季度207亿美元的收入增长了12%，主要反映了固定收益和股票市场的收入增加，以及公司贷款套期保值的市价收益带来的好处。

花旗集团2020年第一季度106亿美元的运营支出基本没有变化，因为对特许经营的持续投资、更高的薪酬和与数量相关的支出被生产率节约和遗留资产的缩减所抵消。

花旗集团2020年第一季度的信贷成本为70亿美元，而上年同期为20亿美元，这反映了与花旗经济前景的变化对根据中东欧标准估算的终生损失的影响有关的贷款损失准备金的积累。

花旗集团在2020年第一季度的净收入为25亿美元，在信贷成本上升的推动下下降了46%，部分被收入增加和有效税率降低所抵消。花旗集团本季度的实际税率为19%，而2019年第一季度为21%，这反映出与股票激励薪酬相关的小利益。

2

花旗集团季度末的贷款损失备抵为208亿美元，占贷款总额的2.91%，而上一季度末则为123亿美元，占贷款总额的1.82%。非应计资产总额较上年同期增长12%，至42亿美元.消费者非应计贷款减少13%，至17亿美元，企业非应计贷款增长43%，至25亿美元。

截至季度末，花旗集团的期末贷款为7，210亿美元，较上年同期增长6%.不包括外汇兑换的影响7，期末贷款增长8%，主要原因是icg和全球消费者银行(Gcb)的总增长率为9%，但由于公司/其他公司的遗留资产继续减少，部分抵消了这一增长。

截至季度末，花旗集团的期末存款为1.2万亿美元，比上年同期增长了15%。以固定美元计算，花旗集团期末存款增长了17%，主要原因是gcb增长了8%，icg增长了21%。

花旗集团每股账面价值83.75美元，每股有形账面价值71.52美元，与上年同期相比，分别增长了9%，这是受净收益和股票数量减少的推动。在季度末，花旗的CET 1资本比率为11.2%，低于上一季度，主要原因是风险加权资产的增长。花旗集团2020年第一季度的单反率为6.0%，比上一季度有所下降。本季度，花旗集团回购了4100万股普通股，并以普通股回购和分红的形式向普通股股东返还了40亿美元。

全球消费者银行
(百万美元，除另有说明外)

1Q'20

4Q'19

1Q'19

{br]QoS%

Yoy%

北美

5,224

5,253

5,000

(1)%

4%

拉丁美洲

1,199

1,377

1,272

(13)%

(6)%

亚洲(A)

1,751

1,829

1,818

(4)%

(4)%

收入总额

$

8,174

$

8,459

$

8,090

(3)%

1%

{br]费用

$

4,368

$

4,373

$

4,416

-

(1)%

净信贷损失

1,983

1,842

1,868

8%

6%

信贷储备建设/(发行)(B)

2,828

122

93

NM

NM

其他规定(C)

20

25

12

(20)%

67%

信贷总成本

$

4,831

$

1,989

$

1,973

NM

NM

净收益(损失)

$

(754)

$

1,575

$

1,320

NM

NM

零售银行

3,046

3,124

3,106

(2)%

(2)%

卡

5,128

5,335

4,984

(4)%

3%

收入总额

$

8,174

$

8,459

$

8,090

(3)%

1%

关键指标(B美元)

零售银行平均贷款

123

123

118

-

4%

零售银行平均存款

290

283

272

3%

7%

投资和投资

145

175

160

(17)%

(10)%

卡平均贷款

167

168

163

-

3%

卡购买销售

128

152

128

(16)%

-

注：请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注，以获得更多信息。

(A)亚洲全球协调机构包括在所列各期内在某些欧洲、中东和非洲国家开展全球协调机构活动的结果。

(B)包括无资金的贷款承付款。

(C)包括福利和债权、HTM债务证券和其他资产的准备金。

3

全球消费者银行

据报告，82亿美元的GCB收入增长了1%，按不变美元计算增长了2%，因为亚洲GCB收入下降部分抵消了北美GCB的增长，这反映了COVID-19大流行对客户行为的早期影响。

北美GCB收入52亿美元，增长4%。花旗品牌信用卡23亿美元的收入增长了7%，反映了销量增长和利差扩张。银行零售收入11亿美元基本不变，存款增长和抵押贷款收入增加被存款利差降低所抵消。花旗零售服务公司17亿美元的收入增长了4%，反映出合伙人支付的减少和平均贷款的增加。

据报道，拉丁美洲12亿美元的GCB收入下降了6%，以固定美元计算，基本没有变化。扣除前一年剩余收益对出售资产管理业务的影响，在存款增长和信用卡利差改善的推动下，以固定美元计的收入增长了3%。

据报道，亚洲GCB收入18亿美元，下降了4%，按美元计算下降了1%，因为投资和外汇收入的增长被贺卡收入的下降所抵消，这反映了COVID-19所导致的销售额下降。

GCB业务费用44亿美元，比上一年减少1%。按常数美元计算，费用基本不变，因为对特许经营的持续投资和数量驱动的增长抵消了效率节省。

按报告数额计算，48亿美元的信贷费用大幅度增加，按定值美元计算。这一增加反映了贷款损失准备金的增加，这与花旗经济前景的变化对根据中东欧标准估计的终生损失的影响有关。

GCB净亏损为(8亿)美元，而前一年期间的收入为13亿美元，按报告的美元和常数美元计算，由较高的信贷成本所驱动，但因收入增加和支出减少而部分抵消。

4

机构客户集团
(百万美元)

1Q'20

4Q'19

1Q'19

{br]QoS%

Yoy%

财政部和贸易解决方案

2,423

2,608

2,539

(7)%

(5)%

投资银行

1,350

1,351

1,354

-

-

私人银行(A)

949

847

880

12%

8%

公司贷款(A)

448

732

749

(39)%

(40)%

银行业务总额

5,170

5,538

5,522

(7)%

(6)%

固定收益市场

4,790

2,898

3,452

65%

39%

股票市场

1,169

516

842

NM

39%

证券服务

645

647

638

-

1%

其他

(106)

(129)

(205)

18%

48%

市场及证券服务总额

6,498

3,932

4,727

65%

37%

产品收入(A)

$

11,668

$

9,470

$

10,249

23%

14%

贷款边缘上的 收益/(损失)

816

(93)

(231)

NM

NM

收入总额

$

12,484

$

9,377

$

10,018

33%

25%

{br]费用

$

5,810

$

5,446

$

5,619

7%

3%

净信贷损失

127

115

78

10%

63%

信贷储备建设/(发行)(B)

1,869

131

(46)

NM

NM

其他规定(C)

8

-

-

NM

NM

信贷总成本

$

2,004

$

246

$

32

NM

NM

净收益

$

3,627

$

2,867

$

3,401

27%

7%

收入

北美

4,947

3,314

3,269

49%

51%

EMEA

3,470

2,738

3,170

27%

9%

拉丁美洲

1,418

1,297

1,268

9%

12%

亚洲

2,649

2,028

2,311

31%

15%

注：请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注，以获得更多信息。

(A)不包括信贷衍生品的损益，以及公允价值贷款的市盈率。有关更多信息，请参见脚注8.

(B)包括无资金的贷款承付款。

(C)包括福利和债权、HTM债务证券和其他资产的准备金。

机构客户集团

125亿美元的ICG收入增长了25%，因为固定收益和股票市场的强劲表现，以及贷款套期保值的按市值收益，部分被企业贷款及国库和贸易解决方案的收入减少所抵消。

8.据报道，财政部和贸易解决方案收入24亿美元下降了5%，按固定美元计算下降了2%，因为较低利率的影响抵消了强劲的客户参与和存款增长。投资银行收入14亿美元基本没有变化，因为咨询和股票承销业务的增长被债务承销下降所抵消。咨询收入增长2%，至3.86亿美元；股权承销收入增长5%，至1.8亿美元；债务承销收入下降2%，至7.84亿美元。私人银行9.49亿美元的收入增长了8%(不包括贷款套期保值的损益)，原因是贷款和存款数量增加，以及资本市场活动的增加被较低的存款利差部分抵消。4.48亿美元的公司贷款收入下降了40%(不包括贷款套期保值的损益)，主要反映了对租赁融资剩余价值的调整以及投资组合上的其他标记。

市场和证券服务公司65亿美元的收入增长了37%。固定收益市场收入48亿美元，增长39%，反映出利率、货币和大宗商品的强劲增长。股票市场12亿美元的收入增长了39%，衍生产品表现强劲，包括客户活动的增加，原因是波动性更大。证券服务公司6.45亿美元的收入按报告增长了1%，按固定美元计算增长了5%，反映出客户活动和存款量的增加被较低的利差部分抵消。

5

36亿美元的ICG净收入增长了7%，因为收入增长被较高的信贷和支出成本部分抵消。ICG的运营费用增加了3%，达到58亿美元，因为更高的补偿成本、持续的投资和数量驱动的增长抵消了效率节省。ICG的信贷成本包括1.27亿美元的净信贷损失，而前一年则为7，800万美元，净贷款损失准备金的增加为19亿美元，而上一年则为4，600万美元，反映了与花旗经济前景变化对根据中东欧标准估算的终生损失的影响有关的贷款损失准备金的积累。

公司/其他
(百万美元)

1Q'20

4Q'19

1Q'19

{br]QoS%

Yoy%

收入

$

73

$

542

$

468

(87)%

(84)%

{br]费用

$

416

$

635

$

549

(34)%

(24)%

净信贷损失

(2)

(13)

2

85%

NM

信贷储备建设/(发行)(A)

196

-

(27)

NM

NM

其他规定(B)

(2)

-

-

NM

NM

信贷总成本

$

192

$

(13)

$

(25)

NM

NM

税前持续经营的收入(损失)

$

(535)

$

(80)

$

(56)

NM

NM

所得税(福利)

(198)

(623)

(61)

68%

NM

净收益

$

(351)

$

537

$

(11)

NM

NM

(A)包括无资金的贷款承付款。

(B)包括福利和债权、HTM债务证券和其他资产的准备金。

公司/其他

7300万美元的公司/其他收入下降了84%，反映了遗留资产的缩水、利率和马克的降低对遗留证券的影响。

公司/其他费用4.16亿美元下降了24%，原因是遗留资产逐渐减少，部分抵消了基础设施费用增加以及与COVID-19有关的增量费用，包括给予75 000名最直接受这一大流行病影响的雇员的特别补偿。

公司/其他税前业务亏损为(5.35亿美元)，而上年则为(56)百万美元，原因是信贷成本上升，反映出花旗根据中东欧标准剩余遗产投资组合的贷款损失准备金，以及收入减少，部分被费用减少所抵消。

6

花旗集团将在今天上午10点主持一个电话会议。将在https://www.citigroup.com/citi/investor.上提供演示的实况网播，以及财务结果和演示材料。电话会议的拨号号码如下：(866)516-9582在美国和加拿大；(973)409-9210在美国和加拿大以外。这两个号码的会议代码都是3653669。

额外的财务、统计和商业相关信息，以及商业和部门趋势，都包含在季度财务数据补编中。本次财报和花旗集团2020年第一季度财务数据补编均可在花旗集团网站www.citigroup.com上查阅。

花旗集团是全球领先的银行，拥有大约2亿客户账户，在160多个国家和地区开展业务。花旗集团向消费者、公司、政府和机构提供广泛的金融产品和服务，包括消费银行和信贷、公司和投资银行、证券经纪、交易服务和财富管理。

更多信息可查阅：www.citigroup.com@citigroup.com twitter：@citencesyoutube：www.youtube.com/cituxblog：http://blog.citigroup.com区facebook：www.facebook.com/citanlinkedin.com/Company/citi

本新闻稿中的某些声明是美国证券交易委员会(SEC)规则和条例所指的“前瞻性陈述”。这些陈述是基于管理层目前的期望，并且会受到不确定性和环境变化的影响。这些声明不能保证将来的结果或发生。由于各种因素，实际结果、资本和其他财务状况可能与这些报表中所列的情况大不相同。这些因素除其他外，包括宏观经济和其他挑战与不确定因素，如对公共卫生、美国和全球经济、金融市场、消费者和企业客户和客户的影响的程度和持续时间，包括经济活动、就业水平和市场流动性，以及为应对各国政府、中央银行和包括花旗在内的其他方面的挑战和不确定性而采取的各种行动，以及本新闻稿中所载的预防声明。这些因素还包括花旗集团提交给美国证交会的文件中所包含的因素，包括但不限于花旗集团2019年表格10-K中的“风险因素”一节。花旗集团或其代表所做的任何前瞻性声明，都只说明了它们的发布日期，而花旗也不承诺更新前瞻性声明，以反映在前瞻性声明发表之日之后出现的环境或事件的影响。

联系人：

出版社：詹妮弗·洛尼

(212) 793-3141

投资者：

伊丽莎白·林恩

(212) 559-2718

固定收益投资者：

托马斯·罗杰斯

(212) 559-5091

7

附录A

花旗集团
(百万美元)

1Q'20

净收益

$

2,522

无：优先红利

291

普通股东净收益

$

2,231

普通股回购

2,925

共同红利

1,081

返还普通股股东的总资本

$

4,006

支出比率

180%

平均TCE

$

148,852

RoTCE

6.0%

8

附录B

花旗集团
(十亿美元)

1Q'20

1Q'19

报告的EOP贷款

$

721

$

682

外汇翻译的影响

-

(15)

EOP贷款，以定值美元计

$

721

$

668

报告的EOP矿床

$

1,185

$

1,030

外汇翻译的影响

-

(21)

按定值美元计算的 EOP存款

$

1,185

$

1,009

注：由于四舍五入，总数可能不会相加。

全球消费者银行
(百万美元)

1Q'20

1Q'19

报告收入

$

8,174

$

8,090

外汇翻译的影响

-

(115)

收入(以定值美元计)

$

8,174

$

7,975

报告费用

$

4,368

$

4,416

外汇翻译的影响

-

(66)

按常数美元计算的费用

$

4,368

$

4,350

报告的信贷成本

$

4,831

$

1,973

外汇翻译的影响

-

(26)

信贷成本(以常数美元计)

$

4,831

$

1,947

报告的净收入

$

(754)

$

1,320

外汇翻译的影响

-

(15)

净收入(以常数美元计)

$

(754)

$

1,305

注：由于四舍五入，总数可能不会相加。

拉丁美洲消费者银行
(百万美元)

1Q'20

1Q'19

报告收入

$

1,199

$

1,272

外汇翻译的影响

-

(74)

收入(以定值美元计)

$

1,199

$

1,198

注：由于四舍五入，总数可能不会相加。

亚洲消费者银行(1)
(百万美元)

1Q'20

1Q'19

报告收入

$

1,751

$

1,818

外汇翻译的影响

-

(41)

收入(以定值美元计)

$

1,751

$

1,777

注：由于四舍五入，总数可能不会相加。

(1)亚洲全球协调机构包括所列所有时期的欧洲、中东和北非全球协调机构的业务结果。

财政部和贸易解决方案
(百万美元)

1Q'20

1Q'19

报告收入

$

2,423

$

2,539

外汇翻译的影响

-

(67)

收入(以定值美元计)

$

2,423

$

2,472

注：由于四舍五入，总数可能不会相加。

证券服务
(百万美元)

1Q'20

1Q'19

报告收入

$

645

$

638

外汇翻译的影响

-

(22)

收入(以定值美元计)

$

645

$

616

注：总数可能因四舍五入而不能相加。

9

附录C

(百万美元)

1Q'20(1)

4Q'19

1Q'19

花旗集团普通股股东权益(2)

$

174,503

$

175,414

$

178,427

Add：限定非控制利益

138

154

144

管理资本调整和扣减：

增加：CECL过渡和25%的拨款延期(3)

4,316

-

-

无：

现金流量套期保值累计未实现损益净额(4)

2,020

123

(442)

与财务公允价值变动有关的累计未实现净收益(损失)
可归因于自身信誉的负债，扣除税后(5)

2,838

(679)

(67)

无形资产：

商誉，扣除相关递延税款负债(DTL)(6)

20,123

21,066

21,768

抵押服务权以外的可识别无形资产，
相关dtls净额

3,953

4,087

4,390

确定养恤金计划净资产

1,052

803

811

因净经营损失、外国税收抵免而产生的递延税收资产(DTA)
和一般商业信用结转

12,259

12,370

11,756

普通股一级资本(CET 1)(3)

$

136,712

$

137,798

$

140,355

风险加权资产(RWA)(3)(7)

$

1,224,218

$

1,166,523

$

1,178,628

普通股一级资本比率(CET 1/RWA)

11.2%

11.8%

11.9%

注：截至2020年3月31日，花旗应报告的CET 1资本比率是根据美国“巴塞尔协议III”先进方法框架得出的，而美国“巴塞尔协议III”则提出了所有以往各期的标准方法框架。这反映了按照柯林斯修正案的标准办法和先进办法，CET 1资本比率较低。

(1)

初步的。

(2)

根据联邦储备委员会的监管报告要求，不包括与未清优先股有关的发行费用。

(3)

请参阅本新闻稿末尾的脚注3以获得更多信息。

(4)

普通股一级资本根据资产负债表公允价值未确认项目的累计其他综合收益中包括的现金流量套期保值累计未实现收益(损失)进行调整。

(5)

根据美国“巴塞尔协议III”规则，花旗集团自己的信用价值变化对公允价值选择的影响，以及衍生产品的自有信贷价值调整，被排除在共同股本一级资本之外。

(6)

包括在对未合并金融机构的大量普通股投资进行估值时“嵌入”的商誉。

(7)

rwa不包括根据货币市场互助基金流动性安排提供的无追索权贷款获得的资产，这是美国银行机构2020年3月的临时最后规则所允许的。

附录D

(百万美元)

1Q'20(1)

4Q'19

1Q'19

普通股一级资本(CET 1)(2)

$

136,712

$

137,798

$

140,355

额外一级资本(AT1)(3)

17,600

18,007

18,002

一级资本总额(T1C)(CET 1+AT1)

$

154,312

$

155,805

$

158,357

总杠杆敞口(TLE)(2)(4)

$

2,586,513

$

2,507,891

$

2,463,603

补充杠杆比率(T1C/TLE)

6.0%

6.2%

6.4%

(1)初步

(2)请参阅本新闻稿末尾的脚注3以获得更多信息。

(3)额外一级资本主要包括符合条件的非累积永久优先股和合格信托优先股。

(4)TLE不包括根据货币市场互助基金流动资金机制提供的无追索权贷款获得的资产，这是美国银行机构2020年3月暂行最后规则所允许的。

附录E

(美元和百万股，但每股数额除外)

1Q'20(1)

4Q'19

1Q'19

普通股股东权益

$

174,351

$

175,262

$

178,272

无：

古德威尔

21,264

22,126

22,037

无形资产(管理系统更新系统除外)

4,193

4,327

4,645

有形共同权益(TCE)

$

148,894

$

148,809

$

151,590

普通股业绩突出(CSO)

2,082

2,114

2,313

每股有形账面价值(TCE/CSO)

$

71.52

$

70.39

$

65.55

(1)初步

10

花旗集团的总开支除以总收入。

2初步花旗集团的平均有形普通股回报率(RoTCE)是一项非GAAP财务指标.RoTCE是指普通股股东可获得的年化净收入占平均有形普通股权益(TCE)的百分比。有关计算的组件，请参见附录A

截至2020年3月31日的 3比率是初步的。从2020年1月1日开始，花旗集团的“普通股一级资本比率”(CET 1)和“补充杠杆率”(SLR)反映了基于与当前预期信贷损失(CECL)方法相关的修改后的监管资本转移准备金(SLR)的某些推迟。不包括基于修改后的CECL过渡条款的延期，花旗集团截至2020年3月31日的CET 1资本比率和SLR将在充分反映的基础上分别为10.8%和5.8%。

花旗集团(Citigroup)已选择适用与中东欧会计准则对监管资本的影响有关的经修改的过渡条款，这是美国银行业机构2020年3月的暂行最后规则规定的。根据修改后的CECL过渡条款，自2020年1月1日起，CECL通过之日的信贷损失(税后)备抵已被推迟，并将从2022年1月1日起以每年25%的价格逐步转入监管资本。对于CECL的持续影响，花旗集团可以调整信贷损失备抵额，其数额相当于2020年1月1日至2021年12月31日期间通过收入确认的信用损失备抵额(税前)的25%。2020年1月1日至2021年12月31日期间对信贷损失备抵额的累计调整，也将从2022年1月1日起以每年25%的速度进入监管资本，以及与2020年1月1日CECL通过日期有关的递延影响。资产负债表上平均资产的相应调整也反映在总杠杆率敞口中.此外，由于2020年1月1日通过日期的临时差异而产生的递延税资产的增加已从风险加权资产中扣除，并将从2022年1月1日起以每年25%的速度逐步转入RWA。

关于花旗集团CET 1资本和比率的组成，见附录C。花旗集团SLR的组成见附录D。

花旗集团的派息比率是普通股股息和普通股回购的总和除以普通股股东的净收益。有关计算的组件，请参见附录A

2020年3月15日，花旗集团(Citigroup)在金融服务论坛(FinancialServicesForum)的一项声明中宣布，它已与其他美国主要银行一道，暂停股票回购，以支持客户应对COVID-19大流行。截至2020年3月13日，花旗集团在过去三个“全面资本分析和审查”(CCAR)周期中已经返还了约574亿美元的资本，并已获准在这三年期间返还约623亿美元的资本。花旗集团表示，其股息政策没有变化。

花旗集团每股有形账面价值是一项非公认会计准则的财务指标。有关此措施与报告结果的调节，请参见附录E.

7业务结果(不包括外汇换算的影响(常数美元基础))是非公认会计原则的财务措施。要使这些措施与报告的结果保持一致，见附录B。

8信用衍生工具用于对私人银行和公司贷款组合的一部分进行经济对冲，其中包括应计贷款和公允价值贷款。贷款套期保值的收益/(损失)包括信用衍生品的市盈率和投资组合中公允价值贷款的市盈率。在2020年第一季度，贷款套期保值的损益包括与公司贷款有关的7.54亿美元和与私人银行有关的6 200万美元，而上一年同期与企业贷款有关的损失为2.31亿美元。这些对冲的固定保费成本是从私人银行和公司贷款收入中扣除的，以反映信贷保护的成本。花旗集团的业务结果(不包括损益对贷款套期保值的影响)是非GAAP财务措施。

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