美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-K
(第一标记)
截至财政年度(一九二零九年十二月三十一日)
或
转轨时期的转轨期 .
委员会档案编号：001-34841
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
(国家或其他司法管辖区) 成立为法团或组织) | (国税局雇主识别号码) | |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) | |
(登记人的电话号码，包括区号) | |||
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一班的职称 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
根据该法第12(G)条登记的证券：无
如“证券法”第405条所界定，登记人是否为知名的经验丰富的发行人。
如果注册人不需要根据该法第13条或第15(D)条提交报告，请用复选标记表示。
是 ☐ 不 ☒
(2)在过去的90天内，已提交1934年“证券交易法”第13或15(D)节要求提交的所有报告(或要求注册人提交此类报告的较短期限)。
通过检查标记，说明登记员是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一个交互数据文件(或在较短的期限内，登记人必须提交此类档案)。
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的增长公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
☒ | 加速过滤器 | ☐ | |
非加速滤波器 | ☐ | 小型报告公司 | |
新兴成长型公司 | |||
如果是一家新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。 ☐
通过复选标记指示注册人是否为空壳公司(如“交易法”规则12b-2所定义)。
是 ☐ 编号： ☒
注册公司非附属公司持有的有表决权股票的总市值，根据纳斯达克环球精选市场(Nasdaq Global Selected Market)公布的2019年6月28日我们普通股的收盘价计算，为美元。27.2 十亿截至2020年2月21日，注册官279,750,659 已发行普通股，不包括持有国库券的股份。
以参考方式合并的文件
登记人关于其2020年股东大会的最后委托书(“2020年委托书”)的部分内容以参考方式纳入本年度报告第三部分，如有说明，即表格10-K。2020年委托书将在本报告所涉财政年度结束后120天内提交给美国证券交易委员会。
目录
导言和展望发言 | 1 |
第一部分 | 3 |
项目1.事务 | 3 |
项目1A。危险因素 | 16 |
项目1B。未解决的工作人员意见 | 32 |
项目2.财产IES | 32 |
项目3.法律程序 | 33 |
项目4.矿山安全披露 | 33 |
第二部分 | 33 |
第五项登记人普通股市场、相关股东事项及发行人购买权益证券 | 33 |
项目6.选定的财务数据 | 35 |
项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 38 |
项目7A.市场风险的定量和定性披露 | 55 |
项目8.财务报表和补充数据 | 57 |
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计人员的分歧 | 110 |
项目9A.管制和程序 | 110 |
项目9B.其他资料 | 111 |
第III部 | 111 |
项目10.董事、执行干事和公司治理 | 111 |
项目11.行政补偿 | 112 |
项目12.某些受益所有人的担保所有权和管理及相关股东事项 | 112 |
项目13.某些关系及相关交易和主任独立性 | 112 |
项目14.主要会计费用和服务 | 112 |
第IV部 | 112 |
项目15.证物和财务报表附表 | 112 |
项目16.表格10-K摘要 | 115 |
导言和展望发言
本年报为截至财政年度的表格10-K。(一九二零九年十二月三十一日)(“年度报告”)及参考文件所载的某些资料载有前瞻性陈述，这些陈述是根据1995年“私人证券诉讼改革法”的“安全港”提供的。在本年报中，“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“期望”、“意欲”、“计划”及“工程”等字眼，以及与我们、我们的管理层或第三者有关的类似词句，可识别前瞻性的陈述。前瞻性报表包括关于我们的业务战略、财务状况、运营结果和市场数据的陈述，以及任何其他非历史事实的陈述。这些陈述反映了我们管理层的信念，以及我们管理层所作的假设和我们目前可以获得的信息。虽然我们认为这些信念和假设是合理的，但这些说法受到许多因素、风险和不确定因素的影响，这些因素、风险和不确定性可能导致实际结果和结果与预测的结果大不相同。这些因素、风险和不确定因素明确限定了所有随后可归因于我们或代表我们行事的人的口头和书面前瞻性陈述，除第一部分所列的陈述外，还包括第1A项。危险因素本年度报告的其他部分如下：
• | 市场需求和半导体产业状况； |
• | 我们有能力成功地引进新技术和新产品； |
• | 对我们产品的需求； |
• | 中美之间的贸易争端、国际贸易壁垒的潜在增加以及由此造成的对我们既定供应链的破坏； |
• | 我们有能力在到期日或到期前筹集足够的现金、筹集足够的资本或为债务再融资，以满足我们的偿债、研发和资本投资要求； |
• | 我们能够准确估计需求，并相应地与我们的生产能力相匹配，或从第三方生产商那里获得供应； |
• | 我们获得第三方外包合作伙伴的生产，以及任何可能影响他们的业务或我们与他们的关系的事件； |
• | 我们有能力确保供应商及时提供足够的设备和材料； |
• | 我们避免操作问题和产品缺陷的能力，如果出现这些问题，我们能够迅速纠正这些问题； |
• | 我们有能力建立战略伙伴关系和合资企业，并成功地与我们的联盟伙伴合作； |
• | 我们有能力赢得竞争性投标程序； |
• | 我们有能力开发用于客户设备和产品的产品； |
• | 我们成功聘用及挽留主要管理人员及高级产品工程师的能力；及 |
• | 我们与供应商保持良好关系的能力。 |
除法律规定外，我们不承担更新任何前瞻性报表的义务，也不承担更新我们对本年度报告中所描述的任何风险或不确定性的看法或公开宣布对本年度报告中前瞻性报表进行任何修改的结果的义务。
此外，这份年报载有有关半导体工业及一般业务的资料，这些资料是前瞻性的，并以有关半导体工业、本港市场及业务部门的发展方式所作的各种假设为基础。我们根据我们目前掌握的信息，包括通过本年度报告中提到的市场研究和行业报告，提出了这些假设。如果这些假设中的任何一个或多个被证明是不正确的，那么实际的市场结果可能与预期不同。虽然我们不知道任何这类差异可能对我们的业务产生什么影响，但如果存在这种差异，则可能对我们今后的经营结果和财务状况以及我们普通股的交易价格产生重大不利影响。
本年度报告中的财务信息以美国公认的会计原则(美国公认会计原则)为基础，除非另有说明。
1
在介绍和讨论我们的财务状况、经营结果和现金流时，管理层使用某些非美国公认会计原则的财务措施。这些非美国公认会计原则的财务措施不应孤立地看待，也不应被视为相当于美国公认会计原则的替代措施，而应与最直接可比的美国公认会计原则措施一起使用。本年度报告第二部分第7项下的“使用某些非美国公认会计原则财务措施”列有对本年度报告所列非美国公认会计原则措施的讨论，以及此类措施与最直接可比的美国公认会计原则措施的核对。管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析.
除另有要求外，此处对“我们”、“NXP”和“公司”的所有提述都是指NXP半导体公司N.V.及其合并子公司。
这份年度报告包括市场数据和某些其他统计信息和估计，这些数据和估计是基于行业分析人员、市场研究公司和其他独立来源的报告和其他出版物，以及管理层自己的诚信估计和分析。nxp相信这些第三方报告是有信誉的，但还没有独立地验证基本的数据源、方法或假设。所提及的报告和其他出版物一般向公众提供，而不是由NXP委托出版的。基于估计、预测、预测、市场研究或类似方法的信息本质上受不确定性的影响，实际事件或情况可能与本信息所反映的事件和情况大不相同。
2
第一部分
项目1.事务
公司概况
NXP半导体公司是一家全球性半导体公司，是业内长期的供应商，具有50多年的创新和经营历史。截止年度(一九二零九年十二月三十一日)，我们创造了$8,877百万，与$9,407百万美元(2018年12月31日).
我们提供领先的解决方案，利用我们在密码学、安全、高速接口、射频、混合模拟数字(混合A/D)、电源管理、数字信号处理和嵌入式系统设计等领域的综合知识产权、深层次应用知识、工艺技术和制造专长。
我们的产品解决方案用于广泛的终端市场应用，包括：汽车，工业和物联网(物联网)，移动和通信基础设施。我们与全球领先的原始设备制造商(OEM)合作，并在所有主要地理区域销售产品。
我们的合法名称是NXP半导体N.V.，我们的商业名称是“NXP”或“NXP半导体”。
我们于2006年在荷兰注册为一家具有有限责任的荷兰上市公司(Naamloze Vennootschap)。
2010年8月5日，我们首次公开发行了3400万股普通股，并在纳斯达克上市。
我们是一家控股公司(“控股公司”)，其唯一的物质资产是NXP B.V.股份的直接所有权。NXP B.V.是一家荷兰私营有限责任公司(Besloten Vennootschap Meet Beperkte Aanspkelijkheid)。
我们的公司所在地在荷兰的埃因霍温。我们的主要执行办公室在荷兰的高科技园区60，5656 AG Eindhoven，我们的电话号码是+31 ACT 40 2729999。我们在美国的注册代理是NXP美国公司，6501威廉·坎农博士韦斯特，德克萨斯州奥斯汀，美利坚合众国奥斯汀，电话+1 512 9338214。
半导体市场概况
半导体在电子产品和系统中具有广泛的功能，包括处理数据、传感、存储信息以及转换或控制电子信号。半导体取决于半导体使用的最终产品的具体功能或应用，以及部署半导体的客户。半导体在若干技术特性上也各不相同，包括集成度、定制程度、可编程性和用于制造半导体的工艺技术。半导体技术的进步提高了半导体的功能和性能，改善了半导体的特性和功耗特性，同时减少了尺寸和成本。这些进步导致了半导体和电子含量在各种产品中的增长。在2019年，半导体市场总额达到了4120亿美元。
业务合并
在2019年12月6日，NXP收购了Marvell科技集团有限公司(“Marvell”)的无线WiFi连接业务部门、蓝牙技术组合和相关资产。17亿美元，扣除期末调整数。收购日期至2019年12月31日的财务结果包括在NXP的综合业务报表中，如本文所述。Nxp按照会计准则的获取方法对收购进行了会计核算。财务会计准则
3
董事会会计准则主题805，业务合并，将nxp视为会计收购人。，见下文的进一步讨论。
2016年10月27日，NXP与高通(Qualcomm River Holdings B.V.)签订了一项购买协议(“购买协议”)。(“买方”)，高通有限公司(“高通”)的全资间接附属公司。根据“购买协议”，买方开始投标，以每股110美元的现金收购NXP的所有已发行和已发行普通股，总现金价值估计为380亿美元。2018年2月20日，NXP与买方签订了购买协议修正案(“购买协议修正案”)。根据“购买协议修正案”，买方同意修改其投标要约的条款，以收购NXP的所有已发行和已发行普通股，并将报价从每股110美元提高到每股127.50美元，估计现金总价值为440亿美元。2018年4月19日，NXP和买方进一步修订了“购买协议”，将买方或NXP有权终止购买协议的日期延长至2018年7月25日，但须遵守“购买协议”的条款。
2018年7月26日，NXP接到高通公司的通知，由于无法在双方根据采购协议规定的终止日期前获得中华人民共和国国家市场监管局(SARR)的必要批准，NXP与买方之间的采购协议立即终止。2018年7月26日，NXP根据购买协议条款获得20亿美元的终止补偿。
其他重要交易
2019年8月16日，NXP与来自中国的深圳Goodix技术有限公司达成了一项最终协议，根据该协议，NXP将以1.65亿美元收购与我们的语音和音频解决方案(VAS)业务相关的所有资产。截至2019年12月31日，这些资产已达到待售标准。
2018年7月10日，NXP完成了向强生控股有限公司出售苏州亚森半导体有限公司40%股权的交易，获得了1.27亿美元的现金收益。
2018年6月，NXP完成了将其24%股权出售给天津瑞信半导体工业投资中心有限公司，获得了3200万美元的现金收益。2018年12月31日，由于打算出售WIN的剩余权益，NXP将剩余股权转移到其他流动资产。2019年3月27日，我们出售了WIN公司剩余的股权，获得了3700万美元的净现金收益。
报告 段段
在2019年1月1日之前，高性能混合信号(HPMS)是我们唯一可报告的部分。公司和其他部分是与合并财务报表对账的剩余部分。 从2019年1月1日起，NXP在其组织结构中删除了对HPMS的引用，以确认代表整个实体的一个可报告的部门，并反映了我们的首席运营决策者执行运营决策、分配资源和管理公司的增长和盈利的方式。
终端市场敞口
我们的产品集团专注于四个主要的终端市场，我们相信这些市场的特点是长期的、有吸引力的增长机会，以及通过我们的技术领导我们享有持续的、有竞争力的差异化。四个终端市场是汽车、工业和物联网、移动和通信基础设施等.
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汽车 | 工业与物联网 | 莫比尔县 | Comm Infra等 | ||
关键应用 | Adas/雷达 连通信息娱乐 车辆网络 电气化 安全汽车出入 易库 身体舒适性与便利性 动力总成 | 工厂与楼宇自动化 智能家居及楼宇控制 家庭娱乐 动力与能量 医学 智能零售 智能电器 | 智能手机 可穿戴设备 片剂 移动配件 | 无线基站 企业数据中心网络与安全 有线和无线服务提供商基础设施 银行卡电子政府 过境卡 RFID标签 | |
增长驱动因素 | 车辆电气化与自动化 提高安全性、可靠性、舒适性和效率的政府要求和消费者要求 增加所有应用程序的安全性需求 | 从机械设备向电子设备的转变 增加处理和连接 增加低功耗节点的使用 能源效率 预测维护自动化 机器学习 | 流动钱包/移动交通 自定义接口/电源解决方案 | 5G发展/大规模MIMO和毫米波 对带宽、云计算的需求不断增加 物联网 | |
i. | 汽车 |
汽车半导体销售的增长取决于全球汽车销售和生产趋势以及每辆汽车的半导体含量的增加，这是由汽车的电子特性在整个车辆上的扩散所驱动的。
两大趋势将推动半导体含量在未来的增长：电气化和自主。实现完全自主的道路正在推动汽车驾驶员辅助系统的增加。同样，严格的排放法规正在加速电气化的渗透。
由于政府对安全和排放的监管，更多车辆类别的高端选择标准化，以及消费者对提高燃油效率、先进安全、多媒体应用和连接性的需求，每辆汽车的半导体含量继续增加。汽车安全特性正从被动安全系统演变为具有先进驾驶辅助系统(ADAS)的主动安全系统，如雷达和视觉系统。半导体含量在发动机管理和燃油经济性应用方面也在增加，如电池管理系统(BMS)。舒适和方便的系统和用户界面应用，如多个大互动屏幕的数字驾驶舱，也是半导体含量增加的领域。此外，随着各种子系统在汽车内部以及与外部设备和网络的通信，网络在汽车应用中的使用继续增加。智能汽车接入和汽车近场通信(NFC)也在汽车领域取得进展，使车辆和汽车钥匙能够连接到便携式设备和基础设施。保护内存、通信和系统数据的数据完整性和安全硬件功能也越来越重要。
由于严格的监管审查和安全要求，汽车半导体市场的特点是严格的资格认证程序、零缺陷质量过程、功能安全的设计结构、高可靠性、广泛的设计时限和长的产品寿命周期，从而造成了重大的进入壁垒。
二、 | 工业与物联网 |
世界正变得越来越聪明，更多的连接和更多的数据驱动，工业和物联网市场处于这一全球数字变革的中心。工业和物联网市场高度分散，产品和应用多种多样，如工厂自动化、电力和能源、医疗电子、智能零售、智能家居、智能家电和家庭娱乐。
工业市场的增长是由使用各种传感器、处理器、连接和安全芯片组的智能和连接电子设备取代传统的机械设备推动的，这些设备与NXP提供完整的处理、连接和安全解决方案的能力相一致。在物联网中，高性能边缘设备和媒体设备(例如家庭设备)的越来越多的使用推动了增长。
5
娱乐、联网家庭助理、家庭控制和安全)和低功耗物联网节点(例如智能家居、可心脏设备、健康跟踪器)，在这些节点中，NXP可扩展解决方案在整个嵌入式处理范围内都是非常适合的。
为工厂自动化提供实时洞察力和高效流程的生产率提高，智能家居的消费便利、安全和舒适得到提高，智能家电的资源消耗减少，能源效率提高，智能消费设备中丰富的媒体内容的性能提高，以及需要更好的健康预防和监测解决方案(可穿戴设备、智能补丁和智能药物递送设备)，以帮助确保数百万人的未来健康，是推动工业和物联网增长的一些关键使用案例。
最后，随着连接设备数量的不断增加，延迟、隐私和带宽成为关键的限制因素，边缘计算通过使智能更接近源来解决这一问题。安全和篡改检测能力也正在成为这些工业和物联网解决方案的基本特征。
三、 | 莫比尔县 |
移动设备包括智能手机、特色手机、平板电脑、可穿戴设备和移动配件等应用程序。NXP非常专注于移动钱包和专业定制的模拟解决方案。对更快速度、提高电池寿命、快速充电、移动钱包、移动传输和认证的需求推动了NXP半导体含量的增加。这一市场的增长主要是由于从旗舰智能手机到特色手机，从发达国家到新兴区域，这些功能在设备、供应商和地区之间的附加率不断提高。新技术和新用例的引入，围绕安全连接、高速接口和充电为NXP创造了更多的机会。
四、 | 通讯基础设施及其他 |
网络通信市场的增长是由对数字内容的强劲需求、无处不在的接入、安全、企业更多地采用先进视频通信以及日益全球化和移动劳动力的趋势所驱动的。这些因素促使人们更多地采用移动和固定互联网服务和智能设备、云计算环境、因特网协议电视和在线游戏。随着视频共享平台、社交网络、高清电影下载、视频会议、无线连接和企业接入等媒体应用日益丰富的趋势，互联网流量不断增加。数据流量的增长导致服务提供商、企业和消费者要求增加无线基础设施、网络和电子设备的数量。无线基础设施、网络和存储设备供应商正在引进性能和功能得到改善的新技术和新产品，同时降低设计和制造成本。随着越来越多的数据被数十亿连接的设备交换和消耗，新的移动通信技术5G使得数据传输速度快、延迟低、可靠性高。5G可以支持需要立即和不间断连接的服务。需要更多的带宽和更高的频率，需要更多的计算能力。需要更多的基站，大量的MIMO--提供更好的吞吐量和更好的频谱效率--将大大增加天线的数量，以结合小小区的密集化来最大限度地扩大覆盖范围。
在安全识别解决方案中，对需要最高安全和可靠性的应用程序的需求转向采用非接触式射频接口的解决方案，这是由于越来越多地采用非接触式电子护照、开斋节证书、运输和支付卡。射频识别(RFID)可用于识别和认证对象，并被设计用于满足许多垂直市场的广泛应用需求。RFID技术正在进入新的市场，如互动游戏和玩具，以及通过供应链跟踪货物和跟踪库存的各种应用。此外，对认证和防伪解决方案的需求也在增加，以保护制造商和消费者。
产品
我们为客户提供广泛的半导体产品组合，包括微控制器、应用处理器、通信处理器、连接芯片组、模拟和接口设备、射频功率放大器，
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安全控制器和传感器。我们战略的一个关键要素是提供高度集成和安全的解决方案，这些解决方案越来越多地被我们的客户所追求，以简化他们的开发工作并缩短他们的上市时间。我们相信我们拥有业界最广泛的ARM处理器组合，从微控制器到交叉处理器，从应用处理器到通信处理器。
i. | 微控制器 |
我们已经提供了40多年的MCU解决方案。MCU将计算系统的所有主要部件集成到单个半导体器件上。通常，这包括可编程处理器核心、存储器、接口电路和其他组件。MCU为电子应用、控制电子设备或分析传感器输入提供数字逻辑或智能。我们是一个值得信赖的长期供应MCU给我们的许多客户，特别是在汽车，智能卡和工业市场。我们的MCU产品组合从8位产品到更高性能的16位和32位产品的车载闪存.我们的投资组合具有高度的可伸缩性，并与我们广泛的软件和设计工具相结合。这使我们的客户能够设计和部署我们的MCU系列，利用一个一致的软件开发环境。由于我们的投资组合的可伸缩性，我们能够帮助将来证明我们的客户的产品，因为他们的系统发展，变得更加复杂，或需要更大的处理能力，随着时间的推移。对于汽车应用，我们的微控制器提供所需的可靠性、安全性和功能性安全，以应对当前和未来的汽车挑战。在日益互联和网络化的社会中，安全发挥着越来越重要的作用，我们的MCU家族配备了各种安全特性(如远程身份验证、系统/数据完整性、安全通信和异常检测)，以应对不同类型的安全风险。我们最近还引入了新的i.MX RT交叉处理器，这些处理器使用应用程序处理器机箱构建，提供高水平的集成、高速外围设备、增强的安全性以及增强用户体验的引擎(例如，2D/3D图形)。, 但是由一个低功耗的MCU核心驱动，运行一个实时操作系统，比如AmazonFreeRTOS或ZephyrRTOS。i.mXRT系列提供高性能的ARM Cortex-M核心，实时功能和MCU的可用性，以一个负担得起的价格。
二、 | 应用处理器 |
应用处理器由具有嵌入式内存的计算核和用于安全多媒体应用程序(如图形和视频)的专用硬件和软件组成。我们的产品集中在消费设备，工业应用和汽车应用，如司机信息系统，ADAS和车辆网络，需要处理和多媒体能力。我们提供高度集成的基于ARM的i.MX应用处理器，集成音频、视频和图形功能，为低功耗和高性能的应用程序进行优化。我们的i.MX处理器系列是与广泛的附加产品(包括电源管理解决方案、音频编解码器、触摸传感器和加速度计)一起设计的，以便为广泛的操作系统和应用程序提供完整的系统解决方案。我们的IMX 8系列应用处理器是一个功能和性能可伸缩的多核平台，包括单核、双核和四核系列，基于ARM Cortex架构，用于高级图形、图像、机器视觉、音频、语音、视频和安全关键应用程序。这些产品一起提供了一系列应用程序处理器，其特点是软件、电源和引脚兼容于单个、双和四核实现。软件支持包括Linux和Android实现。我们的S32x汽车处理平台提供跨产品和多个应用领域的可扩展性，基于ARM Cortex-A、Cortex-R和Cortex-M核具有汽车安全完整性级别(ASIL-D)功能。
三、 | 通信处理器 |
通信处理器将计算核心、缓存和其他存储器与高速网络和输入/输出接口(如以太网和PCIExpress)结合在一起。我们的组合包括64位基于ARM的Layerscape处理器，多达16个CPU和高达100 Gbps的以太网端口。软件支持包括linux和商业实时操作系统.在企业和数据中心的通信基础设施中，我们的处理器用于交换机、路由器、SD-WAN接入设备、Wi-Fi接入点和网络安全系统。在服务提供商通信基础设施中，我们的处理器用于蜂窝基站、固定无线接入客户房地设备(CPE)、住宅网关、宽带聚合系统和核心网络设备。虽然这些处理器设计用于通信基础设施，但也广泛应用于其他类型的设备中，包括用于控制的工业自动化、用于边缘计算节点、用于卸载网络功能的云计算服务器、用于通信和某些ADAS功能的汽车。我们还提供Layerscape访问处理器，
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其中实现基带功能，主要用于5G等无线系统的固定无线接入，采用可编程矢量信号处理器。
四、 | 无线连接 |
我们提供一系列广泛的连接解决方案，包括近场通信(NFC)、超宽带(UWB)、蓝牙低能(BLE)、Zigbee以及Wi-Fi和Wi-Fi/蓝牙集成SoCs。这些产品集成到各种终端设备中，如移动电话、可穿戴设备、企业接入点、家庭网关、语音助理、多媒体设备、游戏、打印机、汽车信息娱乐和智能工业设备。
v. | 模拟和接口产品 |
我们有一个非常广泛的模拟和接口产品组合，用于许多市场，特别是汽车，工业/物联网和移动。在汽车领域，我们是大多数应用领域的市场领导者，包括ADAS的集成77 Ghz雷达解决方案、用于电气化的电池管理产品、用于汽车娱乐的音频处理解决方案和放大器、控制器区域网络(CAN)、本地互连网(LIN)、用于车载网络的FlexRay和以太网解决方案以及用于安全汽车接入的双向安全产品。在工业/物联网和移动领域，我们是接口、电源和高性能模拟产品的主要供应商。我们的产品组合包括I2C/Ic、通用输入/输出(GPIO)、LED控制器、实时时钟、信号和负载开关、信号完整性产品、有线充电解决方案、快速充电解决方案、直流-直流、交流-直流变换器和高性能射频放大器。我们还成功地与领先的原始设备制造商合作，推动定制和半定制产品，从而使我们能够完善和加快我们的创新和产品路线图。
六. | 射频器件 |
NXP是高性能射频(HPRF)功率放大器的市场领先者.我们有广泛的LDMOS，GaN和GaAs射频晶体管。NXP的解决方案范围从亚6 GHz到40 GHz，从毫瓦到千瓦不等。对于基站，NXP提供了一整套解决5G射频功率放大需求的解决方案，从MIMO到大规模MIMO有源天线系统，用于蜂窝和毫米波(MmWave)频段。我们与大多数最大的客户在移动基站和其他几个应用领域。在低和中功率放大，NXP低噪声放大器(LNA)组合提供解决方案，以满足未来的设计需求，在广泛的应用。两种技术为LNA组合服务，每种技术都有各自的应用优势。无线基础设施应用程序和许多一般的无线应用程序与III-V技术LNAs服务.先进的SiGe技术被用于LNAs，用于无线通信、蜂窝、消费者、汽车和工业应用。
七、 | 安全控制器 |
NXP是安全控制器IC的市场领导者。我们的安全控制器IC嵌入智能卡(电子护照、电子身份证凭证、支付卡、交通卡)以及消费电子和智能设备，例如智能手机、平板电脑和可穿戴设备。这些安全控制器集成电路适合于要求最高安全性和可靠性的应用程序。我们几乎所有的安全产品都由多功能解决方案组成，包括无源射频连接设备，以促进信息从用户文档传输到读取器基础设施；安全的、防篡改的微控制器设备，其中信息是安全加密的(“安全元素”)；以及安全的实时操作系统软件产品，以方便数据的加解密和与读取器基础设施系统的交互。我们的解决方案是为了提供极端安全的用户信息，经过严格和持续的全球政府和银行认证流程，并提供高水平的设备性能，使我们的客户能够获得显著的吞吐量和生产力。
八、 | 感应器 |
传感器作为嵌入式系统的主要接口，具有先进的人机界面和上下文感知功能，可以模拟人与外界环境的“五感”交互。我们为汽车市场提供几种基于半导体的环境和惯性传感器，包括
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压力，惯性，磁和陀螺传感器，提供方位检测，手势识别，倾斜滚动功能和位置检测。
制造业
我们通过全资拥有的制造设施、与另一家半导体公司和第三方铸造厂以及组装和测试分包商联合经营的制造设施，生产集成电路和分立半导体。我们通过一个集中的组织管理我们的制造资产，以确保我们在资产利用、采购量和跨业务的间接杠杆方面实现规模效益。
在未来，我们期望将我们对晶圆铸造和包装服务的一部分内部需求外包给第三方制造来源，以增加我们的灵活性，以适应日益增长的需求。
半导体的制造涉及生产的几个阶段，大致可分为“前端”和“后端”两种。前端工艺是在高度复杂的晶片制造设施(称为制造厂或“晶片厂”)中进行的，涉及用半导体所需的精密电路压印基片硅片。前端生产周期要求较高的精度，涉及多达300个工艺步骤。后端工艺涉及半导体的组装、测试和封装，其形式适合于分销。与高度复杂的前端处理过程相比，后端处理一般不那么复杂，因此我们倾向于根据成本因素而不是技术因素来确定后端设备的位置。
我们的内部和合资企业晶片制造业务主要集中在运行专有的专业工艺技术，使我们能够在关键的性能特征上区分我们的产品，并且我们通常外包晶片制造的工艺技术，在第三方晶片铸造厂可以这样做时，这样做是经济的。此外，我们越来越多地将我们的内部制造集中在我们具有竞争力的8英寸晶片设备上，这些设备主要在140纳米、180纳米和250纳米工艺节点上运行制造工艺。这一重点提高了我们投资资本的回报率，减少了资本支出。
我们的前端制造设施使用广泛的生产工艺和专有设计方法，包括互补金属氧化物半导体(Cmos)、双极、双极CMOS(BiCMOS)和硅氧化物半导体(DMOS)技术上的双扩散金属。我们的晶片厂生产的半导体线宽从90纳米到3微米不等，集成电路用0.5微米到4微米以上。这种广泛的技术组合使我们能够满足客户对系统解决方案的日益增长的需求，这就需要各种技术。
我们的后端制造设施测试和包装许多不同类型的产品使用广泛的各种工艺。为了优化灵活性，我们将共享技术平台用于后端组装操作。我们的大部分装配和测试活动都是内部维护的.
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下表显示与我们的主要前端和后端设施有关的选定关键信息：
立地 | 所有权 | 晶圆尺寸 | 使用的线宽(VM) | 技术/产品 | |||||||
(微米) | |||||||||||
前端 | |||||||||||
新加坡1⁾ | 61.2 | % | 8” | 0.14-0.25 | CMOS | ||||||
Nijmegen，荷兰 | 100 | % | 8” | 0.14-0.80 | CMOS，BiCMOS，LDMOS | ||||||
美国奥斯汀(橡树山) | 100 | % | 8” | 0.25 | CMOS，BiCMOS，传感器，LDMOS，HDTMOS，PowerCMOS | ||||||
美国钱德勒 | 100 | % | 8” | 0.25-0.50 | CMOS，eNVM，PowerCMOS | ||||||
奥斯汀(Ed Bluestein)，美国 | 100 | % | 8” | 0.09-0.18 | CMOS，eNVM，PowerCMOS，高级CMOS，SoC | ||||||
后端 | 100 | % | |||||||||
台湾高雄 | 100 | % | — | — | NFC，汽车存取，微控制器 | ||||||
泰国曼谷 | 100 | % | — | — | 汽车车载网络和传感器，银行和电子护照模块，标准逻辑 | ||||||
马来西亚吉隆坡 | 100 | % | — | — | 微处理器，微控制器，电源管理，模拟和混合信号，射频器件 | ||||||
天津，中国 | 100 | % | — | — | 微控制器、模拟和传感器 | ||||||
(1)与台积电合资，我们有权获得该合资企业年生产能力的60%。
我们使用大量的原材料在我们的前端和后端制造工艺，包括硅片，化学品，气体，铅框架，基板，模塑化合物和各种类型的贵金属和其他金属。我们最重要的原材料是我们用来制造半导体的原材料或衬底硅片。我们购买这些晶片，必须符合严格的规格，从有限的供应商在地理区域，我们的制造设施所在。在我们全资拥有的工厂，我们使用6英寸到8英寸大小的原始晶片。我们的SSMC晶片厂生产8英寸晶片，由台积电和我们共同拥有。新兴的制造技术采用更大的晶圆尺寸，因此，我们预计我们的生产需求将在未来转向更大的衬底晶圆。
我们通常以类似于我们的晶片的方式来采购我们的其他原材料，尽管我们的供应商组合更加多样化。我们的一些供应商在及时的基础上向我们提供材料，这使我们能够降低我们的采购成本和维持库存带来的负面现金流后果，但也使我们面临潜在的供应链中断。我们大部分原材料是根据固定价格合同购买的，但一般不承担长期采购义务，这就允许我们定期重新谈判价格。
销售、市场营销和客户
我们在世界各地向各种原始设备制造商、原始设计制造商(ODMS)、合同制造商和分销商推销我们的产品和解决方案。我们通过向客户提供产品解决方案，并通过提供应用程序架构专业知识和本地现场应用工程支持他们的系统设计活动来产生对我们产品的需求。
我们的销售和营销团队分为五个地区，分别是欧洲、中东和非洲、美洲、日本、韩国和大中华区(包括亚太地区)。这些销售区域
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负责管理客户关系，通过全面的生态系统开发，包括我们的分销商和大量的大众市场客户，为我们的解决方案创造需求。
我们的销售和营销战略侧重于汽车、移动、工业和物联网及通信基础设施领域的关键垂直产品，深化我们与顶级原始设备制造商和电子制造服务客户的关系，扩大我们对大众市场客户、初创企业和分销伙伴的触角，并成为他们的首选供应商，我们相信这有助于我们在充满挑战的市场中减少销售波动。我们与大多数客户有着长期的客户关系.我们10个最大的OEM终端客户，其中一些是按字母顺序由分销商提供的，它们是：苹果、博世、大陆、登索、德尔菲、爱立信、华为、LG、三星和中兴通讯。我们也与我们的分销伙伴，包括我们的三大，Arrow，Avnet和Nexty的强大的地位。
我们的收入主要是我们直接销售给原始设备制造商，加上我们的经销商转售的NXP产品。Avnet在2019年和2018年分别占我们收入的14%和14%。Arrow在2019年和2018年分别占我们收入的不到10%和10%。没有其他经销商占我们收入的10%以上。在2019年和2018年，欧陆公司的总收入占总收入的11%，是唯一一家直接销售的OEM公司，在2019年和2018年，我们的直接销售收入占到总收入的10%以上。
见注23“片段和地理信息”关于过去三个财政年度按部门和地理市场分列的收入总额的综合财务报表。
研究与开发
我们相信，我们未来的成功取决于我们改善现有产品和为现有和新市场开发新产品的能力。我们将我们的研究和开发工作主要用于开发新的半导体解决方案，在那里我们看到了巨大的增长机会。我们的目标是需要严格的整体系统和子系统性能的应用程序。随着新的和具有挑战性的应用程序激增，我们相信这些应用程序中的许多将从我们的解决方案中受益。我们已经组建了一支拥有高技能半导体和嵌入式软件设计工程师的全球团队，他们在射频、模拟、电源管理、接口、安全和数字处理方面具有专长。截至(一九二零九年十二月三十一日)，我们有8808名员工从事研发工作。
为了超越市场增长速度，我们投资于研究和开发，以扩大或创造领先的市场地位，重点是快速增长的相当大的市场细分，如ADAS、车载网络和电源管理，以及边缘计算，以支持我们的交叉处理技术在物联网中的成功部署，但也在新兴市场，例如射频功率的MIMO和5G的mmWave。此外，我们将研发总支出的几%投资于研发基础新技术或产品类别的研究活动，这些新技术或产品类别将对我们公司未来的发展做出重大贡献。
我们每年对我们的业务组合以及相关的新产品和技术开发机会进行一次基本审查，以决定我们研究和开发资源分配的变化。对于针对既定市场的产品，我们根据明确的业务需求和风险评估来评估我们的研发支出。为了突破技术和新的市场机会，我们着眼于与其他投资组合的战略配合和协同作用，以及潜在可寻址市场的规模。总的来说，我们分配我们的研究和发展，以保持一个健康的组合，新兴的增长和成熟的业务。
知识产权
知识产权的创造和使用是我们在市场上与众不同的战略的一个关键方面。我们寻求通过获得专利、商标、域名、保留商业秘密以及在适当情况下捍卫、执行和利用我们的知识产权来保护我们的专利技术。我们相信，这一战略使我们能够保持我们的产品和技术的优势，并帮助我们提高我们在研究和开发方面的投资回报。我们拥有近10，000个专利家族(每个专利家族包括源自同一专利的所有专利和专利申请)。
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(发明)为了保护机密技术信息和软件，我们依赖版权和商业秘密法，并在适用的情况下签订保密协议。在我们认为第三方侵犯了我们的知识产权的情况下，我们通过一切可用的法律手段强制执行我们的权利，只要我们确定这些行动的好处，而不是所涉的成本和风险。
我们拥有许多在我们的业务中使用的商标。在我们认为可取的地方，我们为我们的新产品开发名称，并确保商标保护。我们的商标使我们能够进一步区分我们的公司和我们的产品，在我们与客户、供应商、合作伙伴和最终用户的关系中非常重要。
虽然我们的专利、商标、商业秘密和其他知识产权是有价值的资产，但我们不把任何个人权利或资产视为我们整体业务的物质。我们相信，是我们的专利技术、专利、技术和其他知识产权和资产的结合为我们的业务创造了一个优势。
除了取得我们自己的专利和其他知识产权外，我们还签订了许可协议和其他安排，授权我们使用第三方拥有的知识产权、保密技术信息、软件和其他技术。在某些情况下，我们还参与许可和销售我们的某些技术、专利和其他知识产权。
竞争
我们与许多不同的半导体公司竞争，包括具有综合研发、制造、销售和营销机构的跨国公司，涉及范围广泛的产品线、“无厂”半导体公司，以及专注于单一应用市场部分或标准产品的公司。这些竞争对手中的大多数与我们竞争的是我们的一些业务，而不是所有业务。
我们的主要竞争对手按字母顺序排列，包括模拟设备公司、英飞凌技术公司、Maxim集成产品公司、微芯片技术公司、北欧半导体ASA公司、电力集成公司、高通公司、瑞萨电子公司、硅实验室公司、STMicroElectronics NV公司和德州仪器公司。
我们的竞争基础因终端市场和地理区域而异。这包括在我们及时开发新产品和基本知识产权的能力以及在成本、产品特性、质量、保修和可用性方面满足客户要求的基础上进行竞争。此外，我们的系统解决方案业务需要一个特定应用市场的深入知识，以便开发健壮的系统解决方案和合格的客户支持资源。
季节性
从历史上看，我们的净收入通常在下半年高于上半年，在第三和第四季度加速增长。
法律程序
本年报第II部第8项所载“合并财务报表附注16”注16的“诉讼”标题所载的资料，现以参考资料载列。关于与法律程序有关的某些风险的进一步讨论，见第一部分，第1A项。危险因素.
环境管制
本年度报告第二部分第8项所载“综合财务报表附注16”的“环境补救”标题下所载的资料，现以参考资料载列。关于与环境管制有关的某些风险的进一步讨论，见第一部分，第1A项。危险因素.
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董事会
我们的董事会，包括他们的年龄和职位2020年2月27日如下：
名字 | 年龄 | 位置 | ||
理查德·克莱默 | 68 | 执行董事兼首席执行官 | ||
彼得·邦菲尔德爵士 | 75 | 非执行主任兼董事会提名和治理委员会及联委会赔偿委员会主席和成员 | ||
肯尼斯·A·高盛 | 70 | 非执行主任兼董事会提名和治理委员会成员 | ||
约瑟夫·凯泽 | 62 | 非执行主任兼董事会提名和治理委员会成员 | ||
莉娜 | 63 | 非执行主任兼联委会赔偿委员会成员 | ||
彼得·史密森 | 77 | 非执行主任兼董事会赔偿委员会主席 | ||
朱莉·南德 | 60 | 非执行主任兼联委会审计委员会主席 | ||
贾斯敏·斯泰布林 | 49 | 非执行主任兼联委会审计委员会成员 | ||
格雷戈里·苏姆 | 63 | 非执行主任兼董事会提名和治理委员会主席 | ||
卡尔·亨里克·桑德斯特伦 | 59 | 非执行主任兼联委会审计委员会和联委会赔偿委员会成员 | ||
我们的董事之间，或任何董事与任何行政人员之间，都没有家庭关系。
• | Richard L.Clemmer(1951年，美国人)。2009年1月1日，理查德·L·克莱默(RichardL.Clemmer)成为NXP的执行董事和首席执行官。在此之前，他是一家私人股本公司KKR&Co.公司的高级顾问，2007年5月至2008年12月担任该职位。克莱默先生曾在2005年10月至2007年4月担任集成电路元件公司Agere Systems Inc.的总裁和首席执行官，该公司于2007年被LSI逻辑公司收购。Clemmer先生是一家名为Privafy，Inc.的安全SaaS公司的董事会成员，也是NCR公司的董事会成员。 |
• | Peter Bonfield爵士，CBE FREng(1944年，英国)。彼得爵士于2010年8月被任命为非执行董事和董事会主席。在此之前，彼得爵士从2006年9月29日起担任NXPB.V.监事会主席。彼得爵士曾担任英国电讯有限公司执行委员会的行政总裁及主席。1996年至2002年，在此之前曾任ICL公司董事长和首席执行官。(现为富士通服务控股有限公司)。彼得爵士在担任得克萨斯仪器有限公司的部门主管期间也在半导体行业工作，他在世界各地担任过各种高级管理职位。此外，彼得爵士曾担任12家大型科技公司的董事。彼得爵士目前在台湾半导体制造有限公司担任非执行董事一职，现任拉夫堡大学校董会主席兼高级副校长、美国东西部研究所董事及伦敦CMI董事会导师。他是香港Longreach LLP的顾问，在伦敦的Alix Partners UK LLP，也是皇家工程学院的研究员。英国“金融时报”任命彼得爵士为2019年杰出董事。 |
• | Kenneth A.Goldman(1949年，美国人)。高盛被任命为我们董事会的非执行董事，自2010年8月6日起生效。高盛是雅虎公司(Yahoo，Inc.)前首席财务官。在2012年10月之前，高盛先生于2007年9月至2012年9月担任统一威胁管理解决方案供应商Fortinet公司的财务和管理高级副总裁和首席财务官。2006年11月至2007年8月，高盛担任德克斯特拉公司(Dexterra，Inc.)执行副总裁兼首席财务官。从2000年8月至2006年3月，高盛先生担任Siebel系统公司财务和行政事务高级副总裁和首席财务官，从1999年12月至2003年12月，他担任财务会计准则委员会的主要咨询小组成员。高盛目前在TriNet Group，Inc.，GoPro，Inc.，RingCentral，Inc.，Zuora，Inc.和几家私营公司的董事会任职，包括担任Hillspire公司总裁。高盛也是可持续发展会计准则委员会(SASB)基金会的成员，并于2015年被任命为PCAOB的咨询小组成员，任期三年。2005年至2013年，高盛是康奈尔大学(Cornell University)董事会成员，并被指定为名誉理事。 |
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托管人。他以前是财政部审计专业咨询委员会的成员，这是一个公共委员会，于2008年9月提出建议，鼓励建立一个更可持续的审计行业。戈德曼先生拥有康奈尔大学的电气工程学士学位和哈佛商学院的工商管理硕士学位。
• | 约瑟夫·开泽(1957年，德语)。卡瑟先生被任命为我们董事会的非执行董事，自2010年9月1日起生效。凯泽自2013年8月起担任西门子公司(Siemens AG)总裁兼首席执行官。在此之前，2006年5月至2013年8月，他是西门子公司董事会成员和首席财务官，在此之前，凯泽先生于2004年至2006年担任西门子公司首席战略官，2001年至2004年担任移动通信集团首席财务官。自1980年加入西门子以来，凯泽还在西门子集团中担任过其他各种职务。凯泽先生也是西门子有限公司董事会的成员。(印度)、Daimler AG和Allianz Deutschland AG。 |
• | Lena olving(1956年，瑞典文)。奥尔文夫人被任命为我们董事会的非执行董事，自2019年6月17日起生效。奥尔文女士曾担任Mycronic AB公司(在纳斯达克OMX斯德哥尔摩上市，中盖上市)的总裁兼首席执行官，该公司是一家瑞典高科技公司，从事电子工业生产设备的开发、制造和销售。在2013年7月加入Mycronic之前，奥尔文曾在国防和安全公司萨博(Saab AB)工作，2008年开始担任EVP兼业务领域系统与产品公司(Business Area Systems And Products)主席，2010年1月继续担任副首席执行官和首席运营官。她早期的职业生涯还包括沃尔沃汽车公司的多个职位，总共25年，其中5年的沃尔沃汽车亚太区总裁和7年的执行管理团队。奥尔文女士是Assa Abloy AB、Investment AB Latour、Munters Group AB(均公开上市)的董事会成员，也是瑞典皇家歌剧院董事会主席。她是瑞典皇家工程科学院商业主管委员会成员。奥尔文夫人还当选为瑞典皇家工程科学院IVA成员。她拥有瑞典哥德堡Chalmers的机械工程硕士学位。2013年，她获得加布里埃尔森奖，授予一家大公司董事会主席、上市或未上市的最佳女性候选人。2018年1月，奥尔文夫人被授予了第12号国王勋章，上面有蓝带，以表彰瑞典商界的杰出成就。国王奖章(1850年代)颁发给瑞典和外国公民，以表彰他们的特殊功绩，并颁发给皇家法院官员，以供长期和忠实的服务。 |
• | 彼得·史密森(1942年，英国)。史密斯先生被任命为我们董事会的非执行董事，自2015年12月7日起生效。史密森于2009年12月31日辞去了私人股本公司Permira合伙人的职务，但在2015年8月1日之前，他一直是Permira Advisers LLP的成员。1985年，他加入了Permira Advisers LLP。史密斯先生从1994年到1998年一直是伦敦办事处的管理合伙人，并于1996年至2000年领导了Permira的欧洲业务。他从事过许多以技术为重点的交易，包括Memec集团控股有限公司、Roxboro集团、Solartron集团和Technology plc。在与NXP合并之前，Smitham先生是飞思卡尔公司的董事；他于2007年6月加入飞思卡尔董事会，并一直是飞思卡尔董事会薪酬和领导委员会以及提名和公司治理委员会的成员。他拥有威尔士斯旺西大学的地理学位，并参加了斯坦福商学院的高级管理课程。 |
• | 朱莉·南方(1958年，英国)。2013年10月，南方夫人被任命为我们董事会的非执行董事。2000年至2013年5月，Southern夫人在维尔京大西洋有限公司(联合王国)任职。2010年至2013年，Southern夫人担任首席商业官，2000年至2010年，她担任维尔京大西洋公司首席财务官。在加盟维珍大西洋之前，她曾在保时捷汽车公司担任集团财务总监，在W H Smith-H J Chapman&Co有限公司担任财务和业务总监。在此之前，她是Price Waterhouse Coopers的特许会计师。南方女士目前在Rentokil公司担任非执行董事职务-初始审计委员会、Ocado Group plc和easyJet plc，并担任各自审计委员会的主席。Southern女士也是Ocado和easyJet薪酬委员会的成员。 |
• | 贾斯敏·斯泰布林(1970年，德语)。斯泰布林夫人被任命为我们董事会的非执行董事，自2019年6月17日起生效。施泰布林夫人在2013年至2018年期间担任Alpiq的首席执行官，Alpiq是瑞士领先的能源服务提供商和欧洲电力生产商。她成功地带领该公司在一个根本变化的能源市场中经历了一次重大变革。她的职业生涯始于1997年的ABB集团，这是一家瑞典-瑞士的全球性技术公司，从ABB的集团研究中心开始。从1999年到2005年，她在各种全球职能部门任职，并担任ABB电力技术部门管理团队的成员。她担任行政长官一职。 |
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2006年至2012年担任瑞士ABB的官员。斯泰布林夫人是Georg Fischer AG、Schaffhausen、Rolls-Royce plc、London和苏黎世保险集团有限公司的董事会成员，她在德国Karlsruhe理工学院和瑞典斯德哥尔摩皇家工业学院学习物理和电气工程。她以物理学位完成学业，并获得了电气工程科学硕士学位。
• | Gregory L.Summe(1956，美国人)。 2015年，格雷戈里·L·苏姆(Gregory L.Summe)被任命为NXP的非执行董事。苏姆是总部位于波士顿的对冲基金格伦资本合伙人(Glen Capital Partners)的董事总经理。苏姆在2009年至2014年期间担任全球领先私人股本公司凯雷集团(Carlyle Group)的董事总经理兼副董事长。在加入凯雷之前，他是PerkinElmer公司的董事长和首席执行官。PerkinElmer公司是一家健康科学公司的全球领导者，他于1998年至2009年5月领导了该公司。2008年至2009年，他还担任高盛资本合伙人(GoldmanSachsCapitalPartners)的高级顾问。他从2010年起担任飞思卡尔半导体公司的董事，到2015年与NXP公司合并，并于2014-2015年担任飞思卡尔公司董事会主席。在PerkinElmer之前，Summe先生曾供职于AlliedSignal，现为霍尼韦尔国际公司(Honeywell International)，现任通用航空航空电子公司总裁、航空航天发动机集团总裁和汽车产品集团总裁。在加入AlliedSignal之前，他是通用电气(GeneralElectric)商业汽车公司的总经理，也是麦肯锡公司(McKinsey&Company，Inc.)咨询公司的合伙人。Summe先生拥有肯塔基州大学和辛辛那提大学的电气工程学士和硕士学位，以及宾夕法尼亚大学沃顿商学院的MBA学位。他在肯塔基州大学的杰出工程学院。Summe先生还担任国营街道公司和两家私营公司Ohana生物科学公司和Pella公司的董事会成员。 |
• | Karl-Henrik Sundstr m(1960年，瑞典)。Sundstr m先生被任命为我们董事会的非执行董事，自2019年6月17日起生效。Sundstr m先生于2014年8月被任命为Stora Enso的首席执行官。2012年8月，他加入Stora Enso担任首席财务官，并成为集团领导团队的成员。2013年6月，他担任了纸张和木材产品部门的副总裁。在加入Stora Enso之前，Sundstr m先生担任NXP半导体公司(2008-2012年)首席财务官。在此之前，他曾在爱立信担任过几个管理职位，包括首席财务官。他是M inlycke董事会成员，瑞典商业和商业税务代表团主席，马库斯·瓦伦堡基金会董事会成员。Sundstr m先生于1997年参加了哈佛商学院的高级管理课程，并在瑞典乌普萨拉大学获得工商管理、财务和会计学位。 |
有关执行主任的资料
姓名、年龄和职位2020年2月27日，我们的执行干事，包括我们的首席执行官克莱默先生，如下：
名字 | 年龄 | 位置 | ||
理查德·克莱默 | 68 | 执行董事兼首席执行官 | ||
库尔特·西维尔 | 50 | 总统 | ||
彼得·凯利 | 63 | 执行副总裁兼首席财务官 | ||
史蒂夫·欧文 | 59 | 执行副总裁销售和营销 | ||
大卫·里德 | 61 | 执行副总裁技术和业务 | ||
基思·舒尔 | 69 | 执行副总裁兼首席人力资源官 | ||
詹妮弗·伍梅特 | 54 | 执行副总裁兼总法律顾问 | ||
我们的行政官员之间或任何行政官员与我们的董事之间没有家庭关系。
• | 库尔特·西弗斯(1969年，德语)。西弗斯先生是管理团队的总裁和成员，负责监督所有业务。他曾管理我们的高性能混合信号业务，专注于汽车应用市场和汽车安全和舒适业务线，并自1995年以来在飞利浦担任各种职务。 |
• | 彼得·凯利(1957年，美国人)。凯利先生是执行副总裁，首席财务官和管理团队成员。他于2011年3月加入NXP，并担任NXP的首席财务官 |
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警官。凯利先生在全球科技行业有30多年的可应用经验，并拥有丰富的金融专业知识，曾在其他几家公司担任财务管理职务，包括UGI公司的CFO和Agere系统公司(Agere Systems Inc.)。凯利先生也是董事会成员，也是普列克斯公司审计委员会主席。
• | 史蒂夫·欧文(1960年，英国)。欧文先生是负责全球销售和营销的执行副总裁，也是管理团队的成员。他在发展国际业务方面有丰富的经验，并自1998年以来在NXP和飞利浦担任各种营销和销售领导职务。 |
• | 戴维·里德(1958年，美国人)。里德先生是NXP技术和运营执行副总裁。他于2015年加入NXP，在与NXP合并之前曾担任飞思卡尔的总经理。他拥有30年的国际经验，在全球执行工厂，组装/测试，包装，研发，铸造厂和合资企业模拟，汽车，逻辑和无线客户。他于2012年加入飞思卡尔半导体公司，担任负责制造业务的高级副总裁。以前，他是GLOBALFOUNDRIES公司的副总裁和总经理。1984年，他开始了在德克萨斯仪器公司的职业生涯，他在那里担任过多次海外和领导职务。 |
• | KeithShull(1951年，美国)。 舒尔先生是NXP公司的执行副总裁兼首席人力资源官。他于2015年加入NXP，拥有超过35年的工作经验，曾领导过全球范围内的多个行业的人力资源机构，包括Arrow Electronics、Visteon和Walter Energy. |
• | 詹妮弗·伍梅特(1965年，美国人)。武梅特夫人是执行副总裁、总法律顾问、董事会秘书和管理团队成员，自2018年9月以来一直担任这一职务。此前，武梅特夫人曾担任NXP的高级副总裁和副总法律顾问。在此之前，她是飞思卡尔的高级副总裁、总法律顾问和秘书，曾在飞思卡尔和摩托罗拉担任过各种职务。 |
员工
截至(一九二零九年十二月三十一日)我们有29,400全职雇员与30,000在…(2018年12月31日).
我们过去没有经历过任何物质罢工或劳资纠纷。我们的一些雇员是工会的成员。在许多国家，当地法律要求我们就与劳动条件有关的事项通知雇员代表并与其协商。我们认为我们的员工关系很好。
可得信息
我们的主要公司网址是www.nxp.com。我们向美国证券交易委员会(SEC)提交的文件副本，包括我们关于表格10-K的年度报告、关于表10-Q的季度报告、关于表格8-K的现行报告，以及根据1934年“证券交易法”(“交易法”)第13(A)和15(D)节提交的报告修正案，是免费在我们的网站上的“投资者关系”部分，尽快在合理可行的情况下，已以电子方式提交或提供给证券交易委员会。所有证交会的文件也可在证券交易委员会的网站上查阅www.sec.gov.上述网站所载的参考资料，并没有以参考方式纳入本档案内。此外，公司对网站URL的引用仅限于不活动的文本引用。
项目1A。危险因素
与我们业务有关的风险
半导体工业具有高度的周期性。
从历史上看，半导体工业的供求关系在半导体市场上造成了高度的周期性。半导体供应在一定程度上是由制造能力驱动的，在过去，制造业表现出大量产能增加和不增加或不增加有限产能的交替时期。一般来说，半导体公司更有可能增加
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在当前或预期未来需求强劲、利润率较高或预期将很高的时期内的能力。对新能力的投资可能导致产能过剩，从而导致价格和利润率下降。作为回应，公司通常会限制产能的进一步增加，最终导致市场供不应求。此外，半导体的需求也各不相同，这可能加剧供应波动的影响。由于这种周期性，半导体工业过去经历了重大的衰退，如1997/1998年、2001/2002年和2008/2009年，这往往与半导体公司产品的成熟寿命周期有关，或预期在一般经济条件下出现下降。这些衰退的特点是对最终用户产品的需求减少，库存水平高，生产能力利用不足，平均销售价格加速下降。上述风险在历史上已经并可能继续对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
大幅增加的波动性和不稳定以及不利的经济状况可能会对我们的业务产生不利影响。
2008年和2009年，欧洲、美国和国际市场的波动和不稳定加剧。2015年，金融市场继续动荡和不稳定，原因是投资者对世界部分地区的经济状况、中国经济增长率下降、中东敌对行动加剧以及其他世界事件再次感到关切。这些或其他事件可能进一步对欧洲联盟、美国和其他国家的经济产生不利影响，并可能加剧我们业务的周期性。除其他因素外，我们还面临着与利率、经济增长率、政府财政、货币和贸易政策、税率和政策、最终用户产品需求变化和利率变化有关的不利变化带来的风险。
全球经济再次陷入衰退的风险很大。如果经济状况仍然不明朗或恶化，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到重大的不利影响。
我们、我们的客户和供应商很难预测需求趋势。我们可能无法准确预测周期的范围或持续时间，或其对我们的财务状况或业务结果的影响，也无法确定当前或未来商业周期的时间、范围或持续时间。需求不断下降或需求未能恢复到以前的水平，可能对我们的业务结果造成压力。目前市场状况的任何变化的时间和程度都是不确定的，任何时候的供求都可能是不平衡的。
半导体工业具有很强的竞争力。如果我们不能及时引进新技术和新产品，这可能会对我们的业务产生不利影响。
半导体工业具有很强的竞争力，其特点是持续和迅速的技术变革、产品生命周期短、价格大幅下降和标准不断变化。因此，我们的业务的成功在很大程度上取决于我们开发新技术和新产品的能力，这些新技术和产品最终在市场上是成功的。开发新技术和新产品所需的研究和开发费用是巨大的，我们的研究和开发预算的任何削减都可能损害我们的竞争力。满足不断变化的行业需求，以客户可以接受的价格及时向市场推出新产品，是决定我们的竞争力和成功的重要因素。开发新产品的承诺必须在任何由此产生的销售之前作出，技术和标准在开发过程中可能会发生变化，有可能使我们的产品在推出之前过时或失去竞争力。如果我们不能成功地开发新产品，我们的收入可能会大幅下降。此外，我们的一些竞争对手是成熟的实体，比我们更大，比我们拥有更多的资源。如果这些竞争对手增加他们用于开发和销售产品的资源，我们可能无法有效地竞争。我们的竞争对手之间的任何整合都可以提高他们的产品供应和财政资源，进一步加强他们的竞争地位。此外，我们的一些竞争对手在相对于我们的狭窄的商业领域开展业务，使他们能够将研究和开发工作直接集中在这些领域的产品和服务上，这可能使它们具有竞争优势。由于这些竞争压力, 我们可能面临销售量下降或产品普遍价格下降的问题，而且我们可能无法减少我们的总销售额。
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与收入下降相一致的成本。如果这些风险中的任何一个成为现实，它们可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大的不利影响。
在我们竞争的许多细分市场中，我们依赖于中奖选择程序，如果不被选中，可能会对我们在这些细分市场的业务产生不利影响。
我们的业务策略之一是参与并赢得竞争性的投标选择过程，以开发用于我们客户的设备和产品的产品。这些选择过程可能很长，需要我们承担大量的设计和开发开支，而不能保证赢得合同或产生收入。未能赢得新的设计项目，以及由于预期的技术进步而推迟开发新产品或开始批量装运这些产品，可能会对我们的业务产生不利影响。这一风险在只有少数潜在客户的市场和汽车市场尤为明显，在汽车市场，由于所涉设计周期较长，未能赢得设计可能会妨碍几年内接触客户。我们未能赢得足够数量的投标，可能会减少收入，损害我们在未来甄选过程中的竞争地位，因为我们可能不会被视为技术或行业领袖，而每一项投标都会对我们的业务、财务状况和经营结果造成重大的不利影响。
我们对产品的需求在很大程度上取决于对客户最终产品的需求。
我们的绝大部分收入来自对汽车、工业和物联网、移动和通信基础设施制造商的销售。这些市场的需求因消费者支出、消费者偏好、新技术的发展和普遍的经济条件而大幅波动。此外，我们的半导体公司生产的特定产品可能不成功，或可能遭受价格侵蚀或其他影响价格制造商的竞争因素愿意支付给我们。这类客户过去和将来可能会在不同时期大幅改变订单水平，要求推迟到预定的交货日期，修改订单或缩短交货时间。在需求低的时期，这种情况尤其普遍。这可能会使我们的业务管理困难，因为它限制了未来收入的可预测性。这也会影响我们财务预测的准确性。此外，行业发展趋势，包括客户使用外包和新的和修订的供应链模式，可能会影响我们的收入、成本和营运资本需求。此外，我们很大一部分产品是按订单生产的。
如果客户不购买专门为他们生产的产品，我们可能无法将这些产品转售给其他客户，也可能无法要求订购这些产品的客户支付取消费用。上述风险可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
半导体工业的特点是价格持续下跌，特别是在产品上市之后。
半导体行业快速创新的结果之一是，定价压力可能会很大，尤其是对含有较老技术的产品而言。产品的生命周期相对较短，因此，产品往往被技术水平较高的替代品定期取代。
反过来，对旧技术的需求下降，导致这种产品的销售价格下降，在某些情况下急剧下降。为了继续盈利供应这些产品，我们必须降低我们的生产成本，以符合我们可以期望产生的每单位较低的收入。通常，这必须通过改进工艺技术和生产效率来实现。如果我们不能推进我们的工艺技术或提高我们的效率到足以维持所需利润的程度，我们将无法再从这些产品的销售中获利。此外，由于合同义务或客户关系原因，我们可能无法停止生产此类产品，因此可能需要对此类产品承担损失。我们不能保证我们核心产品市场的竞争不会导致价格下降、收入下降或未来利润率下降。如果我们生产成本的下降跟不上我们销售的产品的市场价格的下降，这将对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
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商誉和其他可识别的无形资产占我们总资产的很大一部分，我们可能永远无法实现我们无形资产的全部价值。
商誉和其他可识别的无形资产在购置之日按公允价值入账。由于我们在2019年收购了Marvell的无线WiFi连接业务部门、蓝牙技术组合和相关资产，我们确认商誉为11亿美元，无形资产为5亿美元。由于我们在2015年收购飞思卡尔，我们承认$7.4 以及85亿美元的无形资产。我们审查我们的商誉和其他无形资产余额的减值，任何迹象表明有潜在的损害，就商誉而言，至少每年一次。减值除其他外，可能是由于股价持续下跌、业绩恶化、市场状况不利、适用法律或条例出现不利变化，包括限制我们销售的产品和服务的活动或影响其活动的变化、对某些注册知识产权的有效性提出质疑、某些包含知识产权的产品的销售减少以及各种其他因素造成的。任何量化的减值金额必须立即作为业务结果的费用支出。根据未来的情况，我们可能永远无法实现我们无形资产的全部价值。未来对商誉或其他可识别无形资产的减值的任何确定，都可能对我们的财务状况、经营结果和业务产生重大不利影响。股东‘公平。
由于我们的业务是全球性的，我们需要遵守世界各国的法律和法规，并面临可能对我们的业务产生不利影响的国际商业风险。
我们在全球经营，在几个大陆设有制造、装配和测试设施，我们在全球范围内销售我们的产品。
因此，我们在每个管辖范围内都要遵守环境、劳工、卫生和安全法规。我们还被要求从政府当局获得环境许可证和其他授权或许可证，以便我们的某些业务。在我们运作的司法管辖区，我们必须遵守规管、税务、司法和行政机构的不同标准和不同做法。
此外，商业环境还受到许多经济和政治不确定性的影响，包括下列国际商业风险：
• | 世界各国经济的消极发展以及各国政府和国际贸易安排的不稳定，例如联合王国退出欧洲联盟、某些欧洲国家的主权债务危机和国际贸易壁垒的增加，例如美国和中国最近对进口品征收关税； |
• | 世界上一些国家的社会和政治不稳定，包括中东持续的敌对行动和内乱。这种不稳定可能通过我们的客户对我们的业务、金融状况和业务产生负面影响，并影响能源价格和金融市场的波动； |
• | 潜在的恐怖袭击； |
• | 流行病和流行病，例如最近爆发的冠状病毒，可能对我们的劳动力以及我们的供应商和客户产生不利影响，特别是在亚洲； |
• | 政府政策的不利变化，特别是影响贸易和inv的政策建立； |
• | 我们的客户或其他利益相关者集团可能实施比我们积极参与的国家的法律更严格的要求； |
• | 外币汇率波动，特别是美元汇率波动和转移限制，特别是在中国；d |
• | 我们的行动或财产可能受到国有化和征用的威胁。 |
我们不能保证我们一直或将来都完全遵守我们所遵守的法律和条例，也不能保证我们已经或将获得我们所需要的许可证和其他授权或许可证。如果我们违反或不遵守法律、法规、许可证和其他授权或许可证，我们可能会被罚款或受到监管机构的其他制裁。此外，如果我们的一个或多个客户因不遵守法律法规而受到监管机构的制裁，我们的产品需求可能会减少。例如，进出口条例，如美国。
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由美国商务部管理的出口管理条例复杂，变化频繁，随着时间的推移，通常变得更加严格，并在当前的美国行政管理下得到加强。如果我们的客户或供应商不遵守这些规定，我们可能被要求暂停与这些客户或供应商的活动，这可能会对我们的经营结果产生负面影响。此外，我们可能需要支付大量费用来遵守或纠正违反这些规定的行为。在这种情况下，或如果任何国际商业风险成为现实或变得更糟，它们可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
此外，有关公司治理和公开披露的法律、规章和标准不断变化，给上市公司带来不确定性，进一步增加了法律和财务合规成本。这些法律、条例和标准有不同的解释，在许多情况下是因为它们缺乏特殊性，因此，随着监管机构和理事机构提供新的指导，这些法律、条例和标准在实践中的应用可能会随着时间的推移而演变。这可能导致在遵守事项方面继续存在不确定性，而且由于正在对披露进行修订而需要增加费用。
信息技术系统的中断可能对我们的业务产生不利影响。
我们依靠复杂的信息技术应用、系统和网络的高效和不间断的运作来经营我们的业务。我们的信息技术基础设施和软件的可靠性和安全性，以及根据我们不断变化的需求扩展和不断更新技术的能力，对我们的业务至关重要。我们业务应用、系统或网络的任何重大中断，包括但不限于新的系统实施、计算机病毒、网络攻击、安全漏洞、设施问题或能源中断，都可能对我们的业务、财务状况和业务结果产生重大不利影响。
我们的计算机系统和网络受到企图的安全漏洞和其他网络安全事件的影响，如果成功，可能会影响我们的业务。
我们不时经历网络攻击，试图进入我们的计算机系统和网络。这些事件，无论是否成功，都可能导致我们的专有信息和技术被盗用，使我们的雇员、客户或供应商的个人和机密信息受到损害，或中断我们的业务。例如，在2020年1月，我们意识到我们的某些系统出现了妥协。我们正在采取步骤查明恶意活动，并正在采取补救措施，加强我们系统和网络的安全，以应对不断变化的威胁和新信息。截至提交本文件之日，我们不认为这一IT系统的妥协对我们的业务造成了重大的不利影响，也没有给我们造成任何物质上的损害。然而，调查仍在进行中，我们正在继续评估受损数据的数量和类型。我们不能保证这次或任何其他违反或事件不会对我们今后的业务和财务结果产生重大影响。在当前的环境下，网络安全和隐私面临着许多不断变化的风险，包括犯罪黑客、国家资助的入侵、工业间谍、员工渎职以及人为或技术错误。计算机黑客和其他人经常试图破坏技术产品、服务和系统以及客户、供应商的安全，其中一些尝试可能是成功的。例如，此类违规行为可能导致未经授权地访问、披露、修改、滥用、丢失或销毁我们、我们的客户或其他第三方数据或系统、窃取敏感或机密数据，包括个人信息和知识产权、系统中断和拒绝服务。在发生此类违规行为时，我们, 我们的客户或其他第三方可能面临潜在的责任、诉讼和监管行为，以及现有或潜在客户的损失、对我们声誉的损害以及其他财务损失。此外，应对违约行为和实施补救措施的成本和业务后果可能很大。随着这些威胁的继续发展和增加，我们一直在调整我们的安全措施，我们继续增加用于实施、维护和(或)更新安全系统以保护数据和基础设施的拨款。作为一个全球性企业，我们还可能受到现有和拟议的法律和条例以及与网络安全、隐私和数据保护有关的政府政策和做法的影响。此外，造成电力、信息技术、通信系统或其他关键基础设施中断或故障的网络攻击或其他灾难性事件可能导致我们、我们的客户或其他第三方业务或服务的中断或延误、财务损失、潜在责任，并损害我们的声誉，并影响我们与客户和供应商的关系。
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此外，我们可能会被盗用、遗失或滥用有关雇员、顾客或其他第三者的个人资料，这可能会增加我们的开支、损害我们的声誉，或导致法律或规管程序。我们为经营我们的业务而收集、使用、储存或转移的个人资料的盗窃、遗失或滥用，可能会大大增加商业及保安成本或与维护合法申索有关的成本。这一领域的全球隐私立法、执法和政策活动正在迅速扩大，并创造了一个复杂的监管合规环境。遵守和实施这些与隐私相关和数据保护措施的成本可能会很高。此外，即使我们无意中未能遵守与联邦、州或国际隐私相关或数据保护的法律和条例，也可能导致政府实体或其他人对我们提起诉讼。
在困难的市场条件下，我们的高固定成本加上低收入可能会对我们的经营结果产生负面影响。
半导体工业的特点是固定成本高，尽管我们利用第三方制造能力，我们的大部分生产要求都由我们自己的制造设施来满足。在不太有利的工业环境中，正如我们在2011年下半年所面临的那样，由于对我们产品的需求减少，我们通常面临着我们的制造设施利用率下降的问题。在此期间，我们的加工厂可以在较低的负荷水平运作，而与满负荷有关的固定成本继续发生，导致毛利减少。
半导体工业是资本密集的行业，如果我们不能投入必要的资本来经营和发展我们的业务，我们可能无法保持竞争力。
为了保持竞争力，我们必须不断改进我们的设施和加工技术，并进行广泛的研究和开发，所有这些都需要投入大量的资本。我们目前的债务扩大了这种风险，因为我们需要用一部分现金流量来偿还这些债务。如果我们不能产生足够的现金流或筹集足够的资金来满足我们的还本付息和资本投资的要求，或者如果我们不能在需要时以优惠的条件筹集所需的资金，这将对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
我们在很大程度上依赖于专有知识产权。我们可能无法保护这一知识产权免受我们的竞争对手或其他人的不当使用。
我们的成功和未来的收入增长在一定程度上取决于我们是否有能力保护我们的专利技术、我们的产品、我们的专有设计和制造工艺以及其他知识产权不被他人盗用。我们主要依靠专利、版权、商标和商业秘密法以及保密协议和其他方法来保护我们的知识产权。我们可能难以取得专利和其他知识产权来保护我们的专有产品、技术和知识产权，我们获得的专利和其他知识产权可能不足以为我们提供有意义的保护或商业优势。在我们经营的所有国家，我们不可能获得专利保护或获得其他知识产权，而且根据这些国家的法律，专利和其他知识产权在范围上可能是或不再存在或受到限制。即使颁发了新的专利，允许的要求也可能不够广泛，无法有效地保护我们的专利技术、工艺和其他知识产权。此外，我们现有的任何专利，以及将来发给我们的任何专利，都可能被质疑、失效或规避。知识产权所提供的保护可能由于我们无法控制的原因或情况而不足或削弱。此外，我们的专有技术、设计和工艺以及其他知识产权可能容易被雇员、承包商和其他人披露或盗用。竞争对手或其他未经授权的第三方有可能获得、复制、使用或披露我们的专有技术、我们的产品、设计、工艺和其他知识产权，尽管我们努力保护我们的知识产权。我们拥有大量的专利, 我们不能保证会批出更多专利，或根据我们的专利所批出的任何权利，都能提供有意义的保障，防止我们的知识产权被盗用。我们的竞争对手也可以独立开发类似的技术或围绕我们的专利进行设计。在我们经营的所有国家，我们可能没有或正在申请与我们所有主要专利和申请相对应的专利或待决申请。即使授予专利，也可能无法在一些国家有效执行。特别是，在有关知识产权的法律的适用和执行可能没有达到与我们运作的其他法域相同的水平的国家，知识产权很难得到执行。因此，在一些国家开展业务可能
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使我们面临更大的风险，未经授权的各方可能试图复制或以其他方式使用我们的知识产权，或我们的供应商或其他各方的知识产权，我们与之打交道。如果我们根据知识产权国家的法律寻求在法律上或司法上强制执行我们的知识产权，我们就无法保证能够保护我们的知识产权或有足够的法律追索权。如果我们不能充分保护我们的知识产权，可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
我们可能成为知识产权索赔或诉讼的一方，可能导致我们承担大量费用、支付巨额损害或禁止我们销售我们的产品。
我们不时收到并可能在将来收到声称可能侵犯他人专利和其他知识产权的来文。此外，我们可能会卷入针对我们的专利、版权、商标、商业秘密或其他知识产权的昂贵诉讼。如果对我们提出任何这样的要求，我们可以寻求根据第三方的知识产权获得许可。我们不能保证我们能以令人满意的条件获得任何或所有必要的许可证，如果有的话。如果我们不能取得或认为我们不需要许可证，这些当事方可能对我们提起诉讼，要求赔偿(在美国可能是三倍的损害)，或禁止销售我们的产品，其中包括据称侵犯知识产权的产品，或禁止我们目前经营的业务。这样的诉讼如果成功，可能会增加销售我们某些产品的成本，我们不得不部分或完全重新设计我们的产品，或停止销售我们的一些产品，并可能对我们的声誉造成损害。任何诉讼都可能需要大量的财政和管理资源，而不论其优点或结果如何，我们不能向你保证，我们将在任何诉讼中获胜，或我们的知识产权今后能够成功地得到维护，或不会被宣布无效、被规避或受到质疑。判给损害赔偿，包括支付材料使用费，或禁止制造和销售我们的部分或全部产品，可能会影响我们的竞争能力，或对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
有时，我们可以依靠战略伙伴关系、合资企业和联盟来进行制造、研究和开发。然而，我们往往不控制这些伙伴关系和合资企业，我们的任何伙伴采取的行动或终止这些伙伴关系或合资企业都可能对我们的业务产生不利影响。
作为我们战略的一部分，我们历史上已经与其他领先的行业参与者建立了一些长期的战略伙伴关系，并可能在今后再次这样做。例如，我们目前与台湾半导体制造有限公司(台积电)成立了一家名为“硅制造系统”的合资企业。有限公司(“SSMC”)
如果我们目前与或今后可能参与的联盟中的任何战略伙伴遇到财务困难或改变其业务战略，他们可能不再能够或愿意参加这些集团或联盟，这可能对我们的业务、财务状况和业务结果产生重大不利影响。根据目前或未来的联盟条款，我们可能有某些义务，包括供资义务或承担或支付义务。例如，我们对SSMC作出了某些承诺，其中我们有61.2%的所有权份额，如果我们不能使用，而台积电没有使用，我们就有义务向SSMC支付现金，如果SSMC的总可用容量低于总可用容量的固定比例，我们将有一个商定的百分比。
我们可能不时希望退出某些产品线或业务，或重组我们的业务，但可能无法成功地这样做。
有时，我们可能会决定剥离某些产品线和业务，或者重组我们的业务，包括通过向合资企业贡献资产。近年来，我们已经退出了几条生产线和业务，并关闭了几个生产和研究设施。我们今后可能继续这样做。然而，我们能否成功地退出产品线和业务，或者关闭或合并业务，取决于许多因素，其中许多因素是我们无法控制的。例如，如果我们正在为某一特定业务线路寻找买家，则可能没有，或者我们可能无法成功地与潜在买家就令人满意的条件进行谈判。此外，我们还可能面临内部障碍。
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为我们的努力干杯。特别是，我们的一些业务和设施都受到集体谈判协议和社会计划的制约，或要求我们与雇员代表(如工会)进行协商，这可能会妨碍或使我们出售或重组业务的努力复杂化。在某些情况下，特别是在我们的欧洲业务方面，可能存在影响我们进行这种销售或结构调整的能力的法律或其他法律障碍。
如果我们不能及时退出一条生产线或业务，或者以我们认为有利的方式重组我们的业务，这将对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。即使撤资成功，我们也可能面临收购方或其他各方的赔偿和其他责任要求。
我们可以不时地重组我们组织的部分。任何此类重组都可能影响客户满意度，实施成本可能难以预测。
从2008年到2011年，我们实施了一项重新设计计划，2013年，我们实施了一项重组计划，旨在提高运营效率，并为公司的可持续增长提供竞争地位。2015年，我们开始了一项重组计划，为飞思卡尔融入我们现有的业务做好准备和实施。我们计划继续对我们组织中的部分流程进行重组和修改。此外，如果全球经济仍然不稳定，或者如果全球经济重新陷入衰退，我们的收入可能会下降，我们可能被迫采取额外的成本节约措施，这可能导致额外费用增加，并对我们的业务产生实质性影响。实施任何重组、变化或成本节约步骤的成本可能与我们的估计不同，而且这种重组、变化或步骤对我们的收入或其他方面的任何负面影响，例如客户满意度受到负面影响的情况，可能比原先估计的要大。
如果我们未能与我们的工会延长或重新谈判我们的集体谈判协议和社会计划，因为这些协议和社会计划不时到期，如果与雇员代表(如劳资委员会)的定期或法定协商程序失败或被推迟，或者如果我们的工会雇员参加罢工或其他停工，我们的业务和经营成果可能会受到重大损害。
我们是与工会签订集体谈判协议和社会计划的一方。我们还必须就重组、收购和剥离等项目与员工代表(如劳资委员会)进行磋商。虽然我们相信我们与雇员、雇员代表和工会的关系是令人满意的，但我们不能保证，当这些协议不时到期时，我们能够成功地延长或重新谈判，或能够及时和有利地完成谘询程序。与雇员代表的未来谈判和协商进程的影响可能对我们的财务结果产生重大影响。此外，如果我们不能延长或重新谈判我们的劳动协议和社会计划，如果与我们的工会发生重大争议，或者我们的工会工人参加罢工或其他停工，我们可能会招致更高的持续劳动力成本，或经历重大的操作中断，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。
我们的流动资金需求很难预测。
我们的周转资金需求很难预测，而且可能会波动。从我们开始产品开发的时间到交付给客户的时间之间的相对较长的一段时间，导致了高库存和在制品的水平。我们客户自身业务的波动和制造产品所需的时间也使我们难以管理库存水平，并要求我们在许多不同的规格上储存产品。
我们的业务可能受到与产品缺陷有关的成本的不利影响，我们可能面临产品责任和保修要求。
我们制造高度复杂的电子元件，因此，我们的任何产品都可能出现缺陷。这些缺陷可能引起重大费用，包括召回产品、更换有缺陷的物品、记录有缺陷的库存和潜在销售损失的费用。此外，这些缺陷的发生可能会引起产品责任和担保要求，包括因这些缺陷而造成的损害赔偿责任。如果我们把有缺陷的产品投放市场，我们的声誉就会受损，我们可能会失去销售机会，并承担损害赔偿的责任。此外，由于更换缺陷的成本
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半导体设备往往远高于设备本身的价值，我们有时可能会面临客户的损害索赔，超过他们为我们的产品支付的金额，包括相应的损害赔偿。我们还面临潜在的责任风险，因为我们的客户通常将我们销售的半导体集成到许多消费产品中，然后再将这些产品销往市场。如果我们的半导体或基于半导体的消费品发生故障并造成人身伤害或死亡，我们将面临产品责任索赔。即使没有证据表明我们的产品造成了有关损害，我们也可能被列入产品责任索赔中，这类索赔可能导致与律师费和损害赔偿有关的重大费用和费用。此外，我们的客户可能会召回他们的产品，如果他们证明有缺陷，或作出补偿付款，根据行业或商业惯例，或为了保持良好的客户关系。如果这样的召回或付款是由于我们的一个产品的缺陷，我们的客户可以寻求从我们收回他们的全部或部分损失。如果这些风险中的任何一个成为现实，我们的声誉就会受到损害，并可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
我们的业务受到制造业问题的影响，而且将来也可能受到影响。
我们在自己的工厂和第三方生产我们的产品，所使用的工艺非常复杂，需要先进和昂贵的设备，必须不断改进，以提高产量和性能。生产过程中的困难会降低产量或中断生产，由于这些问题，我们有时无法交付产品，或以及时、成本效益或竞争的方式交付产品。由于我们的产品和制造工艺的复杂性越来越高，制造公差减少了，对精度的要求也越来越高。正如半导体工业中常见的情况一样，我们过去曾遇到制造困难，导致交货延误和质量控制问题。不能保证今后发生的任何这类事件都不会对我们的行动结果造成实质性损害。此外，我们的制造业务可能会受到干扰，可能是由于上述的生产困难，或者是由于我们无法控制的外部因素造成的。今后，我们可能会遇到制造困难，或由于先前的风险或其他风险而永久或暂时丧失制造能力。任何此类事件都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
我们依赖于设备和材料的及时供应，如果供应商不履行其交货义务或提高价格，则可能受到影响。我们制造业务所需的某些设备和材料只能从数量有限的供应商那里获得。
我们的制造业务依赖于设备和材料的及时交付，在某些情况下，也依赖于准时交货。由于产能限制或其他因素，供应商可能会不时延长交货期、限制供应数量或提高价格。供应中断也可能是由于关键材料的短缺，如硅片或专用化学品。由于我们所购买的设备是复杂的，我们常常很难或不可能用一种设备代替另一种设备，或者用另一种材料来替代另一种材料。如果我们的供应商不能满足我们的要求，我们的制造业务就会受到干扰。如果我们不能及时获得足够的优质设备或材料，或者设备或材料的成本大幅增加，我们的业务、财务状况和业务结果就会受到损害。
第三方供应商的失败可能会对我们开发增长机会的能力产生不利影响。
我们目前使用外部供应商作为我们制造能力的一部分。外包我们的生产带来了许多风险。如果我们的外部供应商无法满足我们的需求，或遇到制造困难、延误或产量下降，我们的运营结果和满足客户需求的能力就会受到影响。此外，如果购买这些产品的成本高于我们自己的制造成本，那么购买这些产品而不是制造这些产品可能会对我们的毛利润产生不利影响。铸造产品的价格也取决于我们供应商的产能利用率、需求量、产品技术和几何形状。此外，这些外包成本可能因季度而大不相同，在行业短缺的情况下，这些成本会大幅增加，对我们的毛利产生负面影响。
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失去我们的关键管理人员和其他人员，或无法吸引这样的管理人员和其他人员，可能会影响我们的业务。
我们依靠我们的关键管理人员来经营我们的业务，依靠我们的高级工程师来开发新的产品和技术。我们的成功将取决于这些人的持续服务。虽然我们有几项以股份为基础的补偿计划，但我们不能肯定这些计划将有助于我们保留关键人员的能力，特别是考虑到我们的一些计划下的股票期权可在控制权改变后行使(特别是当第三方或协调一致的第三方直接或间接地获得我们的控制权时)。我们的任何关键人员的损失，无论是由于离开、死亡、健康不良或其他原因，都可能对我们的业务产生重大的不利影响。合格雇员的市场，包括技术工程师和其他具有成功业务所需技术专长的个人，竞争激烈，失去合格的雇员，或无法吸引、留住和激励经营和扩大业务所需的更多高技能雇员，可能会妨碍我们成功开展研究活动或开发适销对路的产品的能力。上述风险可能对我们的业务产生重大不利影响。
我们与任何一个关键客户关系的中断可能会对我们的业务产生不利影响。
我们很大一部分收入来自我们的顶级客户，包括我们的分销商。我们不能保证将来我们能够从我们最大的客户那里获得类似水平的收入。如果这些客户中的一个或多个大幅度减少从我们那里购买，这可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
我们在某些国家得到补贴和赠款，减少政府提供给我们的资金或要求偿还可能会增加我们的成本，并影响我们的业务结果。
与其他大型半导体公司一样，我们得到一些国家政府的补贴和赠款。这些方案将受到有关政府的定期审查，如果其中任何一项方案被削减或停止，就会对我们的业务、财务状况和业务结果产生重大的不利影响。由于政府的拨款超出我们的控制范围，我们不能保证我们会继续从政府的支援中获益，亦不能保证如果我们失去政府的支持，便会有足够的替代资金。此外，如果我们终止任何活动或行动，包括战略联盟或合资企业，我们就可能面临向我们提供这种补贴的地方政府机构的不利行动。特别是，这些政府机构可以寻求从我们那里收回这些补贴，它们也可以取消或减少我们从它们那里得到的其他补贴。这会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
涉及一系列事项的法律程序正在各个法域待决。由于诉讼本身固有的不确定性，很难预测最终结果。不良结果可能会影响我们的手术结果。
我们和我们的某些企业作为原告或被告参与各种事务的法律诉讼。例如，我们正参与法律程序，声称雇员因接触由我们或前母公司飞利浦及摩托罗拉公司经营的半导体制造洁净室环境中所使用的化学品而引致前雇员的子女受伤。此外，由于我们继续使用这些干净的房间，我们可能会成为未来索赔的指控人身伤害，可能导致额外的赔偿责任。对我们不利的判决或物质防御成本可能会损害我们的业务、财务状况和经营结果。
我们面临各种金融风险，包括货币风险、利率风险、流动性风险、商品价格风险、信用风险和其他无保险风险，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。
我们是一家全球性公司，直接的结果是，金融市场的变动可能会影响我们的财务业绩。我们面临各种金融风险，包括货币波动、利率风险、流动性风险、商品价格风险和信用风险以及其他无保险风险。我们有以欧元计价的资产和负债，而且，由于我们的报告货币是美元，货币换算调整对这些资产和负债的影响可能会对我们的资产和负债产生负面影响。股东‘公平。我们继续持有或转换一部分欧元现金，作为欧元支出和欧元利息支付的对冲工具。我们是
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当我们把美元兑换成欧元时，会受到汇率波动的影响。我们与几个交易对手进行不同的金融交易，以减轻我们的货币风险。我们只为对冲目的使用衍生工具。
我们也是某些贱金属、贵金属、化学品和能源的购买者，这些金属、贵金属、化学品和能源用于我们产品的生产过程中，其价格可能是不稳定的。信用风险是指如果交易对手方未能履行其商定的付款义务，则在报告日确认的损失。信用风险存在于我们的贸易应收账款中。通过对我们客户的财务状况进行持续的信用评估，并酌情调整付款条件和信贷限额，减少了这种风险。我们向各种金融机构投资可用的现金和现金等价物，并在这方面与这些对手方一起面临信用风险。坚持国库管理方针，每天积极管理集中风险。我们力求将我们与之进行金融交易的金融机构，例如存款现金，限制在可能的情况下，仅限于信用评级较高的金融机构。如果我们不能成功地管理这些风险，它们可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
金融市场的负面表现和人口趋势对我们确定的福利、养老金负债和成本的影响是无法预测的。
我们赞助了许多国家的固定福利养老金计划，我们有相当多的雇员也参加了我们的固定福利养老金计划。截至2019年12月31日，我们确认应计养恤金负债净额为4.62亿美元，这是我们确定的养恤金计划的无准备金福利义务。维持这些确定的养恤金计划的资金状况以及负债和费用可能会受到金融市场发展的影响。例如，这类计划的核算需要确定贴现率、预期补偿率和计划资产的预期回报，而这些变量的任何变化都可能对预计的养恤金债务和定期养恤金净费用产生重大影响。金融市场的负面表现也可能对资金需求和定期养恤金净费用产生重大影响。我们确定的养恤金计划也可能受人口趋势的影响。因此，我们今后支付养恤金负债的费用可能比今天高得多，这可能对我们的财政状况产生重大不利影响。
荷兰、美国和其他外国税法的未来变化可能会对我们产生不利影响。
欧盟委员会、美国国会和财政部、经济合作与发展组织(Organization For Economic Cooperation And Development)和其他政府机构在我们和我们的附属公司开展业务的管辖区内，一直把重点放在与跨国公司税收有关的问题上，特别是从税率高的地区支付给税率较低的地区的子公司之间的付款。因此，我们和我们的附属公司在欧洲联盟、美国和其他国家开展业务的税法可能会在预期或追溯的基础上发生变化，任何此类变化都可能对我们和我们的附属公司产生不利影响。
最近的例子包括经济合作与发展组织修订利润分配和联系规则的倡议，将更多的征税权利分配给有市场的国家，并在全球范围内制定最低税率，这些倡议包括建议和提议，如果在我们和我们的附属公司开展业务的国家实施，可能对我们和我们的附属公司产生不利影响。
我们面临着许多不同的税收不确定性，这可能会对我们的结果产生影响。
我们须在多个司法管辖区缴税。我们根据我们对适用的税收法律和条例的解释来确定我们所要缴纳的税款。我们可能会在各自的税务法律法规中受到不利的影响。税务管制、稽核、管制措施的改变、税务法例或规例的改变，或对其所作的解释，都可能使我们面对负面的税务后果，包括利息的支付及潜在的罚则。我们根据经济合作与发展组织(经合组织)的指导方针，在货物、服务和金融领域发布了转让定价指示。由于转让定价具有跨界效应，地方税务当局将重点放在一国实施的转让定价程序上，可能会对另一国的结果产生影响。
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转让定价方面的不确定因素还可能是与地方税务当局就内部交付货物和服务的转让定价或与融资、收购和撤资、使用税收抵免和常设机构以及结转税款损失有关的争端引起的。这些不确定因素可能对地方税收结果产生重大影响。我们也有来自收购的各种税收资产。税收资产也可能是某些法律实体产生税收损失的结果。税务当局可能会对这些税务资产提出质疑。此外，结转税款损失所产生的税收资产的价值取决于今后是否有足够的应纳税利润。
此外，2017年12月，美国颁布了一项预算调节法案，修订了1986年的“国内收入法”(“减税和就业法”)，2018年，美国财政部颁布了一些条例，以澄清减税和就业法的某些条款。减税和就业法案包含了影响美国公司(比如我们的某些子公司)和非美国公司的税收待遇的条款，这些条款可能会对我们产生实质性的影响。“减税和就业法案”包括以下条款：降低美国公司税率；对美国公司确定的收入征收基本侵蚀最低税率；不考虑向某些外国子公司支付的某些其他可扣减的款项；对美国公司外国子公司的外国收益征收全球无形低收入税；对美国拥有的外国子公司的某些历史收益和利润征收一次性过渡税。减税和就业法案还包括一些条款，对某些外国来源的无形收入进行扣减。美国财政部发布了临时和拟议的条例，为实施减税和就业法案的许多条款提供指导。然而，在颁布和(或)最后确定所有这些条例之前，可能会继续存在很大的延误，从而增加对法律修正案对我们的最终影响的不确定性。还可能就减税和就业法提出技术性修正立法，其效果无法预测。
我们可能无法维持一个具有竞争力的全球有效的公司税率。
我们不能保证我们将来的实际税率是多少，原因之一是我们运作的地区的税务政策不明朗。我们的实际有效税率可能与我们的预期不同，这种差异可能是重大的。此外，荷兰、美国和其他司法管辖区的税法未来可能会发生变化，这些变化可能会导致我们的实际税率发生重大变化。
我们的内部控制系统有时可能存在缺陷，可能对我们定期报告的准确性和可靠性产生不利影响。
我们必须建立并定期评估我们对财务报告的内部控制的设计和运作效果。尽管我们采取了遵守程序，以确保对财务控制的内部控制，但我们的内部控制系统有时可能存在缺陷，可能对我们定期报告的准确性和可靠性产生不利影响。我们的定期报告是投资者和其他市场专业人士了解我们的业务的基础。我们定期报告的不完善可能会给我们的经营结果和财务结果的可靠性带来不确定性，而这反过来又会对我们的声誉或股价产生重大的不利影响。
环境法律法规使我们承担责任并遵守这些法律法规，任何此类责任都可能对我们的业务产生不利影响。
我们在每一个管辖范围内都要遵守许多环境、健康和安全的法律和条例，其中包括向空气中排放污染物、废水排放、危险物质的使用和处理、废物处理、土壤和地下水污染的调查和补救以及我们雇员的健康和安全。我们还必须从政府当局获得环境许可证，以便我们的某些业务。我们不能向你保证，我们一直或将来都完全遵守这些法律、条例和许可证。如果我们违反或不遵守这些法律、条例或许可证，我们可能会被罚款或受到监管机构的其他制裁。
与其他从事类似活动或拥有或经营不动产的公司一样，我们在现有和历史悠久的生产设施中也面临着环境责任的固有风险。某些环境法规定，在某些情况下，对目前或以前的不动产所有人或经营人承担调查、清除或补救危险的费用，并在某些情况下承担连带责任。
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物质以及对自然资源的相关损害的赔偿责任。其中某些法律还评估了在发现危险物质被污染时，安排将危险物质送往处置或处理设施的人的责任。虽然我们预计目前所知的任何污染不会对我们的业务产生重大不利影响，但我们不能向你保证情况如此，或我们不会发现新的事实或条件，或环境法或这些法律的执行不会改变，以致我们的责任会大大增加。此外，我们还可以对人类接触危险物质或其他环境损害所产生的后果承担责任。总之，我们不能向你保证，我们遵守当前和未来的环境、健康和安全法的费用，或我们过去或将来排放或暴露于受管制材料所产生的责任，不会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
对与气候变化的存在和程度有关的问题进行科学审查、给予政治关注以及制定规则和条例，可能会由于能源价格上涨和引入能源或碳税而导致生产成本增加。采取了各种监管措施，重点是限制或管理二氧化碳、甲烷和其他温室气体的排放。企业可能需要以较高的成本购买新的设备或原料，碳足迹较低。环境法律法规还可能要求我们获得减少污染或补救设备，修改产品设计，或支付费用。我们正在评估用于我们业务的新材料可能会受到监管。这些事态发展和可能颁布的进一步立法可能对我们的行动产生不利影响。环境法规的改变可能增加我们的生产和运营成本，这可能对我们的经营结果和财务状况产生不利影响。
某些自然灾害，如洪水、大地震、火山爆发或核或其他灾害，可能对我们的业务产生不利影响。人们越来越担心气候变化正在发生，并可能造成越来越多的自然灾害。
环境和其他灾害，如洪水、大地震、火山爆发、核灾难或其他灾害，或这些灾害的组合，都可能对我们的业务产生不利影响。如果洪水、大地震、火山爆发或其他自然灾害直接破坏、摧毁或破坏我们的生产设施，就可能扰乱我们的业务，推迟新的生产和现有库存的装运，或造成昂贵的修理、更换或其他费用，所有这些都会对我们的业务产生不利影响。即使我们的制造设施没有受到直接破坏，一场大规模的自然灾害也可能造成分销渠道或供应链的中断，以及我们制造过程所用原材料价格的大幅上涨。例如，2011年日本海啸后发生的核事故影响了我们的客户和供应商的供应链。此外，任何影响我们的客户(或他们各自的客户)的灾难都可能对我们的产品需求和我们的收入产生严重的负面影响。
任何这类自然灾害的影响取决于具体的地理环境，但可能是重大的，因为我们的一些工厂位于已知的地震断裂带、洪水或风暴风险地区，包括但不限于新加坡、台湾、马来西亚或泰国。人们日益关切的是，气候变化正在发生，可能导致越来越多的自然灾害，对人类活动可能产生巨大影响。我们无法预测自然灾害或气候变化的经济影响。
历史上，我们普通股的价格一直波动不定。我们普通股的价格可能会大幅波动。
近几年来，股票市场经历了巨大的价格和交易量波动，这些波动往往与公司的经营业绩无关。在截至2019年12月26日的12个月内，我们普通股的市场价格一直处于129.50美元的高位和71.56美元的低点之间。(一九二零九年十二月三十一日). 由于许多原因，我们普通股的市场价格可能会继续波动，并受到价格和数量大幅波动的影响，包括应对本节所述风险、股利或股票回购政策的变化或与我们的业务无关的原因，例如行业分析师的报告、投资者的看法或我们的客户、竞争对手、同行公司或供应商对自己业绩的负面宣布，或我们的竞争对手宣布重要合同、战略伙伴关系、合资企业、联合营销关系或资本承诺、通过影响我们或我们行业的立法或其他监管发展，以及行业状况和总体金融、经济和政治不稳定。在过去，以下时期
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市场波动，股东纷纷提起证券集体诉讼。如果我们参与证券诉讼，无论诉讼的结果如何，它都可能有很大的成本，转移资源和行政管理人员对我们业务的注意力。
我们的股票回购的数量和频率可能会出现波动。
我们股票回购的金额、时间和执行可能会根据我们将现金用于其他目的的优先顺序而波动--例如投资于我们的业务，包括业务支出、资本支出和收购，以及将现金返还给我们的股东作为股息支付--以及由于现金流量、税法和普通股市场价格的变化。
今后出售我们的普通股可能会压低我们流通股的市场价格。
我们的普通股的市价可能会因为大量的普通股在市场上出售而下跌，或者会有这样的感觉。这些出售，或这些出售可能发生的可能性，也可能使我们今后更难以以我们认为适当的时间和价格出售股票证券。
将来，我们可能会发行更多普通股，用于收购和其他投资。我们在任何此类交易中发行的普通股数量可能构成我们当时已发行的普通股的重要部分。
我们不能保证继续宣布现金红利。
我们的董事会通过了一项股利政策，根据这一政策，我们目前每季度对普通股支付现金股利。任何股息的宣布和支付须经董事会批准，我们的股息可随时停止或减少。我们不能保证将来会宣布任何特定数额的现金红利，或者根本不会宣布现金红利。
未来的股息(如果有的话)及其时间和数额可能会受到以下因素的影响：管理层对包括收购在内的战略交易的未来潜在资本需求的看法；收益水平；合同限制；现金状况和总体财务状况；以及对我们业务模式的改变。现金股利的支付受到适用法律、合同限制和我国公司结构的限制。
我们的实际经营结果可能与我们的指导有很大不同。
不时地，我们发布关于我们未来业绩的指南，这代表了我们管理层对发布日期的估计。本指南由前瞻性陈述组成，由我们的管理部门编写，并符合“前瞻性报表”中所包含或提及的假设和其他信息以及“前瞻性报表”下描述的因素。我们的指南并不是为了遵守美国注册会计师协会公布的准则而编写的，我们的独立注册会计师事务所或任何其他独立专家或外部方也没有汇编、审查或审查指南，因此，没有人对指南表示任何意见或任何其他形式的保证。
我们的指导依据的是一些假设和估计，这些假设和估计虽然具有数量上的特殊性，但内在地受到重大业务、经济和竞争方面的不确定因素和意外情况的影响，其中许多是我们无法控制的，而且是基于对未来业务决定的具体假设，其中一些假设将发生变化。我们通常将可能的结果表述为高范围和低范围，目的是随着变量的变化提供敏感性分析，但并不表示实际结果不可能超出建议的范围。我们发布这些数据的主要原因是为管理层与分析师和投资者讨论我们的业务前景提供了依据。我们不对任何此类人士发表的任何预测或报告承担任何责任。
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指导在性质上必然是推测性的，可以预期，我们所提供的指导的一些或全部假设不会成为现实，或与实际结果有很大差异。因此，我们的指导只是对管理层认为在发布之日是可以实现的估计。实际结果将与指南不同，变化可能是实质性的。投资者还应该认识到，任何预测的金融数据的可靠性在未来预测的越远。鉴于上述情况，促请投资者将指导意见放在上下文中，不要过分依赖指南。
任何未能成功执行我们的经营策略，或发生本年报所列或以参考方式纳入的任何事件或情况，可能导致实际经营结果与指引不同，而这些差异可能是不利和重大的。
与公司结构有关的风险
美国的民事责任可能不能对我们强制执行。
我们是根据荷兰法律注册的，我们的大部分资产位于美国境外。此外，我们董事会的某些成员、我们的官员和这里任命的某些专家居住在美国以外的地方。因此，投资者很难在美国境内向我们或居住在美国境外的其他人提供诉讼服务，也难以在美国法院执行在任何诉讼中对这些人作出的判决。此外，在美国以外的司法管辖区，投资者可能很难在最初的诉讼中执行以美国法律为基础的权利。
在美国和荷兰是其中一方的民商事案件中，没有一项相互承认和执行判决(仲裁裁决除外)的适用条约，美国法院对该公司作出的判决，不论是否仅以美国联邦证券法为依据，包括以美国证券法或美国境内任何州或领土的证券法的民事责任规定为依据的判决，在荷兰都不能直接执行。
为了获得在荷兰可强制执行的判决，要求必须在荷兰主管法院重审；荷兰有关法院有权酌情对美国法院的判决给予其认为适当的份量；根据判例法，荷兰法院可根据判例法，承认并准许执行美国主管法院的判决，而不重新审查或重审由此裁决的实质性事项，但条件是(I)美国有关法院根据国际上普遍接受的标准对此事拥有管辖权；(2)在该法院进行的程序符合适当程序原则；(3)该判决的承认和(或)强制执行不违反荷兰的公共政策；和(4)承认和(或)执行该判决与荷兰法院在同一当事方之间作出的裁决或外国法院先前在同一争端当事方之间作出的关于同一主题事项和基于同样原因的裁决之间作出的裁决并不不可调和，条件是荷兰可以承认较早的裁决。
基于上述情况，不能保证美国投资者将能够对我们或本公司董事会成员、官员或此处提名的荷兰或美国以外国家的某些专家强制执行在美国法院就民事和商业事项作出的任何判决。
此外，荷兰法院是否会对我们、我们的董事会成员、我们的高级官员或在最初行动中指定的某些专家施加民事责任，这是有疑问的，这些最初行动完全是根据美国向荷兰主管法院提出的法律对我们或这些成员、官员或专家提出的。
我们是一家有有限责任的荷兰上市公司。我国股东的权利可能不同于受美国法律管辖的股东的权利。
我们是一家有有限责任的荷兰上市公司。(Naamloze Vennootschap)。我们的公司事务由我们的公司章程和在荷兰注册的公司的法律管理。
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股东的权利和我国董事会成员的责任可能与受美国法律管辖的公司中股东的权利和义务不同。荷兰法律要求我们的董事会在履行其职责时考虑我们公司、股东、雇员和其他利益相关者的利益，在所有情况下都要适当遵守合理和公平的原则。这是可能的，其中一些人将有利益是不同的，或除了你的利益，作为一个股东。见第三部分，第10项。董事、执行干事和公司治理.
与负债有关的风险
我们的债务义务使我们面临可能对我们的财务状况产生不利影响的风险，这可能对我们的业务结果产生不利影响。
截至2019年12月31日，我们有未偿债务，本金总额为74亿美元。我们的巨额债务可能会对我们的业务产生重大不利影响，原因是：
• | 使我们更容易受到不利的经济、工业或竞争发展的影响； |
• | 要求业务部门的大部分现金流量专门用于支付负债的本金和利息，从而降低了我们利用现金流量为我们的业务、资本支出和未来商业机会提供资金的能力； |
• | 如果我们根据我们价值15亿美元的循环信贷安排协议(“区域合作框架协议”)借款，我们将面临利率上升的风险，因为根据“区域合作框架协定”的贷款利率是可变的； |
• | 使我们更难以履行我们在债务方面的义务，不遵守任何债务工具的义务，包括限制性盟约和借款条件，可能会导致我们关于其他债务的票据和协议发生违约； |
• | 限制我们进行战略收购或导致我们进行非战略性剥离； |
• | 限制我们获得额外资金用于周转资本、资本支出、重组、产品开发、研究和开发、偿债要求、投资、收购和一般公司或其他目的的能力； |
• | 限制我们对业务或市场条件的变化进行规划或作出反应的灵活性，并使我们与我们的竞争对手相比处于竞争劣势，这些竞争对手的杠杆率较低，因此他们可能能够利用我们的杠杆阻止我们利用的机会。 |
尽管我们的负债水平很高，但我们的债务仍可能大大增加，这可能进一步加剧上述风险，并影响我们偿还和偿还债务的能力。
如果我们不遵守债务协议中的公约，或未能产生足够的现金来偿还和偿还我们的债务，可能会对我们的经营结果和财务状况产生不利影响。
“区域合作框架协议”和有关我们的无担保票据或任何其他债务安排的契约，我们可能要求我们遵守各种公约。如果我们的任何债务工具有违约事件没有得到纠正或放弃，违约债务的持有人就可以终止贷款承诺，并使与债务有关的所有未清款项立即到期应付，这反过来可能导致我们其他债务工具的交叉违约。我们的资产和现金流动可能不足以充分偿还我们所有未偿债务工具下的借款，如果这些工具中的一部分或全部在违约情况下被加速。
我们能否按期偿还债务或为债务再融资，取决于我们的财务状况和经营业绩，这取决于当前的经济和竞争条件以及某些金融、商业、竞争、立法、监管和我们无法控制的其他因素。我们的业务可能无法从业务中产生足够的现金流量，或根据“区域合作框架协议”或其他来源的未来借款可能无法为我们偿还债务或满足我们的其他流动资金需求，包括周转资本和资本支出需求提供足够的资金，而且我们可能会被强迫。
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减少或延迟资本支出，出售资产或业务，寻求额外资本，重组或再融资我们的债务。
如果我们的现金流量和资本资源不足以支付我们的偿债义务，我们可能被迫减少或推迟投资和资本支出，或出售资产，寻求额外资本，重组或再融资我们的债务，或减少或推迟资本支出、战略收购、投资和联盟，任何这些都可能对我们的业务产生重大不利影响。我们不能保证我们能够获得足够的资本来偿还我们的债务，并为我们计划的资本支出和商业计划提供资金。我们能否重组或再融资我们的债务将取决于资本市场的情况和我们的财务状况在这个时候。我们的债务再融资可能会以较高的利率进行，并可能要求我们遵守更繁重的合约，从而进一步限制我们的业务运作。现有或未来债务工具的条款可能限制我们采用其中一些替代办法。此外，任何未能及时支付我们未偿还债务的利息和本金，都可能导致我们的信用评级降低，从而损害我们承担更多债务的能力。这些替代措施可能不会成功，也可能使我们无法履行预定的还本付息义务。
主要评级机构对我们的债务评级可能会进一步改善或恶化，这可能会影响我们额外的借贷能力和融资成本。
主要的债务评级机构定期评估我们的债务。这些评级是基于我们向评级机构提供的当前信息和评级机构从其他来源获得的信息。可以从这类评级机构获得对这种评级的重要性的解释。不能保证这种信用评级在任何一段时间内仍然有效，或者评级机构不会完全降低、暂停或撤销评级，如果根据每一评级机构的判断，情况需要这样做。我们的信用评级的实际或预期的变化或降级，包括任何宣布我们的评级正在接受降级的进一步审查，都可能影响我们的市场价值和/或增加我们的公司借款成本。
项目1B。未解决的工作人员意见
不适用。
项目2.财产
NXP在32个国家使用了100个场地，拥有和租赁的建筑面积达1120万平方英尺，其中970万平方英尺是拥有的财产。下表列出截至(一九二零九年十二月三十一日):
位置 | 使用 | 拥有/租赁 | 建筑附属空间 (平方尺) | |||
荷兰Eindhoven | 总部 | 租赁 | 163,188 | |||
Nijmegen，荷兰 | 制造业 | 拥有 | 1,515,550 | |||
新加坡(SSMC)* | 制造业 | 拥有 | 971,936 | |||
泰国曼谷 | 制造业 | 拥有 | 547,882 | |||
台湾高雄 | 制造业 | 拥有 | 636,400 | |||
天津，中国 | 制造业 | 拥有 | 447,624 | |||
马来西亚吉隆坡 | 制造业 | 拥有 | 828,858 | |||
美国钱德勒 | 制造业 | 拥有 | 1,173,196 | |||
美国奥斯汀(橡树山) | 制造业 | 拥有 | 1,511,861 | |||
奥斯汀(Ed Bluestein)，美国 | 制造业 | 拥有 | 1,158,731 | |||
* | 台积电与NXP合资公司。 |
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项目3.法律程序
本年度报告第二部分第8项所载“综合财务报表”附注16的“诉讼”和“环境补救”标题下所载的资料，现以参考资料载列。关于与法律程序有关的某些风险的进一步讨论，见第一部分，项目1A。危险因素.
项目4.矿山安全披露
不适用。
第二部分
第五项登记人普通股市场、相关股东事项及发行人购买权益证券
公司普通股在纽约纳斯达克上市，代号为“NXPI”。到2020年2月20日，我们的普通股有12名股东和393，191名受益股东。
普通股股利
下表列出所述期间我们普通股的季度股息：
2019 | 2018 | ||||
第一季度 | 0.250 | - | |||
第二季度 | 0.250 | - | |||
第三季度 | 0.375 | 0.250 | |||
第四季度 | 0.375 | 0.250 | |||
权益补偿计划资讯
有关我们的股权补偿计划的信息，包括股东批准的计划和非股东批准的计划，将包含在我们的委托书中。2020股东年会，标题为“股权补偿计划信息”，并以参考方式纳入本报告。
发行人购买股票证券
2018年7月26日起，NXP董事会(“板”)，根据2018年股东大会的授权，授权回购50亿美元的公司普通股为期18个月(2018年股份回购计划)。2018年10月，nxp董事会增加了回购。2018年股份回购计划下的授权最多可占已发行股本的20%(约6，900万股)。2018年股份回购计划于2019年7月完成，根据该计划共回购了6900万股股票。我n 2019年11月，理事会，经2019年股东大会授权，批准回购20亿美元股份(“2019年股份回购计划”)。此外，董事会还批准了参与公司股权计划的参与者购买股票以换取税收。这一授权将继续有效，直到董事会终止为止。在财政年度终了期间(一九二零九年十二月三十一日), 根据2019年股份回购计划，NXP没有回购任何股份。根据荷兰税法，在荷兰居住的实体回购公司股份将导致应税事件的发生。购回股份的税款归股东所有，NXP代股东缴税。因此，购回的股份税在股东权益范围内入账。下表列出本公司于2019:
33
期间 | 共计 数 股份 购进 | 平均价格 按股付费 | 作为公开宣布的计划或计划的一部分而购买的股份数目 | 最大数目 5月份的股票 仍需购买 根据计划或计划 | 作为税收交易而购买的股份数目(1) | |||||||||
(一九二九年一月一日至二月三日) | 5,323,164 | $80.18 | 5,254,300 | 9,776,779 | 68,864 | |||||||||
(一九二九年二月四日至三月三日) | 3,158,779 | $91.28 | 3,134,759 | 6,618,000 | 24,020 | |||||||||
2019年3月4日-2019年3月31日 | 454 | $93.30 | — | 6,617,546 | 454 | |||||||||
2019年4月1日至5月5日 | 3,099,582 | $100.35 | 3,096,600 | 3,517,964 | 2,982 | |||||||||
2019年5月6日至6月2日 | 3,516,432 | $94.98 | 3,500,000 | 1,532 | 16,432 | |||||||||
2019年6月3日至6月30日 | — | $0.00 | — | 1,532 | — | |||||||||
2019年7月1日至8月4日 | 84,865 | $101.81 | — | — | 84,865 | |||||||||
(2019年8月5日至9月1日) | 3,829 | $100.78 | — | — | 3,829 | |||||||||
(2019年9月2日至9月29日) | 200 | $106.00 | — | — | 200 | |||||||||
(2019年9月30日至11月3日) | 678,473 | $108.56 | — | — | 678,473 | |||||||||
(2019年11月4日至12月1日) | (60 | ) | $108.27 | — | 17,304,032 | (60 | ) | |||||||
(2019年12月2日至12月31日) | — | $0.00 | — | 15,715,857 | — | |||||||||
共计 | 15,865,718 | 14,985,659 | 880,059 | |||||||||||
(1) | 反映参与者为履行与公司股权计划有关的预扣税义务而交出的股份。 |
公司绩效
下图显示了自2014年12月31日以来NXP、标准普尔500指数和费城证券交易所半导体指数累计总回报率的比较。图中假设2014年12月31日在我们的普通股和每种指数中投资了100美元(而不是数百万美元)。
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项目6.选定的财务数据
下表汇总了我们选定的历史综合财务数据。我们根据美国公认会计准则编制财务报表。
以往各年的业务结果不一定表明未来任何时期的预期结果。
在2019年12月6日，我们收购了Marvell科技集团有限公司(Marvell)的无线WiFi连接业务单元、蓝牙技术组合和相关资产，在不计结束调整后，我们总共考虑了17亿美元。从收购之日起，我们的财务报表中包括了它们的运营结果以及在业务合并中收购和承担的资产和负债的估计公允价值。
2018年7月26日，我们根据购买合同条款从高通获得20亿美元的解雇补偿金。
2017年2月6日，我们剥离了我们的标准产品(SP)业务，获得了26亿美元的现金收益，除去现金被剥离。在2017年2月6日之前，SP业务的结果被包括在可报告的SP部分。
2015年12月7日，我们收购了飞思卡尔半导体有限公司。(“飞思卡尔”)，总额为116亿美元(“合并”)。从收购之日起，其业务结果和在业务合并中承担的资产和负债的估计公允价值包括在我们的财务报表中。
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下文所列截至五年的资料(一九二零九年十二月三十一日)不一定表示未来业务的结果，应结合第二编第7项“管理人员对财务状况和业务结果的讨论和分析”以及本表格第二部分第8项所载的合并财务报表及其附注阅读，以充分了解可能影响下文所列信息可比性的因素。
截至12月31日为止的年份， | ||||||||||||||
(百万美元，除非另有说明) | 2019 | 2018 | 2017⁽¹⁾ | 2016 | 2015 | |||||||||
业务数据综合报表： | ||||||||||||||
收入(2) | 8,877 | 9,407 | 9,256 | 9,498 | 6,101 | |||||||||
毛利(3) | 4,618 | 4,851 | 4,619 | 4,069 | 2,787 | |||||||||
业务费用共计(4) | (4,002 | ) | (4,142 | ) | (4,092 | ) | (4,228 | ) | (2,035 | ) | ||||
其他收入(费用)(5) | 25 | 2,001 | 1,575 | 9 | 1,263 | |||||||||
营业收入(损失) | 641 | 2,710 | 2,102 | (150 | ) | 2,015 | ||||||||
财政收入(费用) | (350 | ) | (335 | ) | (366 | ) | (453 | ) | (529 | ) | ||||
归于股东的净收入(损失) | 243 | 2,208 | 2,215 | 200 | 1,526 | |||||||||
每股收益数据： | ||||||||||||||
可归于股东的每股净收入(美元) | ||||||||||||||
• 基本 | 0.86 | 6.78 | 6.54 | 0.59 | 6.36 | |||||||||
• 稀释 | 0.85 | 6.72 | 6.41 | 0.58 | 6.10 | |||||||||
年内已发行普通股加权平均数(单位：千) | ||||||||||||||
• 基本 | 282,056 | 325,781 | 338,646 | 338,477 | 239,764 | |||||||||
• 稀释 | 285,911 | 328,606 | 345,802 | 347,607 | 250,116 | |||||||||
每股宣布的现金红利(6) | 1.25 | 0.50 | — | — | — | |||||||||
以欧元申报的每股现金红利(6) | 1.12 | 0.43 | — | — | — | |||||||||
综合资产负债表数据(7): | ||||||||||||||
现金和现金等价物 | 1,045 | 2,789 | 3,547 | 1,894 | 1,614 | |||||||||
总资产 | 20,016 | 21,530 | 24,049 | 24,898 | 26,354 | |||||||||
净资产 | 9,655 | 10,690 | 13,716 | 11,156 | 11,803 | |||||||||
营运资本(8) | 1,476 | 2,947 | 4,077 | 3,386 | 2,820 | |||||||||
债务总额(9), (10) | 7,365 | 7,354 | 6,565 | 9,187 | 9,212 | |||||||||
股东权益总额 | 9,441 | 10,505 | 13,527 | 10,935 | 11,515 | |||||||||
普通股 | 64 | 67 | 71 | 71 | 68 | |||||||||
其他业务数据： | ||||||||||||||
资本支出 | (526 | ) | (611 | ) | (552 | ) | (389 | ) | (341 | ) | ||||
折旧和摊销(11) | 2,047 | 1,987 | 2,173 | 2,205 | 517 | |||||||||
现金流量表数据综合表： | ||||||||||||||
(用于)提供的现金净额： | ||||||||||||||
经营活动 | 2,373 | 4,369 | 2,447 | 2,303 | 1,330 | |||||||||
投资活动 | (2,284 | ) | (522 | ) | 2,072 | (627 | ) | (430 | ) | |||||
筹资活动(12) | (1,831 | ) | (4,597 | ) | (2,886 | ) | (1,392 | ) | (449 | ) | ||||
现金和现金等价物增加(减少) | (1,742 | ) | (750 | ) | 1,633 | 284 | 451 | |||||||
(1) | 反映了SP业务截至2017年2月6日的撤资结果。 |
(2) | 根据修改后的追溯法，2018年1月1日前的收入数额未因采用ASC 606的影响而调整。 |
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(3) | 2019年的毛利包括对从Marvell购买的存货的采购会计影响而产生的800万美元的费用。2016年毛利包括4.48亿美元(2015年：1.49亿美元)，这是由于从飞思卡尔购买的库存产生的采购会计效应。 |
(4) | 2019年，业务费用总额包括与收购Marvell有关的费用如下：700万美元用于摊销与收购有关的无形资产，500万美元为与收购有关的费用。2016年的业务费用总额包括与收购飞思卡尔有关的费用如下：14.3亿美元用于摊销与收购有关的无形资产，其中包括从飞思卡尔收购的过程中研发(IPR&D)的减值费用8，900万美元，以及与合并和整合相关的费用5，300万美元。2015年，运营费用总额包括与收购飞思卡尔有关的费用--2.26亿美元的重组费用、1.05亿美元的收购相关无形资产摊销费、4900万美元与因合并而终止的员工相关的股票补偿费以及4200万美元的并购相关费用。 |
(5) | 2018年的其他收入(费用)包括从高通获得的解雇补偿金(20亿美元)。2017年的其他收入(支出)包括确认出售我们SP业务的收益(15.97亿美元)。2015年的其他收入(支出)包括确认2015年11月9日出售我们的双极业务和2015年12月7日出售我们的RF Power业务所获得的收益。见其他重要交易第一部分，项目1.业务 |
(6) | 反映了根据先前公布的季度股利计划宣布的中期股息。 |
(7) | 截至2019年的综合资产负债表数据包括采购会计对我们收购Marvell所购资产和承担的负债的影响，以及截至2015年的采购会计对我们收购Freescale所购资产和承担的负债的影响。 |
(8) | 营运资本按流动资产减去流动负债(不包括短期债务)计算. |
(9) | 2019年6月18日，NXP推出了两种新的高级无担保票据，分别于2026年(7.5亿美元)和2029年(10亿美元)到期。NXP将净收益用于一般公司用途，并用于偿还2020年高级票据未清本金总额6亿美元。此外，在2019年12月，NXP全额偿还了2019年价值11.5亿美元的可转换现金高级票据。2018年12月6日，NXP推出了3种新的高级无担保票据，分别于2024年(10亿美元)、2026年(5亿美元)和2028年(5亿美元)到期。NXP将净收益用于一般企业用途，并用于偿还10亿美元的高级无担保桥梁贷款协议(“桥梁贷款”)，该协议是2018年9月19日为一般企业目的签订的，并为宣布的部分股权回购计划提供资金。2018年4月，NXP在到期日全额偿还了7.5亿美元的高级无担保票据。此外，NXP还了2023年到期的5亿美元高级无担保票据。2017年2月，NXP用剥离SP业务的收益偿还了所有定期贷款，包括定期贷款B(下文定义)。此外，在2017年3月偿还了2021年无担保高级票据的5亿美元。2015年12月7日，与合并有关，NXP获得了27亿美元的定期担保贷款(“定期贷款B”)。定期贷款B的收益，除其他外，用于：(1)支付与合并有关的现金代价；(2)根据Freescale的未偿还信贷安排偿还某些金额；(3)支付某些交易费用。 |
(10) | 以下是债务净额与最直接可比的公认会计原则计量-债务总额-的对账情况，按我们的现金和现金等价物计算，我们的净债务计算如下： |
(百万美元) | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | |||||||||
长期债务 | 7,365 | 6,247 | 5,814 | 8,766 | 8,656 | |||||||||
短期债务 | — | 1,107 | 751 | 421 | 556 | |||||||||
债务总额 | 7,365 | 7,354 | 6,565 | 9,187 | 9,212 | |||||||||
减：现金和现金等价物 | (1,045 | ) | (2,789 | ) | (3,547 | ) | (1,894 | ) | (1,614 | ) | ||||
净债务 | 6,320 | 4,565 | 3,018 | 7,293 | 7,598 | |||||||||
净债务是一种非公认会计原则的财务指标.见“使用某些非公认会计原则的财务措施“在第二编第7项下。管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析.
(11) | 折旧和摊销包括与某些年份的收购有关的采购会计的影响。购买会计折旧和摊销的影响分别为2019年15.28亿美元、2018年15.35亿美元、2017年17.41亿美元、17.82亿美元(包括2016年从飞思卡尔收购的知识产权与发展减值费用8900万美元)和2015年2.52亿美元。 |
37
(12) | 筹资活动包括在2019年(14.43亿美元)和2018年(50.6亿美元)回购NXP普通股，以及在2019年(3.19亿美元)和2018年(7 400万美元)分配现金红利。 |
如本年度报告所用，“欧元”或“欧元”是指欧洲货币联盟的单一统一货币。“美元”、“美元”、“美元”或“美元”是指美利坚合众国的合法货币。如本年度报告所用，“中午买入率”一词是指纽约联邦储备银行为海关目的宣布的以美元兑欧元表示的欧元汇率，即纽约市以外币电汇的汇率。
下表显示截至年底的五年内美元兑欧元的平均中午买入率。(一九二零九年十二月三十一日)。下表所列平均数是按所述期间每个财政月份下一个营业日至最后一个营业日的中午买入率计算的。
截至12月31日的年度， | ||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | 2016 | 2015 | ||||||||||
平均每欧元 | 1.1210 | 1.1794 | 1.1310 | 1.1065 | 1.1150 | |||||||||
欧元相对于美元的价值波动对我们以欧元计价的资产、负债、收入和支出的换算成美元产生了重大影响，而且今后还可能继续如此。有关汇率波动对我们业务影响的进一步信息，见“外国利率的波动可能会对我们的财务业绩产生不利影响“第一部分第1A项中的一节。危险因素以及“外币风险“第二编第7A项中的一节。市场风险的定量和定性披露.
项目7.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
管理层对财务状况和业务结果(MD&A)的讨论和分析应与本文件其他部分的财务报表和相关附注一并阅读。本表格10-K的这一部分一般讨论2019和2018项目和年度比较2019和2018。讨论2017项目和年度比较2018和2017未包括在本表格中的10-K可在第一部分第5.a项中找到.我们的表格20-F在截至财政年度的“经营业绩”(2018年12月31日)就像2019年3月1日提交给美国证交会的那样。
除了附带的综合财务报表和附注外，我们还提供了MD&A，以帮助读者了解我们的运营结果、财务状况和现金流。MD&A的组织如下：
• | 概述-全面分析财务和其他要点，为MD和A提供背景 |
• | 业务结果-分析我们的财务结果 |
• | 金融状况、流动性与资本资源-分析我们资产负债表和现金流量的变化，并讨论我们的财务状况和潜在的流动资金来源 |
• | 临界会计估计-管理层认为的会计估计对于理解我们的财务业绩和预测中包含的假设和判断是最重要的 |
• | 使用某些非公认会计原则的财务措施-讨论使用的非公认会计原则措施 |
从2019年1月1日起，NXP在其组织结构中删除了对HPMS的引用，以确认代表整个实体的一个可报告的部分。我们的部门代表的是根据相似的设计和开发要求、产品特性、制造过程和分销渠道，以及管理部门如何分配资源和衡量结果，将同类产品组合在一起的几组产品。关于本部分的更多信息，见财务报表附注1。
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概述
(百万美元，除非另有说明) | 三个月结束 | 终年 | |||||||||||||||
(一九二零九年十二月三十一日) | (一九二零九年九月二十九日) | 增加/(减少) | (一九二零九年十二月三十一日) | (2018年12月31日) | 增加/(减少) | ||||||||||||
收入 | 2,301 | 2,265 | 36 | 8,877 | 9,407 | (530 | ) | ||||||||||
毛利 | 1,209 | 1,186 | 23 | 4,618 | 4,851 | (233 | ) | ||||||||||
营业收入(损失) | 197 | 233 | (36 | ) | 641 | 2,710 | (2,069 | ) | |||||||||
经营活动现金流量 | 814 | 746 | 68 | 2,373 | 4,369 | (1,996 | ) | ||||||||||
债务总额 | 7,365 | 8,505 | (1,140 | ) | 7,365 | 7,354 | 11 | ||||||||||
净债务 | 6,320 | 4,968 | 1,352 | 6,320 | 4,565 | 1,755 | |||||||||||
稀释加权平均流通股数 | 285,518 | 283,518 | 2,000 | 285,911 | 328,606 | (42,695 | ) | ||||||||||
摊薄每股净收益 | 0.40 | 0.38 | 0.02 | 0.85 | 6.72 | (5.87 | ) | ||||||||||
普通股股利 | 0.375 | 0.375 | — | 1.25 | 0.50 | 0.75 | |||||||||||
收入2019比以前下降了5.6%2018在一个极具挑战性的半导体行业背景下。我们最大的终端市场汽车市场的收入下降了7%，工业和物联网终端市场的收入下降了12%，而通信和基础设施终端市场的收入增长5%和移动终端市场的增长2%，略微抵消了这一降幅。在汇总所有终端市场时，收入下降主要是由于较低的客户需求，特别是在大中华区(包括亚太地区)，对分销商的销售减少。
尽管经营环境充满挑战，但我们继续在目标市场内成功地执行我们的战略，并专注于提高盈利能力。我们在2019年的毛利百分比从51.6%上升到52.0%，这是因为我们的终端市场和客户组合稍微好一些，也是由于某些制造成本控制的好处。
NXP第四季度营收为23.01亿美元，较去年第三季度增长1.6%2019。这主要是由于汽车终端市场增长了5%，移动终端市场增长了3%，这些增长被其他两个终端市场的3%的下降所抵消。我们仍然相信，我们的终端市场的需求趋势正在开始改善。
在…的过程中2019，我们大大提高了我们的产品组合。年底，我们宣布完成对Marvell无线连接资产的收购，并推出了新的产品解决方案。我们的客户已经开始采用许多新的解决方案，我们预计这些解决方案将有助于支持nxp的长期增长。
我们继续产生强劲的经营现金流，业务现金流量为23.73亿美元。2019。在这一年里，我们向股东返还了17.62亿美元的股息，并回购了普通股。2019年8月29日，我们宣布将季度股息增加0.125美元(50%)，至每股0.375美元。我们的现金状况2019是10.45亿美元。在……上面(2019年11月19日)，nxp董事会批准了第四季度每股普通股0.375美元的现金股息。2019.
业务结果
下表列出截至2006年12月31日终了年度营业收入的构成情况。(一九二零九年十二月三十一日)和(2018年12月31日).
(百万美元，除非另有说明) | 2019 | 2018 | |||
收入 | 8,877 | 9,407 | |||
名义增长率 | (5.6 | ) | 1.6 | ||
毛利 | 4,618 | 4,851 | |||
研发 | (1,643 | ) | (1,700 | ) | |
销售、一般和行政(SG&A) | (924 | ) | (993 | ) | |
与购置有关的无形资产摊销 | (1,435 | ) | (1,449 | ) | |
其他收入(费用) | 25 | 2,001 | |||
营业收入(损失) | 641 | 2,710 | |||
收入
年终收入(一九二零九年十二月三十一日)是$8,877百万美元9,407百万美元(2018年12月31日)减少530美元百万或5.6%。截至2019年1月1日，从制造服务安排(“MSA”)和过渡服务安排(“TSA”)中获得的收入和开支
39
当我们剥离一项业务或活动时，地点包括在其他收入(费用)中。2018年，与这些已剥离活动有关的收入为1.36亿美元，其余的减少主要是由于我们的汽车和工业及物联网终端市场的销售下降，这尤其受到美国和中国之间贸易紧张的影响。
按期末市场计算的收入如下：
(百万美元，除非另有说明) | 2019 | 2018 | 增加/(减少) | % | |||||||
汽车 | 4,212 | 4,507 | (295 | ) | (6.5 | )% | |||||
工业与物联网 | 1,599 | 1,813 | (214 | ) | (11.8 | )% | |||||
莫比尔县 | 1,191 | 1,164 | 27 | 2.3 | % | ||||||
通讯基础设施及其他 | 1,875 | 1,787 | 88 | 4.9 | % | ||||||
制造服务协议 | — | 136 | (136 | ) | NM | ||||||
收入 | 8,877 | 9,407 | (530 | ) | (5.6 | )% | |||||
按销售渠道分列的收入如下：
(百万美元，除非另有说明) | 2019 | 2018 | 增加/(减少) | % | |||||||
分销商 | 4,409 | 4,891 | (482 | ) | (9.9 | )% | |||||
OEM/EMS | 4,352 | 4,229 | 123 | 2.9 | % | ||||||
其他 | 116 | 287 | (171 | ) | (59.6 | )% | |||||
收入 | 8,877 | 9,407 | (530 | ) | (5.6 | )% | |||||
按地理区域分列的收入，根据客户运往地点的情况(属于荷兰的知识产权许可证收入除外)如下：
(百万美元，除非另有说明) | 2019 | 2018 | 增加/(减少) | % | |||||||
大中华区(包括亚太地区) | 4,934 | 5,287 | (353 | ) | (6.7 | )% | |||||
EMEA(欧洲、中东和非洲) | 1,760 | 1,882 | (122 | ) | (6.5 | )% | |||||
美洲 | 1,076 | 1,146 | (70 | ) | (6.1 | )% | |||||
日本 | 780 | 735 | 45 | 6.1 | % | ||||||
韩国 | 327 | 357 | (30 | ) | (8.4 | )% | |||||
收入 | 8,877 | 9,407 | (530 | ) | (5.6 | )% | |||||
 |  |
40
汽车终端市场收入下降2.95亿美元，是所有相关产品组销量下降的结果。这一疲软主要是由大中华区(包括亚太地区)造成的，原因是我们的经销商和OEM客户的需求减少，原因是汽车产量下降和汽车销售下降，但EMEA和美洲也出现疲软。
工业和物联网终端市场的收入减少了2.14亿美元，这主要是因为我们的微控制器产品集团的经销商销售下降，主要是在大中华区(包括亚太地区)。
移动终端市场收入净增长2，700万美元，主要原因是我们的安全移动钱包解决方案在关键的原始设备制造商中得到了大力采用，但通过我们的分销渠道和大中华区(包括亚太地区)的半定制移动模拟接口产品的下降抵消了这一增长。
通信基础设施和其他终端市场增加8 800万美元，是因为该公司在大中华区(包括亚太地区)采用了大规模的-MIMO(“mMIMO”)解决方案，用于蜂窝基站市场，从而导致RF产品的强劲增长，因为移动运营商开始在未来5G蜂窝部署之前增加网络致密化努力，但由于该公司在大中华区(包括亚太地区)和欧洲的安全银行卡和e-政府产品集团减少，部分抵消了这一增长。
毛利
年终毛利(一九二零九年十二月三十一日)是$4,618百万，或52.0占收入的百分比，与美元相比4,851百万，或51.6占收入的百分比(2018年12月31日)。减少美元233 百万美元的主要原因是需求减少导致收入减少。毛利率百分比从51.6%上升到52.0%，这是由于终端市场和客户组合稍微有利，也是由于某些制造成本控制的好处。
营业费用
终了年度业务费用(一九二零九年十二月三十一日)总计$4,002百万，或45.1占收入的百分比，与美元相比4,142百万，或44占收入的百分比(2018年12月31日).
下表按业务报表中的细目列出了业务费用的构成。
(百万美元，除非另有说明) | 2019 | % 收入 | 2018 | % 收入 | %变化 | |||||||||
研发 | 1,643 | 18.5 | % | 1,700 | 18.1 | % | (3.4 | )% | ||||||
销售、一般和行政 | 924 | 10.4 | % | 993 | 10.6 | % | (6.9 | )% | ||||||
与购置有关的无形资产摊销 | 1,435 | 16.2 | % | 1,449 | 15.4 | % | (1.0 | )% | ||||||
营业费用 | 4,002 | 45.1 | % | 4,142 | 44.0 | % | (3.4 | )% | ||||||
41
 |
业务费用减少的原因如下：
研发成本主要包括工程师工资和工资(包括基于份额的薪酬和其他可变薪酬)、工程相关成本(包括外部服务、固定资产、知识产权和其他许可相关费用)、分担服务中心成本和其他生产前相关费用。
•与去年相比，2019年12月31日终了年度的研发费用减少了5 700万美元，即3.4%，原因是：
-可变补偿费用较低；
-与高通交易有关的费用降低；
+重组费用增加；以及
+股份补偿费用。
销售、一般和行政(SG&A)成本主要包括人员工资(包括基于份额的薪酬和其他可变薪酬)、通信和IT相关成本、固定资产相关成本以及销售和营销成本(包括差旅费)。
•与去年相比，2019年12月31日终了年度的SG&A成本下降了6900万美元，即6.9%，主要原因是：
-较低的工资；
-可变补偿费用较低；
-与高通交易有关的费用降低；
-减少资讯科技开支及专业服务；及
+2018年以股票为基础的薪酬支出增加，原因是对高管的股权重新启动补贴。
•与去年相比，与收购有关的无形资产摊销额略有减少1 400万美元，即1.0%，原因是：
-某些无形资产在2019年期间全部摊销；
+开始摊销与Wifi Marvell收购有关的无形资产。
其他收入(费用)
截至2019年1月1日，当我们剥离一项业务或活动时，从制造服务安排(“MSA”)和过渡服务安排(“TSA”)中获得的收入和支出包括在其他收入(费用)中。这些安排是短期性质的，预计会随着被剥离的业务或活动的建立而减少。
42
下表列出了截至年底的其他收入(费用)的分配情况。(一九二零九年十二月三十一日) 和2018:
(百万美元) | 2019 | 2018 | |||
生活津贴和特派任务生活津贴安排的收入 | 62 | — | |||
由特派任务生活津贴和临时生活津贴安排支付的费用 | (62 | ) | — | ||
MSA和TSA安排的结果 | — | — | |||
其他，净额 | 25 | 2,001 | |||
共计 | 25 | 2,001 | |||
其他收入(费用)反映收入$25百万元2019，与美元相比2,001百万美元收入2018。包括在2019是与出售资产有关的2，000万元，而2018数额包括从高通公司收到的20亿美元的解雇偿金。
财政收入(费用)
(百万美元) | 截至12月31日， | ||||
2019 | 2018 | ||||
利息收入 | 57 | 48 | |||
利息费用 | (370 | ) | (273 | ) | |
利息费用共计，净额 | (313 | ) | (225 | ) | |
汇率结果 | (15 | ) | (14 | ) | |
债务的清偿 | (11 | ) | (26 | ) | |
杂项筹资费用/收入和其他净额 | (11 | ) | (70 | ) | |
其他财务收入(费用)共计 | (37 | ) | (110 | ) | |
共计 | (350 | ) | (335 | ) | |
财政收入(费用)为$3.5亿在……里面2019，而费用为$3.35亿在……里面2018.财务收入(开支)的变化主要是由于扣除8，800万美元由于整个2019年的债务水平较高，部分抵消了以下因素：2019年的债务消灭费用低于2018年的1 500万美元，以及对某些与2018年高通交易终止所要求的调整事件有关的金融工具没有一次性费用(6 000万美元)。
所得税福利(备抵)
我们记录了一笔所得税费用$20百万美元(一九二零九年十二月三十一日)的实际税率6.9%与此相比，截至年底的支出为1.76百万美元(7.4%)。(2018年12月31日).
2019 | 2018 | ||||||||||||
$ | % | $ | % | ||||||||||
荷兰法定所得税 | 73 | 25.0 | 594 | 25.0 | |||||||||
荷兰当地法定费率与法定费率之差 | 16 | 5.5 | 19 | 0.8 | |||||||||
估值津贴变动净额 | 59 | 20.2 | 10 | 0.4 | |||||||||
不可扣减的开支/损失 | 52 | 17.8 | 64 | 2.7 | |||||||||
出售不可抵扣的商誉 | — | — | — | — | — | ||||||||
美国减税和就业法案 | — | — | (3 | ) | (0.1 | ) | |||||||
与公司内部重组交易有关的利得税 | — | — | — | — | |||||||||
荷兰税收优惠 | (68 | ) | (23.2 | ) | (252 | ) | (10.6 | ) | |||||
外国税收优惠 | (118 | ) | (40.5 | ) | (119 | ) | (5.0 | ) | |||||
调整往年所得税 | (3 | ) | (1.2 | ) | (83 | ) | (3.5 | ) | |||||
其他差异 | 9 | 3.3 | (54 | ) | (2.3 | ) | |||||||
有效税率 | 20 | 6.9 | 176 | 7.4 | |||||||||
43
有效税率反映了税收优惠的影响，我们的部分收入在外国司法管辖区按与荷兰法定税率不同的税率征税，调整前几年的所得税，估价津贴的变动 以及不可扣除的费用。这些项目的影响导致抵消因素，这些因素归因于两个时期之间实际税率的变化，主要驱动因素概述如下：
• | 该公司受益于某些税收优惠，这降低了有效税率在一个相对的位置。任何一年的奖励金额与同一时期的应税收入相当。在2019年，荷兰的税收优惠低于2018年，主要原因是nxp从高通公司获得了分拆费。20亿美元2018年，这推动了2018年税前收入的上升。 |
• | 由于NXP与荷兰税务当局就荷兰创新箱制度适用于可归于荷兰的应税收入达成的协议，2018年对前几年的所得税作了更高的调整。本协议自2017年1月1日起生效。因此，该公司得以改进其对荷兰税收负债的估计，确认了另一项所得税收益 6 700万美元2018年。 |
• | 增加估价津贴主要是由于新的荷兰公司所得税法适用于2019年。利息费用的一部分在入账年度是不可扣减的，但可以结转而不过期。 |
• | 2018年其他差异较高的主要原因是清算前一项投资的税收优惠 4 500万美元. |
在前进的基础上，公司所得税的现金支付与我们目前的业务相关，预计为4，500万-5，000万美元每季度2020。我们未来的所得税现金支付也将受到非经常性事件的影响，从而导致额外支付 1.25亿美元总计，将于2020年支付。
与股本有关的结果-已入账的被投资人
与已入股的被投资项目有关的收益为100万美元。2019，而在2018，与入股投资有关的业绩为5 900万美元，其中包括2018年7月出售Asen所产生的净收益5 100万美元。
非控制利益
非控股利益与合并公司(主要是SSMC)的结果中的第三方股份有关。他们在非控股权中所占的份额为29美元。百万美元(一九二零九年十二月三十一日)，而利润为$50百万美元2018年12月31日.
金融状况、流动性与资本资源
我们的流动资金和资本资源主要来自业务的现金流。我们继续产生强劲的业务现金流。截至2019年12月31日，我们的现金余额是美元1,045减少百万美元1,744百万美元2018年12月31日 ($2,789(百万)。考虑到可动用的无担保循环信贷贷款(“区域合作框架协议”)美元1,500 百万，我们可以获得美元2,545百万流动资金2019年12月31日.
我们目前使用现金为业务提供资金，满足周转资金要求，用于资本支出和潜在的普通股回购、股息和战略投资。根据过去的业绩和目前的预期，我们认为，我们现有的资金来源(包括现金和现金等价物、区域合作框架协定，加上业务产生的预期现金)将足以至少在明年为我们的业务、周转资金需求、资本支出和潜在红利提供资金。我们的资本支出是美元526百万2019，与美元相比611百万2018.
44
普通股回购活动如下：
(百万美元，除非另有说明) | 2019 | 2018 | |||
回购股份 | 15,865,718 | 54,376,181 | |||
回购股份的成本 | 1,443 | 5,006 | |||
平均每股价格 | $90.94 | $92.07 | |||
自2018年7月26日起，NXP董事会经其年度股东大会(“AGM”)授权，从公司18个月的股票期中回购50亿美元。2018年10月，NXP董事会授权增购最多20%的股份(约6，900万股)。截至2018年年底，NXP回购了5，440万股股票，总计约50亿美元，其中17，300，143股已被取消。自2019年6月17日起，NXP董事会经其年度股东大会(“AGM”)授权，延长并修订了这项授权，为期18个月，以便在法定限度内回购普通股。在截至2019年12月31日的会计年度内，NXP回购了1590万股股票，总计约14亿美元，其中1320万股已被取消。根据荷兰税法，在荷兰居住的实体回购公司股份将导致应税事件的发生。购回股份的税款归股东所有，NXP代股东缴税。因此，购回的股份的税额在股东‘公平。
2019年11月27日，该公司根据2019年6月AGM的授权，取消了NXP发行数量的约4%(即13，183，081股)。因此，截至2019年11月27日，已发行的NXP股票数量为315，519，638股。
2018年9月10日，NXP宣布启动季度股利计划，根据该计划，公司打算定期支付季度现金红利。相应地，2019年3月15日和2019年6月13日支付了每股0.25美元的中期股息，2019年10月4日和2020年1月6日支付了每股0.375美元的股息。
(百万美元，除非另有说明) | 2019 | 2018 | |||
每股股息 | 1.25 | 0.50 | |||
金额 | 351 | 147 | |||
我们的债务总额达$7,365 百万截至(一九二零九年十二月三十一日)..增加1 100万美元相比较(2018年12月31日) (73.54亿美元). 在2019年12月2日，NXP收回了1.0%现金可转换高级债券到期时的11.5亿美元未偿本金。
在…(一九二零九年十二月三十一日)，我们的现金余额10.45亿美元，其中1.88亿美元由我们与台积电合并的合资公司SSMC持有。根据我们与台积电的合资协议，这笔现金的一部分可以以股息的形式分配给我们，但38.8%的股息将支付给我们的合资伙伴。没有宣布红利2019(在2018，股息1.39亿美元已由SSMC支付)。
我们不时与第三方就企业、技术和产品线的潜在收购或投资进行讨论。任何此类交易都可能需要大量使用我们的现金和现金等价物，或者要求我们安排新的债务和股权融资来为交易提供资金。我们能否按期偿还债务或为债务再融资，取决于我们的财务和经营业绩，这取决于当前的经济和竞争条件。将来，我们可能无法维持经营活动的现金流量，使我们无法支付本金、保险费(如果有的话)和债务利息。我们的业务可能无法从业务中产生足够的现金流量，或者我们可能没有足够的能力根据区域合作框架协议，或从其他来源获得足够的资金，使我们能够偿还我们的债务，包括区域合作框架协议、无担保票据或
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以满足我们的其他流动资金需求，包括营运资本和资本支出需求。在任何情况下，我们都可能被迫减少或推迟资本支出，出售资产或业务，寻求额外资本，或重组或再融资我们的债务。见第一部分，第1A项。危险因素.
经营活动现金流量
截至年底(一九二零九年十二月三十一日)我们的业务活动提供了23.73亿美元现金。这主要是由于净收入2.72亿美元、调整数以调节净收入22.61亿美元和业务资产和负债变动(1.6亿美元)。对净收入的调整包括抵消非现金项目，例如折旧和摊销20.47亿美元，股票补偿3.46亿美元，债务和债务发行成本贴现摊销5 300万美元，出售资产收益(2 000万美元)，债务清偿损失1 100万美元，权益相关的结果(1百万美元)，递延税的变动(1.75亿美元)。
业务资产和负债(周转资本账户)出现变化的原因如下：
应收账款和其他流动资产减少1.16亿美元，主要原因是应收账款净额减少，这是由于2019年第四季度收入线性和相关现金收款时间与2018年同期相比。
库存减少1.28亿美元的主要原因是管理层努力使手头库存与2019年第四季度的当前需求预测保持一致，同时将与待出售的语音和音频解决方案有关的800万美元库存重新分类，由从Marvell购买资产的5 000万美元库存抵消。
应付帐款和其他负债减少4.6亿美元的主要原因是，其他负债减少，原因是2018年收到的与高通分拆费有关的应付所得税1.97亿美元，可变报酬权责发生制减少9 000万美元，诉讼事项权责发生制减少7 600万美元，以及2019年第四季度应付款减少5 500万美元，与2018年同期相比减少了9 000万美元。
其他非流动资产减少4 300万美元，主要是由于结算活动导致与诉讼事项有关的保险索赔减少4 400万美元。
截至年底(2018年12月31日)我们的业务活动提供了43.69亿美元现金。这主要是由于净收入22.58亿美元，调整后的净收入为21.14亿美元，业务资产和负债的变动为(300万美元)。净收益包括抵消非现金项目，例如折旧和摊销19.87亿美元，股票补偿3.14亿美元，债务和债务发行成本贴现的摊销5200万美元，债务清偿损失2 600万美元，与权益相关的投资结果(5 400万美元)，递延税的变动(2.11亿美元)。
投资活动的现金流量
本年度用于投资活动的现金净额为22.84亿美元。(一九二零九年十二月三十一日)主要包括用于购买企业利息的现金流出(减去现金)16.98亿美元，涉及购买Marvell的Wifi资产，资本支出为5.26亿美元和1.02亿美元，用于购买已查明的无形资产，由出售企业所得的3 700万美元(扣除现金)和处置不动产、厂场和设备的收益3 300万美元部分抵销。
本年度用于投资活动的现金净额为5.22亿美元。(2018年12月31日)主要包括用于资本支出的现金流出6.11亿美元和用于购买已查明的无形资产的5 000万美元，由出售企业所得的1.59亿美元(扣除现金后的收入)部分抵销。
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来自融资活动的现金流量
用于资助活动的现金净额为18.31亿美元截至年底(一九二零九年十二月三十一日)相比较45.97亿美元截至年底(2018年12月31日). 与财务交易有关的现金流量2019和2018主要与以下标题下所述的筹资活动有关 2019筹资活动和2018筹资活动.
除下文所述的筹资活动外，按年份分列的用于筹资活动的现金净额还包括：
(百万美元) | 截至12月31日的年度， | ||||
2019 | 2018 | ||||
支付予非控制权益的股息 | — | (54 | ) | ||
支付给普通股股东的股息 | (319 | ) | (74 | ) | |
行使股票期权的现金收益 | 84 | 39 | |||
购买国库股份 | (1,443 | ) | (5,006 | ) | |
为终止的购置调整活动支付现金 | — | (60 | ) | ||
代股东缴税购回股份的现金 | (128 | ) | (142 | ) | |
2019筹资活动
2024循环信贷机制
2019年6月11日，NXP B.V.与NXP Funding LLC签订了一项15亿美元的无担保循环信贷安排协议，取代了2015年12月7日签订的6亿美元的有担保循环信贷安排。
2020年高级说明
2019年6月11日，NXPB.V.与NXP资金有限公司一起，开始以现金竞购到期的4.125%高级债券(“4.125%2020年债券”)中的任何和全部6亿美元未清本金总额。此次发行的4.125%2020年债券的本金总额为5.53亿美元，并于2019年6月18日退休。其余的4700万美元在2019年7月3日根据有关这些票据的契约条款赎回。
2026年及2029年高级无担保债券
2019年6月18日，NXP B.V.与NXP USA Inc.合作。和NXP融资有限责任公司，发行了7.5亿美元的3.875%高级无担保债券到期的2026年和10亿美元的4.3%的高级无担保债券到期2029年。如上文所述，NXP使用提供这些票据的净收益的一部分全额偿还2020年高级票据。其余收益用于再融资NXP半导体公司于2014年12月1日到期、于2019年12月1日到期的现金可转换债券本金总额为11.5亿美元。
2019年可兑换现金高级债券
2019年12月2日，NXP在到期后偿还现金转换债券，将可用现金与交易对手在私下谈判的可转换票据对冲交易(“现金可转换债券风险”)下的付款结合起来，这一点在Note中有进一步的描述。14本报告合并财务报表附注。
2018筹资活动
2024、2026及2028高级无担保债券
2018年12月6日，NXP B.V.与NXP资金有限公司共同发行了10亿美元的4.875%高级无担保债券，其中5亿美元为5.35%的高级无担保债券，应于2026年3月1日到期。
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5.55%高级无担保债券到期日期二零二八年，五亿元NXP使用发行这些票据的净收益的一部分来全额偿还Bridge贷款，如下所述。其余收益将用于一般公司用途，其中可能包括回购NXP普通股的额外股份。
2019年桥梁贷款
2018年9月19日，NXP B.V.与NXP Funding LLC签订了一项10亿美元的高级无担保桥梁期信贷协议，根据该协议，贷款总额为10亿美元的定期贷款(“桥梁贷款”)。桥梁贷款将于2019年9月18日到期，利率为libor+适用保证金1.5%。NXP将桥梁贷款的净收益用于一般企业用途，并为宣布的部分股权回购计划提供资金。2018年12月6日，如上文所述，大桥贷款得到全额偿还。
2018年高级说明
2018年3月8日，NXP B.V.与NXP供资有限责任公司一起发出通知，表示将偿还2018年到期的3.75%高级债券(“2018年票据”)持有人7.5亿美元的2018年债券未清本金总额，即2018年债券的所有未清本金总额。这笔款项是2018年4月用可用盈余现金偿还的。
2023高级说明
2018年3月2日，NXP B.V.与NXP Funding LLC一起，向持有2023年到期的5.75%高级债券(“2023票据”)的持有人偿还2023年债券未清本金总额中的5亿美元，即2023年债券的所有未清本金总额。这笔款项是2018年4月用可用盈余现金偿还的。
债务状况
短期债务
截至(一九二零九年十二月三十一日)，没有短期债务未偿还。.
截至(2018年12月31日)，我们的短期债务相当于11.07亿美元.
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长期债务
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我们有以下未偿债务：
(百万美元) | (2018年12月31日) | 应计/释放 原版 发行/债务 折扣和 债务 发行成本 | 债务 交换/ 回购/ 新的 借款 | 其他(10) | (一九二零九年十二月三十一日) | |||||||||
以美元计价的4.125%高级无担保债券将于2020年到期(1) | 598 | 2 | (600 | ) | — | — | ||||||||
以美元计价的4.125%高级无担保债券将于2021年6月到期(2) | 1,349 | 1 | — | — | 1,350 | |||||||||
以美元计价的4.625%高级无担保债券将于2022年6月到期(3) | 398 | — | — | — | 398 | |||||||||
以美元计价的3.875%高级无担保债券将于2022年9月到期(4) | 995 | 2 | — | — | 997 | |||||||||
以美元计价的4.625%高级无担保债券将于2023年到期(5) | 895 | 1 | — | — | 896 | |||||||||
以美元计价的4.875%高级无担保债券将于2024年到期(6) | 994 | — | — | — | 994 | |||||||||
美元计价高级无担保债券5.35%应于2026年3月到期(6) | 497 | — | — | — | 497 | |||||||||
以美元计价的3.875%高级无担保债券将于2026年到期(7) | — | 1 | 745 | — | 746 | |||||||||
美元计价高级无担保债券5.55%应于2028年12月到期(6) | 496 | — | — | — | 496 | |||||||||
以美元计价的4.3%高级无担保债券将于2029年6月到期(7) | — | — | 991 | — | 991 | |||||||||
6,222 | 7 | 1,136 | — | 7,365 | ||||||||||
区域合作框架协定(8) | — | — | — | — | — | |||||||||
其他长期债务 (9) | 25 | — | — | (25 | ) | — | ||||||||
长期债务总额 | 6,247 | 7 | 1,136 | (25 | ) | 7,365 | ||||||||
(1)2015年6月9日，我们发行了6亿美元的本金总额为4.125%的高级无担保债券，应于2020年到期。2019年6月11日，投标的本金总额为5.53亿美元，2019年6月18日退休。其余的4700万美元在2019年7月3日根据有关这些票据的契约条款赎回。
(2)我们分别於二零一六年五月二十三日及二零一六年八月一日发行八亿五千万元及五亿元高级无抵押债券，合计本金4.125%，到期日期二零二一年。
(3)2015年6月9日，我们发行了总额4亿美元的高级无担保债券，本金总额为4.625%，到期日期为2022年。
(4)在二零一六年八月十一日，我们共发行10亿元本金总额3.875%的高级无担保债券，到期日期为2022年。
(5)我们於二零一六年五月二十三日发行总值9亿元的高级无抵押债券，总值4.625%，到期日期为2023年。
(6)2018年12月6日，我们发行了总计10亿元的本金总额-4.875%的高级无担保债券-到期日期为2024年；5亿美元-总计本金5.35%-高级无担保债券到期；5亿美元-总计本金5.55%-高级无担保债券到期。
(7)在2019年6月18日，我们发行了3.875%的高级无担保债券，其中7.5亿美元到期，2026年到期；4.3%高级无担保债券到期，价值10亿美元。
(8)2019年6月11日，我们签订了15亿美元的无担保循环信贷协议，取代了2015年12月7日签订的6亿美元的有担保循环信贷安排。
(9)其他长期债务主要由资本租赁债务构成。
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(10)其他主要是由于2019年采用新的租赁标准而将资本租赁债务重新归类为流动和非流动其他负债。
我们可以不时通过现金购买和/或交换、公开市场购买、私下谈判交易或其他方式，继续寻求退休或购买我们的未偿债务。 见第二部分第7项的讨论。金融状况、流动性与资本资源上面。
2019年可兑换现金高级债券
我们在2019年12月1日到期时偿还了现金转换债券，将可用现金与交易对手在私下谈判的可转换票据对冲交易(“现金可转换债券风险”)下的付款结合起来，详情见注。14本报告合并财务报表附注。
有关可兑换现金票据对冲的认股权证的详细描述，请参阅债券。14本报告所列合并财务报表附注。
表外安排
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我们没有资产负债表外的材料安排。
合同义务
以下是我们的合同义务的摘要。(一九二零九年十二月三十一日).
(百万美元) | 共计 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025年及其后 | |||||||||||||
还本付息 | 7,400 | — | 1,350 | 1,400 | 900 | 1,000 | 2,750 | |||||||||||||
债务利息支付 | 1,579 | 331 | 297 | 251 | 193 | 135 | 372 | |||||||||||||
融资租赁债务 | 33 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 18 | |||||||||||||
业务租赁债务 | 260 | 68 | 51 | 37 | 30 | 22 | 52 | |||||||||||||
长期购买义务 | 290 | 206 | 35 | 11 | 6 | 6 | 26 | |||||||||||||
技术许可义务 | 188 | 85 | 73 | 24 | 6 | — | — | |||||||||||||
合同现金债务共计(1), (2) | 9,750 | 693 | 1,809 | 1,726 | 1,138 | 1,166 | 3,218 | |||||||||||||
(1) | 截至(一九二零九年十二月三十一日)，我们有1.7亿美元的准备金，用于不确定的税收状况，包括利息和罚款。我们没有将这一数额包括在长期合同义务表中，因为很难对现金结算的时间(如果有的话)与各自的税务当局作出合理可靠的估计。 |
(2) | 其中某些债务是以美元以外的货币计价的，并根据每欧元1.00美元的平均汇率从外币折算成美元。(一九二零九年十二月三十一日)。因此，实际付款将根据汇率的任何变化而变化。 |
除上述义务外，我们还在正常业务过程中签订了各种协议，其中规定，如果我们不履行承诺，可能会受到某些处罚。由于我们的义务有条件的性质，以及每一特定案件所涉及的独特事实和情况，无法肯定地预测这些或类似规定下未来付款的最高可能数额。从历史上看，根据这些规定支付的款项不是实质性的，我们认为，今后根据这些规定支付的任何款项都不会对我们的综合财务状况产生重大不利影响。然而，这种付款可能对我们某一特定时期的业务综合说明具有重大意义。
我们根据有关国家的法律要求、习俗和当地情况，赞助许多国家的养恤金计划。这些是定义福利养老金计划，定义缴款养老金计划和多雇主计划。如有需要，将向已供资的养恤金计划缴款，以提供足够的资金
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应付计划参与人未来福利的资产。这些捐款取决于各种因素，包括资金状况、法律和税务考虑以及当地习俗。2020年及其后年份的预期现金流出情况是不确定的，可能由于法定资金需求以及实际贴现率与目前假设贴现率的变化、补偿增加估计数和养恤金计划资产收益的变化而发生变化。
临界会计估计
根据美国公认会计原则编制财务报表和相关披露要求我们的管理层作出影响我们的合并财务报表和附注中报告的数额的判断、假设和估计。我们的管理层根据历史经验、目前的经济和工业状况以及其他各种认为在这种情况下是合理的因素作出估计和判断。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。
我们在应用会计政策时使用的方法、估计和判断对我们在合并财务报表中报告的结果有重大影响。我们的一些会计政策要求我们作出困难和主观的判断，往往是由于需要对本质上不确定的事项作出估计。我们最重要的会计估计包括：
• | 影响毛利率的存货估价； |
• | 评估商誉、确定的无形资产和有形固定资产的可收回性，在记录资产减值或加速折旧或摊销时影响毛利率或经营费用； |
• | 收入确认，影响我们的经营结果； |
• | 确认现行所得税和递延所得税(包括衡量不确定的税收状况)，这影响到我们的所得税规定； |
• | 在确定退休后福利义务时所使用的影响业务费用的假设； |
• | 在厘定以股份为基础的补偿时所采用的假设，该等假设会影响毛利率及营运开支；及 |
• | 对损失或意外损失的确认和计量，当我们确认一项损失应急或修改损失应急估计数时，这会影响毛利率或业务费用。 |
在下一节中，我们将进一步讨论这些政策，以及所涉及的估计和判断。
盘存
存货按成本或市场的较低估价。我们定期审查我们的库存，并记录我们的库存，以估计由于过时而造成的损失。这项免税额是根据我们最近过去和/或预期未来需求的产品销售量来确定的。未来的需求受到市场条件、技术过时、新产品和战略计划的影响，每一种新产品和战略计划都会发生变化，几乎没有预警。在估计过时时，我们利用包括预测未来需求在内的信息。
战略库存水平的需要，以确保具有竞争力的交付业绩给我们的客户是平衡的库存过时的风险，因为迅速变化的技术和客户的要求。
库存准备金的变化主要是由于对过时或超额库存的正常审查和应计。如果实际的未来需求或市场状况低于我们管理层的预期，可能需要额外的库存减记。
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善意
商誉要求至少每年进行一次减值测试，或在情况发生变化或表明资产可能受损时，在此之前进行测试。这种事件或情况的变化可能是商业环境、经营业绩或竞争方面的重大变化，也可能是报告单位的一大部分被处置后发生的重大变化。在确定是否在年度测试日期之间发生了损伤指标时，涉及到大量的判断。此减值审查将每个包含商誉的报告单位的公允价值与其账面价值进行比较。确定报告单位的公允价值涉及使用重要的估计和假设，包括预测的未来现金流量、基于加权平均资本成本的贴现率以及未来的经济和市场状况。我们把我们的公允价值估计建立在我们认为是合理的假设之上。未来期间的实际现金流量可能与减值测试中使用的估计数不同。
年终年度减值评估(一九二零九年十二月三十一日)，我们确定，对于我们的报告单位，公允价值超过了账面价值。在前两个财政年度的第三和第四季度，我们分别完成了年度减值评估，得出的结论是，商誉在这两个财政年度中均未受到损害。
已查明的无形资产和有形固定资产的减值或处置
我们对不动产、厂房和设备以及某些可识别的无形资产(不包括商誉)进行审查，以确定是否事实和情况表明使用寿命比我们原先估计的短，或者资产的账面数可能无法收回。如果存在这些事实和情况，我们通过比较与相关资产或资产组在剩余寿命期间的预计未贴现净现金流量与其各自的账面金额，来评估这些长期资产的可收回性。如果这种现金流量预计不足以收回资产的记录价值，则根据资产的预期折现未来现金流量或根据评估，将资产减记为其估计公允价值。减值损失(如果有的话)是基于账面金额超过这些资产的公允价值。
用来确定我们的无形资产和其他长期资产的未来价值和剩余使用寿命的假设和估计是复杂和主观的。它们可能受到各种因素的影响，包括行业和经济趋势等外部因素，以及内部因素，如我们的业务战略变化和我们对具体产品线的预测。在2019年和2018年，我们没有损伤。2017年，我们确认减值费用为2300万美元，其中1600万美元与从飞思卡尔收购的知识产权相关。
收入确认
公司根据核心原则确认收入，将控制权转让给客户，以反映公司预期应享有的考虑。为了实现这一核心原则，公司采用了以下五个步骤：(1)与客户确定合同；(2)确定合同中的履约义务；(3)确定交易价格；(4)将交易价格分配给合同中的履约义务；(5)在履行义务时确认收入。
公司的绝大部分收入来自向经销商、原始设备制造商(“原始设备制造商”)和类似客户销售半导体产品。在确定交易价格时，公司评估该价格是否需要退款或调整，以确定公司期望得到的考虑。可变的考虑因素是估计的，包括折扣，价格保护，产品回报和经销商奖励计划的影响。可变因素的估计取决于各种因素，包括合同条款、历史数据分析、当前经济状况、行业需求以及当前和预测的定价环境。由于公司在这些合同方面有丰富的经验，因此对可变报酬的估计不受限制。
当产品的控制权转移给客户时(即当公司的履约义务得到履行时)，收入就会被确认，这通常发生在装运时。决定是否
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控制权已经转移，公司考虑是否有目前的支付权和合法所有权，以及所有权是否已转移给客户的风险和回报。
对于分销商的销售，收入是在将控制权转移给分销商时确认的。对于一些分销商来说，已有合同安排，允许这些分销商在满足某些条件的情况下退回产品。这些条件通常涉及允许返回的时间，并反映特定地理市场的习惯条件。其他退货条件涉及在产品生命周期结束时出现的情况，即允许某些分销商在公司宣布某一产品尚未停牌后的一段预先确定的期间内退回所购买的产品。这些返还权是一种可变的考虑因素，使用基于历史收益率的最有可能的方法进行估算，以减少公认的收入。但是，与这些公告相关联的通知期长，无法返回大量的产品。对于存在退货权的销售，公司根据历史数据确定，这种类型的销售实际上只有很小一部分退还给分销商。本公司不与原始设备制造商或分销商签订回购协议。
对大多数分销商的销售是在半导体行业中常见的项目下进行的，在这种情况下，经销商会得到一定的价格调整，以满足个人的竞争这些方案可能包括授予分销商的信贷，或允许分销商按照与经销商商定的合同条款返还或报废有限数量的产品，或在我们的标准公布价格从经销商为其库存中的产品支付的价格降低时获得价格保护信贷。在确定交易价格时，公司认为来自这些项目的价格调整是可变的，可以减少确认的收入。该公司的政策是使用基于滚动历史经验率的最有可能的方法来估计这种价格调整，以及对参与我们的批量退税奖励计划的分销商的产品和分销渠道定价的前瞻性看法。我们不断根据我们的估计来监测实际索赔的免税额，并酌情调整我们的估计，以反映定价环境和库存水平的趋势。当最近的历史数据不代表预期的未来活动时，也对估计数进行调整。从历史上看，这些项目的实际价格调整相对于估计值并没有太大的差异。
所得税
递延税资产和负债因资产和负债的税基与其报告数额之间的临时差异而产生的预期税收后果而确认。递延税资产和负债的计量依据的是预期适用于预期收回或解决这些临时差额年份的应纳税所得额的已颁布税率。对子公司的股息预扣税的递延税负债，在公司不考虑收益无限期再投资的情况下，并在这些预扣税预计不可退还的情况下，予以确认。
递延税资产，包括结转损失产生的资产，扣除估值备抵后，如果根据现有证据更有可能变现资产，则予以确认。
只有在经有关税务机关审查后，才有可能维持不确定的税收状况，才能确认来自不确定税收状况的所得税利益。确认的所得税利益是根据最大利益衡量的，即在解决不确定性时可能实现50%以上的利益。未确认的税收福利作为对相关净营业亏损结转的递延税资产的扣减，除非无法获得，在这种情况下，不确定的税收福利连同相关的利息和罚款一起作为负债列报，并根据预期付款的时间在应计负债和其他非流动负债项下列报。罚款记作所得税费用，利息在经营报表中记作财务费用。
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退休后福利
本公司的员工在许多国家参加养老金和其他退休后福利计划。与参与确定福利计划的公司雇员有关的养恤金和其他退休后福利及相关资产和负债的费用是根据精算估值计算的。
预计的固定收益债务每年由合格精算师使用预计单位信用方法计算。就公司的主要计划而言，贴现率来自高质量公司债券的市场收益率。在没有深度公司债券市场的国家，计划采用基于地方政府债券利率的贴现率。
在计算债务和费用时，公司必须选择精算假设。这些假设包括贴现率、计划资产的预期长期回报率以及根据当前市场状况确定的补偿成本增长率、历史信息以及与精算师的协商和投入。关键假设的变化可能对预计的养恤金债务、供资需求和所产生的定期养恤金费用产生重大影响。
公司根据报价或非上市资产的可比价格确定计划资产的公允价值。对于确定利益的养老金计划，福利义务是预期的福利义务；对于任何其他的退休后确定的福利计划，它是累积的退休后福利义务。
股份补偿
我们确认所有基于股票的奖励的补偿费用，基于授予日期估计的公允价值，扣除估计的没收率。我们使用Black-Schole期权定价模型来确定某些奖励的估计公允价值。以股份为基础的有限股份单位(“RSU”)按时间归属的补偿成本，根据批出之日我们普通股的收盘公平市价计算，减去预期未来股息的现值，再乘以批出的RSU数量。业绩或市场条件下基于业绩的股票单位(“PSU”)的基于股票的补偿成本是在授予日期使用蒙特卡罗模拟模型来衡量的。
我们的估价模型和普遍接受的估价技术要求我们作出假设并运用判断来确定我们的奖励的公允价值。这些假设和判断包括估计我国股票价格的波动性、预期股利收益率、员工流失率和员工股票期权行使行为。在建立预期寿命假设时，我们使用ASC主题718中为没有足够历史数据的公司规定的“简化”方法。无风险利率是以美国国债的普遍收益率来衡量的，其到期日类似于预期寿命假设。我们亦估计在批出时的没收率，如实际没收或归属与原先的预算不同，则在其后各期修订该比率。
我们每季度评估用于评估我们的奖项的假设。如果因素发生变化，并且我们采用了不同的假设，基于股票的补偿费用可能与我们过去的记录有很大的不同。如果有任何修改或取消的基础上的未归属证券，我们可能需要加快，增加或取消任何剩余的未赚取股票的补偿费用。
诉讼及申索
我们经常作为原告或被告参与与我们过去和现在的业务活动有关的索赔和诉讼。这些索赔可以涵盖广泛的主题，包括知识产权，以反映该公司作为一个全球制造和技术业务的身份。该公司极力为不正当的索赔进行辩护，包括在诉讼中提出的索赔。由于诉讼的不可预测性，无法保证公司的应计项目将足以弥补其可能遭受损失的程度，但从历史上看，法律行动并未对公司的业务、经营结果或财务状况产生重大不利影响。
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合理可能损失的估计合计范围是根据与已经发生的索赔有关的现有资料，以及公司对可作出这种估计的情况下对这类损失的最佳估计数计算的。对于某些索赔，公司认为目前无法作出估计。鉴于诉讼程序的不同阶段(包括许多被告目前正处于初步阶段)，需要作出重大判断，在这类索赔中存在多名被告(包括公司)，这些被告的赔偿责任份额尚未确定，许多索赔中有许多尚未解决的问题，以及此类索赔的各种潜在结果随之产生的不确定性。因此，公司的估计会不时变化，实际损失可能会超过目前的估计。
使用某些非公认会计原则的财务措施
净债务是一种非公认会计原则的财务指标，是指扣除现金和现金等价物后的总债务(短期和长期)。管理层认为，这一衡量方法适合于计算我们的净杠杆率。
我们理解，虽然投资者和证券分析师在评估公司时使用净债务，但这一概念作为一种分析工具有其局限性，不应根据美国公认会计原则作为任何其他措施的替代办法。
项目7A.市场风险的定量和定性披露
我们面临利率和外汇汇率的变化，因为我们通过固定利率和可变利率债务工具为某些业务提供资金，并以各种外币计价我们的交易。这些利率的变化可能会对未来的现金流和收益产生影响。我们通过正常的经营和融资活动，并在适当情况下，通过使用衍生金融工具来管理这些风险。我们并非为交易或投机目的而购买金融工具。
通过使用衍生工具，我们受到信贷和市场风险的影响。衍生工具的公允市场价值由估值模型确定，估值模型的投入使用市场可观察的投入，包括利率收益率曲线，以及外汇和商品即期和远期汇率，并反映每个报告期结束时的资产或负债状况。当衍生产品合约的公允价值为正时，交易方欠我们的，从而给我们造成了应收风险。如果我们的衍生协议的对手方不履行义务，我们将面临交易对手信用风险。我们通过与投资级信用评级的主要金融机构进行交易，将交易对手的信用(或偿还)风险降到最低。我们对市场风险的风险敞口并不能完全消除市场环境变化对收益或现金流的影响。
利率风险
我们的区域合作框架协议有15亿美元的借款能力和浮动利率。由于该安排目前没有借款，因此假设以libor为基础的利率增加不会对我们的浮动利率债务的利息支出造成任何变化。
本年度报告第8项所列综合财务报表附注2-重大会计政策和注14-债务-提供了有关我们附注的补充资料。
外币风险
我们还面临外汇汇率变动带来的市场风险，这可能会影响我们的经营业绩以及我们的财务状况和现金流。我们监测我们对这些市场风险的敞口，并通常采用操作和融资活动来抵消这些风险。如果我们没有业务或融资活动来充分抵消这些风险敞口，我们可以不时使用衍生金融工具，如掉期、项圈、远期、期权或其他工具，将这些风险敞口所产生的收益和现金流量限制在波动范围内。衍生金融工具只用于对冲目的，而不用于交易或投机目的。我们衍生产品的交易对手
55
合同都是主要的银行机构。在金融破产或我们衍生金融工具的交易对手陷入困境的情况下，如果交易对手不向我们提供足够的抵押品以保证其对我们的净结算义务，我们可能无法结算交易，这可能对我们的结果产生负面影响。公司根据工具的市场价格或期权定价模型得出的公允价值来衡量所有衍生金融工具，并在资产负债表中将其记录为资产或负债。除非采用现金流量对冲会计，否则公允价值的变化将立即在业务报表中确认。我们的外币会计政策摘要载于附注2-重要会计政策，本年度报告第8项所列合并财务报表的附注载于此。
在…(一九二零九年十二月三十一日)我们与外汇远期合同有关的净资产被指定为某些业务支出交易中外汇风险的对冲工具，为900万美元。如果我们对套期保值货币的预计经营支出下降20%，而外汇汇率以套期保值的外汇汇率不利地变化20%，我们将遭受微不足道的损失。
合并子公司持有的金融资产和负债不以这些实体的功能货币计价，受货币波动的影响，并可能影响报告的收益。作为一家全球性公司，我们面临外汇汇率不利变动的风险。我们可以对冲与某些以非功能货币计价的资产和负债以及某些预期的非功能性货币交易有关的货币敞口。因此，我们可以在预期的外币现金流量上经历意想不到的损益，以及在投资可收回性方面的经济损失。
我们的主要外汇风险与美元对欧元汇率有关。然而，我们的外币敞口也与人民币、日元、英镑、马来西亚林吉特、新加坡元、台币和泰铢有关，但不受限制。
56
项目8.财务报表和补充数据
财务报表一览表
独立注册会计师事务所报告 | 57 |
综合业务报表 | 60 |
综合收益报表 | 61 |
合并资产负债表 | 62 |
现金流动合并报表 | 63 |
合并权益变动表 | 65 |
合并财务报表附注 | 66 |
补充财务数据(未经审计) | 110 |
独立注册会计师事务所报告
股东和董事会
NXP半导体N.V.
关于合并财务报表与财务报告内部控制的几点看法
我们审计了截至2019年12月31日、2019和2018年12月31日的NXP半导体公司及其子公司(本公司)的合并资产负债表，以及截至2019年12月31日的三年期间的相关业务综合报表、综合收益、现金流量和股本变动。以及相关附注(统称合并财务报表)。我们还根据下列标准审计了截至2019年12月31日公司对财务报告的内部控制内部控制-综合框架 (2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会印发。
我们认为，上述综合财务报表按照美国普遍接受的会计原则，在所有重大方面公允地反映了公司截至2019年12月31日、2019和2018年12月31日的财务状况，以及截至2019年12月31日的三年期间每年的经营结果和现金流量。我们还认为，该公司在所有重大方面都根据以下规定对截至2019年12月31日的财务报告保持了有效的内部控制内部控制-综合框架(2013年)特雷德韦委员会赞助组织委员会印发。
意见依据
公司管理层负责这些合并财务报表，对财务报告保持有效的内部控制，并对财务报告的内部控制的有效性进行评估，这包括在所附的管理部门关于财务报告内部控制的报告中。我们的责任是就公司的综合财务报表发表意见，并根据我们的审计对公司财务报告的内部控制提出意见。我们是在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法和证券交易委员会(SEC)和PCAOB的适用规则和条例，我们必须独立于该公司。
我们按照PCAOB的标准进行审计。这些标准要求我们规划和进行审计，以合理保证合并财务报表是否没有重大错报，是否因错误或欺诈而发生错报，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是因为错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的数额和披露情况的证据。我们的审计还包括评估会计。
57
管理层采用的原则和作出的重大估计，以及对合并财务报表的总体列报方式的评价。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估重大弱点存在的风险，并根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作效果。我们的审计工作还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的依据。
财务报告内部控制的定义与局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程，目的是根据美国公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理的保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)保持记录，以合理详细、准确和公正的方式反映公司资产的交易和处置情况；(2)提供合理的保证，证明记录交易是必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，而且公司的收支只是根据公司管理层和董事的授权进行的；(3)对防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产的收购、使用或处置，提供合理的保证。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现误报。此外，对未来期间的任何有效性评价的预测都有可能由于条件的变化而导致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能恶化。
关键审计事项
下文通报的关键审计事项是本期间对合并财务报表进行的审计所产生的事项，这些事项已通知审计委员会或需要告知审计委员会，这些事项包括：(1)涉及对合并财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性、主观或复杂的判断。关键审计事项的通报丝毫不改变我们对合并财务报表的总体看法，我们也没有就关键审计事项或与其有关的账目或披露提供单独的意见。
Marvell企业收购中某些无形资产公允价值的评估
如合并财务报表附注3所述，该公司于2019年12月6日收购了Marvell的无线WiFi连接业务股、蓝牙技术组合和相关资产(“Marvell”)，合并后净价17.05亿美元。收购的资产包括3.24亿美元的发达技术和1.7亿美元的过程中的研发。管理部门根据收益法对这些无形资产进行初步估值，采用多期超额收益法。这种方法反映了预期由发达的技术和过程中的研发所产生的预计现金流量的现值减去代表其他资产对这些现金流的贡献的费用。
我们认为，对初步收购日期的评估、所开发技术的公允价值以及过程中的研发都是一项关键的审计事项。在评估用于计算这些无形资产的收购日期公允价值的折现现金流量模型(包括在发达技术和过程中研发之间分配预计现金流量)方面，存在高度主观性。此外，贴现现金流模型还包括内部发展的假设，如预期收入增长率、盈利能力和贴现率，这些资产的计算公允价值对这些假设可能发生的变化很敏感。
我们为解决这一关键审计问题所执行的主要程序包括以下内容。我们测试了对公司收购日期估值过程的某些内部控制，包括基于可比市场数据的假设开发的控制。我们将包括公司预测增长率和盈利能力在内的假设与市场参与者的假设进行了比较。我们还聘请了具有专门技能和知识的估价专业人员，他们利用公司的现金流量预测和独立制定的贴现率，协助对收购业务的公允价值进行估算。
58
评估公司的贴现率，将其与独立开发的贴现率范围进行比较，使用可比较实体和交易的公开市场数据。
评估应计负债并披露与人身伤害索赔有关的合理可能损失范围
如合并财务报表附注16所述，公司作为被告参与人身伤害索赔。具体来说，该公司参与了法律诉讼，声称前雇员的子女因据称暴露于公司或前母公司飞利浦和摩托罗拉经营的半导体制造洁净室环境中使用的化学品而受到人身伤害。这些人身伤害索赔声称，在半导体制造、洁净室设施工作与出生缺陷之间存在联系。截至2019年12月31日，该公司累计积存4 400万美元，并披露了合理可能发生的损失总额，超过了潜在和当前法律诉讼应计金额在0百万至6 600万美元之间，其中一部分涉及人身伤害索赔。
我们将对应计负债的评估和合理可能超过与人身伤害索赔有关的应计金额的累计损失范围的披露列为一项重要的审计事项，因为这需要主观审计师的判断。这是由于诉讼程序的不同阶段所产生的估计数的性质，在这类索赔中存在多名被告，其赔偿责任份额尚未确定，许多索赔中有许多未解决的问题，以及由此产生的此类索赔的各种潜在结果的不确定性。
我们为解决这一关键审计问题所执行的主要程序包括以下内容。我们测试了对公司人身伤害索赔应计和披露过程的某些内部控制，包括与评估外部和内部法律顾问提供的信息有关的控制，以及与制定假设和审查公司计算中使用的其他信息有关的控制。我们检查了直接从公司外部法律顾问收到的信件，以确认公司在计算应计利润和合理可能的损失范围时使用的基本信息。我们询问了管理层及其内部法律顾问，并评估了在计算中使用的关键投入和假设。我们通过将历史记录的负债与通过和解协议发生的实际金额进行比较，评估了该公司在人身伤害索赔中的货币风险敞口。
/S/KPMG会计师N.V.
自2009年以来，我们一直担任该公司的审计师。.
荷兰Amstelveen
(二0二0年二月二十七日)
59
NXP半导体N.V.
综合业务报表
(百万美元，除非另有说明) | 截至12月31日， | |||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
收入 | ||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
毛利 | ||||||||
研发 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
销售、一般和行政 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
与购置有关的无形资产摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
业务费用共计 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
其他收入(费用) | ||||||||
营业收入(损失) | ||||||||
财政收入(费用)： | ||||||||
债务的清偿 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
其他财务收入(费用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
所得税前收入(损失) | ||||||||
所得税福利(备抵) | ( | ) | ( | ) | ||||
与权益相关的投资结果 | ||||||||
净收入(损失) | ||||||||
减：可归因于 自愿性非控制性利益 | ||||||||
归于股东的净收入(损失) | ||||||||
每股收益数据： | ||||||||
应归于股东的普通股净收益(亏损)，以美元计： | ||||||||
-基本 | ||||||||
-稀释 | ||||||||
当年发行的普通股加权平均数(单位：千)： | ||||||||
-基本 | ||||||||
-稀释 | ||||||||
见所附合并财务报表附注。
60
NXP半导体N.V.
综合收益报表
(百万美元，除非另有说明) | 截至12月31日， | |||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
净收入(损失) | ||||||||
其他综合收入(损失)，扣除税后： | ||||||||
公允价值现金流量套期保值的变化* | ( | ) | ||||||
外币换算调整的变化* | ( | ) | ( | ) | ||||
精算净收益变动(损失) | ( | ) | ( | ) | ||||
未实现净收益(损失)可供出售证券的变动* | ( | ) | ||||||
其他综合收入共计(损失) | ( | ) | ( | ) | ||||
综合收入总额(损失) | ||||||||
减：非控制权益造成的综合收入(损失) | ||||||||
可归于股东的综合收入(损失)共计 | ||||||||
* | 重新分类调整数包括收入、销售、一般和行政费用、研究和发展费用以及与股本有关的结果-在“业务综合报表”中列入的投资。 |
见所附合并财务报表附注。
61
NXP半导体N.V.
合并资产负债表
(百万美元，除非另有说明) | 截至12月31日， | ||||
2019 | 2018 | ||||
资产 | |||||
流动资产： | |||||
现金和现金等价物 | |||||
应收账款，净额 | |||||
待售资产 | |||||
存货净额 | |||||
其他流动资产 | |||||
流动资产总额 | |||||
非流动资产： | |||||
其他非流动资产 | |||||
不动产、厂房和设备，净额 | |||||
已查明的无形资产，净额 | |||||
善意 | |||||
非流动资产共计 | |||||
总资产 | |||||
负债和权益 | |||||
流动负债： | |||||
应付帐款 | |||||
重组负债-流动负债 | |||||
应计负债 | |||||
短期债务 | |||||
流动负债总额 | |||||
非流动负债： | |||||
长期债务 | |||||
重组负债 | |||||
递延税款负债 | |||||
其他非流动负债 | |||||
非流动负债共计 | |||||
公平： | |||||
非控制利益 | |||||
股东权益： | |||||
优先股，每股面值0.20欧元： | |||||
核定：645，754，500股(2018年：645，754，500股) | |||||
印发：无 | |||||
普通股，每股面值0.20欧元： | |||||
核定：430，503，000股(2018年：430，503，000股) | |||||
发行和全额支付：315 519 638股(2018年：328 702 719股) | |||||
超过面值的资本 | |||||
财政部股票，按成本计算： 34，082，242股(2018年：35，913，021股) | ( | ) | ( | ) | |
累计其他综合收入(损失) | |||||
累积赤字 | ( | ) | ( | ) | |
股东权益合计 | |||||
总股本 | |||||
负债和权益共计 | |||||
见所附合并财务报表附注。
62
NXP半导体N.V.
现金流动合并报表
(百万美元，除非另有说明) | 截至12月31日， | |||||||
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
业务活动现金流量： | ||||||||
净收入(损失) | ||||||||
调整数，将净收入(损失)与(用于)业务活动提供的现金净额对账： | ||||||||
折旧和摊销 | ||||||||
股份补偿 | ||||||||
债务贴现摊销 | ||||||||
发债成本摊销 | ||||||||
资产出售净(收益)损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
(收益)债务清偿损失 | ||||||||
与权益相关的投资结果 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
递延税费用(福利) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
经营资产和负债的变化： | ||||||||
应收账款和其他流动资产(增加)减少额 | ||||||||
库存(增加)减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
应付账款和应计负债增加(减少)额 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他非流动资产减少(增加) | ( | ) | ( | ) | ||||
交换差异 | ||||||||
其他项目 | ( | ) | ( | ) | ||||
(用于)业务活动的现金净额 | ||||||||
投资活动的现金流量： | ||||||||
购置已查明的无形资产 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
不动产、厂房和设备的资本支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
处置不动产、厂房和设备所得收益 | ||||||||
购买企业权益，扣除所获现金后 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售企业权益所得，减去已变现的现金 | ||||||||
购买可供出售的证券 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售证券所得收益 | ||||||||
股本投资收益 | ||||||||
其他 | ||||||||
由(用于)投资活动提供的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自筹资活动的现金流量： | ||||||||
现金可兑换票据的支付 | ( | ) | ||||||
现金可兑换票据套期结算收益 | ||||||||
债券对冲衍生工具的支付-可转换期权 | ( | ) | ||||||
偿还桥梁贷款 | ( | ) | ||||||
桥梁贷款收益 | ||||||||
回购长期债务 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
偿还长期债务的本金 | ( | ) | ( | ) | ||||
发行长期债券所得收益 | ||||||||
偿还债务发行费用的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
为终止的购置调整活动支付现金 | ( | ) | ||||||
支付予非控制权益的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付给普通股股东的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
行使股票期权的现金收益 | ||||||||
63
NXP半导体N.V. 现金流动综合报表(续) | |||||||||
购买国库股份及受限制股票单位扣缴款项 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||
代股东缴税购回股份的现金 | ( | ) | ( | ) | |||||
(用于)筹资活动提供的现金净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||
汇率变动对现金头寸的影响 | ( | ) | ( | ) | |||||
现金和现金等价物增加(减少) | ( | ) | ( | ) | |||||
期初现金及现金等价物 | |||||||||
期末现金及现金等价物 | |||||||||
对合并现金流量的补充披露 | |||||||||
在下列期间支付的现金净额： | |||||||||
利息 | |||||||||
所得税，扣除退款后 | |||||||||
出售资产的净收益(亏损)： | |||||||||
出售资产所得现金 | |||||||||
这些资产的账面价值 | ( | ) | ( | ) | |||||
与采用ASC 606有关的非现金调整： | |||||||||
应收款项 | ( | ) | |||||||
盘存 | |||||||||
见所附合并财务报表附注。
64
NXP半导体N.V.
合并权益变动表
最后几年(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017
(百万美元，除非另有说明) | 外定 数目 股份 (单位：千) | 共同 股票 | 资本 在……里面 超过. 面值 | 国库 股份 按成本计算 | 累加 其他 综合 收入(损失) | 累加 赤字 | 共计 斯托克-德斯 衡平法 | 非- 控制 利益 | 共计 衡平法 | ||||||||||||||||||
截至2016年12月31日结余 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
净收入(损失) | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合收入 | |||||||||||||||||||||||||||
股份补偿计划 | |||||||||||||||||||||||||||
根据股票奖励发行的股票 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
国库股份及限制性股票股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
股利非控股权益 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
累积效应调整 | |||||||||||||||||||||||||||
2017年12月31日结余 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
净收入(损失) | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股份补偿计划 | |||||||||||||||||||||||||||
根据股票奖励发行的股票 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
国库股份及限制性股票股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
财政部股份，已退休 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
回购股份的股东税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股利非控股权益 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
股息普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
累积效应调整 | |||||||||||||||||||||||||||
2018年12月31日余额 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
净收入(损失) | |||||||||||||||||||||||||||
其他综合收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
股份补偿计划 | |||||||||||||||||||||||||||
根据股票奖励发行的股票 | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
国库股份及限制性股票股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
财政部股份，已退休 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
回购股份的股东税 | |||||||||||||||||||||||||||
股息普通股 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
截至2019年12月31日余额 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
见所附合并财务报表附注。
65
NXP半导体N.V.
合并财务报表附注
所有数额，百万美元，除非另有说明
附注1-介绍和概述的基础
合并财务报表包括该公司及其子公司。所有重要的公司间账户和交易都在合并中消除。净收益(亏损)包括子公司收益中适用于非控股权益的部分.非控制权益导致的收入(亏损)和权益分别在合并业务报表和非控制权益综合资产负债表中披露。我们已将某些前期数额重新分类，以符合本期列报方式。
部分报告
在2019年1月1日之前，HPMS是我们唯一可报告的部分。公司和其他部分是与合并财务报表对账的剩余部分。自2019年1月1日起，NXP在其组织结构中删除了对HPMS的引用，以确认一 报告部门代表整个实体，并反映了我们的首席经营决策者执行经营决策、分配资源和管理公司的增长和盈利的方式。
估计数的使用
按照美国公认会计原则编制财务报表需要管理层作出某些估计和假设，以影响报告的资产和负债数额，并在报告期间披露财务报表之日或有资产和负债以及报告的收入和支出数额。实际结果可能与这些估计不同。
马维尔
在2019年12月，我们完成了对Marvell公司的无线WiFi连接业务部门、蓝牙技术组合和相关资产的收购。$1.7 十亿现金，不计期末调整数。
附注2-重大会计政策
收入确认
公司根据核心原则确认收入，将控制权转让给客户，以反映公司预期应享有的考虑。为了实现这一核心原则，公司采用了以下五个步骤：(1)与客户确定合同；(2)确定合同中的履约义务；(3)确定交易价格；(4)将交易价格分配给合同中的履约义务；(5)在履行义务时确认收入。
公司的绝大部分收入来自向经销商、原始设备制造商(“原始设备制造商”)和类似客户销售半导体产品。在确定交易价格时，公司评估该价格是否需要退款或调整，以确定公司期望得到的考虑。可变的考虑因素是估计的，包括折扣，价格保护，产品回报和经销商奖励计划的影响。可变因素的估计取决于各种因素，包括合同条款、历史数据分析、当前经济状况、行业需求以及当前和预测的定价环境。评估这些因素的过程非常主观，需要作出重大估计，包括但不限于预测的需求、回报、定价假设和库存水平。由于公司在这些合同方面有丰富的经验，因此对可变报酬的估计不受限制。
当产品的控制权转移给客户时(即当公司的履约义务得到履行时)，收入就会被确认，这通常发生在装运时。决定是否
66
控制权已经转移，公司考虑是否有目前的支付权和合法所有权，以及所有权是否已转移给客户的风险和回报。由于摊销期为一年或一年以下，本公司支付销售佣金。
对于分销商的销售，收入是在将控制权转移给分销商时确认的。对于一些分销商来说，已有合同安排，允许这些分销商在满足某些条件的情况下退回产品。这些条件通常涉及允许返回的时间，并反映特定地理市场的习惯条件。其他退货条件涉及在产品生命周期结束时出现的情况，即允许某些分销商在公司宣布某一产品尚未停牌后的一段预先确定的期间内退回所购买的产品。这些返还权是一种可变的考虑因素，使用基于历史收益率的最有可能的方法进行估算，以减少公认的收入。但是，与这些公告相关联的通知期长，无法返回大量的产品。对于存在退货权的销售，公司根据历史数据确定，这种类型的销售实际上只有很小一部分退还给分销商。本公司不与原始设备制造商或分销商签订回购协议。
对大多数分销商的销售是在半导体行业中常见的项目下进行的，在这种情况下，经销商会得到一定的价格调整，以满足个人的竞争这些方案可能包括授予分销商的信贷，或允许分销商按照与经销商商定的合同条款返还或报废有限数量的产品，或在我们的标准公布价格从经销商为其库存中的产品支付的价格降低时获得价格保护信贷。在确定交易价格时，公司认为来自这些项目的价格调整是可变的，可以减少确认的收入。该公司的政策是使用基于滚动历史经验率的最有可能的方法来估计这种价格调整，以及对参与我们的批量退税奖励计划的分销商的产品和分销渠道定价的前瞻性看法。我们不断根据我们的估计来监测实际索赔的免税额，并酌情调整我们的估计，以反映定价环境和库存水平的趋势。当最近的历史数据不代表预期的未来活动时，也对估计数进行调整。从历史上看，这些项目的实际价格调整相对于估计值并没有太大的差异。
现金和现金等价物
现金和现金等价物包括所有现金余额和在收购时期限不超过三个月的短期高流动性投资，这些投资很容易兑换成已知数额的现金。现金和现金等价物按接近公允价值的面值列报。
应收款项
应收账款按摊销费用、可疑账户备抵和发放给分销商的回扣和其他或有折扣扣除。当情况表明某一特定客户履行其对我们的财务义务的能力受到损害时，我们记录应付款的备抵额，并按合理预期收取的金额对应收账款进行估价。对于所有其他客户，我们根据许多因素来评估我们的应收账款的可收性，包括信用风险集中的客观证据，基于平均历史损失的集体债务风险，以及特定国家或地区严重不利的经济状况等具体情况。
盘存
库存按成本或市场的较低比例列报，减去在建工程的预付款。库存成本采用先进先出(FIFO)方法确定.备抵了因过时而造成的估计损失。这一津贴是根据最近过去和(或)预期的未来需求和市场条件购买的各类产品而确定的。闲置设施费用和废物的异常数量不计入库存。对库存成本的固定生产间接费用的分配是以生产设施的正常生产能力为基础的。
67
财产、厂房和设备
不动产、厂房和设备按成本列报，减去累计折旧和减值损失。折旧按资产预期经济寿命采用直线法计算.特殊工装的折旧也是以直线法为基础的，除非除直线法以外的折旧法更好地代表了消费模式。出售不动产、厂场和设备的损益包括在其他收入和费用中。资本租赁项下的厂房和设备最初按租赁财产公允价值或最低租赁付款现值的较低部分入账。这些资产和租赁权的改进是在较短的租赁期限或资产的估计使用寿命内使用直线法摊销的。
租赁
2016年2月，FASB发布了ASU No.2016-02，租约(主题842)(“ASU 2016-02”)。ASU 2016-02旨在改进租赁交易的财务报告，要求租赁资产的组织确认从资产负债表日期起超过12个月的租赁所产生的权利和义务的资产和负债。这一会计更新还要求进一步披露租赁产生的现金流量的数额、时间和不确定性。ASU 2016-02适用于公共商业实体2018年12月15日以后发布的年度和中期财务报表，我们已经采用了该标准。
2016年2月，FASB发布ASU 2016-02租约(主题842)，2018年7月发布ASU 2018-10，专题842租约的编纂改进，ASU 2018-11租赁(主题842)：有针对性的改进。根据新的过渡方法，一个实体最初在采用之日适用新的租赁标准，并确认对收养期间留存收益期初余额的累积效应调整。由于这一采用和所需的披露，公司修订了其租赁会计政策如下所述。
新标准于2019年1月1日对我们生效。根据这一标准，需要进行披露，以实现使财务报表使用者能够评估租约产生的现金流量的数额、时间和不确定性的目标。另见注15，租约。
我们选择采用一套实用的权宜之计，不重新评估先前与包含租约、租约分类和初始直接费用的合同有关的结论，以及在确定租约期限时采用事后考虑的实际权宜之计。
我们决定一项安排安排开始时的租约。一旦确定一项安排是或包含一项租赁，只有在法律安排被修改时，才应重新评估这一决定。基于市场的因素等假设的变化不会引发重新评估。确定合同是否包含租约需要作出判断。一般而言，在下列所有情况均适用时，安排被视为租赁：
– | 它意味着有权在一段时间内控制已确定资产的使用，以换取考虑； |
– | 我们从使用该资产中获得实质上的所有经济利益；及 |
– | 我们可以直接使用已识别的资产 |
租赁安排的条款决定了租赁的分类和由此产生的损益表确认。当租赁条款有效地转移了对标的资产的控制权时，租赁实质上是对资产的融资购买(出售)，租赁被承租人分为融资租赁和出租人的销售型租赁。当租赁没有有效地将标的资产的控制权转让给承租人，但出租人从第三方获得资产价值担保时，出租人将租赁归类为直接融资租赁。所有其他租赁都被归类为经营租赁。
除了.四 实例(合并值为$82 百万)，该公司的租赁安排都是经营租赁。
68
租赁资产和租赁负债是根据开始之日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认的。由于我们的租约并没有提供隐含利率，我们以2019年1月1日或日后开始生效日期的资料为基础，厘定未来付款的现值。租赁ROU资产包括任何租赁付款和初始直接成本。我们的租约条款可能包括延长或终止租约的选项，这些选项包括在衡量ROU资产和租赁负债时，如果我们合理地肯定我们将行使这一选择权的话。
对于经营租赁，最低租赁付款的租赁费用在租赁期限内以直线确认。对于融资租赁，每一次租赁付款都在负债和融资成本之间进行分配。财务费用记入租约期间的业务综合报表，以便对每一期间的负债余额产生固定的定期利率。融资租赁资产在较短的资产使用寿命和租赁期限的直线基础上折旧。
我们有租赁和非租赁的租赁协议。除天然气和化工合同外，NXP没有选择将租赁和非租赁组件视为单一组成部分，并将非租赁组件视为单独的记账单位。
业务合并
我们根据收购时的估计公允价值分配与我们的收购有关的资产和承担的负债所支付的购买价格。这一分配涉及一些假设、估计和判断，这些假设、估计和判断可能对我们财务报表中确认的时间或数额产生重大影响。
在估计获得的无形资产的公允价值时，需要作出重要的判断，包括估值方法、未来现金流量的估计、贴现率、市场细分增长率、假定的市场份额以及无形资产的估计使用寿命。在估计递延税资产和负债的公允价值、不确定的税收状况和与税收有关的估价津贴时，需要作出进一步的判断，这些资产和免税额最初是在购置之日估计的，以及库存、不动产、厂房和设备、预先存在的负债或法律索赔、递延收入和可能适用的或有代价。
公允价值估计数是基于现有的历史信息以及管理层认为合理但内在不确定的未来预期和假设。我们的假设和估计依据的是从我们的管理层和被收购公司的管理层获得的可比市场数据和信息，以及未来现金流量的数量和时间(包括预期的收入增长率和盈利能力)、基本产品或技术生命周期、进入的经济障碍和对现金流动适用的贴现率。因此，购置的有形资产和确定的无形资产被列为三级资产。意外的市场或宏观经济事件和情况可能会影响估计和假设的准确性或有效性。
善意
当收购的价格超过有形资产净值的公允价值时，我们记录商誉。我们根据收购提供的相对预期公允价值，将商誉分配给我们的报告部门。我们每年至少进行一次减值评估，如果存在潜在损害指标，则更频繁地进行评估，包括评估质量和数量因素，以评估报告单位商誉受损的可能性。必要时，我们使用公允价值方法进行减值测试。报告单位在减值测试中使用的账面价值表示各种资产和负债的转让，不包括某些公司资产和负债，如现金、投资和债务。
69
确定的无形资产
许可的技术和专利通常在受益期内按直线摊销.我们摊销所有与购置有关的无形资产，这些无形资产在其估计的使用寿命内根据经济效益进行摊销。与收购相关的过程中R&D资产是指在收购之日尚未达到技术可行性的不完全研发项目的公允价值；最初，这些资产不受摊销。与已完成的项目有关的资产须摊销，而与已放弃的项目有关的资产在确定的无形资产完全摊销后的一个季度中减记并计入研发，我们从总资产和累计摊销额中扣除全部摊销余额。
我们每季度对已查明的有限寿命无形资产进行一次审查，以确定是否有事实和情况表明，有用的寿命比我们原先估计的短，或者资产的账面金额可能无法收回。如果存在这些事实和情况，我们评估可收回性，方法是将与相关资产或一组资产有关的预计未贴现净现金流量与其各自的账面金额进行比较。减值(如果有的话)是基于账面金额超过这些资产的公允价值。如果一项资产的使用寿命比原先估计的短，我们将加快摊销率，并在新的较短的使用寿命上摊销剩余的账面价值。我们每年至少对无限期无形资产进行一次减值评估，如果存在潜在减值指标，则更频繁地对其进行评估，以确定资产的账面价值是否更有可能无法收回。必要时，进行数量减值测试，以比较无限期无形资产的公允价值及其账面价值。减值(如果有的话)是基于账面金额超过这些资产的公允价值。
公允价值计量
公允价值是指在计量日，我们在与市场参与者进行有序交易时出售资产或支付债务转移的价格。在没有相同资产或负债的活跃市场的情况下，我们根据市场可观测数据制定假设，在没有此类数据的情况下，利用我们认为与市场参与者在计量日发生的假想交易中所使用的信息相一致的内部信息。可观察的输入反映从独立来源获得的市场数据，而不可观测的输入则反映我们的市场假设。优先考虑可观测的输入。这两种类型的输入构成了以下公允价值层次结构的基础。
• | 一级：活跃市场相同资产或负债的报价。 |
• | 二级：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中类似或相同资产或负债的报价；根据可直接或间接观察到投入或重要价值驱动因素的模型进行的估值。 |
• | 评估模型的重要投入是不可观测的。 |
外币
该公司使用美元作为其报告货币。控股公司的功能货币是美元。为合并目的，公司内各实体的财务报表以美元以外的功能货币折算成美元。资产和负债按适用的资产负债表日期的汇率折算。业务报表、综合收入表和现金流量表中的收入和支出项目在所涉期间按月汇率折算。
将业务的财务状况和结果从职能货币转换为报告货币的影响在其他综合收入中得到确认，并作为累计其他综合收入(损失)的一个单独组成部分列报。股东‘公平。如果经营是非全资子公司，则翻译差额的相关比例份额记录在非控股权益项下。
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下表列出了适用于在所述期间内将NXP财务报表转换为欧元的美元汇率。
每欧元1美元 | |||||||||||
周期结束 | 平均(1) | 高 | 低层 | ||||||||
一九九九年十二月三十一日 | |||||||||||
2018年12月31日 | |||||||||||
2017年12月31日 | |||||||||||
(1)所述期间内每个财政月月底的中午买入率平均数。
外币交易按重新计量物品的交易日或估价日的汇率折算成功能货币。结清此类交易和按年终汇率折算以外币计值的货币资产和负债所产生的外汇损益，在经营报表中予以确认，除非外汇敞口是符合条件的现金流量或净投资套期保值会计关系的一部分，在这种情况下，相关的外汇损益直接在其他综合收益中确认，但套期保值是有效的，并作为累积的其他综合收入(损失)的一个单独组成部分列报。股东‘公平。在套期保值无效的情况下，这种差异在业务报表中得到确认。具有永久投资性质的公司间贷款的货币损益被确认为其他综合收入的折算差额，并作为股本内累积的其他综合收入(损失)的单独组成部分列报。
衍生金融工具，包括对冲会计
该公司使用衍生金融工具管理其外币风险和黄金投入成本的一部分，我们的预期购买在未来12个月。
公司根据工具的市场价格或适当的期权定价模型得出的公允价值来衡量所有衍生金融工具，并在资产负债表中将这些工具作为资产或负债记录。除非采用现金流量对冲会计，否则公允价值的变化立即在业务报表中得到确认。
被指定为现金流量套期保值的衍生产品公允价值的变化记录在累积的其他综合收益(亏损)中，直到收益受到指定对冲项目现金流量的变化影响为止。现金流量对冲会计对外币风险的应用仅限于可能对公司财务状况产生重大影响的重大货币风险的交易。
被指定为外国业务净投资套期保值的金融责任的折算所产生的外币损益，在套期保值有效的情况下，直接在其他综合收益中确认，并作为累计其他综合收益(损失)的一个单独组成部分列报。股东权益
在套期保值无效的情况下，公允价值变动的无效部分在“业务综合报表”中得到确认。在处置对冲净投资时，将累积的其他综合收益中的相应数额作为处置损益的一部分转入业务报表。
在最初指定套期保值工具与套期保值项目之间的对冲关系时，公司记录了这种关系，包括进行对冲交易的风险管理目标和策略，以及用于评估套期保值关系有效性的方法。该公司在对冲关系开始时以及在持续的基础上，对套期保值工具是否有望“高度有效”进行评估。
71
抵消可归因于套期保值风险的各套期保值项目公允价值或现金流量的变化。
当现金流量对冲会计因预测的交易不太可能在最初预测的交易日期起两个月内发生而中止时，公司继续按其公允价值在综合资产负债表上进行衍生产品，而在其他综合收益中积累的损益将立即在收益中确认。在对冲会计中断的情况下，公司继续在综合资产负债表上按公允价值进行衍生产品，并确认其公允价值在收益中的任何变化。
截至年度按货币划分的公司外币衍生工具的名义总额 (一九二零九年十二月三十一日)和(2018年12月31日)情况如下：
2019 | 2018 | ||||
欧元 | |||||
中国人民币 | |||||
日元 | |||||
马来西亚林吉特 | |||||
新加坡元 | |||||
瑞士法郎 | |||||
台币 | |||||
泰铢 | |||||
其他 | |||||
股利给股东
当股利获得批准时，公司股东的股利由留存收益支付。
股票回购和退休
每次重新收购普通股时，这些股票的数量和收购价格都会加到现有的国库股数量和总价值中。当国有股退休时，公司的政策是将回购价格超过所购股份面值的超额分配给留存收益和超过面值的资本。分配给资本超过票面面值的部分，是按退休股份数除以已发行股份数除以截至退休日超过票面面值的资本余额所确定的百分比计算的。
研发
研究和开发费用在其发生的时期内支出，但以企业组合方式获得的过程中的研究和开发资产除外，这些资产已资本化，并在完成后按其估计的使用寿命摊销。
广告
广告费用在发生时支出。
债务发行成本
为获得融资而产生的直接费用被资本化，然后用有效利率法在债务期限内摊销。在任何相关债务消灭后，任何未摊销的债务发行成本立即支出。
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重组
重组经费涉及管理当局核准的已启动重组的估计费用。当这类计划要求中止和(或)关闭活动项目时，预计的关闭或终止费用在发生负债时按公允价值入账。在没有其他可观察到的投入(如报价)的情况下，公司根据贴现预计现金流确定公允价值。重组负债包括雇用后但退休前向前雇员或不工作雇员提供解雇福利的估计费用、终止租赁和其他合同的费用、与待售资产有关的销售费用以及与关闭设施有关的其他费用。一次雇员解雇福利在未来服务期内按比例确认，如果该期间超过该期间，则要求该雇员向公司提供服务60 天或者更长的法定通知期。但是，一般而言，雇员解雇福利是由合同或正在进行的福利安排所涵盖的，并在雇员可能有权享有福利和数额可以合理估计时予以确认。
其他收入(费用)
其他收入(费用)主要包括与撤资活动和子公司有关的损益，以及与出售长期资产和其他非核心经营项目有关的损益。从2019年1月1日起，这包括从制造业服务安排(“MSA”)和过渡服务安排(TSA)中获得的收入，这些安排是在我们剥离业务或活动时实施的，并包括相关支出。
财务收支
财务收入和支出包括现金和现金等值余额的利息收入、借款利息费用、已发行债务贴现或溢价的增加、金融资产处置损益、金融资产减值损失和经营报表中确认的套期保值工具损益。
不直接归因于购置、建造或生产不动产、厂房和设备的借款费用在业务报表中采用有效利息法予以确认。
所得税
所得税按资产和负债法记帐。递延税资产和负债因资产和负债的税基与其报告数额之间的临时差异而产生的预期税收后果而确认。递延税资产和负债的计量依据的是预期适用于预期收回或解决这些临时差额年份的应纳税所得额的已颁布税率。对子公司分红的递延所得税或预扣税，在公司不认为收益无限期再投资且预扣税不可退还的情况下予以确认。
递延税资产，包括结转损失产生的资产，扣除估值备抵后，如果根据现有证据更有可能变现资产，则予以确认。
只有在经有关税务机关审查后，才有可能维持税收状况，才能确认来自税收状况的所得税利益。确认的所得税福利是根据大于百分之五十可能会在解决不确定性时实现。未确认的税收福利负债及相关利息和罚款，根据预期付款的时间，在资产负债表中应计负债和其他非流动负债项下入账。与所得税有关的罚款记作所得税费用，利息在业务报表中记作财务费用。
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退休后福利
本公司的员工在许多国家参加养老金和其他退休后福利计划。参加各种计划的公司雇员的养恤金和其他退休后福利及相关资产和负债的费用是根据精算估值计算的。
公司的一些确定利益养老金计划的资金来源是计划资产，这些资产在信托、基金会或保险公司中被隔离和限制，以提供公司承诺的养恤金福利。
资产负债表中确认的与退休后计划有关的负债或资产净额是预计受益债务的现值减去资产负债表日计划资产的公允价值。公司的大部分计划都没有资金，因此产生了准备金或净负债。
就公司的主要计划而言，贴现率来自高质量公司债券的市场收益率。在没有深度公司债券市场的国家，计划采用基于地方政府债券利率的贴现率。
福利计划费用主要是基于当年雇员服务的福利债务精算现值的增加，以及前几年与雇员服务有关的这一债务的利息，减去计划资产的预期收益和扣除雇员缴款后的利息。
精算损益主要来自精算假设的变化和精算假设与实际发生情况之间的差异。在业务报表中，只有在雇员的净累积金额超过预期平均剩余服务期的情况下，才能确认这些服务。10 %债务现值或计划资产公允价值在前一年年底(走廊)的较大数额。我们将在业务说明中确认发生了削减或解决福利计划的事件。
在计算债务和费用时，公司必须选择精算假设。这些假设包括贴现率、计划资产的预期长期回报率、假设的医疗保健趋势率和根据当前市场状况确定的补偿成本增长率、历史信息以及与精算师的协商和投入。关键假设的变化可能对预计的养恤金债务、供资需求和所产生的定期费用产生重大影响。
未确认的与计划有关的先前服务费用按在职雇员平均剩余服务期内的业务报表摊销。
对固定缴款和多雇主养老金计划的缴款在所发生的业务报表中被确认为一项开支。
公司根据报价或非上市资产的可比价格确定计划资产的公允价值。对于确定利益的养老金计划，福利义务是预期的福利义务；对于任何其他的退休后确定的福利计划，它是累积的退休后福利义务。
本公司确认为其他综合收入的一个组成部分，扣除税收、损益和当年出现的前期服务成本，但不确认为定期净收益成本的组成部分。在累积的其他综合收入中确认的数额，包括损益和以前的服务费用，将进行调整，因为它们随后被确认为定期养恤金净费用的组成部分。
对于公司所有的退休后福利计划，测量日期是我们年底的12月31日.
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股份补偿
我们确认所有基于股票的奖励的补偿费用，基于授予日期估计的公允价值，扣除估计的没收率。我们使用Black-Schole期权定价模型来确定某些奖励的估计公允价值。以股份为基础的受限制股份单位(“rsu”)随时间归属的补偿成本是根据授予之日我们普通股的收盘价计算的，减去预期未来股息的现值，然后乘以所授予的RSU数量。以绩效为基础的股票单位(“PSU”)在业绩或市场条件下的基于股票的补偿成本是用蒙特卡洛模拟模型来衡量的。
最终预期将归属的奖励部分的价值被确认为费用按比例超过所需在我们的综合业务报表中的服务期。至于股票期权及rsu，批出日期价值，减去转归前的估计没收额，将予以支出。在归属期内以直线为基础。PSU使用分级归属表进行支出。股票期权的归属期一般为 四年 ，对于RSU和PSU，通常是三年 .
每股收益
归属于股东的每股基本收益除以公司股东的净收益或亏损除以该期间上市普通股的加权平均数。
风险集中
包括衍生金融工具在内的可能使nxp面临集中信贷风险的金融工具，主要包括现金和现金等价物、短期投资、长期投资、应收账款和远期合同。
我们把我们的产品卖给原始设备制造商和各个市场的分销商，他们将这些产品转售给原始设备制造商或他们的分包制造商。我们的一家分销商14 %我们的收入 2019, 14 %在……里面2018和15 %在……里面2017。另一家分销商所占比例低于10 %我们的收入2019, 10 %在……里面2018而且少于10 %在……里面2017。没有任何其他经销商比10%我们的收入2019, 2018或2017. 我们有一个直接销售的OEM11 %我们的收入2019, 11 %在……里面2018和11 %2017年。没有其他我们直接销售的OEM公司超过10%我们的收入 2019, 2018或2017.
与NXP外币远期合同有关的信贷敞口仅限于这些合同的已实现收益和未实现收益。
该公司正在利用外部供应商或铸造厂作为其制造能力的一部分。
新的会计公告尚未通过
2017年1月，FASB发布了ASU 2017-04，无形-商誉和其他(主题350)：简化商誉损害测试。ASU 2017-04通过从商誉损害测试中删除步骤2简化了随后的商誉测量。相反，一步定量损伤测试
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将商誉减值计算为报告单位的账面价值超过其公允价值，直至商誉的账面价值。ASU 2017-04适用于2019年12月15日以后开始的会计年度的年度或任何临时商誉减值测试，并允许提前采用。ASU应该在未来的基础上应用。本公司不期望本指引的通过会对我们的财务状况或经营结果产生重大影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-13，公允价值计量(主题820)：披露框架-对公允价值计量披露要求的改变。ASU 2018-13取消了某些披露要求，包括公允价值等级第1级和第2级之间转让的数额和理由、级别间转移时间的政策以及第3级公允价值计量的估值程序。ASU 2018-13还增加了披露要求，包括用于经常性三级公允价值计量的其他综合收入所包括的期间未实现损益的变化，以及用于制定三级公允价值计量的重要无形投入的范围和加权平均数。ASU 2018-13适用于年度报告期，并于2019年12月15日以后开始的中期生效，并允许提前通过。关于未实现损益变化的修正，以及用于制定三级公允价值计量的重大不可观测投入的幅度和加权平均数，应前瞻性地适用于最初采用的财政年度提出的最近的中期或年度期间。所有其他修正案均应追溯适用于自其生效之日起提出的所有期间。本公司预计本指引的采用不会对我们的财务报表披露产生重大影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-14，报酬-退休福利-确定福利计划-一般(分议题715-20)：披露框架-对界定福利计划披露要求的修改。ASU 2018-14删除不再被认为具有成本效益的披露，澄清披露的具体要求，并添加确定为相关的披露要求。ASU 2018-14应追溯适用于提交的所有期间，并对自2020年12月15日以后开始的年度报告期生效，并允许早日通过。本公司预计本指引的采用不会对我们的财务报表披露产生重大影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-15，“无形资产-亲善和其他内部使用软件”(Subtop350-40)：客户对云计算协议(即服务合同)实施成本的会计核算。ASU 2018-15要求作为服务合同的托管安排中的客户遵循分主题350-40中的指导方针，以确定哪些实现成本作为与服务合同相关的资产资本化，哪些成本由费用承担。因此，作为服务合同的托管安排中的客户确定实现活动涉及的项目阶段。应用程序开发阶段的实施活动的成本根据成本的性质而资本化，而在初步项目和实施后阶段发生的费用则随着活动的进行而支出。ASU 2018-15还要求客户在托管安排期间支付资本化的实施成本，并将分主题350-40中的现有减值指南应用于资本化的实施成本，就像成本是长期资产一样。ASU 2018-15既可追溯适用，也可前瞻性适用，适用于2019年12月15日以后开始的年度报告期间，并允许提前通过。本公司不期望本指引的通过会对我们的财务状况或经营结果产生重大影响。
采用的会计准则2019
2016年2月，FASB发布ASU 2016-02租约(主题842)。新标准要求承租人将资产负债表上的几乎所有租赁确认为使用权资产和租赁负债。就损益表而言，FASB保留了双重模式，要求将租赁分为经营或融资两类。出租人会计与现行模式相似，但更新以适应承租人模式和新的收入确认标准的某些变化。现有的售后租赁指南，包括房地产指南，已被适用于承租人和出租人的新模式所取代。2018年7月，FASB发布了ASU 2018-10，专题842租约的编纂改进，ASU 2018-11，租约(主题842)：有针对性的改进。ASU 2018-11澄清了专题842的狭窄方面。ASU 2018-11为实体提供了采用新租赁标准的额外过渡方法。根据新的过渡方法，一个实体最初在采用之日适用新的租赁标准，并确认对收养期间留存收益期初余额的累积效应调整。在2019年3月，FASB发布了ASU 2019-01
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租约(主题842)：编纂方面的改进，澄清了过渡披露。新的租赁标准于2019年1月1日对我们生效，公司在ASU 2018-11年采用了新的过渡方法。采用ASC 842最重要的影响是在我们的资产负债表上记录租赁资产和相关负债，这对我们的财务状况或业务结果没有重大影响。
2017年8月，FASB发布了1977-12年ASU衍生工具和套期保值(主题815)：有针对性地改进套期保值活动的会计核算。ASU 2017-12简化了套期保值会计的某些方面，并通过取消单独衡量和报告套期保值无效的要求，改进了套期保值安排的披露。ASU一般要求套期保值工具的公允价值的全部变动与套期保值项目相同的损益表行。实体必须使用修改后的追溯方法对在通过之日存在的现金流量和净投资对冲关系进行修正。必须前瞻性地适用列报和披露要求。ASU 2017-12于2019年1月1日对我们生效。本指南的通过对我们的财务状况或业务成果没有重大影响。
在对我们的综合财务报表产生重大影响或预期会产生重大影响的期间内，没有发布或生效任何其他新的会计公告。
附注3-收购和撤资
2019
在2019年12月6日，我们完成了收购Marvell公司的无线WiFi连接业务部门、蓝牙技术组合和相关资产，以全面考虑$1.7 十亿，不计期末调整数。此次收购补充了NXP在工业和物联网以及汽车和通信基础设施市场的处理、安全和连接服务。
按主要类别分列的购置资产和负债的初步公允价值确认如下：
有形固定资产 | ||
盘存 | ||
确定的无形资产 | ||
善意 | ||
递延税款资产 | ||
获得的净资产 | ||
采购价格分配包含与已查明的无形资产有关的初步估值，因为一些估计数和假设可能在计量期间内随着获得更多信息而发生变化。
此次收购所产生的商誉归因于新产品销售、对新客户的销售、组装的员工队伍以及预期组合带来的协同效应的预期增长。基本上，所有认可的商誉，预期都可扣除入息税。
77
所确认的无形资产确认如下：
公允价值 | 加权平均估计使用寿命(以年份为单位) | |||
客户关系(包括在客户关系中) | ||||
已开发的技术(包括在技术基础上) | ||||
过程中研究与开发(1) | N/A | |||
已确认的无形资产共计 | ||||
1) |
对所得无形资产的公允价值采用了不同的收入方法。采用多期超额收益法对已开发的技术和知识产权进行了估值，该方法反映了预期由现有技术产生的预计现金流量的现值，并减去代表其他资产对这些现金流的贡献的投资政策与开发费用。利用基于市场的数据支持与客户关系函数相关的盈利能力的选择，利用分销商方法对客户关系进行价值评估。
与购置有关的交易费用($5 百万)如法律、会计和其他相关费用在我们的综合业务报表中作为销售、一般和行政费用的一部分入账。
初步财务信息(未经审计)
以下未经审计的初步财务信息列出了每项业务的合并综合结果。财税据统计，截至2018年1月1日，Marvell的无线WiFi连接业务部门、蓝牙技术组合及相关资产已被收购。
2019 | 2018 | ||||
收入 | |||||
归于股东的净收入(损失) | |||||
可归因于股东的普通股净收入(亏损)： | |||||
– 基本 | |||||
– 稀释 | |||||
形式上的信息包括某些采购会计调整的影响，例如对已查明的无形资产和财产、所购置的厂场和设备的摊销和折旧的估计变化，以及对基于份额的赔偿费用的调整。编制初步结果只是为了比较目的，并不表示如果在2018年1月1日实际进行收购或合并后业务的未来运营结果会实现的收入或经营业绩。此外，这些成果并不是对未来成果的预测，也不反映联合行动可能实现的协同增效作用。
在2019年3月27日，我们出售了WIN的剩余股权，获得了净现金收益。 $37 百万.
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2018
2018年期间没有任何实质性采购。2018年7月10日，nxp完成了它的出售。 40 %苏州亚森半导体有限公司股份有限公司与强生控股有限公司$127 百万现金收入。出售的净收益$51 百万包括在S中伤痕行动在“与权益相关的投资结果”项下。
2018年6月，NXP完成了24 % 其在天津瑞信半导体工业投资中心有限责任公司的股权$32 百万现金收入。2018年12月31日，由于打算出售WIN的剩余权益，NXP将剩余股权转移到其他流动资产。
2017
有不 2017年的物资采购。2017年4月19日，我们出售了我们在先进半导体制造有限公司的股份。(ASMC)，代表27.47 百分比所有权，作为对.的全面考虑$54 百万。出售的收益$31 百万列在“与权益相关的结果”项下的业务报表中。
2017年2月6日，我们将标准产品(SP)业务剥离给由北京建光资产管理有限公司组成的金融投资者财团。(“佳康资本”)及智道资本有限公司(“智道资本”)$2.6 十亿现金收益减去已变现的现金。2017年2月6日之前SP业务的结果包括在可报告的SP部分。
出售的收益$1,597 百万列在“其他收入(费用)”项下的业务报表中，由以下部分组成：
现金考虑总额 | |||||
待售资产 | ( | ) | |||
变现 | ( | ) | |||
为出售而持有的负债 | |||||
其他调整 | ( | ) | |||
交易成本 | ( | ) | |||
增益 | |||||
附注4-待售资产
在2019年第二季度，NXP管理层在审查其投资组合时得出结论，某些活动(语音和音频解决方案(VAS))不再适合NXP的战略组合，并采取行动，使资产符合待售标准。在2019年8月16日，NXP与深圳Goodix科技有限公司达成了最终协议。(“Goodix”)来自中国，根据这些资产，Goodix将以$165 百万.在2020年2月3日，我们完成了交易。请参阅注 24 随后发生的事件。
持有出售资产的VAS资产列报不符合下列条件：(一九二零九年十二月三十一日) 主要是因为这个业务的处置不代表战略转变这将对公司的运营和财务业绩产生重大影响。
下表汇总了为出售而持有的VAS资产的账面价值：
2019年12月31日 | ||
盘存 | ||
已查明的无形资产，净额 | ||
善意 | ||
待售资产 | ||
79
附注5-补充财务信息
业务信息说明
收入分类
下表按销售渠道分列收入：
2019 | 2018 | 2017 | 1) | ||||||
分销商 | |||||||||
原始设备制造商和电子制造服务 | |||||||||
其他2) | |||||||||
共计 | |||||||||
1) | 如上文所述，根据修改后的追溯方法采用ASC 606所产生的影响，上一期间的数额未作调整。 |
2) | 对前一年的信息进行了重新分类，以与NXP的本年度列报方式保持一致。 |
折旧、摊销和减值
折旧和摊销，包括减值费用如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
不动产、厂房和设备的折旧 | ||||||||
内部使用软件的摊销 | ||||||||
其他已查明无形资产的摊销(*) | ||||||||
(*) | 截止期间2017年12月31日，该数额包括知识产权和开发减值费用。$ |
不动产、厂房和设备的折旧主要包括在收入成本中。
其他收入(费用)
截至2019年1月1日，当我们剥离业务或活动时，从制造业服务安排(“MSA”)和过渡服务安排(“TSA”)获得的收入包括在其他收入(费用)中。这些安排是短期性质的，预计会随着被剥离的业务或活动的建立而减少。
2019 | 2018 | 2017 | ||||
生活津贴和特派任务生活津贴安排的收入 | ||||||
由特派任务生活津贴和临时生活津贴安排支付的费用 | ( | ) | ||||
MSA和TSA安排的结果 | ||||||
其他，净额 | ||||||
共计 | ||||||
80
财政收入(费用)
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
利息收入 | ||||||||
利息费用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
利息费用共计，净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
债务清偿后净收益(损失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
汇率结果 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
杂项筹资费用/收入净额(*) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
其他财务收入(费用)共计 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
共计 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
(*) |
入股投资者
与各期期末入股情况有关的结果如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
公司收入份额(亏损) | ( | ) | ||||||
其他结果 | ||||||||
已入股投资的总账面价值概述如下：
2019 | 2018 | |||||||||
持股% | 金额 | 持股% | 金额 | |||||||
其他 | ||||||||||
2018年7月，我们完成了40 %苏州亚森半导体股份有限公司股份有限公司$127 百万现金收入。
2018年6月，我们完成了24 %我们在两家公司的权益，收到$32 百万现金收入。2018年12月31日，由于打算出售WIN的剩余权益，NXP将剩余股权转移到其他流动资产。
2017年4月19日，我们出售了我们在先进半导体制造有限公司的股份。(ASMC)，代表27.47 百分比所有权，供全面考虑$54 百万。出售的收益$31 百万列在“与权益相关的结果”项下的业务报表中。
资产负债表信息
现金和现金等价物
81
附注6-重组费用
在每个报告日，我们评估我们的结构调整负债，其中主要包括解雇福利，以确保我们的应计项目仍然是适当的。期间2019, 2018和2017，有不 新的重大重组计划。
下表列出重组负债状况的变动情况。2019:
2019年1月1日余额 | 加法 | 利用 | 释放 | 其他 变化(1) | 2019年12月31日 | ||||||||||||
重组负债 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||
(1) | 其他变化主要与翻译差异和内部转移有关。 |
截至2000年的重组负债总额(一九二零九年十二月三十一日)的$32 百万在资产负债表中按流动负债分类。
重组负债的使用主要反映了公司在前几年启动的持续重组计划的执行情况。
下表列出重组负债状况的变动情况。2018:
2018年1月1日余额 | 加法 | 利用 | 释放 | 其他 变化(1) | 2018年12月31日 | ||||||||||||
重组负债 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
(1) | 其他变化主要与翻译差异和内部转移有关。 |
截至2000年的重组负债总额(2018年12月31日)的$65 百万在资产负债表中按流动负债分类($60 百万)及非流动负债($5 百万).
重组负债的使用主要反映了公司在前几年启动的持续重组计划的执行情况。
重组费用的组成部分记录在2019, 2018和2017如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
人员停工费用 | ||||||||
其他撤离费用 | ||||||||
发放备抵/应计项目 | ( | ) | ( | ) | ||||
净重组费用 | ||||||||
营业收入中记录的重组费用列在业务报表的下列细列项目中：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
收入成本 | ||||||||
销售、一般和行政 | ||||||||
研发 | ( | ) | ||||||
其他收入(费用) | ( | ) | ||||||
净重组费用 | ||||||||
82
附注7-所得税
在……里面2019，NXP在所得税前产生的收入$291 百万(2018*收入$2,375 ; 2017*收入$1,736 (百万)。T型所得税前的收入(损失)构成如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
荷兰 | ||||||||
外国 | ( | ) | ( | ) | ||||
所得税福利(费用)的组成部分如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
现行税收： | ||||||||
荷兰 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
外国 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
( | ) | ( | ) | ( | ) | |||
递延税： | ||||||||
荷兰 | ( | ) | ( | ) | ||||
外国 | ||||||||
所得税福利总额(费用) | ( | ) | ( | ) | ||||
A 荷兰法定所得税税率占所得税前收入(损失)的百分比和实际所得税税率的调节如下：
2019 | 2018 | 2017 | |||||||||||||||
金额 | % | 金额 | % | 金额 | % | ||||||||||||
荷兰法定所得税税率 | |||||||||||||||||
荷兰本地法定差饷与法定差饷的息差 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
估值津贴变动净额 | |||||||||||||||||
不可扣减的开支/损失 | |||||||||||||||||
出售不可抵扣的商誉 | |||||||||||||||||
美国减税和就业法案 | ( | ) | ( | ) | 1) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
荷兰税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
外国税收优惠 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
调整往年所得税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他差异 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
有效税率 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
1) |
我们记录了一笔所得税费用$20 百万2019的实际税率6.9 %与$的费用相比176 百万美元的有效比率7.4 %在……里面2018.有效税率反映了税收优惠的影响，我们的部分收入在外国司法管辖区按与荷兰法定税率不同的税率征税，调整前几年的所得税，估价津贴的变动以及不可扣除的费用。这些项目的影响导致抵消因素，这些因素归因于两个时期之间实际税率的变化，主要驱动因素概述如下：
83
• | 该公司受益于某些税收优惠，这降低了有效税率在一个相对的位置。任何一年的奖励金额与同一时期的应税收入相当。在2019年，荷兰的税收优惠低于2018年，主要原因是nxp从高通公司获得了分拆费。$ |
• | 由于NXP与荷兰税务当局就荷兰创新箱制度适用于可归于荷兰的应税收入达成的协议，2018年对前几年的所得税作了更高的调整。本协议自2017年1月1日起生效。因此，该公司得以改进其对荷兰税收负债的估计，确认了另一项所得税收益$ |
• | 增加估价津贴主要是由于新的荷兰公司所得税法适用于2019年。利息费用的一部分在入账年度是不可扣减的，但可以结转而不过期。 |
• | 2018年其他差异较高的主要原因是清算前一项投资的税收优惠$ |
2017年12月22日，美国总统签署了一项非正式的“减税和就业法案”，这是一项全面的美国税收改革方案，自2018年1月1日起生效。根据会计规则，公司必须认识到税法和税率的变化对新立法颁布期间递延税资产和负债的影响。减税和就业法案对NXP 2017年财务报表的影响$734 百万。没有选举将减税和就业法案的所得税影响从累积的其他综合收入改为留存收入。2018年，对“减税和就业法”颁布日期影响的分析已经完成。因此，额外的所得税福利$3 百万记录在2018年12月31日终了的年份。
该公司从某些司法管辖区的所得税假期中受益，其中规定，我们在这些司法管辖区支付减少的所得税的固定时间内，这一期限视管辖范围的不同而不同。主要的所得税假期预计将于2026年年底到期。这一免税期的影响减少了外国所得税$12 百万2019 (2018: $21 百万；2017: $23 (百万).这一免税期对每股净收入(稀释)的好处是$0.04 在……里面2019 (2018: $0.06 ; 2017: $0.07 ).
84
递延税款资产和负债
递延税资产和负债的主要组成部分如下：
2019 | 2018 | ||||
营业亏损和税收抵免结转 | |||||
不允许的利息结转 | |||||
其他应计负债 | |||||
养恤金 | |||||
其他非流动负债 | |||||
股份补偿 | |||||
重组负债 | |||||
应收款项 | |||||
盘存 | |||||
其他流动资产/负债 | |||||
递延税款资产共计 | |||||
估价津贴 | ( | ) | ( | ) | |
扣除估价备抵的递延税款资产共计 | |||||
已查明的无形资产，净额 | ( | ) | ( | ) | |
外国子公司的未分配收益 | ( | ) | ( | ) | |
不动产、厂房和设备，净额 | ( | ) | ( | ) | |
善意 | ( | ) | ( | ) | |
其他非流动资产 | ( | ) | |||
递延税款负债总额 | ( | ) | ( | ) | |
递延税额净额 | ( | ) | |||
公司综合资产负债表中递延税资产和负债的分类如下：
2019 | 2018 | ||||
其他非流动资产内的递延税款资产 | |||||
非流动负债内的递延税负债 | ( | ) | ( | ) | |
( | ) | ||||
公司有大量递延税资产，这些资产是由于净营业亏损结转、税收抵免结转和可扣减的临时差额造成的，这些差额可能会减少今后期间应纳税的所得税或所得税。已根据“更有可能而非”的门槛值为递延税资产规定了估值津贴。我们的递延税资产的实现取决于我们是否有能力在税法为每个适用的税务管辖区规定的背转或结转期内产生足够的应税收入。估价津贴增加通过$45 百万期间2019 (2018: $5 百万增加)。此外，估价津贴的净变动$59 百万这还包括由于以下国家的税率变化而导致的估价津贴减少。$6 百万的税收属性到期。$8 百万.
在就估价津贴作出判决时，我们会考虑所有现有的证据。(一九二零九年十二月三十一日)，包括在年底之后但在财务报表印发之前发生的事件。在我们认为这些资产更有可能变现的情况下，递延税资产才会得到确认。在作出这样的决定时，我们考虑到所有现有的积极和消极证据，包括扭转现有的暂时差异、预测未来的应纳税收入和税收规划战略。
85
在…(一九二零九年十二月三十一日)税负结转$734 百万(包括$191 (百万美国州税收损失)将以下列方式到期：
平衡 | 计划到期 | ||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日 | |||||||||||||||||||||||||||
2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025- 2029 | 后来 | 无限 | |||||||||||||||||||
税负结转 | |||||||||||||||||||||||||||
本公司也有税收抵免结转$500 百万美元(不包括未确认的税收优惠的影响)，可用于抵消未来的税收(如果有的话)，其有效期如下：
平衡 | 计划到期 | ||||||||||||||||||||||||||
十二月三十一日 | |||||||||||||||||||||||||||
2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025- 2029 | 后来 | 无限 | |||||||||||||||||||
税收抵免结转 | |||||||||||||||||||||||||||
应收所得税净额(不包括未确认的税收福利负债)(一九二零九年十二月三十一日)达至$2 百万(2018*应付所得税净额$154 (百万)，包括直接应收或应付税务当局的款项。
公司不会无限期地再投资其子公司的大部分未分配收益。因此，该公司已确认$99 百万美元(一九二零九年十二月三十一日) (2018: $96 (百万)额外所得税和对外国子公司这些收入的未来汇款应缴的预扣税。公司认为$45 百万在未分配的收益中，可以无限期地再投资，尽管反转的时间可以控制。该公司在将该等收入汇回时，须缴付以下税款：$9 百万不确认为递延税负债(一九二零九年十二月三十一日).
不包括利息和罚款的未确认税收福利的开始和结束数额的调节如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
截至1月1日余额， | ||||||||
翻译差异 | ( | ) | ( | ) | ||||
时效失效 | ( | ) | ||||||
以往各期税收增加额 | ||||||||
以往各期税收减少额 | ( | ) | ( | ) | ||||
本期税收增加额 | ||||||||
与税务当局结算有关的减少额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
截至12月31日的余额， | ||||||||
未确认的税收优惠总额(一九二零九年十二月三十一日), $134 百万，如果得到承认，将影响实际税率。所有其他未获确认的税务利益，如获确认，不会影响有效税率，因为这些税项将通过补偿公司递延税项资产的调整而抵销，而该等调整须根据报告日期的现有条件而给予估值免税额。
公司将与少缴所得税有关的利息归类为财政支出，将罚款归类为所得税支出。年内记录的有关利息及罚则总额2019相当于$3 百万效益 (2018: $3 百万效益; 2017: $6 百万费用)。截至(一九二零九年十二月三十一日)本公司已确认有关权益及罚款的法律责任$11 百万(2018: $14 百万；2017: $17 (百万)。合理的可能是，未确认的税收优惠总额可能会显著增加。
86
例如，由于完成税务考试，报告日期以后12个月内增加/减少。据估计，这一合理可能的变化不会很大。
附注8-应收账款净额
应收账款净额汇总如下：
2019 | 2018 | ||||
应收第三方帐款 | |||||
可疑账户备抵 | ( | ) | ( | ) | |
下表列出按销售渠道分列的应收账款净额：
2019 | 2018 | ||||
分销商 | |||||
原始设备制造商和电子制造服务 | |||||
其他1) | |||||
1) | 表示应收账款，其他服务净额。 |
附注9-存货净额
清单摘要如下：
2019 | 2018 | ||||
原料 | |||||
在制品 | |||||
成品 | |||||
在寄售货物下的客户地点储存的成品部分为：$41 百万截至(一九二零九年十二月三十一日) (2018: $52 百万).
以上所记录的数额扣除了已报废的备抵。$114 百万截至(一九二零九年十二月三十一日) (2018: $111 百万).
87
附注10-财产、厂房和设备，净额
下表列出公司不动产、厂场和设备的详细情况，扣除累计折旧后的情况：
有用寿命 (以年份计) | 2019 | 2018 | |||||
土地 | |||||||
建筑 | 9至50 | ||||||
机械及装置 | 2至10 | ||||||
其他设备 | 1至5 | ||||||
预付款和在建工程 | |||||||
减去累计折旧 | ( | ) | ( | ) | |||
不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 | |||||||
账面价值为$164 百万 (2018: $165 百万)不折旧。
没有重大的在建工程，因此没有相关的资本利息。
附注11-已查明的无形资产
已查明的无形资产的变动情况如下：
共计 | ||
2018年1月1日余额 | ||
成本 | ||
累计摊销/减值 | ( | ) |
账面价值 | ||
账面价值变化： | ||
购置/增加 | ||
摊销 | ( | ) |
翻译差异 | ( | ) |
变动共计 | ( | ) |
2018年12月31日余额 | ||
成本 | ||
累计摊销/减值 | ( | ) |
账面价值 | ||
账面价值变化： | ||
购置/增加 | ||
转入待售资产 | ( | ) |
摊销 | ( | ) |
翻译差异 | ||
变动共计 | ( | ) |
截至2019年12月31日余额 | ||
成本 | ||
累计摊销/减值 | ( | ) |
账面价值 | ||
88
截至2005年12月31日已查明的无形资产(一九二零九年十二月三十一日)和2018分别由下列人员组成：
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||||||||
总账面金额 | 累积 摊销 | 总账面金额 | 累积 摊销 | ||||||||
知识产权与发展(1) | — | — | |||||||||
营销相关 | ( | ) | ( | ) | |||||||
与客户有关 | ( | ) | ( | ) | |||||||
科技为本 | ( | ) | ( | ) | |||||||
确定的无形资产 | ( | ) | ( | ) | |||||||
(1)在相关研究和开发工作完成或放弃之前，不得摊销相关的知识产权和开发。
这些已查明的无形资产(不包括软件)今后五年的估计摊销费用如下：
2020 | ||
2021 | ||
2022 | ||
2023 | ||
2024 | ||
此后 | ||
所有无形资产，不包括知识产权与开发和商誉，均须摊销，没有假定的剩余价值。
已识别的无形资产的预期加权平均剩余寿命为3 截至(一九二零九年十二月三十一日).
附注12-善意
善意的变化2019和2018情况如下：
2019 | 2018 | ||||
截至1月1日的结余 | |||||
成本 | |||||
累积减值 | ( | ) | ( | ) | |
账面价值 | |||||
账面价值变化： | |||||
收购 | |||||
转入待售资产 | ( | ) | |||
翻译差异 | ( | ) | ( | ) | |
变动共计 | ( | ) | |||
截至12月31日的结余 | |||||
成本平衡 | |||||
累计减值余额 | ( | ) | ( | ) | |
账面价值平衡 | |||||
报告单位的公允价值大大超过报告单位的账面价值。
89
按部门分列的商誉见注23，“分部和地理信息”，注3，“收购和撤资”。
附注13-退休后福利计划
养恤金
我们的员工根据法律要求、风俗习惯和各自国家的当地情况参加员工养老金计划。这些计划包括福利养老金计划、确定缴款计划和多雇主计划。
该公司在荷兰的雇员参加了一项多雇主计划，该计划是为金属和电气工程行业的雇员(“Bedrijfstakpensioenfonds Metalektro”或“PME”)实施的，该计划的实施符合NXP经营的行业对PME的强制性加入。由于这种联系是对金属和电气工程行业的法律要求，它没有到期日。这个PME多雇主计划(职业平均计划)包括1,380 公司和631,000 参与者。该计划以合计方式监测其风险，而不是由公司或参与者进行监测，因此不能将其作为一项确定的福利计划来核算。养恤基金规则规定，附属公司的唯一义务是缴纳年度计划缴款。附属公司没有义务为计划赤字提供资金。附属公司也无权在养恤基金中获得任何可能的盈余。
每一家参与的公司在其总养恤金基数中贡献相同的固定百分比，即应计养恤金薪金减去个人抵销额。本公司在任何期间的养恤金费用为该期间应缴的缴款数额。
强制性计划的供款率将由25.02 % (2019)转至26.41 % (2020).
PME多雇主计划 | 2019 | 2018 | 2017 | |||||
NXP对该计划的贡献 | ||||||||
(包括雇员供款) | ||||||||
参与该计划的NXP在职员工的平均人数 | ||||||||
NXP对该计划的贡献超过了总缴款的5%(截至该计划年底的12月31日) | 不 | 不 | 不 | |||||
本年度业务报表所列养恤金费用数额2019曾.$98 百万 (2018: $105 百万; 2017: $97 百万)其中$47 百万 (2018: $49 百万; 2017: $42 百万)表示定义-缴款计划和$27 百万 (2018: $30 百万; 2017: $31 百万)表示PME多雇主计划。
界定-福利计划
确定福利计划提供的福利是根据雇员的服务年限和薪酬水平确定的。必要时，公司将提供足够的资产，以支付支付给固定福利养老金计划参与人的福利。
这些捐款是根据各种因素确定的，包括资金状况、法律和税务考虑以及当地习俗。公司在发生索赔时为某些固定利益养老金计划提供资金。
固定收益计划的总成本为$24 百万在……里面2019 (2018*费用$26 百万; 2017*受益于$1 百万)由$24 百万持续费用(2018: $26 百万持续费用；2017: $24 百万持续费用被收益抵消$25 百万因重组、撤资、缩减和结算而产生的特别事件)。
90
下表提供了养恤金福利义务和确定的养恤金计划资产的变化摘要。2019和2018，与公司的专门计划有关，并将这些计划的供资状况与综合资产负债表中确认的数额进行核对。
2019 | 2018 | ||||
预计福利债务 | |||||
年初预计养恤金债务 | |||||
服务成本 | |||||
利息成本 | |||||
精算(收益)和损失 | ( | ) | |||
削减和定居点 | |||||
支付的福利 | ( | ) | ( | ) | |
汇率差异 | ( | ) | ( | ) | |
年底预计养恤金债务 | |||||
计划资产 | |||||
年初计划资产的公允价值 | |||||
计划资产实际收益 | |||||
雇主供款 | |||||
削减和定居点 | |||||
支付的福利 | ( | ) | ( | ) | |
汇率差异 | ( | ) | ( | ) | |
年底计划资产的公允价值 | |||||
供资状况 | ( | ) | ( | ) | |
供资状况的分类如下 | |||||
-其他非流动负债中的相应应计养恤金成本 | ( | ) | ( | ) | |
-应计负债内相应的应计养恤金成本 | ( | ) | ( | ) | |
共计 | ( | ) | ( | ) | |
累积收益义务 | |||||
所有公司的累积福利义务-专用福利养恤金计划 | |||||
资产少于累积福利义务的计划 | |||||
资产少于累积福利债务的已供资计划 | |||||
-计划资产的最高公允价值 | |||||
-间接累积福利义务 | |||||
-间接预测福利义务 | |||||
无资金计划 | |||||
-间接累积福利义务 | |||||
-间接预测福利义务 | |||||
累计其他综合收入(税前)确认的数额 | |||||
年初AOCI总数 | |||||
-净精算损失(收益) | ( | ) | |||
-主要汇率差异 | ( | ) | ( | ) | |
年底的AOCI总额 | |||||
用于计算预计养恤金债务的加权平均假设如下：
2019 | 2018 | ||||
贴现率 | % | % | |||
补偿增长率 | % | % | |||
91
用于计算定期养恤金净费用的加权平均假设如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
贴现率 | % | % | % | |||||
计划资产预期收益 | % | % | % | |||||
补偿增长率 | % | % | % | |||||
对于公司的主要计划，所使用的贴现率是基于高质量的公司债券(iBoxx公司债券)。
在没有深度公司债券市场的国家，计划使用基于当地主权利率和计划到期日的贴现率(彭博政府债券收益率)。
每个资产类别的预期回报是基于这样一个假设，即资产估值倾向于回到各自的长期均衡。任何已获资助的计划的资产预期回报，等于根据基金的策略性资产分配，按资产组合权重加权的每一资产类别的预期回报平均数。
定期养恤金费用净额的构成部分如下：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
服务成本 | ||||||||
预计收益债务的利息费用 | ||||||||
计划资产预期收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||
净(利)损失摊销 | ||||||||
削减和定居点 | ( | ) | ||||||
周期净成本 | ( | ) | ||||||
除服务费用部分外，定期养恤金净费用的构成部分列在“综合业务报表”的其他财务收入(费用)中。
估计的精算净亏损(收益)和先前服务费用，这些费用将从累积的其他综合收入中摊销为下一年的定期福利费用净额(2020)是$3 百万和$0 分别。
计划资产
实际养恤金计划资产分配(一九二零九年十二月三十一日)和2018如下：
2019 | 2018 | ||||
资产类别： | |||||
权益证券 | % | % | |||
债务证券 | % | % | |||
保险合同 | % | % | |||
其他 | % | % | |||
% | % | ||||
我们达到了我们的目标计划资产配置。养恤金计划资产的投资目标旨在产生回报，连同未来的缴款，使养恤金计划能够履行其未来的义务。我们主要确定收益计划的投资主要包括政府债券、“二级”公司债券和现金，以减少利率波动的风险。股权、债券、现金和其他类别的资产组合是通过我们最大计划的资产负债建模研究来评估的。在其他国家，基金计划的资产大多有很大比例的固定收益证券，这些证券具有回报的特点。
92
与贴现率波动引起的负债变化相一致。养恤金计划资产总额 $203 百万 包括$180 百万与德国和日本的养老基金有关。
下表汇总了这些资产的分类。
2019 | 2018 | ||||||||||||||||
一级 | 二级 | 三级 | 一级 | 二级 | 三级 | ||||||||||||
权益证券 | |||||||||||||||||
债务证券 | |||||||||||||||||
保险合同 | |||||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||||
该公司目前预计$14 百万雇主对固定福利养恤金计划的缴款$9 百万与无资金养恤金计划有关的预期现金支付额2020.
估计未来养恤金支付额
预计将支付下列养恤金(包括已供资计划的养恤金)：
2020 | ||
2021 | ||
2022 | ||
2023 | ||
2024 | ||
2025年-2029年 | ||
退休后保健福利
除了提供养老金福利外，nxp还在美国提供退休人员医疗福利，这些福利按确定的福利计划计算。2016年，NXP还在英国提供退休人员医疗福利。与英国福利相关的责任因2017年标准产品的销售而被剥离。
年底累积退休后福利债务2019等号$9 百万 (2018: $11 百万).
附注14-债务
短期债务
2019 | 2018 | ||||
短期银行借款 | |||||
长期债务的当期部分(*) | |||||
共计 | |||||
(*) | 扣除债务发行成本的调整数。 |
93
长期债务
下表汇总截至2000年12月31日的未偿长期债务。(一九二零九年十二月三十一日)和2018:
2019 | 2018 | ||||||||||
到期日 | 金额 | 有效 率 | 金额 | 有效 率 | |||||||
固定利率4.125%高级无担保票据 | 2020年6月 | ||||||||||
固定利率4.125%高级无担保票据 | 2021年6月 | ||||||||||
固定利率4.625%高级无担保票据 | 2022年6月 | ||||||||||
固定利率3.875%高级无担保票据 | 2022年9月 | ||||||||||
固定利率4.625%高级无担保票据 | 2023年6月 | ||||||||||
固定利率4.875%高级无担保票据 | 2024年3月 | ||||||||||
固定利率5.35%高级无担保票据 | 2026年3月 | ||||||||||
固定利率3.875%高级无担保票据 | 2026年6月 | ||||||||||
固定利率5.55%高级无担保票据 | 2028年12月 | ||||||||||
固定利率4.3%高级无担保票据 | 2029年6月 | ||||||||||
固定利率1%现金可兑换票据 | 2019年12月 | ||||||||||
浮动利率循环信贷安排(Rcf) | 2024年6月 | ||||||||||
总本金 | |||||||||||
资本租赁交易产生的负债 | — | ||||||||||
未摊销的折扣、保险费和债务 发行成本 | ( | ) | ( | ) | |||||||
嵌入现金转换期权的公允价值 | ( | ) | |||||||||
债务总额，包括未摊销折扣， 保费、债券发行成本及公允价值 调整 | |||||||||||
长期债务的当期部分 | ( | ) | |||||||||
长期债务 | |||||||||||
利率范围 | 平均利率 | 未清本金 2019 | 应于2020年到期 | 2020年后到期 | 2024年后到期 | 平均剩余期限 (以年份计) | 本金 突出 2018 | |||||||||||||||
美元票据 | 3.9%-5.6% | % | ||||||||||||||||||||
2019年可兑换现金高级债券 | % | % | — | — | — | — | ||||||||||||||||
循环信贷机制(1) | % | % | — | — | — | — | ||||||||||||||||
银行借款 | % | % | — | — | — | — | ||||||||||||||||
资本租赁交易产生的负债 | ||||||||||||||||||||||
% | ||||||||||||||||||||||
(1) |
94
截至(一九二零九年十二月三十一日)，以下长期债务本金在未来5年内到期：
2020 | ||
2021 | ||
2022 | ||
2023 | ||
2024 | ||
5年后到期 | ||
截至(一九二零九年十二月三十一日)，我们未偿长期债务的账面价值是 $7,400 百万减去债务发行成本$33 百万的原始发行/债务贴现$2 百万.
截至(一九二零九年十二月三十一日)根据我们的贷款协议，我们没有利率变动负债的总本金。其余无担保债务的期限平均为 4.7 年数.
应计利息(一九二零九年十二月三十一日)是$52 百万 ((2018年12月31日): $31 百万).
2019筹资活动
2024循环信贷机制
在2019年6月11日，NXP B.V.和NXP资金有限公司一起进入了一个$1.5 十亿无担保循环信贷安排协议，取代$600 百万有担保的循环信贷安排，于2015年12月7日生效。
2020年高级说明
在2019年6月11日，NXP B.V.与NXP资金有限公司一起，开始对他们的任何和所有公司进行现金投标。$600 百万未清本金总额4.125 %高级说明-应于2020年到期(“4.125 %“2020年说明”)。一笔$553 百万的总本金4.125 %2020年债券在此报价中被投标，并于2019年6月18日退休。剩下的$47 百万于2019年7月3日根据有关这些票据的契约条款赎回。
2026年及2029年高级无担保债券
2019年6月18日，NXP B.V.与NXP USA Inc.合作。和NXP基金有限责任公司$750 百万的3.875 %高级无担保债券到期日期2026年及$1 十亿的4.3 %高级无担保债券到期2029年。如上文所述，NXP使用提供这些票据的净收益的一部分全额偿还2020年高级票据。其余收益被用于再融资$1,150 百万NXP半导体公司于2014年12月1日到期的现金可转换债券本金总额2019年12月1日.
2019年可兑换现金高级债券
在2019年12月2日，NXP公司通过可用现金和交易对手在私人谈判的可转换票据对冲交易(“现金可转换债券风险”)下支付的款项(“现金可转换债券风险”)，在到期时偿还现金转换债券。在本报告合并财务报表附注21中。
附注的某些条款及契诺
本公司无须就该等票据作出强制性赎回付款或偿债基金付款。
有关债券的契约，除其他事项外，包括限制公司及受限制附属公司招致额外负债、设立留置权、支付股息、赎回股本或作出某些其他受限制付款或投资的能力；订立限制协议
95
限制子公司的红利；出售资产，包括受限制子公司的股本；与附属公司进行交易；进行合并或合并。公司一直遵守任何此类契约和融资契约。
无长期和短期债务的部分(一九二零九年十二月三十一日) 和(2018年12月31日)主要由公司所有资产及其某些子公司的抵押品担保。
截至目前为止，我们已遵守债务协议下的所有契约。(一九二零九年十二月三十一日).
2019年可兑换现金高级债券
2014年11月，NXP发布$1,150 百万2019年可兑换高级债券本金(“票据”)。2019年可兑换现金高级债券的利率为1.00 %每年的6月1日和12月1日，从2015年6月1日开始。第一次购买方的交易费用和费用总计$16 百万作为递延融资费用资本化，并在2019年可兑换现金高级票据期间使用有效利息法摊销。现金可转换债券于2019年12月1日到期。所有持有人均选择在2019年12月2日将其可兑换现金债券折算，而在此日期前，并无任何可兑换现金票据被回购或转换为现金。
可兑换现金票据的现金转换特征是一种衍生负债，需要根据以下规定从现金可转换票据中分叉。FASB ASC主题815，“衍生工具和套期保值”(“ASC主题815”)，按公允价值记账，公允价值的变动在我们的其他(费用)收入，净额的综合业务报表中报告。嵌入现金转换期权的初始公允价值负债同时降低了现金可转换债券的账面价值(实际上是原始发行折扣)。嵌入现金转换选项是在公允价值层次结构的第3级范围内，按公允价值经常性地按公允价值计量和报告的。2018年12月31日嵌入现金转换选项的公允价值为$24 百万在伴随的资产负债表中记录在其他长期负债中.截止年度(一九二零九年十二月三十一日)，嵌入现金转换选项的公允价值的变化导致$24 百万(2018年：利润$277 百万).
在发行可兑换现金债券方面，我们进行了私下谈判的可转换债券对冲交易(“现金可转换债券风险”)，根据这项交易，NXP可以选择收取到期时可能到期的超过$1,150 百万票据本金，但须在备注义齿中作某些换算率调整。这些都是在第四季度结清的现金。现金可转换债券风险记作衍生资产ASC主题815按公允价值计算。见注21有关现金可转换票据边缘和现金转换导数及其公允价值的其他信息。
在2019年12月2日，我们偿还了$1,150 百万使用可用现金的现金可转换债券本金总额。此外，在2019年12月1日，我们结算了现金转换衍生工具$144 百万，全部资金来自交易对手为解决现金可转换债券风险而支付的款项。
在单独的交易中，nxp还出售认股权证，供各方购买最多可达11.18 百万NXP普通股的股票$133.32 根据经修正的1933年“证券法”第4(2)节或“证券法”的规定，在私人配售中按每股配售。认股权证的有效期从2020年3月2日至2020年5月26日不等，并将以净份额结算。根据认股权证的条款，计算机构可以在某些事件的宣布、终止或发生时调整其认股权证的某些条款，包括支付现金红利。如果计算代理人确定这种调整不会产生商业上合理的结果，而且有关事件合理地有可能发生，则认股权证交易也可能终止。由于支付了现金红利，认股权证的条款作了调整，导致购买权最多可达11.38 百万NXP普通股的股票，调整后的交易价格为$130.99 截至2019年12月31日，每股今后的任何额外调整都可能增加我们在认股权证到期和结算时的交货义务，或在认股权证被取消、终止或解除时增加我们的义务，这些债务将使用我们的股份来结算。
96
股票。NXP接收$134 百万出售认股权证的现金收益，在发行时记录在其他非流动负债中。截至2016年1月1日，由于收购飞思卡尔，NXP的结论是，控股公司的功能货币为美元。因此，从2016年1月1日起，持股权证的账面价值为$168 百万重新归类为股东股权会计和按市价计价的会计已不再适用.认股权证包括在稀释每股收益的范围内，其影响是稀释的。截至(一九二零九年十二月三十一日)，认股权证没有稀释作用。
负债部分的本金、未摊销债务折扣和净账面金额2019 可转换现金高级债券(2018年12月31日)情况如下：
(以百万计) | 2018 | ||
2019年可兑换现金高级债券本金 | |||
2019年可兑换现金高级债券未摊销债务贴现 | |||
2019年可兑换现金高级票据负债净额 | |||
的有效利率、合同利息费用和债务贴现摊销2019 可兑换现金高级债券财税2018情况如下：
(百万，百分比除外) | 2018 | ||
有效利率 | % | ||
合同利息费用 | |||
债务贴现摊销 | |||
附注15-租赁
经营和融资租赁资产涉及建筑物(公司办公室、研发和制造设施和数据中心)、土地、机械和安装及其他设备(车辆和某些办公设备)。这些契约，除土地契约外，其余的租约条款为1 到30 年数(土地契约)48 到90 年数)，其中一些可能包括将租约延长至5 年数，其中一些可能包括终止租约的选项1 年。截至(一九二零九年十二月三十一日)，在融资租赁项下记录的资产$82 百万与融资租赁相关的累计折旧是$9 百万.
97
租赁费用的组成部分如下
2019 | ||
经营租赁成本 | ||
融资租赁费用： | ||
资产使用权摊销 | ||
租赁负债利息 | ||
融资租赁费用总额 | ||
与租赁有关的其他资料如下： | ||
2019 | ||
补充现金流量资料： | ||
经营租赁的经营现金流 | ||
融资租赁的经营现金流 | ||
融资租赁现金流融资 | ||
以租赁债务换取的使用权资产： | ||
经营租契1) | ||
融资租赁 | ||
1)根据ASC 842的通过，记录在2019年1月1日的1.88亿美元。 | ||
加权平均剩余租赁期限： | ||
经营租赁 | ||
融资租赁 | ||
加权平均贴现率： | ||
经营租赁 | % | |
融资租赁 | % | |
未来最低租赁付款(一九二零九年十二月三十一日)情况如下：
截至 | |||||
2019年12月31日 | |||||
经营租赁 | 融资租赁 | ||||
2020 | |||||
2021 | |||||
2022 | |||||
2023 | |||||
2024 | |||||
此后 | |||||
未来最低租赁付款总额 | |||||
减：估算利息 | ( | ) | ( | ) | |
共计 | |||||
租金费用$12 百万在……里面2019(包含从2019仅与租赁资产和短期租赁相关的服务$57 百万和$63 百万在……里面2018和2017分别(包括所有土地、建筑物和其他设备的租赁以及相关服务)。
98
与租赁有关的租赁负债分为流动负债和非流动负债：
截至 | |||||
2019年12月31日 | |||||
经营租赁 | 融资租赁 | ||||
其他流动负债 | |||||
其他非流动负债 | |||||
共计 | |||||
经营租赁使用权资产是$226 百万截至(一九二零九年十二月三十一日)并包括在合并资产负债表中的其他非流动资产中.
附注16-承付款和意外开支
采购承付款
本公司与某些供应商保持采购承诺，主要是原材料、半成品和制造服务，以及一些非生产项目。对于库存材料的采购承诺通常限于双方共同商定的预测期限内。这一预测的时间范围可能因不同供应商而异。截至(一九二零九年十二月三十一日)，该公司已承诺购买$290 百万, 它们将于2044年到期。
诉讼
我们经常以原告人或被告的身份，参与与各种事宜有关的申索及诉讼，例如合约纠纷、人身伤害申索、雇员冤情及知识产权诉讼等。此外，我们的收购、撤资和金融交易有时会导致或随后发生索赔或诉讼。其中一些索赔可能会从保险报销中收回。虽然无法肯定地预测所称索赔的最终处置，但我们相信，任何此类索赔的结果，无论是单独的还是综合的，都不会对我们的综合财务状况产生重大的不利影响。然而，这些结果可能对我们在某一特定时期的业务综合说明具有重大意义。公司在认为有可能遭受损失意外事故和损失应急金额可以合理估计的情况下，记录任何索赔的应计额。法律费用在发生时支出。
根据其掌握的最新信息并根据其最佳估计，该公司还至少每季度重新评估所产生的索赔，以确定是否需要作出任何新的应计项目或是否需要调整任何应计项目。根据上述程序，公司的总金额为$44 截至2005年12月31日待决的潜在和当前法律程序应计数百万(一九二零九年十二月三十一日)，与$123 百万计(2018年12月31日)(不减少任何有关的保险偿还款)。应计项目包括在“其他流动负债”和“其他非流动负债”中。截至(一九二零九年十二月三十一日)，该公司与保险报销有关的余额是$25 百万((2018年12月31日): $65 (百万)包括在“其他流动资产”和“其他非流动资产”中。
该公司还根据现有资料估算了超出应计金额的合理可能损失的合计范围，可对这些案件作出这种估计。考虑到诉讼程序的不同阶段，在这类索赔中存在着多名被告(包括公司)，其赔偿责任份额尚未确定，许多索赔要求中有许多尚未解决的问题，以及由此产生的此类索赔的各种潜在结果的不确定性，因此需要对估计的合计范围作出重大判断。因此，公司的估计会不时变化，实际损失可能会超过目前的估计。截至(一九二零九年十二月三十一日)，该公司认为，在所有诉讼中，其潜在的累计损失敞口超过应计金额(不减少任何可能在保险项目下收回的金额)可在$0 和$66 百万。根据我们过去在这些问题上的经验，公司预计将收到
99
对其中某些索赔的保险补偿将抵消最多可达$53 百万.
此外，该公司目前正在协助摩托罗拉为2004年将飞思卡尔与摩托罗拉分离的协议中所包含的赔偿义务而引起的人身伤害诉讼进行辩护。多原告摩托罗拉的诉讼正在伊利诺伊州库克县巡回法院审理.这些索赔声称，在半导体制造车间工作与出生缺陷之间有联系。23 个人。摩托罗拉的诉讼指控在1965年至2006年之间曝光。每一项索赔都要求就所称的伤害赔偿数额不详的数额；然而，代表原告的法律顾问表示，他们将就摩托罗拉公司认为具有重大意义的全部索赔要求要求赔偿和惩罚性赔偿。如果摩托罗拉从其保险范围内获得赔偿，则向摩托罗拉支付的任何赔偿金的一部分将偿还给NXP。摩托罗拉在上面提到的许多年里都有潜在的保险范围，但是有不同的类型和水平的保险，自我保险的保留金额和免赔额。我们正与摩托罗拉及其保险公司商讨是否为每宗个案提供适用的保险。摩托罗拉和NXP基于众多的辩护，均否认对这些据称的受伤负有责任。
环境修复
在我们的每一个管辖范围内，我们都要遵守许多环境、健康和安全方面的法律和条例，其中包括向空气中排放污染物、废水排放、危险物质的使用和处理、废物处理、土壤和地下水污染的调查和补救以及我们雇员的健康和安全。我们还必须从政府当局获得环境许可证，以便我们的某些业务。
与其他从事类似活动或拥有或经营不动产的公司一样，该公司在我们现有和历史悠久的生产设施中面临着环境责任的固有风险。某些环境法规定，目前或以前的不动产所有人或经营人须为清除或补救危险物质的费用承担赔偿责任。其中某些法律还评估了在发现危险物质被污染时，安排将危险物质送往处置或处理设施的人的责任。
我们在荷兰Nijmegen和美国亚利桑那州菲尼克斯附近的房产上已经确认了土壤和地下水的污染。预计这些地点的补救程序将持续多年。
附注17-股东权益及每股收益
公司的股本(一九二零九年十二月三十一日)由 1,076,257,500 授权股份，包括430,503,000 普通股的认可股份，及645,754,500 授权但未发行的优先股股份。
自2018年7月26日起，NXP董事会经其年度股东大会(“AGM”)授权，批准回购$5 十亿一段时间内公司的股票18 月份。2018年10月，nxp董事会批准增购股票，最多可购回。20 %(约69 百万所发行股份的数目。截至年底2018、NXP回购54.4 百万股份，总额约为$5 十亿，其中一些17,300,143 股票被取消了。自2019年6月17日起生效，经其年度股东大会(“股东大会”)授权的nxp董事会延长并修订了这一授权，期限为：18 月份在法定限度内回购普通股。在财税年终(一九二零九年十二月三十一日)、NXP回购15.9 百万股份，总额约为$1.4 十亿，其中一些13,183,081
100
股票被取消了。因此，截至2019年11月27日，已发行的nxp股票数目如下：315,519,638 股票。在…(一九二零九年十二月三十一日), 该公司已发行并支付了款项315,519,638 股份(2018: 328,702,719 (普通股)每股票面价值为€0.20 或名义股本€63 百万 (2018: €66 百万).
现金红利
下列股息是在2019 和2018根据NXP的季度股利计划，该计划于2005年第三季度推出。2018:
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
宣布的股息(以百万计) | ||||||||
宣布的股息(每股) | ||||||||
股份奖励
国库券
在2019年6月17日，股东大会不时授权董事会回购我们的普通股。在此基础上，董事会于2011年首次实施了各种股票回购计划，并于2019年11月19日生效。根据该公司的政策，从其国库股库存中提供股票奖励，已回购并在行使期权时在库房中持有的股份，并在限制性和实绩股方案下，作为减记入账。股东权益。国库股按成本入账，代表收购日的市场价格。当发行时，股票被从国库券的先进先出(FIFO)的基础上撤除.
在重新发行国有股时，成本与收益之间的差额，记录在超过面值的资本中。超过以往国库券发行净收益的缺陷记作留存收益。
由于雇员期权和分享计划，发生了下列交易：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
年初国库股份总额 | ||||||||
总成本 | ||||||||
根据回购计划获得的股份 | ||||||||
每股均价 | ||||||||
已付数额 | ||||||||
交付的股份 | ||||||||
每股均价 | ||||||||
收到的金额 | ||||||||
股票退休 | ||||||||
年底国库股份总额 | ||||||||
总成本 | ||||||||
回购股份的股东税
根据荷兰税法，在荷兰的实体回购公司股份是一项应税事件(除非适用豁免)。购回股份的税款归股东所有，NXP代股东缴税。因此，购回的股份的税额在股东权益
101
下表列出每股收益的计算情况：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
净收入(损失) | ||||||||
减：非控制权益造成的净收入(损失) | ||||||||
归于股东的净收入(损失) | ||||||||
已发行股票加权平均数(扣除国库后) )年内(单位：千) | ||||||||
加上假定转换的增量份额： | ||||||||
备选方案1) | ||||||||
限制股份单位、业绩股份单位和股权2) | ||||||||
手令3) | ||||||||
稀释电位普通股 | ||||||||
年内已发行股票的调整加权平均数(扣除国库券后)(千)1) | ||||||||
可归于股东的每股收益(美元)： | ||||||||
基本净收入(损失) | ||||||||
稀释净收益(亏损) | ||||||||
1 | 可购买的股票期权 |
2) | 未归属的RSU、PSU和 |
3) |
附注18-股份补偿
以股份为基础的补偿费用包括在我们的业务报表中的下列项目中：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
收入成本 | ||||||||
研发 | ||||||||
销售、一般和行政 | ||||||||
与股份补偿费用有关的净收入中确认的所得税(费用)收益为$27 百万(包括$3 百万额外税收优惠)，$27 百万(包括$4 百万)及$51 百万(包括$27 百万)的免税额)(一九二零九年十二月三十一日), 2018和2017分别。
102
长期激励计划(LTIP)
LTIP于2010年推出，是一项基础广泛的长期保留计划，旨在吸引、留住和激励有才能的员工，并使股东和员工的利益保持一致。LTIP向符合条件的员工和非雇员董事提供基于股份的补偿(“奖励”).可授予的奖励包括绩效股票、股票期权和限制性股票。十月二十九日，2019，公司向公司某些高管授予PSU奖励，并以相对股东总回报(“相对TSR”)作为业绩衡量标准。每个PSU，在赠与日期三周年的悬崖背心，使赠款接收者有权从0 到2 每个目标单位的普通股，根据公司股价的相对TSR，与一组同行公司相比较。该公司使用MonteCarlo估值模型估算PSU的公允价值，使用了Black-Schole方法的假设。授予日期公允价值为$142.41 每个PSU。PSU的公允价值被确认为服务期间的补偿成本。3 年数. 一般授予的赔偿金将在发生在下列情况下的终止事件时完全归属。一年 在控制发生改变后，如所界定的，终止事件是指因职责和责任的性质或范围大幅度减少、补偿减少或所需的搬迁而终止雇用或服务，而非因其他原因而终止，或因职责或责任的性质或范围大幅度减少、补偿减少或所需的搬迁而导致的终止。(一九二零九年十二月三十一日)曾.29.2 百万
指控.$339 百万被记录在2019为猛虎组织(2018: $307 百万; 2017: $272 百万).
期间，我们的LTIP活动摘要2019列示如下。
股票期权
期权的成交价格等于授予日的收盘价。这些期权的公允价值是使用Black-Soles公式计算的，使用的假设如下：
• | 预期寿命 |
• | 无风险利率 |
• |
• | .的波动 |
上述假设在NXP授予期权时是有效的，假设中的变化会对公允价值估计产生重大影响。
股票期权 | 加权 成品率平均值 运动 价格 以美元为单位 | 加权 成品率平均值 残存 契约性 二次术语 | 骨料 内禀 价值 | |||||||
截至2019年1月1日未缴 | ||||||||||
获批 | ||||||||||
行使 | ||||||||||
被没收 | ||||||||||
截至2019年12月31日未缴 | ||||||||||
可于2019年12月31日运动 | ||||||||||
没有给予任何选择2019, 2018和2017.
行使期权的内在价值是$48 百万(2018: $59 百万; 2017: $311 百万)，而NXP收到的金额是$45 百万(2018: $30 百万; 2017: $137 百万).税收优惠
103
从财政期间行使的股票期权中实现2019, 2018，和2017曾.$31 百万, $34 百万，和$83 百万分别。
在…(一九二零九年十二月三十一日)，有不 (2018: $7 百万)与非归属股票期权有关的未确认补偿成本 (2018预计在加权平均期间内确认的成本0.8 年数).
业绩份额单位
财务执行情况
股份 | 加权 成品率平均值 批地日期 公允价值 按美元计算 | ||||
截至2019年1月1日未缴 | |||||
获批 | |||||
既得利益 | |||||
被没收 | |||||
截至2019年12月31日未缴 | |||||
在……里面2019，获批出的业绩股份单位的加权平均批出日期公允价值为$141.64 (2018: $121.18 ; 2017: 不 PSU批准了)。
市场表现条件
股份 | 加权 成品率平均值 批地日期 公允价值 按美元计算 | ||||
截至2019年1月1日未缴 | |||||
获批 | |||||
既得利益 | |||||
被没收 | |||||
截至2019年12月31日未缴 | |||||
在…(一九二零九年十二月三十一日)，总共$135 百万 (2018: $143 百万; 2017: $4 百万)与非归属业绩股有关的未确认薪酬成本。预计这一费用将在加权平均期间内确认。2.0 年数 (2018: 2.6 年数; 2017: 1.3 年数).
104
限制股份单位
股份 | 加权 成品率平均值 批地日期 公允价值 按美元计算 | ||||
截至2019年1月1日未缴 | |||||
获批 | |||||
既得利益 | |||||
被没收 | |||||
截至2019年12月31日未缴 | |||||
获批的限制股份单位的加权平均批出日期公允价值2019曾.$111.62 (2018: $84.77 ; 2017: $115.05 )。受限制股份单位在归属时的公允价值如下：$325 百万 (2018: $263 百万; 2017: $328 百万).
在…(一九二零九年十二月三十一日)，总共$501 百万 (2018: $484 百万; 2017: $483 百万)与非归属限制股份单位有关的未确认补偿成本。预计这一费用将在加权平均期间内确认。1.5 年数 (2018: 1.5 年数; 2017: 1.6 年数).
管理股票期权计划(“MEP”)
这些计划不再提供奖励。拥有既得的MEP期权的现有员工可以在2013年9月18日之后的5年内行使这种MEP期权，但这些雇员必须继续受雇于我们，并遵守适用的法律和法规。
没有记录在案2019, 2018以及2017年根据MEP批准的期权。不 到目前为止，MEP的备选方案仍未完成。(一九二零九年十二月三十一日) (2018: 不 未决备选办法；2017: 231,924 既得利益期权，加权平均行使价格为€35.72 ).
行使期权的内在价值是$16 百万在……里面2018和$206 百万在……里面2017，而NXP收到的金额是$9 百万在……里面2018和$60 百万在……里面2017.
105
附注19-累计其他综合收入(损失)
综合收入(损失)总额是指净收入(损失)加上未反映在综合业务报表中的某些权益变动的结果。累积的其他综合收入(亏损)的税后组成部分及其相应变化如下：
货币 翻译 差异 | 变化 公允价值 现金流量 树篱 | 网 精算 损益 | 未实现 损益 可用- 出售证券 | 累积 其他 综合 收入(损失) | ||||||||||
截至2017年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他综合收入(损失) 改叙 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
从累计其他款项中重新分类的数额 综合收入(损失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
所得税效应 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他综合收入(损失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
截至2018年12月31日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他综合收入(损失) 改叙 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
从累计其他款项中重新分类的数额 综合收入(损失) | ||||||||||||||
所得税效应 | ( | ) | ||||||||||||
其他综合收入(损失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
截至2019年12月31日 | ( | ) | ||||||||||||
附注20-关联方交易
公司的关联方是NXP半导体公司的董事会成员，NXP半导体公司的管理团队成员。和入股投资者截至2018年7月26日，高通公司。截至2017年2月7日SP业务被撤资之时，新成立的NExperia已成为一家关联企业。
我们有许多战略联盟和合资企业。在正常的业务过程中，我们与我们的某些联盟伙伴建立了关系，在这种情况下，我们进行了各种各样的买卖交易，通常是以与第三方的交易相媲美的方式进行的。然而，在某些情况下，在以前的业务撤资后，我们与以前拥有的企业达成供应安排，销售是按成本进行的。
下表列出了与这些相关方的交易中发生的与收入及其他收入和货物及服务购买有关的数额：
2019 | 2018 | 2017 | ||||||
收入和其他收入 | ||||||||
购买货物和服务 | ||||||||
下表列出与这些有关各方的应收和应付余额有关的数额：
2019 | 2018 | ||||
应收款项 | |||||
应付款项 | |||||
作为剥离SP业务的一部分，我们签订了一项租赁承诺和相关服务，即$64 百万(一九二零九年十二月三十一日)，并承诺$50 百万给投资基金
106
附注21-金融资产负债公允价值
下表汇总了按经常性计量的我国金融工具的估计公允价值和账面金额：
2019年12月31日 | 2018年12月31日 | |||||||||||||
公允价值 层次性 | 载运 金额 | 估计值 公允价值 | 载运 金额 | 估计值 公允价值 | ||||||||||
资产： | ||||||||||||||
货币市场基金 | 1 | |||||||||||||
音符树篱 | 3 | |||||||||||||
其他金融资产 | 2 | |||||||||||||
衍生工具-资产 | 2 | |||||||||||||
负债： | ||||||||||||||
短期债务 | 2 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
短期债务(2019年可兑换现金高级债券) | 2 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
长期债务(债券) | 2 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
其他长期债务 | 2 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
内嵌转换导数 | 3 | ( | ) | ( | ) | |||||||||
衍生工具-负债 | 2 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||
采用下列方法和假设来估计金融工具的公允价值：
按公允价值定期计量的金融资产和金融负债
对货币市场基金的投资(作为现金和现金等价物的一部分)具有公允价值计量，所有这些都是根据活跃市场中相同资产或负债的报价计算的。
其他金融资产和衍生产品
对于其他金融资产和衍生产品，公允价值根据其他金融资产和衍生产品的性质而确定。
票据套期保值与内嵌转换导数
债券套期保值和内嵌转换衍生工具，连同2019年可兑换现金债券的总本金一起结算，采用3级投入按公允价值计量。这些工具不活跃交易，在测量日期使用期权定价模型进行估值，该模型使用可观测的输入，用于nxp普通股的股价、无风险利率、股利收益率和期限，以及对波动性的不可观测的重大投入。历史上，波动性是由一个假设的市场位置决定的。使用的波动系数(2018年12月31日)曾.34.8 %。票据套期保值和内嵌转换衍生证券公允价值的变化分别是每一种确认的工具的得失。
债务
公允价值是根据对某些问题的相同负债在活跃市场中的报价以外的可观测输入估计的，或根据现金流量贴现分析估算的。应计利息包括在应计负债项下，而不包括在债务的账面金额或估计公允价值之内。
107
按公允价值非经常性记录的资产和负债
附注22-其他金融工具、衍生工具和货币风险
我们在世界各地的不同市场开展业务，并采用各种风险管理策略和技术来管理外币汇率和利率风险。我们的风险管理计划侧重于金融市场的不可预测性，并寻求将这些市场的波动可能对我们的经营结果产生的潜在不利影响降到最低。我们实现这一目标的一种方法是通过选择性地使用衍生工具来积极对冲风险。
衍生工具按公允价值记录在我们的综合资产负债表上，公允价值因市场情况的变化而波动。
本公司不为交易目的购买或持有金融衍生工具。
货币风险
附注23-分段与地理信息
如注中所述1我们改变了我们的报告部门，以更好地与我们的组织结构和我们的首席运营决策者作出运营决策、分配资源和管理业务增长和盈利的方式保持一致。
地理区域的收入是根据客户运往地点的情况计算的(但属于荷兰的知识产权许可证收入除外)。长期资产包括财产和设备净额，这些资产是根据每年年底资产的实际位置计算的。
108
地理信息
收入 | 不动产、厂房和设备，净额 | ||||||||||||||||
2019 | 2018 | 2017 | 2019 | 2018 | 2017 | ||||||||||||
中国 | |||||||||||||||||
荷兰 | |||||||||||||||||
美国 | |||||||||||||||||
新加坡 | |||||||||||||||||
德国 | |||||||||||||||||
日本 | |||||||||||||||||
韩国 | |||||||||||||||||
马来西亚 | |||||||||||||||||
其他国家 | |||||||||||||||||
附注24-后续事件
根据2019年8月16日与深圳Goodix科技有限公司达成的最终协议，NXP于2020年2月3日完成了该公司语音和音频解决方案(VAS)资产的出售。(“Goodix”)来自中国，现金净额为$161 百万包括最后周转金调整数。
109
补充财务数据(未经审计)
NXP半导体N.V.
按季度分列的财务信息(未经审计)
(百万美元，但每股数额除外) | 2019年季度终了 | |||||||||||
十二月三十一日 | 九月二十九日 | 六月三十日 | 三月三十一日 | |||||||||
收入 | 2,301 | 2,265 | 2,217 | 2,094 | ||||||||
毛利 | 1,209 | 1,186 | 1,151 | 1,072 | ||||||||
股东净收益(亏损) | 114 | 109 | 41 | (21 | ) | |||||||
每股收益-基本 | 0.41 | 0.39 | 0.15 | (0.07 | ) | |||||||
每股收益-稀释 | 0.40 | 0.38 | 0.14 | (0.07 | ) | |||||||
普通股每股股利： | ||||||||||||
-申报 | 0.375 | 0.375 | 0.25 | 0.25 | ||||||||
-付费 | 0.375 | 0.25 | 0.25 | 0.25 | ||||||||
(百万美元，但每股数额除外) | 2018年季度结束 | |||||||||||
十二月三十一日 | 九月三十日 | 七月一日 | 四月一日 | |||||||||
收入 | 2,403 | 2,445 | 2,290 | 2,269 | ||||||||
毛利 | 1,243 | 1,256 | 1,180 | 1,172 | ||||||||
股东净收益(亏损) | 276 | 1,820 | 54 | 58 | ||||||||
每股收益-基本 | 0.94 | 5.64 | 0.16 | 0.17 | ||||||||
每股收益-稀释 | 0.94 | 5.60 | 0.16 | 0.17 | ||||||||
普通股每股股利： | ||||||||||||
-申报 | 0.25 | 0.25 | — | — | ||||||||
-付费 | 0.25 | — | — | — | ||||||||
项目9.会计和财务披露方面的变化和与会计人员的分歧
不适用。
项目9A.管制和程序
披露控制和程序
截至本年度报告所涉期间结束时，我们的管理层在我们的首席执行官和首席财务官的参与下，根据“交易法”第13a-15(E)条和第15d-15(E)条对我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。根据这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论认为，截至本年度报告所涉期间结束时，这些披露控制和程序有效地提供了合理的保证，即我们根据“交易所法”提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时限内被记录、处理、汇总和报告，并包括旨在确保此类报告中要求披露的信息得到积累和通报的控制和程序，包括我们的首席执行官和首席财务官，以酌情允许及时作出关于所需披露的决定。
110
管理层关于财务报告内部控制的报告
公司管理层负责建立和维持对“外汇法”第13a-15(F)条和第15(D)-15(F)条规定的财务报告的适当内部控制。公司对财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理的保证，而不是绝对的保证，并根据美国普遍接受的会计原则为外部目的编制财务报表。
由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现所有误报。此外，对未来期间的任何有效性评价的预测都有可能由于条件的变化而导致管制不足，或政策或程序的遵守程度可能恶化。
我们的管理层评估了公司对财务报告的内部控制的有效性。(一九二零九年十二月三十一日)根据“内部控制 -综合框架(2013年)“特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会。根据这一评估，我们的管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制是有效的。(一九二零九年十二月三十一日).
应该指出的是，任何控制系统，无论其设计和运作如何良好，都只能提供合理而非绝对的保证，以确保其目标得到实现。控制系统可以通过某些人的个人行为、两人或更多人的合谋或管理层凌驾于控制之上来规避。此外，由于条件的变化，管制可能变得不够，或者政策或程序的遵守程度可能恶化。由于控制系统的这些和其他固有的局限性，无法保证任何设计在所有可能的未来条件下都能成功地实现其规定的目标，无论多么遥远。
这个公司独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所已就公司对财务报告的内部控制发布了一份审计报告，该报告载于本表格第二部分第8项。
财务报告内部控制的变化
在截止的三个月和十二个月期间，公司对财务报告的内部控制没有变化(一九二零九年十二月三十一日)与“外汇法”第13a-15条和第15d-15条规则(D)款所要求的管理层的评估有关，这些评价对财务报告的内部控制产生了重大影响，或合理地可能对财务报告产生重大影响。
项目9B.其他资料
不适用。
第III部
项目10.董事、执行干事和公司治理
关于我们的董事和执行官员的资料分别载于本报告第一部分第1项的标题“董事会”和“执行干事”下。
有关某些公司管治及其他事项的资料，标题为“公司管治”、“我们的董事局如何管治”及“建议3：(重订)董事的委任”。2020代理语句将在120天内提交给证券交易委员会。(一九二零九年十二月三十一日)与公司代理人的征集有关2020年度股东大会，在此以参考方式合并。
董事会通过的董事会规则以及审计委员会、治理和提名委员会、赔偿委员会和道德守则的章程张贴在我们网站的“投资者-公司治理”部分，网址为www.nxp.com。
111
项目11.行政补偿
“行政补偿”及“非雇员董事薪酬”的章节2020委托书将于其后120天内提交证券交易委员会。(一九二零九年十二月三十一日)，在此以参考方式纳入。
项目12.某些受益所有人的担保所有权和管理及相关股东事项
“某些受益所有者的担保所有权与管理”和“权益补偿计划信息”的章节2020委托书将于其后120天内提交证券交易委员会。(一九二零九年十二月三十一日)，在此以参考方式纳入。
项目13.某些关系及相关交易和主任独立性
标题为“关于董事会和公司治理事项的信息-独立董事”和“关于董事会和公司治理事项的信息-某些关系和关联方交易”的标题下的信息。2020委托书将于其后120天内提交证券交易委员会。(一九二零九年十二月三十一日)，在此以参考方式纳入。
项目14.主要会计费用和服务
标题为“独立注册会计师事务所”、“核数师费”、“审计委员会预批政策”及“建议8：委任安永有限公司为公司独立核数师，为期三年，由2020“财政年度”2020委托书将于其后120天内提交证券交易委员会。(一九二零九年十二月三十一日)，在此以参考方式纳入。
第IV部
项目15.证物和财务报表附表
(A)1.财务报表：
见合并财务报表内的“财务报表清单”
(A)2.财务报表附表：
不适用或所需资料以其他方式列入综合财务报表和所附附注。
(A)3.证物：
以下索引所列的证物作为本表格10-K的一部分存档，或在此以参考方式纳入本表格。
展览编号 | 文件说明 | |
3.1 | 法团证明书(参照2000年8月2日提交的NXP半导体N.V.表格F-1注册陈述表第7号附录3.1(档案编号333-166128)) | |
3.2 | nxp半导体公司章程N.V.(参照2000年8月2日提交的NXP半导体N.V.表格F-1登记声明(档案号333-166128)第7号修正案附录3.2) | |
4.1* | 公司证券说明 | |
4.2 | 2015年6月9日NXP B.V.和NXP Funding LLC作为发行人、签名页上指定的担保人和德意志银行美洲信托公司作为受托人的高级无担保义齿(参照2016年2月26日提交的NXP半导体N.V.表格表4.10) | |
112
4.3 | 自2016年5月23日起，由NXP B.V.和NXP Funding LLC作为发行人、每一方担保人和德意志银行美洲信托公司作为受托人(参照2016年8月2日提交的NXP半导体表格6-K表2) | |
4.4 | 自2016年8月11日起，NXP B.V.和NXP Funding LLC作为发行人、担保人和德意志银行美洲信托公司作为受托人(参阅2017年3月3日提交的NXP半导体N.V.表格20-F表4.21) | |
4.5 | 自2018年12月6日起，NXP B.V.、NXP Funding LLC、每一方担保人和德意志银行美洲信托公司作为托管人(参阅2019年3月1日提交的NXP半导体表格20-F表表4.13) | |
4.6 | 自2019年6月18日起，NXP B.V.，NXP Funding LLC，NXP USA，Inc.作为发行人，NXP半导体公司(N.V.)作为担保人，德意志银行信托公司(Deutsche Bank Trust Company)作为受托人(参阅2019年7月30日提交的NXP半导体公司表格6-K表表4) | |
10.1 | 截至2006年9月28日，Koninklijke Philips Electronics N.V.和NXP B.V.之间的知识产权转让和许可协议(参照2000年6月30日提交的NXP半导体N.V.表格F-1登记表第3号修正案图10.1)(档案号333-166128) | |
10.2 | 截至2009年11月16日NXP B.V.、ViRAGE逻辑公司和VL C.V.之间的知识产权转让和许可协议(参照2010年6月30日提交的NXP半导体N.V.表格F-1登记声明(档案号333-166128)第3号修正案图10.2) | |
10.3 | 截至1999年3月30日，经EBD Investments PTE修正的股东协议。有限公司、Koninklijke Philips Electronics N.V.和台湾半导体制造有限公司(参照2000年6月30日提交的NXP半导体N.V.表格F-1登记声明(档案号333-166128)第3号修正案附录10.4) | |
10.4 | 截止2004年12月23日句容镇公司与系统公司关于硅制造公司的租赁协议。新加坡Pasir Ris Drive 1号70号物业有限公司(参照2000年6月10日提交的NXP半导体N.V.表格F-1登记声明(档案号333-166128)第2号修正案附件10.8) | |
10.5+ | 2011年长期激励计划关于股票期权计划、业绩股计划、限制性股计划和股份计划的条款和条件(参阅2012年3月13日提交的NXP半导体N.V.表格表表10.23) | |
113
10.6+ | 2012/3“股票期权计划”、“业绩股计划”、“限制性股计划”和“股份计划”的长期激励计划条款和条件(参照2013年3月1日提交的NXP半导体N.V.表20-F表表10.23)。 2013/4“股票期权计划”、“业绩股计划”和“限制性股票股计划”的长期激励计划条款和条件(参考2014年2月28日提交的NXP半导体N.V.表20-F表表10.22)。 2014/5年度长期激励计划-与股票期权计划、业绩股计划、限制性股计划和保留限制股计划有关的条款和条件(参照2015年3月6日提交的NXP半导体N.V.表格表表10.22)。 长期奖励计划2015/6与股票期权计划、业绩股计划和限制性股计划有关的条款和条件(参照2016年2月26日提交的NXP半导体N.V.表20-F表表10.22)。 “2016/17年度长期激励计划”关于限制性股票单位计划的条款和条件(参见2017年3月3日提交的NXP半导体N.V.表20-F表表10.22)。 长期激励计划2017/18关于限制性股票单位计划的条款和条件(参照2017年10月25日提交的NXP半导体N.V.表格S-8表表4.6(档案号333-221118))。 2018年长期激励计划与绩效股计划有关的条款和条件(参照2018年9月14日提交的NXP半导体N.V.表格表4.11(文件编号333-227332))。 2018年长期激励计划关于限制性股票单位计划的条款和条件(参照2018年9月14日提交的NXP半导体N.V.表格表4.12(档案号333-227332)) | |
10.7+ | NXP半导体N.V.2019 Omnibus奖励计划(参考2019年9月10日提交的NXP半导体N.V.表格S-8表表4.3(档案号333-233694)) | |
10.8+ | 董事限制性股奖励协议的格式(参阅2019年10月29日提交的NXP半导体公司表10-Q表10.1) | |
10.9+ | 限制性股奖励协议的形式(参阅2019年10月29日提交的NXP半导体公司表10-Q表表10.2) | |
10.10+ | 业绩限制股奖励协议的形式(参阅2019年10月29日提交的NXP半导体10-Q表表10.3) | |
10.11*+ | NXP B.V.与R.L.Clemmer先生2009年7月17日的就业协议以及2013年10月16日和2018年11月28日的修正案 | |
10.12*+ | NXP美国公司之间的聘书。2018年8月17日的Peter Kelly和NXP半导体公司与P Kelly先生之间的就业协议将于2012年6月19日生效。 | |
10.13*+ | 2015/2016年MT赠款函格式 | |
10.14*+ | 2018年MT年度赠款函格式 | |
10.15*+ | 控制约束安排的MT变化综述 | |
10.16*+ | 与股权奖励相关的MT死亡抚恤金安排综述 | |
10.17 | 自2019年6月11日起，NXP B.V.和NXP Funding LLC之间的循环信贷协议(NXP B.V.和NXP Funding LLC之间)-这些金融机构不时加入巴克莱银行(Barclays Bank PLC)担任行政代理(参见NXP半导体公司于2019年7月30日提交的表6-K表表2) | |
10.18 | 担保日期为2019年6月11日，由NXP半导体公司N.V.和NXP USA公司制造。以及巴克莱银行(BarclaysBankPLC)作为行政代理人(参阅2019年7月30日提交的NXP半导体公司表格6-K表3) | |
21.1* | 注册官的附属公司名单 | |
23* | 毕马威会计师同意。 | |
31.1* | 第13a-14(A)/15d-14(A)条首席执行官证书 | |
31.2* | 细则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务干事证书 | |
32.1* | 第1350条首席执行官和首席财务干事的证书 | |
114
101 | 公司截至2019年12月31日年度10-K报表的财务信息，格式为iXBRL(内联可扩展业务报告语言)：(一)综合业务报表；(二)综合收益报表；(三)综合资产负债表；(四)现金流动合并报表；(五)资产变动表合并报表；(六)综合财务报表附注 | |
104 | 封面交互数据文件(格式化为内联XBRL，包含在表101中) | |
* | 随函提交或提供。 | |
+ | 表示管理合同或补偿计划或安排。 | |
项目16.表格10-K摘要
不适用。
115
签名
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并经正式授权。
日期：2020年2月27日 | ||
NXP半导体N.V. | ||
通过： | s/Peter Kelly | |
Peter Kelly，执行副总裁兼首席财务官 | ||
116
委托书
通过这些礼物认识所有的人，以下签名的每一个人在此构成并任命詹妮弗·伍梅特和让·A.W.施鲁尔每一人为其真实合法的事实律师和代理人，并拥有完全替代和重新替代的权力，并以其名义、地点和替代者的名义、地点，并以任何和所有身份，与本表格10-K的年度报告有关，签署对表格10-K的任何和所有修正，并将同样的文件连同所有相关证据以及与此有关的其他文件提交给所述的律师-事实代理人和代理人，每一人独自、全权及权限在处所内及附近作出及作出每一项必须及必要的作为及事情，一如他或她本人可能或可亲自作出的一切意图及目的，特此批准及确认所有上述的事实律师及代理人、代理人或其替代者，可凭藉本条例合法地作出或安排作出。
根据1934年“证券交易法”的要求，下列人士于2020年2月27日签署了本报告。
/s/Richard L.Clemmer | s/Peter Kelly | |
理查德·克莱默 | 彼得·凯利 | |
执行主任兼首席执行干事 | 执行副总裁兼首席财务官 | |
(特等行政主任) | (首席财务主任、首席会计主任) | |
S/S/Peter Bonfield爵士 | /S/Kenneth A.Goldman | |
彼得·邦菲尔德爵士 | 肯尼斯·A·高盛 | |
非执行董事兼董事会主席 | 非执行董事 | |
/约瑟夫·开泽 | /S/Lena olving | |
约瑟夫·凯泽 | 莉娜 | |
非执行董事 | 非执行董事 | |
s/Peter Smitham | /S/Julie Southern | |
彼得·史密森 | 朱莉·南德 | |
非执行董事 | 非执行董事 | |
/s/Jasmin Staiblin | /s/Gregory L.Summe | |
贾斯敏·斯泰布林 | 格雷戈里·苏姆 | |
非执行董事 | 非执行董事 | |
/s/Karl-Henrik Sundstr M | ||
卡尔·亨里克·桑德斯特伦 | ||
非执行董事 | ||
117