美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-K
(第一标记)
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的年报 | |
截至财政年度(二零二零年一月三十一日)
或
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
从转轨时期到转轨时期，从转轨、转轨
委员会档案编号 | 约章所指明的注册主任的确切名称、首席行政办公室的地址及电话号码 | 成立为法团或组织的州或其他司法管辖区 | 国税局。雇主识别号码。 | ||||
国际公司 | |||||||
根据该法第12(B)节登记的证券：
每一班的职称 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
普通股，每股面值$.0001 | ||||
根据该法第12(G)节登记的证券：无
如“证券法”第405条所界定，登记人是否为知名的经验丰富的发行人，请勾选。 | ☒ | 不 | ☐ | |
如果注册人不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记标明。 | 是 | ☐ | ☒ | |
通过检查标记表明注册人(1)是否提交了1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)，(2)在过去90天中一直受到这种备案要求的限制。 | ☒ | 不 | ☐ | |
通过检查标记说明注册人是否已以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或短时间内要求注册人提交此类文件)。 | ☒ | 不 | ☐ | |
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 | ||||
☒ | 加速过滤器 | ☐ | 非加速滤波器 | ☐ | 小型报告公司 | ||
新兴成长型公司 | |||||||
如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐ | ||||
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。 | 是 | 不 | ☒ | |
截至2019年8月2日(注册人最近第二季完成的最后一个营业日)，非附属公司持有的注册人普通股(根据收盘价计算)的总市值为：$4.6 十亿.
注册人普通股的发行和流通股数量2020年3月6日曾.57,843,394 股票(每股面值0.0001美元)。
以参考方式合并的文件
国际科学应用公司 表格10-K 目录 |
页 | ||
第一部分 | ||
项目1. | 商业 | 1 |
项目1A。 | 危险因素 | 7 |
项目1B。 | 未解决的工作人员意见 | 17 |
项目2. | 特性 | 18 |
项目3. | 法律程序 | 18 |
项目4. | 矿山安全披露 | 18 |
第二部分 | ||
项目5. | 注册人普通股市场、股东相关事项及证券发行人购买 | 19 |
项目6. | 选定财务数据 | 21 |
项目7. | 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | 22 |
项目7A. | 市场风险的定量和定性披露 | 32 |
项目8. | 财务报表和补充数据 | 33 |
项目9. | 会计与财务披露的变化及与会计人员的分歧 | 33 |
项目9A. | 管制和程序 | 33 |
项目9B. | 其他资料 | 36 |
第III部 | ||
项目10. | 董事、执行干事和公司治理 | 37 |
项目11. | 行政薪酬 | 38 |
项目12. | 某些受益所有人的担保所有权和管理及相关股东事项 | 38 |
项目13. | 某些关系和相关交易，以及董事独立性 | 39 |
项目14. | 主要会计费用及服务 | 39 |
第IV部 | ||
项目15. | 证物、财务报表附表 | 40 |
项目16. | 表格10-K摘要 | 41 |
签名 | 41 | |
综合财务报表索引 | F-1 | |
i
目录
国际科学应用公司 |
第一部分
第1项商业
公司
科学应用国际公司(以下简称“上汽”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)是主要面向美国政府的技术、工程和企业信息技术(IT)服务的领先供应商。我们为大型、复杂的政府项目提供工程、系统集成和信息技术服务，并提供范围广泛的服务，有针对性地强调高端、差异化的技术服务。我们的端到端企业IT产品涵盖了我们客户IT基础设施的整个范围。
我们的业务已有50多年的历史，服务于所有部门(陆军、空军、海军和海岸警卫队)以及国防部、美国国家航空航天局(NASA)、美国国务院、司法部和几个敏感情报机构的机构。我们长期的客户关系使我们能够深入理解客户的使命，并提供差异化的服务，以满足客户最复杂的需求。我们提供的服务包括：工程；技术集成；地面和海上系统的维护；后勤；培训和模拟；操作和程序支持服务；以及端到端服务，涵盖客户整个IT基础设施的设计、开发、集成、部署、管理和运营、维持和安全。我们通过大致的方式为客户服务。1,800活动合同和任务订单。我们大约有24,000由经验丰富的行业领导团队领导的员工。
2019年1月14日，我们完成了对恩格尔控股公司的收购。(与其合并的子公司“恩格斯”一起)，该公司提供更多的客户和市场准入，以及在国防、联邦文职机构、情报和空间等国家利益的战略性商业领域扩大规模。
在2020年财政年度结束后，即2020年3月13日，我们完成了对Unisys Federal的收购，这是Unisys公司的一个运营部门。Unisys Federal是一家为联邦文职、国防和情报机构的各种美国联邦政府客户提供信息技术服务的公司。收购Unisys Federal公司提高了我们在政府优先领域的能力，扩大了我们的知识产权和技术驱动产品组合，并增加了我们接触现有和新客户的机会。
我们的核心优势支持了我们在具有国家重要性的项目上的成功表现。这些优势包括：
持久的客户关系和使命导向。我们在整个美国政府有着牢固而持久的客户关系.我们为政府客户的使命服务的记录长达数十年，包括持续了20年或更长时间的几个持久的客户关系。我们的员工，其中许多是部署在客户网站，与我们的客户密切合作，以履行他们的使命。我们强大的客户关系使我们能够发展深入的客户知识，并将我们的使命理解转化为成功的项目执行，从而促进对我们服务的持续需求。
全生命周期产品。我们整合技术和提供服务，为我们的客户提供无缝的端到端解决方案.我们的专业知识包括初步需求定义、开发和整合服务、培训、后勤和维持。这些完整的生命周期产品，加上深厚的客户知识，使我们能够更有效地支持客户的使命。
规模化和多元化的合同基础。约64亿美元财政收入2020我们是美国政府最大的纯游戏技术服务提供商之一.我们巨大的规模优势使我们能够作为大型复杂项目的主要系统集成商，并为进一步开发和扩展我们可重复的、经过验证的解决方案和有差异的技术能力分配资源。我们多元化的收入基础包括从研发到运营和维护的项目。
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由经验丰富的管理人员领导的技术专家。员工的素质、培训和知识是重要的竞争资产。我们的熟练员工包括入门级技术人员和网络工程、软件设计和开发、物流、技术集成和系统工程方面的专家级专业人员。此外，我们的大多数员工都拥有一个积极的安全许可，这是我们的许多现有项目和未来的项目机会所必需的。
我们的员工队伍由一支有才华和经验丰富的高级领导团队领导，他们有着长期解决客户最困难挑战的历史。我们的执行团队由曾在上市公司担任高级领导的成员组成，并被客户和合作伙伴确认为各自市场的领导者。
可重复的方法和认证的过程。我们的技术卓越是由我们的管理、工程、技术支持和服务的经过证明的、可重复的、有纪律的过程驱动的。我们在企业范围内部署我们的工具和流程，并强调为客户规划、设计和交付解决方案和服务的一致方法。我们拥有国际标准化组织的认证(包括ISO 9001：2015、ISO/IEC 27001：2013、ISO 20000-1：2011和AS9100D)， 并从能力成熟度模型集成研究所(CMMI-DEV成熟度级别3组织)和CMMI-SVC成熟度级别(CMMI-SVC成熟度级别2)出发，用于具有最佳实践服务交付战略目标的陆军项目。
公司组织为一个矩阵，由三由解决方案和技术小组支持的面向运营部门的客户。这三个运营部门负责客户关系、业务开发和程序管理以及交付和执行，而解决方案和技术组组织负责我们产品、解决方案和能力的开发。公司的三个运营部门中的每一个都专注于向美国联邦政府的一个或多个机构提供公司的全面技术、工程和企业IT服务。为了财务报告的目的，公司的运营部门被合并成一个可报告的部门。
关于最近业务发展的更多讨论和分析，见本报告第二部分“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的“经济机遇、挑战和风险”。
关键客户
每一种财政2020, 2019和2018，完毕95%在我们的总收入中，可归因于与美国政府签订的主要合同，或与为美国政府工作的其他承包商签订的分包合同。基本上，我们所有的收入都是由设在美国的实体赚取的。
在过去的三个财政年度中，美国陆军和海军的收入都超过了我们收入的10%。美国政府、其机构和其他客户的总收入所占百分比，包括占每一期间总收入10%以上的客户的百分比约为：
年终 | ||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | 2018年2月2日 | ||||||
美国军队 | 21 | % | 29 | % | 30 | % | ||
美国海军 | 12 | % | 13 | % | 13 | % | ||
其他国防部 | 19 | % | 18 | % | 19 | % | ||
其他联邦政府 | 46 | % | 37 | % | 36 | % | ||
美国政府共计 | 98 | % | 97 | % | 98 | % | ||
其他 | 2 | % | 3 | % | 2 | % | ||
共计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | ||
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调节
我们的业务受到严格的管理，我们必须遵守并受有关美国政府和其他合同的授予、管理和履行的法律和法规的影响，包括联邦采购条例(FAR)和成本会计准则(CAS)。这些条例规定了美国政府采购货物和服务的政策、程序和要求，并规定了广泛的要求，其中许多是政府承包所特有的，包括采购、进出口、安全、合同终止和调整以及审计要求。此外，这些条例规范合同定价和可偿还费用，除其他外，要求核证和披露与某些合同谈判有关的费用或定价数据，界定允许和不允许的费用，并以其他方式管辖各种灵活定价合同的偿还权。这些法律和法规规定了特定的成本会计惯例，这可能会增加与遵守政府标准相关的会计和内部控制成本。美国政府可以随时修订其采购惯例或采用新的合同规则和条例。我们遵守这些规定的情况由国防合同管理机构和国防合同审计机构监督。
为了美国政府的方便，美国政府可以随时通过终止合同来取消合同。我们的大多数合同都有取消条款，这样我们就可以收回全部或部分发生的费用，并在美国政府为方便而终止合同时为完成的工作获得合同利润。
我们的一些业务和服务包括我们获取和使用可识别的个人信息和受保护的健康信息，这些活动受到广泛的联邦和州隐私和数据安全法律的管制，这些法律要求组织为这些信息提供某些隐私保护和安全保障。
在国际上，我们受外国政府法律法规和美国政府法律、法规以及采购政策和惯例(包括与贿赂外国政府官员、进出口管制、投资、外汇管制和收益返还有关的法律和条例)的制约。我们也容易受到各种政治和经济风险的影响。
为了帮助确保遵守这些复杂的法律和条例，我们制定了政策和程序，以解决我们满足这些要求的方法，并管理一个强有力的道德和合规培训方案，以保持一支以合规为导向的员工队伍。
这些条例和影响我们的业务的风险在本报告的“风险因素”下有更详细的描述。
合同
我们必须遵守并受与美国政府和其他合同的形成、管理和履行有关的法律法规的影响。美国政府采购环境的演变得益于法规和法规采购改革举措。预算压力和采购过程的改革使许多美国政府机构越来越多地使用订约程序购买服务和解决方案，从而使它们能够选择多个中标者，或使某些承包商有资格按照既定的一般条款和条件提供各种服务或解决方案，而不是通过单一的授予合同。美国政府机构采购服务和解决方案的主要订约方法包括：
单奖合同。美国政府机构可以通过单一的授标合同采购服务和解决方案，这些合同规定将交付的工作范围，并确定将提供特定服务的承包商。当某一机构有要求时，征求有关承包商的资格，然后向其提供招标书。确定潜在投标人资格、征求投标书和评价承包商投标的过程要求该机构保持一大批专业采购人员，投标和甄选过程可能需要一年或更长时间才能完成。这种订约方法可使承包商更确切地确定在授予合同时收到的时间和数额，因为它通常会导致客户从单一中标人那里订约从事特定范围的工作。
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无限期交货，不确定数量(IDIQ)合同。美国政府利用IDIQ合同从承包商那里获得承诺，按照预先确定的条款和条件提供某些服务或解决方案。然后，美国政府根据IDIQ合同发布任务订单，以购买所需的特定服务或解决方案。IDIQ合同是按照竞争性采购程序授予一个或多个承包商的。根据一份授予IDIQ的合同，该合同下的所有任务订单都授予一个预先选定的承包商。根据多个奖励的IDIQ合同，任务订单可以授予任何预选的承包商，这可能导致授予任务订单的竞争更加有限。向任何政府机构开放用于采购服务的多奖idiq合同通常被提及。 作为“政府范围内的收购合同”。IDIQ合同通常有多年的条款和无资金的上限，使美国政府能够从一个或多个承包商那里购买大量的服务或解决方案，而不是承诺。在授予IDIQ合同时(在批出任何任务订单之前)，承包商可能对美国政府将根据合同购买的最终服务或解决方案的最终数量有限或不清楚，如果是 多项奖励的IDIQ，可从中购买的承包商。
美国总务管理局(GSA)时间表合同。GSA保持已批准的服务和解决方案供应商名单，并提供预先协商的价格，供整个美国政府使用。为了使公司能够根据GSA时间表合同提供服务，公司必须经过GSA的资格预审并授予合同。当代理机构使用GSA时间表来满足其要求时，代理机构(或GSA代表该机构)进行采购，投标人仅限于GSA时间表--合格的承包商。GSA时间表合同旨在为用户机构提供更短的采购时间和更低的采购成本。与IDIQ合同类似，在授予GSA时间表合同时，承包商可能对客户最终将根据合同购买的最终服务或解决方案的最终金额有限或没有能见度。
合同类型
一般来说，用于获取我们的服务和解决方案的合同类型由美国政府决定或与美国政府谈判，可能取决于某些因素，包括：要执行的工作的类型和复杂性；承包商承担履约费用的责任的程度和时间；价格竞争的程度；向承包商提供的利润奖励的数额和性质，以达到或超过规定的标准或目标。我们根据几种合同创造收入，其中包括：
• | 费用偿还合同规定偿还我们的直接合同费用和可分配的间接费用，加上一项费用(合同利润)。这种类型的合同通常是在合同履行中涉及的不确定性不允许使用固定价格合同以足够准确的方式估算成本时使用的。费用偿还合同通常要求我们降低风险，一般要求我们尽最大努力在规定的时间和费用数额内完成工作范围。 |
• | 时间和材料(T&M)合同通常为特定类别的直接劳动力提供谈判的固定小时费率，外加其他直接费用的偿还。这类合同通常用于承包商在授予合同时将进行的工作的范围或持续时间不确定，或不可能以任何合理的信任程度预测费用。在T&M合同方面，我们承担风险，提供适当合格的工作人员，按照合同规定的小时费率履行合同。 |
• | 固定价格(FFP)合同规定了特定解决方案的预定价格.如果我们能以比计划更低的成本完成这项工作，这些合同将给我们带来潜在的利润增长。虽然FFP合同允许我们从成本节约中受益，但这些合同也增加了我们因增加或意外的成本而减少的利润或损失的风险。 |
我们的收入和盈利能力可能有很大的差异，取决于从每种合同中获得的收入比例的变化、所提供服务或解决办法的性质、业绩目标的实现以及最终确定收取费用权利的执行阶段。鉴于承包商承担的风险相对较多，费用偿还和T&M合同的盈利能力通常低于FFP合同。关于过去三个财政年度每类合同的相应收入数额，见本报告第二部分“管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析”中的“其他关键业绩计量-合同类型”。
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选定财务数据
见本报告第二部分中的“选定财务数据”。
积压
积压是在进行工作时根据谈判合同确认的未来收入的估计数额。我们的积压包括资金积压和谈判的无资金积压。在…2020年1月31日和2019年2月1日我们的总积压是153亿美元和138亿美元分别。关于我们的积压的完整说明，见本报告第二部分“管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析”中的“其他主要业绩计量-净预订和积压”。
竞争
对合同的竞争十分激烈，我们经常与许多知名的跨国公司竞争，这些公司可能比我们拥有更多的名称、更多的财力和更多的技术人员。我们还与更小、更专业化的公司竞争，这些公司将资源集中在特定领域，以及美国政府自身的能力。由于美国政府的不同要求，我们经常与其他公司合作，在其他情况下与这些公司竞争大型合同和投标。我们的主要竞争对手包括：
• | 大型国防承包商的工程和技术服务部门，除了提供其他硬件系统和产品外，还提供信息技术服务，其中包括通用动力公司、Northrop Grumman公司和Raytheon公司； |
• | 承包商主要集中于技术和信息技术服务，如Booz Allen Hamilton Inc.、CACI International，Inc.、Leidos Holdings Inc.、ManTech International Corporation、Serco Group plc和Perspecta Inc.； |
• | 还提供美国政府信息技术服务的多样化商业供应商，如埃森哲公司和国际商用机器公司；以及 |
• | 提供供应链管理和其他物流服务的承包商，如敏捷物流公司和SupplyCore。 |
我们在各种因素上竞争，包括：我们的技术专长、合格和/或安全合格的人员；我们及时提供创新的、成本效益高的解决方案的能力；成功地执行以前的项目；我们的声誉和在客户中的地位；定价；以及我们公司的规模和地理位置。
政府服务业内部的竞争加剧，导致单一来源奖减少，并更加强调成本、竞争力和可负担性。此外，提高效率、重新确定优先事项和加强最佳做法的采购举措可能会给整个行业带来更少的新机会，这将加剧行业内的竞争，因为公司争夺一套更有限的新方案。
专利和专有信息
我们的技术服务和解决方案一般不依赖于专利保护，尽管我们确实有选择地寻求专利保护。我们声称对我们的某些解决方案、软件程序、方法和技术有着专有的兴趣.这些专有信息受到版权、商业秘密、许可证、合同和其他手段的保护。我们有选择地寻求许可或向第三方转让我们的技术的机会。
在服务绩效方面，美国政府对我们根据美国政府资助的合同和分包合同开发的发明、数据、软件代码和相关材料拥有一定的权利。一般来说，美国政府可以向第三方披露或许可此类信息，在某些情况下，包括我们的竞争对手。在我们履行的一些分包合同中，主承包商也可能对我们在分包合同下开发的程序和解决方案拥有一定的权利。
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研究与开发
有关我们的研究和开发活动的信息，请参阅附注1本报告所载合并财务报表的附注。
季节性
美国政府的财政年度将于9月30日结束。美国政府机构在财政年度结束前授予额外任务或完成其他合同行动，以避免损失未动用的财政年度资金，这可能对我们的第三财政季度产生有利影响，这并不少见。此外，收入可能受到不利的影响，在我们的第四财政季度，由于更多的假期和更多的假期利用时间。有关选定的季度财务数据，请参见附注17本报告所载合并财务报表的附注。
环境事项
我们的业务受到各种外国、联邦、州和地方环境保护以及卫生和安全法律法规的约束。虽然我们目前并没有预料到合规成本或与环境法有关的责任会对我们产生重大和不利的影响，但我们无法确保我们今后不会承担实质性费用或责任。这些条例和风险在本报告“风险因素”下有更详细的说明。
执行干事
有关我们执行官员的信息，请参阅本报告第三部分中的“董事、执行官员和公司治理”。
公司网站和现有信息
我们的公司总部位于弗吉尼亚州莱斯顿市日落山路12010号。我们的电话号码是(703)676-4300，我们的网页是www.saic.com，其中包含有关我们公司和业务的信息。通过我们网站投资者关系部分的链接，我们向证券交易委员会(SEC)提交的每一份文件的副本都可以在合理可行的情况下，在报告和修正案以电子方式提交或提供给证券交易委员会(SEC)后，尽快免费浏览和下载。我们网站上的信息没有以引用的方式纳入本报告，也不是本报告的一部分。
你也可以通过电子邮件联系投资者关系@saic.com，免费索取上一段所述资料的硬拷贝。
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第1A项.危险因素
在您对我们公司和业务的评估中，您应该仔细考虑下面描述的风险和不确定性，以及本报告中其他地方的信息以及我们向SEC提交的其他文件。这些风险，以及我们目前所不知道或我们认为不重要的额外风险和不确定因素，也可能对我们的业务、财务状况或经营结果造成重大损害，并导致我们股票价格下跌。
与我们业务有关的风险
我们依赖美国政府机构作为我们的主要客户，如果我们的声誉或与这些机构的关系受到损害，我们未来的收入和现金流将受到不利影响。
我们要么是作为主承包商，要么是分包商，或者是为美国政府工作的其他承包商。95%在过去的三个财政年度里，我们与美国政府签订合同的收入总额。我们预计将继续从根据美国政府合同完成的工作中获得大量收入。我们与美国政府的声誉和关系，特别是与美国国防部各机构的关系，是维持和增加这些收入的关键因素。负面的新闻报道或宣传，无论其准确性如何，都可能损害我们的声誉。如果我们的声誉受到负面影响，或者我们因任何原因被暂停或禁止与政府机构签订合同，则与政府和其他客户的业务数量将减少，我们未来的收入、现金流和财务结果将受到不利影响。
美国政府国防预算的下降、支出或预算优先次序的变化、未能及时批准美国政府预算或合同授予和其他采购活动的拖延，可能会对我们未来的收入、现金流和财务结果产生重大和不利的影响。
由于我们从与美国政府机构签订的合同中产生了大量的收入，我们的经营结果可能会受到开支上限或预算优先顺序的变化的不利影响，以及政府预算过程、项目启动或合同或任务订单的授予等方面的拖延。目前美国政府用于国防和其他项目的支出水平可能不会维持到2021年政府财政年度(GFY)之后。未来的支出和项目授权可能不会增加，也可能减少或转移到我们不提供服务或不太可能获得合同的领域。这种开支授权和预算优先次序的变化可能是由于与国防有关的项目和其他项目的支出优先顺序发生变化的结果，这是由于对联邦资金的竞争需求以及军事冲突或其他因素的数量和强度造成的。
当美国国会在财政年度结束前没有完成预算时，政府的运作通常是通过一个或多个授权美国政府机构继续运作的持续决议来提供资金的，但不批准新的支出计划。当美国政府在持续的决议下运作时，合同的授予可能会被推迟、取消或以较低的水平提供资金，这可能会对我们的业务、现金流和财务结果产生不利影响。选举后的政治考量、2020年总统和国会竞选的分散注意力，或者在政策问题上陷入僵局，都有可能威胁到政府在2020年9月30日以后继续提供资金。虽然联邦政府目前在2020年年底前得到全额资助，但很有可能在最近的选举年度拨款周期中，继续通过一项决议启动2021年。
移民问题是2018年12月至2019年1月政府停摆5周的根本原因，并继续是党派争端的根源。在移民或其他政策问题上陷入僵局，可能导致另一次联邦政府关门，这可能导致我们在客户合同或关键项目延期或取消的情况下，在不偿还费用的情况下承担劳动力或其他成本，并可能对我们的运营、现金流和财务结果产生不利影响。
美国政府还对美国国防战略和优先事项进行定期审查，这些战略和优先事项可能会改变美国国防部预算的优先次序，减少总体支出，或推迟与国防相关项目的合同或任务订单授予，否则，我们将期望从这些项目中获得我们未来收入的很大一部分。美国政府总体支出的大幅下降，支出重点的重大转变，特定国防相关项目的大幅削减或取消，或大型项目合同或任务订单授予的重大预算延迟，都可能对我们未来的收入产生不利影响，并限制我们的增长前景。
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我们不遵守各种复杂的采购规则和条例，可能导致我们受到惩罚，包括终止我们的美国政府合同，取消对未来美国政府合同的投标资格，以及暂停或取消美国政府的合同。
我们必须遵守与美国政府合同的形成、管理和履行有关的各种法律法规，这些法律和法规影响到我们如何与客户做生意，并可能给我们的业务带来额外的成本。
我们的许多美国政府合同包含组织利益冲突(OCI)条款，这些条款可能限制我们为特定客户竞争或执行某些其他合同或其他类型服务的能力。当我们从事可能使我们无法向美国政府提供公正的援助或建议、损害我们履行合同工作的客观性或为我们提供不公平的竞争优势的活动时，保监处就出现了这种情况。现有的保监处，以及任何可能发展的保监处，都可能排除我们在重大项目或合同上的竞争或表现，这可能会限制我们的机会。
美国政府可能在任何时候采用新的合同规则和条例，或以对我们不利的方式修订其采购做法。
我们的行业继续经历着商业惯例的重大变化，这是因为我们越来越注重可负担性、效率和成本回收等项目。美国政府机构在从私人承包商那里获得服务的类型和数量方面可能面临限制或压力。有关采购改革、减少潜在保监处、遏制欺诈以及环境责任或可持续性的立法、条例和倡议可能对我们产生不利影响。此外，美国政府机构采购行为的转变(如固定价格合同、多重授标合同和小企业备用合同的使用增加)可能会对包括美国在内的政府承包商产生不利影响。任何这些变化都可能损害我们获得新合同或续约的能力。任何新的订约要求或采购方法对我们来说都可能是昂贵的或在行政上难以实施的，并可能对我们今后的收入、盈利能力和前景产生不利影响。
我们的业务受到美国政府的审查、审计和成本调整，如果对我们不利，可能会对我们的盈利能力、现金流或增长前景产生不利影响。
国防合同审计署(DCAA)、国防合同管理机构(DCMA)和其他机构定期审计和审查承包商在政府合同、间接费用费率和定价做法方面的履约情况，并遵守适用的合同和采购法律、条例和标准。他们还审查承包商是否遵守了政府对其业务系统的标准，这些标准被界定为承包商的会计、挣值管理、估算、材料管理、财产管理和采购系统。如果发现承包商的业务系统存在重大控制缺陷，或发现不遵守美国政府成本会计准则(CAS)，就可能导致美国政府客户的账单费率下降，直到控制缺陷得到纠正，并被DCMA接受为止。进行这些审计和审查的机构受到更严格的审查。因此，审计和审查变得更加严格，对我们所遵循的标准进行了更严格的解释，从而增加了审计或审查导致不利结果的可能性。
政府审计和审查可能得出结论，我们的做法不符合适用的法律和条例，并导致调整合同成本和强制性客户退款。这种调整可以追溯适用，这可能导致大量客户退款。如果收到不利的审计结果或未能就我们的各种业务系统获得“核准”的决定，就会对我们的业务产生重大和不利的影响，因为除其他外，限制我们投标新合同的能力，以及对正在评估的这些建议而言，会削弱我们的竞争地位。对不遵守规定的判定也可能导致美国政府对我们实施惩罚和制裁，包括扣留付款、暂停付款和加强政府审查。加强审查可能会对我们履行合同的能力产生不利影响，影响我们对所做工作开具发票的能力，延迟收到合同的及时付款，并削弱我们与美国政府竞争新合同的能力。
由DCAA对公司业务进行的间接成本审计对前几年和本年度的某些业务仍然开放。我们已经记录了合同收入的基础上的成本估计，我们相信，将批准在最后审计。然而，我们不知道任何进行中或未来审计的结果，也不知道今后的调整是否会超过我们的潜在调整准备金。
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我们记录了估计净金额的准备金，这些准备金将退还给客户，用于间接成本审计的潜在调整，以及遵守CAS对Leidos控股公司所承担的赔偿义务的遵守情况。(原上汽公司)在分拆日期之前的一段时间。在离职前可能确定拖欠的任何额外数额将分配给Leidos控股公司(Leidos Holdings，Inc.)。和我们按照分配协议确定的比例。分配给我们的额外数额可能会对我们的盈利能力和现金流量产生重大的不利影响。
我们的业务受到政府的审查和调查，这可能会对我们的盈利能力、现金状况和增长前景产生不利影响。
我们经常受到与我们的合同和业务有关的政府调查。如果审查或调查发现有不当或非法活动，我们可能会受到民事或刑事处罚或行政制裁，包括终止合同、没收利润、触发减价条款、暂停付款、罚款以及暂停或禁止与政府机构做生意。如果对我们提出不当行为的指控，我们的声誉可能受到损害，这将损害我们赢得新合同或获得续约的能力。在我们的行业中，惩罚和制裁并不少见。如果我们受到物质处罚或行政制裁，或受到其他损害，我们的盈利能力、现金状况和未来前景都可能受到不利影响。
美国政府可能随时终止、取消、修改或削减我们的合同，如果我们不更换合同，我们可能无法实现或维持收入增长，收入和利润可能会下降。
我们作为承包商或分包商参与的许多美国政府项目可以延长几年，包括一个或多个基准年和一个或多个选项年。根据我们的合同，美国政府一般有权不行使延长或扩大合同的选择权，或者在方便的时候终止、取消、修改或缩减我们的合同。美国政府不行使合同选择权或终止、取消、修改或削减我们的主要项目或合同的任何决定都将对我们的收入、收入增长和盈利能力产生不利影响。
根据我们的某些合同，我们已经并将继续经历定期的履约问题。如果政府客户终止违约合同，我们可能要承担责任，包括客户从另一来源采购未交付服务和解决方案所产生的额外费用。根据合同的性质和价值，违约的履约问题或终止可能导致我们的实际结果与预期不同，并可能损害我们的声誉。
我们面临激烈的竞争，这可能影响我们获得合同的能力，并可能影响我们未来的收入、盈利能力和增长前景。
我们预计，在可预见的未来，我们寻求的大部分业务将通过竞标过程获得，因为美国政府越来越依赖idIQ、gsa时间表和其他多项授标合同，这导致了更大的竞争和更大的定价压力。竞争性投标过程涉及大量费用和一些风险，包括准备投标和投标的大量费用和管理时间，这些合同可能不会授予我们，也可能授予，但我们没有收到有意义的任务订单。对于授予我们的合同，我们也面临着不准确地估计完成我们赢得的任何合同所需的资源和成本的风险。合同授予后，我们可能会遇到重大费用，延误，合同修改，甚至合同损失，因为我们的竞争对手抗议将合同授予我们的竞争性投标。任何由此造成的损失或延误的启动和供资的工作，根据抗议的合同授予，可能会对我们的收入和/或盈利不利影响。此外，多项授标合约要求我们作出持续的授标后努力，以取得合约下的任务订单。因此，我们可能无法获得这些任务订单或确认这些多授予合同的收入。我们未能在这种采购环境中进行有效竞争，将对我们的收入和盈利能力产生不利影响。
我们与更大的公司竞争，它们拥有更大的知名度、更多的财政资源和更多的技术人员，以及能够将资源集中在特定领域的较小、更专业的公司。此外，我们可能会与美国政府的能力竞争。为了保持竞争力，我们必须在符合成本效益的基础上始终如一地为客户提供优质的服务、技术和性能，而且我们没有保证会这样做。
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如果不能吸引、培训、留住和利用技术熟练的员工和我们的高级管理团队，将对我们执行战略的能力产生不利影响，并可能扰乱我们的业务。
我们的业务在很大程度上依赖于我们员工的专业知识和服务。我们的持续成功取决于我们是否有能力招聘和留住训练有素和熟练的工程、技术和专业人员。对熟练人才的竞争十分激烈，竞争对手积极招聘关键员工。此外，许多美国政府计划要求承包商获得安全许可。根据所需的许可级别，安全许可可能是困难和耗时的，并且对拥有安全许可的人员有很大的需求。特别是在高度专业化的领域，留住雇员和及时满足我们对雇员的所有需求变得更加困难，这可能影响我们在本财政年度和未来财政年度的增长。虽然我们打算继续投入大量资源，招聘、培训和挽留合资格的雇员，但我们未必能够吸引、有效地培训和挽留这些雇员。如果不这样做，就会损害我们有效履行合同义务、及时满足客户需求并最终赢得新业务的能力，所有这些都可能对我们未来的结果产生不利影响。此外，工资和相关成本是提供服务的重要部分，因此，我们有效利用劳动力的能力影响了我们的盈利能力。如果我们的员工没有得到充分利用，我们的盈利能力就会受损.
我们相信，我们的成功还取决于能否继续雇用一支高素质和经验丰富的高级管理团队，以及该团队能否保留现有业务并创造新业务。失去关键职能的关键人员可能导致我们的业务缺乏连续性或中断，直到我们能够雇用和培训替换人员。
我们可能会在未来进行收购、投资、合资和剥离，这些风险可能会对我们的业务和未来的结果产生不利影响。
我们可能会进行战略性收购、合资或剥离现有业务，这可能会使我们承担不可预见的费用，并对我们的业务产生破坏性影响，也可能不会带来我们预期的利益。我们的信贷额度也限制了我们进行其他收购的能力。在受到这些限制的情况下，我们今后可能会有选择地进行更多的战略收购、投资和合资企业。今后的任何收购、投资和合资企业都可能构成许多风险，可能对我们的声誉、业务或财务结果产生不利影响，包括：
• | 我们不得保留未来收购业务的关键员工(包括需要安全许可的员工)、客户和业务伙伴； |
• | 我们可能无法成功地整合被收购的业务，例如未能成功地实施与任何收购业务的运营相关的信息技术和其他控制系统； |
• | 我们可能无法产生足够的收入来达到信贷贷款所要求的杠杆率，这将使放款人除其他外，有权取消我们资产的赎回权； |
• | 收购通常需要大量的时间和资源投资，这可能会扰乱我们的业务，分散我们的管理层对其他重要职责的注意力； |
• | 我们可能无法准确估计任何收购和投资对我们业务的财务影响，我们可能没有意识到预期的收入机会、成本节约或其他协同增效或利益，或者收购可能不会改善我们的经营业绩；以及 |
• | 我们可能承担已知和未知的物质责任、法律或监管风险，这些风险没有作为我们尽职调查的一部分，或者我们无法通过赔偿获得购买价格调整或补偿； |
如果任何收购、投资或合资企业失败、业绩不佳或其价值因任何原因而受到损害，包括信贷市场收缩和全球经济状况，我们的业务和财务结果可能受到不利影响。
此外，我们可能会定期剥离业务，包括不再是我们正在进行的战略计划一部分的业务。这些资产剥离同样需要大量的时间和资源投资，并可能扰乱我们的业务，分散管理人员的其他责任，并可能导致处置或继续发生损失。
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在交易结束后的一段时间内，通过赔偿、担保或其他财务安排等方式参与被剥离的业务，这可能会对我们的财务结果产生不利影响。
我们可能无法在预期的时间框架内成功地将恩格尔的业务与我们自己的业务结合起来，或实现合并的预期效益，甚至根本无法实现。
我们能否实现合并带来的预期利益，在很大程度上将取决于我们整合我们和英格公司业务的能力。合并涉及两家独立上市公司的合并。合并后的公司将需要投入大量的管理注意力和资源，以便将我们的业务实践与恩格斯的业务实践结合起来。整合过程可能会扰乱业务，如果实施不力，或者受到不可预见的负面经济或市场条件或其他因素的影响，我们可能无法实现合并带来的全部预期利益。合并后的公司在整合过程中可能遇到的潜在困难包括：
• | 无法成功地将我们的业务和恩格尔结合在一起，使合并后的公司能够获得预期的全部收入和成本协同效应以及预期的其他好处； |
• | 失去可能不愿继续与合并后的公司建立关系的客户和战略伙伴； |
• | 政府实体的必要监管批准可能导致限制、增加费用或对合并后公司的行为施加限制，对合并后的合并后的合并公司施加额外的材料费用，或在实质上限制合并后的公司的收入； |
• | 与管理合并业务有关的复杂性，包括难以解决企业文化和管理理念上的可能差异，以及以无缝方式整合每一家公司的复杂系统、技术、网络和其他资产的挑战，从而最大限度地减少对客户、供应商、雇员和其他商业伙伴的任何不利影响； |
• | 与合并有关的潜在未知负债和意外增加的费用或延误。 |
这些因素中有许多是我们无法控制的，任何一个因素都可能导致成本增加，预期收入减少，管理人员的时间和精力被挪用，这可能对业务、财务状况和我们的经营结果产生重大影响。这些好处可能无法在预期的时间框架内实现，也可能根本无法实现。此外，在企业合并过程中可能会产生额外的意外费用。所有这些因素都会降低或推迟合并的预期效益，并对我们产生负面影响。这些因素和其他因素可能会对我们与客户、供应商、员工和其他合作伙伴保持关系的能力以及我们实现合并预期效益的能力产生不利影响。
我们将承担直接和间接的成本，由于与恩格尔合并和收购联合总会联邦。
我们会因合并及收购而招致大量开支，而在并购完成后的一段时间内，我们预期在协调业务、运作、政策及程序方面，会招致大量开支。虽然我们假设会发生某种程度的交易费用，但我们无法控制的因素可能会影响这些费用的总额或时间。就其性质而言，许多将要发生的费用很难准确估计。
在合并方面，我们可能需要承担可能对我们的业务、资产、负债、前景、前景、财务状况和经营结果产生负面影响的注销或注销、重组和减值或其他费用。
虽然我们已就合并进行了广泛的尽职调查，但我们不能保证这项调查揭示了可能存在的所有重大问题，无法通过惯常的尽职调查揭示所有重大问题，或我们无法控制的因素以后不会出现。即使我们的尽职调查成功地识别了某些风险，意外的风险也可能出现，而先前已知的风险也可能以与我们的初步风险分析不一致的方式出现。此外，由于合并、收购会计和公司在关闭后的拟议运作，我们可能被要求注销或注销
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可能对业务、资产、负债、前景、前景、财务状况和结束后经营结果产生不利影响的跌落、重组和减值或其他费用。
如果我们或美国国税局确定我们经历了所有权的变化，我们使用净营业亏损结转和其他税收属性来抵消未来的应税收入可能会受到限制。
截至2020年1月31日，我们估计我们的净运营亏损(NOL)和税基为4.26亿美元，我们获得的可摊销商誉和其他无形资产约为5.72亿美元。根据经修订的1986年“国内收入法典”第382条和第383条，如果一家公司经历了“所有权变动”，公司使用其变化前的净营业亏损结转和其他变化前税种的能力，例如在其可摊销商誉中调整的税基，以抵消其变化后的所得税和税款的能力可能是有限的。这种所有权的改变发生在恩格尔控股公司的收购过程中。由于这些限制，在购买会计中取消了300万美元的税收抵免结转。
养老金的资金和成本取决于几个经济假设，如果这些假设发生变化，我们未来的收入和现金流量就会大幅波动。
由于于2019年1月14日结束了对恩格尔的收购，我们承担了恩格尔的养老金计划(养老金计划)下的义务。养恤金计划对公认会计原则收入的影响可能不稳定，因为我们为养恤金计划记录的费用数额每年都可能发生重大变化，因为这些计算对供资水平以及若干关键经济假设的变化很敏感，包括利率、计划资产收益率和包括参与人死亡率估计在内的其他精算假设。这些因素的变化也会影响我们的计划资金、现金流和股东权益。此外，养恤金计划的供资可能会因立法或管制行动而发生变化。
我们将在认为必要或有利时为养恤金计划提供捐款。上文讨论的宏观经济因素，包括资产回报率和政府供资或税务当局规定的最低供资要求，或由其他协议确定的，可能影响未来的资金需求。养恤金计划中资产的公允价值大幅度下降，或养恤金计划的其他不利变化，可能要求我们缴纳大量资金，并影响今后各期的现金流动。
由于获得了工程师，我们还承担了退休人员健康报销计划(RHRA)下的义务。恩格斯的RHRA对我们美国公认的会计原则(GAAP)收益的影响可能是不稳定的，因为我们为该计划记录的费用数额每年都可能发生重大变化，因为这些计算对几个关键的经济假设很敏感，包括利率和与参与人死亡率、退休和终止有关的精算假设。
美国政府成本会计准则规定了退休后费用和计划缴款在多大程度上可以根据与美国政府签订的合同分配和收回。2011年12月27日，美国政府成本会计准则委员会公布了一项最终规则，将成本会计准则(CAS)养恤金费用偿还规则与2006年“养恤金保护法”(PPA)供资要求相统一。预计该规则将最终缓解CAS成本与经PPA修正的1974年雇员退休收入保障法(ERISA)最低供资要求之间的不匹配，并导致CAS可允许的养老金成本与以前的规定相比加速。我们预期政府承办商将有权就最后规则所引致的额外中科院合约费用作出公平调整。因此，我们已经并期望继续要求美国政府偿还部分退休后费用和计划捐款。有关我们的养恤金供资和费用的其他信息，请参阅附注9本报告所载合并财务报表的附注。
我们可能没有意识到收购带来的增长机会，因为我们可能会在整合联联的业务和我们的业务方面遇到困难。
预期从收购中获得的好处将在一定程度上取决于我们实现预期增长机会的能力。我们能否成功地实现这些增长机会，以及实现这一目标的时机，取决于Unisys联邦公司业务的成功整合。在整合与收购同等规模的收购过程中，存在着相当程度的困难和管理分散。整合业务的过程可能导致我们和Unisys联邦公司的业务中断或失去势头。我们的高级管理人员可能需要投入大量的时间在这个整合过程中，这将减少他们管理我们公司的时间，
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服务现有客户，吸引新客户，开发新产品或战略。如果高级管理人员不能有效地管理集成过程，或者任何重要的业务活动由于集成过程而中断，我们的业务可能会受到影响。没有任何保证，我们将成功或成本-有效地整合Unisys联邦公司的业务或在所有。如果不这样做，可能会对我们的业务、财务状况或业务结果产生重大不利影响。
我们的收益和盈利能力可能因我们的合同组合而有所不同，并可能因我们未能准确估计和管理成本、时间和资源而受到不利影响。
我们在各种合同下产生收入，包括费用偿还、T&M和FFP合同.我们的收入和盈利能力可能在很大程度上取决于来自每种合同的收入比例的变化、所提供服务或解决方案的性质、业绩目标的实现以及最终确定收取费用的权利，特别是根据奖励和授标费合同收取费用的权利的阶段。与FFP合同相比，成本偿还和T&M合同的盈利能力一般较低.在不同程度上，我们的每一种合同类型都有一定的风险，我们可能低估了履行合同所需的成本和资源。我们的盈利能力受到不利影响，当我们承担成本偿还和T&M合同，我们不能向我们的客户付款。虽然FFP合同允许我们从成本节约中受益，但这些合同也增加了我们对成本超支风险的敞口。来自FFP合同的收入约为23%占我们财政收入总额的比例2020。在就FFP合同提出建议时，我们在很大程度上依赖于我们对完成相关项目的成本和时间的估计，以及对技术问题的假设。在每一种情况下，我们未能准确估计执行合同所需的费用或资源和技术，或在执行工作期间有效管理和控制我们的成本，可能导致利润减少或损失，在某些情况下可能造成损失。更广泛地说，与履行合同有关的任何增加或意外费用或意外延误，包括合同纠纷或我们无法控制的其他因素(如分包商的履约失败、自然灾害或其他不可抗力事件，包括2019年冠状病毒病的爆发)造成的费用和延误，都可能使我们的合同盈利低于预期或无利可图。
我们在确认收入时使用估计数，如果我们对确认收入时使用的估计数进行修改，我们的盈利能力可能会受到不利影响。
我们收入的很大一部分是在一段时间内履行的业绩义务上确认的，这需要估计完工时的总成本、所赚取的费用或两者兼备。特别是由于所执行服务的技术性质和某些业绩义务的长度，这一评估过程十分复杂，涉及重大判断。随着工作的进展，往往需要对原始估计数进行调整，积累经验，并了解更多的信息，尽管履行义务所要求的工作范围可能不会改变。由于估计数的变化而作出的任何调整都会立即得到确认。基础假设、情况或估计数的变化可能导致可能对未来财务结果产生不利影响的调整。
我们的业务和财务结果可能会受到网络或其他安全威胁的负面影响。
作为美国政府承包商和在多个受监管行业和地区运作的IT服务提供商，我们处理各种敏感信息，包括个人可识别信息、受保护的健康信息、人事信息、机密信息和财务信息，涉及我们的业务和雇员以及客户的业务和雇员。我们不断受到网络和其他安全威胁，包括计算机病毒、黑客攻击、恶意软件、内部威胁和物理入侵。任何未经授权的电子或物理入侵或其他安全威胁都可能危及对通过我们的IT系统和网络存储或传输的敏感信息或其他信息的保护。这可能会导致关键任务系统的中断、敏感信息的未经授权的发布以及数据的窃取或损坏。虽然我们已实施及定期更新及改善政策、程序及其他管制措施，以监察、防止、侦测及减轻网络及其他安全威胁，但企图未经授权进入本港的资讯科技系统及网络，正变得越来越复杂，但我们会设法侦查和调查所有保安事件，并防止其发生。
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此外，我们还与工业界和美国政府合作，分享威胁情报，提高认识，加强对网络安全威胁的保护。然而，由于这些安全威胁的性质不断变化，无法保证我们的政策、程序和其他控制措施将发现或防止这些威胁，我们也无法预测它们的全面影响。我们在客户合同下开发、安装或维护的IT系统可能受到类似的安全威胁，其中包括客户合同，根据这些合同，我们可以访问或管理客户数据库或网络，这些数据库或网络包含与我们的客户、其雇员或相关第三方有关的敏感信息。虽然我们与客户合作，寻求尽量减少网络和其他安全威胁的影响，但我们通常必须依靠这些客户使用或要求的安全保障措施。在未经授权访问根据客户合同负责的敏感信息的情况下，我们的客户、其雇员或第三方可能要求我们对与未经授权的访问相关的任何费用或其他损害承担责任。此外，政府机构可能会对我们提起法律诉讼，因为我们违反或不遵守任何未经授权获取敏感信息的监管要求。任何因网络或其他安全威胁而导致未经授权获取我们或我们的客户的敏感信息的补救费用、损害或其他责任，不得通过其他方式得到充分保险或赔偿。这些安全威胁造成的任何未经授权的访问都可能对我们的声誉、业务运作和财务结果产生不利影响。
我们面临与健康流行病、大流行病和类似疫情有关的各种风险，这些风险可能对我们的业务、财务状况、业务结果和(或)现金流动产生重大不利影响。
我们面临着与健康流行病、大流行病和类似疫情有关的各种风险，包括2019年全球冠状病毒疾病的爆发(“COVID-19”)。如果由于疾病、隔离、政府行动、设施关闭或其他与COVID-19流行病有关的原因，我们的工作人员很大一部分无法有效地工作，我们的业务可能会受到影响。我们可能无法充分履行我们的合同，我们的一些费用可能无法完全收回或充分保险。此外，由此造成的全球资本市场波动可能限制我们获得资本的机会和(或)增加我们的资本成本。
COVID-19的持续传播可能还会进一步扰乱我们的供应链；造成延误，或限制美国政府和其他客户的执行能力，包括及时向我们付款；影响投资业绩；以及造成其他不可预测的事件。
我们继续与我们的利益攸关方(包括客户、雇员、供应商和当地社区)合作，以应对这一全球流行病。我们继续监测情况，进一步评估对我们的业务、供应链和客户可能产生的影响，并采取行动减轻不利后果。
目前，我们无法预测COVID-19大流行的影响，但它可能对我们的业务、财务状况、运营结果和/或现金流产生重大不利影响。
客户系统故障可能会损害我们的声誉，并对我们的收入和盈利能力产生不利影响。
我们为客户开发、安装和维护的许多系统和网络涉及管理和保护与国家安全和其他敏感政府职能有关的个人信息和信息。虽然我们的程序旨在遵守相关的隐私和安全法律和限制，但如果我们开发、安装或维护的系统或网络出现故障或服务中断，无论是由我们、第三方服务提供商、网络安全威胁或其他事件造成的，我们可能会遭受收入损失、补救费用或面临损害赔偿或合同终止的索赔。任何此类事件都可能对我们的声誉造成严重损害，使我们无法进入或有资格在此类系统和网络上开展进一步工作。我们的错误和遗漏责任保险可能不足以补偿我们可能造成的所有损害，因此，我们的未来结果可能受到不利影响。
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法律纠纷可能要求我们支付潜在的巨额损害赔偿金，辩护费用可能很高，这将对我们的现金余额和盈利能力产生不利影响，并可能损害我们的声誉。
我们受到本报告第一部分“法律程序”所述的若干诉讼和索赔的影响。我们还受到并可能成为各种其他诉讼或索赔和诉讼的当事人，这些诉讼或诉讼是在我们正常的业务过程中不时发生的。美国司法部和美国政府的其他执法机构可能会就我们履行政府合同或与这些合同有关的记账或记录保存向我们提出索赔或诉讼。美国司法部拥有比我们更多的资源，可以对我们提起暂停和取消诉讼，这将使我们无法为美国政府的一些或所有客户工作。此外，司法部可根据某些法规(如“虚假索赔法”)对政府承包商规定按发票计算的三倍损害赔偿和罚款。这些情况通常给予律政司在与我们的任何法律纠纷中的更大影响力，而不是针对商业企业所提出的申索而为自己辩护。在某些或所有这些法律纠纷中，不利的判决或解决可能会对我们造成重大的金钱损害或强制救济。任何索赔或诉讼都可能花费高昂的辩护费用，即使我们成功，如果得到充分的赔偿或保险，也可能损害我们的声誉，使我们今后更难以有效地竞争或获得足够的保险。诉讼及其他申索，包括本报告第一部分“法律程序”所述的申索，会受到固有的不明朗因素的影响，而管理层对这些事项的看法将来可能会有所改变。
我们的业务受到许多法律和法规要求的制约，任何违反这些要求的行为或我们的雇员、分包商、代理人或商业伙伴的任何不当行为都可能损害我们的业务和声誉。
除了政府合同采购法律法规外，我们还在数据隐私和保护、就业和劳动关系、移民、税收、反腐败、进出口管制、贸易限制、内部和披露控制义务、证券监管和反竞争等问题上遵守许多其他联邦、州和外国法律要求。遵守多样化和不断变化的法律要求是昂贵、耗时和需要大量资源的.在我们的业务活动中违反上述一项或多项要求，可能会导致巨额罚款和其他损害，对我们或我们的官员进行刑事制裁，禁止做生意和损害我们的声誉。违反这些条例或与履行客户合同有关的监管方面的合同义务，也可能导致对重大金钱损害、罚款和/或刑事起诉、不利的宣传和其他名誉损害、限制我们竞争某些工作的能力的责任，以及我们的客户对我们没有履行合同义务的指控。
我们的雇员、分包商、代理人或商业伙伴的不当行为可能会使我们受到罚款和处罚、归还或其他损害、安全许可的丧失、现有和未来客户合同的丧失以及暂停或禁止与联邦、州或地方政府机构签订合同，任何这些都会对我们的业务和我们的未来结果产生不利影响。这种不当行为可能包括欺诈或其他不当活动，如伪造时间或其他记录、不遵守我们的政策和程序或违反适用的法律和条例。
商誉和无形资产占我们总资产的很大一部分，这些资产的任何减值都会对我们的经营结果产生负面影响。
商誉和无形资产每年或在情况的事件或变化表明账面价值不可收回时进行减值测试。表明商誉的账面价值可能无法收回的事件或情况变化的例子可能包括法律因素或商业环境中的重大不利变化、监管机构的不利行动或评估、意外竞争、关键合同损失、客户关系或影响报告单位当前和未来经营现金流的人员。任何未来商誉或其他无形资产的减值都会对我们的盈利能力和财务业绩产生负面影响。
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我们依赖于我们的团队安排和与其他承包商和分包商的关系。如果我们不能保持这些关系，或者如果这些当事方不履行对我们或客户的义务，我们的收入、盈利能力和增长前景就会受到不利影响。
我们依靠与其他主要承包商和分包商的合作关系，以便为大型采购或其他机会提交投标，我们相信，我们和我们的队友提供的服务、产品和解决方案的结合将有助于我们赢得和履行合同。如果其他承包商取消或减少与我们的合同关系，或者如果美国政府终止或减少这些承包商的项目，不授予他们新合同或拒绝根据合同付款，我们的未来收入和增长前景就会受到不利影响。没有获得美国政府合同或与我们客户有经验的公司可以作为我们的分包商提供我们无法提供的服务，而这种风险可能会增强这些公司作为美国政府主要承包商获得未来职位的前景，这可能会增加对未来合同的竞争，并损害我们赢得这些合同的能力。
当我们的分包商未能及时履行合同义务、法规合规或其他问题时，我们作为总承包商或上级分包商履行义务的能力可能会受到损害。此外，我们对Leidos控股公司有一定的义务。(原上汽公司)允许它以分包商的身份履行高达100%(100%)的任务订单，这些合同是在分拆交易中交给我们的。分包商作为总承包商与我们签订的分包合同中的性能缺陷，包括Leidos Holdings公司的履约情况，可能导致今后期间的重大损失，并可能导致我们作为主承包商的违约终止，即使是分包商没有履行义务，而不是我们的工作人员。
我们保护知识产权的能力有限，知识产权对我们的成功至关重要。我们未能充分保护我们的专有信息和知识产权，可能会对我们的竞争地位产生不利影响。
我们主要依靠商业机密来保护我们的大部分知识产权，如果我们不认为专利保护是适当的或可获得的。然而，商业秘密是难以保护的。虽然我们的雇员有保密义务，但这种保障可能不足以阻止或防止我们的机密资料被盗用。我们可能无法发现未经授权使用我们的知识产权或采取其他适当步骤，以执行我们的权利。未能获得或维持商业机密保护，可能会对我们的竞争业务地位造成不利影响。如果我们无法阻止第三方侵犯或盗用我们的版权、商标或其他专有信息，我们的竞争地位可能会受到不利影响。此外，在服务表现方面，美国政府对我们根据政府资助的合同和分包合同开发的发明、数据、软件代码和相关材料拥有一定的权利，这可能允许美国政府向第三方披露或许可这些信息，在某些情况下，包括我们的竞争对手。
在我们进行业务的过程中，我们可能无意中侵犯了他人的知识产权，导致对我们或我们的客户提出索赔。我们的合同一般补偿我们的客户对我们提供的服务和解决方案侵犯知识产权的第三方索赔。为这些索赔辩护的费用可能会对我们的财务结果产生不利影响。
如果我们的侦查系统未能按预期运作，或者我们的评估报告被证明是不准确的，我们可能会承担重大责任，并遭受负面宣传。
我们开发和销售了海啸浮标和相关服务，旨在协助发现可能对沿海社区造成灾难性后果的海啸或巨浪。我们的浮标已部署在美国国家海洋和大气管理局和非美国政府在世界其他地区。有许多因素，其中一些是我们无法控制的，可能导致这些浮标失效。我们可能开发其他产品或提供服务，以发现自然或人为的威胁，可能会产生灾难性的后果，如果这些威胁实现。此外，在评估或评估某些威胁或自然灾害的后果时，我们为各政府客户编写报告。我们的产品和服务未能帮助发现它们所针对的威胁，或者我们的报告未能准确评估某些威胁的后果，可能会造成伤害、死亡和广泛的财产损失，并可能导致产品责任、专业责任或对我们的其他索赔。此外，如果我们的产品、服务或报告未能或被认为未能帮助发现或充分评估威胁，则此类事件的负面宣传可能对我们的业务产生重大不利影响。
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我们的服务和业务有时涉及使用、处理或处置危险物质或危险材料，这可能使我们面临潜在的重大责任。
我们的一些服务和行动涉及使用、处理或处置危险物质或危险材料，包括爆炸物、化学、生物、放射性或核材料。这些活动一般要求我们遵守广泛的外国、联邦、州和地方环境保护以及卫生和安全法律和条例，其中除其他外，要求我们承担遵守这些条例的费用，并可能使我们对处理或处置危险物质或危险材料负有责任。此外，不遵守这些环境保护以及卫生和安全法律和条例，可能导致民事、刑事、监管、行政或合同制裁，包括罚款、处罚或暂停或禁止与美国政府签订合同，或使我们承担费用，以改变、升级、补救和(或)关闭我们的一些业务或财产。虽然我们没有大量的不动产，但我们拥有和经营的不动产也使我们受到环境保护法的约束，其中一些法律规定，目前或以前的企业所有者或经营者以及不动产对释放有害物质负有责任，即使他们不知道也不对释放负责。如果我们有任何违反或根据这些法律或条例承担责任，我们的财务状况和经营结果可能受到不利影响。
我们面临着与我们的国际业务相关的风险。
与我们的美国业务相比，我们的国际业务可能会面临额外的和不同的风险。不遵守适用于国际业务的美国政府法律和条例，如“外国腐败行为法”或“美国出口管制条例”，可能对我们与美国政府的业务产生不利影响，并可能使我们受到行政、民事或刑事处罚，并可能使我们蒙受潜在的重大合同损失。此外，我们还为美国政府的客户提供服务和解决方案，这些国家的政府可能会或可能变得不稳定，或在积极的军事或情报行动领域。在这种环境下作业可能会增加事故的风险，造成人员伤亡、财产损坏或破坏，或无法履行我们的合同义务。虽然我们的国际业务在历史上只占我们收入的一小部分，但我们不知道这些监管、地缘政治和其他因素对我们未来的业务可能产生何种影响，而且任何这些因素都可能对我们的业务产生不利影响。
前瞻性报表风险
你可能无法依靠前瞻性的陈述。
这份报告包含前瞻性的陈述，这些陈述是基于我们管理层的信念和根据我们管理层目前掌握的信息对未来所作的假设。在某些情况下，你可以用“可能”、“将”、“应该”、“期望”、“项目”、“打算”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜力”、“继续”、“展望”等词来识别前瞻性陈述。这些报表涉及未来事件或我们未来的财务业绩，涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际结果、活动水平、绩效或成就与这些前瞻性报表所表示或暗示的任何未来结果、活动水平、绩效或成就大不相同。虽然我们认为前瞻性声明中所反映的期望在作出时是合理的，但我们不能保证今后的成果、活动水平、业绩或成就。有许多重要因素可能导致我们的实际结果与我们的前瞻性声明所预期的结果大不相同，其中包括但不限于上文讨论的风险因素。
我们没有义务更新或修改任何前瞻性报表，以反映事件、情况、预期的变化或在这些声明日期之后意外事件的发生，或使这些报表与实际结果相一致。
第1B项未解决的工作人员意见
对这一项目不需要任何资料。
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第2项特性
我们占用了大约400万平方英尺的楼面面积，其中大部分都是租赁的。我们的公司总部位于维吉尼亚州的雷斯顿。我们在维吉尼亚州雷斯顿以外的主要地点包括Chantilly，Virginia，Huntsville，Alabama，Oak Ridge，田纳西，El Segundo，California和安纳波利斯联合路口，马里兰州。截至2020年1月31日我们在31个州、哥伦比亚特区和不同国家的大约170个办事处开展了业务。我们认为我们的设施适合和足够满足我们目前的需要，这些设施一般限于办公室、仓库和计算机实验室。
第3项法律程序
我们已提供有关我们所参与的法律程序的资料。附注16本报告所载合并财务报表的附注。
我们也经常受到与遵守各种法律和条例有关的调查和审查。关于这类调查和审查的补充资料载于题为“政府调查、审计和审查”的标题下附注16本报告所载合并财务报表的附注。
第4项矿山安全披露
对这一项目不需要任何资料。
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第二部分
第5项注册人普通股市场、股东相关事项及证券发行人购买
我们的普通股在纽约证券交易所上市，代号为“上汽”。截至2020年3月6日，大约有24，000人持有我们的普通股记录。持有我们普通股记录的人数可能不代表受益所有人的数目，因为这些股份可能由保管人、经纪人或被提名人持有。
股票绩效图
下表比较了从2015财政年度开始到财政年度的普通股累计总回报率。2020(1)标准普尔(S&P)中盖400指数(S&P)、(Ii)罗素1000指数(Russell 1000 Index)和(Iii)道琼斯美国计算机服务指数(DowJones US Computer Services Index)。该图表假设2015年1月30日的初始投资为100美元，股息已被再投资。图中的比较是由美国证券交易委员会(SEC)根据历史数据进行的，并不打算预测或暗示我们普通股未来可能的表现。
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购买权益证券
我们可以按照既定的回购计划在公开市场回购股票。是否进行回购以及回购的时间和数量取决于各种因素，包括市场条件、我们的资本状况、内部现金生成等因素。
下表显示我们在截止日期的三个月内回购普通股的情况。2020年1月31日:
期间(1) | 购买的股份(或单位)总数(2) | 每股支付的平均价格(或单位) | 作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股份(或单位)总数 | 可根据计划或计划购买的最多股份(或单位)(3) | ||||||||
(2019年11月2日至12月6日) | — | $ | — | — | 4,650,939 | |||||||
(一九二零九年十二月七日至二零二零年一月三日) | — | — | — | 4,650,939 | ||||||||
二0二0年一月四日至二0二0年一月三十一日 | 2,385 | 89.10 | — | 4,650,939 | ||||||||
共计 | 2,385 | $ | 89.10 | — | ||||||||
(1) | 日期范围代表本季度的财政期间。我们的财政季度通常由一个五周期和两个四周期组成. |
(2) | 除根据我们公开宣布的计划或计划购买的股份外，还包括股东交出以前拥有的股份，以履行与股票期权行使和股票奖励归属有关的最低法定预扣税义务。 |
(3) | 2019年3月27日，可能购买的股份数量增加了约460万股，使根据该计划回购的授权股份总数达到大约460万股。1 640万股票。截至2020年1月31日，我们已经买了大约1 180万计划下的普通股。 |
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第6项 选定财务数据
在2019年1月14日，我们收购了恩格尔控股公司。2015年5月4日，我们收购了私人持有的ScitorHoldings，Inc。(Scitor)。收入综合报表数据包括每次购置后的业务结果。
阅读这些资料时，应结合“管理层对财务状况和业务结果的讨论和分析”以及本报告所载的合并财务报表及其附注。
年终 | |||||||||||||||||||
(二零二零年一月三十一日)(2) | (一九二九年二月一日)(3) | 二月二日 2018 | 二月三日 2017 | 一月二十九日 2016 | |||||||||||||||
(单位：百万，但每股数据除外) | |||||||||||||||||||
合并和合并收入报表数据： | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 6,379 | $ | 4,659 | $ | 4,454 | $ | 4,442 | $ | 4,315 | |||||||||
营业收入 | 370 | 220 | 256 | 263 | 227 | ||||||||||||||
净收益 | 229 | 137 | 179 | 143 | 117 | ||||||||||||||
每股收益(1): | |||||||||||||||||||
基本 | $ | 3.87 | $ | 3.16 | $ | 4.13 | $ | 3.21 | $ | 2.55 | |||||||||
稀释 | $ | 3.83 | $ | 3.11 | $ | 4.02 | $ | 3.12 | $ | 2.47 | |||||||||
每股现金股息 | $ | 1.48 | $ | 1.24 | $ | 1.24 | $ | 1.24 | $ | 1.21 | |||||||||
合并和合并资产负债表数据： | (二零二零年一月三十一日)(2) | (一九二九年二月一日)(3) | 二月二日 2018 | 二月三日 2017 | 一月二十九日 2016 | ||||||||||||||
总资产 | $ | 4,711 | $ | 4,563 | $ | 2,073 | $ | 2,042 | $ | 2,122 | |||||||||
长期债务，包括当期债务 | 1,921 | 2,089 | 1,024 | 1,047 | 1,070 | ||||||||||||||
其他长期负债和递延所得税 | 133 | 102 | 68 | 48 | 41 | ||||||||||||||
(1) | 有关计算每股基本收益和稀释收益的更多信息，请参见附注2本报告所载合并财务报表的附注。 |
(2) | 从2019年2月2日起，公司通过了新的租赁会计准则。公司选择采用可选的过渡方式。看见附注1本报告所载合并财务报表的附注。 |
(3) | 该公司于2018年2月3日采用了ASC 606，即与客户签订合同的收入，采用了修改后的追溯方法，根据该方法，公司确认采用的累积效应是对2018年2月3日留存收益期初余额的调整，见附注1本报告所载合并财务报表的附注。 |
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第7项管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析，以及关于市场风险的定量和定性披露，应结合我们合并的财务报表和本表格10-K所载的相关附注以及我们截至2019年2月1日的表10-K第二部分第7项“管理人员对财务状况和经营结果的讨论和分析”一并阅读，其中提供了关于2019财政年度和2018年财政状况比较的更多信息。它包含前瞻性陈述(可以用诸如本报告第一部分“风险因素-前瞻性陈述风险”中所述的词语来确定)，其中包括关于我们的意图、信念或目前对影响我们财务状况或业务结果的趋势、积压、我们的行业、政府预算和支出、市场机会、竞争的影响以及英国政府收购的影响等方面的预期的陈述。这类声明并不能保证未来的业绩，并涉及风险和不确定性，而且由于各种因素的影响，实际结果可能与前瞻性声明中的结果大不相同。可能导致或促成这些差异的风险、不确定性和假设包括本报告下文和其他部分讨论的风险、不确定因素和假设，特别是本报告第一部分中的“风险因素”。由于这些风险、不确定因素和假设，我们告诫您不要过分依赖这种前瞻性的陈述，因为这些陈述只在本函所述日期发表。我们不承担任何义务，更新这些因素，或公开宣布任何改变的结果，我们的前瞻性声明，由于未来的结果或发展。
我们使用“上汽”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”等术语来指科学应用国际公司及其合并子公司。
该公司利用一个52/53周的财政年度结束，星期五最接近1月31日，其中财政季度通常包括13周。财税2018始于2017年2月4日，结束于2018年2月2日，财政2019始于2018年2月3日，结束于2019年2月1日，以及财政2020始于2019年2月2日，结束于2020年1月31日.
业务概况
我们是一家领先的技术集成商，在技术、工程和企业信息技术(IT)市场提供完整的生命周期服务和解决方案。我们通过满足客户的关键需求和解决他们50多年来最复杂的问题来发展我们的品牌。作为美国政府最大的纯游戏技术服务提供商之一，我们为规模和机会巨大的市场服务。我们的主要客户是美国政府的部门和机构。我们通过大致的方式为客户服务。1,800活动合同和任务订单，并雇用超过24,000由经验丰富的行业领袖组成的执行团队领导的个人。我们为美国政府服务的悠久历史使我们有能力与我们所服务的市场中的一些最大客户建立牢固和长期的关系。实质上，我们所有的收入和有形的长期资产都是由位于美国的实体创造或拥有的。
经济机遇、挑战和风险
财政方面2020，我们产生的比95%我们从与美国政府签订的合同中获得的收入，包括我们履行的分包合同。我们的业务表现受到美国政府支出的总体水平以及我们的产品和能力与美国政府的预算优先次序相一致的影响。2019年12月通过的拨款措施为联邦政府提供了到2020年政府财政年度结束时的全部资金。这些法案在2019年8月的基础上增加了国防和非国防开支。 两党预算法案协议提高了2011年8月颁布的预算控制法案支出上限，并将联邦债务上限暂停至2021年7月31日。
财政和经济状况的不利变化可能对我们的业务产生重大影响。一些可能对我们的业务产生不利影响的变化包括实施未来的开支削减(包括封存)和政府关闭。
美国政府越来越多地依赖于经过竞争性招标程序的合同(包括无限期交货、不确定数量(IDIQ)、美国总务管理局(GSA)时间表和其他多项授标合同)，这导致了更大的竞争和更大的定价压力。我们预计，在可预见的将来，我们所寻求的大部分业务将通过竞标过程获得。
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尽管预算和竞争压力影响了这个行业，我们相信我们很有能力保护和扩大现有的客户关系，并从我们以前没有追求过的机会中受益。我们的规模、规模和主要承包商的领导地位将有助于我们与竞争对手的区别，特别是在大型合同方面。我们相信，我们的长期、可信赖的客户关系和深厚的技术专长为我们提供了处理高度复杂的关键任务合同的复杂性。上汽的价值主张是在证明的能力，作为我们的客户值得信赖的顾问。在这样做的时候，我们利用我们的专业知识和规模来帮助他们执行他们的使命。
我们成功的商业基础是我们提供的解决方案，我们过去的表现和我们在价格上的竞争能力。我们的解决方案以创新为灵感，以最佳做法和技术转让为基础。我们过去的表现是通过员工的奉献和客户的关注来实现的。我们目前的成本结构，以及我们通过战略采购和开发可重复产品来降低成本的持续努力，预计将使我们能够在不断变化的环境中在价格上进行有效的竞争。我们在未来具有竞争力的能力将继续受到我们成功的项目执行、竞争的成本结构和在正确的时间分配合适的人员以支持我们的合同方面的声誉的驱动。
2019年1月14日，我们完成了对恩格尔控股公司的收购。(连同其合并的附属公司“恩格斯”)。英格的收购加速了我们的长期战略的实施，使我们成为政府服务市场的首要技术集成商，并实现持续的盈利增长。通过以下方式加强我们长期战略的执行：(1)将两家领先的政府服务提供商与具有高度互补性的能力、客户和文化相结合；(2)加快两家公司的长期战略，在具有国家利益的战略性业务领域创造细分规模；(3)通过成本协同驱动的改善现金流和利润率配置来提高股东价值，并通过更具竞争性和差异化的解决方案增加客户准入的增长。
在2020年3月13日，我们完成了对Unisys Federal的收购，这是Unisys公司的一个运营部门。根据我们的长期战略，收购Unisys Federal公司，使上汽成为数字转型中领先的政府服务技术集成商。收购Unisys Federal：(1)加强上汽在政府优先领域的能力，包括IT现代化、云迁移、管理服务以及开发、安全和运营(2)扩大上汽集团的知识产权和技术驱动产品组合，使政府定制的、基于商业的解决方案得以实现(3)增加上汽集团获得现有和新客户的机会，并提供大量新的商业机会；(4)在所有关键财务指标中具有高度增值作用。
请参阅本报告第一部分中的“风险因素”，以进一步讨论我们的行业和监管环境。
COVID-19大流行的影响
我们正在监测2019年冠状病毒疾病(COVID-19)的持续爆发，并继续与我们的利益攸关方合作，进一步评估对我们的业务、供应链和客户可能产生的影响，并采取行动减轻不利后果。由于我们的业务性质，我们目前对我们的业务的影响很小，并已制定了应急计划，以防干扰增加。我们无法预测COVID-19大流行的影响，但持续时间越长，就越有可能对我们的业务、财务状况、业务结果和/或现金流动产生不利影响。
关于与COVID-19大流行相关的风险的进一步讨论，请参见本报告第一部分中的“风险因素”。
业务业绩管理和报告
我们的业务和项目管理过程是由专业经理指导的，他们致力于通过提供高质量的服务来满足客户的需求。这些管理人员通过不断评估合同风险和机会，仔细监控合同保证金的执行情况。通过每个合同的生命周期，项目经理审查业绩并更新合同绩效评估，以反映他们对现有最佳信息的理解。对于随着时间推移而履行的业绩义务，在调整期间，在开始到目前为止的活动中确认对估计数的更新，从而对营业收入产生有利或不利的影响。
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我们通过考虑导致收入、营业收入和运营现金流变化的驱动因素来评估我们的运营结果。考虑到由于合同授予和完成、客户需求的变化以及材料订购量的增加或减少，我们的合同组合随着时间的推移而波动，我们评估这些条款的重大趋势和波动。无论是由我们的雇员或分包商执行，我们主要提供服务，因此，我们的收入成本主要是可变的。我们还分析了我们的成本组合(劳动力、分包商或材料)，以了解营运利润率，因为上汽劳动力比例较高的项目通常利润更高。收入成本占收入总额或成本组合以外的收入的百分比变化通常是由分担或公司成本的波动或估计数变化引起的累积收入调整造成的。
业务现金流量的变化涉及通过提供服务而产生的现金变化、资产或负债波动的主要驱动因素以及现金收入或付款时间变化的影响。
业务结果
我们用来管理业务和监测经营结果的主要财务业绩指标是营业活动的收入、营业收入和现金流量。下表总结了我们的行动结果：
年终 | |||||||||||||||||
2020年1月31日 | 百分比变化 | 2019年2月1日 | 百分比变化 | 2018年2月2日 | |||||||||||||
(百万美元) | |||||||||||||||||
收入 | $ | 6,379 | 37 | % | $ | 4,659 | 5 | % | $ | 4,454 | |||||||
收入成本 | 5,673 | 35 | % | 4,195 | 4 | % | 4,043 | ||||||||||
占收入的百分比 | 88.9 | % | 90.0 | % | 90.8 | % | |||||||||||
销售、一般和行政费用 | 288 | 82 | % | 158 | 2 | % | 155 | ||||||||||
购置和整合费用 | 48 | (44 | )% | 86 | 100 | % | — | ||||||||||
营业收入 | 370 | 68 | % | 220 | (14 | )% | 256 | ||||||||||
占收入的百分比 | 5.8 | % | 4.7 | % | 5.7 | % | |||||||||||
可归属于共同股东的净收入 | $ | 226 | 65 | % | $ | 137 | (23 | )% | $ | 179 | |||||||
业务活动提供的现金流量 | $ | 458 | 149 | % | $ | 184 | (15 | )% | $ | 217 | |||||||
收入。收入增加 $17.2亿从…2019财政年度到2020年财政主要是因为获得了恩格斯。考虑到所获得收入的影响，由于完成了某些合同，包括与美国海军陆战队的合同，以及与收购相关的dis-协同效应，收入减少了1.4%。这些减少被节目数量的净增加部分抵消。
收入成本。收入成本增加 $14.78亿从…2019财政年度到2020年财政主要是因为获得了恩格斯。收入成本占收入的百分比减少从…90.0%在……里面2019财政年度到88.9%在……里面2020年财政，主要是通过更高的劳动力含量和与收购相关的成本协同效应，实现利润更高的成本组合。
销售，一般和行政费用。SG&A增加 $1.3亿从…2019财政年度到2020年财政主要原因是收购了恩格尔和相关无形资产摊销(7 000万美元)和较高的业务发展成本，被收购相关成本协同效应部分抵消。
营业收入。营业收入占收入的百分比增加到5.8%为2020年财政，与4.7%为2019财政年度主要原因是收购和整合成本较低，劳动力组合更有利可图，成本协同增效，无形资产摊销增加部分抵消了这些因素。
归属于普通股的净收入。可归属于共同股东的净收入增加 8 900万美元从…2019财政年度到2020年财政主要原因是营业收入较高，被较高的利息费用部分抵销。
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经营活动提供的现金流量。业务活动提供的现金流量为美元4.58亿为2020年财政代表一个增加的2.74亿美元从…2019财政年度主要原因是恩格尔的经营活动提供的现金、2019年第四季度美国联邦政府部分停工收回的客户收款以及较低的收购和整合成本支付。这些增加额被本年度利息支付增加所部分抵消，这是由于2019年财政年底附近购置的更多借款所致。
非公认会计原则措施
利息、税金、折旧和摊销前收益(EBITDA)和调整后的EBITDA是非GAAP财务措施.虽然我们认为这些非公认会计原则的财务措施可能有助于评估我们的财务信息，但它们应被视为是补充性的，而不是替代根据公认会计原则编制的财务信息。协调，定义，以及我们如何相信这些措施是有用的管理和投资者提供如下。其他公司可能会以不同的方式来定义类似的措施。
EBITDA和调整后的EBITDA。业绩计量EBITDA采用净收益计算，不包括利息费用、利息收入、所得税备抵以及折旧和摊销。调整后的EBITDA采用EBITDA，不包括重组成本、收购和整合成本。整合成本不包括被收购公司的整合成本，还包括战略咨询服务、设施整合和员工离职的成本。收购和整合成本涉及该公司对恩格尔和联合团结联邦公司的重大收购。我们在2018年财政年度第三季度开始将重组成本排除在外，原因是附注5合并财务报表。调整后的EBITDA是一种业绩计量，不包括我们认为不代表我们目前经营业绩的成本。
我们相信，EBITDA和调整后的EBITDA为管理层和投资者提供了有用的信息，以评估我们持续经营业绩的趋势，并可能在了解公司的长期财务业绩方面提供更大的能见度。
EBITDA和调整后的EBITDA计算如下：
年终 | |||||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | 2018年2月2日 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
净收益 | $ | 229 | $ | 137 | $ | 179 | |||||
利息费用 | 90 | 53 | 44 | ||||||||
利息收入 | (4 | ) | (3 | ) | (1 | ) | |||||
所得税准备金 | 57 | 33 | 35 | ||||||||
折旧和摊销 | 131 | 47 | 44 | ||||||||
EBITDA | 503 | 267 | 301 | ||||||||
EBITDA占收入的百分比 | 7.9 | % | 5.7 | % | 6.8 | % | |||||
购置和整合费用 | 48 | 86 | — | ||||||||
重组成本 | — | — | 13 | ||||||||
折旧包括在结构调整费用以及购置和整合费用中 | (5 | ) | — | (1 | ) | ||||||
回收购置和整合费用(1) | (8 | ) | — | — | |||||||
调整后的EBITDA | $ | 538 | $ | 353 | $ | 313 | |||||
调整后的EBITDA占收入的百分比 | 8.4 | % | 7.6 | % | 7.0 | % | |||||
(1) | 按照成本会计准则调整，以反映通过公司间接费率收回的部分收购和整合成本。 |
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调整后的EBITDA占收入的百分比增加到8.4%为2020年财政，与7.6%为2019财政年度受利润更高的成本组合、与收购相关的成本协同效应以及更高的净利润减记的推动。
其他主要业绩计量
除了上述财务措施外，我们认为预订和积压是管理层和投资者评估我们未来潜在收入的有用措施。我们还认为，合同类型和收入成本等措施对于管理层和投资者评估我们的营业收入和业绩是有用的。
净预订和积压。净预订是指在本报告所述期间收到的供资和谈判的无资金合同授标收入估计数，减去对先前授予合同的估计数的调整后的收入估计数。我们将净预订计算为该期间的期末积压加上该期间的收入减去上一期间的期末积压和通过收购获得的初始积压。
积压是在进行工作时根据谈判合同确认的未来收入的估计数额。我们不包括从IDIQ合同中获得的收入的积压估计，而是记录积压和在这些合同上授予任务订单时的预订。鉴于我们的大部分收入来自IDIQ每年续订的合同任务订单，随着任务订单的续订，这些合同的预订往往每年更新一次。此外，我们不包括在积压合同裁决，是在抗议，直到抗议是解决有利于我们的。
我们将积压工作分为以下两类：
• | 资金积压。与政府机构合同的资金积压主要是指今后从为其划拨资金的合同中获得的收入估计数，减去以前在这些合同上确认的收入。它不包括由美国政府和其他客户按季度或年度递增分配或授权资金的合同中没有资金的部分，尽管合同可能要求在若干年内履行合同。与非政府客户签订合同的资金积压代表合同的估计价值，这可能涵盖未来多年，根据这些年，我们有义务履行合同，减去先前在这些合同上确认的收入。 |
• | 谈判无资金积压。谈判的无资金积压是指今后从谈判合同中获得的收入估计数，而谈判合同中的资金尚未被划拨或以其他方式授权，以及来自未行使的定价合同选择。谈判的无资金积压不包括对预期将根据IDIQ、GSA时间表或其他主协议合同车辆授予的未来潜在任务订单的任何估计。 |
我们期望在未来12个月内确认大部分资金积压的收入。但是，美国政府可以随时调整或取消合同的服务范围。同样，与商业客户签订的某些合同包括允许客户在合同完成前取消合同的条款。我们的大部分合同都有取消条款，允许我们收回全部或部分发生的成本和费用(合同利润)。
截至提交日期，我们的积压总数估计价值如下：
2020年1月31日 | 2019年2月1日 | ||||||
(以百万计) | |||||||
资金积压 | $ | 2,569 | $ | 2,753 | |||
谈判无资金积压 | 12,748 | 11,048 | |||||
积压总数 | $ | 15,317 | $ | 13,801 | |||
我们的订票净额估计值$79亿和$46亿期间2020年财政和2019财政年度分别。财税2020与前一年相比，积压总数有所增加，主要原因是在此期间，情报界、美国空军、美国航天局和其他联邦政府客户收到了几个大的奖励，以及对现有合同的资金增加。
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合同类型。我们的收入和盈利能力可能会有很大的不同，这取决于从每种合同中获得的收入比例的变化。关于我们创造收入的合同类型的讨论，见本报告第一部分中的“商业合同类型”。下表汇总了按合同类型分列的收入占所述期间收入的百分比：
年终 | |||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | 2018年2月2日 | |||||||
费用偿还 | 57 | % | 50 | % | 45 | % | |||
时间和材料(T&M) | 20 | % | 23 | % | 27 | % | |||
固定价格 | 23 | % | 27 | % | 28 | % | |||
共计 | 100 | % | 100 | % | 100 | % | |||
我们的合同组合反映了费用偿还型合同的增加，这是由于获得了恩格尔合同，后者在费用偿还型合同中所占比例历来较高，以及支持国防部的一项重要合同的合同类型发生了变化。
收入成本混合。我们通过为客户提供定制的服务组合来创造收入。我们的服务合同所产生的利润受到员工努力产生的收入成本的比例的影响。 (我们在下文中将其称为与劳动有关的收入成本)， 我们的分包商的努力和材料的成本，以履行我们的服务义务，我们的合同。与上汽的劳动比例较高的合同通常利润更高。 成本组合 在所述期间：
年终 | |||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | 2018年2月2日 | |||||||
(占总收入的百分比) | |||||||||
与劳动有关的收入成本 | 54 | % | 48 | % | 47 | % | |||
与分包商有关的收入成本 | 29 | % | 30 | % | 33 | % | |||
供应链材料-相关收入成本 | 11 | % | 15 | % | 13 | % | |||
其他材料-与收入有关的成本 | 6 | % | 7 | % | 7 | % | |||
2020财政年度的收入成本组合反映了劳动力相关内容的增加，这主要是由于恩格尔的收购，后者在这些成本中所占的比例历来较高。
流动性与资本资源
作为一个服务提供商，我们的业务通常需要最少的基础设施投资。我们期望为我们正在进行的周转资本、承付款和任何其他可自由支配的投资提供资金，手头有现金、未来的业务现金流，并在必要时根据我们4亿美元的循环信贷机制和3亿美元的应收保理机制借款。
我们预计，我们未来的现金需求将是周转资本、资本支出、合同和其他承诺。我们在制定和更新现金部署战略时，会考虑各种财务措施，其中包括评估经营活动提供的现金、自由现金流和财务杠杆。当我们的现金生成使我们能够超过目标的最低现金余额时，我们打算通过股息、股票回购、债务预付或战略收购来配置多余的现金。
收购英格利公司后，我们从我们承诺的5年期高级抵押贷款贷款中提取11亿美元，见附注11合并财务报表。所得款项用于偿还恩格尔现有的信贷安排和未偿票据。此外，在成功完成购置后，循环信贷机制又增加了2亿美元。
在收购Unisys Federal公司后，我们在2027年3月到期的增量高级抵押贷款B贷款中提取了6亿美元，并发行了4亿美元到期的2028年高级债券。此外，在2020年2月，我们卖出了200美元。
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我们应收款保理设施下的应收帐款。看见附注18合并财务报表。所得款项用于购买Unisys Federal。
我们能否满足这些需要，在一定程度上取决于我们今后产生现金的能力，而这取决于我们未来的财务结果。我们未来的结果须受一般的经济、金融、竞争、立法和规管因素的影响，而这些因素可能超出我们的直接控制范围。虽然我们相信现有的融资安排将使我们能够至少在明年以可接受的条款和条件为我们的业务提供资金，但我们今后能否以可接受的条款和条件获得资金将受到许多因素的影响(包括我们的信用评级、资本市场流动性和总体经济状况)。因此，我们不能确保以可接受的条件向我们提供这种资金，也不能确保能够获得这种资金。不过，我们相信，我们现有的现金、未来营运现金流的产生，以及进入银行融资和资本市场的机会，都将为我们的短期流动性和长期资本需求提供充足的资源。
根据我们的定期贷款安排，我们的应收保理设施借款，如果将来使用，我们的循环信贷贷款将产生可变利率的利息。根据我们的风险管理目标，我们持有固定利率互换协议，以对冲我们的大部分未偿可变利率债务的利息支付现金流的多变性。这些工具作为现金流量对冲工具入账。根据互换协议，我们支付固定利率，交易对手支付浮动利率。
我们的信贷工具包含习惯条款和条件，包括金融契约和契约，限制公司与另一实体合并或合并或进行其他根本性改变、进行财产出售和租赁交易以及产生留置权的能力。公司的股息和股票回购可能受到某些杠杆比率的限制，我们可能被要求根据经营活动的现金流量提前偿还年度债务。看见附注11本报告所载的综合财务报表附注，以便更全面地了解我们的信贷机制。
我们目前维持美国主要评级机构的信用评级。如果不能保持可接受的评级，可能会对公司未来的资本成本产生不利影响，而我们的借款水平的任何大幅增加都可能对这些评级产生负面影响。
期间2020年财政我们买了大约220万我们的普通股1.77亿美元从公开市场来看，与我们现有的股票回购计划有关。自该项目于2013年12月启动以来，我们已重新购买1 180万股份7.16亿美元.
历史现金流动趋势
下表汇总了我们的现金流量：
年终 | |||||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | 2018年2月2日 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 458 | $ | 184 | $ | 217 | |||||
用于投资活动的现金净额 | (47 | ) | (1,028 | ) | (22 | ) | |||||
资金活动提供的现金净额(用于) | (455 | ) | 938 | (261 | ) | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金共计(减少)增加 | $ | (44 | ) | $ | 94 | $ | (66 | ) | |||
经营活动提供的现金。请参阅上文“业务结果”，讨论业务活动提供的现金在2020年财政和2019财政年度.
用于投资活动的现金。用于投资活动的现金减少在……里面2020年财政与前一年期间相比，主要原因是前一年因收购恩格尔而支付的现金，部分被购买有价证券所抵消。
融资活动使用/提供的现金。现金用于筹资活动增加2020年财政与前一年期间相比，主要原因是前一年的借款收益、股票回购额增加和向股东支付的股息增加。
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表外安排
要了解我们在担保担保方面的义务，请参阅附注16本报告所载合并财务报表的附注。
合同义务
下表汇总了截至2020年1月31日，我们根据某些合同或安排支付未来款项的义务，并对预期履行这些义务的财政年度作出估计：
按财政年度支付的款项 | |||||||||||||||||||
共计 | 2021 | 2022-2023 | 2024-2025 | 2026年-此后 | |||||||||||||||
(以百万计) | |||||||||||||||||||
合同义务： | |||||||||||||||||||
长期债务，包括当期债务(1) | $ | 1,941 | $ | 70 | $ | 215 | $ | 672 | $ | 984 | |||||||||
长期债务利息支付(2) | 270 | 62 | 107 | 77 | 24 | ||||||||||||||
业务租赁债务 | 235 | 41 | 84 | 53 | 57 | ||||||||||||||
估计购买债务(3) | 94 | 59 | 19 | 7 | 9 | ||||||||||||||
其他长期负债(4) | 84 | 17 | 49 | 3 | 15 | ||||||||||||||
合同债务共计 | $ | 2,624 | $ | 249 | $ | 474 | $ | 812 | $ | 1,089 | |||||||||
(1) | 所列数额是根据预期的贷款偿还时间表计算的。然而，我们可能被要求根据我们的现金流水平进行某些强制性的预付，而且我们也可以选择在任何时候预付贷款本金。 |
(2) | 金额包括对定期贷款安排的未来可变利息支付的估计，其依据是预定的未清本金、当前适用的保证金和预计的1个月libor。2020年1月31日。本表所列金额不包括用于对冲1个月期libor变化的利率掉期的影响。 |
(3) | 包括根据可依法执行的协议以固定或最低价格转移资金的估计义务，或以固定或最低价格转让货物或服务的数量。不包括根据美国政府合同交付的服务或产品的定购单，根据正常合同终止条款，我们在这些合同中有充分的追索权。 |
(4) | 其他长期负债主要包括与递延补偿计划债务有关的负债、未确认的税收福利负债以及2021年财政年度为固定福利计划提供的预期缴款。递延补偿计划债务已根据参与人在退休时的付款选举和估计退休年龄分配给财政年度，但在参与人退休前终止就业时可能会加速。未确认的税收福利负债分配给目前预计时效将到期的财政年度。2021财政年度以后对确定福利计划的预期捐款目前无法估计。 |
承付款和意外开支
我们受到许多与我们的业务有关的审查、调查、索赔、诉讼和其他不确定因素的影响。有关这些项目的讨论，请参见附注16本报告所载合并财务报表的附注。
关键会计政策
我们对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是以我们的合并财务报表为基础的，这些报表是根据美国公认的会计原则编制的。编制这些财务报表需要管理部门作出估计和假设，以影响所报告的资产和负债数额、或有事项的披露以及报告所述期间的收入、支出、损益。管理层不断地评估这些估计和假设。我们的估计和假设是根据最新的、合理的资料编制的，在某些情况下，是我们对其他来源不容易看出的资产和负债的账面价值作出判断的基础。随着掌握更多最新信息，今后的估计和假设可能会发生变化。
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管理层认为，我们的关键会计政策既对我们的财务状况和经营结果的表述具有重要意义，又需要管理层作出最困难、最主观和最复杂的判断。通常，使这些判断变得困难、主观和复杂的情况与对固有不确定事物的影响作出估计有关。这些政策如下所述。
收入确认。我们的收入主要来自长期合同，在这些合同中，我们直接为美国政府提供技术、工程和企业IT服务，并作为分包商与其他承包商一起为美国政府工作。我们评估合同的性质和在确定每项合同使用的会计方法时所提供的服务。我们认识到我们收入的很大一部分是通过成本投入来衡量进度的，这就要求我们依靠工程师、项目经理和业务管理专业人员在许多成本估算领域的技能和专业知识。这些成本估算可以跨越几年，并考虑到许多因素，包括劳动力的可用性、生产率和成本、我们的绩效可能出现的延迟以及未来间接成本分配的水平。
我们为与美国政府签订的长期生产类型合同和服务合同的预期损失提供了备抵，在确定损失期间，我们记录了预计合同总损失的费用。美国政府合同所产生的合同费用(包括分配的间接费用)将通过与政府代表的谈判进行审计和调整。美国政府合同的收入已按预期在最终结算时实现的数额入账。
我们的许多合同包括各种形式的可变考虑，如可偿还费用、奖励和奖励费用、基于使用的定价、服务水平处罚、绩效奖金以及其他可以增加或降低交易价格的条款。可变金额通常取决于我们实现某些性能指标、项目里程碑或成本目标，并且可能基于客户的酌处权。在合同开始时，我们估计交易价格，并可能在交易价格中包含可变的考虑，但前提是当与可变代价相关的不确定性得到解决时，确认的累积收益可能不会发生重大逆转。在编制这些估计时，我们考虑到客户、合同条款、工作的复杂性和相关风险、客户自由裁量权的范围、历史经验以及重大逆转收入的可能性。
合同估计数的变化。随着时间的推移，收入估计数、收入成本或与履行义务有关的利润的变化，在这种变化发生的时期内的营业收入中确认为这些变化的开始-迄今为止的影响。由于各种原因，这些估计数在执行期间经常发生变化，其中包括：范围的变化；由于意外费用增长或对影响成本的风险进行重新评估而导致的费用估计数的变化；估计交易价格的变化，例如奖励或奖励费用的可变数额；业绩是否好于先前的估计数。当总预期成本超过某一履约义务的估计收入总额时，公司确认该季度的估计总损失。估计损失总额包括可能获得赔偿的任何未行使的期权，但必须增加损失数额。合同估计数变动总额-营业收入增加2 200万美元为财政2020，营业收入增加1 700万美元为财政2019减少的营业收入300万美元为财政2018。有关合同估计变动的其他信息，包括有利和不利的调整总额以及对每股收益的影响，见附注3本报告所载合并财务报表的附注。
商业组合。截至收购日，我们以公允价值记录所有有形资产和无形资产以及在企业合并中承担的负债，按成本、市场或收益方法确定。累计购买价款超过资产净收购和负债公允价值支付的超额金额记作商誉。购置日公允价值是指在市场参与者之间有秩序的交易中出售资产或为转移负债而支付的价格，按收购日期计算。
估值依据的是截至购置日期已存在的信息。在自购置日起计不超过一年的计量期间，我们可调整已入账的资产和假定负债的临时数额，以反映我们后来获得的关于截至购置日已存在的事实和情况的新资料。
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与购置有关的费用不属于采购价格考虑的一部分，但因发行债务而推迟支付的某些费用除外。这些费用通常包括与交易有关的费用，例如查找者的费用，以及法律、会计和其他专业费用。
商誉和无形资产。商誉记录为为购置而支付的总价与所取得的有形和无形资产净额及承担的负债的公允价值之间的差额。商誉不是摊销的，而是在第四季度开始时，或者在情况的事件或变化表明账面价值可能无法收回时，每年对潜在的减损进行测试。
商誉减值测试在报告单位一级进行。公司估计并比较每个报告单位的公允价值与其各自的账面价值，包括商誉。如果公允价值小于账面价值，则减值费用数额等于报告单位公允价值与报告单位账面价值之间的差额。
确定每个报告单位的公允价值涉及判断和使用估计数和假设。我们估计我们的报告单位的公允价值使用市场方法，收入方法，或两者的结合。在我们的年度减值分析中，我们对所有报告单位的总公允价值与我们在计量日期的市值进行了核对。
在收益法下，我们使用多年贴现现金流模型估算报告单位的公允价值，该模型涉及对未来收入增长预测、营业利润率、所得税税率、资本支出、贴现率和终端价值的假设。贴现率是市场参与者对各自报告单位所期望的资本成本的估计。期终价值是所有后续现金流量永久化的预测期最后一年的现值。
在市场法下，我们根据可比上市公司的可观察市场数据得出的收益倍数来估算报告单位的公允价值。我们评估我们行业内具有可观察和可比较的经济特征并在性质、范围和规模上与被比较的报告单位相似的公司。我们分析历史收购在我们的行业，以估计控制溢价，我们纳入公允价值估计的报告单位在市场方法。
第四季度财政2020，我们完成了年度商誉减值测试，并确定每个报告单位的公允价值明显超过其账面价值。
此外，确定每个报告单位的账面价值需要判断，涉及根据系统和合理的分配方法向报告单位分配资产和负债。某些资产和负债可根据我国金融系统内的信息具体确定并分配给报告单位；而其他资产和负债则可利用可衡量的关系或其他分配基础进行分配。
使用最能反映其经济效益的方法摊销寿命有限的无形资产，或者在无法可靠确定经济效益模式的情况下，按其估计使用寿命的直线摊销。当情况发生或变化表明账面价值可能无法收回时，对寿命有限的无形资产进行减值评估。
所得税。我们的所得税费用、递延税款资产和负债以及未确认的税收利益负债反映了我们对将要支付的当期和未来税收的最佳估计，并包括有关最终解决办法在税务当局审查的最后解决办法或法定时效失效之前可能不知道的事项的判断。
我们在我们相信这些资产将更有可能实现的范围内记录递延税净资产。在作出这一决定时，我们考虑到所有现有的积极和消极证据，包括今后扭转现有应纳税临时差额、预测未来应纳税收入、税收规划战略和最近的经营结果。如果我们决定将来能够变现我们的递延所得税资产，超过这些资产的净记录额，或无法再按目前的记录实现我们的递延所得税资产，我们就会对估值免税额作出调整，这种调整将分别减少或增加所得税的拨备。
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我们还认识到，如果在与各税务当局审查和解决税务问题时，更有可能无法维持税收状况，我们也会承认所得税中的不确定因素。对所得税中任何不确定因素的负债是根据我们估计的最大福利额来衡量的，这一数额可能在最终结算时实现50%以上。
该公司确认，由于我们在20财年第四季度完成了一个项目，改进了确定符合研发税抵免条件的支出的方法，我们为研究和开发抵免提供了1100万美元的税收优惠；我们从研究中确认了与2016财政年度至2019年财政年度有关的600万美元研发抵免额，以及从研究中得出的与2020财政年度税收年度有关的500万美元研究开发抵免。虽然我们预计这一方法将在2021财政年度提供持续的好处，但由于2021财政年度的研究和发展抵免仅限于一个纳税年度，我们预计2020年财政年度的实际税率将提高。有关研究与发展税收抵免的更多信息，见本报告所载综合财务报表附注10。
最近发布但尚未通过会计公告
有关最近发布但尚未采用会计公告的信息，请参阅附注1本报告所载合并财务报表的附注。
通货膨胀的影响
最近三个财政年度中的任何一个2020年1月31日通货膨胀对收入或成本没有重大影响。我们的大部分合同都是以美元支付的，我们履行这些合同的成本一般都是以美元支付的，因此通货膨胀风险一般仅限于与美元相关的风险。约57%我们的财政收入2020来自于费用偿还型合同，这些合同的通货膨胀风险有限，因为我们的合同通常需要在可偿还的基础上提供劳动力，而且，当获得材料时，它们规定在收到材料的期间向客户开具账单。对较长期的FFP和T&M合同的投标通常包括足够的劳动力和其他成本提升的规定，以涵盖预期在业绩期间的成本增长。因此，如果我们经历相当程度的通货膨胀，我们的收入和成本型合同的成本通常都会随着通货膨胀而增加，而营业收入占总收入的百分比也不会受到显著影响。在长期的ffp和T&M合同中，营业收入占总收入的百分比不会受到显著影响，因为投标合同成本的上升足以弥补通货膨胀加剧的影响。
第7A项市场风险的定量和定性披露
我们在正常的业务过程中面临一定的市场风险。以下有关我们市场敏感金融工具的信息包含前瞻性报表.
外币风险
由于我们的绝大部分业务是以美元经营的，任何外币汇率的10%变动都不会对我们的财务状况或业务结果产生重大影响。
利率风险
债务义务。我们的金融风险管理目标是减少利率变化带来的收益变化，我们可以通过操作手段或使用诸如利率掉期等金融工具来管理这些收益。我们大约有19亿美元可变利率债务。我们未偿还的长期债务的公允价值接近其账面价值.在发行可变利率定期贷款A和定期贷款B的安排方面，我们签订了固定利率互换协议，有效地将我们的大部分可变利率债务转化为固定利率债务，以减少我们在利率波动中的风险。我们定期评估我们的未偿还债务和互换协议，以实现我们的风险管理目标。假设50个基点(Bps)的利率变化不会对我们的运营结果或现金流产生重大影响。有关我们的债务和利率互换协议的其他信息，请参阅附注11和附注12分别为本报告所载合并财务报表的附注。
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衍生产品。截至2020年1月31日，我们固定利率互换的公允价值是9200万美元(负债)。根据互换协议，我们支付一个固定利率，交易对手支付一个月的libor浮动利率。假设一个月的libor曲线变化50个基点，固定利率互换的公允价值将高达2，900万美元。由于利率互换被记为现金流量对冲，公允价值的变化作为权益(累积的其他综合收益或损失)的一个组成部分报告。我们不持有或发行衍生金融工具进行交易或投机目的。有关计算利率掉期的公允价值的其他资料，请参阅附注12本报告所列合并财务报表。
现金等价物。10%不利的利率变动对我们的现金和现金等价物所赚取的利息不会产生实质性的影响，也不会对我们持有的现金的价值产生重大影响，也不会对当前市场利率下的利息收入产生微不足道的影响。
通货膨胀风险
一般情况下，我们在为我们的合同定价时，都能预见到成本的增加。对长期FFP合同的投标通常包括劳动力和其他成本上升，其数额历来足以支付合同履行期间的费用增加。
第8项财务报表和补充数据
见本函所附合并财务报表，并在本页索引中列出。F-1这份报告。
第9项会计与财务披露的变化及与会计人员的分歧
对这一项目不需要任何资料。
第9A项管制和程序
对披露控制和程序的评估
自1934年“证券交易法”第13a-15(E)条和第15d-15(E)条所界定，我们的管理层在首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)的参与下，评估了我们的披露控制和程序的有效性。2020年1月31日，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们在根据1934年“证券交易法”提交或提交的报告中所要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内得到记录、处理、汇总和报告。这些披露管制和程序包括(但不限于)控制和程序，以确保我们在根据1934年“证券交易法”提交或提交的报告中所要求披露的信息得到积累，并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和主要财务官，以便及时作出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在第四季度，我们对财务报告的内部控制没有变化。2020这在很大程度上影响了我们对财务报告的内部控制。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制。对财务报告的内部控制是一个程序，旨在为财务报告的可靠性提供合理保证，并根据公认会计原则为外部目的编制财务报表。
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对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)保持记录，以合理的细节、完全、准确和公正地反映我们资产的交易和处置情况；(2)提供合理的保证，证明交易记录是必要的，以便能够按照公认会计原则编制财务报表；(3)提供合理的保证，证明我们的收支只是根据管理层和董事的授权进行的；(4)在防止或及时发现可能对合并财务报表产生重大影响的未经授权的资产购置、使用或处置方面提供合理保证。对财务报告的内部控制包括控制本身、监测和内部审计做法以及为纠正已查明的缺陷而采取的行动。
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至目前为止我们对财务报告的内部控制的有效性。2020年1月31日根据2013年内部控制-特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的综合框架建立的框架。我们的管理层在评估中评估了截至目前为止我们对财务报告的内部控制的有效性。2020年1月31日并得出结论，我们对财务报告的内部控制是有效的。
安永会计师事务所是一家独立注册的公共会计师事务所，审计了本报告中的合并财务报表和我们对财务报告的内部控制，该公司关于财务报告内部控制的报告列于本报告下文。
虽然我们的管理层，包括首席执行干事和首席财务干事，负责建立和维持对财务报告的适当内部控制，但由于固有的局限性，我们的管理层并不期望我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和所有欺诈行为。此外，对这类评估中对未来各期成效的任何评价的预测，也有可能因条件的变化或遵守政策或程序的程度恶化而管制不足。
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独立注册会计师事务所报告
的董事会和股东
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关于财务报告内部控制的几点看法
我们根据“内部控制-Treadway委员会赞助组织委员会发布的综合框架”(2013年框架)(COSO标准)制定的标准，审计了国际科学应用公司截至2020年1月31日对财务报告的内部控制。我们认为，自2020年1月31日起，科学应用国际公司(该公司)在所有实质性方面都根据COSO标准对财务报告进行有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了截至2020年1月31日和2019年2月1日的公司综合资产负债表、2020年1月31日终了两年期间的相关收入、综合收入、权益和现金流量综合报表，以及2020年3月26日的相关附注和我们的报告，对此发表了无保留意见。
意见依据
公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，并将其列入所附管理部门关于财务报告内部控制的报告。我们的职责是根据我们的审计，就公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须独立于该公司。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们规划和进行审计，以合理保证是否在所有重大方面保持对财务报告的有效内部控制。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估重大弱点存在的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作效果，以及执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义与局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，目的是根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)保存记录，以合理的细节准确、公正地反映公司资产的交易和处置情况；(2)提供合理的保证，即为按照普遍接受的会计原则编制财务报表所必需的交易记录，公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；(3)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的公司资产的未经授权收购、使用或处置提供合理保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现误报。此外，对未来期间的任何有效性评价的预测都有可能由于条件的变化而导致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能恶化。
/S/Ernst&Young LLP
弗吉尼亚泰森斯
2020年3月26日
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第9B项其他资料
对这一项目不需要任何资料。
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第III部
第10项董事、执行干事和公司治理
我们的执行干事2020年3月26日，以及他们在这一天的年龄、至少在过去五年中担任过的职位和职务以及业务经验。所有这些人都是被选出任职的，直到他们的继任者当选和合格为止，或直到他们提前辞职或被罢免为止。
人员姓名 | 年龄 | 有公司工作经验和工作经验 | |
纳齐克·S·基恩 | 59 | 首席执行官(首席执行官)，自2019年7月起。在担任这一职务之前，基恩女士于2017年6月至2019年7月担任首席运营官，2013年9月至2017年6月担任全球市场和代表团部门总裁，并于2013年9月至2017年6月担任莱多斯控股公司。(原上汽公司)2012年8月至2013年9月主管公司战略和规划的高级副总裁。在加入我们之前，基恩女士是CGI集团美国企业市场的高级副总裁和总经理。 | |
史蒂文·马洪 | 58 | 总法律顾问和公司秘书，自2015年11月起。Mahon先生曾于2011年10月至2015年11月担任MTS系统公司的总法律顾问、首席合规干事和公司秘书。在MTS之前，Mahon先生是Alliant Techsystems公司的助理总法律顾问。他是美国陆军的一名退休上校，他在美国法官律师总队服役，在现役和美国军队预备役中担任各种职务，从事法律工作。 | |
查尔斯·马西斯 | 60 | 自2016年11月起担任首席财务官。自2012年以来，马赛尔曾在专注于技术服务和产品的全球上市公司ScanSource公司担任首席财务官。在ScanSource之前，Mathis从2008年到2012年一直担任总部位于南卡罗来纳州的ForceProtectionInc.的首席财务官，在那里他领导了这家全球防务公司的战略和运营改进。2006年至2008年，他也是总部位于沃斯堡的EFW公司的首席财务官，该公司是以色列国防承包商埃尔比特系统(Elbit Systems)在美国的子公司。 | |
米歇尔·A·奥哈拉 | 44 | 首席人力资源干事，自2019年10月起。在担任这一职务之前，O‘Hara女士曾担任人力资源高级副总裁，此前担任过人才战略、总报酬、学习和发展、多样性、高管薪酬和人才获取的主管。在加入上汽之前，奥哈拉曾担任BearingPoint的人才收购主管。 | |
罗伯特·S·甘特 | 44 | 自2016年起担任民用市场集团执行副总裁兼总经理。Genter先生负责包括NASA、FAA、国务院、USDA、EPA、DOE、商务部、DHS、GSA和FTRB在内的项目组合的战略、业务发展和程序执行。Genter先生曾担任战略增长市场客户集团的高级副总裁和总经理。从2004年到2013年，Genter先生在CGI担任各种领导和P&L职务，最终担任商业市场咨询服务副总裁，在加入CGI之前，他在美国管理系统公司担任过几个财务和运营职务。 | |
迈克尔·W·拉鲁什 | 54 | 国家安全集团执行副总裁兼总经理，自2019年起。LaRouche先生负责支持各种情报社区客户、美国空军、作战指挥部以及许多其他的国防部办公室和机构。在加入上汽之前，拉鲁切在雷声公司领导了多个大型业务部门，在那里担任了10年副总裁。在他的职业生涯早期，拉鲁什曾在洛克希德马丁公司和休斯公司担任领导职务。 | |
詹姆斯·斯坎隆三世 | 57 | 自2015年以来，国防系统集团执行副总裁兼总经理。斯坎隆先生负责领导战略，业务发展和项目执行，大约29亿美元，以支持美国陆军，美国海军和国防后勤机构。曾担任上汽集团所有陆军业务的高级副总裁和总经理。在此之前，斯坎隆先生是上汽前服务和解决方案部门的总经理。斯坎隆先生于1988年加入上汽，担任项目工程师，支持混合动力电动作战车辆的研发。在随后的几年里，他担任过各种领导职务。 | |
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关于第10项所要求的关于执行官员和董事，包括审计委员会和审计委员会财务专家、股东向董事会推荐被提名人的程序以及遵守1934年“证券交易法”第16(A)条的补充信息，见“建议1-选举董事”、“公司治理”和“其他信息”标题下的信息。2020权威代理声明，其中的信息是通过参考纳入本报告。
我们通过了一项行为守则，说明了我们保护上汽集团和客户资产、促进安全和健康的工作环境、公平对待客户和其他人、妥善开展国际业务、举报不当行为和保护雇员免遭报复的标准。本守则适用于所有行政人员和雇员，并构成我们公司政策和程序的基础，旨在促进我们业务的各个方面的道德行为。欲获取“行为守则”的副本，请访问我们的网站www.saic.com然后点击标题为“公司治理”的链接，然后点击“行为守则”。我们打算在我们的网站上张贴任何实质性的改变或放弃我们的商业道德守则。我们网站上的信息没有以引用的方式纳入本报告，也不是本报告的一部分。
项目11.行政薪酬
有关行政人员薪酬的第11项所需资料，请参阅“薪酬讨论及分析”、“行政补偿”及“公司管治”标题下的资料。2020权威代理声明，其中的信息是通过参考纳入本报告。
有关薪酬委员会联锁及内幕人士参与的第11项所需资料，请参阅“公司管治”标题下的资料。2020权威代理声明，其中的信息是通过参考纳入本报告。
第12项某些受益所有人的担保所有权和管理及相关股东事项
有关某些受益所有人和管理人员的担保所有权的第12项所要求的信息，请参阅2020权威代理声明，其中的信息是通过参考纳入本报告。
我们目前有四个股东批准的股权薪酬计划，发放股票奖励，包括2013年股权激励计划、管理层股票薪酬计划、2013年员工股票购买计划和2012年长期业绩计划。有关这些计划的摘要，请参见附注8本报告所载合并财务报表。
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下表列出将发行的普通股数目、已发行股票期权的加权平均行使价格及截至2020年1月31日:
权益补偿计划资讯 | |||||||||
计划类别 | 行使未清期权、认股权证及权利时须发行的证券数目(1) | 未偿还的加权平均行使价格 选项、认股权证 和权利(2) | 根据股权补偿计划可供未来发行的剩余证券数量(不包括(A)栏中反映的可用于未来发行的证券)(3) | ||||||
(a) | (b) | (c) | |||||||
证券持有人批准的权益补偿计划 | 1,924,367 | $ | 60.47 | 6,903,781 | |||||
证券持有人未批准的权益补偿计划 | — | $ | — | — | |||||
共计 | 1,924,367 | 6,903,781 | |||||||
(1) | 这一数额包括未缴股票期权720 214股、2013年股权奖励计划规定的其他股票奖励可发行的1 127 676股股票和2012年长期业绩计划下其他股票奖励可发行的76 477股股票(假定的工程师奖，见附注8对本报告所载合并财务报表的影响)。这一数额不包括根据2013年“雇员股票购买计划”规定的购买权发行的股份。 |
(2) | 不包括以股票为基础的奖励而发行的股票，但股票期权除外，这些股票发行时不需要任何付款。 |
(3) | 包括根据2013年员工股票购买计划(ESPP)发行的我们普通股中的2，868，628股。根据ESPP，最初可发行的股票的最高数量为100万股。ESPP规定，从2014年2月1日开始的每个财政年度的第一天，股票储备将自动增加，数额相当于以下两种之一：(1)100万股；(2)前一个财政年度最后一天发行的普通股股份的2%；或(3)董事会赔偿委员会确定的数额。在2017年、2016年和2015年财政期间，根据ESPP核准发放的金额分别增加了500 000、916 198和973 477。2018年财政年度、2019财政年度或2020年财政期间，根据ESPP核准的发行额没有增加。此外，这包括3 061 880股我们可根据2013年股权奖励计划发行的普通股。最初可在执行计划下发行的股票的最高数量为570万股，按2014年6月4日通过的2013年股权激励计划修订和重报，增加了280万股，总额为850万股。最后，这包括根据2012年长期业绩计划(LTPP)发行的我们普通股的973，273股，见附注8本报告所载合并财务报表。LTPP下的流通股与英格收购的假定奖励有关，截至2019年1月14日收购之日，LTPP下可发行的股票的最高数量为1，198，010股。我们预计，根据EIP和LTPP实际发行的股票数量将大大少于根据各自计划未付的奖励总数，因为：(A)净期权做法导致参与者使用奖励股份而不是现金支付行使价格时所发行的奖励股份的比例较小，而历史上大多数参与者都选择这样做；(B)历史上大多数参与者选择让公司保留奖励股份以支付行使期权时应缴的税款，所有参与者都必须在受限制的股票或受限制的股票单位转让时使用奖励股份支付税款，(C)一些参与者可在裁决转归前终止在该公司的雇佣，以致取消裁决；及。(D)由于种种原因，部分参与者在届满日期前不得行使股票期权，包括如行使价格超过当时的股票市价。 |
项目13.某些关系和相关交易，以及董事独立性
关于第13项所要求的关于某些关系和相关交易以及董事和被提名人的独立性的信息，见“公司治理”标题下的信息。2020权威代理声明，其中的信息是通过参考纳入本报告。
第14项主要会计费用及服务
有关主要会计费用及服务的第14项所需资料，请参阅“核数事宜”标题下所载的资料。2020权威代理声明，其中的信息是通过参考纳入本报告。
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第IV部
项目15.证物、财务报表附表
(a) | 作为报告一部分提交的文件 |
1. 财务报表
我们的合并财务报表附在本报告第F-1页所列综合财务报表索引之后。
2. 财务报表附表
财务报表附表被省略，因为它们不适用，或者所要求的信息显示在我们的合并财务报表或其附注中。
3. 展品
见本报告第F-49至F-51页附录索引.
40
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第16项表格10-K摘要
没有。
签名
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并经正式授权。
国际科学应用公司 | ||
通过 | /S/Charles A.Mathis | |
查尔斯·马西斯 首席财务主任 | ||
日期：2020年3月26日
根据1934年“证券交易法”的要求，下列人士以登记人的身份和日期签署了本报告。
签名 | 标题 | 日期 | ||
/s/ | 首席执行干事兼主任 | 2020年3月26日 | ||
纳齐克·S·基恩 | ||||
/S/C | 首席财务干事和 首席会计主任 | 2020年3月26日 | ||
查尔斯·马西斯 | ||||
/S/Morea | 董事会主席 | 2020年3月26日 | ||
唐娜·莫雷 | ||||
/S/Sb/Ar.B.Bedingfield | 导演 | 2020年3月26日 | ||
罗伯特·贝丁菲尔德 | ||||
/S/Cor A.Goode | 导演 | 2020年3月26日 | ||
卡罗尔·古德 | ||||
/S/HAMPRE | 导演 | 2020年3月26日 | ||
约翰·哈姆雷 | ||||
/S/Sc/APC/Yvette M.Kanouff | 导演 | 2020年3月26日 | ||
伊维特·卡努夫 | ||||
/s/ | 导演 | 2020年3月26日 | ||
戴维·科科 | ||||
/S/Sc | 导演 | 2020年3月26日 | ||
蒂莫西·马奥普洛斯 | ||||
Katharina G.McFarland | 导演 | 2020年3月26日 | ||
凯瑟琳·麦克法兰 | ||||
/S/S/Cpc/S/SJ. | 导演 | 2020年3月26日 | ||
史蒂文·沙恩 | ||||
41
国际科学应用公司 合并财务报表索引 |
合并财务报表 | 页 |
独立注册会计师事务所报告 | F-2 |
综合收入报表 | F-7 |
综合收益报表 | F-8 |
合并资产负债表 | F-9 |
合并权益表 | F-10 |
现金流动合并报表 | F-11 |
合并财务报表附注 | F-12 |
附注1-业务概况和重要会计政策摘要 | F-12 |
附注2-每股收益、股票回购和股息 | F-18 |
附注3-收入 | F-19 |
附注4-购置 | F-24 |
附注5-重组和减值 | F-27 |
附注6-商誉和无形资产 | F-27 |
附注7-财产、厂房和设备 | F-28 |
附注8-基于库存的赔偿 | F-29 |
附注9-退休计划 | F-33 |
附注10-所得税 | F-37 |
附注11-债务义务 | F-40 |
注12-指定为现金流量表的衍生工具 | F-42 |
附注13-按构成部分开列的累计其他综合损失的变化 | F-43 |
附注14-经营租赁 | F-43 |
附注15-业务部分信息 | F-45 |
附注16-法律程序、承付款项和意外开支 | F-45 |
附注17-选定的季度财务数据(未经审计) | F-47 |
附注18-随后的活动 | F-47 |
财务报表附表被省略，因为它们不适用，或者所要求的信息显示在我们的合并财务报表或其附注中。
F-1
目录
国际科学应用公司 | ||
独立注册会计师事务所报告
的董事会和股东
国际科学应用公司
关于财务报表的意见
我们审计了所附的截至2020年1月31日和2019年2月1日的科学应用国际公司(该公司)合并资产负债表、2020年1月31日终了两年期的相关收入、综合收入、股本和现金流动综合报表，以及相关附注(统称为“合并财务报表”)。我们认为，合并财务报表按照美国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报了该公司2020年1月31日和2019年2月1日的合并财务状况，以及该公司在截至2020年1月31日的两年期间的经营结果和现金流量。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据“内部控制-特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的综合框架”(2013年框架)中确定的标准，审计了截至2020年1月31日该公司对财务报告的内部控制，我们于2020年3月26日的报告对此发表了无保留意见。
意见依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是在审计的基础上，对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须独立于该公司。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些准则要求我们规划和进行审计，以获得关于财务报表是否不存在重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中数额和披露情况的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和重大估计数，以及评价财务报表的总体列报方式。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文通报的关键审计事项是本期间对财务报表进行的审计所产生的事项，这些事项已通知审计委员会或需要告知审计委员会，这些事项包括：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的通报丝毫不改变我们对合并财务报表的总体看法，我们也没有就关键审计事项或与其有关的账目或披露提供单独的意见。
F-2
目录
国际科学应用公司 | ||
基于进度成本投入测度的收入识别 | ||
对此事的说明 | 该公司利用成本投入(成本对成本)衡量进度来确认其收入的很大一部分。在进度的成本-成本计量下，收入是根据成本与完工时估计费用总额的比率确认的。作为收入基础的交易价格是预期将收到的业绩代价的估计数额，可能包括可变的考虑因素，如可偿还费用和奖励或奖励费用。如合并财务报表附注3所述，确认长期合同的收入涉及重大的判断和估计。估计数的变化通常是由于交易价格估计数或完成时估计费用的变化以及各种原因，包括范围的变化、因意外费用增长或对影响成本的风险进行重新评估而导致的费用估计数的变化，以及估计交易价格的变化，例如奖励或授标费的可变数额。对一个或多个合同的估计发生重大变化可能对公司的经营结果产生重大影响。 使用进度的成本输入度量来审计公司的收入会计是很复杂的，因为在估计这些合同完成时的交易价格和总估计成本时所涉及的判断是复杂的。交易价格可能包括可变的考虑因素，如可偿还费用、奖励和奖励费用，或其他可以增加或降低交易价格的规定。此外，管理层通过假设完成工作的复杂性、时间表和相关任务、劳动生产率和可用性、材料的工资和价格上涨、分包商的执行、间接费用费率和其他变量来估算完成时的总成本。 | |
我们如何在审计中处理这一问题 | 我们获得了理解，评估了设计，并测试了通过成本投入的进度来衡量公司收入的控制措施的运作效果。例如，我们测试了管理层对估计交易价格的审查和完成时估计成本的控制，使用成本输入的进度度量来确定收入。我们还测试了管理层执行的内部控制措施，以验证用于确定这一收入是否完整和准确的数据。 为了检验公司在完成时的估计交易价格和估计成本的准确性，我们的审计程序包括，除其他外，将对劳动力成本、分包商成本、材料和可变因素的估计与类似合同的历史结果进行比较，并商定关键条款，包括可变考虑的条件，以合同文件和管理人员的估计。除其他外，我们的审计程序还包括核实迄今记录的收入和费用数额的性质、时间和范围，包括交易价格或完成前一期间费用估计数的任何变化。例如，为了检验估计值的变化，我们检查了估计值变化的原因和变化的时间，并重新计算了所记录的起始时间效应。我们还评估了在适用的情况下，估计数缺乏变化是否适合于合同。 | |
F-3
目录
国际科学应用公司 | ||
政府调查、审计和审查准备金 | ||
对此事的说明 | 如合并财务报表附注16所述，美国政府机构，包括国防合同审计署(DCAA)、国防合同管理处(DCMA)和其他机构，定期审计和审查承包商在政府合同、间接费率和定价做法方面的履约情况，以及遵守适用的合同和采购法律、条例和标准的情况。本公司已记录了估计净金额的准备金，以退还给客户，以便对间接成本审计和遵守成本会计准则进行可能的调整。截至2020年1月31日，该公司记录的负债总额为5 400万美元，估计净金额将退还给客户，以便从其公开审计中进行可能的调整。由于正在进行的或未来的审计而导致的负债变化可能对公司的运营结果产生重大影响。 审计这些准备金尤其具有挑战性，因为美国政府机构提供的与公开审计年份有关的有限信息以及估算最终将被拒绝并退还给客户的费用数额的判断性质。该公司根据与各机构就当前重点领域、正在进行的谈判的现状以及先前审计的结果与各机构进行的有限通信来估算准备金。 | |
我们如何在审计中处理这一问题 | 我们获得了理解，评估了设计，并测试了对公司用于政府调查、审计和审查的准备金会计控制的运作效果。例如，我们测试了对管理层审查用于估计准备金数额的计算的控制。我们还测试了管理层对用于计算记录的储备的数据的完整性和准确性的控制。 为了检验这些准备金，我们进行了审计程序，其中包括了解管理层使用的假设和理由，并审查适用的法律和条例。我们检查了与DCAA或DCMA的通信，包括以前的审计报告和结算，这些报告和结算被用作记录准备金的依据，并测试公司计算的文书准确性。我们的政府订约专家协助我们查明DCAA审计的趋势和最近的经验，这些趋势和经验可以作为确证或相反的证据，并评估用于估计储量的数据。 | |
未确认的税收福利 | ||
对此事的说明 | 如合并财务报表附注1和10所述，该公司在美国联邦管辖范围和各州管辖范围内提交所得税申报表。当公司在与各税务机关审查和结算时，更有可能无法维持税收状况时，公司就会承认所得税中的不确定负债。在截至2020年1月31日的年度内，该公司记录了与前几年有关的税务职位未获确认的税收福利3 200万美元和本年度与税务职位有关的800万美元的额外税收优惠。税务当局正在进行的或今后的审计所引起的负债变化可能对公司的经营结果产生重大影响。 审计这些准备金尤其具有挑战性，因为在适用税法方面作出了重大判断，而且在与税务当局一起预测最终解决问题时存在固有的不确定性。 | |
F-4
目录
国际科学应用公司 | ||
我们如何在审计中处理这一问题 | 我们获得了一个理解，评估了设计，并测试了对不确定的税收状况的公司会计控制的运作效果。例如，我们测试了管理层对分析结果的审查和税法的适用情况的控制。我们还测试了管理层对用于计算记录负债的数据的完整性和准确性的控制。 为了检验未确认的税收利益，我们进行了审计程序，其中包括了解税法的适用情况和管理层使用的理由，并评估不确定的税收状况是否符合“更有可能而非”的确认门槛。例如，我们通过阅读公司对税法适用的分析来验证我们对相关事实的理解。我们利用我们的税务主题资源评估公司税收状况的技术优势，考虑到适用的税法和采用的方法。我们评估了管理计算的数学准确性，并进行了与管理估计有关的灵敏度分析。 | |
/S/Ernst&Young LLP
自2018年以来，我们一直担任该公司的审计师。
弗吉尼亚泰森斯
2020年3月26日
F-5
目录
国际科学应用公司 | ||
独立注册会计师事务所报告
的董事会和股东
国际科学应用公司
维吉尼亚莱斯顿
关于财务报表的意见
我们审计了截至2018年2月2日所附的科学应用国际公司及其子公司(“公司”)的综合资产负债表，以及相关的收入和综合收益综合报表， 2018年2月2日终了年度的股本和现金流量以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们认为，财务报表按照美利坚合众国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报了截至2018年2月2日公司的财务状况及其2018年2月2日终了年度的经营结果和现金流量。
意见依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须独立于该公司。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些准则要求我们规划和进行审计，以获得关于财务报表是否不存在重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中数额和披露情况的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和重大估计数，以及评价财务报表的总体列报方式。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
/S/Deloitte&Touche LLP
弗吉尼亚McLean
2018年3月29日
我们在2013财政年度开始担任该公司的审计师。2018年，我们成为了前任审计师。
F-6
目录
国际科学应用公司 综合收入报表 |
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
(百万美元，但每股数额除外) | |||||||||||
收入 | $ | $ | $ | ||||||||
收入成本 | |||||||||||
销售、一般和行政费用 | |||||||||||
购置和整合费用 | |||||||||||
营业收入 | |||||||||||
利息费用 | |||||||||||
其他(收入)支出净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
所得税前收入 | |||||||||||
所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
净收益 | $ | $ | $ | ||||||||
可归因于非控制权益的净收入 | |||||||||||
可归属于共同股东的净收入 | $ | $ | $ | ||||||||
每股收益： | |||||||||||
基本 | $ | $ | $ | ||||||||
稀释 | $ | $ | $ | ||||||||
见所附合并财务报表附注。
F-7
目录
国际科学应用公司 综合收入报表 |
年终 | |||||||||||
2020年1月31日 | 2019年2月1日 | 2018年2月2日 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
净收益 | $ | $ | $ | ||||||||
其他综合(损失)收入，扣除税后： | |||||||||||
衍生工具未实现净收益(损失) | ( | ) | ( | ) | |||||||
界定利益债务调整 | ( | ) | |||||||||
扣除税款后的其他综合(损失)收入共计 | ( | ) | ( | ) | |||||||
综合收入 | $ | $ | $ | ||||||||
非控股权综合收益 | |||||||||||
可归属于普通股股东的综合收入 | $ | $ | $ | ||||||||
见所附合并财务报表附注。
F-8
目录
国际科学应用公司 合并资产负债表 |
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | ||||||
(以百万计) | |||||||
资产 | |||||||
流动资产： | |||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | |||||
应收账款净额 | |||||||
存货净额 | |||||||
预付费用 | |||||||
其他流动资产 | |||||||
流动资产总额 | |||||||
善意 | |||||||
无形资产，净额 | |||||||
财产、厂房和设备，净额 | |||||||
经营租赁使用权资产 | |||||||
其他资产 | |||||||
总资产 | $ | $ | |||||
负债和权益 | |||||||
流动负债： | |||||||
应付帐款 | $ | $ | |||||
应计薪金和其他雇员福利 | |||||||
积存假期 | |||||||
其他应计负债 | |||||||
长期债务，当期部分 | |||||||
流动负债总额 | |||||||
长期债务，扣除当期部分 | |||||||
经营租赁负债 | |||||||
其他长期负债 | |||||||
承付款和意外开支(附注16) | |||||||
公平： | |||||||
截至2020年1月31日和2019年2月1日，普通股，面值0.0001美元，授权发行股票10亿股，发行股票5800万股，流通股6000万股。 | |||||||
额外已付资本 | |||||||
留存收益 | |||||||
累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | |||
普通股股东权益总额 | |||||||
非控股权 | |||||||
股东权益总额 | |||||||
负债和股东权益共计 | $ | $ | |||||
见所附合并财务报表附注。
F-9
目录
国际科学应用公司 合并权益表 |
股份 普通股 | 额外 已付 资本 | 留用 再收益 | 累积 其他 综合 收入(损失) | 非控股权 | 共计 | |||||||||||||||||
(以百万计) | ||||||||||||||||||||||
2017年2月3日结余 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||
净收益 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
股票发行 | — | — | — | |||||||||||||||||||
“税法”对AOCI的重新分类 | — | — | ( | ) | — | |||||||||||||||||
其他综合收入，扣除税后 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
每股1.24美元的现金红利 | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||
股票补偿 | — | ( | ) | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||
股票回购 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||
2018年2月2日余额 | ||||||||||||||||||||||
2018年2月3日采用ASC 606的累积影响 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
可归属于共同股东的净收入 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
股票发行 | — | — | — | |||||||||||||||||||
其他综合损失，扣除税后 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||
每股1.24美元的现金红利 | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||
股票补偿 | — | ( | ) | — | — | |||||||||||||||||
股票回购 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||
为获得恩格斯而发行的股票 | — | — | — | |||||||||||||||||||
取得的非控制权权益 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
非控股权供款 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
2019年2月1日结余 | ( | ) | ||||||||||||||||||||
净收益 | — | — | — | |||||||||||||||||||
股票发行 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
其他综合损失，扣除税后 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||
每股1.48美元的现金红利 | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | ||||||||||||||
股票补偿 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||
股票回购 | ( | ) | ( | ) | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||
分配给非控制利益 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
2020年1月31日余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||
见所附合并财务报表附注。
F-10
目录
国际科学应用公司 现金流量表 |
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
业务活动现金流量： | |||||||||||
净收益 | $ | $ | $ | ||||||||
调整数，以核对业务活动提供的净收入与现金净额： | |||||||||||
折旧和摊销 | |||||||||||
递延所得税 | |||||||||||
股票补偿费用 | |||||||||||
使用权减值 | — | — | |||||||||
债务清偿损失 | |||||||||||
库存和递延合同费用准备金 | |||||||||||
由于经营资产和负债的变化而增加(减少)，减去购置的影响： | |||||||||||
应收款项 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
库存、预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | |||||||
其他资产 | ( | ) | ( | ) | |||||||
应付帐款和应计负债 | ( | ) | |||||||||
应计薪金和雇员福利 | ( | ) | |||||||||
经营租赁资产和负债净额 | ( | ) | — | — | |||||||
其他长期负债 | |||||||||||
经营活动提供的净现金 | |||||||||||
投资活动的现金流量： | |||||||||||
不动产、厂房和设备支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
购买有价证券 | ( | ) | |||||||||
出售有价证券 | |||||||||||
其他 | ( | ) | |||||||||
购置时支付的现金，减去所获现金后 | ( | ) | |||||||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
来自筹资活动的现金流量： | |||||||||||
股利支付给股东 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
借款本金付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
股票发行 | |||||||||||
股票回购和留存或扣缴股权奖励税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
支付从收购Scitor中承担的债务 | ( | ) | |||||||||
借款收益 | |||||||||||
债务发行成本 | ( | ) | |||||||||
股票发行成本 | ( | ) | |||||||||
(分配给)非控制利益的捐款 | ( | ) | |||||||||
资金活动提供的现金净额(用于) | ( | ) | ( | ) | |||||||
现金、现金等价物和限制性现金净增(减少) | ( | ) | ( | ) | |||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 | |||||||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | $ | ||||||||
见所附合并财务报表附注。 | |||||||||||
补充现金流量披露： | |||||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | $ | ||||||||
支付所得税的现金 | $ | $ | $ | ||||||||
非现金投融资活动： | |||||||||||
应计计划股份回购减少 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||
应计厂房、财产和设备增加(减少) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||
收购所付股权的公允价值 | $ | $ | $ | ||||||||
见所附合并财务报表附注。
F-11
目录
国际科学应用公司 合并财务报表附注 |
附注1—重要会计政策的业务概述和摘要：
概述
业务说明。科学应用国际公司(集体，其合并的子公司，“公司”)是主要向美国政府提供技术、工程和企业信息技术(IT)服务的领先供应商。该公司为大型复杂项目提供工程和集成服务，并提供范围广泛的服务，并有针对性地强调高端、差异化技术服务。公司组织为一个矩阵，由 三 由解决方案和技术小组支持的面向客户的运营部门。三 面向客户的运营部门致力于向美国联邦政府的一个或多个机构提供公司的全面技术、工程和企业IT服务。公司的运营部门被聚合成一 为财务报告目的而应报告的部分，见附注15.
收购。2019年1月14日，我们完成了对恩格尔控股公司的收购。(与其合并的子公司“恩格斯”一起)，该公司提供更多的客户和市场准入，以及在国防、联邦文职机构、情报和空间等国家利益的战略性商业领域扩大规模。2015年5月4日，该公司收购了100 %私人持有的ScitorHoldings，Inc.(“Scitor”)，一家为美国情报界和其他美国政府客户提供技术服务的全球领先公司。
合并原则和列报基础
提及“财务报表”是指公司的合并财务报表，其中包括收入和综合收益报表、资产负债表、权益表和现金流量表。这些财务报表是按照美国公认的会计原则(GAAP)编制的。公司内部的所有公司间交易和账户余额都已被取消。
非控制性利益。公司持有50.1 %没收支助协会的多数权益J.V.(FSA)。FSA的经营结果包括在公司的综合损益表中。在合并资产负债表上报告的非控制权益代表金融服务管理局可归因于非控制权益的部分股权。
估计数的使用
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出影响报告的资产和负债数额的估计和假设，并在财务报表之日披露意外开支，以及报告报告期内的收入和支出数额。编制财务报表所固有的重要估计数可能包括但不限于长期合同的估计盈利能力、所得税、公允价值计量、商誉和其他无形资产的公允价值、养恤金和确定福利计划债务以及意外开支。估计数是管理部门根据估计时掌握的最新和最佳信息编制的，实际结果可能与这些估计数不同。
报告期
该公司利用一个52/53周的财政年度结束，星期五最接近1月31日，其中财政季度通常包括13周。财税2018始于2017年2月4日，结束于2018年2月2日，财政2019始于2018年2月3日，结束于2019年2月1日，以及财政2020始于2019年2月2日，结束于2020年1月31日.
F-12
目录
国际科学应用公司 合并财务报表附注 |
股票补偿
公司发放股票奖励，作为对员工和董事的补偿.股票奖励包括股票期权、归属股票奖励和业绩股票奖励.这些奖励作为股权奖励入账。该公司确认股票为基础的补偿费用净额的估计没收基础上的基础上的基本奖励的必要服务期间，按奖励的授予日期公允价值衡量。对于业绩股票奖励，公司重新评估在每个报告期结束时实现业绩状况的可能性，并根据公司预计最终发行的股份数量调整补偿费用。
所得税
公司根据资产和负债会计方法核算所得税，这种会计方法要求确认递延税资产和负债的预期未来税收后果，即账面金额与资产和负债税基之间的临时差额。根据这一方法，税率和法律的变化在颁布期间的收入中得到确认。联邦、州、地方和外国所得税的规定是根据现行税法计算的所得税前收入，并包括以前用于确定递延税资产和负债的税率变化的累积影响。这种备抵与目前应付的数额不同，因为某些收入和支出项目在不同的报告期内确认为财务报告目的，而不是为所得税目的。记录所得税规定需要管理层对最终解决办法可能不为人所知的事项作出重大判断和估计，直至税务当局审查的最后解决办法或法定时效失效为止。此外，记录不确定所得税的负债需要对公司的税收状况进行重要的判断，并对最终预期要缴纳的税款做出最佳估计。所得税费用中包括税收处罚和利息。
公司记录递延税资产净额，只要这些资产更有可能变现。在作出这样的决定时，公司会考虑所有现有的正面和负面证据，包括未来对现有应税临时差额的逆转、预测的未来应税收入、税收计划策略和最近的经营结果。如果确定公司将来能够将递延所得税资产变现超过其净入账数额，或无法在今后变现目前记录的递延所得税资产，则将对估值免税额作出调整，以减少或增加所得税备抵额。
该公司还确认了由于所得税的不确定性而承担的责任，因为在与各税务当局进行审查和结算时，该公司更有可能无法维持税收状况。所得税中的不确定性负债是根据大于50%有可能在最终解决后实现。递延税资产和负债按应纳税管辖权净计，并在合并资产负债表上列为非流动资产。
“减税和就业法”(“税法”)于2017年12月22日颁布，修订了“国内收入法典”，以降低税率，修改企业收入、扣减和抵免政策。从2018年1月1日起，税法将公司联邦税率从最高35%降至21%的固定税率。利率变动在2018年财政年度的一个月内生效，要求该公司在2018年财政年度期间采用混合汇率。因此，该公司2018年财政年度的混合联邦法定税率是33.7 %。该公司在2019年财政年度和所有未来期间的法定费率为21%。
分配给合同的费用
公司将间接成本归类为间接费用(包括在收入成本中)或一般和行政费用，其方式与公司根据美国政府成本会计准则(CAS)披露报表中定义的费用相同。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括银行现金和流动性高的工具，主要包括银行存款和机构货币市场基金的投资。公司在合并资产负债表中包括现金和现金等价物及应付账款中的未付款项。一月三十一日
F-13
目录
国际科学应用公司 合并财务报表附注 |
2020和2019年2月1日这些数额$54 百万和$47 百万分别。本公司不投资高收益或高风险证券。银行账户中的现金有时可能超过联邦保险限额。
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | ||||||
(以百万计) | |||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | |||||
其他流动资产中的限制性现金 | |||||||
其他资产中的限制性现金 | |||||||
现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | |||||
应收款项
应收帐款包括账单和应收帐款，以及未开票的应收款。该公司的应收账款主要来自美国政府，或主要承包商，我们是分包商，最终客户是美国政府，从客户支付能力的角度来看，一般认为是可以收取的。本公司没有重大信用风险敞口。
未开具账单的应收款，大部分预计都将在一年 ，按其估计可变现价值列报，包括在合同完成或发生某一特定事件时可收取的费用和费用，但时间的推移除外。合同的相关累计成本的法定所有权通常由美国政府负责公司收到进度付款。收到的进展付款$33 百万和$26 百万截至2000年12月31日的未开票应收款抵销额2020年1月31日和2019年2月1日分别。合同保留是在满足合同条件时提出的，可能与与美国政府进行的未完成的间接费用谈判有关。根据历史经验，大部分留存额预计将在一年后收取。留存额在合并资产负债表上的其他资产中列报，见附注3。留存余额的核销数额并不大。公司根据现有的最新信息为可疑账户确定备抵，以确定未清发票是否最终可收回。该公司通过分析单个应收账款、历史坏账以及非美国政府客户的客户信誉来确定其可疑账户备抵。应收账款余额在管理层确定无法收回的期间核销，在此期间，这些余额将从应收帐款中删除，如果以前保留的话，则从可疑账户备抵中删除。
盘存
库存实质上是为转售给客户而购买的制成品库存，如轮胎和润滑油，一般采用平均法，按成本或可变现净值的较低值估价。公司根据历史和计划使用情况对当前库存进行评估，以估计对过时库存的适当准备。
公司承认$26 百万为2019年财政年度收入成本内的库存提供与公司固定价格计划下的坚定采购承诺有关的准备金。
业务合并
公司记录在企业合并中以公允价值购买的所有有形和无形资产和负债，收购日期采用成本、市场或收益方法确定。超过所购资产和承担的负债净额公允价值支付的累计购买价款的超额额记作商誉。获取日期公允价值表示将收到的价格
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在市场参与者之间有条不紊的交易中出售资产或为转移负债而支付的款项，按收购日期计算。
估值依据的是截至购置日期已存在的信息。在自收购之日起不超过一年的计量期间内，公司可以调整记录的资产和假定负债的临时数额，以反映公司随后获得的关于截至收购日存在的事实和情况的新信息。
购置和整合成本
与购置有关的费用不属于购买价格考虑的一部分，一般按已发生的费用计算，但与发行债务有关的某些推迟费用除外。这些费用通常包括与交易有关的费用，例如查找者的费用，以及法律、会计和其他专业费用。与整合相关的成本通常包括战略咨询服务、员工相关成本(如离职、加快假定股票奖励的归属)以及其他非经常性的整合相关成本。购置和合并费用作为合并损益表上的购置和合并费用一并列报。
商誉和无形资产
商誉记录为为购置而支付的总代价与所取得的有形和无形资产净额及承担的负债的公允价值之间的差额(如果有的话)。商誉和无限期无形资产不是摊销的，而是在第四季度开始时，或者在情况的事件或变化表明账面价值可能无法收回时，每年进行潜在减值测试。有不 所述期间的损伤。
商誉减值测试在报告单位一级进行。公司估计并比较每个报告单位的公允价值与其各自的账面价值，包括商誉。公司报告单位的公允价值是使用市场方法、收益法或两者的结合来确定的，这涉及使用估计和假设，包括预测的未来经营业绩和现金流量、资本成本以及根据可比上市公司可观察的市场数据得出的财务措施。如果公允价值小于账面价值，则减值费用数额等于报告单位公允价值与报告单位账面价值之间的差额。
使用最能反映其经济效益的方法摊销寿命有限的无形资产，或者在无法可靠确定经济效益模式的情况下，按其估计使用寿命的直线摊销。当情况发生或变化表明账面价值可能无法收回时，对寿命有限的无形资产进行减值评估。
长期资产减值
本公司评估其长期资产的潜在减值，只要有证据表明，情况的事件或变化表明可能无法收回账面价值，而且资产的账面金额超过了其估计的未来未贴现现金流量。当资产的账面金额超过其估计的未来未贴现现金流量时，减值损失被确认，以根据其估计未来现金流量的现值将该资产的账面价值减少到其估计公允价值。
承付款和意外开支
承付款和损失或有事项的应计项目在可能发生和可以合理估计数额的情况下记录。此外，如果可能发生损失，有关费用可以合理估计，则应计法律费用。需要作出重大判断，才能确定损失的概率和估计数额。公司每季度审查这些应计项目，并调整应计项目，以反映谈判、结算、裁决、法律顾问咨询意见和其他最新信息的影响。
养恤金和确定福利计划
该公司衡量的计划，资产和福利义务的月底，是最接近其财政年度结束。公司养恤金和确定福利计划的会计和报告要求使用
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假设，包括但不限于贴现率和资产预期收益。这些假设至少每年根据对当前计划信息的审查以及与公司独立精算师和计划投资顾问的协商进行审查。如果这些假设与实际结果大相径庭，则公司根据养恤金和确定利益计划承担的义务也可能有重大差异，有可能要求公司记录额外的负债。公司的养恤金和确定福利计划负债是根据每年进行的精算估值制定的。
有价证券
对有价证券的投资包括以公允价值记录的股票证券，这些证券使用可观察的投入，例如活跃市场的报价(第一级)。截至2020年1月31日和2019年2月1日，我们投资总额的公允价值$27 百万和$4 百万分别列入合并资产负债表的其他资产。该公司的投资主要在一个托管账户中，其中包括为我们的递延补偿计划负债提供资金的投资。
公允价值计量
本公司利用公认会计准则规定的公允价值计量指南对其金融工具进行估值。公允价值计量会计准则建立了三级价值层次结构，优先考虑用于计量公允价值的投入如下：可观察的投入，如活跃市场中的报价(第1级)；活跃市场中可直接或间接观察到的报价以外的投入(第2级)；市场数据很少或根本没有的不可观测输入，这要求公司制定自己的假设(第3级)。
现金及现金等价物、应收账款、应付帐款及其他符合金融工具定义的流动资产及流动负债的账面款额，因其短期性质而近似公允价值。公司未偿债务的账面价值接近其公允价值。长期债务的公允价值使用二级投入计算，其基础是与公司现有债务安排相似的期限和期限的债务的利率。
非金融工具是按公允价值计量的，与获取工程师有关，见注4。资产的公允价值和所承担的负债的公允价值是用收入、市场和成本估值方法初步确定的。公允价值计量是使用在市场上无法观察到的重要投入来估计的，因此是三级计量。
指定为现金流动边缘的衍生工具
衍生工具按公允价值记录在合并资产负债表上。指定为现金流量对冲的衍生工具的未实现损益在其他综合收益(损失)中列报，并以与对冲交易的收益影响时间相匹配的方式重新归类为收益。所有对冲的无效部分(如果有的话)将立即在收益中得到确认。
该公司的固定利率互换被认为是场外衍生工具，公允价值是使用利率互换的标准定价模型计算的，利率互换的期限、摊销期和利率都有合同条件。在标准定价模型中使用二级或市场可观察的投入(如收益率和信用曲线)，以确定公允价值。公允价值是一种估计的数额，公司将支付或收到的计量日期，如果协议转移到第三方或取消。看见附注12进一步讨论公司指定为现金流对冲工具的衍生工具。
运行周期
公司的经营周期可能是一年以上 并以从合同开始到合同完成之间的平均时间来衡量。
研究与开发
公司根据客户资助的合同和公司出资的独立研发(IR&D)基金开展研究和开发活动。研发工作包括基础研究、应用研究、开发、系统和其他概念制定研究的项目。公司出资
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Ir&D费用包括在销售、一般和行政费用中。$7 百万, $5 百万和$4 百万财政方面2020, 2019和2018分别。根据客户合同进行的客户资助的研究和开发活动直接计入这些特定合同的收入成本。
会计准则更新
2018年8月，FASB发布了ASU No.2018-15，客户对服务合同云计算安排中发生的实现成本的核算，它将托管安排(即服务合同)中发生的实现成本的资本化要求与开发或获取内部使用软件所产生的实现成本的现有资本化要求相一致(分专题350-40)。ASU 2018-15在2021年第一季度对该公司生效。在2020年财政年度的第三季度，该公司很早就采用了ASU 2018-15，并前瞻性地实施了其规定。采用这一标准对公司的合并财务报表没有重大影响。
2016年2月，FASB发布了第2016-02号会计准则更新(ASU)，租赁(主题842)，它取代了现有的租赁会计准则(主题840)。根据新的指南，承租人必须确认所有租赁期限超过12个月的租赁资产和租赁负债。承租人对租赁费用和现金流量的确认、计量和列报，主要取决于将其归类为融资租赁或经营租赁。融资租赁和经营租赁的区别标准与资本租赁和经营租赁的现行租赁指南基本相似。已对出租人会计作了一些修改，以使该指南与承租人指南和公认会计原则内的其他领域保持一致，例如与客户签订合同的收入(主题606)。2018年7月，FASB提供了一种可选的过渡采用方法，允许各实体确认对收养期间留存收益期初余额的累积效应调整，而不是财务报表中最早时期的开始。
ASU 2016-02在2020年第一季度对该公司生效.公司采用的标准采用了可选的过渡方式。因此，前期未重算，所披露的所有上期数额均列于ASC 840项下。该公司选择了标准规定的某些实际权宜之计，包括一揽子实用权宜之计，使实体不重新评估现有合同是租赁还是包含租约。因此，在通过时，使用ASC 840的标准确定了现有的租约。
由于采用了新的标准，在2019年2月2日，该公司大约承认$169 百万经营资产使用权和$184 百万经营租赁负债，其中$140 百万是不流行的。这种做法对留存收益、合并收入报表或现金流量表没有重大影响。
2018年8月，FASB发布了ASU No.2018-14，补偿-退休福利-确定的福利计划-一般(分专题715-20)： 披露框架-对确定福利计划披露要求的更改修改了规定的福利养老金计划和其他退休后计划的披露要求。ASU 2018-14将于2022年第一季度对该公司生效，并需要追溯采用。允许提前收养。该公司在2019年财政年度第四季度早期采用了该标准的规定，这并未对其合并财务报表造成重大影响。
2014年5月，财务会计准则委员会(FASB)发布了第2014-09号“会计准则更新”(ASU)。与客户签订合同的收入(主题606)，这取代了会计准则编码(ASC)中的收入确认要求和一些成本指导。该公司于2018年2月3日采用了该标准，采用了改进的回顾性方法。根据这一方法，公司确认采用的累积效应是对2018年2月3日留存收益期初余额的调整。前一年期间未作回顾性调整。收养对期初留存收益的净影响是$3 百万，主要是由于改变了以前核算的方案使用的努力-完成百分比的支出方法。
2017年8月，FASB发布了第2017-12号ASU，衍生工具和套期保值(主题815)：对对冲活动会计的有针对性的改进简化了套期保值会计的应用，消除了单独计量和报告套期保值无效的要求。该公司很早就采纳了
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2019年第一季度的标准。收养对公司的财务报表没有重大影响。
2018年2月，FASB发布了ASU第2018-02号，从累积的其他综合收入中重新分类某些税收影响(主题220)，这允许将以前记录在AOCI中的递延税的留存收益从累积的其他综合收入(AOCI)改为留存收益，这超过了现行联邦税率21%，这是由于新颁布的“税法”规定的公司税税率。该公司早在2018年第四季度采用了该标准的规定，并将AOCI中记录的超过新颁布的公司税率的递延税重新分类为留存收益，这只影响到与税法有关的影响得到承认的时期。采用ASU的效果导致留存收益减少，AOCI相应增加。$1 百万，2018年2月2日。
2016年3月，FASB发布ASU 2016-09号，对员工持股支付会计的改进，它提供了一些修正，以简化基于股票的支付交易的会计核算的几个方面。除新标准的其他要求外，ASU要求一个实体-(一)在所得税准备金中承认超额税收福利和与雇员股份支付交易有关的缺陷，而不是权益；(二)将超额税收福利归类为现金流量表上的经营活动，而不是以前的分类为一种融资活动；(三)将向雇员代扣代缴的股票支付的所有现金付款归类为现金流量表上的融资活动；(四)进行政策选择，以估计预期的没收额，或在发生时对其进行核算。该公司预期在2018年第一季度采用ASU。因此，在2018年2月2日终了的一年里，该公司承认$22 百万税收优惠，包括在收入和综合收入综合报表的所得税准备金中，并作为一项业务活动列入现金流量表。这些修正是前瞻性适用的，因此，以往各期未作调整，对期初留存收益没有任何影响。公司将继续在现金流量表中将为扣缴税款而支付的现金归类为一种融资活动，并估计没收款项，而不是在发生时对其进行核算。
2016年6月，FASB发布ASU 2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信用损失的计量，这要求实体使用前瞻性模型来估计金融资产合同期限内的信贷损失，包括短期贸易应收款和合同资产。该公司将在2021财政年度第一季度采用ASU 2016-13，采用修改后的追溯方法。预计这种做法不会对公司的财务报表产生重大影响。
其他会计准则更新后生效2020年1月31日预计不会对公司财务报表产生重大影响。
附注2—每股收益、股票回购和股息：
每股收益(每股收益)
基本每股收益按净收入除以已发行股票的基本加权平均数计算.稀释每股收益的计算方式类似于基本每股收益，但已发行股票的加权平均数有所增加，以包括已发行股票期权和其他基于股票的奖励的稀释效应。
用于计算基本每股收益和稀释每股收益的加权平均流通股数的调节是：
年终 | ||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | ||||||
(以百万计) | ||||||||
基本加权平均流通股数 | ||||||||
稀释普通股等价物股票期权及其他股票奖励 | ||||||||
稀释加权-上市股票平均数量 | ||||||||
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以下基于股票的奖励被排除在用于计算稀释每股收益的已发行股票加权平均数中：
年终 | ||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | ||||||
(以百万计) | ||||||||
不包括抗稀释股票期权 | ||||||||
股票回购
公司可以按照既定的回购计划回购股份。公司回购普通股时，其超额票面价值被分配给额外的已缴入资本。本公司除与既定的股份回购计划有关外，并没有进行任何普通股的实质购买。2019年3月27日，根据我们先前在2013年10月宣布的现有回购计划可能回购的普通股数量增加了大约4.6 百万将根据计划回购的授权股份总额约为16.4 百万股票。截至2020年1月31日，该公司已重新购买了大约11.8 百万根据计划持有普通股。
股利
该公司在提交的年度内每季度宣布并支付季度股息，从2020年第一季度的每股0.31美元增至0.37美元。宣布和支付的股息总额$1.48 财政期间每股2020和$1.24 财政期间每股2019和财政2018.
在……上面2020年3月25日，公司董事会宣布$0.37 公司普通股每股应于2020年4月24日对有记录的股东2020年4月9日.
附注3—收入：
收入确认
该公司主要根据与美国政府的长期服务安排提供技术、工程和企业信息技术服务，包括与为美国政府工作的其他承包商签订分包合同。该公司还为多个州和地方政府、外国政府和美国商业客户提供服务。
该公司提供各种合同类型的服务，包括固定价格(FFP)、时间和材料(T&M)、成本加固定费用、成本加奖励费和成本加奖励费合同.我们的服务安排通常涉及每年的业绩基期，然后是续延期，每次工作都作为单独的合同入账。
当我们履行合同规定的履约义务时，公司确认收入。履行义务是确认收入的记帐单位，是指合同中承诺向客户转让一项独特的服务或货物的承诺。公司的大多数合同都包含一个单一的履约义务，其中涉及各种活动的重大整合，这些活动是为提供联合服务或解决方案而共同执行的。履约义务可以在一段时间内或某一时间点得到履行，但公司的大部分业绩义务是随着时间的推移而履行的。公司根据履行义务、合同类型和其他相关合同条款的性质，选择适当的进度来确认收入。
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随着时间的推移，业绩义务可能涉及一系列经常性服务，如网络运营和维护、运营和程序支持服务、IT外包服务以及公司随时准备在需要时提供支持的其他IT安排。这种性能义务会随着时间的推移而得到满足，因为随着服务的提供，客户同时接收和使用我们性能的好处。或者，随着时间的推移，履约义务可能涉及完成可交付的合同。实例包括系统集成、网络工程、网络设计以及工程和构建服务。如果公司的业绩创造或增强了由客户控制的资产，或者公司的绩效创建了一项根据客户的规格定制的资产，并且公司有权为迄今完成的工作获得包括利润在内的报酬，则基于可交付性的绩效义务将随着时间的推移而得到满足。
对于经常性服务绩效义务，公司使用成本投入度量(成本对成本)、经过时间的输出度量或按发票计价的实用权宜之计来衡量进度。成本输入标准通常适用于公司的可偿还成本合同.收入是根据完工时发生的费用与估计费用总额的比率确认的。奖励或奖励费用分配给它们所涉及的不同时期。对于固定价格合同，采用经过时间的产出度量来进行固定的考虑，从而在业绩期间按比例确认收入。如果固定价格合同还规定偿还某些费用，如旅费或其他直接费用，则只可在履约期间内考虑到一段明确的时间。本公司的时间和材料及固定价格水平的努力合同一般符合发票规定的实用权宜之计.收入按公司有权获得发票的金额确认。合同修改通常产生新的可强制执行的权利和义务，这些权利和义务是前瞻性的。我们对交易价格估计值的变化被确认为对收入的累积调整。
对于随着时间推移而履行的基于交付的绩效义务，公司使用进度的成本输入度量(成本到成本)来确认收入，而不管合同类型如何。收入是根据完工时发生的费用与估计费用总额的比率确认的，但某些合同除外，其中与重大材料或硬件采购有关的费用不包括在进度计量之外，收入按调整后的成本对成本确认。合同修改通常改变目前可强制执行的权利和义务，并作为收入的累积调整入账。我们对交易价格估计的变化被确认为对收入的累积调整。
对于公司不随时间转移控制权的履约义务，我们在客户通常在装运时或交货时获得相关资产控制权的时间点确认收入。本公司应对在及时控制转移到客户后发生的运输和处理费用。
确认长期合同的收入涉及重大的估计和判断。成交价格是根据我们的合同，我们期望得到的履约考虑的估计金额。合同条款可能包括可变的考虑因素，如可偿还的费用、奖励和奖励费用、基于使用的费用、服务级别的惩罚、绩效奖金或其他可以增加或降低交易价格的条款。可变金额通常取决于我们实现某些性能指标、项目里程碑或成本目标，并且可能基于客户的酌处权。在作出我们的估计时，公司考虑到客户、合同条款、工作的复杂性和相关风险、客户自由裁量权的范围、历史经验以及重大逆转收入的可能性。该公司在交易价格中包括可变的考虑因素，但前提是，当与可变考虑因素有关的不确定性得到解决时，确认的累积收入很可能不会发生重大逆转。
由于所提供服务的性质和某些合同的长度，在完成时估计费用是复杂的。合同成本一般包括直接成本，如劳动力、分包成本和材料，以及可与特定合同确定或分配的间接成本。管理层必须对要执行的工作的复杂性、日程安排和相关任务、劳动生产率和可用性、材料的工资和价格上涨、分包商的执行、间接费用费率和其他变量作出假设。美国政府合同的合同费用，包括间接费用，由国防合同审计署(DCAA)进行审计和调整。
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合同履行费用作为发生的费用，但因过渡、设立或其他履行活动而发生的某些费用除外，这些费用在预期的福利期内以直线方式资本化和摊销，一般包括基本合同履约期和预期续约期。该公司为与美国政府签订的合同规定了预期损失，将首次确定损失期间的总预期损失记为费用。
对于具有多重履约义务的合同，公司根据合同内每项不同履约义务的相对独立销售价格，为每项履约义务分配交易价格。由于公司通常提供针对单个客户需求的定制服务和解决方案，因此通常根据预期成本加上合理的利润率来估算独立销售价格。
合同估计数的变动
随着时间的推移，收入估计数、收入成本或与履行义务有关的利润的变化，在这种变化发生的时期内的营业收入中确认为这些变化的开始-迄今为止的影响。由于各种原因，这些估计数在执行期间经常发生变化，其中包括：范围的变化；由于意外费用增长或对影响成本的风险进行重新评估而导致的费用估计数的变化；估计交易价格的变化，例如奖励或奖励费用的可变数额；业绩是否好于先前的估计数。当总预期成本超过某一履约义务的估计收入总额时，公司确认该季度的估计总损失。估计损失总额包括可能获得赔偿的任何未行使的期权，但必须增加损失数额。
这些估计数在营业收入中确认的变动总额如下：
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
(百万美元，但每股数额除外) | |||||||||||
有利调整 | $ | $ | $ | ||||||||
不利调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
净有利(不利)调整 | ( | ) | |||||||||
所得税效应 | ( | ) | ( | ) | |||||||
税后优惠(不利)调整净额 | ( | ) | |||||||||
基本EPS冲击 | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||
稀释EPS冲击 | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||
收入$23 百万较高的十二个月 2020年1月31日，由于以往各期履行义务确认的净收入。
收入分类
该公司的收入主要来自与美国政府的长期合同，包括与为美国政府工作的其他承包商签订的分包合同。该公司将收入按客户、合同类型和主要分包商分列给联邦政府.
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按客户分列的收入如下：
年终 | |||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | ||||||
(以百万计) | |||||||
国防部 | $ | $ | |||||
其他联邦政府机构 | |||||||
商业、州和地方 | |||||||
共计 | $ | $ | |||||
按合同类型分列的收入如下：
年终 | |||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | ||||||
(以百万计) | |||||||
费用偿还 | $ | $ | |||||
时间和材料(T&M) | |||||||
固定价格 | |||||||
共计 | $ | $ | |||||
按主要承包商和分包商分列的收入如下：
年终 | |||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | ||||||
(以百万计) | |||||||
联邦政府的主要承包商 | $ | $ | |||||
联邦政府分包商 | |||||||
其他 | |||||||
共计 | $ | $ | |||||
合同余额
收入确认的时间可能与客户的记帐时间和现金收入的时间不同。金额随工作进展而开具发票，通常每两周或每月拖欠，或在实现合同里程碑时支付。我们在开具发票前确认收入时记录合同资产，在确认收入之前收到现金时记录合同负债。合同资产是一种以时间以外的因素为条件的考虑权。合同资产包括不可记帐应收款和合同保留，但不包括账单和账单应收款。开单应收款和可计费应收款是无条件的，而不是时间流逝的权利。合同负债包括客户预付款、超过收入的账单和递延收入。合同资产和负债按合同记录净额，并根据我们的合同运作周期一般归类为流动资产和负债。可归因于长期合同材料更新期权的递延收入可被归类为非流动的，当期权续订期不会在资产负债表日期的一年内发生时。
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所列期间的合同余额如下：
资产负债表项目 | 一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | ||||||
(以百万计) | ||||||||
应收帐款，净额(1) | 应收账款净额 | $ | $ | |||||
合同资产-无法记账的应收款 | 应收账款净额 | |||||||
合同资产-合同保留 | 其他资产 | |||||||
合同负债-流动负债 | 其他应计负债 | |||||||
合约负债-非流动负债 | 其他长期负债 | $ | $ | |||||
(1) | 扣除可疑帐目备抵后$ |
本期间公司合同资产和合同负债的变化主要是由于公司业绩、发票和客户付款之间的时间差异所致。在十二结束的几个月2020年1月31日和2019年2月1日，该公司确认$23 百万和$10 百万与合同负债期初余额有关的数额2019年2月1日分别为2018年2月3日和2018年2月3日。
递延费用
某些符合条件的费用，通常是在我们服务合同的最初阶段发生的，在费用与合同直接有关时资本化，预计将收回，并产生或增加用于履行履行义务的资源。这些成本主要包括过渡成本和设置成本.资本化的履行成本在预期的福利期内按直线摊销，这通常包括合同基期和预期续约。
本公司推迟在合同订立前将服务转移给客户所产生的履行成本，前提是有可能收回。这些合同前费用通常在授予合同时支出，除非它们有资格资本化。
公司定期进行评审，以评估延迟合同的可收回性和建立成本。将资产的账面金额与公司预期就与资产有关的服务获得的剩余考虑额进行比较，减去与提供尚未确认的服务直接相关的费用。如果账面金额不可收回，则确认减值损失。
所列期间的递延费用如下：
资产负债表项目 | 一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | ||||||
(以百万计) | ||||||||
合同前费用 | 其他流动资产 | $ | $ | |||||
履行成本-非经常费用 | 其他资产 | $ | $ | |||||
剩余的履约义务
截至2020年1月31日，公司$4.0 十亿剩余的履约义务。剩余的绩效义务不包括完全分配给我们供应链合同中未履行的绩效义务的任何可变考虑。该公司预计将确认大约收入80%未来12个月和大约12个月的剩余履约义务90%在接下来的24个月中，其余的被确认。
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附注4 —购置：
2019年1月14日，该公司完成了对EngityHoldingsInc.公司的收购，该公司是一家领先的综合解决方案和服务提供商，为美国政府在国防、联邦民用、情报和航天领域的客户提供支持。这一战略性收购使更多的市场和客户进入市场，特别是在情报和空间领域，并增强了公司的能力组合，特别是在系统工程和集成领域。通过增加市场和客户准入、增加投资能力、增加清理人员和与关键客户的战略配合，这项收购能够加快收入增长。这次收购还增加了盈利能力和产生现金的能力，改善了利润率，并为投资和资本部署提供了更大的财务灵活性。
此次收购的资金来自上汽普通股和更多借款。在收购生效之时，每一股英格力普通股被自动注销并转换为收购权。0.45 上汽普通股股份。该公司修改了其现有的信贷协议，以提供一个新的五-高年级担保$1.1 十亿定期贷款安排，如上文所述附注11。上汽借入了该定期贷款贷款的全部金额，其收益立即用于偿还恩格尔现有的信贷安排和未偿票据，并支付与收购有关的费用和费用，而上汽保留的余额将用于一般公司用途。
购买恩格尔公司的费用如下：
(以百万计) | |||
向英格利股东发行普通股(1) | $ | ||
假定的折算转归股票奖励(2) | |||
支付现金代价以消灭恩格斯未偿债务 | |||
收购价 | $ | ||
(1) | 近似代表 |
(2) | 表示可归因于收购前服务的转换后归属股票奖励的公允价值。看见附注8. |
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购买价格是在2019年1月14日购置日按公允价值购买的资产和负债中初步分配的，根据现有的最佳信息，超额购买价格记作商誉。在2020财政年度，该公司调整了初步收购价格，结果是$19 百万增加到善意。计量期间的调整包括：$10 百万与购置前或有应收款估值有关的其他流动资产减少；$15 百万增加与恩格尔公司历史上的政府合规会计惯例相关的其他应计负债；$3 百万增加客户关系无形资产；$2 百万减少到库存，净额；$1 百万减为应收账款净额；和$6 百万增加到递延税资产。由此产生的对公司收入和综合收益综合报表的影响并不重大。本公司已完成该项交易的购货会计估价，并将最终购买会计分录记录如下：
(以百万计) | |||
现金和现金等价物 | $ | ||
应收款项 | |||
盘存 | |||
预付费用 | |||
其他流动资产 | |||
财产、厂房和设备 | |||
递延税款资产 | |||
其他资产 | |||
无形资产 | |||
善意 | |||
所获资产总额 | |||
应付帐款 | |||
应计薪金和其他雇员福利 | |||
积存假期 | |||
其他应计负债 | |||
其他长期负债 | |||
假定负债总额 | |||
非控股权 | |||
获得的净资产 | $ | ||
可扣税商誉金额 | $ | ||
商誉代表智力资本和获得的集合劳动力。该公司继承了恩格尔在可扣除商誉、某些其他无形资产和净营业亏损结转方面的历史税基。
下表汇总了无形资产的公允价值和相关的加权平均使用寿命：
金额 | 加权平均摊销期 | ||||
(以百万计) | (以年份计) | ||||
积压 | $ | ||||
发达技术 | |||||
客户关系 | |||||
无形资产总额 | $ | ||||
截至购置日，积压的无形资产仅由已供资的积压资产组成。客户关系无形资产包括截至收购日期的无资金积压和预计的未来续签。积压资产和客户关系无形资产采用超额收益法(收益法)估值，其价值具体来自税后现金流量的估算。
F-25
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可归因于积压和客户关系。分析包括对收入和支出预测、分摊资产费用、贴现率和摊还税福利的假设。
所开发的技术资产采用特许权使用费减免法(收入法)对其进行估值，该方法的价值是根据对拥有资产的税后特许权使用费节余的估算得出的。这一分析中的假设包括收入预测、特许权使用费(即因资产所有权而避免的费用)、贴现率、摊销税福利以及技术的未来过时。
在2019年财政年度，该公司发生了$63 百万与获取工程师相关的成本，包括$31 百万债务发行成本，见附注11，和$2 百万股票发行成本。
合并收入报表中在购置和合并费用中确认的数额如下：
年终 | ||||||||||||
(二零二零年一月三十一日)(1) | 2019年2月1日 | 2018年2月2日 | ||||||||||
(以百万计) | ||||||||||||
采办 | $ | $ | $ | |||||||||
整合(2) | ||||||||||||
采购和整合费用共计 | $ | $ | $ | |||||||||
(1) | 确认的购置费用与收购Unisys Federal有关，见附注18，所确认的整合费用与恩格斯的整合有关。 |
(2) | 包括$ |
2019财政年度合并收入报表中所列恩格尔的收入数额为$98 百万2019财政年度合并收入报表所列净亏损数额为$19 百万，其中包括$32 百万与整合相关的成本。
以下未经审计的财务信息分别列出截至2019年2月1日和2018年2月2日终了年度英格公司和本公司的合并经营业绩：
年终 | |||||||
(一九二九年二月一日) | 2018年2月2日 | ||||||
(以百万计) | |||||||
收入 | $ | $ | |||||
可归属于共同股东的净收入 | $ | $ | |||||
F-26
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附注5—重组和减值：
确认的重组和减值费用如下：
年终 | ||||||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | 2018年2月2日 | ||||||||||
(以百万计) | ||||||||||||
遣散费和其他雇员费用 | $ | $ | $ | |||||||||
设施费用 | ||||||||||||
其他连带费用 | ||||||||||||
重组费用共计 | ||||||||||||
使用权减值租赁资产 | ||||||||||||
重组费用和减值共计 | $ | $ | $ | |||||||||
重组
在2019财政年度，该公司启动了重组活动，以实现恩格尔的整合所产生的成本协同效应，其中包括员工解雇成本以及与优化和整合设施相关的其他成本。2020财政年度和2019财政年度的重组费用总额在合并收入报表中的购置和整合成本范围内列报。公司预计在2021年财政年度完成重组活动，重组成本总额约为$49 百万，由$38 百万遣散费及其他雇员费用及$11 百万其他相关费用，如合同终止和设施合并费用。支付遣散费和其他雇员费用的现金是$12 百万和$25 百万分别在2020财政年度和2019财政年度。在2020财政年度，该公司支付了$7 百万用于支付其他连带费用，并预计将产生额外费用$4 百万在2021年财政年度。
2018年财政期间，公司启动了重组活动(2018年重组)，以提高运营效率，降低成本，并更好地推动公司未来的增长。改组活动包括非自愿和自愿终止和合并现有的租赁设施。该公司于2018年财政年度完成2018年重组，重组费用总额约为$13 百万，由$6 百万雇员遣散费及$7 百万租出费。2008财政年度，$6 百万重组成本包括在收入成本和$7 百万在销售、总务和行政费用综合报表中的收入。2018年会计年度和2019财政年度期间，该公司支付了以下现金$5 百万和$1 百万分别是与2018年重组相关的遣散费。截至2020年1月31日，与租赁撤离费用有关的其余负债如下$2 百万并将在2021年财政年度结束前基本结算。
I招聘会
在2020财政年度期间，该公司撤出了某些租赁设施，作为其重组活动的一部分，以实现恩格尔一体化带来的成本协同效应。这个$5 百万使用权、租赁资产减值在合并收入报表中的购置和整合费用中列报。
附注6—商誉和无形资产：
善意
商誉的账面价值为$2,139 百万和$2,120 百万截至2020年1月31日和2019年2月1日分别。有不 在所述期间的善意减损。
F-27
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无形资产
无形资产全部为有限寿命资产，包括：
2020年1月31日 | 2019年2月1日 | ||||||||||||||||||||||
总账面价值 | 累计摊销 | 净账面价值 | 总账面价值 | 累计摊销 | 净账面价值 | ||||||||||||||||||
(以百万计) | |||||||||||||||||||||||
客户关系 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
积压 | ( | ) | |||||||||||||||||||||
发达技术 | |||||||||||||||||||||||
无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
总账面价值为$32 百万2020年财政年度已全部摊销，截至2020年1月31日已不再反映在账面总值和累计摊销中。与无形资产有关的摊销费用$95 百万, $24 百万和$21 百万为财政2020, 2019和2018分别。有不 所列期间的无形资产减值损失。
截至2020年1月31日，与无形资产有关的未来年度摊销费用估计如下：
财政年度终了 | (以百万计) | ||
2021 | $ | ||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
2025 | |||
此后 | |||
共计 | $ | ||
由于未来的收购、剥离、减损和其他因素，未来期间的实际摊销费用可能与这些估计数不同。
附注7—财产、厂房和设备：
不动产、厂场和设备按累计折旧和摊销后的成本计算。购买不动产、厂场和设备以及与重大更新和改善有关的费用都是资本化的。维修、修理和小型更新和改善按所发生的费用计算。当资产出售或以其他方式处置时，成本和相关的累计折旧或摊销将从账户中删除，并确认由此产生的任何损益。
F-28
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折旧和摊销使用的方法和估计使用寿命如下：
折旧或 摊销法 | 估计使用寿命(以年份为单位) | 一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | ||||||||
(以百万计) | |||||||||||
计算机设备 | 递减余额 | 3-10 | $ | $ | |||||||
资本化软件和软件许可证 | 递减余额 | 3-10 | |||||||||
租赁改良 | |||||||||||
办公室家具和固定装置 | 递减余额 | 3-10 | |||||||||
建筑物和改善 | |||||||||||
在建 | |||||||||||
土地 | |||||||||||
财产、厂房和设备 | |||||||||||
累计折旧和摊销 | ( | ) | ( | ) | |||||||
财产、厂房和设备，净额 | $ | $ | |||||||||
不动产、厂房和设备的折旧和摊销费用为$36 百万, $23 百万和$23 百万财政方面2020, 2019和2018分别。
附注8—以股票为基础的赔偿：
恩格斯获得假定奖
在收购英格力时，所有优秀和非既得利益的股权奖励都被转换为上汽的归属股票奖励，使用与恩格尔的普通股股东相同的汇率(0.45 (上汽每股股份)。公司大致假定642,000 转换后的归属股票奖励，其公允价值为$65.03 每股合计$42 百万，在组合前后的服务期的数量上出现了分叉。$22 百万和$20 百万分别。可归因于预组合服务期的金额包括在对恩格尔的购买考虑中.剩下的$20 百万可归因于后组合服务期的，将被确认为在相关裁决的剩余归属期内的后组合服务费用。在2019年财政年度，在收购之后，该公司完成了某些整合活动，从而加快了对$14 百万合并后服务期费用，已列入合并损益表中购置和合并费用内的数额。
计划摘要
本公司的某些员工参加下列活动：四 以股票为基础的薪酬计划：“2013年股权激励计划”(EIP)、“管理股票薪酬计划”、“员工股票购买计划”(ESPP)和“2012年长期业绩计划”(LTPP)。根据这些计划，公司在股票奖励的归属或行使股票期权时发行新股。
F-29
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EIP为公司员工和董事提供了接受各种基于股票的薪酬和现金奖励的机会。授予员工和董事的股票奖励条款是相同的，但董事克里夫授予的条款除外。一年 拨款日期。截至2020年1月31日，本公司根据本计划拥有未完成的股票期权、归属和归属的股票奖励，以及业绩股票奖励。在2015财政年度之前根据“环境影响政策”授予股票奖励和股票期权，一般授予或行使20 %, 20 %, 20 %，和40 %一、二、三年和四年后。2015财政年度根据“环境影响投资协定”授予的股票期权及其后一般可行使的股票期权33 %, 33 %，和33 %分别在一、两年和三年之后，将2015财政年度授予的股票奖励授予2019财政年度一般归属25 %, 25 %, 25 %和25 %一、二、三年和四年后。2020年财政年度授予的股票奖励一般归属33 %, 33 %，和33 %一年、两年和三年后。根据“公平投资协议”批出的股票期权的最长合约期如下：十年 ，但从历史上看，该公司曾授予股票期权七-一年合同期限。符合退休资格条件的雇员可加速转归。以股票为基础的奖励通常规定，如果控制权发生变化(如EIP中所定义的)，则加速归属。归属股票奖励和业绩股票奖励具有丧失股利的权利。2014年6月，对“执行计划”进行了修订和重报，以增加根据“执行计划”发行的普通股的总授权份额。5.7 百万到8.5 百万.
本公司根据EIP向某些高级人员和关键员工授予基于业绩的股票奖励.绩效股票是指在满足服务要求和业绩条件的前提下，获得公司股票的权利。这些奖励是在授予日期后的第三个财政年度结束时授予的，但须符合最低服务要求，并达到公司业绩的某些年度和累积财务指标，最终发行的股票数量(如果有的话)可达150 %指定目标共享的。如果业绩低于最低绩效门槛水平，将不发行股票。对于授予的所有绩效股票奖励，年度财务指标基于经营现金流，累积财务指标基于营业收入。
“管理股票薪酬计划”规定向符合条件的员工提供股票单位奖励。这些计划的利益应以公司股票中的股份支付，这些股份是以信托形式持有的，目的是为支付给参与者的福利金提供资金。在2017年财政年度，管理股票补偿计划中所有剩余的未偿赔偿金都已授予。董事会可随时修改或终止管理层股票薪酬计划。如果公司的控制权发生变化(按照管理股票补偿计划的定义)，参与人帐户将立即分配，否则参与人帐户通常在退休后、根据参与人的支出选择或在终止时分配。“管理股票补偿计划”没有规定可供今后发行的最多股份数量。
该公司的ESPP允许符合条件的雇员以最多可达的折扣购买公司股票15 %购买当日的公平市价。在结束的三年内2020年1月31日，折扣是5 %根据公司ESPP购买时的公平市价，从而导致ESPP是非补偿性的。截至2020年1月31日, 3.4 百万根据ESPP，公司股票被授权发行。
LTPP为公司的某些员工提供了机会，使他们有机会获得各种基于股票的赔偿金。截至2020年1月31日，本公司已根据本计划授予从英格收购中获得的股票奖励。根据长期协议承担的剩余未偿归属股票奖励，在收购前由英格公司授予时，将继续归属于原来的归属时间表，并通常在授予日期后的第三个财政年度结束时归属。符合退休资格条件的雇员可加速转归。将股票分红归予LTPP，可丧失分红的权利。
F-30
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确认的费用和相关税收福利
这些计划所确认的以股票为基础的补偿费用和相关税收福利如下：
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
股票补偿费用： | |||||||||||
股票期权 | $ | $ | $ | ||||||||
归属股票奖励 | |||||||||||
业绩分享奖 | |||||||||||
股票补偿费用总额 | $ | $ | $ | ||||||||
以股票为基础的补偿所确认的税收利益 | $ | $ | $ | ||||||||
股票期权
股票期权的实际价格等于授予日前最后一个交易日公司股票的收盘价，但截至2013年9月27日未偿股票期权除外，对这些股票期权的行使价格(和股票期权数目)进行了分离转换调整。
截至年底的股票期权活动2020年1月31日曾：
股票期权下的股票份额 | 加权平均行使价格 | 加权平均剩余合同期限 | 总内在价值 | |||||||||
(以百万计) | (以年份计) | (以百万计) | ||||||||||
截至2019年2月1日未缴 | $ | $ | ||||||||||
授予期权 | ||||||||||||
期权被没收或过期 | ||||||||||||
行使选择权 | ( | ) | ||||||||||
二0二0年一月三十一日未缴 | $ | $ | ||||||||||
可在2020年1月31日行使的期权 | $ | $ | ||||||||||
既得和预期将于2020年1月31日归属 | $ | $ | ||||||||||
截至2020年1月31日有$2 百万在未确认的补偿费用中，扣除与股票期权有关的估计没收额，预计在加权平均期间内予以确认。1.1 年数.
下表汇总了与行使股票期权有关的活动：
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
从股票期权活动中收到的现金 | $ | $ | $ | ||||||||
股票期权行使时按公允价值交换的股票 | $ | $ | $ | ||||||||
行使股票期权带来的税收利益 | $ | $ | $ | ||||||||
行使期权的内在价值总额 | $ | $ | $ | ||||||||
根据该公司的计划授予的股票期权奖励的公允价值是根据以下假设使用Black-Schole期权定价模型进行估值的：
预期期限-2019年财政年度及以后批准的期权，预期期限是根据公司的历史数据，采用中点法计算的。2019年财政年度之前批准的备选方案
F-31
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期限的计算采用美国证券交易委员会的“简化方法”作为归属期限和合同期限之间的中点。
预期波动率-在2017年财政年度及其后所批出的期权中，预期波动率是根据该公司自分拆交易后的历史波动率计算的。对于在2016财政年度及之前授予的选项， 预期波动率是根据选定的同行集团公司在与预期期限相一致的一段时间内的波动情况确定的。同行集团公司是从公司行业内的公司中挑选出来的，与公司的业务最接近，包括规模、资本结构和客户群。
无风险利率-无风险利率是基于零息美国国库券的收益率曲线，其到期日等于股票期权在批出之日的预期期限。
股利收益率-在期权的预期期限内所假定的股息收益率，是根据批出日期最近公布的股息计算的。
为确定所述期间所授予股票期权的公允价值而采用的加权平均授予日期、公允价值和假设如下：
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
加权平均授予日公允价值 | $ | $ | $ | ||||||||
预期任期(以年份为单位) | |||||||||||
预期波动率 | % | % | % | ||||||||
无风险利率 | % | % | % | ||||||||
股利收益率 | % | % | % | ||||||||
归属股票奖励
截至年底的股票奖励活动2020年1月31日曾：
股票奖励下的股份 | 加权平均授予日期公允价值 | |||||
(以百万计) | ||||||
2019年2月1日 | $ | |||||
授奖 | ||||||
没收的裁决 | ( | ) | ||||
裁定额 | ( | ) | ||||
2020年1月31日 | $ | |||||
转归股票奖励的授予日公允价值是根据公司股票在授予日期前的最后一个交易日的收盘价计算的。财政转归股票奖励的加权平均授予日公允价值2020，财政2019和财政2018曾.$76.01 , $84.28 和$72.90 分别。截至2020年1月31日有$34 百万在未确认的赔偿费用中，扣除与归属股票裁决有关的估计没收额，预计在加权平均期间内予以确认。1.4 年数。归属于财政的股票奖励的公允价值2020，财政2019和财政2018曾.$35 百万, $60 百万和$58 百万分别。
F-32
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业绩分享奖
年终业绩分享奖励活动2020年1月31日曾：
实绩股下的股份 | 加权平均授予日期公允价值 | |||||
(以百万计) | ||||||
2019年2月1日未转让业绩股 | $ | |||||
获批业绩股份 | ||||||
履约股份被没收 | ||||||
实绩股份 | ( | ) | ||||
业绩股调整 | ||||||
2020年1月31日未转让业绩股票 | $ | |||||
在转归范围内须发行的股份的实际数目0 -150 %指定目标共享的。性能份额的数目载于100 %对上表规定的目标股，除已归属的业绩股和业绩股调整外。既得利益业绩股票是指根据实际实现该期间归属的股票业绩目标而发行的股票数量。业绩份额调整反映了业绩份额数量的增加或减少，而业绩份额的数量则是按目标分配的业绩份额的增加或减少。归属于财政的绩效股票奖励的公允价值2020曾.$4 百万。未获转归的表现股2020年1月31日该公司预计将发行0.1 百万股票在未来股票份额的基础上，对未来业绩目标的预期实现。为财政而授予的绩效股票奖励的授予日期公允价值2020，财政2019，以及财政2018曾.$79.04 , $85.31 和$72.91 分别。业绩股票奖励的授予日公允价值是根据公司普通股在授予日期前的最后一个交易日的收盘价计算的。截至2020年1月31日有$5.1 百万在未确认的赔偿费用中，扣除与业绩份额奖励有关的估计没收额，预计将在加权平均期间确认1.8 年数.
附注9—退休计划：
确定缴款计划
该公司赞助了“科学应用国际公司退休计划”(一项限定缴款401(K)计划)和一项大多数雇员都有资格参加的员工股票所有权计划。有各种各样的投资选择，包括公司的股票。恩格斯赞助了“恩格斯总储蓄计划”，这是一项401(K)计划，大多数工程师的雇员都有资格参加该计划。恩格斯总储蓄计划于2020年1月2日并入“科学应用国际公司退休计划”。
“科学应用国际公司退休计划”允许符合条件的参与者通过工资扣减来贡献其收入的一部分，公司作出相应的公司缴款，也可以自行决定缴款。公司用于确定缴款计划的费用如下 $65 百万, $46 百万和$42 百万财政方面2020, 2019和2018分别。
递延补偿计划
该公司制定了科学应用国际公司递延补偿计划(DCP)，自2015年1月1日起生效，为某些符合条件的雇员和董事提供机会，以便在无资金、无资格的基础上推迟其部分或全部薪酬。参与人的延期完全按照参与人的指示，在投资方案下提供的投资选择中得到充分的归属和多样化。参与人帐户将根据所选择的投资选择的业绩，记入回报率。分发是以现金进行的。递延余额将在退休时支付，根据参与人的支出选择或终止支付。本公司可向参加者提供酌情供款，但公司并无供款。
F-33
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科学应用国际公司关键执行股票延期计划(KESDP)于2014年12月31日关闭，不允许进一步推迟。从KESDP中获得的利益可以作为公司股票的一部分支付，这些股份可以以信托形式持有，以资助向KESDP参与者支付福利。既得递延余额一般在退休时支付，根据参与人的支出选择或终止支付。
国际科学应用公司401(K)超额延期计划(超额计划)也于2014年12月31日关闭，不允许进一步推迟。参与人延期完全按照参与人的指示在超额计划提供的投资选项中进行分配和多样化。递延余额一般在退休或终止后支付。
确定的福利计划
与2019年1月14日收购恩格尔有关，上汽承担了恩格尔为某些现任和前任员工发起的两项确定福利计划：一项确定福利养恤金计划(养恤金计划)和一项退休人员健康报销账户计划(RHRA福利计划)。社员和参与人计算的养恤金福利在养恤金计划中被冻结，RHRA福利计划的成员被冻结。
我们的资助政策是至少缴纳1974年“雇员退休收入保障法”所规定的最低数额。还提供了额外的数额，以确保计划资产将足以提供退休福利。在2021年财政年度，该公司预计将作出贡献$4 百万和$1 百万分别为养恤金计划和RHRA福利计划提供资金。
根据估值分析，我们发现$37 百万2019年1月14日对恩格尔确定的福利计划无准备金状况的负债，反映出预计的福利债务$86 百万，超过$49 百万计划资产的公允价值。该公司确认2019财政年度期间与福利债务变化无关的损益。在2020财政年度，该公司确认净亏损$5 百万和$1 百万与养恤金计划和RHRA福利计划净养恤金义务变化有关的其他综合损失。净损失$6 百万可归因于$9 百万贴现率下降导致预计养恤金债务增加，但因实际投资回报超过预期收益而部分抵消$3 百万。本公司不期望摊销2021财政年度累积的其他综合损失中的任何一笔款项。
定期效益净成本
定期净收益费用如下：
养恤金计划 | RHRA福利计划 | ||||||
年终 | |||||||
(二零二零年一月三十一日) | (二零二零年一月三十一日) | ||||||
(以百万计) | |||||||
预计收益债务的利息费用 | $ | $ | |||||
计划资产预期收益 | ( | ) | |||||
周期净收益成本 | $ | $ | |||||
由于购置接近我们的财政年度年底，因此在本年度终了年度内没有确认的净定期收益成本。2019年2月1日.
F-34
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债务和供资状况
预计的福利债务、计划资产的公允价值和每个计划的供资状况如下：
养恤金计划 | RHRA福利计划 | ||||||||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | (二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | ||||||||||||
(以百万计) | |||||||||||||||
福利义务的变化： | |||||||||||||||
年初福利义务 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
获取利益义务 | — | — | |||||||||||||
利息成本 | — | — | |||||||||||||
支付的福利 | ( | ) | — | ( | ) | — | |||||||||
精算损失 | — | — | |||||||||||||
年终福利义务 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
计划资产变动： | |||||||||||||||
年初计划资产的公允价值 | |||||||||||||||
购置计划资产的公允价值 | — | — | — | ||||||||||||
计划资产实际收益 | — | — | — | ||||||||||||
雇主供款 | — | — | |||||||||||||
支付的福利 | ( | ) | — | ( | ) | — | |||||||||
年底计划资产的公允价值 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
无资金状况 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
综合资产负债表中确认的数额包括：
养恤金计划 | RHRA福利计划 | ||||||||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | (二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | ||||||||||||
(以百万计) | |||||||||||||||
其他应计负债 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
其他长期负债 | |||||||||||||||
确认净额 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
假设
该公司使用即期利率方法来衡量负债和利息成本的确定利益义务。在即期利率方法下，公司在收益率曲线上使用与每项福利支付的时间相对应的个别即期利率。
贴现率是指我们可以用一条高质量的债券收益率曲线有效地解决我们确定的收益义务的估计利率。
假设计划资产的长期回报率，即投资或将要投资的基金的平均回报率，以向养老金计划参与者提供未来福利，是通过对计划资产历史回报率的年度审查来确定的。在选择用于养恤金计划的资产的预期长期回报率时，公司考虑了养恤金计划投资政策中规定的投资回报目标。这一过程包括确定构成养恤金计划目标资产分配的各类资产的预期收益。
F-35
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以下假设用于确定养恤金义务和定期养恤金净费用：
养恤金计划 | RHRA福利计划 | ||||||||||
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | (二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | ||||||||
贴现率 | % | % | % | % | |||||||
利率成本效益利率 | % | N/A | % | N/A | |||||||
资产预期回报率 | % | N/A | N/A | N/A | |||||||
公司的投资政策包括定期审查养恤金计划对各类资产的投资。期间2020，本公司的整体投资策略是计划资产达到长期回报率。5.50 %资产种类、基金策略及基金经理多元化。计划资产的目标分配是44 %在国内股票证券中，20 %国际公平，31 %固定收益证券，以及5 %现金和现金等价物。风险管理做法包括对基金经理进行定期评价，以确保承担的风险与特定的投资风格和目标相称。根据该计划的投资政策，业绩将在所有时间段进行评估，并特别强调相对于相关同行和基准的长期回报。
按类别分列的计划资产公允价值计量如下：
(二零二零年一月三十一日) | (一九二九年二月一日) | ||||||
资产类别 | 公允价值层次 | (以百万计) | |||||
共同基金 | |||||||
衡平法 | 一级 | $ | $ | ||||
固定收益 | 一级 | ||||||
担保存款账户 | 三级 | ||||||
小计 | |||||||
集体信托-固定收益(1) | NAV测量 | ||||||
共计 | $ | $ | |||||
(1) | 集体信托是以公允价值来衡量的，使用净资产价值(NAV)作为一种实用的权宜之计，而没有在公允价值等级中进行分类。 |
利用不可观测的重大投入计量公允价值(第三级)
保证存款账户期初余额和期末余额的对账情况如下：
担保存款账户 | |||
(以百万计) | |||
2019年2月1日结余 | $ | ||
购货 | |||
销售 | ( | ) | |
2020年1月31日结余 | $ | ||
GDA旨在为本金提供流动性和安全性，并提供有竞争力的保证回报率。GDA的公允价值近似于基础投资的市场价值，方法是从投资收入中扣除预期的未来投资现金流量，并对直接为普通账户规定的收益部分购买的每一项投资的本金进行偿还。本金和累积利息完全由保诚退休保险和年金公司(PRIAC)担保。所申报的利率是每年预先宣布的，由PRIAC决定。GDA投资于一个多元化的，固定的-
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PRIAC普通账户中的收入组合。投资组合投资于公共债券、商业抵押贷款和私人发行债券。
估计未来养恤金支付额
下表按财政年度列出预计支付养恤金的时间：
财政年度 | 养恤金计划 | RHRA福利计划 | 共计 | ||||||||
(以百万计) | |||||||||||
2021 | $ | $ | $ | ||||||||
2022 | |||||||||||
2023 | |||||||||||
2024 | |||||||||||
2025 | |||||||||||
随后五个财政年度 | $ | $ | $ | ||||||||
附注10—所得税：
实质上，公司在截止的三年内的所有未缴所得税收入2020年1月31日在美国要纳税。所列每一期间的所得税规定如下：
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
目前： | |||||||||||
联邦制 | $ | $ | $ | ||||||||
国家 | |||||||||||
推迟： | |||||||||||
联邦制 | |||||||||||
国家 | |||||||||||
共计 | $ | $ | $ | ||||||||
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将所得税规定与按法定联邦所得税税率计算的数额对所述期间的所得税前收入进行调节如下：
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
法定联邦所得税税率(1) | % | % | % | ||||||||
按混合法定联邦所得税税率计算的金额 | $ | $ | $ | ||||||||
州所得税，扣除联邦税收优惠 | |||||||||||
研发和其他联邦信贷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
联邦所得税减税法 | ( | ) | |||||||||
制造商扣减 | ( | ) | |||||||||
非扣减赔偿 | |||||||||||
不可扣减的购置费用 | |||||||||||
股票补偿金的超额税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
共计 | $ | $ | $ | ||||||||
有效所得税税率 | % | % | % | ||||||||
(1) | 2018年财政年度法定联邦所得税税率是“税法”规定的混合税率。见注1。 |
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递延所得税按资产和负债的差异入账，用于财务报告目的和纳税申报目的。递延税款资产(负债)包括：
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | ||||||
(以百万计) | |||||||
积存假期和奖金 | $ | $ | |||||
应计负债 | |||||||
递延补偿 | |||||||
股票奖励 | |||||||
净营业损失和其他结转 | |||||||
固定资产基础差 | |||||||
租赁责任 | |||||||
累计其他综合损失 | |||||||
估价津贴 | ( | ) | ( | ) | |||
递延税款资产共计 | |||||||
递延收入 | ( | ) | ( | ) | |||
购置无形资产 | ( | ) | ( | ) | |||
使用权资产 | ( | ) | |||||
递延税款负债总额 | ( | ) | ( | ) | |||
递延税款净资产 | $ | $ | |||||
递延税资产净额在合并资产负债表上的其他资产中列报。这两个期间的递延税款资产包括国家税收抵免结转，公司已为其设立了估价备抵额。
未获确认的税务利益(不包括应计利息和罚款)的变动如下：
年终 | |||||||||||
一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | 二月二日 2018 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
年初未获确认的税务优惠 | $ | $ | $ | ||||||||
获得的未获确认的税收福利的增加 | |||||||||||
与往年有关的税额增加 | |||||||||||
增加与本年度有关的税务职位 | |||||||||||
减少上一年与法规到期有关的税额 | ( | ) | |||||||||
年底未确认的税收优惠 | $ | $ | $ | ||||||||
未获确认的税项利益，如获确认会影响有效的入息税率 | $ | $ | $ | ||||||||
在未来12个月内，该公司预计将不会大幅增加或减少截至2020年1月31日未获确认的税收优惠。在截至2020年1月31日的一年中，我们确认未确认的税收福利增加了大约。$32 百万主要与2016至2019年财政年度现有研究与发展税收抵免增加有关$8 百万2020年财政年度。该公司将净利息和罚款确认为所得税费用的一部分，在所列期间内，未确认当期利息和罚款的实质性数额。
该公司已在美国和各州提交了所得税申报单，这些报表可能会受到美国国税局(IRS)和其他税务当局的例行合规审查。而
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公司认为有足够的应付不确定税额的应计项目，税务机关可以确定公司欠税超过记录的应计项目，或者记录的应计项目可能超过税务机关商定的最终结算金额。该公司2016至2019年财政年度的纳税申报表仍须接受国税局和其他税务管辖区的审查。该公司目前正接受美国国税局2016和2017年财政年度的审查。除了Scitor的纳税申报表外，该公司在与Leidos控股公司分离之前的数年内不承担任何税务责任，这些报税表从2005年起将由美国国税局和其他各种税务管辖区审查。该公司还将接受从2015年历年到截止2019年1月13日的短时期收购前的工程师回报的审查。本公司负责与收购前及收购后的所有公开年度有关的税务责任。
在2019年财政年度，该公司通过一项免税交易向出售股东购买了恩格尔公司的所有股票。该公司继承了恩格尔在可扣除商誉、某些其他无形资产和经营亏损结转方面的历史税基。在收购之日，可扣税的商誉是$441 百万可扣税的无形资产是$255 百万。该公司继承了一项联邦净营运亏损$481 百万受“国内收入法”第382条的限制。该公司预计在2034财政年度前充分利用这些税收属性。净运营亏损将于2029年财政年度到期。根据经修订的1986年“国内收入法”第382条和第383条，如果一家公司经历了“所有权变动”，公司使用其税前税种的能力可能受到限制。这种所有权的改变是在获得恩格斯的过程中发生的，由于这些限制，$3 百万购货会计中取消了税收抵免结转。到目前为止，还没有发生进一步的所有权变化。
附注11—债务义务：
截至报告所述期间，公司的长期债务如下：
2020年1月31日 | 2019年2月1日 | ||||||||||||||||||||||||||||
规定利率 | 有效利率 | 校长 | 未摊销债务发行成本 | 网 | 校长 | 未摊销债务发行成本 | 网 | ||||||||||||||||||||||
(以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
定期贷款-2023年10月到期的贷款安排 | % | % | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
定期贷款B贷款机制应于2025年10月到期 | % | % | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
长期债务总额 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
减去电流部分 | |||||||||||||||||||||||||||||
长期债务总额，扣除当期部分 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||
截至2020年1月31日，公司有一个$2.3 十亿信贷设施(信贷机制)，由$400 百万应于2023年10月到期的有担保循环信贷贷款$904 百万有担保的定期贷款-2023年10月到期的贷款，以及$1,037 百万有担保的定期贷款B贷款机制将于2025年10月到期(合起来，定期贷款设施)。在2020年第二季度，该公司借款$100 百万在循环信贷机制下，该机制于2020年财政年度第三季度全额偿还。循环信贷机制可供公司使用至2023年10月，截至2020年1月31日。信用机制下的任何债务都是由公司及其子公司的所有资产的留置权担保的。
截至2019年2月1日，该公司$2.5 十亿信贷工具，包括$400 百万应于2023年10月到期的有担保循环信贷贷款$1,068 百万有担保的定期贷款-2023年10月到期的贷款，以及$1,047 百万有担保的定期贷款B贷款机制将于2025年10月到期。
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截至2018年2月2日，该公司$1.2 十亿信贷工具，包括$200 百万有担保的循环信贷贷款将于2021年8月到期$635 百万有担保的定期贷款-2021年8月到期的贷款，以及$400 百万有担保的定期贷款B贷款机制将于2022年5月根据第二次修正和恢复的信贷协议(第一修正案)的第一修正案。
2018年2月7日，该公司执行了对第二项修正后的信贷协议(第二修正案)的第二修正案，将利率幅度降低到0.25 %, 0.50 %，和0.25 %，分别于2021年8月到期的定期贷款A贷款机制、2022年5月到期的定期贷款B贷款机制和2021年8月到期的循环信贷贷款机制的所有杠杆比率。自“第二修正案”执行之日起，应于2021年8月到期的定期贷款A贷款机制和应于2021年8月到期的循环信贷贷款贷款的适用保证金范围为1.25 %到2.00 %欧洲货币利率贷款，以及0.25 %到1.00 %基本利率贷款。根据第二修正案，至2022年5月到期的定期贷款B贷款机制的息差为2.00 %，但须符合0.75 %欧洲货币利率贷款下限，或1.00 %基本利率贷款。公司发生和支付$2 百万与第二修正案有关的费用，包括$1 百万递延融资费用。
2018年10月31日，该公司加入了第三份经修正和恢复的信用协议(第三份经修正的信用协议)，预计将收购恩格尔(见附注4)。第三项经修订的信贷协议，除其他事项外，规定并准许：1)获得工程师；2)在2025年10月之前设立一项数额为$1.1 十亿(3)建立一项高级担保定期贷款-应于2023年10月到期的贷款机制承诺，数额为：$1.1 十亿4)增加到现有的$200 百万通过额外的循环信贷机制$200 百万(5)将循环信贷贷款的期限延长至2023年10月。
应于2025年10月到期的定期贷款B机制于2018年10月全额供资，收益用于偿还“第二修正案”规定的所有未偿债务及相关费用。
2019年1月14日，公司在收购英格力的过程中，为定期贷款A融资机制提供了资金，数额为$1.1 十亿并将现有的循环信贷机制增加到$400 百万。所得收益被部分用于收购恩格尔公司，并用于一般法人目的。
公司发生$31 百万与第三次经修订的信贷协议有关的债务发行费用。公司承认$5 百万在与第三次经修正的信贷协议有关的费用中，该协议包括在利息费用中，并包括$4 百万债务清偿损失。公司延期$26 百万在使用有效利息法摊销到利息费用的融资费用中。
定期贷款机制下的借款-应于2023年10月到期-从2020年1月31日起按季度摊销1.25 %按季度摊销付款增加到相应的原始借入额1.875 %2021年1月31日2.50 %2022年1月31日从2019年1月31日开始，将于2025年10月到期的定期贷款B贷款机制按季度摊销。0.25 %原借入金额。
从2020年财政年度开始，定期贷款A和定期贷款B贷款的预定本金偿还额可通过年度强制性提前偿还部分上汽超额现金流量(如第三次修正信贷协议中的规定)进一步减少或取消。强制性本金预付按比例分配给定期贷款A和定期贷款B设施，并减少每项贷款的剩余预定本金分期付款。自愿本金预付可按公司的指示适用于其中一笔或两笔贷款。在2020财政年度，该公司$150 百万期限贷款贷款的自愿本金预付款-贷款机制应于2023年10月到期。
根据第三份经修订的信贷协议借入的贷款，以libor或基本利率为基础，按浮动利率计算利息，并在每种情况下另加适用的保证金。2025年10月到期的定期贷款B贷款机制下借款的适用幅度如下1.75 %LIBOR贷款和0.75 %基本利率贷款。应于2023年10月到期的定期贷款A贷款机制和应于2023年10月到期的循环信贷贷款贷款的适用保证金范围为1.25 %到2.00 %LIBOR贷款和0.25 %到1.00 %对于基本利率贷款，在每一种情况下，根据当时适用的杠杆比率(如第三次修订的信贷协议中的定义)。该公司还就循环信贷机制下的未支取款项支付一笔承付费，这些款项应于2023年10月到期0.20 %到0.35 %.
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第三份经修订的信贷协议载有适用于该公司及其附属公司的某些限制性契约，包括维持最高抵押杠杆比率(如第三次经修订的信贷协议所界定的)不超过3.75 到1.00直到取得效力的恩赐，才大于4.50 到1.00在收购生效后的六个财政季度中，且不超过4.00 到1.00其后，除非许可取得(如第三次经修订的信贷协议所界定的)，在此情况下不大于4.25 到1.00在这样的交易之后连续三个季度。截至2020年1月31日，该公司已遵守第三次经修订的信贷协议所订的契约。
长期债务到期日2020年1月31日是：
财政年度终了 | 共计 | ||
(以百万计) | |||
2021 | $ | ||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
2025 | |||
此后 | |||
本金支付总额 | $ | ||
截至2020年1月31日和2019年2月1日，公司未偿债务的账面价值接近其公允价值。长期债务的公允价值是使用二级投入计算的，其基础是具有与公司定期贷款设施类似的期限和期限的债务的利率。
附注12—指定为现金流量表的衍生工具：
本公司指定为现金流对冲工具的衍生工具包括：
负债公允价值(1) 在… | ||||||||||||||||||
2020年1月31日名义金额 | 固定支付率 | 收变率 | 结算和终止 | 一月三十一日 2020 | 二月一日 2019 | |||||||||||||
(以百万计) | (以百万计) | |||||||||||||||||
利率互换#1 | % | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
利率互换#2 | % | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
利率互换#3 | % | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
共计 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||
(1) | 固定利率掉期负债的公允价值包括在合并资产负债表上的其他应计负债中。 |
公司是固定利率互换工具的缔约方，这些工具被指定为现金流量对冲工具，用于管理与公司一部分浮动利率债务的利率波动相关的风险。所有互换协议的对手方都是金融机构。看见附注13对于现金流量公允价值的未实现变化，在其他综合收入(损失)中确认的套期保值，以及从累积的其他综合收入(损失)中重新分类的数额，改为现期和比较期的收入。公司估计它将重新分类$17 百万以下12个月累积的其他综合损失中未实现的损失为收益2020年1月31日.
2018年10月31日，该公司退出了一次利率互换，并停止了对冲会计。公司收到的现金收入$6 百万在早期和解的时候。这个$6 百万 的递延收益
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附注13—按构成部分开列的累计其他综合损失的变化：
下表列出了因公司确定的利益计划和固定利率互换现金流量套期保值而累积的其他综合损失的变化情况。附注9和附注12分别。
固定利率互换现金流量风险的未实现收益(损失)(1) | 界定利益义务调整 | 共计 | |||||||||
(以百万计) | |||||||||||
2017年2月3日(2) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||
改叙前其他综合收入 | |||||||||||
从累计其他综合损失中重新分类的数额 | |||||||||||
所得税影响 | ( | ) | ( | ) | |||||||
其他综合收入净额 | |||||||||||
2018年2月2日余额 | $ | $ | $ | ||||||||
改叙前的其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | |||||||
从累计其他综合损失中重新分类的数额 | ( | ) | ( | ) | |||||||
所得税影响 | |||||||||||
其他综合损失净额 | ( | ) | ( | ) | |||||||
2019年2月1日结余 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||
改叙前的其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
从累计其他综合损失中重新分类的数额 | |||||||||||
所得税影响 | |||||||||||
其他综合损失净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
2020年1月31日余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
(1) | 从累积的其他综合收入(损失)中重新分类的数额包括在利息费用中。 |
(2) | 期初余额反映了2018-02年ASU采用后从累计其他综合收入调整为留存收益的数额。 |
附注14—租赁：
本公司以经营租赁方式占用其大部分设施。某些设备也是以短期或可取消的经营租赁方式租赁的.
自ASU 2016-02通过之日起生效，公司在其经营租赁开始时承认一项使用权(ROU)资产和一项租赁负债。初始租赁负债等于未来固定的最低租赁付款，在有担保的基础上使用公司的增量借款利率贴现。租赁期限包括期权续订期和提前终止付款，当公司合理地肯定公司将行使这些权利时。ROU资产的初始计量等于初始租赁负债加上任何初始直接成本和预付款项，减去任何租赁奖励。
本公司在剩余的租赁期限内以直线确认租赁费用，但在发生这些付款的期间内支出的可变租赁付款除外。
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对于其设施租赁，公司将租赁和非租赁组件合并并核算为一个单独的组件。本公司不承认原始期限为12个月或更短的设施租赁的租赁负债和ROU资产。ROU资产作为长期资产被评估为减值资产.
业务租赁费用总额包括以下各项：
年终 | ||||||
损益表细列项目 | 2020年1月31日 | |||||
(以百万计) | ||||||
经营租赁成本 | 收入和销售费用、一般费用和行政费用 | $ | ||||
经营租赁成本 | 购置和整合费用 | |||||
可变租赁成本 | 收入和销售费用、一般费用和行政费用 | |||||
短期租赁费用 | 收入和销售费用、一般费用和行政费用 | |||||
分租收入 | 收入和销售费用、一般费用和行政费用 | ( | ) | |||
租赁费用总额 | $ | |||||
该公司的ROU资产和租赁负债包括：
资产负债表项目 | 2020年1月31日 | |||||
(以百万计) | ||||||
经营租赁ROU资产 | 经营租赁使用权资产 | $ | ||||
经营租赁流动负债 | 其他应计负债 | |||||
经营租赁非流动负债 | 经营租赁负债 | |||||
经营租赁负债总额 | $ | |||||
其他补充业务租赁资料包括：
截至目前为止的12个月 | ||||
2020年1月31日 | ||||
(百万美元) | ||||
为计算业务租赁负债所包括的数额支付的现金 | $ | |||
为换取新的业务租赁债务而获得的ROU资产 | $ | |||
加权平均剩余租赁期限 | ||||
加权平均贴现率 | % | |||
经营租赁负债到期日2020年1月31日情况如下：
财政年度终了 | 共计 | |||
(以百万计) | ||||
2021 | $ | |||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
2025 | ||||
此后 | ||||
最低租赁付款总额 | ||||
减：估算利息 | ( | ) | ||
经营租赁负债现值 | $ | |||
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截至2020年1月31日，本公司有以下租金承诺：$19 百万对于尚未开始的设施租赁。这些经营租约预计将于2021年财政年度开始，其加权平均租约期限约为9 好几年了。
ASC 840项下设施和设备的租金为$46 百万和$48 百万分别在2019和2018年财政年度。截至2019年2月1日，ASC 840规定的未来最低业务租赁承诺如下：
财政年度终了 | (以百万计) | ||
2020 | $ | ||
2021 | |||
2022 | |||
2023 | |||
2024 | |||
此后 | |||
共计 | $ | ||
附注15—业务部门信息：
公司组织为一个矩阵，由三 由解决方案和技术小组支持的面向运营部门的客户。这个三 运营部门负责客户关系、业务开发和程序管理以及交付和执行，而解决方案和技术组组织负责我们产品、解决方案和功能的开发。每个公司的三 运营部门致力于向美国联邦政府的一个或多个机构提供公司的全面技术、工程和企业IT服务。公司的运营部门被聚合成一 这是因为它们具有相似的经济特征，并符合部门报告会计准则中的其他汇总标准，包括所提供服务的性质、提供服务的方法、服务客户及其经营环境的相似之处。
该公司的所有收入基本上都是由设在美国的实体产生的，而且是由美国实体拥有的有形的长期资产。因此，没有按地理位置提供财务信息。
每一种财政2020, 2019，和2018过关95 %在我们的总收入中，可归因于与美国政府签订的主要合同，或与为美国政府工作的其他承包商签订的分包合同。
附注16—法律程序、承诺和意外情况：
法律程序
公司参与在正常经营业务过程中发生的各种索赔和诉讼，公司管理层认为，根据目前的信息，这些索赔和诉讼都不会对公司的财务状况、经营结果或现金流动产生重大不利影响。
AAV终端
2018年8月27日，该公司收到了美国海军陆战队关于攻击两栖车辆(AAV)合同的停工令，2018年10月3日，为了方便客户，该项目被终止。
从2018年财政年度开始，该公司与多家供应商签订了长期准备材料合同，这些材料是完成该项目低速率初始生产(LRIP)阶段所必需的，包括尚未授予的LRIP阶段的部分内容。由于该项目的终止，该公司在2019年财政年度确认了一项长期领先项目的库存规定，见注1。该公司正在继续与海军陆战队谈判，以收回与终止有关的所有费用。
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Scitor获取
在……上面2015年5月4日，该公司完成了对Scitor的收购，该公司是向美国情报界和其他美国政府客户提供技术服务的领先的全球供应商。为收购Scitor支付的购买价款$764 百万(扣除所获现金)，包括$43 百万存入代管账户。在2015年8月，$3 百万在最后确定营运资本调整后，由代管发放给卖方。$13 百万于2016年9月被释放，被认为是为了确保卖方的部分赔偿义务。在2019年第一季度，该公司收到了$6 百万从代管到解决索赔的分配，这被确认为减少销售、一般和行政费用。的确有不 剩余的代管金额。
政府调查、审计和审查
该公司经常受到与遵守各种法律和条例有关的调查和审查，特别是其作为联邦、州和地方政府客户的承包商的作用，以及与在美国以外的国家提供服务有关的调查和审查。美国政府机构，包括国防合同审计署(DCAA)、国防合同管理机构和其他机构，定期审计和审查承包商在政府合同、间接费率和定价做法方面的表现，以及遵守适用的合同和采购法律、条例和标准的情况。他们亦会检讨承建商是否符合政府对其业务系统的标准。这些调查、审计或审查中的不利结果可能导致刑事、民事或行政诉讼，该公司可能面临先前提出的费用、处罚、罚款、补偿性损害赔偿以及暂停或禁止与政府机构开展业务的许可。由于公司依赖政府合同，不利的调查结果也可能对公司的业务产生重大影响，包括其财务状况、经营结果和现金流量。
DCAA对公司业务的间接成本审计在前几年和本年度仍然开放。虽然公司已经记录了基于成本估算的合同收入，该公司认为最终审计将获得批准，但公司不知道任何正在进行的或未来的审计的结果。如果将来完成的审计调整超过公司的潜在调整准备金，公司的盈利能力可能会受到重大不利影响。
本公司已记录了估计净金额的准备金，以退还给客户，以便对间接成本审计和遵守成本会计准则进行可能的调整。截至2020年1月31日，该公司记录的负债总额为$54 百万，在合并资产负债表上的其他应计负债中列报。
信用证和保证书
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附注17—选定的季度财务数据(未经审计)：
最近两个财政年度每个季度的选定未经审计的财务数据如下：
第一 四分之一 | 第二 四分之一 | 第三 四分之一 | 第四 四分之一 | ||||||||||||
(百万美元，但每股数额除外) | |||||||||||||||
2020年财政 | |||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
营业收入 | |||||||||||||||
净收益 | |||||||||||||||
基本EPS | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
稀释EPS | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
2019财政年度 | |||||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
营业收入 | |||||||||||||||
净收入(损失) | ( | ) | |||||||||||||
基本EPS | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||
稀释EPS | $ | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||
附注18—随后的活动：
收购Unisys Federal的协议
2020年3月13日，该公司完成了对Unisys公司经营部门Unisys Federal的收购。Unisys Federal向美国联邦民事机构和国防部提供基础设施现代化、云迁移、管理服务和企业IT服务解决方案。该公司实质上购买了Unisys Federal的所有资产和负债，总收购价为$1.2 十亿，须按周转金净额调整。该公司利用其提供票据的净收益(见下文“债务融资”)、在其信贷安排下借款、根据其应收款保理设施出售应收账款的收益以及其资产负债表上的现金为收购和支付相关费用和费用提供资金。
与Unisys Federal相关的采购相关费用如下$2 百万在2020年财政年度的收入综合报表中包括在购置和合并费用中。
债务融资
2020年3月13日，为了资助收购Unisys Federal公司，该公司承担了以下债务：$400 百万的4.875 %高级债券通过私人发行到期2028年，并修改了其第三次修订后的信贷协议，增加了一个新的七年期高级担保。$600 百万增量定期贷款安排。
应收账款设施
2020年1月21日，该公司与MUFG银行签订了一项总应收账款购买协议(MARPA设施)，以便向美国政府出售某些指定的合格应收账款。MARPA融资机制的初始任期为一年。根据MARPA机制，该公司可以出售符合条件的应收账款，最多可达到$300 百万。在2020年2月，该公司出售了我们的部分应收账款，总收益约为$200 百万.
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2.1 | 2013年9月25日该公司(前上海双子公司)之间的分配协议和莱多斯控股公司(Leidos Holdings，Inc.)(前称上汽公司)。本公司于2013年10月1日向证券交易委员会提交的关于8-K表格的最新报告中包含了表2.1。 |
2.2 | 2018年9月9日，科学应用国际公司、特拉华州公司、特拉华州恩格尔公司和特拉华州猛龙队公司合并的协议和计划。(根据规例S-K第601(B)(2)项，注册人现同意应要求向证券及交易管理委员会提供合并协议及计划的任何遗漏附表或证物。)该公司在2018年9月10日向SEC提交的关于8-K表格的最新报告中引用了表2.1。 |
2.3 | “资产购买协议”，日期为2020年2月5日，由科学应用国际公司、特拉华州公司和特拉华州Unisys公司共同签署。该公司于2020年2月6日向证交会提交的关于8-K表格的当前报告中，参考了表2.1。 |
3.1 | 经修订及重订的法团证书。本公司于2013年10月1日向证券交易委员会提交的关于8-K表格的最新报告中引用了表3.1。 |
3.2 | 修订及重订附例。该公司在2017年6月8日向证交会提交的关于8-K表格的最新报告中，参考了表3.1。 |
4.1 | 证券说明 |
4.2 | 契约，日期为2020年3月13日，由担保方国际科学应用公司(Science Applications International Corporation)和美国国家银行协会(U.S.Bank National Association)作为托管人。该公司在2020年3月16日向证交会提交的8-K表格的最新报告中引用了表4.1。 |
10.1 | 2018年10月31日，花旗银行作为行政代理人和担保品代理人，以及其他代理人和贷款人之间，修订和恢复了上汽集团之间的信用协议。该公司于2018年11月5日向证交会提交的关于8-K表格的最新报告中，参考了表10.1。 |
10.2 | 上汽集团第三次修订和恢复的信贷协议第一修正案，花旗银行作为行政代理人和抵押品代理人，以及其他代理人和贷款人，日期为2020年2月19日。参照表10.1，公司于2020年2月24日向SEC提交了关于8-K表格的最新报告。 |
10.3 | 第二修正案，日期为2020年3月13日，第三次修订和恢复信用协议，日期为2018年10月31日，由科学应用国际公司和美国国家银行花旗银行作为行政代理人和担保品代理人，以及某些其他代理人和放款人。参照表10.1，公司于2020年3月16日向SEC提交了关于8-K表格的最新报告。 |
10.4 | 对第二次修订和恢复的信贷协议的第二修正案，日期为2018年2月7日，由公司及其之间，花旗银行N.A.作为行政代理人和抵押品代理人，以及某些其他贷款人和当事方。该公司于2018年2月9日向证交会提交的关于8-K表格的最新报告中，参考了表10.1。 |
10.5 | 对第二次修订和恢复的信贷协议的第一修正案，日期为2016年8月23日，由公司及其之间、花旗银行N.A.作为行政代理人和担保品代理人，以及某些其他贷款人和当事方。该公司在2016年8月25日向证交会提交的关于8-K表格的最新报告中，参考了表10.1。 |
10.6 | 第二次修订和恢复信贷协议，日期为2015年5月4日，由公司和公司之间，花旗银行作为行政代理人和抵押品代理人，美国银行，N.A.，作为联合代理，以及某些其他贷款人和当事方。该公司于2015年5月4日向证交会提交的关于8-K表格的最新报告中，参考了表10.1。 |
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10.7 | 主账户应收购货协议，日期为2020年1月21日，由科学应用国际公司、英格服务公司、LLC公司和MUFG银行有限公司签订，该公司于2020年2月12日向证券交易委员会提交了关于8-K表格的最新报告的表10.1。 |
10.8 | 绩效承诺，2020年1月21日，由科学应用国际公司以MUFG银行有限公司为受益人，参照该公司在2020年2月12日向证券交易委员会提交的关于8-K表格的当前报告表10.2。 |
10.9 | 2020年3月17日，科学应用国际公司、英格服务、有限责任公司和MUFG银行有限公司对主账户应收账款购买协议的第1号修正。该修改是参照2020年3月26日提交美国证交会的该公司关于8-K表格的最新报告中的表10.1合并而成的。 |
10.10* | 科学应用国际公司管理股票补偿计划，2013年9月27日生效。2013年9月27日提交证券交易委员会的S-8表格公司注册声明中的表4.4。 |
10.11* | 科学应用国际公司主要执行股票延期计划，2013年9月27日生效。2013年9月27日向证交会提交的S-8表格公司注册声明中的表4.5。 |
10.12* | 科学应用国际公司2013年员工股票购买计划，2013年10月1日生效。2013年9月27日向证交会提交的S-8表格公司注册声明中的表4.7。 |
10.13* | 科学应用国际公司401(K)超额推迟计划，2013年9月27日生效。2013年9月27日提交证券交易委员会的S-8表格公司注册声明中的表4.8。 |
10.14* | 科学应用国际公司退休计划，2013年9月27日生效。2013年9月27日提交证券交易委员会的S-8表格公司注册声明中的表4.9。 |
10.15* | 科学应用国际公司修订并重新制定了2013年股权激励计划，2014年6月4日生效。该公司于2014年4月24日向证券交易委员会提交的关于附表14A的最终委托书的附录A。 |
10.16* | 科学应用国际公司2013年股权激励计划限制性股奖励协议(管理)形式。该公司于2013年12月13日向证券交易委员会提交的10-Q表格季度报告中参考了表10.2。 |
10.17* | 科学应用国际公司2013年股权激励计划限制性股奖励协议的形式。通过参考表10.12纳入公司2014年4月9日向证交会提交的10-K表格的年度报告。 |
10.18* | 科学应用国际公司2013年股权激励计划非法定股票期权协议的形式。通过参考表10.14纳入该公司2014年4月9日向证券交易委员会提交的10-K报表的年度报告。 |
10.19* | 科学应用国际公司2013年股权激励计划绩效股票奖励协议。参考表10.15纳入公司2014年4月9日向证券交易委员会提交的10-K表格年度报告。 |
10.20* | 递延补偿计划，自2015年1月1日起生效。参考2015年3月31日提交证交会的公司10-K年度报告表10.17。 |
10.21* | 上汽行政强制执行和控制政策变更，自2019年8月1日起生效。该公司于2019年6月7日向证交会提交的关于8-K表格的最新报告中，参考了表10.1。 |
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陈列品 数 | 展览说明 |
10.22 | 2013年9月25日该公司(前上汽双子公司)之间的总过渡服务协议和莱多斯控股公司(Leidos Holdings，Inc.)(前称上汽公司)。本公司于2013年10月1日向证交会提交的关于8-K表格的最新报告中参考了表10.3。 |
10.23* | 科学应用国际公司第三次修订和重新制定了2012年长期业绩计划。该公司于2019年3月29日向证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中参考了表10.19。 |
10.24 | 公司间过渡总承包协议(前上海双子公司)和莱多斯控股公司(Leidos Holdings，Inc.)(原上汽公司)日期：2013年9月25日。公司于2013年12月13日向证交会提交的10-Q表格季度报告中参考了表10.1。 |
10.25* | 2012年国际科学应用公司业绩单位奖励协议形式-长期业绩计划。该公司于2019年3月29日向证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中参考了表10.21。 |
10.26* | 科学应用国际公司2012年长期业绩计划限制性股票单位协议的形式。该公司于2019年3月29日向证券交易委员会提交的10-K表格年度报告中参考了表10.22。 |
21 | 注册官的附属公司。 |
23.1 | 安永有限公司同意，独立注册会计师事务所。 |
23.2 | 独立注册会计师事务所Deloitte&Touche LLP的同意。 |
31.1 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证首席执行官。 |
31.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证首席财务官。 |
32.1 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条通过的18 U.S.C.第1350条规定的首席执行官证书。 |
32.2 | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条通过的18 U.S.C.第1350条规定的首席财务官证书。 |
101 | 交互式数据文件。实例文档没有出现在InteractiveDataFile中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
104 | 本年报的首页，表格10-K，格式为内联XBRL. |
* | 补偿计划及安排 |
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