美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-K
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的年报 | |
截至财政年度(一九二零九年十二月三十一日)
或
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告 | |
在从转轨时期到转轨时期，从转轨的转轨时期到转轨时期的转轨时期，从转轨的转轨阶段到转轨时期的转轨时期，从转 | |
委员会档案编号：1-10945
____________________________________________
海洋国际公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
(国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) | (I.R.S.雇主) (识别号) | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) | |
(713 ) 329-4500
(登记人的电话号码，包括区号)
不适用
(原姓名、前地址及前财政年度，如与上次报告有所更改)
____________________________________________
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一班的职称 | 交易符号 | 注册交易所名称 |
根据该法第12(G)节登记的证券：
无
____________________________________________
按照“证券法”第405条的定义，通过检查标记表明注册人是否是知名的经验丰富的发行人。 ☑ 是 ☐编号：
如果注册人不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告，则用复选标记表示。☐ 是☑ 不
用支票标记说明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)；(2)在过去90天中，该注册人一直受到这类申报要求的限制。☑ 是 ☐编号：
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的期限较短)。☑ 是 ☐ 不
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者还是较小的报告公司。见“外汇法”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”和“小型报告公司”的定义。
☑ | 加速机 | ☐ | |
非加速箱 | ☐ | 小型报告公司 | |
新兴成长型公司 | |||
如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。亚细亚☐
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。☐ 是☑不
注册人的非附属公司持有的有表决权股票的总市值，按收盘价计算。$20.39 纽约证券交易所的普通股2019年6月28日这是注册人最近第二季度完成的最后一个营业日：$2.0 十亿.
已发行普通股数目2020年2月21日: 98,933,069 .
参考文件法团：
代理陈述中与注册人的部分有关的部分2020股东周年大会，须在该日或之前提交2020年4月29日根据1934年“证券交易法”第14A条，参照本报告第三部分第10至14项的规定，将其纳入。
目录
国际海洋工程公司
表格10-K
目录
第一部分 | ||
第1项 | 商业 | |
关于前瞻性声明的警告性声明 | ||
有关执行主任的资料 | ||
第1A项. | 危险因素 | |
第1B项 | 未解决的工作人员意见 | |
第2项 | 特性 | |
第3项 | 法律程序 | |
第4项 | 矿山安全披露 | |
第二部分 | ||
第5项 | 注册人普通股市场、股东相关事项及证券发行人购买 | |
第6项 | 选定财务数据 | |
第7项 | 管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析 | |
第7A项 | 市场风险的定量和定性披露 | |
第8项 | 财务报表和补充数据 | |
第9项 | 会计与财务披露的变化及与会计人员的分歧 | |
第9A项 | 管制和程序 | |
第9B项 | 其他资料 | |
第III部 | ||
第10项 | 董事、执行干事和公司治理 | |
项目11. | 行政薪酬 | |
第12项 | 某些受益所有人的担保所有权和管理及相关股东事项 | |
项目13. | 某些关系和相关交易，以及董事独立性 | |
第14项 | 主要会计费用及服务 | |
第IV部 | ||
项目15. | 证物、财务报表附表 | |
签名 | ||
财务报表和附表索引 | ||
独立注册会计师事务所报告 | ||
合并资产负债表 | ||
综合业务报表 | ||
综合收入(损失)综合报表 | ||
现金流动合并报表 | ||
合并权益表 | ||
合并财务报表附注 | ||
选定的季度财务数据(未经审计) | ||
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目录
第一部分
项目1. | 做生意。 |
一般业务发展
国际海洋工程公司是一家全球工程服务和产品供应商，主要面向海上石油和天然气行业。海洋工程还服务于海上可再生能源、国防、航空航天和商业主题公园产业。海洋工程是1969年组建的特拉华州公司，成立于20世纪60年代初，由三家潜水服务公司组成。自成立以来，我们一直致力于水下服务和产品的开发和销售，以满足客户需求，使用先进的技术。我们相信我们是世界上最大的水下服务承包商之一。我们向能源行业提供的服务和产品包括遥控车辆、特种海底硬件、工程和项目管理、海底干预服务，包括载人潜水、勘测和定位服务、海底准备和资产完整性以及无损检测服务。我们的海外业务，主要在北海、非洲、巴西、澳大利亚和亚洲，约占总数55%我们的收入，或11亿美元，截至年底2019年12月31日.
我们的业务部门包括两个业务--主要向石油和天然气行业提供服务和产品，在较小程度上包括离岸可再生能源行业(“能源服务和产品”)和向非能源行业提供的服务和产品(“先进技术”)。我们在能源服务和产品业务中的四个业务部门是遥控车辆(“ROV”)、海底产品、海底项目和资产完整性。我们报告我们的先进技术业务作为一个部门。未分配的费用是与某一特定业务部门无关的费用。这些费用包括与我们的激励和延期薪酬计划有关的费用，包括限制性股票和奖金，以及其他一般费用。
能源服务和产品。在过去几年中，我们能源服务和产品业务的主要重点是利用我们的资产基础和能力为海上能源业务和海底完工提供服务和产品，包括我们客户的运营费用和离岸可再生能源市场。
ROV。我们向能源行业的客户提供ROV，这些ROV是从地面远程操作的固定潜水器，用于钻井支持和基于船只的服务，包括海底硬件安装、建造、管道检查、测量和设施检查、维护和维修。我们设计和建造我们的新ROV在内部设施，其中最大的是摩根城，路易斯安那州。在……里面2019，我们补充说13我们的舰队和退役的ROV38。我们的工人阶级ROV舰队的规模是250截至2019年12月31日, 275截至2018年12月31日和279截至2017年12月31日。过去三年，由于市场需求下降，我们的ROV机队规模每年都有所缩减。
海底产品。我们的海底产品部门包括两个业务部门：(1)制成品和(2)服务和租赁。生产产品包括生产控制脐和专用五金。服务和租赁包括工具，海底工作系统和安装和修井控制系统，我们设计，建立和运作作为一项服务。
我们通过我们的脐带解决方案部门从美国，苏格兰和巴西的植物提供各种类型的海底脐。海上作业人员使用脐管控制海底井口油气流量，监测井下和井口状况，并进行化学注入。海底脐也用于为其他海底处理硬件，包括泵和气体分离设备提供动力和流体。
2016年，我们收购了蓝海技术有限责任公司(LLC)的资产，该公司提供无风险的光井干预(RLWI)服务。海底油井干预服务的目的是最大限度地提高海上石油和气藏的产量和采收率，或者为封堵和废弃的油井做好准备。这些RLWI系统有能力为油井干预提供各种具有成本效益的服务，包括油井诊断、损坏的油井补救和修井以及堵井和废弃井。
海底项目。我们的海底项目部门包括我们的海底安装、检查、潜水、维护和维修服务，主要是在美国墨西哥湾和安哥拉近海，使用的船队包括三拥有和三特许动态定位的深水船舶与集成高规格的工作级ROV在船上，和三拥有浅水潜水保障和勘测船、其他租船等资产.我们拥有的船只遵守琼斯法案。动力定位的船只装备。
2
目录
与推进器，使他们能够保持一个不变的位置，在一个地方，而不用锚。用于检查、维护和修理海底设施、管道或流线接头、管道交叉口和设施。这些船只还可以携带和安装必要的设备或脐带，以使海底完井投产(与生产设施挂钩)。通过我们对C公司和C公司的收购。(“C&C”)于2015年，Ecose SubSea Limited(“Ecose”)于2018年(下文进一步介绍)，我们提供调查服务和路线清理及挖沟服务。
我们以前有几艘深水船长期包租.我们最后一份长期租约于2018年3月到期。在目前的船舶市场情况下，我们签订了一些短期、短期、定期租赁合同，对于具体项目，我们继续与船主背对背租船。这通常是尽量减少我们的合同风险，因为我们的义务与我们的收入紧密匹配。
2018年3月，我们以大约的价格收购了Ecose6 800万美元。Ecose公司为海底准备、路线清理和海底电缆和管道的安装而建造和操作工具。这些服务是在综合的基础上提供的，其中包括船只、ROV和勘测服务。在交易中获得的使能技术包括Ecose的模块化海底系统，能够完成整个挖沟工作范围(路线准备、巨石清除、挖沟和回填)及其新开发的挖沟系统。这些系统主要服务于浅水近海可再生能源市场。
在2019年第二季度，我们将我们的新建造的、符合琼斯法案的、多功能的船舶(“msv”)海洋演化，投入服务。这个海洋演化是美国--美国海岸警卫队在海岸上签名并记录在案。该船总长353英尺，二级动力定位系统，可容纳110人的住宿设施，一架直升机，一台250吨主动起重补偿起重机，一个工作月池，以及我们的两辆高规格4，000米工作级ROV。该船还配备了卫星通信系统，能够传输流媒体视频，供岸上人员进行实时工作观测。这艘船被用来增强我们在美国墨西哥湾提供海底干预服务的能力。这些服务用于执行检查、维修和维修项目以及硬件安装。
资产完整性。通过我们的资产完整性部门，我们提供资产完整性管理、腐蚀管理、检查和无损检测服务，主要面向石油和天然气、发电和石化行业的客户。我们在陆上和海上设施，无论是上岸还是海底都提供这些服务。
将军。在过去的五年里，我们还进行了一些小的收购，以增加补充技术或利基市场。我们打算继续我们的战略，在机会出现时，获得更多的资产或业务，以改善我们的市场地位或扩大到相关的服务和产品线。然而，我们的主要重点仍然是资本纪律和创造积极的自由现金流。
先进技术。我们的先进技术部门由两个业务部门组成：(1)政府；(2)商业。政府服务和产品包括国防和空间探索活动中的工程和相关制造，主要是美国政府机构及其主要承包商。我们的商业业务部门为商业主题公园行业提供包括程序管理、工程设计、制造/组装和安装在内的统包解决方案，并向各种行业提供移动机器人解决方案，包括自动引导车辆技术。
业务说明
能源服务和产品
我们的能源服务和产品业务包括ROV、海底产品、海底项目和资产完整性。
ROV。ROV是从地面遥控的潜水器。我们在海上能源工业中使用ROV来执行各种水下任务，包括钻具支撑、基于船只的检查、维护和修理、安装和施工支持、管道检查和测量以及海底生产设施的操作和维护。工作级ROV配备有机械手、声纳和摄像机，并可操作专用工具包和其他设备或功能，以便于执行特定的水下任务。截至2019年12月31日，我们拥有250工薪阶层的ROV。我们相信我们经营着世界上最大的工薪阶层ROV车队。我们也相信我们是业界的领先者。
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目录
为钻井支撑提供ROV服务，估计63%年年底合约式浮动钻机的市场占有率2019.
ROV收入： | 金额 | 占总收入的百分比 | ||||
(单位：千) | ||||||
2019 | $ | 449,830 | 22 | % | ||
2018 | 394,801 | 21 | % | |||
2017 | 393,655 | 21 | % | |||
海底产品。我们建造了各种专业的海底硬件，并提供相关服务。这些措施包括：
• | 各种类型的海底脐使用钢管和热塑性软管，以及终端组件； |
• | 工装、ROV工装和海底工装； |
• | 生产控制设备； |
• | 安装和修井控制系统(“IWOCS”)； |
• | 无风险的轻型井干预服务(“RLWI”)； |
• | 夹紧连接器； |
• | 管道连接器和修理系统； |
• | 海底及顶部控制阀；及 |
• | 海底化学注入阀。 |
海上作业人员利用海底脐和生产控制设备控制海底井口油气流动，监测井下和井口状况，进行化学注入。它们还用于为其他海底处理硬件，包括泵和气/油分离设备提供动力和流体。ROV工具在ROV和位于海底的设备之间提供了额外的操作接口。RLWI、IWOCS和海底工作包有助于井和相关设备的干预，以便进行流量补救和油井刺激。
海底产品收入： | 金额 | 占总收入的百分比 | ||||
(单位：千) | ||||||
2019 | $ | 602,249 | 29 | % | ||
2018 | 515,000 | 27 | % | |||
2017 | 625,513 | 33 | % | |||
海底项目。我们提供海底油田硬件的安装和检查，维护和维修服务。我们在可再生能源市场为海底电缆提供海底准备、航线清理和挖沟服务。我们为海上项目服务的动态定位船舶，通常有海洋ROV在船上。我们使用潜水保障船和饱和潜水系统为浅水项目提供载人潜水服务。
我们提供水下干预和硬件安装服务，主要是在美国墨西哥湾和安哥拉近海，由拥有远洋ROV的多功能船舶提供。这些服务包括：海底水井连接；管道/流线连接和修理；管道交叉；脐带和其他海底设备安装；海底干预；以及检查、维护和维修活动。
我们为美国墨西哥湾和安哥拉近海的石油和天然气工业浅水项目提供服务，我们的载人潜水业务利用传统的空气、混合气体和饱和潜水技术，所有这些都使用地面供应的呼吸气体。我们提供潜水服务三拥有潜水保障船等船舶和设施。在1000英尺以上的水深，我们不使用传统的潜水技术。
我们还提供勘测和定位服务，路线清理和挖沟服务，以及数字和通信服务。
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目录
海底项目收入： | 金额 | 占总收入的百分比 | ||||
(单位：千) | ||||||
2019 | $ | 327,556 | 16 | % | ||
2018 | 329,163 | 17 | % | |||
2017 | 291,993 | 15 | % | |||
资产完整性通过我们的资产诚信部门，我们向世界各地的客户提供广泛的资产完整性服务，以帮助确保他们在岸上和离岸设施的安全，同时降低他们计划外的维护和维修成本。我们还提供第三方检查，以满足合同结构规范、内部安全标准或监管要求.我们主要为石油和天然气、石化和发电行业的客户提供这些服务。在英国，我们为石油和天然气行业提供独立检查机构的服务，包括首次通过完整性评估和评估以及无损检测服务。我们使用各种技术进行管道检查，无论是在岸上还是海上。
资产廉正收入： | 金额 | 占总收入的百分比 | ||||
(单位：千) | ||||||
2019 | $ | 242,954 | 12 | % | ||
2018 | 253,886 | 13 | % | |||
2017 | 236,778 | 12 | % | |||
先进技术
我们的先进技术部门为美国国防部、美国宇航局和主要政府承包商提供工程服务和制造服务。我们还为商业主题公园行业提供包括项目管理、工程设计、制造/组装和安装在内的统包解决方案，并向各种行业提供移动机器人解决方案，包括自动引导车辆技术。我们与客户合作，了解他们的专业需求，识别和减轻风险，并为他们提供增值、可维护、安全和认证的解决方案。该部门最大的客户是美国海军，我们为其提供工程服务、原型设计建筑服务以及潜艇和水面舰艇的维修和维护服务。
我们为美国海军提供支持，包括水下作业、数据分析、设计和开发新的水下工具和系统，以及开发用于操作这些系统的控制软件。我们还为海军潜艇和水面舰艇安装和维护机械系统。我们通过向美国宇航局和航空航天承包商提供我们的产品和服务来支持空间探索和技术开发。我们的美国海军和美国宇航局的相关活动在很大程度上依赖于政府的持续资助。
在商业市场上，我们提供工程服务，并为商业主题公园行业制造专利的基于运动的“黑暗驾驶”车辆系统和创新的定制机器人和机械解决方案。针对汽车制造商和零售仓储市场，我们开发、实施和维护创新的、基于自动引导车辆技术的统包物流解决方案。我们的商业相关产品和服务销往国内和国际市场.
先进技术收入： | 金额 | 占总收入的百分比 | ||||
(单位：千) | ||||||
2019 | $ | 425,535 | 21 | % | ||
2018 | 416,632 | 22 | % | |||
2017 | 373,568 | 19 | % | |||
市场营销
能源服务和产品。油气勘探开发支出逐年波动。特别是，在我们高度关注的深水地区，对更昂贵的钻探和生产的预算批准可能会在勘探和生产期间推迟或暂停。
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目录
公司减少离岸资本支出。近年来，我们一直致力于增加我们的服务和产品提供给我们的石油和天然气客户的运营费用和离岸可再生能源市场。
我们向从事海上勘探、开发和生产的国内、国际和国外石油和天然气公司销售我们的ROV、海底产品、海底项目和资产完整性服务和产品。我们还提供服务和产品作为分包商给其他油田服务公司作为主要承包商。这些服务的客户通常在竞标的基础上授予合同.这些合同通常不超过一年的期限，尽管我们不时签订多年的合同。
关于我们在能源服务和产品业务中所提供的服务，我们通常寻求按日费率补偿我们的合同。根据日费率合同，承包商提供ROV、船只或设备以及操作该单位所需的人员，补偿是根据该单位使用的每一天的每日费率计算的。典型的日照率取决于市场条件、所执行业务的性质、工作期限、所提供的设备和服务、所涉地理区域和其他变数。日费率合同还可能包含另一种较低的日费率，适用于某一单位搬迁到一个新地点，或因设备故障、恶劣天气或水条件或承包商无法控制的其他条件而中断或限制作业。我们的产品销售合同一般是固定价格的。
A舞蹈技术。我们的工程产品和服务主要面向美国政府机构及其国防和太空探索活动的主要承包商，以及国内和国际主题公园运营商、汽车制造商和零售仓储商。
主要客户。我们的五大客户2019, 2018和2017入帐32%, 39%和40%分别占我们的综合收入。在……里面2019, 2018和2017在我们的五大客户中，有四家是由能源服务和产品业务部门提供服务的石油和天然气勘探和生产公司，另一家是美国海军或美国政府的其他部门，这些公司由我们的先进技术部门提供服务。期间2019和2017，来自英国石油公司及其子公司的收入入账。10%和12%分别占我们每年的综合收入总额及2018，来自荷兰皇家壳牌公司的收入10%我们的综合年收入。
虽然我们不依赖任何一个客户，但失去一个重要客户，至少在短期内，会对我们的运营结果和现金流产生不利影响。
原料
我们在制造业务中使用的大部分原材料，如各种形式的钢、铜、电子元件和塑料，都可以从多种来源获得。然而，我们用于制造海底脐体的一些部件是从有限的来源获得的。除了某些种类的钢管，我们的供应商数量有限，我们可以提供替代材料或技术在许多情况下，这取决于我们的客户所需的批准。目前，由于几个大的项目需求，我们正在经历有限的钢管供应。我们相信，我们已经获得了足够数量的钢管，以满足现有的积压和预计将在2020年生产的订单。我们相信这种情况是暂时的，随着行业恢复正常的运行速度，情况会自行解决。
竞争
我们的业务在竞争激烈的行业领域运作。
能源服务和产品
我们是几家在全球范围内提供水下服务和特种水下硬件的公司之一。我们与在全球拥有业务的公司竞争合同，以及在不同地区在当地开展业务的许多其他公司。我们相信，我们在全球范围内提供范围广泛的水下服务和产品的能力，使我们能够在海上油田生命周期的各个阶段进行有效竞争。在某些情况下，涉及需要较少精密设备的项目，小公司能够以对我们来说不经济的价格投标合同。此外，在某些法域，我们受到外国政府的管制，偏袒或要求将合同授予当地承包商，或要求外国承包商雇用某一司法管辖区的公民，或从该管辖区购买供应品。这些规定可能会对我们的竞争能力产生不利影响。
6
目录
ROV。我们相信，我们是世界上最大的拥有/经营用于能源相关业务的工薪阶层ROV的公司。截至2019年12月31日，我们拥有250工薪阶层的ROV。我们在全球范围内与几家大公司竞争，并与许多其他在当地不同地区开展业务的公司竞争。
ROV服务的竞争历来是基于设备的可用性、设备的位置或部署能力、服务质量和价格。这些因素的相对重要性可以根据市场情况随时间而变化。发展改进的设备和技术以及培训和留住熟练人才的能力也是我们市场的一个重要竞争因素。自2014年年中以来，由于石油价格环境的影响，对ROV的需求大幅下降，而由于使用和定价压力的降低，我们的利润率也相应下降。2017年和2018年的需求降至最低点。在2019年，我们经历了需求的增加，导致我们的ROV利用率更高，价格略有改善。
海底产品。凭借我们的制成品业务，我们是在全球范围内竞争提供钢管和热塑性控制脐的公司之一，与目前和预测的市场需求相比，我们面临着脐带制造市场的产能过剩问题。在我们的服务和租赁业务，有许多竞争对手提供专门的服务和产品，在区域和全球的基础上。
海底项目。我们提供海底干预和硬件安装服务，主要是在美国墨西哥湾、安哥拉近海和北海，由多用途深水船只提供。我们是许多提供这些服务的公司之一。一般来说，我们的竞争对手可以相对容易地将他们的船只移到我们从其他地方操作的地方。我们的勘测和定位服务，以及我们的海床准备、路线清理和挖沟服务，在类似的竞争环境中运作。我们也有许多竞争对手为美国墨西哥湾的石油和天然气工业提供商业潜水服务。
资产完整性全球资产完整性和检验市场由许多行业的广泛检查和认证要求组成。我们只在这个市场的某些部分竞争。我们相信，我们广泛的地理销售和经营范围、悠久的经营历史、技术信誉、各种管道检验技术的应用和符合国际质量标准的认证，使我们能够在我们选定的资产完整性和检验服务市场上进行有效的竞争。
先进技术
工程服务是一个非常广阔的市场，有着众多的竞争对手。我们竞争的专业领域，我们可以结合我们丰富的项目管理经验，机械工程专业知识和能力，继续发展概念项目设计，为客户制造定制设备。
季节性和积压
在我们的海底项目部门，我们从美国墨西哥湾的服务合同中获得了大量的综合收入，与今年剩余时间相比，该项目在第二和第三季度通常更为活跃。我们资产完整性部门的欧洲业务在第二和第三季度也在季节性上更为活跃。我们的ROV部分的收入受季节性需求变化的影响，我们的第一季度一般是一年中的低季度。我们的ROV季节性程度取决于我们从事基于船只的海底基础设施检查、维护、修理和安装的ROV数量，这比钻井支持更有季节性。我们的每个海底产品和先进技术部门的收入一般都不是季节性的。
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目录
到目前为止，我们认为积压订单的数量是确定的。2019年12月31日和2018情况如下(以百万百万计)：
截至2019年12月31日 | 截至2018年12月31日 | |||||||||||||||
共计 | 一年+一年* | 共计 | 一年+一年* | |||||||||||||
能源服务和产品 | ||||||||||||||||
ROV | $ | 534 | $ | 193 | $ | 497 | $ | 219 | ||||||||
海底产品 | 630 | 159 | 332 | 96 | ||||||||||||
海底工程 | 104 | 24 | 76 | 7 | ||||||||||||
资产完整性 | 226 | 52 | 64 | 248 | 87 | |||||||||||
能源服务和产品共计 | 1,494 | 440 | 1,153 | 409 | ||||||||||||
先进技术 | 223 | 50 | 312 | 51 | ||||||||||||
共计 | $ | 1,717 | $ | 490 | $ | 1,465 | $ | 460 | ||||||||
*指未预期在一年内履行的数额。
我们业务的任何实质性部分都不受美国政府重新谈判利润或终止合同的约束。
专利和许可证
目前我们拥有大量的美国和外国专利，以及悬而未决的专利申请。当我们认为这样做对我们有利时，我们已经获得了专利和许可证，并授予了他人许可证。虽然总的来说，我们的专利和许可对我们很重要，但我们并不认为任何单一的专利或许可或一组相关的专利或许可对我们的整个业务都是至关重要的。一般来说，我们依靠我们的技术能力和应用技术，而不是专利和许可证在我们的业务运作。
调节
我们的业务不时并在不同程度上受到外国和国内政治发展以及外国、联邦和地方法律法规的影响，包括与以下方面有关的法律和法规：
• | 在海上钻井、生产和海上设施周围作业； |
• | 全国对当地设备和人员的偏好； |
• | 船舶安全； |
• | 保护环境； |
• | 工作场所的健康和安全； |
• | 数据隐私； |
• | 征税； |
• | 出口我们的设备和技术的许可证要求；以及 |
• | 货币兑换和返国。 |
此外，我们的能源服务及产品业务，主要取决于石油及天然气工业对我们的服务及产品的需求，因此，受税项、价格管制及其他与石油及天然气工业有关的其他法律及规例的影响。由于经济和其他政策原因，通过限制近海勘探和开发的法律和条例，开采石油和天然气，将限制对我们服务的需求，从而对我们的业务产生不利影响。我们不能决定新法例、新规例或现行法例或规例的改变，会在多大程度上影响我们日后的运作。
我们的业务和财产受到越来越复杂和严格的外国、联邦、州和地方环境法律和条例的限制，包括关于向空气和水中排放、处理和处置固体和危险废物、补救受危险物质污染的土壤和地下水以及雇员的健康和安全的法律和条例。对不遵守规定的处罚可包括吊销许可证、纠正行动令、行政或民事处罚和刑事起诉。一些
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目录
环境法规定了对溢漏和其他有害物质排放以及对自然资源的损害采取补救措施的严格、共同和多项责任。此外，公司可能会因据称接触危险物质而受到人身伤害或财产损害的索赔。这些法律和条例还可能使我们对他人的行为或所造成的条件承担责任，或使我们对在实施这些行为时符合所有适用法律的行为承担责任。
适用于我们的业务的环境法律和条例包括1980年的“全面环境应对、赔偿和责任法”、“清洁空气法”、“清洁水法”、“资源保护和回收法”(每一项法律经修正)以及规定对向环境排放有害物质的反应和责任的类似法律。环境法和条例还包括类似于上述联邦法律的外国、州或地方对应方，这些法律规范空气排放、水排放、危险物质和废物，并要求公开披露各种危险物质的使用情况。我们的业务也受有关工作场所安全和工人健康的法律和条例的制约，主要是在美国，“职业安全和健康法”以及根据该法颁布的条例。
遵守有关向环境排放材料或保护环境的联邦、州和地方规定，对我们的资本支出、收入或竞争地位没有产生实质性影响。我们不能预测未来所有的环境要求或情况，但预计环境控制和保护标准将变得越来越严格和昂贵。根据我们迄今的经验，我们目前预计未来遵守现行环境法律和条例不会对我们的业务或合并财务状况、业务结果或现金流动产生任何重大不利影响。然而，未来的事件，例如现行法例或规例的改变或解释、监管机构更有力的执法政策，或对现行法律及规例的更严格或不同的解释，可能需要我们额外的开支，而这些开支可能是相当重要的。因此，不能保证我们今后不会承担重大的环境合规费用。
我们的质量管理系统被注册为符合ISO 9001：2015标准，包括：
• | 我们在英国和挪威的所有能源服务和产品服务和产品； |
• | 我们的ROV业务在美国墨西哥湾，英国，挪威，安哥拉，加纳，巴西，加拿大，印度，中东，澳大利亚和亚洲； |
• | 我们在西半球、安哥拉、中东、澳大利亚、美国和印度尼西亚的资产廉正业务； |
• | 我们的海底项目运作； |
• | 我们的海底产品部分；以及 |
• | 我们先进技术部门的海洋空间系统、海洋技术、娱乐和海洋服务部门。 |
ISO 9001是国际标准组织建立的一个国际公认的质量管理体系，2015年版强调客户满意、风险评估和持续改进。
员工
截至2019年12月31日，我们大约有9,100雇员们。我们的劳动人口在第二和第三季度有季节性变化，并达到高峰。我们认为我们与员工的关系是令人满意的。
关于前瞻性声明的警告性声明
我们包括以下讨论，以告知我们现有的和潜在的证券持有人一些风险和不确定性，可能影响我们的公司，并利用“安全港”的保护前瞻性声明，适用的联邦证券法提供。
有时，我们的管理层或代表我们行事的人会做出前瞻性声明，向现有和潜在的证券持有人通报我们公司的情况。这些报表可能包括对具体项目的时间和成功的预测和估计，以及我们今后的订单、收入、收入和资本支出。前瞻性陈述通常伴随着诸如“估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“相信”、“预期”、“预期”、“计划”、“预测”、“预算”、“目标”、“可能”、“应该”等词。
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传达未来事件或结果的不确定性。此外，有时我们会将一项声明具体描述为前瞻性的声明，并提及这一警告性的声明。
此外，本报告所载的各种声明，包括表达信念、期望或意图的声明，都是前瞻性的陈述。这些前瞻性陈述载于本报告第一部分-“商业”、第2项-“财产”和第3项-“法律程序”-以及本报告第二部分-“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”、第7A项-“市场风险的数量和质量披露”，以及列入本报告第8项和其他部分的综合财务报表说明。这些前瞻性发言仅限于本报告之日，我们不承担更新这些声明的任何义务，并告诫你不要过分依赖它们。我们的这些前瞻性声明是基于我们目前对未来事件的预期和假设。虽然我们的管理层认为这些期望和假设是合理的，但它们本身就会受到重大业务、经济、竞争、监管和其他风险、突发事件和不确定因素的影响，而这些风险和不确定因素大部分是难以预测的，其中许多是我们无法控制的。这些风险、意外事故和不确定因素除其他事项外，与下列事项有关：
• | 影响能源工业活动水平的因素，包括全球对石油和天然气的需求和价格、石油和天然气产量的增长以及海上钻井平台的供求； |
• | 石油和天然气勘探、开发和生产公司关于海上开发的决定； |
• | 关于离岸可再生能源公司将作出的离岸开发的决定； |
• | 使用海底完成和我们的能力，以夺取我们的份额的相关市场； |
• | 一般经济和商业条件及行业趋势； |
• | 我们所参与的行业的力量； |
• | 取消合同、变更单和其他合同修改以及由此产生的对我们积压合同的调整； |
• | 从我们的客户那里收集； |
• | 美杜莎油田生产平台加工的油气产量水平； |
• | 我们未来的财务业绩，包括资金的可得性、条款和部署情况； |
• | 货币汇率重大变化的后果； |
• | 信贷市场的波动性和不确定性； |
• | 税务机关对税收法律、法规和解释的变更； |
• | 其他法律和政府条例，包括与环境有关的法律和法规的变化，或我们遵守这些法律和法规的能力； |
• | 继续提供合格人员； |
• | 我们能够及时并在某些情况下从有限的来源获得原材料和零件； |
• | 海上勘探、开发和生产作业的操作风险； |
• | 飓风和其他不利的天气和海洋条件； |
• | 与船舶干船坞相关的成本和时间； |
• | 我们的业务竞争激烈； |
• | 法律或监管程序的不利结果； |
• | 与我们收购的业务整合相关的风险； |
• | 与使用复杂信息技术系统有关的风险，包括网络安全风险和未能按照适用的法律要求和对我们具有约束力的合同规定保护数据隐私的风险； |
• | 迅速的技术变革；以及 |
• | 我们做生意的外国的社会、政治、军事和经济局势，以及发生内乱、战争、其他武装冲突或恐怖主义袭击的可能性。 |
我们认为，我们上文概述的项目是重要因素，可能导致我们的实际结果与本报告或我们在其他地方或代表我们所作的前瞻性发言中表达的结果大不相同。我们在本报告其他地方更详细地讨论了这些因素中的大多数。这些因素不一定是所有可能影响我们的因素。我们在本报告中没有讨论的不可预测或未预料的因素也可能对我们前瞻性发言所涉事项的实际结果产生重大不利影响。我们不打算每次出现潜在的重要因素时更新我们对重要因素的描述。我们建议我们的证券持有人，他们应该(1)意识到，我们没有提到的重要因素可能会影响我们前瞻性陈述的准确性；(2)在考虑我们的前瞻性声明时要谨慎和常识。
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可得信息
我们的网站地址是网址：www.onianeering.com。我们通过本网站免费提供“投资者关系-证券交易委员会财务报告”、我们关于表10-K的年度报告、表格10-Q的季度报告、表格8-K的当前报告、对这些报告的修正，以及在我们或我们的执行官员或董事(视情况而定)以电子方式向证券交易委员会提交这些材料或向证券交易委员会提供这些材料后，我们的董事和执行官员在合理可行的情况下尽快提交第16节文件。此外，证券交易委员会还维持一个网站www.sec.gov，其中包含报告、代理和其他信息陈述，以及与以电子方式向证券交易委员会提交文件的发行人有关的其他信息。
我们通过并张贴在我们的网站上：我们的公司治理准则；我们的首席执行官和高级财务干事的道德守则；以及我们董事会的审计、提名、公司治理和赔偿委员会章程。
有关行政主任的资料
执行官员。下列资料与我们的执行干事有关2020年2月21日:
名字 | 年龄 | 位置 | 执行员 军官 自 | 雇员 自 | ||||
罗德里克·拉尔森 | 53 | 总裁兼首席执行官兼主任 | 2012 | 2012 | ||||
小查尔斯·W·戴维森 | 51 | 首席业务干事 | 2019 | 2019 | ||||
艾伦·柯蒂斯 | 54 | 高级副总裁兼首席财务官 | 2015 | 1995 | ||||
戴维·K·劳伦斯 | 60 | 高级副总裁、总法律顾问和秘书 | 2012 | 2005 | ||||
斯蒂芬·巴雷特 | 62 | 资产诚信和业务发展高级副总裁 | 2015 | 2015 | ||||
小威特兰·J·勒布朗(WitlandJ.LeBlanc) | 49 | 副总裁兼会计主任 | 2019 | 2010 | ||||
菲利普·贝尔 | 61 | 高级副总裁，高级技术 | 2018 | 2005 | ||||
马丁·麦克唐纳 | 56 | 高级副总裁，遥控车辆 | 2015 | 1989 | ||||
埃里克·席尔瓦 | 60 | 高级副总裁，业务支持 | 2017 | 2014 | ||||
每名行政人员由我们的董事会酌情决定，每年在股东年会之后都将被重新选举或重新任命。我们不知道上述任何人士与任何其他人之间的安排或谅解，而他们是根据这些安排或谅解而获选或获委任为人员的。
有商业经验。以下是我们的行政主管的业务经验总结。除我们另有说明外，这些人中的每一个人至少在过去五年里都在大洋运动中担任过职务。
罗德里克·拉尔森参加越洋运动2012年5月作为高级副总裁和首席运营官，于2015年2月成为总裁，并于2017年5月成为总裁、首席执行官和董事。拉尔森先生以前曾在贝克休斯公司担任职务，从1990年起一直到2011年1月加入海洋工程公司，最近担任拉丁美洲地区总裁。此前，他曾在2009年至2011年担任墨西哥湾地区业务副总裁，2007年至2009年担任墨西哥湾地区经理，2006年至2007年担任特别项目负责人技术培训任务。
小查尔斯·W·戴维森, 首席业务干事，最近加入了海洋学2019年6月。2015年6月离开大洋运动后，他担任费尔菲尔德地球技术公司(费尔菲尔德)首席执行官兼总裁。他继续担任Magseis Fairfield ASA董事会的非执行董事长，自Magseis ASA于2018年12月收购Fairfield的地震技术业务以来，他一直担任该职位。他第一次加入海洋工程是在2007年11月，担任脐带解决方案的副总裁。他于2014年1月被任命为海底产品高级副总裁，任期至2015年6月。在2007年11月之前，他在通用电气公司工作了8年，在运营和供应链管理方面担任各种职务。
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艾伦·柯蒂斯, 高级副总裁兼首席财务官，加入海洋工程1995担任我们海底产品部门的财务和业务总监，并于2013年担任副总裁和副总裁，并于2014年担任运营支持高级副总裁。他于2015年8月被任命担任现任职务。
戴维·K·劳伦斯, 高级副总裁、总法律顾问和秘书，加入海洋工程2005担任助理总法律顾问。自2011年1月起，他被任命为协理总法律顾问，2012年1月被任命为副总统、总法律顾问和秘书，2014年2月被任命为现任职务。他在油田服务和产品行业及制造业有25年以上的内部顾问经验。
斯蒂芬·巴雷特, 资产诚信和业务发展高级副总裁，加入海洋工程2015年7月担任海底产品高级副总裁。他于2016年11月被任命为我们负责业务发展的高级副总裁，最近临时被任命为资产诚信高级副总裁。先生。巴雷特已通知我们，他打算在他的两个职位的接班人开始就业时退休。在加入海洋工程之前，他从1982年开始在FMC技术公司任职，经历了各种工程、销售和营销以及一般管理职务，最近的一次是2013年至2015年担任全球海底服务主任。
小威特兰·J·勒布朗(WitlandJ.LeBlanc), 副总裁兼会计主任，加入海洋工程2010担任副总统，税务，并于2017年7月成为副总统、税务及司库。他于2019年3月被任命为现任职位。他开始他的职业生涯在公共会计和过渡到工业之前，加入海洋工程。
菲利普·贝尔, 高级副总裁，高级技术，加入海洋工程2005。在2005年加入大洋运动之前，他曾担任美国海军潜水和打捞人员超过25年。他在海洋技术部门任职并担任领导职务，最近一次是从2014年8月起担任副总裁和总经理。他于2018年1月被任命为高级技术公司副总裁，然后于2018年5月被任命为现任总裁。
马丁·麦克唐纳, 高级副总裁，遥控车辆，加入海洋工程1989。他在我们的ROV部门担任各种日益增加的责任的国内和国际职位，最近一次担任我们东半球ROV业务的副总裁和总经理，从2006年起一直到2016年1月起被任命为他目前的职位。
埃里克·席尔瓦, 高级副总裁，业务支持，加入海洋工程2014年2月作为首席信息官和副总裁。他于2015年8月被任命担任现任职务，并于2017年被任命为执行干事。在加入海洋学之前，席尔瓦先生于2012年5月至2014年2月担任咨询人，并于2010年至2012年5月担任埃尔帕索公司首席信息干事。在此之前，他曾任LyondellBasell Industries N.V.(前称LyondellBasell Industries AF S.C.A.)信息技术副总裁。2007年12月至2010年，2002年至2007年任里昂化工公司信息技术副总裁。
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项目1A。 | 危险因素 |
我们在经营过程中受到各种风险和不确定因素的影响。以下概述了可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或现金流以及我们的证券的市场价值产生重大和不利影响的重大风险和不确定因素。我们公司的投资者除了在本报告中提供的其他信息和我们参考的文件外，还应该考虑这些问题。
我们的大部分收入来自海上石油和天然气行业的公司，这是一个具有历史周期性的行业，其活动水平受到石油和天然气价格水平和波动的重大影响。
我们的大部分收入来自海上石油和天然气勘探、开发和生产行业的客户。海上石油和天然气工业是一个具有历史周期性的行业，其特点是勘探和开发活动水平发生了重大变化。石油和天然气价格以及市场对这些价格可能发生变化的预期，对这些活动的水平产生了重大影响。世界各地的政治、经济和军事事件加剧了石油和天然气价格的波动，今后可能继续如此。自2014年年中石油价格普遍下跌以来，许多石油和天然气公司的资本和运营支出大幅减少，这对我们能源服务和产品业务提供的服务和产品的需求产生了不利影响。海洋石油和天然气勘探和开发活动的总体水平的任何长期下降，无论是由于石油和天然气价格的变化或其他原因，都可能对我们的财务状况和我们能源服务和产品业务部门的业务结果产生重大和不利的影响。一些已经影响并可能继续影响石油和天然气价格以及对我们的服务和产品的需求水平的因素包括：
• | 全世界对石油和天然气的需求； |
• | 一般经济和商业条件及行业趋势； |
• | 石油输出国组织(欧佩克)确定和维持产量水平的能力； |
• | 非欧佩克国家的产量水平，包括美国页岩油； |
• | 石油和天然气公司为资本支出筹集资金的能力； |
• | 国内外税收政策； |
• | 限制在各种近海管辖区勘探和开发石油和天然气的法律和政府规章； |
• | 技术变革； |
• | 产油区的政治环境； |
• | 不断变化的环境和社会景观； |
• | 替代能源的价格和供应情况；以及 |
• | 总体经济状况。 |
我们的业务可能受到新法规的不利影响。
2010年期间，美国政府制定了新的法规，涉及油井设计和井口完整性测试、钻井液的使用、油井控制设备(包括防喷器)的功能和测试，以及其他安全和环境法规。美国政府要求运营商在开始深水钻井操作之前，必须证明他们遵守了这些规定。修改有关海上石油和天然气勘探和开发活动的法律或条例、保险的成本或可得性以及这些因素对客户或其他行业参与者的决定的影响，可进一步减少对我们服务的需求，这将对我们的业务产生不利影响。
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我们的国际业务涉及与国内业务无关的额外风险。
我们的收入很大一部分来自于在外国的业务。这些活动约占55%我们的综合收入2019。与我们在国外的业务有关的风险包括：
• | 区域和全球经济衰退； |
• | 公共健康威胁，例如冠状病毒、严重急性呼吸系统综合症、严重流感及其他高传染性病毒或疾病，可能会限制使用顾客、供应商或我们的设施或办公室，对我们的人员施加旅行限制，或以其他方式对我们的业务或服务需求造成不利影响； |
• | 可能限制或扰乱市场的骚乱或其他风险； |
• | 资产的征用、没收或国有化； |
• | 重新谈判或取消现有合同； |
• | 外汇限制； |
• | 外币波动，特别是在高度依赖石油收入的国家； |
• | 涉外税收，包括税法的适用和解释； |
• | 无法汇回收入或资本； |
• | 与联合王国退出欧洲联盟有关的不确定因素，包括未来适用的关于税收和自由贸易协定、知识产权和供应链物流的法律、条例和条约以及环境、健康和安全法律和条例、移民法、就业法和其他可能适用于我们和我们子公司的规则的不确定性； |
• | 不断变化的政治条件； |
• | 改变国内外货币政策；以及 |
• | 在我们做生意的外国地区的社会、政治、军事和经济局势，以及发生内乱、战争、其他武装冲突、恐怖主义袭击或海盗行为的可能性。 |
此外，在某些法域，我们受到外国政府的管制，偏袒或要求将合同授予当地承包商，或要求外国承包商雇用某一司法管辖区的公民，或从该管辖区购买供应品。这些规定可能会对我们的竞争能力产生不利影响。
我们面临上述风险的风险因国家而异。在最近几个时期，非洲的经济状况、政治不稳定和国内动乱是我们最关切的问题。这些情况的持续或恶化有可能对我们今后的业务、业务、财务状况和业务结果产生重大和不利的影响。在我们的综合收入总额中2019，我们大约生成了14%我们在非洲的行动，主要是在安哥拉。
外汇风险和波动可能会影响我们在某些项目的盈利能力。
我们在全球范围内开展业务，在美国以外地区开展大量业务，使我们面临美元兑换和经济风险。为了管理与外币汇率有关的一些风险，我们可以使用外币衍生工具(套期保值)，特别是当我们的合同没有自然地减轻货币风险时。然而，这些行动可能并不总是消除所有的货币风险敞口，特别是对我们的长期合同.外汇市场，包括任何特定货币市场的混乱，可能对我们的套期保值工具产生不利影响，并使我们面临更多的货币风险风险。基于货币的波动，我们积压的美元价值可能会不时大幅增加或减少。我们并非为交易或其他投机目的而购买衍生工具。我们的业务现金流量和现金余额，虽然主要以美元持有，但可能由不同时间点的不同货币组成，以便在全球范围内执行我们的合同。非美国资产和负债余额在以美元作为财务报告的衡量期间时，会受到货币波动的影响。
我们的积压会受到意想不到的调整和取消，因此，它是我们未来收入和收益的一个不确定的指标。
我们无法保证我们积压的收入会实现，如果实现，也不会带来利润。由于项目取消或客户项目的范围或时间表可能发生变化，我们无法确定何时或是否将实现积压。材料延误、暂停、取消或
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拖欠付款可能会对我们的财务状况、经营结果和现金流产生重大影响。在当前的市场环境下，我们可能面临延误、暂停和取消的风险。
由于客户取消或其他原因造成的积压减少，可能会对我们从积压合同中实际获得的收入和收入产生实质性的不利影响。我们的许多ROV合同都有30天通知终止条款。在我们的积压合同中，有些合同规定在客户取消项目时支付取消费用。这些取消费用通常用于偿还我们的自付费用、取消之前完成的工作的收入以及如果合同完成我们将实现的利润的不同百分比。我们通常没有合同权利，取消合同收入总额，反映在我们的积压。如果我们遇到大量项目终止、暂停或合同范围调整，反映在我们积压的合同中，我们的财务状况、业务结果和现金流量可能会受到不利影响。
改变确定伦敦银行间同业拆借利率(“libor”)的方法，或以替代参考利率取代libor，可能会对利率产生不利影响，并增加我们的资本成本。
预计一些目前用于设定libor的私人部门银行将在2021年后停止报告，这可能会导致libor立即停止发布，或者导致libor监管机构认定其质量已经下降到不再代表其基础市场的程度。目前尚不清楚，是否会建立计算libor的新方法，使其在2021年后继续存在，或者是否会发展出不同的基准利率来为债务定价。本报告第二部分-“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”(“信贷协议”)第二部分介绍了根据我们的主要信贷协议进行的循环信贷借款，按与libor挂钩的利率计算利息。今后，我们可能需要重新谈判信贷协议，或根据其他信贷安排承担债务，而LIBOR的逐步取消可能会对此类债务的条款产生负面影响。我们尚未对“信贷协议”或其他合同替代办法进行修正，以解决这一问题，目前正在评估潜在替代libor的影响。如果在libor逐步取消之日或之前没有建立此类修正或其他合同备选方案，则根据“信用协议”循环信贷借款的利息可能以较高利率支付利息，如果我们向信用协议借款，这可能会增加我们的资本成本。此外，在我们为管理利率敞口而订立利率互换或其他衍生工具的范围内，我们还订立了利率互换或其他衍生工具，我们的套期保值策略可能因libor的替换或逐步取消而无效，我们可能因此而蒙受损失。, 整体金融市场可能会因逐步淘汰或取代libor而受到影响。金融市场的混乱可能会对我们的业务、现金流、流动资金、财务状况和经营结果产生不利影响。
全球金融危机可能以我们目前无法预测的方式影响我们的商业和金融状况。
2008年和2009年发生的信贷危机和相关的全球金融体系动荡可能会对我们的业务和金融状况产生影响。特别是，资本成本大幅度增加，而资本市场提供的资金却大幅度减少。尽管资本市场已经恢复，但我们未来进入资本市场的能力可能会受到限制，或者只能在我们认为不利的条件下才能进入。进入资本市场的机会有限可能会对我们利用商业机会或对不断变化的经济和商业条件作出反应的能力产生不利影响，并可能对我们继续我们的增长战略的能力产生不利影响。最终，我们可能需要大幅削减未来的资本支出。这种减少可能对我们的业务和我们的综合财务状况、业务结果和现金流动产生重大不利影响。这样的全球金融危机再次发生，可能会对我们的业务产生进一步的影响，我们目前无法预测或预测。
全球金融危机或经济衰退可能对我们的供应商和客户产生影响，使它们无法履行对我们的义务，这可能对我们的收入、业务收入和现金流动产生重大不利影响。
如果我们的循环信贷机制下的一个或多个放款人无法或不愿意履行其在该机制下的义务，我们的借款能力可能会降低。我们无法在我们的循环信贷安排下借款，这可能会限制我们为今后的业务和增长提供资金的能力。
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此外，我们在主要位于北美、欧洲、非洲和亚洲的主要银行和金融机构所持有的账户中保持现金余额和短期投资，其中一些账户持有超过现有保险的存款。我们持有现金和投资的一个或多个金融机构有可能面临破产、破产或类似的程序。因此，我们可能面临无法获得大量现金的风险，这可能导致暂时的流动性危机，从而阻碍我们为业务提供资金的能力。
员工、代理人或合伙人的不当行为或我们的整体不遵守法律或条例可能削弱我们赢得合同的能力，这可能导致收入和利润减少。
我们的一名或多名员工、代理人或合伙人的不当行为、欺诈、不遵守适用的法律法规或其他不当活动可能对我们的业务和声誉产生重大的负面影响。这种不当行为可能包括不遵守美国“反海外腐败法”(FCPA)，该法禁止公司及其中介人向非美国官员支付不当款项，以及不遵守政府采购条例、游说或类似活动条例、财务报告内部控制条例以及包括英国贿赂法在内的各种其他适用法律或条例。我们在一些国家开展工作，国际腐败监测小组认为这些国家的腐败程度很高。我们的活动可能导致我们的一名雇员或代理人未经授权支付或提供付款，这可能违反“反腐败法”或其他适用的反腐败法。我们为防止和发现不当行为、欺诈或不遵守适用的法律法规而采取的预防措施可能无效，我们可能面临未知的风险或损失。我们不遵守适用的法律或条例或不当行为可能会使我们受到罚款、处罚或其他制裁，这可能对我们的业务和我们的综合财务状况、业务结果和现金流动产生重大不利影响。
我们的业务战略考虑未来的收购。收购其他业务或资产会带来各种风险和不确定性。
我们可以通过收购业务或资产来追求增长，这将使我们能够扩大我们的服务和产品供应，并扩展到新的市场。如果我们找不到合适的业务或资产，无法以可接受的条件或其他原因就潜在的战略收购达成协议，我们可能无法实施增长战略的这一要素。此外，采购涉及各种风险，包括：
• | 与吸收所获企业的人员、服务和系统以及吸收营销和其他业务能力有关的困难； |
• | 收购后客户和其他第三方关系意外变化带来的挑战； |
• | 税务规划、财务管理、财务报告和内部控制等领域的其他财务和会计挑战和复杂性； |
• | 承担被收购企业的责任，包括在谈判购置交易时未知的负债； |
• | 根据“反腐败法”和其他反腐败法可能承担的责任； |
• | 从日常运作中转移管理人员的注意力； |
• | 未能实现预期效益，如节省费用和增加收入； |
• | 与收购有关的潜在巨额交易成本；以及 |
• | 因多付收购费用而造成的潜在损害。 |
未来的收购可能需要我们获得额外的股本或债务融资，这可能无法以有吸引力的条件提供。此外，在非股权考虑融资的收购交易产生善意的情况下，它将降低我们的有形净资产，这可能会对信贷供应产生不利影响。
此外，一笔收购可能会使我们进入我们以前从未从事过的业务，并使我们面临与我们以前经历过的不同的额外业务风险。
我们的业务战略还包括开发和商业化新技术，以支持我们的增长。新技术的开发和商业化需要资本投资，并涉及各种风险和不确定性。
我们的未来增长将取决于我们通过开发和商业化新服务和产品提供而继续创新的能力。对新技术的投资涉及不同程度的不确定性和风险。商业成功取决于许多因素，包括创新水平、开发成本和
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是否有资本资源为这些成本提供资金、来自开发类似或其他竞争技术的其他公司的竞争水平、我们获得或保持政府许可证或证书的能力、生产、分销和营销努力的有效性，以及客户部署和提供新技术支持的成本。我们可能在若干年内无法从新的服务和产品投资中获得可观的收入，如果有的话。此外，新的服务和产品可能无法盈利，即使它们是盈利的，我们从新服务和新产品获得的营运利润率也可能不如我们历史上所经历的那样高。
失去一名或多名关键人员的服务，或我们今后未能吸引、吸收和留住训练有素的人员，可能会扰乱我们的业务，造成收入损失。
我们的成功取决于我们的执行干事和关键业务人员的持续积极参与。这些人中的任何一人意外失去服务可能会对我们的业务产生不利影响。
我们的业务需要拥有必要的技术培训和经验的员工的服务，以获得适当的经营成果。因此，如果我们受到竞争对手的任何物质损失，或无法雇用具备所需训练和经验的额外或替代人员来充分操作我们的设备，我们的业务就会受到不利影响。其他雇主支付的工资大幅增加，可能会导致本港劳动人口减少、工资率上升，或两者兼而有之。
我们可能无法成功地与目前和未来的竞争对手竞争。
我们的业务在竞争激烈的行业领域运作。我们的一些竞争对手或潜在的竞争对手拥有比我们更多的资金或其他资源。如果我们目前的竞争对手或新的市场进入者引进比我们的服务和产品具有更好的特性、性能、价格或其他特点的新产品或服务，我们的业务可能受到不利影响。这一因素对我们部门的运营非常重要，特别是在我们能源服务和产品业务的各个部门，在这些部门，资本投资对我们的竞争能力至关重要。
我们依靠知识产权法和保密协议来保护我们的知识产权。我们也依靠我们从第三方获得的知识产权。我们未能保护我们的知识产权，或者我们无法获得或更新使用第三方知识产权的许可，都可能对我们的业务产生不利影响。
我们依赖于我们在服务和产品中使用的各种知识产权，我们的成功在一定程度上取决于我们保护专有信息和其他知识产权的能力。我们的知识产权可能受到质疑、无效、规避或无法执行。此外，在我们经营的一些外国，有效的知识产权保护可能是有限的或无法得到的。
我们未能保护我们的知识产权可能会导致宝贵技术的丧失或对我们的竞争业务地位产生不利影响。我们在很大程度上依赖专利技术、信息、工艺和技术，这些技术不受专利或版权保护。我们希望透过与雇员、顾问、分包商或其他方面的商业秘密或保密协议，以及其他保安措施，保护这些资料。这些协议和安全措施可能不足以阻止或防止盗用我们的机密资料。如果我们的知识产权受到侵犯、违反保密协议或泄露专有信息，我们可能没有足够的法律补救办法来保护我们的知识产权。
在某些情况下，我们通过为第三方的专有知识产权颁发许可证，扩大了我们的技术基础。然而，我们用于提供服务或产品的工具、技术、方法、程序和组件有可能侵犯他人的知识产权。将来，我们可能无法以商业上合理的条件获得必要的许可证。如果可以从第三方获得特许使用费，或者开发非侵权技术，则会极大地增加我们的成本。此外，如果没有许可证或非侵权技术，我们可能无法继续提供特定的服务或产品，这可能会对我们的财务状况、经营结果和现金流产生实质性和不利的影响。
决定知识产权范围的诉讼，即使最终成功，也可能代价高昂，并可能转移管理层对我们业务其他方面的注意力。此外，我们的商业秘密可能会被其他竞争对手所知晓或独立开发。
我们的信息技术系统受到中断和网络安全风险的影响，这些风险可能对我们的业务产生不利影响。
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我们继续评估现有关键信息技术系统的潜在替代或升级。实施新的信息技术系统或对现有系统进行升级，使我们面临更换或改变这些系统的固有成本和风险，包括可能扰乱我们的内部控制结构、大量资本支出、对管理时间的需求和其他风险。我们可能出现的新的信息技术系统的实现或升级可能不会在预期的水平上带来生产力的提高，甚至根本不会导致生产力的提高。此外，新的或更新的资讯科技系统的实施，可能会干扰我们的业务运作。任何这类干扰，以及任何其他信息技术系统的中断，如果没有预料到并得到适当缓解，都可能对我们的业务产生重大的不利影响。
我们的业务(在岸和离岸)高度依赖信息技术系统，包括收集、组织、存储或使用个人数据的系统。与网络安全风险和网络事件或攻击相关的对信息技术系统的威胁继续增加。此外，对我们使用的系统或第三方系统的破坏可能会在一段时间内不被注意到。与这些威胁有关的风险包括：我们船只上的某些系统中断或被用来操作我们的ROV；我们开展业务的能力受到其他损害；知识产权、专有信息或雇员或客户数据的损失或损坏；我们客户业务的中断；客户数据交付系统的损失或损坏；以及预防、应对或减轻网络安全事件的费用增加。如果这类网络事件发生，可能会对我们的业务和我们的综合财务状况、运营结果和现金流产生重大不利影响。
此外，围绕数据隐私和保护的监管环境正在演变，可能会发生重大变化。与数据隐私和未经授权披露机密信息有关的新法律和条例，包括欧洲联盟一般数据保护条例和美国各司法管辖区最近通过的立法和条例，构成了复杂的合规挑战，可能导致费用增加，任何不遵守这些法律和条例(或要求类似遵守的合同规定)的行为，包括因违反安全和隐私行为而导致的负面宣传和重大处罚或其他责任。此外，如果我们收购的实体违反或不符合适用的数据隐私和保护法律或条例(或合同规定)，我们可能会遇到类似的不利后果。
我们的海上油田业务涉及各种可能造成损失的操作风险和风险。
我们的业务受到海上油田业务固有危险的影响。其中包括井喷、爆炸、火灾、碰撞、倾盆大雨和恶劣天气条件。这些危害可能造成人身伤害和生命损失，财产和设备受到严重损害或破坏，污染或环境损害以及作业暂停。由于这些危险，我们可能承担重大的责任或损失。虽然我们维持对其中一些风险的保险保障，并设法从我们的客户那里取得赔偿协议，要求客户使我们免受其中一些风险的伤害，但我们的保险和合同赔偿保护可能不足以或有效地在任何情况下或所有风险下保护我们。如果发生重大事件，未对我们进行充分保险或赔偿，或客户未能履行其对我们的赔偿义务，可能会对我们的经营结果和财务状况产生重大和不利的影响。
法律和政府规章可能增加我们的成本，或对我们的业务产生不利影响。
我们的业务受到公共政策的变化以及与海上石油和天然气工业有关的联邦、州、地方和外国法律和法规的影响。海上石油和天然气勘探和生产业务受到税收、环境、安全和其他法律、这些法律的变化、现行法律的适用或解释以及相关行政法规的变化的影响。此外，这些法例和规例将来可能会大大增加我们或客户的经营成本，或直接或间接影响我们的运作。
环境法律法规会增加我们的成本，而我们不遵守这些法律法规会使我们承担重大责任。
与环境合规问题有关的大量费用和负债的风险是我们业务中固有的。我们的业务受到广泛的联邦、州、地方和外国有关生产、储存、处理、排放、运输和向环境排放材料的法律和法规的约束。各种设施的运作都需要许可证，这些许可证将被撤销、修改和续签。政府当局有权强制遵守其条例，违反行为将受到罚款、禁令或两者兼而有之的处罚。在某些情况下，这些政府要求可以将清理的全部费用强加于任何责任方，而不考虑疏忽或过失，并将责任强加给我们。
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其他人造成的行为或条件，或我们在执行这些行为时符合所有适用要求的行为。其他事态发展，例如更严格的环境法律和条例，以及因我们的行动而对财产或人员造成损害的索赔，可能会造成大量的费用和责任。我们的保险单和我们寻求从客户那里获得的合同赔偿保护可能不足以或有效地在任何情况下保护我们，也不足以防范涉及遵守环境法律和法规的所有风险。
我们的内部控制可能不足以实现所有规定的目标和目的。
我们的内部控制和程序是通过一个程序制定的，在这一过程中，我们的管理层运用其判断来评估这种控制和程序的成本和效益，就其性质而言，这些控制和程序只能为控制目标提供合理的保证。任何内部控制和程序系统的设计部分是基于对未来事件可能性的各种假设。我们不能保证任何设计都能在所有可能的未来条件下成功地实现其既定目标，无论多么遥远。
使用估计数可能导致今后对我们的资产、负债和业务结果进行调整。
按照美国普遍接受的会计原则编制财务报表，要求我们的管理层对报告的资产和负债数额、财务报表之日或有资产和负债的披露以及本报告所述期间报告的收入和支出数额作出估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。
我们可能发行优先股，其条款可能会对我们普通股的投票权或价值产生不利影响。
我们的注册证书授权我们在未经股东批准的情况下发行一种或多种优先股，这些优先股具有董事会可能决定的偏好、权力和相对、参与、可选和其他权利，包括对普通股的优先性，涉及股利和分配。一个或多个类别或一系列优先股的条款可能会对我们普通股的投票权或价值产生不利影响。例如，我们可以授予优先股持有人在所有事件中或在发生特定事件时选举一定数量的董事的权利，或否决特定交易的权利。同样，我们可能给予优先股持有人的回购权或赎回权或清算偏好可能会影响普通股的剩余价值。
我们公司文件和特拉华州法律中的规定可能会推迟或阻止对我们公司控制权的改变，即使这种改变会对我们的股东有利。
我们公司文件和特拉华州法律中某些条款的存在可能会推迟或阻止对我们公司控制权的改变，即使这种改变对我们的股东有利。我们的公司注册证书和细则载有可能使我们公司难以获得控制权的规定，其中包括：
• | 与董事的分类、提名及免职有关的条文； |
• | 规定股东在股东年会上提起诉讼的能力的规定； |
• | 规定与有关人士进行范围广泛的商业合并交易，须获得至少80%的有表决权股份持有人的批准；及 |
• | 授予我公司董事会发行和设置优先股条款的授权。 |
此外，“特拉华普通公司法”对我们与任何持有我们15%或更多未偿普通股的人之间的合并和其他业务组合施加了限制。
项目1B。 | 未解决的工作人员意见。 |
没有。
项目2. | 财产。 |
我们在世界各地设有办公、商店和庭院设施，以支持我们的业务。我们认为，以下所述的这些设施适合其预定用途，并足以满足我们目前的业务需要。在这些地方，我们通常为我们的行政和工程人员拥有或租赁办公设施，
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为制造、测试、修理和维修活动而设的商店，以及储存和调动设备到工作地点的仓库和堆场区。当有需要时，所有网站都可以支持我们的任何业务部门。下面的分组将我们的重要办公室与他们所服务的主要业务部门联系起来。
能源服务和产品。一般而言，我们的能源服务和产品业务部门共享设施。我们位于路易斯安那州摩根市，由ROV制造和培训设施、船舶停靠设施、开放和覆盖的仓库空间和办公室组成。摩根城的设施主要支持在美国的业务。我们在以下地区设有北海、非洲、巴西和东南亚业务的区域支助办事处：苏格兰阿伯丁；挪威斯塔万格和卑尔根；阿拉伯联合酋长国阿布扎比和迪拜；巴西里约热内卢和马卡é；安哥拉罗安达；印度昌迪加尔；澳大利亚珀斯；马来西亚吉隆坡；阿塞拜疆巴库；新加坡。我们在其他地方也有行动基地。
在我们的海底产品、海底项目和资产完整性业务部门中，我们使用德克萨斯州休斯顿的车间和办公空间。我们的海底产品部门的主要制造设施位于或附近：得克萨斯州休斯顿；佛罗里达州巴拿马城；苏格兰阿伯丁和罗塞特；挪威诺德兰和斯塔万格；澳大利亚珀斯；安哥拉罗安达；巴西尼特洛I和马卡é。每项生产设施均适合其预期用途，并有足够能力应付对本港海底产品的需求增加，而这些需求在可预见的将来是可以合理预测的。
关于我们在海底项目运作中使用的船只的说明，见第1项中的讨论。“业务”项下“一般业务发展 – 能源服务及产品-海底工程."
先进技术。我们先进技术部门的主要设施是在马里兰州汉诺威租用办公室和车间。我们在维吉尼亚州的切萨皮克、华盛顿的布莱默顿、夏威夷的珍珠港和加利福尼亚的圣地亚哥设有地区办事处，为美国海军提供服务。我们还在佛罗里达州的奥兰多设立了一个办公室，支持我们的商业主题公园动画活动，在荷兰乌得勒支的设施，以支持机器人活动，以及在德克萨斯州休斯敦的设施，以支持我们的空间产业活动。
项目3. | 法律诉讼。 |
关于法律诉讼的信息，见本报告所载综合财务报表附注9“承付款项和意外开支”标题“诉讼”下的讨论，我们将讨论情况纳入本项目。
项目4. | 矿山安全信息披露。 |
不适用。
第二部分
项目5. | 注册人普通股市场、相关股东事务及证券发行人购买。 |
我们的普通股在纽约证券交易所上市，代号为OII。我们公司的网址是www.onianeering.com。
在……上面2020年2月21日，有459持有我们普通股的记录。在那一天，纽约证券交易所的收盘价是$12.97。2017年，我们宣布前三个季度每股股息为0.15美元。随后，在考虑到需要将我们的资源集中在增长和为未来做好准备之后，我们的董事会决定不宣布季度红利。虽然我们会继续每季度检讨我们的股息状况，但在我们看到市场前景和预期的自由现金流量有显著改善之前，我们不会预期董事局会恢复季度现金股息。
2014年12月，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以回购至多1000万我们的普通股是任意持有的。该方案要求根据适用的法律、规则和条例，包括1934年“证券交易法”修订后的规则10b-18，在公开市场或不时进行私下谈判的交易中进行回购，但须符合市场和业务条件、可用流动性水平、用于其他目的的现金需求、适用的法律要求和其他相关因素。任何回购的时间和数额将由管理层根据对这些因素的评价来确定。我们期望任何根据该计划回购的股份
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将作为国库券持有，以供日后使用。新计划并不要求我们回购任何特定数量的股票。在这个计划下，我们重新购买了200万我们的普通股1亿美元贯通2015年12月31日。从那时起，我们就再也没有根据这个计划回购过任何股份。2015年12月31日.
权益补偿计划信息
以下是有关权益补偿计划的资料。2019年12月31日:
计划类别 | 行使时须以同等方式发行的证券数目 未决期权、认股权证和权利 | 未兑现期权认股权证及权利的加权平均行使价格 | 可供未来再发行的附属证券数目(不包括已反映的证券)(不包括已反映的证券) 在第一栏) | |||||
证券持有人批准的权益补偿计划 | 1,741,335 | N/A | 1,385,958 | |||||
证券持有人未批准的权益补偿计划 | — | N/A | — | |||||
共计 | 1,741,335 | N/A | 1,385,958 | |||||
在上表中，在行使未偿期权、认股权证和权利时将发行的证券数量。2019年12月31日是限制性股票单位和股份限制股票根据我们2010年的奖励计划，经修正。
截至2019年12月31日(1)在未获证券持有人批准的权益补偿计划下，并无任何海洋工程普通股的股份可供批出；及(2)1,385,958可以股票期权、股票增值权或股票奖励的形式获得证券持有人批准的股本补偿计划下的大洋洲普通股股份。自2005年以来，我们一直没有批出任何股票期权，而我们的董事局补偿委员会亦已表示，在可预见的将来，我们不会以股票期权作为雇员补偿的一部份。此外，在可预见的将来，我们的董事会已表示不打算将股票期权作为非雇员董事薪酬的一个组成部分。有关我们的股权薪酬安排的实质特征的说明，见本报告所载综合财务报表附注11中“激励计划”标题“雇员福利计划”下的讨论。
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性能图
下图比较了标准普尔500指数(S&P 500)和PHLX石油服务行业指数(从2014年12月31日至2014年12月31日)的总股东回报率。2019年12月31日。PHLX石油服务部门指数旨在跟踪参与石油服务部门的一组公司的业绩。
图中假设：(1)2014年12月31日，100美元投资于海洋普通股、标准普尔500指数和PHLX石油服务部门指数；(2)任何海洋红利都进行再投资。所显示的股东回报并不一定代表未来的业绩。
十二月三十一日， | ||||||||||||||||||
2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | |||||||||||||
海洋工程 | 100.00 | 65.33 | 50.80 | 38.75 | 22.18 | 27.33 | ||||||||||||
标准普尔500 | 100.00 | 101.38 | 113.51 | 138.29 | 132.23 | 173.86 | ||||||||||||
PHLX石油服务部门 | 100.00 | 76.62 | 91.16 | 75.48 | 41.35 | 41.12 | ||||||||||||
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第6项.金融数据。
下表列出了某些选定的历史综合财务数据，应结合管理当局对本报告所载财务状况和业务结果的讨论和分析以及本报告所载的综合财务报表和说明阅读。以下信息可能并不能说明我们未来的经营业绩。
业务结果：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||||||||||
(单位：千，但每股数额除外) | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||||||||
收入 | $ | 2,048,124 | $ | 1,909,482 | $ | 1,921,507 | $ | 2,271,603 | $ | 3,062,754 | ||||||||||
服务和产品成本 | 1,949,880 | 1,780,256 | 1,726,897 | 1,992,376 | 2,457,325 | |||||||||||||||
毛利率 | 98,244 | 129,226 | 194,610 | 279,227 | 605,429 | |||||||||||||||
销售、一般和行政费用 | 214,891 | 198,259 | 183,954 | 208,463 | 231,619 | |||||||||||||||
长期资产减值 | 159,353 | — | — | — | — | |||||||||||||||
商誉减损 | 14,713 | 76,449 | — | — | — | |||||||||||||||
业务收入(损失) | $ | (290,713 | ) | $ | (145,482 | ) | $ | 10,656 | $ | 70,764 | $ | 373,810 | ||||||||
净收入(损失) | $ | (348,444 | ) | $ | (212,327 | ) | $ | 166,398 | $ | 24,586 | $ | 231,011 | ||||||||
每股宣布的现金红利 | $ | — | $ | — | $ | 0.45 | $ | 0.96 | $ | 1.08 | ||||||||||
稀释后每股收益(亏损) | $ | (3.52 | ) | $ | (2.16 | ) | $ | 1.68 | $ | 0.25 | $ | 2.34 | ||||||||
折旧和摊销，包括商誉减值 | $ | 263,427 | $ | 293,590 | $ | 213,519 | $ | 250,247 | $ | 241,235 | ||||||||||
资本支出，包括企业收购 | $ | 147,684 | $ | 178,038 | $ | 104,958 | $ | 142,513 | $ | 423,988 | ||||||||||
其他财务数据：
截至12月31日， | ||||||||||||||||||||
(千美元) | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||||||||
营运资本比率 | 2.07 | 2.52 | 2.72 | 2.48 | 2.46 | |||||||||||||||
营运资本 | $ | 643,480 | $ | 750,148 | $ | 751,605 | $ | 754,231 | $ | 901,537 | ||||||||||
总资产 | $ | 2,740,663 | $ | 2,824,998 | $ | 3,023,950 | $ | 3,130,315 | $ | 3,429,536 | ||||||||||
长期债务 | $ | 796,516 | $ | 786,580 | $ | 792,312 | $ | 793,058 | $ | 795,836 | ||||||||||
股东权益 | $ | 1,069,346 | $ | 1,409,235 | $ | 1,659,164 | $ | 1,516,643 | $ | 1,578,734 | ||||||||||
商誉占股东权益的百分比 | 38 | % | 29 | % | 27 | % | 29 | % | 27 | % | ||||||||||
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项目7. | 管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析。 |
本年度报告中关于表10-K的某些陈述，包括(但不限于)关于下列事项的陈述，是根据1995年“私人证券诉讼改革法”的安全港条款作出的前瞻性陈述：
• | 我们的经营策略； |
• | 行业条件； |
• | 季节性； |
• | 我们对2020经营业绩、低于营业收入线的项目和部分经营业绩，以及这些预期的基础因素，包括我们对能源服务和产品的需求和定价的预期，因为我们在“概述“和”业务结果“下文； |
• | 我们的积压； |
• | 与浮动钻机需求和海底树木装置有关的预测； |
• | 我们的流动资金、现金流量和资本资源是否足以支持我们的业务和内部产生的增长倡议； |
• | 我们预计的资本支出2020; |
• | 我们的未来行动计划(包括我们的遥控车辆(“ROV”)车队的计划增减和退休计划)； |
• | 我们赎回安哥拉债券和汇回现金的能力和意愿； |
• | 根据我们的股票回购计划，我们对回购股份的期望； |
• | 我们对执行新的会计准则和有关政策、程序和控制的期望； |
• | 我们对未来使用ROV舰队的期望；及 |
• | 我们对通货膨胀在不久的将来的影响的期望。 |
这些前瞻性声明受到各种风险、不确定性和假设的影响，包括我们在标题下所指的风险、不确定性和假设。“关于前瞻性声明的警告性声明“和”危险因素“在本报告的第一部分，虽然我们认为这些前瞻性声明所反映的期望是合理的，因为预测过程中固有的局限性，以及我们经营的行业相对不稳定，但我们不能保证这些预期将被证明是正确的，因此，在依赖前瞻性信息时，必须谨慎地评估我们的未来前景。”
概述
下表列出我们的收入和经营业绩。2019, 2018和2017.
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(千美元) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入 | $ | 2,048,124 | $ | 1,909,482 | $ | 1,921,507 | ||||||
毛利率 | 98,244 | 129,226 | 194,610 | |||||||||
毛利率% | 5 | % | 7 | % | 10 | % | ||||||
营业收入(损失) | (290,713 | ) | (145,482 | ) | 10,656 | |||||||
营业收入(损失)% | (14 | )% | (8 | )% | 1 | % | ||||||
净收入(损失) | (348,444 | ) | (212,327 | ) | 166,398 | |||||||
我们的业务部门包括两项业务--主要为石油和天然气行业提供的服务和产品，以及向非能源工业提供的服务和产品(“先进技术”)。我们在能源服务和产品业务中的四个业务部门是遥控车辆(“ROV”)、海底产品、海底项目和资产完整性。我们将我们的先进技术业务报告为一个部门。未分配的费用是与特定业务部门无关的费用。这些费用包括与我们的激励和延期薪酬计划有关的费用，包括限制性股票和奖金，以及其他一般开支。
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我们的业务主要取决于能源行业客户在离岸开发和相关经营活动上的支出水平。期间2019，我们大约生成了79%我们从向能源行业提供的服务和产品中获得的收入。我们的结果2019反映税前收费的影响2.52亿美元年内确认，最显著的是在第四季度。我们能源部门的活动水平和经营业绩超出了我们的预期，主要是我们的ROV和海底产品部门。我们的先进技术部门的运营表现远远低于预期，主要是由于执行问题和客户驱动的项目延迟和取消在我们的娱乐业务。总的来说，我们的2019收入增加7%到20亿美元，随着我们的ROV、海底产品和先进技术部门收入的增加，部分抵消了我们的海底项目和资产完整性部分的收入减少。
在……里面2019，在综合水平上，我们的净亏损3.48亿美元，或稀释后的损失$3.52每股亏损与净亏损相比2.12亿美元，或稀释后的损失$2.16每股2018。这个1.36亿美元减少2018净亏损主要归因于2.52亿美元2019年记录的某些设备、无形资产、商誉和库存以及其他费用的减值、减记和核销，最显著的是在我们的海底项目和资产完整性部门。这与2018年的税前收费相比8 400万美元，主要与税前商誉减值7，600万元有关。
我们的运营亏损2.91亿美元和1.45亿美元，包括2.52亿美元和8 400万美元分别于2019年和2018年。有关这些指控的更多信息如下所述。由于我们的能源服务和产品部门及先进技术部门的利润贡献减少，经营业绩下降1.45亿美元从2018年开始。我们的经营业绩发生了变化：
• | 资产完整性部分，其中有一个6 200万美元主要原因是4 900万美元。这些费用包括减值和注销3 400万美元以及商誉减损1 500万美元在很大程度上都是基于市场竞争和较低的价格水平。 |
• | 海底项目部分，其中有一个6 000万美元主要原因是1.53亿美元。这些费用主要是由于若干船只损伤的结果。1.32亿美元，因为市场条件不再支持这些资产的先前估值。这与商誉减值相比较7 600万美元并在2018年注销了550万美元的长期资产。 |
• | ROV部分，营业收入相对持平，包括2 300万美元。这些费用主要是资产核销和库存减记，主要是由于减值和过时造成的. |
• | 海底产品部分，其中有420万美元营业收入的增加主要是由于制成品收入增加所致。2019年结果还包括2 500万美元. |
• | 先进技术部门890万美元营业收入减少，主要是由于我们的娱乐业务表现不佳，因为某些已完成项目的成本超支，项目奖励推迟，以及客户要求的项目进展延迟。2019年结果还包括160万美元. |
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在2019年和2018年，我们发生了2.52亿美元和8 400万美元，主要原因是市场条件不再支持先前的估值。此外，我们还确认了其他成本，因为我们调整了我们的地理足迹和人员配置水平，以适应我们服务的市场条件，以及与我们车队30辆ROV退役有关的资产减记。2019年和2018年的收费概述如下：
截至2019年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||
(单位：千) | 遥控车辆 | 海底产品 | 海底工程 | 资产完整性 | 先进技术。 | 未分配费用 | 共计 | |||||||||||||||||||||||
对下列影响的收费： | ||||||||||||||||||||||||||||||
长期资产减值 | $ | — | $ | — | $ | 142,615 | $ | 16,738 | $ | — | $ | — | $ | 159,353 | ||||||||||||||||
长期资产核销 | 5,697 | 18,757 | 6,091 | 14,108 | — | — | 44,653 | |||||||||||||||||||||||
存货减记 | 15,343 | 3,567 | 1,586 | — | 789 | — | 21,285 | |||||||||||||||||||||||
商誉减损 | — | — | — | 14,713 | — | — | 14,713 | |||||||||||||||||||||||
其他 | 2,297 | 2,650 | 2,851 | 3,082 | 815 | 56 | 11,751 | |||||||||||||||||||||||
总收费 | $ | 23,337 | $ | 24,974 | $ | 153,143 | $ | 48,641 | $ | 1,604 | $ | 56 | $ | 251,755 | ||||||||||||||||
2018年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||||||||
遥控车辆 | 海底产品 | 海底工程 | 资产完整性 | 先进技术。 | 未分配费用 | 共计 | ||||||||||||||||||||||||
对下列影响的收费： | ||||||||||||||||||||||||||||||
商誉减损 | $ | — | $ | — | $ | 76,449 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 76,449 | ||||||||||||||||
长期资产核销 | 617 | 1,531 | 5,543 | — | — | — | 7,691 | |||||||||||||||||||||||
总收费 | $ | 617 | $ | 1,531 | $ | 81,992 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 84,140 | ||||||||||||||||
在……里面2019，我们投资于以下资本计划：
• | 6 800万美元升级我们的工薪阶层ROV，包括添加13ROV到我们的舰队； |
• | 4 800万美元在我们的海底产品部门增加能力和维持目前的业务；以及 |
• | 1 900万美元在我们的海底项目部分，包括完成新的MSV，海洋演化，于2019年第二季度投入使用。 |
我们希望我们的2020运营业绩将从2019年开始改善，这是因为我们对每个部门的业务活动和运营利润率的期望都会提高。除了季节性，我们认为当前市场的价格和利润率是稳定的，有更多的改进机会。我们预计我们的所有部门将产生更好的年度经营业绩，在没有任何必要进一步注销我们的长期资产的情况下，我们的ROV、潜艇产品和先进技术部门的盈利能力将出现最大的增长。
我们使用ROV为能源行业的客户提供钻井支持、船舶检验、维护和维修、海底硬件安装、建造和管道检查服务。历史上，我们的大部分ROV都被用来提供钻井支持服务。因此，浮动钻机的合同数量是这项业务的主要市场指标。下表显示了合同下的平均浮动钻井平台和我们ROV的使用情况。
2019 | 2018 | 2017 | |||
合同中浮动钻机的平均数量 | 154 | 148 | 150 | ||
ROV日-出租(单位：千) | 58 | 52 | 47 | ||
ROV利用 | 58% | 51% | 46% | ||
对浮式钻井平台的需求是衡量深水市场实力的主要指标。根据IHS Petrodata公布的工业数据，不包括在建的钻井平台。2019世界各地有235个浮动钻机在作业或可供使用，其中156个已签订合同。平均承包海上浮动钻机数量2019略微增加到大约154钻井平台。
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除了浮动钻机需求，海底树订单和安装的数量是另一个领先的指标，也是我们的海底产品线的主要需求驱动因素。根据Rystad Energy在2019年12月发布的数据，预计在2020，而在2019、2742018和2422017.
在……里面2020我们预计扣除利息收入后的利息开支约为4 000万美元。我们预计不会在2020年将任何长期资产的利息资本化.
在……里面2020我们的所得税总额估计为4 000万美元，预计将主要涉及那些根据国内收入征税的国家的税收，而不考虑这些业务的盈利能力。目前，我们预计不会从预计的税前综合亏损中实现本年度的税收利益，因此，任何有关估计有效税率的讨论都是没有意义的。
关键会计政策和估计
我们根据我们根据美国普遍接受的会计原则编制的综合财务报表，对我们的财务状况和业务结果进行了以下讨论和分析。这些原则要求我们作出各种估计、判断和假设，这些估计、判断和假设影响到在财务报表之日报告的资产和负债数额以及我们所报告的期间的收入和支出数额。我们根据历史经验、现有资料和其他我们认为在当时情况下是合理的假设作出估计。在持续的基础上，我们评估我们的估计；然而，在不同的假设或条件下，我们的实际结果可能与这些估计不同。下面的讨论总结了我们认为的会计政策：(1)要求我们的管理层做出最困难、最主观或最复杂的判断；(2)对我们的经营结果和财务状况的报告来说是最关键的。
收入确认。自2018年1月1日起，我们采用了2014-09年会计准则更新(“ASU”)，“与客户签订合同的收入“实施会计准则编纂主题606(”ASC 606“)：我们对截至2018年1月1日尚未完成的合同采用了经修改的追溯方法，并利用实际权宜之计，反映了总体上对合同修改的影响。采用这一会计准则后，截至2018年1月1日，对留存收益的税后累积影响调整额为50万美元。关于以往期间的比较信息没有被追溯重报，并继续按照对这些期间有效的会计准则报告。
我们所有的收入都是通过与客户签订合同来实现的。我们根据合同类型确认我们的收入。在每天的基础上，我们确认服务收入随着时间的推移，提供特定的时间，材料和设备的费用，我们定期收费，从每周到每月。我们使用输入方法忠实地描述收入识别，因为每一天提供的服务都代表着对客户的价值。随着工作的进行，这些合同中的履约义务得到履行，收入得到确认。我们已使用权宜之计，以确认收入时，帐单对应的价值实现客户在适当的情况下。
我们考虑了重要的固定价格合同，主要涉及我们的海底产品部门，在较小的程度上在我们的海底项目和先进技术部门，通过确认收入随着时间的推移，使用投入，成本-成本计量百分比-完成的方法。我们使用投入成本对成本的方法来忠实地描述收入识别.这种常用的方法允许适当计算我们合同的进展情况。在合同有效期内，我们代表客户创建产品，从而履行了履约义务。我们剩余的收入是在控制权转移到客户时确认的，从而满足了执行义务。
我们已选择将运费和运费确认为发生时的一项开支。由政府当局评估的税收，无论是对特定的创收交易还是与特定的创收交易同时进行，由我们从客户那里征收，都被排除在收入之外。
在我们以服务为基础的业务线路中，主要按日费率收取所提供的服务，在ASC 606的实施对收入和利润确认模式没有重大影响。在我们以产品为基础的业务线中，我们看到了使用完成百分比法对我们的收入和利润确认模式产生的影响，这是因为我们要求将卸载排除在外。
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材料和显著的低效率的衡量进展。这主要发生在我们的海底产品部门。
我们在确定和分配交易价格时，根据每项合同的事实和情况，对履行义务和随后确认的收入作出判断。我们定期审查与我们的合同有关的估计，并在必要时立即反映对盈利能力的修正。如果一个可变的考虑因素有可能在未来大幅度逆转收入，我们将把这一可变的考虑限制在一个旨在消除未来可能逆转的水平上。如果目前对合同总成本的估计表明合同的最终损失，则在确定合同时，我们将全额确认预计损失。在前几年，由于合同估计数的修正，我们记录了收入的调整；然而，在截至2019年12月31日或2018年12月31日的12个月中，我们没有进行任何重大调整。由于事实和情况的变化，今后可能会对总体合同费用作出重大调整。
一般来说，我们的付款条件包括定期提供的服务和在某一时间点交付的产品，这些产品是在履行义务后开具发票的。我们的产品和服务合同，其里程碑付款应在合同期间的商定进度点支付，在达到这些里程碑时开具发票，这可能与确认收入的时间不同。我们的付款条款一般不向客户提供合同融资，也不因这些条款而从客户那里获得融资。
财产和设备，长期存在的无形资产和使用权经营租赁资产.在触发事件发生时，我们定期检查我们的财产和设备、长期无形资产和使用权经营租赁资产的可变现性，以确定是否有任何事件或情况的变化表明资产的账面金额可能无法收回。对于要持有和使用的长期资产，我们的评估依据的是资产的性质、资产的未来经济效益、任何历史或未来的盈利计量以及其他可能存在的外部市场条件或因素等减值指标。如果存在此类减值指标或存在其他因素，表明资产的账面金额可能无法收回，则通过对存在可识别现金流量的最低水平的资产进行未折现现金流量分析，确定是否发生了减值。如果发生了减值，我们确认资产的账面价值和公允价值之间的差额造成的损失。对于持有出售或处置的资产，资产的公允价值是用公允市场价值减去出售成本来衡量的。当我们有一个处置某些资产的计划，并且这些资产符合持有待售标准时，这些资产被归类为待售资产。
由于市场条件，不再支持先前的估值，在2019年第四季度，我们确定，我们的某些长期资产，包括使用权经营租赁资产的减值指标存在，并且账面金额是无法收回的。因此，我们记录了减值、减记和注销的税前损失总额。2.04亿美元由(1)组成1.43亿美元在我们的海底项目部门内，几艘船只和生态系统长期资产的减值(2)1 700万美元资产完整性部分的长期资产减值，包括使用权经营租赁资产；(3)4 500万美元用于注销某些设备和无形资产，包括与30辆ROV退役有关的资产减记，以及我们的海底产品部门的一些IWOCS设备。
我们将财产和设备的维修和维护费用记在发生的业务上，同时我们将延长资产寿命或功能的改进成本资本化。
善意。我们的商誉每年被评估为减值，每当我们发现某些触发事件或情况时，报告单位的公允价值很可能会低于其账面价值。需要进行临时评价的事件或情况除其他外包括意想不到的不利商业条件、宏观和报告单位的具体经济因素(例如利率和汇率波动以及关键人员的损失)、供应费用、意外的竞争活动以及政府和法院的行为。
在我们对商誉的评估中，我们进行了定性或定量的损害测试。根据定性方法，如果我们确定报告单位的公允价值低于其账面价值的可能性较大，则需要进行定量分析，以确定报告单位的公允价值。此后，我们将报告单位的公允价值与其账面金额进行比较，并对账面金额超过报告单位公允价值的数额确认减值损失。确认的损失不应超过分配给报告单位的商誉总额。在计算商誉减值损失时，我们还考虑到任何可扣减商誉对报告单位账面金额的所得税影响(如果适用的话)。
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在2019年的商誉年度评估中，我们对(1)我们的海底项目报告单位进行了定量评估，因为它的公允价值低于前一年的账面价值；(2)我们的资产完整性报告部门，由于其业务环境的恶化。在我们对海底项目和资产廉正报告单位的定量分析中，我们通过加权收益法和市场法的结果来估算公允价值。这些估值方法考虑了一些因素，其中包括但不限于我们行业类似公司的预期财务信息、营业利润率、增长率、终端价值、贴现率和可比倍数，并要求我们对行业经济因素和我们业务未来的盈利能力作出某些假设和估计。根据这些定量检验，我们确定我们的海底项目报告单位的公允价值超过了账面金额，没有商誉减损。就我们的资产诚信报告单位而言，公允价值低于账面价值，因此，我们记录了税前商誉减值损失。1 500万美元。商誉减值是我们2019年12月31日终了年度的业务综合报表中“业务收入(损失)”的组成部分。对其余的报告单位进行了质量评估，我们的结论是，每个报告单位的公允价值比报告单位的账面价值更有可能高于公允价值。
在2018年的年度商誉评估中，我们对我们的海底项目报告部门进行了质量评估。由于测量和船只活动长期低迷，我们确定公允价值低于账面价值的可能性大于非公允价值。因此，我们决定对我们的海底项目报告单位进行定量评估。在对海底项目报告单位的定量分析中，我们通过加权收益法和市场法的结果来估算公允价值。这些估值方法考虑了一些因素，其中包括但不限于我们行业类似公司的预期财务信息、营业利润率、增长率、终端价值、贴现率和可比倍数，并要求我们对行业经济因素和我们业务未来的盈利能力作出某些假设和估计。基于这一定量检验，我们确定了海底项目的公允价值低于其账面价值，因此，我们记录了税前商誉减值损失。7 600万美元在海底项目报告单位。商誉减值是我们2018年12月31日终了年度业务综合报表中“业务收入(损失)”的组成部分。对其余的报告单位进行了质量评估，我们的结论是，每个报告单位的公允价值比报告单位的账面价值更有可能高于公允价值。
所得税。我们的税务规定是以我们在不同司法管辖区的预期应课税入息、法定税率和税务筹划机会为基础的。任何法域应纳税所得额的确定都需要相关税法的解释。我们面临的危险是，税务当局对我们的税务责任的最终决定可能与我们的解释不同。我们的实际税率可能会年复一年地波动，因为我们的业务是在不同的征税管辖区进行，税前收入的数额会波动，我们对外国税收抵免等项目的可实现性的估计可能会发生变化。
在我们的财务报表中，我们把任何可适用的利息和对不确定的税收状况的惩罚作为我们的所得税规定的一部分。当期所得税费用是指非居民预扣税或预计将反映在本年度所得税报税表上的负债，而递延所得税费用或收益净额则是我们资产负债表上所报告的递延税资产或负债余额的变化。
当未来部分或全部递延税款资产更有可能无法变现时，我们会设立估值免税额，以减少递延税项资产。估值免税额的拨备会影响我们在确定及记录有关调整的期间内的入息税拨备额。
如本报告所载“合并财务报表说明”中所进一步讨论的“所得税”，美国通常称为“减税和就业法”(“税法”)的税务改革立法于2017年12月22日颁布，对美国对跨国公司征收所得税的方式产生了重大影响。根据证券交易委员会工作人员会计公报第118号(“SAB第118号”)，我们记录了临时估计数，以反映截至2017年12月31日“税法”条款对我国所得税资产和负债的影响。截至2019年12月31日，我们收集了更多信息，以完成对这些变化对我们业务的影响的评估，并记录了所得税资产和负债。
关于我们主要会计政策的摘要和最近采用的会计准则的讨论，请参阅本报告所载综合财务报表附注1-“主要会计政策摘要”。
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流动性与资本资源
我们认为我们的流动资金和资本资源足以支持我们的业务和增长倡议。截至2019年12月31日，我们有营运资金6.43亿美元的现金和现金等价物3.74亿美元。另外，我们5亿美元可通过我们的循环信贷设施根据信贷协议进一步说明如下。
截至年度的现金流量2019年12月31日, 2018和2017概述如下：
截至12月31日的年度， | |||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | ||||||||||
现金变动： | |||||||||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 157,569 | $ | 36,567 | $ | 136,478 | |||||||
用于投资活动的现金净额 | (134,787 | ) | (98,842 | ) | (112,035 | ) | |||||||
用于融资活动的现金净额 | (2,299 | ) | (5,628 | ) | (45,922 | ) | |||||||
汇率对现金的影响 | (1,087 | ) | (8,154 | ) | 1,602 | ||||||||
现金和现金等价物净增(减少)额 | $ | 19,396 | $ | (76,057 | ) | $ | (19,877 | ) | |||||
经营活动
我们从经营活动中获得现金的主要来源是我们的净收入(亏损)，并按非现金项目进行调整。我们的主要来源和用途-截至年底的业务活动现金流量2019年12月31日, 2018和2017如下：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||
业务活动现金流量： | ||||||||||||||
净收入(损失) | $ | (348,444 | ) | $ | (212,327 | ) | $ | 166,398 | ||||||
非现金调整数： | ||||||||||||||
折旧和摊销，包括商誉减值 | 263,427 | 293,590 | 213,519 | |||||||||||
长期资产减值损失 | 159,353 | — | — | |||||||||||
递延所得税准备金(福利) | (12,268 | ) | 11,912 | (235,013 | ) | |||||||||
其他非现金 | 28,704 | 3,405 | 11,734 | |||||||||||
非现金调整共计 | 439,216 | 308,907 | (9,760 | ) | ||||||||||
应收账款和合同资产 | (17,561 | ) | (86,724 | ) | 13,144 | |||||||||
盘存 | (11,777 | ) | (12,485 | ) | 65,502 | |||||||||
流动负债 | 76,552 | 25,968 | (81,808 | ) | ||||||||||
其他变动 | 19,583 | 13,228 | (16,998 | ) | ||||||||||
经营活动提供的净现金 | $ | 157,569 | $ | 36,567 | $ | 136,478 | ||||||||
2019、2018和2017年12月31日终了年度业务活动提供的现金净额为1.58亿美元, 3 700万美元和1.36亿美元分别受到下列因素的影响：
• | 应收账款和合同资产-2019年和2018年与应收账款和合同资产有关的现金减少，反映出由于新项目的启动以及项目里程碑和客户付款的时间安排，这两年第四季度的业务活动有所增加。2017年现金增加的原因是整体收入和活动减少。 |
• | 盘存-截至2019年12月31日和2018年12月31日与库存有关的现金减少，主要原因是与积压增加有关的制成品库存增加。2017年现金增加的原因是总体收入和活动减少。 |
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• | 流动负债-与2019年流动负债变动有关的现金增加，反映了第四季度业务活动增加，主要是供应商支付相关货物和服务的时间。2018年现金增加反映了供应商付款的时间安排。2017年现金减少是一般收入和活动减少的结果。 |
投资活动
在……里面2019，我们用1.35亿美元在净投资活动中，主要用于资本支出1.48亿美元。我们的2019年资本支出包括6 800万美元在我们的ROV部门升级我们的工薪阶层ROV舰队，在我们的机队中增加13台ROV，4 800万美元在我们的海底产品部门，以增加能力和维持目前的运作和1 900万美元在我们的海底项目部分，包括完成MSV海洋演化，于2019年第二季度投入服务。
在……里面2018，我们用9 900万美元在净投资活动中。我们动用了1.09亿美元用于资本支出，6900万美元用于企业收购，投资总额为1.78亿美元。这些投资包括4 600万美元在我们的ROV部分，2 500万美元在我们的海底产品部门1亿美元在我们的海底项目部门，包括大约为Ecose收购6 800万美元。Ecose公司在包括船只、ROV和勘测服务在内的综合基础上，为海底电缆和管道建造和运营海底准备、路线清理和挖沟工具。在交易中获得的使能技术包括Ecose的模块化海底系统，能够完成整个挖沟工作范围(路线准备、巨石清除、挖沟和回填)及其新开发的挖沟系统。这些系统主要服务于浅水近海可再生能源市场。我们也收到了7 000万美元到期和赎回安哥拉债券和1 500万美元出售成本法投资的收益，部分由使用1 000万美元购买与美元挂钩的安哥拉中央银行债券。
在……里面2017，我们用了一个网1.12亿美元在投资活动中，主要用于资本支出1.05亿美元包括4 000万美元在我们的ROV部分，2 800万美元在我们的海底产品部门3 000万美元在我们的海底项目部门。另外，我们用1 100万美元购买与美元挂钩的安哥拉中央银行债券。
为2020，我们预计我们的资本支出将在7 500万美元到1.05亿美元，不包括商业收购。这大约包括4 000万美元到5 000万美元维持资本支出和3 500万美元到5 500万美元增长资本支出。与2019年相比，我们已大幅削减了2020年的计划资本支出，预计这一削减将成为我们在2020年产生大量自由现金流的主要贡献。
我们2019年的资本支出，2018和2017包括在内6 800万美元, 4 600万美元和4 000万美元，分别在我们的ROV部分，主要是为了升级我们的ROV舰队和替换某些单位，我们退休。我们目前计划增加新的ROV，只是为了履行合同承诺。我们加了13, 六和七我们的舰队和退役的ROV38, 10和八2019年的单位，2018和2017分别导致250截至2019年12月31日，我们舰队的工人阶级系统。在过去三年里，由于市场条件和前景，我们退役的ROV数量超过了增加的数量。
我们以前有几艘深水船长期包租.我们最后一份长期租约于2018年3月到期。在目前的市场条件下，我们的理念是尝试在背对背的基础上或与船主签订短期租船合同安排，为具体项目租船。这通常是尽量减少我们的合同风险，因为我们的义务与我们的收入紧密匹配。
我们把我们的新产品，琼斯法案，符合MSV。海洋演化2019年第二季度投入服务。这个海洋演化是美国--美国海岸警卫队在海岸上签名并记录在案。该船总长353英尺，二级动力定位系统，可容纳110人的住宿设施，一架直升机，一台250吨主动起重补偿起重机，一个工作月池，以及我们的两辆高规格4，000米工作级ROV。该船还配备了卫星通信系统，能够传输流媒体视频，供岸上人员进行实时工作观测。这艘船被用来增强我们在美国墨西哥湾提供海底干预服务的能力。这些服务用于执行检查、维修和维修项目以及硬件安装。由于市场状况不再支持这一资产的先前估值，在2019年第四季度，我们确定了海洋演化超过公允价值和记录减值费用1.01亿美元。
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2010年，我们获得了一艘船，我们把它重新命名为海洋爱国者，并将其转换为动态定位的饱和潜水和ROV服务舰。我们在船上安装了一个12人饱和潜水系统和一个工作级ROV，并于2011年12月投入使用。由于市场状况不再支持这一资产的先前估值，在2019年第四季度，我们确定了海洋爱国者超过公允价值和记录的3 100万美元减值费用。
筹资活动
在……里面2019，我们用230万美元在融资活动中。在……里面2018，我们用560万美元在筹资活动中3亿美元偿还定期贷款安排，由2.96亿美元在2028年高级票据发行所得收益中，扣除发行成本后的收益。在……里面2017，我们用4 600万美元在筹资活动中，主要是为4 400万美元我们支付的现金红利。
2018年2月，我们完成了3亿美元合计本金6.000%高级票据到期日期2028年(“2028年高级说明”)我们会在每年二月一日及八月一日缴交二零二八期高级债券的利息。2028年高级债券定于2028年2月1日到期。我们利用2028年高级债券的净收益，偿还下文所述的定期贷款负债。
在2014年11月，我们完成了公开募股5亿美元合计本金4.650%高级票据到期日期2024年(“2024年高级说明”)我们每年五月十五日及十一月十五日就2024年高级债券支付利息。2024年高级债券将於二零二四年十一月十五日到期。
我们可按指定赎回价格赎回部分或全部2024年高级债券及2028年高级债券(合为“高级债券”)。
2014年10月，我们与一批银行签订了一项信贷协议(经修订的“信贷协议”)。信贷协议最初规定5亿美元五年循环信贷设施(“循环信贷机制”)。在符合某些条件的情况下，循环信贷机制下的总承付款最多可增加3亿美元在任何时候，根据我们与现有的或更多的贷款人之间的协议。循环信贷贷款机制下的借款可用于一般法人目的。“信贷协议”还规定提供3亿美元的定期贷款，我们于2018年2月全额偿还了这笔贷款，使用了上述2028种高级票据的净收益和手头现金。
2018年2月，我们进入 “信用协议”(“第4号修正案”)的协议及第4号修正案。第4号修正案修订了信贷协议，除其他事项外，将循环信贷贷款的期限延长至2023年1月25日，与扩大的贷款人一道，后者占贷款人现有承诺的90%，因此循环信贷贷款的总承付款将为5亿美元直至2021年10月25日及其后4.5亿美元直到2023年1月25日。
循环信贷机制下的借款按调整后的基本利率或欧元美元利率(均按“信用协定”的定义)，按我们的选择，加上根据我们的杠杆比率(如“信贷协定”所界定的)计算的适用保证金，并在我们当选时，根据指定评级服务机构对我们的高级无担保债务的评级计算利息，然后以这种债务评级为基础。适用的差额各不相同：(1)就按调整基数利率计算的垫款而言，0.125%到0.750%(2)如垫款按欧元汇率计算利息，则1.125%到1.750%。调整后的基本利率是最高的(1)行政代理人确定的年利率为其最优惠利率，(2)联邦基金利率加0.50%(3)每日一个月libor+1%。我们支付从0.125%到0.300%在循环信贷贷款中未使用的部分，取决于我们的杠杆率。承付费用作为利息费用列入我们的合并财务报表。
我们认为，“信贷协议”载有各种契约，我们认为这类协议通常适用于此类协议，包括但不限于限制我们的能力和我们每一子公司承担债务、授予留置权、进行某些投资、进行分配、合并或合并、出售资产和签订某些限制性协议的能力。我们还须遵守55%的最高调整总资本比率(在信贷协议中定义)。“信贷协议”包括违约的习惯事件和相关补救办法。截至2019年12月31日，我们遵守了信贷协议中规定的所有契约。
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我们一共有两次利率互换2亿美元截至二零二四年十一月的2024年高级债券关于这些利率掉期的说明，见本报告所载综合财务报表说明中的附注9-“承付款项和意外开支”。
我们690万美元和420万美元分别与2024年高级债券和2028年高级债券有关的发行成本，以及300万美元新贷款费用，包括与信贷协议有关的修订前第4号修正案的费用。扣除累积摊销后的成本，在我们的综合资产负债表(与高级债券有关)和与信贷协议有关的其他非流动资产中，包括了长期债务的减少。我们将这些费用摊销至高级债券到期日的利息支出和信用协议的2023年1月。
我们的最大未偿债务2019根据信贷协议和高级债券，我们的总利息费用(包括承付费用)为8亿美元。4 600万美元.
截至2019年12月31日和2018年12月31日，我们没有担保任何债务没有反映在我们的综合资产负债表上，我们也没有SEC规则所定义的任何表外安排。
2014年12月，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以回购至多1000万我们的普通股是任意持有的。该方案要求根据适用的法律、规则和条例，包括1934年“证券交易法”修订后的规则10b-18，在公开市场或不时进行私下谈判的交易中进行回购，但须符合市场和业务条件、可用流动性水平、用于其他目的的现金需求、适用的法律要求和其他相关因素。任何回购的时间和数额将由管理层根据对这些因素的评价来确定。我们预计，根据新计划回购的任何股份将作为国库券持有，以备将来使用。该计划并不要求我们回购任何特定数量的股票。根据成本法，我们按平均成本记账持有的国库券份额。贯通2015年12月31日根据这个计划，我们重新购买了二百万我们的普通股1亿美元。从那时起，我们就再也没有根据这个计划回购过任何股份。2015年12月31日.
截至2019年12月31日，我们保留了1 190万我们通过这个和以前的计划回购的股份。我们希望持有购回的股份，以备将来使用。
由于我们在国外的重大业务，我们面临着货币波动和汇率风险。我们通常尽量减少这些风险，主要是通过尽可能匹配我们所经营的各种货币的收入和费用。截至2005年的累计笔译调整数2019年12月31日主要涉及我们对外国子公司的净投资，包括长期贷款.美元兑英镑、挪威克朗和巴西雷亚尔走强，可能导致运营收入下降。见第7A项“市场风险的定量和定性披露”。
业务结果
关于我们业务部门的更多信息载于本报告所载综合财务报表附注10-“按业务部门和地理区域分列的业务”。
能源服务和产品。下表列出了我们能源服务和产品业务的业务部门的收入和盈利能力。在下表的ROV部分中，“可用天数”包括从ROV投入使用的第一天到ROV退役为止的所有天数。这段期间的所有日子都被认为是可用的，包括ROV正在进行维护或修理的期间。我们的ROV没有计划的维护或修理，需要大量的时间，当ROV是不可用的。
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截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(千美元) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
遥控车辆 | ||||||||||||
收入 | $ | 449,830 | $ | 394,801 | $ | 393,655 | ||||||
毛利率 | 37,961 | 32,652 | 50,937 | |||||||||
毛利率% | 8 | % | 8 | % | 13 | % | ||||||
营业收入(损失) | 1,591 | 1,641 | 22,366 | |||||||||
营业收入(损失)% | — | % | — | % | 6 | % | ||||||
可用天数 | 100,480 | 101,464 | 101,951 | |||||||||
使用天数 | 58,347 | 52,084 | 47,282 | |||||||||
利用率% | 58 | % | 51 | % | 46 | % | ||||||
海底产品 | ||||||||||||
收入 | 602,249 | 515,000 | 625,513 | |||||||||
毛利率 | 65,901 | 59,984 | 97,086 | |||||||||
毛利率% | 11 | % | 12 | % | 16 | % | ||||||
营业收入(损失) | 9,831 | 5,614 | 45,539 | |||||||||
营业收入(损失)% | 2 | % | 1 | % | 7 | % | ||||||
期末积压 | 630,000 | 332,000 | 276,000 | |||||||||
海底工程 | ||||||||||||
收入 | 327,556 | 329,163 | 291,993 | |||||||||
毛利率 | 21,264 | 9,596 | 25,021 | |||||||||
毛利率% | 6 | % | 3 | % | 9 | % | ||||||
营业收入(损失) | (145,712 | ) | (86,008 | ) | 10,279 | |||||||
营业收入(损失)% | (44 | )% | (26 | )% | 4 | % | ||||||
资产完整性 | ||||||||||||
收入 | 242,954 | 253,886 | 236,778 | |||||||||
毛利率 | 11,101 | 34,995 | 37,382 | |||||||||
毛利率% | 5 | % | 14 | % | 16 | % | ||||||
营业收入(损失) | (53,387 | ) | 8,660 | 11,231 | ||||||||
营业收入(损失)% | (22 | )% | 3 | % | 5 | % | ||||||
能源服务和产品共计 | ||||||||||||
收入 | $ | 1,622,589 | $ | 1,492,850 | $ | 1,547,939 | ||||||
毛利率 | 136,227 | 137,227 | 210,426 | |||||||||
毛利率% | 8 | % | 9 | % | 14 | % | ||||||
营业收入(损失) | (187,677 | ) | (70,093 | ) | 89,415 | |||||||
营业收入(损失)% | (12 | )% | (5 | )% | 6 | % | ||||||
历史上，我们建造了新的ROV，以增加我们车队的规模，以满足深海钻井和基于船只的检查、维护和修理(“IMR”)和安装工作的需求。这些车辆是设计用于世界各地的水深在10，000英尺或更深的地方使用。2015年，由于市场条件的下降，我们开始建造较少的ROV，一般限制了为履行合同承诺而增加的ROV。我们加了13, 六和七ROV2019, 2018和2017分别在退休时56三年内的单位。我们的ROV机队规模是250截至2019年12月31日, 275截至2018年12月31日和279截至2017年12月31日。自2015年以来，我们已经减少了ROV机队的规模，以应对较低的市场需求。
截止年度2019年12月31日，我们的ROV营运收入相对于2018。我们创造了更高的收入，这是因为两次钻井支援的日租和年度增长都增加了12%。
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和船只支援日。日费率和日租费都随着利用率的增加而略有增加.这一增加的活动的业务效益被抵消2 300万美元对某些设备、无形资产、库存和其他费用的核销费用.
截止年度2018年12月31日，我们的ROV营运收入相对于相对持平的收入而下降。2017，由于平均日费率较低和成本较高，租金日数的增加略微抵消了这一影响。日费率较低的原因是，由于海上钻井活动减少，海上钻探和生产的市场条件持续竞争。费用增加的原因是合同期限较短，以及为恢复以前闲置的系统而进行的动员和工作所需的额外费用。
对于ROV来说2020我们预计，由于在钻井支持和基于船只的服务中租用天数的增加、地域结构的微小变化和总体稳定的定价，结果会有所改善。我们预计2020年将减少安装和复员，与2019年相比，这将降低业务费用。我们的整体ROV机队全年的使用率预计在60%至70%之间。2020。我们预计我们的ROV市场份额一般保持在60%的范围内用于钻井支持。
我们的海底产品部门由两个业务部门组成：(1)制成品；(2)服务和租赁。制造产品包括生产控制脐和特种海底硬件，而服务和租赁则包括工具、海底工作系统以及安装和修井控制系统。下表列出了来自制成品和服务及租赁的收入，以及它们在海底产品总收入中所占的百分比：
截至12月31日的年度， | |||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||
制成品 | 62 | % | 55 | % | 64 | % | |||
服务与租赁 | 38 | % | 45 | % | 36 | % | |||
截止年度2019年12月31日，我们的海底产品经营业绩有所增加，主要是因为我们的制成品业务部门的收入比2018，由于海底脐带和硬件奖励及相关吞吐量的增加。营业收入也得益于我们的服务和租赁业务部门的更好的执行。这些改进被部分抵消2 500万美元对某些设备、无形资产和库存的核销费用，以及主要用于服务和租赁业务单位的其他费用。
截止年度2018年12月31日自2017年以来，我们两个业务部门的海底产品运营业绩都有所下降，原因是由于对我们的制成品的需求下降，以及由于2017年完成了一项重要的定制工程项目，亚洲和澳大利亚市场活动大幅下降，与我们的轻型油井干预设备相关的启动成本下降，以及某些过时设备的注销，我们的服务和租赁业务活动减少，导致与脐带相关的积压减少。
我们预计我们的海底产品部门的营业收入2020由于在2019年获得了良好的订单接收和2020年年初的预期奖励，这一情况得到了改善，预计这将推动我们的制成品业务部门提高生产能力，提高服务和租赁业务部门的活动水平和贡献。随着整体活动的增加和固定成本的更好吸收，我们预计今年我们的营业收入利润率将略有提高，并在中个位数范围内达到平均水平。我们的海底产品积压6.3亿美元截至2019年12月31日, a 2.98亿美元，或90%，比2018年12月31日增加。
我们的海底项目截至年底的经营业绩2019年12月31日收入略低于2018。2019年结果包括1.53亿美元船舶和无形损害，某些设备和库存的减记和核销，以及其他费用.该部门2018年的业绩包括8200万美元的相关费用，涉及与退出土地调查业务有关的商誉、陈旧设备和无形资产的减值和核销。
我们的海底项目截至年底的经营业绩2018年12月31日比2017由于商誉减损费用主要是由于调查和船只活动长期低迷而减少的
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目录
安哥拉的项目活动和潜水工作，以及与退出土地调查业务有关的陈旧设备和无形资产的注销。这些结果被美国墨西哥湾潜水和深水活动的增加部分抵消。
在……里面2020，预计我们的海底项目部门的经营业绩将略有改善，主要原因是折旧低于2019年。船舶日费率仍然具有竞争力，但稳定，我们期望看到在较高活动期间价格有所改善的机会。在我们的指引中，这部分的投机工作是最多的。MSV海洋演化鉴于目前的市场状况，自2019年第二季度加入我们的车队以来，已经经历了合理的需求水平。目前，到2020年第一季度，它有大量的项目积压，虽然比我们原先预期的要低得多。我们继续以租用第三方船只来补充我们的船队，使我们有能力对不断变化的市场状况作出反应。
截止年度2019年12月31日，与2018，由于收入减少，检查服务的价格降低，以及4 900万美元对某些设备、无形资产和库存以及其他费用的资产减值、核销.
截止年度2018年12月31日，与2017，由于为保留合同而降低合同定价，资产完整性的营业收入减少。
我们预计2020资产廉正的经营业绩与相对持平的收入相比有所改善2019，因为合同价格仍然极具竞争力。我们预计，2019年末和2020年初实施的成本控制措施的效益将从2020年第二季度开始实现。
先进技术。我们的先进技术部门由两个业务部门组成：(1)政府；(2)商业。政府服务和产品包括国防和空间探索活动中的工程和相关制造。我们的商业业务部门为商业主题公园行业提供包括程序管理、工程设计、制造/组装和安装在内的统包解决方案，以及移动机器人解决方案，包括向各个行业提供自动引导车辆技术。
我们先进技术部门的收入、毛利率和营业收入信息如下：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(千美元) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入 | $ | 425,535 | $ | 416,632 | $ | 373,568 | ||||||
毛利率 | 50,401 | 58,959 | 44,421 | |||||||||
毛利率% | 12 | % | 14 | % | 12 | % | ||||||
营业收入 | 25,068 | 33,920 | 22,039 | |||||||||
营业收入% | 6 | % | 8 | % | 6 | % | ||||||
下表列出政府和商业收入占先进技术总收入的百分比：
截至12月31日的年度， | |||||||||
2019 | 2018 | 2017 | |||||||
政府 | 75 | % | 67 | % | 74 | % | |||
商业 | 25 | % | 33 | % | 26 | % | |||
截至2019年12月31日2018，我们的先进技术部门的营业收入随着收入的增加而下降。商业收入和营业收入减少，主要是由于执行问题，以及客户驱动的项目延迟和取消在我们的娱乐业务。政府业务单位的经营业绩相对于较高的收入持平。
截止年度2018年12月31日，与2017，我们的先进技术部门取得了创纪录的营业收入，这是由于我们的政府业务稳步增长，以及我们的商业业务，特别是娱乐业的活动大幅增加。
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我们预测我们的先进技术的运营结果2020增加收入，预计今年的营业利润率将在一位数的范围内。我们期望在我们的政府相关部门内的经营结果有轻微的改善，在我们的商业单位内在改进的执行和预期的项目奖励和进展上的运营改进。然而，正如过去几年所证明的那样，项目授标时间和客户延迟的影响可能导致季度业绩的多变性。由于冠状病毒的情况，我们目前正在监测对正在进行的和预期中的中国项目的影响。
未分配的费用。我们未分配的开支，(E.在毛利率范围内，包括与我们的激励和递延薪酬计划有关的费用，包括限制性股票单位、业绩单位和奖金，以及其他一般费用。我们未分配的业务费用包括毛利率内的费用加上与公司职能有关的一般和行政费用。
下表列出所列期间的未分配费用：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(千美元) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
毛利率费用 | $ | (88,384 | ) | $ | (66,960 | ) | $ | (60,237 | ) | |||
占收入的百分比 | 4 | % | 4 | % | 3 | % | ||||||
营业费用 | (128,104 | ) | (109,309 | ) | (100,798 | ) | ||||||
占收入的百分比 | 6 | % | 6 | % | 5 | % | ||||||
我们截至2019年12月31日止年度的未分配费用与1999年12月31日相比有所增加。2018，主要原因是2019年与短期和长期绩效相关的薪酬支出增加。
我们截至年底的未分配费用2018年12月31日比2017，主要是由于与信息技术相关的较高支出，以及基于短期和长期绩效的激励薪酬支出。
我们预计未分配的费用2020平均每季度增加3500万美元，因为我们预计短期和长期业绩激励薪酬支出的全部权责发生率与2019年相比。
另一个。下表列出我们在业务项目收入(损失)以下的重要财务报表项目：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(千美元) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
利息收入 | $ | 7,893 | $ | 9,962 | $ | 7,355 | ||||||
扣除资本额后的利息费用 | (42,711 | ) | (37,742 | ) | (27,817 | ) | ||||||
未合并附属公司的权益收益(损失) | 1,331 | (3,783 | ) | (1,983 | ) | |||||||
其他收入(费用)，净额 | (6,621 | ) | (8,788 | ) | (6,055 | ) | ||||||
所得税准备金(福利) | 17,623 | 26,494 | (184,242 | ) | ||||||||
截至年底的利息收入2019年12月31日比2018，主要原因是2019年安哥拉债券持有量减少。截至年底的利息收入2018年12月31日比2017由于在美国收到的现金等价物的短期利率上升。
年终利息开支增加2019年12月31日相比较2018，因为我们的资本利息减少了。年终利息开支增加2018年12月31日相比较2017由于2018年2月发行的2028年高级债券利率较高，取代了我们的定期贷款，而我们的利率掉期则提高了利率，资本利息的增加部分抵消了利率的上升。我们资本化了340万美元, 730万美元和460万美元感兴趣2019, 2018和2017分别与新建造的船只相关，海洋演化，描述如下：流动性与资本资源上面。
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目录
除借款利息外，利息费用还包括贷款费用的摊销、循环信贷协议下的贷款人承诺费用以及银行代表我们为履约保证金、投标保证金和自保要求签发的备用信用证和银行担保费用。
到2020年，除利息收入外，我们预计利息支出约为4 000万美元。我们预计不会在2020年将任何长期资产的利息资本化.
包括在其他收入(费用)中，净额为外币交易损失630万美元, 1 800万美元和520万美元为2019, 2018和2017分别。损失2019和2018主要与安哥拉有关，安哥拉货币贬值55%，46%2019年和2018分别。我们没有造成任何一种货币的重大货币交易损失2017。如果货币贬值，我们可能会遭受更多的安哥拉宽扎和其他货币的外汇损失。
在……里面2018，其他收入(费用)，净额也包括税前收益930万美元由于我们的成本法投资ASV全球有限责任公司于2018年9月出售。这次出售的总考虑是1 500万美元，则须作最后的营运资本调整及惯常的阻延。
2017年12月22日颁布了“税法”，其中最显著的是从2018年1月1日起将美国企业所得税税率从35%降至21%，并建立了准属地税制，对外国子公司适用的先前递延收益实行一次性强制性过渡税。在……里面2017，作为税法的结果，我们估计并记录了1.89亿美元2017年第四季度的非现金福利，使实际税率2017没有意义。“税法”的各个组成部分促成了1.89亿美元非现金福利。截至2017年12月31日，我们重新计算了我们的递延资产和负债，以反映美国企业所得税税率从35%降至21%，从而产生了一个临时结果2 300万美元终了年度所得税费用减少2017年12月31日。在颁布之前，我们提供了与某些未汇回的收入有关的递延税负债，而这些收益现在将被免税遣返。2018年，根据美国财政部发布的法规和额外的会计分析，我们在财务报表中反映了税法的影响，包括880万美元与一次性强制性过渡税相关的税收影响。在2019年，我们确定了更多的可用业务抵免额，反映在我们提交的2018年所得税申报表中，从而使“税法”在我们的财务报表中的影响减少了820万美元，负债总额为60万美元。由于美国税务当局继续发布监管指南，最终或新颁布的条例对税法的解释上的任何差异都将在目前或今后拟议的条例成为法律期间记录下来。过渡税和由此产生的准领土式税收制度影响到我国剩余的外国税收抵免的使用，因此产生了价值评估津贴。$27以百万美元抵扣这些递延税资产。
在2019年期间，我们决定我们更有可能无法利用我们剩余的未估价递延税资产。根据适用的会计准则，我们记录到，由于对这些递延税务资产设立估值免税额，所得税支出增加了7 400万美元。
到2020年，我们的所得税支付总额估计为4，000万美元，预计主要与那些根据国内收入征税的国家的税收有关，而不考虑这些业务的盈利能力。目前，我们预计不会从预计的税前综合亏损中实现本年度的税收利益，因此，任何有关估计有效税率的讨论都是没有意义的。
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目录
表外安排
根据证券交易委员会的规定，我们没有任何表外安排.
合同义务
截至2019年12月31日，我们根据合同义务应支付的款项如下：
(千美元) | 按期间支付的款项 | ||||||||||||||||||
共计 | 2020 | 2021-2022 | 2023-2024 | 2024年以后 | |||||||||||||||
长期债务 | $ | 800,000 | $ | — | $ | — | $ | 500,000 | $ | 300,000 | |||||||||
经营租赁负债 | 251,412 | 30,573 | 54,678 | 40,971 | 125,190 | ||||||||||||||
购买义务 | 328,882 | 324,662 | 4,186 | 1 | 33 | ||||||||||||||
其他长期债务反映在我们在美国公认会计原则下的资产负债表上 | 49,778 | 872 | 173 | 219 | 48,514 | ||||||||||||||
共计 | $ | 1,430,072 | $ | 356,107 | $ | 59,037 | $ | 541,191 | $ | 473,737 | |||||||||
2001年，我们与当时也是我们的首席执行官的董事会主席(“主席”)达成了一项协议。2006年和2008年对该协定进行了修订。根据经修订的协议，主席于2006年5月辞去首席执行官的职务，并于2006年12月31日开始其离职服务期，该服务期一直持续到2011年8月15日，在此期间，作为独立承包商的主席同意担任我们董事会的非执行主席。该协议规定主席在2011年8月15日以后的10年内享有离职后福利.该协议还规定，主席、其配偶和子女在税后的基础上为他们的生活提供医疗保险。我们确认了离职后福利在预期服务期间的净现值.我们在这项离职后福利项下的应累算负债总额，包括流动负债及长期负债，均为250万美元和320万美元截至2019年12月31日和2018分别。
通货膨胀和价格变动的影响
我们的财务报表是根据美国公认的会计原则编制的，使用的是历史美元会计或历史成本。然而，根据历史成本编制的报表没有充分反映成本增加和美元购买力变化的累积影响，特别是在通货膨胀严重和持续的时期。
为了尽量减少通货膨胀对我们的业务造成的负面影响，我们试图通过对这些变化的估计(我们在原始价格中反映的)或通过我们合同中的价格上涨条款，来弥补预期的劳动力、材料和服务成本变化所带来的成本增加。由于我们所竞争的能源市场长期低迷和产能过剩，我们在实现价格上涨条款方面的成功变得更具挑战性。过去3年，通胀并没有对我们的收入或营运收入造成实质影响，而在不久的将来，亦不会有这方面的影响。
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目录
项目7A. | 市场风险的定量和定性披露。 |
我们目前面临一些市场风险，这些风险来自我们在正常业务过程中进行的交易。这些风险与利率变化和汇率波动有关。除了我们在安哥拉的风险外，我们不认为这些风险是实质性的。我们并没有为投机或交易目的而购买任何对市场风险敏感的工具。当我们有大量的借款时，我们通常通过使用固定利率和浮动利率的组合来管理我们对利率变化的风险敞口。见本报告所载综合财务报表附注中的附注9-“承付款项和意外开支”，以了解我们的循环信贷安排和我们借款的利率。我们一共有两次利率互换2亿美元截至二零二四年十一月的2024年高级债券关于这些利率掉期的说明，见本报告所载综合财务报表附注8-“债务”。我们相信，大幅的利率变动不会对我们未来的收益或现金流产生重大的短期影响。
由于我们在世界各地开展业务，我们的一部分业务是以美元以外的其他货币进行的。我们大部分国际业务的功能货币是适用的本地货币。美元兑英镑、挪威克朗和巴西雷亚尔走强，可能导致运营收入下降。我们主要通过安排美元或可自由兑换货币的补偿，并在可能的情况下，将以其他货币收取的补偿限制在以美元或可自由兑换货币计价的债务所必需的数额上，来管理我们对外汇汇率变化的风险敞口。我们使用截至资产负债表日的汇率，在功能货币为当地货币的情况下，将资产和负债换算成折算调整数，作为综合资产负债表权益部分累积的其他综合收入或损失反映出来。我们记录了530万美元, (47)百万美元和1 100万美元我们的权益账户2019, 2018和2017分别。负调整反映了在功能货币不是美元的地方，美元对各种外币的升值所产生的净影响。相反，积极的调整反映了美元疲软的影响。
我们记录的外币交易损失630万美元, 1 800万美元和520万美元为2019, 2018和2017分别。这些损失包括在其他收入(费用)中，净额列在我们在这两个期间的业务综合报表中。自2015年第二季度以来，安哥拉宽扎对美元的汇率普遍下降，但2017。由于我们在安哥拉的功能货币是美元，我们记录了与宽扎有关的外币交易损失。480万美元, 1 900万美元和10万美元在……里面2019, 2018和2017分别。安哥拉的货币交易损失主要与将我们的安哥拉宽扎现金余额重新计量为美元有关。安哥拉货币贬值55%，46%2019年和2018分别。任何从宽扎到美元的现金余额都由安哥拉中央银行控制，中央银行从2015年年中到2017年减缓了这一过程，导致我们宽扎现金余额在这段时间内增加。然而，从2018年开始，安哥拉央行允许我们从安哥拉汇回现金。2019年和2018，我们得以遣返550万美元7 400万美元分别来自安哥拉的现金。
截至2019年12月31日和2018年12月31日，我们有大约相当于620万美元和930万美元分别在安哥拉的宽扎现金余额，反映在我们的综合资产负债表上。
为了减轻我们在安哥拉的货币风险，我们利用宽扎购买了相当于安哥拉中央银行(Banco Nacional de安哥拉)的债券。债券以美元等价物计价，因此，在支付半年期利息和到期本金时，以宽扎支付，相当于当时的汇率下的美元。在……里面2018，我们总共收到了7 000万美元安哥拉债券到期赎回和再投资所得1 000万美元类似资产的收益。我们此前认为，在债券到期前出售债券并将现金汇回安哥拉的可能性微乎其微。我们的目的是将债券持有到到期，并将到期债券中的资金再投资于类似的长期资产。因为我们打算出售债券，如果我们能够收回收益，我们将这些债券的会计核算从持有到到期的证券改为可供出售的证券。
我们估计安哥拉债券的公平市场价值是1 000万美元截至2019年12月31日使用市场报价。由于安哥拉债券市场不是一个活跃的市场，安哥拉债券的公允价值在美国公认会计准则下的公允价值等级中属于二级。
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截至2018年12月31日，我们把1 000万美元将于2023年到期的债券作为我们综合资产负债表上的其他流动资产，因为我们打算出售这些债券以满足安哥拉目前业务的需要。
项目8. | 财务报表和补充数据。 |
在本报告中，我们的合并财务报表和补充数据出现在本报告签名页之后，并以参考方式纳入本项目。
项目9. | 会计与财务披露的变化及与会计人员的分歧。 |
没有。
项目9A. | 控制和程序。 |
披露控制和程序
根据经修正的1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15条和第15d-15条，我们在管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官的监督和参与下，在本报告所涉期间结束时，对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估(因为本报告所涉期间结束时，这一术语在规则13a-15(E)和15d-15(E)中得到了界定)。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序在2019年12月31日提供合理保证，确保根据“交易法”提交或提交的报告中必须披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告。
财务报告的内部控制
我们对财务报告的内部控制在本季度结束时没有改变。2019年12月31日这在很大程度上影响了我们对财务报告的内部控制，或者相当可能会对我们的财务报告产生重大影响。
管理层关于财务报告内部控制的报告
我们的管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制(根据“外汇法”第13a-15(F)条和第15d-15(F)条的定义)。我们对财务报告的内部控制是一个程序，目的是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则，为财务报告的可靠性提供合理但不是绝对的保证，并为外部报告目的编制财务报表。我们发展了对财务报告的内部控制，在这一过程中，我们的管理层运用其判断来评估各种控制和程序的成本和效益，就其性质而言，这些控制和程序只能为控制目标提供合理的保证。你应该注意到，任何控制系统的设计部分是基于对未来事件可能性的各种假设，我们不能向你保证，任何控制系统都将在所有可能的未来条件下成功地实现其既定目标，无论多么遥远。由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现误报。此外，对未来期间的任何成效评价的预测都有可能由于条件的变化而导致管制不足，或政策和程序的遵守程度可能恶化。
在我们的管理人员，包括我们的首席行政人员、财务人员和会计人员的监督和参与下，我们根据以下框架对我们对财务报告的内部控制的有效性进行了评估。内部控制-综合框架特雷德韦委员会赞助组织委员会发布(2013年框架)。这一评价包括审查关于我们财务报告控制的文件、评价这些控制措施的设计有效性、测试这些控制措施的运作效果以及评估我们的总体控制环境。根据这一评估，我们的管理层得出结论认为，我们对财务报告的内部控制是有效的。2019年12月31日.
安永会计师事务所(Ernst&Young LLP)是一家独立注册的公共会计师事务所，审计了我们的财务报表，审计了我们对财务报告的内部控制，如下文所述。
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目录
独立注册会计师事务所报告
致海洋国际公司股东和董事会。
关于财务报告内部控制的几点看法
我们已对国际海洋工程公司进行了审计。截至2019年12月31日，根据“内部控制-Treadway委员会赞助组织委员会发布的综合框架”(2013年框架)(COSO标准)制定的标准，对财务报告进行内部控制。在我们看来，海洋国际公司。各子公司(公司)在所有重要方面都根据COSO标准，对截至2019年12月31日的财务报告保持有效的内部控制。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(美国会计监督委员会)的标准，审计了截至2019年12月31日和2018年12月31日的公司综合资产负债表以及截至2019年12月31日终了的三年的相关综合业务报表、综合收入(亏损)、权益和现金流量以及相关附注和我们2020年2月27日的报告，对此发表了无保留意见。
意见依据
公司管理层负责维持对财务报告的有效内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，并将其列入所附管理部门关于财务报告内部控制的报告。我们的职责是根据我们的审计，就公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须独立于该公司。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们规划和进行审计，以合理保证是否在所有重大方面保持对财务报告的有效内部控制。
我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估重大弱点存在的风险，根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作效果，以及执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们认为，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义与局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，目的是根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)保存记录，以合理的细节准确、公正地反映公司资产的交易和处置情况；(2)提供合理的保证，即为按照普遍接受的会计原则编制财务报表所必需的交易记录，公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行；(3)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的公司资产的未经授权收购、使用或处置提供合理保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现误报。此外，对未来期间的任何有效性评价的预测都有可能由于条件的变化而导致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能恶化。
/S/Ernst&Young LLP | |
德克萨斯州休斯顿 | |
(二0二0年二月二十七日) | |
42
目录
第9B项。其他资料。
没有。
第III部
项目10. | 董事、执行官员和公司治理。 |
有关董事会选举的董事及获提名人的资料，以参考“选举董事”一节的方式，纳入我们将於或之前提交的最终委托书内。2020年4月29日，与我们的2020股东年会。
关于我们的审计委员会和审计委员会财务专家的资料是根据本项目10所述的委托书中题为“公司治理”和“董事会委员会-审计委员会”的章节中的资料而纳入的。关于我们的道德守则的资料由本项目10以前提到的关于首席执行干事和高级财务干事的“道德守则”一节中的“道德守则”一节参考。
关于我们执行干事的资料载于本报告第一部分第1项下的“书记官长”标题下。我们的董事或行政人员之间没有家庭关系。
根据1934年“证券交易法”第16节，我们的董事和执行官员以及持有我们普通股10%以上股份的个人的报告资料，是根据本项目第10项先前提到的委托书中题为“第16(A)条受益所有权报告合规”的一节中的内容而纳入的。
项目11. | 行政补偿。 |
第11项所要求的资料由上文第10项所述委托书中题为“赔偿委员会联锁和内部参与”、“赔偿讨论和分析”、“赔偿委员会的报告”、“执行干事的报酬”和“非雇员董事的报酬”各节参考。
项目12. | 某些受益所有人的担保所有权和管理及相关股东事项。 |
第12项所要求的资料以参考方式纳入本报告第二部分第5项-“注册人共同权益、相关股东事项和发行者购买权益证券市场”-中的“公平补偿计划信息表”；(2)上文第10项所述委托书中的“管理层和某些受益所有人的担保所有权”一节。
项目13. | 某些关系和相关交易，以及董事独立性。 |
第13项所要求的信息由上文第10项所述委托书中题为“公司治理”和“某些关系及相关交易”的章节中的参考资料纳入。
项目14. | 主要会计费用和服务。 |
第14项所要求的资料由上文第10项所述委托书中题为“批准独立审计员的任命-安永会计师事务所提供的审计和其他服务所产生的费用”一节中的参考资料加以纳入。
43
目录
第IV部
项目15. 展品、财务报表附表。
(a) | 作为本报告一部分提交的文件。 |
1. | 财务报表： |
(i) | 独立注册会计师事务所报告 |
(2) | 合并资产负债表 |
(3) | 综合业务报表 |
(四) | 综合收入(损失)综合报表 |
(v) | 现金流动合并报表 |
(六) | 合并权益表 |
(7) | 合并财务报表附注 |
2. | 财务报表附表： |
所有在证券及交易管理委员会适用规例中作出规定的附表，均已略去，原因是有关指示并无规定，或所需资料并不重要。
3.同类展品：
展览索引
注册或档案编号 | 报告格式 | 报告日期 | 展览编号 | |||||||||
* | 3.01 | 重报法团证书 | 1-10945 | 10-K | 2000年12月 | 3.01 | ||||||
* | 3.02 | 注册证书修订证明书 | 1-10945 | 8-K | 2008年5月 | 3.1 | ||||||
* | 3.03 | 注册证书修订证明书 | 1-10945 | 8-K | 2014年5月 | 3.1 | ||||||
* | 3.04 | 修订及重订附例 | 1-10945 | 8-K | 2015年8月 | 3.1 | ||||||
4.01 | 普通股说明 | |||||||||||
* | 4.02 | 普通股证样本 | 1-10945 | 10-Q | 2018年9月 | 4.3 | ||||||
* | 4.03 | 截至2014年10月27日由海洋国际公司、富国银行、全国协会作为行政代理和周转线贷款人及其某些贷款人之间签订的信贷协议 | 1-10945 | 8-K | 2014年10月 | 4.1 | ||||||
* | 4.04 | 信贷协议第1号修正案 | 1-10945 | 8-K | 2015年11月 | 4.1 | ||||||
* | 4.05 | 信贷协议第2号修正案 | 1-10945 | 8-K | 2016年11月 | 4.1 | ||||||
* | 4.06 | 信贷协议第3号修正案 | 1-10945 | 8-K | 2017年6月 | 4.1 | ||||||
* | 4.07 | 信贷协议第4号修正案 | 1-10945 | 8-K | 2018年2月 | 4.1 | ||||||
* | 4.08 | 日期为2014年11月21日的国际海洋工程公司之间的契约。和富国银行，全国协会，作为受托人，有关高级债务证券的海洋国际公司。 | 1-10945 | 8-K | 2014年11月 | 4.1 | ||||||
44
目录
* | 4.09 | 第一副补充义齿，日期为2014年11月21日，在国际海洋学公司之间。和富国银行，国家协会，作为受托人，规定发行海洋国际公司4.650%的高级债券到期2024年(包括票据的形式)。 | 1-10945 | 8-K | 2014年11月 | 4.2 | ||||||
* | 4.10 | 第二次补充义齿，日期为2018年2月6日，位于国际海洋学公司之间。和富国银行，国家协会，作为受托人，规定发行海洋国际公司6.000%的高级债券到期2028年(包括票据的形式)。 | 1-10945 | 8-K | 2018年2月 | 4.2 | ||||||
我们和我们的某些合并子公司是债务工具的当事方，根据这些债务工具，所授权的证券总额不超过我们综合资产总额的10%。根据规例S-K第601(B)项第4(Iii)(A)段，我们同意应要求向证券交易委员会提供该等文书的副本。 | ||||||||||||
* | 10.01 | + | 自2006年12月21日起，海洋工程公司与约翰·赫夫签订的经修订和重新安排的服务协议 | 1-10945 | 8-K | 2006年12月 | 10.1 | |||||
* | 10.02 | + | 自2006年12月21日起修改海洋工程与约翰·赫夫之间的服务协议 | 1-10945 | 8-K | 2008年12月 | 10.9 | |||||
* | 10.03 | + | 截至2006年5月12日全国协会海洋工程和联合信托公司之间的信托协议(“Huff信托协议”) | 1-10945 | 8-K | 2006年5月 | 10.2 | |||||
* | 10.04 | + | 对Huff信托协议的第一次修正日期为2006年5月12日。和美国银行全国协会，作为继任受托人 | 1-10945 | 8-K | 2008年12月 | 10.10 | |||||
* | 10.05 | + | 对Huff信托协议的第二次修正日期为2006年5月12日。和国家协会Evercore信托公司作为继任受托人 | 1-10945 | 10-K | 2018年12月 | 10.33 | |||||
* | 10.06 | + | 截止2006年5月12日国际海洋工程公司对Huff信托协议的第三次修正。和新港信托公司，作为继承受托人 | 1-10945 | 10-K | 2018年12月 | 10.34 | |||||
* | 10.07 | + | 国际海洋工程公司补充行政退休计划，自2009年1月1日起修订并重述 | 1-10945 | 8-K | 2008年12月 | 10.5 | |||||
* | 10.08 | + | 修正和恢复国际海洋工程公司。经修订和重订的补充行政退休计划，由2000年1月1日起生效(国内收入法典第409a条-祖辈福利) | 1-10945 | 8-K | 2008年12月 | 10.6 | |||||
* | 10.09 | + | Roderick A.Larson的变更控制协议和附件的形式 | 1-10945 | 8-K | 2015年8月 | 10.3 | |||||
* | 10.10 | + | 变更控制协议的形式 | 1-10945 | 8-K | 2011年5月 | 10.5 | |||||
* | 10.11 | + | 补偿协议的形式 | 1-10945 | 8-K | 2011年5月 | 10.4 | |||||
* | 10.12 | + | 第二次修订和重新制定2010年奖励计划 | 1-10945 | 编号14A | 2017年3月 | 附录A | |||||
* | 10.13 | + | 2017年业绩股协议的形式，包括2017年业绩奖：目标和措施 | 1-10945 | 8-K | 2017年2月 | 10.1 | |||||
* | 10.14 | + | Larson先生2017年业绩股补充协议 | 1-10945 | 8-K | 2017年5月 | 10.1 | |||||
* | 10.15 | + | 2018年业绩股协议的形式，包括2018年业绩奖：目标和措施 | 1-10945 | 8-K | 2018年3月 | 10.1 | |||||
45
目录
* | 10.16 | + | 国际海洋工程公司退休投资计划，修订后重报，自2019年1月1日起生效 | 1-10945 | 10-K | 2018年12月 | 10.31 | |||||
* | 10.17 | + | 海洋退休投资计划信托协议与富达管理信托公司自2019年1月1日起生效 | 1-10945 | 10-K | 2018年12月 | 10.35 | |||||
* | 10.18 | + | 变更控制计划和参与协议的形式 | 1-10945 | 10-K | 2018年12月 | 10.32 | |||||
* | 10.19 | + | 2019年业绩股协定格式 | 1-10945 | 8-K | 2019年3月 | 10.1 | |||||
* | 10.20 | + | 2019年限制性股协议的格式 | 1-10945 | 8-K | 2019年3月 | 10.2 | |||||
* | 10.21 | + | 2019年非雇员董事限制性股份协议格式 | 1-10945 | 8-K | 2019年3月 | 10.3 | |||||
* | 10.22 | + | 2019年年度现金奖金奖励计划总结 | 1-10945 | 8-K | 2019年3月 | 10.4 | |||||
* | 10.23 | + | Davison先生的就业协定 | 1-10945 | 10-Q | 2019年6月 | 10.1 | |||||
* | 10.24 | + | 2019达维森先生业绩股协定 | 1-10945 | 10-Q | 2019年6月 | 10.2 | |||||
* | 10.25 | + | 2019 Davison先生限制性股票单位协议 | 1-10945 | 10-Q | 2019年6月 | 10.3 | |||||
* | 10.26 | + | Davison先生的特别限制股协议 | 1-10945 | 10-Q | 2019年6月 | 10.4 | |||||
* | 10.27 | + | 戴维森先生的保留和支付协议 | 1-10945 | 10-Q | 2019年6月 | 10.5 | |||||
* | 10.28 | + | 修订及恢复2019年年度现金奖励计划摘要 | 1-10945 | 10-Q | 2019年9月 | 10.6 | |||||
21.01 | 海洋工程子公司 | |||||||||||
23.01 | 独立注册会计师事务所的同意 | |||||||||||
31.01 | 规则13a-14(A)/15d-14(A)主要执行干事的认证 | |||||||||||
31.02 | 第13a-14(A)/15d-14(A)条主要财务主任的核证 | |||||||||||
32.01 | 第1350条主要行政人员的核证 | |||||||||||
32.02 | 第1350条主要财务主任的核证 | |||||||||||
101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档没有出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 | |||||||||||
101.SCH | 内联XBRL分类法扩展模式文档 | |||||||||||
101.CAL | 内联XBRL分类法扩展计算链接库文档 | |||||||||||
101.DEF | 内联XBRL分类法扩展定义链接库文档 | |||||||||||
101.LAB | 内联XBRL分类法扩展标签链接库文档 | |||||||||||
101.PRE | 内联XBRL分类法扩展表示链接库文档 | |||||||||||
104 | 封面交互数据文件(格式化为内联XBRL，包含在表101中) | |||||||||||
* | 如前所述，以前向证券交易委员会提交的证物，并以参考的方式纳入本文件。 | |||||||||||
+ | 管理合同或补偿计划或安排。 | |||||||||||
46
目录
签名
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并经正式授权。
海洋国际公司 | ||||
日期： | 2020年2月27日 | 通过： | /S/Roderick A.LARSON | |
罗德里克·拉尔森 | ||||
首席执行官 | ||||
根据1934年“证券交易法”的要求，下列人士以登记人的身份和日期签署了本报告。
签名 | 标题 | 日期 | |
S/Roderick A.Larson | 首席执行官兼主任 | 2020年2月27日 | |
罗德里克·拉尔森 | (特等行政主任) | ||
S/Alan R.Curtis | 高级副总裁兼首席财务官 | 2020年2月27日 | |
艾伦·柯蒂斯 | (首席财务主任) | ||
/S/WITLAND J.LeBlanc，Jr. | 副总裁兼会计主任 | 2020年2月27日 | |
小威特兰·J·勒布朗(WitlandJ.LeBlanc) | (首席会计主任) | ||
S/John R.Huff | 董事会主席 | 2020年2月27日 | |
约翰·赫夫 | |||
S/William B.Berry | 导演 | 2020年2月27日 | |
威廉·贝里 | |||
/S/T.Jay Collins | 导演 | 2020年2月27日 | |
杰伊·柯林斯 | |||
S/Deanna L.Goodwin | 导演 | 2020年2月27日 | |
迪安娜·古德温 | |||
/S/M.凯文·麦克沃伊 | 导演 | 2020年2月27日 | |
凯文·麦克沃伊先生 | |||
/S/Paul B.Murphy，Jr. | 导演 | 2020年2月27日 | |
小保罗·B·墨菲 | |||
S/Jon Erik REINHARDSEN | 导演 | 2020年2月27日 | |
乔恩·埃里克·莱因哈德森 | |||
S/Steven A.Webster | 导演 | 2020年2月27日 | |
史蒂文·韦伯斯特 | |||
47
目录
财务报表和附表索引
财务报表索引
独立注册会计师事务所报告 | ||
合并资产负债表 | ||
综合业务报表 | ||
综合收入(损失)综合报表 | ||
现金流动合并报表 | ||
合并权益表 | ||
合并财务报表附注 | ||
主要会计政策概述 | ||
会计准则更新 | ||
收入 | ||
租赁 | ||
选定的资产负债表信息 | ||
所得税 | ||
选定的损益表信息 | ||
债务 | ||
承付款和意外开支 | ||
按业务部门和地理区域分列的业务 | ||
雇员福利计划 | ||
选定的季度财务数据(未经审计) | ||
附表索引
所有在证券及交易管理委员会适用规例中作出规定的附表，均已略去，原因是有关指示并无规定，或所需资料并不重要。
48
目录
独立注册会计师事务所报告
致海洋国际公司股东和董事会。
关于财务报表的意见
我们已经审计了附带的海洋国际公司的综合资产负债表。截至2019年12月31日、2019和2018年12月31日、2019和2018年12月31日的相关综合业务报表、2019年12月31日终了的三年的综合收入(亏损)、股本和现金流量以及相关附注(统称合并财务报表)。我们认为，合并财务报表按照美国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允列报了该公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的财务状况，以及该公司在截至2019年12月31日的三年内的经营结果和现金流量。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了截至2019年12月31日公司对财务报告的内部控制，其依据是Treadway委员会赞助组织委员会(2013年框架)发布的内部控制-综合框架-以及我们于2020年2月27日提交的报告，对此发表了无保留意见。
意见依据
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们必须独立于该公司。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些准则要求我们规划和进行审计，以获得关于财务报表是否不存在重大错报的合理保证，无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中数额和披露情况的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和重大估计数，以及评价财务报表的总体列报方式。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
关键审计事项
下文通报的关键审计事项是本期间对财务报表进行的审计所产生的事项，这些事项已通知审计委员会或需要告知审计委员会，这些事项包括：(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的通报丝毫不改变我们对合并财务报表的总体看法，我们也没有就关键审计事项或与其有关的账目或披露提供单独的意见。
49
目录
资产廉正报告股亲善评估
对此事的说明 | 截至2019年12月31日，该公司的商誉为4.05亿美元，其中1.28亿美元与资产诚信报告部门有关。如附注1和10所述，公司记录了与资产廉正报告单位有关的商誉减值损失1 500万美元，作为其年度评估程序的一部分。自收购之日起，公司的商誉最初分配给其报告部门。 审计管理部门的年度商誉减值测试很复杂，具有很高的判断力，因为在确定报告单位的公允价值时需要作出重要的估计。特别是，资产廉正报告单位的公允价值估计对重要假设很敏感，例如加权平均资本成本、收入增长率、营业利润率和终端价值，其中许多假设受到对未来市场或经济状况的预期的影响。 | |
我们如何在审计中处理这一问题 | 我们获得了理解，评估了设计，并测试了对公司商誉减值审查过程的控制的运作效果，包括对管理层对上述重要假设的审查的控制。 为了检验公司资产诚信报告部门的估计公允价值，我们进行了审计程序，其中包括评估所使用的估值方法的适当性，并测试上述关键假设和公司在分析中使用的基本数据。我们请了一位估价专家协助我们评估公司的模型、估价方法和重要的假设。我们比较了管理层使用的重要假设与当前行业和经济趋势，包括离岸活动、历史结果和其他相关因素。我们评估了管理层估计的历史准确性，并对重要假设进行了敏感性分析，以评估资产廉正报告单位公允价值的变化，这些变动将由假设的变化引起。 此外，我们还测试了管理层对所有报告单位的公允价值与公司市值的调节。 | |
深水和浅水资产集团的长期资产评估
对此事的说明 | 如合并财务报表附注1和10所述，公司记录了其深水和浅水资产组的某些长期资产的减值损失。该公司确定了与这些资产组有关的减值指标，这是由于这些资产在此期间的总体和预期表现。因此，在2019年12月31日，该公司对其深水和浅水资产组中的长期资产进行了可收回性评估，并确定这些资产是不可收回和受损的。因此，该公司确认了1.32亿美元的减值损失，即账面价值超过这些资产估计公允价值的数额。亚细亚 审计公司的减值计量涉及高度的主观性，因为公允价值的确定所依据的估计部分是基于对资产的经济过时和重置成本的假设。 | |
我们如何在审计中处理这一问题 | 我们获得了理解，评估了设计，并测试了对公司流程的控制的运作效果，以确定资产组的公允价值和衡量长期资产减值。这包括对管理层审查公允价值确定的重要假设的控制。 为了检验公司深水和浅水资产组的估计公允价值，我们进行了审计程序，其中包括评估所使用的估值方法的适当性，并测试上述关键假设和公司在分析中使用的基本数据。我们请了一位估价专家协助我们评估公司的模型、估价方法和重要的假设。我们审查了与确定资产组公允价值有关的相反证据，包括审查相关市场数据和内部公司预测。 | |
50
目录
利用成本对成本投入确认的收入
对此事的说明 | 截至2019年12月31日，该公司利用成本对成本投入法确认其收入的21%。如财务报表附注1所述，公司一般根据迄今发生的费用确认固定价格项目的合同收入估计数占估计总费用的百分比。 审计管理部门对成本对成本法确认的收入的计算很复杂，而且具有很高的判断力，因为在确定项目剩余的估计费用时需要作出重要的估计。特别是，与材料和劳动力相关的剩余成本估算是敏感的，可能受到公司无法控制的因素的影响。 | |
我们如何在审计中处理这一问题 | 我们获得了理解，评估了设计，并测试了利用成本到成本输入方法控制公司收入过程的运作效果，包括管理层对完成和相关收入的估计成本的审查。 为了测试完成的估计成本，我们执行了审计程序，其中包括评估使用的收入确认方法的适当应用情况，并测试上述重要假设和公司在估算过程中使用的基本数据。我们比较了管理层使用的重要假设与外部和内部信息，如供应商报价和发票、制造时间表、材料采购订单、工程设计要求、制造提单以及其他类似的支持。此外，我们通过对先前成本估算的回溯分析来评估管理人员估算的历史准确性，以完成与实际结果的比较。 | |
/S/Ernst&Young LLP | ||
自2002年以来，我们一直担任公司的审计师。 | ||
德克萨斯州休斯顿 | ||
(二0二0年二月二十七日) | ||
51
目录
海洋国际公司及附属公司
合并资产负债表
十二月三十一日 | ||||||||
(单位：千，除共享数据外) | 2019 | 2018 | ||||||
资产 | ||||||||
流动资产： | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
应收账款，扣除可疑账户备抵7 499美元和7 116美元 | ||||||||
合同资产 | ||||||||
库存，净额 | ||||||||
其他流动资产 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
财产和设备，按成本计算 | ||||||||
减去累计折旧 | ||||||||
净资产和设备 | ||||||||
其他资产： | ||||||||
善意 | ||||||||
其他非流动资产 | ||||||||
使用权经营租赁资产 | 使用权经营租赁资产 | — | ||||||
其他资产共计 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和权益 | ||||||||
流动负债： | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计负债 | ||||||||
合同负债 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期债务 | ||||||||
长期经营租赁负债 | — | |||||||
其他长期负债 | ||||||||
承付款和意外开支 | ||||||||
公平： | ||||||||
普通股，每股0.25美元；3.6亿股授权；110，834，088股 | ||||||||
额外已付资本 | ||||||||
金库库存；按成本计算，11 903 252股和12 294 873股 | ( | ) | ( | ) | ||||
留存收益 | ||||||||
累计其他综合损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
远洋股东权益 | ||||||||
自愿性-自愿性-非控制性利益 | ||||||||
自愿性 | ||||||||
负债和股本共计 | $ | $ | ||||||
所附说明是这些综合财务报表的组成部分。
52
目录
海洋国际公司及附属公司
综合业务报表
截至12月31日的年度， | |||||||||||||
(单位：千，除每股数据外) | 2019 | 2018 | 2017 | ||||||||||
收入 | $ | $ | $ | ||||||||||
服务和产品成本 | |||||||||||||
毛利率 | |||||||||||||
销售、一般和行政费用 | |||||||||||||
长期资产减值 | — | — | |||||||||||
商誉减损 | |||||||||||||
业务收入(损失) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
利息收入 | |||||||||||||
扣除资本额后的利息费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
未合并附属公司的权益收益(损失) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
其他收入(费用)，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
所得税前收入(损失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||
所得税准备金(福利) | ( | ) | |||||||||||
净收入(损失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
加权平均股票 | |||||||||||||
基本 | |||||||||||||
稀释 | |||||||||||||
每股收益(亏损) | |||||||||||||
基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
每股宣布的现金红利 | $ | $ | $ | ||||||||||
所附说明是这些综合财务报表的组成部分。
53
目录
海洋国际公司及附属公司
综合收入(损失)综合报表
截至12月31日的年度， | |||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | ||||||||||
净收入(损失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
其他综合收入(损失)，扣除税后： | |||||||||||||
外币换算 | ( | ) | |||||||||||
与养恤金有关的调整数 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
其他综合收入共计(损失) | ( | ) | |||||||||||
综合收入(损失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||
所附说明是这些综合财务报表的组成部分。
54
目录
海洋国际公司及附属公司
现金流量表
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
业务活动现金流量： | ||||||||||||
净收入(损失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||
调整数，以核对业务活动提供的净收入与现金净额： | ||||||||||||
折旧和摊销，包括商誉减值 | ||||||||||||
长期资产减值损失 | ||||||||||||
递延所得税准备金(福利) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
存货减记 | ||||||||||||
物业设备销售净亏损(收益)及成本法投资 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非现金补偿 | ||||||||||||
租赁会计的非现金影响 | — | — | ||||||||||
不包括购置的影响，增加(减少)现金： | ||||||||||||
应收账款和合同资产 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
盘存 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他经营资产 | ( | ) | ||||||||||
货币换算对周转金(不包括现金)的影响 | ( | ) | ||||||||||
流动负债 | ( | ) | ||||||||||
其他经营负债 | ( | ) | ||||||||||
对净收入(损失)的调整共计 | ( | ) | ||||||||||
经营活动提供的净现金 | ||||||||||||
投资活动的现金流量： | ||||||||||||
购置财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
企业收购，除现金外 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
赎回投资所得收益 | ||||||||||||
购买安哥拉债券 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
非合并附属公司的资本分配 | ||||||||||||
物业设备销售收益及成本法投资 | ||||||||||||
其他投资活动 | ||||||||||||
用于投资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
来自筹资活动的现金流量： | ||||||||||||
发行6.000%高级债券的净收益，扣除发行成本 | ||||||||||||
偿还定期贷款安排 | ( | ) | ||||||||||
现金红利 | ( | ) | ||||||||||
其他筹资活动 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
用于融资活动的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
汇率对现金的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
现金和现金等价物净增(减少)额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
现金及现金等价物-期初 | ||||||||||||
现金及现金等价物-期末 | $ | $ | $ | |||||||||
所附说明是这些综合财务报表的组成部分。
55
目录
海洋国际公司及附属公司
合并权益表
累计其他 综合收益(损失) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 额外 已付 资本 | 国库 股票 | 留用 收益 | 货币 翻译 调整 | 养恤金 | 远洋股东权益 | 非控制利益 | 股本总额 | ||||||||||||||||||||||||||||
(单位：千) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
余额，2016年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
净收入(损失) | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
其他综合收入(损失) | — | — | — | — | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票单位活动 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票活动 | — | ( | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
现金红利 | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
取得的非控制权权益 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
2017年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
ASC 606的累积效应 | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
净收入(损失) | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
其他综合收入(损失) | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
限制性股票单位活动 | — | ( | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票活动 | — | ( | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
非控制利益 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
2018年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
ASC 842应用的累积效应 | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
净收入(损失) | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
其他综合收入(损失) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票单位活动 | — | ( | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
限制性股票活动 | — | ( | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
2019年12月31日结余 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
所附说明是这些综合财务报表的组成部分。
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合并财务报表附注
1. | 主要会计政策摘要 |
合并原则。 合并财务报表包括海洋国际公司的账目。(“远洋”、“我们”或“我们”)及50 %或者更多的拥有和控制的子公司。如果我们确定我们是主要受益者，我们还合并被确定为可变利益实体的实体；否则，我们使用权益会计方法对这些实体进行核算。我们使用权益法来核算我们对未合并的附属公司的投资，我们拥有这些公司的股权。20 %和50 %至于我们对行动有重大影响，但没有控制权。我们对所有其他长期投资采用成本法.对我们没有合并的实体的投资反映在我们其他非流动资产的资产负债表上。所有重要的公司间账户和交易都已被取消。
使用估计数。 按照美国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)编制财务报表，要求我们的管理层作出影响报告的资产和负债数额、或有资产和负债的披露以及报告所述期间的收入和支出数额的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。
现金和现金等价物。 现金和现金等价物包括活期存款和自投资之日起3个月或以下的高流动性投资。
改叙。以往各期的某些数额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
应收账款-可疑账户备抵。我们使用特定的识别方法确定可疑账户备抵的必要性。我们一般不要求客户提供担保品。
库存。库存按较低的成本或可变现净值估值。我们用加权平均法确定成本.
财产和设备，长期存在的无形资产和使用权经营租赁资产.我们提供财产和设备的折旧，按直线法计算，超过估计的使用寿命。八年 遥控车辆(“ROV”)，三到25 年数海运服务设备(如船只和潜水设备)和三到25 年数用于建筑物、装修和其他设备。
长期无形资产主要是与企业合并有关而获得的，包括商品名称、知识产权和客户关系，并以加权平均剩余寿命约为其摊销。四年 .
有关使用权经营租赁资产的信息，请参阅下面的“租赁”。
我们将财产和设备的维修和维护费用记在发生的业务上，同时我们将延长资产寿命或功能的改进成本资本化。
我们从预计建造期超过三个月的资产中提取利息。我们资本化了$3.4 百万, $7.3 百万和$4.6 百万感兴趣2019, 2018和2017分别。我们不把一般行政费用分配给基本建设项目。在处置财产和设备时，相关成本和累计折旧账户将被减除，由此产生的任何损益都作为服务和产品成本的调整列入其中。
我们的管理层定期，并在发生触发事件时，审查我们的财产和设备、长期存在的无形资产和使用权经营租赁资产的可变现性，以确定是否有任何事件或情况的变化表明资产的账面金额可能无法收回。对于要持有和使用的长期资产，我们的评估依据的是资产的性质、资产的未来经济效益、任何历史或未来的盈利计量以及其他可能存在的外部市场条件或因素等减值指标。如果存在这些减值指标或存在其他因素，表明资产的账面金额可能无法收回，我们将通过对资产进行最低水平的未贴现现金流量分析来确定是否发生了减值。
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是否存在可识别的现金流。如果发生了减值，我们确认资产的账面价值和公允价值之间的差额造成的损失。
由于长期的能源衰退和我们的客户继续关注成本纪律，我们确定在2019年第四季度，我们的某些资产组在我们的海底项目和资产完整性部门中存在减值指标。在我们的海底项目部门，我们的深水和浅水资产组以及我们的Ecose资产组都有减值指标。对于深水浅水资产集团，我们采用了成本法，并考虑了历史、当前和预期的日费率和利用率来衡量市场价值。对于我们的Ecose资产组，我们采用了收入和市场方法相结合的方法，使用了预计的贴现现金流和市场上的预期可变现价值。我们的资产完整性部门由一个资产组组成。运用收益法，利用预测的折现现金流，对资产完整性资产组的公允价值进行了测算。我们对我们的海底项目中的资产组和资产完整性部分的公允价值的估计要求我们使用重要的不可观测的投入，这些投入被归类为三级公允价值计量，包括与未来业绩、风险调整后的贴现率、未来商品价格和对我们服务的需求以及对预期可变现价值的估计有关的假设。因此，我们确定账面价值超过了估计的公允价值和记录的减值，如下所示：
截至2019年12月31日止的年度 | ||||||||||||||||||
(单位：千) | 财产和设备，净额 | 无形资产 | 使用权经营租赁资产 | 共计 | ||||||||||||||
海底工程 | ||||||||||||||||||
深水浅水资产集团 | $ | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||||
生态资产集团 | — | |||||||||||||||||
资产完整性 | ||||||||||||||||||
长期资产减值总额 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||
在2019年第四季度，我们也记录了$45 百万对某些设备和无形资产，包括与退休有关的资产核销30 ROV和一些IWOCS设备在我们的海底产品部门。在2018年，我们记录了与退出土地测量业务有关的某些设备和无形资产的核销和设备报废情况。$7.6 百万.
有关2019年和2018年资产和设备以及长期无形资产的减记和注销的更多信息，请参见注10--“按业务部门和地理区域分列的业务”。
对于持有出售或处置的资产，资产的公允价值是用公允市场价值减去出售的估计成本来衡量的。当我们有一个处置某些资产的计划，并且这些资产符合持有待售标准时，这些资产被归类为待售资产。
善意。 我们的商誉每年被评估为减值，每当我们发现某些触发事件或情况时，报告单位的公允价值很可能会低于其账面价值。
在我们对商誉的评估中，我们进行了定性或定量的损害测试。根据定性方法，如果我们确定报告单位的公允价值低于其账面价值的可能性较大，则需要进行定量分析，以确定报告单位的公允价值。此后，我们将报告单位的公允价值与其账面金额进行比较，并对账面金额超过报告单位公允价值的数额确认减值损失。确认的损失不应超过分配给报告单位的商誉总额。在计算商誉减值损失时，我们还考虑到任何可扣减商誉对报告单位账面金额的所得税影响(如果适用的话)。
在2019年的商誉年度评估中，我们对(1)我们的海底项目报告部门进行了定量评估，因为它的公允价值低于上一年的账面价值，(2)我们的资产完整性报告部门由于其业务环境的恶化而进行了量化评估。在我们对海底项目和资产廉正报告单位的定量分析中，我们通过加权收益法和市场法的结果来估算公允价值。这些估值方法考虑了许多因素，其中包括但不限于预期财务信息、营业利润率、增长率、终端价值、贴现率和
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在我们的行业中类似公司的可比倍数，要求我们对我们的业务的工业经济因素和未来的盈利能力作出某些假设和估计。根据这些定量检验，我们确定了我们的海底项目报告单位的公允价值超过了账面金额，没有任何减损。就我们的资产诚信报告单位而言，公允价值低于账面价值，因此，我们记录了税前商誉减值损失。$15 百万。商誉减值是我们2019年12月31日终了年度的业务综合报表中“业务收入(损失)”的组成部分。对其余的报告单位进行了质量评估，我们的结论是，每个报告单位的公允价值比报告单位的账面价值更有可能高于公允价值。
在2018年的年度商誉评估中，我们对我们的海底项目报告部门进行了质量评估。由于测量和船只活动长期低迷，我们确定公允价值低于账面价值的可能性大于非公允价值。因此，我们决定对我们的海底项目报告单位进行定量评估。在我们2018年对海底项目报告单位的定量分析中，我们通过加权收益法和市场法的结果来估算公允价值。这些估值方法考虑了一些因素，其中包括但不限于我们行业类似公司的预期财务信息、营业利润率、增长率、终端价值、贴现率和可比倍数，并要求我们对行业经济因素和我们业务未来的盈利能力作出某些假设和估计。基于这一定量检验，我们确定了海底项目的公允价值低于账面价值，因此，我们记录了税前商誉减值损失。$76 百万在海底项目报告单位。商誉减值已作为“业务收入(损失)”的组成部分列入我们的年终业务综合报表2018年12月31日。对其余的报告单位进行了质量评估，我们的结论是，每个报告单位的公允价值比报告单位的账面价值更有可能高于公允价值。
我们的报告单位在2017年的定量分析中的公允价值超过了各自的账面价值。
除上述商誉减值外，我们的报告单位在报告所述期间的商誉余额变化是业务收购和汇率变动造成的。有关商务段商誉的信息，请参阅附注10-“按业务部门和地理区域分列的业务”。
2018年3月，我们收购了Ecose SubSea Limited(“Ecose”)$68 百万现金。Ecose公司总部设在苏格兰阿伯丁，为海底电缆和管道的安装建造和运营海底准备、路线清理和海沟挖掘工具。这些服务是在综合的基础上提供的，其中包括船只、ROV和检验服务。我们根据购置之日的估计公允价值，将购置价格分配给所购资产和承担的负债，从而对这一收购进行了核算。从关闭之日起，我们已将Ecose的业务纳入我们的合并财务报表，其经营结果反映在我们的海底项目部门。
2017年8月，我们获得了60 %大约控制Dalgidj有限责任公司(“Dalgidj”)的所有权$12.4 百万。在购买股权方面，我们预付了Dalgidj。$6.4 百万偿还一定的债务。Dalgidj是一家阿塞拜疆公司，为里海盆地的外国和当地公司提供仓储、物流和管理方面的办公和堆场设施。49 %有兴趣的合资企业，提供远程操作的车辆解决方案，空中潜水服务，以及工程和项目管理服务。我们根据购置之日的估计公允价值，将购置价格分配给所购资产和承担的负债，从而对这一收购进行了核算。Dalgidj的经营成果包括在我们的海底项目部门，其在收购日期之后的活动并不显著。
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我们对截至2018年1月1日尚未完成的合同采用了修正的回溯法，并利用实际的权宜之计，从总体上反映了对合同修改的影响。$0.5 百万截至2018年1月1日计入留存收益。以往各期的比较资料未作追溯性重报，并继续按照这些期间的现行会计准则报告。
截至2018年1月1日，由于采用ASC 606而对我们的综合资产负债表所作的变动的累积影响如下：
(单位：千) | 2017年12月31日 | 应付ASC 606的调整数 | 2018年1月1日根据ASC 606 | ||||||||||
资产 | |||||||||||||
应收账款 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
合同资产 | |||||||||||||
应收帐款总额 | |||||||||||||
盘存 | ( | ) | |||||||||||
负债 | |||||||||||||
应计负债 | ( | ) | |||||||||||
合同负债 | |||||||||||||
.class=‘class 3’>累计负债总额 | ( | ) | |||||||||||
其他长期负债 | ( | ) | |||||||||||
衡平法 | |||||||||||||
留存收益 | ( | ) | |||||||||||
2014-2015年ASU的采用对我们截至通过之日或2018年12月31日终了年度的合并财务状况、业务结果、股本或现金流量没有重大影响。
我们所有的收入都是通过与客户签订合同来实现的。我们根据合同类型确认我们的收入。在每天的基础上，我们确认服务收入随着时间的推移，提供特定的时间，材料和设备的费用，我们定期收费，从每周到每月。我们使用输入方法忠实地描述收入识别，因为每一天提供的服务都代表着对客户的价值。随着工作的进行，这些合同中的履约义务得到履行，收入得到确认。我们已使用权宜之计，以确认收入时，帐单对应的价值实现客户在适当的情况下。
我们考虑了重要的固定价格合同，主要涉及我们的海底产品部门，在较小的程度上在我们的海底项目和先进技术部门，通过确认收入随着时间的推移，使用投入，成本-成本计量百分比-完成的方法。在2019年，我们21 %对我们的收入采用投入、成本对成本的计量百分比完成的方法.我们使用投入成本对成本的方法来忠实地描述收入识别.这种常用的方法允许适当计算我们合同的进展情况。在合同有效期内，我们代表客户创建产品，从而履行了履约义务。我们剩余的收入是在控制权转移到客户时确认的，从而满足了执行义务。
我们已选择将运费和运费确认为发生时的一项开支。由政府当局评估的税收，无论是对特定的创收交易还是与特定的创收交易同时进行，由我们从客户那里征收，都被排除在收入之外。
在我们以服务为基础的业务线路中，主要按日费率收取所提供的服务，在ASC 606的实施对收入和利润确认模式没有重大影响。在我们以产品为基础的业务线中，我们已经看到了使用完成百分比法在合同中确认收入和利润的模式受到了影响，这是因为我们要求将卸载的材料排除在外，并且在衡量进度时效率很低。这主要发生在我们的海底产品部门。
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我们在确定和分配交易价格时，根据每项合同的事实和情况，对履行义务和随后确认的收入作出判断。我们定期审查与我们的合同有关的估计，并在必要时立即反映对盈利能力的修正。如果一个可变的考虑因素有可能在未来大幅度逆转收入，我们将把这一可变的考虑限制在一个旨在消除未来可能逆转的水平上。如果目前对合同总成本的估计表明合同的最终损失，则在确定合同时，我们将全额确认预计损失。在前几年，由于合同估计数的修正，我们记录了收入调整；然而，在截至2019年12月31日和2018年12月31日的几年中，我们没有进行任何重大调整。但是，由于事实和情况的变化，今后可能会对总体合同费用作出重大调整。
一般来说，我们的付款条件包括定期提供的服务和在某一时间点交付的产品，这些产品是在履行义务后开具发票的。我们的产品和服务合同，其里程碑付款应在合同期间的商定进度点支付，在达到这些里程碑时开具发票，这可能与确认收入的时间不同。我们的付款条款一般不向客户提供合同融资，也不因这些条款而从客户那里获得融资。
见注3—“收入”，以获取更多有关我们与客户签订的合同收入的信息。
租赁。作为承租人，我们利用权宜之计，在资产负债表上不承认初始租赁期限为12个月或更短的租赁，并将租赁和非租赁部分合并在一起，并将合并部分作为除房地产以外的所有资产类别的租赁。
作为出租人，我们租赁某些类型的设备以及提供服务，并利用权宜之计，允许我们将租赁和非租赁组件合并成一个组合组件，在ASC 842中，租赁组件占主导地位，在ASC 606项下，服务组件占主导地位。一般来说，只要我们有一个服务组件，这通常是主要的元素，并导致在ASC 606下的会计。
我们决定合同在开始时是租赁还是包含租赁，无论是作为承租人还是作为出租人。我们在作出这些决定时，考虑到已确定的资产的要素、控制权和经济利益。
作为承租人，我们租用土地、建筑物、船只和设备来经营我们的业务，并支持我们的一些服务项目收入来源。通常这些租赁条款的范围从操作和支持设备的天数到15 年数土地和建筑物。这些租约是按市场价格按商业条件谈判的，许多租约都有标准的选择，由我们自行决定延长或终止。当这些选择的行使是合理的确定时，我们将它们列入租约评估。我们的租约不包含影响我们对其进行核算的物质限制或契约，也不提供剩余价值担保。
作为出租人，我们租赁某些类型的设备，往往同时提供服务。这些租约可以按日费率或一次总付的方式定价，期限从几天到多年不等。这些租约是按市场价格按商业条件谈判的，许多租约都有标准的选择，由我们的客户自行决定是否延长或终止。这些契约一般不包含影响我们对租赁进行核算的购买选择、物质限制或契约。
ROU经营租赁资产和经营租赁负债是根据在开始或修改之日租赁期限内未来最低租赁付款的现值确认的。由于我们的大部分租约并没有提供隐含利率，因此，我们在厘定未来付款的现值时，会根据在生效日期或修改日期所获得的资料，采用递增的借款利率。在确定增量借款利率时，我们考虑了我们的外部信用评级、我们和我们确定的同行的债券收益率、在我们经营的地理区域的无风险利率，以及在类似租期内提供相当于租赁付款的抵押品所产生的影响。我们的ROU经营租赁资产也包括任何租赁前付款，不包括租赁奖励和初始直接成本发生。我们的租赁条款可能包括延长或终止租赁的选项。当我们合理地肯定我们会行使该选择权时，这些选择便会包括在租约条款内。最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内按直线确认.
见“财产和设备、长期无形资产和使用权经营租赁资产“以上有关我们的使用权资产减值指标的确定的更多信息。
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有关我们经营租赁的更多信息，请参见注4--“租约”。
所得税。 我们在检讨及谘询我们的内部税务部门、税务顾问，以及在某些情况下，谘询各司法管辖区的法律顾问后，根据我们对有关税务法例及规例的解释，按适当税率提供入息税。我们为财务和税收报告目的为资产和负债的账面数额之间的差额提供递延所得税。当递延税资产更有可能无法实现时，我们提供了评估备抵。
我们承认税收的利益，如果福利是更有可能是可持续的审计后，由适用的税务当局。如果达到这一门槛，税收优惠就会以我们认为可能在最终结算时实现的50%以上的最大数额来衡量和确认。在我们的财务报表中，我们把任何可适用的利息和对不确定的税收状况的惩罚作为我们的所得税规定的一部分。
有关所得税的更多信息，请参见附注6--“所得税”。
外币换算 我们大多数外国子公司的功能货币是适用的当地货币。在此期间，具有美元以外功能货币的外国子公司的业务结果按平均汇率折算成美元。这些外国子公司的资产和负债按资产负债表日的有效汇率折算成美元，由此产生的换算调整扣除税收后，作为股东权益的一个组成部分确认为累积的其他综合收益(损失)。所有外币交易损益目前均在综合业务报表中确认。我们录了$6.3 百万, $18 百万和$5.2 百万外汇交易损失2019, 2018和2017，这些数额分别作为其他收入(费用)的一个组成部分列入我们的综合业务报表。2019年12月31日.
每股收益。对于每一年上市，我们的年度加权平均基础和稀释上市股票数之间的唯一差别是上市限制股的影响。
回购计划。 2014年12月，我们的董事会批准了一项股票回购计划，根据该计划，我们可以回购至多10 百万我们的普通股是任意持有的。该方案要求根据适用的法律、规则和条例，包括1934年“证券交易法”修订后的规则10b-18，在公开市场或不时进行私下谈判的交易中进行回购，但须符合市场和业务条件、可用流动性水平、用于其他目的的现金需求、适用的法律要求和其他相关因素。任何回购的时间和数额将由管理层根据对这些因素的评价来确定。我们预计，在该计划下回购的任何股份将作为国库券持有，以供将来使用。该计划并不要求我们回购任何特定数量的股票。根据成本法，我们按平均成本记账持有的国库券份额。在这个计划下，我们重新购买了2.0 百万我们的普通股$100 百万贯通2015年12月31日。从那时起，我们就再也没有根据这个计划回购过任何股份。2015年12月31日.
2.更新会计准则
最近采用的会计准则.自2019年1月1日起，我们通过了ASU 2016-02，“租约(主题842))(“主题842”，要求承租人承认使用权资产(“ROU资产”)和几乎所有租赁的租赁负债，并更新以前的出租人会计准则，以使新的租赁标准和收入确认会计准则的某些要求一致，我们选择采用过渡方法，允许我们在通过之日适用这一更新，并采用了一系列实际权宜之计，使我们得以保留根据以前适用的会计准则作出的租赁识别和分类。
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标准。截至2019年1月1日，ASU的通过导致了对以下方面的累积效应调整：$5.9 百万记入留存收益，并作相应调整，以增加ROU资产和租赁负债$185 百万和$191 百万分别。采用这一ASU并没有对我们的净收入产生重大影响，也没有对现金流量产生任何影响。以往各期的比较资料未作追溯性重报，并继续按照这些期间的现行会计准则报告。有关我们经营租赁的更多信息，请参见注4--“租约”。
2018年2月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布ASU 2018-02，损益表-报告综合收入(主题220)-从累积的其他综合收入中重新分类某些税收影响。本更新中的修正案允许将2017年12月颁布的美国税收改革立法(通常称为“减税和就业法”(“税法”)所造成的滞留税收收入从累积的其他综合收入改叙为留存收入。然而，由于修正案只涉及“税法”所得税影响的重新分类，要求税法或税率变化的效果不包括在持续经营所得收入中的基本指导原则不受影响。本更新中的修正案还要求披露关于滞留税收影响的某些信息。本更新中的修改自2019年1月1日起对我们生效。这一ASU对我们的合并财务报表没有产生重大影响。
2018年6月，FASB发布ASU 2018-07薪酬-股票薪酬(主题718)对非雇员股票支付会计的改进.本ASU扩展了课题718的范围，包括从非雇员那里获取商品和服务的基于股票的支付交易。本ASU的修正案从2019年1月1日起对我们生效。这一ASU对我们的合并财务报表没有产生重大影响。
2017年8月，FASB发布了ASU No.2017-12衍生工具和套期保值(主题815)：对套期保值活动会计的有针对性的改进，简化了套期保值会计准则在美国现行会计准则中的应用，改进了套期保值关系的报告，更好地反映了我国合并财务报表中风险管理活动的经济效益。我们于2019年1月1日采用了这一ASU，这对我们的合并财务报表没有重大影响。
最近发布的会计准则.2016年6月，FASB发布ASU No.2016-13，金融工具-信用损失：金融工具信用损失的计量经随后发布的ASU 2018-19、ASU 2019-04和ASU 2019-05修订。指南引入了一种新的信用储备模式，称为当前预期信用损失(CECL)模型，该模型基于预期损失，与今天使用的已发生损失方法有很大不同。中东欧模式要求根据历史经验、当前条件以及合理和可支持的预测，估计在报告日持有的某些类型金融工具的所有预期信贷损失，包括贸易应收款和合同资产。这些Asus在不同程度上影响着实体，这取决于实体持有的资产的信用质量、其持续时间以及该实体如何应用当前的美国GAAP。这些华硕从2020年1月1日起对我们生效。我们成立了一个项目小组，以确保我们满足实现要求。我们根据客户的相关风险因素汇集了我们的客户，并评估了我们与信用损失相关的历史经验。我们已经评估了这一影响，预计这一指导不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
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3. 收入
按类别分列的收入
下表按商业部门、地理区域和货物或服务转移的时间分列收入。
截至12月31日的年度， | ||||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||
业务部分： | ||||||||||||||
能源服务和产品 | ||||||||||||||
遥控车辆 | $ | $ | $ | |||||||||||
海底产品 | ||||||||||||||
海底工程 | ||||||||||||||
资产完整性 | ||||||||||||||
能源服务和产品共计 | ||||||||||||||
先进技术 | ||||||||||||||
共计 | $ | $ | $ | |||||||||||
截至12月31日的年度， | ||||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||
地理作业区： | ||||||||||||||
外国： | ||||||||||||||
非洲 | $ | $ | $ | |||||||||||
联合王国 | ||||||||||||||
挪威 | ||||||||||||||
亚洲和澳大利亚 | ||||||||||||||
巴西 | ||||||||||||||
其他 | ||||||||||||||
外国共计 | ||||||||||||||
美国 | ||||||||||||||
共计 | $ | $ | $ | |||||||||||
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||||||
货物或服务转让的时间： | ||||||||||
长期确认的收入 | $ | $ | ||||||||
在某一时刻确认的收入 | ||||||||||
共计 | $ | $ | ||||||||
合同余额
我们具有里程碑付款的合同总体上对合同资产和合同负债余额产生了重大影响。里程碑与客户通过合同约定，并与整个合同期间的重大事件相关。有些里程碑是在确认收入之前实现的，从而导致合同负债，而另一些里程碑则是在确认收入后产生合同资产之后实现的。
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下表提供了有关合同资产的信息，以及与客户签订的合同负债。
(单位：千) | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||||
合同资产 | $ | $ | |||||||
合同负债 | |||||||||
我们的付款条件包括定期提供的服务和在某一时间点交付的产品，这些产品是在履行义务后开具发票的。我们的产品和服务合同，其里程碑付款应在合同期间的商定进度点支付，在达到这些里程碑时开具发票，这可能与确认收入的时间不同。
在本年度终了的年度内2019年12月31日，合同资产减少$35 百万的期初余额，因为$2.1 十亿超过收入确认$2.0 十亿。合同负债增加$32 百万从期初余额开始，原因是里程碑付款和帐单总额推迟$64 百万减去收入确认$32 百万.
履约义务
未履行(或部分未履行)的剩余履约债务的交易价格总额。2019年12月31日如上文所述。在计算这一价值时，我们使用了我们可以利用的两种权宜之计，而且没有披露与履约义务有关的数额：(1)是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分；或(2)根据我们按照记帐方式确认收入的合同。
由于我们在远程操作车辆、海底项目、资产完整性和先进技术部门的服务合同的性质，我们的大多数合同要么有一年或更短的初始合同条款，要么有客户选择取消条款，这些条款使我们考虑到最初的预期期限为一年或更短。
在我们的海底产品和先进技术部门，我们有超过一年的长期合同，这些合同占到了报告的业绩义务余额的大部分。2019年12月31日。我们也有短期的产品合同，预期的最初期限为一年或更短，但已被排除在外。
截至2019年12月31日，拨作剩余履行义务的交易价格总额为$382 百万。在计算这一价值时，我们使用了我们可以利用的两种权宜之计，而且没有披露与履约义务有关的数额：(1)是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分；或(2)根据我们按照记帐方式确认收入的合同。在这个数额中，我们期望确认$296 百万在未来12个月内，大部分剩余余额$86 百万将在未来24个月内获得认可。
在适当情况下，我们在交易价格范围内估计了合同中可变考虑因素的价格，并将这些数额限制在我们认为，在随后解决与可变考虑有关的不确定性时，我们认为所确认的累积收入数额很可能不会出现重大逆转。在终了年度确认的收入数额2019年12月31日和2018这与以往各期间已完成或部分完成的履约义务相关，意义不大。
截至2019年12月31日，由于我们的合同以及我们提供的服务和产品的性质，在退款或退货方面没有重大的未清负债余额。我们的保证仅限于具有标准长度且不被视为实质性权利的保证保证。.我们的大部分合同包括一项单一的履约义务。当有多重义务时，我们寻找独立销售价格的明显证据作为分配的基础。这涉及对与合同事实和情况有关的可观察证据的适当性作出判断。如果我们没有可观察到的证据，我们采用成本加利润率的方法来估算独立的销售价格，使用典型的产品或服务类型的利润率，以及所涉及的客户和地区地理位置。
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取得或履行合同的费用
根据现有的权宜之计，我们将费用资本化，以便在合同金额很大时获得合同，合同开始时合同的期限预计超过一年；否则，费用将在发生的期间内支出。获得合同的成本主要包括投标成本和建议书成本，这是我们固定成本的增量。在本报告所述期间，没有获得合同的费用结余或摊销。
履行合同的成本主要包括为我们的客户提供服务或产品而产生的某些动员成本。这些费用在合同履行期间递延和摊销。履行合同的期末费用余额是$15 百万和$13 百万截至2019年12月31日和2018分别。为截至2019年12月31日和2018年12月31日的年份，我们记录了摊销费用$8.5 百万和$6.5 百万分别。没有确认减值费用。
4.租赁
我们于2019年1月1日采用了新的租赁标准主题842。上期数额未作调整，继续按历史租赁标准报告，“租约(主题840))(“主题840”)。—“会计准则更新”，以获得更多关于我们采用这一标准的信息。
有关营运租约的补充资料如下：
(单位：千) | 2019年12月31日 | 2019年1月1日 | ||||||||
资产： | ||||||||||
使用权经营租赁资产 | $ | $ | ||||||||
负债： | ||||||||||
操作 | 电流运行 | $ | $ | |||||||
操作 | 非电流运行 | |||||||||
租赁负债 | $ | $ | ||||||||
2019年12月31日 | 2019年1月1日 | |||||||
租赁期限和贴现率： | ||||||||
加权平均剩余租赁期限(年份) | 加权平均剩余租约期限(年数) | |||||||
加权平均贴现率 | 加权平均贴现率 | % | % | |||||
在截至2019年12月31日止的年度，我们确定我们的资产廉正报告单位有减值指标，因此，我们记录了税前经营租赁资产减值。$5.4 百万。使用权经营租赁减值在我们截至2019年12月31日的年度综合业务报表中被列为“业务收入(损失)”的组成部分。
经营租赁成本是指在最初租赁期超过12个月的情况下，按经营租赁各自的租赁条款摊销所产生的租赁费用。我们的短期租赁成本包括我们的经营租赁费用，初始租赁期为12个月或更短，但未记录在我们的资产负债表上。租赁费用的组成部分如下：
年终 | ||||||
(单位：千) | 2019年12月31日 | |||||
租赁费用： | ||||||
经营租赁成本 | 经营租赁成本 | $ | ||||
短期租赁费用 | 短期租赁费用 | |||||
租赁费用总额 | $ | |||||
66
截至2019年12月31日，在主题842项下，首次租赁期超过12个月的经营租赁的未来租赁负债期限如下：
租赁债务到期日 | ||||
(单位：千) | ||||
截至12月31日的一年， | ||||
2020 | $ | |||
2021 | ||||
2022 | ||||
2023 | ||||
2024 | ||||
此后 | ||||
租赁付款总额 | ||||
减：利息 | ( | ) | ||
租赁负债现值 | $ | |||
67
目录
5. 选定的资产负债表信息
以下是关于选定的资产负债表账户的信息：
十二月三十一日 | |||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | |||||||
清单，净额： | |||||||||
遥控车辆零部件 | $ | $ | |||||||
其他库存，主要是原材料 | |||||||||
共计 | $ | $ | |||||||
其他流动资产： | |||||||||
预付费用 | $ | $ | |||||||
安哥拉债券 | |||||||||
共计 | $ | $ | |||||||
其他非流动资产： | |||||||||
无形资产，净额 | $ | $ | |||||||
人寿保险现金退保价值 | |||||||||
对未合并附属公司的投资 | |||||||||
其他 | |||||||||
共计 | $ | $ | |||||||
应计负债： | |||||||||
薪金和相关费用 | $ | $ | |||||||
应计工作费用 | |||||||||
应付所得税 | |||||||||
当期经营租赁负债 | |||||||||
其他 | |||||||||
共计 | $ | $ | |||||||
其他长期负债： | |||||||||
递延所得税 | $ | $ | |||||||
补充行政退休计划 | |||||||||
长期激励计划 | |||||||||
不确定的税收状况 | |||||||||
税法-过渡税-一年后到期 | |||||||||
其他 | |||||||||
共计 | $ | $ | |||||||
68
目录
6. 所得税
2017年12月，美国颁布了“税法”，其中包括对美国现行税法的一些修改，这些法律对我们的所得税规定产生了影响，最值得注意的是，从2017年12月31日开始的课税年度，美国公司所得税税率从35%降至21%，并建立了准属地税制，对外国子公司适用的先前递延收益实行一次性强制性过渡税。从2018年开始，税法也做出了预期的修改，包括税基侵蚀和反滥用税(“殴打”)、全球无形低税率所得税(Gilti)、对利息支出可扣减的额外限制以及废除国内制造业扣减。在2017年12月31日终了的期间，我们记录了与税法有关的临时净税收优惠及相关事项$189 百万.
2018年，根据美国财政部发布的法规和额外的会计分析，我们完成了对税法影响的会计核算，并在我们的财务报表中反映了这些影响，包括$8.8 百万与一次性强制性过渡税有关。在2019年，我们确定了更多的可用业务抵免额，反映在我们提交的2018年所得税申报表中，从而减少了“税法”在我们的财务报表中的影响。$8.2 百万的总负债$0.6 百万。由于美国税务当局继续发布监管指南，最终或新颁布的条例对税法的解释上的任何差异都将在目前或今后拟议的条例成为法律期间记录下来。过渡税和由此产生的准领土式税收制度影响到我国剩余的外国税收抵免的使用，因此产生了价值评估津贴。$27 百万针对这些递延的税收资产。
我们对所得税和现金税的规定如下：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
目前： | ||||||||||||
国内 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||
外国 | ||||||||||||
总电流 | ||||||||||||
推迟： | ||||||||||||
国内 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
外国 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
递延共计 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税准备金(福利)总额 | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||
已付现金税，净额 | $ | $ | $ | |||||||||
所得税前的收入(损失)构成如下：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
国内 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
外国 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前收入(损失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
69
目录
截至2019年12月31日和2018，我们的全球递延税资产、负债和递延税负债净额如下：
十二月三十一日 | ||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | ||||||
递延税款资产： | ||||||||
递延补偿 | $ | $ | ||||||
递延收入 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
净营业损失和其他结转 | ||||||||
长期经营租赁负债 | — | |||||||
其他 | ||||||||
递延税款资产毛额 | ||||||||
估价津贴 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税款资产共计 | $ | $ | ||||||
递延税款负债： | ||||||||
财产和设备 | $ | $ | ||||||
股权投资基差 | ||||||||
使用权经营租赁资产 | — | |||||||
其他 | — | |||||||
递延税款负债总额 | $ | $ | ||||||
递延所得税负债净额 | $ | $ | ||||||
我们的递延税负债净额在我们的资产负债表中反映如下：
十二月三十一日 | ||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | ||||||
递延税款负债 | $ | $ | ||||||
递延所得税负债净额 | $ | $ | ||||||
截至2019年12月31日，我们大约有$199 百万在不同的世界范围内产生的净经营和其他亏损结转。结转包括$148 百万不会过期的$51 百万将于2021贯通2039。我们的总估价免税额为$277 百万经营亏损和税收抵免结转，以及其他递延税款资产，因为我们的管理层认为，这些递延税资产更有可能无法实现。
以下是我们的估价津贴期初和期末数额的核对：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
年初余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
增加的主要原因是净营业损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
因外国税收和商业信用结转而增加 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
由于利用往年产生的外国税收抵免而减少 | ||||||||||||
年底结余 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
前几年产生的外国税收抵免的使用是“税法”规定的当然遣返要求的结果。
70
目录
以下是将2019年和2018年美国法定税率21%和2017年35%用于所得税前收入(损失)和我们报告的所得税(福利)准备金(福利)计算的所得税支出(福利)调节情况：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
按美国法定税率提供的所得税(福利) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
税法-可免税遣返的收入 | ( | ) | ||||||||||
税法-净当然遣返税 | ( | ) | ||||||||||
税法-重新衡量美国递延税负净额 | ( | ) | ||||||||||
估价津贴 | ||||||||||||
外国税率差额 | ( | ) | ||||||||||
股票补偿 | ||||||||||||
不确定的税收状况 | ( | ) | ||||||||||
其他项目，净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税准备金(福利)总额 | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||
不包括相关外国税收抵免和罚款及利息的不确定税收总额起止额的调节如下：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
年初余额 | $ | $ | $ | |||||||||
根据与本年度有关的税种增加的税额 | ||||||||||||
法定时效到期时的减刑 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
根据与前几年有关的税额增加(减少) | ||||||||||||
根据与前几年有关的税额减少 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
安置点 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
年底结余 | $ | $ | $ | |||||||||
在我们的财务报表中，我们把任何可适用的利息和对不确定的税收状况的惩罚作为我们的所得税规定的一部分。我们增加/减少了所得税开支$1.4 百万和$1.7 百万2019年和2018分别就不确定税额的罚则及利息而言，使我们的罚则及不确定税额利息的负债总额增加至$5.7 百万和$4.3 百万截至2019年12月31日2018分别。这些负债的任何增减，都会影响我们在变动期间的实际入息税率。
我们相信$0.9 百万总税额不确定的问题将在未来12个月内得到解决。包括相关的外国税收抵免、罚款和利息在内，我们累计的净税收总额为$21 百万和$18 百万在我们资产负债表上的标题“其他长期负债”中2019年12月31日和2018分别适用于不确定的税收状况。
我们认为我们的外国子公司的收益是无限期的再投资。截至2019年12月31日，我们没有为我们的外国子公司无限期再投资的收益提供递延税。如果我们要从这些子公司未汇出的收入中进行分配，我们将在不同的司法管辖区征税。然而，如果汇出，估计最终应缴的税额是不切实际的。如果我们对未来税收后果的预期有所改变，我们可能需要记录更多的税负。
71
目录
可能对我们的综合资产负债表、综合业务报表或现金流动综合报表产生重大影响的递延税。
我们的报税表须接受多个司法管辖区税务当局的审核。这些审计通常需要数年才能完成和结算。下表列出可供税务当局审查的最早纳税年份，在这些年份中，我们有重要的业务活动：
司法管辖权、无偿性、无偿性 | 周期 | |
美国 | ||
联合王国 | ||
挪威 | ||
安哥拉 | ||
巴西 | ||
澳大利亚 | ||
7. 选定的损益表信息
按服务及产品划分的收入、成本及毛利如下：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入： | ||||||||||||
服务 | $ | $ | $ | |||||||||
产品 | ||||||||||||
总收入 | ||||||||||||
服务和产品成本： | ||||||||||||
服务 | ||||||||||||
产品 | ||||||||||||
未分配费用 | ||||||||||||
服务和产品费用总额 | ||||||||||||
毛利率： | ||||||||||||
服务 | ||||||||||||
产品 | ||||||||||||
未分配费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
总毛利率 | $ | $ | $ | |||||||||
8. 债务
长期债务包括：
十二月三十一日 | ||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | ||||||||
4.650%高级债券到期 | $ | $ | ||||||||
6.000%高级债券到期 | 300,000,000 | |||||||||
二亿元本金利率掉期的公允价值 | ( | ) | ||||||||
未摊销债务发行成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||
长期债务 | $ | $ | ||||||||
在2014年11月，我们完成了公开募股$500 百万合计本金4.650 %高级票据到期日期2024年(“2024年高级说明”)我们每年五月十五日及十一月十五日就2024年高级债券支付利息。2024年高级债券将於二零二四年十一月十五日到期。
2018年2月，我们完成了$300 百万合计本金6.000 %高级票据到期日期2028年(“2028年高级说明”)我们於二月一日及八月一日支付2028年高级债券的利息。
72
目录
每年。2028年高级债券定于2028年2月1日到期。我们利用2028年高级债券的净收益，偿还下文所述的定期贷款负债。
我们可按指定赎回价格赎回部分或全部2024年高级债券及2028年高级债券(合为“高级债券”)。
2014年10月，我们与一批银行签订了一项信贷协议(经修订的“信贷协议”)。信贷协议最初规定$500 百万五年循环信贷设施(“循环信贷机制”)。在符合某些条件的情况下，循环信贷机制下的总承付款最多可增加$300 百万在任何时候，根据我们与现有的或更多的贷款人之间的协议。循环信贷贷款机制下的借款可用于一般法人目的。信贷协议还规定$300 百万我们于2018年2月全额偿还的定期贷款，使用了上述2028份高级债券的净收益和手头现金。
2018年2月，我们进入 “信用协议”(“第4号修正案”)的协议及第4号修正案。第4号修正案修订了信贷协议，除其他事项外，将循环信贷贷款的期限延长至2023年1月25日，该贷款机构代表90 %放款人的现有承付款，使循环信贷贷款的承付款总额为$500 百万直至2021年10月25日及其后$450 百万直到2023年1月25日。截至2019年12月31日，我们在循环信贷贷款机制下没有未偿还的借款。
循环信贷机制下的借款按调整后的基本利率或欧元美元利率(均按“信用协定”的定义)，按我们的选择，加上根据我们的杠杆比率(如“信贷协定”所界定的)计算的适用保证金，并在我们当选时，根据指定评级服务机构对我们的高级无担保债务的评级计算利息，然后以这种债务评级为基础。适用的差额各不相同：(1)就按调整基数利率计算的垫款而言，0.125 %到0.750 %(2)如垫款按欧元汇率计算利息，则1.125 %到1.750 %。调整后的基本利率是最高的(1)行政代理人确定的年利率为其最优惠利率，(2)联邦基金利率加0.50 %(3)每日一个月libor+1 %。我们支付从0.125 %到0.300 %在循环信贷贷款中未使用的部分，取决于我们的杠杆率。承付费用作为利息费用列入我们的合并财务报表。
我们认为，“信贷协议”载有各种契约，我们认为这类协议通常适用于此类协议，包括但不限于限制我们的能力和我们每一子公司承担债务、授予留置权、进行某些投资、进行分配、合并或合并、出售资产和签订某些限制性协议的能力。我们亦须符合最高调整的总资本化比率(如信贷协议所界定)。55 %。“信贷协议”包括违约的习惯事件和相关补救办法。截至2019年12月31日，我们遵守了信贷协议中规定的所有契约。
我们一共有两次利率互换$200 百万截至二零二四年十一月的2024年高级债券有关利率掉期的更多信息，请参见注9--“承诺和意外情况”。
我们$6.9 百万和$4.2 百万分别与2024年高级债券和2028年高级债券有关的发行成本，以及$3 百万新贷款费用，包括与信贷协议有关的修订前第4号修正案的费用。这些成本，除累计摊销外，还包括在我们的综合资产负债表中的长期债务的减少，因为它们与高级票据有关，也包括在其他非流动资产中，因为它们与信贷协议有关。我们将这些费用按高级债券的到期日摊销至利息费用，并使用近似有效利率法的直线法将信用协议的利息费用摊销至2023年1月。
我们支付了现金利息$46 百万, $37 百万和$32 百万在……里面2019, 2018和2017分别。
9.承付款和意外开支
租赁承付款
73
目录
截至2019年12月31日，我们占用了几个设施的不可撤销经营租约到期的不同日期，直至2033年。见附注4—“租赁”获得更多关于我们经营租赁的信息。
我们所购买的工人补偿、海事雇主的责任和全面的一般责任保险，每一项都包括一个我们认为在财政上审慎的可扣减的层面，由我们负责。可扣减层以上的保险可以是发生的，也可以是合计的。我们通过回顾我们的历史经验和本年度索赔活动来确定索赔敞口的应计金额。我们不按现值记录应计项目。我们与保险理算师一起审查较大的索赔要求，并为已知的负债建立特定的准备金。我们根据以往的经验，根据我们的估计，为每年发生但未向我们报告的事件设立额外的准备金。我们认为，我们已经为这些债务产生的预期负债确定了适当的应计项目。不过，有关这些事项的估计数字，可能会影响日后的收入。
诉讼
在一般业务过程中，我们不时涉及与我们的商业活动有关的诉讼或争议、政府调查或申索，其中包括：
• | 在我们的客户及供应商合约及其他业务安排下，与表现或保证有关的事宜；及 |
• | 工人赔偿要求、琼斯法案索赔、职业危害索赔、房地责任索赔和其他索赔。 |
虽然我们无法预测这些事项的最终结果，但我们认为，我们可能因这些其他行动和索赔而承担的任何最终责任，不会对我们的综合财务状况、业务结果或现金流动产生重大不利影响。然而，由于诉讼和其他争端解决程序固有的不确定性，以及在某些情况下可能获得的保险的可得性和数额，我们无法保证解决我们作为当事方的任何具体索赔或程序，不会对我们的合并财务状况、业务结果或发生该决议的财政期间的现金流动产生重大影响。
信用证
我们有$49 百万和$55 百万在信用证中未结清，截至.为止2019年12月31日和2018，分别与自保要求和各种投标和履约保证金有关，这通常是在适用的合同期限内进行的。
金融工具与风险集中
在正常的业务过程中，我们通过各种策略管理与外汇汇率和利率相关的风险，包括使用套期保值交易。作为一项政策，除非我们有潜在的风险敞口，否则我们不使用衍生工具。其他可能使我们集中信贷风险的金融工具主要是现金和现金等价物以及应收账款。
现金和现金等价物的账面价值由于基础工具的短期到期而近似于其公允价值。应收账款来自广大客户，主要来自能源行业，这是我们的主要收入来源。由于其短期性质，我们的应收帐款和应付帐款的账面价值近似于公平市价.
我们估计高级债券的总公平市价为$787 百万截至2019年12月31日根据报价。由于高级债券市场不是活跃的市场，因此，高级债券的公允价值在美国公认会计准则下的公允价值等级中属于二级(类似资产和负债的活跃市场报价以外的投入，可观察到或可被可观测的市场数据证实，基本上是资产或负债的全部条款)。
我们一共有两次利率互换$200 百万截至二零二四年十一月的2024年高级债券协议交换固定利率4.650 %在……上面$100 百万2024年浮动利率为1个月libor+的高级债券2.426 %在另一个$100 百万至一个月期libor加2.823 %。我们估计利率掉期的合并公允价值是$3.2 百万截至2019年12月31日，包括在我们的其他长期资产的资产负债表中，其净负债为
74
目录
$5.6 百万美元截至2018年12月31日，包括在我们的资产负债表中的其他长期负债。这些价值可以被无法观察的市场数据所证实，这些数据被归类为二级投入。
自2015年第二季度以来，安哥拉宽扎对美元的汇率普遍下降，但2017年的汇率相对稳定。由于我们在安哥拉的功能货币是美元，我们记录了与宽扎有关的外币交易损失。$4.8 百万, $19 百万和$0.1 百万在……里面2019, 2018和2017，作为其他收入(费用)的一个组成部分，在我们关于这两个期间的综合业务报表中净额。我们的外汇交易损失主要与我们的安哥拉宽扎现金余额对美元的重新计量有关。任何从宽扎到美元的现金余额都由安哥拉中央银行控制，中央银行从2015年年中到2017年减缓了这一过程，导致我们宽扎现金余额在这段时间内增加。然而，从2018年开始，安哥拉央行允许我们从安哥拉汇回现金。截至2019年12月31日和2018，我们有大约相当于$6.2 百万和$9.3 百万在安哥拉的宽扎现金余额分别反映在我们的综合资产负债表上。
为了减轻我们在安哥拉的货币风险，我们利用宽扎购买了相当于安哥拉中央银行(Banco Nacional de安哥拉)的债券。债券以美元等价物计价，因此，在支付半年期利息和到期本金时，以宽扎支付，相当于当时的汇率下的美元。期间2018，我们总共收到了$70 百万到期和赎回安哥拉债券和再投资的收益$10 百万类似资产的收益。截至2019年12月31日和2018，我们有$10 百万我们的综合资产负债表上的安哥拉债券。由于我们打算出售债券，如果我们能够收回收益，我们已将这些债券归类为可供出售的证券，并将其记录在综合资产负债表上的其他流动资产中。
我们估计安哥拉债券的公平市场价值是$10 百万截至2019年12月31日和2018使用市场报价。由于安哥拉债券市场不是一个活跃的市场，安哥拉债券的公允价值在美国公认会计准则下的公允价值等级中属于二级。
10. 按业务部门和地理区域分列的业务
业务部门信息
我们是一个工程服务和产品的全球供应商，主要面向离岸能源行业。通过利用我们的应用技术专长，我们还服务于国防、航天和商业主题公园行业。我们的能源服务和产品业务包括ROV、海底产品、海底项目和资产完整性。我们的ROV部门提供从地面操作的潜水器，以支持海上能源的勘探、开发和生产活动。我们的海底产品部门提供各种专业的海底硬件和相关服务。我们的海底项目部门提供多种服务的海底支援浅水和深水艇以及近海潜水和辅助船只作业，主要用于检查、维修和安装活动。我们还提供测量、自主水下航行器和卫星定位服务.在可再生能源市场上，我们为海底电缆提供海底准备、航线清理和挖沟服务。我们的资产完整性部门提供资产完整性管理和评估服务，无损检测和检查。我们的先进技术业务为非能源行业的应用提供项目管理、工程服务和设备.未分配的费用是与某一特定业务部门无关的费用。这些费用包括与我们的激励和延期薪酬计划有关的费用，包括限制性股票和奖金，以及其他一般费用，包括公司行政费用。
确实有不在细分基础上的差异或在计量截至年度部分利润或亏损的基础上的差异2019年12月31日在我们的合并财务报表中使用的2018年12月31日和2017.
75
目录
下表按业务部门列出收入、业务收入和折旧及摊销费用：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
能源服务和产品 | ||||||||||||
遥控车辆 | $ | $ | $ | |||||||||
海底产品 | ||||||||||||
海底工程 | ||||||||||||
资产完整性 | ||||||||||||
能源服务和产品共计 | ||||||||||||
先进技术 | ||||||||||||
共计 | $ | $ | $ | |||||||||
业务收入(损失) | ||||||||||||
能源服务和产品 | ||||||||||||
遥控车辆 | $ | $ | $ | |||||||||
海底产品 | ||||||||||||
海底工程 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
资产完整性 | ( | ) | ||||||||||
能源服务和产品共计 | ( | ) | ( | ) | 89,415 | |||||||
先进技术 | ||||||||||||
未分配费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
共计 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||
折旧和摊销费用 | ||||||||||||
能源服务和产品 | ||||||||||||
遥控车辆 | $ | $ | $ | |||||||||
海底产品 | ||||||||||||
海底工程 | ||||||||||||
资产完整性 | ||||||||||||
能源服务和产品共计 | ||||||||||||
先进技术 | ||||||||||||
未分配费用 | ||||||||||||
共计 | $ | $ | $ | |||||||||
我们确定每个业务部门在利息收入或支出、其他收入(费用)和所得税准备前的业务收入。我们认为分配这些项目是不实际的。
收入
来自英国石油公司及其子公司的一家客户的收入入账。10%2019年和12%在……里面2017我们的综合年收入。荷兰皇家壳牌公司的收入10%我们的2018年度综合收入总额。
业务收入(损失)
在2019年，我们记录了$252 百万适用于：
• | 减值损失$ |
• | 中讨论的某些设备和无形资产的注销和注销折旧和摊销费用“的$ |
• | 存货减记$ |
• | 长期资产减值$ |
76
目录
• | 税前商誉减值$ |
• | 其他费用$ |
这些调整总额$252 百万可归因于我们的每一个报告部分，摘要如下：
• | 遥控车辆-$ |
• | 海底产品-$ |
• | 海底工程-$ |
• | 资产廉正-$ |
• | 先进技术-$ |
折旧和摊销费用
上述折旧和摊销费用表中反映的财产和设备折旧费用为$212 百万, $200 百万和$204 百万在2019年，2018和2017分别。
上列折旧及摊销费用表所反映的长期无形资产的摊销费用$36 百万, $18 百万和$10 百万在2019年，2018和2017分别。
上述折旧和摊销费用表中所反映的商誉减值费用$15 百万在我们的资产完整性部门和$76 百万在我们的海底项目部分，在2019年和2018分别。
我们还记录了某些设备和无形资产的减记和注销。$45 百万，包括在我们2019年的折旧费用中。$212 百万，可归因于每一报告部分如下：
• | 遥控车辆-$ |
• | 海底产品-$ |
• | 海底工程-$ |
• | 资产廉正-$ |
我们还记录了与退出土地测量业务有关的某些设备的核销情况。$4.2 百万，包括在2018年的折旧费用中。$200 百万的无形资产核销$3.4 百万，这包括在我们2018年的摊销费用中。$18 百万，可归因于每一报告部分如下：
• | 遥控车辆-$ |
• | 海底产品-$ |
• | 海底工程-$ |
77
目录
下表按业务部门列出资产、财产和设备、净额和商誉：
十二月三十一日 | ||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | ||||||
资产 | ||||||||
能源服务和产品 | ||||||||
遥控车辆 | $ | $ | ||||||
海底产品 | ||||||||
海底工程 | ||||||||
资产完整性 | ||||||||
能源服务和产品共计 | ||||||||
先进技术 | ||||||||
公司和其他 | ||||||||
共计 | $ | $ | ||||||
财产和设备，净额 | ||||||||
能源服务和产品 | ||||||||
遥控车辆 | $ | $ | ||||||
海底产品 | ||||||||
海底工程 | ||||||||
资产完整性 | ||||||||
能源服务和产品共计 | ||||||||
先进技术 | ||||||||
公司和其他 | ||||||||
共计 | $ | $ | ||||||
善意 | ||||||||
能源服务和产品 | ||||||||
遥控车辆 | $ | $ | ||||||
海底产品 | ||||||||
海底工程 | ||||||||
资产完整性 | ||||||||
能源服务和产品共计 | ||||||||
先进技术 | ||||||||
共计 | $ | $ | ||||||
与某一特定业务部门具体确定的所有资产均已分开。现金和现金等价物、某些其他流动资产、某些投资和某些其他资产没有分配给特定的业务部门，而是列入公司和其他部门。
下表按业务部门列出资本支出，包括企业收购：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
资本支出 | ||||||||||||
能源服务和产品 | ||||||||||||
遥控车辆 | $ | $ | $ | |||||||||
海底产品 | ||||||||||||
海底工程 | ||||||||||||
资产完整性 | ||||||||||||
能源服务和产品共计 | ||||||||||||
先进技术 | ||||||||||||
公司和其他 | ||||||||||||
共计 | $ | $ | $ | |||||||||
78
目录
地理作业区
收入是根据提供服务和生产产品的地点计算的，详情见下表：
截至12月31日的年度， | ||||||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | 2017 | |||||||||
收入 | ||||||||||||
外国： | ||||||||||||
非洲 | $ | $ | $ | |||||||||
联合王国 | ||||||||||||
挪威 | ||||||||||||
亚洲和澳大利亚 | ||||||||||||
巴西 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
外国共计 | ||||||||||||
美国 | ||||||||||||
共计 | $ | $ | $ | |||||||||
在2019年1月1日，我们采用了租赁标准主题842，要求承租人承认使用权资产.2019年，$163 百万按地理区域分列的使用权经营租赁资产列于下表，其中汇总了财产和设备、净资产和使用权经营租赁资产：
十二月三十一日 | ||||||||
(单位：千) | 2019 | 2018 | ||||||
财产和设备、净资产和使用权经营租赁资产 | ||||||||
外国： | ||||||||
挪威 | $ | $ | ||||||
非洲 | ||||||||
联合王国 | ||||||||
亚洲和澳大利亚 | ||||||||
巴西 | ||||||||
其他 | ||||||||
外国共计 | ||||||||
美国 | ||||||||
共计 | $ | $ | ||||||
11.EM福利计划
退休投资计划
我们有几个员工退休投资计划，这些计划合在一起，涵盖了我们的大部分全职员工。“海洋退休投资计划”是一项401(K)计划，美国雇员可以通过推迟其月工资总额的一部分并指示我们为计划缴纳递延金额来参与这项计划。我们将雇员递延补偿的一部分与之相匹配。我们对401(K)计划的贡献是$19 百万, $18 百万和$17 百万计划结束的年份2019年12月31日, 2018和2017分别。
我们还提供与401(K)计划类似的外国雇员储蓄计划的相应贡献。在……里面2019, 2018和2017，这些捐款主要与与英国和挪威子公司有关的计划有关$12 百万, $11 百万和$9.1 百万分别。
79
国际海洋工程公司补充行政退休计划涵盖经我们董事会的薪酬委员会(“薪酬委员会”)批准的选定的主要管理人员和行政人员。在此计划下，我们将按参与人月工资毛额的百分比计算一个金额，并将应计金额视为按照该计划投资于一个或多个投资工具。期间与本计划有关的开支2019, 2018和2017都是$3.0 百万, $2.8 百万和$3.2 百万分别。
我们有一个固定的福利计划，覆盖了我们在英国的一些雇员。英国计划的资产被投资在养老金领取者的年金上，预计计划将于2018年第四季度达成和解。截至目前，英国计划没有任何计划资产或债务2019年12月31日或2018.
激励计划
根据我们的第二次修订和重新制定的2010年激励计划(“激励计划”)，我们的普通股可用于奖励我们董事会的员工和非雇员成员。
奖励计划主要由薪酬委员会管理；然而，董事会全体成员根据奖励计划对非雇员董事的奖励作出决定。赔偿委员会或我们的董事会(视情况而定)决定给予每个参与者的奖励类型，并在有关的裁决协议中列出适用于每项裁决的条款、条件和限制。股票期权、股票增值权以及股票和现金奖励可以根据奖励计划进行。此后一直没有股票期权活动。2010年12月31日在激励计划下，没有任何悬而未决的选择。自2005年以来，我们一直没有批出任何股票期权，而赔偿委员会亦已表示，在可预见的将来，我们不会以股票期权作为雇员补偿的一部份，为我们的行政人员及其他雇员提供雇员补偿。此外，董事会已表示打算在可预见的将来避免将股票期权作为非雇员董事薪酬的组成部分。
在……里面2019, 2018和2017，薪酬委员会向我们的某些主要行政人员和雇员颁发业绩单位奖励。奖励单位将于颁奖日三周年当天全数授予，或按比例授予。三如果参加者符合一定的年龄和服务要求，则需年数。薪酬委员会和董事会批准了具体的财务目标和措施(如定义)。三-年终期间2021年12月31日, 2020和2019作为业绩单位最终价值的依据。授予的性能单位的最终值可从$0 到$200 在每一个2019, 2018和2017。在转归和确定价值后，业绩单位的价值将以现金支付。与业绩单位有关的补偿费用是$9.7 百万, $3.9 百万和$4.2 百万在……里面2019, 2018和2017分别。截至2019年12月31日，有319,263 业绩单位出色。
期间2019, 2018和2017，薪酬委员会将我们的普通股中的限制性单位授予了我们的某些主要管理人员和雇员。期间2019, 2018和2017，我们的董事会授予非雇员董事限制性普通股。过关80 %, 85 %，和80 %向我们的雇员发放的补助金2019, 2018和2017，分别在授奖日期三周年当天全额授予，条件是继续就业。发放给雇员的其余赠款按比例授予。三年 ，因为这些参与者符合一定的年龄和服务年限要求。如获发受限制股票单位予每名参与雇员，参加者将获发普通股的股份，以供参加者在较早时持有的受限制股票单位所持有的股份。三年数，或如参加者在符合年龄及服务要求后较早归属，则在终止雇佣或服务后。授予非雇员董事的限制性股票将在授予日期一周年时全部授予，条件是继续担任董事，但有一个例外。2017年2月，我们将限制性普通股股份授予了一位已书面通知有意从董事会退休的董事。如果董事的任期持续到2017年5月我们随后的年度股东大会选举董事时，这些股份将归属。董事在该项选举的同时辞职而符合该项规定，而受限制股票的股份亦归属该等股份。
赔偿委员会有一项政策，即海洋工程公司将不向其董事或执行官员支付美国联邦所得税总额，以支付未来对限制性股票或股票单位的奖励。这项政策对我们与主席的现有服务协议没有任何影响，该协议规定，在有限的情况下，如改变对海洋工程的控制，可适用于此类未来奖励的税金总额。
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因扣除税款而收取的额外税款，少于我们受限制的股票补助金的财务报表开支，是$1.0 百万, $2.1 百万和$3.1 百万在……里面2019, 2018和2017分别。2019年、2018年和2017年的费用在我们的业务综合报表中得到确认。
以下是我们的限制性股票和限制性股票单位活动的摘要2019, 2018和2017:
数 | 加权 平均 公允价值 | 骨料 内在价值 | |||||||
截至2016年12月31日的结余 | |||||||||
获批 | |||||||||
发 | ( | ) | $ | ||||||
被没收 | ( | ) | |||||||
截至2017年12月31日的结余 | |||||||||
获批 | |||||||||
发 | ( | ) | $ | ||||||
被没收 | ( | ) | |||||||
截至2018年12月31日的余额 | |||||||||
获批 | |||||||||
发 | ( | ) | $ | ||||||
被没收 | ( | ) | |||||||
截至2019年12月31日的结余 | |||||||||
获批的受限制股票单位2019, 2018和2017进位不表决权和不股利权利。每名受限制普通股股份的承批人在限制期内被视为该等股份的纪录拥有人，并有权就该等股份投票及收取股息。
受限制股票单位的赠款按其各自授予日期的估计公允价值计算。赠款2019, 2018和2017只以继续受雇或以非雇员董事的身分服务为条件而转归；因此，这些补助金是以我们在纽约证券交易所的股票的收盘价，在批出日期公平市价计算的。
限制库存计划下的补偿费用为$10 百万, $10 百万和$11 百万为2019, 2018和2017分别。截至2019年12月31日，我们有$11 百万与我们的限制性库存单位计划有关的未来费用，按加权平均剩余寿命计算1.7 好几年了。
就业后福利
2001年，我们与当时也是我们的首席执行官的主席达成了一项协议。2006年和2008年对该协定进行了修订。根据经修订的协议，主席于2006年5月辞去首席执行官的职务，并于2006年12月31日开始其离职服务期，该服务期一直持续到2011年8月15日，在此期间，作为独立承包商的主席同意担任我们董事会的非执行主席。该协议规定主席在2011年8月15日以后的10年内享有离职后福利.该协议还规定，主席、其配偶和子女在税后的基础上为他们的生活提供医疗保险。我们确认了离职后福利在预期服务期间的净现值.我们在这项离职后福利项下的应累算负债总额，包括流动负债及长期负债，均为$2.5 百万和$3.2 百万截至2019年12月31日和2018分别。
作为与主席离职后福利有关的安排的一部分，我们设立了一个不可撤销的设保人信托，俗称“拉比信托”，以向主席提供更大的保证，即我们将拨出足够的资金来源，用于支付本协议规定的退休后福利，包括支付给主席、其配偶及其子女终身的医疗保险福利。在建立拉比信托基金方面，我们向信托基金提供了一份关于主席人寿保险的保险单，这是我们以前获得的，我们同意继续支付该保险单的保险费。当寿险保单到期时，保单的收益将成为信托的资产。如果信托的价值
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超$4 百万，经消费物价指数调整后，在2012年1月1日以后的任何时候，超额款项都可能支付给我们。然而，由于信托是不可撤销的，信托的资产一般在信托终止之前是无法为我们今后的业务提供资金的，预计信托在主席、其配偶或其子女的生命期间并不存在。此外，我们对信托的供款不会有任何税项扣除；不过，我们可能会因日后从信托中实际支付的利益而获得税项扣减(虽然信托的福利付款预计不会在短期内发生，因为我们预期在可预见的将来会直接支付这些福利)。
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目录
选定的季度财务数据(未经审计)
(单位：千，除每股数据外)
2019 | ||||||||||||||||||||
季度结束 | 三月三十一日 | 六月三十日 | 9月9日三十 | 12月31日 | 共计 | |||||||||||||||
收入 | $ | 493,886 | $ | 495,781 | $ | 497,647 | $ | 560,810 | $ | 2,048,124 | ||||||||||
毛利率 | 27,587 | 41,983 | 49,061 | (20,387 | ) | 98,244 | ||||||||||||||
业务收入(损失) | (21,714 | ) | (9,635 | ) | (5,194 | ) | (254,170 | ) | (290,713 | ) | ||||||||||
净收入(损失) | (24,827 | ) | (35,182 | ) | (25,523 | ) | (262,912 | ) | (348,444 | ) | ||||||||||
稀释后每股收益(亏损) | $ | (0.25 | ) | $ | (0.36 | ) | $ | (0.26 | ) | $ | (2.66 | ) | $ | (3.52 | ) | |||||
已发行稀释股份加权平均数 | 98,714 | 98,929 | 98,930 | 98,930 | 98,876 | |||||||||||||||
2018 | ||||||||||||||||||||
季度结束 | 三月三十一日 | 六月三十日 | 9月9日三十 | 12月31日 | 共计 | |||||||||||||||
收入 | $ | 416,413 | $ | 478,674 | $ | 519,300 | $ | 495,095 | $ | 1,909,482 | ||||||||||
毛利率 | 18,828 | 29,728 | 47,635 | 33,035 | 129,226 | |||||||||||||||
业务收入(损失) | (27,149 | ) | (19,637 | ) | (1,552 | ) | (97,144 | ) | (145,482 | ) | ||||||||||
净收入(损失) | (49,133 | ) | (33,076 | ) | (65,979 | ) | (64,139 | ) | (212,327 | ) | ||||||||||
稀释后每股收益(亏损) | $ | (0.50 | ) | $ | (0.34 | ) | $ | (0.67 | ) | $ | (0.65 | ) | $ | (2.16 | ) | |||||
已发行稀释股份加权平均数 | 98,383 | 98,531 | 98,533 | 98,534 | 98,496 | |||||||||||||||
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