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第一部分	-财务资料

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1.	重要会计政策概述、提出依据和摘要

 

概览。安捷伦技术公司(“我们”、“Agilent”或“公司”)于1999年5月在特拉华成立，是生命科学、诊断和应用化学市场的全球领先企业，为整个实验室工作流程提供以应用为重点的解决方案，包括仪器、软件、服务和消耗品。

我们的财政年度结束于10月31日，我们的财政季度将于1月31日、4月30日和7月31日结束。除非另有说明，这些日期是指我们的财政年度和财政季度。

提出依据。我们已准备好所附的财务数据。三结束的几个月2020年1月31日和2019按照证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规章制度。在美国，按照公认的会计原则(“公认会计原则”)编制的财务报表中通常包括的某些信息和脚注披露，已根据这些细则和条例予以浓缩或省略。这个2019年10月31日精简的资产负债表数据来自已审计的财务报表，但不包括美国公认会计准则所要求的审计财务报表中所要求的所有披露。随附的财务数据及资料，应连同截至财政年度的10-K表格年报一并阅读。2019年10月31日.

管理当局认为，所附的合并合并财务报表载有所有必要的正常和经常性调整，以便对我们的合并资产负债表进行公允的调整。2020年1月31日和2019年10月31日的综合损益表三结束的几个月2020年1月31日和2019的业务合并报表三结束的几个月2020年1月31日和2019的现金流量表三结束的几个月2020年1月31日和2019的合并权益表三结束的几个月2020年1月31日和2019.

使用估计数。在美国，按照公认会计原则编制精简合并财务报表需要管理层作出影响我们的合并财务报表和附注中报告的数额的估计和假设。管理部门根据历史经验和其他各种被认为是合理的假设作出估计。虽然这些估计是基于管理层对未来可能影响公司的当前事件和行动的最佳了解，但实际结果可能与估计不同。我们的关键会计政策是那些对我们的财务报表产生重大影响的政策，涉及到管理层难以作出的、主观的或复杂的判断。这些政策包括收入确认、存货估值、退休和退休后福利计划假设、商誉估值和购买的无形资产以及所得税的核算。

金融工具的公允价值我们某些金融工具的账面价值，包括现金和现金等价物、应收账款、应付帐款、应计补偿金和其他应计负债，由于其期限较短，因此接近公允价值。长期股权投资的公允价值可随时确定，但在权益法下未计入公允价值时，按公允价值报告，当这些证券的市价可得时，这些证券的损益包括在净收入中。长期股权投资的公允价值是指长期股权投资的公允价值，这些投资不容易确定，也没有按权益法核算，并按成本报告，并对净收入中包含的价格或减损的可观测变化进行调整。我们的高级票据的公允价值，主要是在会计指导下的公允价值等级下的一级投入，根据报价计算，大约超出了账面价值。$90百万和$62百万截至2020年1月31日和2019年10月31日分别。中公允价值大于账面价值的变化三结束的几个月2020年1月31日主要原因是市场利率下降。用于对冲目的的外汇合同的公允价值是通过使用与活跃市场挂钩的投入在内部估算的。例如，这些投入，例如利率收益率曲线、外汇汇率以及货币远期和现货价格，在市场上都可以观察到，或者可以在整个资产或负债期间得到可观测的市场数据的证实。另见附注11，“公允价值计量”，以获得关于金融工具公允价值的更多信息。

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限制现金和限制现金等价物。限制现金和限制性现金等价物在核对现金流量表所列期初和期末总金额时，包括现金和现金等价物。现金、现金等价物和限制性现金与合并资产负债表的核对如下：

	一月三十一日				十月三十一日
	2020				2019
	(以百万计)
现金和现金等价物	$	1,226			$	1,382
其他资产中的限制性现金	6				6
现金、现金等价物和限制性现金共计	$	1,232			$	1,388

租赁。我们决定一项安排在开始时是租赁还是包含租约。在2019年11月1日之前，对于我们是承租人的租赁，我们根据发生的费用记帐经营租赁付款。2020财政年初，该公司采用了财务会计准则委员会(FASB)发布的新的租赁会计准则。最重大的变化要求承租人将经营租赁付款的现值作为使用权(ROU)和租赁负债记录在精简的综合资产负债表上。在我们是承租人的情况下，ROU资产代表公司在租赁期间使用基础资产的权利，而租赁负债则代表根据租赁期内租赁付款的现值支付租赁款项的义务。经营租赁负债分为流动负债或非流动负债，其依据是根据我们的义务所应支付的预期付款时间。由于我们的大部分租约并没有提供隐含利率，因此，我们在厘定租契付款的现值时，会根据生效日期的资料，以递增的借贷利率来厘定租金的现值。递增借款利率是指承租人在类似的经济环境下，在类似的期限内，以相当于租赁付款的数额，以担保方式借款的利率。为了确定适当的增量借款利率，我们使用了许多因素，包括母公司的信用评级。, 租赁期限和货币互换利率。ROU资产还包括所收到的任何租赁奖励。用于计算ROU资产和相关租赁负债的租赁条款包括在合理地肯定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选项。初始期限为十二个月或更短的租约不在合并资产负债表上记录，这些租约的租赁费用在租赁期限内以直线确认。初始期限超过12个月的经营租赁的租赁费用，在租赁期限以上的直线基础上确认为经营费用。我们有租赁协议，要求支付租赁和非租赁的组成部分。我们已选择将这些付款作为单一租赁部分来核算。

我们的一部分收入与租赁安排有关，而安捷伦是出租人。独立租赁安排不属于ASC 606的范围，因此根据ASC 842租约进行核算。这些合同中的每一项都被评估为租赁安排，使用当前的租赁分类指南作为经营租赁或销售型资本租赁进行评估。

另见附注2，“新会计公告”和附注9，“租赁”，以获得关于公司租约的补充信息。

会计公告尚未通过

新的会计公告并无任何改变，一如我们在截至财政年度的10-K表格年报中所述。2019年10月31日但下列情况除外：

2019年12月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了简化所得税会计核算的新指南。该指南消除了与期间内税收分配办法、过渡时期所得税计算方法以及确认外部税基差异递延税负债有关的现有指导意见的某些例外情况。新指南对我们从2021年11月1日开始生效，并在该年内的过渡时期生效。允许提前收养。我们正在评估本指南对合并财务报表和披露的影响。

最近通过的会计公告

2016年2月，FASB发布了“会计准则更新”(“ASU”)第2016-02号“租约”(主题842)，要求承租人将资产负债表上的大多数租赁记录为租赁负债，最初以未来租赁付款的现值计量，并提供相应的使用权资产。出租人所适用的会计与先前适用的会计在很大程度上保持不变。

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会计准则。

在2019年11月1日，我们采用了新的会计准则，采用了修改后的追溯方法，对所有租赁安排在采用期开始时采用了过渡方法。2019年11月1日开始的报告期的结果是按照新的会计准则列报的，而上一期间的数额没有重报。该标准对合并后的资产负债表产生了重大影响。2020年1月31日，但对合并业务表或合并现金流量表没有重大影响。三结束的几个月2020年1月31日。最重要的影响是确认了经营租赁的ROU资产和租赁负债，而融资租赁的会计核算则基本保持不变。对于在新会计准则生效日期前开始的租约，我们选择准许的实际权宜之计，不重新评估以下事项：(一)任何过期或现有合同是否包含租约；(二)任何过期或现有租约的租赁分类；以及(三)任何现有租约的初始直接费用。我们也选择不包括12个月或以下的ROU资产和租赁负债的租约。采用这一标准对我们的经营结果、现金流量和留存收益没有任何影响。

采用新的指导方针对精简的合并资产负债表的影响如下：

	2019年10月31日				采用的影响				(2019年11月1日)
	如报告所述				租赁指南				通过
	(以百万计)
其他资产	$	611			$	192			$	803
其他应计负债	$	440			$	48			$	488
其他长期负债	$	473			$	144			$	617

FASB或其他标准制定机构在美国发布的对GAAP的其他修正，在未来某个日期之前不需要采用，预计在通过时不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

获取BioTek 和ACEA

在2019年8月23日，我们完成了对私人拥有的狮心科技有限公司(“BioTek”)的收购，该公司是设计、制造和销售创新生命科学仪器的领先企业。$1.17十亿，根据合并协议。由于此次收购，BioTek已成为安捷伦的全资子公司.因此，从收购之日起，BioTek的结果被列入Agilent的合并财务报表。收购BioTek及其投资组合是扩大我们在细胞分析市场的地位的又一步。

付出的代价是$1.17十亿。安捷伦用现有现金为收购提供资金$470百万和债务$700百万.

根据权威会计准则对BioTek的收购进行了核算。获得的资产和承担的负债由Agilent按其估计公允价值入账。Agilent通过第三方专家的评估或估值、现金流量贴现分析和管理层的估计，确定了估计的公允价值。我们期望实现收入协同效应，利用和扩大现有的销售渠道和产品开发资源，并利用集合的员工队伍。除其他外，这些因素导致购买价格超过BioTek可识别净资产的估计公允价值(见下文净资产摘要)，因此，我们记录了与这项交易有关的商誉。

 

获得的商誉被分配给我们的运营部门和报告单位，作为购买价格分配的一部分。所有商誉都分配给生命科学和应用市场报告单位。

安捷伦对BioTek的收购被视为税收目的的资产购买。被收购资产的税基等于收购日的公允市场价值。

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下表汇总了购买价格对2019年8月23日收尾日所购资产和负债的估计公允价值的分配情况(以百万计)：

现金和现金等价物			$	10
应收账款			28
盘存			21
其他流动资产			2
财产、厂房和设备			8
无形资产			641
善意			483
所获资产总额		1,193
应付帐款			(4		)
递延收入			(5		)
雇员补偿及福利			(7		)
其他应计负债			(2		)
长期债务			(4		)
获得的净资产			$	1,171

现金和现金等价物、应收账款、其他流动资产、应付帐款和其他应计负债的公允价值，一般是根据这些资产和负债的短期性质，利用历史账面价值确定的。

 

获得的无形资产和递延收入的公允价值是根据第三方估值专家的投入确定的。

 

某些其他资产、存货、财产、厂房和设备、投资、长期债务和某些其他长期负债的公允价值是在内部使用历史账面价值和管理层作出的估计来确定的。

 

对购置的无形资产的估值

 

与BioTek收购有关的无形资产的组成部分如下(百万)：

	公允价值						估计值 使用寿命
发达产品技术		$	387				5-13岁
客户关系		202					3-8岁
积压		5					2月份
贸易名称和商标		43					10年数
应摊销的无形资产总额		637
过程中研究与开发		4
无形资产总额		$	641

如上所述，无形资产，包括过程中的研究和开发，是在评估专家的投入下估值的。Agilent在确定BioTek收购中获得的无形资产的公允价值时使用了收益方法的变化。具体来说，在收益法下，采用多期超额收益法对已开发的产品技术和过程中的研究与开发进行了估值，贴现了与预期项目产生的产品直接相关的现金流量，扣除分担资产的回报。该公司采用增量现金流量法确定所获得的客户关系的公允价值，并采用宽免特许权使用费法确定交易的公允价值。订单积压按现金流量直接估值。

获得的主要在制品研发项目涉及到下一个版本的产品，该产品将在2020年晚些时候发布。完成所有BioTek过程中的研究和开发的总成本估计约为$2百万截止截止日期。

与BioTek收购直接相关的采购和整合成本总计$4百万为三结束的几个月

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2020年1月31日并记录在销售、一般和行政费用中。

2018年11月14日，我们100%地购买了细胞分析工具的开发人员ACEA生物科学公司(ACEA)的股票。$250百万。从收购之日起，ACEA的财务结果已被包括在我们的财务结果中。

 

以下是未经审计的经营业绩表，如BioTek和ACEA截至2019财政年度初已列入该公司精简的合并业务报表(百万美元，每股金额除外)：

	三个月到1月31日，
	2019
净收入	$	1,326
净收益	$	474
每股净收入-基本收入	$	1.49
每股净收益-稀释后	$	1.47

未经审计的财务信息假定，截至2017年11月1日，这些公司被合并在一起，包括收购产生的业务合并会计影响，包括从所购无形资产中摊销的费用、对存货的估计公允价值调整对销售成本的影响、购置中使用的现金利息收入的变化、与收购和收购有关的交易成本以及与税收有关的影响而支付的债务所造成的利息费用和货币损失。上述形式信息仅供参考之用，并不表示如果在2018年财政年初进行收购将取得的业务结果。

 

未经审计的财务信息三结束的几个月2019年1月31日合并了Agilent的历史结果(包括收购日期后的ACEA)，ACEA季度的头两周，ACEA的BioTek三结束的几个月2019年1月31日.

下表列出按地理区域分列的公司总收入和部分收入：

	三个月到1月31日，
	2020																2019
	生命科学与应用市场				诊断学和基因组学				Agilent交叉实验室				共计				生命科学与应用市场				诊断学和基因组学				Agilent交叉实验室				共计
	(以百万计)
按区域分列的收入
美洲	$	209			$	118			$	167			$	494			$	168			$	109			$	156			$	433
欧洲	167				92				133				392				164				91				128				383
亚太	262				39				170				471				275				35				158				468
共计	$	638			$	249			$	470			$	1,357			$	607			$	235			$	442			$	1,284

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下表按终端市场和收入类别分列公司总收入：

 

	三个月结束
	一月三十一日，
	2020				2019
	(以百万计)
按终端市场分列的收入
药物和生物制药	$	423			$	391
化学与能源	312				308
诊断学与临床	194				187
食物	130				129
学术界和政府	141				116
环境和取证	157				153
共计	$	1,357			$	1,284
按类别分列的收入
仪器仪表	$	593			$	567
非仪器及其他	764				717
共计	$	1,357			$	1,284

收入按地区是根据船舶到客户的位置。终端市场的收入取决于客户的市场指标和客户类型。仪器的收入包括从仪器、再销售的仪器和第三方产品的销售.非仪器设备和其他收入包括合同和事故服务的销售，我们的配套诊断和核酸解决方案业务，以及备件、消耗品、试剂、真空泵、订阅、软件许可证和相关服务的销售。

合同余额

合同资产

合同资产(未开具账单的应收账款)主要涉及公司对已完成但在报告日未开单的工作的考虑权。未开票的应收账款在向客户开单时重新归类为贸易应收款。合同资产一般归类为流动资产，并列入合并资产负债表中的“应收账款净额”。

合同资产余额2020年1月31日和2019年10月31日都是$131百万和$110百万分别。未开单应收帐款的增加三结束的几个月2020年1月31日是将控制权转让给客户后收入确认的结果。在某些情况下，控制权转移是在向客户开具发票之前，不包括在此期间转入贸易应收款的数额$21百万.

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合同负债

下表提供有关合同负债(递延收入)和三结束的几个月2020年1月31日:

		合同 负债
		(以百万计)
截至2019年10月31日的期末余额		$	386
当期递延净收入		180
在本期间开始时已列入合同负债余额的确认收入		(142		)
扣除确认收入后客户现金预付款的递延变动		9
货币换算和其他调整数		(1		)
截至2020年1月31日止余额		$	432

在三结束的几个月2019年1月31日已列入合同负债余额的收入2018年10月31日曾.$125百万.

合同负债主要涉及已发生计费的多个要素安排，但在资产负债表之日，将所有要素的控制权移交给客户的部分或未发生。这包括在转让控制权之前从客户收到的产品及相关安装和服务的现金。合同负债被归类为递延收入中的流动负债或在压缩的合并资产负债表中的长期长期负债，其依据是我们预计何时完成履约义务的时间。

合同费用

如果客户预期与客户签订合同的收益超过一年，则这些增量成本被确认为资产。我们已确定某些销售奖励计划符合资本化的要求。获得合同的总资本化成本的变化在三结束的几个月2020年1月31日并包括在合并资产负债表上的其他流动和长期资产中.在摊销期为一年或一年以下时，我们已将实际的权宜之计用于支付与客户签订合同所产生的费用。这些费用包括公司内部销售人员补偿计划，因为我们已经确定年度薪酬与年度销售活动相称。

分配给其余履约义务的交易价格

我们在ASC 606-10-50-14中采用了实用的权宜之计，没有披露分配给最初预期期限为一年或一年以下的剩余履约义务的交易价格信息。

 

 

安捷伦根据权威会计指南的规定记帐股票奖励，该准则要求衡量和确认向我们的员工和董事支付的所有基于股票的支付奖励的补偿费用，包括限制性股票单位、根据我们的员工股票购买计划(ESPP)进行的员工股票购买以及根据估计公允价值授予我们的部分高级管理人员的业绩股票奖励(“LTPP”)。

如果达到指定的业绩指标，LTPP的参与者有权在三年期间结束后获得公司股票。某些LTPP奖励通常是为了满足绩效奖励的标准，根据在开始时设置的股东总回报(“TSR”)，对业绩指标和同行组进行比较。

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业绩周期。从2015年11月1日起，董事会薪酬委员会批准了另一种业绩股票奖励，用于公司高管和其他关键员工。如果三年期间内的具体业绩指标得到实现，该计划的参与者也有权在三年期间结束后获得公司股票。从2017年开始及以后发放的赠款的业绩目标是以每股收益(“每股收益”)为基础的。长期盈利计划第二年及第三年的表现指标分别订于第二年第一季及第三年。所有在2015年11月1日之后颁发的LTPP奖状，都有一年的保持期.

最终的LTPP奖励可能从目标奖励的0%到200%不等。我们在稀释后的每股净收入计算中考虑了这些方案的稀释性影响，但前提是业绩条件有望得到满足。除某些例外情况外，限制性股票单位通常在自赠款之日起的四年期间每年以25%的比率归属。

 

对我们基于股票的补偿结果的影响如下：

 

	三个月结束
	一月三十一日
	2020				2019
	(单位：百万)
产品和服务成本	$	6			$	5
研发	3				2
销售、一般和行政	18				17
股份补偿费用总额	$	27			$	24

 

在…2020年1月31日和2019年10月31日，有不以股票为基础的薪酬在库存中资本化。

                                               

以下假设用于估计所给予的赔偿金的公允价值。

 

	三个月结束
	一月三十一日
	2020		2019
猛虎组织：
安捷伦股票的波动性	23%		22%
选定的同行公司股票的波动性	15%-44%		15%-66%
与选定的对等点成对相关	29%		30%
所有行政奖励获发后持有限制折扣	5.3%		5.0%

 

根据LTPP(TSR)发放的股票采用蒙特卡罗模拟模型进行估值。蒙特卡罗模拟公允价值模型需要使用高度主观和复杂的假设，包括基础股票的价格波动。对于我们的长期投资伙伴(TSR)赠款的波动性，我们使用了我们自己的历史股票价格波动。

ESPP允许符合条件的员工购买我们的普通股85百分比购买时的价格，并使用购买日期确定公平的市场价值。

限制股和每股收益的估计公允价值是根据根据预期股利收益率进行调整后的授予日Agilent普通股的市场价格来确定的。LTPP(EPS)的赔偿成本反映了在履约期结束时可能授予的赔偿金的成本。

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为三结束的几个月2020年1月31日，公司的所得税支出是$22百万有效税率为10.0百分比。为三结束的几个月2020年1月31日，我们的有效税率及所得的入息税规定，均受到以下因素的严重影响：$13百万与超额税收利益相关的股权补偿。

为三结束的几个月2019年1月31日，公司的所得税优惠是$256百万有效税率为(103.2)%。为三结束的几个月2019年1月31日，我们的有效税率及所得的入息税规定，均受到以下因素的严重影响：$299百万与延长公司在新加坡的税收优惠有关。所得税三结束的几个月2019年1月31日还包括额外的税收优惠$4百万以股票为基础的补偿。

在美国，对联邦所得税而言，税收年份可以追溯到2016年，对于重要的州，税收年份可以追溯到2015年。在公司经营业务的其他主要司法管辖区，纳税年度通常可以追溯到2009年。

在未来十二个月内，我们可能会因法定时效届满或税务审核结算而对未获承认的税项利益作出重大改变，这是合理的。鉴于各税务管辖区仍须研究的年数及众多事项，管理层无法估计本港未获承认的税务利益的差额可能会有多大变动。该公司将继续评估联邦和州税务当局的进一步指导对其业务和合并财务报表的影响。任何未来的调整将确认为离散所得税支出或福利期间的调整是确定的。

 

以下是计算下列期间每股基本和稀释净收入的分子和分母的对账情况：

 

	三个月结束
	一月三十一日
	2020				2019
	(单位：百万)
分子：
净收益	$	197			$	504
分母：
基本加权平均股	310				318
潜在普通股-股票期权及其他员工股票计划	3				4
稀释加权平均股份	313				322

 

股票奖励的稀释效应体现在运用国库股法稀释每股净收益，其中包括考虑未摊销的股份补偿费用以及货币期权和非既得限制股票单位的稀释效应。在国库股法下，职工行使股票期权必须支付的金额和未摊销的股份补偿费用集体被假定用于回购假想股份。公司普通股公允市场价值的增加可能会导致潜在稀释性奖励产生更大的稀释效应。

在计算稀释后的每股收益时，我们不包括行使价格高于普通股平均市价的股票期权，因为它们的效果是反稀释的。此外，在计算股票期权稀释收益时，不包括ESPP、LTPP和未摊销公允价值高于普通股平均市价的股票奖励，因为它们的效果也是反稀释的。亚细亚

为三结束的几个月2020年1月31日和2019，被排除在稀释每股收益计算之外的反稀释潜在普通股的影响不是实质性的。

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	一月三十一日 2020				十月三十一日 2019
	(单位：百万)
成品	$	423			$	416
已购买的零件和装配式组件	283				263
盘存	$	706			$	679

作为承租人，我们有各种不可取消的经营租赁协议，包括办公空间、仓库、配送中心、研发设施、制造和生产地点以及车辆、个人电脑和其他设备。我们的房地产租约的剩余租赁期限为1至30年，这代表了租约的不可取消期，并包括我们确定的合理肯定要行使的延期选择。我们不包括在六个月到二十年的租期内不能合理确定行使的选择权。我们的租赁付款主要包括按租赁条款使用基本租赁资产的权利的固定租金支付，以及公共区域维护的付款。我们经常得到业主的鼓励，例如减租期，从而有效地减少了这些租约所欠的租金总额。车辆、个人电脑和其他设备的租赁期限为三至五年。

在采用新的租赁会计准则之前，今后最低租赁付款2019年10月31日并曾在公司截至财政年度的10-K表格年报中披露2019年10月31日在首期超过十二个月的不可撤销租约中，详情如下：

	经营租赁
	(以百万计)
2020	$	52
2021	41
2022	29
2023	21
2024	14
2025年及其后	56
未来最低租赁付款总额	$	213

经营租赁的租赁费用构成如下:

	三个月结束
	2020年1月31日
	(以百万计)
经营租赁成本	$	15
可变租赁成本(a)	4
分租收入	(4		)
成本	$	15

(A)可变租赁费用包括可撤销租赁、非固定维持费和不可收回的交易税。

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与租赁有关的现金流动补充资料如下：

	三个月结束
	2020年1月31日
	(以百万计)
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金：
经营租赁的经营现金流	$	15
非现金使用权-为换取经营租赁债务而获得的资产使用权	$	14

与租赁有关的补充资产负债表信息如下：

			三个月结束
	财务报表细列项目		2020年1月31日
			(以百万计，租赁期限和贴现率除外)
资产：
经营租赁：
使用权资产	其他资产		$	191
负债：
电流
经营租赁负债	其他应计负债		$	51
长期
经营租赁负债	其他长期负债		$	141
加权平均剩余租赁期限(以年份为单位)
经营租赁			8.25年数
加权平均贴现率
经营租赁			2.1		%

未来须缴付的最低租金2020年1月31日在初始期限超过一年的不可取消租约下，与合并资产负债表中包括的租赁负债进行对账，具体如下：

		经营租赁
		(以百万计)
2020		$	41
2021		45
2022		33
2023		22
2024		14
2025年及其后		57
未贴现的未来最低租赁付款总额		$	212
减：代表利息的租赁付款数额		(20		)
未来最低租赁付款现值		$	192
减：流动负债		(51		)
长期租赁负债		$	141

截至2020年1月31日，我们没有额外的重大经营或融资租赁尚未开始。

作为出租人，我们有与我们的诊断业务有关的设备租赁合同，包括经营型租赁和销售型租赁安排。我们在收入确认规则下对非租赁部分进行核算，在租赁指导下对租赁部分进行核算。业务租赁协议的设备租赁收入确认为在租赁期间运送可视化工具包和试剂，客户租赁设备的费用记录在不动产、厂场和设备内，净计入合并资产负债表，并在设备估计数基础上折旧。

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有用的寿命。对于已被归类为销售型租赁的安排，当发生对标的租赁资产的控制权转移和记录的净投资时，收入即确认，所记录的净投资按承租人应支付的剩余租赁款项的现值计算。

分配给租赁收入的收入用于财务/销售型租赁和经营租赁租赁安排，在截至本报告的三个月中，收入占净收入总额的比例不到1%。2020年1月31日.

 

下表列出每一报告部分的商誉余额和变动情况。三结束的几个月2020年1月31日:

 

	生命科学与应用市场				诊断学和基因组学				Agilent交叉实验室				共计
	(单位：百万)
截至2019年10月31日的商誉	$	1,438			$	1,594			$	561			$	3,593
外币换算影响	—				(2		)		(2		)		(4		)
截至2020年1月31日的商誉	$	1,438			$	1,592			$	559			$	3,589

其他无形资产的组成部分2020年1月31日和2019年10月31日见下表：

 

	购买其他无形资产
	毛额 载运 金额				累积 摊销 和损伤				净账簿 价值
	(单位：百万)
截至2019年10月31日
购买技术	$	1,413			$	763			$	650
积压	5				5				—
商标/贸易名称	196				102				94
客户关系	329				87				242
第三方技术和许可证	28				22				6
应摊销无形资产总额	1,971				979				992
过程中研发	115				—				115
共计	$	2,086			$	979			$	1,107
截至2020年1月31日
购买技术	$	1,412			$	787			$	625
积压	5				5				—
商标/贸易名称	196				106				90
客户关系	329				105				224
第三方技术和许可证	28				23				5
应摊销无形资产总额	1,970				1,026				944
过程中研发	115				—				115
共计	$	2,085			$	1,026			$	1,059

在三结束的几个月2020年1月31日，有不增加了善意不对其他无形资产的补充。在三结束的几个月2020年1月31日，外币折算对其他无形资产的影响并不显著。

一般来说，为了美国联邦税收的目的，资产购买所得的商誉是可以扣除的，但作为购置股票的一部分而产生的任何商誉都是不可扣减的。

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每个季度我们都会审查事件和情况，以确定是否显示无限期无形资产和商誉的减值。有不无限期无形资产或商誉减值指标三结束的几个月2020年1月31日和2019分别。

无形资产摊销费用$48百万和$29百万为三结束的几个月2020年1月31日和2019分别。

财政年度剩余时间内与现有有限寿命购买无形资产有关的未来摊销费用2020随后五个财政年度及其后每一年的估计数如下：

估计未来摊销费用：
(以百万计)
2020年剩余时间	$	138
2021	$	172
2022	$	150
2023	$	107
2024	$	86
2025	$	68
此后	$	223

 

权威指南将公允价值定义为在计量日市场参与者之间有秩序的交易中出售资产或为转移负债而支付的价格。在确定资产和负债的公允价值计量时，我们考虑到主要市场或最有利的市场，以及市场参与者在为资产或负债定价时所使用的假设。

公允价值层次

该指南建立了公平价值等级制度，将使用估值技术中使用的投入分为三个层次。金融工具在公允价值层次中的分类是基于对公允价值计量具有重要意义的最低投入水平。有三个层次的投入可以用来衡量公允价值：

一级-适用于活跃市场对相同资产或负债有报价的资产或负债。

2级-适用于在第1级中除报价外有其他投入的资产或负债，这些投入可直接或间接地观察到资产或负债，例如：活跃市场中类似资产或负债的报价；较不活跃市场相同或类似资产或负债的报价；或可主要从可观察到的市场数据获得或得到可观察市场数据证实的其他投入。

三级-适用于对资产或负债公允价值计量具有重要意义的对估值方法有不可观察的投入的资产或负债。

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按公允价值定期计量的金融资产和负债

 

按公允价值计算的金融资产和负债2020年1月31日情况如下：

 

					2020年1月31日的公允价值计量
	一月三十一日 2020				报价  在活动中  市场  相同资产  (一级)				显着  其他  可观察  投入  (二级)				显着  看不见  投入  (三级)
	(单位：百万)
资产：
短期内
现金等价物(货币市场基金)	$	602			$	602			$	—			$	—
衍生工具(外汇合约)	6				—				6				—
长期
交易证券	29				29				—				—
其他投资	25				—				25				—
按公允价值计量的资产总额	$	662			$	631			$	31			$	—
负债：
短期内
衍生工具(外汇合约)	$	6			$	—			$	6			$	—
长期
递延赔偿责任	29				—				29				—
按公允价值计算的负债总额	$	35			$	—			$	35			$	—

按公允价值计算的金融资产和负债2019年10月31日情况如下：

 

					2019年10月31日的公允价值计量
	十月三十一日 2019				报价  在活动中  市场  相同资产  (一级)				显着  其他  可观察  投入  (二级)				显着  看不见  投入  (三级)
	(单位：百万)
资产：
短期内
现金等价物(货币市场基金)	$	784			$	784			$	—			$	—
衍生工具(外汇合约)	12				—				12				—
长期
交易证券	30				30				—				—
其他投资	25				—				25				—
按公允价值计量的资产总额	$	851			$	814			$	37			$	—
负债：
短期内
衍生工具(外汇合约)	$	6			$	—			$	6			$	—
长期
递延赔偿责任	30				—				30				—
按公允价值计算的负债总额	$	36			$	—			$	36			$	—

 

我们的货币市场基金和交易证券通常使用市场报价进行估值，因此被归入公允价值等级的一级。我们的衍生金融工具被划分为二级市场，因为每个对冲合约都没有活跃的市场，但用于计算工具价值的投入与活跃市场挂钩。我们的递延赔偿责任被归类为二级，因为虽然这些价值不是直接基于报价，但在计算中使用的投入是可以观察的。其他投资是指我们在一个特别基金中所拥有的股份，该基金的目标是投资约40%的债务证券和60%的股票证券。它被归类为二级

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因为，虽然基金的股份并非在任何活跃的证券交易所交易，但每一种个别的标的证券都是或可由该等证券衍生而来，因此，我们对该等标的证券有一个容易确定的价值，而我们可据此决定该特别基金本身的公平市场价值。

由共同基金、债券和其他类似工具、其他投资和递延赔偿负债组成的交易证券按公允价值列报，而公允价值变动造成的损益目前在净收入中确认。某些衍生工具按公允价值列报，未实现损益扣除税收后计入股东权益内的其他累计综合损失。出售这些工具的已实现损益记在净收入中。

投资减值。有不投资减值三结束的几个月2020年1月31日和2019.

 

按公允价值计算的非经常性资产和负债

为三结束的几个月2020年1月31日和2019，有不持有和使用的长期资产或为出售而持有的长期资产的减值。为三结束的几个月2020年1月31日和2019，有不非有价证券的减值。最后三个月2020年1月31日和2019未实现的收益$16百万和零分别计入净收入，作为对非有价证券账面价值的调整，而不根据可观察的市场交易随时确定公允价值。截至2020年1月31日和2019年10月31日，在没有容易确定的公允价值的情况下，不可买卖的权益证券的账面价值如下：$63百万和$47百万分别。

在压缩综合资产负债表上的长期投资中包含的非有价证券的公允价值是使用三级投入来衡量的，因为它们主要是由没有上市市场价格的私人公司发行的股票。为估计非有价证券的公允价值，我们使用计量替代方法记录这些投资的成本，并在发生时调整减值和可观察的价格变化(同一发行人的相同或类似证券的有序交易)。

 

我们在正常的业务过程中会受到外币汇率波动和利率变化的影响。作为我们风险管理战略的一部分，我们使用衍生工具，主要是远期合同，购买期权，以对冲因外币汇率变化而产生的经济和(或)会计风险。

 

现金流边缘

 

我们签订外汇合约，以对冲因外币汇率变动而预测的营运现金流量风险。这些以公允价值计价的外汇合同的到期日为一至十二个月。根据权威指南规定的标准，这些衍生工具被指定为现金流量对冲工具，并根据每一个报告期的基本风险评估其有效性。就未结合约而言，截至.为止2020年1月31日外汇合同时间价值的变化被排除在套期保值有效性评估之外，并在外汇合同有效期内的销售成本中得到确认。衍生工具有效部分公允价值的变化，在累积的其他综合收益(损失)中予以确认。当预测交易发生时，与现金流量套期保值相关的金额被重新归类为销售成本。如果预测的交易可能不会发生，套期保值关系将被取消，其他综合收益(损失)中积累的金额将被重新归类为本期的其他收入(费用)。衍生工具无效部分公允价值的变化在本期合并业务简表中确认为其他收入(费用)。我们将期权在购买之日支付的溢价(时间价值)记录为资产。对于指定为现金流量套期保值的期权，时间价值的变化不包括在对套期保值有效性的评估中，并在期权合同有效期内的销售成本中得到确认。为三结束的几个月2020年1月31日和2019由于取消现金流量套期保值合同，在其他收入(费用)中确认的无效和损益并不显著。

2012年7月，Agilent执行了国库锁协议$400百万关于我们将于2012年9月10日发行的2022年高级债券的利息支付。我们指定国库锁为现金流对冲。国库券合约于2012年9月10日终止，我们确认了累积的其他综合收益中的递延收益，该收益将在2022年高级票据的使用期间作为利息费用摊销。有待摊销的剩余收益与2020年1月31日曾.$1百万.

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2016年2月，安捷伦被处决三远期起薪固定/接受可变利率掉期的名义金额$300百万关于我们将于2016年9月15日发行的2026年高级债券的利息支付。根据权威指南规定的标准，这些衍生工具被指定为现金流量对冲工具。掉期安排于2016年9月15日终止，并支付$10百万我们认为，这是累积的其他综合收益中的递延损失，在2026年高级票据的整个生命周期内，这些收益被摊销为利息费用。有待摊销的其余损失与利率互换协议有关2020年1月31日曾.$6百万.

在2019年8月，安捷伦执行了国库锁协议$250百万与我们2029年9月16日发行的2029年高级债券有关的未来利息支付。我们指定国库锁为现金流对冲。国库锁定合同于2019年9月6日终止，我们确认了累计其他综合收益的递延亏损，这些损失将在2029年高级债券的整个生命周期内作为利息费用摊销。有待摊销的其余损失与2020年1月31日曾.$6百万.

净投资风险

我们签订外汇合同，以对冲外国业务的净投资，以减少汇率不利变动的风险。这些外汇合同按公允价值进行，按照权威指南规定的标准指定为净投资套期保值。衍生工具有效部分公允价值的变化在累积的其他综合收入(损失)中予以确认，并根据每一报告期的基本风险评估其有效性。如果本年度公司的净投资发生变化，如果套期保值名义金额超出规定的容忍度，则将评估和取消套期保值关系，并在本期将损益从其他综合收入(损失)重新归类为其他收入(费用)。

其他花边

 

此外，我们还签订了外汇合同，以对冲货币资产和负债，这些资产和负债是以我们子公司的功能货币以外的货币计价的。这些外汇合同按公允价值计算，不符合套期保值会计处理的条件，不被指定为套期保值工具。衍生工具价值的变化在本期合并业务报表中确认为其他收入(费用)，以及相关资产或负债的抵消外币损益。

 

我们对衍生工具的使用使我们面临信用风险，因为交易对手方可能无法履行协议的条款。然而，我们确实寻求通过限制我们的对手方为根据信用评级和其他因素而选择的主要金融机构来减轻这些风险。我们制定了减轻信用风险的政策和程序，包括建立对手方信贷限额，监测信用风险，并不断评估对手方的信誉。

我们的一些衍生协议包含了与对手方的净负债状况的门槛限制，并取决于主要信用评级机构确定的公司信用评级。衍生工具的对手方可根据衍生协议，要求对净负债头寸上的衍生工具作担保。

所有具有信用风险相关或有特征的衍生工具的总公允价值，这些工具处于负债净额状态。2020年1月31日，曾$3百万。这些协议所依据的与信用风险有关的或有特征，到目前为止还没有触发。2020年1月31日.

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有267外汇远期合同2020年1月31日并被指定为现金流对冲。有172外汇远期合同2020年1月31日未指定为套期保值工具。有1外汇远期合同2020年1月31日并被指定为净投资对冲。按货币和名称分列的合计名义金额2020年1月31日情况如下：

 

		衍生产品 指定为 现金流动风险				衍生物 指定为 净投资风险				衍生物 未指定为 套期保值工具
		前移 合同美元				前移 合同美元				前移 合同美元
货币		买/(卖)				买/(卖)				买/(卖)
		(单位：百万)
欧元		$	(63	)		$	(55	)		$	64
英磅		(43		)		—				(4		)
加元		(39		)		—				26
日元		(83		)		—				(10		)
韩元		(62		)		—				(36		)
新加坡元		15				—				26
人民币		(71		)		—				(40		)
瑞典克朗		—				—				(8		)
其他		4				—				(9		)
合计		$	(342	)		$	(55	)		$	9

 

衍生工具受主净结算安排管辖，并按照权威指南在资产负债表中披露毛额。合并资产负债表内持有的衍生工具的公允价值总额及资产负债表位置2020年1月31日和2019年10月31日情况如下：

金融衍生工具的公允价值
资产衍生工具										责任衍生工具
		公允价值										公允价值
资产负债表对应位置		一月三十一日 2020				(一九二零九年十月三十一日)				资产负债表对应位置		一月三十一日 2020				十月三十一日 2019
(单位：百万)
指定为对冲工具的衍生品：
现金流套期保值
外汇合同
其他流动资产		$	3			$	3			其他应计负债		$	2			$	2
未指定为对冲工具的衍生品：
外汇合同
其他流动资产		$	3			$	9			其他应计负债		$	4			$	4
总衍生物		$	6			$	12					$	6			$	6

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在我们的综合业务报表中，指定为套期保值工具而非指定为套期保值工具的衍生工具对外汇合同的影响如下：

	三个月结束
	一月三十一日
	2020				2019
	(单位：百万)
指定为对冲工具的衍生品：
现金流边缘
外汇合同：
累计其他综合收益中确认的损益	$	1			$	(6	)
收益(损失)从累积的其他综合收入(损失)重新归类为销售成本	$	—			$	5
按销售成本记帐的远期合同的时间价值损益	$	—			$	1
未指定为对冲工具的衍生品：
其他收入(费用)确认的损益	$	(2	)		$	(3	)

周期费用净额的组成部分。为三结束的几个月2020年1月31日和2019，我们的养恤金净额和退休后福利费用包括：

 

	三个月到1月31日，
	美国 退休金计划								非美国 养恤金计划								美国邮政退休 福利计划
	2020				2019				2020				2019				2020				2019
	(单位：百万)
服务成本-这一期间的收益	$	—			$	—			$	7			$	6			$	—			$	—
利益义务利息成本	4				5				2				3				1				—
计划资产预期收益	(8		)		(7		)		(12		)		(11		)		(1		)		(1		)
摊销：
精算损失	1				—				12				9				1				1
先前服务信贷	—				—				—				—				(2		)		(2		)
计划费用净额共计	$	(3	)		$	(2	)		$	9			$	7			$	(1	)		$	(2	)

服务费用构成部分记作销售费用和业务费用，列于精简的综合业务报表中。所有其他费用组成部分记在其他收入(费用)中，净额记在精简的综合业务报表中。

我们不向美国确定的福利计划缴款三结束的几个月2020年1月31日。我们贡献了$5百万我们的非美国定义福利计划三结束的几个月2020年1月31日.

我们不向美国确定的福利计划缴款三结束的几个月2019年1月31日。我们贡献了$6百万我们的非美国定义福利计划三结束的几个月2019年1月31日.

我们不期望在剩余的时间内为我们的美国固定福利计划做出贡献。2020我们希望能做出贡献$19百万的剩余时间内，我们的非美国定义福利计划2020.

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保证

 

我们根据保修费的历史趋势按净产品出货量的百分比计算标准保修费用。定期对权责发生制进行审查，并定期调整，以反映保修费用估计数的变化。估计的保修费用记录在产品销售时的产品成本范围内。标准保修权责发生制余额在我们的合并资产负债表上的其他应计负债和其他长期负债中持有。根据产品的不同，我们的标准保修期限通常从交货之日起延长到一年。

 

下表列出了标准保修权责发生制活动摘要：

 

	三个月结束
	一月三十一日
	2020				2019
	(单位：百万)
11月1日期初余额，	$	32			$	35
应计担保金，包括估计数的变动	12				13
在本报告所述期间所作的结算	(14		)		(16		)
截至1月31日期末余额，	$	30			$	32
一年内应付保证的应计款项	$	30			$	32

 

银行担保

担保书主要由未付的备用信用证和银行担保组成，大约是$40百万截至2020年1月31日和2019年10月31日。备用信用证是银行代表我们发出的付款担保，如果我们未能履行与第三方的合同承诺，则作为最后的付款方式。银行担保是银行或其他贷款机构的承诺，如果我们拖欠贷款，银行将承担损失。

意外开支

 

我们参与诉讼、申索、调查和诉讼，包括但不限于在一般业务过程中出现的知识产权、商业、房地产、环境和就业问题。我们目前认为，没有任何事项可能对我们的业务、合并的财务状况、业务结果或现金流动产生实质性影响，而且这种可能性是合理的。

 

信贷设施

 

在……上面(一九二零九年三月十三日)，Agilent与一组金融机构签订了一项信贷协议，其中规定$1十亿 五-到期的年度无担保信贷安排2024年3月13日。为三结束的几个月2020年1月31日，我们借了$432百万并偿还$372百万在信贷工具下。截至2020年1月31日.公司借了.$175百万信用额度下的未偿债务。我们在三结束的几个月2020年1月31日。2019年8月7日，我们对信贷协议进行了修订，其中规定$500百万短期贷款机制，已全部用于完成BioTek的收购，目前仍未完成2020年1月31日。在2019年10月21日，我们对信贷协议进行了第二次修正，更新了根据信贷协议可用于额外的增量定期贷款贷款的金额，以允许最多可达$500百万.我们有不增加贷款机制下的借款2020年1月31日.

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高级注释

 

下表总结了公司的长期高级笔记：

 

	2020年1月31日				2019年10月31日
	摊销 校长				摊销 校长
2022高级说明	$	399			$	399
2023高级说明	597				597
2026高级注释	298				298
2029高级注释	493				492
共计	$	1,787			$	1,786

 

股票回购计划

 

2018年11月19日，我们宣布，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划(“2019年回购计划”)，除其他外，旨在减少或消除公司员工股权激励计划下的股票发行造成的稀释。2019年回购计划授权购买最多可达$1.75十亿我们的普通股由公司自行决定，没有固定的终止日期。2019年回购计划不要求公司购买特定数量的股份，可以随时暂停、修改或终止。在三结束的几个月2020年1月31日，我们买了回来，大约退休了。725,827股份$60百万在此授权下。在三结束的几个月2019年1月31日，我们买了回来，大约退休了。1.1百万股份$75百万在此授权下。截至2020年1月31日，我们还有剩余的授权可供回购$967百万我们在这个项目下的普通股。

 

普通股现金股利

 

在三结束的几个月2020年1月31日，我们支付了现金红利$0.180按普通股或$56百万公司的普通股。在三结束的几个月2019年1月31日，我们支付了现金红利$0.164按普通股或$52百万公司的普通股。

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累计其他综合收入(损失)

按构成部分和相关税收影响分列的累计其他综合收入(损失)变化情况如下(百万)：

						确定的养恤金费用净额和退休后计划费用
截至2020年1月31日止的三个月		外币换算				先前服务信贷				精算损失				衍生工具未实现收益(损失)				共计
		(以百万计)
截至2019年10月31日		$	(204	)		$	131			$	(437	)		$	(4	)		$	(514	)
改叙前其他综合收入(损失)		(11		)		—				(5		)		1				(15		)
从累计其他综合收入(损失)中重新分类的数额		—				(2		)		14				—				12
税费		—				(1		)		(3		)		—				(4		)
其他综合收入(损失)		(11		)		(3		)		6				1				(7		)
截至2020年1月31日		$	(215	)		$	128			$	(431	)		$	(3	)		$	(521	)

从累积的其他综合收入(损失)中改叙三结束的几个月2020年1月31日和2019如下(百万)：

其他累积的详情 综合收入(损失)部分		重新分类的数额 其他综合收入(损失)								受影响的项目 业务报表
		三个月结束
		一月三十一日
		2020				2019
衍生产品未实现收益(损失)		$	—			$	5			产品成本
		—				5				所得税前共计
		—				(1		)		所得税准备金
		—				4				所得税净额共计
确定的养恤金费用净额和退休后计划费用：
精算净亏损		(14		)		(10		)
优先服务效益		2				2
		(12		)		(8		)		所得税前共计
		6				4				所得税利益
		(6		)		(4		)		所得税净额共计
本期间改叙共计		$	(6	)		$	—

括号中的数额表示收入减少和其他综合收入(损失)增加。

退休计划和退休后养恤金计划的累积其他综合收入(损失)以及退休计划和退休后养恤金计划的精算净损失改叙为计算定期费用净额以及削减和结算费用(见附注13，“退休计划和退休后养恤金计划”)。

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片段的描述。我们是生命科学、诊断和应用化学市场的全球领先企业，为整个实验室工作流程提供以应用为重点的解决方案，包括仪器、软件、服务和消耗品。Agilent有三个业务部门，包括生命科学和应用市场业务、诊断和基因组学业务和Agilent交叉实验室业务，每个业务部门包括一个可报告的部分。这个三运营部分的确定主要基于首席运营决策者如何看待和评估我们的业务。业务结果由首席经营决策者定期审查，以便就分配给该部门的资源作出决定，并评估其业绩。其他因素，包括市场分离和特定客户的应用，进入市场的渠道，产品和服务和制造，在决定这些业务部门的形成。

报告的三个部分的说明如下：

我们的生命科学和应用市场业务提供以应用为重点的解决方案，包括仪器和软件，使客户能够识别、量化和分析物质和产品的物理和生物学特性，并使临床和生命科学研究领域的客户能够在分子和细胞水平上询问样本。主要产品类别包括：液相色谱(LC)系统和部件；液相色谱质谱(LCMS)系统；气相色谱(GC)系统和组件；气相色谱质谱(GCMS)系统；电感耦合等离子体质谱(ICP-MS)仪器；原子吸收(AA)仪器；微波等离子体-原子发射光谱(MP-AES)仪器；电感耦合等离子体光学发射光谱(ICP-OES)仪器；拉曼光谱法；细胞分析平板分析法；流式细胞仪；实时细胞分析仪；细胞成像系统；微型平板阅读器；用于样品跟踪的实验室软件；信息管理和分析；实验室自动化和机器人系统；溶解试验；真空泵和测量技术。

我们的诊断学和基因组学业务包括六个活动领域，为基于寡糖的治疗学提供活性药物成分(“api”)，以及包括试剂、仪器、软件和消耗品在内的解决方案，这些解决方案使临床和生命科学研究领域的客户能够在细胞和分子水平上询问样本。首先，我们的基因组业务包括DNA突变检测阵列、基因分型、基因拷贝数确定、基因重排鉴定、DNA甲基化分析、基因表达谱分析以及下一代测序(NGS)目标丰富、基因数据管理和解释支持软件。这项业务还包括解决方案，使临床实验室能够识别与基因疾病相关的DNA变异，并帮助指导癌症治疗。第二，我们的核酸解决方案业务提供的设备和专门知识集中于在药物良好制造实践(“GMP”)条件下生产合成的寡核苷酸，作为一种正在出现的一类药物中使用核酸分子进行疾病治疗的API。第三，我们的病理学解决方案业务专注于癌症诊断和解剖病理学工作流程的产品提供。广泛的产品包括免疫组织化学(IHC)、原位杂交(ISH)、苏木精和伊红(H&E)染色和特殊染色。第四，我们还与一些主要制药公司合作，开发新的潜在药物诊断方法，也称为伴随诊断，可用于确定最有可能受益于特定靶向治疗的患者。第五，试剂合作业务是用于比浊法和流式细胞术的试剂的供应商。最后，我们的生物分子分析业务提供了完整的工作流解决方案。, 其中包括用于核酸样品质量控制分析的仪器、消耗品和软件，采用定量和定性技术对样品进行分析，以保证进一步应用于临床和生命科学研究的基因组分析技术的准确性。

AgilentCrossLab业务跨越整个实验室，拥有广泛的消耗品和服务组合，旨在改善客户的结果。大部分投资组合都是供应商中立的，这意味着Agilent可以为客户提供服务和供应，而不管他们购买设备的选择如何。解决方案从化学用品到服务和软件，帮助连接整个实验室。消耗品中的主要产品类别包括GC和LC柱、样品制备产品、定制化学制品和大量的实验室仪器用品。服务包括启动、操作、培训和合规支持，软件即服务，以及有助于提高客户生产率的资产管理和咨询服务。定制服务和消耗品包是为满足各个行业的具体应用需求而量身定制的，并使仪器充分运行并符合各自的行业要求。

很大一部分费用来自共享服务和基础设施，这些服务和基础设施是我们历史上为实现规模经济和有效利用资源而向这些部门提供的。这些费用统称公司费用，包括法律、会计、税收、房地产、保险服务、信息技术服务、国库、订单管理、其他公司基础设施费用和集中研发费用。费用是分配给各部门的，而拨款是根据我们认为是合理地反映向各部门提供的服务或获得的福利的使用情况来确定的。此外，我们不分配摊销和减值

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与收购相关的无形资产、转型举措费用、购置和整合成本、一些核酸解决方案部门(“NASD”)的站点成本以及每个部门的营业利润率的某些其他费用，因为管理层在衡量运营部分的业绩时不包括这些信息。转型举措包括与有针对性的降低成本活动相关的开支，如制造转移、站点整合、法人实体和其他业务重组以及活动的内部采购或外包。

下表反映了我们管理报告制度下的报告部分的结果。每个区段的性能是根据几个指标来衡量的，包括业务部门的收入。这些结果在一定程度上被首席经营决策者用于评估每个部门的业绩和分配资源。

每个部门的盈利能力是在不包括转型举措、购置和整合成本、投资损益、利息收入、利息支出、购置和整合成本、非现金摊销和下文调节中所述的其他项目后衡量的：

	三个月结束
	一月三十一日
	2020				2019
	(单位：百万)
净收入：
生命科学与应用市场	$	638			$	607
诊断学和基因组学	249				235
Agilent交叉实验室	470				442
净收入总额	$	1,357			$	1,284
业务收入分段：
生命科学与应用市场	$	158			$	159
诊断学和基因组学	34				33
Agilent交叉实验室	119				105
业务收入共计	$	311			$	297

下表对应报告的业务收入与Agilent的税前企业总收入进行了核对：

	三个月结束
	一月三十一日
	2020				2019
	(单位：百万)
应报告部分业务收入总额	$	311			$	297
转型举措	(13		)		(5		)
与企业合并有关的无形资产摊销	(48		)		(28		)
购置和整合费用	(13		)		(10		)
NASD站点成本	—				(2		)
其他(1)	(22		)		(2		)
利息收入	3				10
利息费用	(20		)		(18		)
其他收入(费用)，净额	21				6
税前收入，如报告所述	$	219			$	248

(1)除其他杂项调整和和解外，另一类主要包括与我们向第三方提出索赔有关的法律费用。

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下表反映了我们管理报告制度下的部门资产。部门资产包括分配公司资产、商誉、净其他无形资产和其他资产。未分配资产主要包括现金、现金等价物、与递延税资产有关的估值备抵和其他资产。亚细亚

	一月三十一日 2020				十月三十一日 2019
	(以百万计)
分部资产：
生命科学与应用市场	$	3,187			$	3,202
诊断学和基因组学	2,612				2,620
Agilent交叉实验室	1,360				1,331
分部总资产	$	7,159			$	7,153

2020年2月，该公司与Twist生物科学公司(“Twist”)达成和解协议，根据该协议，Twist同意支付给我们$22.5百万来解决我们对Twist的知识产权索赔。和解协议为扭转安捷伦的寡合成技术的离散方面提供了许可，并成功地解决了各方之间的所有未决诉讼。

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•	正确识别客户需求，预测未来需求；

•	创新和发展新技术、服务和应用；

•	适当地将我们的研究和开发开支用于具有较高增长前景的产品和服务；

•	及时成功地使新技术商业化；

•	生产并按时交付足够数量的新产品；

•	区分我们的产品和竞争对手的产品；

•	有竞争力地为我们的产品定价；

•	预测竞争对手对新产品、服务或技术创新的开发；以及

•	在我们的生产过程中控制产品质量。

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•	减少对我们产品的需求，推迟订货，或增加订单取消；

•	过剩和过时库存的风险增加；

•	增加产品和服务的价格压力；以及

•	我们的投资组合有更大的减值风险，同时也损害了我们的流动性。

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•	中断向我们交付零部件和向客户交付成品的运输流程；

•	特定国家或地区的政治、经济或其他条件的变化；

•	外交和贸易关系的变化，例如联合王国退出欧洲联盟，包括新的关税、贸易保护措施、进出口许可证要求、新的或不同的关税、贸易禁运和制裁以及其他贸易壁垒；

•	美国对来自其他国家的货物征收的关税和其他国家对美国货物征收的关税，包括美国政府对从中国进口的各种商品和中国政府对某些美国货物颁布和建议征收的关税；

•	法律和条例的变更或不同解释的负面后果，包括与税收和进出口有关的法律和条例的解释；

•	人员配置和管理广泛业务的困难；

•	不同的劳动法规；

•	知识产权保护的不同；

•	监管要求的意外变化；

•	地缘政治的不确定性或动乱、恐怖主义和战争；以及

•	公共卫生危机，包括流行病和流行病，如COVID-19对全球经济的影响。

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•	使我们更容易受到业务衰退、竞争压力以及不利的经济和工业条件的影响；

•	要求我们将业务预期现金流量的更多部分专用于偿还债务，从而减少可用于其他目的的预期现金流量，包括资本支出、收购、股票回购和股息；以及

•	限制我们对业务和行业的变化进行规划或作出反应的灵活性。

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(1)	2018年11月19日，我们宣布，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划(“2019年回购计划”)，除其他外，旨在减少或消除公司员工股权激励计划下的股票发行造成的稀释。2019年回购计划授权购买最多可达17.5亿美元我们的普通股由公司自行决定，没有固定的终止日期。2019年的回购计划并不要求公司购买特定数量的股份，一次可以暂停、修改或中止。截至2020年1月31日，到目前为止，所有已回购的股份都已退休。

(2)	普通股每股支付的加权平均价格不包括佣金费用。

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