阿马特-20200126
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目录

美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格10-Q
(第一标记)

☑ 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告
终了季度2020年1月26日
或

☐ 依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告
为了过渡时期，从转轨时期开始，从转轨时期开始，从金融、金融等领域为过渡时期，从
委员会档案编号000-06920
应用材料公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名) 
特拉华州94-1655526
(州或其他司法管辖区成立为法团或组织)(国税局雇主识别号码)
鲍尔斯大道3050号
P.O.方框58039
圣克拉拉, 加利福尼亚95052-8039
(主要行政办公室地址)

(408) 727-5555
(登记人的电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)节登记的证券：
每班职称交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值$.01阿马特纳斯达克股票市场有限责任公司
用支票标记说明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在前12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)；(2)在过去90天中一直受到这类申报要求的限制。是  ☑        无再加工☐
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的期限较短)。是  ☑        无再加工☐
请检查注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小报告公司还是新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
大型加速箱☑加速过滤☐
非加速滤波器☐小型报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用支票标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。
☐
通过检查标记表明注册人是否为空壳公司(如“交易法”规则12b-2所定义)。☐        无再加工☑
截至2020年1月26日，发行人普通股流通股数：918,305,114



目录
应用材料公司
截至二0二0年一月二十六日止的季度表10-q
目录
 
  页
第一部分.财务信息
项目1：
财务报表(未经审计)
3
截至2020年1月26日和2019年1月27日三个月的合并精简业务报表
3
截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月综合收入汇总表
4
截至2020年1月26日和2019年10月27日的合并资产负债表
5
截至2020年1月26日和2019年1月27日三个月股东权益汇总表
6
截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月现金流动合并汇总表
7
合并精简财务报表附注
8
项目2：
管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析
32
项目3：
市场风险的定量和定性披露
49
项目4：
管制和程序
49
第II部.其他资料
项目1：
法律程序
50
项目1A：
危险因素
51
项目2：
未登记的股本证券出售和收益的使用
63
项目6：
展品
64
签名
65


目录
第一部分.财务信息

第1项会计报表

应用材料公司
合并业务简表
(百万美元)
三个月结束 
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
(未经审计)
净销售额$4,162  $3,753  
产品销售成本2,304  2,088  
毛利1,858  1,665  
业务费用：
研究、开发和工程552  516  
营销与销售135  131  
一般和行政129  110  
业务费用共计816  757  
业务收入1,042  908  
利息费用59  60  
利息和其他收入净额22  40  
所得税前收入1,005  888  
所得税准备金113  117  
净收益$892  $771  
每股收益：
基本$0.97  $0.81  
稀释$0.96  $0.80  
加权平均股票数：
基本916  957  
稀释927  965  
见所附合并精简财务报表的说明。

3
目录
应用材料公司
综合收益合并简表
(单位：百万)
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
(未经审计)
净收益$892  $771  
其他综合收入(损失)，扣除税后：
可供销售投资未实现收益(亏损)的变化2  5  
衍生工具未实现净损失的变化(10) (17) 
其他综合收入(损失)，扣除税后(8) (12) 
综合收入$884  $759  
见所附合并精简财务报表的说明。
4
目录
应用材料公司
合并资产负债表
(单位：百万)
一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 
资产
流动资产：
现金和现金等价物$3,424  $3,129  
短期投资536  489  
应收账款净额2,679  2,533  
盘存3,472  3,474  
其他流动资产658  581  
流动资产总额10,769  10,206  
长期投资1,713  1,703  
不动产、厂房和设备，净额1,555  1,529  
善意3,399  3,399  
采购的技术和其他无形资产，净额142  156  
递延所得税和其他资产2,189  2,031  
总资产$19,767  $19,024  
负债和股东权益
流动负债：
长期债务的当期部分$600  $600  
应付帐款和应计费用2,569  2,511  
合同负债1,400  1,336  
流动负债总额4,569  4,447  
应付所得税1,298  1,275  
长期债务4,714  4,713  
其他负债526  375  
负债总额11,107  10,810  
股东权益：
普通股9  9  
额外已付资本7,550  7,595  
留存收益25,085  24,386  
国库券(23,796) (23,596) 
累计其他综合损失(188) (180) 
股东权益总额8,660  8,214  
负债和股东权益共计$19,767  $19,024  
截至2020年1月26日的金额未经审计。截至2019年10月27日的数额是从2019年10月27日经审计的合并财务报表中得出的。
见所附合并精简财务报表的说明。
5
目录
应用材料公司
股东权益合并精简报表
(以百万计)

普通股额外
已付
资本		留用
收益		国库券累积
其他
综合
收入(损失)		共计
截至2020年1月26日的三个月股份金额股份金额
(未经审计)
截至2019年10月27日的结余916  $9  $7,595  $24,386  1,079  $(23,596) $(180) $8,214  
净收益—  —  —  892  —  —  —  892  
其他综合收入(损失)，扣除税后—  —  —  —  —  —  (8) (8) 
宣布的股息(美元)0.21按普通股计算)
—  —  —  (193) —  —  —  (193) 
股份补偿—  —  93  —  —  —  —  93  
根据股票计划发行6  —  (138) —  —  —  —  (138) 
普通股回购(3) —  —  —  3  (200) —  (200) 
截至2020年1月26日的余额919  $9  $7,550  $25,085  1,082  $(23,796) $(188) $8,660  


普通股额外
已付
资本		留用
收益		国库券累积
其他
综合
收入(损失)		共计
截至2019年1月27日止的三个月股份金额股份金额
(未经审计)
截至2018年10月28日的余额967  $10  $7,274  $20,880  1,019  $(21,194) $(125) $6,845  
采用新的会计准则(A)—  —  —  1,570  —  —  (17) 1,553  
净收益—  —  —  771  —  —  —  771  
其他综合收入(损失)，扣除税后—  —  —  —  —  —  (12) (12) 
宣布的股息(美元)0.20按普通股计算)
—  —  —  (189) —  —  —  (189) 
股份补偿—  —  65  —  —  —  —  65  
根据股票计划发行4  —  (74) —  —  —  —  (74) 
普通股回购(22) (1) —  —  22  (749) —  (750) 
截至2019年1月27日的余额949  $9  $7,265  $23,032  1,041  $(21,943) $(154) $8,209  

(a) - 系与采用2016-01年会计准则更新(ASU)有关的改叙调整数金融工具-总体(分主题825-10)：金融资产和金融负债的确认和计量和ASU 2016-16所得税(主题740)：库存以外资产的实体内部转移.
见所附合并精简财务报表的说明。


6
目录
应用材料公司
合并现金流量表
(以百万计)
三个月结束 
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
(未经审计)
业务活动现金流量：
净收益$892  $771  
将净收入与业务活动提供的现金对账所需的调整数：
折旧和摊销94  88  
股份补偿93  65  
递延所得税30  41  
其他15  1  
经营资产和负债的变化：
应收账款(146) (121) 
盘存2  18  
其他流动和非流动资产(99) 76  
应付帐款和应计费用(6) (313) 
合同负债64  155  
应付所得税23  41  
其他负债25  12  
业务活动提供的现金987  834  
投资活动的现金流量：
资本支出(102) (133) 
销售收益和投资到期日368  464  
购买投资(428) (397) 
用于投资活动的现金(162) (66) 
来自筹资活动的现金流量：
普通股发行收益15  —  
普通股回购(200) (750) 
对既得利益给付的扣缴税款(153) (74) 
向股东支付股息(192) (192) 
用于筹资活动的现金(530) (1,016) 
现金和现金等价物增加(减少)295  (248) 
现金和现金等价物-期初3,129  3,440  
现金和现金等价物-期末$3,424  $3,192  
补充现金流信息：
所得税现金付款$82  $34  
所得税现金退款$1  $8  
支付利息的现金$34  $34  

见所附合并精简财务报表的说明。

7
目录
附注1提出依据
提出依据
管理层认为，应用材料公司未经审计的临时合并财务报表。其子公司(应用或公司)是在与2019年10月27日经审计的合并财务报表相一致的基础上编制的，并包括所有必要的重大调整，包括正常的经常性调整，以公平列报其中所列信息。这些未经审计的临时合并财务报表应与经过审计的合并财务报表及其附注一起阅读，这些报表和附注载于应用公司截至2019年10月27日会计年度的10-K报表年度报告(2019年表10-K)。Apply公司截至2020年1月26日的三个月的运营结果并不一定代表未来的经营业绩。申请的财政年度在每年10月的最后一个星期日结束。2020和2019财政年度各有52周，2020和2019财政年度的头三个月各有13周。
估计数的使用
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制财务报表，要求管理层作出影响财务报表和所附附注所报告数额的判断、估计和假设。实际结果可能与这些估计数大相径庭。应用公司不断评估其估计数，包括与收入确认、应收账款和销售津贴、金融工具公允价值、库存、无形资产和商誉、无形资产和设备的使用寿命、股票奖励公允价值和所得税等有关的独立销售价格(SSP)。应用的基础是历史经验和其他各种被认为是合理的假设，这些假设的结果构成了对资产和负债的账面价值作出判断的基础。
与客户签订合同的收入确认
应用确认收入时，承诺的货物或服务转移到客户的数额，反映出应用预期有权作为交换这些货物或服务的考虑。通过以下五个步骤确定收入确认；(1)与客户确定合同；(2)确定合同中的履约义务；(3)确定交易价格；(4)将交易价格分配给合同中的履约义务；(5)在履行义务或履行义务时确认收入。
识别与客户的合同。Apply直接向其半导体、显示器和相关行业的客户销售制造设备、服务和备件。公司一般认为书面文件包括(但不限于)已签署的定购单、主协议和销售订单，条件是有可能收取。可收集性是根据客户的信誉来评估的，通过审查客户公布的信用和财务信息、历史支付经验以及其他相关因素来确定。
确定履行义务。应用程序的性能义务包括交付制造设备、服务协议、备件、安装、延长保修和培训。Apply的服务协议被认为是一项绩效义务，并且可能包括应用向客户提供的多个货物和服务，以便根据性能指标交付。判断是用来确定一个合同中的多个承诺的货物或服务是否应该单独或作为一个整体来核算。
确定交易价格。应用与客户的合同的交易价格可能包括固定和可变的考虑。适用范围包括交易价格中的可变考虑因素，即在随后解决与可变考虑因素相关的不确定性时，收入可能不会发生重大逆转。
将交易价格分配给履约义务。合同的交易价格分配给合同中确定的每一项不同的履约义务。普遍适用的是，根据历史成本加上适当的保证金，对一项单独的履约义务的独立销售价格进行估计。对于具有多重履约义务的合同，应用利用合同中每种不同商品或服务的相对独立销售价格，将合同的交易价格分配给每项履约义务。
将收入确认为履行义务。应用程序在某一时刻确认设备和零部件的收入，而该公司已履行其履约义务，将货物控制权转让给客户，而这种控制通常发生在装运或交付时。服务协议的收入随着时间的推移而确认，通常在12个月内，因为客户获得服务的好处。
8

应用材料公司
合并精简财务报表附注-(续)


获得合同的增量成本不是实质性的。
付款条件。付款条件因合同而异。一般来说，大多数付款是在货物发运或服务履行后的若干天内支付的。其余部分通常应在客户技术验收后支付。应用程序通常接收显示和邻近市场部门的客户对未来交付品的存款，在某些情况下，也可能从应用全球服务部门的客户那里接收存款。应用程序的付款条件一般不包含重要的融资部分。
最近的会计公告
采用会计准则
租赁。2016年2月，财务会计准则委员会(FASB)发布了“租赁会计权威指南”，要求承租人在资产负债表上确认根据先前标准归类为经营租赁的某些租赁安排的租赁资产和负债，并规定加强披露。应用程序在2020年第一季度采用了这一指南，采用了经修订的追溯性过渡方法，该方法要求在采用期间开始时适用新的标准，而不对以往的比较期作出任何调整。应用程序选择了过渡指南所允许的一揽子实际权宜之计，使应用程序不重新评估合同是否包含租赁、初始直接费用和在通过之前存在的租赁的租赁分类。还选择将租赁部分和非租赁部分合并为一个单独的租赁部分，在确定租赁期限时不采用事后的方法。在采用时，已获认可的资产为$160百万元，扣除递延租金$4百万美元和租赁负债164百万美元。
衍生工具和套期保值。2017年8月，FASB发布了权威指南，修改了对冲会计的确认和列报方式，以更好地调整实体的风险管理战略和套期保值关系的财务报告。权威指南扩大了对冲会计对非金融和金融风险组成部分的应用范围，并简化了某些对冲有效性评估要求。在2020年财政年度第一季度，应用了这一指南，采用了修改后的追溯方法。为消除无效率而进行的累积效应调整对应用公司精简的合并财务报表并不重要。按照本最新情况的要求，对列报和披露作了可能的修正。
应收账款：不可退还的费用和其他费用。2017年3月，FASB发布了权威指引，将将溢价持有的某些可赎回债务证券的摊销期缩短至最早的赎回日，以更好地与市场定价中纳入的预期保持一致。在2020年财政年度第一季度采用了这一指南，并作了修改。本指南的通过对应用程序的合并财务报表没有重大影响。
会计准则尚未采用
简化所得税会计：2019年12月，财务会计准则委员会发布了一项会计准则更新，以简化所得税的会计核算(主题740)。这项修正消除了某些例外情况，并改进了对专题740中某些领域的会计原则的一致适用。本权威指南将在2022年财政年度第一季度生效，并允许早日采用。APPLE目前正在评估这一新指南对APPLE综合财务报表的影响。
退休福利：对固定福利和其他退休后计划的披露要求的变更。2018年8月，FASB发布了权威指南，增加、删除和澄清了对固定收益和其他退休后计划的披露要求。本权威指南将在追溯的基础上适用于2021财政年度，并允许尽早采用。APPLE目前正在评估这一新指南对APPLE综合财务报表的影响。
商誉损害。2017年1月，FASB发布了权威指南，简化了测试减值商誉所需的程序。权威指南将在2021年第一季度生效。允许提前收养。本指南的通过预计不会对应用程序的综合财务报表产生重大影响。
金融工具：信贷损失。2016年6月，FASB发布了权威指南，对某些金融资产的减值模式进行了修改，要求采用预期损失方法，从而更及时地确认信贷损失。权威指南将在2021年第一季度生效。早在2020年财政年度第一季度开始就允许通过。APPLE目前正在评估这一新指南对APPLE综合财务报表的影响。
9

应用材料公司
合并精简财务报表附注-(续)


附注2每股收益
每股基本收益是用这一期间流通的普通股加权平均数确定的。摊薄每股收益是使用在此期间发行的普通股和潜在普通股(代表股票期权、限制性股票单位和员工股票购买计划股份的稀释效应)的加权平均数来确定的。由于公司的非复杂资本结构，应用公司的净收入在任何时期都没有进行调整，以计算基本收益或稀释每股收益。
 
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
 (单位：百万美元，但每股金额除外)
分子：
净收益$892  $771  
分母：
加权平均普通股916  957  
加权稀释股票期权、限制性股票单位和职工股票购买计划股票的影响11  8  
稀释每股收益分母927  965  
每股基本收益$0.97  $0.81  
稀释每股收益$0.96  $0.80  
潜在加权稀释证券—  8  
未发行股票期权和限制性股票单位的潜在加权稀释证券被排除在稀释每股收益的计算之外，如果合并行使价格和平均未摊销公允价值大于应用普通股的平均市场价格，因此将其包括在内将是反稀释的。
10

应用材料公司
合并精简财务报表附注-(续)


附注3现金、现金等价物和投资
现金、现金等价物和投资汇总表
下表汇总了应用的现金、现金等价物和投资：
 
(二零二零年一月二十六日)成本毛额
未实现
收益		毛额
未实现
损失		估计值
公允价值
 (以百万计)
现金$1,370  $—  $—  $1,370  
现金等价物：
货币市场基金1,644  —  —  1,644  
美国财政部和机构债券2  —  —  2  
市政证券1  —  —  1  
商业票据、公司债券及中期债券407  —  —  407  
现金等价物共计2,054  —  —  2,054  
现金和现金等价物共计$3,424  $—  $—  $3,424  
短期和长期投资：
美国财政部和机构债券$330  $2  $—  $332  
非美国政府证券*4  —  —  4  
市政证券397  5  —  402  
商业票据、公司债券及中期债券698  5  —  703  
资产支持证券和抵押贷款证券648  4  —  652  
固定收益证券共计2,077  16  —  2,093  
公开交易的股票证券8  39  3  44  
对私营公司的股权投资106  10  4  112  
股本投资总额114  49  7  156  
短期和长期投资总额$2,191  $65  $7  $2,249  
现金、现金等价物和投资共计$5,615  $65  $7  $5,673  
 _________________________
*包括加拿大担保的机构债务证券。
11

应用材料公司
合并精简财务报表附注-(续)


(一九二零九年十月二十七日)成本毛额
未实现
收益		毛额
未实现
损失		估计值
公允价值
 (以百万计)
现金$1,071  $—  $—  $1,071  
现金等价物：
货币市场基金1,677  —  —  1,677  
美国财政部和机构债券4  —  —  4  
商业票据、公司债券及中期债券377  —  —  377  
现金等价物共计2,058  —  —  2,058  
现金和现金等价物共计$3,129  $—  $—  $3,129  
短期和长期投资：
美国财政部和机构债券$336  $1  $—  $337  
非美国政府证券*10  —  —  10  
市政证券402  4  —  406  
商业票据、公司债券及中期债券642  5  —  647  
资产支持证券和抵押贷款证券631  4  —  635  
固定收益证券共计2,021  14  —  2,035  
公开交易的股票证券8  40  3  45  
对私营公司的股权投资105  10  3  112  
股本投资总额113  50  6  157  
短期和长期投资总额$2,134  $64  $6  $2,192  
现金、现金等价物和投资共计$5,263  $64  $6  $5,321  
 _________________________
*包括加拿大担保的机构债务证券。
 
投资到期日
下表汇总了截至2020年1月26日应用公司投资的合同期限：
 
成本估计值
公允价值
 (以百万计)
一年或一年以下到期$477  $478  
一至五年后到期953  964  
无单一到期日**761  807  
共计$2,191  $2,249  
 _________________________
**没有单一到期日的证券包括公开交易和私人持有的股票证券、资产支持证券和抵押贷款支持证券。 

投资损益
在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，投资实现的总损益不是实质性的。
截至2020年1月26日和2019年10月27日，与应用的债务投资组合相关的未实现亏损总额不算太大。定期审查其债务投资组合，以确定和评估有可能减值的投资。在决定一项未实现损失是否被视为临时损失或其他非临时损失因而受到损害时，所考虑的因素包括：公允价值低于成本基础的时间和程度；被投资方的财务状况、信贷质量和近期前景；以及应用公司在收回之前是否更有可能被要求出售证券。
12

应用材料公司
合并精简财务报表附注-(续)


该公司确定，截至2020年1月26日和2019年1月27日的可流通固定收益证券未变现总亏损是临时性的，因此，在截至2020年1月26日或2019年1月27日的三个月内，该公司不承认其有价证券的任何减值。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，私人企业股权投资的减值费用并不重要。这些减值费用包括在利息和其他收入中，净额列在合并的业务简表中。
截至2020年1月26日和2019年1月27日这三个月的股权投资收益(亏损)组成部分如下：
三个月结束
(二零二零年一月二十六日)(一九二零九年一月二十七日)
 (以百万计)
公开交易的股票证券
未实现增益$2  $6  
未实现损失(3) (2) 
销售收益—  1  
对私营公司的股权投资
未实现增益—  7  
未实现损失(1) (1) 
销售收益—  1  
销售损失或减值损失(2) —  
股本投资净收益共计$(4) $12  


附注4公允价值计量
APPLE的金融资产是按公允价值定期计量和记录的，但私人持股公司的股权投资除外。这些股权投资一般在计量备选办法下核算，定义为成本，减去减值，并根据随后可观察到的价格变化进行调整，并在事件或情况表明可能出现价值下降时定期评估减值。应用程序的非金融资产，如商誉、无形资产、不动产、厂场和设备，按成本入账，当情况发生或变化表明资产的账面价值无法收回时，对其进行减值评估。
公允价值层次
应用程序使用以下公允价值层次结构，将用于计量公允价值的估值技术的投入确定为三个层次，并将层次内的分类以可获得并对公允价值计量具有重要意义的最低投入级别为基础：
 
•一级-活跃市场相同资产或负债的报价；
•二级-直接或间接可观察到的非一级其他投入，如类似资产或负债的报价，非活跃市场的报价，或其他可观察到或可由可观测的市场数据对资产或负债的整个时期加以证实的投入；以及
•第三级-由很少或根本没有市场活动支持的、对资产或负债的公允价值具有重要意义的不可观测的投入。
Apply的投资主要包括债务证券，这些债券被归类为可供出售并按公允价值入账。在确定投资的公允价值时，应用程序使用基于报价的证券定价服务的定价信息和利用可观察的市场投入的模型。如果从定价服务中无法获得公允价值估计，应用程序通常会从经纪人那里获得不具约束力的价格报价。然后，申请审查由定价服务或经纪人提供的信息，以确定其短期和长期投资的公允价值。此外，为了验证从定价服务中获得的定价信息，应用程序定期对证券样本进行补充分析。应用审查任何重大的意外差异，通过这一分析，以确定适当的公允价值。截至2020年1月26日，几乎所有的应用可供销售、短期和长期投资都是以公允价值确认的，而公允价值是根据可观察到的投入确定的。
13

应用材料公司
合并精简财务报表附注-(续)


APPLE公司的股票投资具有容易确定的价值，包括公开交易的股票证券。这些投资按公允价值计量，在活跃市场中使用相同资产的报价，这些股票投资的公允价值变化在综合业务报表中得到确认。
从资产负债表之日起，剩余有效到期日为12个月或以下的投资被归类为短期投资。自资产负债表日起，剩余有效到期日超过12个月的投资被归类为长期投资。

按公允价值定期计量的资产
按公允价值定期计量的金融资产(不包括现金余额)概述如下：
 
 (二零二零年一月二十六日)(一九二零九年十月二十七日)
 一级2级共计一级2级共计
 (以百万计)
资产：
可供出售的债务担保投资
货币市场基金$1,644  $—  $1,644  $1,677  $—  $1,677  
美国财政部和机构债券318  16  334  323  18  341  
非美国政府证券—  4  4  —  10  10  
市政证券—  403  403  —  406  406  
商业票据、公司债券及中期债券—  1,110  1,110  —  1,024  1,024  
资产支持证券和抵押贷款证券—  652  652  —  635  635  
可供出售债务证券投资总额$1,962  $2,185  $4,147  2,000  2,093  4,093  
容易确定价值的股票投资
公开交易的股票证券$44  $—  $44  45  —  45  
容易确定价值的股本投资总额$44  $—  $44  $45  $—  $45  
共计$2,006  $2,185  $4,191  $2,045  $2,093  $4,138  
在截至2020年1月26日或2019年10月27日的第3级公允价值计量中，已应用的金融资产没有按公允价值定期计量的任何金融资产。
未经随时确定的非经常性价值计量的资产和负债
APPLE的股权投资没有现成的可确定的价值，包括对私人公司的股权投资.应用选择了计量备选办法，定义为成本，减去减值，并根据随后可观察到的价格变动对某些股权投资进行了可能的调整，但没有容易确定的公允价值，并须在业务报表中说明随后的任何可观察的公允价值变化。当某一事件或情况表明可能发生价值下降时，定期对这些投资进行减值评估。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，私人企业股权投资的减值费用并不重要。
其他
应用的金融工具的账面金额，包括现金和现金等价物、应收帐款、应付票据-短期、应付帐款和应计费用，由于其期限较短而近似公允价值。截至2020年1月26日，长期债务本金总额为美元。4.8十亿美元，估计的公允价值是$5.6十亿截至2019年10月27日，长期债务的本金总额为美元。4.8十亿美元，估计的公允价值是$5.5十亿长期债务的估计公允价值由二级投入决定，主要依据相同或类似问题的市场报价。关于现有债务的进一步详情，见“合并精简财务报表说明”附注11。
14

应用材料公司
合并精简财务报表附注-(续)


附注5衍生工具与套期保值活动
衍生金融工具
应用程序在一些外国进行业务，某些交易以当地货币为单位，如日元、欧元、以色列谢克尔和台币。应用程序使用衍生金融工具，例如远期外汇合约和货币期权合约，以对冲预期会在下一年度内发生的某些预测外币交易。24月份。应用公司外汇管理的目的是减轻汇率波动对某些外币收入、成本和最终现金流量的影响。用于对冲目的的货币工具的条款通常与进行套期保值交易的时间一致。
所应用的金融工具不用于交易或投机目的。衍生工具和套期保值活动，包括外汇和利率合同，在资产负债表上以公允价值确认。不符合套期保值待遇的衍生品公允价值的变化，以及任何对冲工具的无效部分，目前都在收益中得到确认。应用的所有衍生金融工具均按公允价值记录在其他流动资产或应付帐款和应计费用中。 
与预期交易有关的套期保值是在套期保值开始时指定和记录的，因为现金流量套期保值和外汇衍生品通常每月进行一次。每季度对现金流量套期保值进行评估，以确保其有效性。这些套期保值的有效损益部分在股东权益中作为AOCI的一个组成部分报告，并在对冲交易影响收益时被重新归类为收益。截至二零二零年一月二十六日，aaci所包括的与外汇衍生工具有关的税后净收入或亏损，大部分预计会重新归类为12月份。在采用新的套期会计会计准则之前，货币远期汇率和期权合同的公允价值因时间价值的变化而发生的变化被排除在有效性评估之外。在采用新的会计准则之后，只有由于时间价值变化而导致的期权合同公允价值的变化才被排除在效力评估之外。这一排除成分的初始价值在套期保值工具的有效期内按直线摊销，并在与套期保值有关的财务报表中确认。无效的套期保值金额和不包括在有效性评估之外的套期保值成分都在收益中得到确认。如果被套期保值的交易不再有可能发生，或者任何衍生产品的一部分被认为无效，应用软件就会迅速确认相关金融工具的收益或亏损。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月中，由于现金流量套期保值中断而确认的数额在最初规定的时限结束前很可能不会发生，但数额并不显著。
此外，远期外汇合约通常用于对冲某些外币计价资产或负债。这些衍生品通常每月一次，不指定用于对冲会计处理。因此，这些对冲工具的公允价值的变化记录在收益中，以抵消被套期保值资产或负债公允价值的变化。
截至2020年1月26日和2019年10月27日的外汇衍生工具公允价值均不算实质性。
在指定为所述期间套期保值工具的衍生工具中，AOCI确认的衍生工具在现金流量套期保值关系中的收益(损失)如下：
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
(以百万计)
现金流量套期保值关系中的衍生产品：
外汇合同$7  $(16) 
利率合约(18) —  
共计$(11) $(16) 

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衍生工具和套期保值活动对合并业务结算表的影响如下：


三个月结束 
(二零二零年一月二十六日)(一九二零九年一月二十七日)
隐性现金流量套期保值关系中的衍生产品 隐性现金流量套期保值关系中的衍生产品 
在精简的业务综合报表中列出的总额，其中记录了现金流动风险的影响 收益数额(损失)
重新分类
从AOCI到AOCI
收入		 不包括在有效性测试之外的收益(损失)数额
认可于
收入		 在精简的业务综合报表中列出的总额，其中记录了现金流动风险的影响 收益数额(损失)
重新分类
从AOCI到AOCI
收入		 不包括在有效性测试之外的收益(损失)数额
认可于
收入		 
(以百万计) 
外汇合约：
净销售额$4,162  $(1) $2  $3,753  $—  $—  
销售产品的成本$2,304  2  —  $2,088  12  5  
研究、开发和工程$552  1  —  $516  —  —  
一般和行政$129  —  —  $110  (5) (1) 
利率合约：
利息费用$59  (1) —  $60  —  —  
$1  $2  $7  $4  


  间接收益或(损失)数额
确认收益		 
三个月结束 
相当增益的位置或
(损失)确认
收入		 (二零二零年一月二十六日)一月二十七日，
2019
 (以百万计) 
未指定为套期保值工具的衍生品 
外汇合同 一般和行政主管 $—  $(10) 
外汇合同 利息和其他收入净额4  —  
共计 $4  $(10) 

信用风险或有特征
如果应用的信用评级低于投资等级，将违反上文讨论的衍生工具的信用风险或有规定，衍生工具的某些对手方可要求立即支付净负债头寸上的衍生工具。截至2020年1月26日，所有具有信用风险相关或有特征的、负债净额的衍生工具的总公允价值并不重要。
与银行签订衍生合约，一旦银行业绩不佳，将暴露于与信贷相关的损失。然而，应用的暴露被认为是不显著的。

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附注6应收账款净额
该公司与各金融机构签订了销售来自选定客户的应收账款和贴现本票的协议。应用性出售其应收帐款而无追索权。还不时应用客户通过各种金融机构签发的折扣信用证。信用证的贴现取决于许多因素，包括金融机构是否愿意对信用证进行贴现，以及这种安排的费用。
已售出$206百万美元464在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，应收账款分别为100万欧元。应用过不在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，客户签发的折扣信用证或贴现本票。销售应收账款和贴现信用证的融资费用列在所附的合并业务结算表中的利息费用中，并不是所列所有期间的重要费用。
应收账款减除可疑账户备抵后的美元30截至2020年1月26日和2019年10月27日APPLE主要向半导体和显示器行业的制造商销售其产品。尽管应用公司认为，其可疑账户备抵是足够的，是截至2020年1月26日的最佳估计数，但它继续密切监测客户的流动性以及行业和经济状况，这可能导致应用的估计数发生变化。
附注7合同余额
合同资产主要来自转让给客户的货物的应收款，这些货物的付款取决于技术签字，而不仅仅是时间的推移。合同负债包括未履行的与收到的预付款和超过确认收入的账单有关的履约义务。应用程序的合同资产和负债在每个报告期结束时按合同按合同列报。
合同资产一般归类为流动资产，并列入合并资产负债表中的其他流动资产。合同负债按履行义务何时履行和相关收入预计将被确认的时间分为流动负债或非流动负债。
每个报告所述期间结束时的合同余额如下：
(二零二零年一月二十六日)(一九二零九年十月二十七日)
(以百万计)
合同资产$136  $108  
合同负债$1,400  $1,336  
在截至2020年1月26日的三个月内，合同资产增加的主要原因是货物转让给客户，在这些货物的付款以技术签字为条件的情况下，合同资产在满足条件后重新归类为应收帐款净额为付款权，抵消了合同资产的增加。
在截至2020年1月26日的三个月内，应用确认收入约为$6012019年10月27日与合同负债有关的百万美元。合同负债的这一减少被新的产品和服务账单所抵消，这些产品和服务对客户的履约义务未得到履行，而且截至2020年1月26日，收入尚未得到确认。
有不在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，应用的应收账款和合同资产上确认的减值损失。
截至2020年1月26日，原估计期限为一年或一年以上的合同仍未履行履约义务的数额约为美元。772百万，其中大约有62%预计在12预计将在以下几个月内确认其余月份24几个月后。
该公司选择了现有的实用权宜之计，以排除原预期期限为一年或一年以下的合同未履行的履约义务的价值。

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附注8资产负债表细节
 
一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以百万计)
盘存
客户服务备件$1,203  $1,245  
原料818  802  
在制品619  575  
成品832  852  
$3,472  $3,474  
 
包括在成品存货中的是$6截至2020年1月26日百万美元13截至2019年10月27日，在销售交易不符合附注1所列应用的收入确认标准的客户地点新引入的系统有100万台。309百万美元318截至2020年1月26日和2019年10月27日的评价清单百万份。
一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以百万计)
其他流动资产
预付所得税和应收所得税$117  $96  
预付费用和其他541  485  
$658  $581  

有用寿命一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以年份计)(以百万计)
财产、厂房和设备，净额
土地及改善工程$256  $254  
建筑物和改善
3-30
1,611  1,590  
演示和制造设备
3-5
1,524  1,505  
家具、固定装置和其他设备
3-5
619  602  
在建152  120  
不动产、厂房和设备毛额4,162  4,071  
累计折旧(2,607) (2,542) 
$1,555  $1,529  

一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以百万计)
递延所得税和其他资产
非流动递延所得税和应收所得税$1,746  $1,766  
经营租赁使用权资产156  —  
其他资产287  265  
$2,189  $2,031  



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一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以百万计)
应付帐款和应计费用
应付帐款$1,043  $958  
薪酬和雇员福利452  559  
保修196  196  
应付股息193  192  
应付所得税159  160  
其他应计税款56  55  
应付利息59  38  
经营租赁负债，流动44  —  
其他367  353  
$2,569  $2,511  
 
 
一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以百万计)
其他负债
确定和退休后福利计划$214  $212  
经营租赁负债，非流动116  —  
其他196  163  
$526  $375  

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附注9企业合并
高井电气公司(Kokusai Electric Corporation)
2019年6月30日，Apply签订了股份购买协议(SPA)，以美元收购Kokusai电气公司(Kokusai Electric)的所有流通股。2.2十亿的现金。Kokusai电气公司是一家为内存、铸造和逻辑客户提供高生产率批量处理系统和服务的领先公司。这些系统补充应用的单晶片处理系统的组合.交易结束后，Kokusai电气将作为应用的业务单位半导体系统部门并继续以东京为基地，在日本的富山和韩国的天安拥有技术和制造中心。该交易须经监管批准和其他惯常的结束条件。

注10商誉、购买的技术和其他无形资产
商誉和购置的无形资产
所采用的与采购有关的采购价格分配方法是通过既定和普遍接受的估价技术来确定的。商誉是以购买价格超过分配给有形和可识别无形资产的数额之和减去所承担的负债的数额来衡量的。在购置之日，将所取得的资产(包括商誉)和承担的负债转让给一个或多个报告单位。通常，购置涉及一个单一的报告单位，因此不需要向多个报告单位分配商誉。如果在一项收购中获得的产品被分配给多个报告单位，商誉作为采购价格分配过程的一部分分配给各报告单位。
商誉和购买的使用寿命无限期的无形资产不摊销，但在每个财政年度第四季度，以及在情况的事件或变化表明资产的账面价值可能无法收回时，每年对其进行减值审查。评估商誉和无形资产的潜在减值需要作出重大判断，特别是在新兴市场。定期监测目前的业务状况，并考虑其他因素，包括但不限于不利的行业或经济趋势、重组行动和可能影响未来经营业绩的盈利预测较低。
为了检验商誉是否减值，APPLE首先进行定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更可能低于其账面价值。如果得出的结论是这样的，应用然后进行两步商誉损害测试.否则，两步商誉减值测试是不需要的.根据两步商誉减值测试，应用在第一步将每个报告单位的估计公允价值与其账面价值进行比较。应用程序根据收入和市场方法的权重确定每个报告单位的公允价值。如果报告单位的账面价值超过其公允价值，Apply将执行减值测试的第二步，以确定报告单位商誉的隐含公允价值。如果应用程序确定报告单位商誉的账面价值超过其隐含公允价值，应用将记录相当于差额的减值费用。
截至2020年1月26日，应用公司的报告部门包括半导体产品组和成像和过程控制组，这些部门合并后组成了半导体系统报告部门、应用全球服务以及显示和相邻市场。
评估商誉和无形资产减值需要作出重大判断。如果未来业务状况发生变化，应用软件将需要重新评估和更新其在未来减值分析中使用的预测和估计。如果这些未来分析的结果低于目前的估计数，届时可能会产生重大减值费用。
截至2020年1月26日和2019年10月27日的商誉详情如下：
 
 一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以百万计)
半导体系统$2,182  $2,182  
应用全球服务1,018  1,018  
展示及邻近市场199  199  
承载量$3,399  $3,399  
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应用公司购买的技术和无形资产概述如下：
一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以百万计)
采购技术，净额$61  $71  
无形资产有限寿命净额81  85  
共计$142  $156  
有限寿命购置的无形资产
应用摊销购买的无形资产的有限寿命使用直线法对估计的经济寿命的资产，从1到15好几年了。
应用评估长期资产的减值，每当事件或情况的变化，表明资产组的账面价值可能无法收回。应用程序根据资产预期产生的未贴现未来现金流量的数额评估资产的公允价值，并确认因使用资产而预计将产生的未贴现的未来现金流量估计数，加上预计处置资产的净收入(如果有的话)低于资产的账面价值时，确认减值损失。当应用确认减值时，应用将资产组的账面价值减少到可得和适当的可比市场价值，或根据贴现现金流量法将资产的估计公允价值降低到可比市场价值。
无形资产，如购买的技术，一般与企业收购有关。分配给无形资产的价值通常是基于对所获得的产品和技术的成功期望和生命周期的估计和判断。应用评估其无形资产的使用寿命，每个报告期，以确定事件和情况是否需要修订剩余的摊销期。此外，当事件或情况的变化表明无形资产的账面价值可能无法收回时，应用程序审查无形资产的减值。管理层认为，这些指标与估计数、竞争和经济环境的变化、技术进步和成本结构的变化相比，在实际产品接受程度上存在重大差异。
 
有限寿命无形资产详情如下：
 
 (二零二零年一月二十六日)(一九二零九年十月二十七日)
 购进
技术		其他
无形
资产		共计购进
技术		其他
无形
资产		共计
 (以百万计)
账面毛额：
半导体系统$1,449  $252  $1,701  $1,449  $252  $1,701  
应用全球服务33  44  77  33  44  77  
展示及邻近市场163  38  201  163  38  201  
公司和其他—  9  9  —  9  9  
总账面金额$1,645  $343  $1,988  $1,645  $343  $1,988  
累计摊销：
半导体系统$(1,406) $(172) $(1,578) $(1,400) $(168) $(1,568) 
应用全球服务(30) (44) (74) (30) (44) (74) 
展示及邻近市场(148) (37) (185) (144) (37) (181) 
公司和其他—  (9) (9) —  (9) (9) 
累计摊销$(1,584) $(262) $(1,846) $(1,574) $(258) $(1,832) 
承载量$61  $81  $142  $71  $85  $156  
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按部门分列的摊销费用详情如下：
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
(以百万计)
半导体系统$10  $11  
展示及邻近市场4  3  
共计$14  $14  

摊销费用记作下列类别：
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
 (以百万计)
产品销售成本$9  $9  
营销与销售5  5  
共计$14  $14  
截至2020年1月26日，预计未来摊销费用估计如下： 
 摊销
费用
 (以百万计)
2020年(剩余9个月)$38  
202139  
202224  
202311  
202410  
此后20  
共计$142  

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附注11借款便利和债务
该公司为各种货币的无担保借款提供最多美元的信贷便利。1.610亿美元，其中美元1.510亿美元由一组银行承诺的循环信贷协议组成，该协议定于2021年9月到期。该协议规定，以美元借款，利率按应用为每笔预付款选定的各种基准利率之一确定，加上根据应用公司的公共债务评级计算的保证金，其中包括财务契约和其他契约。剩余信贷额度约为$73有一百万都是日本银行的。在申请借款时，应聘者在这些便利条件下借款的能力须经银行批准，任何垫款都将按银行以日元计价的最基本参考利率指数化。
2019年8月，该公司与一批贷款人签订了定期贷款信贷协议。根据协议，贷款人承诺提供无担保的定期贷款，最多可达$。2.010亿美元的部分资金，应用计划收购所有的上市股份Kokusai电气，以支付相关的交易费用和费用，并为一般的公司用途。如果SPA所设想的交易在2020年6月30日或之前未完成，则放款人作出定期贷款的承诺将终止，该日期可延长至2020年6月30日。三个月在……上面二如果在适用日期，关闭的唯一剩余条件涉及所需的监管批准，则可单独使用。定期贷款，如提前偿还，将在下列任何一项支付利息二由应用选择的利率，加上可适用的保证金，根据应用的公共债务信用评级而有所不同，必须在定期贷款筹资日期三周年时全额偿还。
不在2020年1月26日和2019年10月27日，这些设施中的任何一个都有未偿还的款项，而应用公司没有使用这些信贷设施。在2011财政年度，应用公司设立了一个短期商业票据计划，最高可达$。1.5十亿美元。在2020年1月26日和2019年10月27日不没有任何未发行的商业票据。

截至2020年1月26日和2019年10月27日的未偿债务如下： 
本金
一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019		有效
利率		利息
发薪日期
 (以百万计)  
长期债务的当期部分
2.625高级票据%-应于2020年到期
$600  $600  2.640%  四月一日
长期债务当期债务总额600  600  
长期债务：
4.300高级债券%到期2021年
750  750  4.326%  六月十五日十二月十五日
3.900应于2025年到期的高级票据%
700  700  3.944%  四月一日
3.300高级债券到期的百分比2027
1,200  1,200  3.342%  四月一日
5.100高级债券%到期日期2035年
500  500  5.127%  四月一日
5.850高级债券到期的百分比2041年
600  600  5.879%  六月十五日十二月十五日
4.350高级债券到期的百分比2047年
1,000  1,000  4.361%  四月一日
4,750  4,750  
未摊销折扣共计(10) (10) 
未摊销债务发行费用共计
(26) (27) 
长期债务总额$4,714  $4,713  
债务总额$5,314  $5,313  

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附注12租赁
合同中包含租赁时，应用有权控制一段时间内使用已确定的资产，以换取考虑。应用租赁某些设施，车辆和设备在不可取消的经营租赁，其中许多包括选择续签。在计算使用权、资产和租赁负债时，合理地肯定将行使的选择权包括在内。应用程序的租约不包含影响租赁核算的剩余价值担保或重大限制。由于租约没有隐含利率，应用公司使用自租约开始之日起的增量借款利率，以衡量使用权、资产和负债。经营租赁费用一般在租赁期限内按直线确认.
适用选择实用权宜之计，将租赁部分和非租赁部分作为单一租赁部分，适用于所有租赁。对于一年或一年以下的租赁，应用选择不记录使用权、资产或租赁负债，并在到期时核算相关的租赁付款。
租赁费用和补充资料的构成部分如下： 
 三个月结束
(二零二零年一月二十六日)
(百万，百分比除外)
经营租赁费用$13  
加权平均剩余租赁期限(以年份为单位)5.5
加权平均贴现率1.8 %

与租赁有关的补充现金流量信息如下：

 三个月结束
(二零二零年一月二十六日)
(以百万计)
为经营租赁支付的经营现金流量$13  
为换取经营租赁负债而取得的使用权资产$5  

截至2020年1月26日，租赁负债期限如下： 
 经营租赁
财税(以百万计)
2020年(剩余9个月)$35  
202137  
202226  
202322  
202418  
此后30  
租赁付款总额$168  
较少估算的利息(8) 
共计$160  


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截至2019年10月27日，未来最低租赁付款如下： 
 租赁付款
财税(以百万计)
2020$45  
202134  
202224  
202321  
202417  
此后30  
$171  


注13股东权益、综合收益与股权补偿
累计其他综合收入(损失)
AOCI的构成部分除税后的变化如下：
 
未实现投资收益，净额符合现金流风险的衍生工具的未实现收益(损失)确定和退休后福利计划累积翻译调整共计
(以百万计) 
截至2019年10月27日的结余$11  $(16) $(188) $13  $(180) 
改叙前其他综合收入(损失)3  (9) —  —  (6) 
再从AOCI中重新分类(1) (1) —  —  (2) 
其他综合收入(损失)，扣除税后2  (10) —  —  (8) 
截至2020年1月26日的余额$13  $(26) $(188) $13  $(188) 

投资未实现收益(亏损)，净额符合现金流风险的衍生工具的未实现收益(损失)确定和退休后福利计划累积翻译调整共计
(以百万计) 
截至2018年10月28日的余额$7  $(9) $(137) $14  $(125) 
采用新的会计准则(A)(17) —  —  —  (17) 
改叙前其他综合收入(损失)5  (12) —  —  (7) 
从AOCI中重新分类的金额—  (5) —  —  (5) 
其他综合收入(损失)，扣除税后5  (17) —  —  (12) 
截至2019年1月27日的余额$(5) $(26) $(137) $14  $(154) 
(A)-与采用2016-01年会计准则更新(ASU)有关的改叙调整数金融工具-总体(分主题825-10)：金融资产和金融负债的确认和计量2019年第一季度。
在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，AOCI重新分类的金额对净收入的影响并不显著。
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股票回购计划
2018年2月，董事会批准了一项普通股回购计划，授权总额不超过美元。6.0十亿美元的回购。截至2020年1月26日，大约$1.7根据这一回购计划，仍有10亿美元可用于未来的股票回购。
下表汇总了应用公司截至2020年1月26日和2019年1月27日三个月的股票回购情况：
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
 (单位：百万，每股除外) 
回购的普通股股份3  22  
回购股票的成本$200  $750  
每股平均价格$58.62  $34.04  
应用先进先出(FIFO)方法在成本法下记录国库券的购买情况.在重新发行国库股票时，超过购置成本的数额将贷记为额外支付的资本。如果应用程序以低于其购置成本的数额发行国库股票，而与先前的国库股票交易有关的额外资本支付不足以弥补购置成本与再发行价格之间的差额，则这一差额将计入留存收益。
股利
2019年12月，应用公司董事会宣布季度现金红利，应于2020年3月支付，金额为美元0.21每股。截至2020年1月26日和2019年1月27日止的三个月内支付的股息总计为美元。192百万目前应用的现金红利预计将继续按季度支付，尽管未来任何现金红利的申报由董事会自行决定，并将取决于应用的财务状况、业务结果、资本要求、业务条件和其他因素，以及董事会确定现金红利符合应用公司股东的最佳利益。
股份补偿
申请有股东批准的股权计划，员工股票激励计划，该计划允许授予员工股票奖励，包括股票期权，限制性股票，限制性股票单位，绩效股和业绩单位。此外，该计划还规定向非雇员董事自动授予限制性股票单位，并允许向非雇员董事和顾问发放股份奖励。根据该计划作出的基于股份的奖励，在某些情况下，如果改变了对应用的控制，可能会被加速归属。应用也有二员工股票购买计划，一一般为美国雇员，第二为国际子公司的雇员(统称ESPP)，使符合资格的雇员能够购买应用普通股。
在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，应用确认的基于股票的补偿费用相关权益奖励和espp股票。以股份为基础的补偿对业务结果的影响如下：
 
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
 (以百万计)
产品销售成本$31  $22  
研究、开发和工程35  24  
营销与销售11  8  
一般和行政16  11  
股份报酬总额$93  $65  
2020年财政年度第一季度的股票费用与前一年同期相比有所增加，主要原因是与奖励有关的费用，该规定在2020年第一季度生效，允许在符合资格退休的情况下部分加速归属。
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与基于股票的奖励相关的费用，仅受基于时间的归属要求的限制，较少预期的没收，在整个奖励的服务期内以直线确认。授予某些高管的股份奖励允许在基于年龄和服务年限的符合资格退休的情况下部分加速归属。与业绩为基础的股权奖励相关的成本，包括业绩和市场目标，在服务期间的每一阶段都得到确认。与业绩目标有关的公平奖励费用是根据对适用的业绩目标实现可能性的评估得出的。对于基于市场目标的股权奖励，成本是根据100实现目标的百分比。
截至2020年1月26日，应用公司拥有$533在未确认的赔偿费用总额中，扣除估计的没收额，涉及根据应用的espp发放的股票奖励和股份，这些费用将在加权平均期间内确认2.9好几年了。截至2020年1月26日，57根据“员工股票奖励计划”，100万股可用于发放股票奖励，另外还可获得一笔额外的股票奖励。13可根据ESPP发行的百万股股票。

限制性股票单位，限制性股票，业绩股和业绩股
截至二零二零年一月二十六日止的三个月内，根据应用的股权补偿计划，任何限制股、限制股、表现股及表现单位的变动摘要如下：
股份加权
平均
批地日期
公允价值
 (百万美元，但每股数额除外)
截至2019年10月27日未缴18  $35.78  
获批5  $53.61  
既得利益(7) $30.76  
取消—  $39.47  
截至2020年1月26日未缴16  $44.14  
截至2020年1月26日，1.3在达到一定水平的业绩目标的基础上，还可以获得100万项额外的绩效奖励。
在2020年财政年度第一季度，某些高管获得了奖励，这些奖励取决于标准普尔500指数(Standard&Poor‘s 500 Index)中由公司组成的同行集团调整后的营业利润率目标水平和股东总回报(TSR)的目标水平。每个度量都将被加权。50%，并将在三-年期。
这些奖励只有在业绩目标实现时才有资格授予，只有在每一适用的归属日期仍由应用公司雇用的情况下，才有资格授予，但须符合以下所述的符合资格的退休条件。之后可能全部归属的股份数量。三年范围从0%200目标金额的%。奖励规定了部分支付的基础上的实际表现在结束时三-按年龄和服务年数计算的符合资格退休的情况下的工作年限。
按调整后的业务差额的目标水平计算的授标部分的公允价值是在赠款之日估计的。如果业绩目标在业绩期间结束时未达到，则不承认任何补偿费用，并且任何先前确认的薪酬费用都被逆转。预期费用是根据可能授予并反映在服务期间的部分裁定额计算的，并因估计的没收而减少。
在授予之日，采用蒙特卡洛模拟模型估计奖励中受相对股东总回报目标水平影响的部分的公允价值。补偿费用是根据下列假设确认的100实现TSR目标的百分比，即使TSR的阈值水平从未达到，也不会被逆转，并且在服务期内得到反映，并因估计的没收而降低。
员工股票购买计划
根据ESPP，基本上所有雇员都可以通过扣除工资来购买应用普通股，价格等于85应用普通股在每种股票开始或结束时公允市场价值下限的百分比6-月购买期，但须受某些限制。在截至2020年1月26日和2019年1月27日这三个月中，没有人购买。补偿费用是在Black-Soles模型下使用雇员购买权的公允价值计算的。

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注14所得税
应聘者对所得税和实际税率的规定受到税前收入的地理构成的影响，其中包括税率不同的司法管辖区、有条件的减税税率和其他所得税优惠措施。它还受到不同时期之间不一致的事件的影响，例如所得税法的变化和前几年所得税申报的解决。
2017年12月22日，美国政府颁布了减税和就业法案(税法)。“税法”包括影响从2019年财政年度开始实施的规定，包括一项旨在对全球无形低税率收入征税的条款(GILTI)。因此，应用公司实现了税收优惠美元。462019年第一季度百万美元。2019年6月14日，美国政府发布了一些条例，对“税收法案”中的GILTI条款的解释产生了重大影响。因此，APPLE撤销了2019年上半年实现的税收优惠。
2020年和2019年第一季度的实际税率为11.2百分比和13.2分别占百分比。2020年财政年度第一季度的有效税率低于上一财政年度同期，主要原因是不确定的税收状况和基于股票的补偿带来的超额税收优惠。这部分被2020财政年度第一季度税收支出增加所抵消，原因是2019年财政年度第一季度GILTI在2019年6月14日发布条例之前对GILTI实施了税收优惠，导致该福利不再可实现。


注15保证、保证和意外情况 
保修
保修准备金的变动情况如下：
 
三个月结束 
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
 (以百万计)
期初余额$196  $208  
发出的保证40  39  
与原有保证有关的准备金变动(3) 1  
储备消耗(37) (48) 
期末余额$196  $200  
 应用产品的销售通常有一个保证12安装后的一个月。担保费用估计数的备抵是在确认收入时记录的。零件和劳动属于保证协议的范围。保修条款是根据历史经验，按产品，配置和地理区域。季度保修消费通常与前四个季度的销售相关，季度保修条款通常与本季度的销售相关。
担保
在正常的业务过程中，应用程序根据应用或其子公司发起的某些交易的要求，向第三方提供备用信用证或其他担保工具。截至2020年1月26日，根据这些担保协议，应用程序可能需要支付的潜在最高金额约为$。105百万应用程序未记录与这些担保协议有关的任何责任，超出了对所担保的基本交易进行适当核算所需的责任。应用程序不认为，根据现有的历史经验和资料，很可能需要根据这些担保协议支付任何款项。
该公司还与多家银行签订了协议，以便利其在全球范围内的附属银行业务，包括透支安排、签发银行担保和信用证。截至2020年1月26日，应用公司已向银行提供了大约美元的家长担保。150以支付这些安排。

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法律事项
Application不时收到第三方(包括客户和供应商)的通知，要求赔偿、诉讼支持、付款或其他与对他们提出的索赔有关的诉讼。此外，应用公司不时收到第三方的通知，声称该公司可能或正在侵犯或滥用其知识产权或其他权利。适用的法律程序也受到在正常业务过程中出现的各种其他法律程序和索赔要求的制约，这些法律程序和索赔包括主张的和未提出的。 
虽然上述事项、索偿要求和诉讼程序的结果无法肯定地预测，但应用公司并不认为任何情况都会对其综合财务状况或业务结果产生重大影响。

注16工业部门业务
应用程序三可报告的部分是：半导体系统，应用全球服务，显示和邻近市场。根据会计文献的定义，应用公司的首席经营决策者已被确定为总裁和首席执行官，负责审查经营业绩，就整个公司的资源分配和业绩评估作出决定。根据应用公司截至2020年1月26日的管理组织结构和每个部门的特点，提出了分部信息。这一内部财务结构的未来变化可能会导致应用程序的报告部分发生变化。
半导体系统报告部门包括用于蚀刻、快速热处理、沉积、化学机械平坦化、计量和检查、晶圆封装和离子注入的半导体资本设备。
应用全球服务部门提供综合解决方案，以优化设备和工厂的性能和生产力，包括备件、升级、服务、某些重新制造的早期生产设备以及半导体、显示器和其他产品的工厂自动化软件。
显示器和邻近市场部门包括用于制造液晶显示器(Lcd)、有机发光二极管(OLEDs)、设备升级和灵活涂层系统的产品，以及用于电视、显示器、笔记本电脑、个人电脑、智能手机和其他面向消费者的设备的其他显示技术。
每个运营部门分别管理，并有单独的财务结果，由应用的首席经营决策者审查。每个可报告的部分包含密切相关的产品，这些产品对于特定的部分是独一无二的。部分营业收入是根据应用公司首席经营决策者使用的内部业绩指标来确定的。首席运营决策者不使用总资产信息来评估运营部门。
应用程序直接从内部管理报告系统获得分部结果。用于得出可报告部分结果的会计政策与用于外部报告目的的会计政策基本相同。管理层根据包括订单、销售净额和营业收入在内的多项指标衡量每个可报告部门的业绩。管理部门使用这些结果来评估每个可报告段的性能，并为其分配资源。
公司和其他类别包括制造太阳能光伏电池和组件的产品收入以及销售产品的成本，以及某些未分配给其报告部门并在公司一级单独管理的业务费用。这些业务费用包括与基于份额的薪酬有关的费用；在公司一级提供的某些管理、财务、法律、人力资源和研究、开发和工程职能；以及未吸收的信息技术和占用。此外，应用程序不向其报告的部门分配重组和资产减值费用，也不分配与重组行动有关的任何相关调整，除非这些行动涉及具体的可报告部分。部分营业收入也不包括利息收入/费用及其他财务费用和所得税。管理层在衡量应报告部分的业绩时不考虑未分配的费用。
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每个报告部门的销售净额和营业收入(亏损)如下： 
三个月结束
净销售额操作
收入(损失)
 (以百万计)
(二00二年一月二十六日)
半导体系统$2,814  $915  
应用全球服务997  278  
展示及邻近市场332  38  
公司和其他19  (189) 
共计$4,162  $1,042  
2019年1月27日：
半导体系统$2,268  $631  
应用全球服务962  285  
展示及邻近市场507  115  
公司和其他16  (123) 
共计$3,753  $908  

半导体系统和显示器及邻近市场的收入在某一时间点被确认。适用的全球服务收入在某一时刻确认为有形货物，如备件和设备，随着时间的推移，确认为服务协议。长期确认的大部分收入是在合同生效后12个月内确认的。
按地理区域分列的销售净额按产品运往的客户设施地点确定如下：
三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
 (百万，百分比除外)
中国$1,272  31 %$968  26 %
韩国508  12 %572  15 %
台湾1,365  33 %656  18 %
日本351  8 %651  17 %
东南亚72  2 %160  4 %
亚太3,568  86 %3,007  80 %
美国441  10 %450  12 %
欧洲153  4 %296  8 %
共计$4,162  100 %$3,753  100 %
在所述期间，按最终用途应用程序计算的半导体系统净销售额如下：
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
铸造、逻辑和其他68 %44 %
动态随机存取存储器15 %21 %
闪存17 %35 %
100 %100 %
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包括在公司和其他部门的对账项目如下： 
三个月结束 
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
 (以百万计)
未分配净销售额$19  $16  
未分配的产品销售成本和费用(115) (74) 
股份补偿(93) (65) 
共计$(189) $(123) 

在截至2020年1月26日的三个月中，以下客户至少占了应用的净销售额的10%，对这些客户的销售包括来自多个可报告部分的产品和服务。
 
占净销售额的百分比 
台湾半导体制造有限公司29 %
三星电子有限公司14 %

31
目录
第2项转轨管理的财务状况与经营效果分析
除了所附的合并财务报表和附注外，还提供了以下管理层的讨论和分析，要充分了解应用的经营结果和财务状况，请结合本表格10-Q中所列的合并财务报表和附注以及公司于2019年12月13日提交的10-K表中所载2019年10月27日终了会计年度的财务报表和附注阅读。
本报告载有前瞻性陈述，涉及许多风险和不确定因素.前瞻性声明的例子包括：应用公司未来的财务或经营业绩、客户需求和支出、最终用途需求、应用和市场及行业趋势和展望、冠状病毒COVID-19爆发对应用公司业务和财务业绩的影响、现金流量和现金部署战略、股息申报、股票回购、业务战略和优先事项、成本和成本控制、产品、竞争地位、管理层对未来业务、研究和开发、战略收购和投资的计划和目标，包括拟收购Kokusai Electric Corporation(Kokusai Electric)、增长机会、重组活动、积压、营运资本、流动性、投资组合和政策、税收、供应链、制造业、房地产、法律诉讼和索赔，以及其他非历史事实的陈述，以及它们的基本假设。前瞻性声明可能包含诸如“可能”、“将”、“应该”、“可能”、“会”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“意图”、“潜力”和“继续”、这些术语的负面词或其他类似术语。所有前瞻性陈述都受到风险和不确定因素以及其他重要因素的影响，包括下文和本报告其他部分第二部分第1A项“风险因素”中讨论的那些因素。这些因素和许多其他因素可能会影响应用的未来财务状况和经营业绩，并可能导致实际结果与基于本文件或其他方面的前瞻性声明的预期大不相同。前瞻性报表是以管理层的估计为基础的。, 截至本合同之日的预测和预期，应用公司不承担修改或更新任何此类报表的义务。

32
目录
概述
为半导体、显示器和相关行业提供制造设备、服务和软件。APPLE的客户包括半导体晶片和芯片、液晶和有机发光二极管(Oded)显示器和其他电子设备的制造商。这些客户可以使用他们在自己的最终产品中生产的产品，或者将这些产品出售给其他公司，用于先进的电子元器件。应用公司的每一项业务都受到不同行业条件的影响，因为对制造设备和服务的需求可能会根据芯片、显示技术和其他电子设备的供应和需求以及全球经济和市场条件等其他因素以及制造工艺技术进步的性质和时间而发生变化。
应用在三个可报告的部门运作：半导体系统，应用全球服务，显示和邻近市场。每个应报告部分的财务信息摘要载于合并精简财务报表附注16。对可能影响应用程序操作的因素的讨论载于第二部分“风险因素”(第二部分，第1A项)。产品开发和制造活动主要发生在美国、欧洲、以色列和亚洲。应用的广泛的设备和服务产品是高度技术性的，主要通过直接销售力量销售。
APPLE公司的业绩主要是由客户在资本、设备和服务方面的支出驱动的，这些资金和服务用于支持关键的技术转型，或增加生产量，以满足全球对半导体和显示器的需求。虽然某些现有技术可以适应新的要求，但有些应用程序需要一种完全不同的技术方法。客户对制造设备的投资时机也受到下一代工艺开发时机的影响，以及为满足终端市场需求而扩大产能的时机。根据这些情况，应用的结果可能与去年相比有很大的差异，也可能有季度以上的差异.

下表列出了所述期间的某些重要计量：
 
 三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (单位：百万，但每股数额和百分比除外)
净销售额$4,162  $3,753  $409  
毛利率 44.6 %44.4 %0.2分 
营业收入$1,042  $908  $134  
操作裕度 25.0 %24.2 %0.8分 
净收益$892  $771  $121  
稀释后每股收益$0.96  $0.80  $0.16  

2020和2019财政年度各有52周，2020和2019财政年度的头三个月各有13周。
在2020年财政年度的头三个月，半导体设备客户继续对新技术转型进行战略投资。在先进和成熟的铸造-逻辑节点的客户投资的带动下，铸造和逻辑支出与上年同期相比有所增加。与前一年同期相比，内存客户的支出较低，因为他们推迟了新增产能，降低了工厂利用率，以应对过剩的工业供应和库存水平。与前一年同期相比，2020年第一季度半导体系统的总收入有所增加。由于设备安装基地的增加，以及长期服务协议的收入与上年同期相比，长期服务协议的收入持续增长，该公司的服务业务出现了小幅增长。由于对移动产品和电视显示器制造设备的需求持续疲软，与去年同期相比，APPLE的显示器和邻近市场收入下降。
最近在中国爆发的冠状病毒COVID-19已经影响并可能进一步影响应用公司的业务、客户和供应商，因为隔离、工厂关闭以及与疫情有关的旅行和物流限制。根据目前的事实，冠状病毒COVID-19的爆发预计不会对应用公司2020财政年度的财务业绩产生重大影响，但预计该年度的收入时间将发生变化。情况仍然变化无常，应用公司正与员工、客户和供应商合作，积极管理其应对措施。
33
目录
业务结果
净销售额
所述期间的销售净额如下：
三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (百万，百分比除外)
半导体系统$2,814  68 %$2,268  60 %24 %
应用全球服务997  24 %962  26 %4 %
展示及邻近市场332  8 %507  14 %(35)%
公司和其他19  — %16  — %19 %
共计$4,162  100 %$3,753  100 %11 %

在截至2020年1月26日的三个月中，与前一年同期相比，净销售额增加的主要原因是客户对半导体设备的投资增加，部分抵消了客户对显示制造设备投资减少的影响。半导体系统部门仍然是净销售额的最大贡献者。
按地理区域分列的销售净额按产品运往的客户设施地点确定如下：
三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (百万，百分比除外)
中国$1,272  31 %$968  26 %31 %
韩国508  12 %572  15 %(11)%
台湾1,365  33 %656  18 %108 %
日本351  8 %651  17 %(46)%
东南亚72  2 %160  4 %(55)%
亚太3,568  86 %3,007  80 %19 %
美国441  10 %450  12 %(2)%
欧洲153  4 %296  8 %(48)%
共计$4,162  100 %$3,753  100 %11 %

截至2020年1月26日的三个月内，所有地区的净销售额与上年同期相比均有变化，主要反映了半导体和显示器制造设备支出的变化。截至2020年1月26日的三个月内，对台湾和中国大陆客户的净销售额较上年同期有所增加，主要原因是对半导体制造设备的投资增加。此外，中国净销售额的变化被客户在展示制造设备上的支出减少部分抵消。截至2020年1月26日的三个月内，所有其他地区对客户的净销售额均较上年同期下降，主要原因是对半导体和显示器制造设备的投资减少。
34
目录
毛利率
所述期间的毛利率如下： 
 三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 
毛利率 44.6 %44.4 %0.2分 
截至2010年1月26日的三个月毛利率与上年同期相比略有增加，主要原因是净销售额的增加以及客户和产品组合的有利变化。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月中，毛利率分别包括3100万美元和2200万美元的股票补偿费用。
研究、开发和工程
所述期间的研究、开发和工程(RD&E)费用如下：
 三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (以百万计)
研究、开发和工程$552  $516  $36  
APPLE公司未来的经营业绩在很大程度上取决于它在设备和服务产品方面保持竞争优势的能力。开发周期从12至36个月不等，具体取决于产品是现有产品的增强(通常开发周期较短)，还是新产品(通常开发周期较长)。大多数应用的现有产品来自于涉及新技术、新材料和新工艺的内部开发活动和创新。在某些情况下，应用获得现有或新产品领域的技术，以补充其现有技术能力，并减少进入市场的时间。
管理层认为，必须继续对研发和教育进行大量投资，以确保创新技术能够满足客户最先进设计的当前和预期要求。为了继续提供新产品和新技术，APPLE公司一直保持并打算继续致力于在研发和开发方面的投资。
在截至2020年1月26日的三个月内，研发和教育费用与前一年同期相比有所增加，主要原因是增加了员工人数，并增加了与股票薪酬和可变薪酬相关的费用。这一增长反映了应用在产品开发计划上的持续投资，符合公司的战略。APPLE继续优先考虑现有的技术能力和当前及新市场的关键研究和开发项目的研发投资，重点是半导体技术。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，研发与评估费用分别包括3500万美元和2400万美元的股票补偿费用。
营销与销售
所述期间的营销和销售费用如下：
 
 三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (以百万计)
营销与销售$135  $131  $4  
在截至2020年1月26日的三个月里，营销和销售费用与2019财政年度同期相比略有增加，主要原因是基于股票的补偿费用增加。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，营销和销售费用分别包括1100万美元和800万美元的股票补偿费用。
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目录
一般和行政
所述期间的一般和行政费用如下：
 三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (以百万计)
一般和行政$129  $110  $19  
截至2020年1月26日的三个月内，G&A支出与上一年同期相比有所增加，主要原因是与企业合并活动、可变薪酬和基于股票的薪酬相关的费用增加。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，G&A的支出分别包括1600万美元和1100万美元的股票补偿费用。
利息费用和利息及其他收入(损失)，净额
所述期间的利息费用和利息及其他收入(损失)净额如下：
 三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (以百万计)
利息费用$59  $60  $(1) 
利息和其他收入净额$22  $40  $(18) 
发生的利息开支主要与已发行的高级无担保票据有关。截至2010年1月26日的三个月，利息支出与前一年同期相比保持相对持平。
截至2020年1月26日的三个月，利息和其他收入与2019财政年度同期相比有所下降，主要原因是2019年第一季度股票投资证券未实现收益增加。
所得税
所述期间的所得税和实际税率规定如下： 
 三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (百万美元，百分比除外)
所得税准备金$113  $117  $(4) 
有效税率11.2 %13.2 %(2)点 
应聘者对所得税和实际税率的规定受到税前收入的地理构成的影响，其中包括税率不同的司法管辖区、有条件的减税税率和其他所得税优惠措施。它还受到不同时期之间不一致的事件的影响，例如所得税法的变化和前几年所得税申报的解决。
2017年12月22日，美国政府颁布了减税和就业法案(税法)。“税法”包括影响从2019年财政年度开始实施的规定，包括一项旨在对全球无形低税率收入征税的条款(GILTI)。因此，应用公司在2019年第一季度实现了4 600万美元的税收优惠。2019年6月14日，美国政府发布了一些条例，对“税收法案”中的GILTI条款的解释产生了重大影响。因此，APPLE撤销了2019年上半年实现的税收优惠。
2020年和2019年第一季度的实际税率分别为11.2%和13.2%。2020年财政年度第一季度的实际税率低于上一财政年度同期，主要原因是不确定的税收状况和基于股票的补偿带来的超额税收优惠。这部分被2020财政年度第一季度税收支出增加所抵消，原因是2019年财政年度第一季度GILTI在2019年6月14日发布条例之前对GILTI实施了税收优惠，导致该福利不再可实现。

36
目录
段信息
应用报告财务业绩分为三个部分：半导体系统、应用全球服务和显示及邻近市场。关于每一可报告部分的产品和服务以及财务数据的说明见“合并精简财务报表说明”注16。
公司和其他类别包括制造太阳能光伏电池和组件的产品收入以及销售产品的成本，以及某些未分配给其报告部门并在公司一级单独管理的业务费用。这些业务费用包括基于股份的薪酬的费用；在公司一级提供的某些管理、财务、法律、人力资源和研发和教育职能；以及未吸收的信息技术和占用。此外，应用程序不向其报告的部门分配重组和资产减值费用，也不分配与重组行动有关的任何相关调整，除非这些行动涉及具体的可报告部分。
下文将讨论每个可报告部分的结果。
半导体系统段
半导体系统部门主要由用于制造半导体芯片的资本设备组成。半导体工业在资本设备上的支出是由对先进电子产品的需求驱动的，这些产品包括智能手机和其他移动设备、服务器、个人计算机、汽车设备、存储设备和其他产品，以及制造工艺技术进步的性质和时间，因此受到不同行业条件的影响。开发工作的重点是解决客户在晶体管、互连、图案化和封装性能方面的关键技术挑战，因为设备的规模达到了先进的技术节点。
在2020年财政年度的头三个月，半导体设备客户继续对新技术转型进行战略投资。在先进和成熟的铸造-逻辑节点的客户投资的带动下，铸造和逻辑支出与上年同期相比有所增加。与前一年同期相比，内存客户的支出较低，因为他们推迟了新的产能增加，并降低了他们的工厂利用率，以应对过剩的工业供应和库存水平。与前一年同期相比，2020年第一季度半导体系统的总收入有所增加。
所述期间的某些重要措施如下： 
 三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (百万，百分比和比率除外)
净销售额$2,814  $2,268  $546  24 %
营业收入 $915  $631  $284  45 %
操作裕度 32.5 %27.8 %4.7分 


在所述期间，按最终用途应用程序计算的半导体系统净销售额如下：
三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
铸造、逻辑和其他68 %44 %
动态随机存取存储器15 %21 %
闪存17 %35 %
100 %100 %
截至2020年1月26日的三个月的净销售额与前一年同期相比有所增加，主要原因是铸造、逻辑和其他客户的支出增加，而内存客户的支出减少部分抵消了这一增长。截至2020年1月26日的三个月的营业利润率与上年同期相比有所增加，主要反映了净销售额的增加以及客户和产品结构的有利变化，但研发和开发费用的增加部分抵消了这一增长。在截至2020年1月26日的三个月里，两个客户各自至少占了这一部门净销售额的10%，合计占该部门总净销售额的56%，其中一个客户约占该部门净销售额的39%。
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目录
以下地区至少占半导体系统部门一个或多个期间净销售额的30%。
 
 三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (百万，百分比除外)
台湾$1,179  42%  $469  21%  151 %

应用全球服务部分
应用全球服务部门提供综合解决方案，以优化设备和工厂的性能和生产力，包括备件、升级、服务、某些重新制造的早期生产设备以及半导体、显示器和太阳能产品的工厂自动化软件。
对应用全球服务的服务解决方案的需求是由应用的庞大和不断增长的制造系统安装基础驱动的，客户需要缩短停摆时间，提高设备性能和产量，优化工厂产量和运营成本。影响应用全球服务公司备件和服务销售的行业条件主要是半导体制造商的晶片启动增加和持续强劲的利用率、设备安装基础的增长、更新工具服务强度的增加以及该公司销售更全面的服务协议的能力。
所述期间的某些重要措施如下：
 三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (百万，百分比和比率除外)
净销售额$997  $962  $35  4 %
营业收入 $278  $285  $(7) (2)%
操作裕度 27.9 %29.6 %(1.7)点 

截至2020年1月26日的三个月的净销售额与前一年同期相比有所增加，主要原因是客户在综合服务协议和遗留系统上的支出增加，但由于客户在半导体零部件上的支出减少，部分抵消了这一增长。截至2020年1月26日的三个月营业收入和营业利润率与上年同期相比有所下降，主要原因是为支持业务增长而增加了员工人数。在截至2020年1月26日的三个月中，三个客户分别占了这一部门总净销售额的10%以上。
在本报告所述期间，没有一个地区至少占应用全球服务部门总净销售额的30%。



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显示及邻近市场
显示器和邻近市场部门包括生产液晶和OLED显示器的产品，以及用于电视、显示器、笔记本电脑、个人电脑、电子平板电脑、智能手机和其他面向消费者的设备、设备升级和灵活涂层系统的其他显示技术。该部门的重点是扩大其存在，通过技术差异化的设备制造大型液晶电视，OLED，低温多晶硅(LTPS)，金属氧化物和触摸屏部门；以及开发产品，为客户提供更好的性能和产量。显示器行业的增长主要取决于消费者对越来越大、更先进的电视以及下一代移动设备越来越大、更高分辨率的显示器的需求。
与前一年同期相比，应用显示器和邻近市场部门的市场环境的特点是对移动产品和电视制造设备的需求疲软。此外，客户在显示器和邻近市场市场的不均衡消费模式，可能会导致季度和同比的大幅波动。
所述期间的某些重要措施如下：
 三个月结束
一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (百万，百分比和比率除外)
净销售额$332  $507  $(175) (35)%
营业收入 $38  $115  $(77) (67)%
操作裕度 11.4 %22.7 %(11.3)分 

截至2020年1月26日的三个月净销售额与上年同期相比有所下降，主要原因是客户对移动和电视显示器制造设备的投资减少。截至2020年1月26日的三个月营业收入和营业利润率与上年同期相比有所下降，反映出净销售额下降以及客户和产品组合的不利变化。在截至2020年1月26日的三个月中，四个客户至少占了这一部门净销售额的10%，这些客户合计约占该部门净销售额的82%，其中一个客户约占净销售额的32%。
在所述的一个或多个时期内，下列区域至少占显示器和邻近市场部分总净销售额的30%：
 
 三个月结束
 一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019		变化
 (百万，百分比除外)
中国$304  92%  $477  94%  (36)% 


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金融状况、流动性与资本资源
应用程序的现金、现金等价物和投资包括：
 
一月二十六日，
2020		十月二十七日
2019
 (以百万计)
现金和现金等价物$3,424  $3,129  
短期投资536  489  
长期投资1,713  1,703  
现金、现金等价物和投资共计$5,673  $5,321  
现金的来源和用途
由(用于)业务、投资和筹资活动提供的现金摘要如下：
 
三个月结束 
(二零二零年一月二十六日)(一九二零九年一月二十七日)
 (以百万计)
业务活动提供的现金$987  $834  
用于投资活动的现金$(162) $(66) 
用于筹资活动的现金$(530) $(1,016) 
经营活动
截至2020年1月26日的三个月，营业活动的现金为9.87亿美元，反映了根据非现金费用和营运资本组成部分变化的影响调整后的净收入。非现金费用包括折旧、摊销、股票补偿和递延所得税.与前一年同期相比，2020财政年度前三个月业务活动提供的现金有所增加，主要原因是现金收款增加，对供应商的付款减少，以及可变补偿，但所得税支付增加抵消了这一增加。
该公司与各金融机构签订了销售来自选定客户的应收账款和贴现本票的协议。应用性出售其应收帐款而无追索权。还不时应用客户通过各种金融机构签发的折扣信用证。信用证的贴现取决于许多因素，包括金融机构是否愿意对信用证进行贴现，以及这种安排的费用。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，应用程序分别售出了2.06亿美元和4.64亿美元的应收账款。在截至2020年1月26日和2019年1月27日的三个月内，申请的未贴现客户信用证或贴现本票。
截至2020年1月26日，该公司的营运资本为62亿美元，截至2019年10月27日为58亿美元。
截至2020年1月26日和2019年1月27日这三个月的销售业绩分别为59天。未付销售天数因发运时间和付款条件不同而有所不同，主要原因是收入增加，与上一年同期相比，应收账款保理额减少，抵消了收入增加的影响。
投资活动
在截至2020年1月26日的三个月内，应用了1.62亿美元的现金进行投资活动。在截至2020年1月26日的三个月中，资本支出总额为1.02亿美元，投资购买额、销售收益和投资期限为6000万美元。
APPLE的投资组合主要包括投资级货币市场共同基金、美国国债和代理证券、市政债券、公司债券、抵押贷款支持证券和资产支持证券以及股票证券。应用程序定期监测其投资组合中的信用风险，并采取适当措施，包括出售某些证券，以便根据其投资政策审慎管理这些风险。
筹资活动
在截至2020年1月26日的三个月期间，应用了5.3亿美元的现金用于融资活动，主要包括回购2亿美元的普通股，向股东发放1.92亿美元的现金红利，以及为既得股本奖励扣缴税款1.53亿美元。
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2019年12月，应用公司董事会宣布季度现金红利，应于2020年3月支付，每股0.21美元。目前应用的现金红利预计将继续按季度支付，尽管未来任何现金红利的申报由董事会自行决定，并将取决于应用的财务状况、业务结果、资本要求、业务条件和其他因素，以及董事会确定现金红利符合应用公司股东的最佳利益。
该银行为各种货币的无担保借款提供了多达16亿美元的信贷便利，其中15亿美元包括与预定于2021年9月到期的一组银行的一项已承诺的循环信贷协议。该协议规定以美元借款，利率以每笔垫款所选择的两种利率之一为基准，并包括自2020年1月26日起适用的财务契约和其他契约。其余的信贷额度约为7 300万美元，由日本银行提供。在申请借款时，应聘者在这些便利条件下借款的能力须经银行批准，任何垫款都将按银行以日元计价的最基本参考利率指数化。
2019年8月，该公司与一批贷款人签订了定期贷款信贷协议。根据协议，两家银行承诺提供一笔高达20亿美元的无担保定期贷款，用于资助应用集团计划收购Kokusai Electric的所有流通股，支付相关交易费用和费用，并用于一般公司用途。如果“股票购买协议”(SPA)所设想的交易在2020年6月30日或之前未完成，则放款人作出定期贷款的承诺将终止。如果在适用日期内，唯一剩余的结束条件涉及所需的监管批准，则该日期可在两次分别延长3个月。定期贷款，如果提前偿还，将按应用选择的两种利率之一的利息，加上可适用的保证金，这根据应用的公共债务信用评级，必须在定期贷款的筹资日期三周年时全额偿还。
在2020年1月26日和2019年10月27日，这些设施中的任何一个都没有欠款，应用没有使用这些信贷设施。
2011财政年度，应用公司设立了一个短期商业票据计划，金额高达15亿美元.截至2020年1月26日，应用没有任何商业票据未发行，但今后可能会在此计划下不时发行商业票据。
截至2020年1月26日，已申请的高级无担保票据本金总额为54亿美元。关于现有债务的进一步讨论，见“合并精简财务报表说明”附注11。应用程序可寻求对其现有债务进行再融资，并可能引起额外负债，这取决于应用的资本要求和融资的可得性。
在正常的业务过程中，应用程序根据应用或其子公司发起的某些交易的要求，向第三方提供备用信用证或其他担保工具。截至2020年1月26日，根据这些担保协议，应用程序未来可能需要支付的最高金额约为1.05亿美元。应用程序未记录与这些担保协议有关的任何责任，超出了对所担保的基本交易进行适当核算所需的责任。应用程序不认为，根据现有的历史经验和资料，很可能需要根据这些担保协议支付任何款项。
该公司还与多家银行签订了协议，以便利其在全球范围内的附属银行业务，包括透支安排、签发银行担保和信用证。截至二零二零年一月二十六日，应用已向银行提供约一亿五千万元的家长保证，以支付这些安排。
其他
2017年12月22日，美国政府颁布了减税和就业法案。“税法”要求对外国子公司的某些未汇回收益征收一次性过渡税。过渡税费用分八年分期支付，从2018年财政年度开始的头五年，每年应支付8%。截至2020年1月26日，应用公司在剩余的总付款中有9.38亿美元，将在未来7年分期付款。在税法出台之前，美国还没有对被认为无限期再投资的某些未汇回的收入征收所得税。现在为所有未汇回的收入提供所得税。
虽然现金需求将根据上述因素的时间和程度而波动，但应用的管理层认为，业务产生的现金，加上现有现金余额和借款能力所提供的流动资金，将足以满足应用公司今后12个月的流动性需求。有关应用的经营、投资和融资活动的更多细节，请参阅本报告中关于现金流动的合并汇总表。

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目录
关键会计政策和估计
按照美利坚合众国普遍接受的会计原则编制合并财务报表和相关披露，要求管理层作出影响所报告数额的判断、假设和估计数。本报告中关于应用程序年度报告表10-K表的合并财务报表附注1和合并财务报表附注1描述了编制合并财务报表时使用的重要会计政策。其中某些重要的会计政策被认为是重要的会计政策。
关键会计政策的定义是，既对应用综合财务报表的列报具有重要意义，又要求管理层作出困难、主观或复杂的判断，从而对应用的财务状况或经营结果产生重大影响。具体来说，这些政策具有以下特点：(1)应用程序必须对估计时高度不确定的事项作出假设；(2)应用不同的估计值，可以合理地使用，或合理地改变估计数，将对应用公司的财务状况或业务结果产生重大影响。
对未来事件及其影响的估计和假设无法确定。适用的依据是历史经验和据信在当时情况下适用和合理的各种其他假设。随着新事件的发生、获得更多的信息以及应用程序的操作环境的变化，这些估计值可能会发生变化。这些变化历来很小，一经获悉就列入合并财务报表。此外，管理层还定期面临不确定因素，其结果不在其控制范围之内，在很长一段时间内也不会为人所知。这些不确定性包括在第二部分，第1A项，“风险因素”中讨论的不确定性。管理层根据对其会计政策以及影响这些政策适用的基本判断和不确定因素的关键评估，认为应用程序的综合财务报表是按照美利坚合众国普遍接受的会计原则公允地列报的，并提供了对应用程序财务状况和业务结果的有意义的表述。
管理层认为，以下是重要的会计政策和估计数：
收入确认
A当承诺的货物或服务(履约义务)转帐给客户时，配额确认收入，其数额反映了APPLE期望以这些商品或服务作为交换条件的考虑。应用程序执行以下五个步骤来确定何时确认收入：(1)与客户确认合同；(2)确定合同中的履约义务；(3)确定交易价格；(4)将交易价格分配给合同中的履约义务；(5)在履行义务或履行义务得到履行时确认收入。管理层使用判断来确定合同中的履约义务，并确定一项合同中的多项承诺货物或服务是否应单独或作为一个整体来核算。判断也用于解释商业术语和确定何时发生控制权转移。此外，还利用判断来估计合同的交易价格，并将其分配给每一项履行义务。在确定履约义务、确定和分配交易价格给履约义务以及确定何时发生控制权转移到客户方面的任何重大变化，都可能影响收入确认的时间和数额，这可能对应用的财务状况和经营结果产生重大影响。
保修费用
当确认收入时，适用规定了保修的估计费用。通过分析特定产品、当前和历史配置统计数据以及区域保修支持成本，确定了保修成本的估计值。应用程序的保修义务受产品和部件故障率、材料使用情况和在保修期内纠正产品故障所产生的劳动力成本的影响。由于应用的客户工程师和过程支持工程师在全球范围内得到了高度的培训和部署，劳动力的可用性是决定劳动力成本的一个重要因素。关键更换部件的数量和可用性是估算保修成本的另一个重要因素。不可预见的组件故障或异常组件性能也可能导致保修成本的更改。如果实际保修费用与Application的估计有很大差别，则需要对估计的保修责任进行修订，这可能会对Application的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
42
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可疑账户备抵
应用程序为因客户无法支付所需付款而造成的估计损失保留可疑账户备抵。这项津贴是基于历史经验，信用评估，具体客户收集历史和任何客户特定的问题应用已经确定。情况的变化，例如主要客户履行其对应用的财务义务或支付趋势的能力发生意外的重大不利变化，可能需要应用软件公司进一步调整其对应付款的可收回性的估计，这可能对应用的业务、财务状况和经营结果产生重大的不利影响。
存货估价
存货一般按较低的成本或可变现净值列报，成本按先入先出的方式确定。根据对未来需求的假设，库存的账面价值因其成本与估计的可变现净值之间的差额而减少，以供估计报废之用。通过分析历史需求和预期需求，应用评估潜在过剩和过时库存风险的库存账面价值。此外，由于已知和预期的工程变更订单和新产品的影响，库存可能会过时。如果实际需求大大低于估计数，则可能需要对过剩或过时库存进行额外调整，这可能对应用程序的业务、财务状况和业务结果产生重大不利影响。
商誉和无形资产
适用审查商誉和无形资产作为减值用途，每当发生事件或情况发生变化时，这些资产的账面金额可能无法收回，并每年审查商誉和无形资产，其减值期限无限期。无形资产，如购买的技术，一般与企业收购有关。分配给无形资产的价值通常是基于对所获得的产品和技术的成功期望和生命周期的估计和判断。如果实际产品验收与估计值有很大差异，则可能需要应用程序记录减值费用，以将报告单位的账面价值降至其估计的公允价值。
为了检验商誉是否减值，APPLE首先进行定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更可能低于其账面价值。如果得出的结论是这样的，应用然后进行两步商誉损害测试.否则，两步商誉减值测试是不需要的.根据两步商誉减值测试，应用在第一步将每个报告单位的估计公允价值与其账面价值进行比较。如果报告单位的账面价值超过其估计公允价值，应用公司将执行减值测试的第二步，以确定报告单位商誉的隐含公允价值。如果应用程序确定报告单位商誉的账面价值超过其隐含公允价值，应用将记录相当于差额的减值费用。
应用程序根据收入加权和市场方法确定每个报告单位的公允价值。应用的基础是它认为合理但不可预测和内在不确定的假设。在收益法下，应用折现现金流量法估算公允价值。
在减值测试中使用的估计数与应用程序用于管理其业务的离散预测是一致的，并考虑到这一期间的任何重大发展。在贴现现金流法下，超出离散预测的现金流是使用终端增长率估算的，该增长率考虑了报告单位特有的长期收益增长率。根据每个报告单位的加权平均资本成本，对未来现金流量估计数贴现为现值。加权平均资本成本衡量报告单位的债务和股权融资成本，并按报告单位目标资本结构中债务和股本的百分比加权。此外，资本加权平均成本是利用已知和估计的市场指标得出的，并进行了调整，以反映与现金流量估计数有关的时间和风险。折现现金流法中采用的税率是可比公司的中间税率，反映了应用目前的国际结构，这与市场参与者的观点是一致的。在市场法下，应用准则公司法，将市场倍数用于预测收入和利息、税前收益、折旧和摊销前收益。应用程序使用与可比上市公司相一致的市场倍数，并考虑到每个报告单位的规模、增长和相对于其可比公司的盈利能力。
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管理层在评估潜在损害时，尤其是在新兴市场，使用了重要的判断。潜在损害的指标包括但不限于具有挑战性的经济条件、不利的行业或经济环境或市场条件的其他严重下降。这种情况可能会改变公允价值计算所用的关键假设或估计数之一，从而产生意外的商誉减值费用，这可能对应用的业务、财务状况和业务结果产生重大不利影响。关于商誉减损的进一步讨论，见综合财务报表附注10。
所得税
应聘者对所得税和实际税率的规定受到税前收入的地理构成的影响，其中包括税率不同的司法管辖区、有条件的减税税率和其他所得税优惠措施。它还受到不同时期不一致的事件的影响，例如所得税法的修改和前几年所得税申报的解决。“应用”确认当期纳税负债为本财政年度纳税申报表应缴所得税的估计数额。递延税资产和负债被确认为资产和负债的账面和税基之间的暂时性差异对未来税收影响的估计。递延税资产也被确认为净经营损失和税收抵免结转。递延税资产因估值备抵额而抵消，因为这些资产更有可能无法实现。
只有在税务当局根据该职位的技术优点经税务当局审查后，才有可能维持该税收地位，才能确认来自不确定税收状况的税收利益。从这些职位中确认的税收福利是根据最大的福利，即在最终结算时实现的可能性大于50%的情况来估算的。任何与不确定的税收状况有关的判断上的变化，均在应用公司在发生这种变化的季度的所得税准备金中予以确认。与不确定的税收状况有关的利息和罚款在应用的所得税规定中得到确认。
应用公司对所得税和有效税率的规定的计算涉及到评估复杂税法实施过程中不确定性因素的影响。以不符合应用预期的方式解决这些不确定因素，可能会对应用的业务结果和财务状况产生不利的实质性影响。
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非公认会计原则调整财务结果
管理层使用非GAAP调整的财务措施来评估公司的经营和财务绩效，并用于规划目的，并作为其高管薪酬计划中的绩效指标。APPLE认为，这些措施提高了对公司业绩的全面了解，增强了投资者从与公司管理层相同的角度审查公司业务的能力，并通过排除管理层认为不代表应用公司持续经营业绩的项目，促进将这一期间的业绩与以往各期相一致地进行比较。
以下非公认会计原则调整财务措施，以排除某些成本、支出、损益的影响，包括与合并和收购有关的某些项目；重组费用和任何相关调整；资产减值或投资；出售战略投资的损益；某些所得税项目和其他离散调整。在非公认会计原则的基础上，与股票补偿相关的税收效应在本财政年度内按比例确认。此外，非公认会计原则的结果不包括与美国税收立法相关的估计离散所得税支出项目.这些非公认会计原则措施与根据公认会计原则计算和列报的最直接可比财务计量的对账情况见下表。使用非GAAP财务措施有限制，因为非GAAP财务措施没有按照公认的会计原则编制，可能与其他公司使用的非GAAP财务措施不同，并可能排除可能对我们报告的财务结果产生重大影响的某些项目。提出这一补充资料并不意味着孤立地考虑或替代根据公认会计原则编制的直接可比财务措施。
45
目录
下表对公认会计原则和非公认会计原则调整后的综合结果进行了核对：

应用材料公司
未审计的GAAP与非GAAP调整结果的对账
 三个月结束
(百万，百分比除外)一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
非公认会计原则调整毛利
报告毛利-公认会计原则基础$1,858  $1,665  
与采购有关的某些项目1
9  10  
非公认会计原则调整毛利润$1,867  $1,675  
非公认会计原则调整毛利率44.9 %44.6 %
非公认会计原则调整营业收入
报告的营业收入-公认会计原则基础$1,042  $908  
与采购有关的某些项目1
13  14  
收购整合和交易成本13  3  
非公认会计原则调整营业收入$1,068  $925  
非公认会计原则调整营业利润率25.7 %24.6 %
非公认会计原则调整后净收入
报告的净收益-公认会计原则基础$892  $771  
与采购有关的某些项目1
13  14  
收购整合和交易成本13  3  
战略投资减值(出售收益)净额2  (2) 
战略投资净亏损(收益)2  (10) 
股权补偿的所得税效应2
(33) (5) 
适用的美国税法变化对所得税的影响3
—  (24) 
与实体内无形资产转移摊销有关的所得税效应21  (28) 
往年所得税申报及其他税务事项的决议(1) 59  
非公认会计原则调整的所得税效应4
(5) 1  
非公认会计原则调整后净收入$904  $779  

1 这些项目是因已完成的购置而增加的费用，包括所购无形资产的摊销。
2与基于股票的薪酬相关的GAAP税收优惠在非GAAP基础上在财政年度内按比例确认。
3由于美国税收立法的结果，对所得税条款的收费与一次性过渡税有关。
4调整与非公认会计原则调整有关的所得税准备金，反映在所得税前收入中。

46
目录
应用材料公司
未审计的GAAP与非GAAP调整结果的对账
 

 三个月结束
(百万美元，但每股数额除外)一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
非公认会计原则调整后每股收益
稀释后每股收益报告-公认会计原则$0.96  $0.80  
与采购有关的某些项目0.01  0.01  
收购整合和交易成本0.01  —  
战略投资净亏损(收益)—  (0.01) 
股权补偿的所得税效应(0.03) —  
适用的美国税法变化对所得税的影响—  (0.02) 
与实体内无形资产转移摊销有关的所得税效应0.03  (0.03) 
往年所得税申报及其他税务事项的决议—  0.06  
非公认会计原则调整后的摊薄每股收益$0.98  $0.81  
加权平均稀释股数927965
47
目录
下表对公认会计原则和非公认会计原则调整的部分结果进行了核对：

应用材料公司
未审计的GAAP与非GAAP调整结果的对账
 
 三个月结束
(百万，百分比除外)一月二十六日，
2020		一月二十七日，
2019
半导体系统非GAAP调整营业收入
报告的营业收入-公认会计原则基础$915  $631  
与采购有关的某些项目1
10  11  
非公认会计原则调整营业收入$925  $642  
非公认会计原则调整营业利润率32.9 %28.3 %
AGS非GAAP调整营业收入
报告的营业收入-公认会计原则基础$278  $285  
非公认会计原则调整营业收入$278  $285  
非公认会计原则调整营业利润率27.9 %29.6 %
显示及邻近市场非公认会计原则调整营业收入
报告的营业收入-公认会计原则基础$38  $115  
与采购有关的某些项目1
3  3  
非公认会计原则调整营业收入$41  $118  
非公认会计原则调整营业利润率12.3 %23.3 %

1 这些项目是因已完成的购置而增加的费用，包括所购无形资产的摊销。
注：上述对GAAP和非GAAP调整后的部门结果的调节不包括某些收入、产品销售成本和运营费用，这些费用在公司和其他公司内部报告，并包括在合并营业收入中。


48
目录
第3项：转嫁市场风险的定量和定性披露
应用程序面临与其投资组合和债务发行相关的利率风险。截至2020年1月26日，Apply的投资组合包括价值约为21亿美元的固定收益证券。这些证券受到利率风险的影响，如果利率上升，其价值将下降。根据应用截至2020年1月26日的投资组合，利率立即提高100个基点将使投资组合的公允价值减少约2 900万美元。虽然利率的提高会降低投资组合的公允价值，但除非个别固定收益证券在收回前出售，或被确定为非临时性损失，否则应用将不会在综合业务报表中实现亏损。截至2020年1月26日，应用公司发行的长期债务本金总额为48亿美元，公允价值估计为56亿美元。假设利率下降100个基点，将导致应用的长期债务发行的公允价值在2020年1月26日增加约5.64亿美元。
“应用”的某些操作是以外币进行的，如日元、欧元、以色列谢克尔和台币。申请签订货币远期外汇和期权合同，以对冲预期在未来24个月内发生的部分(但不是全部)现有和预期的以外币计价的交易。这些合同的损益一般在确认对冲相关交易时的收入中确认。由于货币汇率变动对货币远期汇率和期权合同的影响一般抵消了对被套期保值基本项目的相关影响，预计这些金融工具不会适用于否则会因货币汇率变动而产生的风险。所应用的金融工具不用于交易或投机目的。


第4项C.间接管制和程序
披露控制和程序
截至本报告所涉期间结束时，应用管理部门在应用公司首席执行官和首席财务官的监督和参与下，对应用公司的披露控制和程序的有效性进行了评估，因为1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)条对这一术语作了界定。根据这一评估，应用的首席执行官和首席财务官得出结论认为，应用的披露控制和程序在本报告所涉期间结束时是有效的，以确保在证券交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告所需披露的信息，并提供合理保证，使应用于此类报告所需披露的信息得到积累，并酌情传达给公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时作出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在2020财政年度的第一季度，应用实施了与公司在2020财政年初采用的新租赁会计准则有关的控制和程序。在整个实施过程中，应用评估了采用新标准对财务报告内部控制的影响，并在必要时对控制进行了修改，以在所有重大方面保持对财务报告的内部控制的效力。对财务报告的内部控制没有其他变化，因为“外汇法”第13a-15(F)条对这一术语的定义是，对应用公司财务报告的内部控制产生重大影响，或合理地可能产生重大影响。
应当指出的是，任何控制系统，无论设计和运作如何良好，都只能提供合理而非绝对的保证，以确保该制度的目标得到实现。此外，任何控制系统的设计部分是基于对未来事件可能性的某些假设。
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第II部.其他资料

第1项.无偿转让法律程序
合并精简财务报表附注15中“法律事项”项下所列信息以参考方式纳入本报告。
 

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第1A项：危险因素
下面列出的风险因素包括对Apply‘s 2019号表格第1A项中披露的风险因素的任何实质性更改，并取代了对这些因素的描述。这些因素可能对应用公司的业务、财务状况或经营结果产生重大和不利的影响，并造成声誉损害，除本报告其他部分提供的其他资料外，还应在评估公司及其业务时仔细考虑。
应用服务的行业是不稳定的，很难预测。
作为全球半导体和显示器及相关产业的供应商，应用受到不同行业条件的影响，因为对制造设备和服务的需求可能取决于几个因素，包括技术变化的性质和时间以及制造工艺的进步、新技术和新兴技术及市场驱动因素的时间和要求、相对于芯片和显示技术的生产能力、最终用户需求、客户能力利用率、生产量、获得负担得起的资本、消费者购买模式和一般经济状况。在历史上，应用的行业一直是周期性的，并且会受到客户对新制造能力和先进技术的需求的波动和突然变化的影响。这些变化可能影响客户对技术和制造设备的投资时间和数量，并对应用的净销售额、运营费用、毛利和净收入产生重大影响。不同产品和技术之间的资本设备支出的数量和组合会对公司的运营结果产生重大影响。
为了满足其所服务的行业中迅速变化的需求，应用必须准确预测需求，并有效管理其整个业务的资源和生产能力，并可能产生意外或额外的成本来调整其业务运作。在产品需求增加的时期，应用公司必须具备足够的制造能力和库存，以满足客户需求；有效管理其供应链；吸引、留住和激励足够数量的合格员工；并继续控制成本。在需求减少的时期，应用必须降低成本，使其成本结构与当前的市场条件相一致；有效管理其供应链；激励和留住关键员工。如果应用在不断变化的需求期间不能有效地管理这些挑战，其业务业绩和运营结果可能会受到不利影响。即使在资源有效分配和成本管理的情况下，在需求减少的时期，应用公司的毛利率和收入也可能受到不利影响。
Apply面临着经营全球业务的风险。
该公司的产品开发、工程、制造、销售和其他业务分布在许多国家，其一些业务活动集中在某些地理区域。此外，在截至2020年1月26日的三个月内，应用软件的净销售额中约有90%是面向美国以外地区的客户的。由于其业务的全球性，应用的业务业绩和经营结果可能受到若干因素的不利影响，其中包括：
•不确定的全球经济和政治商业条件和需求；
•国家内有利于国内公司的政治和社会态度、法律、规则、规章和政策，包括客户或政府支持的努力，以促进本地竞争对手的发展和增长；
•全球贸易问题、贸易政策的变化和不确定因素，包括获得所需进出口许可证的能力、贸易制裁、关税和国际贸易争端；
•客户或政府支持的努力，以影响应用，以开展更多的业务和采购在一个特定的国家，如韩国和中国；
•地方、区域、国家或国际法律和条例之间的变化和变化，包括合同、知识产权、网络安全、数据隐私、劳工、税收和进出口法，以及这些法律和条例的解释和适用；
•某些国家对知识产权的法律保护无效或不足；
•政府机构对国际商业活动可能造成的国家商业和(或)安全问题采取的立场；
•原材料、商品、能源和运输成本波动；
•国家间运输材料或成品的延误或限制；
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•地理上多样化的经营和项目，以及我们有能力维持适当的业务流程、程序和内部控制，并遵守环境、健康和安全、反腐败和其他监管要求；
•来自公用事业、运输、数据托管或电信供应商的供应链中断和服务中断，或我们无法控制的其他事件；
•未能有效管理具有不同经验、语言、文化、习俗、商业惯例和工人期望的多样化劳动力，以及不同的就业做法和劳动问题；
•发展与当地客户、供应商和政府关系的能力的变化；
•利率和货币汇率的波动，包括美元对日元、以色列谢克尔、欧元、台币、新加坡元、人民币或韩元的相对强弱；
•需要在世界各地不同地点提供足够的技术支持；
•第三方供应商的外包职能，包括某些工程、软件开发、制造、信息技术和其他活动；
•政治不稳定、自然灾害、区域或全球健康流行病、社会动乱、恐怖主义或战争行为-在应用有业务、供应商或销售，或可能影响应用服务行业价值链的地点；
•在新国家雇用和融合越来越多的工人方面的挑战；
•流动劳动力在不同地区工作或旅行的需求日益增加；以及
•各国经济增长率的不确定性，包括某些国家的半导体和显示器的制造和销售。
例如，最近在中国爆发的冠状病毒COVID-19已经影响并可能进一步影响应用公司在中国的业务、客户和供应商，并可能由于隔离、工厂关闭以及与疫情有关的旅行和物流限制而影响到其他地区。
国际贸易争端可能导致关税和其他贸易限制的增加以及可能对我们的业务产生不利影响的保护主义措施。
我们的大部分产品销往美国以外的国家，包括中国大陆、台湾和韩国。我们还从美国以外的供应商那里购买了大量的设备和用品。美国和其他国家已经并可能继续实施贸易限制，并对某些货物征收关税和税收。提高关税、增税或其他贸易限制和报复性措施可能日益影响最终用户的需求和对制造设备的客户投资，增加我们的制造成本，降低利润率，降低我们产品的竞争力，或抑制我们销售产品或购买必要设备和供应的能力，这可能对我们的业务、经营结果或财务状况产生重大不利影响。
某些国际销售取决于我们获得出口许可证的能力，而我们无法获得此类许可证可能会限制我们的市场并影响我们的业务。此外，政府当局可施加条件，要求使用当地供应商或与当地公司建立伙伴关系，要求获得许可或以其他方式转让知识产权，或作出其他努力促进当地企业和当地竞争对手，这可能对应用公司的业务产生重大不利影响。许多这些挑战都存在于中国和韩国，这些市场在应用目前的业务和长期增长机会中占据了很大一部分。
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Apply面临着与不确定的全球经济相关的风险。
不确定的全球经济和商业状况，以及金融市场的不确定性和不稳定性，以及各区域的国债和财政问题，对应用所经营的行业构成了挑战。半导体和显示器的市场在很大程度上取决于商业和消费者的支出以及对电子产品的需求。经济不确定性和相关因素加剧了企业和消费者支出的负面趋势，并可能导致某些应用客户放弃、取消或不购买设备或服务，这可能会对应用公司的收入、经营结果和财务状况产生不利影响。不确定的市场状况、难以获得资本或盈利能力下降，也可能导致一些客户缩减经营、退出业务、与其他制造商合并或申请破产保护，并可能停止经营，这也可能导致应用公司的销售减少、库存增加或坏账支出减少。经济和工业的不确定性同样可能影响供应商，这可能损害其交付零部件的能力，并对应用公司管理业务和交付产品的能力产生负面影响。这些条件也可能导致其他设备制造商之间的合并或战略联盟，这可能对应用的有效竞争能力产生不利影响。
不确定的经济和行业状况也使其更具有挑战性，难以预测其经营业绩，作出业务决策，并确定和优先考虑可能影响其业务、现金来源和使用、财务状况和经营结果的风险。如果应用公司不根据不断变化的经济和行业状况适当管理其业务活动，就可能对其业务业绩和财务状况产生重大的负面影响。可能需要应用程序进行额外的费用削减努力，包括改组活动，这可能会对应用程序利用机会的能力产生不利影响。即使在经济不稳定或收入较低的时期，应用必须继续投资于研究和开发，并维持全球商业基础设施，以有效竞争和支持其客户，这可能对其营业利润率和利润产生不利影响。
应用维护投资组合，该投资组合受一般信贷、流动性、市场和利率风险的影响。如果金融市场状况恶化，应用程序投资组合的风险可能会加剧，因此，投资组合的价值和流动性以及养恤金资产的回报可能受到不利影响，并导致减值费用。APPLE还在全球范围内维持各种银行账户的现金余额，以便为正常业务提供资金。如果这些金融机构中有任何一家破产，就可能限制应用程序在受影响账户中获取现金的能力，这可能影响其管理业务的能力。
Apply面临与高度集中的客户群相关的风险。
APPLE的客户群高度集中，并且由于持续的整合而变得越来越集中。APPLE的客户群在地理上也很集中，特别是在中国大陆、台湾和韩国。相对有限数量的制造商占应用公司业务的很大一部分。因此，即使是单个客户的行为也会使应用程序的业务和运营结果面临更大的波动。客户的组合和类型，以及对任何单一客户的销售，包括由于政府政策的变化，都有所不同，而且可能因季度和每年而有很大差异，并对应用的净销售额、毛利率和净收入产生重大影响。应用的产品配置为客户规格，改变，重新安排或取消订单可能导致大量的，无法收回的成本。如果客户不下订单，或大幅度减少、延迟或取消订单，应用可能无法取代业务，这可能对其经营结果和财务状况产生重大不利影响。应用的客户群集中增加了其与客户财务状况有关的风险，单个客户的财务状况恶化或单个客户未能履行其义务可能对应用的经营结果和现金流产生重大不利影响。如果客户面临流动性限制，应用可能会招致额外的坏账支出，这可能会对其运营结果产生重大影响。主要客户还可能寻求定价、支付、与知识产权相关的或其他不利于应用的商业条款，这可能会对应用的业务、现金流、收入和毛利率产生负面影响。
由于其经营的各个行业正在发生变化，应用程序面临风险。
应用公司经营的全球半导体、显示器及相关行业的特点是，影响到部分或所有这些行业的持续变化影响到应用公司产品的需求和盈利能力及其综合经营成果，其中包括：
•电子产品最终需求变化的性质、时间和程度，包括与季节性或新产品引进有关的消费者购买模式的波动，以及这些变化对客户业务和对应用产品需求的影响；
•增加建设和经营新加工厂的资金要求，提高客户筹集必要资金的能力；
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•贸易、监管或税收政策，影响客户对新建或扩建加工厂的投资时机；
•应用公司经营的半导体、显示器和其他行业之间的增长率差异；
•与客户建立、改善和保持牢固关系的重要性日益增加；
•客户从产品设计到批量制造的成本和复杂性不断增加，这可能会降低新制造技术的采用率；
•客户需要不断降低生产系统所有权的总成本；
•系统可靠性和生产率对客户的重要性，以及由于生产效率、设备产量和可靠性的提高对制造系统需求的影响；
•制造商重新配置和使用制造系统的能力，这可以减少对新设备的需求；
•开发具有足够差异的产品以影响客户购买决策的重要性和难度日益增加；
•对制造设备的开发、制造和安装周期较短的要求；
•半导体器件和显示器的价格和性能趋势，以及对此类产品需求的相应影响；
•日益重视备件的供应，以最大限度地利用客户系统生产的时间；
•软件在应用产品中的作用和复杂性日益增加；以及
•越来越注重减少能源使用和改善与制造业务有关的环境影响和可持续性。
由于半导体行业正在进行的变化，应用程序面临风险。
应用的合并净销售额和盈利能力的最大比例来自于半导体系统部门向全球半导体工业销售制造设备。此外，应用全球服务的大部分收入来自对半导体制造商的销售。半导体工业的特点是，这一行业正在发生变化，影响到应用半导体制造设备和服务产品的需求和盈利能力，其中包括：
•技术转变和变化的频率和复杂性日益增加，应用程序能够及时和有效地预测和适应这些变化；
•由于几何图形的缩小、新材料的使用、新的和更复杂的器件结构、更多的应用和工艺步骤、芯片设计成本的增加以及集成制造工艺的成本和复杂性的增加，研究和开发成本不断增加；
•需要缩短产品开发时间，尽管技术挑战的难度越来越大；
•半导体种类和种类日益增多，在多个衬底尺寸上的应用也越来越多；
•半导体制造商将更先进的技术能力和较小的几何学转移到批量制造方面的成本和复杂性不断增加，从而对技术转型速度和资本设备投资产生影响；
•鉴于半导体制造商的资本支出水平和将资本投资分配给应用不起作用的市场部门，如光刻或应用产品相对市场占有率较低的部分，在实现有机增长方面面临挑战；
•随着需求的增长，增加市场地位的重要性；
•半导体制造商重新配置和再使用设备的能力，以及由此产生的对他们购买新设备和服务的需求的影响；
•客户订货和产品发货之间周期较短，需要更多地依赖客户投资预测，这可能导致库存注销和制造效率低下，从而降低毛利率；
•提高地位的竞争因素，包括在确保与客户的开发工具(DOR)和生产工具(PTOR)职位方面的挑战；
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•半导体工业的整合，包括半导体制造商和制造设备供应商之间的整合；
•改变计算机和电子公司的采购策略，以及先进电路技术的制造工艺，从而影响应用的铸造客户的设备需求；
•新晶片的集中在韩国和台湾，那里应用的服务渗透率和每晶圆的服务收入低于其他地区；
•对中国半导体制造能力的投资，这可能受到中美两国经济条件和政府政策变化的影响；
•半导体市场日益分散，导致某些市场变得太小，无法支撑新的制造工厂的成本，而另一些市场则需要技术不那么先进的产品；以及
•专业市场(如物联网、通信、汽车、电力和传感器)的重要性日益增强，它们使用成熟的工艺技术，而且进入壁垒较低。
如果应用不准确地预测和分配适当的资源和投资来解决关键的技术变化和变化，成功地开发和商业化产品以满足对新技术的需求，并有效地处理行业趋势，其业务和经营结果可能受到不利影响。
应用程序由于正在进行的特定于显示行业的更改而面临风险。
历史上，全球显示行业在资本设备投资水平上经历了相当大的波动，部分原因是显示器制造商数量有限、终端应用程序的集中性质、相对于最终用途需求的生产能力以及面板制造商的盈利能力。行业增长主要取决于消费者对越来越大和更先进的电视的需求，以及对先进智能手机和移动设备显示器的需求，这些需求对成本以及技术和功能的改进非常敏感。显示行业的特点是该行业正在发生的变化影响到应用的显示产品和服务的需求和盈利能力，其中包括：
•新型显示技术的重要性，如有机发光二极管(OLED)、低温多晶硅(LTPS)和金属氧化物晶体管背板、柔性显示器和新型触摸屏薄膜；
•研究和开发的成本不断增加，技术转型和变化的复杂性，以及应用程序及时和有效地预测和适应这些变化的能力；
•扩大中国制造设施的时间和程度，这可能受到中国，特别是亚洲和美国当地经济条件和政府政策变化的影响；
•随着需求的增长，增加产品和技术市场地位的重要性；
•电视向更大基板尺寸过渡的速度，以及电视和移动应用的新显示技术的转变速度，以及由此产生的对行业资本强度和应用产品差异化、毛利率和投资回报的影响；以及
•显示制造设备的客户支出季度和一年的波动，显示制造商客户的集中，他们成功地将新产品和技术商业化的能力，以及未来显示技术最终用途应用和增长驱动因素的不确定性。
如果应用不成功地开发和商业化产品以满足对新的和新兴的显示技术的需求，或者如果工业对显示制造设备和技术的需求减缓，应用的业务和经营结果可能会受到不利的影响。
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应用软件所经营的行业竞争激烈，技术和市场变化迅速。
应用公司在高度竞争的环境中运作，创新至关重要，其未来的成功取决于许多因素，包括新技术的开发、设备、服务和相关产品的有效商业化和客户接受，以及提高其在当前市场的地位、向邻近和新的市场扩张和优化经营业绩的能力。随着时间的推移，在地域多样和竞争激烈的环境中开发、引进和支持一套范围更广的产品，可能需要与客户和其他行业参与者加强合作，这一过程变得更加复杂和昂贵。此外，新的或改进的产品可能会带来较高的成本和较低的利润，并可能有意外的产品设计或制造缺陷。为了成功地竞争，应用必须：
•及时有效地识别和解决技术变化、市场变化、竞争对手创新、新应用、客户需求和终端需求；
•开发新产品和破坏性技术，改进和开发现有产品的新应用程序，调整产品，供不同应用程序和不同技术要求的市场使用；
•将产品与竞争对手区分开来，满足客户的性能要求，合理定价，获得市场认可；
•保持运营灵活性，以应对不断变化的市场、应用程序、客户和客户需求；
•加强其在世界各地的业务，以减少周期时间，使质量持续改进，降低成本，并提高可制造性和可使用性的设计；
•专注于解决客户高价值问题和加强客户关系的产品开发、销售和营销策略；
•在现有产品和市场之间有效地分配资源，开发新产品，并扩大到新的和邻近的市场；
•提高投入研发活动的资本生产率；
•准确预测需求，与供应商合作，满足产品生产计划；
•改进生产流程，实现产品的成本效益；
•适应供应链不同部分公司提供的价值变化；
•与客户一起对产品进行评估和批量生产；
•改变其设计工程方法，以减少材料成本和周期时间，增加不同系统中使用的平台和部件类型的共性，并改进产品生命周期管理。
如果应用公司不成功地预测技术的变化，开发新产品和新技术并将其商业化，并对客户需求和市场趋势的变化作出反应，则其业务业绩和经营结果可能受到不利影响。
Apply面临着与企业合并、收购、战略投资和资产剥离相关的风险。
在现有的、相关的或新的应用市场进行公司、技术或产品的收购或投资。企业合并、收购和投资，例如拟收购Kokusai Electric公司，对应用公司的业务、财务状况和经营业绩带来许多风险，包括但不限于：
•由于未能获得监管或其他批准、诉讼或其他争端，以及由此产生的支付终止费的任何义务(就与拟议收购Kokusai Electric有关的股票购买协议而言，应用将有义务支付1.54亿美元)，因此无法及时完成拟议的交易，如果这种协议在涉及未获得必要的监管批准的某些情况下终止的话，该协议将有义务支付1.54亿美元；
•转移管理层的注意力，扰乱正在进行的业务；
•未能实现预期收入、毛利润和营业利润率、净收益和收购业务的其他回报；
•政府监管机构在审查交易时规定的要求，其中除其他外，可包括剥离和限制应用现有业务或收购业务的进行；
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•收购完成后，企业、业务、系统、技术、产品或雇员的整合效率低下，法律或法规的变化，包括税法或其他因素，可能影响实现预期协同增效或其他利益的能力；
•未能将从收购企业获得的或通过战略投资开发的技术商业化；
•依赖不熟悉的供应链或相对较小的供应伙伴；
•无法利用新市场的特点，这些特点可能与应用的现有市场大不相同，竞争对手可能拥有更强的市场地位和客户关系；
•未能留住和激励被收购企业的关键员工；
•宣布或完成拟议交易对与第三方关系的潜在影响；
•应用公司信用评级的潜在变化，这可能会对公司获得资本的机会和成本产生不利影响；
•现金结存减少或债务债务增加，以资助与交易有关的活动，从而增加利息开支，减少现金结存，减少用于一般公司或其他目的的现金流量，包括股票回购和股息；
•接触新的业务风险、规则、条例、工人期望、习俗和做法，只要所获得的企业位于应用公司历史上没有开展业务的地区；
•与管理新的、更多样化和更广泛的业务、项目和人员有关的挑战；
•无法获得和保护关键技术的知识产权；
•被收购公司的内部财务控制、披露控制和程序、网络安全、隐私政策和程序或环境、健康和安全、反腐败、人力资源或其他政策或做法的不足或无效；
•由于业务条件不断变化、技术进步或部门业绩低于预期而造成的无形资产和商誉减值；
•与拟议或完成的交易相关的诉讼或索赔风险；
•未知、低估或未披露的承付款或负债；以及
•被收购实体用于业务需要的关键资源或设施的规模不适当。
该公司还对其他公司进行战略投资，包括以合资企业形式组建的公司，这些公司的价值可能下降或达不到预期目标。这些投资的成功取决于应用可能有限或无法控制的各种因素，特别是在合资企业方面，需要与战略伙伴进行持续和有效的合作。此外，新的立法、额外的规章或全球经济或政治条件可能会影响或削弱我们在某些国家投资的能力，或要求我们获得监管机构的批准才能这样做。不利的金融市场和宏观经济条件可能加剧应用公司战略投资组合的风险，因此，投资组合的价值可能受到负面影响，并导致减值费用。
持续评估其业务的战略适合性，并可能不时寻求剥离其业务中不符合其战略计划的部分。剥离涉及重大风险和不确定因素，如以令人满意的价格和条件及时出售这类业务的能力(包括漫长和昂贵的销售过程以及买方可能长期和可能不成功地获得所需的监管批准)，或根本不可能扰乱业务的其他部分，分散管理的注意力，分配本应用于完成战略收购的内部资源，损失关键雇员或客户，承担意外的负债(除其他外，包括因向买方提供有关业务的申述和担保而产生的负债)，或持续的义务，以支持此类资产剥离后的业务，以及其他不利的财务影响。
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应用程序面临与在复杂且不断变化的税法的管辖范围内运作相关的风险。
在美国和外国司法管辖区适用所得税。需要作出重大判断，以确定和估计世界各地的税务责任。适用的所得税和有效税率的规定可能受到许多因素的影响，包括适用税法的变化、适用税法的解释、税率不同的管辖区税前收入的数额和组成以及递延税资产的估值。增加应用公司对所得税和实际税率的规定可能会对应用公司的业务结果和财务状况产生重大的不利影响。
与其业务的国际性质相一致，应用在亚洲进行某些制造、供应链和其他业务，使这些活动更接近客户，并降低运营成本。在某些外国管辖区，有条件地降低了所得税税率。为了获得这些税收优惠的好处，应用程序必须满足与各种活动有关的要求。除其他外，如果适用的要求未得到满足，或应用程序在这些法域造成净损失，则应用程序实现这些奖励措施的能力可能受到重大影响。
此外，“应用”还须接受国内税务局和其他税务当局的审查，并不时修订以前提交的报税表。申请定期评估这些考试和修正案产生有利或不利结果的可能性，以确定其对所得税的规定是否充分，这需要估计和判断。虽然应用公司认为其税务估计是合理的，但无法保证税务当局会同意这些估计。应用程序可能需要进行诉讼才能实现估算中所反映的结果，这可能是费时且昂贵的。我们不能保证应用会成功，或任何最终决定都不会与应用的历史所得税规定及有效税率所反映的待遇有重大分别。
应用性的负债和债务契约可能对其财务状况和业务产生不利影响。
已申请的高级无担保票据本金总额为54亿美元。根据有关高级无担保票据的契约，在应用债券的控制权改变及投资评级以下的债券同期降级后，可要求以相当于本金百分之一百零一的价格，再加上应累算及未付利息，提出回购该等债券。Apply还设立了15亿美元的循环信贷机制，以及20亿美元的定期贷款机制，为其计划中的收购Kokusai Electric提供部分资金。截至2020年1月26日，这两种信用协议中的任何一种都没有未偿还的款项，但该公司未来可能会根据这两种协议中的任何一种或两种协议借入申请还可作出新的融资安排。应用程序履行其债务义务的能力取决于其业务运作的结果，并受本节讨论的其他风险的影响。应用公司信用评级的重大变化或利率环境的变化可能对应用程序获得未来融资的资金和成本以及财务状况产生重大不利影响。如果应用不履行其债务义务，或不遵守金融和其他债务契约，它可能违约，任何借款可能立即到期和应付，而且这种违约也可能构成应用程序的其他义务项下的违约。我们不能保证应用软件会有足够的财政资源，或能够安排融资，以偿还当时的任何借款。
Apply面临着与扩展到新的和相关的市场和行业有关的风险。
作为其增长战略的一部分，应用公司必须成功地扩展到相关或新的市场和行业，包括现有产品或内部开发的新产品，或与第三方合作开发的产品，或通过收购获得的产品。应用程序成功地将其业务扩展到新的和相关的市场和行业的能力可能受到若干因素的不利影响，其中包括：
•需要投入更多资源，为新市场开发新产品，并在新市场中运作；
•需要制定新的销售和技术营销策略，培养与新客户的关系，满足不同的客户服务要求；
•不同企业之间的盈利能力和增长率不同；
•应用的能力，预测需求，利用机会，并避免或尽量减少风险；
•在生产计划、执行、供应链管理和物流方面，管理多种业务的复杂性；
•采用新的业务模式、业务流程和系统；
•缔结和有效管理战略联盟或伙伴关系机会的复杂性；
•新材料、新工艺和新技术；
•需要吸引、激励和留住在这些新领域拥有技能和专门知识的雇员；
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•新的和更多样化的客户和供应商，包括一些经营历史有限、资金不确定或有限、业务模式不断发展的地区或在应用公司没有业务或业务有限的地区的地点；
•新的或不同的竞争对手可能拥有更多的财务或其他资源，行业经验和建立客户关系；
•进入不同程度的政府参与、法律和条例以及商业、就业和安全做法的新行业和国家；
•第三方的知识产权；
•必须遵守或努力建立行业标准和做法。
此外，应用软件不时收到美国和其他政府机构为某些战略发展项目提供的资金，以增加其研究和开发资源，并解决新的市场机会。作为政府资助的一个条件，应用经常受到某些记录保存、审计、知识产权分享和/或其他义务的约束。
供应链中断、制造中断或延误，或未能准确预测客户需求，都可能影响APPLE满足客户需求的能力，导致更高的成本，或导致过剩或过时的库存。
APPLE公司的业务取决于及时提供满足客户迅速变化的技术和数量要求的设备、服务和相关产品，这在一定程度上取决于包括合同制造商在内的供应商及时交付零部件，包括零部件和组件。无法及时获得足够数量的零部件可能会对应用的制造业务和满足客户对设备、备件和服务的需求的能力产生不利影响。一些关键部件需要很长的交货期，或者只能从单个供应商或有限的供应商集团获得，而一些采购或组件则是由位于应用公司生产所在国以外的国家的供应商提供的。工业条件的变化和对制造设备的需求的波动增加了应用和整个供应链公司的资本、技术、运营和其他风险。这些条件可能导致一些供应商缩减经营，退出业务，与其他公司合并，或申请破产保护，并可能停止经营。由于下列原因，应用程序还可能出现制造业务严重中断、交付产品或服务的能力延迟、成本增加或客户订单取消的情况：
•未能或无法准确预测需求，并在符合成本效益的基础上获得足够数量的优质零件；
•材料的可得性和成本的波动性；
•在获得必要的进出口批准方面遇到困难或延误；
•由于运输中断或能力限制而导致的装运延误；
•信息技术或基础设施故障，包括第三方供应商或服务提供者的信息技术或基础设施故障；以及
•自然灾害或其他超出应用程序控制范围的事件(如地震、公用事业中断、海啸、飓风、台风、洪水、风暴或极端天气条件、火灾、区域经济衰退、区域或全球健康流行病，包括最近发生的冠状病毒COVID-19爆发、社会动乱、政治不稳定、恐怖主义或战争行为)在其或其客户或供应商从事制造、研究、工程或其他业务的地点。
例如，最近在中国爆发的冠状病毒COVID-19已经影响并可能进一步影响应用公司在中国的业务、客户和供应商，并可能由于隔离、工厂关闭以及与疫情有关的旅行和物流限制而影响到其他地区。
如果供应商在质量、成本、知识产权保护、对社会负责的商业惯例或其他绩效因素方面未能满足应用的要求，应用公司可能会将其业务转移到其他来源，这可能会导致制造延误、额外成本或其他困难。如果应用公司由于无法获得某些零部件而无法长期满足客户的需求，就可能影响其管理业务的能力，并对应用的业务、经营结果和客户关系产生不利影响。此外，如果应用需要迅速增加其业务和制造能力，以满足需求的增加或加快装运时间表，这可能加剧应用的制造业务和供应链的任何中断以及对应用的营运资本的相关影响。此外，如果对应用型产品的实际需求与预期不同，应用公司可能会购买更多/更少的部件，或因取消、推迟或加快交付零部件而引起费用。如果应用采购库存预期客户的需求没有实现，或如果客户减少或延迟订单，应用可能会招致额外的库存费用。
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吸引、留住和激励关键员工的能力对应用软件的成功至关重要。
APPLE的成功、竞争力和执行其全球战略和保持创新文化的能力在很大程度上取决于其吸引、留住和激励具有关键技能和经验的员工的能力。由于许多因素可能难以实现这一目标，包括全球经济和工业条件的波动、管理变革、应用的组织结构、全球人才竞争的加剧、当地和全球市场上有合格的雇员、降低成本的活动(包括裁减劳动力和无酬关闭)、职业发展机会的提供、为工人在本国以外提供服务获得必要授权的能力、以及应用的薪酬和福利方案的吸引力，包括基于份额的方案。雇员的流失或退休带来了特殊的挑战，因为他们涉及到知识渊博和经验丰富的雇员的离职，以及由此产生的查明和培训现有或新员工履行必要职能的需要，这可能导致意外的成本、生产率下降和(或)内部流程和控制方面的困难。
应用程序面临与保护和执行知识产权有关的各种风险。
申请的成功在很大程度上取决于对其专利、商业秘密、版权和其他知识产权的保护。第三方侵犯应用程序的权利，例如未经授权制造或销售设备或备件，可能会造成应用市场和收入机会的丧失。监管任何未经授权使用知识产权的行为都是困难和昂贵的，而且应用无法确定它所采取的措施是否会防止滥用。应用程序执行其知识产权的能力受到诉讼风险的影响，而且在某些国家这些权利的保护和可执行性也存在不确定性。如果应用公司寻求强制执行其知识产权，则可能会有人声称这些权利无效或不可执行，而其他人则可能要求对应用公司提出反诉，这可能对其业务产生不利影响。如果应用程序无法强制执行和保护知识产权，或由于技术变革的迅速步伐而被规避、失效、过时，则可能对其竞争地位和业务产生不利影响。此外，知识产权法或其解释的变化可能会影响应用程序保护和维护其知识产权的能力，增加起诉专利申请和执行或辩护已颁发专利的成本和不确定性，并降低应用的知识产权价值。
第三方也可以对应用及其产品提出索赔。声称应用的产品侵犯他人的权利，无论是否有功，都会花费昂贵和费时的时间来维护和解决，可能会转移管理人员和人员的精力和注意力。无法以商业上合理的条件获得使用第三方知识产权的权利，可能对应用公司的业务产生不利影响。此外，应用可能面临基于盗窃或未经授权使用或披露第三方商业机密和其他机密商业信息的索赔。任何此类事件和索赔都可能严重损害应用公司的业务和声誉，造成重大开支，损害其竞争地位，并阻止应用公司销售某些产品，所有这些都可能对应用的业务和经营结果产生重大的不利影响。
应用程序面临与网络安全威胁和事件相关的风险。
在其业务中，应用程序收集、使用、传输和存储关于信息技术系统的数据，包括由应用供应商或第三方供应商拥有和维护的系统。这些数据包括应用公司或其客户或其他商业伙伴的机密信息和知识产权，以及个人可识别的个人信息。所有信息系统都会受到干扰、破坏或失败。Apply已经并预计将继续受到网络安全威胁和事件的影响，从员工错误或误用到个人企图未经授权访问这些信息系统，再到称为高级持续威胁的复杂和有针对性的措施，这些威胁迄今都没有对公司产生实质性影响。应用将大量资源用于网络安全、数据加密和其他措施，以保护其系统和数据免遭未经授权的访问或滥用。然而，根据其性质和范围，网络安全事件可能导致商业中断；知识产权被盗用，机密信息和关键数据(应用程序和第三方)的腐败或丢失；名誉损害；与第三方的诉讼；应用在研究、开发和工程方面的投资价值降低；数据隐私问题；以及网络安全保护和补救费用增加。遵守和修改有关隐私和信息安全的法律和条例可能造成重大费用，任何不遵守的行为都可能导致监管当局或其他第三方适用的诉讼程序。
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应用程序面临与法律程序相关的各种风险。
在专利侵权、知识产权、反托拉斯、环境法规、证券、合同、产品性能、产品责任、不正当竞争、盗用商业秘密、就业、工作场所安全等事项上，不时或将来可能涉及法律诉讼或索赔。申请有时还会收到客户的通知，这些客户认为Application欠他们赔偿、产品保修或与第三方对这些客户提出的索赔有关的其他义务。
法律程序和索赔，不论是否有根据，以及相关的内部调查，都可能耗费大量时间和昂贵的起诉、辩护或行为；转移管理层的注意力和其他应用资源；抑制应用公司销售其产品的能力；导致对损害赔偿、禁令救济、罚款和罚款的不利判断；并对应用公司的业务产生负面影响。目前或今后的法律程序、索赔或调查的结果无法得到保证。
未能成功地实施企业资源规划和其他信息系统的改变，可能会对APPLE的业务和业务结果产生不利影响。
应用程序定期实施新的或增强的企业资源规划和相关信息系统，以便更好地管理其业务业务，使其全球组织一致，并促进未来的增长。实施新的业务流程和信息系统需要大量人员、培训和财政资源的投入，并给应用的业务运作带来风险。如果应用公司没有成功地实施企业资源规划和相关信息系统改进，或者在实施这些系统方面存在延误或困难，应用公司可能无法实现预期的生产率提高或成本效益，并可能在服务和业务方面遇到中断，例如跟踪订单、及时制造和运送产品、项目库存需求、有效管理供应链和分配人力资源、汇总财务数据和报告运营结果，以及以其他方式有效管理其业务，所有这些都可能导致质量问题、声誉损害、市场和收入机会损失，并以其他方式对应用的业务、财务状况和业务结果产生不利影响。
申请可能引起与商誉或长期资产有关的减值费用.
申请有大量的商誉和其他购置的无形资产与收购有关。商誉和购买的使用寿命无限期的无形资产不摊销，而是在每个财政年度第四季度每年对减值进行审查，更经常的情况是，情况的事件或变化表明资产的账面价值可能无法收回。检讨将应用的每一报告单位的公允价值与其相关的账面价值(包括商誉)进行比较。可能导致商誉和无形资产减值的因素包括不利的行业或经济趋势、对未来现金流量的估计减少、应用普通股的市场价格下降、应用公司的战略或产品组合的变化以及结构调整活动。应用的评估减值的估价方法要求管理层根据历史经验和对未来经营业绩的预测作出判断和假设。在确定存在商誉或无形资产减值期间，可能需要将未来的费用记入收益。
适用的风险与环境、健康和安全条例有关。
适用的是与其全球业务有关的环境、健康和安全条例，包括但不限于：与其产品的开发、制造、运输和使用有关的条例；用于其产品或生产其产品的危险材料的处理、排放、再循环和处置；其设施的运作；及其不动产的使用。不遵守或无法遵守现有或未来的环境和安全条例可能导致：重大补救或其他法律责任；处以罚款和罚款；限制其某些产品的开发、制造、销售、运输或使用；限制其设施的运作或使用其不动产的能力；以及降低其不动产的价值。为了遵守环境、健康和安全条例，应用程序可能需要改变其制造和操作，并支付大量费用。任何不遵守这些规定的行为都可能会产生重大的成本和负债，从而对应用公司的业务、财务状况和经营结果产生不利影响。
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应用程序面临与全球监管环境相关的各种风险。
作为一家具有全球业务的上市公司，该公司受美国和多个外国司法管辖区的法律以及不同管辖机构的规则和条例的约束，这些规则和条例可能因司法管辖区而异，包括与财务和其他披露、会计准则、公司治理、知识产权、税收、贸易、反托拉斯、就业、移民和旅行条例、隐私和反腐败有关的规则和条例。不断变化、不一致或相互冲突的法律、规则和条例及其解释和应用上的模糊性造成了不确定性和挑战，遵守法律、规则和条例可能是繁重和昂贵的，使管理时间和注意力从创收活动中转移，并以其他方式对应用公司的业务运作产生不利影响。违反法律、规则和条例可能导致罚款、刑事制裁、限制应用的业务和损害其声誉，并可能对其业务运作、财务状况和经营结果产生不利影响。
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第2项股权证券的非注册销售和收益的使用
 
发行人购买股票证券
下表提供了截至2020年1月26日应用公司根据董事会于2018年2月批准的公开宣布的股票回购计划回购的普通股股份的信息，该计划授权回购总额达60亿美元。
期间总人数
的
购买的股份		平均
已付价格
每股		骨料
价格
付薪		总人数
购买的股份
部分公开
已宣布的方案		最大准美元
股份价值
那个五月
在以下情况下购买
程序
 (百万美元，但每股数额除外)
月份#1
(2019年10月28日至11月24日)1.5  $56.73  $88  1.5  $1,836  
月份#2
(2019年11月25日至2019年12月22日)0.9  $58.31  52  0.9  $1,784  
第三个月
(2019年12月23日至2020年1月26日)1.0  $61.96  60  1.0  $1,724  
共计3.4  $58.62  $200  3.4  


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第6项展品
展品的编号是按照条例第S-K条第601项的附件表进行的：
  以引用方式合并
陈列品
没有。
描述形式档案编号。展览编号。提交日期
10.1
对应用材料公司的第三次修正。2016年递延薪酬计划†
31.1
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条对首席执行官的认证-†
31.2
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证首席财务官(†)
32.1
根据2002年‡“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的第1350条。
32.2
根据2002年‡“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的第1350条-根据“美国法典”第18条认证首席财务官
101.SCH内联XBRL分类法扩展模式文档‡
101.CAL内联XBRL分类法扩展计算链接库文档‡
101.DEF内联XBRL分类法扩展定义链接库文档‡
101.LAB内联XBRL分类法扩展标签链接库文档‡
101.PRE内联XBRL分类法扩展表示链接库文档‡
104封面交互数据文件(格式化为内联XBRL，包含在表101中)
 
†在此提交。
随函附上‡。

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签名
根据1934年“证券交易法”的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并正式授权。
 
应用材料公司
通过：DURN/S/S/DURN/S/DURN
丹尼尔·杜恩
高级副总统
首席财务官
(首席财务主任)
2020年2月20日

通过：/S/C/C.W.读
查尔斯·W·里德
公司副总裁，
公司主计长
及总会计主任
(首席会计主任)
2020年2月20日
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